837402_2016_八叶科技_2016年年度报告_2017-04-20.txt

北京八叶科技股份有限公司 公告编号：2017-006 1 / 118 证券代码:837402 证券简称:八叶科技 主办券商:西南证券 北京八叶科技股份有限公司 BeiJing Buyer Technology Company Limited 八叶科技 NEEQ :837402 年度报告 2016 XX 北京八叶科技股份有限公司 公告编号：2017-006 2 / 118 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 1 月 14 日 经 CNAS-IAF 评估，北京八叶科技股份有限 公司建立的质量管理体系符合国际质量体系标 准及 ISO9001:2008 技术标准，并取得 GB/T19001-2008/ISO9001:2008 质量管理体系 认证证书。 2016 年 3 月 7 日 北京八叶科技股份有限公司控股子公司 （即：成都欧浦特控制阀门有限公司）阀门 、仪 器仪表生产项目经成都市双流区环境保护局审查 通过，取得环评验收正式批复。 批复文件编号： 双环建验（2016）15 号。 2016 年 3 月 25 日 北京八叶科技股份有限公司控股子公司 （即：成都欧浦特控制阀门有限公司）所生产 的调节阀，经四川省质量技术监督局审查评测 通过，获得压力管道元件类特种设备制造许可， 并获颁发《中华人民共和国特种设备制造许可 证》，证书编号：TS2715202-2020。 2016 年 4 月 13 日 北京八叶科技股份有限公司控股子公司 （即：成都欧浦特控制阀门有限公司）新增取得 3 项气缸式执行机构发明专利。 专利证书编号分别为： 第 1994638 号、1994738 号、2024891 号。 2016 年 4 月 26 日 全国中小企业股份转让系统同意北京八叶 科技股份有限公司挂牌，转让方式为：协议转 让。详见《股转系统函（2016）3316 号》。2016 年 5 月 24 日，北京八叶科技股份有限公司在全 国中小企业股份转让系统正式挂牌。 证券简称：八叶科技；证券代码：837402。 2016 年 11 月 25 日， 由中国仪器仪表学会产品信息工作委员会主 办，中国仪器仪表学会产品信息工作委员会四川 省工作站承办，北京八叶科技股份有限公司协办 的“2016 仪表与自动化工程技术应用新进展(四 川)交流会”在四川成都天邑国际酒店成功召开。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 3 / 118 目 录 第一节声明与提示 .............................................................................. 5 第二节公司概况 .................................................................................. 7 第三节会计数据和财务指标摘要 ........................................................ 9 第四节管理层讨论与分析 ................................................................. 11 第五节重要事项 ................................................................................ 28 第六节股本变动及股东情况 ............................................................. 31 第七节融资及分配情况 ..................................................................... 33 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................... 34 第九节公司治理及内部控制 ............................................................. 37 第十节财务报告 ................................................................................ 43 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 4 / 118 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、八叶科技 指 北京八叶科技股份有限公司 欧浦特 指 成都欧浦特控制阀门有限公司（ 公司子公司） 成都普利特 指 普利特控制工程（ 成都） 有限公司（ 公司子公司） 上海顶视(上海肯浮) 指 上海顶视能源科技有限公司 肯浮流体控制（上海）有限公司（ 公司子公司） 四川广润 指 四川广润机电有限公司（ 公司子公司） 新疆普利特 指 新疆普利特控制设备有限公司（ 公司子公司） 柘益投资 指 北京柘益投资中心（ 有限合伙）（ 公司股东） 西证股权 指 西证股权投资有限公司（ 公司股东） 主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司 中伦律师 指 北京市中伦文德律师事务所 中兴华会计师 指 中兴华会计师事务所（ 特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 现行有效的《北京八叶科技股份有限公司章程》 报告期、本报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 三会 指 股东（ 大） 会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 高级管理人员 指 公司经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 工业自动化 指 控制工业生产中的各种参数各种过程控制，在整个工业生产中尽量减少 人力的操作，充分利用人力以外能源与各种信息来进行生产工作 自动化仪表 指 由若干自动化元件构成的，具有较完善功能的自动化技术工具，一般同 时具有数种功能如测量、显示、记录、控制等 阀门 指 流体输送系统中的控制部件，具有截止、调节、导流、防止逆流、稳压、 分流或溢流泄压等功能 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 5 / 118 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 6 / 118 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 应收账款形成的坏账风险 报告期内，公司应收账款规模保持在较高的水平。截至 2016 年 12 月 31 日， 公司应收账款的账面净额为 85,429,181.07 元，占流动资产和资产总额的比 例分别为 45.17%、41.00%；公司账龄 2 年以内的应收账款占应收账款账面 余额的比例为 80.82%。客户主要集中在石油石化、天然气、氯碱、化工、 环保等国内大型生产企业（集团）或知名经销商，商业信誉较好。虽然公司 应收账款发生坏账损失的可能性较小，但如客户出现没有能力支付款项的情 况，则公司将面临坏账损失，对公司盈利能力及资金周转产生一定的影响。 经营性现金流量不足的风险 2016 年报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-14,078,316.69 元， 公司经营活动产生的现金流量净额为负值。由于公司正处于业务快速发展阶 段，公司主要客户系国内大中型石油天然气、电力、氯碱、环保、农业、精 细化工等企业，受工况行业付款程序复杂的影响，应收账款回收周期较长。 同时公司订单的增长也给公司带来较大的资金压力，受行业内销售回款速度 普遍较慢的影响，若出现订单急剧增加的情形，则可能导致公司资金链紧张， 公司无法筹措到快速扩张所需资金，进而导致公司发展速度降低及市场份额 的减少。 存货跌价准备风险 报告期内，随着公司业务规模的扩大，公司库存商品、原材料等存货的规模 较大。截至报告期末公司存货余额分别为 19,360,909.32 元，占流动资产比 例为：10.24%。本公司主要根据客户订单对阀门、仪表等产品的规格、标准 的具体要求组织生产，同时公司也根据销售预测情况，有计划地组织生产一 定批量的通用阀门、仪表类产品。 公司债务风险 为扩大生产经营规模，有效拓展行业市场，保持市场竞争地位。报告期内， 公司流动资金需求增加使公司对资金的需求量不断增加，面对快速增长的资 金需求，除自身经营结余外，公司主要通过银行借款解决。截至报告期末， 公司资产负债率为：35.46%。虽然处于行业较低水平，但对公司经营仍可能 产生不利影响。2016 年末公司短期借款金额为：38,200,000.00 元，较 2015 年 12 月末（34,500,000 元）增加 370 万元。公司短期借款较高，使得公司 存在一定偿债风险。 市场竞争加剧的风险 近年来，我国阀门、仪表市场发展速度较快，因产品特点、市场需求等因素， 行业发展空间广阔，但由于低端市场进入门槛不高，因此未来的市场竞争将 日趋激烈，企业的盈利能力可能会下降；而技术含量较高的中高端市场，会 逐步集中到一些品牌企业中。如果公司在未来的发展中不能继续巩固并提升 自己的品牌优势和行业领先地位，公司将会面临较大的市场竞争风险。 宏观经济波动产生的风险 公司所处行业与宏观经济运行周期呈现一定正相关性，特别是工业领域的新 建及技改项目对本行业影响较大。宏观经济的波动在本行业的体现具有一定 的滞后性，受 2008 年底开始的国家应对金融危机、加大投资的影响，行业 2011 年增速较快，其后行业增速回落。如果未来宏观经济再次出现剧烈波 动，导致下游行业对需求减少，将对行业业绩产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大 变化： 否 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 7 / 118 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京八叶科技股份有限公司 英文名称及缩写 BeiJing Buyer Technology Company Limited 证券简称 八叶科技 证券代码 837402 法定代表人 肖本河 注册地址 北京市丰台区航丰园科技大厦 A 座 0807 号（园区） 办公地址 北京市丰台区航丰园科技大厦 A 座 0807 号（园区） 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 会计师事务所 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李晖、张晓萌 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔楼 15 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 范春艳 电话 010-58090505-886 传真 010-58090505-800 电子邮箱 jenny.fan@buyer- 公司网址 www.buyer- 联系地址及邮政编码 北京市丰台区航丰园科技大厦 A 座 0807 号（园区） 邮政编码：100070 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-05-24 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C34 通用设备制造业 主要产品与服务项目 工业自动化仪表、阀门的研发、生产、销售；自动化控制系统集成； 提供流程工业自动化整体解决方案 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 103,585,417 做市商数量 - 控股股东 肖本河 实际控制人 肖本河 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 8 / 118 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911101067999628912 否 税务登记证号码 911101067999628912 否 组织机构代码 911101067999628912 否 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 9 / 118 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 71,680,970.24 125,131,901.96 -42.72% 毛利率% 31.36% 36.94% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -5,205,816.77 15,822,604.91 -132.90% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -4,929,945.43 15,185,526.87 -132.46% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的 净利润计算） -3.80% 11.55% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润计算） -3.60% 11.09% - 基本每股收益 -0.05 0.15 -133.33% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 208,381,178.39 217,492,508.09 -4.19% 负债总计 73,894,107.17 77,810,843.41 -5.03% 归属于挂牌公司股东的净资产 131,727,998.47 136,933,815.24 -3.80% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.27 1.32 -3.79% 资产负债率%（母公司） 22.69% 20.16% - 资产负债率%（合并） 35.46% 35.78% - 流动比率 2.56. 2.54. - 利息保障倍数 -2.11 6.67 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -14,078,316.69 -24,392,821.56 - 应收账款周转率 0.80 1.68 - 存货周转率 2.88 3.36 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -4.19% 15.57% - 营业收入增长率% -42.72% 39.65% - 净利润增长率% -132.90% 603.57% - 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 10 / 118 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 103,585,417 103,585,417 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 - 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外） 56,968.58 对非金融企业收取的资金占用费 - 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、金融负债产生的公允价值变动损益 - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -425,849.88 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 非经常性损益合计 -368,881.30 减：非经常性损益的所得税影响数 -92,220.33 非经常性损益净额 -276,660.97 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） -789.64 归属于公司普通股股东的非经常性损益 -275,871.33 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 11 / 118 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 本公司为工业流程自动化领域整体解决方案提供商。公司属高新技术企业，立足于仪器仪表行业，凭 借自身产品及渠道优势，致力于为用户提供高品质的阀门、自动化仪表类产品及解决方案，帮助客户实现 工业自动化的目标。 公司拥有 35 项已授权专利及由 22 人组成的研发团队。公司与福禄克测试仪器（上海）有限公司、横 河电机（中国）有限公司、西门子（中国）有限公司过程工业与驱动集团等国际知名企业达成了达成了长 期稳定的战略合作关系，是上述企业的平台商，具有很高的行业地位。 公司有多年的行业经验及技术积累，可以为客户提供的整体解决方案。主要内容是通过结构化的综合 布线系统、计算机网络技术、电气手段，将各个分离的设备(如采集设备、检测设备、执行设备)、功能和 信息等集成到相互关联的、统一和协调的系统之中，使工厂的生产和制造过程更加自动化、效率化、精确 化，并具有可控性及可视性。该解决方案能满足在没有人直接参与的情况下，利用外加的设备或装置，使 机器、设备或生产过程的某个工作状态或参数自动地按照预定的规律运行；能自动调节、检测、加工的机 器设备、仪表，按规定的程序或指令自动进行作业；达到增加产量、提高质量、降低成本和劳动强度、保 障生产安全等目的。 