837530_2019_格力物业_2019年年度报告_2020-04-26.txt

1 公告编号：2020-005 2019 年度报告 格力物业 NEEQ : 837530 珠海格力地产物业服务股份有限公司 ZHU HAI GREE PROPERTY MANAGEMENT CO.,LTD. 2 公司年度大事记 2019 年 6 月公司获评 2018 年度广东省“守合同重信用”企业 2019年9月由公司提供物业服务的格力海岸三期荣获二〇一九年珠 海市物业管理示范住宅小区称号 3 2019 年 12 月公司成为美好生活服务联盟成员单位 4 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................6 第二节 公司概况.....................................................................................................................7 第三节 会计数据和财务指标摘要..........................................................................................9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................12 第五节 重要事项...................................................................................................................21 第六节 股本变动及股东情况 ...............................................................................................22 第七节 融资及利润分配情况 ...............................................................................................24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................................24 第九节 行业信息...................................................................................................................26 第十节 公司治理及内部控制 ...............................................................................................27 第十一节 财务报告 ...............................................................................................................30 5 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司 指 珠海格力地产物业服务股份有限公司 股东大会 指 珠海格力地产物业服务股份有限公司股东大会 董事会 指 珠海格力地产物业服务股份有限公司董事会 监事会 指 珠海格力地产物业服务股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 《公司章程》 指 《珠海格力地产物业服务股份有限公司章程》 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张筱雯、主管会计工作负责人袁志勇及会计机构负责人（会计主管人员）袁志勇保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 致同会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 人力成本上升风险 行业平均工资水平的上升对公司的人员招聘与人力成本均造成 了一定压力。公司通过持续引入智能化科技手段，优化人员编 制、提高效能，从而减少人力成本上升对经营业绩带来的压力。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 珠海格力地产物业服务股份有限公司 英文名称及缩写 ZHU HAI GREE PROPERTY MANAGEMENT CO.,LTD. 证券简称 格力物业 证券代码 837530 法定代表人 张筱雯 办公地址 广东省珠海市香洲区吉大石花西路 213 号 2 单元 401 房 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 魏烨华 职务 董事会秘书 电话 0756-8803753 传真 0756-8860601 电子邮箱 glwy@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省珠海市香洲区吉大石花西路 213 号格力物业董秘办 519020 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 2 月 13 日 挂牌时间 2016 年 5 月 31 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 物业管理 主要产品与服务项目 物业管理、房屋租赁、商务服务、家政服务、水电销售。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 珠海格力房产有限公司 实际控制人及其一致行动人 珠海市人民政府国有资产监督管理委员会 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440400684458994L 否 8 注册地址 广东省珠海市香洲区吉大石花西 路 213 号 2 单元 401 房 否 注册资本 10,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 王莹、邵桂荣 会计师事务所办公地址 北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 79,321,967.01 70,581,388.81 12.38% 毛利率% 15.43% 11.62% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,629,728.82 1,196,446.92 119.79% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 2,206,698.33 1,130,009.72 95.28% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 13.13% 6.60% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 11.02% 6.24% - 基本每股收益 0.26 0.12 116.67% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 35,862,018.90 35,393,597.33 1.32% 负债总计 14,517,032.78 16,678,340.03 -12.96% 归属于挂牌公司股东的净资产 21,344,986.12 18,715,257.30 14.05% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.13 1.87 13.90% 资产负债率%（母公司） 40.48% 47.12% - 资产负债率%（合并） 40.48% 47.12% - 流动比率 243.06% 208.35% - 利息保障倍数 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 1,761,906.61 1,959,567.44 -10.09% 应收账款周转率 16.06 19.17 - 存货周转率 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 1.32% 17.55% - 营业收入增长率% 12.38% 26.61% - 净利润增长率% 119.79% -13.99% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 248,130.75 其他营业外收入和支出 315,909.90 非经常性损益合计 564,040.65 所得税影响数 141,010.16 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 423,030.49 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 5,265,198.52 5,261,978.66 其他应收款 977,855.37 980,330.24 递延所得税资产 11,350.10 11,536.35 11 未分配利润 6,461,901.29 6,461,342.55 2019 年 1 月 1 日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行调整。 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司拥有物业服务企业二级资质，凭借专业的人才队伍、强大的社区资源整合能力、良好的品牌 优势、创新的物业服务模式，积累了优质且稳定的客户资源，目前主要为中高端公寓楼、中高端住宅楼、 写字楼物业等管理面积超 300 万平方米的多种类中高端项目提供物业管理综合服务。 公司通过参加行业会议、良好的市场口碑或者其它直销渠道开拓业务，收入来源是公司向业主、物 业使用人或委托方收取的物业服务费、车位及商铺管理费、保安服务费、其他有偿服务费等费用。 报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大的变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式没 有发生较大的变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年公司稳步推进各业务发展。一方面通过提升服务水平、服务好存量物业业主；另一方面，利 用品牌优势对新增加的管理物业做好设备维护与物业管理，通过高端便捷的物业服务使业主居住体验提 升的同时，达到物业资产的保值增值。 1、公司财务状况 截至报告期末，公司资产总额 35,862,018.90 元，比上年末增长 1.32%；负债总额 14,517,032.78 元，比上年末减少 12.96%；净资产总额 21,344,986.12 元，比上年末增长 14.05%，公司总体财务状况 比较稳定。 2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入 79,321,967.01 元，较上年同期增长 12.38%。营业收入增长的主要原 因为管理的物业面积增多所致；净利润为 2,629,728.82 元，较上年同期增长 119.79%（1,433,840.64 元），主要原因是营业收入增长所致。 3、公司现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流净额为 1,761,906.61 元，同比减少 197,660.83 元。 13 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 30,124,796.95 84.00% 28,497,452.22 80.51% 5.71% 应收票据 应收账款 4,615,837.23 12.87% 5,261,978.66 14.87% -12.28% 存货 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 550,452.27 1.53% 634,024.50 1.79% -13.18% 在建工程 短期借款 长期借款 其他应收款 543,058.89 1.51% 980,330.24 2.77% -44.60% 递 延 所得 税资 产 26,365.95 0.07% 11,536.35 0.03% 128.55% 应付账款 1,894,563.88 5.28% 2,540,197.19 7.18% -25.42% 预收账款 2,735,536.34 7.63% 2,099,335.98 5.93% 30.30% 应付职工薪酬 3,689,787.34 10.29% 3,362,086.84 9.50% 9.75% 应交税费 1,398,012.32 3.90% 1,179,151.02 3.33% 18.56% 其他应付款 4,799,132.90 13.38% 7,497,569.00 21.18% -35.99% 资产总计 35,862,018.90 35,393,597.33 1.32% 资产负债项目重大变动原因： 1、其他应收款543,058.89元，较本期期初减少44.60%，主要是报告期内其他应收款收回所致； 2、递延所得税资产26,365.95元，较本期期初增长128.55%，主要是报告期内公司以预期信用损失法 进行减值会计处理后，损失准备增加所致； 3、应付账款 1,894,563.88 元，较本期期初减少 25.42%，主要是报告期内应付款项及时支付所致； 4、预收账款 2,735,536.34 元，较本期期初增加 30.30%，主要是报告期内业主预缴物业费用增加所 致； 5、其他应付款 4,799,132.90 元，较本期期初减少 35.99%%，主要是报告期内其他应付款项及时支付 所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 79,321,967.01 - 70,581,388.81 - 12.38% 14 营业成本 70,138,387.11 88.42% 62,376,856.99 88.38% 12.44% 毛利率 15.43% - 11.62% - - 销售费用 0 0% 管理费用 6,131,238.14 7.73% 6,146,045.38 8.71% -0.24% 研发费用 0 0% 财务费用 -282,383.56 -20,744.65 1,261.24% 信用减值损失 -59,318.43 资产减值损失 0 0% 38,415.68 其他收益 248,130.75 62,380.68 297.77% 投资收益 0 0% 公允价值变动 收益 0 0% 资产处置收益 -563.49 -2,105.84 -73.24% 汇兑收益 0 0% 营业利润 3,204,919.63 4.04% 1,631,077.15 2.31% 96.49% 营业外收入 316,473.39 0.40% 28,314.92 0.04% 1,017.69% 营业外支出 0 0% 6.83 -100% 净利润 2,629,728.82 1,196,446.92 119.79% 项目重大变动原因： 1、财务费用-282,383.56元，较上年同期减少1,261.24%，主要是报告期内银行存款利息收入增加 所致； 2、信用减值损失 59,318.43 元，主要是报告期内公司以预期信用损失法进行减值会计处理后，损 失准备增加所致； 3、其他收益 248,130.75 元，较上年同期增长 297.77%，主要是报告期内享受增值税进项税额加计 扣除的税务优惠政策所致； 4、营业利润 3,204,919.63 元，较上年同期增长 96.49%，主要是报告期内收入增加所致； 5、营业外收入 316,473.39 元，较上年同期增长 1,017.69%，主要是报告期内收到保险理赔款所致 6、净利润 2,629,728.82 元，较上年同期增长 119.79%，主要是报告期内收入增加所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 67,082,842.96 58,095,605.37 15.47% 其他业务收入 12,239,124.05 12,485,783.44 -1.98% 主营业务成本 59,504,355.71 51,658,371.84 15.19% 其他业务成本 10,634,031.40 10,718,485.15 -0.79% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 收入金额 占营业收入的 收入金额 占营业收入 15 比重% 的比重% 例% 住宅管理费 36,406,296.39 45.90% 30,418,465.38 43.10% 19.68% 商铺管理费 2,984,362.89 3.76% 2,364,501.25 3.35% 26.22% 车位管理费 8,287,435.94 10.45% 6,390,684.47 9.05% 29.68% 保安服务费 19,404,747.74 24.46% 18,921,954.27 26.81% 2.55% 其他业务收入 12,239,124.05 15.43% 12,485,783.44 17.69% -1.98% 合计 79,321,967.01 100% 70,581,388.81 100% 12.38% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入的 比重% 珠海 74,634,942.39 93.50% 67,783,265.18 96.04% 10.11% 重庆 4,687,024.62 6.5% 2,798,123.63 3.96% 67.51% 合计 79,321,967.01 70,581,388.81 12.38% 收入构成变动的原因： 报告期内，重庆分公司业务增长所致。