837793_2020_定华电子_2020年年度报告_2021-04-19.txt

公告编号：2021-004 1 证券代码：837793 证券简称：定华电子 主办券商：西部证券 2020 年度报告 定华电子 NEEQ : 837793 西安定华电子股份有限公司 Xi’an Dinghua Electronic Technology Co.,Ltd 公告编号：2021-004 2 公司年度大事记 2020 年 12 月 7 日，定华电子 ELL 外测液位仪表产品获评为“陕 西工业精品”。 2020 年 12 月 31 日，定华电 子外测液位仪成为“陕西省军民融 合重点产品”。 2020 年 1 月 8 日，西安定华电子股份有限公司取得武器 装备三级保密资格。 公告编号：2021-004 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ............................................................................ 9 第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 18 第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 22 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 26 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 29 第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 39 第九节 备查文件目录 ............................................................................................................ 107 公告编号：2021-004 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王定华、主管会计工作负责人陈威及会计机构负责人（会计主管人员）王定华保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 核心技术人员流失的风险 公司产品主要面向中高端市场，技术含量高，因此稳定的 研发团队是保持核心竞争力的基础。随着市场竞争的加剧，行 业内企业对核心技术人员的争夺将日趋激励。虽然公司为稳定 核心技术人员出台了一系列政策与措施，但并不能完全保证核 心技术人员的稳定，一旦出现核心技术人员流失的情况，将会 对公司的业务发展造成不利影响。 应对措施：公司一方面将建立有效的人才激励机制和管理 制度，维护技术人员队伍的稳定，另一方面将不断吸收引进业 内优秀人员和高素质的复合型人才，加强公司在行业内的竞争 力。 实际控制人不当控制的风险 目前，公司实际控制人王定华、王瑞、王璞通过西安拓华 和西安卓恩合计间接持有公司 94.41%的股份，对公司具有绝对 控制权。虽然公司已经按照《公司法》、《证券法》等法律法规 及规范性文件的要求建立了相对完善的法人治理结构和关联交 易回避表决制度、三会议事规则等各项制度，从制度安排上避 免实际控制人控制现象的发生，但仍不能排除实际控制人通过 间接支配表决权对公司的重大经营、财务决策、人事决策等进 公告编号：2021-004 5 行控制，从而侵犯公司和其他股东利益的可能性。因此公司存 在实际控制人不当控制风险。 应对措施：公司将进一步完善法人治理机制，制定适应公 司现阶段发展的内部控制体系和管理制度，重视加强内制制度 的完整性及制度执行的有效性，依照《公司法》、《公司章程》 和“三会”议事规则等规章制度规范运行，避免实际控制人控 制不当风险。 市场竞争加剧风险 随着本行业竞争的激烈性进一步加剧。如果本公司在产品 技术含量、产品质量以及产品服务等方面不能适应激烈的竞争 形势，则可能面临在市场竞争中处于不利地位的风险。 应对措施：公司将利用雄厚的技术积累优势，加大公司技 术研发投入，精准把握客户需要，以市场为导向，提供技术含 量高，技术性能好的产品，逐渐升级公司的商业模式并逐步提 高公司的服务能力，增强公司市场竞争力。 政府补助不可延续风险 2018 年、2019 年,2020 年，公司净利润分别为 857.26 万 元、1,127.34 万元，378.63 万元，非经常损益净额分别为 201.31 万元、278.40 万元，320.01 万元，扣除非经常性损益后,公司 净利润分别为 655.95 万元、848.94 万元，58.62 万元。报告期 内非经常性损益净额占净利润的 84.51%，公司依然存在政府补 助不可延续风险。 应对措施：公司将继续加大在研发、市场拓展等方面的投 入，保持技术领先地位，提高核心竞争力，扩大在行业的市场 份额，提高公司盈利能力，减少对政府补助的依赖，降低政府 补助的不确定性对公司经营业绩的影响。 新冠肺炎疫情风险 2020 年，新型冠状肺炎疫情席卷全球，公司延迟复工，销 售人员出差交通受限，公司部分客户延迟复工、客户项目暂缓 或暂停，这些因素共同作用导致公司 2020 年度业绩遭受影响。 应对措施：公司遵照本地政府指导，采取多项必要防控措 施。同时，公司进行销售策略调整，加强网络、电话等方式的 客户寻访、回访工作，为客户提供远程咨询与服务，利用自身 自媒体平台进行宣传及客户对接，做好销售人员的防疫培训， 对客户进行精准拜访，降低肺炎疫情对公司经营业绩的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 公告编号：2021-004 6 释义 释义项目 释义 定华电子、公司 指 西安定华电子股份有限公司 无锡定华 指 无锡定华传感网科技有限公司 南京运仙 指 南京运仙电子技术有限公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议 事规则 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币：“元”、“万元” 西安拓华 指 西安拓华企业管理咨询合伙企业(有限合伙) 西安卓恩 指 西安卓恩企业管理咨询合伙企业(有限合伙) 江苏银行 指 江苏银行股份有限公司无锡科技支行 招商银行 指 招商银行股份有限公司 长安银行 指 长安银行股份有限公司 长安担保 指 陕西长安融资担保股份有限公司 公告编号：2021-004 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 西安定华电子股份有限公司 英文名称及缩写 Xi an Dinghua Electronic Technology Co.,Ltd. DHE 证券简称 定华电子 证券代码 837793 法定代表人 王定华 二、 联系方式 董事会秘书 王瑞 联系地址 西安市高新区光德路 F-2B 号五层 电话 029-88317762 传真 029-88325028 电子邮箱 wangrui@ 公司网址 办公地址 西安市高新区光德路 F-2B 号五层 邮政编码 710065 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 西安定华电子股份有限公司总经理办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 12 月 30 日 挂牌时间 2016 年 6 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-仪器仪表制造业-通用仪器仪表制造业-工业自动控制系统 装备制造 主要业务 智能传感器、仪表与物联网控制系统、物联网工业应用综合技术 解决方案 主要产品与服务项目 外测液位仪表、其他工业仪表、行业解决方案及工业物联网 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 11,000,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 西安拓华企业管理咨询合伙企业(有限合伙) 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（王定华、王瑞、王璞），一致行动人为（王定华、 王瑞、王璞、李洪雨） 公告编号：2021-004 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 916101312206313149 否 注册地址 陕西省西安市高新区光德路 2 号 F-2B 五层 否 注册资本 11,000,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 西部证券 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 张炜 黄朝阳 4 年 2 年 会计师事务所办公地址 西安市高新区高新路 25 号希格玛大厦三层、四层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-004 9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 33,619,854.81 41,554,376.08 -19.09% 毛利率% 69.16% 82.64% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,885,212.58 11,041,316.12 -64.81% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 685,075.88 8,257,497.55 -91.70% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 12.40% 37.41% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 2.19% 27.98% - 基本每股收益 0.35 1.00 -65.00% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 51,926,231.99 58,481,083.33 -11.21% 负债总计 20,988,397.18 26,738,702.72 -21.51% 归属于挂牌公司股东的净资产 30,793,137.88 31,457,973.22 -2.11% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.80 2.86 -2.11% 资产负债率%（母公司） 32.89% 40.34% - 资产负债率%（合并） 40.42% 45.72% - 流动比率 2.54 2.46 - 利息保障倍数 8.57 30.31 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 2,911,338.51 6,778,134.01 -57.05% 应收账款周转率 1.42 2.00 - 存货周转率 1.49 1.15 - 公告编号：2021-004 10 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -11.21% 18.07% - 营业收入增长率% -19.09% 13.71% - 净利润增长率% -66.41% 31.50% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 11,000,000 11,000,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,696,519.69 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 65,926.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,352.57 非经常性损益合计 3,764,798.26 所得税影响数 554,543.46 少数股东权益影响额（税后） 10,118.10 非经常性损益净额 3,200,136.70 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 公告编号：2021-004 11 1、会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了修订后的《企业会计准则第 14 号——收入》（财会【2017】22 号）（以下简称新收入准则），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或 企业会计准则编制财务报表的企业自 2018 年 1 月 1 日起施行该准则，其他境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起施行该准则。根据新旧准则衔接规定，公司将根据首次执行该准则的累积影响数调整期初留存 收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。公司实施该准则，不会导致公司收入确 认方式发生重大变化，对公司当期及前期净利润、总资产和净资产等不产生重大影响，不存在调整期初 留存收益及财务报表其他相关项目金额的情况。 其他说明： （1）首次执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下： 合并资产负债表 项 目 2019-12-31 余额 2020-1-1 余额 调整数 应收账款 19,095,234.82 17,915,399.82 -1,179,835.00 预收款项 1,118,147.14 -1,118,147.14 合同负债 2,200,485.74 2,200,485.74 其他流动负债 128,636.40 128,636.40 未分配利润 15,656,913.35 13,350,852.57 -2,306,060.78 少数股东权益 284,407.39 199,658.17 -84,749.22 母公司资产负债表 项 目 2019-12-31 余额 2020-1-1 余额 调整数 应收账款 15,919,334.30 15,304,494.10 -614,840.20 预收款项 981,557.14 -981,557.14 合同负债 2,079,609.64 2,079,609.64 其他流动负债 112,922.50 112,922.50 未分配利润 19,540,255.53 17,714,440.33 -1,825,815.20 2.会计估计变更 本公司报告期会计估计未发生变更。 3.前期会计差错更正 本公司报告期无前期会计差错更正事项。 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-004 12 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 本公司处于细分行业仪器仪表制造业，是从事智能化工业仪表研发、制造、销售、服务与提供行业 解决方案的高新技术企业。公司基于拥有自主知识产权的外测隔离测量技术与传感技术，用领先的技术、 可靠的产品、优质的服务等关键资源赢得了广大客户的信赖和支持，公司生产的外测液位仪表及其他工 业仪表为国内外石化、化工、煤化工、化肥、军工、新能源、食品、医药、核能等行业的安全生产，提 供可靠保障；基于核心设备的行业解决方案及工业物联网系统为氨站、危化品储运、能源库区、污水处 理、危化品罐区等生产作业场景的安全监控痛点问题提供拥有实时监测、危险警报、紧急切断联锁控制 等功能的实时安全监控服务。 公司的产品与服务主要采取直销模式，公司业务人员直接与客户联络，完成合同的签订、设备与系 统的安装及维护。公司基于核心技术、核心设备以及与西安交通大学共建的物联网技术工程研究中心研 发出针对危化品储存、运输等领域的工业物联网系统解决方案，解决客户安全生产中的危化品安全监控 痛点问题，并利用多年来建立的品牌和客户信任度，完成市场推广，为客户提供系统服务。 公司正在积极建设渠道销售能力和面向大型工业设备的仪表配套销售。 公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，公司的商业模式均未发生变化。 行业信息 是否自愿披露 √是 □否 1、行业分类 根据全国股转公司公布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所处的行业为仪器仪表制造业（40） -通用仪器仪表制造（401）-工业自动控制系统装置制造（4011）。 2、行业情况分析 仪器仪表制造业是国家高端装备制造的核心内容之一，前瞻产业研究院称“仪器仪表是我国高端装 备制造业中的咽喉”。《“十三五”先进制造技术领域科技创新专项规划》《国务院关于印发“十三五”国 家科技创新规划的通知》中均对仪器仪表、测量技术的发展进行了扶持和鼓励。仪器仪表是实现测量信 息的感知和决策控制的智能制造核心装备，是国民经济的基础性、战略性产业，属于科创板、创业板上 市支持行业。 数据显示，中国为仪器仪表生产大国，但每年仍需进口近千亿美元仪器仪表设备，其中 90%的高端 仪器仪表被国外公司所垄断，大部分国产仪器仪表企业只能在中低端市场激烈竞争。国产仪器仪表行业 发展中的 “卡脖子”技术问题正在逐渐解决，根据 2020 年发布的《2019 年全国科技经费投入统计公报》， 中国 2019 年在仪器仪表制造业投入研究与试验发展经费共 229.1 亿元，经费投入强度已经成为制造业 第二，国产仪器仪表企业在“卡脖子”技术攻克、高端仪器仪表研发与制造等方面正在逐步迎头追赶。 工信部、科技部、财政部、国家标准化管理委员会联合印发的《加快推进传感器及智能化仪表仪器 产业发展行动计划》指出：“到 2025 年，我国传感器及智能化仪表仪器产业形态实现由“生产型制造” 向“服务型制造”的转变，涉及国防和重点产业安全、重大工程所需的传感器及智能化仪表仪器实现自 主制造和自主可控，高端产品和服务市场占有率提高到 50%以上。要求用 15 年左右的时间，相关产品基 本满足重点产业领域和国防建设的需要。”随着国产仪器仪表企业的研发进步以及国家产业政策的支持， 国产仪器仪表对国外进口产品的替代将迎来巨大机遇。2016 年至 2019 年全国仪器仪表制造业规模以上 工业企业主营业务收入增长率分别为 9.1%、10.6%、8.6%和 5.5；2016 年至 2019 年全国仪器仪表制造业 规模以上工业企业利润总额增长率分别为 8.2%、16.8%、6.9%和 5.9%。 公告编号：2021-004 13 工业自动化仪器仪表是工业生产和装备制造业的基础部件，同时又是工业自动化的基础，工业自动 化是先进制造业、国家重大装备制造业发展战略的核心内容之一。工业物联网可将具有感知、监控能力 的各类采集或控制传感或控制器以及泛在技术、移动通信、智能分析等技术融入到自动化仪器仪表生产 过程各个环节，在监测、控制领域具有物联网连接功能的自动化、智能化仪器仪表将发挥重要作用。近 年来，国家加持续大化工、危化等领域安全生产监管力度，出台了一系列文件强制要求高危化工行业安 装各种保障安全仪表产品，对不符合要求的危险化学品储罐区责令限期整改，使客户对危化品安全监控 仪表以及工业物联网成套系统的需求大幅提升。2020 年 2 月，中央、国务院印发了《关于全面加强危险 化学品安全生产工作的意见》，意见要求：完善和推动落实化工产业转型升级的政策措施。严格落实国 家产业结构调整指导目录，及时修订公布淘汰落后安全技术工艺、设备目录，各地区结合实际制定修订 并严格落实危险化学品“禁限控”目录，结合深化供给侧结构性改革，依法淘汰不符合安全生产国家标 准、行业标准条件的产能，有效防控风险。；2020 年 4 月，国家安全生产建设委员会发布《全国安全生 产专项整治三年行动计划》，计划要求“进一步提升危险化学企业自动化控制水平，继续推进’两重点 一重大’生产装置、储存设施可燃气体和有毒奇特泄露检测装置、紧急切断装置、自动化控制系统的建 设完善”。2020 年 5 月，交通运输部发布《关于全面加强危险化学品运输安全生产工作的意见》，高危货 物运输、装卸、储存等管理做了严格要求。2020 年 6 月 14 日，交通运输部贯彻落实中央领导同志关于 温州槽罐车爆炸事故重要批示，印发《关于切实做好危化品运输等重点领域安全生产工作坚决遏制重特 大安全生产事故的紧急通知》。上述政策的颁布，有助于公司自动化工业仪表、危化品储运安全监控物 联网系统产品的市场布局与推广。 在国家产业政策的支持下，在下游客户市场安全生产的要求下，公司将继续发挥在外测液位技术领 域的国际领先优势，并不断深化推进工业物联网战略，将仪表产品不断向数字化、无线化、动态化、信 息化方向发展，致力于发展成可为国内外石化、化工、煤化工、化肥、军工、新能源、食品、医药、核 能等行业企业的安全生产提供成套工业自动化仪表以及安全监测控制服务的全方位行业解决方案提供 商。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 14,321,410.76 27.58% 18,410,994.79 31.48% -22.21% 公告编号：2021-004 14 应收票据 467,600.00 0.90% 504,735.00 0.86% -7.36% 应收账款 21,021,767.24 40.48% 19,095,234.82 32.65% 10.09% 存货 6,879,800.29 13.25% 7,059,830.33 12.07% -2.55% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 993,770.78 1.91% 867,598.30 1.48% 14.54% 在建工程 - - - - 无形资产 528,346.46 1.02% 881,658.72 1.51% -40.07% 商誉 - - - - - 短期借款 3,500,000.00 6.74% 8,500,000.00 14.54% -58.82% 长期借款 - - - - 应收款项融资 4,060,902.24 7.82% 7,512,243.40 12.85% -45.94% 其他应付款 4,976,107.60 9.58% 3,722,556.01 6.37% 33.67% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：报告期内，公司货币资金 1432.14 万元，比去年同期降低了 408.96 万元，下降 22.21%， 主要原因是 2020 年 12 月公司归还银行贷款 500 万元，预计 2021 年更换银行完成此贷款。 2、应收账款：报告期内，公司应收账款为 2102.18 万元，比去年同期增加了 192.65 万元，上升 10.09%， 主要原因受新冠肺炎疫情影响，部分客户将货款延迟至 2021 年 1 季度支付，2021 年一季度比上年同期 回款增加 400 万左右，报告期内回款减少。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 33,619,854.81 - 41,554,376.08 - -19.09% 营业成本 10,368,617.03 30.84% 7,213,923.78 17.36% 43.73% 毛利率 69.16% - 82.64% - - 销售费用 12,294,560.47 36.57% 14,174,186.29 34.11% -13.26% 管理费用 4,570,864.91 13.60% 4,111,161.70 9.89% 11.18% 研发费用 3,637,924.20 10.82% 4,195,983.43 10.10% -13.30% 财务费用 379,241.37 1.13% 404,253.57 0.97% -6.19% 信用减值损失 -1,125,054.69 -3.35% -1,275,349.63 -3.07% -11.78% 资产减值损失 - - - - - 其他收益 3,546,519.69 10.55% 3,267,997.71 7.86% 8.25% 投资收益 - - - - - 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 公告编号：2021-004 15 营业利润 4,351,247.91 12.94% 12,917,012.00 31.09% -66.31% 营业外收入 2,352.57 0.01% 15,855.64 0.04% -85.16% 营业外支出 - - 21,592.87 0.05% 0% 净利润 3,786,264.20 11.26% 11,273,387.16 27.13% -66.41% 项目重大变动原因： 1、营业成本：报告期内，公司营业成本 1036.86 万元，比去年同期增加了 315.47 万元，上升 43.73%， 主要原因是根据财政部颁布的新《会计准则》，将销售费用—安装费用调整到营业成本科目中；同时， 由于以前年度 50 万营业成本未计入当期，调整至 2020 年度营业成本。 2、信用减值损失：报告期内公司信用减值损失-112.51 万元，主要原因是根据新《会计准则》，预 期信用损失率增加。 3、毛利率：报告期内，公司毛利率为 69.16%，主要原因是根据新《会计准则》，公司调整主营业 务成本、销售费用等部分科目，如果按 2019 年统计口径，当期公司毛利率约为 79%。 4、营业利润：报告期内，公司实现营业利润 435.12 万元，比去年同期减少了 856.58 万元，下降 66.31%，主要原因：（1）受新冠肺炎疫情影响，公司部分客户延迟复工、客户项目暂缓或暂停，这些 因素共同导致公司 2020 年收入下降；（2）为了拓展新业务市场，公司加大新产品和新渠道投入；（3） 根据新《会计准则》，营业成本记账方式发生变化，导致营业成本增加。综上所述，公司 2020 年业务 盈利能力未发生重大变化。 5、净利润：报告期内公司实现净利润 378.63 万元，比去年同期减少了 748.71，下降 66.41%，主 要原因是随着营业收入的降低，净利润发生同比例变化。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 32,979,366.30 39,253,616.28 -15.98% 其他业务收入 640,488.51 2,300,759.80 -72.16% 主营业务成本 9,762,579.06 5,826,276.56 67.56% 其他业务成本 606,037.97 1,387,647.22 -56.33% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比 上年同期 增减% 外测液位仪表 31,010,555.73 8,244,406.50 73.41% -20.78% 42.07% -13.81% 其他工业仪表 1,429,425.64 1,037,055.38 27.45% - - - 行业解决方案 及工业物联网 539,384.93 481,117.18 10.80% 387.07% 1,976.75% -86.34% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 公告编号：2021-004 16 近几年，公司开始进行业务转型和升级，逐渐从主营外测液位仪表企业转型成工业自动化仪表与危 化品安全储运物联网产品及系统解决方案提供商。报告期内，公司开发的其他工业仪表、行业解决方案 及工业物联网已逐渐被市场接受和认可，业务规模逐渐提升。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 中国石化管道储运有限公司 2,179,239.25 6.48% 否 2 中国石油天然气股份有限公司 938,000.00 2.79% 否 3 易联能源南通有限公司 862,250.00 2.56% 否 4 南通百川新材料有限公司 751,200.00 2.23% 否 5 海南汉地流体材料有限公司 565,000.00 1.68% 否 合计 5,295,689.25 15.74% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 深圳市恒一达科技股份有限公司 457,602.56 6.78% 否 2 慈溪市长河三和金属壳体有限公司 451,338.06 6.69% 否 3 祥华防爆科技有限公司 293,440.66 4.35% 否 4 华荣科技股份有限公司 263,532.75 3.90% 否 5 上海胜磁磁业有限公司 254,486.73 3.77% 否 合计 1,720,400.76 25.49% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 2,911,338.51 6,778,134.01 -57.05% 投资活动产生的现金流量净额 -341,486.16 -40,213.83 -749.18% 筹资活动产生的现金流量净额 -6,659,436.38 -3,650,484.20 -82.43% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 291.13 万元， 比去年同期降低了 386.68 万元，下降 57.05%，主要原因主要原因受新冠肺炎疫情影响，部分客户将货 款延迟至 2021 年 1 季度支付，2021 年一季度比上年同期回款增加 400 万左右，报告期内回款减少。 2、投资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-34.15 万元， 主要原因是公司购置研发设备。 3、筹资活动产生的现金流量净额：报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-665.94 万元， 主要原因是报告期内公司分红及银行贷款利息支出共计 275 万元，减少银行贷款 500 万元。 