837430_2016_良时智能_2016年年度报告_2017-04-20.txt

公告编号：2017-006 1 良 时 智 能 NEEQ:837430 公 司 标 识 上海良时智能科技股份有限公司 Shanghai Liangshi IntelRobot Technology Corporation 年度报告 2016 公告编号：2017-006 2 公 司 年 度 大 事 记 2 2016 年 2 月 24 日公司获得一项国家发明专 利“多支微通道铝扁管同时在线喷锌和除 尘装置” 2016 年 4 月 17 日取得在全国中小企业股份 转让系统挂牌的函。2016 年 5 月 19 日公司 股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。 2016 年 5 月 25 日公司获得 4 项实用新型 专利，至此公司拥有国家发明专利 1 项， 实用新型专利 17 项 2016 年 7 月 20 日公司获得 2 项外观设计 专利，至此公司拥有 20 项专利，其中包 括 17 项实用新型专利、1 项发明专利和 2 项外观设计专利。 2016 年 8 月 9 日公司获得 ISO14001 环境 管理体系认证，这是继获得 ISO9001 质量 管理体系认证后我公司通过的又一项环 境质量认证 公告编号：2017-006 3 目 录 第一节 声明与提示 ......................................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ............................................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................................................................10 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................12 第五节 重要事项 ..........................................................................................................................................22 第六节 股本变动及股东情况 .........................................................................................................................26 第七节 融资及分配情况 ................................................................................................................................28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .............................................................................................30 第九节 公司治理及内部控制 .........................................................................................................................33 第十节 财务报告 .......................................................................................................................................... 39 第十一节 财务报表附注 ................................................................................................................................50 公告编号：2017-006 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、良时智能 指 上海良时智能科技股份有限公司 良时压力容器 指 上海良时压力容器制造有限公司 墨距投资 指 上海墨距投资中心（有限合伙） 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其 直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转 移的其他关系 光大证券、主办券商 指 光大证券股份有限公司 会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 北京大成（上海）律师事务所 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股东大会 指 上海良时智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海良时智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海良时智能科技股份有限公司监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务细则（试行）》 三会 指 股东大会、监事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 上海良时智能科技股份有限公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期初 指 2016 年 1 月 1 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2017-006 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留审计报 告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-006 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、控股股东及实际控制人不当控制 的风险 控股股东凌建民持有公司 55.03%的股份,为公司的实际控制 人,担任公司董事长;股东凌铿持有公司 23.58%的股份,担任公 司董事会秘书;股东上海墨距投资中心(有限合伙)持有公司 11.32%的股份,其执行事务合伙人董玉爱间接持有公司 1.68% 的股份,并担任公司董事、总经理兼财务负责人。凌建民与凌 铿系父子关系,董玉爱与凌建民系夫妻关系,与凌铿系母子关 系,三人合计持有公司 80.29%的股份,对公司的经营决策能够 施加重大影响。若凌建民等利用其对公司的实际控制权对公 司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营 和其他少数权益股东带来一定的风险。 2、市场环境的风险 由于全球经济复苏乏力,经济下行压力仍在加大。若宏观经济 增速下滑,尤其是投资增速下滑和市场需求放缓,将影响公司 目前部分主要下游行业,如工程机械行业和汽车零部件制造 行业的产品需求,从而影响公司下游行业固定资产的投资力 度,公司产品的需求将受到一定程度的负面影响。同时,市场环 境有可能给公司产品销售带来压力,加剧业内价格竞争,导致 未来盈利下降的风险,有可能会对公司未来的毛利率指标产 生一定影响。 3、市场拓展风险 目前我国表面处理工程系统集成行业尚不成熟,行业集中程 度不高,市场竞争激烈。公司在市场开拓方面受到客户的使用 偏好、生产规模等因素的限制。同时,因下游行业企业对智能 化的系统集成产品的投入资金较大,对其优越性的认知程度 还有待提高,实现 100%的行业应用仍需要一定时间的推广。 4、技术创新的风险 随着未来行业进一步的发展以及新的竞争者的进入,如果公 司不能保持较快的技术更新节奏,维持现有的较高的进入门 槛,新竞争者的进入将进一步加剧行业的内部竞争,从而降低 行业内产品的价格,影响行业的整体盈利水平。此外,由于表面 处理工程系统集成产业发展时间较短,还未形成成熟的产业 链,产品的技术水平与国外先进产品尚存在一些差距。如果公 司不能尽快缩小与国外先进企业的技术差距,尽快抢占高端 客户市场,则有可能面临技术创新的风险,影响公司销售规模 的持续增长。 5、应收账款回收风险 公司截至 2014 年末、2015 年末、2016 年末,应收账款账面余 额分别为 14,258,840.42 元、10,195,456.98 元、12,393,906.45 元,占各报告期末流动资产的比例分别为 36.37%、25.75%、 31.08%,应收账款占流动资产的比例较高。根据公司目前的信 用政策,公司在验收合格后收回部分款项,其他款项作为质保 金信用期最多为 1 年。随着公司业务拓展的不断加快,销售规 模进一步扩大,应收账款将有进一步增加的趋势。虽然现有客 户与公司合作关系较为稳定、信用记录良好,但如果宏观经济 形势、下游行业发展前景发生不利变化,公司未来经营过程中 公告编号：2017-006 7 仍然存在应收账款无法回收的风险。 6、公司治理风险 上海良时智能科技股份有限公司于 2015 年 11 月 30 日由上海 良时喷涂设备有限公司整体变更设立。股份公司设立后,建立 健全了法人治理机制,完善了现代企业发展所需的内部控制 体系。但是,由于股份公司成立的时间较短,各项管理、控制制 度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司治理和内 部控制体系也需要在公司研究开发、开拓经营过程中逐渐完 善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理 将会提出更高的要求。因此,公司短期内仍可能存在公司治理 不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 7、毛利率波动风险 2014-2016 年度公司的综合毛利率分别为 39.41%、47.98%、 51.54%,毛利率波动大,主要原因系:(1)本公司的主要原材料的 价格与钢材价格息息相关,受市场行情的影响从 2013 年度开 始钢材价格大幅下降,到 2016 年 6 月达到低状态,原材料购买 成本下降是主要原因;(2)2016 年企业申请的研究成果转化产 品项目,由于研发结果提高了产品附加值,产品较以往价格升 高,但是成本略有降低导致毛利率上升。如果钢材价格持续波 动,公司主要原材料的价格随之变动,公司毛利率存在波动风 险。 8、关联方采购风险 报 告 期 内 , 公 司 向 关 联 方 压 力 容 器 购 买 原 材 料 共 计 1,317,415.38 元,占公司年度采购占比 4.71%。报告期内,公司 从上海良时压力容器制造有限公司采购原材料的比例较小, 采购价格按市场价格定价。公司向关联方按照市场价采购, 且履行了必要的内部程序,不存在利益输送的情形。报告期内 较去年的关联方采购额减少 665,266.33 元,下降 50.50%。公 司未来还需从关联方压力容器进行购买压力容器,公司存在 向关联方采购商品风险,为规避该风险,公司实际控制人做出 承诺:公司向关联方采购价格公允,且经过必要内部程序,不存 在损害公司利益和利益输送的情形。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-006 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海良时智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Liangshi IntelRobot Technology INC. 证券简称 良时智能 证券代码 837430 法定代表人 凌建民 注册地址 上海市奉贤区新四平公路 1117 号 办公地址 上海市奉贤区新四平公路 1117 号 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 王俊 叶慧 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区陆家嘴东路 161 号招商局大厦 35 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李丹 电话 021-58202504 传真 021-68907128 电子邮箱 cactus1202@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市奉贤区新四平公路 1117 号 201314 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 5 月 19 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 公司主要产品有六类,分别是自动化涂装生产线、智能机器人 喷涂系统、自动化喷抛丸生产线、智能机器人喷抛丸强化系统、 自动化热喷涂系统、涂装节能环保设备。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 31,800,000 做市商数量 0 控股股东 凌建民 实际控制人 凌建民 公告编号：2017-006 9 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310000794533342U 否 税务登记证号码 91310000794533342U 否 组织机构代码 91310000794533342U 否 公告编号：2017-006 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 47,766,952.64 44,633,523.87 7.02% 毛利率 51.54% 47.98% 7.42% 归属于挂牌公司股东的净利润 7,917,405.99 7,401,286.13 6.97% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 8,071,710.49 7,436,611.33 8.54% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 14.56% 28.10% -48.19% 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 14.85% 28.23% -47.40% 基本每股收益 0.26 0.54 -51.85% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 90,210,899.20 84,295,903.07 7.02% 负债总计 23,486,446.55 38,088,856.41 -38.34% 归属于挂牌公司股东的净资产 66,724,452.65 46,207,046.66 44.40% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.10 1.54 36.23% 资产负债率 26.04% 45.18% -42.38% 流动比率 1.70 1.04 63.30% 利息保障倍数 -167.20 148.82 -212.35% 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -5,856,698.97 -1,528,175.29 -283.25% 应收账款周转率 3.81 3.46 9.94% 存货周转率 2.42 3.65 -33.70% 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 7.02% 0.03% 23030.36% 营业收入增长率 7.02% 7.39% -5.06% 净利润增长率 6.97% 53.69% -87.01% 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 31,800,000 30,000,000 6.00% 计入权益的优先股数量 - -- - 公告编号：2017-006 11 计入负债的优先股数量 - -- - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相 关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外 231,171.31 其他 -412,706.02 非经常性损益合计 -181,534.71 所得税影响数 -27,230.21 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -154,304.50 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业税金及 附加 386,365.65 0.00 - - - - 税金及附加 0.00 386,365.65 - - - - 管理费用 155,328.64 0.00 - - - - 注：财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适 用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将合并利润表及母公司利润表中的“营业税金及附加”项 目调整为“税金及附加”项目。 税金及附加 营业税金及附加 将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、 土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金 及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。 比较数据不予调整。 调增利润表税金及附加本年金额 155,328.64 元， 调减利润表管理费用本年金额 155,328.64 元。 公告编号：2017-006 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 1、目前公司所处行业、主营业务、产品或服务 公司业务属于自动化装备行业，公司生产的表面工程系统集成具备智能、自动化的特点，可实现工业 生产过程自动化控制，因而属于自动化装备。公司主要从事表面处理工程系统集成的设计、研发、生产和 销售，并为客户提供表面处理工程系统的整体解决方案及相关领域的节能环保设备。 2、客户类型 公司目前所拥有的表面处理工程系统设计与集成技术具有良好的可移植性，广泛应用在新材料、新能 源、工程机械、汽车制造、集装箱、船舶海洋工程、航空航天、港口桥梁、电子电气、环保工程、印刷造 纸机械、医疗机械、纺织机械等多个领域。 3、关键资源、销售渠道、收入来源 公司成立以来，立足于市场需求，依托自主研发和技术提升，形成了完整的表面处理工程系统的研发、 生产和销售体系，拥有 17 项实用新型专利和 1 项国家发明专利，2 项外观设计专利，1 个注册商标，并获 得了高新技术企业证书、ISO9001:2008 质量管理体系认证、ISO14001 环境管理体系等认证。公司的销售 主要通过公开投标及进入部分企业的合格供应商名录等方式获得订单，并采取大客户直销的方式与客户签 订销售合同，按照客户的需求设计、定制相关产品，具有完整的销售业务体系。表面处理工程系统集成销 售是公司的主要销售收入来源，也是构成利润的主要部分。 4、报告期及报告期后至报告披露日，商业模式是否发生变化 报告期及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度没有发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司管理层按照年度经营计划，坚持以市场需求为导向，专注于主营业务的稳健发展，同 时进一步完善经营管理体系，加大产品研发投入，稳步实施各项技术研发和市场拓展工作，研发工作取得 了突破，为公司的业务发展奠定了基础，公司经营业绩、内部管理和品牌形象都得到了一定提升，公司总 体发展保持良好势头，并取得了较好的经营成果 1．2016 年公司实现营业收入 47,766,952.64 元，同比增长 7.02%；，实现净利润 7,917,405.99 元，同 比增长 6.97%。本年度公司营业收入、净利润变化的原因是：主要是因为公司在业务上的升级，给公司在 客户类型上带来新的突破，相关业务增长。 公告编号：2017-006 13 2．2016 年公司技术研发费用支出 4,808,605.64 元，确保公司在技术研发方面不断进步、产品质量优 良稳定，在客户群体中树立了良好的品牌形象。报告期内，公司共取得发明专利 1 项、实用新型专利 4 项； 截至报告期末，公司共取得发明专利 1 项，外观设计专利 2 项，实用新型专利 17 项，共计 20 项。 公司通过持续加大创新力度，优化运营结构，继续壮大公司的实力；根据市场需求和技术发展的变化 情况及时调整自身的经营，推出满足客户需求、引领未来发展方向的解决方案，为客户提供优质、高效、 全方位的技术服务，提高公司的盈利能力和核心竞争力。 2016 年 5 月，公司股票成功在在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让；2016 年 12 月，公司 完成一次股票定向发行，为对接资本市场、做强做大公司打下良好基础。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 47,766,952.64 7.02% - 44,633,523.87 7.39% - 营业成本 23,147,999.09 -0.31% 48.46% 23,219,199.70 -7.79% 52.02% 毛利率 51.54% 7.42% - 47.98% 21.74% - 管理费用 11,194,452.50 10.08% 23.44% 10,169,187.64 17.26% 22.78% 销售费用 2,896,686.87 48.45% 6.06% 1,951,236.79 16.03% 4.37% 财务费用 -38,406.07 -151.49% -0.08% 74,587.53 -74.14% 0.17% 营业利润 9,307,414.86 8.84% 19.49% 8,551,541.72 64.12% 19.16% 营业外收入 231,171.31 106.71% 0.48% 111,832.38 -67.38% 0.25% 营业外支出 412,706.02 169.05% 0.86% 153,391.44 240.74% 0.34% 净利润 7,917,405.99 6.97% 16.58% 7,401,286.13 53.69% 16.58% 项目重大变动原因： 1. 