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 珠海格力房产有限公司 11,567,772.65 14.58% 是 2 重庆两江新区格力地产有限公司 4,589,491.97 5.79% 是 3 珠海保联房产有限公司 2,132,570.14 2.69% 是 4 珠海格力港珠澳大桥珠海口岸建设管 理有限公司 1,601,601.23 2.02% 是 5 珠海香湾码头发展有限公司 1,284,830.06 1.62% 是 合计 21,176,266.05 26.70% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 珠海鹰皇环境科技有限公司 5,265,500.00 20.04% 否 2 珠海经济特区园海绿化工程有限公司 2,234,400.00 8.50% 否 3 珠海雅林清洁服务有限公司 1,698,650.00 6.47% 否 4 广州玉禾田环境发展有限公司 1,628,656.00 6.20% 否 5 珠海市鹰皇服务有限公司 1,574,150.00 5.99% 否 合计 12,401,356.00 47.20% - 16 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 1,761,906.61 1,959,567.44 -10.09% 投资活动产生的现金流量净额 -134,561.88 -273,820.08 50.86% 筹资活动产生的现金流量净额 0 0 0% 现金流量分析： 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 50.86%，主要是因为报告期内固定资产采购减少所致。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 ①新金融工具准则 财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业会计准 则第 23 号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第 24 号——套期会计（修订）》及《企业会计准 则第 37 号——金融工具列报（修订）》（以下统称“新金融工具准则”），本公司对会计政策相关内容进 行了调整。 新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划 分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产 的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而应当将该混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相 关规定。 2019 年 1 月 1 日，本公司没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，也没有撤销之前的指定。 新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减值损失确 认减值准备的方法。“预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险，因此在新金融工具准 17 则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：  以摊余成本计量的金融资产；  以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；  租赁应收款；  财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续 涉入被转移金融资产所形成的除外）。 本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减值）进行 追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之 间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 于 2019 年 1 月 1 日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和计量的结 果对比如下： 原金融工具准则 新金融工具准则 项目 类别 账面价值 项目 类别 账面价值 应收账款 摊余成本 5,265,198.52 应收账款 摊余成本 5,261,978.66 应收款项融资 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益 其他应收款 摊余成本 977,855.37 其他流动资产 摊余成本 其他应收款 摊余成本 980,330.24 于 2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如下： 项目 调整前账面金额 （2018 年 12 月 31 日） 重分类 重新计量 调整后账面金额 （2019 年 1 月 1 日） 资产： 应收账款 5,265,198.52 -3,219.86 5,261,978.66 其他应收款 977,855.37 2,474.87 980,330.24 递延所得税资产 11,350.10 186.25 11,536.35 股东权益： 未分配利润 6,461,901.29 -558.74 6,461,342.55 本公司将根据原金融工具准则计量的 2018 年年末损失准备与根据新金融工具准则确定的 2019 年年 初损失准备之间的调节表列示如下： 18 计量类别 调整前账面金额 （2018年12月31日） 重分类 重新计量 调整后账面金额 （2019年1月1日） 应收账款减值准备 14,956.22 3,219.86 18,176.08 其他应收款减值准备 30,444.15 -2,474.87 27,969.28 ②新债务重组准则 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》（以下简称“新债务重 组准则”)，修改了债务重组的定义，明确了债务重组中涉及金融工具的适用《企业会计准则第 22 号— —金融工具确认和计量》等准则，明确了债权人受让金融资产以外的资产初始按成本计量，明确债务人 以资产清偿债务时不再区分资产处置损益与债务重组损益。 根据财会[2019]6 号文件的规定，“营业外收入”和“营业外支出”项目不再包含债务重组中因处 置非流动资产产生的利得或损失。 本公司对 2019 年 1 月 1 日新发生的债务重组采用未来适用法处理，对 2019 年 1 月 1 日以前发 生的债务重组不进行追溯调整。 ③新非货币性交换准则 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（以下简称“新 非货币性交换准则”），明确了货币性资产和非货币性资产的概念和准则的适用范围，明确了非货币性资 产交换的确认时点，明确了不同条件下非货币交换的价值计量基础和核算方法及同时完善了相关信息披 露要求。本公司对 2019 年 1 月 1 日以后新发生的非货币性资产交换交易采用未来适用法处理，对 2019 年 1 月 1 日以前发生的非货币性资产交换交易不进行追溯调整。 ④财务报表格式 财政部于 2019 年 4 月发布了《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知》（财 会[2019]6 号），2018 年 6 月发布的《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》（财 会[2018]15 号）同时废止；财政部于 2019 年 9 月发布了《财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》 （财会[2019]16 号）， 《财政部关于修订印发2018 年度合并财务报表格式的通知》 （财会[2019]1 号）同时废止。根据财会[2019]6 号和财会[2019]16 号，本公司对财务报表格式进行了以下修订： 资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将“应付票 据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 本公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6 号文进行调整。 财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 截至 2019 年 12 月 31 日，报告期无其他重要会计政策变更。 （2）重要会计估计变更 报告期本公司主要会计估计未发生变更。 （3）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 19 资产负债表 项 目 2018.12.31 2019.01.01 调整数 流动资产： 货币资金 28,497,452.22 28,497,452.22 应收账款 5,265,198.52 5,261,978.66 -3,219.86 预付款项 8,275.36 8,275.36 其他应收款 977,855.37 980,330.24 2,474.87 流动资产合计 34,748,781.47 34,748,036.48 -744.99 非流动资产： 固定资产 634,024.50 634,024.50 递延所得税资产 11,350.10 1,536.35 186.25 非流动资产合计 645,374.60 645,560.85 186.25 资产总计 35,394,156.07 35,393,597.33 -558.74 流动负债： 应付账款 2,540,197.19 2,540,197.19 预收款项 2,099,335.98 2,099,335.98 应付职工薪酬 3,362,086.84 3,362,086.84 应交税费 1,179,151.02 1,179,151.02 其他应付款 7,497,569.00 7,497,569.00 流动负债合计 16,678,340.03 16,678,340.03 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 16,678,340.03 16,678,340.03 股本 10,000,000.00 10,000,000.00 资本公积 1,485,286.96 1,485,286.96 盈余公积 768,627.79 768,627.79 未分配利润 6,461,901.29 6,461,342 55 -558.74 股东权益合计 18,715,816.04 18,715,257.30 -558.74 负债和股东权益总计 35,394,156.07 35,393,597.33 -558.74 三、 持续经营评价 报告期内，公司保持了良好的经营能力；公司主要财务经营指标正常；财务核算、管理、风险管控 良好，持续经营能力良好。未发现对公司持续经营有重大影响的事项。 20 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 物业行业平均工资水平的上升对公司的人员招聘与人力成本均造成了一定压力。公司通过持续引入 智能化科技手段，优化人员编制、提高效能，从而减少人力成本上升对经营业绩带来的压力。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 100,000.00 4,032.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 29,900,000.00 22,188,406.87 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 10,000,000 100% 0 10,000,000 100% 其中：控股股东、实际控制 人 董事、监事、高管 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 其中：控股股东、实际控制 人 董事、监事、高管 核心员工 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 2 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 珠海格力房产有限 公司 6,000,000 0 6,000,000 60% 0 6,000,000 2 珠海格力港珠澳大 桥人工岛发展有限 公司 4,000,000 0 4,000,000 40% 0 4,000,000 合计 10,000,000 0 10,000,000 100% 0 10,000,000 普通股前十名股东间相互关系说明：珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司是珠海格力房产有 限公司的全资子公司 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 23 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司名称：珠海格力房产有限公司 法定代表人：周琴琴 注册资本：12,688.20 万元 公司类型：有限责任公司（法人独资） 成立日期：1991 年 06 月 18 日 注册地址：珠海市吉大石花西路 213 号 1 单元 403 房 统一社会信用代码：91440400617488325R 经营范围：房地产开发，建筑装修装饰工程的设计及施工，园林绿化工程、建筑幕墙工程、空调设备安 装、建筑智能化工程、金属门窗工程、消防设施工程,建材材料、日用百货的批发、零售，房屋租赁， 汽车租赁，船舶管理，船舶租赁，船舶代理服务，码头运营和管理。 报告期内，公司未变更控股股东。 (二) 实际控制人情况 珠海市人民政府国有资产监督管理委员会通过珠海投资控股有限公司间接控制珠海格力地产物业 服务股份有限公司 41.11%的股权，为本公司的实际控制人。 报告期内，公司未变更实际控制人。 