公告编号：2021-004 17 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司 名称 公司 类型 主要业 务 总资产 净资产 营业收入 净利润 无锡定 华传感 网科技 有限公 司 控股子 公司 物联网研 发、转让 和仪表销 售 11,827,740.99 964,646.21 19,733,586.91 -659,655.89 南京运 仙电子 技术有 限公司 控股子 公司 传感器材 料的研发 和生产 1,252,537.31 1,067,552.66 0 -144,889.99 主要控股参股公司情况说明 无锡定华传感网科技有限公司和南京运仙电子技术有限公司是公司在报告期内纳入合并范围的控 股子公司和全资子公司，这两家公司均是公司以研发为目的持有的，无锡定华主要负责研发物联网和传 感器相关技术及产品，南京运仙主要负责传感器核心材料的研发和生产。 期后至公告披露日前，全资子公司南京运仙电子技术有限公司正在办理工商注销登记手续 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 公司所属行业符合国家长期发展战略，未来拥有较强持续发展机遇。报告期内，公司业务和资产独 立、完整，具有独立面向市场能力和持续经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控 制体系运行良好。公司拥有突出优势的产品资源、客户资源、市场资源，稳健的商业模式，并组建了专 业的高效协同的团队，具有良好的持续经营及业绩成长能力。公司重视研发投入，拥有的核心技术团队 可以保障公司的长期快速发展。报告期内公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况，不存在实际 控制人失联或高级管理人员无法履职情况，不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况，不存 在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素的情况，报告期内未发生对持 续经营能力有重大不利影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 公告编号：2021-004 18 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 √是 □否 四.二.(二) 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(三) 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在其他重大关联交易事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 公司发生的对外担保事项 公司及其控股子公司是否存在未经内部审议程序而实施的担保事项 □是 √否 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 公告编号：2021-004 19 担保对 象 担保对象 是否为控 股股东、 实际控制 人及其控 制的其他 企业 担保金额 担保余额 实际履行 担保责任 的金额 担保期间 担保类 型 责任 类型 是否 履行 必要 决策 程序 起始 日期 终止 日期 无 锡 定 华 传 感 网 科 技 有 限 公 司 否 3,500,000 3,500,000 3,500,000 2020 年 7 月 18 日 2021 年 6 月 30 日 保证 连带 已事 前及 时履 行 总计 - 3,500,000 3,500,000 3,500,000 - - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 担保金额 担保余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，以及公司 对控股子公司的担保） 3,500,000 3,500,000 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 0 直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保对象 提供的债务担保金额 3,500,000 3,500,000 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 0 清偿和违规担保情况： 无锡定华是公司合并报表范围内的子公司，无锡定华向江苏银行贷款 350 万，公司为其提供连带 责任保证担保是必要、真实且合理的，不会对公司经营产生不利影响。 (三) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (四) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 0 0 与关联方共同对外投资 0 0 债权债务往来或担保等事项 19,500,000 4,600,000 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、定华电子纳入合并报表范围内的控股子公司无锡定华向江苏银行贷款 350 万元，定华电子为其 提供连带责任保证担保，此项担保对公司正常生产经营不产生影响。 2、为公司发展补充流动资金，公司拟向董事长王定华先生进行借款，股东大会审批金额 200 万元， 实际发生金额 110 万元，此事项符合公司和全体股东的利益，不会对公司财务状况和经营成果产生不利 公告编号：2021-004 20 影响。 3、公司拟向招商银行申请贷款 400 万元，本次交易未发生。 4、按照《最高人民法院关于审理民间借贷案件适用法律若干问题的规定》，公司关联方王定华、王 瑞、王璞、窦振阳、李洪雨、任小伟、靖立衡、张小辉有权将自有资金借与公司支持企业发展，并收取 相应利息。根据中国证监会、全国股转公司的有关规定，公司通过董事会、股东会合法合规审议本次偶 发性关联性交易，并公告关联方可借与公司总额不超过人民币 500 万元，最终本次交易未发生。 5、公司拟向长安银行申请贷款 500 万元，因长安银行变更合同条款，公司未与银行签订贷款协议， 本次交易未发生。 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 5 月 18 日 - 挂牌 实际出资 承诺 承诺因实物出资 瑕疵问题引起股 权纠纷或受到行 政处罚由实际控 制人承担责任 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 5 月 18 日 - 挂牌 社保及公 积金承诺 承诺社保及公积 金缴纳情况不存 在问题 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 5 月 18 日 - 挂牌 业务独立 承诺 承诺公司的业务 独立于控股股东 和实际控制人 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 5 月 18 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 5 月 18 日 - 挂牌 关联交易 和拆借承 诺 承诺日后尽量避 免关联交易和拆 借，确保不侵害 公司及其他股东 利益 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、在公司《公开转让说明书》“第一节基本情况”之“四、公司成立以来股本形成及其变化情况” 之“（六）2001 年 6 月，第二次增资”中披露，为避免实物出资瑕疵问题，公司实际控制人已出具承诺 函，承诺如因本次实物出资瑕疵问题引起股权纠纷或受到行政处罚由实际控制人承担责任，与公司无 关”。 报告期内，未发生承诺事项。 2、在公司《公开转让说明书》“第二节公司业务”之“三、公司业务有关的资源情况”之“（七） 公司社保及公积金缴纳情况的说明”中披露，为妥善解决本公司未为部分员工缴纳社会保险及住房公积 金的问题，避免因此对公司以后的经营造成不利影响，公司实际控制人王定华先生、王瑞先生、王璞先 生承诺如下：“本人承诺，若公司被追溯到历史上任何社会保障法律法规和住房公积金执行情况，经国 家或地方有关主管部门认定需为员工补缴社会保险费或住房公积金、以及受到主管部门处罚、或任何利 公告编号：2021-004 21 益相关方以任何方式提出权利要求且该等要求获主管部门支持，本人将无条件全额承担相关补缴、处罚 款项和对利益相关方的赔偿或补偿款项，以及公司因此所支付的相关费用；本人将通过行使股东权利、 履行股东职责，保证和促使公司依法执行社会保险（包括养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险和 工伤保险）及住房公积金相关法律法规规定。” 报告期内，未发生承诺事项。 3、在公司《公开转让说明书》“第三节公司治理”之“四、公司独立性”之“（五）业务独立”中 披露，为保证公司拥有独立的生产经营场所以及供应、销售部门和渠道。公司控股股东、实际控制人书 面承诺不从事与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立于控股股东和实际控制人。 报告期内，未有违反上述承诺的情况。 4、在公司《公开转让说明书》“第三节公司治理”之“五、同业竞争情况”之“（二）关于避免同 业竞争的承诺”中披露，为了避免未来可能发生的同业竞争，王定华先生、王瑞先生、王璞先生已向公 司出具了《避免同业竞争之承诺函》，承诺如下：“在对定华电子拥有直接或间接控制权期间，本人将严 格遵守国家有关法律、法规、规范性法律文件的规定以及本承诺函，不在中国境内或境外，直接或间接 从事竞争业务，亦不会直接或间接拥有从事竞争业务的其他企业、组织、经济实体的绝对或相对的控制 权，亦不会在该等单位担任董事、高级管理人员或核心人员。若将来发生本人从事与定华电子及其控制 的企业竞争业务的情形，本人将根据定华电子要求将相关资产在同等条件下优先转让给定华电子。若将 来发生本人控制的其他企业、组织或经济实体从事竞争业务的情形，本人将根据定华电子要求促使相关 单位将相关资产在同等条件下优先转让给定华电子，或以股权转让或增资等形式使定华电子取得该等单 位控制权；否则，本人将利用控制权促使该等单位停止从事相关业务。 报告期内，未有违反上述承诺的情况。 5、在公司《公开转让说明书》“第四节公司财务”之“五、报告期公司主要资产情况”之“（六） 其他应收款”之“4、报告期末其他应收款中关联方情况”为保证公司利益，公司股东承诺日后尽量避 免关联交易和拆借，无法避免的将按照相关法律法规和公司章程规定履行相应程序并公允定价，确保不 侵害公司及其他股东利益。 报告期内，未有违反上述承诺的情况。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 专利 无形资产 质押 0 0 质押担保 总计 - - 0 0 - 注：专利质押的评估价值为 7,210,000 元，该资产未作为无形资产入账。 资产权利受限事项对公司的影响： 上述资产质押是为了满足公司经营发展需求，通过银行贷款等方式为自身发展补充流动资金，公司 用一项发明专利进行质押，以支持公司发展，符合公司和全体股东的利益，不影响公司的独立性，亦不 会对公司财务状况和经营成果产生不利影响，是合理必要且真实的。 公告编号：2021-004 22 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 11,000,000 100% 0 11,000,000 100% 其中：控股股东、实际控制 人 9,350,000 85.00% 0 9,350,000 85.00% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 0 0% 0 0 0% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0% 0 0 0% 董事、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 11,000,000 - 0 11,000,000 - 普通股股东人数 3 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股 变动 期末持股 数 期末 持 股比 例% 期末 持有 限售 股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末持有 的质押股 份数量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 西安拓华 企业管理 咨询合伙 企 业 ( 有 限合伙) 9,350,000 0 9,350,000 85.00% 0 9,350,000 2,700,000 0 2 西安卓恩 企业管理 咨询合伙 企业（有 限合伙） 1,649,000 0 1,649,000 14.99% 0 1,649,000 0 0 3 孔祥云 1,000 0 1,000 0.01% 0 1,000 0 0 公告编号：2021-004 23 合计 11,000,000 0 11,000,000 100% 0 11,000,000 2,700,000 0 普通股前十名股东间相互关系说明：公司股东西安拓华和西安卓恩为同一控制人控制下企业，其执 行事务合伙人均为王定华。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司控股股东为西安拓华企业管理咨询合伙企业（有限合伙），成立于 2015 年 7 月 14 日，系依法 设立并存续的合伙企业，持有西安市工商行政管理局高新分局颁发的注册号的《营业执照》，统一社会 信用代码：916101313223368186，执行事务合伙人为王定华。 报告期内控股股东无变动情况。 (二) 实际控制人情况 王定华、王瑞、王璞通过西安拓华和西安卓恩间接持有定华电子 94.41%的股权，王定华担任公司董 事长、财务总监，王瑞担任公司董事、总经理，王璞担任公司董事、副总经理。王定华系王瑞、王璞之 父，三人共同控制定华电子。综上，认定王定华、王瑞、王璞三人为定华电子的实际控制人。 2019 年 5 月 22 日，王定华、王瑞、王璞、李洪雨通过协议方式，使得挂牌公司一致行动人变更为 王定华、王瑞、王璞、李洪雨。 王定华先生，出生于 1943 年 1 月 4 日，中国国籍，无境外永久居留权，为公司创建人，外测液位 技术发明人。1968 年 6 月毕业于西安交通大学无线电系，学士学位，1983 年 6 月获中国科学院自动化 研究所硕士学位。1983 年 6 月至 2003 年 6 月在西北纺织工学院管理工程系担任讲师、副教授；1992 年 8 月至 2015 年 11 月在定华有限任职，担任总经理、执行董事。2015 年 11 月至今担任公司财务总监、 董事长。 王瑞先生，出生于 1973 年 1 月 15 日，中国国籍，无境外永久居留权。1995 年 6 月毕业于西安交通 大学算机应用工程系，学士学位；2006 年 6 月获西安交通大学通信工程系工程硕士学位；2013 年 9 月 至今在西安交通大学经济与金融学院攻读博士学位。1992 年 8 月至 2015 年 11 月在定华有限工作， 先后担任研发工程师、研发部经理、副总经理、总经理。2015 年 11 月至今担任公司董事、总经理。 王璞先生，出生于 1975 年 9 月 03 日，中国国籍，无境外永久居留权。1999 年 6 月毕业于上海理工 大学检测技术及仪器仪表专业，学士学位。1999 年 8 月至 2015 年 11 月历任定华有限客服部经理、生产 部经理、副总经理。2015 年 11 月至今担任公司董事、副总经理，主管公司客服、工程技术、生产工作。 李洪雨先生，出生于 1979 年 12 月 01 日，中国国籍，无境外永久居留权。2010 年 3 月至 2016 年 5 月在西安定华电子有限公司担任销售部经理；2016 年 6 月至 2018 年 11 月西安定华电子股份有限公司担 任董事、营销总监；2018 年 11 月至今在西安定华电子股份有限公司担任董事、副总经理。 报告期内公司未发生实际控制人变动情况。 公告编号：2021-004 24 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供方 贷款提供 方类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 保证借 款 江苏银行股份有限 公司无锡科技支行 银行 3,500,000 2020 年 7 月 18 日 2021年6月 30 日 4.35% 合计 - - - 3,500,000 - - - 公司子公司无锡定华向江苏银行股份有限公司无锡科技支行贷款 350 万，公司为其提供连带 责任保证担保。 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2020 年 7 月 10 日 2 0 0 合计 2 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2021-004 25 (二) 权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1 - - 特殊情况说明： 公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，其中 480,000 元由公司股东西安卓恩企 业管理咨询合伙企业（有限合伙）享有，其余部分由全体股东按每 10 股派发现金红利 1 元（含税）比例进行分配。 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-004 26 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 王定华 董事长/财务总监 男 1943 年 1 月 2018 年 11 月 14 日 2021 年 11 月 13 日 王瑞 董事/总经理/董事会秘书 男 1973 年 1 月 2018 年 11 月 14 日 2021 年 11 月 13 日 王璞 董事/副总经理 男 1975 年 9 月 2018 年 11 月 14 日 2021 年 11 月 13 日 李洪雨 董事/副总经理 男 1979 年 12 月 2018 年 11 月 14 日 2021 年 11 月 13 日 任小伟 董事 男 1985 年 6 月 2018 年 11 月 14 日 2021 年 11 月 13 日 窦振阳 董事/副总经理 男 1973 年 11 月 2018 年 12 月 3 日 2021 年 12 月 2 日 靖立衡 监事会主席 男 1977 年 8 月 2018 年 11 月 14 日 2021 年 11 月 13 日 张小辉 监事 男 1979 年 2 月 2018 年 1 月 14 日 2021 年 11 月 13 日 田敏 职工代表监事 女 1988 年 7 月 2018 年 11 月 13 日 2021 年 11 月 12 日 董事会人数： 6 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 董事长王定华系董事王瑞、王璞的父亲，董事王瑞系董事王璞的哥哥。 董事长王定华、董事王瑞、董事王璞、董事李洪雨签订《签订董事会一致行动协议》，是董事会一 致行动人。 除上述关联关系外，不存在其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变 动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 王定华 董事长/财务总监 0 0 0 0% 0 0 王瑞 董事/总经理/董 事会秘书 0 0 0 0% 0 0 王璞 董事/副总经理 0 0 0 0% 0 0 李洪雨 董事/副总经理 0 0 0 0% 0 0 任小伟 董事 0 0 0 0% 0 0 窦振阳 董事/副总经理 0 0 0 0% 0 0 靖立衡 监事会主席 0 0 0 0% 0 0 公告编号：2021-004 27 张小辉 监事 0 0 0 0% 0 0 田敏 监事 0 0 0 0% 0 0 合计 - 0 - 0 0% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 王瑞 董事、总经理 新任 董事、总经理、董事会秘书 新增 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用 王瑞先生，出生于 1973 年 1 月 15 日，中国国籍，无境外永久居留权。1995 年 6 月毕业于西安交通 大学算机应用工程系，学士学位；2006 年 6 月获西安交通大学通信工程系工程硕士学位；2013 年 9 月 至今在西安交通大学经济与金融学院攻读博士学位。1992 年 8 月至 2015 年 11 月在定华有限工作， 先后担任研发工程师、研发部经理、副总经理、总经理。2015 年 11 月至今担任公司董事、总经理。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 15 4 0 19 生产人员 23 3 0 26 销售人员 41 3 0 44 研发人员 21 14 0 35 员工总计 100 24 0 124 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 3 3 硕士 3 6 本科 43 60 公告编号：2021-004 28 专科 42 44 专科以下 9 11 员工总计 100 124 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 薪酬政策：公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文 件，与所有员工签订《劳动合同书》,向员工支付薪酬，公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会 保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。 培训：公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划与人才培育项目，全面加 强员工培训工作，包括新员工培训、专业技能类培训、综合管理类培训等，同时，为推进公司企业文化 建设，公司还定期组织开展了丰富多彩的团队建设活动和文体活动，不断提高员工的认同感和凝聚力， 实现公司与员工的共同发展。 需公司承担费用的离退休职工人数：无。� (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-004 29 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规以及 全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求，不断完善法人治理结构，规范公 司运作、健全信息披露制度，提升公司治理水平。公司治理架构方面，股东大会、董事会、监事会和经 营层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。信息披露方面，公司重视信息披露工作，严格按照 法律、法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获取信息。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职 责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统等相关规范性文件的 要求。信息披露准确、真实、完整、及时，努力寻求股东权益的最大化，切实维护所有股东的利益。 公司依公司章程规定定期召开“三会”会议，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议， 并履行相关权利义务，确保每次会议程序合法，内容有效。此外，公司建立了较为完善的投资者关系管 理办法等内部管理制度，《公司章程》中包含投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资 者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司发生的关联交易、编制定期报告、半年度报告等重大决策事项，严格按照相关法律 法规及《公司章程》要求的规定程序进行，涉及关联董事的议案，关联董事主动回避，较好的保证公司 决策公平公正。同时，公司将不断完善现有的公司治理机制，以保证公司的决策程序和议事规则，民主 科学，公司内部控制制度完整有效，公司治理机制规范健全。 4、 公司章程的修改情况 公司于 2020 年 4 月 27 日召开第二届董事会第十二次会议，审议通过了《关于拟修订<公司章程>的 议案》，公司章程原：“第二十二条 （四）股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求 公司收购其股份。” 现修改为：“第二十二条 （四）股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异 公告编号：2021-004 30 议，要求公司收购其股份。（五）将股份用于转换上市公司发行的可转换为股票的公司债券；（六）上市 公司为维护公司价值及股东权益所必需。” 原：“公司依照第二十二条规定收购本公司股份后，属于第（一）项情形的，应当自收购之日起十 日内注销；属于第（二）项、第（四）项情形的，应当在六个月内转让或者注销。公司依照第二十二条 第（三）项规定收购的本公司股份，不超过本公司股份总额的百分之五；用于收购的资金应当从公司的 税后利润中支出；所收购的股份应当一年内转让给职工。” 现修改为：“第二十三条 公司因本章程第 二十二条第（三）项、第（五）项、第（六）项规定的情形收购本公司股份的，可以经股东大会的授权， 经三分之二以上董事出席的董事会会议决议。公司依照第二十二条规定收购本公司股份后，属于第（一） 项情形的，应当自收购之日起十日内注销；属于第（二）项、第（四）项情形的，应当在六个月内转让 或者注销。属于第（三）项、第（五）项、第（六）项情形的，公司合计持有的本公司股份数不得超过 本公司已发行股份总额的百分之十，并应当在三年内转让或者注销。” 原：“第三十一条 （八）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。” 现修改为：“第 三十一条 （八）公司应当建立与股东畅通有效的沟通渠道，保障股东对公司重大事项的知情权、参与 决策和监督等权利。（九）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的其他权利。” 原：“第四十条 （十七）审议股权激励计划； （十八）审议法律、行政法规、部门规章或公司章 程规定应当由股东大会决定的其他事项。” 现修改为：“第四十条 （十六）审议下列财务资助情形：（1） 被资助对象最近一期的资产负债率超过 70%；（2）单次财务资助金额或者连续十二个月内累计提供财务 资助金额超过公司最近一期经审计净资产的 10%；（3）中国证监会、全国股转公司或者公司章程规定的 其他情形。（十七）审议法律、行政法规、部门规章或公司章程规定应当由股东大会决定的其他事项。” 新增：“第四十一条 本条所称“交易”包括下列事项：（一）购买或者出售资产；（二）对外投资 （含委托理财、对子公司投资等）；（三）提供担保；（四）提供财务资助；（五）租入或者租出资产；（六） 签订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）；（七）赠与或者受赠资产；（八）债权或者债务重组； （九）研究与开发项目的转移；（十）签订许可协议；（十一）放弃权利；（十二）中国证监会、全国股 转公司认定的其他交易。上述购买或者出售资产，不包括购买原材料、燃料和动力，以及出售产品或者 商品等与日常经营相关的交易行为。公司发生的交易（除提供担保外）达到下列标准之一的，应当提交 股东大会审议：（一）交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以孰高为准）或成交金额占 公司最近一个会计年度经审计总资产的 50%以上；（二）交易涉及的资产净额或成交金额占公司最近一个 会计年度经审计净资产绝对值的 50%以上，且超过 1500 万的。” 新增：“第四十二条 公司发生第四十一条规定的关联交易行为，达到以下标准，须经股东大会审 议通过。公司与关联方发生的成交金额（提供担保除外）占公司最近一期经审计总资产 5%以上且超过 3000 万元的交易，或者占公司最近一期经审计总资产 30%以上的交易；挂牌公司为关联方提供担保的， 应当具备合理的商业逻辑，在董事会审议通过后提交股东大会审议；挂牌公司为股东、实际控制人及其 关联方提供担保的，应当提交股东大会审议。挂牌公司为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的， 控股股东、实际控制人及其关联方应当提供反担保。” 原：“第四十一条 （二）公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计总资产的百分之三十以 后提供的任何担保；（五）为股东、实际控制人及其关联方提供的担保。” 现修改为：“第四十三条 （二） 按照担保金额连续 12 个月累计计算原则，超过最近一期经审计总资产的百分之三十以后提供的任何担 保；（五）为股东、实际控制人及其关联方提供的担保。 （六）为其他关联方提供担保。（七）公司为 全资子公司提供担保，或者为控股子公司提供担保且控股子公司其他股东按所享有的权益提供同等比例 担保，不损害公司利益的，可以豁免适用本条规定。” 