837475_2016_美格科技_2016年年度报告_2017-06-14.txt

公告编号：2017-020 证券代码：837475 证券简称：美格科技 主办券商：长江证券 美格科技 NEEQ:837475 武汉美格科技股份有限公司 FLEXTECH COMPANY 年度报告 2016 公告编号：2017-020             公告编号：2017-020 1    目 录  第一节  声明与提示 ......................................................................................... 3  第二节  公司概况 ............................................................................................ 5  第三节  会计数据和财务指标摘要 .................................................................... 7  第四节  管理层讨论与分析 .............................................................................. 9  第五节  重要事项 .......................................................................................... 19  第六节  股本变动及股东情况 ......................................................................... 20  第七节  融资及分配情况 ................................................................................ 22  第八节  董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 25  第九节  公司治理及内部控制 ......................................................................... 28  第十节  财务报告 .......................................................................................... 33        公告编号：2017-020 2    释义 释义项目 释义 公司 指 武汉美格科技股份有限公司 苏州柔印 指 苏州柔印光电科技有限公司 资环院 指 武汉地质资源环境工业技术研究院有限公司 股东会 指 武汉美格科技股份有限公司股东会 董事会 指 武汉美格科技股份有限公司董事会 监事会 指 武汉美格科技股份有限公司监事会 公司章程 指 武汉美格科技股份有限公司章程 “三会”议事规则 指 股份公司《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 万、万元 指 人民币元、人民币万元 SNEC 指 国际太阳能产业及光伏工程(上海)展览会 SPI 指 美国国际太阳能展会 CES 指 国际消费电子产品展           公告编号：2017-020 3    第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本 报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否  是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否  是否存在豁免披露事项 否      公告编号：2017-020 4    重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 国际市场的政策影响 2012 年 11 月 7 日,美国国际贸易委员会做出终裁,对中国输美太 阳能电池征收 18.32%至 249.96%的反倾销税及 14.78%至 15.97% 反补贴税。2014 年 12 月 16 日,美国商务部做出终裁,对中国输 美晶体硅光伏产品征收 26.71%至 165.04%的反倾销税及 27.64% 至 49.79%反补贴税。 政府补助较高的风险 公司产品所属行业方向符合国家政策扶持方向,公司受到湖北 财政厅、东湖新技术开发区的资金补助,有力推动了公司技术及 产品研发工作。2016 年补助费用占公司营收比例 17%。 汇率波动风险 公司业务中外贸占总营业收入的很大部分,故存在汇率波动导 致的汇兑损益。 实际控制人控制风险 报告期末,公司总股本 526.32 万股,公司控股股东为苏州柔印, 而 JOHN YUPENG GUI 持有苏州柔印 100%的股份,故公司实际控股 人和实际控制人 JOHN YUPENG GUI。若公司内部控制有效性不足, 运作不够规范,实际控制人可以凭借其控股地位,对公司治理、 人事决策、经营管理等方面实施不利影响,从而可能损害公司及 其他股东利益。 公司治理风险 股份公司成立时间较短,各项管理、控制制度的执行尚需实践检 验,公司治理和内部控制体系需要再生产经营中逐渐完善,随着 公司的快速发展,经营规模不断扩大,业务范围不断扩展,人员 不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经 营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、 健康发展的风险。 新兴行业的发展风险 公司目前的经营范围跨越了太阳能光伏行业下游的光伏电池组 件和移动太阳能应用产品细分行业。现阶段,国内太阳能光伏行 业主要集中在与市电竞争的晶体硅发电的太阳能板,而利用太 能电池来做深加工和开发与锂电池后备电源竞争的光伏应用产 品的公司数量众多,但规模较小,研发能力参差不齐、缺少核心 龙头企业引领产业发展,行业集中度不高,不利于行业持续的科 研投入。未来随着行业集中度的提高,行业内面临重组并购风 险。 应收账款无法及时收回的风险 目前公司客户较为分散,收款方式为现金到账后发货,但随着合 作加深,客户订单的持续增加扩大,要求先发货后付款,存在一 定应收账款无法及时收回的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是     公告编号：2017-020 5    第二节 公司概况 一、基本信息  公司中文全称 武汉美格科技股份有限公司 英文名称及缩写 FLEXTECH COMPANY 证券简称 美格科技 证券代码 837475 法定代表人 JOHN YUPENG GUI 注册地址 武汉东湖新技术开发区高新大道 999 号 办公地址 武汉东湖新技术开发区高新大道 999 号 B4 座 10 楼 主办券商 长江证券股份有限公司 主办券商办公地址 湖北省武汉市江汉区新华路特 8 号长江证券大厦 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 刘钧、马朝永 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号知音集团众环大厦 9 楼 二、联系方式  董事会秘书或信息披露负责人 顾永珊 电话 027-59222362 传真 027-59222376 电子邮箱 meige_coo@ 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市东湖新技术开发区高新大道 999 号未来科技城 B4 座 10 楼 430000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事长办公室 三、企业信息                                                                                                                  股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 5 月 25 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C38 电气机械和器材制造业 主要产品与服务项目 从事移动式太阳能能源产品,嵌入式太阳能应用产品及新能源技 术研发、生产、服务和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 5,263,200 做市商数量 0 控股股东 苏州柔印光电科技有限公司 实际控制人 JOHN YUPENG GUI     公告编号：2017-020 6    四、注册情况  项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91420100685400292L 否 税务登记证号码 91420100685400292L 否 组织机构代码 91420100685400292L 否     公告编号：2017-020 7    第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力                            单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 3,023,234.83 2,243,876.62 34.73% 毛利率 24.56% 52.69% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -2,813,459.36 -394,106.95 613.88% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -4,159,637.13 -1,034,731.37 302.00% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） -57.39% -14.28% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -84.85% -37.48% - 基本每股收益 -0.53 -0.17 211.76% 二、偿债能力                            单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 4,918,850.34 7,073,479.12 -30.46% 负债总计 1,423,070.19 764,239.61 86.21% 归属于挂牌公司股东的净资产 3,495,780.15 6,309,239.51 -44.59% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 0.66 1.20 -44.59% 资产负债率（母公司） 28.17% 10.52% - 资产负债率（合并） 28.93% 10.80% - 流动比率 2.5000 14.1600 - 利息保障倍数 - - -   三、营运情况                            单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,127,554.79 -1,155,544.14 -  应收账款周转率 3.76 3.79 -  存货周转率 3.85 7.96 -  四、成长情况  本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -30.46% 94.28% -  营业收入增长率 34.73% -14.84% -  净利润增长率 -613.88% -134.31% -  五、股本情况                            单位：股  本期期末 上年期末 增减比例     公告编号：2017-020 8    普通股总股本 5,263,200 5,263,200 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益                          单位：元  项目 金额 非流动性资产处置损益 -3,554.14 计入当期损益的政府补助 1,531,076.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 61,091.02 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -3,554.14 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符 合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外 1,531,076.67 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 61,091.02 非经常性损益合计 1,588,613.55 所得税影响数 242,435.78 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,346,177.77 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况        单位：元   科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - - -       公告编号：2017-020 9    第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析  （一）商业模式 公司立足于移动太阳能应用产品光伏行业，主要从事柔性、半柔性折叠式移动太阳能电池片等自有 品牌产品的研发、设计、生产及销售，并为光伏电子、光伏遮阳、光伏交通、光伏农业等领域提供技术服 务和相应的太阳能组件，是一家持续创新的高新技术企业。  公司的研发队伍实力雄厚、技术水平突出，通过自主创新，拥有了封装膜和封装技术、电池片分割 技术、组件印刷技术和嵌入式能源电子技术等一系列核心技术，同时公司也注重对技术和产品的知识产权 上的保护，通过申请专利，打造坚实技术壁垒，截至本报告期公司已拥有 2 项国家发明、19 项授权实用 新型专利、3 项外观，10 项软件著作权，并已取得“Flexsolar”和“伏来阳”商标权，还有 6 项发明专利 已进入实审阶段，18 项实用新型专利也已收到受理通知书。  公司产品凭借质量可靠、外观新颖的移动太阳能电池片以及完善的户外装备能源解决方案，从研发、 设计、生产及销售整个产品环节实现全覆盖，已经成为光伏户外和光伏穿戴领域国内外知名供应商和方案 服务商  。  经过多年的发展和实践，公司已建立了非常完善的销售管理制度并搭建了多元化销售渠道和平台， 主要以直销、代工、众筹、整体方案设计服务模式实现盈利。  公司在自有品牌销售及 ODM（设计生产式销售）时采用直销模式，主要通过 B2B 电商（阿里巴巴）、 B2C 电商（Amazon、ebay）等线上渠道和参加国际展会（SPI/SNEC/CES）等线下渠道宣传产品扩展客户。 同时公司紧跟现代商业模式，截至披露日公司已在京东众筹平台以及美国众筹平台 Kickstarter 多次成 功众筹项目。公司利用该商业模式实现产品开发、研发费用众筹化，实现定制产品的快速优化反馈、快速 迭代更新，同时实现产品销售和品牌推广。再者公司还根据客户个性化需求及其相关参数要求为客户提供 整体能源解决方案，或者根据客户提出的产品设计概念，我们通过技术研发或产品设计等服务来收取技术 服务费。  由于公司产品以线上销售为主，所以公司的客户已遍布全球三十多个国家，并且随着产品的推广还 在持续增长中。产品也跟随客户和用户的反馈处于不断迭代升级中。  报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 年度内变化统计：  事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否   （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年是公司发展历程上具有里程碑意义的一年，首先，公司在 2016 年 5 月 25 日成功挂牌新三板； 其次，在国内首次推出自己的品牌“伏来阳”，其品牌的代表产品---折叠式太阳能充电器（10.6W 和 15.9W）获上海国际太阳能（SNEC）展会“十大亮点”殊荣；再次，在世界最大的众筹网站（kickstarer）     公告编号：2017-020 10    上成功完成了两次“FlexSolar”的产品众筹活动。 以上这些成就标志着公司已经成功步入了资本市场的道路和自主品牌成长的轨道上。公司的快速发 展与公司管理层始终坚持实行品牌和创新双轮驱动的战略不无关系。 一方面制定合理的营销计划，充分利用互联网思维，进行线上线下相结合的方式，巩固和强化了公 司的销售收入。比如：运营微信公众号进行产品推广，建立 QQ 群、微信群等进行互动交流，发起国外 kickstar 众筹和京东众筹，以及在国际知名的电子商务平台 eBay、亚马逊、阿里巴巴、淘宝等线上渠道 销售增加产品曝光度；线下主要是参加国际顶尖行业展会（如 SNEC），拜访或接待合作伙伴等商务活动， 提升公司产品形象。 另一方面注重挖掘内部潜力，聚焦核心优势增长力，根据未来行业发展趋势，以市场为导向，由订 单式生产向优质产品连续式生产型转变，快速响应各渠道客户的需求，提升公司服务能力，并且根据客户 反馈，不断迭代更新改善产品，实现公司业务升级。 报告期内，在公司的战略指导下，实现营业收入为 302.32 万元，同比增长 77.94 万元，增幅达 34.73%； 营业成本 228.06 万元，实现毛利 74.26 万元，毛利率为 24.56%，较 2015 年下降较多，主要是由于原材 料监管不当，和工厂生产过程中断电频繁，造成原材料浪费较大，利用率不高，使营业成本升高； 实现净利润为-281.35 万元，亏损的主要原因一是加大对国内市场的投入，使销售费用增加；二是 2016 年为了上新三板，管理费用增加较多。 市场拓展方面，公司在巩固老客户的同时，不断开发新客户，培育潜在客户，采用多方式、多渠道 继续开拓国内、国际两个市场，满足不同客户的需求，同时大力打造自有品牌；报告期末，境内销售额为 133.56 万，占总收入的 44.18%，同比增长 34%，投入产出明显。 整体来讲，公司持续经营能力在逐步增长，因为前期品牌培养，新品研发已结束，同时资本道路也 已打通，给未来经营提供了有力的资金支持。   1、主营业务分析  （1）利润构成                            单位：元  项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 3,023,234.83 34.73% - 2,243,876.62 -14.84% - 营业成本 2,280,595.51 114.82% 75.44% 1,061,635.44 -19.09% 47.31% 毛利率 24.56% - - 52.69% - - 管理费用 3,533,376.80 74.49% 116.87% 2,025,004.47 68.79% 90.25% 销售费用 850,480.47 158.81% 28.13% 328,618.18 181.04% 14.65% 财务费用 -65,969.33 -125.96% -2.18% -29,195.01 -963.23% -1.30% 营业利润 -4,391,809.36 -245.04% -145.27% -1,272,840.74 -1,374.49% -56.73% 营业外收入 1,593,357.65 81.49% 52.70% 877,925.44 -18.16% 39.13% 营业外支出 4,744.10 4,025.30% 0.16% 115.00 -92.11% 0.01% 净利润 -2,813,459.36 -613.88% -93.06% -394,106.95 -134.31% -17.56% 项目重大变动原因： 1、2016 年营业收入比去年增加了 34.73%，主要是公司 2016 年为了扩大市场占有率，降低了产品销 售单价，同时增加了推广力度，取得了一定的效果；而且国内销售额上升明显； 2、2016 年营业成本增幅明显高于营业收入的增幅，主要是由于原材料监管不当，造成原材料的浪费， 致使原材料利用率降低，同时，公司的人工成本、折旧费等固定成本大幅增加； 3、2016 年毛利率下降较多，主要是营业成本增加，直接影响了产品的毛利率； 4、2016 年管理费用增加主要是由于公司规模较 2015 年扩大，招收的员工也更多了，支付的工资及     公告编号：2017-020 11    员工福利和社保缴纳总数也就增加了；同时由于公司新三板上市费用支出较多； 5、2016 年销售费用较上期增加 158.81%，主要系本年度公司销售人员增加，相应人员的工资及差旅 费用支出加大，且市场推广力度加大，推广费用增加所致； 6、财务费用是算在营业总成本里面的，财务费用为负数说明此项降低了公司的营业总成本。主要是 由于汇兑收益比去年增大以及利息收入增加。 7、营业利润亏损明显，主要是 2016 年的管理费用和资产减值损失增大导致的营业总成本增加，管 理费用增大前面已分析，资产减值损失增加主要是坏账损失和存货跌价损失两方面因素； 8、营业外收入增加主要是 2016 年收到政府下发的新三板上市补贴及其他一些政府补助较上年增加 所致； 9、营业外支出增加主要是 2016 年非流动资产处置损失增加，而 2015 年是完全没有的，所以导致增 长率很大。 10、本年实现净利润-281.35 万元，较上年亏损更大，主要也是毛利下降和新三板上市管理费用增加 所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 3,023,234.83 2,280,595.51 2,243,876.62 1,061,635.44 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 3,023,234.83 2,280,595.51 2,243,876.62 1,061,635.44 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 移动太阳能应用产品 3,023,234.83 100.00% 1,136,570.99 50.65% 技术服务 0.00 0.00% 1,107,305.63 49.34% 合计 3,023,234.83 100.00% 2,243,876.62 100.00% 收入构成变动的原因： 2016 年公司主要精力放在了太阳能产品的生产及研发，故营业收入较上年有所增加。与此相关的技 术服务合同未有发生。 按区域分类分析： 单位：元 地域/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 美国 724,944.35 23.98% 1,226,177.71 54.65% 奥地利 634,714.36 20.99% 259,213.45 11.55% 法国 100,780.45 3.33% 62,338.29 2.78% 香港 104,323.70 3.45% 430,481.43 19.18% 瑞士 74,896.04 2.48% - - 澳大利亚  - - 37,959.57 1.69% 其他海外国家  48,012.76 1.59% - - 境内  1,335,563.17 44.18% 227,769.17 10.15% 合计  3023234.83 100% 2243876.62 100% 收入构成变动的原因： 从区域上看，2016 年在美国的销售比例由上年的 54.85%下降到 23.98%，主要是受美国进口太阳能产     公告编号：2017-020 12    品“双反”影响，美国的客户有所流失。因此，公司加大了海外其他地区和国内的市场开拓，销售有明显 的增长。 其他区域收入变动均属于正常的客户流失和开发； 境内营业收入占比增加明显，由2015年的10.15%增加到44.18%，主要是由于公司2016年调整销售策 略，增加国内销售人员及产品推广力度所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -2,127,554.79 -1,155,544.14 投资活动产生的现金流量净额 -713,008.15 766,452.54 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 4,282,639.75 现金流量分析： 从区域上看，2016 年在美国的销售比例由上年的 54.85%下降到 23.98%，主要是受美国进口太阳能产 品“双反”影响，美国的客户有所流失。因此，公司加大了海外其他地区和国内的市场开拓，销售有明显 的增长。 其他区域收入变动均属于正常的客户流失和开发； 境内营业收入占比增加明显，由 2015 年的 10.15%增加到 44.18%，主要是由于公司 2016 年调整销售 策略，增加国内销售人员及产品推广力度所致。   （4）主要客户情况                          单位：元  序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 Sunny BAG 634,714.36 20.99% 否 2 SUNJACK GIGA WATT 201,562.62 6.67% 否 3 SELLMARK 168,608.16 5.58% 否 4 苏州融硅新能源科技有限公司 111,624.27 3.69% 否 5 MR CHOW 104,323.70 3.45% 否 合计 1,220,833.70 40.38% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。   （5）主要供应商情况                          单位：元    序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 Sunpower Systems Sarl 901,976.82 28.00% 否 2 讯力光能(昆山)有限公司 298,350.00 9.26% 否 3 无锡旭旷科技有限公司 157,534.00 4.89% 否 4 深圳市异创节能电子有限公司 152,400.00 4.73% 否 5 东莞市兴能电子有限公司 126,707.31 3.93% 否 合计 1,636,968.13 50.82% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。   （6）研发支出与专利  研发支出：                              单位：元  项目 本期金额 上期金额     公告编号：2017-020 13    研发投入金额 627,164.42 634,714.36 研发投入占营业收入的比例 20.74% 2,957.00% 专利情况：  项目 数量 公司拥有的专利数量 21 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况：  2016 年度公司研发投入占比为 20.74%，同时确立了多个精品研发项目：10.6W 便携式折叠太阳能充 电器的研发、智能重启 MPPT 技术的攻克，而且高效生产线的优化和工艺改进也将在 2017 年陆续研发完成。 同时公司也相当注重对公司已有技术在知识产权上的保护，截止 2016 年底公司已拥有 2 项发明专利， 19 项实用新型专利，3 项外观设计专利，10 个软件著作权和 4 类商标，还有 6 项发明专利已进入实审阶 段，18 个实用新型专利也已受理。   2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 1,668,282.52 -62.57% 33.92% 4,456,566.00 729.54% 63.00% -29.08% 应收账款 51,514.98 -93.62% 1.05% 807,353.43 155.40% 11.41% -10.36% 存货 1,146,176.56 2,994.9 2% 23.30% 37,034.15 -83.88% 0.52% 22.78% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,125,604.32 98.55% 22.88% 566,898.76 25.68% 8.01% 14.87% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 4,918,850.34 -30.46% - 7,073,479.12 94.29% - - 资产负债项目重大变动原因： 截止报告期内，公司总资产 491.88 万元，较上年的 707.35 万元，减少了 215.46 万元，降幅为 30.46%， 内部结构如下： 1、货币资金年末余额 166.83 万元，较上年下降了 62.57%，主要是由于公司 2016 年下半年已和某公 司达成战略合作意向，且成功进行了众筹，年末增加了原材料的采购，占用了资金，导致可用货币资金减 少。 2、应收账款减少了主要是由于 2016 年计提坏账增加了，由于应收账款中有两家公司已不再经营， 一家公司已明确表示不再支付尾款，导致 2016 年坏账增加，应收账款较往年减少。 3、存货年末余额 114.62 万元，较上年增加了 2,994.92%，主要是 2016 年末公司已和某公司达成战 略合作意向，而且同步成功的开展国外众筹，所以在年末进行了大量的原料采购。 4、固定资产年末余额 112.56 万元，较上年增加了 98.55%。主要是公司为了避免出口太阳能产品的 “双反”影响，公司采购了一批设备在菲律宾找代工厂帮忙代工所致。   3、投资状况分析  （1）主要控股子公司、参股公司情况 无       公告编号：2017-020 14    （2）委托理财及衍生品投资情况 无   （三）外部环境的分析 1、宏观环境 在每一次的工业革命的浪潮中，能源革命都是其中强有力的助推器之一:在第二次工业革命中，能源 革命的核心是以石油代替煤炭，而在第三次工业革命中，将是以新能源代替化石能源，其中，太阳能的利 用将是新能源革命的重中之重。 