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司 领取薪酬 起始日期 终止日期 张筱雯 董事长、总经 理 女 1986年11 月 硕士研究 生 2018 年 11 月 12 日 2021 年 11 月 11 日 是 王军 董事、副总经 理 男 1960 年 9 月 硕士研究 生 2018 年 11 月 12 日 2021 年 11 月 11 日 是 庞海振 董事 男 1975 年 8 大学专科 2018 年 11 2021 年 11 是 25 月 月 12 日 月 11 日 陈莉 董事 女 1971 年 3 月 大学本科 2018 年 11 月 12 日 2021 年 11 月 11 日 是 陈月富 职 工 代 表 董 事 女 1980 年 9 月 中专 2018 年 11 月 12 日 2021 年 11 月 11 日 是 邹超 监事会主席 女 1980 年 6 月 硕士研究 生 2018 年 11 月 12 日 2021 年 11 月 11 日 否 张锐 监事 男 1984年10 月 大学本科 2018 年 11 月 12 日 2021 年 11 月 11 日 否 陈红 职 工 代 表 监 事 女 1971年10 月 高中 2018 年 11 月 12 日 2021 年 11 月 11 日 是 袁志勇 财务负责人 男 1987 年 3 月 大学本科 2018 年 11 月 12 日 2021 年 11 月 11 日 是 魏烨华 董事会秘书 女 1984 年 1 月 硕士研究 生 2018 年 11 月 12 日 2021 年 11 月 11 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间无关联关系，邹超女士、张锐先生与实际控制人有关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 张筱雯 董事长、总经 理 0 0 0 0% 0 王军 董事、副总经 理 0 0 0 0% 0 庞海振 董事 0 0 0 0% 0 陈莉 董事 0 0 0 0% 0 陈月富 职工代表董事 0 0 0 0% 0 邹超 监事会主席 0 0 0 0% 0 张锐 监事 0 0 0 0% 0 陈红 职工代表监事 0 0 0 0% 0 袁志勇 财务负责人 0 0 0 0% 0 魏烨华 董事会秘书 0 0 0 0% 0 合计 - 0 0 0 0% 0 26 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 22 27 财务人员 5 5 生产人员 509 465 员工总计 536 497 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科 18 19 专科 68 58 专科以下 447 417 员工总计 536 497 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2020 年 1 月 14 日，公司第二届董事会第五次会议审议通过了《关于聘任公司副总经理的议案》，同意聘 任庞海振为公司副总经理，任期与第二届董事会任期一致 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 27 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》、 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和中国证监会有关法律、法规及规范性文件的要求， 不断完善法人治理结构和内控管理体系，确保公司规范运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、 法规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格从制度上、程序上保证所有股东充分行使合法权利,能够使其充分行使知情权、参与权、质 询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按照相关法律法规以及公司有关内控管理制度的规定程序和规则进行。报告期内， 公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实 履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 无修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 一、第二届董事会第二次会议审议通过了以下 议案： 1、关于 2018 年度董事会工作报告的议案； 2、关于 2018 年度总经理工作报告的议案； 3、关于 2018 年年度报告及摘要的议案； 4、关于公司 2018 年度财务决算报告的议案； 5、关于 2018 年度利润分配方案的议案； 6、关于追认 2018 年度日常性关联交易的议案； 28 7、关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案； 8、关于续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合 伙）为公司 2019 年度审计机构的议案； 9、关于珠海格力地产物业服务股份有限公司 控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情 况汇总表的专项审核报告的议案； 10、关于召开 2018 年年度股东大会的议案。 二、第二届董事会第三次会议审议通过了关于 2019 年半年度报告的议案。 三、第二届董事会第四次会议审议通过了以下 议案： 1、关于变更会计师事务所的议案； 2、关于召开 2019 年第一次临时股东大会的议 案。 监事会 2 一、第二届监事会第二次会议审议通过了以下 议案： 1、关于 2018 年度监事会工作报告的议案； 2、关于 2018 年年度报告及摘要的议案； 3、关于 2018 年度财务决算报告的议案； 4、关于 2018 年度利润分配方案的议案； 5、关于珠海格力地产物业服务股份有限公司 控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情 况汇总表的专项审核报告的议案。 二、第二届监事会第三次会议审议通过了关于 2019 年半年度报告的议案。 股东大会 2 一、2018 年年度股东大会审议通过了以下议 案： 1、关于 2018 年度董事会工作报告的议案； 2、关于 2018 年度监事会工作报告的议案； 3、关于 2018 年年度报告及摘要的议案； 4、关于公司 2018 年度财务决算报告的议案； 5、关于 2018 年度利润分配方案的议案； 6、关于追认 2018 年度日常性关联交易的议案； 7、关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案； 8、关于续聘瑞华会计师事务所（特殊普通合 伙）为公司 2019 年度审计机构的议案； 9、关于珠海格力地产物业服务股份有限公司 控股股东、实际控制 人及其关联方资金占用情 况汇总表的专项审核报告的议案。 二、2019 年第一次临时股东大会审议通过了关 于变更会计师事务所的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议 29 等符合法律、行政法规和《公司章程》的有关规定。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司历次监事会会议的召集、通知、召开会议、表决程序、决议内容及会议记录等方面 均严格按照《公司法》、《公司章程》及相关要求规范运行。 监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司运营独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等 方面保持独立。公司拥有独立完整业务体系，具有直接面向市场独立经营的能力，不存在其它需要依赖 控股股东、实际控制人进行经营活动的情况，公司业务独立。公司拥有与经营有关的办公场所等；公司 与其控股股东、实际控制人资产权属关系明确，不存在资产混同的情况；公司不存在其资产被控股股东、 实际控制人占用的情形，公司资产独立。公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独 立管理，公司人员独立。公司设立了独立的财务会计机构、建立了独立的会计核算体系和财务管理制度， 能够独立进行财务决策、独立在银行开户、独立纳税，公司财务独立。公司完全拥有机构设置自主权， 公司机构独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司包括会计核算体系、财务管理体系、风险控制体系在内的各项重大内部管理制度的建立和运行 均符合相关法律法规及《公司章程》的要求，能够满足公司治理的需要。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司《信息披露管理制度》建立了年度报告重大差错责任追究制度，并得到严格执行，目前没有发 生追责情况。 30 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 致同审字（2020）第 442ZA8003 号 审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 审计报告日期 2020 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 王莹、邵桂荣 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 会计师事务所审计报酬 100,000 审计报告正文：审计报告 致同审字（2020）第 442ZA8003 号 珠海格力地产物业服务股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了珠海格力地产物业服务股份有限公司（以下简称格力物业）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表，2019 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了格力物业 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于格力物业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 格力物业管理层对其他信息负责。其他信息包括格力物业 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 31 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 格力物业管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估格力物业的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算格力物业、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督格力物业的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发 表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对格力物业的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们 得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中 的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获 得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致格力物业不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 32 （6）就格力物业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 意见。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在 审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 致同会计师事务所 中国注册会计师 王莹 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师 邵桂荣 中国·北京 二Ｏ二Ｏ年四月二十七日 33 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、1 30,124,796.95 28,497,452.22 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 4,615,837.23 5,261,978.66 应收款项融资 预付款项 五、3 1,507.61 8,275.36 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、4 543,058.89 980,330.24 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 35,285,200.68 34,748,036.48 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、5 550,452.27 634,024.50 在建工程 34 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、6 26,365.95 11,536.35 其他非流动资产 非流动资产合计 576,818.22 645,560.85 资产总计 35,862,018.90 35,393,597.33 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、7 1,894,563.88 2,540,197.19 预收款项 五、8 2,735,536.34 2,099,335.98 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、9 3,689,787.34 3,362,086.84 应交税费 五、10 1,398,012.32 1,179,151.02 其他应付款 五、11 4,799,132.90 7,497,569.00 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 14,517,032.78 16,678,340.03 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 35 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 14,517,032.78 16,678,340.03 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、12 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、13 1,485,286.96 1,485,286.96 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、14 1,031,600.67 768,627.79 一般风险准备 未分配利润 五、15 8,828,098.49 6,461,342.55 归属于母公司所有者权益合计 21,344,986.12 18,715,257.30 少数股东权益 所有者权益合计 21,344,986.12 18,715,257.30 负债和所有者权益总计 35,862,018.90 35,393,597.33 法定代表人：张筱雯 主管会计工作负责人：袁志勇 会计机构负责人：袁志勇 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 79,321,967.01 70,581,388.81 其中：营业收入 五、16 79,321,967.01 70,581,388.