公司的技术服务业务包含以下内容：公司仪器仪表等项目或供货过程中涉及的售前售后技术服务、系 统集成解决方案；西门子、FLUCK 授权为该品牌客户提供有偿技术服务；大型项目售前售后技术服务，包 括软硬件配置、及编程调试；重点行业重点客户的设备及系统的年度服务维保。 公司通过在行业内的多年发展，成为了包括中国石油天然气集团公司、中国华电集团、中国神华能源 股份有限公司等国内大型企业的准入供应商，通过向这些客户提供优质的产品及个性化的解决方案，从而 获取稳定的收入、利润及现金流。 报告期内，公司销售毛利率为 31.36%，处于同行业中等水平，未来随着系统解决方案类及技术服务 等高附加值服务发展，毛利率将有进一步上升的空间。 公司具体商业模式如下： （1）采购模式 公司采购分为代理产品、备件采购以及生产用原材料采购。 公司是福禄克测试仪器（上海）有限公司、横河电机（中国）有限公司、西门子（中国）有限公司过 程工业与驱动集团等国际知名厂商的平台商，与其签有采购框架协议，可不经经销商直接向其进行产品的 采购。公司根据项目需要及客户采购需求向上述厂商提出采购申请，由厂商安排生产或发货，进而满足公 司发展业务的需要。 生产用原材料会根据公司生产计划及库存进行采购。公司建立有健全的供应商管理体系，采购时会在 合格供应商名录中选择合适的企业进行交易，并在入库前进行检验，确保了采购原材料的质量。 （2）销售模式 公司经过多年发展、已在华北、华东、西北、西南等地建立了较为完善的销售体系，业务范围涵盖了 石油化工、石油天然气、煤化工、氯碱化工、电力、环保、精细化工、热网监控等行业，减少了公司对某 一行业或客户的依赖性，同时降低了对行业周期风险的敏感性。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 12 / 118 公司销售模式主要为直销，同时在电子商务较为发达的江浙沪地区还存在少量通过公司网络平台进行 的电子商务销售。 在直销模式下，公司有两种获取订单的方式，分别是招投标方式以及商务谈判方式。 公司大型客户的较大额订单一般需要通过招投标程序完成采购，该类招标信息来源一方面可通过公开 信息渠道如综合招标信息网、企业采购网等，另一方面来源于邀请投标。公司已经获得了中国石油天然气 集团公司、延长石油（集团）炼化公司、中国华电集团公司、中石油煤层气有限责任公司、中国石油吐哈 油田公司、中国神华能源股份有限公司的供应商准入许可，上述企业会邀请拥有供应商准入许可的公司参 与招投标程序。 商务谈判获取订单的模式一般用于小额订单获取以及备件销售，在了解客户需求后，公司会对产品或 服务进行报价并进行谈判，如果双方达成合作意向则需要签订合同展开后续的销售或服务。 公司通过互联网信息及招标方邀请函等方式获得招标信息，根据招标信息制作符合招标条件的标书， 经过招标程序后，公司获得招标方的中标通知书，并与其签订有效的合同，向其提供相应的产品及服务。 （3）生产模式 公司产品生产主要由欧浦特完成。欧浦特可独立完成产品的设计开发，已拥有实用新型专利 35 项、 发明专利 4 项以及用于产品推广的商标权 4 项。生产所需所有原材料经检验合格后在欧浦特进行部件机加 工及总装。欧浦特生产的产品出厂前都需要经过检验及试验程序，合格的产品方可出厂。公司目前主要产 品包括多种阀门及自动化仪表，在工业自动化系统中能起到检测及控制的重要作用。 （4）盈利模式 公司通过销售代理及自产产品、提供整体解决方案与有工业自动化需求的客户开展业务，并为其提供 长期的备件、运营等后续服务，能与客户达成长期稳定的合作关系，并通过产品买卖收入、服务费等方式 获得持续收入。在各工业行业自动化需求越来越强的情况下，公司上述盈利模式具有稳定性。 报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 13 / 118 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内营业收入：71,680,970.24 元，较去年同期（125,131,901.96 元）下降 42.72%。 主要原因为： 宏观经济面去产能等因素影响，市场需求短期内受到一定限制及影响；公司长远规划的业务转型调整： 以贸易为主导逐渐转型为生产自制。近两年公司重点发展自主产品，预计未来自主产品市场成熟后，将在 公司产品结构中占据更加重要的地位。由于生产型子公司欧浦特收购时间较短，处于培育及推广期，市场 推广较为缓慢，因此造成短期内销售不高的情况；合同签订中更注重付款条件，保证资金安全和营运效率， 对于付款条件差的合同，主动选择性放弃。 高端仪表类产品销售收入：47,252,354.22 元较去年同期销售额（44,740,900.67 元）增长 2,511,453.55 元，增长幅度：5.61%；阀门类产品实现销售收入：19,477,564.43 元，较去年同期 （62,671,170.99 元）减低 43,193,606.56 元，降幅达 68.92%。 报告期内公司实现净利润：-5,194,593.46 元，较去年同期（15,592,111.59 元）减少 20,786,705.05 元。 主要原因为： 为适应公司未来发展，公司战略调整，有意在阀门自主产品上进行大力推广，但自主产品在市场的地 位还没完全确立；公司加大产品研发及市场推广力度；加大营销网络铺设，管理费用及销售费用较去年同 期增长 2,093,925.72 元，致使报告期内净利润较去年同期下降较大。 报告期内公司经营活动所产生的现金净流量为：-14,078,316.69 元，较去年同期（-24,392,821.56）增 加 10,314,504.87 元。 主要原因为：报告期内加大对应收账款催收度，使得本年应收账款余额较上年下降 9,276,994.75 元 所致。同时公司管理逐步规范化，严格控制其他与经营相关的资金支出，致使经营活动整体所产生的资金 收入增加。 截止 2016 年 12 月 31 日公司总股本：103,585,417 元，资产总额为：208,381,178.39 元， 资产负债率为：35.46%。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 14 / 118 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 71,680,970.24 -42.72% 100% 125,131,901.96 39.65% 100% 营业成本 49,203,488.86 -37.65% 68.64% 78,912,465.79 19.58% 63.06% 毛利率 31.36% - - 36.94% - - 管理费用 9,744,241.67 9.62% 13.59% 8,888,847.43 -3.86% 7.10% 销售费用 12,798,109.25 10.71% 17.85% 11,559,577.77 -17.74% 9.24% 财务费用 2,989,858.67 29.00% 4.17% 4,210,984.89 -12.11% 3.37% 营业利润 -5,127,855.61 -125.77% -7.15% 19,896,055.94 456.34% 15.90% 营业外收入 249,420.22 -78.40% 0.35% 1,154,745.12 -73.55% 0.92% 营业外支出 618,301.52 261.00% 0.86% 171,269.52 -91.83% 0.14% 净利润 -5,194,593.46 -133.32% -7.25% 15,592,111.59 538.21% 12.46% 项目重大变动原因： 一、营业收入：同上年度相比，营业收入下降 42.72%，主要原因是： 1、宏观经济面去产能环境保护等因素影响，市场需求短期内受到一定限制及影响； 2、公司长远规划的业务转型调整：以贸易为主导逐渐转型为生产自制。近两年公司重点发展自主产品， 预计未来自主产品市场成熟后，将在公司产品结构中占据更加重要的地位。由于生产型子公司欧浦特收购 时间较短，处于培育及推广期，市场推广较为缓慢，因此造成短期内销售不高的情况； 3、合同签订中更注重付款条件，保证资金安全和营运效率，对于付款条件差的合同，主动选择性放弃。 二、主营成本、毛利率：同上年度相比，主营成本占收入比上升 5.58%，毛利率同比例下降，主要原因是： 为保证资金及时回笼，加速资金周转速度。2016 年度公司在合同签订中更加注重付款条件，对毛利相对 较高但回款周期较长的项目，主动选择性放弃。从而造成主营成本占收入比例上升，毛利率下降。 三、财务费用：同上年度相比，财务费用下降 29.00%。其中：本年利息支出 1,767,176.64 元，较上年 3,964,594.03元，减少2,197,417.39元；本年利息收入：14,725.51元，较上年10,486.45元，增加4,239.06 元。主要原因是：公司降低了贷款额度、缩短了贷款实际使用时间，使得公司全年利率水平有所降低。 四、营业外收入：本年 249.420.22 元，较上年 1,154,745.12 元，减少 905,324.90 元。 主要原因是：上年同期有非流动资产处置利得 900,097.85 元，本年度没有。 五、营业外支出：本年 618,301.52 元，较上年 171,269.52 元，增加 447,032.00 元。 主要原因是：本年度偶发性经济赔款造成营业外支出增加。由于买卖双方签订的合同出现小失误，造成技 术协议与合同有小差异。对方提起上诉，但经法院调查，我方按技术协议提供的产品使用状况良好。最终 判定该合同执行，但本公司也需承担相应责任。 六、销售费用及管理费用：分别较上年度增加 1,238,531.48 元和 855,394.24 元。 主要原因是：公司为加大阀门自主生产产品的推广力度，增加市场占有率，新增销售人员、增设区域销售 网点而形成的人工费用及相关营运费用增加形成的。 七、营业利润、净利润：营业利润、净利润亏损额增加，变动幅度分别为-125.77%、133.32%。 主要原因是: 宏观经济整体趋势导致销售收入、产品利润率下降；推广自主产品，新增加销售团队造成费 用、成本增加；偶发性经济赔款等原因导致本期亏损。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 15 / 118 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 71,680,970.24 49,203,488.86 125,131,901.96 78,912,465.79 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 71,680,970.24 49,203,488.86 125,131,901.96 78,912,465.79 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 阀门类产品 15,939,381.41 22.24% 48,590,859.77 38.83% 阀门类配件 3,538,183.02 4.94% 14,080,311.22 11.25% 仪表类产品 47,252,354.22 65.92% 44,740,900.67 35.76% 整体解决方案 2,739,973.45 3.82% 7,088,101.92 5.66% 技术服务 2,211,078.14 3.08% 10,631,728.38 8.50% 合计 71,680,970.24 100.00% 125,131,901.96 100.00% 收入构成变动的原因： 从产品类别上区分： 1、阀门类产品及阀门类配件占收入比较去年有一定幅度下降。 主要原因为：公司战略调整，适应公司未来发展，在阀门自主产品上进行大力推广，但自主产品在市场的 地位还没完全确立，造成阀门类产品收入下降：32,651,478.36 元，阀门类配件收入下降：10,542,128.20。 2、相对应仪表类产品占比(65.92%)较去年(35.76%)提高 30.16%。 主要原因为：我公司在仪器仪表行业认知度较高，对行业内的项目掌控能力较强，因此在去年经济环境不 景气的情况下，仪表类产品销售业绩仍然保持小幅度增长（5.61%）。由于总业绩下降，造成仪表类产品 收入占总收入的比重较高。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -14,078,316.69 -24,392,821.56 投资活动产生的现金流量净额 -122,858.64 -876,914.66 筹资活动产生的现金流量净额 5,932,823.36 33,454,560.75 现金流量分析： 1、本期经营活动产生的现金净流量为：-14,078,316.69 元； 较去年（-24,392,821.56 元）增加 10,314,504.87 元。 主要原因为：本年加大对应收账款催收度力度，使得本年应收账款余额较上年下降 9,276,994.75 元所致。 2、本年支付其他与经营活动有关的现金：27,117,438.93 元。其中项目备用金 10,390,051.46 元，项目 备用金主要是因为工程项目地处偏远地区，物资采购比较零散，无法集中采购和银行结算困难而形成的。 3、本期投资活动产生现金流量净额：-122,858.64 元，较去年(-876,914.66 元）增加 754,056.02 元。 主要原因为：购建固定资产无形资产和其他长期资产支付的现金，本年 122,858.64 元；而 2015 年由于生 产工厂扩大规模,购建设备等固定资产 2,587,140.55 元，导致本项目现金净流量变化幅度较大。 4、本期筹资活动产生现金流量净额：5,932,823.36 元较去年(33,454,560.75 元)减少 27,521,737.39 元。 主要原因是：吸收投资收到的现金，本年 0 元，较去年 39,370,000.00 元，减少 39,370,000.00 元所致。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 16 / 118 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 兴安盟诚泰能源化工有限责任公司 3,760,683.76 5.25% 否 2 新疆美克化工股份有限公司 2,643,426.50 3.69% 否 3 伊犁新天煤化工有限责任公司 2,642,098.29 3.69% 否 4 杭州锅炉集团股份有限公司 2,362,393.16 3.30% 否 5 中国石油天然气管道局新疆分公司 1,875,367.52 2.62% 否 合计 13,283,969.23 18.55% - 注：本公司同上述客户不存在关联关系。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 西门子(中国)有限公司 10,466,720.10 16.07% 否 2 福禄克测试仪器(上海)有限公司 5,399,781.63 8.29% 否 3 艾默生过程控制有限公司 3,605,300.00 5.54% 否 4 迈格仪表(成都)有限公司 3,475,240.00 5.34% 否 5 维特瑞控制工程技术(北京)有限公司 1,296,192.00 1.99% 否 合计 24,243,233.73 37.23% - 注：本公司同上述供应商不存在关联关系。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 228,513.98 307,358.28 研发投入占营业收入的比例 0.32% 0.25% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 35 公司拥有的发明专利数量 4 研发情况： 公司一贯重视研发工作，为了降低技术进步带来的创新风险，公司以市场需求为导向，加强技术研 发。并将客户需求和技术进步融入产品研发工作中，以实现产品技术领先。报告期公司研发人员及研发 投入保持了平稳增长。报告期内公司新取得 3 项发明专利证书，为公司持续发展奠定了坚实的基础。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 17 / 118 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 3,222,788.17 -71.96% 1.55% 11,493,678.96 - 5.28% -3.73% 应收账款 85,429,181.07 -9.80% 41.00% 94,706,175.82 - 43.54% -2.54% 存货 19,360,909.32 30.47% 9.29% 14,839,816.89 - 6.82% 2.47% 长期股权投资 3,000,000.00 - 1.44% 3,000,000.00 - 1.38% 0.60% 固定资产 14,310,037.97 -8.51% 6.87% 15,640,670.79 - 7.19% -0.32% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 38,200,000.00 10.72% 18.33% 34,500,000.00 - 15.86% 2.47% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 208,381,178.39 -4.19% - 217,492,508.09 - - - 资产负债项目重大变动原因： 1、截止本年末，公司总资产 208,381,178.39 元，流动资产 189,132,399.56 元，流动负债 73,894,107.17 元，所有者权益 134,487,071.22 元，资产负债率 35.46%，流动比 256%。总体上公司资产结构合理，流 动性较好，负债比例不高，偿债能力强，不会因偿还债务对公司经营造成不利影响。 2、本年末其他应收款余额 45,358,603.29 元，占资产总额 21.77%，所占比例偏高，需加强控制和回收。 主要包括：保证金 27,471,756.67 元、备用金 10,390,051.46 元、押金 401,792.00 元、代垫社保 28,466.82 元、借款 7,375,853.23 元。特别说明：所有借款都履行了必要手续，符合公司内控制度要求。其中备 用金产生的主要原因是由于项目地处偏远地区，物资采购比较零散，无法集中采购和银行结算困难而形 成的。不存在恶意占用公司资金，损害公司利益的主观意图。