目前，政府部门和行业协会对太阳能行业的管理主要体现为行业宏观管理，包括：制定国内太阳能 行业的发展政策和长期规划，提出新能源发展的战略和重大政策等；行业内的各企业具体的业务管理和生 产经营完全给予市场化的方式进行。 而公司所处行业属于太阳能光伏行业的下游细分市场移动太阳能应用产品领域，该领域系新能源行 业在商用民用领域的重要分支，是符合国家和地方政府鼓励发展的产业政策方向的，属于优先支持的“四 新”经济、战略新兴产业的重点领域，同时也是未来新能源+应用产品的重要发展方向。 同时受益于移动终端、穿戴设备发展膨胀期的到来及物联网技术的推广，公司作为该终端的移动能 源供应商也处于快速发展期。 2、行业发展 太阳能电池根据所用材料的不同，大致分为：硅太阳能电池、多元化合物薄膜太阳能电池、纳米晶 太阳能电池、有机太阳能电池，其中硅太阳能电池是目前发展最为成熟的一个方向。在二十世纪七十年代 中期开始太阳能电池商品化以来，硅太阳能电池在应用中居主导地位。硅太阳能电池又可分为单晶硅太阳 能电池、多晶硅薄膜太阳能电池和非晶硅薄膜太阳能电池三种。其中，单晶硅太阳能电池将太阳辐射转化 为电能的效率非常高，技术也最为成熟，在大规模应用和工业化生产中占据主导地位，非晶硅薄膜太阳能 电池原材料丰富、便于大规模生产、成本最低，是今后光伏产业推广应用的主流趋势，其缺点是能量转化 效率较晶硅型电池低，稳定性不高，然而随着技术进步，这一差距将有望被消除。 3、市场竞争 公司生产的柔性半柔性折叠式的电池片产品，外观时尚，全面防水，智能稳压，轻巧便携，国内开 发商分散，实力偏小，尚无规模化厂家，此业务市场竞争并不激烈；国际市场虽有同品类竞争者，但国际 市场巨大，而且公司产品已远销国外多年，已积累相当稳定客户，所以在海外市场拓展上也能拥有一席之 地。 4、已知趋势 目前世界各国对环境的保护和对再生清洁能源的巨大需求，使得太阳能电池得到迅速的发展，太阳 能电池使用方便，可以实现“有光就有电”的便利。与传统的晶硅太阳能电池相比，新一代柔性薄膜太阳 能电池有技术先进、性能优良、成本低廉、用途广泛等优势。可以应用于太阳能背包、太阳能帐篷、太阳 能手电筒、太阳能汽车、太阳能帆船甚至太阳能飞机上。柔性太阳能的一个重要应用领域是 BIPV（Building Integrated Photovoltaic，光伏建筑一体化），它可以集成在窗户或屋顶上。这些均显示出柔性太阳能广 阔的市场前景。 ‐  （四）竞争优势分析 1、公司研发能力优势 公司实际控制人 JOHN YUPENG GUI 桂裕鹏博士作为国际上知名的第三代柔性太阳能和锂电池储能领域 的专家，国家“千人计划”人才，湖北省“百人计划”人才，武汉市“城市合伙人 ”，东湖高新区“光谷 3551 人才”，其带领的公司研发团队是公司核心竞争力的保证。公司自成立以来，围绕新能源领域特别是 移动太阳能电池领域，已研发出一系列可满足公司业务开展需求的核心技术。公司关键技术的应用，提升 了产品开发的速度和产品性能的稳定，有效的提高了客户的满意度，为客户提供满足其需求的产品。截止     公告编号：2017-020 15    报告期，公司已拥有核心技术 27 项，发明专利 2 项，实用新型专利 19 项。从发展的初期，公司就开始注 重专利的保护，知识产权的保护，注重公司的规范发展。 2、公司原材料采购优势 经过长久多次的合作，公司与供应商建立了长期稳定的合作关系，同时得益于行业原材料价格的持续 下降，为本公司发展提供了极大的发展机遇和可靠的原料供应来源。 3、国内市场的先发优势 近年来，中国中产阶级正在迅速崛起，以马拉松运动的火热态势为例，可折射出户外运动以及健身正 在渗透到新生中产阶级的意识中。公司合作的众多国外客户例如 Sunny BAG 、SUNJACK GIGA WATT、SELLMARK 均是运动健身、户外运动及智能穿戴领域的大型品牌商或运营平台。公司较为熟悉国外相关产业的经营模 式，同时也在积极借鉴相关经验投身于国内市场的开发上。公司目前已经和国内最大的户外运动品牌探路 者签订框架合作协议，具有国内市场的先发优势。 4、稳定的客户资源 经过长期、良好的应用和服务，公司在移动太阳能能源产品领域已经建立起良好的用户基础、积累丰 富的成功案例，从而树立良好的市场品牌形象，拥有稳定、忠实的客户群体。公司的技术研发服务也得到 众多合作方的认可。   （五）持续经营评价 报告期内，公司管理层、核心业务人员队伍稳定，公司和全体员工未发生违法违规行为；公司经营业 绩稳定，资产负债结构合理，外部环境未发生重大不利变化；公司财务管理、会计核算、风险管控 等各项 重大内部控制体系运行良好，主要财务业务等经营指标健康。因此，公司拥有良好的持续经营能力，报告 期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。   （六）扶贫与社会责任 公司遵循以人为本 ，环保节能的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的 服务，努力践行着作为企业的社会责任。   （七）自愿披露 无   二、未来展望（自愿披露）  （一） 行业发展趋势 根据世界能源组织（IEA）对太阳能光伏发电未来发展趋势的预测，2020 年世界光伏发电的发电量占 总发电量的 1%，2040 年占总发电量的 20%；故居欧洲联合研究中心（JRC）及欧洲光伏工业协会（EPIA） 对未来可再生能源和太阳能发电的预测，到 2030 年可再生能源在总能源结构中占到 30%以上，太阳能光伏 发电在世界总电力的供应中达到 10%以上；2040 年可再生能源在中能源结构中占 50%以上，太阳能光伏发 电将占总电力的 20%以上；到本世纪末可再生能源在能源结构中占到 80%以上，太阳能发电占到 60%以上， 显示出太阳能最重要的战略地位。 太阳能光伏发电产业的蓬勃发展必将带动光伏装备业、材料、科研等相关产业群以及移动太阳能应用 产品行业的发展。而且随着智能穿戴设备的兴起在很大程度上也带动了太阳能电池片的发展，因为电源问 题是决定智能穿戴设备性能的首要因素，功能与功耗成正比，功能越多，智能穿戴设备的耗电量就越多。 基于可穿戴设备的异型性，公司太阳能电池片能做适应其体型的切割，很好的切合了各种移动终端的能源 需求。 相信在不远的将来，太阳能这一清洁能源将融入到我们生活中的方方面面。     公告编号：2017-020 16      （二）公司发展战略 公司立足于移动太阳能应用产品光伏行业，主要从事柔性、半柔性折叠式移动太阳能电池片等自有品 牌产品的研发、设计、生产及销售，并为光伏电子、光伏遮阳、光伏交通、光伏农业等领域提供技术服务 和相应的太阳能组件，其中公司将在光伏户外和光伏穿戴领域打造享誉国内外的自有品牌---伏来阳和 “Flexsolar”。同时增加研发投入，结合户外终端产品的异型性，使太阳能发电锂电池储能一体化的解决 方案得以优化，并保证外观的时尚性和内在的实用性的同步提高，稳固国内和国际市场上的持续竞争力； 积极参加国际上大型光伏产品展会，提高产品知名度和影响力，做世界移动太阳能应用的领军者。   （三）经营计划或目标 2017 年公司将坚持不断创新，抓住机遇，为企业实现战略目标做好充分准备。具体目标如下： 1）持续专注于太阳能电池片产品的技术及外观设计的研究开发，做好细分产品市场布局，强化大客户 直销与渠道建设相结合，提升市场占有率。 2）加强品牌建设及管理，实施积极的市场竞争策略，进一步完善市场营销体系，提升市场对公司品牌 认知度。 3）借力资本市场，加快发展壮大，提升公司市场竞争力。 4）人力资源储备与团队提升，为应对公司未来的发展需要，公司将按照未来发展战略的目标，在人才 储备上快速响应，是公司产品持续创新的保障。 上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，且应当理解经营 计划与业绩承诺之间的差异。   （四）不确定性因素 不适用   三、风险因素  （一）持续到本年度的风险因素 1、国际市场的政策影响出口 风险情况：2012 年 11 月 7 日，美国国际贸易委员会做出终裁，对中国输美太阳能电池征收 18.32% 至 249.96%的反倾销税及 14.78%至 15.97%反补贴税。2014 年 12 月 16 日，美国商务部做出终裁，对中国 输美晶体硅光伏产品征收 26.71%至 165.04%的反倾销税及 27.64%至 49.79%反补贴税。 应对措施：寻求不在美国双反政策内的国家作为战略合作伙伴，开办工厂，并把产品由此出口至国 外。 2、政府补助较高的风险 公司主要从事移动式太阳能能源产品，嵌入式太阳能应用产品及新能源技术研发、生产、服务和销 售。产品所属行业方向符合国家政策扶持方向，公司收到湖北财政厅、东湖新技术开发区的资金补助，有 力推动了公司技术及产品研发工作。报告期内，公司计入当期损益的政府补助 2014 年、2015 年、2016 年分别为 1,071,159.63 元、853,925.07 元、1,531,076.67 元（其中 100 万为新三板挂牌补助，所以和前 两期相同科目的项目补助实际为 531,076.67 元），政府补贴占到当期营业收入的比重分别为 40.65%、 38.05%、17.57%，虽然政府补助的是否持续对公司资金状况存在一定的影响，但占比呈逐年下降趋势，对 盈利能力的影响逐渐减弱。 应对措施：公司在报告期内，加强销售队伍的建设，加强自身的销售力度，拓展销售渠道，新增代 理商为销售拓展新的渠道，加强自身的盈利能力，从而逐渐摆脱对政府补助的依赖，营销方面要建立多渠 道经营。     公告编号：2017-020 17    3、汇率波动风险 2016 年度、2015 年度及 2014 年度，公司主营业务收入中境外销售收入分别为 1,687,671.66 元、 1,963,706.8 元、2,617,387.88 元，占主营业务收入的比重分别为 55.8%、87.51%、99.34%。公司境外销 售收入大部分以美元结算，2016 年度、2015 年度及 2014 年度，公司发生的汇兑损益分别为 52,279.46 元、25,782.71 元、1,421.68 元。如果未来人民币对美元汇率出现大幅波动，将对公司以人民币计价的营 业收入和利润产生一定的影响。 应对措施：1）选择有利的交易货币或采用一揽子货币计价法；2）资产负债管理：使同一时间上以 同种货币表示的债券与债务达到平衡。3）通过外汇市场交易的衍生金融工具对冲汇率风险，金融衍生工 具是金融风险管理的重要工具，常采用的有外汇期货套期保值、外汇期权交易、外汇互换合约等。 4、实际控制人控制不当的风险 苏州柔印光电科技有限公司持有公司 85.78%的股份，故公司的控股股东为苏州柔印，而 JOHN YUPENG GUI 持有苏州柔印 100%的股份，因此 JOHN YUPENG GUI 系苏州柔印的控股股东，同时系公司的实际控制 人。公司决策权实质上由实际控制人 JOHN YUPENG GUI 掌握，对公司的经营管理活动有着重大的影响。尽 管公司已建立了较为完善的法人治理结构和规章制度体系，在组织和制度上对控股股东的行为进行了规 范，以保护公司及中小股东的利益，但若公司控股股东利用其特殊地位，通过行使表决权或其他方式对公 司的经营决策、人事财务、利润分配、对外投资等进行控制，可能对公司及公司其他股东的利益产生不利 影响。 应对措施：逐步完善法人治理结构和规章制度体系，严格按照公司法的条例进行规范管理，从而形 成制约机制。 5、公司治理风险 股份公司成立时间较短，各项管理、控制制度的执行尚需实践检验，公司治理和内部控制体系需要 再生产经营中逐渐完善，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加， 对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持 续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：建立有效的风险防范机制，抵御突发性风险；公司通过一系列的内部管理制度规范公司 的日常运营，对重大事务必须通过董事会讨论并提交股东大会审议。通过这些制度可以有效的进行风险防 范，可以抵御突发性风险。 6、新兴行业的发展风险 公司目前的经营范围跨越了太阳能光伏行业下游的光伏电池组件和移动太阳能应用产品细分行业。 现阶段，国内太阳能光伏行业主要集中在与市电竞争的晶体硅发电的太阳能板，而利用太能电池来做深加 工和开发与锂电池后备电源竞争的光伏应用产品的公司数量众多，但规模较小，研发能力参差不齐、缺少 核心龙头企业引领产业发展，行业集中度不高，不利于行业持续的科研投入。未来随着行业集中度的提高， 行业内面临重组并购风险。 同时行业未来发展方向存在不确定性，市场需求需要新产品的不断培育，企业面临着行业未来发展 方向可能和企业的战略定位存在不一致的风险。 应对措施：1）配合各部门围绕公司新战略、新模式、新政策及时出台相关的配套制度；2）公司具 有较强的研发实力，以桂裕鹏博士为研发带头人，邱旭东为技术总监的研发团队保证了现阶段公司以每 2-3 个月就有一款太阳能光伏应用产品诞生的速度进行产品线扩张，确保公司的产品和技术服务不断更新 并得到市场认可，在未来太阳能光伏应用产品行业可能快速发展的领域，公司也在积极的进行着技术储备 并已经获得多项发明和实用新型专利。3）加大市场调研力度，准确把握行业发展方向，未雨绸缪，及时 调整。4）加强公司竞争力提升，不断扩大公司产品的市场占有率，增强抗风险能力。   （二） 报告期内新增的风险因素 应收账款无法及时收回的风险     公告编号：2017-020 18    目前公司客户较为分散,收款方式为现金到账后发货,但随着合作加深,客户订单的持续增加扩大,要 求先发货后付款,存在一定应收账款无法及时收回的风险。 应对措施：加强合同规范管理，包括合同条款的法律效力、合同执行的实效等；同时根据客户订单 金额要求提供一定的保证金等方式避免应收账款无法及时收回的风险。   四、董事会对审计报告的说明  （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： -     公告编号：2017-020 19    第五节 重要事项 一、重要事项索引  事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 五(二)一 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 -   二、重要事项详情  （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 苏州柔印光电科技有限公司 偿还购买的旧生产设备等 费用 151,688.38 否 武汉环材科技有限公司 因受托美格公司国外众筹 事项产生的话务费、差旅 费等 13,802.70 否 LILLIAN LI WANG 代收产品国外众筹等国外 销售费用 212,089.41 否 总计 - 377,580.49 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2017 年 6 月 14 日，公司召开了第一届董事会第十二次会议。审议通过了《关于补充确认关联方代收 公司国外销售款的关联交易的议案》，关联董事 JOHN YUPENG GUI 回避表决，本议案尚需提交股东大会审 议。 此次关联交易的发生主要是考虑到国外众筹网站官网定义的注册资格条款未提到允许中国大陆的公 司在其网站进行注册，导致公司无法在该网站上注册及众筹。 公司特委托公司控股股东、实际控制人 JOHN YUPENG GUI 的配偶 LILLIAN LI WANG 在该网站进行众筹 后，使得公司产品成功在美国众筹网站展开销售，为公司品牌提高了知名度，也给公司带来了销售收入。     公告编号：2017-020 20    第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况  （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质  期初  本期变动  期末  数量  比例  数量  比例  无限售条 件股份  无限售股份总数  263,200 5.00% 0 263,200  5.00% 其中：控股股东、实际控制人  0 0.00% 0 0  0.00%             董事、监事、高管  263,200 5.00% 0 263,200  5.00%             核心员工  0 0.00% 0 0  0.00% 有限售条 件股份  有限售股份总数  5,000,000 95.00% 0 5,000,000  95.00% 其中：控股股东、实际控制人  4,515,000 85.78% 0 4,515,000  85.78%             董事、监事、高管  485,000 4.22% 0 485,000  4.22%             核心员工  0 0.00% 0 0  0.00%           总股本  5,263,200 -  0 5,263,200  -            普通股股东人数  6    （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 苏州柔印光电 科技有限公司 4,515,000 0 4,515,000 85.78% 4,515,000 0 2 武汉地质资源 环境工业技术 研究院有限公 司 263,200 0 263,200 5.00% 0 263,200 3 蔡双双 250,000 0 250,000 4.75% 250,000 0 4 顾永珊 100,000 0 100,000 1.90% 100,000 0 5 邱旭东 100,000 0 100,000 1.90% 100,000 0 6 王斌 35,000 0 35,000 0.67% 35,000 0 合计 5,263,200 0 5,263,200 100.00% 5,000,000 263,200 前十名股东间相互关系说明：  前十名股东间相互关系说明： 截至报告期内，股东之间无关联关系。   二、优先股股本基本情况            单位：股  不适用  三、控股股东、实际控制人情况  （一）控股股东情况 公司控股股东为苏州柔印光电科技有限公司。     公告编号：2017-020 21    苏州柔印的情况如下： 苏州柔印是一家依据《公司法》在中国境内依法设立并有效存续的有限责任公司，具有独立的法人 资格。根据苏州市昆山工商行政管理局于 2015 年 10 月 16 日颁发的《企业法人营业执照》，同意信用代 码为：91320583552451870D；有限公司成立日期为：2010 年 3 月 25 日；营业期限：自 2010 年 3 月 25 日 至 2040 年 3 月 24 日；公司住所：江苏省昆山市玉山镇望山南路 336 号 103、104、106、107 室；法定代 表人：JOHN YUPENG GUI；注册资本：美元 30.00 万元；实收资本：美元 30.00 万元；企业（机构）类型： 有限责任公司（外国法人独资）；经营范围：柔性光电产品及系统的研发、应用及技术服务。（依法须经 批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 报告期内无变动。   （二）实际控制人情况 公司实际控制人为 JOHN YUPENG GUI，实际控制人基本情况如下： JOHN YUPENG GUI（桂裕鹏），男，1957 年 11 月出生，美国国籍。1982 年获得武汉大学分析化学学 士学位，1987 年获美国俄亥俄州立大学化学博士学位，然后在美国辛辛那提大学从事博士后工作并任研 究员。在国际杂志上已发表 35 篇研究论文，20 份专业技术报告，拥有 41 项国际国内专刊，是国际上知 名的第三代柔性太阳能和锂电池储能领域的专家。1991年7月至2006年7月先后任美国通用电气公司（GE） 研究员、高级研究员、研发项目主管；2006 年 7 月至 2011 年 3 月任 Konarka Technologies Inc.副总裁： 2011 年 3 月至今任苏州柔印光电科技有限公司董事长；2012 年 2 月至今先后任武汉美格科技股份有限公 司董事长、总经理。 报告期内无变动。     公告编号：2017-020 22    第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况          单位：元/股  发行方案公 告时间 新增股票挂 牌转让日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 - - - - - - - - - - 否 募集资金使用情况： 不适用   二、 存续至本期的优先股股票相关情况    （一）基本情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 发行价格 发行数量 募集金额 票面股 息率 转让起始日 转让终止日 - - - - - - - -   （二）股东情况 单位：股  证券代码  -  证券简称  -  股东人数  -  序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 ____  -  - -  -   证券代码  -  证券简称  -  股东人数  ____  序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 ____  -  -- -  --   证券代码  -  证券简称  -  股东人数  -  序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 ____  -  - -  -   证券代码  -  证券简称  -  股东人数  ____  序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 ____  -  - -  -   证券代码  -  证券简称  -  股东人数  ____      公告编号：2017-020 23    序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例 ____  -  - -  -   （三）利润分配情况 单位：元 证券代码 证券简称 本期股息 率 分配金额 股息是 否累积 累积额 是否参与剩余利 润分配 参与剩余分配 金额 - - - - 是 - 是 -   （四）回购情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 回购选择权的行使主体 回购期间 回购数量 回购比例 回购资金总额 - - - - - - -   （五）转换情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 转股条件 转股价格 转换选择权的行使主体 转换形成的普通股数量 - - - - - -   （六）表决权恢复情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 恢复表决权的优先股数量 恢复表决权的优先股比例 有效期间 - - - - -   三、债券融资情况          单位：元  不适用 债券违约情况: 不适用   公开发行债券的披露特殊要求:  不适用  四、间接融资情况          单位：元    融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 - - - - - 否 合计 - - - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况    （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股     公告编号：2017-020 24    股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - -   （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - -             公告编号：2017-020 25    第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况  （一）基本情况 姓名  职务  性别  年龄  学历  任期  是否在公司领取薪酬  JOHN YUPENG GUI  公司董事长、 总经理  男  60  博士  3 年  是  蔡双双  副总经理、董 事  女  31  本科  3 年  是  顾永珊  董事、董事会 秘书、副董事 长  男  52  本科  3 年  是  王斌  董事  男  42  本科  3 年  否  吴波  董事  男  51  本科  3 年  否  邱旭东  股东监事、监 事长  男  31  本科  3 年  是  王敏  财务总监  女  37  本科  3 年  是  薛婉君  监事  女  79  本科  3 年  否  胡泽利  职工监事  男  30  本科  3 年  是  董事会人数：  5  监事会人数：  3  高级管理人员人数：  4  董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 除公司董事王斌和公司财务总监王敏是夫妻关系，本公司其他董事、监事、高级管理人员、控股股东、 实际控制人之间不存在任何关联关系。   （二）持股情况 单位：股 姓名  职务  期初持普通股 股数  数量变动  期末持普通股 股数  期末普通股持 股比例  期末持有股票期 权数量  JOHN YUPENG GUI  董事长、总经理  0 0 0 0.00%  0 蔡双双  董事兼副总  250,000 0 250,000 4.75%  0 顾永珊  董事、副董事 长、董秘  100,000 0 100,000 1.90%  0 王斌  董事  35,000 0 35,000 0.67%  0 吴波  董事  0 0 0 0.00%  0 邱旭东  股东监事、监事 长  100,000 0 100,000 1.90%  0 王敏  财务总监  0 0 0 0.00%  0 薛婉君  监事  0 0 0 0.00%  0 胡泽利  职工监事  0 0 0 0.00%  0 合计  ‐  485,000 0 485,000 9.22%  0     公告编号：2017-020 26      （三）变动情况 信息统计  董事长是否发生变动  否  总经理是否发生变动  否  董事会秘书是否发生变动  否  财务总监是否发生变动  是  姓名  期初职务  变动类型（新任、换届、 离任）  期末职务  简要变动原因  蔡双双  董事、副董事长、 副总经理  离任  董事、副总经理 业务调整,更好的专注于市场 营销  顾永珊  董事、董事会秘 书  新任  董事、董事会秘 书、副董事长  加强公司管理  王斌  董事、财务总监  离任  董事  更好的专注于企业规范管理  王敏  无  新任  财务总监  注册会计师、更专业的规范财 务管理  本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 王敏，武汉美格科技股份有限公司财务总监，女，1980 年 9 月出生。毕业于中南财经政法大学，本科学历。 2001 年 7 月--2005 年 3 月，武汉兴业会计师事务所，高级审级助理；2005 年 3 月--2010 年 5 月，中天鸿 源房地产开发有限公司，财务经理；2010 年 5 月--2011 年 6 月，香江集团武汉锦绣香江房地产开发有限公 司，财务经理；2011 年 6--2014 年 4 月，东原地产武汉瑞华置业房地产开发有限公司，财务经理；2014 年 4 月--2016 年 4 月，碧桂园集团湖北区域税务经理，2016 年 4 月至今，任武汉美格科技股份有限公司，财 务总监。   二、员工情况  （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政人员 1 2 生产人员 9 15 销售人员 6 10 技术人员 5 10 财务人员 3 3 员工总计 24 40 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 1 2 本科 10 18 专科 8 15 专科以下 7 4 员工总计 24 40 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：     公告编号：2017-020 27    报告期内，由于公司运转稳健，业务发展蓬勃向上，公司规模不断扩大，人员也在不断扩充。 同时公司也非常注重高端人才的引进，尽可能的提供其施展价值的平台，并通过申报东湖高新区“3551 人 才”奖励等其他优待政策留住人才。 为了新进员工更快融入公司工作，我们制作员工手册并定期举行新员工培训，制定人才培育计划，包括新 员工入职培训、新员工企业文化培训、员工业务与管理技能培训、管理者提升培训等。通过这一系列的培 训不断提升公司员工整体素质，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和保障。 公司员工的薪酬包括薪金和津贴等，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关规范性文件，公司与员工 签订《劳动合同书》，公司按国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老医疗、工伤、 失业、生育的社会保险，并提供公司宿舍等福利待遇。 公司暂时没有需公司承担费用的离退休职工人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 2 3 100,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 核心技术人员增加一人:郇霞。 1、邱旭东，公司监事长，男，1985 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2007 年毕业于安徽 大学电气工程及其自动化专业，本科学历。2007 年 7 月至 2009 年 3 月上海强陆电子有限公司电源产品开 发设计工程师；2009 年 4 月至 2010 年 4 月上海索力电子有限公司电池包产品开发设计工程师；2010 年 4 月至 2015 年 8 月任苏州柔印光电科技有限公司产品经理；2015 年 9 月至今先后任武汉集能科技有限公司 生产总监、总经理。 