销售费用同比上年增长 48.45%，主要因为报告期内营业收入的增加带来的货物运输费和销售人员差旅 费的增加，同时为扩大市场份额，公司投入了更多的广告宣传费。 2. 财务费用同比上年增长-151.49%，主要因为报告期内公司归还银行短期借款 5,000,000.00 元，负债 减小，相比去年的利息支出减小。 3. 营业外收入同比上年增长 106.71%，主要因为报告期内，公司获得政府补助为 231,171.31 元包括专精 特新中小企业扶持、奉贤区科学委员会（本部）市高转项目、专利费，比去年增加 219671.31 元 4. 营业外支出同比上年增长 169.05%，增加 259,314.58 元，主要因为报告期内新增支付滞纳金 340,704.00 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 46,821,775.15 23,147,999.09 44,277,937.07 23,219,199.70 其他业务收入 945,177.49 - 355,586.80 - 合计 47,766,952.64 23,147,999.09 44,633,523.87 23,219,199.70 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 表面处理工程系统集成 39,706,797.99 83.13% 34,194,186.56 76.61% 公告编号：2017-006 14 项目备品配件 7,114,977.16 14.90% 10,083,750.51 22.59% 其他业务收入 945,177.49 1.97% 355,586.80 0.80% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司加大了对表面处理工程系统集成的研发生产和市场开拓力度，不断提高自身的核心 技术力量，获得一项国家发明专利，两项外观设计专利，四项实用新型专利，为公司带来新的业务。报告 期内，公司的重大合同项目包括为某日资公司提供一套汽车曲轴机器人辅助上下件全自动冷却线、为某公 司设计一套全自动卧式浸涂立式喷涂全自动生产线、为国内某航空公司设计制造一套飞机铝轮毂手动/自 动一体式喷砂机、铸件抛丸喷漆浸漆线和 VOC 有机废气处理装置、为国内某汽车零部件公司设计制造一套 汽车热成型件（防撞钢梁/汽车 A 柱 B 柱）自动喷抛丸涂油生产线系统设备、迪士尼乐园项目喷砂涂装生 产线项目，为在建的上海迪士尼乐园承担景观部件日常的修复保养、为中德合资公司设计制造一套大型特 氟龙 PFA 粉末喷涂房及高温精密烘炉系统设备等项目。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -5,856,698.97 -1,528,175.29 投资活动产生的现金流量净额 -4,580,592.47 11,335,924.90 筹资活动产生的现金流量净额 7,579,791.67 2,783,065.65 现金流量分析： 1.经营活动产生的现金流量净额比上年减少 4,328,523.68 元，主要是因为报告期内，公司支付的代现管 理费用增加；公司爱心捐款支出增加；销售商品、提供劳务收到的现金减少。 2.投资活动产生的现金流量净额比上年减少 15,916,517.37 元，主要是因为 2015 年度赎回银行理财产品 9,000,000.00 元，报告期内没有可赎回的银行理财产品。 3.筹资活动产生的现金流量净额比上年增加 4,796,726.02 元，主要是因为 2015 年与上海良思信息科技有 限公司产生资金占用 10,319,260.78 元，报告期内资金占用为 137,000.00 元。 4.净利润与经营活动产生的现金流差异较大原因：主要是因为报告期内支付税金 9,535,011.82 元比去年 增加 6,045,713.93 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户 1 5,327,970.85 11.15% 否 2 客户 2 5,120,341.80 10.72% 否 3 客户 3 4,572,649.57 9.57% 否 4 客户 4 3,401,637.66 7.12% 否 5 客户 5 3,128,512.77 6.55% 否 合计 21,551,112.65 45.12% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 供应商 1 2,339,471.66 7.14% 否 2 供应商 2 1,880,000.00 5.74% 否 3 供应商 3 1,814,237.50 5.54% 否 4 上海良时压力容器制造有限公司 1,541,376.00 4.71% 是 5 供应商 4 907,617.00 2.77% 否 公告编号：2017-006 15 合计 8,482,702.16 25.90% - 注：与上海良时压力容器制造有限公司的关联交易履行了相关程序，价格公允，年度总计 采购金额未超过 2016 年度日常性关联交易的预计，详见《上海良时智能科技股份有限公司 关于 2016 年度日常性关联交易预计的公告》（公告编号：2016-004） （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,808,605.64 3,082,149.37 研发投入占营业收入的比例 10.07% 6.91% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 20 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 报告期内，公司的研发投入金额为 4,808,605.64 元，占营业收入的比例为 10.07%，符合高新企业 认定标准。报告期内公司主要研发项目有“一种气动型风冷冷却器”、“自动反吹清灰龙骨粉尘收集器”、 “防火型水雾除尘器”、“环保型零排放喷砂除尘系统”等。报告期内，公司已获得一项国家发明专利，两 项外观设计专利，四项实用新型专利。 研发项目对公司经营的影响为：公司通过持续的研发投入，新产品项目实现产业化并形成新增销售， 有利支持了公司业绩的持续增长。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 12,012,063.84 -18.27% 13.32% 14,697,377.93 597.88% 17.44% -4.12% 应收账款 12,393,906.45 21.56% 13.74% 10,195,456.98 -28.50% 12.09% 1.64% 存货 12,071,563.99 70.72% 13.38% 7,070,895.40 25.05% 8.39% 4.99% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 34,164,146.38 36.60% 37.87% 25,010,905.08 -10.61% 29.67% 8.20% 在建工程 - - 3,095,654.32 3,912.51% 3.67% -3.67% 短期借款 - - 5,000,000.00 -50.00% 5.93% -5.93% 长期借款 - - - - - - 资产总计 90,210,899.20 7.02% - 84,295,903.07 0.03% - - 资产负债项目重大变动原因： 1．报告期末存货较上期增加 70.72%，主要是钢材价格自去年 6 月阶段性见底后, 公司提前囤积部分原材 料降低销售成本。因为原材料的囤积增多，原材料报告期末比期初增加 3,833,183.3 元。目前钢材价格浮 动上升，订单数量较稳定，生产销售都比较稳定，不存在存货跌价迹象。 2．报告期末固定资产较上期增加 36.60%，主要是 2015 年扩建厂房工程验收转入固定资产 3.报告期末货币资金较上期减少 18.27%，主要是因为公司加大了研发投入比上年增加 1,726,456.27 元， 同时 2016 年度支付的职工工资也有所增加，增加 335,236.68 元。 4.报告期末应收账款较上期增加 21.56%，主要是公司营业收入有所增加，使得应收账款有相应增幅。同 公告编号：2017-006 16 时，报告期内公司项目验收集中在 11、12 月，项目验收后回款未能计入到本年度。公司针对应收账款的 回收已采取相应的制度管控及催收措施。 5．报告期末在建工程为 0，较上期减少 3,095,654.32 元，因为上期的在建工程已经验收转入固定资产， 本期无新增在建工程。 6. 报告期末短期借款为 0，较上期减少 5,000,000.00 元，因为上期的短期借款已经归还，本期无新增短 期借款。 本期较上期，公司资产总体规模小幅提升，总资产从 84,295,903.07 元上涨到 90,210,899.20 元， 上涨幅度为 7.02%。在资产结构上，公司流动资产占资产总额 44.20%，非流动负债占资产总额 55.80%， 公司持有流动资产和非流动资产的比重相近。公司流动资产为 3987 万元，流动负债为 2349 万元，流动比 率为 1.70，公司短期偿债能力较强。其中，流动资产中货币资金、应收账款及存货占比较大，分别为 30.13%、 31.09%和 30.28%，能够保证公司在营运活动中持有足够的现金流动。公司负债总额占资产总额 26.04%， 所有者权益占资本总额 73.97%，负债资本比重较低，权益资本比重较高，公司营运资金主要来源于权益 人，且公司只持有一年内到期的短期负债，还本付息的压力较小，财务状况较为稳定。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 公司于 2016 年 12 月 27 日召开了第一届董事会第八次会议，审议通过了《关于使用暂时闲置募 集资金购买保本型理财产品的议案》，同意公司使用部分闲置资金选择适当的时机，阶段性投资于安全性、 流动性较高的保本型理财产品，在半年内可滚动购买，但任一时点持有未到期的理财产品总额不超过人民 币 800 万元。公司于 2016 年 12 月 28 日购买 800 万元“乾元-稳盈”2016 年第 271 期保本型人民币，报 告期末理财未到期。 （三）外部环境的分析 1.宏观环境和行业发展 近年来，我国经济增长幅度有所下降，相关工业自动化装备建设投资受到一定的影响。但是正是由于 经济形势的变化，促进了更多的工业企业从工业自动化向工业智能化的转型，这也为公司发展创造了机遇。 随着中国制造总体开始从量的需求转变到质的变化，装备自动化和智能化要求迅猛提升。如国家新能源汽 车行业的蓬勃发展、新材料行业的技术革新，装备智能化在很多行业已经成为企业立足行业的重要依据。 而中国制造在外资同行大量涌入中国的情况下，用工成本急剧增加，对装备自动化升级到智能化的刚性需 求也越来越显著。 2.市场竞争情况 公司所属的自动化装备行业，公司主要从事表面处理工程系统集成的设计、研发、生产和销售，并为 客户提供表面处理工程系统的整体解决方案及相关领域的节能环保设备。通常集机械系统、电气控制系统、 传感器系统及网络系统等多种技术于一体。而来自欧美及日本的部分外资企业凭借其各自在工业化进程中 的积累，已具备了相对的先发优势和技术优势，在高端市场方面尤为突出。具有代表性的企业包括德国杜 尔集团、日本安川等。 我国表面处理工程系统集成领域起步较晚，目前国内集系统设计研发、制造生产和销售及售服一体的 综合型企业仍属少数，设计院校有较强的研发能力，但生产和售服基本依赖外协；大部分生产厂家研发能 力较弱，主要以模仿测绘或代加工为主，且生产规模小、技术落后、产品单一，不具备系统配套生产及服 务的能力。公司主要竞争对手，在自动化涂装生产线方面有无锡顺达智能自动化工程股份有限公司，在喷 沙抛丸系统方面有中船重工重庆长平机械有限责任公司，在热喷涂系统方面有上海君山表面技术工程股份 公告编号：2017-006 17 有限公司。目前，公司亦属于国内市场第一梯队的竞争者，但公司更侧重于为客户提供智能表面工程系统 集成整体解决方案而进行相关研发和技术创新，满足客户多样化的需求。 在全球工业 4.0 概念的背景下，中国已推出自己的“中国制造 2025”，作为中国政府实施制造 强国战略的第一个十年行动纲领。在 2016 年 4 月 6 日国务院总理李克强主持召开国务院常务会议，会 议通过了《装备制造业标准化和质量提升规划》，要求对接《中国制造 2025》。《装备制造业标准化和质量 提升规划里提出“互联网+流通”，的行动规划，会议认为，一要突破信息基础设施和冷链运输滞后 等“硬瓶颈”，打造智慧物流体系，发展物联网。这必将加快传统制造业对新型的智能化生产线的需求， 形成了较大的市场发展空间。 （四）竞争优势分析 公司竞争优势 1.技术研发优势 公司自成立以来秉承“厚积薄发，持续创新”的理念，一直十分注重技术研发，最近两年公司研发投 入占营业收入的比例更是平均在 8.49%以上。除内部不断加大投入、积极进行技术研发外，公司还十分重 视与高校科研机构的产学研合作，通过聘请国内知名学者和专家以及对技术人员进行再培养等方式来提高 企业的科技创新能力。目前，与上海东华大学、上海交通大学、清华大学建立联合产学研研发中心，成为 上海良时强大的技术支持平台。报告期内，上海良时智能科技股份有限公司研发部经理戈文君工程师荣获 上海市奉贤区人民政府 2014-2015 年度奉贤区科学技术奖优秀科技工作者（应用研发类）荣誉称号。截至 目前，公司拥有 20 项专利，其中包括 17 项实用新型专利、1 项发明专利和 2 项外观设计专利。 2.产业布局多样化优势 公司为全球客户提供表面处理系统解决方案，从业 20 多年，是一个集研发、设计、制造、工程安装、 工程咨询于一体的专业化制造及自动化智能控制系统集成公司（上海市高新技术企业），能为客户解决： （1）表面处理喷抛丸、喷丸强化设备、热喷涂和涂装设备工艺系统解决方案及工艺装备； （2）专业提供数控自动化与机器人技术应用工艺系统解决方案及工艺装备； （3）专业为食品乳品、生物制药、水处理、制冷、石油化工、船舶海工、电力能源、造纸纺织、有色 金属等领域提供承压系统集成整体解决方案。 （4）涂装环保设备：VOC 废气、废水、粉尘处理和噪音治理系统工艺解决方案和工艺装备 公司是行业内为数不多能够提供项目工程方案、制造单机设备和承压设备的环境友好型企业，在行业 中占据了重要地位。同时，除向客户提供产品外，公司依靠强大的研发技术支持，可满足用户对产品的定 制化需求，按客户的特定需求为客户提供个性化的产品和服务。 3.行业经验优势 公司是行业内较早从事表面工程处理系统集成研发和生产的企业，行业经验十分丰富，拥有重要的先 发优势，为公司的业务开拓和持续发展奠定了良好的基础。经过多年的努力，公司的产品凭借先进的技术 和优良的性能赢得了下游客户的高度认可，在行业内树立了良好的企业形象和品牌优势。公司在环境友好 型生物材料领域耕耘多年的行业经验，有利于使公司能够在日益复杂的行业环境中保持长久的竞争力。 4.人才资源优势 经过多年的积累，公司已经打造出了一支稳定可靠、创新能力强、潜力巨大的研发团队和管理团队， 同时形成了一整套完善的内部技术人员培养、晋升机制。公司采取多种措施提高公司核心人员的薪酬福利 待遇，建立了一套长效激励制度和知识产权奖励办法，公司大部分核心人员在公司通过直接或间接的方式 持有股份。公司的人才激励措施，对于维持和扩大公司的技术优势具有重要的意义。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、 财 务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管 理层、 公告编号：2017-006 18 核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。综述，公司拥有良好的持续经营能力。 报告期内， 公司未 发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 上海良时不仅为国家军工、制造业提供优质的产品与服务，同时也积极承担社会责任，致力于在国内 成为一个值得信赖的合作伙伴和良好的企业公民；我们在国内开展了一系列社会活动，涉及支持教育、环 境保护、社会公益等。报告期内： 1.2016 年 1 月捐助大别山晓天中学 20 万元用于修建操场 2.在 2016 上海交大海外 SMBA 高级经理年会上公司捐款合计 2 万 7 千元资助上海七彩星自闭症儿童基金会 3.2016 年 1 月公司开展 2016 年春节送温暖活动，前往浦东新区合庆镇大星村及春雷村看望慰问贫困家庭 及帮扶聋哑儿童，给她们送去了慰问金、慰问礼品和节日的问候与祝福。自 2007 年以来，上海良时公司已 连续 10 年结对帮扶合庆镇大星村及春雷村。 4.2016 年 4 月捐款 2 万元资助上海宝山区七彩星培智公益发展中心关爱自闭症儿童 5.2016 年 4 月在由清华大学继教慈善基金会主办上海良时智能承办的大别山晓天中学爱心助学活动中捐赠 给学生们 2 万的学习用品 6.2016 年 6 月，公司通过上海慈善基金会捐出 1 万元给苏北盐城阜宁灾区支持灾民抗灾恢复正常生活 7.2016 年 6 月，公司在上海市奉贤区行政服务中心举行的“东方美谷 风雨彩虹---圆梦行动在贤城”奉贤 区纪念建党 95 周年主题活动中捐款 2 万元爱心基金 8.2016 年 10 月公司举行大别山岳西石关中心学校助学活动，上海良时带去三万元助学物品含保温杯足球 篮球等物品，同时上海良时发放 12 名优秀学生奖学金每人 1000 元，8 名良时青年突击队员认领帮助 8 名 贫困生助学金每人 500 元。 报告期内，公司获得了来自上海市慈善基金会颁发的捐赠证书和来自上海市慈善基金会奉贤分会颁发 的“公益爱心企业”称号。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 公告编号：2017-006 19 1、控股股东及实际控制人不当控制的风险 控股股东凌建民持有公司 55.03%的股份，为公司的实际控制人，担任公司董事长；股东凌铿持有公司 23.58%的股份，担任公司董事会秘书；股东上海墨距投资中心（有限合伙）持有公司 11.32%的股份，其 执行事务合伙人董玉爱间接持有公司 1.68%的股份，并担任公司董事、总经理兼财务负责人。凌建民与凌 铿系父子关系，董玉爱与凌建民系夫妻关系，与凌铿系母子关系，三人合计持有公司 80.29%的股份，对 公司的经营决策能够施加重大影响。若凌建民等利用其对公司的实际控制权对公司的经营决策、人事、财 务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来一定的风险。 对策： 通过加强的制度化建设，强化监事会建设及风险监督机制，保护公司及股东的各项权利，以避免实际控制 人不当控制的风险。 2、市场环境的风险 由于全球经济复苏乏力，经济下行压力仍在加大。若宏观经济增速下滑，尤其是投资增速下滑和市场需求 放缓，将影响公司目前部分主要下游行业，如工程机械行业和汽车零部件制造行业的产品需求，从而影响 公司下游行业固定资产的投资力度，公司产品的需求将受到一定程度的负面影响。同时，市场环境有可能 给公司产品销售带来压力，加剧业内价格竞争，导致未来盈利下降的风险，有可能会对公司未来的毛利率 指标产生一定影响。 对策： 通过产品性能和质量的提升，提高公司产品在下游行业的市场占有率和品牌知名度，在细分领域内做强做 精，与优质客户保持长期的合作关系，维持较高的利润率。 3、市场拓展风险 目前我国表面处理工程系统集成行业尚不成熟，行业集中程度不高，市场竞争激烈。公司在市场开拓方面 受到客户的使用偏好、生产规模等因素的限制。同时，因下游行业企业对智能化的系统集成产品的投入资 金较大，对其优越性的认知程度还有待提高，实现 100%的行业应用仍需要一定时间的推广。 对策： 加强产品研发投入，提升产品附加值，获得新的产品利润来源。拓展行业内应用领域，为同一客户提供更 多更有效的服务，提升销售量与销售收入，使公司的市场基础和收入来源更加多元化。通过技术开发和管 理降低产品成本，巩固利润收入。 4、技术创新的风险 随着未来行业进一步的发展以及新的竞争者的进入，如果公司不能保持较快的技术更新节奏，维持现有的 较高的进入门槛，新竞争者的进入将进一步加剧行业的内部竞争，从而降低行业内产品的价格，影响行业 的整体盈利水平。此外，由于表面处理工程系统集成产业发展时间较短，还未形成成熟的产业链，产品的 技术水平与国外先进产品尚存在一些差距。如果公司不能尽快缩小与国外先进企业的技术差距，尽快抢占 高端客户市场，则有可能面临技术创新的风险，影响公司销售规模的持续增长。 对策： 公司将加强技术创新和产品研发力度，继续保持和提高公司的核心竞争优势。在未来的发展中，公司将利 用表面处理工程系统集成可移植性强的优势，结合智能化的生产工艺，不断向新领域进行拓展，进一步增 强公司的竞争力和盈利能力。 5、应收账款回收风险 公司截至2014年末、2015年末、2016年6月末，应收账款账面余额分别为14,258,840.42元、10,195,456.98 元、10,212,312.16 元，占各报告期末流动资产的比例分别为 36.37%、25.75%、36.51%，应收账款占流动 资产的比例较高。根据公司目前的信用政策，公司在验收合格后收回部分款项，其他款项作为质保金信用 期最多为 1 年。随着公司业务拓展的不断加快，销售规模进一步扩大，应收账款将有进一步增加的趋势。 虽然现有客户与公司合作关系较为稳定、信用记录良好，但如果宏观经济形势、下游行业发展前景发生不 利变化，公司未来经营过程中仍然存在应收账款无法回收的风险。 公告编号：2017-006 20 对策： 通过强化售后服务，加强客户联系，及时了解客户的实际动态。同时，公司成立应收账款专题小组，对于 有账期的客户实施有效的监督，并制定了一整套有效的处理措施，固化为日常执行规章制度，虽存在风险， 但已在有效的安全管控之中。 6、公司治理风险 上海良时智能科技股份有限公司于 2015 年 11 月 30 日由上海良时喷涂设备有限公司整体变更设立。