另外保证金、押金、代垫款项等都是正常 生产经营过程中形成的。 3、同去年相比货币资金余额减少 8,270,890.79 元，下降幅度 71.96%； 主要原因为：去年股份制改造中接受投资者投入现金 39,370,000.00 元，当年没有完全投入生产经营中 去，造成去年末较大货币资金余额 11,493,678.96 元，本年随着这部分资金逐渐参与到生产经营中，所 以形成货币资金余额下降。 4、本年存货余额增加 4,521,092.43 元，增长幅度 30.47%； 主要原因为：公司根据合同进度进行了部分材料及商品的储备形成的。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 - （2）委托理财及衍生品投资情况 中国国航股票 100 股，期末市值 720 元.期初市值 674.80 元，公允价值变动收益 45.20 元． 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 18 / 118 （三） 外部环境的分析 我国仪器仪表行业总体的技术水平与国际水平相差 10 到 15 年，少数产品接近或达到了国际水平。 近年来。我国国民经济持续高速增长，仪器仪表产品需求旺盛，行业发展迅速。但在高技术、高附加值 的产品方面和国外相比还有较大差距，其主要体现在流程工业用仪器仪表和自动化系统方面。 仪器仪表行业从技术发展角度在数字化、智能化和网络化技术的支持下呈现出高可靠性、多功能和 高适用性的发展趋势。针对现代工业大型化、高参数化、工况复杂化的发展趋势，国外自动化仪表和系 统将“高可靠性”作为其重要发展方向。智能化技术和现场总线技术的推广不但使单个产品的故障能被 及时发现，而且使整个工程成千上万台工业自动化控制设备处于实时监控之中，并有条件实现预防性维 护，明显提高了整个系统的运行可靠性。近年来，国外研究机构提出“功能安全技术”概念，并开始制 定相应标准，同时符合功能安全技术的产品开发和系统整体安全等级的论证技术也是“高可靠性”技术 发展的重要内容。 近几年，我国仪器仪表行业呈现出高速发展的态势，据中国仪器仪表行业协会发布的数据，在“十 一五”期间，我国仪器仪表行业除了 2009 年受到金融危机的影响，增长率只有 8.9% 之外，其余年份 的增长率都在 20% 到 30% 之间。较之世界仪器仪表市场仅为 3% 到 4% 的增幅，我国仪器仪表行业的发 展速度之快可见一斑。 中国的新型工业化进程，信息化和工业化融合的进一步加深，都带动了各个工业领域对于仪器仪表 产品的需求，此外，中国政府对于各大行业落实节能减排指标、关停落后产能等一系列强制性措施都在 一定程度上扩大了仪器仪表行业的市场规模。正是市场规模的不断扩大，对于产品营销方式提出了全新 要求，当然标准也更高，不但要信息流通畅通无阻，有利于行业运转实现良性循环，更要实现产、供、 销一站式服务，使消费者与生产厂家实现无缝对接，深入市场获得最为直接的消费者需求信息。充分利 用信息化商务平台探索处一套新型营销或服务模式是本行业升级发展的一条新出路。 2014 年随着工业 4.0 的到来，我国自动化仪表行业共实现利润 289 亿元，同比增长 7.3% ，资产 总计 2,800 亿元，同比增长 12.70% ，行业总体蓬勃发展，发展空间巨大。在目前的大背景下，自动化 仪表的主要发展方向有以下几个方面： 进口替代：目前我国自动化仪表约 60% 的市场被国外品牌占据，尤其在高端产品邻域。随着我国产 品不断优化，与国外产品的技术质量差距逐渐缩小，有些优势品牌甚至超过国外产品，在国内重大装备 国产化的助力下，自动化仪表进口替代趋势明显。 存量维护：传统下游行业如冶金、石化、电力等，其需求量虽然在增量上有所放缓，但由于体量巨 大，其需要占行业总需求的 60%，在设备维护改造升级的存量市场上还大有空间。 新领域开发：近年来新兴领域如轨交、环保等行业迅速发展，其放量也带来了对自动化仪表的巨大 需求，成为业内主要企业的新盈利点，由于这些行业正处于起步阶段，未来发展空间巨大，将为自动化 仪表行业带来持续发展的动力。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 19 / 118 （四） 竞争优势分析 1、公司行业地位 八叶公司在行业中属于中型企业，而国内开展相似业务企业大部分尚处在发展阶段，规模较小，只 有部分上市企业或挂牌企业规模较大，因此与其他企业相比，公司在行业内具有较高地位。报告期内， 公司毛利率属于行业中等水平，未来随着系统解决方案类及技术服务等高附加值服务发展，毛利率将有 进一步上升的空间。 公司的行业地位主要体现在两方面，分别是受到国际大型企业的认可，以及成功取得多家大型集团 客户采购的准入。 在国内工业自动化领域中，高端仪器仪表产品主要由国际大型企业提供，由于需求分布较为广泛同 时行业跨度大，因此上述企业大多对授权代理商进行区别化、层次化管理，高级别代理商均为行业内的 领先者。公司是福禄克测试仪器（上海）有限公司、横河电机（中国）有限公司、西门子（中国）有限 公司过程工业与驱动集团等国际知名厂商的平台商，在授权区域内属于最高级别代理商，负责该区域产 品的技术服务等业务，体现了公司在行业内的较高地位。 销售渠道是行业竞争力的直接体现，我国工业自动化针对各行业的销售渠道均需要投入大量的时 间、技术、资金，渠道的完善及优化则需要长期的积累，一旦形成稳定的合作关系，新进入企业将很难 在短时间内对公司形成竞争。公司与中国石油天然气集团公司、延长石油（集团）炼化公司、中国华电 集团公司、中石油煤层气有限责任公司、中国石油吐哈油田公司、中国神华能源股份有限公司等大型客 户形成了稳定的合作关系，能满足其对产品及技术的较高要求，充分说明了公司竞争力上要优于同行业 竞争对手。 综上所述，公司在产品及技术方面具有一定实力，在供应商及销售渠道两方面都展现出了较高的竞 争力及行业地位。 2、竞争优势 （1）产品优势公司自成立以来便以成为流程工业自动化领域杰出的整体方案提供者为战略目标。公司 主营产品线涵盖工业自动化仪器仪表、控制阀门及工业自动化集成控制系统、技术服务等四大领域。公 司为拓展产品线及行业应用领域，不仅与国外主流厂商（如：德国西门子、美国 FLUKE 、日本横河等） 常年保持良好的战略合作关系，保持了自动化高端产品供给及技术合作的竞争优势，同时致力于自主产 品的研发，已取得实用新型专利 31 项、发明专利 4 项，目前正在申办中的专利 21 项，取得了中关村 高新技术企业资格，在产品上具有一定优势。 （2）技术优势公司近年来逐步加大与国外主流厂商的技术合作及自身自动化集成技术研发力度，培养 技术研发及服务人才，先后取得西门子、FLUKE 等进口产品在国内技术维护、售后维保资格。同时近两 年来公司逐步加大对系统解决方案类及技术服务等高附加值服务加大研发及投入力度，先后与多家国内 大型环保、油气及精细化工重点龙头企业合作，提出了越南和发 15mw 余热发电项目系统集成解决方案、 PLC 、PCS 系统集成解决方案、内置静电聚结分离器控制 PLC 系统集成解决方案等解决方案，在行业内 取得较好口碑。 （3）行业应用优势公司目前主要服务领域为：石油化工、石油天然气、煤化工、氯碱化工、电力、环 保、水处理、精细化工、热网监控等行业，产品线涵盖应用领域广泛，从而减少公司对某一行业或客户 的依赖性以及降低对行业周期风险的敏感性。公司通过多年来发展及行业内的口碑成为了包括中国石油 天然气集团公司、中国华电集团、中国神华能源股份有限公司多家等国内大型企业的准入供应商，通过 向这些客户提供优质的产品及个性化的解决方案，公司可以持续获得稳定收入。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 20 / 118 （4）市场布局优势八叶及旗下多家子公司分别设立在北京、上海、新疆、成都等区域经济龙头地区， 销售网络布局辐射华东、华北、华中、西南、新疆等 5 大区域 28 个省份。营销网络覆盖率广，便于企 业市场份额的拓充，各行业成功合作案例完整；企业属中级企业规模，旗下各家公司市场定位明确，运 行机制灵活,市场及行业反应速度敏锐，可极大的加强与行业重点客户的粘度。 3、竞争劣势 （1）自主产品市场份额不足，公司生产型子公司欧浦特收购时间较短，市场推广较为缓慢，因此造成 短期内销售不高的情况，重点行业项目产品推广未产生规模效应，尚未形成应有的市场优势。近两年公 司重点发展自主产品，预计在未来自主产品市场成熟后，将在公司产品结构中占据更加重要的地位。 （2）公司发展需要专业人才补充随着公司的快速发展，本公司对技术、管理、营销等方面的高素质人 才需求与日俱增。公司通过内部培养的方式，培育了大批年轻的专业人才，并提拔到各个关键岗位，同 时也不断从外部引进各类人才，并与各类科研机构开展合作研发项目，但人才储备不足仍是本公司高速 发展过程中所需重点解决的问题。 4、业务空间 中国是工业化大国，传统工业在经历了 20 多年发展后，已经形成了规模化效应，这给工业自动化 带来了较大机会。我国阀门及仪器仪表市场已居于世界前列，在能源行业的开发、化工产业链的完善、 环保、工业安全的需求及信息技术的日益进步，自动化技术已经成为流程工业行业不可或缺的配套产业。 目前国内行业主要业务空间来源有三个方面，分别是进口替代、存量维护以及新领域开发，因此在工业 整体增速放缓的情况下，仍会有可观的增速，新需求如脱硫脱硝，精细化管理，服务商转化等也会产生 较大的业务空间提升。 公司立足于工业自动化领域，围绕产品及服务进行了多元化发展，从传统产品为主模式向和前沿的 信息化服务与产品相结合的模式，贴近客户实际需求并满足其技术要求，与客户系统进行结合。目前公 司已在客户中取得了较好口碑，为客户阀门及仪器仪表产品，自主生产产品在技术上已经接近国际水平。 公司具有在市场中持续获得订单的能力，并能抓住未来业务增长空间不断增加自身竞争力。 （五） 持续经营评价 1、报告期内亏损情况及原因分析： 报告期内亏损情况： 报告期内，公司实现营业收入 71,680,970.24 元，利润总额-5,127,855.61 元，净利润-5,194,593.46 元，本报告期内为亏损。 报告期内亏损的主要原因为：宏观经济面去产能等因素影响，市场需求短期内受到一定限制及影响； 公司长远规划的业务转型调整：以贸易为主导逐渐转型为生产自制。近两年公司重点发展自主产品，预 计未来自主产品市场成熟后，将在公司产品结构中占据更加重要的地位。由于生产型子公司欧浦特收购 时间较短，处于培育及推广期，市场推广较为缓慢，因此造成短期内销售不高的情况；合同签订中更注 重付款条件，保证资金安全和营运效率，对于付款条件差的合同，主动选择性放弃。以上原因影响了报 告期内经营业绩。 2、报告期内现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-14,078,316.69 元，较去年（-24,392,821.56 元）增 加 10,314,504.87 元。公司的经营性现金流量情况随着项目的推进在逐步改善。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 21 / 118 3、公司主营业务明确，资产结构优良，员工队伍稳定，本年度业绩短暂下滑主要源于产业升级和公司 战略调整，不会对公司持续经营和长远发展产生重大不利影响。符合《全国中小企业股份转让系统股票 挂牌条件适用基本标准指引（试行）》中对持续经营能力的要求及产业政策。 4、提高盈利能力的管理措施 （1）公司将紧密跟随国内外相关技术的发展趋势，以市场和客户为导向，加大对新技术研发的投入力 度，开发出毛利率更高的产品。 （2）通过稳定现有产品的技术水平，控制无效的费用支出，在营业收入增长的同时，保持净利率稳步 上升，从而提升公司的盈利能力。 （3）公司拟吸引、扩招更多优秀人才提升公司的业务能力和竞争力,并通过寻求战略合作方的加入，从 战略层面打通产业链提升公司业绩。 5、融资能力不断提高：公司目前的融资方式主要为银行贷款。在未来发展所需资金除了从销售产品获 取净现金流外，还可以来源于现有股东及新增股东资金投入以及借助“新三板资本平台实现”银行借 贷、定向增发等方式获得。 6、2017 年八叶科技准确把握市场信息，及时捕捉市场机会，选择经营实力可靠、信誉度高的企业进行 合作，实现新的效益增长。现在云南、新疆、内蒙、山东等区域的项目开发上取得了明显的进展，已经 达成相关意向性协议，公司持续经营能力有项目支撑，有业绩保障。 （六） 扶贫与社会责任 公司诚信经营，照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作。 尽全力做到对社会、对公司全体股东和每一位员工负责。 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，和社会共享企业发展成果。 （七） 自愿披露 不适用。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 22 / 118 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 我国仪器仪表行业总体的技术水平与国际水平相差 10 到 15 年,少数产品接近或达到了国际水平。近 年来，我国国民经济持续高速增长,仪器仪表产品需求旺盛,行业发展迅速，但在高技术、高附加值的产品 方面和国外相比还有较大差距, 其主要体现在流程工业用仪器仪表和自动化系统方面。自动化仪表与控制 系统行业从技术发展角度在数字化、智能化和网络化技术的支持下呈现出高可靠性、多功能和高适用性的 发展趋势。 针对现代工业大型化、高参数化、工况复杂化的发展趋势,国外自动化仪表和系统将“高可靠性”作 为其重要发展方向。智能化技术和现场总线技术的推广不但使单个产品的故障能及时发现,而且使整个工 程成千上万台工业自动化控制设备处于实时监控之中,并有条件实现预防性维护,明显提高了整个系统的 运行可靠性。 国外研究机构提出“功能安全技术”概念,并开始制定相应标准,同时符合功能安全技术的产品开发 和系统整体安全等级的论证技术也是“高可靠性”技术发展的重要内容。当前国际流程工业仪器仪表的技 术发展如通过智能化和现场总线网络技术, 使产品故障可以得到迅速判断,实施前瞻性维护。同时新原理、 新技术、新材料的应用使现场仪表显著提高了对复杂工况条件和环境的适应性,耐高温、高压、高压差、 强冲刷、强辐射、多相流、非接触检测、无损检测等产品的出现解决了绝大部分用户的现场检测“难题”。 高量程比、模块化结构、红外技术、无线通讯、自校正、自适应、自诊断等技术的发展应用使得现场仪表 操作应用便捷,劳动强度降低、备品备件减少。自控系统在 IT 技术的推动下,逐步向功能模块化、规模大 型化、网络开放化的方向发展,系统软件呈现出接口标准化、应用便捷化、产业专业化的发展趋势。 公司将以此为发展契机，密切跟踪最新发展趋势。公司经过多年在自动化仪表行业的打拼，总结出发 展核心竞争力才是硬道理。核心竞争力表现在具有自主知识产权且具有市场竞争力的产品、一大批具有行 业应用经验的技术人才和紧跟行业时代步伐和具有市场前瞻性的产品技术研发团队。公司通过这些年发展 人才优势和技术优势都有了质的提升，这为公司积蓄后发优势为在自动化仪表行业跻身一流品牌供应商和 集成商赢得有利条件。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 23 / 118 （二） 公司发展战略 公司发展战略 （1）业务发展目标 目前，公司产品的服务和应用领域分，分为工业自动化仪器仪表、控制阀门品覆盖了工业自动化的核 心产品系列，自动化产业是一个巨大的市场，尤其是随着国内能源行业的开发、化工产业链的完善、环保、 工业安全的需求及信息技术的日益进步，自动化技术已经成为流程工业行业不可或缺的配套产业。公司将 以此为发展契机，争取成为自动化行业的一流品牌供应商和集成商。力争三年内营业收入超过 2.5 亿元。 （2）业务发展计划 ①加快技术研发创新，以技术提升为驱动力，加快自主产品研发和生产的进度，以便逐步替代进口 产品依赖，争取市场份额和利润。积极开拓阀门产品及物位产品线的研发，在压力、温度、流量产品领域 内加大投入力度，推出面向工业领域的更为全面的仪表产品体系。扩大与国外主流自动化厂商合作，加大 技术交流及产品平台商资格获取。 ②扩大行业领域，积极转型；将前期重点服务的石油天然气、煤化工、造纸、氯碱化工、电力等行 业，逐步调整为国家产业政策扶持力度较大且后续行业突破空间广泛的水力、环保行业、精细化工、农业、 电力、热网监控、脱硫脱硝等行业。加大产品推广力度。逐步完成从传统的能源化工行业向环保、轻工等 多元化的行业进军。目前公司已经配套相关的人员和产品，在这些行业中已经逐渐打开局面。 ③提升整体技术服务能力，通过整合行业优势和产品优势，向工业用户提供一体化的自动化系统集 成解决方案和技术服务，进而通过技术输出和维保服务增收创效。 ④充分利用“互联网”的优势，大力发展电子商务业务，将标准化程度高，通用性好的产品通过网络 营销的手段推广。 （3）内部治理发展计划 公司十分重视人力资源的建设，并将其作为公司长期成功的基础和核心竞争力。公司经过多年在自动 化仪表行业的打拼，总结出发展核心竞争力才是硬道理。核心竞争力表现在具有自主知识产权且具有市场 竞争力的产品、一大批具有行业应用经验的技术人才和紧跟行业时代步伐和具有市场前瞻性的产品技术研 发团队。根据未来的业务发展对人才的迫切需要，公司拟采取如下计划： ①优化组织结构 根据业务发展战略，公司将建立人尽其才的管理机制，具有前瞻性地完善和优化组织构架以保证适应 业务扩张、市场扩张等方面的管理需求，完善和改进人力资源管理系统，保证公司高质量的扩张。 ②完善招聘和培训及人才储备体系 完成业务发展和人才需求的匹配和差距分析，通过完善招聘体系和培训发展体系，持续不断地吸引、 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 24 / 118 培养人才，并与各大专院校、技工院校合作培养专项储备人才；以满足业务发展的人才需求。 ③完善薪酬激励制度 不断开展人力资源开发工作，完善薪酬激励制度，充分发挥人力资本的潜力，推动人才市场公司研发 创新、技术创新、管理创新，加强公司的市场竞争力和盈利能力。 ④加强企业文化建设逐步完善企业文化，从而建立难以复制的核心组织竞争能力和品牌效应，实现企 业自身价值和社会价值的双赢。 针对上述计划，公司将通过这些年发展的人才优势和技术优势，加快技术研发创新，以技术提升为驱 动力，扩大市场份额，不断向水力、环保行业、精细化工、农业、电力、热网监控、脱硫脱硝、轻工等多 元化的行业进军，利用“互联网”的优势，大力发展电子商务业务、拓展渠道销售业务，以此提高公司的 市场竞争力和盈利能力。 （三） 经营计划或目标 根据行业发展情况和市场状况，结合公司的实际情况，公司制定了 2017 年经营计划，力争实现营业 收入 15,000 万元，利润 1,750 万元。通过不断完善符合公众公司形象要求的企业文化体系，提升公司品 牌价值和市场影响力。 以上内容不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经济计划与 业绩承诺之间的差异。 （四） 不确定性因素 公司目前不存在有重大影响的不确定因素。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 25 / 118 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 一、应收账款形成的坏账风险 报告期内，公司应收账款规模保持在较高的水平。截至 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款的账面净 额为 85,429,181.07 元，占流动资产和资产总额的比例分别为 45.17%、41.00%，公司账龄 2 年以内的应 收账款占应收账款账面余额的比例为 80.82%，客户主要集中在石油石化、天然气、氯碱、化工、环保等 生产企业等国内大型企业集团或知名经销商，商业信誉较好，虽然公司应收账款发生坏账损失的可能性较 小，但如客户出现没有能力支付款项的情况，则公司将面临坏账损失，对公司盈利能力及资金周转产生一 定的影响。 应对措施： 公司已专门成立账款内控管理部门，根据客户企业规模、信誉度及合作频次及采购金额等因素建立了 比较完善的客户信用档案体系；并配备专人进行合同跟踪，密切关注客户的信用资质、产品质量、款项申 办等，根据合同执行情况及客户信用档案的变化催办款项，尽可能降低坏账风险。 二、经营性现金流量不足的风险 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-14,078,316.69 元。公司经营活动产生的现金流量 净额为负值。因公司正处于业务快速发展阶段，公司主要客户系国内大中型石油天然气、电力、氯碱、环 保、农业、精细化工等企业，受工况行业付款程序复杂的影响，应收账款回收周期较长。同时公司订单的 增长也给公司带来较大的资金压力，受行业内销售回款速度普遍较慢的影响，若出现订单急剧增加的情形， 则可能导致公司资金链紧张，导致公司无法筹措到快速扩张所需资金，进而导致公司发展速度降低及市场 份额的减少。 应对措施： 1、建立风险预测体系，定量测算财务风险临界点，利用财务杠杆决策，控制负债比率，采用资本总 成本比较法，选择总成本较低的最佳融资组合，进行现金流量分析，保证偿还债务所需资金的充足； 2、继续加强产品及研发技术投入，以市场和客户为导向，调整产品行业定位，从前期重点服务的石 油天然气、煤化工、造纸、氯碱化工、电力等行业，逐步调整为国家产业政策扶持力度较大且后续行业突 破空间广泛的水力、环保行业、精细化工、农业、电力、热网监控、脱硫脱硝等行业加大产品推广力度。 上述行业对自动化产品品质要求突出，工艺要求严苛，主要需求高、中档自动化产品。因此国内中、低端 产品进入该类行业壁垒较大，从而降低低价竞争风险，提高产品销售毛利率。 3、完善内控管理制度，严格控制费用支出，降低企业运营成本； 4、公司制定并逐步完善了客户信用评估及应收账款催收制度，设定专门的商务专员跟踪合同履行及 款项催办工作，加大应收账款催收力度，加快企业资金回流。 三、存货跌价准备风险 报告期内，随着公司业务规模的扩大，公司库存商品、原材料等存货的规模较大。截止报告期末公 司存货余额为 19,360,909.32 元，占流动资产的比例为 10.24% 。本公司主要根据客户订单对阀门、仪表 等产品的规格、标准的具体要求组织生产，同时，公司也根据销售预测情况，有计划地组织生产一定批量 的通用阀门、仪表类产品。 尽管公司主要存货有相对应的销售合同，出现存货跌价的风险较小，但如果客户订单无法执行，或者 本公司生产的阀门、仪表类产品无法及时销售，可能导致存货的可变现净值低于存货成本，从而对公司的 利润水平产生不利影响。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 26 / 118 应对措施： 公司加强对存货的采购、领用、保管等内控措施，制定了严格的存货管理办法，库存预警管理机制。 对存货进行定期盘点，同时，公司加强与销售客户的合作，积极拓展新客户，有效减少存货积压，降低存 货的跌价风险。 四、公司债务风险 为扩大生产经营规模，保持市场竞争地位，期内，公司固定资产的持续投入和流动资金需求增加使公 司对资金的需求量不断增加，面对快速增长的资金需求，除自身经营结余外，公司主要通过银行借款解决， 截止报告期末，公司资产负债率 35.46% ， 虽然处于行业平均水平，但对公司经营仍可能产生不利影响。 报告期末公司短期借款金额分别为 3820 万元，2015 年 12 月末（3450 万元）增加了 370 万元。公司短期 借款较高，使得公司存在一定偿债风险。 应对措施： 建立风险预测体系，定量测算财务风险临界点，利用财务杠杆原理，决策控制负债比率，采用资本总 成本比较法，选择总成本较低的最佳融资组合，进行现金流量分析，保证偿还债务所需资金的充足；完善 内控管理制度，严格控制费用支出，降低企业运营成本；加大产品营销力度，提高销售收入；公司制定并 逐步完善了客户信用评估及应收账款催收制度，设定专门的商务专员跟踪合同履行及款项催办工作，加大 应收帐款催收力度，加快企业资金回流。 随着公司技术水平及产品毛利率的提升，公司将进一步减少外部资金依赖程度，提高自身盈利能力的 水平，从而减少公司的偿债风险。 五、市场竞争加剧的风险 近年来，我国阀门、仪表市场发展速度较快，因产品特点、市场需求等因素，行业发展空间广阔，但 由于低端市场进入门槛不高，因此未来的市场竞争将日趋激烈，企业的盈利能力可能会下降；而技术含量 较高的中高端市场，会逐步集中到一些品牌企业中。如果公司在未来的发展中不能继续巩固并提升自己的 品牌优势和行业领先地位，公司将会面临较大的市场竞争风险。 应对措施： 公司抓住国家优化产业结构的政策及经济转型的契机，积极调整产品结构、进一步丰富产品种类，改 善工艺流程；对公司产品主要服务的行业客户进行分层筛选从前期重点服务的石油天然气、煤化工、造纸、 氯碱化工、电力等行业，逐步调整为国家产业政策扶持力度较大且后续行业突破空间广泛的水力、环保行 业、精细化工、农业、电力、热网监控、脱硫脱硝等行业加大产品推广力度。上述行业对自动化产品品质 要求突出，工艺要求严苛，主要需求高、中档自动化产品。因此国内中、低端产品进入该类行业壁垒较大， 从而降低低价竞争风险。同时公司利用自身优势无论与国外大型厂商不仅保持常年良好的合作关系，同时 子公司自主研发的阀门、仪表类产品技术在行业内较为领先，并针对上述行业对产品的需求特点进行专项 研发，可使公司绝大多数产品均可满足上述行业对产品品质的需求。此项市场定位调整虽可能短时间对公 司业绩造成一定影响，但从公司产品战略定位及市场前景规划而言，不仅可大幅度提高产品销售毛利率， 同时也会为后续公司产品销售的持续性稳定增长提供较大的行业支撑。 六、宏观经济波动产生的风险 公司所处行业与宏观经济运行周期呈现一定正相关性，特别是工业领域的新建及技改项目对本行业影 响较大。宏观经济的波动在本行业的体现具有一定的滞后性，受 2008 年底开始的国家应对金融危机、加 大投资的影响，行业 2011 年增速较快，其后行业增速回落。如果未来宏观经济再次出现剧烈波动，导致 下游行业对需求减少，将对行业业绩产生不利影响。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 27 / 118 应对措施： 公司提前采取措施防止由于行业不景气对公司业绩造成较大影响。公司采取方案包括加大系统解决方 案类及技术服务占公司收入比例，及向国家产业政策扶持力度较大且后续行业突破空间广泛的行业进行渗 透。目前，公司集成解决方案及技术服务的业绩占比逐年递增，逐步形成公司业绩的稳定支撑，同时加大 在国家产业政策扶持力度较大且后续行业突破空间广泛的水力、环保行业、精细化工、农业、电力、热网 监控、脱硫脱硝等行业的产品推广力度，获得了较大订单，有效降低了宏观经济波动对公司业绩的影响。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 28 / 118 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节、二（四） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 6,000,000.00 2,999,754.73 其中：八叶科技（香港）有限公司 3,000,000.00 2,815,719.73 普利特（香港）国际投资公司 1,000,000.00 - 斯加特流体控制设备（成都）有限公司 2,000,000.00 184,035.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3,000,000.00 - 其中：八叶科技（香港）有限公司 2,000,000.00 - 普利特（香港）国际投资公司 1,000,000.00 - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 9,000,000.00 2,999,754.73 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 29 / 118 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 刘玲 2016 年度，刘玲女士无偿向公司提供财务资助 40 万 元，为无息借款，用以补充流动资金。 400,000.00 是 总计 - 400,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： (一)必要性和真实意图 关联方为公司提供财务资助的关联交易是为了解决公司临时的资金需求以及协助公司更好完成经营目标。 (二)本次关联交易对公司的影响 关联交易能补充公司的流动资金及协助公司正常运营，有助于公司业务发展，有利于公司的生产经营，对 公司持续发展产生积极影响。 说明：2017 年 4 月 19 日第一届董事会第八次会议审议通过了《关于补充追认 2016 年度偶发性关联交易 的议案》。 （三） 承诺事项的履行情况 1、公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、全体董事、监事、高级管理人员均出具了《避 免同业竞争的承诺函》，内容如下： “本人目前未从事或参与任何与公司存在同业竞争的行为，并承诺不直接或间接投资并控股与公司相 同、相近或类似的公司，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他行为；不为自己或他人谋取属于公司 的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类业务；保证不利用股东、董事、监事或高级管理人员的地位 损害公司及其他股东的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取正常的额外利益；保证关系密切的家庭成员 也能遵守以上承诺，如本人、本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的企业违法上述承诺和保证，本 人将依法承担由此给公司造成的一切经济损失。” 报告期内公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、全体董事、监事、高级管理人员严格遵 守了相关承诺事项。 2、公司实际控制人承诺：“本公司土地使用及自有房屋，如因无土地使用权、房产证或其他不合规 情形而遭遇拆迁、强制搬迁或其他导致本公司无法继续使用该土地/房屋的情况，本公司实际控制人承诺 承担相关连带责任，将提前为其寻找其他土地/房屋，以保证其生产经营的持续稳定，并愿意承担本公司 因此所遭受的经济损失”。 报告期内未发生上述事项。 3、公司实际控制人承诺:八叶科技（香港）有限公司不从事与八叶科技同业竞争的行为，并逐步停止 运营，2016 年注销或转让。 报告期内公司实际控制人已于 2016 年 12 月 16 日办理完毕八叶科技（香港）有限公司的转让手续。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 30 / 118 （四） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 房屋(京丰第 0027568 号及 0029442 号) 抵押 1,651,454.54 0.79% 银行贷款抵押担保 房屋(乌产权证第 2013332207 号) 抵押 454,971.71 0.22% 银行贷款抵押担保 房屋(成监证字第 3312790 及 3312791 号) 抵押 8,608,394.78 4.13% 银行贷款抵押担保 总计 10,714,821.03 5.14% - （五） 自愿披露重要事项 无 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 31 / 118 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 57,238,323 55.26% 0 57,238,323 55.26% 其中：控股股东、实际控制人 11,847,232 11.44% 0 11,847,232 11.44% 董事、监事、高管 818,554 0.79% 0 818,554 0.79% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 46,347,094 44.74% 0 46,347,094 44.74% 其中：控股股东、实际控制人 35,541,697 34.31% 0 35,541,697 34.31% 董事、监事、高管 10,805,397 10.43% 0 10,805,397 10.43% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 103,585,417 - 0 103,585,417 - 普通股股东人数 47 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 肖本河 47,388,929 0 47,388,929 45.75% 35,541,697 11,847,232 2 刘震 9,682,129 0 9,682,129 9.35% 9,000,000 682,129 3 姚晨 6,821,283 0 6,821,283 6.59% 0 6,821,283 4 北京柘益投资 中心（有限合伙） 6,821,283 0 6,821,283 6.59% 0 6,821,283 5 西证股权投资 有限公司 6,139,200 0 6,139,200 5.93% 0 6,139,200 6 黄华 5,457,026 0 5,457,026 5.27% 0 5,457,026 7 何新平 5,302,350 0 5,302,350 5.12% 0 5,302,350 8 曾立军 4,092,770 0 4,092,770 3.95% 0 4,092,770 9 霍晓兰 1,396,119 0 1,396,119 1.35% 1,396,119 0 10 宋元贵 1,364,257 0 1,364,257 1.32% 0 1,364,257 合计 94,465,346 0 94,465,346 91.22% 45,937,816 48,527,530 前十名股东间相互关系说明： 前十名股东关系说明:股东何新平与刘震系母子关系。除此之外，其他前十名股东间不存在关联关系。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 32 / 118 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 报告期末，肖本河先生持有公司股份 47388929 股，占公司股份总额的 45.75%，为公司控股股东、实 际控制人。 肖本河，男，1968 年 8 月出生，中国籍，拥有新加坡永久居留权。 1990 年 7 月毕业于大连理工大学，电子工程专业，本科学历。 2014 年 12 月毕业于新加坡国立大学 EMBA，硕士学位。 1990 年 8 月至 1997 年 3 月，就职于中国石油集团公司， 任仪表车间副主任； 1997 年 3 月至 1997 年 7 月，赋闲； 1997 年 7 月至 2007 年 3 月，就职于艾默生过程控制有限公司，任销售经理； 2007 年 3 月至 2007 年 6 月，赋闲； 2007 年 6 月至 2015 年 8 月就职于普利特控制工程（成都）有限公司，任总经理； 2015 年 9 月至今，就职于北京八叶科技股份有限公司董事长、总经理。 报告期内，公司的控股股东、实际控制人未发生变化。 （二） 实际控制人情况 同控股股东。