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 76,305,296.21 69,049,002.18 其中：营业成本 五、16 70,138,387.11 62,376,856.99 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 36 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、17 318,054.52 546,844.46 销售费用 0 管理费用 五、18 6,131,238.14 6,146,045.38 研发费用 财务费用 五、19 -282,383.56 -20,744.65 其中：利息费用 利息收入 529,137.10 241,602.81 加：其他收益 五、20 248,130.75 62,380.68 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、21 -59,318.43 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、22 38,415.68 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、23 -563.49 -2,105.84 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,204,919.63 1,631,077.15 加：营业外收入 五、24 316,473.39 28,314.92 减：营业外支出 五、25 0 6.83 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,521,393.02 1,659,385.24 减：所得税费用 五、26 891,664.20 462,938.32 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,629,728.82 1,196,446.92 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2,629,728.82 1,196,446.92 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 2,629,728.82 1,196,446.92 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 37 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 2,629,728.82 1,196,446.92 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 2,629,728.82 1,196,446.92 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： 0.26 0.12 （一）基本每股收益（元/股） 0.26 0.12 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：张筱雯 主管会计工作负责人：袁志勇 会计机构负责人：袁志勇 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 85,942,883.68 72,102,886.00 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、27（1） 24,439,571.23 42,754,754.35 38 经营活动现金流入小计 110,382,454.91 114,857,640.35 购买商品、接受劳务支付的现金 34,061,495.82 18,824,029.01 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 43,253,412.72 40,162,019.95 支付的各项税费 3,872,613.46 3,425,068.42 支付其他与经营活动有关的现金 五、27（2） 27,433,026.30 50,486,955.53 经营活动现金流出小计 108,620,548.30 112,898,072.91 经营活动产生的现金流量净额 1,761,906.61 1,959,567.44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 134,561.88 273,820.08 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 134,561.88 273,820.08 投资活动产生的现金流量净额 -134,561.88 -273,820.08 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 0 0 39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,627,344.73 1,685,747.36 加：期初现金及现金等价物余额 28,497,452.22 26,811,704.86 六、期末现金及现金等价物余额 30,124,796.95 28,497,452.22 法定代表人：张筱雯 主管会计工作负责人：袁志勇 会计机构负责人：袁志勇 40 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 1,485,286.96 768,627.79 6,461,901.29 18,715,816.04 加：会计政策变更 -558.74 -558.74 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 1,485,286.96 768,627.79 6,461,342.55 18,715,257.30 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 262,972.88 2,366,755.94 2,629,728.82 （一）综合收益总额 2,629,728.82 2,629,728.82 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 262,972.88 -262,972.88 41 1．提取盈余公积 262,972.88 -262,972.88 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 1,485,286.96 1,031,600.67 8,828,098.49 21,344,986.12 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 1,485,286.96 648,983.10 5,385,099.06 17,519,369.12 加：会计政策变更 42 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 1,485,286.96 648,983.10 5,385,099.06 17,519,369.12 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 119,644.69 1,076,802.23 1,196,446.92 （一）综合收益总额 1,196,446.92 1,196,446.92 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 119,644.69 -119,644.69 1．提取盈余公积 119,644.69 -119,644.69 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 43 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 1,485,286.96 768,627.79 6,461,901.29 18,715,816.04 法定代表人：张筱雯 主管会计工作负责人：袁志勇 会计机构负责人：袁志勇 44 珠海格力地产物业服务股份有限公司 财务报表附注 2019 年度 （除特别注明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 1、 公司概况 珠海格力地产物业服务股份有限公司(以下简称“本公司”)由珠海格力房产有限公司 出资成立，于 2009 年 2 月取得广东省珠海市工商行政管理局核发的 440400000143475 号《企 业法人营业执照》，注册资本为人民币 500 万元，由珠海格力房产有限公司以货币一次足额 缴纳出资。 2015 年 7 月，公司注册资本从 500 万元变更为 1,000 万元。增资后各股东出资额及出 资比例分别为珠海格力房产有限公司出资 600 万元，占注册资本的 60%；珠海格力港珠澳大 桥人工岛发展有限公司出资 400 万元，占注册资本的 40%。 根据 2015 年 11 月 13 日股东会决议及经珠海市人民政府国有资产监督管理委员会批复 （珠国资[2015]355 号）同意，本公司由有限公司整体改制变更为股份有限公司，由全体股 东以其持有的本公司截止 2015 年 7 月 31 日审计后的净资产 11,485,286.96 元按 1:0.8707 的比例折为 1,000 万股，每股面值为人民币 1 元，缴纳注册资本为人民币 1,000 万元，折股 后溢价部分合计人民币 1,485,286.96 元转作公司的资本公积。 公司于 2015 年 11 月 19 日经珠海市工商行政管理局以珠核变通内字[2015]第 zh15111800499 号文核准变更，公司名称珠海格力地产物业服务有限公司变更为珠海格力地 产物业服务股份有限公司，同时原注册号 440400000143475 变换为统一社会信用代码 91440400684458994L。 法定代表人：张筱雯。 公司住址：珠海市吉大石花西路 213 号 2 单元 401 房。 本公司母公司：珠海格力房产有限公司。 本公司所处行业为物业服务。 经营范围：物业管理（取得资质证后方可经营）、房屋租赁、商务服务（不含许可经营 项目）、家政服务、水电销售。 本财务报表业经本公司董事会于 2020 年 4 月 27 日决议批准报出。 二、 财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称 45 “企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露 编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表 均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、 重要会计政策及会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2019 年的经营成果和现金流量等有关信息。 2、 会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、 记账本位币 本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、 金融工具 金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司 （债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负 债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负 债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将 金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 以摊余成本计量的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产： 46  本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；  该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付 本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不 属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法 摊销或确认减值时，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：  本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融 资产为目标；  该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付 本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、 减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时， 将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，本 公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初 始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利 息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 但是，对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关 投资从发行方的角度符合权益工具的定义。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损 益，其他利得或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合 收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决 定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。 本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基 础，确定管理金融资产的业务模式。 47 本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日期产生 的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中，本金是指 金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额 相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外，本公司对可能导致金 融资产合同现金流量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上 述合同现金流量特征的要求。 仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务模式发 生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入 初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款， 本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价 值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支 出计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得 或损失计入当期损益。 金融负债与权益工具的区分 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将 交付可变数量的自身权益工具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权 益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合 48 同义务符合金融负债的定义。 如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具 的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享 有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是本公司的金融负债； 如果是后者，该工具是本公司的权益工具。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、6。 （5）金融资产减值 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：  以摊余成本计量的金融资产；  以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；  租赁应收款；  财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止 确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用 损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的 所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息， 以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现 值的概率加权金额，确认预期信用损失。 