股份 公司设立后，建立健全了法人治理机制，完善了现代企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司 成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体 系也需要在公司研究开发、开拓经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大， 对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司短期内仍可能存在公司治理不规范、相关内部控制制度不能 有效执行的风险。 对策： 公司通过不断建立健全公司治理结构和内部控制制度，促进管理层遵守各项管理制度，积极履行《公司法》 和《公司章程》赋予的各项职责，加强对公众公司治理规则的学习，接受公众投资者和监管部门的监督和 约束。 7、毛利率波动风险 2014-2016 年度公司的综合毛利率分别为 39.41%、47.98%、51.54%，毛利率波动大，主要原因系：（1） 本公司的主要原材料的价格与钢材价格息息相关，受市场行情的影响从 2013 年度开始钢材价格大幅下降， 到 2016 年 6 月达到低状态，原材料购买成本下降是主要原因；（2）2016 年企业申请的研究成果转化产品 项目，由于研发结果提高了产品附加值，产品较以往价格升高，但是成本略有降低导致毛利率上升。如果 钢材价格持续波动，公司主要原材料的价格随之变动，公司毛利率存在波动风险。 对策： 通过产品性能和质量的提升，提高公司产品在下游行业的市场占有率和品牌知名度，在细分领域内 做强做精，与优质客户保持长期的合作关系，维持较高的利润率 8、关联方采购风险 报告期内，公司向关联方压力容器购买原材料共计 1,317,415.38 元，占公司年度采购占比 4.71%。 报告 期内，公司从上海良时压力容器制造有限公司采购原材料的比例较小，采购价格按市场价格定价。公司向 关联方按照市场价采购，且履行了必要的内部程序，不存在利益输送的情形。报告期内较去年的关联方采 购额减少 665,266.33 元，下降 50.50%。公司未来还需从关联方压力容器进行购买压力容器，公司存在向 关联方采购商品风险，为规避该风险，公司实际控制人做出承诺：公司向关联方采购价格公允，且经过必 要内部程序，不存在损害公司利益和利益输送的情形。 对策： 公司实际控制人做出承诺：公司向关联方采购价格公允，且经过必要内部程序，不存在损害公司利益和利 益输送的情形。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 是 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明： 公告编号：2017-006 21 不适用 （二）关键事项审计说明： 不适用 公告编号：2017-006 22 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节二(一) 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 上海良思信息 科技有限公司 资金 借款 0.00 137,000.00 0.00 是 否 总计 - - 0.00 137,000.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 上海良时智能科技股份有限公司（以下简称“公司”）实际控制人为凌建民，凌建民持有上海良思信 息科技有限公司（以下简称“良思信息”）100%股权。良思信息系公司关联方，2016 年占用公司资金 13.70 万元。本次占用资金未向良思信息收取利息，属于无偿占用。 截至 2016 年 7 月 29 日，上述借款 13.70 万元已全部归还公司，已消除上述关联方资金占用事项。 2016 年 8 月 5 日，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具天职业字[2016]14100 号《关于上海 良时智能科技股份有限公司控股股东及其关联方资金占用情况的专项说明》，对上述关联方资金占用问题 的消除予以确认。 针对已发生的关联方资金占用问题，公司在《关于上海良时智能科技股份有限公司控股股东及其关联 方资金占用情况的专项说明》[天职业字[2016]14100 号]中对该事项进行了充分披露。公司将进一步加强 内部控制制度，规范公司与大股东及关联方的往来，公司财务部定期进行检查，上报审查情况。公司将根 据《防止大股东及关联方占用公司资金管理制度》做好防范大股东及关联方的非经营性占用资金长效机制 公告编号：2017-006 23 的建设工作，杜绝资金占用的行为，做到职责明确、互相监督。 为避免再次发生关联方占用资金情况，公司控股股东、实际控制人凌建民于 2016 年 8 月 3 号出具 《承诺函》，承诺：“1、截至本承诺函出具之日,本人、本人近亲属及本人控制/投资的企业（以下统称为 “关联方”）已不存在占用良时智能资金的情况，也不存在良时智能为关联方进行担保的情况。2、本人将 严格执行良时智能的内部控制制度，确保关联方不再占用良时智能的资金，或 让良时智能为关联方进行 担保。” 2016 年 8 月 5 日，公司在全国股份转让系统指定的信息披露平台上披露了披露了关联方资金占用 的整改情况，详见《上海良时智能科技股份有限公司承诺管理制度》（公告编号：2016-016）、《上海良时 智能科技股份有限公司关于关联方资金占用情况说明及整改情况公告》（公告编号：2016-018）报告期内 无其他资金占用情况，具体详见天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的天职业字[2017]9544-1 号-关于上海良时智能科技股份有限公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况的专项说明。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 3,000,000.00 1,317,415.38 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 300,000.00 190,476.20 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 3,300,000.00 1,507,891.58 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 董玉爱 资金拆入 2,437,600.00 是 上海良时压力容器制造有限公司 资金拆入 100,000.00 是 总计 - 2,537,600.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 为缓解公司流动资金压力，2016 年度公司向关联自然人董玉爱累计借款人民币 2,437,600.00 元，因 上述借款均为临时短期借款，借款时未履行相关审议程序，为此公司 2016 年 8 月 5 日召开第一届董事会 第五次会议，对上述借款进行确认，详见《上海良时智能科技股份有限公司关于补充确认 2016 年偶发性 关联交易公告》（公告编号：2016-017）。上述借款为无息借款，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 为缓解公司流动资金压力，2016 年度公司向关联方上海良时压力容器制造有限公司累计借款人民币 100,000 元，因上述借款均为临时短期借款，借款时未履行相关审议程序，为此公司 2017 年 4 月 21 日召 开第一届董事会第十次会议，对上述借款进行确认，详见《上海良时智能科技股份有限公司关于追认 2016 年偶发性关联交易公告》（公告编号：2017-009）上述借款为无息借款，不存在损害公司和其他股东利益 的情形。 （四）承诺事项的履行情况 1.公司持股 5%以上的股东及公司董事、监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争的承诺函》， 公告编号：2017-006 24 承诺如下： “（ 1）除已经披露的情形外，截至本承诺函签署之日，本人未投资于任何与良时智能从事相同或类 似业务的公司、企业或其他经营实体，自身未经营、亦没有为他人经营与良时智能相同或类似的业务，与 良时智能不存在同业竞争的情形。 （2）本人承诺，除良时智能外，本人自身将不从事与良时智能生产经营有相同或类似业务的投资， 不会新设或收购与良时智能有相同或类似业务的经营性机构，不在中国境内或境外成立、经营、发展或协 助成立、经营、发展任何与良时智能业务直接或可能竞争的业务、企业、项目或其他任何活动，以避免与 良时智能的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。 （3）本人不会利用良时智能主要股东地位或其他关系进行可能损害良时智能及其他股东合法权益的 经营活动。 （4）如良时智能进一步拓展业务范围，本人承诺本人及本人控制的企业（如有）将不与良时智能拓 展后的业务相竞争；若出现可能与良时智能拓展后的业务产生竞争的情形，本人将采取停止构成竞争的业 务、将相竞争的业务以合法方式置入良时智能、将相竞争的业务转让给无关联第三方等方式维护公司利益， 消除潜在的同业竞争。 （5）本人确认，本承诺函旨在保障全体股东之权益作出，本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执 行之承诺；任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如违反上述任何一项承诺， 本人愿意承担由此给良时智能造成的直接或间接经济损失、索赔责任及与此相关的费用支出，本人违反上 述承诺所取得的收益归良时智能所有。” 报告期内，上述承诺有效执行。 2. 公司持股 5%以上股东及公司董事、监事、高级管理人员均出具了《关于规范关联交 易的承诺函》， 主要内容如下： （1）本人将尽可能的避免和减少本人及与本人关系密切的关联企业与良时智能之间的关联交易。 （2）对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人或关联企业将根据有关法律、法规和规 范性文件以及良时智能章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与良时智能签订关联 交易协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护良时 智能及其他股东的利益。 （3）本人保证不利用在良时智能中的地位和影响，通过关联交易损害良时智能及其他股东的合法权 益，不利用本人在良时智能中的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或要求良时 智能违规提供担保。 （4）本承诺书自签字盖章之日即行生效并不可撤销，并在良时智能存续且依照中国证监会或证券交 易所相关规定本人被认定为良时智能关联人期间内有效。 ” 报告期内，上述承诺未有效执行。 为避免再次发生关联方占用资金情况公司控股股东、实际控制人凌建民于 2016 年 8 月 3 号出具 《承诺函》： “1、截至本承诺函出具之日,本人、本人近亲属及本人控制/投资的企业（以下统称为“关 联方”）已不存在占用良时智能资金的情况，也不存在良时智能为关联方进行担保的情况。 2、本人将严格执行良时智能的内部控制制度，确保关联方不再占用良时智能的资金，或让良时智能 为关联方进行担保。” 3、公司控股股东、实际控制人凌建民出具了《关于清理关联交易的承诺函》， 承诺内容如下： “在 2015 年 12 月 31 日前，清理相关款项应收账款余额 35 万元、预付款项余额 52.18 万元、 其他应收款余额 3732 元，之后的关联交易必须按照有关公司规章制度来进行。” 截止报告期末，上述关联交易已清理完毕。报告期内，上述承诺有效执行。 4. 公司控股股东、实际控制人凌建民出具了《关于住房公积金的承诺函》， 承诺内容如下： “（1）尽快督促良时智能为全体员工缴纳住房公积金。 公告编号：2017-006 25 （2）如果良时智能因前述事项产生损失，相应损失由本人全部担当。” 报告期内，上述承诺有效执行。 5. 公司控股股东、实际控制人凌建民出具了《关于社保的承诺函》， 主要内容如下： 截止至 2015 年 12 月参加的上海市城镇社会保险缴费情况中，涉及到残疾人就业保障金 44379.1 元和欠薪保障金 1604 元尚未缴纳，如果有关部门要求缴纳，凌建民先生承诺在接到需要缴纳的通知之后 的 5 个工作日内支付完毕。 截止报告期末上述残疾人就业保障金和欠薪保障金已缴纳完毕。报告期内，上述承诺有效执行。 6．公司董事、监事、高级管理人员、控股股东和实际控制人关于股份转让限制的承诺履行情况。 报告期内，上述人员均严格遵守《公司法》和《全国中小企业股份转让系统业务规则（试 行）》关 于股份转让限制的规定，未违背该承诺。 公告编号：2017-006 26 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - 1,800,000 1,800,000 5.66% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 其他 - - 1,800,000 1,800,000 5.66% 有限售条 件股份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% - 30,000,000 94.34% 其中：控股股东、实际控制人 17,500,000 58.33% - 17,500,000 55.03% 董事、监事、高管 25,000,000 25.00% - 25,000,000 23.58% 核心员工 - - - - - 其他 5,000,000 16.67% 5,000,000 15.72% 总股本 30,000,000 - 1,800,000 31,800,000 15.72% 普通股股东人数 8 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 凌建民 17,500,000 - 17,500,000 55.03% 17,500,000 - 2 凌铿 7,500,000 - 7,500,000 23.58% 7,500,000 - 3 上海墨距投资中 心(有限合伙) 3,600,000 - 3,600,000 11.32% 3,600,000 - 4 董玉传 1,400,000 - 1,400,000 4.40% 1,400,000 - 5 陶敏苇 - 1,000,000 1,000,000 3.15% - 1,000,000 6 高萍 - 500,000 500,000 1.57% - 500,000 7 刘当珍 - 200,000 200,000 0.63% - 200,000 8 沈文斌 - 100,000 100,000 0.32% - 100,000 合计 30,000,000 1,800,000 31,800,000 100.00% 30,000,000 1,800,000 前十名股东间相互关系说明： 凌建民、凌铿系父子关系。上海墨距投资中心（有限合伙）执行事务合伙人董玉爱与凌建民系夫妻关系，董 玉爱与凌铿系母子关系，董玉爱与董玉传系兄妹关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 -- - - 计入负债的优先股 -- - - 公告编号：2017-006 27 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 控股股东和实际控制人为自然人凌建民先生，直接持有公司 1,750.00 万股股份，持股比例为 55.03%， 凌建民自有限公司成立以来一直担任公司高级管理人员，现为股份公司董事长，为公司核心管理层，对 公司的经营管理和决策施予重大影响，可实际控制公司的发展方向。 凌建民先生，1965 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中国表面工程协会涂装 分会理事、上海涂装协会理事。1988 年 9 月至 1992 年 9 月任上海电力安装第二工程公司机械设计工程师 技术员；1992 年 10 月至 1993 年 8 月任上海万利达机器厂（上海机电设计院上海机电设备成套公司合庆 镇工业公司联合企业）技术科副科长；1993 年 9 月至 1995 年 4 月任上海浦东良时实业公司喷涂设备成套 部项目经理；1995 年 5 月到 1996 年 3 月任上海事必达特涂装备有限公司项目经理；1996 年 4 月至 1998 年 12 月任上海浦东良时实业公司喷涂设备成套部总经理；1998 年 12 月至 2000 年 1 月任上海良时涂装设 备有限公司总经理；2000 年 1 月至 2015 年 8 月任上海良时机械设备有限公司总经理。2006 年 10 月至 2015 年 11 月任上海良时喷涂设备有限公司总经理。2015 年 11 月至今任公司董事长。 报告期内，控股股东和实际控制人未发生变化。 （二）实际控制人情况 报告期内，公司实际控制人与控股股东一致。 公告编号：2017-006 28 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公 告时间 新增股票挂 牌转让日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 2016 年 6 月 20 日 2016 年 12 月 12 日 7 1800000 12600000 0 0 4 0 0 否 募集资金使用情况： 公司按已有的资金管理制度和审批权限对募集资金的使用情况进行监督管理。本次募集资金不存在 控股股东、实际控制人或其他关联方占用或转移本次定向发行募集资金的情形，也不存在取得全国股份转 让系统本次股票发行股份登记函之前使用本次股票发行募集资金的情形。 公司在本次股票发行之初就建立了募集资金专项账户，专项用于本次股票发行所募得资金的存储、 管理，资金专项用于智能喷砂机器人和智能喷涂机器人系统研发，购买生产所需的机器设备。 2016 年度募集资金的实际使用情况：良时智能按照已披露的股票发行方案中的用途存放和使用定向 增发募集资金，募集资金用于智能喷砂机器人和智能喷涂机器人系统研发，购买生产所需的机器设备。 截至 2016 年 12 月 31 日，公司累计使用金额人民币 1,810,849.94 元，募集资金专户余额为人民币 2,802,402.73 元,公司从募集资金账户转出购买保本型理财产品金额为 8,000,000.00 元。 公司对暂时闲置的募集资金进行现金管理，符合公司的财务状况，不会影响公司正常的资金周转， 也不会影响公司主营业务的正常开展，同时能提高公司闲置资金的利用率，扩大公司的整体收益。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行授信 上海良时智能科技股份 6,000,000.00 0.00% 2016.10.28 到 否 公告编号：2017-006 29 有限公司 2019.10.27 合计 - 6,000,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 注：报告期内公司的利润未进行分配亦无分配预案。 公告编号：2017-006 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 凌建民 董事长 男 51 本科 2015.11-2018.11 是 董玉爱 董事、总经理、 财务负责人 女 43 中专 2015.11-2018.11 是 王之奇 董事、副总经理 男 58 大专 2015.11-2018.11 是 赵大喜 董事 男 47 本科 2015.11-2018.11 是 顾鲜花 董事 女 44 大专 2015.11-2018.11 是 张湘帆 监事会主席 女 43 大专 2015.11-2018.11 是 伍佳宇 监事 男 41 本科 2015.11-2018.11 是 张连存 监事 男 40 本科 2015.11-2018.11 是 凌铿 董事会秘书 男 23 本科 2015.11-2017.2 是 李丹 董事会秘书 女 24 本科 2017.2-2019.2 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长凌建民是公司董事、总经理、财务负责人董玉爱的丈夫，是公司董事会秘书凌铿的父亲；公司 董事、总经理、财务负责人董玉爱是公司董事长凌建民的妻子，是公司董事会秘书凌铿的母亲。除此之外， 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 凌建民 董事长 17,500,000 0 17,500,000 55.03% - 凌铿 董事会秘书 7,500,000 0 7,500,000 23.58% - 合计 - 25,000,000 0 25,000,000 78.61% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 注：公司董事会秘书凌铿因个人原因向董事会提交辞职报告，公司第一届董事会第九次会 公告编号：2017-006 31 议于 2017 年 2 月 21 日议并通过，任命李丹女士为公司董事会秘书，任期至本届董事会任 期届满之日 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 27 28 生产人员 25 25 销售人员 15 15 管理人员 19 19 员工总计 86 87 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 20 20 专科 30 30 专科以下 36 37 员工总计 86 87 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：严格依照国家劳动法及地方相关法规和政策进行人员异动操作； 2、人才引进：通过自行搜寻、外部人才机构推荐、公司内部员工推荐等渠道进行人才引进； 3、培训情况：公司根据各部门培训需求，结合内部、外部资源情况一般将培训分为内部培训和外部培训； 内部培训指公司内部人员可以独立完成的各种培训，包括新员工培训、企业文化培训、管理者能力培训、 员工技能、素质、职务特别培训等；外部培训主要是利用外部资源来完成的培训，包括技术、技能培训、 专题讲座、拓展训练等； 4、招聘情况：分为社会招聘和校园招聘； 5、薪酬情况：为了公司在行业内更有竞争力，除职务工资外，还设有项目工资、年终绩效等。 6、报告期内，没有需要公司承担费用的离退休职工人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 5 5 17,500,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 本公司核心技术人员共 5 人，分别为凌建民、赵大喜、伍佳宇、张湘帆、黄顺浩。 1.