837430_2020_良时智能_2020年年度报告_2021-04-25.txt

公告编号：2021-003 1 2020 年度报告 良 时 智 能 NEEQ : 837430 上海良时智能科技股份有限公司 Shanghai Liangshi IntelRobot Technology Corporation 公告编号：2021-003 2 公司年度大事记 图 片 （如有） 2020 年 5 月 13 日，公司申请的《小锥形端 面快速插拔更换式自动密封装置》《C 型卡 钳自动抓取拧紧一体化装置》和《适用于自 动供给、抓取及拧紧的 C 型卡钳装置》实 用新型专利已通过国家知识产权局审查，被 授予实用新型专利证书。 片 （如有） 公司助力上海商飞 C919 大飞机，在航空航 天装备喷拋丸涂装系统设备领域实现重大 突破。同时与上海机场合作，助力廊桥的表 面涂装工程，在航天和配套领域都实现新的 发展。 热处理产生线可以对工件进行全工艺编制， 全线自动化控制水平高，热处理质量稳定可 靠。其中取装料小车是连接各热处理炉的纽 带，负责工件在各热处理炉之间的搬运。目前 市场上的取装料小车结构复杂，故障率高。为 了解决这些问题，针对现有技术上存在的不 足，同时为了配套我司的生产线，公司特别研 发了一种新型智能无人取装料车。达到减少 人工，提高效率，节约能耗，全自动无人值守 等目的。 11 月 16 日在浙江杭州召开的中国表面工程 协会涂装分会 2020 会员代表大会暨八届四 次理事会和上海涂装行业协会 2020 会员大 会暨二届三次理事会上,由于在疫情保供和 捐款中的突出贡献，公司获得“抗击新冠肺 炎疫情先进企业”称号。自新冠肺炎疫情发 生以来，上海良时主动担当作为，迎难逆行 而上，大爱无疆，慷慨解囊，不遗余力捐款 捐物，充分展现了良时人的社会责任和使命 担当。 公告编号：2021-003 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................4 第二节 公司概况 ....................................................................................................................7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ..........................................................................9 第四节 重大事件 .................................................................................................................. 17 第五节 股份变动、融资和利润分配 .................................................................................... 21 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ......................................................... 24 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ........................................................................ 27 第八节 财务会计报告 ........................................................................................................... 31 第九节 备查文件目录 ........................................................................................................... 76 公告编号：2021-003 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人凌建民、主管会计工作负责人董玉爱及会计机构负责人（会计主管人员）顾鲜花保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在 异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 豁免披露前五大客户及前五大供应商。公司的主营业务是表面处理工程系统集成的设计、研发、生 产和销售，因公司所处细分行业竞争激烈，行业上下游渠道较窄，公司客户及供应商属商业机密，公司 董事会认为不予披露名称将不影响投资者阅读。为保护公司核心客户及供销链信息，特豁免披露。 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 1、控股股东及实际控制人不当控制的 风险 控股股东凌建民持有公司 55.03%的股份,为公司的实际控制人, 担任公司董事长;股东凌铿持有公司 23.58%的股份,担任公司总 经理助理;股东上海墨距投资中心(有限合伙)持有公司 11.32% 的股份,其执行事务合伙人董玉爱间接持有公司 1.68%的股份, 并担任公司董事、总经理兼财务负责人。凌建民与凌铿系父子 关系,董玉爱与凌建民系夫妻关系,与凌铿系母子关系,三人合 计持有公司 80.29%的股份,对公司的经营决策能够施加重大影 响。若凌建民等利用其对公司的实际控制权对公司的经营决 策、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他少数权 益股东带来一定的风险。 2、市场环境的风险 由于全球经济复苏乏力,经济下行压力仍在加大。若宏观经济 增速下滑,尤其是投资增速下滑和市场需求放缓,将影响公司目 前部分主要下游行业,如工程机械行业和汽车零部件制造行业 的产品需求,从而影响公司下游行业固定资产的投资力度,公司 产品的需求将受到一定程度的负面影响。同时,市场环境有可 公告编号：2021-003 5 能给公司产品销售带来压力,加剧业内价格竞争,导致未来盈利 下降的风险,有可能会对公司未来的毛利率指标产生一定影 响。 3、市场拓展风险 目前我国表面处理工程系统集成行业尚不成熟,行业集中程度 不高,市场竞争激烈。公司在市场开拓方面受到客户的使用偏 好、生产规模等因素的限制。同时,因下游行业企业对智能化的 系统集成产品的投入资金较大,对其优越性的认知程度还有待 提高,实现 100%的行业应用仍需要一定时间的推广。 4、技术创新的风险 随着未来行业进一步的发展以及新的竞争者的进入,如果公司 不能保持较快的技术更新节奏,维持现有的较高的进入门槛,新 竞争者的进入将进一步加剧行业的内部竞争,从而降低行业内 产品的价格,影响行业的整体盈利水平。此外,由于表面处理工 程系统集成产业发展时间较短,还未形成成熟的产业链,产品的 技术水平与国外先进产品尚存在一些差距。如果公司不能尽快 缩小与国外先进企业的技术差距,尽快抢占高端客户市场,则有 可能面临技术创新的风险,影响公司销售规模的持续增长。 5、应收账款回收风险 公司截至 2018 年末、2019 年末、2020 年末应收账款账面余额 分别为 15,664,098.97 元、10,671,047.03 元、14,243,531.56 元 占各报告期末流动资产的比例分别为 25.22%、14.48%、18.68% 应收账款占流动资产的比例较高。根据公司目前的信用政策, 公司在验收合格后收回部分款项,其他款项作为质保金信用期 最多为 1 年。随着公司业务拓展的不断加快,销售规模进一步 扩大,应收账款将有进一步增加的趋势。虽然现有客户与公司 合作关系较为稳定、信用记录良好,但如果宏观经济形势、下游 行业发展前景发生不利变化,公司未来经营过程中仍然存在应 收账款无法回收的风险。 6、公司治理风险 上海良时智能科技股份有限公司于 2015 年 11 月 30 日由上海 良时喷涂设备有限公司整体变更设立。股份公司设立后,建立 健全了法人治理机制,完善了现代企业发展所需的内部控制体 系。但是,由于股份公司成立的时间较短,各项管理、控制制度 的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司治理和内部控 制体系也需要在公司研究开发、开拓经营过程中逐渐完善;同 时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会 提出更高的要求。因此,公司短期内仍可能存在公司治理不规 范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 7、毛利率波动风险 2018-2020 年度公司的综合毛利率分别为 32.74%、33.92%、35. 46%毛利率波动大,主要原因系本公司的主要原材料的价格与 钢材价格息息相关，近年受国家环保政策影响，多地钢厂被限 制产量，使得社会钢铁库存持续下降，钢材采购成本不断提高 如果钢材价格持续波动，公司主要原材料的价格随之变动，公 司毛利率存在波动风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是，本期相较于上期减少一项关联方采购风险。2018 年 7 月 2 5 日，公司董事长凌建民、总经理董玉爱转让持有的所有上海 压力容器制造有限公司的股权并完成工商登记。根据相关规 公告编号：2021-003 6 定，关联关系持续一年至 2019 年 7 月 25 日止。本期不再存 在。 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、良时智能 指 上海良时智能科技股份有限公司 良时压力容器 指 上海良时压力容器制造有限公司 墨距投资 指 上海墨距投资中心(有限合伙) 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间的关系,以及可 能导致公司利益转移的其他关系 光大证券、主办券商 指 光大证券 会计师事务所 指 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 北京大成(上海)律师事务所 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 股东大会 指 上海良时智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海良时智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海良时智能科技股份有限公司监事会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务细则(试行)》 三会 指 股东大会、监事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 高级管理人员 指 本公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 上海良时智能科技股份有限公司章程 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期初 指 2020 年 1 月 1 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2021-003 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海良时智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Liangshi IntelRobot Technology Corporation. Liangshi Intelrobot 证券简称 良时智能 证券代码 837430 法定代表人 凌建民 二、 联系方式 董事会秘书 李丹 联系地址 上海市奉贤区新四平公路 1117 号 电话 021-58202504 传真 021-68907128 电子邮箱 Danni.li@ 公司网址 办公地址 上海市奉贤区新四平公路 1117 号 邮政编码 201413 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 10 月 26 日 挂牌时间 2016 年 5 月 19 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-专用设备制造业-环保、社会公共服务及其他专用设备 制造-其他专用设备制造 主要业务 表面处理集成装备设计制造 主要产品与服务项目 表面处理系统解决方案 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 31,800,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 凌建民 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（凌建民），无一致行动人 公告编号：2021-003 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91310000794533342U 否 注册地址 上海市奉贤区新四平公路 1117 号 否 注册资本 31,800,000 否 - 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 光大证券 主办券商办公地址 上海市新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 光大证券 会计师事务所 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 藏其冠 刘伟 2 年 1 年 年 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-003 9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 64,309,208.59 55,121,872.28 16.67% 毛利率% 35.46% 33.92% - 归属于挂牌公司股东的净利润 9,487,891.25 3,208,934.68 195.67% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 9,554,012.93 3,059,283.93 212.30% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 14.04% 4.63% - 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 14.14% 4.42% - 基本每股收益 0.30 0.10 200.00% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 117,338,853.59 116,442,263.89 0.77% 负债总计 49,018,442.87 53,602,944.42 -8.55% 归属于挂牌公司股东的净资产 68,320,410.72 62,839,319.47 8.72% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.15 1.98 8.72% 资产负债率%（母公司） 41.78% 46.03% - 资产负债率%（合并） 41.78% 46.03% - 流动比率 1.56 1.3752 - 利息保障倍数 17.37 8.62 - 注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列 报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。 (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 24,906,482.29 5,149,119.46 383.70% 应收账款周转率 5.16 3.8200 - 存货周转率 1.36 1.1200 - 公告编号：2021-003 10 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 0.77% 8.09% - 营业收入增长率% 16.67% -3.26% - 净利润增长率% 195.67% 23.03% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 31,800,000 31,800,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 80,160.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -157,950.21 非经常性损益合计 -77,790.21 所得税影响数 -11,668.53 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 -66,121.68 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) □不适用 公告编号：2021-003 11 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 预收款项 - - - - 合同负债 - - - - 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入（2017年修订）》（财会〔2017〕22 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司自2020年1月1日起施行新收入准则。 修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务报表其他相 关项目金额，对可比期间信息不予调整。 本次会计政策变更不会对公司总资产、负债总额、净资产及净利润等财务指标产生重大影响。 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-003 12 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 1、目前公司所处行业、主营业务、产品或服务公司业务属于自动化装备行业，公司生产的表面工程 系统集成具备智能、自动化的特点，可实现工业生产过程自动化控制，因而属于自动化装备。公司 主要从事表面处理工程系统集成的设计、研发、生产和销售，并为客户提供表面处理工程系统的整 体解决方案及相关领域的节能环保设备。 2、客户类型 公司目前所拥有的表面处理工程系统设计与集成技术具有良好的可移植性，广泛应用在新材料、新 能源、工程机械、汽车制造、集装箱、船舶海洋工程、航空航天、港口桥梁、电子电气、环保工 程、印刷造纸机械、医疗机械、纺织机械等多个领域。 3、关键资源、销售渠道、收入来源 公司成立以来，立足于市场需求，依托自主研发和技术提升，形成了完整的表面处理工程系统的研 发、生产和销售体系，拥有33项实用新型专利，2项发明专利，2项外观设计专利，1个注册商标。