2、胡泽利，职工监事，男，1986 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2009 年毕业于黄石理 工学院应用电子专业，2012 年毕业于湖北理工大学电气自动化专业，本科学历。2009 年 2 月至 2011 年 11 月在珈伟太阳能（武汉）有限公司任研发工程师；2011 年 11 月至 2012 年 10 月任苏州盛康光伏科技有限 公司组件部技术主管；2012 年 10 月至今先后任武汉美格科技股份有限公司质量工程师、研发工程师、产 品经理。 3、郇霞，生产部经理，女，1984 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2007 年毕业于西南大 学材料化学专业，2007 年 10 月至 2011 年 11 月在珈伟太阳能（武汉）有限公司太阳能电池部任部门助理； 2015 年 5 月至今任武汉美格科技股份有限公司生产部经理。     公告编号：2017-020 28    第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理  （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《中华人民共和国公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全 国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构， 建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《总经理工作细则》、《公司信息披露管理制度》、《公司关联交易管理办法》、《公司对外担 保管理制度》、《公司对外投资管理办法》等内部管理制度。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、 表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生 产经营决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截止报告期末，未出 现违法、违纪现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司建立了规范的治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公司法等法律 法规及全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关法律法规的相关要求，履行各自权利和义务，公司重大生产 经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规范运行。公司按照章程规定定期召开“三 会”会议，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利和义务，确保每次会议程序 合法、内容有效。 公司完善了股东保护相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，在制度层面切实完善和 保护股东由其是中小股东的权利，并通过信息披露与交流加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，以保护投资者 合法权益。 报告期内，公司历次董事会、监事会的决议，历次股东大会的会议通知、决议，均按照《公司章程》及全 国中小企业股份转让系统的相关规定，进行了公告，会议程序规范、会议决议记录完整。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要人事变动，其他重要的对外投资、关联交易等事项均按照《公司法》、《证券法》、《非 上市公众公司监督管理办法》以及《公司章程》、“三会”议事规则等履行了规定程序。 截至报告末期，公司重大决策运作情况良好。 4、公司章程的修改情况 根据公司 2016 年 10 月 20 日召开 2016 年第二次临时股东大会决议，大会审议通过《关于修改公司章程的     公告编号：2017-020 29    议案》，同意过《公司章程》进行修改，现将相关条款的修改情况作如下陈述： 1、第八条 修改前：董事长为公司的法定代表人 修改后：公司的法定代表人由公司最大股东提名，股东大会批准产生，超过三分之二的股份表决权通过。 2、第九十三条 修改前：董事长由 5 名董事组成，董事会由股东会决定产生。董事会设董事长一人，副董事长一人，董事 长由董事会选举和罢免。董事长为公司的法定代表人。 修改后：董事会由 5、7、9、11 名董事组成，董事会由股东大会选举产生。董事会设董事长一人，副董事 长一人，董事长由董事会选举和罢免。 3、第九十八条 修改前：董事长行使下列职权：（一）主持股东大会和召集，主持董事会会议；（二）督促、检查董事会决 议的进行；（三）签署公司股票、公司债券及其他有价证券；（四）签署董事会重要文件和其他应由公司法定代表 人签署的其他文件；（五）行使法定代表人的职权；（六）在发生特大自然灾害等不可抗力的紧急情况下，对公司 事务行使符合法律规定和公司利益的特别处置权，并在事后向公司董事会和股东大会报告；（七）董事会授予的 其他职权。 修改后：（一）主持股东大会和召集，主持董事会会议；（二）督促、检查董事会决议的进行；（三）签署公 司股票、公司债券及其他有价证券；（四）签署董事长重要文件和其他应由董事长签署的其他文件；（五）在发生 特大自然灾害等不可抗力的紧急情况下，对公司事务行使符合法律规定和公司利益的特别处置权，并在事后向公 司董事会和股东大会报告；（六）董事会授予的其他职权。   （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、2016 年 6 月 3 日召开第一届董事会第五 次会议。通过议案:1)《公司 2015 年度董事 会工作报告》;2)《2015 年度总经理工作报 告》;3)《公司 2015 年度审计报告》;4)《公 司 2015 年度利润分配方案》;5)《公司 2015 年度财务决算报告》;6)《公司 2016 年度财 务预算方案》;7)《关于公司高级管理人员 变动的议案》;8)《关于任免公司副董事长 的议案》;9《关于续聘北京永拓会计师事务 所(特殊普通合伙)为公司 2016 年审计机构 的议案》;10)《关于提请召开公司 2015 年 年度股东大会的议案》。 2、2016 年 8 月 14 日召开第一届董事会第六次会议。通过议 案:1)《关于公司 2016 年半年度报告的议 案》。 3、2016 年 9 月 9 日召开第一届董事会第七 次会议。通过议案:1)《任命吴波同志为第 一届董事会新任董事的议案》;2)《关于补 充确认偶发性关联交易的议案》;3)《关于 召开 2016 年第一次临时股东大会的议案》。     公告编号：2017-020 30    4、2016 年 9 月 29 日召开第一届董事会第 八次会议。通过审议:1)《关于修改公司章 程的议案》;2)《关于召开 2016 年第二次临 时股东大会的议案》。 5、2016 年 12 月 13 日召开第一届董事会第 九次会议。审议通过:1)《<武汉美格科技股 份有限公司股票发行方案>的议案》;2)《签 署附生效条件的<股票发行认购合同>的议 案》;3)《关于修改公司章程的议案》;4) 《关于提请股东大会授权董事会全权办理 本次股票发行相关事宜的议案》;5)《提请 股东大会授权董事会开设募集资金专用账 户及签署相关协议的议案》;6)《<武汉美格 科技股份有限公司募集资金管理制度>的议 案》;7)《关于提请召开武汉美格科技股份 有限公司 2016 年第三次临时股东大会的议 案》。 监事会 3 1、2016 年 6 月 3 日召开第一届监事会第五 次会议。通过议案:1)《公司 2015 年度监事 会工作报告》;2)《公司 2015 年度财务决算 报告》;3)《公司 2016 年度财务预算方 案》;4)《公司 2015 年度审计报告》;5)《关 于续聘北京永拓会计师事务所(特殊普通合 伙)为公司 2016 年审计机构的议案》;6)《公 司 2015 年度利润分配方案》。 2、2016 年 8 月 14 日召开第一届监事会第 六次会议。通过议案:1)《关于公司 2016 年半年度报告的议案》。 3、2016 年 9 月 9 日召开第一届监事会第七 次会议决议。通过议案:1)《关于补充确认 偶发性关联交易的议案》。 股东大会 4 1、2016 年 6 月 27 日召开 2015 年年度股东 大会。通过议案:1)《公司 2015 年度董事会 工作报告》;2)《公司 2015 年度监事会工作 报告》;3)《公司 2015 年度利润分配方 案》;4)《公司 2015 年度财务决算报告》;5) 《公司 2016 年度财务预算报告》;6)《关于 续聘北京永拓会计师事务所(特殊普通合 伙)公司 2016 年设计机构的议案》;7)《关 于任免公司副董事长的议案》。 2、2016 年 9 月 28 日召开 2016 年第一次临 时股东大会。通过议案:1)《任命吴波同志 为第一届董事会新任董事的议案》;2)《关 于补充确认偶发性关联交易的议案》。     公告编号：2017-020 31    3、2016 年 10 月 20 日召开 2016 年第二次 临时股东大会。通过审议:1)《关于修改公 司章程的议案》。 4、2016 年 12 月 29 日召开 2016 年第三次 临时股东大会。审议通过:1)《<武汉美格科 技股份有限公司股票发行方案>的议案》;2) 《签署附生效条件的<股票发行认购合同> 的议案》;3)《关于修改公司章程的议案》;4) 《关于提请股东大会授权董事会全权办理 本次股票发行相关事宜的议案》;5)《提请 股东大会授权董事会开设募集资金专用账 户及签署相关协议的议案》;6)《<武汉美格 科技股份有限公司募集资金管理制度>的议 案》。   2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会会议的会议通知、召集、召开程序、议案审议、授权委托、表决和决议等事项均 符合法律法规和公司章程的有关规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席相关会议，履行相关权利义 务。三会会议决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，会议决议能够得到有效执行。   （三）公司治理改进情况 报告期内，公司进一步规范了公司的治理结构，保证股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理 层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等要求，履行各自的权利和义务。公司 重大生产决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报 告末期，上述机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的 实际状况符合相关法规的要求。   （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照持续信息披露的规定与要求自觉履行信息披露义务，按规则编制并披露每期定期 报告与临时报告，确保投资者能够及时了解公司生产经营、财务状况等重要信息。公司信箱、邮箱、电话、传真、 网站均保持畅通，主动给予投资者联系及耐心解答，记录投资者提出的意见和建议，认真做好投资者管理工作， 促进企业规范运作水平。   （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用  二、内部控制  （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。   （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了完全独立，具有完全独立完整的业务及自主经营能力， 并承担相应的责任与风险。具体情况如下：     公告编号：2017-020 32    （一）资产完整性与独立性 公司是由武汉美格科技有限公司整体变更设立的股份公司，资产独立完整、权属清晰。作为生产型企业， 公司拥有生产经营所必须的场所、机器设备及其他辅助生产系统和配套设施。公司对其所有的资产具有完全的控 制支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。 （二）业务独立 公司的主营业务为太阳能电池片的研发、生产及销售。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及控制的 其他企业，与控股股东、实际控制人及控制的其他企业之间不存在同业竞争或者有失公平的关联交易。 （三）人员独立性 公司的董事、监事、总经理及其他高级管理人员均通过合法程序产生，不存在实际控制人、其他任何部门、 单位或人士违反《公司章程》规定干预公司人事任免的情形。公司设有人资企管部，建立了独立的员工聘用、任 免和工资管理制度，公司的人事、社会保障及工资管理独立于股东及关联方。 （四）财务独立性 公司设立了独立健全的财务会计部门，配有专职会计人员，并按照《企业会计准则》的要求建立了独立的 会计核算体系和财务管理制度；公司依法独立纳税；公司独立在银行开户，能够独立作出财务决策，不存在控股 股东、实际控制人及关联企业干预公司资金使用的情况。公司依法独立进行纳税登记、纳税申报和履行纳税义务， 不存在与股东单位混合纳税的情况。 （五）机构独立性 公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了完整、 独立的法人治理结构；公司为适应自身发展和市场竞争的需要设立了独立的职能机构，各职能部门拥有独立的人 员，并在公司管理层的领导下独立运作，其履行职能不受实际控制人及其他关联方的影响。公司的机构与股东之 间不存在隶属关系，亦不存在“混合经营、合署办公”的情形及股东干预公司机构设置的情形。   （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度是依据《公司法》、《公司章程》及其他有关法律法规的规定，结合公司实际情况 制定的，符合公司经营管理的需要，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。公司将根据内外部环境的变化，及 时调整、完善相关内部控制制度，确保公司生产经营活动稳定有序。 关于会计核算和财务管理体系 报告期内，公司严格按照会计核算相关的法律法规的规定，按照《会计法》、《企业会计准则》等相关法律 法规的要求，结合公司生产经营情况，制定了一整套财务管理体系，能够对公司财务会计进行有效核算，保证财 务报表能够公允地反映公司财务状况、经营成果和现金流量。 2、关于风险控制制度 报告期内，公司围绕企业风险控制制度，在有效分析政策风险、市场风险、经营风险、法律风险等的前提 下，采取事前防范、事中控制、事后分析和评估等措施，从企业规范的角度完善了风险控制制度。   （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 无     公告编号：2017-020 33    第十节 财务报告 一、 审计报告  是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 众环审字(2017)012390 号 审计机构名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 审计报告日期 2017 年 6 月 14 日 注册会计师姓名 刘钧、马朝永 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审计报告正文： 武汉美格科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的武汉美格科技股份有限公司（以下简称“美格科技公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是美格科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编 制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞 弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规 定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审 计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，美格科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了美格科技公 司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 刘钧 中国注册会计师 马朝永 中国 武汉 2017 年 6 月 14 日     公告编号：2017-020 34    二、 财务报表  （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 （七）1 1,668,282.52 4,456,566.00 结算备付金 -  - 拆出资金 -  - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 （七）2 51,514.98 807,353.43 预付款项 （七）3 368,284.63 695,155.63 应收保费 -  - 应收分保账款 -  - 应收分保合同准备金 -  - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 （七）4 321,713.63 218,331.07 买入返售金融资产 -  - 存货 （七）5 1,146,176.56 37,034.15 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 15,578.52 流动资产合计 （七）6 3,555,972.32 6,230,018.80 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 （七）7 1,125,604.32 566,898.76 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 （七）8 237,273.70 267,564.08 开发支出 （七）9 - - 商誉 - -     公告编号：2017-020 35    长期待摊费用 - - 递延所得税资产 （七）10 0.00 8,997.48 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 1,362,878.02 843,460.32 资产总计 4,918,850.34 7,073,479.12 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 （七）11 602,605.30 35,893.74 预收款项 （七）12 321,190.51 282,703.29 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 （七）13 261,588.49 89,833.84 应交税费 （七）14 72,814.73 24,937.55 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 （七）15 164,871.16 6,694.52 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,423,070.19 440,062.94 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 （七）16 - 324,176.67 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - -     公告编号：2017-020 36    非流动负债合计 - 324,176.67 负债合计 1,423,070.19 764,239.61 所有者权益（或股东权益）： 股本 （七）17 5,263,200.00 5,263,200.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 （七）18 1,755,577.55 1,755,577.55 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 一般风险准备 - - 未分配利润 （七）19 -3,522,997.40 -709,538.04 归属于母公司所有者权益合计 3,495,780.15 6,309,239.51 少数股东权益 - - 所有者权益总计 3,495,780.15 6,309,239.51 负债和所有者权益总计 4,918,850.34 7,073,479.12 法定代表人：JOHN YUPENG GUI        主管会计工作负责人：王敏          会计机构负责人：桂彩虹 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,077,440.02 3,429,189.63 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 （十三）1 51,514.98 807,353.43 预付款项 368,284.63 695,155.63 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十三）2 273,071.63 433,568.84 存货 1,146,176.56 37,034.15 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 15,578.52 流动资产合计 2,916,487.82 5,417,880.20 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - -     公告编号：2017-020 37    长期股权投资 十三）3 1,000,000.00 1,000,000.00 投资性房地产 - - 固定资产 911,767.65 566,898.76 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 237,273.70 267,564.08 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 - 8,997.48 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 2,149,041.35 1,843,460.32 资产总计 5,065,529.17 7,261,340.52 流动负债： 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 602,605.30 35,893.74 预收款项 316,020.51 282,703.29 应付职工薪酬 215,885.22 89,833.84 应交税费 73,634.73 24,937.55 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 218,926.45 6,694.52 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,427,072.21 440,062.94 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 0.00 324,176.67     公告编号：2017-020 38    递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 0.00 324,176.67 负债合计 1,427,072.21 764,239.61 所有者权益： 股本 5,263,200.00 5,263,200.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 1,755,577.55 1,755,577.55 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 未分配利润 -3,380,320.59 -521,676.64 所有者权益合计 3,638,456.96 6,497,100.91 负债和所有者权益总计 5,065,529.17 7,261,340.52 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 3,023,234.83 2,243,876.62 其中：营业收入 （七）20 3,023,234.83 2,243,876.62 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 7,415,044.19 3,392,582.73 其中：营业成本 （七）20 2,280,595.51 1,061,635.44 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 （七）21 10,319.20 - 销售费用 （七）22 850,480.47 328,618.18 管理费用 （七）23 3,533,376.80 2,025,004.47 财务费用 （七）24 -65,969.33 -29,195.01 资产减值损失 （七）25 806,241.54 6,519.65 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） （七）26 - -124,134.63 投资收益（损失以“－”号填列） - -     公告编号：2017-020 39    其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,391,809.36 -1,272,840.74 加：营业外收入 （七）27 1,593,357.65 877,925.44 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 （七）28 4,744.10 115.00 其中：非流动资产处置损失 （七）28 3,554.14 - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -2,803,195.81 -395,030.30 减：所得税费用 （七）29 10,263.55 -923.35 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,813,459.36 -394,106.95 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 -2,813,459.36 -394,106.95 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - -100,000.00 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - -100,000.00 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 -2,813,459.36 -494,106.95 归属于母公司所有者的综合收益总 额 -2,813,459.36 -494,106.95     公告编号：2017-020 40    归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 （七）30 -0.53 -0.17 （二）稀释每股收益 -0.53 -0.17 法定代表人：JOHN YUPENG GUI  主管会计工作负责人：王敏  会计机构负责人：桂彩虹 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 （十三）4 3,013,138.52 2,243,876.62 减：营业成本 （十三）4 2,280,595.51 1,064,135.44 营业税金及附加 10,293.25 - 销售费用 846,128.28 328,618.18 管理费用 3,519,456.12 1,835,353.34 财务费用 -51,545.71 -29,426.42 资产减值损失 803,767.54 6,155.65 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - -124,134.63 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,395,556.47 -1,085,094.20 加：营业外收入 1,551,920.17 877,925.30 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 4,744.10 - 其中：非流动资产处置损失 3,554.14 - 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -2,848,380.40 -207,168.90 减：所得税费用 10,263.55 -923.35 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -2,858,643.95 -206,245.55 五、其他综合收益的税后净额 - -100,000.00 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - -100,000.00 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 - -     公告编号：2017-020 41    损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 -2,858,643.95 -306,245.55 七、每股收益： （一）基本每股收益 -0.54 -0.09 （二）稀释每股收益 -0.54 -0.09 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,144,728.49 1,798,348.00 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 160,193.94 96,453.96 收到其他与经营活动有关的现金 （七）31（1） 1,469,291.86 170,049.64 经营活动现金流入小计 4,774,214.29 2,064,851.60 购买商品、接受劳务支付的现金 2,216,562.33 1,006,404.64 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 2,022,791.24 919,063.63 支付的各项税费 1,592.02 11,388.62 支付其他与经营活动有关的现金 （七）31（2） 2,660,823.49 1,283,538.85 经营活动现金流出小计 6,901,769.08 3,220,395.74 经营活动产生的现金流量净额 （七）32 -2,127,554.79 -1,155,544.