凌建民先生，1965 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中国表面工程协会涂装 分会理事、上海涂装协会理事。1988 年 9 月至 1992 年 9 月 任上海电力安装第二工程公司机械设计工 程师技术员；1992 年 10 月至 1993 年 8 月任上海万利达机器厂（上海机电设计院上海机电设备成套公司合 庆镇工业公司联合企业）技术科副科长；1993 年 9 月至 1995 年 4 月任上海浦东良时实业公司喷涂设备 成套部项目经理；1995 年 5 月到 1996 年 3 月任上海事必达特涂装备有限公司项目经理；1996 年 4 月 至 1998 年 12 月任上海浦东良时实业公司喷涂设备成套部总经理；1998 年 12 月至 2000 年 1 月任上海 良时涂装设备有限公司总经理；2000 年 1 月至 2015 年 8 月任上海良时机械设备有限公司总经理；2006 公告编号：2017-006 32 年 10 月至 2013 年 7 月任上海良时喷涂设备有限公司执行董事；2006 年 10 月至 2015 年 11 月任上 海良时喷涂设备有限公司总经理。2015 年 11 月至今任公司董事长。 2.赵大喜先生，1969 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，工程师职称。1991 年 8 月至 2001 年 5 月任安徽省喷涂专用设备厂技术员；2001 年 7 月至 2003 年 3 月任上海飞和实业有限公 司助理工程师；2003 年 4 月至 2004 年 3 月任上海施耐德日盛压缩机有限公司助理工程师；2004 年 4 月至 2015 年 5 月任上 海良时机械设备有限公司工程师、技术部经理；2015 年 5 月至 2015 年 11 月任上海 良时 喷涂设备有限公司副总工程师；2015 年 11 月至今任公司董事、副总工程师。 3.伍佳宇先生，1975 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2000 年 7 月至 2002 年 6 月任江阴市第三铸造机械厂设计员；2002 年 6 月至 2006 年 10 月任上海良时机械设备有限公司研发部 经理；2006 年 10 月至 2015 年 11 月任上海良时喷涂设备有限公司研发部经理和副总工程师；现任公司研 发中心经理和副 总工程师、监事。 4.张湘帆女士，1973 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1996 年 7 月至 2001 年 2 月任江苏一环集团技术部职员；2003 年 7 月至 2005 年 9 月任上海联洲喷涂设备有限公司技术部副 主任；2005 年 10 月至 2015 年 9 月任 上海良时机械设备有限公司技术部主任；2015 年 10 月至 2015 年 11 月任上海良时喷涂设备有限公司技术部经理；2015 年 11 月至今任公司技术中心经理和副总工程师、监事 会主席。 5.黄顺浩先生，1982 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科 学历，工程师职称。2005 年 4 月至 2010 年 7 月历任上海广成涂装技术工程有限公司技术工程师、技术部副经理、副部长；2010 年 8 月至 2015 年 11 月任上海良时喷涂设备有限公司研发部主任工程师；现任公司研发中心主任工程师。 公司核心技术团队未发生变化，亦未发生其他对公司有重大影响的人员变动事项 公告编号：2017-006 33 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国 中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求以及其他相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，进 一步强化内控管理体系，确保公司规范运作。公司在整体变更为股份有限公司之时就已结合自身情况先后 制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、 《重大投资决策》、《对外担保管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、《总经理工作细 则》、随着工作的开展，制定了《承诺管理制度》、《募集资金管理制度》等内部控制制度。报告期内，公司 严格按照以上制度实施公司治理。在公司运营中，公司股东大会、董事会、 监事会的召集、召开、表决程 序均符合相关法律、法规和《公司章程》的要求，公司重大生产经营决策、财务决策均按照《公司章程》 及有关内控制度规定的程序和规则进行，切实保障了投资者的信息知情权、资产收益权以及重大参与决策 权等权利。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司设立了股东大会、董事会、监事会、高管层，并制定了《公司章程》、“三会”议事 规则、对外投资、 对外担保、关联交易等管理制度，形成了完备的现代公司治理体系，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则》等法律、法规及规范性文件 的要求。通过对上述体系和制度的实施，畅通了股东知晓 公司经营和决策的渠道，提升了股东参与公司经营、监督企业运营的积极性，保障了公司决策运行的有效性和贯 彻力度，切实有效的保护了股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及公司治理相关制度的规定，对公司重大生产经营决策、对 外担保、对外投资、关联交易等重要事项，均严格按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进 行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 2016 年 7 月 8 日，公司召开了 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于修改<上海良时智能科技股 份有限公司章程>的议案》，公司通过股票发行增加注册资本，公司注册资本由人民币 3000 万元增加至 3180 万 元。 公告编号：2017-006 34 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 第一届董事会第三次会议: 1.《关于 2015 年度董事会工作报告的议 案》 2.《关于 2015 年度总经理工作报告的议 案》 3.《关于 2015 年度审计报告的议案》 4.《关于 2015 年度财务决算的议案》 5.《关于 2015 年度利润分配方案的议案》 6.《关于 2016 年经营目标及规划的议案》 7.《关于续聘财务审计机构的议案》 8.《关于 2016 年度财务预算报告的议案》 9.《关于对 2015 年度关联交易予以确认的 议案》 10.《关于 2016 年度日常性关联交易预计 的议案》 11.《关于上海良时智能科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专 项说明的议案》 12.《关于提请召开 2015 年度股东大会的 议案》 第一届董事会第四次会议: 1.《关于公司股票发行方案的议案》 2.《关于修改<上海良时智能科技股份有限 公司章程>的议案》 3.《关于提请股东大会授权董事会全权办理 公司本次股票发行相关事宜的议案》 4.《关于提请召开上海良时智能科技股份有 限公司 2016 年第一次临时股东大会的议 案》 第一届董事会第五次会议: 1.《关于补充确认 2016 年偶发性关联交易 的议案》 2.《关于制定<上海良时智能科技股份有限 公司承诺管理制度>的议案》 3.《关于上海良时智能科技股份有限公司控 股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明的议案》 4.《关于关联方资金占用情况说明及整改情 况的议案》 5.《关于提请召开上海良时智能科技股份有 公告编号：2017-006 35 限公司 2016 年第二次临时股东大会的议 案》 第一届董事会第六次会议: 1.《公司 2016 年半年度报告》 2.《关于制定<上海良时智能科技股份有限 公司募集资金管理制度>的议案》 3.《补充确认<股票发行方案>募集资金用途 的议案》 4.《关于建立募集资金专项账户的议案》 第一届董事会第七次会议: 1.《关于向中国建设银行股份有限公司上海 奉贤支行申请授信额度暨关联担保的议案》 2.《关于提请召开上海良时智能科技股份有 限公司 2016 年第三次临时股东大会的议 案》 第一届董事会第八次会议: 1.《关于使用闲置募集资金购买银行理财产 品的公告》 监事会 3 第一届监事会第三次会议: 1.《关于 2015 年度监事会工作报告的议 案》 2.《关于 2015 年度审计报告的议案》 3.《关于 2015 年度财务决算的议案》 4.《关于 2016 年度财务预算报告的议案》 5.《关于 2015 年度利润分配方案的议案》 6.《关于续聘财务审计机构的议案》 7.《关于对 2015 年度关联交易予以确认的 议案》 8.《关于 2016 年度日常性关联交易预计的 议案》 9.《关于上海良时智能科技股份有限公司控 股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明的议案》 第一届监事会第四次会议: 1.《公司 2016 年半年度报告》 第一届监事会第五次会议: 1.《关于使用闲置募集资金购买银行理财产 品的公告》 股东大会 4 2015 年年度股东大会: 1.《关于 2015 年度董事会工作报告的议 案》 2.《关于 2015 年度监事会工作报告的议 案》 3.《关于 2015 年度审计报告的议案》 公告编号：2017-006 36 4.《关于 2015 年度财务决算的议案》 5.《关于 2015 年度利润分配方案的议案》 6.《关于 2016 年经营目标及规划的议案》 7.《关于续聘财务审计机构的议案》 8.《关于 2016 年度财务预算报告的议案》 9.《关于对 2015 年度关联交易予以确认的 议案》 10.《关于 2016 年度日常性关联交易预计 的议案》 11.《关于上海良时智能科技股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专 项说明的议案》 2016 年第一次临时股东大会: 1.《关于公司股票发行方案的议案》 2.《关于修改<上海良时智能科技股份有限 公司章程>的议案》 3.《关于提请股东大会授权董事会全权办理 公司本次股票发行相关事宜的议案》 2016 年第二次临时股东大会: 1.《关于补充确认 2016 年偶发性关联交易 的议案》 2.《关于制定<上海良时智能科技股份有限 公司承诺管理制度>的议案》 3.《关于上海良时智能科技股份有限公司控 股股东及其他关联方资金占用情况的专项 说明》的议案 4.《关于关联方资金占用情况说明及整改情 况的议案》 5.《关于制定<上海良时智能科技股份有限 公司募集资金管理制度>的议案》 6.《补充确认<股票发行方案>募集资金用途 的议 案》 2016 年第三次临时股东大会: 1.《关于向中国建设银行股份有限公司上海 奉贤支行申请授信额度暨关联担保的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司根据《公司法》以及其他有关法律法规和《公司章程》的规定，制定了《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资决策管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制 度》、《信息披露制度》等相关议事规则。公司的三会议事规则对三会的成员资格、召开程序、议事规则、 提案、表决程序等都作了相关规定。公司三会会议召开程序、决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公 司章程》和相关议事规则的规定。 公告编号：2017-006 37 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的 情况，以及公 司管理层引入职业经理人等情况。报告期内，公司建立了规范的公司治理结构， 股东大会、董事会、监事 会和董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律法规和中国证监会相关要求履行各自的权利和义务。 公司重大生产经营决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截止报告期末，上述机构 和人员依法运作，未出现违法、违规 现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相 关法律法规要求。 （四）投资者关系管理情况 公司在《公司章程》、《投资者关系管理制度》对信息披露和投资者关系管理进行了专门规定。董事会秘书 负责投资者关系管理工作，负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司所有涉及信息披露的有关会议，及时知 晓公司重大经营决策及有关信息资料，并向投资者披露，同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和 完整性。公司及其董事、监事、高级管理人员保证信息披露内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述 或重大遗漏。不能保证公告内容真实、准确、完整的，应当在公告中作出相应声明并说明理由。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 （1）业务独立公司具有独立的采购、运营、销售、财务体系，拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使 用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。公司股东在业务上与公司之间均不存在竞争关系，且 公司控股股东、实际控制人及持有公司 55.03%以上股份的股东已承诺不经营与公司可能发生同业竞争的业务。 （2）资产独立公司具备与生产经营有关的人员、生产系统和配套设施，拥有与生产经营有关的房产、机器 设备以及无形资产的所有权或使用权，具有独立的采购系统。控股股东、实际控制人不存在占用公司的资金、资 产和其他资源的情况。 （3）人员独立公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度，设立了独立的人力资源管 理部门，独立进行劳动、人事和工资管理。公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》 等有关规定产生，不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司总经理、财务负责人等 高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼任除董事之外 其他职务及领取薪酬的情形。公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形。 （4）财务独立公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权， 拥有比较 完善的财务管理制度与会计核算体系并依法独立纳税。公司已开立了独立的银行基本账户，不存在与控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司根据生产经营需要独立作出财务决策，除公告编号为 2016-017 的《关于上海良时智能科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明》文件披露 的情形以外不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形。 （5）机构独立公司具有健全的组织结构，已建立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理结构。公 司具有完备的内部管理制度，设有采购、运营、销售、财务、综合管理等职能管理部门。公司拥有独立的生产经 营和办公场所，不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情况。 公告编号：2017-006 38 （三）对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定， 结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由 于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的制度， 并按照要求进行独立核算，保证公司会计核算工作正常开展。公司建立了较为规范的财务管理制度和风险 控制制度，公司制定的各项规章制度基本涵盖了公司正常经营的全流程，能满足公司日常经营和管理的各 项 需求，适合公司目前的发展规模。公司财务管理制度、风险控制相关的内部管理制度较为规范、健全， 在公司实际运营中，严格按照公司内部控制制度，进行公司运作。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格 遵守了相关信息披露管理制度，执行情况良好。 公告编号：2017-006 39 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 天职业字[2017]9544 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市浦东新区陆家嘴东路 161 号招商局大厦 35 层 审计报告日期 2017 年 4 月 21 日 注册会计师姓名 王俊 叶慧 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 天职业字[2017]9544 号 上海良时智能科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海良时智能科技股份有限公司（以下简称“良时智能”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是良时智能管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财 务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或 错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规 定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审 计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，良时智能财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了良时智能 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中国·北京 二○一七年四月二十一日 中国注册会计师： 王俊 中国注册会计师： 叶慧 公告编号：2017-006 40 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、（一） 12,012,063.84 14,697,377.93 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 六、（二） 550,000.00 1,530,000.00 应收账款 六、（三） 12,393,906.45 10,195,456.98 预付款项 六、（四） 292,274.04 3,312,579.27 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、（五） 2,550,064.92 2,789,582.55 买入返售金融资产 存货 六、（六） 12,071,563.99 7,070,895.40 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 39,869,873.24 39,595,892.13 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 六、（七） 34,164,146.38 25,010,905.08 在建工程 六、（八） 3,095,654.32 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、（九） 16,176,879.58 16,593,451.54 开发支出 商誉 公告编号：2017-006 41 长期待摊费用 递延所得税资产 六、（十） 其他非流动资产 非流动资产合计 50,341,025.96 44,700,010.94 资产总计 90,210,899.20 84,295,903.07 流动负债： 短期借款 六、(十一) 5,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、(十二) 9,800,109.78 9,525,409.01 预收款项 六、(十三) 12,178,612.84 17,596,013.91 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、(十四) 应交税费 六、(十五) 946,275.56 5,751,220.49 应付利息 应付股利 其他应付款 六、(十六) 561,448.37 216,213.