良 时智能已通过Sira ISO9001国际质量管理体系认证、ISO14001环境管理体系认证、获得了高新技术企 业证书，并与各大高校形成紧密合作。以高新技术为依托，靠优质的产品、优良的售后服务创造了 良好的经济效益和社会效益。公司的销售主要通过公开投标及进入部分企业的合格供应商名录等方 式获得订单，并采取大客户直销的方式与客户签订销售合同，按照客户的需求设计、定制相关产 品，具有完整的销售业务体系。表面处理工程系统集成销售是公司的主要销售收入来源，也是构成 利润的主要部分。 4、报告期及报告期后至报告披露日，商业模式是否发生变化 报告期及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度没有发生变化。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 公告编号：2021-003 13 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产 的比重% 金额 占总资产 的比重% 货币资金 14,217,544.36 12.12% 9,638,816.38 8.28% 47.50% 应收票据 - - - - - 应收账款 14,243,531.56 12.14% 10,671,047.03 9.16% 33.48% 存货 26,045,664.31 22.20% 34,883,957.01 29.96% -25.34% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 25,959,028.91 22.12% 27,802,645.21 23.88% -6.63% 在建工程 - - - - - 无形资产 14,510,591.74 12.37% 14,927,163.70 12.82% -2.79% 商誉 - - - - - 短期借款 10,000,000.00 8.52% 10,000,000.00 8.59% 0.00% 长期借款 - - - - - 其他流动资产 13,000,000.00 11.08% 9,036,964.89 7.76% 43.85% 资产负债项目重大变动原因： 1. 本期货币资金增加4,578,727.98元，同比增长47.5%，主要是因为本期收入同比增加16.67%，收到 的货币资金增加3,849,708.04元，同时付给银行承兑汇票的保证金增加729,081.61元。 2. 本期应收账款增加3,572,484.53元，同比增长33.48%，主要是因为本期业务和收入增加，同时客户 受到本期国内外疫情影响，回款速度比以往慢，导致应收账款增加。 3. 本期存货减少8,838,292.70元，同比下降25.34%，主要是上期年末尚未发出确认为存货的物品已经 发出，本期年末不存在大型项目未发出。 4. 本期其他流动资产增加3,963,035.11元，同比增长43.85%，主要是因为本期购买的银行理财为13,00 0,000.00元，比上期增加4,500,000.00元。 公司资产负债率为41.78%，净资产为68,320,410.72元，公司资产状况良好，流动比率为156%，公司 现金流状况良好。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 64,309,208.59 - 55,121,872.28 - 16.67% 营业成本 41,506,344.09 64.54% 36,422,721.27 66.08% 13.96% 毛利率 35.46% - 33.92% - - 公告编号：2021-003 14 销售费用 1,749,333.10 2.72% 3,057,114.40 5.55% -42.78% 管理费用 5,716,335.15 8.89% 6,339,405.95 11.50% -9.83% 研发费用 4,924,019.11 7.66% 5,660,658.53 10.27% -13.01% 财务费用 1,307,988.78 2.03% 242,134.11 0.44% 440.19% 信用减值损失 -96,607.31 -0.15% -451,593.46 -0.82% 78.61% 资产减值损失 0 0.00% 0 0.00% 其他收益 80,160.00 0.12% 220,632.18 0.40% -63.67% 投资收益 139,178.21 0.22% 8,975.34 0.02% 1,450.67% 公允价值变动 收益 0 0.00% 0 0.00% 资产处置收益 0 0.00% 0 0.00% 汇兑收益 0 0.00% 0 0.00% 营业利润 9,024,086.34 14.03% 2,891,099.08 5.24% 212.13% 营业外收入 568,450.53 0.88% 348.73 0.00% 162,905.92% 营业外支出 865,578.95 1.35% 44,921.20 0.08% 1,826.88% 净利润 9,487,891.25 14.75% 3,208,934.68 5.82% 195.67% 项目重大变动原因： 1. 本期营业收入比上期增加9,187,336.31元，同比增长16.67%，主要是因为公司的表面处理集成生产 线市场需求旺盛、公司产品在行业中竞争力优势充分发挥，业务订单量比往年不降反增，同时受上 海市对于临港新片区的产业扶植政策影响，公司的其他业务收入中的房租收入有所提高。 2. 本期营业成本比上期增加5,083,622.82元，同比增长13.96%，主要是因为受疫情影响导致的原材料 价格上升，同时采用新收入准则，调整运费至营业成本；还因为提供更好的租赁环境，比上年增加 了2,689,459.88元的租赁成本。 3. 本期销售费用比上期减少1,307,781.30元，同比下降42.78%，主要是因为新收入准则的影响，运费 1,119,247.19元被调整至营业成本，同时差旅费，业务招待费有所下降。 4. 本期管理费用比上期减少623,070.80元，同比下降9.83%，主要是因为受疫情影响，政府为中小企 业减负，企业负担的五险一金大幅下降，同时因为本期没有重大诉讼，律师咨询费大幅下降。 5. 本期研发费用比上期减少736,639.42元，同比下降13.01%，主要是因为研发人员的五险一金受政府 减负政策的影响，企业承担的部分大幅下降。 6. 本期财务费用比上期增加利息支出比19年增加159,603.42元，同比增长440.19%，主要是因为短期 借款借款时间比19年多出一个季度的利息，汇兑损失形成原因为工商银行奉贤支行美元账户余额按2 020年12月31日汇率折算后与账面的差异。 7. 本期营业利润比上期增加6,132,987.26元，主要原因是收入同比增长16.67%，营业总成本同比增长 6.49%，收入增幅大于总成本的增幅。 8. 本期营业外收入比上期增加568,101.80元，同比增长162,905.92%，主要是因为申报成功软件著作 权的退税项目，根据销售发票进行一定比例的退税。软件著作权分别为：《良时喷抛丸系统控制软 件V1.0》《良时喷锌系统控制软件V1.0》《良时喷锌烘干系统控制软件V1.0》 9. 本期营业外支出比上期增加820,657.75元，同比增长1,826.88%，主要是因为本期为冠状肺炎疫情 捐款和学生资助，共计212,850.00元，本期与客户合同纠纷赔偿467,716.33元。 (2) 收入构成 单位：元 公告编号：2021-003 15 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 57,118,488.88 50,793,840.65 12.45% 其他业务收入 7,190,719.71 4,328,031.63 66.14% 主营业务成本 38,816,884.21 34,331,353.55 13.07% 其他业务成本 2,689,459.88 0 100.00% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比 上年同期 增减% 表面处理工程 系统集成 46,916,566.92 33,023,782.93 29.61% 18.24% 9.24% 24.36% 项目备品配件 10,201,921.96 5,793,101.28 43.22% -8.21% -6.44% -2.43% 其他业务收入 7,190,719.71 2,689,459.88 62.60% 66.14% - -37.40% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 本期其他业务收入的房租收入增加，带来其他业务成本即租赁成本的增加，上期并未发生其他业务成 本。本期内，公司的生产线和大型设备市场需求旺盛，收入增加。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 客户 1 11,086,219.81 17.24% 否 2 客户 2 6,987,501.12 10.87% 否 3 客户 3 6,549,633.00 10.18% 否 4 客户 4 4,601,221.00 7.15% 否 5 客户 5 3,041,800.00 4.73% 否 合计 32,266,374.93 50.17% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 供应商 1 4,728,056.00 14.00% 否 2 供应商 2 3,281,600.00 9.71% 否 3 供应商 3 1,885,619.10 5.58% 否 4 供应商 4 1,255,579.00 3.72% 否 5 供应商 5 862,306.00 2.55% 否 公告编号：2021-003 16 合计 12,013,160.1 35.56% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 24,906,482.29 5,149,119.46 383.70% 投资活动产生的现金流量净额 -9,021,421.79 -8,509,274.66 -6.02% 筹资活动产生的现金流量净额 -5,268,896.28 1,083,748.26 -586.17% 现金流量分析： 1. 本期经营活动产生的现金流量净额比上期增加19,757,362.83，同比增长383.70%，主要是因为收入 比上期增加9,187,336.31元，同时上期诉讼案件的冻结资金6,000,000.00元返还。 2. 本期筹资活动产生的现金流量净额比上期减少6,352,644.54元，同比下井586.17%，主要是因为本 期偿还短期借款10,000,000.00元，上期没有归还的短期借款。 3. 本期公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润存在差额15,418,591.04元，主要因为本年度经 营性应付项目增加和存货的减少。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 □适用 √不适用 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持着良好的独立自主经营能力；会计核算、 财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营 管 理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。综述，公司拥有良好的持续经营能力。 报告 期内， 公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 公告编号：2021-003 17 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 √是 □否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 资源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资 事项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 四.二.(五) 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产 比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 10,809,109 10,809,109 15.82% 涉及的 4 笔诉讼报告期内已全部结案（和解），全部为正常的商业诉讼，单笔均不构成重大诉讼，未 影响公司正常生产经营。 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 单位：元 公告编号：2021-003 18 原告/申请人 被告/被申请人 案由 涉及金额 判决或仲裁结果 临时报告披 露时间 诸暨市乐业机 电有限公司 上海良时智能科 技股份有限公司 合同纠纷 6,068,000 原告撤诉 2019 年 3 月 4 日 总计 - - 6,068,000 - - 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响： 2020 年 8 月 12 日，浙江省诸暨市人民法院做出裁定，准许原告诸暨市乐业机电有限公司撤回起诉。 案件受理费 12000 元，依法减半收取 6000 元，由原告负担。详见（2020）浙 0681 民初 13317 号民事 裁定书。银行账户冻结已经解除，对公司的现金流产生积极影响。 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开 始日期 承诺结 束日期 承诺 来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行 情况 实际控制人或控股股 东持股 5%以上的股 东及公司董事、监事、 高级管理人员 2015 年 12 月 31 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业竞争 正 在 履 行 中 实际控制人或控股股 东持股 5%以上的股 东及公司董事、监事、 高级管理人员 2015 年 12 月 31 日 - 挂牌 规范关联 交易的承 诺 承诺尽可能的避免和减 少本人及与本人关系密 切的关联企业与良时智 能之间的关联交易 正 在 履 行 中 实际控制人或控股股 东持股 5%以上的股 东及公司董事、监事、 高级管理人员 2015 年 12 月 31 日 - 挂牌 限售承诺 承 诺 除 已 披 露 的 情 形 外，不存在任何形式的 转让限制情形，也不存 在股权纠纷或潜在纠纷 正 在 履 行 中 承诺事项详细情况： 1.公司持股 5%以上的股东及公司董事、监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争的承诺函》，承 诺如下： “（ 1）除已经披露的情形外，截至本承诺函签署之日，本人未投资于任何与良时智能从事相同或类 似业务的公司、企业或其他经营实体，自身未经营、亦没有为他人经营与良时智能相同或类似的业务， 与良时智能不存在同业竞争的情形。 （2）本人承诺，除良时智能外，本人自身将不从事与良时智能生产经营有相同或类似业务的投资，不 会新设或收购与良时智能有相同或类似业务的经营性机构，不在中国境内或境外成立、经营、发展或 协助成立、经营、发展任何与良时智能业务直接或可能竞争的业务、企业、项目或其他任何活动，以 公告编号：2021-003 19 避免与良时智能的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争。 （3）本人不会利用良时智能主要股东地位或其他关系进行可能损害良时智能及其他股东合法权益的 经营活动。 （4）如良时智能进一步拓展业务范围，本人承诺本人及本人控制的企业（如有）将不与良时智能拓展 后的业务相竞争；若出现可能与良时智能拓展后的业务产生竞争的情形，本人将采取停止构成竞争的 业务、将相竞争的业务以合法方式置入良时智能、将相竞争的业务转让给无关联第三方等方式维护公 司利益，消除潜在的同业竞争。 （5）本人确认，本承诺函旨在保障全体股东之权益作出，本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行 之承诺；任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。如违反上述任何一项承 诺，本人愿意承担由此给良时智能造成的直接或间接经济损失、索赔责任及与此相关的费用支出，本 人违反上述承诺所取得的收益归良时智能所有。” 报告期内，上述承诺有效执行。 2. 公司持股 5%以上股东及公司董事、监事、高级管理人员均出具了《关于规范关联交易的承诺函》， 主要内容如下： （1）本人将尽可能的避免和减少本人及与本人关系密切的关联企业与良时智能之间的关联交易。 （2）对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人或关联企业将根据有关法律、法规和规范 性文件以及良时智能章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与良时智能签订关 联交易协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维 护良时智能及其他股东的利益。 （3）本人保证不利用在良时智能中的地位和影响，通过关联交易损害良时智能及其他股东的合法权 益，不利用本人在良时智能中的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或要求 良时智能违规提供担保。 （4）本承诺书自签字盖章之日即行生效并不可撤销，并在良时智能存续且依照中国证监会或证券交易 所相关规定本人被认定为良时智能关联人期间内有效。 ” 报告期内，上述承诺未有效执行。 为避免再次发生关联方占用资金情况公司控股股东、实际控制人凌建民于 2016 年 8 月 3 号出具 《承诺函》： “1、截至本承诺函出具之日,本人、本人近亲属及本人控制/投资的企业（以下统称为“关 联方”）已不存在占用良时智能资金的情况，也不存在良时智能为关联方进行担保的情况。 2、本人将严格执行良时智能的内部控制制度，确保关联方不再占用良时智能的资金，或让良时智能为 关联方进行担保。” 3．公司董事、监事、高级管理人员、控股股东和实际控制人关于股份转让限制的承诺履行情况。 报告期内，上述人员均严格遵守《公司法》和《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》关于 股份转让限制的规定，未违背该承诺。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限 类型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 银行存款 流动资产 质押 1,273,929.61 1.09% 票据保证金 固定资产 固定资产 抵押 24,736,586.92 21.08% 借款担保 总计 - - 26,010,516.53 22.17% - 公告编号：2021-003 20 资产权利受限事项对公司的影响： 正常公司业务导致的资产受限，同时账上现金流充足，对公司经营无影响 (五) 被调查处罚的事项 上海市奉贤区应急管理局下达行政处罚通知，系 2020 年 8 月 18 日的检查中发现对于储存、使用危 险物品未采取可靠的安全措施，处罚 28000 元。上述处罚属于正常的例行检查，不构成重大处罚，未影 响公司正常生产经营。 