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 33 / 118 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息 率% 存续时间 是否 违约 北京八叶科技股份有限公司 北京银行总部基地支行 4,990,000.00 5.22% 2016/5/6-2017/4/28 否 北京八叶科技股份有限公司 北京银行总部基地支行 10,000.00 5.22% 2016/4/28-2017/4/28 否 北京八叶科技股份有限公司 中国工商银行北京丰台支行 8,000,000.00 4.79% 2016/3/18-2017/3/17 否 北京八叶科技股份有限公司 中国工商银行北京丰台支行 2,000,000.00 4.79% 2016/3/18-2017/1/17 否 北京八叶科技股份有限公司 招商银行万寿路支行 1,200,000.00 5.22% 2016/12/9-2017/12/8 否 四川广润机电有限公司 成都银行双流支行 15,000,000.00 5.00% 2016/7/8-2017/7/7 否 新疆普利特控制设备有限公司 乌鲁木齐银行前进支行 4,000,000.00 5.22% 2016/6/30-2017/6/29 否 普利特控制工程(成都)有限公司 成都银行双流支行 3,000,000.00 5.00% 2016/12/9-2017/12/8 否 合计 38,200,000.00 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 34 / 118 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年 龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 肖本河 董事长、总经理 男 49 研究生学历 2015 年 8 月 17 日-2018 年 8 月 16 日 是 范春艳 董事、财务总监、董事会秘书 女 50 本科学历 2015 年 8 月 17 日-2018 年 8 月 16 日 是 刘震 董事、技术经理 男 34 大专学历 2015 年 8 月 17 日-2018 年 8 月 16 日 是 霍晓兰 董事 女 31 大专学历 2015 年 8 月 17 日-2018 年 8 月 16 日 否 陶玲莉 董事、营销总监 女 36 本科学历 2015 年 8 月 17 日-2018 年 8 月 16 日 是 陈娜 监事会主席、区域营销总监 女 33 本科学历 2015 年 8 月 17 日-2018 年 8 月 16 日 是 袁雪瑞 职工监事、主管会计 女 46 大专学历 2015 年 8 月 17 日-2018 年 8 月 16 日 是 李承鸿 监事、人事行政总监 男 38 本科学历 2015 年 8 月 17 日-2018 年 8 月 16 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间无任何关系. （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量 变动 期末持普通股股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股 票期权数量 肖本河 董事长、总经理 47,388,929 0 47,388,929 45.75% 0 刘震 董事、技术经理 9,682,129 0 9,682,129 9.35% 0 霍晓兰 董事 1,396,119 0 1,396,119 1.35% 0 范春艳 董事、财务总监、董事会秘书 545,703 0 545,703 0.53% 0 合计 59,012,880 0 59,012,880 56.98% 0 （三） 变动情况 信息 统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型 （新任、换届、离任） 期末职务 简要 变动原因 李强 监事 离任 无 个人原因 张立业 董事会秘书 离任 无 个人原因 范春艳 董事、财务总监 新任 董事、财务总监、董事会秘书 董事会选举 李承鸿 人事行政总监 新任 监事、人事行政总监 股东大会选举 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 35 / 118 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、范春艳，女，1967 年 2 月生，中国籍，无境外永久居留权。1991 年 7 月毕业于湖南长沙中南工 业大学，本科学历。2010 年 8 月毕业于清华大学工商管理学专业，研究生学历。1991 年 7 月至 1994 年 5 月，就职于中国有色金属第三矿务局，任办公室主任；1994 年 5 月至 2003 年 7 月，就职于新疆新型保 温材料联营总厂，任经营厂长；2003 年 7 月至 2007 年 3 月，就职于新疆普利特控制设备有限公司，任 副总经理；2007 年 3 月至 2015 年 8 月，就职于北京八叶科技有限公司，任经理；2015 年 9 月至今， 就职于北京八叶科技股份有限公司，任董事、财务总监。现任董事、财务总监、董事会秘书。 2、李承鸿，男，1979 年 6 月生，中国籍，无境外永久居留权。2001 年 7 月毕业于绵阳师范学院工商 企业管理专业，大专学历。2006 年 7 月毕业于华南师范大学人力资源管理专业，本科学历。2001 年 7 月 至 2004 年 3 月，就职于东莞建威电子厂，任人事专员；2004 年 3 月至 2010 年 1 月，就职于东莞慧源实 业有限公司，任行政人事经理；2010 年 2 月至 2013 年 12 月，就职于四川盛和机械设备有限公司，任人 事行政总监；2013 年 12 月至 2015 年 3 月，就职于成都新博美商业管理连锁有限公司，任人事行政总监； 2015 年 4 月至今，就职于北京八叶科技股份有限公司，任人事行政总监。现任监事、人事行政总监。 说明： 2017 年 4 月 19 日第一届董事会第八次会议审议通过了《关于拟聘任范春艳为公司新任董事会秘书的议 案》。 2017 年 4 月 19 日第一届监事会第五次会议审议通过了《关于提名李承鸿为公司新任监事的议案》, 该议 案尚须在 2017 年 5 月 18 日召开的 2016 年年度股东大会上进行审议。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 31 29 生产人员 17 26 销售人员 52 50 技术人员 29 28 财务人员 9 8 员工总计 138 141 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 4 本科 60 58 专科 54 57 专科以下 20 22 员工总计 138 141 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 36 / 118 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，公司重视优秀人才的引进，核心团队比较稳定。企业文化建设卓有成效，保 证了员工队伍的稳定。 2、培训计划 为提升员工综合素质，公司一直非常重视员工培训，每年年初制定年度培训计划。对于 新进员工，主要安排内部培训，包括综合类（新员工入职培训、企业文化、财务知识等多方面的技能培训）、 技术类（流体自动化原理、产品知识、行业应知应会）等，让新进员工快速了解公司各项规章制度，掌握 岗位技能，安全操作规则等。对于公司正式员工，除定期参与前述的各类培训外，公司也会不定期组织学 习行业内专家讲座；公司同时也为高层管理人员安排系统的外部培训，提高管理层业务与管理能力，提升 部门整体工作效率，为公司发展提供有利的保障。 3、薪酬政策 公司向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金等。公司实施全员劳动合同制，根据《中 华人民共和国劳动法》和地方法律法规，规范性文件，并按照国家有关法律、法规及地方相关社保政策， 为员工办理了养老、医疗、工伤、失业、生育、大病等社会保险。 4、报告期内，需公司承担费用的离退休职工人数为 0。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 2 1 477,490 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，原核心技术人员张庆因个人原因，于 2016 年 10 月离职。现核心技术人员 1 人。 上述变动不会对公司当前及未来的发展产生重大影响。 核心技术人员已在八叶科技公开转让说明书中披露，基本情况如下： 李晓辉，男，1974 年 1 月生，中国籍，无境外永久居留权。1995 年 7 月毕业于淮南化学工程学院， 大专学历，2004 年 12 月毕业于电子科技大学，本科学历。1995 年 8 月至 2007 年 7 月，就职于四川金 路树脂股份有限公司，任计控分厂副厂长；2007 年 8 月至 2008 年 5 月，就职于科瑞实业有限公司，任 电仪指挥长；2008 年 6 月至 2013 年 8 月，就职于天威四川硅业有限责任公司，任主任工程师；2013 年 9 月至今，就职于普利特控制工程（成都）有限公司，任技术总监、市场经理。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 37 / 118 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小 企业股份转让系统业务规则（试行）》和中国证监会有关法律法规及规范性文件的要求的相关规定，不断 完善公司法人治理结构，提高公司治理水平，建议健全公司内部管理和内部控制制度，制定了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《对外担保 管理制度》、《关联交易管理制度》、《信息披露管理制度》、《董事会秘书工作细则》等内部治理制度。 建立起了股份公司的股东大会、董事会、监事会等公司治理机构及相关治理制度。公司股东大会、董事会、 监事会运作规范；信息披露及时准确；董事、监事及高级管理人员勤勉尽责。 截止报告期末，公司治理情 况符合相关法律法规对股份转让系统挂牌公司的要求。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转 让系统业务规则（试行）》的要求，在股东大会召开前，均按照《公司法》、《公司章程》的规定履行了 通知义务，股东及股东代理人均予出席，对各项议案予以审议并参与表决。治理制度均履行了内部流程， 同时对投资者关系管理、关联股东及董事的回避制度作出了规定。治理结构能够给所有的股东提供合适的 保护以及能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 38 / 118 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大经营决策、财务决策等均按照相关法律法规及公司有关内控管理制度的规定程序和规则进行。 截至报告期末，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺 陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 - （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 1、第一届董事会第六次会议： （1）审议通过了《关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案》； （2）审议通过了《关于公司 2015 年度总经理工作报告的议案》； （3）审议通过了《关于公司 2015 年度财务审计报告的议案》； （4）审议通过了《关于公司 2015 年度财务决算报告的议案》； （5）审议通过了《关于公司 2016 年度财务预算报告的议案》； （6）审议通过了《关于公司 2015 年度利润分配方案的议案》； （7）审议通过了《关于聘任公司 2016 年度财务审计机构的议案》； （8）审议通过了《关于预计公司 2016 年度日常性关联交易的议案》； （9）审议通过了 《关于审议<防范控股股东及其关联方资金占用管理制度>的议案》； （10）审议通过了《关于提请召开公司 2015 年年度股东大会的议案》。 2、第一届董事会第七次会议： 审议通过了《北京八叶科技股份有限公司 2016 年半年度报告的议案》。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 39 / 118 监事会 2 1、第一届监事会第三次会议： （1）审议通过了《关于公司 2015 年度监事会工作报告的议案》； （2）审议通过了《关于公司 2015 年度财务审计报告的议案》； （3）审议通过了《关于公司 2015 年度财务决算报告的议案》； （4）审议通过了《关于公司 2015 年度利润分配方案的议案》； （5）审计通过了《关于公司 2016 年度财务预算报告的议案》； （6）审议通过了《关于聘任公司 2016 年度财务审计机构的议案》； （7）审议通过了《关于预计公司 2016 年度日常性关联交易的议案。 2、第一届监事会第四次会议： 审议通过了《北京八叶科技股份有限公司 2016 年半年度报告的议案》。 股东大会 1 (1)审议通过了《关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案》； （2）审议通过了《关于公司 2015 年度总经理工作报告的议案》； （3）审议通过了《关于公司 2015 年度财务审计报告的议案》； （4）审议通过了《关于公司 2015 年度财务决算报告的议案》； （5）审议通过了《关于公司 2016 年度财务预算报告的议案》； （6）审议通过了《关于公司 2015 年度利润分配方案的议案》； （7）审议通过了《关于聘任公司 2016 年度财务审计机构的议案》； （8）审议通过了《关于预计公司 2016 年度日常性关联交易的议案》； （9）审议通过了 《关于审议<防范控股股东及其关联方资金占用管理制度>的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以 及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理机 构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案 审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件集公司章程的 规定，且均严格依法履行各自的权利义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章 程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，公司未出现不符合法律、法规的情况，能够 切实履行应尽的职责和义务。经董事会评估认为，公司治理机构完善，符合《公司法》、《证券法》等法 律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供适合的保护和平等权利保障。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 40 / 118 （三） 公司治理改进情况 1、公司机构的成员符合《公司法》的任职要求，能够按照《公司章程》及“三会”议事规则独立、勤 勉、诚信地履行职责及义务。公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项作出决议，保 证公司的正常发展。公司监事会能够较好地履行对公司财务状况对董事、高级管理人员的监管职责，保证 公司治理的合法合规。 2、公司制定内部控制制度以来，各项制度均得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高 经济效益及保护投资者的权益等方面起到了积极有效的作用。公司最近二年不存在违法违规行为，也不存 在重大诉讼、仲裁、行政处罚及未决诉讼、仲裁事项； 3、公司实际控制人肖本河最近两年不存在违法违规行为，也不存在重大诉讼、仲裁、行政处罚及未决 诉讼、仲裁事项。公司积极加强对管理层进行学习培训，提升管理层专业技能、职业素养。 4、报告期内，公司未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 在全国中小企业股份转让系统公司的指导监督下，公司根据自身实际发展经营情况，及时有效的在全 国股转系统指定信息披露平台（）进行了日常信息披露工作，以便充分保证投资者的知情 权益；同时在日常工作中，加强与投资者及潜在投资者之间沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升 公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益的重要工作。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会目前暂未下设专门委员会。未来，公司将根据发展需要设计相应机构，为公司持续、健康 发展提供支持和保证。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会表示董事会对定期报告的编制和审核程序，符合法律、行政法规、中国证监会 及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程的规定，报告的内容能够真实、准确、 完整地反映公司实际情况。 公司股东大会、董事会决议得到较好落实。公司的董事、高级管理人员在年度 的工作中能够遵守国家有关的法律法规及公司的各项规章制度，按照本年度提出的工作目标开展各项经营 管理工作。在履职过程中合规，未发现有侵害公司和股东权益的行为；在报告期内的监督活动中未发现公 司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 41 / 118 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司成立以来，按照《公司法》和《公司章程》规范运作，逐步建立健全公司法人治理结构，在业务、 资产、机构、人员、财务等方面均具备独立运营能力，具有独立、完整的业务体系和面向市场自主经营的 能力。 （一）业务独立性 公司具有独立完整的研发、采购、生产、销售、财务、行政管理系统，拥有完整的法人财产权，拥有 与上述经营相适应业务和管理人员及组织机构，具有与其经营相适应的场所、设备。顺利组织和实施生产 经营活动。公司股东在业务上与公司之间均不存在竞争关系，且公司控股股东、实际控制人及持有公司 5% 以上股份的股东已承诺不经营与公司可能发生同业竞争的业务。不存在影响公司独立性的重大或频繁的关 联交易，公司不存在需要依靠与股东或其他关联方的关联交易才能经营获利的情况，公司业务独立于实际 控制人及其控制的其他企业。 （二）资产独立性 公司是由有限公司整体变更设立的股份公司，设立时即承继了前身完整的经营性资产和配套设施，无 形资产权属明晰，对上述相关经营性资产拥有合法的所有权或使用权。公司资产权属清晰，不存在以公司 有形资产或无形资产为股东、实际控制人及其控制的其他企业债务提供担保的情形，截至公开转让说明书 签署之日，亦不存在资产、资金被股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情形。 （三）人员独立性 公司拥有股东、实际控制人及其关联方严格分离的劳动、人事、薪酬等管理体系及独立的员工队伍。 公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作、领取薪酬，未 在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务。公司董事、监事及高 级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》规定的程序推举、聘任、解聘或更换，不存在股东超越公 司股东大会和董事会权限做出人事任免决定的情况。 （四）财务独立性 公司已建立了一套独立、完整的会计核算体系和财务管理制度，并建立了相应的内部控制制度。公司 设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立核算，能独立做出财务决策。公司开设独立 的银行账户，不存在与股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司作为独立的纳税 人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 （五）机构独立性 公司机构设置完整。按照规范的法人治理结构的要求，公司设有股东大会、董事会、监事会等决策、 经营管理及监督机构，明确各机构的职权范围，建立了有效的法人治理结构。公司已建立了一套适应公司 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 42 / 118 发展需要的组织架构，各部门职责明确、内部流程清晰。组织机构健全完整，运作正常有序。公司具有独 立的办公机构和场所，不存在与实际控制人混合办公的情形，自公司设立以来未发生股东和实际控制人干 预公司正常生产经营活动的现象。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控 制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业，经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下做到有序工作， 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采购事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公 司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司认真执行信息披露义务及管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露责任人及公司管理层严格 遵守了上述制度，执行情况良好。公司已审议通过了《年度信息披露差错责任追究制度》。 说明： 1、2017 年 4 月 19 日第一届董事会第八次会议审议通过了《关于年度信息披露重大差错责任追究制度的议 案》。 2、2017 年 4 月 19 日第一届监事会第五次会议审议通过了《关于年度信息披露重大差错责任追究制度的议 案》, 该议案尚须在 2017 年 5 月 18 日召开的 2016 年年度股东大会上进行审议。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 43 / 118 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中兴华审字（2017）第 010698 审计机构名称 中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 审计报告日期 2017-04-19 注册会计师姓名 李晖、张晓萌 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审 计 报 告 中兴华审字（2017）第 010698 号 北京八叶科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京八叶科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年 12 月的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的适当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年 12 月的合并及母公司经 营成果和现金流量。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 44 / 118 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李晖 中国·北京 中国注册会计师：张晓萌 二○一七年四月十九日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 七、1 3,222,788.17 11,493,678.96 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 七、2 720.00 674.80 衍生金融资产 - - - 应收票据 七、3 3,190,224.67 4,629,889.12 应收账款 七、4 85,429,181.07 94,706,175.82 预付款项 七、5 32,378,197.44 18,484,371.17 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 七、6 45,358,603.29 53,538,726.70 买入返售金融资产 - - - 存货 七、7 19,360,909.32 14,839,816.89 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 七、8 191,775.60 188,335.58 流动资产合计 - 189,132,399.56 197,881,669.04 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 七、9 3,000,000.00 3,000,000.00 投资性房地产 - - - 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 45 / 118 固定资产 七、10 14,310,037.97 15,640,670.79 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 七、11 760,923.67 209,171.84 递延所得税资产 七、12 1,177,817.19 760,996.42 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 19,248,778.83 19,610,839.05 资产总计 - 208,381,178.39 217,492,508.09 流动负债： - 短期借款 七、13 38,200,000.00 34,500,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 七、14 22,021,755.95 23,956,233.08 预收款项 七、15 6,745,967.91 4,389,433.13 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 七、16 339,293.45 186,343.00 应交税费 七、17 3,028,794.48 8,173,699.47 应付利息 - 55,439.17 9,333.33 应付股利 - - - 其他应付款 七、18 3,502,856.21 6,595,801.40 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 73,894,107.17 77,810,843.41 非流动负债： - 长期借款 - 0.00 0.00 应付债券 - - - 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 46 / 118 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 73,894,107.17 77,810,843.41 所有者权益（或股东权益）： - 股本 七、19 103,585,417.00 103,585,417.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 七、20 20,437,269.47 20,437,269.47 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 七、21 1,795,192.90 1,795,192.90 一般风险准备 - - - 未分配利润 七、22 5,910,119.10 11,115,935.87 归属于母公司所有者权益合计 - 131,727,998.47 136,933,815.24 少数股东权益 - 2,759,072.75 2,747,849.44 所有者权益合计 - 134,487,071.22 139,681,664.68 负债和所有者权益总计 - 208,381,178.39 217,492,508.09 法定代表人：肖本河 主管会计工作负责人：范春艳 会计机构负责人：李红 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 47 / 118 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 893,047.36 2,942,175.06 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - 720.00 674.80 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 1,745,999.00 2,489,889.12 应收账款 九、1 52,453,811.47 59,520,495.85 预付款项 - 24,358,950.58 8,174,038.94 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 九、2 21,186,321.34 27,330,469.75 存货 - 7,621,570.83 2,965,002.42 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 108,260,420.58 103,422,745.94 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 九、3 69,635,750.53 69,635,750.53 投资性房地产 - - - 固定资产 - 2,520,218.37 3,054,864.20 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 545,070.11 89,322.81 递延所得税资产 - 557,801.23 193,434.47 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 73,258,840.24 72,973,372.01 资产总计 - 181,519,260.82 176,396,117.95 流动负债： - 短期借款 - 16,200,000.00 6,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 - - - 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 48 / 118 损益的金融负债 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 9,991,602.81 11,032,734.17 预收款项 - 4,924,364.56 2,217,267.96 应付职工薪酬 - - - 应交税费 - 2,181,620.21 7,387,824.16 应付利息 - 22,426.67 - 应付股利 - - - 其他应付款 - 7,868,306.37 8,426,350.64 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 41,188,320.62 35,564,176.93 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 41,188,320.62 35,564,176.93 所有者权益： - 股本 - 103,585,417.00 103,585,417.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 29,989,630.81 29,989,630.81 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,795,192.90 1,795,192.90 未分配利润 - 4,960,699.49 5,461,700.31 所有者权益合计 - 140,330,940.20 140,831,941.02 负债和所有者权益合计 - 181,519,260.82 176,396,117.95 法定代表人：肖本河 主管会计工作负责人：范春艳 会计机构负责人：李红 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 49 / 118 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 71,680,970.24 125,131,901.96 其中：营业收入 - 71,680,970.24 125,131,901.96 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 76,808,871.05 105,241,164.36 其中：营业成本 - 49,203,488.86 78,912,465.79 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 - 329,989.54 1,414,108.39 销售费用 - 12,798,109.25 11,559,577.77 管理费用 - 9,744,241.67 8,888,847.43 财务费用 - 2,989,858.67 4,210,984.89 资产减值损失 - 1,743,183.06 255,180.09 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - 45.2 - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 5,318.34 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -5,127,855.61 19,896,055.94 加：营业外收入 - 249,420.22 1,154,745.12 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 618,301.52 171,269.52 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - -5,496,736.91 20,879,531.54 减：所得税费用 - -302,143.45 5,287,419.95 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - -5,194,593.46 15,592,111.59 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -5,205,816.77 15,822,604.91 少数股东损益 - 11,223.31 -230,493.32 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 50 / 118 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -5,194,593.46 15,592,111.59 归属于母公司所有者的综合收益总额 - -5,205,816.77 15,822,604.91 归属于少数股东的综合收益总额 - 11,223.31 -230,493.32 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - -0.05 0.15 （二）稀释每股收益 - -0.05 0.15 法定代表人：肖本河 主管会计工作负责人：范春艳 会计机构负责人：李红 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 51 / 118 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 九、4 36,530,026.52 82,866,510.37 减：营业成本 九、4 25,089,530.59 52,869,055.82 营业税金及附加 - 124,938.96 822,669.62 销售费用 - 5,763,780.55 4,542,570.59 管理费用 - 3,852,734.41 4,186,039.00 财务费用 - 636,235.40 1,155,368.98 资产减值损失 - 1,457,467.03 209,791.01 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - 45.20 - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - -394,615.22 19,081,015.35 加：营业外收入 - 173,833.97 2,894.62 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 610,658.31 16,557.24 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - -831,439.56 19,067,352.73 减：所得税费用 - -330,438.74 4,802,599.23 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - -501,000.82 14,264,753.50 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - -501,000.82 14,264,753.50 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：肖本河 主管会计工作负责人：范春艳 会计机构负责人：李红 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 52 / 118 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 76,662,956.80 105,272,689.31 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 5,228.42 42,107.10 收到其他与经营活动有关的现金 八、（3） 27,117,438.93 15,353,289.40 经营活动现金流入小计 - 103,785,624.15 120,668,085.81 购买商品、接受劳务支付的现金 - 70,406,410.64 87,525,108.33 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 10,407,992.16 9,395,706.94 支付的各项税费 - 10,472,361.10 14,502,036.20 支付其他与经营活动有关的现金 - 26,577,176.94 33,638,055.90 经营活动现金流出小计 - 117,863,940.84 145,060,907.37 经营活动产生的现金流量净额 八、（4） -14,078,316.69 -24,392,821.56 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - 1,998,478.34 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 1,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 1,999,478.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 122,858.64 2,876,393.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 53 / 118 投资活动现金流出小计 - 122,858.64 2,876,393.00 投资活动产生的现金流量净额 - -122,858.64 -876,914.66 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 39,370,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 38,200,000.00 53,500,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 38,200,000.00 92,870,000.00 偿还债务支付的现金 - 30,500,000.00 53,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,767,176.64 3,682,081.07 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 2,233,358.18 筹资活动现金流出小计 - 32,267,176.64 59,415,439.25 筹资活动产生的现金流量净额 - 5,932,823.36 33,454,560.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -2,538.82 -0.28 五、现金及现金等价物净增加额 八、（2） -8,270,890.79 8,184,824.25 加：期初现金及现金等价物余额 - 11,493,678.96 3,308,854.71 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,222,788.17 11,493,678.96 法定代表人：肖本河 主管会计工作负责人：范春艳 会计机构负责人：李红 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 54 / 118 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 45,893,276.32 73,864,259.90 收到的税费返还 - 1,625.74 42,107.10 收到其他与经营活动有关的现金 - 65,764,571.56 24,311,338.49 经营活动现金流入小计 - 111,659,473.62 98,217,705.49 购买商品、接受劳务支付的现金 - 49,155,099.48 83,513,137.14 支付给职工以及为职工支付的现金 - 3,872,099.78 2,655,502.73 支付的各项税费 - 7,459,699.44 7,918,287.19 支付其他与经营活动有关的现金 - 62,252,376.89 37,394,771.33 经营活动现金流出小计 - 122,739,275.59 131,481,698.39 经营活动产生的现金流量净额 - -11,079,801.97 -33,263,992.90 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 27,619.00 852,400.00 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 27,619.00 852,400.00 投资活动产生的现金流量净额 - -27,619.00 -852,400.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 39,370,000.00 取得借款收到的现金 - 16,200,000.00 16,500,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 16,200,000.00 55,870,000.00 偿还债务支付的现金 - 6,500,000.00 16,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 641,594.82 1,193,031.08 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 1,661,858.18 筹资活动现金流出小计 - 7,141,594.82 19,354,889.26 筹资活动产生的现金流量净额 - 9,058,405.18 36,515,110.74 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -111.91 -0.28 五、现金及现金等价物净增加额 - -2,049,127.70 2,398,717.56 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,942,175.06 543,457.50 六、期末现金及现金等价物余额 - 893,047.36 2,942,175.06 法定代表人：肖本河 主管会计工作负责人：范春艳 会计机构负责人：李红 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 55 / 118 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 103,585,417.00 - - - 20,437,269.47 - - - 1,795,192.90 - 11,115,935.87 2,747,849.44 139,681,664.68 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 103,585,417.00 - - - 20,437,269.47 - - - 1,795,192.90 - 11,115,935.87 2,747,849.44 139,681,664.68 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - -5,205,816.77 11,223.31 -5,194,593.46 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -5,205,816.77 - -5,194,593.46 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 56 / 118 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 103,585,417.00 - - - 20,437,269.47 - - - 1,795,192.90 - 5,910,119.10 2,759,072.75 134,487,071.22 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 57 / 118 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 32,170,810.83 - - - 659,156.10 - 9,995,624.78 21,893,961.38 84,719,553.09 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 32,170,810.83 - - - 659,156.10 - 9,995,624.78 21,893,961.38 84,719,553.09 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 83,585,417.00 - - - -11,733,541.36 - - - 1,136,036.80 - 1,120,311.09 -19,146,111.94 54,962,111.59 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 15,822,604.91 -230,498.32 15,592,111.59 （二）所有者投入和减少资本 83,585,417.00 - - - 16,420,333.53 - - - - - - -18,915,618.62 81,090,131.91 1．股东投入的普通股 83,585,417.00 - - - 16,420,333.53 - - - - - - - 100,005,750.53 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,426,475.35 - -1,426,475.35 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,426,475.35 - -1,426,475.35 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 58 / 118 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -28,153,874.89 - - - -290,438.55 - -13,275,818.4 7 - -13,093,483.49 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -11,733,541.36 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - -1,359,942.13 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -28,153,874.89 - - - -290,438.55 - -13,275,818.4 7 - -41,720,131.91 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 103,585,417.00 - - - 20,437,269.47 - - - 1,795,192.90 - 11,115,935.87 2,747,849.44 139,681,664.68 法定代表人：肖本河 主管会计工作负责人：范春艳 会计机构负责人：李红 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 59 / 118 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 103,585,417.00 - - - 29,989,630.81 - - - 1,795,192.90 5,461,700.31 140,831,941.02 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 103,585,417.00 - - - 29,989,630.81 - - - 1,795,192.90 5,461,700.31 140,831,941.02 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - - -501,000.82 -501,000.82 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -501,000.82 -501,000.82 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 60 / 118 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 103,585,417.00 - - - 29,989,630.81 - - - 1,795,192.90 4,960,699.49 140,330,940.20 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 61 / 118 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 3,040.26 - - - 659,156.10 5,899,240.63 26,561,436.99 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 3,040.26 - - - 659,156.10 5,899,240.63 26,561,436.99 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 83,585,417.00 - - - 29,986,590.55 - - - 1,136,036.80 -437,540.32 114,270,504.03 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 14,264,753.50 14,264,753.50 （二）所有者投入和减少资本 83,585,417.00 - - - 16,420,333.53 - - - - - 100,005,750.53 1．股东投入的普通股 83,585,417.00 - - - 16,420,333.53 - - - - - 100,005,750.53 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - 2,495,978.93 -2,495,978.93 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - 1,426,475.35 -1,426,475.35 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - 1,069,503.58 -1,069,503.58 （四）所有者权益内部结转 - - - - 13,566,257.02 - - - - -1,359,942.13 -12,206,314.89 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 62 / 118 4．