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 23,486,446.55 - 非流动负债： 长期借款 - 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 - 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 专项应付款 - 预计负债 - 递延收益 - 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 公告编号：2017-006 42 非流动负债合计 - - 负债合计 23,486,446.55 38,088,856.41 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、(十七) 31,800,000.00 1,800,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、(十八) 24,550,049.78 10,800,000.00 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、(十九) 1,037,440.28 791,740.60 一般风险准备 未分配利润 六、(二十) 9,336,962.59 7,125,665.39 归属于母公司所有者权益合计 66,724,452.65 46,207,046.66 少数股东权益 66,724,452.65 20,517,405.99 所有者权益总计 66,724,452.65 46,207,046.66 负债和所有者权益总计 90,210,899.20 84,295,903.07 法定代表人：凌建民 主管会计工作负责人：董玉爱 会计机构负责人：顾鲜花 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 47,766,952.64 44,633,523.87 其中：营业收入 六、(二十一) 47,766,952.64 44,633,523.87 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 38,459,537.78 36,081,982.15 其中：营业成本 六、(二十一) 23,147,999.09 23,219,199.70 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 六、(二十二) 386,365.65 360,111.29 销售费用 六、(二十三) 2,896,686.87 1,951,236.79 管理费用 六、(二十四) 11,194,452.50 10,169,187.64 财务费用 六、(二十五) -38,406.07 74,587.53 资产减值损失 六、(二十六) 872,439.74 307,659.20 加：公允价值变动收益（损失以“－” 公告编号：2017-006 43 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,307,414.86 8,551,541.72 加：营业外收入 六、(二十七) 231,171.31 111,832.38 其中：非流动资产处置利得 六、(二十七) 99,716.80 减：营业外支出 六、(二十八) 412,706.02 153,391.44 其中：非流动资产处置损失 六、(二十八) 25,838.44 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 9,125,880.15 8,509,982.66 减：所得税费用 六、(二十九) 1,208,474.16 1,108,696.53 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,917,405.99 7,401,286.13 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 归属于母公司所有者的净利润 7,917,405.99 7,401,286.13 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 7,917,405.99 7,401,286.13 公告编号：2017-006 44 归属于母公司所有者的综合收益总 额 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.26 0.54 （二）稀释每股收益 0.26 0.54 法定代表人：凌建民 主管会计工作负责人：董玉爱 会计机构负责人：顾鲜花 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 47,231,007.86 52,378,277.85 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、（三十） 890,473.91 665,759.37 经营活动现金流入小计 48,121,481.77 53,044,037.22 购买商品、接受劳务支付的现金 27,204,909.46 36,244,189.10 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 9,951,141.88 8,102,715.50 支付的各项税费 9,535,011.82 3,489,297.89 支付其他与经营活动有关的现金 六、（三十） 7,287,117.58 6,736,010.02 经营活动现金流出小计 53,978,180.74 54,572,212.51 经营活动产生的现金流量净额 六、（三十一） -5,856,698.97 -1,528,175.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 25,000.00 公告编号：2017-006 45 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 六、（三十） 137,000.00 18,988,367.06 投资活动现金流入小计 137,000.00 19,013,367.06 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 4,580,592.47 3,190,988.21 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 六、（三十） 137,000.00 4,486,453.95 投资活动现金流出小计 4,717,592.47 7,677,442.16 投资活动产生的现金流量净额 -4,580,592.47 11,335,924.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 12,600,000.00 20,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 六、（三十） 2,537,600.00 2,070,470.53 筹资活动现金流入小计 15,137,600.00 22,070,470.53 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,208.33 420,516.66 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、（三十） 2,537,600.00 13,866,888.22 筹资活动现金流出小计 7,557,808.33 19,287,404.88 筹资活动产生的现金流量净额 7,579,791.67 2,783,065.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,085.68 572.09 五、现金及现金等价物净增加额 六、（三十一） -2,855,414.09 - 加：期初现金及现金等价物余额 六、（三十一） - - 六、期末现金及现金等价物余额 六、（三十一） - - 法定代表人：凌建民 主管会计工作负责人：董玉爱 会计机构负责人：顾鲜花 公告编号：2017-006 46 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 13,750,049.78 245,699.68 2,211,297.20 46,207,046.66 - 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合 并 - 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 13,750,049.78 245,699.68 2,211,297.20 46,207,046.66 - 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,800,000.00 10,800,000.00 791,740.60 7,125,665.39 20,517,405.99 46,207,046.66 （一）综合收益总额 7,917,405.99 7,917,405.99 - （二）所有者投入和减少 资本 1,800,000.00 10,800,000.00 12,600,000.00 7,917,405.99 1．股东投入的普通股 1,800,000.00 10,800,000.00 12,600,000.00 - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - 4．其他 - （三）利润分配 791,740.60 -791,740.60 - 1．提取盈余公积 791,740.60 -791,740.60 - 2．提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股东） 的分配 - 公告编号：2017-006 47 4．其他 - （四）所有者权益内部结 转 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 - （五）专项储备 - 1．本期提取 - 2．本期使用 - （六）其他 - 四、本年期末余额 31,800,000.00 24,550,049.78 1,037,440.28 9,336,962.59 66,724,452.65 66,724,452.65 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 720,477.83 8,085,282.70 18,805,760.53 - 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合 并 - 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 720,477.83 8,085,282.70 18,805,760.53 - 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 20,000,000.00 13,750,049.78 -474,778.15 -5,873,985.50 27,401,286.13 - 公告编号：2017-006 48 （一）综合收益总额 7,401,286.13 7,401,286.13 - （二）所有者投入和减少 资本 8,000,000.00 12,000,000.00 20,000,000.00 7,401,286.13 1．股东投入的普通股 8,000,000.00 12,000,000.00 20,000,000.00 - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - 4．其他 - （三）利润分配 740,128.61 -740,128.61 - 1．提取盈余公积 740,128.61 -740,128.61 - 2．提取一般风险准备 - 3．对所有者（或股东） 的分配 - 4．其他 - （四）所有者权益内部结 转 12,000,000.00 1,750,049.78 -1,214,906.76 -12,535,143.02 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．其他 12,000,000.00 1,750,049.78 -1,214,906.76 -12,535,143.02 - （五）专项储备 - 1．本期提取 - 2．本期使用 - （六）其他 - 四、本年期末余额 30,000,000.00 13,750,049.78 245,699.68 2,211,297.20 46,207,046.66 - 公告编号：2017-006 49 法定代表人：凌建民 主管会计工作负责人：董玉爱 会计机构负责人：顾鲜花 公告编号：2017-006 50 财务报表附注 上海良时智能科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 （一）公司概况 上海良时智能科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）由上海市工商行政 管理局批准于 2006 年 10 月 26 日在上海成立的股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）， 取得统一社会信用代码为：91310000794533342U。公司成立时的注册资本为人民币 100.00 万元，截至 2016 年 12 月 31 日公司注册资本为人民币 3,000.00 万元。 公司注册地址：上海市奉贤区新四平公路 1117 号。 公司法定代表人：凌建民。 公司营业期限：2006 年 10 月 26 日至不约定期限。 公司最终控制方：凌建民。 公司经营范围：智能环保科技领域内的技术研发和技术转让，涂装机械设备、纺织机械 设备及配件的设计、制造、安装、保养，机电产品、仪器仪表、五金工具、橡塑制品、金属 材料的销售，从货物及技术的进出口业务。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动】 （二）历史沿革 2006 年 10 月 26 日，自然人凌建民认缴出资 70 万元，占注册资本的 70%，董福良认缴 出资 30 万元，占注册资本的 30%，共同以货币资金出资 100 万元设立上海良时喷涂设备有 限公司，并签署了《上海良时喷涂设备有限公司章程》。根据上海兴中会计师事务所有限公 司于 2006 年 10 月 23 日出具兴验内字[2006]7636 号《验资报告》载明，截止 2006 年 10 月 23 日，公司收到凌建民和董福良缴纳的实收资本，合计 100 万元。 初始成立时，公司股东构成情况如下： 出资人 出资金额 持股比例（%） 凌建民 700,000.00 70.00 公告编号：2017-006 51 出资人 出资金额 持股比例（%） 董福良 300,000.00 30.00 合计 1,000,000.00 100 根据公司 2009 年 12 月 11 日的股东会决议及修改后的公司章程，董福良将持有的公司 30%的股权以 30.00 万元转让给董玉爱。至此转让后的股权结构如下： 出资人 出资金额 持股比例（%） 凌建民 700,000.00 70.00 董玉爱 300,000.00 30.00 合计 1,000,000.00 100 根据公司 2010 年 1 月 4 日股东会决议及章程修正稿，增加注册资本人民币 900 万元， 由凌建民追加 630 万元，增加后凌建民出资 700 万元，占注册资本的 70%；由董玉爱追加 270 万元，增加后董玉爱出资 300 万元，占注册资本的 30%。根据上海浦江会计师事务所于 2010 年 1 月 5 日出具的沪浦江会报字（2010）第 1002 号《验资报告》载明，截至 2010 年 1 月 4 日止，公司已收到凌建民缴纳的新增注册资本 630 万元，董玉爱缴纳的新增注册资本 270 万元，出资方式为货币。 增资后，公司股东构成情况如下： 出资人 出资金额 持股比例（%） 凌建民 7,000,000.00 70.00 董玉爱 3,000,000.00 30.00 合计 10,000,000.00 100 根据2012年7月18 日公司股东会决议和修改后的公司章程，董玉爱将其所持公司30.00% 的股权以 300 万元转让给凌铿。至此转让后的股权结构如下： 出资人 出资金额 持股比例（%） 凌建民 7,000,000.00 70.00 凌铿 3,000,000.00 30.00 合计 10,000,000.00 100 根据 2015 年 7 月 29 日公司股东会决议和修改后的公司章程规定，增加注册资本人民币 500 万元，由凌建民追加 350 万元，增加后凌建民出资 1,050 万元，占注册资本的 70%；由 凌铿追加 150 万元，增加后凌铿出资 450 万元，占注册资本的 30%。 增资后，公司股东构成情况如下： 出资人 出资金额 持股比例（%） 凌建民 10,500,000.00 70.00 凌铿 4,500,000.00 30.00 合计 15,000,000.00 100 公告编号：2017-006 52 根据 2015 年 9 月 11 日公司股东会决议和修改后的公司章程规定，增加注册资本人民币 300 万元。由上海墨距投资中心（有限合伙）出资 1,080 万元，认购公司新增注册资本 216 万元，其余 864 万元计入公司资本公积，持公司 12%股权。董玉传出资 420 万元，认购公司 新增注册资本 84 万元，其余 336 万元计入公司资本公积，持公司 4.67%股权。 增资后，公司股东构成情况如下： 出资人 出资金额 持股比例（%） 凌建民 10,500,000.00 58.33 凌铿 4,500,000.00 25.00 上海墨距投资中心（有限合伙） 2,160,000.00 12.00 董玉传 840,000.00 4.67 合计 18,000,000.00 100 截至 2015 年 11 月 16 日，上海良时喷涂设备有限公司整体变更为上海良时智能科技股 份有限公司，根据公司出资人关于公司整体变更的决议以及改制后公司章程的规定，整体变 更后公司申请登记的注册资本为人民币 3,000.00 万元，由公司全体出资人以其拥有的该企 业 2015 年 9 月 30 日的净资产份额折合为公司的股本。此次变更业经天职国际会计师事务所 （特殊普通合伙）出具天职业字[2015]14707 号予以审验。 增资后，公司股东构成情况如下： 出资人 出资金额 持股比例（%） 凌建民 17,500,000.00 58.33 凌铿 7,500,000.00 25.00 上海墨距投资中心（有限合伙） 3,600,000.00 12.00 董玉传 1,400,000.00 4.67 合计 30,000,000.00 100 2016 年 7 月 8 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于上海良时智能 科技股份有限公司股票发行方案的议案》等多项议案。本次发行股数为 1,800,000 股，股 票发行价格为每股人民币 7.00 元。募集资金总额为 12,600,000.00 元，全部投资者均以现 金认购，其中 1,800,000.00 元计入股本，剩余 10,800,000.00 元计入资本公积。截至 2016 年 8 月 18 日，本次股票发行金额 12,600,000.00 元人民币全部到账，并经天职国际会计师 事务所（特殊普通合伙）出具天职业字[2016]13693 号《验资报告》予以验证。 增资后，公司股东构成情况如下： 出资人 出资金额 持股比例（%） 凌建民 17,500,000.00 55.03 凌铿 7,500,000.00 23.59 上海墨距投资中心（有限合伙） 3,600,000.00 11.32 公告编号：2017-006 53 出资人 出资金额 持股比例（%） 董玉传 1,400,000.00 4.40 陶敏苇 1,000,000.00 3.15 高萍 500,000.00 1.57 刘当珍 200,000.00 0.63 沈文斌 100,000.00 0.31 合计 31,800,000.00 100 截至目前，公司尚未变更工商信息。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则 的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其 应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司 的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 本公司营业周期为 12 个月。