删除 第四十二条 删除 第四十三条 原：“第四十四条 公司召开股东大会的地点为公司所在地。” 现修改为：“第四十四条 公司召开股 东大会的地点为公司所在地，以现场会议形式召开。现场会议时间、地点的选择应当便于股东参加。挂 公告编号：2021-004 31 牌公司应当保证股东大会会议合法、有效，为股东参加会议提供便利。股东大会应当给予每个提案合理 的讨论时间。” 原：“第四十七条 董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到提案后十日内未作出反馈的，视为 董事会不能履行或者不履行召集股东大会会议职责，监事会可以自行召集和主持。” 现修改为：“第四 十七条董事会不同意召开临时股东大会，或者在收到提案后十日内未作出反馈的，视为董事会不能履行 或者不履行召集股东大会会议职责，监事会可以自行召集和主持。 监事会依法自行召集股东大会产生 的必要费用由公司承担。” 原：“第四十八条 监事会未在规定期限内发出股东大会通知的，视为监事会不召集和主持股东大会， 连续九十日以上单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东可以自行召集和主持。” 现修改为：“第 四十八条监事会未在规定期限内发出股东大会通知的，视为监事会不召集和主持股东大会，连续九十日 以上单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东可以自行召集和主持。在股东大会决议公告之前， 召集股东大会的股东合计持股比例不得低于 10%。股东依法自行召集股东大会产生的必要费用由公司承 担。” 原：“第五十一条 股东大会通知中未列明或不符合本章程第五十条规定的提案，股东大会不得进行 表决并作出决议。” 现修改为：“除前款规定外，在发出股东大会通知后，召集人不得修改或者增加新 的提案。股东大会通知中未列明或不符合法律法规、本章程第四十八条规定的提案，股东大会不得进行 表决并作出决议。” 原：“第五十二条 召集人应于年度股东大会召开二十日前通知各股东，临时股东大会应于会议召 开十五日前通知各股东。” 现修改为：“第五十二条 召集人应于年度股东大会召开二十日前以公告方 式通知各股东，临时股东大会应于会议召开十五日前以公告方式通知各股东。股东大会通知发出后，无 正当理由不得延期或者取消，股东大会通知中列明的提案不得取消。确需延期或者取消的，公司应当在 股东大会原定召开日前至少 2 个交易日公告，并详细说明原因。” 原：“第五十三条 （三）股东大会的股权登记日；” 现修改为：“第五十三条 （三）股东大会的股 权登记日。股权登记日与会议日期之间的间隔不得多于 7 个交易日，且应当晚于公告的披露时间。股权 登记日一旦确定，不得变更；” 原：“第五十五条 发出股东大会通知后，无正当理由，股东大会不应延期或取消，股东大会通知中 列明的提案不应取消。一旦出现延期或取消的情形，召集人应当在原定召开日前至少两个工作日通知股 东并说明原因。” 现修改为：“第五十五条 发出股东大会通知后，无正当理由，股东大会不应延期或取 消，股东大会通知中列明的提案不应取消。确需延期或者取消的，公司应当在股东大会原定召开日前至 少 2 个交易日公告，并详细说明原因。” 新增：“第五十六条 股东大会分为年度股东大会和临时股东大会。年度股东大会每年召开一次， 应当于上一会计年度结束后的 6 个月内举行。” 新增：“第五十七条 临时股东大会不定期召开，出现下列情形之一的，自事实发生之日起两个月 内召开临时股东大会：(一)董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的三分之二时;(二)公司 未弥补的亏损达实收股本总额三分之一时;(三)单独或者合计持有公司百分之十以上股份的股东请求 时;(四)董事会认为必要时;(五)监事会提议召开时;(六)公司章程规定的其他情形。” 原：“第六十四条 股东大会召开时，本公司全体董事、监事、证券事务代表应当出席会议，总经 理和其他高级管理人员应当列席会议。” 现修改为：“第六十六条 股东大会应当设置会场，以现场会 议方式召开。股东大会召开时，本公司全体董事、监事、信息披露事务负责人应当出席会议，总经理和 其他高级管理人员应当列席会议。” 原：“第六十九条 会议主持人应当在表决前宣布出席会议的股东和代理人人数及所持有表决权的 股份总数，出席会议的股东和代理人人数及所持有表决权的股份总数以会议登记为准。” 现修改为：“第 七十一条 会议主持人应当在表决前宣布出席会议的股东和代理人人数及所持有表决权的股份总数，公 司及控股子公司持有的公司股份没有表决权，且该部分股份不计入出席股东大会有表决权的股份总数。 公告编号：2021-004 32 出席会议的股东和代理人人数及所持有表决权的股份总数以会议登记为准。同一表决权只能选择现场、 网络或其他表决方式中的一种。” 原：“第七十一条 召集人应当保证会议记录内容真实、准确和完整。出席会议的董事、监事、召 集人、证券事务代表或其代表、会议主持人应当在会议记录上签名 。会议记录应当与出席股东的签名 册及代理出席的委托书一并保存，保存期限不少于十五年。” 现修改为：“第七十三条 出席会议的董 事、监事、信息披露事务负责人、召集人或其代表 、会议主持人应当在会议记录上签名，并保证会议 记录内容真实、准确和完整。会议记录应当与出席股东的签名册及代理出席的委托书、网络及其他方式 有效表决资料一并保存，保存期限不少于十五年。” 新增：“第七十九条 公司董事会、(独立董事)和符合有关条件的股东可以向公司股东征集其在股 东大会上的投票权。” 原：“第七十七条 股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东可以参加涉及自己的关联交易的 审议，并可就该关联交易是否公平、合法以及产生的原因向股东大会作出解释和说明，但该股东不应当 就该事项参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的公告应当 充分披露非关联股东的表决情况。” 现修改为：“第八十条 股东与股东大会拟审议事项有关联关系的， 关联股东可以参加涉及自己的关联交易的审议，并可就该关联交易是否公平、合法以及产生的原因向股 东大会作出解释和说明，但该股东不应当就该事项参与投票表决，其所代表的有表决权的股份数不计入 有效表决总数；股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。全体股东均为关联方的除 外。” 原：“第七十九条 （二）持有或者合并持有公司百分之三以上股份的股东可以提出董事候选人或由 股东代表出任的监事候选人，但提名的人数必须符合章程的规定。” 现修改为：“（二）持有或者合并持 有公司百分之三以上股份的股东可以提出董事候选人或由股东代表出任的监事候选人，但提名的人数必 须符合章程的规定。 （三）董事会、监事会应当对候选人的任职资格进行核查，发现候选人不符合任 职资格的，应当要求提名人撤销对该候选人的提名，提名人应当撤销。” 原：“第八十条 股东大会对所有提案进行逐项表决，对同一事项有不同提案的，按提案提出的时 间顺序进行表决。除因不可抗力等特殊原因导致股东大会中止或不能作出决议外，股东大会不得对提案 进行搁置或不予表决。” 现修改为：“第八十三条 股东大会对所有提案进行逐项表决，对同一事项有不 同提案的，按提案提出的时间顺序进行表决，股东在股东大会上不得对同一事项不同的提案同时投同意 票。除因不可抗力等特殊原因导致股东大会中止或不能作出决议外，股东大会不得对提案进行搁置或不 予表决。” 原：“第九十条 （六）被中国证监会处以证券市场禁入处罚，期限未满的；（七）法律、行政法规 或部门规章规定的其他内容。” 现修改为：“（六）被中国证监会采取证券市场禁入措施或者认定为不适 当人选，期限未满的；（七）被全国股转公司或者证券交易所采取认定其不适合担任公司董事、监事、 高级管理人员的纪律处分，期限尚未届满；（八）法律、行政法规或部门规章规定的其他内容；（九）中 国证监会和全国股转公司规定的其他情形。” 原：“第九十五条 董事可以在任期届满以前提出辞职。董事辞职应向董事会提交书面辞职报告。 如因董事的辞职导致公司董事会低于法定最低人数时，在改选出的董事就任前，原董事仍应当依照 法律、行政法规、部门规章和本章程规定，履行董事职务。” 现修改为：“第九十八条 董事可以在任 期届满以前提出辞职，董事不得通过辞职等方式规避其应当承担的职责。董事辞职应向董事会提交书面 辞职报告。 如因董事的辞职导致公司董事会低于法定最低人数时，在改选出的董事就任前，原董事仍 应当依照法律、行政法规、部门规章和本章程规定，履行董事职务，公司应当在 2 个月内完成董事补选。” 原：“第九十七条 董事应对董事会的决议承担责任。董事会的决议违反法律、行政法规或公司章程、 股东大会决议，致使公司遭受严重损失的，参与决议的董事对公司负赔偿责任。但经证明在表决时曾表 明异议并记载于会议记录的，该董事可以免除责任。” 现修改为：“第一百条 董事应对董事会的决议 承担责任。董事会的决议违反法律、行政法规或公司章程、股东大会决议，致使公司遭受严重损失的， 公告编号：2021-004 33 参与决议的董事对公司负赔偿责任。但经证明在表决时曾表明异议并记载于会议记录的，该董事可以免 除责任。董事执行公司职务时违反法律、行政法规、部门规章或本章程的规定，给公司造成损失的，应 当承担赔偿责任。” 原：“第一百零三条 董事会对收购和出售资产、资产置换、银行借款、对外投资、资产抵押、对 外担保、关联交易等事项的审查和决策权限：（一）收购和出售资产：董事会具有在一个会计年度内累 计不超过公司最近一期经审计的总资产额百分之三十的收购和出售资产的权限；（二）资产置换：董事 会具有在一个会计年度内累计不超过公司最近一期经审计的总资产额百分之三十的资产置换的权限； （三）对外投资（含委托理财）： 董事会具有在一个会计年度内累计不超过公司最近一期经审计的净资 产额百分之四十的对外投资的权限；（四）银行借款：在公司资产负债率不超过百分之七十的限度内， 根据生产经营需要，董事会可以决定在一个会计年度内新增不超过公司最近一期经审计的净资产额百分 之四十的银行借款；（五）资产抵押：若公司资产抵押用于公司向银行借款，董事会权限依据前款银行 借款权限规定，若公司资产抵押用于对外担保，董事会权限依据下述对外担保规定；（六）对外担保： 董事会具有单笔金额不超过公司最近一期经审计的净资产额百分之十的对外担保权限，本章程另有规定 的除外。（七）关联交易：公司拟与关联人达成的同一会计年度内单笔或累计日常性关联交易金额超过 年度关联交易预计总金额，超过金额为最近一期经审计的净资产值 10%以上，而低于公司最近一期经审 计净资产值的 40%的，由董事会批准后实施。(八)其他重大合同：董事会具有对外签署单笔标的金额不 超过公司最近一期经审计的净资产额百分之四十的采购、销售、工程承包、保险、货物运输、租赁、赠 予与受赠、财务资助、委托或受托经营、研究开发项目、许可等合同的权限；” 现修改为：“第一百零 六条 公司发生的交易（除提供担保外）达到下列标准之一的，应当提交董事会审议：（一）交易涉及的 资产总额（同时存在账面值和评估值的，以孰高为准）或成交金额占公司最近一个会计年度经审计总资 产的 20%以上；（二）交易涉及的资产净额或成交金额占公司最近一个会计年度经审计净资产绝对值的 20%以上，且超过 300 万元。（三）对外担保：董事会审议除应提交股东大会审议之外的其他对外担保事 项。（四）关联交易（提供担保的除外）：（1）公司与关联自然人发生的成交金额在 50 万元以上的关联 交易；（2）与关联法人发生的成交金额占公司最近一期经审计总资产 0.5%以上的交易，且超过 300 万元 的关联交易。” 原：“第一百一十五条 董事会应当对会议所议事项的决定做成会议记录，出席会议的董事应当在 会议记录上签名。” 现修改为：“第一百一十七条 董事会应当对会议所议事项的决定做成会议记录， 董事会会议记录应当真实、准确、完整。出席会议的董事、信息披露事务负责人和记录人应当在会议记 录上签名。” 原：“第一百一十八条 本章程第九十条关于不得担任董事的情形、同时适用于高级管理人员。” 现 修改为：“第一百二十条 本章程第九十三条关于不得担任董事的情形、同时适用于高级管理人员。 财 务负责人作为高级管理人员，除符合前款规定外，还应当具备会计师以上专业技术职务资格，或者具有 会计专业知识背景并从事会计工作三年以上。” 原：“第一百二十四条 总经理可以在任期届满以前提出辞职。有关总经理辞职的具体程序和办法 由总经理与公司之间的合同规定。” 现修改为：“第一百二十六条 总经理可以在任期届满以前提出辞 职，辞职应当提交书面辞职报告，不得通过辞职等方式规避其应当承担的职责。其他有关总经理辞职的 具体程序和办法由总经理与公司之间的合同规定。” 新增：“第一百二十九条 信息披露事务负责人可以在任期届满以前提出辞职，辞职应当提交书面 辞职报告，不得通过辞职等方式规避其应当承担的职责。信息披露事务负责人辞职未完成工作移交且相 关公告未披露，在改选出的就任前，原信息披露事务负责人仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定， 履行信息披露事务负责人职务。” 原：“第一百三十二条 监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法 定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和本章程的规定，履行监事职务。” 现修改为：“第一百三十五条 监事可以在任期届满以前提出辞职。监事辞职应向监事会提交书面辞职 公告编号：2021-004 34 报告。监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数或职工代表监事 辞职导致职工代表监事人数少于监事会成员的三分之一的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照 法律、行政法规和本章程的规定，履行监事职务，公司应当在 2 个月内完成监事补选。” 新增：“第一百三十八条 监事有权了解公司经营情况。挂牌公司应当采取措施保障监事的知情权， 为监事正常履行职责提供必要的协助任何人不得干预、阻挠。监事履行职责所需的有关费用由公司承 担。” 新增：“第一百四十三条 监事会决议应当由过半数监事通过。” 原：“第一百三十九条 监事会每六个月至少召开一次会议，应于会议召开日十日前通知全体监事； 监事可以提议召开监事会临时会议，临时会议通知应于会议召开日前两日发出；每届监事会第一次会议 可于会议召开日当日通知全体监事。” 现修改为：“第一百四十四条 监事会每六个月至少召开一次会议， 应于会议召开日十日前通知全体监事；监事可以提议召开监事会临时会议，临时会议通知应于会议召开 日前两日发出；每届监事会第一次会议可于会议召开日当日通知全体监事。 监事会会议通知包括以下 内容：（一） 举行会议的日期、地点和会议期限；（二） 事由及议题；（三） 发出通知的日期。” 原：“第一百四十一条 监事会应当将所议事项的决定做成会议记录，出席会议的监事应当在会议 记录上签名。” 现修改为：“第一百四十六条 监事会应当将所议事项的决定做成会议记录，监事会会 议记录应当真实、准确、完整。出席会议的监事、记录人应当在会议记录上签名。” 该议案已经 2020 年 5 月 20 日召开的 2019 年年度股东大会审议通过。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 2020 年 4 月 27 日召开第二届董事会第十 二次会议，审议并通过以下议案：1、关于公司 2019 年度总经理工作报告的议案；2、关于公 司 2019 年度董事会工作报告的议案；3、关于 公司 2019 年年度报告及摘要的议案；4、关于 公司 2019 年度财务决算报告的议案；5、关于 公司 2019 年度利润分配方案的议案；6、关于 公司 2020 年度财务预算方案的议案；7、关于 续聘希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）为 公司 2020 年度审计机构的议案；8、关于拟修 订<公司章程>的议案；9、关于修改<信息披露 事务管理制度>的议案；10、关于修改<股东大 会议事规则>的议案；11、关于修改<董事会议 事规则>的议案；12、关于提议召开 2019 年度 股东大会的议案。 2020 年 7 月 1 日召开第二届董事会第十三 次会议，审议并通过以下议案：1、关于公司为 控股子公司向银行贷款提供担保的议案；2、关 于提议召开 2020 年第一次临时股东大会的议 案。 2020 年 8 月 5 日召开第二届董事会第十四 公告编号：2021-004 35 次会议，审议并通过以下议案：1、关于公司拟 向关联方王定华先生借款的议案；2、关于提议 召开 2020 年度第二次临时股东大会的议案。 2020 年 8 月 20 日召开第二届董事会第十 五次会议，审议并通过以下议案：1、关于公司 拟向招商银行股份有限公司申请流动资金贷款 的议案；2、关于公司为银行贷款用无形资产向 担保公司进行质押的议案；3、关于公司为银行 贷款用应收账款向担保公司进行质押的议案； 4、关于实际控制人及其配偶为公司贷款向担保 公司提供无限连带责任反担保的议案；5、关于 实际控制人为公司贷款向银行提供无限连带责 任担保的议案；6、关于提议召开 2020 年第三 次临时股东大会的议案。 2020 年 8 月 22 日召开第二届董事会第十 六次会议，审议并通过以下议案：1、关于公司 拟向定向员工进行借款的议案；2、关于公司拟 向关联方进行借款的议案；3、关于提议召开 2020 年度第四次临时股东大会的议案。 2020 年 8 月 24 日召开第二届董事会第十 七次会议，审议并通过以下议案：1、关于<2020 年半年度报告>的议案；2、关于任命王瑞先生 为公司董事会秘书的议案。 2020 年 10 月 22 日召开第二届董事会第十 八次会议，审议并通过以下议案：1、关于公司 拟向长安银行股份有限公司申请贷款的议案； 2、关于实际控制人及其配偶为公司贷款向银行 提供无限连带责任担保的议案；3、关于公司为 银行贷款用无形资产向担保公司进行质押的议 案；4、关于控股股东为公司贷款向担保公司进 行股权质押的议案；5、关于控股股东、实际控 制人及其配偶为公司贷款向担保公司提供无限 连带责任反担保的议案；6、关于提议召开 2020 年第五次临时股东大会的议案。 监事会 2 2020 年 04 月 27 日召开第二届董事会第四 次会议，审议并通过以下议案：1、关于公司 2019 年度监事会工作报告的议案；2、关于公 司 2019 年年度报告及摘要的议案；3、关于公 司 2019 年度财务决算报告的议案；4、关于公 司 2019 年度利润分配方案的议案；5、关于公 司 2020 年度财务预算方案的议案；6、关于修 改<监事会议事规则>的议案。 2020 年 08 月 24 日召开第二届董事会第四 次会议，审议并通过以下议案：1、关于<2020 公告编号：2021-004 36 年半年度报告>的议案。 股东大会 6 2020 年 05 月 20 日召开 2019 年年度股东 大会，审议并通过以下议案：1、关于公司 2019 年度监事会工作报告的议案；2、关于公司 2019 年度董事会工作报告的议案；3、关于公司 2019 年年度报告及摘要的议案；4、关于公司 2019 年度财务决算报告的议案；5、关于公司 2019 年度利润分配方案的议案；6、关于公司 2020 年度财务预算方案的议案；7、关于续聘希格玛 会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构的议案；8、关于修改<公司章程> 的议案；9、关于修改<股东大会议事规则>的议 案；10、关于修改<董事会议事规则>的议案； 11、关于修改<监事会议事规则>的议案。 2020 年 07 月 18 日召开 2020 年第一次临 时股东大会，审议并通过以下议案：1、关于公 司为控股子公司向银行贷款提供担保的议案。 2020 年 08 月 22 日召开 2020 年第二次临 时股东大会，审议并通过以下议案：1、关于公 司拟向关联方王定华先生借款的议案。 2020 年 09 月 06 日召开 2020 年第三次临 时股东大会，审议并通过以下议案：1、关于公 司为银行贷款用无形资产向担保公司进行质押 的议案；2、关于公司为银行贷款用应收账款向 担保公司进行质押的议案；3、关于实际控制人 及其配偶为公司贷款向担保公司提供无限连带 责任反担保的议案；4、关于实际控制人为公司 贷款向银行提供无限连带责任反担保的议案。 2020 年 09 月 10 日召开 2020 年第三次临 时股东大会，审议并通过以下议案：1、关于公 司拟向关联方进行借款的议案。 2020 年 11 月 11 日召开 2020 年第三次临 时股东大会，审议并通过以下议案：1、关于实 际控制人及其配偶为公司贷款向银行提供无限 连带责任担保的议案；2、关于控股股东为公司 贷款向担保公司进行股权质押的议案；3、关于 控股股东、实际控制人及其配偶为公司贷款向 担保公司提供无限连带责任反担保的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司召开的历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、 授权委托、表决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定的评估意见。 公告编号：2021-004 37 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，在监督活动中未发现公司存在重大风险事项， 对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责 任与风险，未收到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关 联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生； 公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、 监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制 的其他企业中兼职。 资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使 用权。公司独立拥有该资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财务负 责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、 合署办公的情形。 财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》 建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。 公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、 实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 综上所述，公司资产完整，人员、财务、机构和业务独立，能够自主运作，具备直接面向市场独立 经营的能力和风险承受能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司管理和风险控制等内部控制管理制度，能够得到有效执行，能够满足公司当前发展 管理需要。同时公司将根据管理发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定执行，从公司自身出发，制定会计核算 的具体细节制，并按照要求进行独立核算，以保障公司正常进行会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作，严格管理，不管完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 本年度内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范， 事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司上述管理制度未出现重大 缺陷。 公告编号：2021-004 38 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已经建立年报信息披露重大差错责任追究制度及信息披露管理办法。报告期内，公司进一步健 全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提 高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，公司未发生重大会计差错更正、重大 遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 公告编号：2021-004 39 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 希会审字（2021）2545 号 审计机构名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 西安市高新区高新路 25 号希格玛大厦三层、四层 审计报告日期 2021 年 4 月 16 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 张炜 黄朝阳 4 年 2 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 6 年 会计师事务所审计报酬 18 万元 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） X i g e m a C p a s ( S p e c i a l G e n e r a l P a r t n e r s h i p ) 希会审字（2021）2545 号 审 计 报 告 西安定华电子股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了西安定华电子股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2020年12 月31日的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金 流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了贵公司2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果 和现金流量。 