本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确 认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计 量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二 阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后 已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损 失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认 后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件 而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若 金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导 致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 49 （包括考虑续约选择权）。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减 值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余 额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存 续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征 对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： A、应收票据  应收票据组合 1：银行承兑汇票  应收票据组合 2：商业承兑汇票 B、应收账款  应收账款组合 1：应收关联方款项  应收账款组合 2：应收其他款项 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表，计算 预期信用损失。 其他应收款 本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损 失，确定组合的依据如下：  其他应收款组合 1：应收关联方款项  其他应收款组合 2：应收其他款项 对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期 预期信用损失率，计算预期信用损失。 对于应收关联及应收分期收款业务款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信 用损失。 除应收受托建设管理工程款及应收分期收款业务之外的划分为组合的其他应收款和长 期应收款，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信 用损失。 债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各 50 种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用 损失。 信用风险显著增加的评估 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的 风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金融工具的信用风险 自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额外成本 或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括：  债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；  已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；  已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；  现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公司的还款 能力产生重大不利影响。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否 显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具 进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。 本公司认为金融资产在下列情况发生违约：  借款人不大可能全额支付其对本公司的欠款，该评估不考虑本公司采取例如变现抵 押品（如果持有）等追索行动；或  金融资产逾期超过 90 天。 已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利 影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发 生信用减值的证据包括下列可观察信息：  发行方或债务人发生重大财务困难；  债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；  本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况 下都不会做出的让步；  债务人很可能破产或进行其他财务重组；  发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。 预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量 51 预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期 损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账 面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，本公司在其他综合收 益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减记该金 融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确 定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是，按照本 公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情 况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放 弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 6、 公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移 一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关 资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最 有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司 采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的 能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 52 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先 使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用 不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有 重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够 取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入 值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不 可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进 行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 7、 固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量 时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终 止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固 定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 折旧年限 残值率 年折旧率 运输设备 5 年 5% 19% 办公设备及其他 5 年 0% 20% 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算 确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估 计其可收回金额，进行减值测试。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与 资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当资产或资产组的可收回金额低于其账 面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相 应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 53 8、 职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职 工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职 工薪酬”项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比 例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期 结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立 的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 设定受益计划 对于设定受益计划，在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利 单位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分： ①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成 本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指 设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减 少。 ②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划 义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 ③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第①和②项计 入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，在原设定受益计 划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 （4）辞退福利 54 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 实行职工内部退休计划的，在正式退休日之前的经济补偿，属于辞退福利，自职工停止 提供服务日至正常退休日期间，拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当 期损益。正式退休日期之后的经济补偿（如正常养老退休金），按照离职后福利处理。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定 提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规 定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动” 部分计入当期损益或相关资产成本。 9、 收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系 的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济 利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入 的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比 法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、 相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和 将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确 认收入。 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）收入的具体方法 物业收入金额，具有业主认可的物业合同、协议或其它结算通知书，履行了合同规定的 55 义务，开具发票且价款已经取得或确信可以取得，按已经取得或确信可以取得的金额确定。 10、 政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补 助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府 补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的， 将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产使 用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的 相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务， 采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。 与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价 值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于 其他情况的，直接计入当期损益。 