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 公告编号：2017-006 54 （五）金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、 其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资 产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债， 相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能 发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利 率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本 计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结 清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计 量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不 属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始 确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则第 13 号—— 或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原 则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如 下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值 变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股 利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资 收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合 收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金 股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价 值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 公告编号：2017-006 55 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相 应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该 金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资 产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止 确认该金融资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度 确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公 允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体 的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认 部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金 额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活 跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进 行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量 折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债， 以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以 单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单 独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值 与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资 产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 公告编号：2017-006 56 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预 期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允 价值累计损失一并转出计入减值损失。 （六）应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 1、坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如 偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表 明应收款项发生减值的客观依据。 2、坏账准备的计提方法 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本 公司将金额为人民币50万元（含50万元）以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的 应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 ①确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合。 押金、保证金组合 本公司押金、保证金具有类似信用风险特征纳入押金、保证金组 合。 备用金组合 本公司备用金具有类似信用风险特征纳入备用金组合。 员工借款组合 本公司员工借款具有类似信用风险特征纳入员工借款组合。 关联方组合 本公司关联方应收款项具有类似信用风险特征。 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 押金、保证金组合 不计提坏账准备。 备用金组合 不计提坏账准备。 员工借款组合 不计提坏账准备。 关联方组合 不计提坏账准备。 ②账龄分析法 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 公告编号：2017-006 57 1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00 1-2 年（含 2 年） 5.00 5.00 2-3 年（含 3 年） 30.00 30.00 3 年以上 100.00 100.00 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由：对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客 观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况， 本公司单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。 （七）存货 1. 存货的分类 存货包括：原材料、库存商品、在途物资、在产品等 2、取得和发出的计价方法： （1）日常核算取得时按实际成本计价；发出时按实际情况选择加权平均法计价或先进 先出法。 （2）债务重组取得债务人用以抵债的存货，以取得的存货的公允价值为基础确定其入 账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值。 3、存货的盘存制度：采用永续盘存制。 4、周转材料（包括低值易耗品和包装物）的摊销方法：采用五五摊销法。 5、存货跌价准备的计提方法 在资产负债表日判断存货是否存在可能发生减值的迹象。对存在减值迹象的存货，按存 货的成本与可变现净值孰低法提取或调整存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目计提。 6、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1） 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2） 包装物 按照一次转销法进行摊销。 （八）长期股权投资 1、投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务 或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 公告编号：2017-006 58 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的 合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢 价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面 所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价 值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价 或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初 始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资 成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约 定价值不公允的除外）。 2、后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本 法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对 价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利 或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长 期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的 份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计 政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算 归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位 的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分, 相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资 的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有 承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。 3、确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 公告编号：2017-006 59 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报， 并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的 财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策 的制定。 4、长期股权投资的处置 （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资 对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与 所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值 之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期 股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响 的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5、减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值 的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （九）投资性房地产 1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已 出租的建筑物。 2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定 资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产 发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 公告编号：2017-006 60 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 净残值率（％） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 0 5.00 运输设备 4 0 25.00 机器设备 10 0 10.00 电子设备 3 0 33.33 办公设备 5 0 20.00 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减 去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额， 减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资 产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金 额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础 确定资产组的可收回金额。 4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公告编号：2017-006 61 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资 费。 （十一）在建工程 1、在建工程的类别： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本。 2、取得的计价方法： （1）当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算 的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按暂估计价 值转账，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际 成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额； （2）跨年度大修理项目，本年度已发生的大修理费用应转入本期损益。 （3）为购建固定资产而借入的款项所发生的费用，按照《企业会计准则－借款费用》 的规定资本化。 （十二） 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2、借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款 费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经 开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直 至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3、借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 公告编号：2017-006 62 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 （十三）无形资产 1、初始确认 本公司的无形资产包括土地使用权等。 无形资产按照成本进行初始计量。 2、后续计量 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，计入当期损益。 无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 本公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复 核，必要时进行调整。 无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不 确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按资产减值所述方法计提无形资产减 值准备。 3、使用寿命的估计 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： （1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； （2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； （3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； （4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动； （5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的 能力； （6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； （7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4、划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公告编号：2017-006 63 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，只有在满足下列条件时，才能予以资本化，即： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。 （十四）长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、摊销年限 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中 较短的期限平均摊销。 （十五）职工薪酬 职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外 的各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和 其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人 等的福利，也属于职工薪酬。 1.短期薪酬 公告编号：2017-006 64 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬： （1） 本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； （2） 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职 工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生 的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩 或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。 2．离职后福利 （1）设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后 十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量 应付职工薪酬。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职 工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有 的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务 分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务 不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高 而导致设定受益计划义务显著增加的情况。 报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划 义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当 期损益；第③项计入其他综合收益。 3．辞退福利 辞退福利主要包括： 公告编号：2017-006 65 （1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的 劳动关系而给予的补偿。 （2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权 利选择继续在职或接受补偿离职。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益： ①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相 关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工 福利的有关规定 4．其他长期职工福利 向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定 进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期 职工福利净负债或净资产。 （十六）预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交 付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法 （1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成 为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能 够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 （2）本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量， 并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 公告编号：2017-006 66 （十七）收入 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本 能可靠地计量时，确认营业收入实现。 本公司销售商品，收入的确认按照类别分为两种形式： （1）表面处理工程系统集成 表面处理工程系统集成项目生产周期不定,需要安装调试，经客户验收并出具验收单， 以客户验收时点为确认收入的时点。 （2）项目备品配件 项目备品配件销售以发货为确认收入的时点。