公告编号：2021-003 21 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 11,175,000 35.14% 0 11,175,000 35.14% 其中：控股股东、实际控 制人 4,375,000 13.76% 0 4,375,000 13.76% 董事、监事、高管 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 20,625,000 64.86% 0 20,625,000 64.86% 其中：控股股东、实际控 制人 13,125,000 41.27% 0 13,125,000 41.28% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 31,800,000 - 0 31,800,000 - 普通股股东人数 8 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股数 持 股 变 动 期末持股数 期末持 股比 例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 期末持 有的质 押股份 数量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 凌建民 17,500,000 - 17,500,000 55.03% 13,125,000 4,375,000 0 0 2 凌铿 7,500,000 - 7,500,000 23.59% 7,500,000 - 0 0 3 上 海 墨 距 投 资 中心(有 限合伙) 3,600,000 - 3,600,000 11.32% - 3,600,000 0 0 4 董玉传 1,400,000 - 1,400,000 4.40% - 1,400,000 0 0 5 陶敏苇 1,000,000 - 1,000,000 3.15% - 1,000,000 0 0 6 高萍 500,000 - 500,000 1.57% - 500,000 0 0 7 刘当珍 200,000 - 200,000 0.63% - 200,000 0 0 8 沈文斌 100,000 - 100,000 0.31% - 100,000 0 0 公告编号：2021-003 22 合计 31,800,000 0 31,800,000 100.00% 20,625,000 11,175,000 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 凌建民、凌铿系父子关系。上海墨距投资中心（有限合伙）执行事务合伙人董玉爱与凌建民系夫妻关 系，董玉爱与凌铿系母子关系，董玉爱与董玉传系兄妹关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 控股股东和实际控制人为自然人凌建民先生，直接持有公司 1,750.00 万股股份，持股比例为 55.03%，凌建民自有限公司成立以来一直担任公司高级管理人员，现为股份公司董事长，为公司 核心管理层，对公司的经营管理和决策施予重大影响，可实际控制公司的发展方向。凌建民先生， 1965 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，中国表面工程协会涂装分会理事、 上海涂装协会理事。1988 年 9 月至 1992 年 9 月任上海电力安装第二工程公司机械设计工程师技 术员；1992 年 10 月至 1993 年 8 月任上海万利达机器厂（上海机电设计院上海机电设备成套公司 合庆镇工业公司联合企业）技术科副科长；1993 年 9 月至 1995 年 4 月任上海浦东良时实业公司 喷涂设备成套部项目经理；1995 年 5 月到 1996 年 3 月任上海事必达特涂装备有限公司项目经理； 1996 年 4 月至 1998 年 12 月任上海浦东良时实业公司喷涂设备成套部总经理；1998 年 12 月至 2 000 年 1 月任上海良时涂装设备有限公司总经理；2000 年 1 月至 2015 年 8 月任上海良时机械设 备有限公司总经理。2006 年 10 月至 2015 年 11 月任上海良时喷涂设备有限公司总经理。2015 年 11 月至今任公司董事长。 报告期内，控股股东和实际控制人未发生变化。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-003 23 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款 方式 贷款提供方 贷款提 供方类 型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 抵押 借款 上海农村商业 银行股份有限 公司奉贤支行 银行贷款 10,000,000 2020 年 3 月 23 日 2021 年 3 月 2 2 日 4.90% 合计 - - - 10,000,000 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2020 年 6 月 8 日 1.26 合计 1.26 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 3.39 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-003 24 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 凌建民 董事长 男 1965 年 4 月 2018 年 11 月 16 日 2021 年 11 月 15 日 董玉爱 董事、总经 理、财务负 责人 女 1973 年 11 月 2018 年 11 月 16 日 2021 年 11 月 15 日 戈文君 董事 男 1966 年 4 月 2019 年 7 月 24 日 2021 年 11 月 15 日 赵大喜 董事 男 1969 年 10 月 2018 年 11 月 16 日 2021 年 11 月 15 日 顾鲜花 董事 女 1972 年 5 月 2018 年 11 月 16 日 2021 年 11 月 15 日 张湘帆 监事会主席 女 1973 年 10 月 2018 年 11 月 16 日 2021 年 11 月 15 日 伍佳宇 监事 男 1975 年 9 月 2018 年 11 月 16 日 2021 年 11 月 15 日 张连存 监事 男 1977 年 2 月 2018 年 11 月 16 日 2021 年 11 月 15 日 李丹 董事会秘书 女 1992 年 12 月 2018 年 11 月 16 日 2021 年 11 月 15 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司董事长凌建民是公司董事、总经理、财务负责人董玉爱的丈夫；公司董事、总经理、财务负责人 董玉爱是公司董事长凌建民的妻子。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量 变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 期末被授予的限 制性股票数量 凌建民 董事长 17,500,000 0 17,500,000 55.03% 0 13,125,000 合计 - 17,500,000 - 17,500,000 55.03% 0 13,125,000 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 公告编号：2021-003 25 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： □适用 √不适用 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 技术 28 1 29 生产 25 5 30 销售 15 1 14 管理 19 1 18 员工总计 87 6 2 91 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 20 21 专科 30 30 专科以下 37 40 员工总计 87 91 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 1、薪酬政策 公司依据《中华人民共和国劳动法》及相关规定与所有员工签订劳动合同及相关协议，建立规范的薪 酬体系。 2、培训计划 公司通过人力资源部门设立了全面的培训计划，对新入职员工进行入职培训，使其了解公司基本情况， 掌握所从事岗位的劳动技能，使其了解各项制度规定和要求；对于在职员工，公司开展定期在职培训， 培训方式包括公司内部培训和参加外部培训。公司通过培训，不断提升公司员工素质和能力，提升员 工和部门工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和切实的保障。 3、需公司承担费用的离退休职工人数 履行国家和地方相关的社会保险制度，需公司承担费用的离退休职工人数为 3 人。 公告编号：2021-003 26 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 截止年报披露日，董事、监事、高级管理人员持股情况有变化，具体信息请详见披露于登载在全国中 小企业股份转让系统披露平台（）的《上海良时智能科技股份有限公司权益拟变动报 告书》（公告编号:2021-001）和《上海良时智能科技股份有限公司关于股东持股情况拟变动的提示性公 告》（公告编号:2021-002）变动后，持股情况如下： 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 截至年报披 露日持普通 股股数 截至年报 披露日普 通股持股 比例% 截至年 报披露 日持有 股票期 权数量 截至年报披露 日被授予的限 制性股票数量 凌建民 董事长 17,500,000 0 17,500,000 55.03% 0 13,125,000 董玉爱 总经理 0 7,500,000 7,500,000 23.59% 0 7,500,000 合计 - 17,500,000 7,500,000 25,000,000 78.62% 0 20,625,000 公告编号：2021-003 27 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国 中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求以及其他相关法律法规的要求，不断完善法人治理结 构，进一步强化内控管理体系，确保公司规范运作。公司结合自身情况先后制定了《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制 度》、《对外投资管理制度》、《子公司管理制度》、《防止大股东及关联方占用公司资金管理制度》随着 工作的开展，制定了《承诺管理制度》、《募集资金管理制度》《年报信息披露重大差错责任追究制度》 等内部控制制度。 报告期内，公司严格按照以上制度实施公司治理。在公司运营中，公司股东大会、 董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和《公司章程》的要求，公司重大生 产经营决策、财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，切实保障了投资 者的信息知情权、资产收益权以及重大参与决策权等权利。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司设立了股东大会、董事会、监事会、高管层，并制定了《公司章程》、“三会”议事 规则、对外投 资、对外担保、关联交易等管理制度，形成了完备的现代公司治理体系，符合《公司法》、《证券法》、 《全国中小企业股份转让系统业务规则》等法律、法规及规范性文件的要求。通过对上述体系和制度 的实施，畅通了股东知晓公司经营和决策的渠道，提升了股东参与公司经营、监督企业运营的积极性， 保障了公司决策运行的有效性和贯彻力度，切实有效的保护了股东充分行使知情权、参与权、质疑权 和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及公司治理相关制度的规定，对公司重大生产经营决策、对 外担保、对外投资、关联交易等重要事项，均严格按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规 则进行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法 规的要求。 公告编号：2021-003 28 4、 公司章程的修改情况 有修改，具体信息请详见披露于登载在全国中小企业股份转让系统披露平台（）的 《上海良时智能科技股份有限公司公司章程》 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期 内会议 召开的 次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 第二届董事会第七次会议： （一） 审议通过《2019 年年度报告及摘要》议案 （二） 审议通过《2019 年度总经理工作报告》议案 （三） 审议通过《2019 年度董事会工作报告》议案 （四） 审议通过《2019 年度审计报告》议案 （五） 审议通过《2019 年度财务决算报告》议案 （六） 审议通过《2020 年度财务预算方案》议案 （七） 审议通过《2019 年度利润分配预案》议案 （八） 审议通过《公司续聘 2020 年度财务审计机构》议案 （九） 审议通过《上海良时智能科技股份有限公司关于提议召开 2019 年年 度股东大会》议案 （十） 审议通过《2019 年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情 况的专项说明》议案 （十一）审议通过《2019 年年度募集资金存放与使用情况的专项报告》议案 （十二）审议通过《利润分配管理制度》议案 （十三）审议通过《关于拟修订《公司章程》》议案 （十四）审议通过《会计政策变更》议案 第二届董事会第八次会议： （一） 审议通过《2020 年半年度报告》议案 监事会 2 第二届监事会第四次会议： （一） 审议通过《2019 年年度报告及摘要》议案 （二） 审议通过《2019 年度监事会工作报告》议案 （三） 审议通过《2019 年度审计报告》议案 （四） 审议通过《2019 年度财务决算报告》议案 （五） 审议通过《2020 年度财务预算方案》议案 （六） 审议通过《2019 年度利润分配预案》议案 （七） 审议通过《公司续聘 2020 年度财务审计机构》议案 （八） 审议通过《2019 年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情 况的专项说明》议案 第二届监事会第五次会议： （一） 审议通过《2020 年半年度报告》议案 股东大会 1 2019 年年度股东大会： 公告编号：2021-003 29 （一） 审议通过《2019 年年度报告及摘要》议案 （二） 审议通过《2019 年度董事会工作报告》议案 （三） 审议通过《2019 年度监事会工作报告》议案 （四） 审议通过《2019 年度审计报告》议案 （五） 审议通过《2019 年度财务决算报告》议案 （六） 审议通过《2020 年度财务预算方案》议案 （七） 审议通过《2019 年度利润分配预案》议案 （八） 审议通过《公司续聘 2020 年度财务审计机构》议案 （九） 审议通过《2019 年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情 况的专项说明》议案 （十）审议通过《2019 年年度募集资金存放与使用情况的专项报告》议案 （十一）审议通过《利润分配管理制度》议案 （十二）审议通过《关于拟修订《公司章程》》议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司根据《公司法》以及其他有关法律法规和《公司章程》的规定，制定了《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》等相关议事规则。公司的三会议事规则对 三会的成员资格、召开程序、议事规则、提案、表决程序等都作了相关规定。公司三会会议召开程序、 决议内容均符合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的规定。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1）业务独立。公司具有独立的采购、运营、销售、财务体系，拥有完整的法人财产权，能够独立支配 和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。公司股东在业务上与公司之间均不存 在竞争关系，且公司控股股东、实际控制人及持有公司 55.03%以上股份的股东已承诺不经营与公司可 能发生同业竞争的业务。 （2）资产独立。公司具备与生产经营有关的人员、生产系统和配套设施，拥有与生产经营有关的房 产、机器设备以及无形资产的所有权或使用权，具有独立的采购系统。控股股东、实际 控制人不存在 占用公司的资金、资产和其他资源的情况。 （3）人员独立。公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度，设立了独立的人力 资源管理部门，独立进行劳动、人事和工资管理。公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》 及《公司章程》等有关规定产生，不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。 公司总经理、财务负责人等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在在控股股东、实际控制 人及其控制的其他企业兼任除董事之外其他职务及领取薪酬的情形。公司财务人员不存在在控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形。 公告编号：2021-003 30 （4）财务独立。公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权， 拥 有比较完善的财务管理制度与会计核算体系并依法独立纳税。公司已开立了独立的银行基本账户，不 存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司根据生产经营需要独立 作出财务决策，不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形。 （5）机构独立。公司具有健全的组织结构，已建立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理结 构。公司具有完备的内部管理制度，设有采购、运营、销售、财务、综合管理等职能管理部门。公司 拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定， 结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、 完善。报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计 核算的制度，并按照要求进行独立核算，保证公司会计核算工作正常开展。