公告编号：2021-004 40 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司2020年年度 报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其 实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其 他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 公告编号：2021-004 41 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不 能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务 报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：黄朝阳 （项目合伙人） 中国 西安市 中国注册会计师：张炜 2021 年 4 月 16 日 公告编号：2021-004 42 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、(一) 14,321,410.76 18,410,994.79 结算备付金 - 拆出资金 - 交易性金融资产 - 衍生金融资产 - 应收票据 五、(二) 467,600.00 504,735.00 应收账款 五、(三) 21,021,767.24 19,095,234.82 应收款项融资 五、(四) 4,060,902.24 7,512,243.40 预付款项 五、(五) 1,118,017.61 963,728.37 应收保费 - 应收分保账款 - 应收分保合同准备金 - 其他应收款 五、(六) 1,185,544.87 1,965,250.45 其中：应收利息 - 应收股利 - 买入返售金融资产 - 存货 五、(七) 6,879,800.29 7,059,830.33 合同资产 - 持有待售资产 - 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 五、(八) 405,972.40 282,084.49 流动资产合计 49,461,015.41 55,794,101.65 非流动资产： 发放贷款及垫款 - 债权投资 - 其他债权投资 - 长期应收款 - 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 - 其他非流动金融资产 - 投资性房地产 - 固定资产 五、(九) 993,770.78 867,598.30 在建工程 - 生产性生物资产 - 油气资产 - 公告编号：2021-004 43 使用权资产 - 无形资产 五、(十) 528,346.46 881,658.72 开发支出 - 商誉 - 长期待摊费用 - 递延所得税资产 五、(十一) 943,099.34 937,724.66 其他非流动资产 - 非流动资产合计 2,465,216.58 2,686,981.68 资产总计 51,926,231.99 58,481,083.33 流动负债： 短期借款 五、(十二) 3,500,000.00 8,500,000.00 向中央银行借款 - 拆入资金 - 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 应付票据 - 应付账款 五、(十三) 1,652,847.42 3,723,095.91 预收款项 五、(十四) 1,118,147.14 合同负债 五、(十五) 2,800,150.19 - 卖出回购金融资产款 - 吸收存款及同业存放 - 代理买卖证券款 - 代理承销证券款 - 应付职工薪酬 五、(十六) 705,725.59 692,715.44 应交税费 五、(十七) 2,188,888.71 3,382,188.22 其他应付款 五、(十八) 4,976,107.60 3,722,556.01 其中：应付利息 - 应付股利 - 应付手续费及佣金 - 应付分保账款 - 持有待售负债 - 一年内到期的非流动负债 五、(十九) 3,000,000.00 - 其他流动负债 五、(二十) 614,677.67 1,500,000.00 流动负债合计 19,438,397.18 22,638,702.72 非流动负债： 保险合同准备金 - 长期借款 - 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 - 租赁负债 - 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 公告编号：2021-004 44 预计负债 - 递延收益 五、(二十一) 50,000.00 1,100,000.00 递延所得税负债 - 其他非流动负债 五、(二十二) 1,500,000.00 3,000,000.00 非流动负债合计 1,550,000.00 4,100,000.00 负债合计 20,988,397.18 26,738,702.72 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(二十三) 11,000,000.00 11,000,000.00 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 五、(二十四) 1,764,847.35 1,808,834.49 减：库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积 五、(二十五) 3,451,306.39 2,992,225.38 一般风险准备 - 未分配利润 五、(二十六) 14,576,984.14 15,656,913.35 归属于母公司所有者权益合计 30,793,137.88 31,457,973.22 少数股东权益 144,696.93 284,407.39 所有者权益合计 30,937,834.81 31,742,380.61 负债和所有者权益总计 51,926,231.99 58,481,083.33 法定代表人：王定华 主管会计工作负责人：陈威 会计机构负责人：王定华 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 12,687,335.37 11,383,795.10 交易性金融资产 - 衍生金融资产 - 应收票据 467,600.00 504,735.00 应收账款 十五、(一) 18,418,783.54 15,919,334.30 应收款项融资 3,760,902.24 7,512,243.40 预付款项 1,118,017.61 948,038.37 其他应收款 十五、(二) 1,090,251.97 6,800,642.36 其中：应收利息 - 应收股利 - 买入返售金融资产 - 存货 6,836,366.93 7,013,291.24 公告编号：2021-004 45 合同资产 - 持有待售资产 - 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 51,147.50 - 流动资产合计 44,430,405.16 50,082,079.77 非流动资产： 债权投资 - 其他债权投资 - 长期应收款 - 长期股权投资 十五、(三) 6,739,697.74 6,739,697.74 其他权益工具投资 - 其他非流动金融资产 - 投资性房地产 - 固定资产 981,491.74 852,967.29 在建工程 - 生产性生物资产 - 油气资产 - 使用权资产 - 无形资产 38,965.68 25,242.70 开发支出 - 商誉 - 长期待摊费用 - 递延所得税资产 400,046.49 507,156.25 其他非流动资产 - 非流动资产合计 8,160,201.65 8,125,063.98 资产总计 52,590,606.81 58,207,143.75 流动负债： 短期借款 5,000,000.00 交易性金融负债 - 衍生金融负债 - 应付票据 - 应付账款 2,122,149.92 4,192,398.41 预收款项 100,000.00 981,557.14 卖出回购金融资产款 2,207,415.76 - 应付职工薪酬 683,178.27 679,668.12 应交税费 2,150,965.59 3,342,559.40 其他应付款 4,948,012.65 3,684,693.13 其中：应付利息 - 应付股利 - 合同负债 - 持有待售负债 - 一年内到期的非流动负债 3,000,000.00 - 其他流动负债 537,622.19 1,500,000.00 公告编号：2021-004 46 流动负债合计 15,749,344.38 19,380,876.20 非流动负债： 长期借款 - 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 - 租赁负债 - 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 预计负债 - 递延收益 50,000.00 1,100,000.00 递延所得税负债 - 其他非流动负债 1,500,000.00 3,000,000.00 非流动负债合计 1,550,000.00 4,100,000.00 负债合计 17,299,344.38 23,480,876.20 所有者权益： 股本 11,000,000.00 11,000,000.00 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 1,511,592.81 1,511,592.81 减：库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积 3,133,500.22 2,674,419.21 一般风险准备 - 未分配利润 19,646,169.40 19,540,255.53 所有者权益合计 35,291,262.43 34,726,267.55 负债和所有者权益合计 52,590,606.81 58,207,143.75 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 五、(二十七) 33,619,854.81 41,554,376.08 其中：营业收入 五、(二十七) 33,619,854.81 41,554,376.08 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 31,690,071.90 30,641,757.16 公告编号：2021-004 47 其中：营业成本 五、(二十七) 10,368,617.03 7,213,923.78 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险责任准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 五、(二十八) 438,863.92 542,248.39 销售费用 五、(二十九) 12,294,560.47 14,174,186.29 管理费用 五、(三十) 4,570,864.91 4,111,161.70 研发费用 五、(三十一) 3,637,924.20 4,195,983.43 财务费用 五、(三十二) 379,241.37 404,253.57 其中：利息费用 五、(三十一) 424,983.05 440,484.20 利息收入 五、(三十一) 57,408.16 45,980.32 加：其他收益 五、(三十三) 3,546,519.69 3,267,997.71 投资收益（损失以“-”号填列） - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填 列） - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - 公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、(三十四) -1,125,054.69 -1,275,349.63 资产减值损失（损失以“-”号填列） - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、(三十五) 11,745.00 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 4,351,247.91 12,917,012.00 加：营业外收入 五、(三十六) 2,352.57 15,855.64 减：营业外支出 五、(三十七) - 21,592.87 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 4,353,600.48 12,911,274.77 减：所得税费用 五、(三十八) 567,336.28 1,637,887.61 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,786,264.20 11,273,387.16 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 3,786,264.20 11,273,387.16 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） - （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -98,948.38 232,071.04 公告编号：2021-004 48 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 损以“-”号填列） 3,885,212.58 11,041,316.12 六、其他综合收益的税后净额 - （一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - （1）重新计量设定受益计划变动额 - （2）权益法下不能转损益的其他综合收 益 - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - （4）企业自身信用风险公允价值变动 - （5）其他 - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - （2）其他债权投资公允价值变动 - （3）金融资产重分类计入其他综合收益 的金额 - （4）其他债权投资信用减值准备 - （5）现金流量套期储备 - （6）外币财务报表折算差额 - （7）其他 - （二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 - 七、综合收益总额 3,786,264.20 11,273,387.16 （一）归属于母公司所有者的综合收益总 额 3,885,212.58 11,041,316.12 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -98,948.38 232,071.04 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.35 1.00 （二）稀释每股收益（元/股） 0.35 1.00 法定代表人：王定华 主管会计工作负责人：陈威 会计机构负责人：王定华 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十五、(四) 32,528,912.40 38,757,485.99 减：营业成本 十五、(四) 10,311,461.44 7,200,714.61 税金及附加 405,292.43 528,559.94 销售费用 12,286,176.79 14,144,792.49 管理费用 3,753,910.71 3,315,371.90 研发费用 3,087,629.80 3,526,633.77 公告编号：2021-004 49 财务费用 228,744.27 262,427.76 其中：利息费用 266,516.16 297,200.02 利息收入 45,500.87 40,146.55 加：其他收益 3,544,603.85 3,267,321.71 投资收益（损失以“-”号填列） - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - 信用减值损失（损失以“-”号填列） -732,022.58 -652,352.44 资产减值损失（损失以“-”号填列） - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 11,745.00 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 5,268,278.23 12,405,699.79 加：营业外收入 2,352.57 5,855.64 减：营业外支出 21,592.87 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 5,270,630.80 12,389,962.56 减：所得税费用 679,820.72 1,757,250.66 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,590,810.08 10,632,711.90 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 4,590,810.08 10,632,711.90 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） - 五、其他综合收益的税后净额 - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - 1.重新计量设定受益计划变动额 - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - 3.其他权益工具投资公允价值变动 - 4.企业自身信用风险公允价值变动 - 5.其他 - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - 2.其他债权投资公允价值变动 - 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - 4.其他债权投资信用减值准备 - 5.现金流量套期储备 - 6.外币财务报表折算差额 - 7.其他 - 六、综合收益总额 4,590,810.08 10,632,711.90 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - （二）稀释每股收益（元/股） - 公告编号：2021-004 50 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 33,768,898.20 38,303,266.66 客户存款和同业存放款项净增加额 - 向中央银行借款净增加额 - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - 收到原保险合同保费取得的现金 - 收到再保险业务现金净额 - 保户储金及投资款净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 - 拆入资金净增加额 - 回购业务资金净增加额 - 代理买卖证券收到的现金净额 - 收到的税费返还 1,901,861.37 1,265,321.71 收到其他与经营活动有关的现金 五、(三十九) 880,715.54 3,281,418.97 经营活动现金流入小计 36,551,475.11 42,850,007.34 购买商品、接受劳务支付的现金 6,974,970.36 7,302,167.46 客户贷款及垫款净增加额 - 存放中央银行和同业款项净增加额 - 支付原保险合同赔付款项的现金 - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - 拆出资金净增加额 - 支付利息、手续费及佣金的现金 - 支付保单红利的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 15,587,455.97 14,739,665.53 支付的各项税费 5,770,563.07 7,181,682.26 支付其他与经营活动有关的现金 五、(三十九) 5,307,147.20 6,848,358.08 经营活动现金流出小计 33,640,136.60 36,071,873.33 经营活动产生的现金流量净额 2,911,338.51 6,778,134.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 20,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 - 公告编号：2021-004 51 收到其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 20,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 341,486.16 60,213.83 投资支付的现金 - 质押贷款净增加额 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 341,486.16 60,213.83 投资活动产生的现金流量净额 -341,486.16 -40,213.83 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 - 取得借款收到的现金 3,500,000.00 8,500,000.00 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、(三十九) 1,100,000.00 2,500,000.00 筹资活动现金流入小计 4,600,000.00 11,000,000.00 偿还债务支付的现金 8,500,000.00 8,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,759,436.38 5,150,484.20 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、(三十九) 1,000,000.00 筹资活动现金流出小计 11,259,436.38 14,650,484.20 筹资活动产生的现金流量净额 -6,659,436.38 -3,650,484.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -4,089,584.03 3,087,435.98 加：期初现金及现金等价物余额 18,410,994.79 15,323,558.81 六、期末现金及现金等价物余额 14,321,410.76 18,410,994.79 法定代表人：王定华 主管会计工作负责人：陈威 会计机构负责人：王定华 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 32,757,079.66 36,193,848.20 收到的税费返还 1,901,412.70 1,265,321.71 收到其他与经营活动有关的现金 21,516,892.41 9,912,242.20 经营活动现金流入小计 56,175,384.77 47,371,412.11 购买商品、接受劳务支付的现金 7,056,495.44 7,302,167.46 公告编号：2021-004 52 支付给职工以及为职工支付的现金 14,779,220.73 13,893,963.87 支付的各项税费 5,452,293.05 6,720,970.93 支付其他与经营活动有关的现金 20,741,379.63 18,120,036.69 经营活动现金流出小计 48,029,388.85 46,037,138.95 经营活动产生的现金流量净额 8,145,995.92 1,334,273.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 20,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 20,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 341,486.16 60,213.83 投资支付的现金 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 341,486.16 60,213.83 投资活动产生的现金流量净额 -341,486.16 -40,213.83 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 5,000,000.00 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 1,100,000.00 2,500,000.00 筹资活动现金流入小计 1,100,000.00 7,500,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,600,969.49 5,007,200.02 支付其他与筹资活动有关的现金 1,000,000.00 筹资活动现金流出小计 7,600,969.49 11,007,200.02 筹资活动产生的现金流量净额 -6,500,969.49 -3,507,200.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 1,303,540.27 -2,213,140.69 加：期初现金及现金等价物余额 11,383,795.10 13,596,935.79 六、期末现金及现金等价物余额 12,687,335.37 11,383,795.10 公告编号：2021-004 53 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 11,000,000.00 1,808,834.49 2,992,225.38 15,656,913.35 284,407.39 31,742,380.61 加：会计政策变更 -2,306,060.78 -84,749.22 -2,390,810.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 11,000,000.00 1,808,834.49 2,992,225.38 13,350,852.57 199,658.17 29,351,570.61 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -43,987.14 459,081.01 1,226,131.57 -54,961.24 1,586,264.20 （一）综合收益总额 3,885,212.58 -98,948.38 3,786,264.20 （二）所有者投入和减少 资本 -43,987.14 43,987.14 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 公告编号：2021-004 54 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 -43,987.14 43,987.14 （三）利润分配 459,081.01 -2,659,081.01 -2,200,000.00 1．提取盈余公积 459,081.01 -459,081.01 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -2,200,000.00 -2,200,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 公告编号：2021-004 55 四、本年期末余额 11,000,000.00 1,764,847.35 3,451,306.39 14,576,984.14 144,696.93 30,937,834.81 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 11,000,000.00 - - - 2,636,452.81 - - - 1,928,954.19 - 10,388,868.42 424,718.03 26,378,993.45 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,000,000.00 - - - 2,636,452.81 - - - 1,928,954.19 - 10,388,868.42 424,718.03 26,378,993.45 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - -827,618.32 - - - 1,063,271.19 - 5,268,044.93 -140,310.64 5,363,387.16 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 11,041,316.12 232,071.04 11,273,387.16 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - -827,618.32 - - - - - - -372,381.68 -1,200,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - -150,000.00 -150,000.00 2．其他权益工具持有者 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2021-004 56 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -827,618.32 - - - - - - -222,381.68 -1,050,000.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,063,271.19 - -5,773,271.19 - -4,710,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,063,271.19 - -1,063,271.19 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - -4,710,000.00 - -4,710,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额 结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留 存收益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2021-004 57 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,000,000.00 1,808,834.49 - - - 2,992,225.38 - 15,656,913.35 284,407.39 31,742,380.61 法定代表人：王定华 主管会计工作负责人：陈威 会计机构负责人：王定华 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 11,000,000.00 1,511,592.81 2,674,419.21 19,540,255.53 34,726,267.55 加：会计政策变更 -1,825,815.20 -1,825,815.20 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 11,000,000.00 1,511,592.81 2,674,419.21 17,714,440.33 32,900,452.35 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - 459,081.01 1,931,729.07 2,390,810.08 （一）综合收益总额 - 4,590,810.08 4,590,810.08 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 公告编号：2021-004 58 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 459,081.01 -2,659,081.01 -2,200,000.00 1．