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 500,000.00     公告编号：2017-020 42    取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 （七）31（3） - 706,942.86 投资活动现金流入小计 - 1,206,942.86 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 713,008.15 83,359.75 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 （七）31（4） - 357,130.57 投资活动现金流出小计 713,008.15 440,490.32 投资活动产生的现金流量净额 -713,008.15 766,452.54 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 4,850,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 （七）31（5） - 2,000,000.00 筹资活动现金流入小计 - 6,850,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 （七）31（6） - 2,567,360.25 筹资活动现金流出小计 - 2,567,360.25 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 4,282,639.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 52,279.46 25,782.71 五、现金及现金等价物净增加额 （七）32 -2,788,283.48 3,919,330.86 加：期初现金及现金等价物余额 4,456,566.00 537,235.14 六、期末现金及现金等价物余额 （七）32 1,668,282.52 4,456,566.00 法定代表人：JOHN YUPENG GUI 主管会计工作负责人：王敏 会计机构负责人：桂彩虹 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,128,844.70 1,798,348.00 收到的税费返还 160,193.94 96,453.96 收到其他与经营活动有关的现金 1,919,873.90 170,021.05 经营活动现金流入小计 5,208,912.54 2,064,823.01 购买商品、接受劳务支付的现金 2,720,512.10 1,006,404.64 支付给职工以及为职工支付的现金 1,564,544.74 919,063.63     公告编号：2017-020 43    支付的各项税费 1,566.07 11,388.62 支付其他与经营活动有关的现金 2,603,115.91 1,088,732.86 经营活动现金流出小计 6,889,738.82 3,025,589.75 经营活动产生的现金流量净额 -1,680,826.28 -960,766.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 500,000.00 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 706,942.86 投资活动现金流入小计 - 1,206,942.86 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 713,008.15 83,359.75 投资支付的现金 - 1,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 579,284.34 投资活动现金流出小计 713,008.15 1,662,644.09 投资活动产生的现金流量净额 -713,008.15 -455,701.23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 4,850,000.00 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 2,000,000.00 筹资活动现金流入小计 - 6,850,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 2,567,360.25 筹资活动现金流出小计 - 2,567,360.25 筹资活动产生的现金流量净额 - 4,282,639.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 42,084.82 25,782.71 五、现金及现金等价物净增加额 -2,351,749.61 2,891,954.49 加：期初现金及现金等价物余额 3,429,189.63 537,235.14 六、期末现金及现金等价物余额 1,077,440.02 3,429,189.63       公告编号：2017-020 44    （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益  少数股东权益 所有者权益  股本  其他权益工具  资本公积  减：库存股 其他综合收益  专项储 备  盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股  永续债 其他  一、上年期末余额 5,263,200.00 ____ ____ ____ 1,755,577.55 ____ ____ ____ ____ ____ -709,538.04 ____ 6,309,239.51 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 5,263,200.00 - - ____ 1,755,577.55 - - - - - -709,538.04 - 6,309,239.51 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -2,813,459.3 6 ____ -2,813,459.36 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -2,813,459.3 6 ____ -2,813,459.36 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____     公告编号：2017-020 45    的分配 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 5,263,200.00 - - ____ 1,755,577.55 - - - - - -3,522,997.4 0 - 3,495,780.15 项目 上期  归属于母公司所有者权益  少数股东权益 所有者权益  股本  其他权益工具  资本公积  减：库存股 其他综合收益  专项储 备  盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股  永续债 其他  一、上年期末余额 1,400,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ 100,000.00 ____ 45,334.65 408,011.81 ____ ____ 11,285,331.00 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 1,400,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ 100,000.00 ____ 45,334.65 ____ 408,011.81 ____ 1,953,346.46     公告编号：2017-020 46    三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 3,863,200.00 ____ ____ ____ 1,755,577.55 ____ -100,000.00 ____ -45,334.65 ____ -1,117,549.8 5 ____ 4,355,893.05 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ -100,000.00 ____ ____ ____ -394,106.95 ____ -494,106.95 （二）所有者投入和减少 资本 3,863,200.00 ____ ____ ____ 986,800.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 7,600,000.00 1．股东投入的普通股 3,863,200.00 ____ ____ ____ 986,800.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,850,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 31,543.11 ____ -31,543.11 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 31,543.11 ____ -31,543.11 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ 768,777.55 ____ ____ ____ -76,877.76 ____ -691,899.79 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 768,777.55 ____ ____ ____ -76,877.76 ____ -691,899.79 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____     公告编号：2017-020 47    （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 5,263,200.00 ____ ____ ____ 1,755,577.55 ____ ____ ____ ____ ____ -709,538.04 ____ 6,309,239.51 法定代表人：JOHN YUPENG GUI      主管会计工作负责人：王敏      会计机构负责人：桂彩虹 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本  其他权益工具  资本公积  减：库存股 其他综合收益  专项储备 盈余公积  未分配利润  所有者权益  优先股  永续债 其他  一、上年期末余额 5,263,200.00 ____ ____ ____ 1,755,577.55 ____ ____ ____ ____ -521,676.64 6,497,100.91 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 5,263,200.00 - - ____ 1,755,577.55 - - - - -521,676.64 6,497,100.91 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -2,858,643.95 -2,858,643.95 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -2,858,643.95 -2,858,643.95 （二）所有者投入和减少资 本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____     公告编号：2017-020 48    3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 5,263,200.00 - - ____ 1,755,577.55 - - - - -3,380,320.59 3,638,456.96 项目 上期 股本  其他权益工具  资本公积  减：库存股 其他综合收益  专项储备 盈余公积  未分配利润  所有者权益  优先股  永续债 其他  一、上年期末余额 1,400,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ 100,000.00 ____ 45,334.65 408,011.81 1,953,346.46 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 1,400,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ 100,000.00 ____ 45,334.65 408,011.81 1,953,346.46 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,863,200.00 ____ ____ ____ 1,755,577.55 ____ -100,000.00 ____ -45,334.65 -929,688.45 4,543,754.45 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ -100,000.00 ____ ____ -206,245.55 -306,245.55 （二）所有者投入和减少资 本 3,863,200.00 ____ ____ ____ 986,800.00 ____ ____ ____ ____ ____ 4,850,000.00 1．股东投入的普通股 3,863,200.00 ____ ____ ____ 986,800.00 ____ ____ ____ ____ ____ 4,850,000.00     公告编号：2017-020 49    2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 31,543.11 -31,543.11 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 31,543.11 -31,543.11 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ 768,777.55 ____ ____ ____ -76,877.76 -691,899.79 ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 768,777.55 ____ ____ ____ -76,877.76 -691,899.79 ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 5,263,200.00 ____ ____ ____ 1,755,577.55 ____ ____ ____ ____ -521,676.64 6,497,100.91     公告编号：2017-020 50    财务报表附注 财务报表附注  （2016年12月31日）    （一） 公司的基本情况 武汉美格科技股份有限公司(以下简称“本公司”)系根据《中华人民共和国公司法》，经武 汉市工商行政管理局批准，在原武汉美格科技有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司， 于2015年11月9日办理了工商变更手续，企业法人营业执照注册号为91420100685400292L。  2015 年 10 月 15 日，有限公司股东会作出决议，同意将公司整体变更为股份有限公司， 全体股东以截至 2015 年 9 月 30 日的净资产 5,768,777.55 元折合股本总数 5,000,000.00 股， 每股面值 1.00 元，股本 5,000,000.00 元。净资产超过股本部分计入股份公司资本公积。本 次股改验资事项业已经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）京永验字（2015）第 21136 号《验资报告》验证。本次整体变更后公司股东、出资额及出资比例如下：  股东名称  出资金额（万元）  占变更后注册资本的比例（%） 王斌  3.50 0.70  蔡双双  25.00 5.00  顾永珊  10.00 2.00  邱旭东  10.00 2.00  苏州柔印光电科技有限公司  451.50 90.30  合      计  500.00 100.00  2015 年 11 月 23 日经公司股东大会决议，同意吸收新股东武汉地质资源环境工业技术研 究院有限公司（以下简称“资环院”），资环院以现金 1,250,000.00 元向公司认购其新增注册 资本 263,200.00 元，溢价部分进入公司资本公积。此次增资于 2015 年 11 月 25 日完成工商 变更登记，并经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）湖北分所出具的永拓鄂验字（2015） 第 02030 号《验资报告》予以验证。上述增资后公司的出资和股权情况如下：  股东名称  出资金额（万元）  占变更后注册  资本的比例（%）  王斌  3.50  0.66      公告编号：2017-020 51    股东名称  出资金额（万元）  占变更后注册  资本的比例（%）  蔡双双  25.00  4.75  顾永珊  10.00  1.90  邱旭东  10.00  1.90  武汉地质资源环境工业技术研究院有限公司  26.32  5.00  苏州柔印光电科技有限公司  451.50  85.78  合      计  526.32  100.00  截至 2016 年 12 月 31 日，本公司注册资本为人民币 526.32 万元，股本为人民币 526.32 万元。  本公司注册地、组织形式和总部地址  本公司组织形式：股份有限公司 本公司注册地址：武汉东湖新技术开发区高新大道999号 本公司总部办公地址：武汉东湖新技术开发区高新大道999号 1、 本公司的业务性质和主要经营活动  本公司及子公司主要经营高新技术、新材料的研发（不含国家禁止或限制类）；太 阳能、电池及其环保节能产品的设计、生产、销售、咨询、服务；货物进出口、技术进 出口（不含国家禁止或限制进出口的货物或技术）。（依法须经批准的项目，经相关部 门批准后方可开展经营活动）。 2、 母公司以及集团最终母公司的名称  本公司控股股东为苏州柔印光电科技有限公司，而JOHN YUPENG GUI（桂裕鹏） 持有苏州柔印100%的股份,故公司实际控股人和实际控制人JOHN YUPENG GUI（桂裕 鹏）。 3、 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日  本财务报表于2017年6月14日经公司第一届第十二次董事会批准报出。 （二） 本年度合并财务报表范围及其变化情况 截至报告期末，纳入合并财务报表范围的子公司共计1家，详见本附注（九）1。 本报告期合并财务报表范围未发生变化。     公告编号：2017-020 52    （三） 财务报表的编制基础 本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计 准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务 报表。 （四） 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经 营成果和现金流量等有关信息。 （五） 重要会计政策和会计估计 1、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。    2、 营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本 公司正常营业周期短于一年。正常营业周期短于一年的，自资产负债表日起一年内变现的资 产或自资产负债表日起一年内到期应予以清偿的负债归类为流动资产或流动负债。    3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。    4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）本公司报告期内发生同一控制下企业合并的，采用权益结合法进行会计处理。合 并方在企业合并中取得的资产和负债，于合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中 的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面 值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业 合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服 务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、     公告编号：2017-020 53    佣金等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手 续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。企业 合并形成母子公司关系的，编制合并财务报表，按照本公司制定的“合并财务报表”会计政策 执行；合并财务报表比较数据调整的期间应不早于合并方、被合并方处于最终控制方的控制 之下孰晚的时间。  （2）本公司报告期内发生非同一控制下的企业合并的，采用购买法进行会计处理。区 别下列情况确定合并成本：①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对 被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。② 通过多次交换交易分步实现的企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的股权，区分个别 财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：  A、在个别财务报表中，按照原持有被购买方的股权投资的账面价值加上新增投资成本 之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算 而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确 认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成 本法核算时转入当期损益。  B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日 的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持 有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转 为购买日所属当期投资收益。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的股权在 购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。      ③为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于 发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益 性证券或债务性证券的初始确认金额。④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事 项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计 量的，将其计入合并成本。  本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量， 公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。  本公司在购买日对合并成本进行分配，按照规定确认所取得的被购买方各项可辨认资产、 负债及或有负债。①对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差     公告编号：2017-020 54    额，确认为商誉。②对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，则对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量 进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益。  企业合并形成母子公司关系的，母公司设置备查簿，记录企业合并中取得的子公司各项 可辨认资产、负债及或有负债等在购买日的公允价值。编制合并财务报表时，以购买日确定 的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，按照 本公司制定的“合并财务报表”会计政策执行。  5、 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围  合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及全部子公司截至2016 年12月31日止的年度财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中 可分割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等）。控制，是指投资方拥有对被投资方的 权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影 响其回报金额。  （2）合并财务报表编制方法  本公司以自身和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。  本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则 的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和 现金流量。  在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本 公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。  （3）少数股东权益和损益的列报  子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所 有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。  子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数 股东损益”项目列示。  （4）超额亏损的处理  在合并财务报表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所     公告编号：2017-020 55    有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。  （5）当期增加减少子公司的合并报表处理  在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并 资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时， 不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时，不调 整合并资产负债表的年初余额。  在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至报 告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流 量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买日至报 告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳 入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。  