公司建立了较为规范的财 务管理制度和风险控制制度，公司制定的各项规章制度基本涵盖了公司正常经营的全流程，能满足公 司日常经营和管理的各项 需求，适合公司目前的发展规模。公司财务管理制度、风险控制相关的内部 管理制度较为规范、健全，在公司实际运营中，严格按照公司内部控制制度，进行公司运作。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月 21 日公司第一届董事会第十次会议审议通过《上海良时智能科技股份有限公司年报信息 披露重大差错责任追究制度》。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司 信息披露责任人及公司管理层严格遵守了相关信息披露管理制度，执行情况良好。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 公告编号：2021-003 31 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中审亚太审字（2021）020469 号 审计机构名称 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 20 层 2206 审计报告日期 2021 年 4 月 26 日 签字注册会计师姓名及连续 签字年限 藏其冠 刘伟 2 年 1 年 年 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 年 会计师事务所审计报酬 10 万元 上海良时智能科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海良时智能科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表，2020 年度的利润表、现金流量表和股东权益变动表以及相关财务报表附注。我们 认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们 独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当 的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计 报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反 映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用 持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 公告编号：2021-003 32 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可 能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下 工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：藏其冠（项目合伙人） 中国注册会计师：刘伟 中国·北京 二〇二一年四月二十六日 公告编号：2021-003 33 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 6.1 14,217,544.36 9,638,816.38 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 6.2 4,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 6.3 14,243,531.56 10,671,047.03 应收款项融资 6.4 3,218,760.00 7,947,000.00 预付款项 6.5 1,253,748.90 1,084,064.27 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 6.6 270,316.56 450,605.40 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 6.7 26,045,664.31 34,883,957.01 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6.8 13,000,000.00 9,036,964.89 流动资产合计 76,249,565.69 73,712,454.98 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 6.9 25,959,028.91 27,802,645.21 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 公告编号：2021-003 34 无形资产 6.10 14,510,591.74 14,927,163.70 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 6.11 619,667.25 其他非流动资产 非流动资产合计 41,089,287.90 42,729,808.91 资产总计 117,338,853.59 116,442,263.89 流动负债： 短期借款 6.12 10,000,000.00 10,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 6.13 4,246,432.02 1,816,160.00 应付账款 6.14 6,153,108.48 14,751,861.39 预收款项 25,788,931.50 合同负债 6.15 22,687,727.49 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 应交税费 6.17 1,664,848.88 87,991.12 其他应付款 6.18 1,316,921.43 1,158,000.41 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 6.19 2,949,404.57 流动负债合计 49,018,442.87 53,602,944.42 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 公告编号：2021-003 35 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 49,018,442.87 53,602,944.42 所有者权益（或股东权益）： 股本 6.20 31,800,000.00 31,800,000.00 其他权益工具 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 资本公积 6.21 24,550,049.78 24,550,049.78 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 6.22 3,200,436.10 2,251,646.97 一般风险准备 未分配利润 6.23 8,769,924.84 4,237,622.72 归属于母公司所有者权益合 计 68,320,410.72 62,839,319.47 少数股东权益 所有者权益合计 68,320,410.72 62,839,319.47 负债和所有者权益总计 117,338,853.59 116,442,263.89 法定代表人：凌建民 主管会计工作负责人：董玉爱 会计机构负责人：顾鲜花 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 64,309,208.59 55,121,872.28 其中：营业收入 6.24 64,309,208.59 55,121,872.28 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 55,407,853.15 52,008,787.26 其中：营业成本 6.24 41,506,344.09 36,422,721.27 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 公告编号：2021-003 36 保单红利支出 分保费用 税金及附加 6.25 203,832.92 286,753.00 销售费用 6.26 1,749,333.10 3,057,114.40 管理费用 6.27 5,716,335.15 6,339,405.95 研发费用 6.28 4,924,019.11 5,660,658.53 财务费用 6.29 1,307,988.78 242,134.11 其中：利息费用 533,014.67 373,411.25 利息收入 48,884.90 167,886.00 加：其他收益 6.30 80,160.00 220,632.18 投资收益（损失以“-”号填列） 6.31 139,178.21 8,975.34 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0 0 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） 6.32 -96,607.31 -451,593.46 资产减值损失（损失以“-”号填列） 0 0 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 9,024,086.34 2,891,099.08 加：营业外收入 6.33 568,450.53 348.73 减：营业外支出 6.34 865,578.95 44,921.20 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 8,726,957.92 2,846,526.61 减：所得税费用 6.35 -760,933.33 -362,408.07 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,487,891.25 3,208,934.68 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 9,487,891.25 3,208,934.68 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 以“-”号填列） 9,487,891.25 3,208,934.68 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 公告编号：2021-003 37 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 9,487,891.25 3,208,934.68 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 9,487,891.25 3,208,934.68 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.30 0.10 （二）稀释每股收益（元/股） 0.30 0.10 法定代表人：凌建民 主管会计工作负责人：董玉爱 会计机构负责人：顾鲜花 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 65,174,665.69 44,367,041.96 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 447,887.34 362,408.07 收到其他与经营活动有关的现金 6.36 6,129,044.90 489,518.08 公告编号：2021-003 38 经营活动现金流入小计 71,751,597.93 45,218,968.11 购买商品、接受劳务支付的现金 27,106,560.52 19,718,831.66 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 10,309,957.50 10,683,017.34 支付的各项税费 3,331,016.28 4,123,152.71 支付其他与经营活动有关的现金 6.36 6,097,581.34 5,544,846.94 经营活动现金流出小计 46,845,115.64 40,069,848.65 经营活动产生的现金流量净额 24,906,482.29 5,149,119.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 6.36 139,178.21 8,975.34 投资活动现金流入小计 139,178.21 8,975.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 660,600.00 18,250.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 6.36 8,500,000.00 8,500,000.00 投资活动现金流出小计 9,160,600.00 8,518,250.00 投资活动产生的现金流量净额 -9,021,421.79 -8,509,274.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,539,814.67 8,387,011.25 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 6.36 729,081.61 529,240.49 筹资活动现金流出小计 15,268,896.28 8,916,251.74 筹资活动产生的现金流量净额 -5,268,896.28 1,083,748.26 公告编号：2021-003 39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -766,517.85 6,760.67 五、现金及现金等价物净增加额 9,849,646.37 -2,269,646.27 加：期初现金及现金等价物余额 3,093,968.38 5,363,614.65 六、期末现金及现金等价物余额 12,943,614.75 3,093,968.38 法定代表人：凌建民 主管会计工作负责人：董玉爱 会计机构负责人：顾鲜花 公告编号：2021-003 40 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 31,800,000.00 24,550,049.78 2,251,646.97 4,237,622.72 62,839,319.47 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 31,800,000.00 24,550,049.78 2,251,646.97 4,237,622.72 62,839,319.47 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 948,789.13 4,532,302.12 5,481,091.25 （一）综合收益总额 9,487,891.25 9,487,891.25 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 948,789.13 -4,955,589.13 -4,006,800.00 1．提取盈余公积 948,789.13 -948,789.13 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -4,006,800.00 -4,006,800.00 公告编号：2021-003 41 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收 益 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 31,800,000.00 24,550,049.78 3,200,436.10 8,769,924.84 68,320,410.72 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 31,800,000.00 24,550,049.78 1,930,753.50 9,363,181.51 67,643,984.79 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 公告编号：2021-003 42 二、本年期初余额 31,800,000.00 24,550,049.78 1,930,753.50 9,363,181.51 67,643,984.79 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 320,893.47 -5,125,558.79 -4,804,665.32 （一）综合收益总额 3,208,934.68 3,208,934.68 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 320,893.47 -8,334,493.47 -8,013,600.00 1．提取盈余公积 320,893.47 -320,893.47 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 -8,013,600.00 -8,013,600.00 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收 益 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 31,800,000.00 24,550,049.78 2,251,646.97 4,237,622.72 62,839,319.47 公告编号：2021-003 43 法定代表人：凌建民 主管会计工作负责人：董玉爱 会计机构负责人：顾鲜花 公告编号：2021-003 44 三、 财务报表附注 上海良时智能科技股份有限公司 2020 年度财务报表附注 1、公司基本情况 1.1 公司概况 上海良时智能科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）由上海市工商行政 管理局批准于 2006 年 10 月 26 日在上海成立的股份有限公司（非上市、自然人投资或控 股），取得统一社会信用代码为：91310000794533342U。公司成立时的注册资本为人民币 100.00 万元，经过一系列增资扩股，截至 2020 年 12 月 31 日公司注册资本为人民币 3,180.00 万元。 公司注册地址：上海市奉贤区新四平公路 1117 号。 公司法定代表人：凌建民。 公司营业期限：2006 年 10 月 26 日至不约定期限。 公司最终控制方：凌建民。 公司经营范围：智能环保科技领域内的技术研发和技术转让，涂装机械设备、纺织机械 设备及配件的设计、制造、安装、保养，机电产品、仪器仪表、五金工具、橡塑制品、金属 材料的销售，从货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可 开展经营活动】 本财务报表业经本公司董事会于 2021 年 4 月 26 日决议批准报出。 