提取盈余公积 459,081.01 -459,081.01 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 -2,200,000.00 -2,200,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 公告编号：2021-004 59 （六）其他 四、本年期末余额 11,000,000.00 1,511,592.81 3,133,500.22 19,646,169.40 35,291,262.43 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 11,000,000.00 - - - 1,511,592.81 - - - 1,611,148.02 - 14,680,814.82 28,803,555.65 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 0 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,000,000.00 - - - 1,511,592.81 - - - 1,611,148.02 - 14,680,814.82 28,803,555.65 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - - - - - - - - 1,063,271.19 - 4,859,440.71 5,922,711.90 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 10,632,711.90 10,632,711.90 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,063,271.19 - -5,773,271.19 -4,710,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,063,271.19 - -1,063,271.19 公告编号：2021-004 60 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 -4,710,000.00 -4,710,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收 益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,000,000.00 - - - 1,511,592.81 - - - 2,674,419.21 19,540,255.53 34,726,267.55 公告编号：2021-004 61 三、 财务报表附注 财务报表附注 一、 公司基本情况 西安定华电子股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于 2015 年 11 月 11 日由西安定华电子有限公司以 2015 年 7 月 31 日的净资产折股整体变更为股份有限公司。 2016 年 5 月 31 日经全国股转公司同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。2016 年 6 月 8 日经全国股转公司同意公司股票于 2016 年 6 月 13 日起在全国股转系统挂牌公开转 让，证券简称：定华电子，证券代码：837793。 公司于 2015 年 11 月 23 日办理了工商变更登记手续并取得《营业执照》，统一社会信用 代码为 916101312206313149。 公司住所：西安市高新区光德路 F-2B 号五层 公司法定代表人：王定华 公司注册资本：人民币 1100 万元 公司类型：其他股份有限公司（非上市） 公司所属行业：制造业-仪器仪表制造业-通用仪器仪表制造-工业自动控制系统装置制 造。 公司经营范围：一般经营项目：液位仪表、电子仪器仪表及设备、计算机硬件与软件、 电子控制设备、电子元器件、传感器、工业控制系统、无线传感终端和电子导航产品的开发、 生产、咨询、服务、销售；物联网信息服务；货物和技术的进出口经营；（国家限制和禁止 进出口的货物和技术除外）安防工程专业承包；环保工程专业承包；机电工程施工总承包。 （以上经营范围除国家专控及前置许可项目）。 公司下设营销中心、生产中心、物联网部、研发中心、总经办、人力及行政部、财务部 等职能部门及无锡定华传感网科技有限公司（以下简称“无锡定华”）、南京运仙电子技术有 限公司（以下简称“南京运仙”）2 家控股及全资子公司。 公司在报告期内纳入合并范围的子公司有 2 家，分别为无锡定华、南京运仙。 本公司 2020 年度财务报告已经公司董事会于 2021 年 4 月 16 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 （一） 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 （二） 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 公告编号：2021-004 62 本公司根据企业会计准则制定了公司的坏账准备、固定资产折旧等重要的会计政策和会 计估计。 （一） 遵循企业会计准则的声明 本公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日财务状况以及 2020 年度经营成果和现金流量等有关信息。 （二） 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三） 营业周期 本公司主要业务的营业周期一般不长于 12 个月。 （四） 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （五） 记账基础及计量原则 以权责发生制为记账基础进行会计确认、计量和报告；计量原则一般采用历史成本，在 保证所确定金额能够取得并可靠计量的前提下，可采用重置成本、可变现净值、现值及公允 价值；各项资产如发生减值，则按照相关准则要求计提相应减值准备。 （六） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下企业合并 对同一控制下的企业合并，合并方取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不一致 而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股 份面值总额），与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的， 调整留存收益。被合并方在合并前实现的净利润，纳入合并利润表，在合并利润表中单列项 目反映，为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 2.非同一控制下企业合并 非同一控制下的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出 的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及企业合并中发生的各项直 接费用之和。 公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买 方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 （七） 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（指本公司控制的主体， 包含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等，下同）均纳入合 并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致， 公告编号：2021-004 63 如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司 的会计政策、会计期间进行必要的调整，或者要求子公司按照本公司的会计政策另行编制财 务报表。 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调 整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产 负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 份额而形成的余额，该余额冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数； 将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时应对比较报表 的相关项目进行调整；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并或其他方式增加子公司的，则不调整合并资产 负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公 司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时应对比较报表的相关项目进行 调整。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 （八） 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1.合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2.共同经营参与方的会计处理 合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的 规定进行会计处理： （1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 3.合营企业的会计处理 按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会计处理。 （九） 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 公告编号：2021-004 64 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （十） 外币业务和外币报表折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资 产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差 额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期 损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算， 不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇 率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 （十一） 金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本 公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 1. 金融资产 （1）分类和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分 为：A.以摊余成本计量的金融资产；B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产；C.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入 初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款 或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 ① 债务工具 本公司持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具，分别采用以下 三种方式进行计量： A.以摊余成本计量： 本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的 合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以 未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收 入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资和长期 应收款等。本公司将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款，列示 为一年内到期的非流动资产；取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。 B.以公允价值计量且其变动计入其他综合收益： 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标， 且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计 量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息 公告编号：2021-004 65 收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等。本公司将自资 产负债表日起一年内(含一年)到期的其他债权投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得 时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。 C.以公允价值计量且其变动计入当期损益： 本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的债务工具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产。自资产负 债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的，列示为其他非流动金融资产。 ② 权益工具 本公司将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变 动计入当期损益，列示为交易性金融资产；自资产负债表日起预期持有超过一年的，列示为 其他非流动金融资产。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产，列示为其他权益工具投资。该类金融资产的相关股利收入计入当期损益。 （2）减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 债务工具投资和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息， 以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现 值的概率加权金额，确认预期信用损失。 于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计 量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个 月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生 信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备； 金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期 的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认 后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款和应收款项融资， 无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征 将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 组合一 银行承兑汇票 组合二 应收合并范围内公司款项 组合三 应收其他客户款项 公告编号：2021-004 66 组合四 押金、保证金和备用金 组合五 其他各类应收款项 对于划分为组合的因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收款项融 资，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风 险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。除此以外的应收票据、应收款项 融资和划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来 经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算 预期信用损失。 经过测试，上述其他应收款组合二和和组合四一般情况下不计提预期信用损失，组合三 根据应收款项性质、逾期时间、实际还款进度等具体情况判断并计提预期损失金额。 本公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的债务工具，本公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合 收益。 （3）终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转 入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 （4）票据的终止确认 公司将应收票据分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。按照信用评级情况，将承兑银行划 分为信用级别较高的银行和信用级别一般的银行，信用级别较高的银行包括 6 家大型商业 银行和 9 家上市股份制商业银行，其中：6 家大型商业银行分别为中国银行、中国农业银行、 中国建设银行、中国工商银行、中国邮政储蓄银行、交通银行；9 家上市股份制商业银行分 别为招商银行、浦发银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行、平安银行、 兴业银行、浙商银行。信用级别一般的银行为其他商业银行。 信用级别较高的 6 家大型商业银行和 9 家上市股份制商业银行，均具有较强的资金实 力，经营规模较大，股东多为国资背景，信用风险指标、流动性指标、资本充足率等监管指 标良好，在 2019 年银行信用评级中均被评为 AAA，未出现到期不能兑付的不良情况。对于 承兑人为信用级别较高的商业银行的应收票据，公司根据会计准则和准则解释的规定，合理 判断该金融资产上所有的风险和报酬已经发生转移，终止确认该类应收票据。 信用级别一般的银行为其他商业银行，此类银行面临着经营环境变化、资产质量明显下 降、不良资产大幅攀升等问题，发生的信用风险和延期支付风险较大，其他商业银行承兑的 已背书或已贴现未到期的银行承兑汇票不满足在承兑汇票背书或贴现时几乎所有的风险和 报酬发生转移的条件，故公司继续确认其他商业银行承兑的已背书或已贴现未到期的银行承 公告编号：2021-004 67 兑汇票。另外，对于出票人均为大型国企或上市公司，经营状况良好且信用等级较高，被追 索风险较低，公司将年末已背书但尚未到期的商业承兑汇票进行了终止确认。 2. 金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债。 本公司的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债，包括应付账款、其他应付款及借 款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量，并采用实际利率法 进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的，列示为流动负债；期限在一年以上但自资产负 债表日起一年内(含一年)到期的，列示为一年内到期的非流动负债；其余列示为非流动负债。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或义务已解 除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 3. 金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观 察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 （十二） 应收款项融资 当应收票据和应收账款同时满足以下条件时，本公司将其划分为以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产，在报表中列示为应收款项融资，相关具体会计处理方式见 金融工具： 1.合同现金流量为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付； 2.本公司管理应收票据和应收账款的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售 为目标。 （十三） 合同资产 1.合同资产的确认方法及标准 公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负 债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵消后以净额列示。 公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列 示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素） 作为合同资产列示。 （十四） 存货 1.存货的分类 公司存货分为：原材料、产成品、低值易耗品、在产品、发出商品等。 公告编号：2021-004 68 2.发出存货的计价方法 本公司各类存货的取得均以实际成本计价，发出时的成本以加权平均法计价。 3.存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （十五） 长期股权投资 1.共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的 参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2.投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一 揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。 不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与 达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之 和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。 公告编号：2021-004 69 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： ①在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为 改按成本法核算的初始投资成本。 ②在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项 交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前 持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面 价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他 综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新 计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。 3.后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 4.通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法 （1）个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 （2）合并财务报表 ①通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。 公告编号：2021-004 70 ②通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （十六） 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2.固定资产的折旧方法 类 别 折旧年限（年） 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30 5 3.17 电子设备 5 5 19 运输设备 5 5 19 办公设备 5 5 19 3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 本公司固定资产减值准备的计提方法见本附注三、(十九)。 4.其他说明 （1）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先 估计数有差异的，调整预计净残值。 （2）固定资产发生的修理费用，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本，不符合 规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期成本、费用。 （3）符合资本化条件的固定资产装修费用：在两次装修期间与固定资产尚可使用年限 两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （十七） 在建工程 1.在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按 建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用 状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本 调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 （十八） 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 公告编号：2021-004 71 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2.借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用 已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。 3.借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 （十九） 无形资产 1.无形资产的初始计量 本公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延 期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。 通过债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其 入账价值；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计 量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入 账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资 产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 2.