11、 递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入 所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当 期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用 资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以 下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该 交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差 异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能 56 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由 此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下 列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很 可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得 税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 12、 重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估 计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调 整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： （1）应收账款预期信用损失的计量 本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损失，并基 于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时，本公司使用内部 历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行调整。在考虑前瞻 性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风险、外部市场环境、技术环境和客户情况的 变化等。本公司定期监控并复核与预期信用损失计算相关的假设。 （2）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认 递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额， 结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 13、 重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 ①新金融工具准则 财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（修订）》、《企 业会计准则第 23 号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第 24 号——套期会计（修 订）》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（修订）》（以下统称“新金融工具准则”）， 本公司对会计政策相关内容进行了调整。变更后的会计政策参见附注三、10。 57 新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将 金融资产划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。混 合合同包含的主合同属于金融资产的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而应当将该 混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。 2019 年 1 月 1 日，本公司没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债，也没有撤销之前的指定。 新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生 减值损失确认减值准备的方法。 “预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险， 因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：  以摊余成本计量的金融资产；  以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；  租赁应收款；  财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止 确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。 本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含 减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。同时，本公司 未对比较财务报表数据进行调整。 于 2019 年 1 月 1 日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类 和计量的结果对比如下： 原金融工具准则 新金融工具准则 项目 类别 账面价值 项目 类别 账面价值 应收账款 摊余成本 5,265,198.52 应收账款 摊余成本 5,261,978.66 应收款项融 资 以公允价值计量 且其变动计入其 他综合收益 其他应收 款 摊余成本 977,855.37 其他流动资 产 摊余成本 其他应收款 摊余成本 980,330.24 于 2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如下： 项目 调整前账面金额 （2018 年 12 月 重分类 重新计量 调整后账面金 额 58 31 日） （2019 年 1 月 1 日） 资产： 应收账款 5,265,198.52 -3,219.86 5,261,978.66 其他应收款 977,855.37 2,474.87 980,330.24 递延所得税资产 11,350.10 186.25 11,536.35 股东权益： 未分配利润 6,461,901.29 -558.74 6,461,342.55 本公司将根据原金融工具准则计量的 2018 年年末损失准备与根据新金融工具准则确定 的 2019 年年初损失准备之间的调节表列示如下： 计量类别 调整前账面金额 （2018年12月31日） 重分类 重新计量 调整后账面金额 （2019年1月1日） 应收账款减值准备 14,956.22 3,219.86 18,176.08 其他应收款减值准备 30,444.15 -2,474.87 27,969.28 ②新债务重组准则 财政部于2019 年5 月16 日发布了《企业会计准则第12 号——债务重组》 （以下简称” 新债务重组准则”)，修改了债务重组的定义，明确了债务重组中涉及金融工具的适用《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等准则，明确了债权人受让金融资产以外的 资产初始按成本计量，明确债务人以资产清偿债务时不再区分资产处置损益与债务重组损益。 根据财会[2019]6 号文件的规定，“营业外收入”和“营业外支出”项目不再包含债务 重组中因处置非流动资产产生的利得或损失。 本公司对 2019 年 1 月 1 日新发生的债务重组采用未来适用法处理，对 2019 年 1 月 1 日以前发生的债务重组不进行追溯调整。 ③新非货币性交换准则 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》 （以 下简称“新非货币性交换准则”），明确了货币性资产和非货币性资产的概念和准则的适用范 围，明确了非货币性资产交换的确认时点，明确了不同条件下非货币交换的价值计量基础和 核算方法及同时完善了相关信息披露要求。本公司对 2019 年 1 月 1 日以后新发生的非货 币性资产交换交易采用未来适用法处理，对 2019 年 1 月 1 日以前发生的非货币性资产交 换交易不进行追溯调整。 ④财务报表格式 财政部于 2019 年 4 月发布了《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的 通知》（财会[2019]6 号），2018 年 6 月发布的《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财 务报表格式的通知》（财会[2018]15 号）同时废止；财政部于 2019 年 9 月发布了《财政部 59 关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会[2019]16 号），《财政部关于修订 印发 2018 年度合并财务报表格式的通知》（财会[2019]1 号）同时废止。根据财会[2019]6 号和财会[2019]16 号，本公司对财务报表格式进行了以下修订： 资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”； 将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 本公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6 号文进行调整。 财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 截至 2019 年 12 月 31 日，报告期无其他重要会计政策变更。 （2）重要会计估计变更 报告期本公司主要会计估计未发生变更。 （3）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 资产负债表 项 目 2018.12.31 2019.01.01 调整数 流动资产： 货币资金 28,497,452.22 28,497,452.22 应收账款 5,265,198.52 5,261,978.66 -3,219.86 预付款项 8,275.36 8,275.36 其他应收款 977,855.37 980,330.24 2,474.87 流动资产合计 34,748,781.47 34,748,036.48 -744.99 非流动资产： 固定资产 634,024.50 634,024.50 递延所得税资产 11,350.10 11,536.35 186.25 非流动资产合计 645,374.60 645,560.85 186.25 资产总计 35,394,156.07 35,393,597.33 -558.74 流动负债： 应付账款 2,540,197.19 2,540,197.19 预收款项 2,099,335.98 2,099,335.98 应付职工薪酬 3,362,086.84 3,362,086.84 应交税费 1,179,151.02 1,179,151.02 其他应付款 7,497,569.00 7,497,569.00 流动负债合计 16,678,340.03 16,678,340.03 非流动负债合计 0.00 0.00 负债合计 16,678,340.03 16,678,340.03 股本 10,000,000.00 10,000,000.00 60 项 目 2018.12.31 2019.01.01 调整数 资本公积 1,485,286.96 1,485,286.96 盈余公积 768,627.79 768,627.79 未分配利润 6,461,901.29 6,461,342.55 -558.74 股东权益合计 18,715,816.04 18,715,257.30 -558.74 负债和股东权益总计 35,394,156.07 35,393,597.33 -558.74 四、 税项 税 种 计税依据 税率 增值税*注 应税收入 16%、13%、10%、6%、5% 城市维护建设税 应缴纳流转税额 7% 教育费附加 应缴纳流转税额 3% 地方教育费附加 应缴纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 其他税项 按国家和地方有关规定计 算缴纳 注：根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》 (财政部税务总局海关总署公告 2019 年第 39 号 ) ，本公司发生增值税应税销售行为，原适用 16%税率的，税率调整为 13%。调 整自 2019 年 4 月 1 日起执行。 根据财政部、税务总局、海关总署公告【2019】39 号《关于深化增值税改革有关政策 的公告》第七条，自 2019 年 4 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，允许生产、生活性服务 业纳税人按照当期可抵扣进项税额加计 10%，抵减应纳税额。 五、 财务报表项目注释 1、 货币资金 项 目 2019.12.31 2018.12.31 库存现金 18,230.65 47,703.61 银行存款 30,106,566.30 28,449,748.61 合 计 30,124,796.95 28,497,452.22 2、 应收账款 （1）按账龄披露 账龄 2019.12.31 2018.12.31 61 1 年以内 4,217,889.46 5,178,097.10 1 至 2 年 423,801.32 79,145.34 2 至 3 年 42,371.63 22,072.30 3 年以上 13,078.81 840.00 小计 4,697,141.22 5,280,154.74 减：坏账准备 81,303.99 14,956.22 合计 4,615,837.23 5,265,198.52 （2）按坏账计提方法分类披露 类 别 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 预期信用 损失率 (%) 按单项计提坏账准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准备 4,697,141.22 100 81,303.99 1.73 4,615,837.23 其中： 关联方款项 2,311,300.99 49.21 0.00 0.00 2,311,300.99 其他款项 2,385,840.23 50.79 81,303.99 3.41 2,304,536.24 合 计 4,697,141.22 100.00 81,303.99 1.73 4,615,837.23 续） 类 别 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面 金额 比例(%) 金额 预期信用 损 失 率 (%) 价值 按单项计提坏账准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准备 5,280,154.74 100.00 14,956.22 0.28 5,265,198.52 其中： 关联方组合 2,380,506.09 45.08 0.00 0.00 2,380,506.09 账龄分析法组合 2,899,648.65 54.92 14,956.22 0.52 2,884,692.43 合 计 5,280,154.74 100.00 14,956.22 0.28 5,265,198.52 按组合计提坏账准备： 组合计提项目：关联方款项 62 项 目 2019.12.31 应收账款 坏账准备 预期信用损失率(%) 1 年以内 2,311,300.99 0.00 0.00 合 计 2,311,300.99 0.00 0.00 组合计提项目：其他款项 项 目 2019.12.31 应收账款 坏账准备 预期信用损失率(%) 1 年以内 1,906,588.5 31,894.33 1.67 1 至 2 年 423,801.32 17,772.35 4.20 2 至 3 年 42,371.63 19,870.24 46.9 3 年以上 13,078.81 11,767.07 89.97 合 计 2,385,840.23 81,303.99 1.73 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项 目 坏账准备金额 2018.12.31 14,956.22 首次执行新金融工具准则的调整金额 3,219.86 2019.01.01 18,176.08 本期计提 63,127.91 本期收回或转回 0.00 本期核销 0.00 2019.12.31 81,303.99 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 2,385,839.66 元，占应收账款 期末余额合计数的比例 52%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 54,759.90 元。 3、 预付款项 账 龄 2019.12.31 2018.