2、财务报表的编制基础 2.1 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布 的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开 发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披 露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具 外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的 减值准备。 公告编号：2021-003 45 2.2 持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 3、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期合并及公 司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 4、重要会计政策和会计估计 4.1 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4.2 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4.4 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。 4.5 金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。本公 司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 4.5.1 金融资产的分类和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分 为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 4.5.1.1 以摊余成本计量的债务工具投资 金融资产同时符合以下条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理此类金 融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期 产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据及应收账款、其他应收款、长期应收款、债权 投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分 的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行 公告编号：2021-003 46 初始计量。 此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量，持有期间采用实际利率法计算 的利息计入当期损益。收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入 当期损益。其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 4.5.1.2 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 4.5.1.2.1 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合以下条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金 融资产：本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目 标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金 金额为基础的利息的支付。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括其他债权投资 等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进 行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外， 均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当 期损益。 4.5.1.2.2 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产，包括其他权益工具投资等，仅将相关股利收入计入当期损益， 公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计 利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 4.5.1.3 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将持有的未划分为上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值 进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价 值变动计入当期损益。终止确认时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益。 4.5.2 金融工具的减值 本公司对分类为以摊余成本计量的金融工具、分类为以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的金融工具（债务工具）、租赁应收款、应收款项以及财务担保合同以预期信用损 失为基础确认损失准备。 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： （a）对于金融资产，信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流 量之间差额的现值； 公告编号：2021-003 47 （b）对于租赁应收款项，信用损失应为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现 金流量之间差额的现值； （c）对于财务担保合同，信用损失应为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做 出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之 间差额的现值； （d）对于未提用的贷款承诺，信用损失应为在贷款承诺持有人提用相应贷款的情况下， 企业应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值； （e）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产， 信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差 额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果 而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成 本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信 息。 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融 资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 对于其他金融工具，除购买或源生的已发生信用减值的金融资产外，本公司在每个资产 负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后的变动情况。若该金融工具的信用风险 自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额 计量其损失准备；若该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于 该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。信用损失准备的增加或转 回金额，除分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，作为减值损失 或利得计入当期损益。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产， 本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减 少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 具体预期信用损失的确定方法及会计处理 方法，详见 4.6 应收票据、4.7 应收账款、4.8 应收账款融资、4.9 其他应收款。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计 量了损失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著 增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额 计量该金融工具的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。 4.5.2.1 信用风险显著增加 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发 生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是 否已显著增加。 公告编号：2021-003 48 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： 本公司判断信用风险显著增加的主要标准为逾期天数超过 30 日，或者以下一个或多个 指标发生显著变化：债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果的显著 变化、担保物价值或担保方信用评级的显著下降等。 于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险的，则假设该金融工具 的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具违约风险较低，借款人在短期内履行 其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时间内经济形势和经营环境存在不利变化但 未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。 4.5.2.2 已发生信用减值的金融资产 当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融 资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信 息：①发行方或债务人发生重大财务困难；②债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾 期等；③债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况 下都不会做出的让步；④债务人很可能破产或进行其他财务重组；⑤发行方或债务人财务困 难导致该金融资产的活跃市场消失；⑥以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了 发生信用损失的事实。 当一项金融工具逾期超过（含）90 日，本公司推定该金融工具已发生违约。 4.5.3 金融资产转移确认依据和计量 金融资产满足下列条件之一的，本公司予以终止对该项金融资产的确认：收取该金融资 产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间按照转移日各自相对的公允价值进行分摊，并将终止 确认部分收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的 金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。 若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对 该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确 认有关负债。 被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产 的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成 本并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的摊余成本，相 关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； 被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产 公告编号：2021-003 49 的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的公允价 值并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的公允价值，该 权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对 价确认为一项金融负债。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认 有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。 4.5.4 金融负债的分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和以摊余成本计量的金融负债。金融负债在初始确认时以公允价值计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融 负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负 债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与 现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 4.5.5 金融负债的终止确认 本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与 现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 4.5.6 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的， 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种 法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行 抵销。 4.6 应收票据 应收票据项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等收 到的商业汇票，包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。 公告编号：2021-003 50 应收票据预期信用损失的确定方法及会计处理方法 4.6.1 预期信用损失的确定方法 本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照 相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款 项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于 划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况 的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 组合名称 组合内容 应收票据[组合 1] 银行承兑汇票 应收票据[组合 1] 商业承兑汇票 4.6.2 预期信用损失的会计处理方法 信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 4.7 应收账款 应收账款项目，反映资产负债表日以摊余成本计量的、企业因销售商品、提供服务等经 营活动应收取的款项。 应收账款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 4.7.1 预期信用损失的确定方法 本公司对由收入准则规范的交易形成的应收款项（无论是否包含重大融资成分），按照 相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 本公司基于单项和组合评估应收款项的预期信用损失。如果有客观证据表明某项应收款 项已经发生信用减值，则本公司对该应收款项在单项资产的基础上确定预期信用损失。对于 划分为组合的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况 的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 组合名称 组合内容 应收账款[组合 1] 应收非关联方货款 应收账款[组合 2] 应收关联方货款 对于划分为组合 2 的应收账款，不计提坏账准备。 4.7.2 预期信用损失的会计处理方法 信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 4.8 应收款项融资 应收款项融资项目，反映资产负债表日以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应 收票据和应收账款等。 本公司视日常资金管理的需要，将部分银行承兑汇票进行贴现和背书，对部分应收账款 进行保理业务，基于出售的频繁程度、金额以及内部管理情况，此类金融资产的业务模式为 公告编号：2021-003 51 既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本 借贷安排相一致。 此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑 损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 4.9 其他应收款 其他应收款项目，反映资产负债表日“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”。