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款 的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交 易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量 时确认为收入。 （十八）政府补助 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的 政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 1. 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：根据企业会计准则及政府相关文 件综合判断为资产性政府补助，公司划分为为与资产相关。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：根据企业会计准则及政府相关文 件综合判断为收益性政府补助，公司划分为与收益相关。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收 益相关的判断依据为：根据企业会计准则同时考虑实际情况判断为资产相关或者收益相 关。 2. 与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计 入当期损益； 公告编号：2017-006 67 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认 为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或 损失的，取得时直接计入当期损益。 3. 政府补助的确认时点 政府补助同时满足下列条件的，予以确认： （1）公司能够满足政府补助所附条件； （2）公司能够收到政府补助。 （十九）股份支付 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）现金股利于股东大会、董事会或类似权力机构批准的当期，确认为负债。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允 价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据等待期内每个资产负债表日，本公司根据最 新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 （二十）递延所得税资产和递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣 暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下 列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十一）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方 控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其 公告编号：2017-006 68 他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同 控制的其他企业。 四、税项 （一） 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入 为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣 的进项税额后，差额部分为应交增值税 17 教育费附加 实际缴纳的流转税额 3 地方教育费附加 实际缴纳的流转税额 2 城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 1 河道管理费 实际缴纳的流转税额 1 企业所得税 应纳税所得额 15 根据沪地税率奉十二【2014】000002 号文，公司关于重点扶持高新技术企业享受 15% 税率优惠申请已通过，自 2013 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日准予按照高新技术企业 15% 的优惠税率。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 公告编号：2017-006 69 （一）会计政策的变更 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）, 适用 于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附 加”项目。 税金及附加 将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、 土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金 及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。 调增利润表税金及附加本年金额 155,328.64 元， 调减利润表管理费用本年金额 155,328.64 元。 （二）会计估计的变更 无。 （三）前期会计差错更正 无。 六、财务报表主要项目注释 （一）货币资金 1.分类列示 项目 期末余额 期初余额 库存现金 9,152.61 507.02 银行存款 11,832,811.23 14,690,880.91 其他货币资金 170,100.00 5,990.00 合计 12,012,063.84 14,697,377.93 2.期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制的款项，详见六、（三十二）所有权或使 用权受到限制的资产。 3.期末无存放在境外的款项。 （二）应收票据 1.分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 550,000.00 1,530,000.00 合计 550,000.00 1,530,000.00 2.期末无已质押的应收票据。 公告编号：2017-006 70 3.期末无已背书或贴现但尚未到期的应收票据。 4.无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。 （三）应收账款 1.分类列示 类别 期末余额 金额 占总额 比例 （%） 坏账准备 坏账准 备计提 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收 账款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄分析法组合 13,583,868.08 96.43 1,189,961.63 8.76 组合小计 13,583,868.08 96.43 1,189,961.63 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 应收账款 502,380.00 3.57 502,380.00 100.00 合计 14,086,248.08 100 1,692,341.63 （续上表） 类别 期初余额 金额 占总额比 例（%） 坏账准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账 款 按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：账龄分析法组合 11,015,274.87 100.00 819,817.89 7.44 组合小计 11,015,274.87 100.00 819,817.89 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应 收账款 合计 11,015,274.87 100.00 819,817.89 2.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 金额 坏账准备 计提比例 (%) 金额 坏账准备 计提比 例(%) 1 年以内(含 1 年) 8,213,971.28 82,139.71 1.00 9,120,528.09 91,205.28 1.00 1-2 年（含 2 年） 4,252,497.50 212,624.88 5.00 1,055,704.08 52,785.20 5.00 公告编号：2017-006 71 账龄 期末余额 期初余额 金额 坏账准备 计提比例 (%) 金额 坏账准备 计提比 例(%) 2-3 年（含 3 年） 317,431.80 95,229.54 30.00 233,164.70 69,949.41 30.00 3 年以上 799,967.50 799,967.50 100.00 605,878.00 605,878.00 100.00 合计 13,583,868.08 1,189,961.63 11,015,274.87 819,817.89 3.本期转回或收回情况 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 872,523.74 4.期末应收账款金额前五名情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的 比例（%） 坏账准备 宁波建新底盘系统有限公司 1,785,000.00 12.67 89,250.00 徐州诺吉机械加工有限公司 1,157,000.00 8.21 57,850.00 重庆至信实业有限公司 740,000.00 5.25 37,000.00 哈尔滨锅炉厂有限责任公司 708,000.00 5.03 35,400.00 大连丸祐金属有限公司 468,400.02 3.33 23,420.00 合计 4,858,400.02 34.49 242,920.00 5.本期无实际核销的应收账款情况。 6.期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款情况。 7.期末无因转移应收账款而继续涉入形成的资产、负债的金额。 （四）预付款项 1.按账龄列示 账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%） 1 年以内(含 1 年) 252,319.04 86.33 3,278,542.47 98.97 1-2 年（含 2 年） 6,817.00 2.33 31,876.80 0.96 2-3 年（含 3 年） 30,978.00 10.60 2,160.00 0.07 3 年以内 2,160.00 0.74 合计 292,274.04 100 3,312,579.27 100 2.预付款项金额前五名情况 公告编号：2017-006 72 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原因 盐城凯兴达精密铸造有限公司 非关联方 51,745.36 1 年以内 尚未接受服务 上海市电力公司 非关联方 30,051.61 1 年以内 尚未收货 上海汇锐电气有限公司 非关联方 22,000.00 2-3 年 尚未接受服务 深圳市特安电子有限公司 非关联方 14,600.00 1 年以内 尚未收货 苏州红昇环保科技有限公司 非关联方 12,000.10 1 年以内 尚未收货 合计 130,397.07 （五）其他应收款 1.分类列示 类别 期末余额 金额 占总额比例 （%） 坏账准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：押金、保证金组合 286,050.00 11.16 组合 2：备用金组合 536,131.77 20.92 组合 3：员工借款组合 1,727,883.15 67.41 组合小计 2,550,064.92 99.49 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 13,019.00 0.51 13,019.00 100.00 合计 2,563,083.92 100 13,019.00 （续上表） 类别 期初余额 金额 占总额比例 （%） 坏账准备 坏账准备计 提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的 其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：押金、保证金组合 440,000.00 15.70 组合 2：备用金组合 282,744.13 10.09 组合 3：员工借款组合 2,062,522.42 73.59 组合小计 2,785,266.55 99.38 单项金额虽不重大但单项计提坏账准 备的其他应收款 17,419.00 0.62 13,103.00 75.22 合计 2,802,685.55 100 13,103.00 公告编号：2017-006 73 2.组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 组合 1：押金、保证金组合 286,050.00 押金、保证金组合， 不计提坏账 组合 2：备用金组合 536,131.77 备用金，不计提坏账 组合 3：员工借款组合 1,727,883.15 员工借款，不计提坏 账 合计 2,550,064.92 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 武汉迈克斯国际贸易有限公司 13,019.00 13,019.00 100.00 预计无法收回 合计 13,019.00 13,019.00 100.00 4.本期转回或收回情况 项目 本期发生额 本期收回或转回的应收账款坏账准备 84.00 5.期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 是否为关联方 期末余额 占其他应收款总 额的比例（%） 坏账准备 计提理由 彭如翠 否 300,000.00 11.70 员工借款不予以计提坏账 孙峰 否 200,000.00 7.80 员工借款不予以计提坏账 刘学东 否 160,000.00 6.24 员工借款不予以计提坏账 江植桂 否 150,790.00 5.88 员工借款不予以计提坏账 富乐德科技发展（天津）有限公司 否 150,000.00 5.85 押金、保证金组合不予以计 提坏账 合计 960,790.00 37.47 6.按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 员工借款 1,727,883.15 2,062,522.42 往来款 13,019.00 17,419.00 押金、保证金 286,050.00 440,000.00 员工备用金 536,131.77 282,744.13 合计 2,563,083.92 2,802,685.55 7.本期无实际核销的其他应收款情况。 公告编号：2017-006 74 8.期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款情况。 9.期末无因转移其他应收款而继续涉入形成的资产、负债的金额。 （六）存货 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,304,656.83 6,304,656.83 在产品 4,744,611.79 4,744,611.79 库存商品 658,856.07 658,856.07 在途物资 363,439.30 363,439.30 合计 12,071,563.99 12,071,563.99 （续上表） 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,471,473.53 2,471,473.53 在产品 2,932,828.92 2,932,828.92 库存商品 1,353,184.44 1,353,184.44 在途物资 313,408.51 313,408.51 合计 7,070,895.40 7,070,895.40 （七）固定资产 1.分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 34,655,528.86 11,396,246.79 46,051,775.65 其中：房屋及建筑物 30,025,376.35 10,446,131.11 40,471,507.46 运输设备 1,716,592.45 1,716,592.45 机器设备 971,195.71 827,119.69 1,798,315.40 电子设备 1,098,484.57 85,805.98 1,184,290.55 办公设备 843,879.78 37,190.01 881,069.79 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计 9,644,623.78 2,243,005.49 11,887,629.27 其中：房屋及建筑物 6,111,430.57 1,678,540.27 7,789,970.84 运输设备 1,482,269.07 203,235.80 1,685,504.87 公告编号：2017-006 75 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 机器设备 359,393.13 157,108.36 516,501.49 电子设备 1,082,776.78 40,437.34 1,123,214.12 办公设备 608,754.23 163,683.72 772,437.95 三、减值准备金额合计 其中：房屋及建筑物 运输设备 机器设备 电子设备 办公设备 四、账面价值合计 25,010,905.08 34,164,146.38 其中：房屋及建筑物 23,913,945.78 32,681,536.62 运输设备 234,323.38 31,087.58 机器设备 611,802.58 1,281,813.91 电子设备 15,707.79 61,076.43 办公设备 235,125.55 108,631.84 2.无暂时闲置固定资产情况。 3.无未办妥产权证书的固定资产情况。 （八）在建工程 1.按项目列示 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面净值 账面余额 减值 准备 账面净值 扩建厂房工程 2015 3,095,654.32 3,095,654.32 合计 3,095,654.32 3,095,654.32 2.重要在建工程项目变化情况 项目名称 预算数 期初余额 本期 增加 本期转入 固定资产额 其他 减少 额 工程累计 投入占预 算的比例 （%） 扩 建 厂 房 工 程 2015 9,500,170.00 3,095,654.32 7,202,039.09 10,297,693.41 108.39 合计 9,500,170.00 3,095,654.32 7,202,039.09 10,297,693.41 108.39 （接上表） 公告编号：2017-006 76 项目名称 工程进 度（%） 累计利息资本 化金额 其中：本期利息 资本化金额 本期利息资 本化率（%） 资金 来源 期末余额 扩 建 厂 房 工 程 2015 100.00 自筹 合计 100 （九）无形资产 1.分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、账面原值合计 19,058,169.23 19,058,169.23 其中：土地使用权 19,058,169.23 19,058,169.23 二、累计摊销额合计 2,464,717.69 416,571.96 2,881,289.65 其中：土地使用权 2,464,717.69 416,571.96 2,881,289.65 三、减值准备合计 其中：土地使用权 四、账面价值合计 16,593,451.54 16,176,879.58 其中：土地使用权 16,593,451.54 16,176,879.58 2.期末无未办妥产权证书的土地使用权。 （十）递延所得税资产及递延所得税负债 未确认递延所得税资产情况： 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 872,439.74 307,659.20 合计 872,439.74 307,659.20 （十一）短期借款 项目 期末余额 期初余额 保证借款 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 （十二）应付账款 1.分类列示 项目 期末余额 期初余额 货款 8,880,109.78 9,525,409.01 设备款 920,000.00 公告编号：2017-006 77 项目 期末余额 期初余额 合计 9,800,109.78 9,525,409.01 2.期末账龄超过1年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 重庆欧耐实喷涂机械有限公司 111,570.78 货款暂未结算 上海唯一电器厂 118,243.00 货款暂未结算 上海获龙实业有限公司 79,671.82 货款暂未结算 上海春胜彩钢结构有限公司 86,000.00 货款暂未结算 上海礼运机械有限公司 66,150.00 货款暂未结算 合计 461,635.60 （十三）预收款项 1.分类列示 项目 期末余额 期初余额 货款 12,178,612.84 17,596,013.91 合计 12,178,612.84 17,596,013.91 2.期末无账龄超过1年的重要预收款项。 （十四）应付职工薪酬 1.分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 短期薪酬 9,094,096.15 9,094,096.15 离职后福利中的设定提存 计划负债 860,829.99 860,829.99 合计 9,954,926.14 9,954,926.14 2.短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 7,466,957.68 7,466,957.68 二、职工福利费 970,719.71 970,719.71 三、社会保险费 451,344.41 451,344.41 其中：1．医疗保险费 384,180.45 384,180.45 2．