因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权 投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公 允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份 额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收 益，在丧失控制权时转为当期投资收益。  因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨 认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而 取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产 负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。  （6）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理  处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为 一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价 款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收 益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权 之前与丧失控制权时，按照前述不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失 对原有子公司控制权时的会计政策实施会计处理。  处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 表明将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影     公告编号：2017-020 56    响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决 于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是 经济的。  个别财务报表分步处置股权至丧失控制权按照处置长期股权投资的会计政策实施会计 处理。    6、 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 （1）合营安排的分类  合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司将合营安排分 为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债 的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。  未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的 财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独 主体达成的合营安排，通常划分为合营企业，但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合 相关法律法规规定的合营安排应当划分为共同经营：合营安排的法律形式表明，合营方对该 安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；合营安排的合同条款约定，合营方对该 安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务；其他相关事实和情况表明，合营方对该 安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所 有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。不能仅凭合营方对合营安排提 供债务担保即将其视为合营方承担该安排相关负债。合营方承担向合营安排支付认缴出资义 务的，不视为合营方承担该安排相关负债。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享 有的权利和承担的义务发生变化的，本公司对合营安排的分类进行重新评估。对于为完成不 同活动而设立多项合营安排的一个框架性协议，本公司分别确定各项合营安排的分类。  确定共同控制的依据及对合营企业的计量的会计政策详见本附注    （2）共同经营的会计处理方法  本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定 进行会计处理：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承 担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生 的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按 其份额确认共同经营发生的费用。      公告编号：2017-020 57    本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经 营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投 出或出售的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的， 本公司全额确认该损失。本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该 资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。 购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公 司按其承担的份额确认该部分损失。  本公司属于对共同经营不享有共同控制的参与方的，如果享有该共同经营相关资产且承 担该共同经营相关负债的，按照上述原则进行会计处理；否则，按照本公司制定的金融工具 或长期股权投资计量的会计政策进行会计处理。    7、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期 限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动 风险很小的投资。    8、 外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。  （1）汇兑差额的处理  在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币 货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前 一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非 货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计 量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与 原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本 化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产 的成本。  （2）外币财务报表的折算  本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债 项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项     公告编号：2017-020 58    目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折 算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折 算比照上述规定处理。    9、 金融工具的确认和计量 （1）金融工具的确认  本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。  （2）金融资产的分类和计量  ①本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划 分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、 可供出售金融资产。  A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。  交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短 期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期 采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍 生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。  只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融资产：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相 关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明， 该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项 嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌 入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资 产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。  在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产。  B、持有至到期投资  持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能     公告编号：2017-020 59    力持有至到期的非衍生金融资产。  C、贷款和应收款项  贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产。  D、可供出售金融资产  可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述 金融资产类别以外的金融资产。  本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产。  ②金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计 入初始确认金额。  ③金融资产的后续计量  A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。  B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以 及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。  C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以 及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。  D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益， 在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资产持有 期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产， 按照成本计量。  ④金融资产的减值准备  A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产 的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准 备。  B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：      公告编号：2017-020 60    a）发行方或债务人发生严重财务困难；  b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；  c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；  d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；  e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；  f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据 对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可 计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、 担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；  g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具 投资人可能无法收回投资成本；  h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；  i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。  C、金融资产减值损失的计量  a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量  持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按 该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。  本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产， 单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值 的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。  本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资 产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。  b）可供出售金融资产  本公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金 融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：如果单项可供出售金融资产的公允价值跌幅超 过成本的20%，或者持续下跌时间达一年以上，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按 成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得     公告编号：2017-020 61    时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均法所计算的摊余成本。  可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原 直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。  在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具 投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现 确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。  对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复， 且客观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。  可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有 报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。  （3）金融负债的分类和计量  ①本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。  以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。  交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近 期内回购；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期 采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍 生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计 量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。  只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入 当期损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相 关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明， 该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项 嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌 入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资 产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。  本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金     公告编号：2017-020 62    融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融负债。  ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始 确认金额。  ③金融负债的后续计量  A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量， 公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。  B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。  （4）  金融资产转移确认依据和计量  本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金 融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：  ①所转移金融资产的账面价值；  ②因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金 融资产为可供出售金融资产的情形）之和。  本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项 金额的差额计入当期损益：  ①终止确认部分的账面价值；  ②终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认 部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。  原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产 终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。  金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对 价确认为一项金融资产。  对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认 有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。  （5）金融负债的终止确认  本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与     公告编号：2017-020 63    现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。  金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。  （6）金融资产和金融负债的抵销  金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的， 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种 法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行 抵销。    10、 应收款项坏账准备的确认和计提 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：  单项金额重大的判 断依据或金额标准 单项金额在前5名的应收款项或其他不属于前5名，但期末单项金额占应收 账款（或其他应收款）总额10%（含10%）以上或期末单项金额达到100万 元金额及以上的款项。  单项金额重大并单 项计提坏账准备的 计提方法  本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明 其已发生减值，确认减值损失，计提坏账准备。  单独测试未发生减值的应 收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 (2)  按组合计提坏账准备的应收款项：  确定组合的依据  组合1  已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之 相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合 的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。  组合2  合并报表范围内的各公司之间的内部应收款项  按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）  组合1  账龄分析法  组合2  个别认定法  组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：  账龄  应收账款计提比例(%)  其他应收款计提比例(%)     公告编号：2017-020 64    账龄  应收账款计提比例(%)  其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年）  5%  5%  1－2年  10%  10%  2－3年  30%  30%  3年以上  100%  100%  组合中，采用个别认定法计提坏账准备的：  组合名称  计提方法说明  内部往来组合  除被投资单位超额亏损的按其所承担的额外责任计提坏账准备外，其他不计 提坏账准备。  (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项：  单项计提坏账准备的理由  有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收 款项应进行单项减值测试。  坏账准备的计提方法  结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。    11、 存货的分类和计量 （1）  存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生 产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、 库存商品、在产品、外购半成品等。  （2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认：  ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业；  ②该存货的成本能够可靠地计量。  （3）存货取得和发出的计价方法：本公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加 权平均法确定发出存货的实际成本。  （4）  低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采 用一次摊销法进行摊销。  （5）  期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本 高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。  ①可变现净值的确定方法：    确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负     公告编号：2017-020 65    债表日后事项的影响等因素。  为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照 成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计 量。  为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。  持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价 格为基础计算。  ②存货跌价准备通常按照单个存货项目计提。  本公司通常按照类别存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的 影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。  （6）  存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。    12、 持有待售的确认标准和会计处理方法 （1）持有待售的确认标准  本公司对同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：  ①该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；  ②本公司相关权力机构已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的， 已经取得股东大会或相应权力机构的批准；  ③本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；  ④该项转让将在一年内完成。  （2）持有待售的会计处理方法  持有待售的企业组成部分包括单项非流动资产和处置组，处置组是指一项交易中作为整 体通过出售或其他方式一并处置的一组资产组，一个资产组或某个资产组中的一部分。如果 处置组是一个资产组，并且按照《企业会计准则第8号――资产减值》的规定将企业合并中 取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中的一项经营，则该处置组包括企 业合并中取得的商誉。  本公司对于被分类为持有待售的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置 费用后的净额孰低进行初始计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差 额作为资产减值损失计入当期损益；如果持有待售的是处置组，则将资产减值损失首先分配 至商誉，然后按比例分摊至属于持有待售资产范围内的其他非流动资产计入当期损益。递延     公告编号：2017-020 66    所得税资产、《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价 值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资 产不适用于持有待售的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行个别 计量或是作为某一处置组的一部分进行计量。  