无形资产的后续计量 （1）无形资产的使用寿命 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命如为有限的，本公 司估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，无法预见无形资产 为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 本公司使用寿命有限的无形资产寿命估计如下： 无形资产类别 估计使用寿命 估计方法 专利及专有技术 10 年 按预计为企业产生经济利益的年限 软件 3-5 年 计算机技术更新周期 公告编号：2021-004 72 （2）无形资产的摊销 使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命 不确定的无形资产，不予摊销，期末进行减值测试见本附注三、(二十)。 本公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进 行调整。 （3）本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形 资产的账面价值全部转入当期损益。 （二十） 研发支出 1.本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 2.研究阶段支出，于发生时计入当期损益。 3.开发阶段支出，同时满足下列条件的，予以资本化： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 4.对于同一项无形资产，在开发过程中达到资本化条件前已经费用化计入损益的支出， 不再进行资本化。 （二十一） 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命 有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。 对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都 进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 （二十二） 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （二十三） 合同负债 1.合同负债的确认方法 公告编号：2021-004 73 公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。 公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵消后以净额列示。 公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。 （二十四） 职工薪酬 1.职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2.短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3.离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 （1）在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： ①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财 务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； ②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值 所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； ③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或 净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中 服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计 量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允 许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4.辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：（1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5.其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 公告编号：2021-004 74 （二十五） 预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公 司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的 计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2.公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资 产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （二十六） 股份支付 1.股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的 公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债 的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件 才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对 可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成 本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应 地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具 的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件， 公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值 为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的 权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于 公告编号：2021-004 75 职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可 行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等 待期内确认的金额。 （二十七） 优先股、永续债等其他金融工具 本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及 其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将 该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具： 1.符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债： （1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务； （2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； （3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合 同将交付可变数量的自身权益工具； （4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自 身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 2.同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具： （1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其 他方交换金融资产或金融负债的合同义务； （2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工 具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通 过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。 3.会计处理方法 本公司以所发行金融工具的分类为基础，确定该工具利息支出或股利分配等的会计处理。 对于归类为权益工具的金融工具，无论其名称中是否包含“债”，其利息支出或股利分配都 作为本公司（发行企业）的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金 等交易费用从权益中扣除；对于归类为金融负债的金融工具，无论其名称中是否包含“股”， 其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，除符合资本化条件的借款费用以外， 其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具 的初始计量金额。 （二十八） 收入 1.收入确认原则 于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单 项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行履 公告编号：2021-004 76 约义务：(1)客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够 控制公司履约过程中在建商品；(3)公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且公 司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进 度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收 入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商 品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象： (1)公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2)公司已将该商 品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3)公司已将该商品实物 转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4)公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转 移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5)客户已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 2.收入计量原则 (1)公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转 让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客 户的款项。 (2)合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估 计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不 会发生重大转回的金额。 (3)合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现 金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实 际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超 过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 (4)合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承 诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。 3.收入确认的具体方法 （1）销售商品 不需要现场服务的业务，在产品发货并经客户签收后确认收入；需要现场服务的业务， 由于现场服务是商品销售的必要环节，公司将销售商品及现场服务视为两个单独的履约义务， 销售商品在产品发货并经客户签收后确认收入，现场服务在安装并经客户现场验收后确认收 入。 （2）维护收入确认 维护收入已提供并且取得客户的确认。 （3）商业贸易收入 公告编号：2021-004 77 根据销售合同和业务情况，公司在发出商品并取得客户结算单或确认单时确认收入。 （4）让渡资产使用权 让渡资产使用权及使用费收入按照有关合同或协议约定的收款或收费时间和方法确定。 （二十九） 政府补助 1.与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，应当在相关资产使用寿命内按照合理、系 统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应 当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。政府补助为货币性资产的，应当按 照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值 不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2.与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。用于补偿以后 期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计 入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期 损益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进 行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成 本费用。与公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收入。 （三十） 递延所得税资产、递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情 况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （三十一） 重要会计政策和会计估计变更及重大前期差错更正的说明 公告编号：2021-004 78 1. 会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 备注(受重要影响的报 表项目名称和金额) 财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 14 号——收入（修订）》（以下简称“新 收入准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告 准则或企业会计准则编制财务报表的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内 上市企业，自 2020 年 1 月 1 日起施行。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间 信息不予调整，首次执行日执行新准则的累积影响数追溯调整本报告期期初留存 收益及财务报表其他相关项目金额。 详见其他说明 其他说明： （1）首次执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下： 合并资产负债表 项 目 2019-12-31 余额 2020-1-1 余额 调整数 应收账款 19,095,234.82 17,915,399.82 -1,179,835.00 预收款项 1,118,147.14 -1,118,147.14 合同负债 2,200,485.74 2,200,485.74 其他流动负债 128,636.40 128,636.40 未分配利润 15,656,913.35 13,350,852.57 -2,306,060.78 少数股东权益 284,407.39 199,658.17 -84,749.22 母公司资产负债表 项 目 2019-12-31 余额 2020-1-1 余额 调整数 应收账款 15,919,334.30 15,304,494.10 -614,840.20 预收款项 981,557.14 -981,557.14 合同负债 2,079,609.64 2,079,609.64 其他流动负债 112,922.50 112,922.50 未分配利润 19,540,255.53 17,714,440.33 -1,825,815.20 2.会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 3.重大前期差错 本报告期无前期会计差错更正 四、 主要税种和税率 （一） 税项 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘 以适用税率扣除当期允许抵扣的进项税后余 额计算) 13%、6% 城市维护建设税 缴纳的增值税 7% 教育费附加 缴纳的增值税 3% 地方教育费附加 缴纳的增值税 2% 企业所得税 应纳税所得额 母公司及子公司适用税率见下表 公告编号：2021-004 79 税种 计税依据 税率 其他税项 按国家有关税收规定计算缴纳 （二） 不同企业所得税税率纳税主体的情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 南京运仙电子技术有限公司 25% 无锡定华传感网科技有限公司 25% （三） 税收优惠及批文 1.增值税：本公司于 2011 年 10 月 22 日取得陕西工业和信息化厅颁发的《软件企业认 定证书》（证书号：陕 R-2011-0022）和《基于 HART 的外测液位仪通信软件 V1.50》（证书号： 陕 DGY-2011-00054），2011 年 12 月 27 日取得陕西工业和信息化厅颁发的《外测液位仪嵌入 式软件 V6.20》（证书号：陕 DGY-2011-0318）《外测液位仪嵌入式软件 V1.01》（证书号：陕 DGY-2011-0319）等三项软件产品登记证书，根据财政部、国家税务总局《关于软件产品增 值税政策的通知》（财税[2011]100 号）规定，软件销售收入对其增值税实际税负超过 3%的 部分实行即征即退政策。 2.企业所得税：2016 年 12 月 6 日，本公司取得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕 西省国家税务局、陕西省地方税务局颁发的《高新技术企业证书》（证书编号： GR201661000487）；公司 2019 年通过高新企业认证复审，取得《高新技术企业证书》（证书 编号：GR201961001232）有效期三年，根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优 惠有关问题的通知》（国税函[2009]203 号）文件规定，享受国家关于高新技术企业的相关 优惠政策，企业所得税按 15%的税率征收。 五、 合并财务报表项目注释 以下注释中若无特别指明，货币单位：人民币元。 （一） 货币资金 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 库存现金 7,356.91 5,157.87 银行存款 14,309,894.11 18,376,565.28 其他货币资金 4,159.74 29,271.64 合 计 14,321,410.76 18,410,994.79 1.其他货币资金为支付宝账户余额。 2.期末货币资金不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风 险的款项。 （二） 应收票据 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 银行承兑票据 467,600.00 504,735.00 公告编号：2021-004 80 商业承兑票据 合 计 467,600.00 504,735.00 注：公司根据日常资金管理的需要，按持有目的将持有的应收票据重分类为以公允价值 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，列示为应收款项融资，详见本附注五（四）。 1. 期末无已质押的应收票据。 2. 期末已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据。 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 956,835.00 467,600.00 合 计 956,835.00 467,600.00 3. 期末无因出票人未履约而转为应收账款的票据。 （三） 应收账款 1. 应收账款分类披露 类 别 2020-12-31 余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比 例(%) 金额 计提比 例(%) 采用个别认定法计提坏账 准备的应收账款 1,387,909.76 5.50 1,387,909.76 100.00 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 23,834,189.18 94.50 2,812,421.94 11.80 21,021,767.24 合 计 25,222,098.94 100.00 4,200,331.70 16.65 21,021,767.24 （续上表） 类 别 2019-12-31 余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比 例(%) 金额 计提比 例(%) 采用个别认定法计提坏账 准备的应收账款 836,580.03 3.77 836,580.03 100.00 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 21,381,886.31 96.23 2,286,651.49 10.69 19,095,234.82 合 计 22,218,466.34 100.00 3,123,231.52 14.06 19,095,234.82 2. 采用个别认定法计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面金额 坏账准备 计提比 例（%） 账龄 计提理由 四川中腾能源科技有限公司 230,580.00 230,580.00 100.00 2-3 年 企业已破产 新疆奎山宝塔石化有限公司 511,000.03 511,000.03 100.00 2-3 年 企业已破产 临沂鲁光化工集团有限公司 1,875.00 1,875.00 100.00 一年以内 企业严重失信、 收回概率很低 上海精工阀门厂西北销售处 宝鸡办事处 11,700.00 11,700.00 100.00 5 年以上 企业已注销 广西玉柴石油化工有限公司 68,010.00 68,010.00 100.00 1-2 年 企业已破产重整 山东万通石油化工集团有限 公司 1,930.00 1,930.00 100.00 4-5 年 企业严重失信、 收回概率很低 河南翔龙工程集团有限公司 安徽分公司 30,180.00 30,180.00 100.00 3-4 年 企业已注销 公告编号：2021-004 81 单位名称 账面金额 坏账准备 计提比 例（%） 账龄 计提理由 株洲邦化化工有限公司 15,000.00 15,000.00 100.00 3-4 年 企业已注销 江苏嘉隆化工有限公司连云 港分公司 9,480.00 9,480.00 100.00 2-3 年 企业严重失信、 收回概率很低 山东利丰达生物科技有限公 司 4,425.00 4,425.00 100.00 1-2 年 企业严重失信、 收回概率很低 江苏大和氯碱化工有限公司 23,970.00 23,970.00 100.00 2-3 年 企业严重失信、 收回概率很低 山东科宇能源有限公司 2,500.00 2,500.00 100.00 2-3 年 企业严重失信、 收回概率很低 辽宁缘泰石油化工有限公司 8,145.00 8,145.00 100.00 1-2 年 企业严重失信、 收回概率很低 山东富宇化工有限公司 4,180.00 4,180.00 100.00 1 年以内 企业严重失信、 收回概率很低 中盐华湘化工有限公司 55,000.00 55,000.00 100.00 5 年以上 长期挂账，收回 风险极高 江苏扬农化工集团有限公司 40,000.00 40,000.00 100.00 5 年以上 合同作废，无法 收回 内蒙古兰太实业股份有限公 司泰达制钠厂 1,829.53 1,829.53 100.00 5 年以上 企业已注销 新疆圣雄能源股份有限公司 66,000.00 66,000.00 100.00 5 年以上 企业严重失信、 收回概率很低 内蒙古晨宏力化工有限责任 公司 105,000.00 105,000.00 100.00 5 年以上 企业已破产 广东华峰能源有限公司 186,000.00 186,000.00 100.00 3-4 年 企业已破产 浙江化工院科技有限公司 11,105.20 11,105.20 100.00 1-2 年 企业已注销 合计 1,387,909.76 1,387,909.76 100.00 - 3. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 应收账款按账龄披露 账龄 2020-12-31 余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 14,446,441.13 488,707.12 3.38 1 至 2 年 4,387,785.16 498,971.64 11.37 2 至 3 年 2,792,562.01 650,127.35 23.28 3 至 4 年 1,187,995.00 360,433.03 30.34 4 至 5 年 383,721.60 178,498.52 46.52 5 年以上 635,684.28 635,684.28 100.00 合计 23,834,189.18 2,812,421.94 - （续上表） 账龄 2019-12-31 余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 13,306,746.89 460,674.31 3.46 1 至 2 年 4,621,845.01 495,707.07 10.73 2 至 3 年 1,668,764.00 297,851.66 17.85 3 至 4 年 560,076.60 180,167.12 32.17 公告编号：2021-004 82 4 至 5 年 667,114.28 294,911.80 44.21 5 年以上 557,339.53 557,339.53 100.00 合计 21,381,886.31 2,286,651.49 - 4. 本期计提、收回或转回坏账准备的情况： 类 别 2019-12-31 余额 本期增加 本期减少 2020-12-31 余 额 计提 收回前期核 销的坏账 核销 其他减少 坏账准备 3,123,231.52 1,011,174.18 65,926.00 4,200,331.70 合 计 3,123,231.52 1,011,174.18 65,926.00 4,200,331.70 5. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 2020-12-31 余额 占期末应收账款合 计的比例（%） 坏账准备 中国石化管道储运有限公司 1,858,096.58 7.37 8,403.83 山东东岳化工有限公司 1,012,270.00 4.01 29,830.45 中国石油天然气股份有限公司大庆石化 公司化工一厂 914,980.00 3.63 4,138.28 易联能源南通有限公司 705,740.00 2.80 68,125.72 中国石化青岛炼油化工有限责任公司 443,715.00 1.76 2,006.84 合 计 4,934,801.58 19.57 112,505.12 6. 公司本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 7. 本期无因转移应收账款且继续涉入形成的资产或负债情况。 （四） 应收款项融资 1.