工伤保险费 33,327.04 33,327.04 公告编号：2017-006 78 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 3．生育保险费 33,836.92 33,836.92 四、住房公积金 10,998.00 10,998.00 五、工会经费和职工教育经费 193,752.35 193,752.35 六、其他短期薪酬 324.00 324.00 合计 9,094,096.15 9,094,096.15 3.离职后福利中的设定提存计划负债 项目 期末缴费金额 期末应付未付金额 基本养老保险 826,454.72 失业保险 34,375.27 合计 860,829.99 4.期末无辞退福利中将于资产负债表日后十二个月内支付的部分。 （十五）应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 1.增值税 478,840.38 3,037,121.94 2.城市维护建设税 3,422.12 30,371.22 3.教育费附加 10,266.36 91,113.66 4.地方教育费附加 6,844.24 60,742.44 5.河道管理费 3,422.12 30,371.22 6.土地使用税 12,342.14 7.企业所得税 424,886.79 2,499,032.86 8.个人所得税 6,251.41 2,467.15 合计 946,275.56 5,751,220.49 （十六）其他应付款 1.按性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 借款 100,000.00 100,000.00 往来款 2,000.00 押金、保证金 307,200.00 16,200.00 员工垫付款 86,793.00 86,793.00 其他 65,455.37 13,220.00 合计 561,448.37 216,213.00 公告编号：2017-006 79 2.期末账龄超过1年的重要其他应付款。 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 汪守炉 100,000.00 对方尚未催讨 合计 100,000.00 3.期末无应付关联方款项。 （十七）股本 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行新股 送 股 公积 金转 股 其 他 合计 无限售条件流通股份 人民币普通股 30,000,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 31,800,000.00 股份合计 30,000,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 31,800,000.00 注：本期股本变动情况详见一、公司的基本情况。 （十八）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 13,750,049.78 10,800,000.00 24,550,049.78 合计 13,750,049.78 10,800,000.00 24,550,049.78 注：2016 年公司定向发行股票 180 万股，发行价格为 7 元/股。募集资金总额为 12,600,000.00 元，其中 1,800,000.00 元计入股本，剩余 10,800,000.00 元计入资本公积。 （十九）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 245,699.68 791,740.60 1,037,440.28 合计 245,699.68 791,740.60 1,037,440.28 注：本期盈余公积增加系按净利润的 10%计提盈余公积。 （二十）未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 2,211,297.20 8,085,282.70 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 2,211,297.20 8,085,282.70 公告编号：2017-006 80 项目 本期金额 上期金额 加：本期归属于母公司所有者的净利润 7,917,405.99 7,401,286.13 减：提取法定盈余公积 791,740.60 740,128.61 应付普通股股利 其他 12,535,143.02 期末未分配利润 9,336,962.59 2,211,297.20 （二十一）营业收入、营业成本 1.营业收入及营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 46,821,775.15 44,277,937.07 其他业务收入 945,177.49 355,586.80 合计 47,766,952.64 44,633,523.87 主营业务成本 23,147,999.09 23,219,199.70 其他业务成本 合计 23,147,999.09 23,219,199.70 2.主营业务（分产品） 产品类别 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 表面处理工程系统集成 39,706,797.99 19,021,312.33 34,194,186.56 17,370,624.40 项目备品配件 7,114,977.16 4,126,686.76 10,083,750.51 5,848,575.30 合计 46,821,775.15 23,147,999.09 44,277,937.07 23,219,199.70 3.公司前五名客户的营业收入情况 （1）2016年度公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 2016 年度 销售收入 占公司全部营业收入 的比例（%） 宁波建新底盘系统有限公司 5,327,970.85 11.15 徐州诺吉机械加工有限公司 5,120,341.80 10.72 大连丸祐金属有限公司 4,572,649.57 9.57 江苏振兴铝业有限公司 3,401,637.66 7.12 哈尔滨锅炉厂有限责任公司 3,128,512.77 6.55 合计 21,551,112.65 45.12 公告编号：2017-006 81 （2）2015年度公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 2015 年度 销售收入 占公司全部营业收 入的比例（%） 浙江开尔新材料股份有限公司 3,410,471.60 7.64 鹰柏伦科洋涂层科技（上海）有限公司 3,100,000.00 6.95 张家港杰拉德金属有限公司 2,882,150.00 6.46 宁波敏实汽车零部件技术研发有限公司 2,096,000.00 4.70 豫北转向系统股份有限公司 1,800,350.00 4.03 合计 13,288,971.60 29.78 （二十二）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准（%） 营业税 20,000.00 28,785.11 5 城市维护建设税 30,148.14 47,366.79 见四、税项 教育费附加 90,444.44 236,632.83 见四、税项 地方教育费附加 60,296.29 见四、税项 河道管理费 30,148.14 47,326.56 见四、税项 土地使用税 148,105.64 印花税 7,223.00 合计 386,365.65 360,111.29 （二十三）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,053,596.28 863,365.61 运输费 1,071,493.55 779,033.61 广告宣传费 575,140.45 305,758.08 差旅费 100,281.42 招待费 38,798.70 其他 57,376.47 3,079.49 合计 2,896,686.87 1,951,236.79 （二十四）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发支出 4,808,605.64 3,082,149.37 公告编号：2017-006 82 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,940,046.32 1,604,809.64 折旧费 1,242,337.90 1,706,365.73 中介咨询费 1,294,701.43 843,607.78 差旅费 629,620.24 1,055,214.27 业务招待费 265,634.70 276,357.48 办公费 242,469.27 266,442.51 修理费 165,386.50 157,706.76 税金 161,063.08 汽油费 129,283.75 398,194.64 保险费 126,312.73 113,147.15 邮电费 71,761.60 112,636.51 其他 278,292.42 391,492.72 合计 11,194,452.50 10,169,187.64 （二十五）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 20,208.33 420,516.66 利息收入（“-”号填列） -74,465.60 -362,945.98 手续费及其他 17,936.88 17,588.94 汇兑损益 -2,085.68 -572.09 合计 -38,406.07 74,587.53 （二十六）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 872,439.74 307,659.20 合计 872,439.74 307,659.20 （二十七）营业外收入 1．营业外收入分项目情况 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 1．非流动资产处置利得 99,716.80 其中：固定资产处置利得 99,716.80 2．政府补助 231,171.31 11,500.00 231,171.31 公告编号：2017-006 83 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 3．其他 615.58 合计 231,171.31 111,832.38 231,171.31 2．政府补助明细 项目 本期发生额 上期发生额 来源或依据 1．专精特新中小企业扶持 37,000.00 上海市奉贤区经济委员会 2．奉贤区科学委员会（本部）市高 转项目 190,000.00 10,000.00 上海市奉贤区科学委员会 3．专利费 4,171.31 1,500.00 上海市奉贤区科学技术委 员会 合计 231,171.31 11,500.00 （二十八）营业外支出 （二十九）所得税费用 1.分类列示 项目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 1,208,474.16 1,108,696.53 其中：当期所得税 1,208,474.16 1,108,696.53 2.所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 9,125,880.15 8,509,982.66 按适用税率计算的所得税费用 1,368,882.02 1,276,497.40 某些子公司适用不同税率的影响 对以前期间当期所得税的调整 归属于合营企业和联营企业的损益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 1．非流动资产处置损失合计 25,838.44 其中：固定资产处置损失 25,838.44 2．罚款支出 340,704.00 4,200.00 340,704.00 3.捐赠支出 50,000.00 105,000.00 50,000.00 其中：公益性捐赠支出 50,000.00 105,000.00 50,000.00 4．其他 22,002.02 18,353.00 22,002.02 合计 412,706.02 153,391.44 412,706.02 公告编号：2017-006 84 项目 本期发生额 上期发生额 无须纳税的收入 不可抵扣的费用 69,371.60 17,211.45 研发费用加计扣除的影响 -360,645.42 -231,161.20 税率变动对期初递延所得税余额的影响 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异 和可抵扣亏损的影响 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 130,865.96 46,148.88 所得税费用合计 1,208,474.16 1,108,696.53 （三十）现金流量表项目注释 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 保函保证金及银行存款利息收入 74,465.60 362,945.98 政府补助及其他 231,171.31 12,115.58 归还多余备用金 584,837.00 290,697.81 合计 890,473.91 665,759.37 2.支付的其他与经营活动有关的现金 BookmarkIsLoaded 3.收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 赎回理财产品 9,000,000.00 银行理财产品收益 资金拆借 137,000.00 9,988,367.06 上海良时压力容器制造有限公司 4,052,998.34 公告编号：2017-006 85 项目 本期发生额 上期发生额 上海良思信息科技有限公司 137,000.00 1,396,980.27 董玉爱 4,538,388.45 合计 137,000.00 18,988,367.06 4.支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 购买银行理财产品 资金拆借 137,000.00 4,486,453.95 上海良时压力容器制造有限公司 374,875.20 上海良思信息科技有限公司 137,000.00 805,846.75 董玉爱 3,305,732.00 合计 137,000.00 4,486,453.95 5.收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 上海良思信息科技有限公司 281,529.15 董玉爱 2,437,600.00 1,754,941.12 董之勇 34,000.26 上海良时压力容器制造有限公司 100,000.00 合计 2,537,600.00 2,070,470.53 6.支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 上海良思信息科技有限公司 10,319,260.78 董玉爱 2,437,600.00 3,174,416.44 董之勇 373,211.00 上海良时压力容器制造有限公司 100,000.00 合计 2,537,600.00 13,866,888.22 （三十一）现金流量表补充资料 1.净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 7,917,405.99 7,401,286.13 加：资产减值准备 872,439.74 307,659.20 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,243,005.49 2,489,589.49 公告编号：2017-006 86 项目 本期发生额 上期发生额 无形资产摊销 416,571.96 416,571.99 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -73,878.36 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 20,208.33 419,944.57 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,000,668.59 -1,416,544.38 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,801,166.35 -2,645,919.08 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -10,522,409.86 -8,426,884.85 其他 经营活动产生的现金流量净额 -5,854,613.29 -1,528,175.29 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 11,841,963.84 14,697,377.93 减：现金的期初余额 14,697,377.93 2,105,990.58 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,855,414.09 12,591,387.35 2.现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 11,841,963.84 14,697,377.93 其中：1.库存现金 9,152.61 507.02 2.可随时用于支付的银行存款 11,832,811.23 14,696,870.91 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 11,841,963.84 14,697,377.93 公告编号：2017-006 87 （三十二）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 170,100.00 信用证保证金 合计 170,100.00 七、关联方关系及其交易 （一）关联方的认定标准 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）本公司的实际控制人有关信息 名称 国籍 最近五年内的职业 最近五年内的职务 凌建民 中国 高层管理人员 董事长 （三）实际控制人对本公司的持股比例及表决权比例 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2016 年 12 月 31 日 持股比例（%） 58.33 3.30 55.03 表决权比例（%） 58.33 3.30 55.03 （四）其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 上海墨距投资中心（有限合伙） 股东 35081146-0 凌铿 自然人股东 上海良时压力容器制造有限公司 实际控制人参股的其他企业 57740284-8 上海良思信息科技有限公司 实际控制人控股的其他企业 13235658-6 （五）关联方交易 3.关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆出 上海良思信息科技有限公司 107,000.00 2016-3-31 2016-5-25 报告期内已归还 上海良思信息科技有限公司 30,000.00 2016-6-30 2016-7-29 报告期内已归还 拆入 公告编号：2017-006 88 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 董玉爱 2,437,600.00 2016-2-29 2016-12-31 报告期内已归还 上海良时压力容器制造有限公 司 100,000.00 2016-2-29 2016-3-1 报告期内已归还 八、承诺及或有事项 无。 九、资产负债表日后事项 无。 十、其他重要事项说明 1、外币折算 计入报告期的汇兑损益 项目 本期发生额 上期发生额 汇兑净损益 -2,085.68 -572.09 十一、补充资料 （一）净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 14.56% 0.26 0.26 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 14.85% 0.26 0.26 注：净资产收益率和每股收益的计算公式均遵循《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第9号-净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的有关规定。 公告编号：2017-006 89 （二）报告期非经常性损益明细 按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》 的要求，报告期非经常性损益情况 非经常性损益明细 2016 年度 2015 年度 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部 分 73,878.36 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外 231,171.31 11,500.00 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以 及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -412,706.02 -126,937.42 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 公告编号：2017-006 90 非经常性损益明细 2016 年度 2015 年度 非经常性损益合计 -181,534.71 -41,559.06 减：所得税影响金额 -27,230.21 -6,233.86 扣除所得税影响后的非经常性损益 -154,304.50 -35,325.20 十二、财务报表的批准 上述 2016 年度本公司财务报表及财务报表附注，已经公司董事会于 2017 年 4 月 21 日 批准报出。 公告编号：2017-006 91 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室