某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的确认条件，本公司停 止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：（1）该资产或处置组被划归 为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、 摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的再收回金额。    13、 长期股权投资的计量 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。  （1）  初始计量  本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量：  ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：  A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作 为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让 的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审 计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。  合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的 面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金 等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。  B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本：  a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；  b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的 账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；      公告编号：2017-020 67    c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权 益性证券或债务性证券的初始确认金额；  d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计 未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。  ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定 确定其初始投资成本：  A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。  B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取 得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。  C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则 第7号‐非货币性资产交换》确定。  D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号‐‐ 债务重组》确定。  ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有 被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长 期股权投资的初始投资成本。  （2）  后续计量  能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被 投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。    ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股 权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。  ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同 时调整长期股权投资的成本。  取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益 的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投     公告编号：2017-020 68    资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得 投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资 单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的 长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润 的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。  计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未 实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认 投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额 确认。  ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用 权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。  ④本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降，从而丧失控制权但 能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表中，对该项长期股权投资从成本法转为 权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净 资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入 当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。  （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据  共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须 经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大 影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但 并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。  （4）减值测试方法及减值准备计提方法  长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计 政策执行。        公告编号：2017-020 69    14、 投资性房地产的确认和计量 （1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 主要包括：  ①已出租的土地使用权；  ②持有并准备增值后转让的土地使用权；  ③已出租的建筑物。  （2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认：    ①与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业；  ②该投资性房地产的成本能够可靠地计量。  （3）初始计量  投资性房地产按照成本进行初始计量。  ①外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支 出；  ②自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要 支出构成；  ③以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。  （4）后续计量  本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产， 采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。  本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产 或将投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。  本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收 回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。    15、 固定资产的确认和计量 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。  （1）固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量：  ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；  ②该固定资产的成本能够可靠地计量。      公告编号：2017-020 70    （2）固定资产折旧  与固定资产有关的后续支出，符合规定的固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符 合规定的固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。  本公司的固定资产折旧方法为年限平均法。  各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下：  类        别  使用年限（年）  残值率（%）  年折旧率（%）  生产设备  10  5  9.50  电子设备  3  5  31.67  研发专用设备  3  5  31.67  运输工具  4  5  23.75  办公设备  5  5  19.00  本公司在每个会计年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数 有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变 固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更。  （3）融资租入固定资产  本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定 资产的租赁为融资租赁。  融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现 值两者中较低者确定。  融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期 届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期 届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内 计提折旧。  （4）固定资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。    16、 在建工程的核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资 本化的借款费用和汇兑损益。  （2）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的     公告编号：2017-020 71    已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产， 并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已 计提的折旧额。  （3）在建工程的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。    17、 借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间  本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时 满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本：    ①  资产支出已经发生；  ②  借款费用已经发生；  ③  为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。  不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。  符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。  购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。  符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。  （2）借款费用资本化金额的计算方法  为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投 资收益后的金额确定。  为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予 资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。  资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。      公告编号：2017-020 72      18、 无形资产的确认和计量 本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。  （1）无形资产的确认  本公司在同时满足下列条件时，予以确认无形资产：  ①与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；  ②该无形资产的成本能够可靠地计量。  （2）无形资产的计量  ①本公司无形资产按照成本进行初始计量。  ②无形资产的后续计量  A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内 采用直线法，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不 摊销。  期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为 会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证 据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿 命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。  对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为：  类        别  摊销年限  专利使用权  5 年  商标权  10 年  B、无形资产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。  （3）研究与开发支出  本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并 理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用 前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、 装置、产品等。  研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。  开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段 的支出计入当期损益：      公告编号：2017-020 73    ①  完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；  ②  具有完成该无形资产并使用或出售的意图；  ③  无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；  ④  有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产；  ⑤  归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。  无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。    19、 长期待摊费用的核算方法 本公司将已经发生的但应由本年和以后各期负担的摊销期限在一年以上的经营租赁方 式租入的固定资产改良支出等各项费用确认为长期待摊费用，并按项目受益期采用直线法平 均摊销。    20、 长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：    （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌。  （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近 期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。  （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。  （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。  （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。  （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。  （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。  本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使 用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判断， 当存在减值迹象时对其进行减值测试‐估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减     公告编号：2017-020 74    去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金 额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损 失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。  有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。 当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可 收回金额。  资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或 者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现 金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。  本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹 象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。  资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。    21、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供 给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。  （1）短期薪酬  本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。  （2）离职后福利  本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指 本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或 办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步 支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。  A、设定提存计划  本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。  B、设定受益计划  本公司尚未运作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。      公告编号：2017-020 75    （3）辞退福利  本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。  （4）其他长期职工福利  本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存 计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他 长期职工福利净负债或净资产。    22、 预计负债的确认标准和计量方法 （1）预计负债的确认标准  本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债：  ①该义务是企业承担的现时义务；  ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业；  ③该义务的金额能够可靠地计量。  （2）预计负债的计量方法  预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一 个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值 确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理：  ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。  ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。  在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因 素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。          本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确 定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。  本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不 能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。    23、 收入确认方法和原则 本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入。      公告编号：2017-020 76    （1）销售商品收入 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或 将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。  本公司销售商品收入确认的具体标准如下：本公司产品销售收入分为境内销售和境外销 售。境内销售以产品发出，办理货物托运取得运输单据显示风险已转移（办理保价运输）时 确认收入；境外销售按照公司产品发出，海关出具报关单，公司取得海关报关单，电子口岸 信息显示风险已转移（己离岸或己到岸）时确认收入。  （2）提供劳务收入 本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已 提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。  本公司对技术服务合同收入确认的具体标准如下：  公司在完成合同节点所规定的义务当月月底依据客户确认的对账单确认合同节点收入， 同时结转累计已发生的合同成本。具体完工节点在合同中明确规定，主要完工节点有：第一 完成设计工作，提供费用清单；第二完成合同标的开发，提供详细委外测试清单；第三完成 合同标的功能性测试及改善工作，提供甲方认可的测试报告及费用清单；第四完成合同标的 工艺流程制定及产业化方案。  （3）让渡资产使用权收入  让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。  本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资 产使用权收入。    24、 政府补助的确认和计量 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的 政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相 关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确 定补助对象，除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本公司将其划分为与收益相 关的政府补助。  （1）政府补助的确认  政府补助同时满足下列条件时，予以确认：      公告编号：2017-020 77    ①能够满足政府补助所附条件；  ②能够收到政府补助。  （2）政府补助的计量：  ①  政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产 的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。  ②  与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态 时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前 被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的 损益。  与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收 益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直 接计入当期损益。  ③  已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理：  A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。  B、不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。    25、 所得税会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。  （1）递延所得税资产  ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取 得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。  ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可 抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。  ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。  （2）递延所得税负债  资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。      