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 600.00 39.80 8,275.36 100.00 1 至 2 年 907.61 60.20 0.00 0.00 合 计 1,507.61 100.00 8,275.36 100.00 4、 其他应收款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 63 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 0.00 其他应收款 543,058.89 977,855.37 合 计 543,058.89 977,855.37 （1）其他应收款 ①按账龄披露 账 龄 2019.12.31 2018.12.31 1 年以内 477,247.00 891,014.61 1 至 2 年 0.00 37,133.30 2 至 3 年 14,145.00 66,724.92 3 年以上 75,826.69 13,426.69 小 计 567,218.69 1,008,299.52 减：坏账准备 24,159.80 30,444.15 合 计 543,058.89 977,855.37 ②按款项性质披露 项 目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 保证 金、押 金 100,026.69 17,312.68 82,714.01 79,326.69 24,233.35 55,093.34 备用金 20,300.00 745.30 19,554.70 39,300.00 1,350.00 37,950.00 代收代 付款 439,247.00 4,814.40 434,432.60 658,009.72 4,096.30 653,913.42 往来款 0.00 0.00 0.00 224,018.11 0.00 224,018.11 其他 7,645.00 1,287.42 6,357.58 7,645.00 764.50 6,880.50 合 计 567,218.69 24,159.80 543,058.89 1,008,299.52 30,444.15 977,855.37 ③坏账准备计提情况 期末，本公司不存在处于第一阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。 类 别 账面余额 未来 12 个 月预期信 用损失 坏账准备 账面价值 理由 按单项计提坏账准备 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准备 567,218.69 4.26 24,159.80 543,058.89 其中：关联方款项 0.00 0.00 0.00 0.00 其他款项 567,218.69 4.26 24,159.80 543,058.89 64 合 计 567,218.69 4.26 24,159.80 543,058.89 期末，本公司不存在处于第二阶段的应收利息、应收股利和其他应收款； 期末，本公司不存在处于第三阶段的应收利息、应收股利和其他应收款。 2018 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况： 种 类 2018.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准备的 其他应收款 1,008,299.52 100.00 30,444.15 3.02 977,855.37 其中：账龄组合 1,008,299.52 100.00 30,444.15 3.02 977,855.37 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 1,008,299.52 100.00 30,444.15 3.02 977,855.37 ④本期计提、收回或转回的坏账准备情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预期信用损 失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) 2018年12月31日余额 30,444.15 0.00 0.00 30,444.1 5 首次执行新金融工具准则 的调整金额 2,474.87 0.00 0.00 2,474.87 2019 年 1 月 1 日余额 27,969.28 0.00 0.00 27,969.2 8 2019 年 1 月 1 日余额在本期 0.00 0.00 0.00 0.00 --转入第二阶段 0.00 0.00 0.00 0.00 --转入第三阶段 0.00 0.00 0.00 0.00 --转回第二阶段 0.00 0.00 0.00 0.00 --转回第一阶段 0.00 0.00 0.00 0.00 本期计提 -3,809.48 0.00 0.00 -3,809.4 8 本期转回 0.00 0.00 0.00 0.00 本期转销 0.00 0.00 0.00 0.00 本期核销 0.00 0.00 0.00 0.00 其他变动 0.00 0.00 0.00 0.00 65 2019 年 12 月 31 日余额 24,159.80 0.00 0.00 24,159.8 0 5、 固定资产 项目 2019.12.31 2018.12.31 固定资产 550,452.27 634,024.50 固定资产清理 0.00 0.00 合计 550,452.27 634,024.50 （1）固定资产 项 目 运输设备 办公设备及其他 合 计 一、账面原值： 1.2018.12.31 0.00 1,837,753.36 1,837,753.36 2.本期增加金额 0.00 134,561.88 134,561.88 （1）购置 0.00 134,561.88 134,561.88 3.本期减少金额 0.00 14,198.00 14,198.00 （1）处置或报废 0.00 14,198.00 14,198.00 4.2019.12.31 0.00 1,958,117.24 1,958,117.24 二、累计折旧 1.2018.12.31 0.00 1,203,728.86 1,203,728.86 2.本期增加金额 0.00 217,570.62 217,570.62 （1）计提 0.00 217,570.62 217,570.62 （2）其他增加 0.00 0.00 0.00 3.本期减少金额 0.00 13,634.51 13,634.51 （1）处置或报废 0.00 13,634.51 13,634.51 4.2019.12.31 0.00 1,407,664.97 1,407,664.9 三、减值准备 1.2018.12.31 0.00 0.00 0.00 2.本期增加金额 0.00 0.00 0.00 （1）计提 0.00 0.00 0.00 3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 （1）处置或报废 0.00 0.00 0.00 4.2019.12.31 0.00 0.00 0.00 66 四、账面价值 1.2019.12.31 账面价值 0.00 550,452.27 550,452.27 2.2018.12.31 账面价值 0.00 634,024.50 634,024.50 6、 递延所得税资产 项 目 2019.12.31 2018.12.31 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 105,463.80 26,365.95 45,400.37 11,350.10 合 计 105,463.80 26,365.95 45,400.37 11,350.10 7、 应付账款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 应付保洁费 889,825.00 1,487,275.00 应付绿化养护费 279,852.00 285,130.60 应付维保费 597,128.47 500,563.00 其他 127,758.41 267,228.59 合 计 1,894,563.88 2,540,197.19 8、 预收款项 项目 2019.12.31 2018.12.31 预存物管费 2,735,536.34 2,099,335.98 合计 2,735,536.34 2,099,335.98 9、 应付职工薪酬 项目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 短期薪酬 3,362,086.84 40,618,842.33 40,291,141.83 3,689,787.34 离职后福利-设定提存 计划 0.00 2,777,751.77 2,777,751.77 0.00 辞退福利 0.00 169,926.66 169,926.66 0.00 一年内到期的其他福利 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 3,362,086.84 43,566,520.76 43,238,820.26 3,689,787.34 （1）短期薪酬 项目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 67 工资、奖金、津贴和补贴 3,307,624.24 37,248,075.49 36,911,241.49 3,644,458.24 职工福利费 0.00 1,515,725.29 1,515,725.29 0.00 社会保险费 0.00 915,977.27 915,977.27 0.00 其中：1．医疗保险费 0.00 791,398.94 791,398.94 0.00 2．工伤保险费 0.00 16,746.16 16,746.16 0.00 3．生育保险费 0.00 107,832.17 107,832.17 0.00 住房公积金 0.00 230,520.00 230,520.00 0.00 工会经费和职工教育经费 54,462.60 708,544.28 717,677.78 45,329.10 短期带薪缺勤 0.00 0.00 0.00 0.00 短期利润分享计划 0.00 0.00 0.00 0.00 员工持股计划基金 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 3,362,086.84 40,618,842.33 40,291,141.83 3,689,787.34 （2）设定提存计划 项目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 离职后福利 其中：1．基本养老保险费 0.00 2,714,856.16 2,714,856.16 0.00 2．失业保险费 0.00 62,895.61 62,895.61 0.00 合计 0.00 2,777,751.77 2,777,751.77 0.00 10、 应交税费 税 项 2019.12.31 2018.12.31 增值税 553,952.64 679,788.17 企业所得税 689,398.23 311,694.47 个人所得税 92,765.08 107,357.54 城市维护建设税 35,423.77 46,165.55 印花税 1,169.90 1,169.90 教育费附加 25,302.70 32,975.39 合 计 1,398,012.32 1,179,151.02 11、 其他应付款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 应付利息 0.00 0.00 应付股利 0.00 0.00 68 其他应付款 4,799,132.90 7,497,569.00 合 计 4,799,132.90 7,497,569.00 其他应付款（按款项性质列示）： 项 目 2019.12.31 2018.12.31 押金及保证金 2,768,278.94 1,320,194.90 往来款 1,091,165.26 637,887.56 代收业主款 468,476.44 5,453,697.94 其他 471,212.26 85,788.60 合 计 4,799,132.90 7,497,569.00 12、 股本 投资者名称 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 投资金额 所占比 例（%） 投资金额 所占比 例（%） 珠海格力房产 有限公司 6,000,000.00 60.00 0.00 0.00 6,000,000.00 60.00 珠海格力港珠 澳大桥人工岛 发展有限公司 4,000,000.00 40.00 0.00 0.00 4,000,000.00 40.00 合 计 10,000,000.00 100.00 0.00 0.00 10,000,000.00 100.00 13、 资本公积 项 目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 股本溢价 1,485,286.96 0.00 0.00 1,485,286.96 合 计 1,485,286.96 0.00 0.00 1,485,286.96 14、 盈余公积 项 目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 法定盈余公积 768,627.79 262,972.88 0.00 1,031,600.67 合 计 768,627.79 262,972.88 0.00 1,031,600.67 15、 未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 调整前上期末未分配利润 6,461,901.29 5,385,099.06 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -558.74 0.00 调整后期初未分配利润 6,461,342.55 5,385,099.06 69 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,629,728.82 1,196,446.92 减：提取法定盈余公积 262,972.88 119,644.69 提取任意盈余公积 0.00 0.00 提取一般风险准备 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00 应付其他权益持有者的股利 0.00 0.