其 中的“应收利息”仅反映相关金融工具已到期可收取但于资产负债表日尚未收到的利息。 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法 4.9.1 预期信用损失的确定方法 本公司基于单项和组合评估其他应收款的预期信用损失。如果有客观证据表明某项其他 应收款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收款在单项资产的基础上确定预期信用损 失。对于划分为组合的其他应收款，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加， 采用相当于未来 12 个月内或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。 组合名称 组合内容 其他应收款[组合 1] 一般性往来款 其他应收款[组合 2] 押金/保证金 其他应收款[组合 3] 备用金 其他应收款[组合 4] 关联方往来款 对于划分为组合 4 的其他应收款，不计提坏账准备。 本公司在每个资产负债表日评估相关其他应收款的信用风险自初始确认后的变动情况。 若该其他应收款的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该其他应收款整个 存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；若该其他应收款的信用风险自初始确认后并 未显著增加，本公司按照相当于该其他应收款未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损 失准备。 4.9.2 预期信用损失的会计处理方法 信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司在前一会计期间已经按照相当于其他应收款整个存续期内预期信用损失的金额 计量了损失准备，但在当期资产负债表日，该其他应收款已不再属于自初始确认后信用风险 显著增加的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的 金额计量该其他应收款的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期 损益。 4.10 存货 4.10.1 存货的分类 存货主要包括原材料、在产品及自制半成品、周转材料、产成品、库存商品等。 4.10.2 存货取得和发出的计价方法 公告编号：2021-003 52 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和 发出时按加权平均法计价。 4.10.3 存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提 取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 4.10.4 存货的盘存制度为永续盘存制。 4.10.5 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 4.11 固定资产 4.11.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可 靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 4.11.2 各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各 类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 20 0.00 5.00 运输设备 年限平均法 4 0.00 25.00 机器设备 年限平均法 10 0.00 10.00 办公与其他设备 年限平均法 5 0.00 20.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本 公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 4.11.3 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 详见附注“4.15 长期资产减值”。 4.11.4 融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 公告编号：2021-003 53 能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计 提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命 内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使 用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 4.11.5 其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定 资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计 入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。 4.12 借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 4.13 无形资产 4.13.1 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流 公告编号：2021-003 54 入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发 生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使 用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑 物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资 产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法摊 销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则 作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果 有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使 用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 4.13.2 研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 4.13.3 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 详见附注“4.20 长期资产减值”。 4.14 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊 销。 4.15 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债 公告编号：2021-003 55 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协 议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有 关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预 计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产 组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 4.16 合同负债 合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司 向客户转让商品之前，客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权，本公司 在客户实际支付款项和到期应支付款项孰早时点，将该已收或应收款项列示为合同负债。同 一合同下的合同资产和合同负债以净额列示，不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。 4.17 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本 公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险。离职后福利计划包括设定提存计划。采 用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 4.18 收入 公告编号：2021-003 56 4.18.1 收入确认和计量所采用的会计政策 本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收 入：合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提 供劳务相关的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质， 即履行该合同将改变本公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；本公司因向客户转让商 品而有权取得的对价很可能收回。 在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履 约义务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了 可变对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，本公司在相关履约时段内 按照履约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在本公司履约的同时即 取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；本 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至 今已完成的履约部分收取款项。履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定， 当履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的 成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为止。 如果不满足上述条件之一，则本公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项 履约义务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象： 企业就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法 定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户， 即客户已实物占有该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户 已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控 制权的迹象。 本公司专用设备销售业务在取得客户签收单时确认收入，房屋租赁业务在租赁期内分期 确认收入。 4.19 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者 身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与 资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定 补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补 助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 公告编号：2021-003 57 作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府 补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计 量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末 有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应 收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额 已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合 理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照 《政府信息公开条例》的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管 理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制 定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算 作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统 的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损 失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经 发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处 理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成 本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额， 超出部分计入当期损益，对初始确认时冲减相关资产账面价值的与资产相关的政府补助，调 整资产账面价值；属于其他情况的，直接计入当期损益。 4.20 递延所得税资产/递延所得税负债 4.20.1 当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所 得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 4.20.2 递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所 得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不 公告编号：2021-003 58 予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税 暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未 来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他 所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易 中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资 产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差 异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的 应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得 税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回 相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足 够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在 很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 4.20.3 所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所 得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值 外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 4.20.4 所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延 所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 4.21 重要会计政策、会计估计的变更 4.21.1 会计政策变更 财政部于 2017 年 7 月 5 日发布了《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》（财 公告编号：2021-003 59 会〔2017〕22 号）（以下简称“新收入准则”）。本公司自 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准 则。 修订后的准则规定，首次执行该准则应当根据累积影响数调整当年年初留存收益及财务 报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 本次会计政策变更不会对公司总资产、负债总额、净资产及净利润等财务指标产生重大 影响。 