公告编号：2017-020 78      26、 经营租赁和融资租赁会计处理 （1）经营租赁  本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资 产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期 损益。  本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项 目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始 直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提 折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入 当期损益。  （2）融资租赁  本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目 的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用 在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际 发生时计入当期损益。  在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率 作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率 且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。  本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期 届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。  本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和 作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用 及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内 各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入 当期损益。        公告编号：2017-020 79    27、 终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在 经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：该组成部分代表一项独立的主要业务或一 个主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划 的一部分；该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。    28、 主要会计政策和会计估计的变更 （1）会计政策变更  本公司在报告期内无会计政策变更事项。  （2）会计估计变更  本公司在报告期内无会计估计变更事项。  （六） 税项 1、 主要税种及税率  （1） 增值税销项税率为分别为 6%、17%，按扣除进项税后的余额缴纳。  （2） 城市维护建设费为应纳流转税额的 7%。  （3） 教育费附加为应纳流转税额的 3%。  （4） 城市堤防费为应纳流转税额的 2%。  （5）地方教育费附加为应纳流转税额的 1.5%。  2、 企业所得税税率为 15%。  3、 税收优惠  （1）2012年11月20日，本公司经《湖北省高新技术企业认定管理委员会办公室文件》 （鄂认定办【2010】36号）认定为高新技术企业，有效期为三年，高新技术企业证书编号为 GR201242000398。2015年10月28日，本公司经湖北省高新技术企业认定管理委员会办公室 《关于公司湖北省  2015年拟认定和通过复审高新技术企业名单的通知》（鄂认定办【2015】 8号）再次被认定为高新技术企业，有效期三年，高新技术企业证书编号为GF201542000077 根据新颁布的《中华人民共和国企业所得税法》，报告期内享受按照  15%的税率缴纳企业所 得税的优惠政策。  （2）依据增值税管理条例的有关规定，本公司经科技局认定的技术转让收入免征增值 税。        公告编号：2017-020 80    （七） 合并会计报表项目附注 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2016 年 12 月 31 日账面余额，年初余额指 2015 年 12 月 31 日账面余额，金额单位为人民币元）  1、 货币资金 项      目  期末余额  年初余额  库存现金    1,963.80    4,631.20  银行存款  1,666,318.72    4,451,934.80  其他货币资金  合      计  1,668,282.52    4,456,566.00  其中：存放在境外的款项总额  注：期末余额较年初减少 62.57%，主要系本期支付上市费用、新增固定资产、推广费 增加所致。    2、 应收账款 （1）应收账款分类披露： 类别  期末余额  账面余额  坏账准备  账面价值  金    额  比例(%) 金    额  比例(%)  单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收 账款 704,687.50 100.00 704,687.50 100.00  按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收 账款   组合1  54,226.30 100.00 2,711.32 5.00  51,514.99 组合2    组合小计 54,226.30 100.00 2,711.32 5.00  51,514.99 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的 应收账款   合    计  758,913.80 100.00 707,398.82 93.21  51,514.98     公告编号：2017-020 81    种类  年初余额  账面余额  坏账准备  账面价值  金    额  比例(%) 金    额  比例(%)  单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收 账款   按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收 账款   组合1  849,845.72 100.00 42,492.29 5.00  807,353.43 组合2    组合小计 849,845.72 100.00 42,492.29 5.00  807,353.43 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的 应收账款   合    计  849,845.72 100.00 42,492.29 5.00  807,353.43 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 单位名称  期末余额  账面余额 坏账准备 计提比例 (%)  计提理由  ON RIGHT TRADING LIMITED  363,037.40 363,037.40 100.00 客户明确表示不再付款 Flexfilm LLC  287,417.40 287,417.40 100.00 客户停止经营  Liberty Applied Energy LLC  54,232.70 54,232.70 100.00 客户停止经营  合    计  704,687.50 704,687.50 100.00   组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄  期末余额  账面余额  坏账准备  计提比例(%)  1年以内（含1年） 54,226.30 2,711.32 5.00  合    计  54,226.30 2,711.32 5.00      公告编号：2017-020 82    账龄  年初余额  账面余额  坏账准备  计提比例(%)  1年以内（含1年） 849,845.72 42,492.29  5.00  合    计  849,845.72 42,492.29  5.00  确定该组合的依据详见附注（五）10。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况  本期计提坏账准备金额 664,906.53 元。  （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况  单位名称  期末余额  占应收账款期末 余额的比例(%)  计提的坏账准备期末 余额  ON RIGHT TRADING LIMITED  363,037.40 47.84  363,037.40 Flexfilm LLC  287,417.40 37.87  287,417.40 Liberty Applied Energy LLC  54,232.70 7.15  54,232.70 Armor Sas  20,366.95 2.68  1,018.35 湖北泽信能源科技有限公司  17,200.00 2.27  860.00 合计  742,254.45 97.80  706,565.85 3、 预付账款 （1）预付账款按账龄结构列示： 账龄结构 期末余额 年初余额 金额 占总额的比例 (%) 金额 占总额的比例 (%) 1年以内（含1年） 354,086.63 96.14  445,737.43  64.12 1年至2年（含2年） 14,198.00 3.86  249,418.20  35.88 合计 368,284.63 100.00  695,155.63  100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况  单位名称  期末余额  占预付账款期末余额的比例(%)  韩国 COO 太阳能公司    105,000.00  28.51  武汉猿族网络科技有限公司    75,000.00  20.36      公告编号：2017-020 83    深圳市联益微电子有限公司  30,080.00 8.17  宜兴环氧塑料制品有限公司  26,640.00 7.23  阿里巴巴  26,427.14 7.18  合计    263,147.14  71.45    4、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别  期末余额  账面余额  坏账准备  账面价值  金    额  比例 (%)  金    额  比例 (%)  单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收 款         按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收 款       组合1  346,259.09 100.00 24,545.46  7.09  321,713.63 组合2          组合小计 346,259.09 100.00 24,545.46  7.09  321,713.63 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他 应收款         合    计  346,259.09 100.00 24,545.46  7.09  321,713.63   类别  年初余额  账面余额  坏账准备  账面价值  金    额  比例(%)  金    额  比例(%)  单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收 款       公告编号：2017-020 84    类别  年初余额  账面余额  坏账准备  账面价值  金    额  比例(%)  金    额  比例(%)  按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收 款   组合1  236,185.96 100.00 17,854.89 7.56  218,331.07 组合2    组合小计 236,185.96 100.00 17,854.89 7.56  218,331.07 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他 应收款   合    计  236,185.96 100.00 17,854.89 7.56  218,331.07 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄  期末余额  账面余额  坏账准备  计提比例(%)  1年以内（含1年） 322,543.39 16,127.17 5.00  1年至2年（含2年） 7,062.10 706.21 10.00  2年至3年（含3年） 12,773.60 3,832.08 30.00  3年以上 3,880.00 3,880.00 100.00  合    计  346,259.09 24,545.46 7.56  账龄  年初余额  账面余额  坏账准备  计提比例(%)  1年以内（含1年）   186,433.19  9,321.66 5.00  1年至2年（含2年）   42,765.00  4,276.50 10.00  2年至3年（含3年）   3,901.48  1,170.44 30.00  3年以上   3,086.29  3,086.29 100.00  合    计  236,185.96 17,854.89 7.56  确定该组合的依据详见附注（五）10。     公告编号：2017-020 85    （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况  本期计提坏账准备金额  6,690.57 元。  （3）其他应收款按款项性质分类情况  款项性质 期末账面余额 年初账面余额 关联方借款    163,875.86  押金及保证金  11,290.00   42,080.00  备用金  39,872.64   14,461.06  代付款项  17,663.44   11,623.60  其他往来款    277,433.01    4,145.44  合 计   346,259.09    236,185.96  （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况  单位名称  款项性质  期末余额  账龄  占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%)  坏账准备期 末余额  LILLIAN LI WANG    其他往来款 212,089.41 1 年以内 61.25  10,604.47 王斌  备用金  16,421.52 1 年以内 4.74  821.08 武汉环材科技有限公司      代付款项  13,802.70 1 年以内 3.99  741.24 JOHN YUPENG GUI  备用金  13,002.46 1 年以内 3.76    650.12  LibertyEnergyInternational    其他往来款 11,623.60 2‐3 年  3.36    3,487.08  合计    266,939.69   77.09    16,303.99    5、 存货 （1）存货分类： 项目  期末余额  年初余额  账面余额  跌价准备 账面价值  账面余额 跌价准备  账面价值 原材料  893,110.04  134,644.44 758,465.60 10,916.51   10,916.51 在产品  343,576.67  343,576.67   库存商品  44,134.29  44,134.29 26,117.64   26,117.64 合计  1,280,821.00  134,644.44 1,146,176.56 37,034.15   37,034.15     公告编号：2017-020 86    注：期末余额较上年度增加2,994.92%主要系本年度产量增大，年末备库所致。 （2）存货跌价准备  存货种类  年初余额  本期增加金额  本期减少金额  期末余额 计提  其他  转回  转销  其他  原材料    134,644.4 4          134,644.4 4  合 计    134,644.4 4          134,644.4 4  6、 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 待抵扣进项税额 15,578.52 合计 15,578.52 7、 固定资产 （1）固定资产情况 项目 电子 设 备 办公 设 备 生产设 备 运输 设 备 研发 专 用 设 备 合计 一、账面原 值 1．期初余额 54,882.49  21,300.00 354,137.32 71,082.00 376,542.1 9  877,944.00 2．本期增加 金额 24,375.93  10,256.42 678,375.80   713,008.15 （1）购置 24,375.93  10,256.42 678,375.80   713,008.15 3．本期减少   7,941.38 71,082.00   79,023.38     公告编号：2017-020 87    项目 电子 设 备 办公 设 备 生产设 备 运输 设 备 研发 专 用 设 备 合计 金额 （1）处置或 报废   7,941.38 71,082.00   79,023.38 4．期末余额 79,258.42  31,556.42 1,024,571.7 4 376,542.1 9  1,511,928.7 7 二、累计折 旧 1．期初余额 50,435.86  17,199.75 36,574.95 67,527.86 139,306.8 2  311,045.24 2．本期增加 金额 8,517.51  3,332.91 43,729.96 95,168.07  150,748.45 （1）计提 8,517.51  3,332.91 43,729.96 95,168.07  150,748.45 3．本期减少 金额   7,941.38 67,527.86   75,469.24 （1）处置或 报废   7,941.38 67,527.86   75,469.24 4．期末余额 58,953.37  20,532.66 72,363.53 234,474.8 9  386,324.45 三、减值准 备 1．期初余额 2．本期增加 金额 3．本期减少 金额     公告编号：2017-020 88    项目 电子 设 备 办公 设 备 生产设 备 运输 设 备 研发 专 用 设 备 合计 4．期末余额 四、账面价 值 1．期末账面 价值 20,305.05  11,023.76 952,208.21 142,067.3 0  1,125,604.3 2 2．期初账面 价值 4,446.63  4,100.25 317,562.37 3,554.14 237,235.3 7  566,898.76   8、 无形资产 （1）无形资产情况 项目 商标权 合计 一、账面原值 1．期初余额   302,902.60    302,902.60  2．本期增加金额 3．本期减少金额 4．期末余额   302,902.60    302,902.60  二、累计摊销 1．期初余额   35,338.52    35,338.52  2．本期增加金额   30,290.38    30,290.38  （1）摊销   30,290.38    30,290.38  3．本期减少金额 4．期末余额   65,628.90    65,628.90  三、减值准备 1．期初余额 2．本期增加金额     公告编号：2017-020 89    项目 商标权 合计 3．本期减少金额 4．期末余额 四、账面价值 1．期末账面价值   237,273.70    237,273.70  2．期初账面价值   267,564.08    267,564.08  9、 开发支出 项目 年 余 本期增加 本期减少 期末 余 额 内部开发 支出 其 转入当期 损益 确认 为 无形 资 产 其 新产品及工艺 开发 627,164.42 627,164.42 合 计 627,164.42 627,164.42 10、 递延所得税资产和递延所得税负债 （1）已确认的递延所得税资产  项 目  期末余额  年初余额  可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异  递延所得税资产 资产减值准备  35,988.72  8,997.48 合    计  35,988.72  8,997.48 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损明细  项 目  期末数  年初数  资产减值准备  866,588.72  可抵扣亏损    2,351,934.16 372,516.27 合    计  3,218,522.88 372,516.27 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期      公告编号：2017-020 90    年份  期末数  年初数  备注  2020    324,757.68  372,516.27    2021    2,027,176.48      合    计  2,351,934.16 372,516.27    11、 应付账款 （1）应付账款列示 项    目  期末余额 年初余额 1 年以内  602,605.30 35,893.74 合    计  602,605.30 35,893.74 注：期末余额较上年度上升 1,578.86%主要系产量增加，材料需求增大尚未结算所致。    12、 预收账款 （1）预收款项明细情况 项    目  期末余额 年初余额 年以内（含 年） 1 1   321,190.51 188,623.09 1‐ 年（含 年） 2 2   28,223.44 2‐ 年（含 年） 3 3   65,856.76 合    计  321,190.51 282,703.29   13、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项目 年初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 一、短期薪酬 89,833.8 4 2,049,51 5.40 1,877,76 0.75 261,588. 49 二、离职后福利—设定提存 计划 145,030. 49 145,030. 49 合计 89,833.8 4 2,194,54 5.89 2,022,79 1.24 261,588. 49     公告编号：2017-020 91    （2）短期薪酬列示 项目 年初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 1、工资、奖金、津贴和补 贴 89,833.8 4 1,955,97 0.97 1,784,21 6.32 261,588. 49 2、职工福利费 41,071.34 41,071.34  3、社会保险费 44,973.09 44,973.09  其中：医疗保险费 39,189.71 39,189.71  工伤保险费 2,415.04 2,415.04  生育保险费 3,368.34 3,368.34  4、住房公积金 7,500.00 7,500.00  5、工会经费和职工教育经 费 合计 89,833.8 4 2,049,51 5.40 1,877,76 0.75 261,588. 49 （3）设定提存计划列示 项目 年初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 1、基本养老保险费 140, 700. 72 140, 700. 72 2、失业保险费 4,32 9.77 4,32 9.77 合计 145,030. 49 145,030. 49 14、 应交税费     公告编号：2017-020 92    税费项目 期末余额 年初余额 增值税 62,315.03 企业所得税 24,664.53 个人所得税 506.45 273.02 城市维护建设税 6,082.85 教育费附加 2,606.93 地方教育费附加 1,303.47 合计 72,814.73 24,937.55 注：期末余额较年初增加191.99%，主要系内销收入增加导致流转税增加所致。 15、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项    目  期末余额  年初余额  其他资金往来  164,871.16 6,694.52 合    计  164,871.16 6,694.52 注：期末余额较年初增加2,362.78%，主要系公司房屋租金及物业费未支付所致。 16、 递延收益 （1）递延收益分类：  项 目 年初余 额 本期增 加 本期减 少 期末余 额 形成原因 收到政府补 助 形 成 的 递 延 收益 324,176. 67 150,000. 00 474,176. 67 与收益相 关的 政府 补助 合 计 324 ,17 6.6   150,000.00  474 ,17 6.6     公告编号：2017-020 93    7 7 （2）收到政府补助形成的递延收益 项目  年初余额 本期新增补助金额 本期计入营业  外收入金额  其他  变动  期末 余额 一、与收益相关的政府补助      1.锂电池铝塑膜技术及产业化 项目   193,333.33    193,333.33    2.服务器高功率微型应急电源 项目   130,843.34    130,843.34    3.新三板奖励   150,000.00    150,000.00    合计  324,176.67   150,000.00    474,176.67    17、 股本 单位：股  项        目  年初余额  本报告期变动增减(+,‐)  期末余额  发行新股 送股 公积金转股  其他 小计  股份总数  5,263,200.00            5,263,200.00   18、 资本公积 项        目  年初余额  本期增加  本期减少  期末余额  资本溢价（股本溢价）  1,755,577.55   1,755,577.55 合        计  1,755,577.55   1,755,577.55 注：（1）2015 年 10 月 15 日，有限公司股东会作出决议，同意将公司整体变更为股份 有限公司，全体股东以截至 2015 年 9 月 30 日的净资产 5,768,777.55 元折合股本总数 5,000,000.00 股，每股面值 1.00 元，股本 5,000,000.00 元，净资产超过股本部分计入股份公 司资本公积，金额为 768,777.55 元，包括盈余公积 76,877.76 元、未分配利润 691,899.79 元； （2）2015 年 11 月 23 日经公司股东大会决议，同意吸收新股东武汉地质资源环境工业 技术研究院有限公司（以下简称“资环院”），资环院以现金 1,250,000.00 元向公司认购其新 增注册资本 263,200.00 元，溢价部分 986,800.00 元计入公司资本公积。     公告编号：2017-020 94      19、 未分配利润 项    目  金    额  提取或分配比例  年初未分配利润  ‐709,538.04   加：本年归属于母公司所有者的净利润      ‐2,813,459.36    减：提取法定盈余公积  10%         提取任意盈余公积          应付普通股股利          转作股本的普通股股利  期末未分配利润      ‐3,522,997.40  20、 营业收入和营业成本 (1）营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务  3,023,234.83 2,280,595.51 2,243,876.62  1,061,635.44 合计  3,023,234.83 2,280,595.51 2,243,876.62  1,061,635.44 （2）主营业务（分类别）  项目 本年发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 移动太阳能应用产品  3,023,234.83 2,280,595.51 1,136,570.99  583,366.59 技术服务  1,107,305.63  478,268.85 合计  3,023,234.83 2,280,595.51 2,243,876.62  1,061,635.44 （3）主营业务（分地域）  地域  收入  成本  毛利  毛利率（%）  美国  724,944.35 498,793.44 226,150.91  31.20  奥地利  634,714.36 487,116.43 147,597.93  23.25  法国    100,780.45    76,573.37    24,207.08  24.02      公告编号：2017-020 95    地域  收入  成本  毛利  毛利率（%）  香港    104,323.70    72,635.38    31,688.32  30.37  瑞士    74,896.04    56,439.50    18,456.54  24.64  其他海外国家    48,012.76    37,005.51    11,007.25  22.93  境内    1,335,563.17  1,052,031.89  283,531.28  21.23  合    计        3,023,234.83      2,280,595.51        742,639.32  24.56  （4）前五名客户的营业收入情况  客户名称  营业收入总额  占公司全部营业收入的比例（%）  Sunny BAG            634,714.36  20.99%  SUNJACK GIGAWATT            201,562.62  6.67%  SELLMARK            168,608.16  5.58%  苏州融硅新能源科技有限公司            111,624.27  3.69%  MR CHOW            104,323.70  3.45%  合    计        1,220,833.11  40.38%  21、 税金及附加 项    目  本年发生额  上期发生额  城市维护建设税  6,082.85 教育费附加  2,606.93 地方教育费附加 1,303.47 车船使用税  300.00 印花税  25.95 合    计  10,319.20 22、 销售费用 项目 本年发生额 上期发生额 工资  247,661.27 125,002.86 差旅费  86,831.90 4,355.50 市场开发费  227,427.31 136,373.50     公告编号：2017-020 96    项目 本年发生额 上期发生额 运输费  248,898.32 44,993.48 其他  39,661.67 17,892.84 合    计  850,480.47 328,618.18 注：本期较上期增加158.81%，主要系本年度公司销售人员增加，市场推广加大且 运输费用增加所致。 