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 期末未分配利润 8,828,098.49 6,461,901.29 16、 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 67,082,842.96 59,504,355.71 58,095,605.37 51,658,371.84 其他业务 12,239,124.05 10,634,031.40 12,485,783.44 10,718,485.15 （1）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 住宅管理费 36,406,296.39 34,376,294.69 30,418,465.38 30,712,100.09 商铺管理费 2,984,362.89 2,397,723.93 2,364,501.25 1,184,812.94 车位管理费 8,287,435.94 5,856,643.40 6,390,684.47 3,202,267.56 保安服务费 19,404,747.74 16,873,693.69 18,921,954.27 16,559,191.25 合计 67,082,842.96 59,504,355.71 58,095,605.37 51,658,371.84 （2）主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 珠海 62,722,944.95 55,622,849.47 55,795,246.63 49,552,741.92 重庆 4,359,898.01 3,881,506.24 2,300,358.74 2,105,629.92 合计 67,082,842.96 59,504,355.71 58,095,605.37 51,658,371.84 17、 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城建税 185,582.62 191,823.45 教育费附加 132,471.90 137,016.75 残疾人保障金 0.00 218,004.26 70 合计 318,054.52 546,844.46 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 18、 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 人工费用 4,316,266.61 4,565,733.72 行政费用 1,477,521.17 1,138,350.11 财产费用 261,154.30 218,562.51 其他 76,296.06 223,399.04 合计 6,131,238.14 6,146,045.38 19、 财务费用（按费用性质列示） 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 0.00 0.00 减：利息资本化 0.00 0.00 利息收入 -529,137.10 -241,602.81 手续费及其他 246,753.54 220,858.16 合计 -282,383.56 -20,744.65 20、 其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生额 计入当年非经常 性损益的金额 进项税加计扣除 192,285.45 0.00 192,285.45 稳岗补贴 55,845.30 62,380.68 55,845.30 合计 248,130.75 62,380.68 248,130.75 21、 信用减值损失（损失以“—”号填列） 项 目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -63,127.91 —— 其他应收款坏账损失 3,809.48 —— 合计 -59,318.43 说明： 22、 资产减值损失（损失以“—”号填列） 项 目 本期发生额 上期发生额 71 坏账损失 —— 38,415.68 合计 0.00 38,415.68 23、 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得（损失以“-”填列） -563.49 -2,105.84 合计 -563.49 -2,105.84 24、 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 保险理赔款 316,473.39 0.00 316,473.39 其他 0.00 28,314.92 合 计 316,473.39 28,314.92 316,473.39 25、 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 其他 0.00 6.83 合 计 0.00 6.83 26、 所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 906,493.80 453,334.41 递延所得税费用 -14,829.60 9,603.91 合 计 891,664.20 462,938.32 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 本期发生额 利润总额 3,521,393.02 按法定税率计算的所得税费用（利润总额*25%） 880,348.26 不可抵扣的成本、费用和损失 11,315.94 所得税费用 891,664.20 72 27、 现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 资金往来 441,997.93 30,247,227.98 利息收入 529,137.10 241,602.81 押金/保证金 1,168,982.60 1,033,996.38 代收代付款 21,702,328.77 11,078,754.99 其他 316,473.39 153,172.19 合 计 24,158,919.79 42,754,754.35 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 代收代付款 15,606,831.08 11,540,371.70 费用支出 1,648,483.00 1,693,710.86 押金/保证金 20,700.00 679,655.00 资金往来 9,680,658.68 35,928,793.74 职工借支款 229,600.00 339,400.00 其他 246,753.54 305,024.23 合 计 27,433,026.30 50,486,955.53 28、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,629,728.82 1,196,446.92 加：资产减值损失 0.00 -38,415.68 信用减值损失 59,318.43 0.00 固定资产折旧 217,570.62 218,562.51 无形资产摊销 0.00 0.00 长期待摊费用摊销 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 0.00 0.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 563.49 2,105.84 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 73 财务费用（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 投资损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -14,829.60 9,603.91 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“－”号填列） 0.00 0.00 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,030,862.10 -3,547,778.87 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -2,161,307.25 4,119,042.81 其他 0.00 0.00 经营活动产生的现金流量净额 1,761,906.61 1,959,567.44 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 30,124,796.95 28,497,452.22 减：现金的期初余额 28,497,452.22 26,811,704.86 加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 1,627,344.73 1,685,747.36 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 2019.12.31 2018.12.31 一、现金 其中：库存现金 18,230.65 47,703.61 可随时用于支付的银行存款 30,106,566.30 28,449,748.61 可随时用于支付的其他货币资金 0.00 0.00 二、现金等价物 0.00 0.00 其中：三个月内到期的债券投资 0.00 0.00 三、期末现金及现金等价物余额 30,124,796.95 28,497,452.22 六、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 (万元) 母公司对本公 司持股比例% 母公司对本公 司表决权比 例% 74 珠海格力房产 有限公司 珠海 房地产开发 126,88.20 60 60 本公司最终控制方是：珠海市人民政府国有资产监督管理委员会。 2、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 珠海投资控股有限公司 同一实际控制人 格力地产股份有限公司 母公司之母公司 珠海保联国际物流合作园投资有限公司 同一实际控制人 珠海海控金融服务有限公司 同一实际控制人 格力地产（香港）有限公司 同一实际控制人 珠海海控小额贷款有限公司 同一实际控制人 珠海高栏陆海联线发展有限公司 同一实际控制人 珠海万联海洋发展有限公司 同一实际控制人 上海海控商业保理有限公司 同一实际控制人 上海海控合联置业有限公司 同一实际控制人 上海海控保联置业有限公司 同一实际控制人 重庆两江新区格力地产有限公司 同一实际控制人 珠海海控远洋渔业投资有限公司 同一实际控制人 珠海保联资产管理有限公司 同一实际控制人 珠海海控融资租赁有限公司 同一实际控制人 珠海格力置盛实业有限公司 同一实际控制人 珠海格力房地产营销策划有限公司 同一实际控制人 珠海格力建材有限公司 同一实际控制人 珠海格力港珠澳大桥人工岛发展有限公司 股东、同一实际控制人 珠海格力健身餐饮有限公司 同一实际控制人 珠海格力地产物业代理有限公司 同一实际控制人 珠海格力船务有限公司 同一实际控制人 珠海洪湾中心渔港发展有限公司 同一实际控制人 珠海香湾码头发展有限公司 同一实际控制人 珠海万联海岛开发有限公司 同一实际控制人 珠海海控商城商业服务有限公司 同一实际控制人 珠海高格企业管理有限公司 同一实际控制人 珠海万海运输有限公司 同一实际控制人 75 关联方名称 与本公司关系 珠海万山静云酒店管理有限公司 同一实际控制人 珠海市香洲区茵卓小学 同一实际控制人 珠海鼎元生态农业有限公司 同一实际控制人 珠海万海旅游有限公司 同一实际控制人 GREE REAL ESTATE (US) LLC 同一实际控制人 GREE REAL ESTATE (UK) LLC 同一实际控制人 上海沪和企业管理有限公司 同一实际控制人 珠海海岸影院管理有限公司 同一实际控制人 珠海海控淇澳旅游有限公司 同一实际控制人 珠海海控竹洲水乡发展有限公司 同一实际控制人 珠海保联房产有限公司 同一实际控制人 珠海海控玖零玖投资股份有限公司 同一实际控制人 珠海保联白藤湖整治投资发展有限公司 同一实际控制人 珠海保联现代农业股份有限公司 同一实际控制人 上海海控太联置业有限公司 同一实际控制人 珠海海控商业管理股份有限公司 同一实际控制人 珠海海岸无界文化管理有限公司 同一实际控制人 珠海海控金融科技服务有限公司 同一实际控制人 珠海万海游艇会有限公司 同一实际控制人 珠海合联房产有限公司 同一实际控制人 珠海粤和企业管理有限公司 同一实际控制人 澳和投资一人投资有限公司 同一实际控制人 珠海保联水产品营销有限公司 同一实际控制人 珠海海合商业管理有限公司 同一实际控制人 江苏格力地产有限公司 同一实际控制人 珠海鑫圆投资有限公司 同一实际控制人 珠海玖思投资有限公司 同一实际控制人 珠海格力港珠澳大桥珠海口岸建设管理有限公司 同一实际控制人 珠海创投港珠澳大桥珠海口岸运营管理有限公司 同一实际控制人 3、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 ①接受劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 76 珠海鼎元生态农业有限公司 采购商品 0.00 3,400.00 珠海格力健身餐饮有限公司 采购商品 4,032.00 10,353.00 珠海万山静云酒店管理有限公司 采购商品 0.00 1,280.00 珠海海控商城商业服务有限公司 采购商品 0.00 6,885.91 合 计 4,032.00 21,918.91 ②提供劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 珠海格力房产有限公司 物业管理费 11,567,772.65 10,681,835.47 珠海格力地产物业代理有限公司 物业管理费 26,552.70 28,255.20 珠海洪湾中心渔港发展有限公司 物业管理费 669,444.29 611,758.05 珠海格力房地产营销策划有限公司 物业管理费 77,631.16 771,718.45 珠海格力健身餐饮有限公司 物业管理费 31,321.00 0.00 珠海万海旅游有限公司 物业管理费 36,230.85 37,730.00 珠海海控商业管理股份有限公司 物业管理费 7,132.08 0.00 珠海格力港珠澳大桥珠海口岸建设管 理有限公司 物业管理费 1,601,601.23 2,848,844.34 珠海投资控股有限公司 物业管理费 150,256.67 128,761.68 珠海香湾码头发展有限公司 物业管理费 1,284,830.06 2,386,396.20 珠海保联房产有限公司 物业管理费 2,132,570.14 49,056.60 重庆两江新区格力地产有限公司 物业管理费 4,589,491.97 2,300,358.74 珠海鼎元生态农业有限公司 物业管理费 2,169.81 0.00 珠海海控淇澳旅游有限公司 物业管理费 3,169.81 0.00 格力地产股份有限公司 物业管理费 2,400.00 0.00 珠海万山静云酒店管理有限公司 物业管理费 792.45 0.00 珠海海岸影院管理有限公司 物业管理费 3,360.00 0.00 珠海海岸无界文化管理有限公司 物业管理费 1,680.00 0.00 合 计 22,188,406.87 19,844,714.73 本单位与关联方进行交易的价格参照市场价，由双方协商确定。 （2）关联托管、承包情况 无。 （3）关联租赁情况 无。 （4）关联担保情况 77 无。 （5）其他关联交易 无。 （6）关联方资金拆借情况 无。 （7）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 7 人，上期关键管理人员 7 人，支付薪酬情况见下表： 单位：万元 项 目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 289.09 288.77 4、关联方应收应付款项 项目名称 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 占比% 账面余额 占比% 应收账款: 重庆两江新区格力地产 有限公司 1,373,420.52 29.24 1,149,160.04 21.76 珠海格力房产有限公司 0.00 0.00 626,619.23 11.87 珠海香湾码头发展有限 公司 880,571.14 18.75 604,726.82 11.45 珠海洪湾中心渔港发展 有限公司 57,309.33 1.22 0.00 0.00 合 计 2,311,300.99 49.21 2,380,506.09 45.08 其他应付款: 珠海格力置盛实业有限 公司 757,414.14 15.78 519,841.84 6.93 珠海格力房产有限公司 333,751.12 6.95 0.00 0.00 重庆两江新区格力地产 有限公司 0.00 0.00 118,045.72 1.57 合 计 1,091,165.26 23 637,887.56 8.5 七、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 78 2、或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重大未决诉讼、对外担保等或有事项。 八、资产负债表日后事项 2020 年初，新型冠状病毒肺炎疫情的爆发，给本公司的生产经营带来了一定影响，其影响 程度将取决于疫情防控的进展情况、持续时间及各地方防控政策的实施情况。本公司将持续 关注疫情发展状况，评估和积极应对其对财务状况、经营成果等方面的影响。 截至 2020 年 4 月 27 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 九、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 说明 非流动性资产处置损益 -563.49 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外） 248,130.75 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 316,473.39 非经常性损益总额 564,040.65 减：非经常性损益的所得税影响数 141,010.16 非经常性损益净额 423,030.49 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 0.00 归属于公司普通股股东的非经常性损益 423,030.49 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.13% 0.26 --- 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 11.02% 0.23 --- 珠海格力地产物业服务股份有限公司 2020 年 4 月 27 日 79 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室