首次执行新收入准则调整首次执行当年年初合并财务报表相关项目情况： 公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 9,638,816.38 9,638,816.38 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 10,671,047.03 10,671,047.03 应收款项融资 7,947,000.00 7,947,000.00 预付款项 1,084,064.27 1,084,064.27 其他应收款 450,605.40 450,605.40 其中：应收利息 应收股利 存货 34,883,957.01 34,883,957.01 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 9,036,964.89 9,036,964.89 流动资产合计 73,712,454.98 73,712,454.98 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 27,802,645.21 27,802,645.21 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 14,927,163.70 14,927,163.70 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 公告编号：2021-003 60 非流动资产合计 42,729,808.91 42,729,808.91 资产总计 116,442,263.89 116,442,263.89 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 1,816,160.00 1,816,160.00 应付账款 14,751,861.39 14,751,861.39 预收款项 25,788,931.50 -25,788,931.50 合同负债 25,788,931.50 22,822,063.27 应付职工薪酬 应交税费 87,991.12 87,991.12 其他应付款 1,158,000.41 1,158,000.41 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 2,966,868.23 流动负债合计 53,602,944.42 53,602,944.42 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 53,602,944.42 53,602,944.42 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 31,800,000.00 31,800,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 24,550,049.78 24,550,049.78 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,251,646.97 2,251,646.97 未分配利润 4,237,622.72 4,237,622.72 所有者权益（或股东权益）合计 62,839,319.47 62,839,319.47 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 116,442,263.89 116,442,263.89 5、税项 5.1 主要税种及税率 公告编号：2021-003 61 税(费)种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税 率扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 13% 城市维护建设税 缴纳的增值税 1% 教育费附加 缴纳的增值税 3% 地方教育费附加 缴纳的增值税 2% 河道管理费 缴纳的增值税 1% 企业所得税 应纳税所得额 15% 5.2 税收优惠及批文 根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，国家需要重点扶持高新技术企 业，减按 15%的税率征收企业所得税。公司 2019 年 10 月 28 日取得由上海市科学技术委员 会、上海市财政局、上海国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的“GR201931002508”号 《高新技术企业证书》，有效期三年，享受高新技术企业 15%的优惠税率。 6、财务报表主要项目注释 以下注释项目（含公司财务报表重要项目注释）除非特别指出，上年年末指 2019 年 12 月 31 日，期初指 2020 年 1 月 1 日，期末指 2020 年 12 月 31 日，本期指 2020 年度，上期指 2019 年度。 6.1 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 553.03 614.70 银行存款 12,943,061.72 9,093,353.68 其他货币资金 1,273,929.61 544,848.00 合计 14,217,544.36 9,638,816.38 其中：存放在境外的款项总额 其他说明：其他货币资金系银行承兑汇票保证金。 6.2 交易性金融资产 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 银行理财产品 4,000,000.00 合计 4,000,000.00 注：交易性金融资产为风险较低的银行理财产品，期末账面价值可视同公允价值。 6.3 应收账款 6.3.1 按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 9,858,750.64 8,814,924.72 1 至 2 年 3,905,385.37 1,174,960.60 2 至 3 年 1,164,576.89 1,507,750.20 公告编号：2021-003 62 3 至以上 3,117,003.21 2,883,950.98 小计 18,045,716.11 14,381,586.50 减：坏账准备 3,802,184.55 3,710,539.47 合计 14,243,531.56 10,671,047.03 6.3.2 按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 按单项计提坏账准备 1,088,030.00 6.03 1,088,030.00 100.00 - 按组合计提坏账准备 16,957,686.11 93.97 2,714,154.55 16.01 14,243,531.56 其中：组合 1 16,957,686.11 93.97 2,714,154.55 16.01 14,243,531.56 组合 2 合计 18,045,716.11 100.00 3,802,184.55 21.07 14,243,531.56 续 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 按单项计提坏账准备 1,088,030.00 7.57 1,088,030.00 100.00 按组合计提坏账准备 13,293,556.50 92.43 2,622,509.47 19.73 10,671,047.03 其中：组合 1 13,293,556.50 92.43 2,622,509.47 19.73 10,671,047.03 组合 2 合计 14,381,586.50 100.00 3,710,539.47 25.80 10,671,047.03 6.3.2.1 按单项计提坏账准备： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 客户明细合计 1,088,030.00 1,088,030.00 100.00 无法收回 合计 1,088,030.00 1,088,030.00 100.00 6.3.2.2 按组合计提坏账准备： 组合计提项目：账龄组合 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 9,858,750.64 98,587.51 1.00 1 至 2 年 3,903,745.37 195,187.27 5.00 2 至 3 年 1,106,871.89 332,061.57 30.00 3 年以上 2,088,318.21 2,088,318.21 100.00 合计 16,957,686.11 2,714,154.55 16.01 6.3.3 坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 公告编号：2021-003 63 坏账准备 3,710,539.47 91,645.08 3,802,184.55 合计 3,710,539.47 91,645.08 3,802,184.55 6.3.4 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 6,638,964.18 元，占 应收账款期末余额合计数的比例为 36.79%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 120,353.15 元。 6.4 应收款项融资 6.4.1 应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 3,218,760.00 7,947,000.00 合计 3,218,760.00 7,947,000.00 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况： 系银行承兑汇票，剩余期限较短，账面 价值接近公允价值。 6.5 预付款项 6.5.1 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,253,748.90 100.00 1,084,064.27 100.00 合计 1,253,748.90 100.00 1,084,064.27 100.00 6.5.2 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 935,686.25 元，占预付 账款期末余额合计数的比例为 74.63%。 6.6 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 270,316.56 450,605.40 合计 270,316.56 450,605.40 6.6.1 其他应收款 6.6.1.1 按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 273,047.03 265,823.64 1 至 2 年 178,000.00 2 至 3 年 26,200.00 3 至 4 年 26,200.00 4,550.00 4 至 5 年 5 年以上 300,000.00 300,000.00 小计 599,247.03 774,573.64 减：坏账准备 328,930.47 323,968.24 合计 270,316.56 450,605.40 公告编号：2021-003 64 6.6.1.2 按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 300,000.00 300,000.00 押金保证金 194,000.00 356,550.00 备用金 105,247.03 118,023.64 合计 599,247.03 774,573.64 6.6.1.3 坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月 预期信用损 失 整个存续期预 期信用损失 (未发生信用 减值) 整个存续期预 期信用损失(已 发生信用减值) 2019年12月31日余额 323,968.24 323,968.24 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 4,962.23 4,962.23 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2020年12月31日余额 328,930.47 328,930.47 6.6.1.4 坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 坏账准备 323,968.24 4,962.23 328,930.47 合计 323,968.24 4,962.23 328,930.47 6.6.3.5 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例(%) 坏账准备 期末余额 彭如翠 往来款 300,000.00 5 年以上 50.06 300,000.00 三一汽车制造有限公司 投标保证金 150,000.00 1 年以内 25.03 1,500.00 上海中油奉贤石油有限 公司 备用金 24,400.00 1 年以内 4.07 244.00 公告编号：2021-003 65 湖南省招标有限责任公 司保证金专户 保证金 24,000.00 3-4 年 4.01 24,000.00 南通中集特种运输设备 制造有限公司 保证金 20,000.00 1 年以内 3.34 200.00 合计 518,400.0 0 86.51 325,944.00 6.7 存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 原材料 8,342,346.27 8,342,346.27 6,204,347.80 6,204,347.80 生产成本 17,703,318.04 17,703,318.04 28,679,609.21 28,679,609.21 合计 26,045,664.31 26,045,664.31 34,883,957.01 34,883,957.01 6.8 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预缴增值税 253,255.97 预缴所得税 283,708.92 银行理财 13,000,000.00 8,500,000.00 合计 13,000,000.00 9,036,964.89 6.9 固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 25,959,028.91 27,802,645.21 合计 25,959,028.91 27,802,645.21 6.9.1 固定资产 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 40,654,766.91 2,523,385.52 1,633,231.77 2,210,319.29 47,021,703.49 2.本期增加金额 605,645.85 605,645.85 （1）购置 605,645.85 605,645.85 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 40,654,766.91 3,129,031.37 1,633,231.77 2,210,319.29 47,627,349.34 二、累计折旧 1.期初余额 13,885,441.79 1,495,415.67 1,633,231.77 2,204,969.05 19,219,058.28 2.本期增加金额 2,032,738.20 411,173.71 - 5,350.24 2,449,262.15 （1）计提 2,032,738.20 411,173.71 - 5,350.24 2,449,262.15 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 15,918,179.99 1,906,589.38 1,633,231.77 2,210,319.29 21,668,320.43 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 公告编号：2021-003 66 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 24,736,586.92 1,222,441.99 25,959,028.91 2.期初账面价值 26,769,325.12 1,027,969.85 - 5,350.24 27,802,645.21 注：期末无未办妥产权证书的资产。 6.10 无形资产 6.10.1 无形资产情况 项目 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 19,058,169.23 19,058,169.23 2.本期增加金额 （1）购置 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 19,058,169.23 19,058,169.23 二、累计摊销 1.期初余额 4,131,005.53 4,131,005.53 2.本期增加金额 416,571.96 416,571.96 （1）计提 416,571.96 416,571.96 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 4,547,577.49 4,547,577.49 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 14,510,591.74 14,510,591.74 2.期初账面价值 14,927,163.70 14,927,163.70 6.10.2 期末无未办妥产权证书的土地使用权。 6.11 递延所得税资产/递延所得税负债 6.11.1 未经抵销的递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税 公告编号：2021-003 67 异 资产 异 资产 坏账损失 4,131,115.00 619,667.25 合计 4,131,115.00 619,667.25 6.12 短期借款 6.12.1 短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 抵押并担保借款 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 注：截至 2020 年 12 月 31 日止，本公司为取得短期借款而抵押的资产和担保的情况详 见本财务报表附注 6.38 所有权或使用权受限制的资产。 6.13 应付票据 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,246,432.02 1,816,160.00 合计 4,246,432.02 1,816,160.00 6.14 应付账款 6.14.1 应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 货款 6,153,108.48 14,751,861.39 合计 6,153,108.48 14,751,861.39 注：本期无账龄超过 1 年的重要应付账款。 