23、 管理费用 项目 本年发生额 上期发生额 工资及奖金  研发费用  办公费  差旅费  折旧摊销费  福利费  社会保险费  上市费用  子公司开办费  其他  763,098.34 627,164.42 160,363.19 160,356.18 62,730.98 33,082.90 139,851.77 1,047,451.70 13,920.68 525,356.64 252,353.22 663,439.63 111,408.91 43,217.78 55,803.60 32,950.64 92792.57 531,979.56 187,861.40 53,197.16 合    计  3,533,376.80 2,025,004.47 注：本年较上期增加74.49%，主要系年度员工增加，相应的工资福利等均有增加 且本年度支付新三板上市费用较高所致。 24、 财务费用 项目 本年发生额 上期发生额 利息支出  减：利息收入  17,717.64 5,281.00 手续费  4,027.77   1,868.70  汇兑损失  ‐52,279.46   ‐25,782.71      公告编号：2017-020 97    项目 本年发生额 上期发生额 合    计      ‐65,969.33    ‐29,195.01  25、 资产减值损失 项目 本年发生额 上期发生额 一、坏账损失 671,597.10 6,519.65 二、存货跌价损失   134,644.44 合计 806,241.54 6,519.65 26、 投资收益 项目 本年发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 ‐224,134.63 处置长期股权投资产生的投资收益 100,000.00 合计 ‐124,134.63   27、 营业外收入 （1）营业外收入分类情况 项目 本年发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政 府 补 助 1,531,076.67  853,925.07 1,531,076.67 其他 62,280.98  24,000.37 62,280.98 合计 1,593,357.65  877,925.44 1,593,357.65 （2）计入当期损益的政府补助 补助项目  本年发生额  上期发生额  与资产相关/与收益相关  锂电池铝塑膜技术及产业化项目  193, 333. 33 580, 000. 00 与收益相关 服务器高功率微型应急电源项目  与收益相关     公告编号：2017-020 98    补助项目  本年发生额  上期发生额  与资产相关/与收益相关  130, 843. 34 19,1 56.6 6 高功率锂电池软包封装膜项目  240, 000. 00 科技创业服务中介费用补贴  3,600.00 专利补助款  11,0 00.0 0 个税返还  168.41 扩大开放专项资金  40,000.00 与收益相关 新三板奖励  1,000,000.00 与收益相关 第八批 3551 入选企业资助资金  150,000.00 与收益相关 财务中介补贴  14,400.00 与收益相关 专利补贴  2,500.00 与收益相关 合 计 1,531,076.67   853,925.07  28、 营业外支出 项目 本年发 生 额 上期发 生 额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置损失合 计 3,554.14 3,554.16 其中：固定资产处置损 失 3,554.14 3,554.16 其他 1,189.96 115.00 1,189.96     公告编号：2017-020 99    项目 本年发 生 额 上期发 生 额 计入当期非经常性损益的金 额 合计 4,744.10 115.00 4,744.10 29、 所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 本年发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 加：递延所得税费用（收益以“-”列示） 8,997.48 ‐923.35 调整以前期间所得税的影响 1,266.07 所得税费用 10,263.55 ‐923.35 30、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 （1）基本每股收益 项    目  本年发生额 上期发生额 归属于母公司普通股股东的合并净利润  ‐2,813,459.36  ‐394,106.95 发行在外普通股的加权平均数  5,263,200.00  5,263,200.00 基本每股收益（元/股） ‐0.53  ‐0.17 其中：持续经营 ‐0.53  ‐0.17 （2）稀释每股收益 本公司无稀释性潜在普通股。 31、 现金流量表相关信息 （1）收到的其他与经营活动有关的现金  项    目  本年发生额 上期发生额 收到的其他与经营活动有关的现金  1,469,291.86  170,049.64 其中：      利息收入 17,717.64  5,281.00     公告编号：2017-020 100    政府补助 1,206,900.00  164,768.64 合同违约金 52,000.00  苏州柔印光电科技有限公司设备款等 151,688.38  其他 40,985.84  （2）支付的其他与经营活动有关的现金  项    目  本年发生额 上期发生额 支付的其他与经营活动有关的现金    2,660,823.49 1,283,538.85 其中：    办公费、业务招待费、差旅费、研发费用等 2,616,381.55 1,216,253.85 手续费 4,027.77 其他 40,414.17 67,285.00 （3）收到的其他与投资活动有关的现金  项    目  本年发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金  706,942.86 其中：    收到关联方还款  706,942.86 （4）支付的其他与投资活动有关的现金  项    目  本年发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金 357,130.57 其中：    向关联方借出款项 357,130.57 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金  项    目  本年发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00 其中：    向关联方借款  2,000,000.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金  项    目  金额 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,567,360.25     公告编号：2017-020 101    其中：    偿还关联方借款  2,567,360.25 32、 现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量等信息 项目 本年金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -2,813, 459.36 -394,106.9 5 加：资产减值准备 806,241.54 6,519.65 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 150,748.45 144,202.2 7 无形资产摊销 30,290.38 48,290.16 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,554.14 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） -52,279.46 投资损失（收益以“－”号填列） 124,134.6 3 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 8,997.48 -923.35 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,243,786.8 5 192,761.8 5 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 323,308.31 -716,394.9 1 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 658,830.58 -560,027.4 9     公告编号：2017-020 102    项目 本年金额 上期金额 其他 经营活动产生的现金流量净额 -2,127,554.7 9 -1,155,544 .14 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,668,282.5 2 4,456,566. 00 减：现金的年初余额 4,456,566.0 0 537,235.1 4 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,788,283.4 8 3,919,330. 86 （2）现金和现金等价物的构成 项目 本年金额 上期金额 一、现金 1,668,282.5 2 4,456,566. 00 其中：库存现金 1,963.80 4,631.20 可随时用于支付的银行存款 1,666,318.7 2 4,451,934. 80 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资     公告编号：2017-020 103    项目 本年金额 上期金额 三、期末现金及现金等价物余额 1,668,282.5 2 4,456,566. 00 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金 等价物 33、 外币项目 （1）外币货币性项目 项目 期末外币余 额 折算汇率 期末折算人民币 余额 货币资金 其中：美元 59,987.91 6.937 416,136.13 港元 17.70 0.89451 15.83 其他应收款 其中：美元 30,573.65 6.937 212,089.41 （八） 合并范围的变更 本期合并财务报表范围与上期一致，未发生变更。 （九） 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名 称  主要 经营 地  注 册 地  业务性质  持股比例 (%)  表决权比 例(%)  取得 方式 直接  间 接  武 汉 集 能 科 技 有 限 公司  武汉 市  武 汉 市  高新技术、产品的研发及技术服 务；货物进出口、技术进出口及代 理进出口  100.0 0    100.00  新设 成立   （十） 关联方关系及其交易     公告编号：2017-020 104    1、 本公司的母公司 母公司名 称 注 册 地 业务性质 注 母公司 对 本 企 业 的 持 股 比 例 （ %） 母公司 对 本 企 业 的 表 决 权 比 例 （ %） 苏州柔印 光电 科技 有限 公司 江 苏 省 昆 山 市 柔性光电材料、产品及 系统的研发、应用 及技术服务 3 85.78 85.78 本企业最终控制方是JOHN YUPENG GUI桂裕鹏。 2、 本公司的子公司 本公司的子公司情况详见附注（九）1。 3、 其他关联方 其他关联方名称  其他关联方与本企业的关系  武汉地质资源环境工业技术研究院有限公司  持股 5%以上的股东  武汉环材科技有限公司  控制股东、实际控制人及其近亲属控制的公司 武汉格致管理咨询有限公司  董监高及其近亲属控制的公司  王斌  股东  邱旭东  股东  顾永珊  股东  LILLIAN LI WANG    实际控制人的直系亲属    4、 关联方交易     公告编号：2017-020 105    （1）关联方商品和劳务 接受劳务情况表  关联方  关联交易内容  本年发生额  上年发生额  苏州柔印光电科技有限公司  生产劳务    152,000.00  （2）关键管理人员报酬 项目  本年发生额  上年发生额  关键管理人员报酬  419,516.98  189,823.54  （3）其他关联交易 1、苏州柔印光电科技有限公司（简称柔印公司）和本公司于  2011 年  11  月  12  日签 订了关于“一种太阳能野外应急电源”的实用新型专利的《技术转让（专利实施许可）合同》， 实施期限为  2011  年  11  月 12  日至  2019  年  11  月  12  日。因柔印公司过错导致上述专利 于 2014 年  10  月  28  日被宣告无效，根据上述合同约定柔印公司应支付美格科技专利补偿 款 86,000.00 元；另 2015  年  11  月  1  日买入的室内光照模拟器 44,290.00  元；可程式恒温 恒湿试验机 21,448.38  元。上述三项款项共计 151,688.38 元，柔印公司已于  2016  年  9  月  1  日支付给本公司。  2、本公司 2016 年 8 月 30 日与股东资环院签订太阳能电池片封装技术合同，共计支付 本公司 32.00 万元。报告期内技术合同未执行，本公司于 2016 年 11 月份归还资金 32.00 万 元。  （4）关联方代收货款 2016 年度本公司产品以 LILLIAN LI WANG  个人名义通过美国众筹网站 kickstarer 和国外 相关网站卖出，2016 年度合计销售款 212,089.41 元系由公司实际控制人 JOHN YUPENG GUI 的配偶 LILLIAN LI WANG  收款后支付给本公司。      5、 关联方应收应付款项余额 （1）应收关联方款项  项目  关联方  期末余额  年初余额  账面余额 坏账准备 账面余额  坏账准备 其他应收款  苏州柔印光电科技有限公司    151,688.38  7,584.42   JOHN YUPENG GUI  13,002.46 650.12 614.09  30.70   LILLIAN LI WANG    212,089.41 10,604.47         公告编号：2017-020 106    项目  关联方  期末余额  年初余额  账面余额 坏账准备 账面余额  坏账准备   王斌  16,421.52 821.08       武汉环材科技有限公司  13,802.70 741.24 1,222.10  61.11 （2）应付关联方款项  项    目  关联方  期末账面余额  年初账面余额  其他应付款  邱旭东  5,005.51   （十一） 承诺及或有事项 1、 重要的承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 2、 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。  （十二） 资产负债表日后事项 本公司子公司武汉集能科技有限公司于 2017 年 3 月 29 日将公司名称变更为武汉美格能 源科技有限公司。    （十三） 母公司财务报表主要项目附注 1、 应收账款 （1）应收账款分类披露： 类别  期末余额  账面余额  坏账准备  账面价值 金    额  比例 (%)  金    额  比例 (%)  单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 704,687.5 0 100.00 704,687.5 0  100.00  按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款     组合1  54,226.30 100.00 2,711.32  5.00  51,514.9 9     公告编号：2017-020 107    类别  期末余额  账面余额  坏账准备  账面价值 金    额  比例 (%)  金    额  比例 (%)  组合2      组合小计 54,226.30 100.00 2,711.32  5.00  51,514.9 9 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款     合    计  758,913.8 0 100.00 707,398.8 2  93.21  51,514.9 8 种类  年初余额  账面余额  坏账准备  账面价值 金    额  比例 (%)  金    额  比例 (%)  单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款     按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款     组合1  849,845.7 2 100.00 42,492.2 9  5.00  807,353.4 3 组合2      组合小计 849,845.7 2 100.00 42,492.2 9  5.00  807,353.4 3 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的应收账款     合    计  849,845.7 2 100.00 42,492.2 9  5.00  807,353.4 3 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 单位名称  期末余额  账面余额  坏账准备  计提比例(%)  计提理由      公告编号：2017-020 108    单位名称  期末余额  账面余额  坏账准备  计提比例(%)  计提理由  ON RIGHT TRADING LIMITED  363,037.40 363,037.40 100.00  客户明确表示 不再付款  Flexfilm LLC  287,417.40 287,417.40 100.00  客户停止经营  Liberty Applied Energy LLC  54,232.70 54,232.70 100.00  客户停止经营  合    计  704,687.50 704,687.50 100.00    组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄  期末余额  账面余额  坏账准备  计提比例(%)  1年以内（含1年） 54,226.30 2,711.32 5.00  合    计  54,226.30 2,711.32 5.00  账龄  年初余额  账面余额  坏账准备  计提比例(%)  1年以内（含1年） 849,845.72 42,492.29  5.00  合    计  849,845.72 42,492.29  5.00  确定该组合的依据详见附注（五）10。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况  本期计提坏账准备金额 664,906.53 元。  （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况  单位名称  期末余额  占应收账款期末 余额的比例(%)  计提的坏账准备期末 余额  ON RIGHT TRADING LIMITED  363,037.40 47.84  363,037.40 Flexfilm LLC  287,417.40 37.87  287,417.40 Liberty Applied Energy LLC  54,232.70 7.15  54,232.70 Armor Sas  20,366.95 2.68  1,018.35 湖北泽信能源科技有限公司  17,200.00 2.27  860.00 合计  742,254.45 97.80  706,565.85     公告编号：2017-020 109    2、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别  期末余额  账面余额  坏账准备  账面价值  金    额  比例(%) 金    额  比例(%)  单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他 应收款   按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他 应收款   组合1  294,779.09 100.00 21,707.46 7.36  273,071.63 组合2      组合小计 294,779.09 100.00 21,707.46 7.36  273,071.63 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的 其他应收款   合    计  294,779.09 100.00 21,707.46 7.36  273,071.63   类别  年初余额  账面余额  坏账准备  账面价值  金    额  比例(%) 金    额  比例(%)  单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他 应收款         按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他 应收款           公告编号：2017-020 110    类别  年初余额  账面余额  坏账准备  账面价值  金    额  比例(%) 金    额  比例(%)  组合1  228,905.96 50.75  17,490.89 7.64  211,415.07 组合2  222,153.77 49.25    222,153.77 组合小计 451,059.73 100.00  17,490.89 3.88  433,568.84 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的 其他应收款     合    计  451,059.73 100.00 17,490.89 3.88  433,568.84 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄  期末余额  账面余额  坏账准备  计提比例(%)  1年以内（含1年） 276,343.39 13,817.17  5.00  1年至2年（含2年） 1,782.10 178.21  10.00  2年至3年（含3年） 12,773.60 3,832.08  30.00  3年以上 3,880.00 3,880.00  100.00  合    计  294,779.09 21,707.46  7.36  账龄  年初余额  账面余额  坏账准备  计提比例(%)  1年以内（含1年） 179,153.19 8,957.66  5.00  1年至2年（含2年） 42,765.00 4,276.50  10.00  2年至3年（含3年） 3,901.48 1,170.44  30.00  3年以上 3,086.29 3,086.29  100.00  合    计  228,905.96 17,490.89  7.64  确定该组合的依据详见附注（五）10。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况  本期计提坏账准备金额  4,216.57 元。      公告编号：2017-020 111    （3）其他应收款按款项性质分类情况  款项性质 期末账面余额 年初账面余额 关联方借款  386,029.63 押金及保证金 11,290.00 36,800.00 备用金 34,592.64 14,461.06 代付款项 17,663.44 11,623.60 其他往来款 231,233.01 2,145.44 合 计 294,779.09 451,059.73 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况  单位名称  款项性质  期末余额  账龄  占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%)  坏账准备期 末余额  LILLIAN LI WANG    其他往来款 212,089.41 1 年以内 44.67  10,604.47 王斌  备用金  16,421.52 1 年以内 3.46  821.08 武汉环材科技有限公司  代付款项  13,802.70 1 年以内 2.91  741.24 JOHN YUPENG GUI  备用金  13,002.46 1 年以内 4.41  650.12 LibertyEnergyInternational    其他往来款 11,623.60 2‐3 年  3.94  3,487.08 合计    266,939.69   90.56  16,303.99 3、 长期股权投资 项目 期末余额 年初余额 账面余 额 减值 准 备 账面价 值 账面余 额 减值 准 备 账面价 值 对子公司 投资 1,000,0 00. 00 1,000,0 00. 00 1,000,0 00. 00 1,000,0 00. 00 合计 1,000,0 00. 00 1,000,0 00. 00 1,000,0 00. 00 1,000,0 00. 00     公告编号：2017-020 112    （1）对子公司投资 被投资单位 期初余 额 本 本 期末余 额 本期计 提 减 值 准 备 减值准 备 期 末 余 额 武汉集能科 技有限 公司 1,000,0 00. 00 1,000,0 00. 00 合计 1,000,0 00. 00 1,000,0 00. 00 4、 营业收入和营业成本 项目 本年发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务  3,013,138.52 2,280,595.51 2,243,876.62  1,064,135.44 合计  3,013,138.52 2,280,595.51 2,243,876.62  1,064,135.44 （十四） 补充资料 1、 非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会公告[2008]43号《公开发行证券的公司信息披露解释 性公告第1号——非经常性损益[2008]》的规定，本报告期本公司非经常性损益发生情况 如下： （收益以正数列示，损失以负数列 示）  项    目  本年发生额 说 明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分  ‐3,554.14 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,531,076.6 7 除上述各项之外的其他营业外收入和支出  61,091.02 小 计 1,588,613.5 5     公告编号：2017-020 113    项    目  本年发生额 说 明 减：非经常性损益的所得税影响数 242,435.78 少数股东损益的影响数 合                        计  1,346,177.7 7 2、净资产收益率及每股收益 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率 和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的要求计算净资产收益率、每股收益： 报告期利润  加权平均  净资产  收益率(%) 每股收益  基本每股  收益  稀释每股 收益  归属于公司普通股股东的净利润  ‐57.39  ‐0.53  ‐0.53  扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润  ‐84.85  ‐0.79  ‐0.79  法定代表人：                    主管会计工作负责人：                                会计机构负责人：      公告编号：2017-020 114    备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事长办公室 武汉美格科技股份有限公司 2017 年 6 月 14 日