明细情况 项 目 期末余额 上年年末余额 应收票据-银行承兑汇票 4,060,902.24 7,289,943.40 应收票据-商业承兑汇票 222,300.00 合 计 4,060,902.24 7,512,243.40 2.应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 年初调整 本期新增 本期终止确认 其他变动 期末余额 累计在其他综合收益 中确认的损失准备 7,512,243.40 17,705,002.38 21,156,343.54 4,060,902.24 3.本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大的信用风险，不会因银行或其他出票 人违约而产生重大损失，故未计提资产减值准备。 （五） 预付款项 1. 预付款项按账龄列示 账 龄 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 912,087.04 81.58 563,845.09 58.51 1-2 年 205,930.57 18.42 333,401.56 34.59 2-3 年 43,779.64 4.54 公告编号：2021-004 83 账 龄 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 3 年以上 22,702.08 2.36 合 计 1,118,017.61 100.00 963,728.37 100.00 2. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 2020-12-31 余额 账龄 未结算原因 杭州浩瑞环境科技有限公司 154,394.60 1 年以内 合同尚未执行完毕 浙江天泰控制设备有限公司 126,000.00 1 年以内 同上 北京华控技术有限责任公司 120,498.74 1 年以内 同上 深圳易景信息技术有限公司 94,217.93 1-2 年 同上 西安东风塑业有限公司 68,999.02 1 年以内 同上 合 计 564,110.29 （六） 其他应收款 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 应收利息 应收股利 其他应收款 1,185,544.87 1,965,250.45 合 计 1,185,544.87 1,965,250.45 1. 期末其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 保证金 622,177.00 548,258.00 备用金 157,322.53 1,229,274.26 押金 65,166.25 60,166.25 代垫款项 16,128.71 往来款项 289,037.34 其他 713,321.79 659,022.76 合 计 1,847,024.91 2,512,849.98 2. 坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 205,298.66 157,788.37 184,512.50 547,599.53 2020 年 1 月 1 日余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 -109,843.06 -71,177.66 294,901.23 113,880.51 本期转回 公告编号：2021-004 84 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) 本期转销 其他减少 2020 年 12 月 31 日余额 95,455.60 86,610.71 479,413.73 661,480.04 3. 其他应收款按账龄披露 账 龄 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 1 年以内 646,668.30 1,453,779.77 1-2 年 377,132.64 273,716.09 2-3 年 130,185.45 296,633.28 3-4 年 267,622.60 166,764.72 4-5 年 103,459.80 161,110.00 5 年以上 321,956.12 160,846.12 合 计 1,847,024.91 2,512,849.98 减：坏账准备 661,480.04 547,599.53 账面价值合计 1,185,544.87 1,965,250.45 4. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类 别 2019-12-31 余额 本期变动金额 2020-12-31 余额 计提 收回或转回 核销 其他减少 坏账准备 547,599.53 113,880.51 661,480.04 合 计 547,599.53 113,880.51 661,480.04 5. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 2020-12-31 余额 账龄 占期末其他 应收款余额 的比例(%) 2020-12-31 坏账准备余额 西安高新区技术产业开发区 其他 381,950.00 1 年以内 20.68 13,752.53 江苏富强新材料有限公司 保证金 95,000.00 1-2 年 5.14 17,628.67 西安奥软信息科技有限公司 往来款 82,600.00 5 年以上 4.47 82,600.00 中国人民解放军新疆军区保 障部采购服务站 往来款 52,000.00 1 年以内 2.82 1,872.32 内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责 任公司 保证金 50,000.00 2-3 年 2.71 9,513.62 合 计 661,550.00 35.82 125,367.14 6. 公司本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 7. 公司本期无因转移其他应收款且继续涉入形成的资产或负债。 （七） 存货 1.存货分类 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 原材料 2,456,164.69 2,456,164.69 2,737,807.19 2,737,807.19 公告编号：2021-004 85 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 库存商品 2,170,959.13 2,170,959.13 1,595,584.90 1,595,584.90 低值易耗品 136,050.48 136,050.48 91,907.95 91,907.95 在产品 1,620,747.52 1,620,747.52 2,634,530.29 2,634,530.29 其他 495,878.47 495,878.47 合 计 6,879,800.29 6,879,800.29 7,059,830.33 7,059,830.33 2.其他存货中委托加工材料 394,968.31 元，发出商品 100,910.16。 3.期末存货余额中无借款费用资本化情况。 4.期末存货不存在使用受限的情况。 （八） 其他流动资产 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 留抵增值税 354,824.90 256,054.57 未认证增值税 26,029.92 多缴纳的员工社保 51,147.50 合 计 405,972.40 282,084.49 （九） 固定资产 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 固定资产 993,770.78 867,598.30 固定资产清理 合 计 993,770.78 867,598.30 1. 固定资产情况 项 目 机器设备 运输设备 办公设备 其他设备 合 计 一、账面原值 1.2019-12-31 余 额 1,025,286.12 1,018,264.40 766,847.04 79,332.26 2,889,729.82 2.本期增加金额 357,318.53 357,318.53 （1）购置 357,318.53 357,318.53 （2）在建工程转入 3.本期减少金额 （1）处置或报废 （2）其他减少 4.2020-12-31 余 额 1,382,604.65 1,018,264.40 766,847.04 79,332.26 3,247,048.35 二、累计折旧 1.2019-12-31 余 额 683,546.71 809,879.22 509,570.37 19,135.22 2,022,131.52 2.本期增加金额 （1) 计提 228,794.08 2,351.97 231,146.05 公告编号：2021-004 86 项 目 机器设备 运输设备 办公设备 其他设备 合 计 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.2020-12-31 余 额 912,340.79 809,879.22 511,922.34 19,135.22 2,253,277.57 三、减值准备 1.2019-12-31 余 额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.2020-12-31 余 额 四、账面价值 1.2020-12-31 账 面价值 470,263.86 208,385.18 254,924.70 60,197.04 993,770.78 2.2019-12-31 账 面价值 341,739.41 208,385.18 257,276.67 60,197.04 867,598.30 2.本期无经营租赁租出的固定资产。 3.本期无未办妥产权证书的固定资产。 4.本期无融资租赁租入的固定资产。 （十） 无形资产 1. 明细情况 项 目 专利及专有技术 软件 其他 合 计 一、账面原值 1.2019-12-31 余额 3,119,800.00 29,126.22 3,148,926.22 2.本期增加金额 20,049.50 20,049.50 （1）购置 20,049.50 20,049.50 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他 4.2020-12-31 余额 3,119,800.00 49,175.72 3,168,975.72 二、累计摊销 1.2019-12-31 余额 2,263,383.98 3,883.52 2,267,267.50 2.本期增加金额 367,035.24 6,326.52 373,361.76 （1）计提 367,035.24 6,326.52 373,361.76 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他 4.2020-12-31 余额 2,630,419.22 10,210.04 2,640,629.26 公告编号：2021-004 87 项 目 专利及专有技术 软件 其他 合 计 三、减值准备 1.2019-12-31 余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.2020-12-31 余额 四、账面价值 1.2020-12-31 账面价值 489,380.78 38,965.68 528,346.46 2.2019-12-31 账面价值 856,416.02 25,242.70 881,658.72 2. 公司期末无未办妥产权证书的土地使用权。 （十一） 递延所得税资产/递延所得税负债 1. 未经抵销的递延所得税资产 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 4,789,187.99 935,599.34 3,607,227.64 713,311.51 递延收益 50,000.00 7,500.00 1,100,000.00 165,000.00 可抵扣亏损 未支付的工资 396,087.65 59,413.15 合 计 4,839,187.99 943,099.34 5,103,315.29 937,724.66 2. 未确认递延所得税资产明细 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 资产减值准备 72,623.75 63,603.41 可抵扣亏损 2,998,363.63 3,071,871.14 小 计 3,070,987.38 3,135,474.55 3. 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 备注 2020 年 928,386.12 2021 年 1,344,856.49 1,344,856.49 2022 年 115,895.45 115,895.45 2023 年 543,697.97 543,697.97 2024 年 139,035.11 139,035.11 2025 年 854,878.61 小 计 2,998,363.63 3,071,871.14 （十二） 短期借款 1. 短期借款分类 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 保证借款 3,500,000.00 3,500,000.00 公告编号：2021-004 88 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 保证/质押借款 5,000,000.00 合 计 3,500,000.00 8,500,000.00 注：1.本公司子公司无锡定华本年度向江苏银行股份有限公司无锡科技支行借款人民币 350 万元，借款期限 1 年，由本公司向其提供贷款担保。 2. 公司本期无已逾期未偿还的短期借款。 （十三） 应付账款 1. 应付账款列示 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 应付经营性款项 1,652,847.42 3,723,095.91 应付长期资产购建款 合 计 1,652,847.42 3,723,095.91 2. 期末账龄超过一年的重要应付账款 项 目 2020-12-31 余额 未偿还或结转的原因 深圳市恒一达科技股份有限公司 167,434.68 尚未结算支付 合 计 167,434.68 （十四） 预收款项 1.预收款项列示 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 预收货款 1,118,147.14 合 计 1,118,147.14 注：公司期末无账龄超过一年的重要预收款项。 （十五） 合同负债 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 预收货款 2,800,150.19 合 计 2,800,150.19 （十六） 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示 项 目 2019-12-31 余额 本期增加 本期减少 2020-12-31 余额 一、短期薪酬 690,597.97 15,543,140.96 15,530,130.81 703,608.12 二、离职后福利—设定提存计 划 2,117.47 57,325.16 57,325.16 2,117.47 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 692,715.44 15,600,466.12 15,587,455.97 705,725.59 2.短期薪酬明细情况 项 目 2019-12-31 余额 本期增加 本期减少 2020-12-31 余额 公告编号：2021-004 89 项 目 2019-12-31 余额 本期增加 本期减少 2020-12-31 余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 662,026.97 14,526,601.61 14,551,873.81 636,754.77 2.职工福利费 382,964.12 382,964.12 3.社会保险费 318,199.90 277,602.55 其中：医疗保险费 314,830.66 274,233.31 40,597.35 工伤保险费 1,751.28 1,751.28 40,597.35 生育保险费 1,617.96 1,617.96 4.住房公积金 16,505.00 308,280.00 310,595.00 14,190.00 5.工会经费和职工教育经费 12,066.00 7,095.33 7,095.33 12,066.00 6.短期带薪缺勤 7.短期利润分享计划 小 计 690,597.97 15,543,140.96 15,530,130.81 703,608.12 3.设定提存计划明细情况 项 目 2019-12-31 余额 本期增加 本期减少 2020-12-31 余额 1.基本养老保险 2,117.47 54,898.56 54,898.56 2,117.47 2.失业保险费 2,426.60 2,426.60 3.企业年金缴费 小 计 2,117.47 57,325.16 57,325.16 2,117.47 （十七） 应交税费 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 增值税 292,193.40 431,169.09 企业所得税 1,372,926.78 2,414,629.49 印花税 2,662.63 2,556.13 城市维护建设税 69,620.80 80,533.23 教育费附加 55,358.71 62,960.45 水利建设基金 3,971.62 3,925.54 个人所得税 381,420.41 376,958.76 残疾人保障金 10,734.36 9,455.53 合 计 2,188,888.71 3,382,188.22 （十八） 其他应付款 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 应付利息 15,546.67 应付股利 其他应付款 4,960,560.93 3,722,556.01 合 计 4,976,107.60 3,722,556.01 1.应付利息明细 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 王定华 15,546.67 公告编号：2021-004 90 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 合 计 15,546.67 2.其他应付款 （1）按款项性质列示的其他应付款 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 员工报销款 352,069.01 365,256.61 房租 9,009.00 9,009.00 代付款、代缴款 101,925.52 377.50 借款 4,320,000.00 3,220,000.00 其他往来款 177,557.40 127,912.90 合 计 4,960,560.93 3,722,556.01 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 项 目 2020-12-31 余额 未偿还或结转的原因 王定华 3,382,076.10 借款未归还 合 计 3,382,076.10 -- 注：王定华其他应付款余额中本期新增 110 万为有息借款，本期应付利息 15,546.67 元。 （十九） 一年内到期的非流动负债 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 西安高新区战略性新兴产业引导基金借款 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 注：公司 2018 年取得西安高新新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙）作为西安高新 区战略性新兴产业引导基金的实施主体提供的有偿使用资金人民币 300 万元，期限 3 年，有 偿使用费率为 2.375%。 为取得该项资金本公司以 1 项发明专利（一种提高外侧液位计安装效率的装置及其应用 方法）提供质押；以本公司股东西安拓华企业管理咨询合伙企业（有限合伙）持有的本公司 110 万股股份提供质押；公司实际控制人、董事长兼财务总监王定华及其配偶刘凤彦，公司 董事兼总经理王瑞及其配偶黄秀琴以无限连带责任保证方式提供担保。 （二十） 其他流动负债 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 可转股债权投资款 1,500,000.00 已背书未终止确认的应收票据 467,600.00 待转销项税额 147,077.67 合 计 614,677.67 1,500,000.00 （二十一） 递延收益 1.明细情况 公告编号：2021-004 91 项 目 2019-12-31 余额 本期增加 本期减少 2020-12-31 余额 形成原因 政府补助 1,100,000.00 1,050,000.00 50,000.00 合 计 1,100,000.00 1,050,000.00 50,000.00 2.政府补助明细情况 项 目 2019-12-31 余额 本期新增 补助金额 本期计入其他 收益金额 其他变动 2020-12-31 余额 与资产相关/ 与收益相关 科技厅的科技创 新引导专项款 300,000.00 250,000.00 50,000.00 与 资 产 相 关 高新区万千人才 计划补助项目 800,000.00 800,000.00 与 收 益 相 关 合计 1,100,000.00 1,050,000.00 50,000.00 （二十二） 其他非流动负债 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 可转股债权投资款 1,500,000.00 西安高新区战略性新兴产业引导基金借款 3,000,000.00 合 计 1,500,000.00 3,000,000.00 注：公司于 2018 年与自然人瞿联华、王未识签订了可转股债权投资协议，收到可转股 债权投资款人民币 150 万元，其中瞿联华投入人民币 100 万元、王未识投入人民币 50 万元， 可转债投资期限为一年；后又与瞿联华、王未识签订补充协议，约定在未转股之前，年收益 为按债权本金转换为乙方股权时所对应持股数量每年按照乙方利润分配方案享有的现金红 利金额。 （二十三） 股本 项 目 2019-12-31 余额 本期增减变动（减少以“—”表示） 2020-12-31 余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 11,000,000.00 11,000,000.00 合 计 11,000,000.00 11,000,000.00 （二十四） 资本公积 项 目 2019-12-31 余额 本期增加 本期减少 2020-12-31 余额 资本溢价（股本溢价） 1,808,834.49 43,987.14 1,764,847.35 其他资本公积 合 计 1,808,834.49 43,987.14 1,764,847.35 注：本期减少为调整上期购买子公司无锡定华少数股东股权的差额。 （二十五） 盈余公积 项 目 2019-12-31 余额 本期增加 本期减少 2020-12-31 余额 法定盈余公积 2,992,225.38 459,081.01 3,451,306.39 合 计 2,992,225.38 459,081.01 3,451,306.39 注：本期增加系按照净利润的 10%计提法定盈余公积。 （二十六） 未分配利润 公告编号：2021-004 92 项 目 2020 年金额 2019 年金额 调整前上期末未分配利润 15,656,913.35 10,388,868.42 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -2,306,060.78 调整后期初未分配利润 13,350,852.57 10,388,868.42 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,885,212.58 11,041,316.12 减：提取法定盈余公积 459,081.01 1,063,271.19 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 2,200,000.00 4,710,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 14,576,984.14 15,656,913.35 （二十七） 营业收入/营业成本 项 目 2020 年金额 2019 年金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 32,979,366.30 9,762,579.06 39,253,616.28 5,826,276.56 其他业务 640,488.51 606,037.97 2,300,759.80 1,387,647.22 合 计 33,619,854.81 10,368,617.03 41,554,376.08 7,213,923.78 1.主营业务明细 产 品 2020 年金额 2019 年金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 外侧液位仪表 31,010,555.73 8,244,406.50 39,142,874.78 5,803,109.74 其他工业仪表 1,429,425.64 1,037,055.38 行业解决方案及工业物料网 539,384.93 481,117.18 110,741.50 23,166.82 合 计 32,979,366.30 9,762,579.06 39,253,616.28 5,826,276.56 2.收入按主要类别的分解信息 收入确认时间 外侧液位仪表 其他工业仪表 行业解决方案及 工业物料网 小计 在某一时点确认收入 31,010,555.73 1,429,425.64 539,384.93 32,979,366.30 小 计 31,010,555.73 1,429,425.64 539,384.93 32,979,366.30 （二十八） 税金及附加 项 目 2020 年金额 2019 年金额 城市维护建设税 239,706.15 303,504.39 教育费附加（含地方） 170,962.83 216,788.84 其他税费 28,194.94 21,955.16 合 计 438,863.92 542,248.39 （二十九） 销售费用 项 目 2020 年金额 2019 年金额 职工薪酬费用 8,965,157.33 7,290,185.38 公告编号：2021-004 93 项 目 2020 年金额 2019 年金额 差旅费 1,320,717.08 3,614,571.75 广告费 96,886.77 146,743.41 宣传费 275,849.65 153,907.51 交通费 139,289.64 4,645.66 运输费 217,790.91 业务招待费 1,182,204.96 1,086,444.65 办公费 36,492.63 59,802.54 安装费 1,270,379.27 通讯费 35,991.50 32,495.79 折旧费 7,359.43 1,543.78 展览费 90,141.47 15,816.59 其他 144,470.01 279,859.05 合 计 12,294,560.47 14,174,186.29 注：本期根据新收入准则将运输费、安装费重分类至主营业务成本。 （三十） 管理费用 项 目 2020 年金额 2019 年金额 职工薪酬 2,803,939.80 2,406,678.15 办公费 118,765.23 104,205.62 业务招待费 160,473.72 183,912.26 差旅费 33,823.21 118,498.75 车辆费 25,708.30 24,525.01 无形资产摊销 6,326.52 3,883.52 折旧费 102,406.93 137,409.30 租赁费 505,367.99 237,294.18 税费 119,937.49 88,828.89 咨询费 108,139.38 121,990.28 广告宣传费 200,000.00 物业费及水电费 55,206.53 48,921.92 修理费 47.17 294.34 中介费 191,728.30 216,265.55 费用化支出 240,413.00 快递费 8,110.38 10,286.99 电话费 5,098.40 7,229.89 证照审验费 14,150.94 12,400.00 其他 111,634.62 148,124.05 合 计 4,570,864.91 4,111,161.70 （三十一） 研发费用 公告编号：2021-004 94 项 目 2020 年金额 2019 年金额 材料费 120,421.30 385,760.23 开发试制费 53,577.90 84,213.21 检验费 47,840.19 职工薪酬 2,760,865.09 3,160,507.40 办公费 3,695.50 9,992.78 差旅费 67,322.53 48,653.52 房租 38,253.57 8,082.96 水电及物业费 143,287.51 49,911.54 折旧费 24,393.85 3,672.83 咨询费 13,203.88 劳务费 5,000.00 认证费 38,603.78 专利费 11,775.00 无形资产摊销 367,035.24 367,034.97 其他 20,467.93 334.92 合 计 3,637,924.20 4,195,983.43 （三十二） 财务费用 项 目 2020 年金额 2019 年金额 利息费用 424,983.05 440,484.20 减：利息收入 57,408.16 45,980.32 汇兑损益 手续费支出 11,666.48 9,749.69 合 计 379,241.37 404,253.57 注：本年利息费用中包含收到贷款贴息 150,000.00 元。 （三十三） 其他收益 补助项目 2020 年金额 2019 年金额 计入递延收益的政府补助本期摊销 1,050,000.00 其他与收益相关的政府补助 2,496,519.69 3,267,997.71 合 计 3,546,519.69 3,267,997.71 注：计入递延收益的政府补助本期摊销具体项目见附注五、（二十一）递延收益。 与收益相关的政府补助明细： 项 目 2020 年金额 2019 年金额 2019 年西安市工业发展专项奖励 2,000,000.00 软件集成电路增值税退税 1,901,412.70 1,265,321.71 高新区三次创业政策知识产权奖补 2,000.00 稳岗补贴 43,819.35 676.00 防疫补贴 4,511.00 公告编号：2021-004 95 项 目 2020 年金额 2019 年金额 西安市军民融合发展专项补助 100,000.00 2019 年度认定高新技术企业奖补 50,000.00 高新区三次创业政策促投资稳增长补贴 381,950.00 2019 年工商招商及市场开拓项目补助 2,900.00 高新区 2019 年普惠政策第五批补助 2,000.00 个税手续费返还 9,926.64 合 计 2,496,519.69 3,267,997.71 （三十四） 信用减值损失 项 目 2020 年金额 2019 年金额 坏账损失 -1,125,054.69 -1,275,349.63 合 计 -1,125,054.69 -1,275,349.63 （三十五） 资产处置收益 资产处置收益的来源 2020 年金额 2019 年金额 固定资产处置利得 11,745.00 无形资产处置利得 合 计 11,745.00 （三十六） 营业外收入 项 目 2020 年金额 2019 年金额 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 10,000.00 罚款收入 2,655.00 其他 2,352.57 3,200.64 2,352.57 合 计 2,352.57 15,855.64 2,352.57 （三十七） 营业外支出 项 目 2020 年金额 2019 年金额 计入本期非经常性 损益的金额 罚款及滞纳金支出 8,331.27 固定资产报废损失 418.80 其他支出 12,842.80 合 计 21,592.87 （三十八） 所得税费用 1. 所得税费用表 项 目 2020 年金额 2019 年金额 按税法及相关规定计算的当期所得税 572,710.96 1,899,045.18 递延所得税调整 -5,374.68 -261,157.57 合 计 567,336.28 1,637,887.61 2. 会计利润与所得税费用调整过程 公告编号：2021-004 96 项 目 2020 年金额 2019 年金额 利润总额 4,353,600.48 12,911,274.77 按法定税率计算的所得税费用 653,040.07 1,936,691.22 子公司适用不同税率的影响 -91,703.03 47,888.80 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 237,134.58 161,475.83 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣 亏损的影响 -254,692.16 本期未确认递延所得税资产的可暂时性差 异或可抵扣亏损的影响 215,974.74 43,829.78 内部交易未实现损益 -6,363.64 研发费加计扣除的影响 -447,110.08 -440,822.67 已核销未认定扣除的坏账 149,880.45 所得税费用 567,336.28 1,637,887.61 （三十九） 现金流量表项目 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2020 年金额 2019 年金额 收到政府补助 363,156.99 3,102,676.00 营业外收入 2,300.10 5,855.64 利息收入 57,408.16 45,980.32 暂收款项 199,910.29 收到退回保证金 257,940.00 126,907.01 合 计 880,715.54 3,281,418.97 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 2020 年金额 2019 年金额 销售费用 2,866,156.89 3,181,355.55 管理费用 1,640,360.80 553,773.89 研发费用 485,630.02 39,503.14 营业外支出 3,331.27 手续费 11,666.48 9,719.69 其他单位往来资金 633.40 支付保证金 276,892.67 343,869.70 备用金 26,440.34 2,716,171.44 合 计 5,307,147.20 6,848,358.08 3. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 2020 年金额 2019 年金额 单位（个人）借款 1,100,000.00 2,500,000.00 合 计 1,100,000.00 2,500,000.00 注：收到其他与筹资活动有关的现金系本期收到实际控制人王定华有息借款 110 万元。 公告编号：2021-004 97 4. 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2020 年金额 2019 年金额 可转股债权投资款退回 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 （四十） 现金流量表补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 项目 2020 年金额 2019 年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,786,264.20 11,273,387.16 加：资产减值准备 信用减值损失 1,125,054.69 1,275,349.63 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 231,146.05 179,349.72 无形资产摊销 373,361.76 370,918.49 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -11,745.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 418.80 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 574,983.05 440,484.20 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,374.68 -261,157.57 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 180,030.04 -1,627,112.79 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,660,493.85 -6,375,034.40 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,014,620.45 1,513,275.77 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,911,338.51 6,778,134.01 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 14,321,410.76 18,410,994.79 减：现金的年初余额 18,410,994.79 15,323,558.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,089,584.03 3,087,435.98 2.本期无支付的取得子公司的现金净额 3. 本期无收到的处置子公司的现金净额 公告编号：2021-004 98 4.现金和现金等价物的构成 项目 2020 年金额 2019 年金额 一、现金 14,321,410.76 18,410,994.79 其中：库存现金 7,356.91 5,157.87 可随时用于支付的银行存款 14,309,894.11 18,405,836.92 可随时用于支付的其他货币资金 4,159.74 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 14,321,410.76 18,410,994.79 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金及现金等价物 （四十一） 所有权和使用权受到限制的资产 2018 年 10 月本公司取得西安高新新兴产业投资基金合伙企业（有限合伙）作为西安高新 区战略性新兴产业引导基金的实施主体提供的有偿使用资金人民币 300 万元。本公司以《一 种提高外测液位计安装效率的装置及其应用方法》（专利证号：ZL 2010 1 0154540.7）的发 明专利质押，质押期限三年。 六、 合并范围的变更 本年度无合并范围的变更。 七、 在其他主体中的权益 （一） 企业集团构成 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 南京运仙电子技术 有限公司 江苏南京 南京市江宁区经 济技术开发区胜 泰路 68 号 研发和仪表生产、 销售 100 同一控制下 企业合并 无锡定华传感网科 技有限公司 江苏无锡 无锡市滨湖区锦 溪路 100 号 物联网研发、转让 和仪表销售 85 同一控制下 企业合并 （二） 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持 股比例 本期归属于少数股东 的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益 余额 无锡定华传感网科 技有限公司 15% -98,948.38 144,696.93 （三） 重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 2020-12-31 余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非 流 动 负债合计 公告编号：2021-004 99 负 债 无锡定华传 感网科技有 限公司 10,669,544.74 1,158,196.25 11,827,740.99 10,863,094.78 10,863,094.78 （续表） 子公司名称 2019-12-31 余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流 动负 债 负债合计 无锡定华传 感网科技有 限公司 10,682,168.87 1,415,099.02 12,097,267.89 9,907,970.99 9,907,970.99 （续表） 子公司名称 2020 年金额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动净现金流 无锡定华传感网科技有限公 司 19,733,586.91 -659,655.89 -659,655.89 -108,239.83 （续表） 子公司名称 2019 年金额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动净现金流 无锡定华传感网科技有限公司 27,318,220.89 773,570.13 773,570.13 582,286.96 八、 关联方及关联交易 （一）本公司的母公司情况 母公司全称 注册地 业务性质 注册资本（万 元） 母公司对 本企业的 持股比例 (%) 母公司对本 企业的表决 权比例(%) 西安拓华企业管 理咨询合伙企业 （有限合伙） 西安市高新区蒋 家寨村 10 号楼 4 单元 4 层 401 号 房 人力资源咨询服务：企业管 理咨询、企业形象策划、企 业营销策划、会务服务、礼 仪服务 1,000.00 85% 85% 注：本公司的实际控制人为王定华、王瑞、王璞，王定华与王瑞、王璞系父子关系，上 述三位自然人通过西安卓恩企业管理咨询合伙企业（有限合伙）及西安拓华企业管理咨询合 伙企业（有限合伙）合计持有本公司 94.41%的股权。 （二）本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。 （三）本公司的其他关联方情况 姓 名 职位 李洪雨 公司董事、副总经理 任小伟 公司董事 靖立衡 公司监事、监事会主席 窦振阳 公司董事、副总经理 公告编号：2021-004 100 张小辉 监事 田敏 监事 西安卓恩企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 本公司股东 （四）关联交易情况 1.关联方资金拆借 关联方名称 拆入金额 利率 本年利息费用 王定华 1,100,000.00 4.80% 15,546.67 合 计 1,100,000.00 15,546.67 2.关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项 目 关联方名称 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 任小伟 13,895.00 500.30 51,549.00 515.49 其他应收款 靖立衡 10,000.00 1,281.50 57,389.03 573.89 其他应收款 李洪雨 106,116.00 1,061.16 其他应收款 窦振阳 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 其他应收款 西安卓恩企业管理咨询 合伙企业（有限合伙） 9,940.08 2,571.05 9,940.08 1,988.016 其他应收款 西安拓华企业咨询管理 有限公司(有限合伙) 9,690.08 2,506.39 9,690.08 1,938.016 合 计 73,525.16 36,859.24 264,684.19 36,076.57 （2）应付关联方款项 关联方名称 会计科目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 王定华 其他应付款 4,482,076.10 3,382,076.10 王定华 应付利息 15,546.67 王瑞 其他应付款 57,482.54 57,482.54 王璞 其他应付款 1,166.91 1,166.91 李洪雨 其他应付款 13,714.00 窦振阳 其他应付款 50,000.00 合 计 3,504,439.55 3,440,725.55 3.关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 王定华 3,000,000.00 2018-08-20 2021-08-21 否 王瑞 西安拓华企业管理咨询合伙 企业（有限合伙） 九、 或有事项 本年度无需要披露的或有事项 十、 承诺事项 公告编号：2021-004 101 本公司无需要披露的承诺事项。 十一、 资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十二、 其他事项 公司 2021 年拟注销子公司南京运仙电子技术有限公司，截止审计报告日，已办理完税 务注销手续，工商注销尚在办理中。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 （一） 应收账款 1.应收账款分类披露 种类 2020-12-31 余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 采用个别认定法计提坏账准备 的应收账款 464,934.73 2.25 464,934.73 100.00 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 20,190,802.56 97.75 1,772,019.02 8.78 18,418,783.54 合计 20,655,737.29 100.00 2,236,953.75 10.83 18,418,783.54 （续表） 种 类 2019-12-31 余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 采用个别认定法计提坏账准备 的应收账款 95,000.00 0.54 95,000.00 100.00 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 17,400,000.71 99.46 1,480,666.41 8.51 15,919,334.30 合 计 17,495,000.71 100.00 1,575,666.41 9.01 15,919,334.30 2.信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 （1）应收账款按账龄组合披露 账龄 2020-12-31 余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 8,979,418.36 328,747.04 3.66 1 至 2 年 2,144,738.03 290,175.74 13.53 2 至 3 年 1,521,055.30 449,031.12 29.52 3 至 4 年 463,140.00 177,040.75 38.23 4 至 5 年 104,992.00 71,561.87 68.16 5 年以上 455,462.50 455,462.50 100.00 合计 13,668,806.19 1,772,019.02 - （续表） 公告编号：2021-004 102 账龄 2019-12-31 余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 7,020,002.07 281,502.08 4.01 1 至 2 年 2,374,068.90 309,815.99 13.05 2 至 3 年 834,129.00 186,344.42 22.34 3 至 4 年 209,097.00 81,401.46 38.93 4 至 5 年 564,662.50 245,232.92 43.43 5 年以上 376,369.53 376,369.53 100.00 合计 11,378,329.00 1,480,666.40 - （2）其他组合披露 组合名称 2020-12-31 余额 占应收账款合计的 比例（%） 期末坏账准 备 计提比例 (%) 应收合并范围内公司款项 6,521,996.37 31.57 合计 6,521,996.37 31.57 （续表） 组合名称 2019-12-31 余额 占应收账款合计的 比例（%） 期末坏账准 备 计提比例 (%) 应收合并范围内公司款项 6,021,671.71 32.88 合计 6,021,671.71 32.88 3.采用个别认定法计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面金额 坏账准备 计提比 例（%） 账龄 计提理由 中盐华湘化工有限公司 55,000.00 55,000.00 100.00 5 年以上 长期挂账，收回 风险极高 江苏扬农化工集团有限公司 40,000.00 40,000.00 100.00 5 年以上 合同作废，无法 收回 内蒙古兰太实业股份有限公 司泰达制钠厂 1,829.53 1,829.53 100.00 5 年以上 企业已注销 新疆圣雄能源股份有限公司 66,000.00 66,000.00 100.00 5 年以上 企业严重失信、 收回概率很低 内蒙古晨宏力化工有限责任 公司 105,000.00 105,000.00 100.00 5 年以上 企业已破产 广东华峰能源有限公司 186,000.00 186,000.00 100.00 3-4 年 企业已破产 浙江化工院科技有限公司 11,105.20 11,105.20 100.00 1-2 年 企业已注销 合计 464,934.73 464,934.73 100.00 - 4.本期计提、收回或转销的坏账准备情况 项目 2019-12-31 余额 本期增加 本期减少 2020-12-31 余 额 计提 收回前期核 销的坏账 收回 转销 坏账准备 1,575,666.41 661,287.34 2,236,953.75 合计 1,575,666.41 661,287.34 2,236,953.75 5.本报告期无实际核销的应收账款。 6.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公告编号：2021-004 103 债务人名称 2020-12-31 余额 账龄 占期末应收 账款合计的 比例（%） 坏账准备 无锡定华传感网科技有限公司 6,521,996.37 1 年以内 31.57 中国石化管道储运有限公司 1,858,096.58 1 年以内 9.00 8,403.83 中国石油天然气股份有限公司 大庆石化公司化工一厂 914,980.00 1 年以内 4.43 4,138.28 易联能源南通有限公司 705,740.00 1 年以内 3.42 68,125.72 中国石化青岛炼油化工有限责 任公司 443,715.00 1 年以内 2.15 2,006.84 合 计 10,444,527.95 50.57 90,392.50 （二） 其他应收款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款 1,090,251.97 6,800,642.36 合 计 1,090,251.97 6,800,642.36 1. 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 保证金 490,169.00 531,250.00 备用金 99,547.55 1,144,665.39 押金 65,166.25 60,166.25 代垫款项 16,128.71 往来款项 102,415.21 其他 712,976.79 5,357,719.60 合 计 1,470,274.80 7,109,929.95 2. 坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月预期 信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) 2020 年 1 月 1 日余额 141,686.69 65,688.40 101,912.50 309,287.59 2020 年 1 月 1 日余额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 -73,825.19 6,376.62 138,183.81 70,735.24 本期转回 本期转销 其他减少 2020 年 12 月 31 日余额 67,861.50 72,065.02 240,096.31 380,022.83 公告编号：2021-004 104 3. 其他应收款按账龄披露 账 龄 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 1 年以内 607,753.36 6,246,101.37 1-2 年 252,399.24 302,548.76 2-3 年 117,853.06 284,625.28 3-4 年 255,614.60 50,000.00 4-5 年 20,000.00 149,650.00 5 年以上 216,654.54 77,004.54 合 计 1,470,274.80 7,109,929.95 减：坏账准备 380,022.83 309,287.59 账面价值合计 1,090,251.97 6,800,642.36 4. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类 别 2019-12-31 余额 本期变动金额 2020-12-31 余额 计提 收回或转回 核销 其他减少 坏账准备 309,287.59 70,735.24 380,022.83 合 计 309,287.59 70,735.24 380,022.83 5. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 2020-12-31 余额 账龄 占期末其他应收 款余额的比例(%) 2020-12-31 坏账准备余 额 西安高新区技术产业开发区 往来款 381,950.00 1 年以内 25.98 13,752.53 中国人民解放军新疆军区保 障部采购服务站 往来款 52,000.00 1 年以内 3.54 1,872.32 内蒙古霍煤鸿骏铝电有限责 任公司 保证金 50,000.00 2-3 年 3.40 9,513.62 东营华泰化工集团有限公司 保证金 50,000.00 3-4 年 3.40 36,756.11 中化弘润石油化工有限公司 保证金 50,000.00 3-4 年 3.40 36,756.11 合 计 583,950.00 39.72 98,650.69 6. 公司本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 7. 公司本期无因转移其他应收款且继续涉入形成的资产或负债。 （三） 长期股权投资 项 目 2020-12-31 余额 2019-12-31 余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 对子公司投资 6,739,697.74 6,739,697.74 6,739,697.74 6,739,697.74 对联营、合营企业 投资 合 计 6,739,697.74 6,739,697.74 6,739,697.74 6,739,697.74 1.对子公司投资 项 目 2019-12-31 余额 本期增加 本期减少 2020-12-31 余额 公告编号：2021-004 105 南京运仙电子技术有限公司 2,534,621.11 2,534,621.11 无锡定华传感网科技有限公司 4,205,076.63 4,205,076.63 合 计 6,739,697.74 6,739,697.74 注：1.南京运仙和无锡定华按照同一控制下企业合并以两公司的账面净资产确认投资成 本，并购日为 2015 年 7 月 31 日。 2.2019 年公司以 120 万元购买无锡滨湖科技创业投资有限责任公司持有无锡定华传感 网科技有限公司的 15%股权，持股比例从 70%增加到 85%。 （四） 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 31,790,946.80 9,849,494.26 36,488,637.52 5,817,093.09 其他业务 737,965.60 461,967.18 2,268,848.47 1,383,621.52 合 计 32,528,912.40 10,311,461.44 38,757,485.99 7,200,714.61 十四、 补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 3,696,519.69 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 65,926.00 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 公告编号：2021-004 106 项 目 本期发生额 说明 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,352.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 3,764,798.26 减：非经常性损益的所得税影响数 554,543.46 非经常性损益净额 3,210,254.80 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 10,118.10 归属于母公司所有者的非经常性损益 3,200,136.70 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益 率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.87% 0.35 0.35 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 2.27% 0.06 0.06 西安定华电子股份有限公司 公告编号：2021-004 107 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 西安定华电子股份有限公司总经理办公室