6.15 合同负债 6.15.1 合同负债列示 项目 期末余额 期初余额 货款 22,687,727.49 22,822,063.27 合计 22,687,727.49 22,822,063.27 6.15.2 账龄超过 1 年的重要合同负债 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 诸暨市乐业机电有限公司 3,120,000.00 2021 年 1 月份确认收入 合计 3,120,000.00 6.16 应付职工薪酬 6.16.1 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 10,128,610.40 10,128,610.40 二、离职后福利-设定提存计划 181,347.10 181,347.10 合计 10,309,957.50 10,309,957.50 6.16.2 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 公告编号：2021-003 68 一、工资、奖金、津贴 和补贴 8,694,388.33 8,694,388.33 二、职工福利费 539,856.94 539,856.94 三、社会保险费 625,592.30 625,592.30 其中：医疗保险费 500,444.90 500,444.90 工伤保险费 6,330.80 6,330.80 生育保险费 32,632.20 32,632.20 残疾人保障金 86,184.40 86,184.40 四、住房公积金 186,331.00 186,331.00 五、工会经费和职工 教育经费 36,771.83 36,771.83 六、职工教育经费 七、因解除劳动关系 给予的补偿 45,670.00 45,670.00 合计 10,128,610.40 10,128,610.40 6.16.3 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 175,851.70 175,851.70 2、失业保险费 5,495.40 5,495.40 合计 181,347.10 181,347.10 6.17 应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 1,459,269.53 企业所得税 135,270.68 城市建设维护税 10,900.39 14,490.23 代扣代缴个人所得税 4,906.30 1,049.73 教育费附加 32,701.18 43,470.70 地方教育费附加 21,800.80 28,980.46 合计 1,664,848.88 87,991.12 6.18 其他应付款 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 1,316,921.43 1,158,000.41 合计 1,316,921.43 1,158,000.41 6.18.1 其他应付款 6.18.1 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 押金、保证金 880,000.00 780,000.00 员工垫付款 436,921.43 356,425.91 往来款 21,574.50 合计 1,316,921.43 1,158,000.41 6.19 其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 公告编号：2021-003 69 待转销项税额 2,949,404.57 2,966,868.23 合计 2,949,404.57 2,966,868.23 6.20 股本 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 31,800,000.00 31,800,000.00 6.21 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 24,550,049.78 24,550,049.78 合计 24,550,049.78 24,550,049.78 6.22 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 2,251,646.97 948,789.13 3,200,436.10 合计 2,251,646.97 948,789.13 3,200,436.10 6.23 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上年末未分配利润 4,237,622.72 9,363,181.51 调整年初未分配利润合计数 调整后年初未分配利润 4,237,622.72 9,363,181.51 加：本期归属于母公司股东的净利润 9,487,891.25 3,208,934.68 减：提取法定盈余公积 948,789.13 320,893.47 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 4,006,800.00 8,013,600.00 转作股本的普通股股利 其他 期末未分配利润 8,769,924.84 4,237,622.72 6.24 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 57,118,488.88 38,816,884.21 50,793,840.65 36,422,721.27 其他业务 7,190,719.71 2,689,459.88 4,328,031.63 合计 64,309,208.59 41,506,344.09 55,121,872.28 36,422,721.27 6.25 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 23,715.55 35,963.70 教育费附加 71,146.65 107,891.11 地方教育费附加 47,431.12 59,268.39 土地使用税 55,539.60 74,052.80 印花税 6,000.00 9,577.00 公告编号：2021-003 70 合计 203,832.92 286,753.00 6.26 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 1,170,076.43 职工薪酬 1,114,381.98 1,094,220.40 广告宣传费 397,260.76 146,403.13 差旅费 93,648.96 156,322.97 业务招待费 64,601.50 97,948.66 其他 79,439.90 392,142.81 合计 1,749,333.10 3,057,114.40 6.27 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,359,308.29 1,686,484.77 折旧费 1,045,106.34 1,140,681.63 中介咨询费 885,869.67 1,292,179.06 差旅费 378,692.98 648,357.18 办公费 234,117.73 633,401.83 业务招待费 205,516.44 257,763.82 修理费 428,842.73 - 汽油费 190,863.76 361,842.92 保险费 126,490.31 105,736.84 绿化费 600,000.00 邮电费 70,069.30 73,362.42 其他 191,457.60 139,595.48 合计 5,716,335.15 6,339,405.95 6.28 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,186,904.98 3,894,781.89 物料消耗 1,443,730.03 1,454,033.50 折旧费 248,356.17 284,670.49 专利费用 45,027.93 27,172.65 合计 4,924,019.11 5,660,658.53 6.29 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 533,014.67 373,411.25 利息收入 -48,884.90 -167,886.00 汇兑损益 766,517.85 -6,760.67 手续费 57,341.16 43,369.53 合计 1,307,988.78 242,134.11 6.30 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与日常活动相关的政府补助 80,160.00 169,353.50 公告编号：2021-003 71 代扣个人所得税手续费返回 51,278.68 合计 80,160.00 220,632.18 与日常活动相关的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与 收益相关 专利专项资助费用 12,157.50 与收益相关 高新技术成果转化项目财政扶持资金 48,000.00 108,000.00 与收益相关 稳岗补贴 12,160.00 30,956.00 与收益相关 企业培训补贴 18,240.00 与收益相关 科技补贴 20,000.00 与收益相关 合计 80,160.00 169,353.50 6.31 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财产品的收益 139,178.21 8,975.34 合计 139,178.21 8,975.34 6.32 信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -96,607.31 -451,593.46 合计 -96,607.31 -451,593.46 6.33 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 退税 447,887.34 447,887.34 其他 120,563.19 348.73 120,563.19 合计 568,450.53 348.73 568,450.53 6.34 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 公益性捐赠支出 212,850.00 212,850.00 赔偿 467,716.33 467,716.33 罚款支出 28,000.00 40,000.00 28,000.00 其他 157,012.62 4,921.20 157,012.62 合计 865,578.95 44,921.20 865,578.95 6.35 所得税费用 6.35.1 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 -141,266.08 -362,408.07 递延所得税费用 -619,667.25 合计 -760,933.33 -362,408.07 6.35.2 会计利润与所得税费用调整过程 公告编号：2021-003 72 项目 本期发生额 利润总额 8,061,592.89 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,309,043.69 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 -727,913.98 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 16,207.08 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -619,667.25 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 研发费用加计扣除影响(以“-”号填列) -738,602.87 所得税费用 -760,933.33 6.36 现金流量表项目 6.36.1 收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 48,884.90 167,886.00 政府补助款 80,160.00 220,632.18 往来款 100,999.90 冻结资金解冻 6,000,000.00 合计 6,129,044.90 489,518.08 6.36.2 支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 4,874,661.23 5,256,556.21 往来款项 185,012.62 44,921.20 手续费 57,341.16 43,369.53 押金 300,000.00 200,000.00 捐赠 212,850.00 赔偿款 467,716.33 合计 6,097,581.34 5,544,846.94 6.36.3 收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品投资收益 139,178.21 8,975.34 合计 139,178.21 8,975.34 6.36.4 支付其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财 8,500,000.00 8,500,000.00 合计 8,500,000.00 8,500,000.00 6.36.5 支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付的票据保证金 729,081.61 529,240.49 合计 729,081.61 529,240.49 公告编号：2021-003 73 6.37 现金流量表补充资料 6.37.1 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 9,487,891.25 3,208,934.68 加：资产减值准备 信用减值损失 96,607.31 451,593.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,449,262.15 2,513,228.54 无形资产摊销 416,571.96 416,571.96 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 - 固定资产报废损失 - 公允价值变动损失 - 财务费用 533,014.67 373,411.25 投资损失 -139,178.21 -8,975.34 递延所得税资产减少 -619,667.25 递延所得税负债增加 - 存货的减少 8,838,292.70 -4,479,790.40 经营性应收项目的减少 894,425.76 -875,839.69 经营性应付项目的增加 2,949,261.95 3,382,728.36 其他 经营活动产生的现金流量净额 24,906,482.29 4,981,862.82 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 12,943,614.75 3,093,968.38 减：现金的期初余额 3,093,968.38 5,363,614.65 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 9,849,646.37 -2,269,646.27 6.38 所有权或使用权受限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,273,929.61 票据保证金 固定资产 24,736,586.92 借款担保 合计 26,010,516.53 注：固定资产抵押担保的债权最高余额为 2,000.00 万元人民币。 6.39 政府补助 6.39.1 政府补助基本情况 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 高新技术成果转化项目财政扶持资金 48,000.00 其他收益 48,000.00 公告编号：2021-003 74 稳岗补贴 12,160.00 其他收益 12,160.00 科技补贴 20,000.00 其他收益 20,000.00 计入当期损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入其他 收益 计入营业 外收入 冲减成本费用 高新技术成果转化项目财政扶持资金 收益相关 48,000.00 稳岗补贴 收益相关 12,160.00 科技补贴 收益相关 20,000.00 7、公允价值的披露 项目 期末公允价值 第一层次公 允价值计量 第二层次公 允价值计量 第三层次公 允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （一）交易性金融资产 1.以公允价值计量且变动计入当期损 益的金融资产 （1）银行理财产品 4,000,000.00 4,000,000.00 2.以公允价值计量且变动计入其他综 合收益的金融资产 （1）应收款项融资 3,218,760.00 3,218,760.00 持续以公允价值计量的资产总额 7,218,760.00 7,218,760.00 8、关联方及关联交易 8.1 本企业最终控制方 实际控制人名称 实际控制人持股比例（%） 实际控制人表决权比例（%） 凌建民 55.03 55.03 8.2 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海良思信息科技有限公司 实际控制人参股的其他公司 8.3 关联方交易情况 8.3.1 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况 本期无关联交易。 8.3.2 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 凌建民 1000 万元整 2019/3/22 2020/3/21 是 凌建民 1000 万元整 2020/3/23 2021/3/22 否 8.3.3 关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2021-003 75 关键管理人员报酬 905,000.00 905,000.00 9、承诺及或有事项 9.1 重大承诺事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 9.2 或有事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 10、资产负债表日后事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 11、其他重要事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 12、补充资料 12.1 本期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 80,160.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -157,950.21 小计 -77,790.21 所得税影响额 -11,668.53 少数股东权益影响额（税后） 合计 -66,121.68 12.2 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净 资产 收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 14.04 0.3 0.3 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 14.14 0.3 0.3 上海良时智能科技股份有限公司 2021 年 4 月 26 日 公告编号：2021-003 76 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海良时智能科技股份有限公司董事会秘书办公室