其他 - - - - 13,566,257.02 - - - -1,359,942.13 -12,206,314.89 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 103,585,417.00 - - - 29,989,630.81 - - - 1,795,192.90 5,461,700.31 140,831,941.02 法定代表人：肖本河 主管会计工作负责人：范春艳 会计机构负责人：李红 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 63 / 118 北京八叶科技股份有限公司财务报表附注 一、公司基本情况 北京八叶科技股份有限公司（以下简称为“本公司”或“公司”），原名称为北京八叶科技有限公司，系 由范春艳、刘震、董隽货币出资组建的有限责任公司，于 2007 年 3 月 21 日取得北京市工商行政管理局核发 的《企业法人营业执照》，注册号 110106010063895，原注册资本为人民币 2000 万元、实收资本为人民币 2000 万元。2007 年 3 月 16 日收到首期入资 400 万元。 股东名称、出资金额和出资比例情况如下： 序号 股东名称 出资金额 出资比例 出资形式 1 范春艳 1,800,000.00 45.00% 货币 2 刘震 1,800,000.00 45.00% 货币 3 董隽 400,000.00 10.00% 货币 合计 4,000,000.00 100.00% 上述注册资本已经北京中泽永诚会计师事务所有限公司出具中泽永诚验字[2007]第 B198 号验资报告验 证。 2008 年 4 月，收到第二期入资人民币 600 万元，由范春艳、刘震和董隽分别以货币资金入资。股东名 称、出资金额和出资比例情况如下： 序号 股东名称 出资金额 出资比例 出资形式 1 范春艳 4,500,000.00 45.00% 货币 2 刘震 4,500,000.00 45.00% 货币 3 董隽 1,000,000.00 10.00% 货币 合计 10,000,000.00 100.00% 上述注册资本已经北京中燕通会计师事务所有限公司出具中燕通验字[2008]第 1-262 号验资报告验证。 2010 年 6 月，收到第三期入资人民币 1000 万元，由范春艳、刘震和董隽分别以货币资金入资。股东名 称、出资金额和出资比例情况如下： 序号 股东名称 出资金额 出资比例 出资形式 1 范春艳 9,000,000.00 45.00% 货币 2 刘震 9,000,000.00 45.00% 货币 3 董隽 2,000,000.00 10.00% 货币 合计 20,000,000.00 100.00% 上述注册资本已经北京市润鹏翼能会计师事务所有限责任公司出具京润验字[2010]第 211309 号验资报 告验证。 截至 2010 年 6 月 10 日止，本公司累计实收资本为 2000 万元，占已登记注册资本总额的 100%。 2010 年 7 月 5 日，根据公司股东会决议和修改后的章程，董隽将持有的本公司 10%股权协议转让给范春 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 64 / 118 艳，本次股权转让后本公司股东名称、出资金额和出资比例情况如下： 序号 股东名称 出资金额 出资比例 出资形式 1 范春艳 11,000,000.00 55.00% 货币 2 刘震 9,000,000.00 45.00% 货币 合计 20,000,000.00 100.00% 2015 年 5 月 25 日，根据公司股东会决议和修改后的章程，范春艳将持有的本公司 55%股权协议转让给 肖本河，本次股权转让后本公司股东名称、出资金额和出资比例情况如下： 序号 股东名称 出资金额 出资比例 出资形式 1 肖本河 11,000,000.00 55.00% 货币 2 刘震 9,000,000.00 45.00% 货币 合计 20,000,000.00 100.00% 2015 年 6 月 18 日，根据公司股东会决议和修改后的章程，肖本河、霍晓兰分别以持有截止 2015 年 5 月 30 日经审计后的四川广润机电有限公司（以下简称四川广润）、上海顶视能源科技有限公司（以下简称上 海顶视）的股权作价向本公司出资。其中：四川广润截止 2015 年 5 月 30 日为基准日审计后净资产值为 313.93 万元、上海顶视的净资产值为 677.53 万元。以上审计金额均由中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）分别 出具《审计报告》（中兴华审字（2015）第 BJ02-115 号、中兴华审字（2015）第 BJ02-116 号）审计报告。 公司于 2015 年 6 月 29 日申办工商变更手续，2015 年 7 月 6 日完成工商变更。 本次增资后本公司股东名称、出资金额和出资比例情况如下： 序号 股东名称 出资金额 出资比例 出资形式 1 肖本河 15,612,708.00 60.03% 货币和净资产折股 2 刘震 9,000,000.00 34.60% 货币 3 霍晓兰 1,396,119.00 5.37% 净资产折股 合计 26,008,827.00 100.00% 上述注册资本已经北京诚与信会计师事务所（普通合伙）出具诚与信验字[2015]306 号验资报告验证。 2015 年 8 月 2 日，本公司召开股东会议，决议公司企业类型由有限责任公司整体变更为股份有限公司， 名称变更为“北京八叶科技股份有限公司”。全体股东一致同意以净资产中的 43483862.81 元为基准，按 1.67:1 的比例折算成股份公司股本 26,008,827 股，每股面值 1 元人民币。净资产大于股本部分计入资本公 积（即：17475035.81 元）。整体变更设立的股份公司股本 26,008,827 元，折合的实收股本总额不高于公司 净资产额，符合法律法规。由各发起人按照各自在公司的出资比例持有相应数额的股份，整体变更设立股份 公司。变更后股东名称，出资金额和股权份额如下： 序号 股东名称 认购股份数(股) 持股比例(%) 出资方式 1 肖本河 15,612,708.00 60.03% 货币和净资产折股 2 刘震 9,000,000.00 34.60% 货币 3 霍晓兰 1,396,119.00 5.37% 净资产折股 合计 26,008,827.00 100.00% 2015 年 9 月 21 日，公司取得北京市工商行政管理局颁发的《营业执照》，登记名称：北京八叶科技股 份有限公司，企业类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股），注册资本：2600.8827 万元，注册 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 65 / 118 号 110106010063895，法定代表人变更为：肖本河。 2015 年 9 月 26 日，根据公司股东会决议和股权转让协议，肖本河、何新平分别以持有截止 2015 年 6 月 30 日经审计后的新疆普利特控制设备有限公司（以下简新疆普利特）、普利特控制工程（成都）有限公司 （以下简成都普利特）的股权作价向本公司出资。其中：肖本河以其持有新疆普利特控制设备有限公司 55% 股权和普利特控制工程（成都）有限公司 80%股权向本公司新增出资 31,776,221.00 元；何新平以其持有新 疆普利特控制设备有限公司 45%股权向本公司出资 18,944,964.00 元。以上审计金额均由中兴华会计师事务 所（特殊普通合伙）分别出具《审计报告》（中兴华审字（2015）第 BJ02-142 号、中兴华审字（2015）第 BJ02-143 号）审计报告。 本次增资后本公司股东名称、出资金额和出资比例情况如下： 序号 股东名称 出资金额 出资比例 出资形式 1 肖本河 47,388,929.00 61.76% 货币和净资产折股 2 何新平 18,944,964.00 24.69% 净资产折股 3 刘震 9,000,000.00 11.73% 货币 4 霍晓兰 1,396,119.00 1.82% 净资产折股 合计 76,730,012.00 100.00% 2015 年 10 月 16 日，公司召开股东大会，决议将注册资本-变更为 103,585,417 元，同意黄华等 36 位 自然-人和北京柘益投资中心（有限合伙）认购公司股份 26,855,405 份，认购金额 39,370,000 元。 2015 年 10 月 20 日，取得北京市工商行政管理局换发的《营业执照》，统一社会信用代码： 911101067999628912。 截止 2015 年 12 月 31 日，股东出资金额和股权份额如下： 序号 股东名称 出资金额 出资比例 出资形式 1 肖本河 47,388,929.00 45.75 货币和净资产折股 2 刘震 9,682,129.00 9.35 货币 3 姚晨 6,821,283.00 6.59 货币 4 北京柘益投资中心（有限合伙） 6,821,283.00 6.59 货币 5 西证股权投资有限公司 6,139,200.00 5.93 货币 6 黄华 5,457,026.00 5.27 货币 7 何新平 5,302,350.00 5.12 净资产折股 8 曾立军 4,092,770.00 3.95 货币 9 霍晓兰 1,396,119.00 1.35 净资产折股 10 宋元贵 1,364,257.00 1.32 货币 11 缪东昆 682,129.00 0.66 货币 12 王笠力 593,452.00 0.57 货币 13 范春艳 545,703.00 0.53 货币 14 杨梅 525,239.00 0.51 货币 15 李晓辉 477,490.00 0.46 货币 16 涂科学 477,490.00 0.46 货币 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 66 / 118 序号 股东名称 出资金额 出资比例 出资形式 17 支前皓 443,384.00 0.43 货币 18 魏仙 422,920.00 0.41 货币 19 翟玲 409,277.00 0.40 货币 20 张华 409,277.00 0.40 货币 21 殷雅雯 409,277.00 0.40 货币 22 王晓晖 313,779.00 0.30 货币 23 冯瑞祥 272,852.00 0.26 货币 24 曾晓伟 266,031.00 0.26 货币 25 夏忠民 259,209.00 0.25 货币 26 张文婷 245,567.00 0.24 货币 27 毛臣丽 204,639.00 0.20 货币 28 隋京阳 190,996.00 0.18 货币 29 郭宝庆 170,533.00 0.16 货币 30 汤胜荣 156,890.00 0.15 货币 31 王小飞 150,069.00 0.14 货币 32 周玉美 136,426.00 0.13 货币 33 王勇龙 136,426.00 0.13 货币 34 陈豪华 136,426.00 0.13 货币 35 冯甜甜 136,426.00 0.13 货币 36 王伟 136,426.00 0.13 货币 37 胡文钢 136,426.00 0.13 货币 38 庞新燕 109,141.00 0.11 货币 39 李超 102,320.00 0.10 货币 40 詹璐璐 81,856.00 0.08 货币 41 张雯婷 75,035.00 0.07 货币 42 冯坤海 68,213.00 0.07 货币 43 刘乐全 68,213.00 0.07 货币 44 彭维霞 68,213.00 0.07 货币 45 曾军立 54,571.00 0.05 货币 46 孙丹 34,107.00 0.03 货币 47 高军 13,643.00 0.01 货币 合计 103,585,417.00 100.00 截止 2016 年 12 月 31 日，股东出资金额和股权份额如下： 序号 股东名称 出资金额 出资比例% 出资形式 1 肖本河 47,388,929.00 45.75 货币和净资产折股 2 刘震 9,682,129.00 9.35 货币 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 67 / 118 序号 股东名称 出资金额 出资比例% 出资形式 3 姚晨 6,821,283.00 6.59 货币 4 北京柘益投资中心（有限合伙） 6,821,283.00 6.59 货币 5 西证股权投资有限公司 6,139,200.00 5.93 货币 6 黄华 5,457,026.00 5.27 货币 7 何新平 5,302,350.00 5.12 净资产折股 8 曾立军 4,092,770.00 3.95 货币 9 霍晓兰 1,396,119.00 1.35 净资产折股 10 宋元贵 1,364,257.00 1.32 货币 11 缪东昆 682,129.00 0.66 货币 12 王笠力 593,452.00 0.57 货币 13 范春艳 545,703.00 0.53 货币 14 杨梅 525,239.00 0.51 货币 15 李晓辉 477,490.00 0.46 货币 16 涂科学 477,490.00 0.46 货币 17 支前皓 443,384.00 0.43 货币 18 魏仙 422,920.00 0.41 货币 19 翟玲 409,277.00 0.4 货币 20 张华 408,277.00 0.4 货币 21 殷雅雯 409,277.00 0.4 货币 22 王晓晖 313,779.00 0.3 货币 23 冯瑞祥 272,852.00 0.26 货币 24 曾晓伟 266,031.00 0.26 货币 25 夏忠民 259,209.00 0.25 货币 26 张文婷 245,567.00 0.24 货币 27 毛臣丽 204,639.00 0.2 货币 28 隋京阳 190,996.00 0.18 货币 29 郭宝庆 170,533.00 0.16 货币 30 汤胜荣 156,890.00 0.15 货币 31 王小飞 150,069.00 0.14 货币 32 周玉美 136,426.00 0.13 货币 33 王勇龙 136,426.00 0.13 货币 34 陈豪华 136,426.00 0.13 货币 35 冯甜甜 204,639.00 0.20 货币 36 王伟 136,426.00 0.13 货币 37 胡文钢 136,426.00 0.13 货币 38 庞新燕 109,141.00 0.11 货币 39 李超 102,320.00 0.1 货币 40 詹璐璐 81,856.00 0.08 货币 41 张雯婷 75,035.00 0.07 货币 42 刘乐全 68,213.00 0.07 货币 43 彭维霞 68,213.00 0.07 货币 44 曾军立 54,571.00 0.05 货币 45 孙丹 34,107.00 0.03 货币 46 高军 13,643.00 0.01 货币 47 曾海涛 1,000.00 - 货币 合计 103,585,417.00 100 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 68 / 118 根据北京市中伦文德律师事务所出具《关于北京八叶科技有限公司及其子公司属于同一控制下企业的专 项说明》：北京八叶科技有限公司设立时，董隽、范春艳系代持肖本河股权，二人本次及历次实缴资本的实 际出资人均为肖本河，范春艳受让董隽所持北京八叶股权，依然为代持肖本河股权。2015 年肖本河与范春 艳签署《解除代持及股权转让协议》：范春艳向肖本河转让的北京八叶科技有限公司股权的实际出资者为肖 本河，范春艳系代持肖本河股权。前述股权转让后，北京八叶股权代持关系解除，实际出资状况恢复。 据上所述，本公司自设立以来，肖本河一直实际持有北京八叶股权超过 55%的股权，为本公司实际控制 人。 本公司经营范围为：技术开发、技术咨询及服务；专业承包；销售通用仪器、仪器仪表、机械设备、阀 门、电子产品；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。 营业期限：2007 年 03 月 21 日至 2027 年 03 月 20 日。 注册地址：北京市丰台区航丰园科技大厦 A 座 0807 号（园区）。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其补充 规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 本公司自报告期末起至少 12 个月具有持续经营能力 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实完整地反映了企业的财务状况、经营成果 和现金流量等有关信息。 四、重要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1. 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度 采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 本财务报告的编制期间为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。 2. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 3. 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产以公允价值计量外， 均以历史成本为计价原则。 4. 现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有 期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资。 5. 外币业务核算方法 本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算成人民币记账，资产负债表日外币 货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价折算。由此产生的汇兑损益，与购建固定资产有关且 在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长 期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6. 金融资产和金融负债 (1) 金融资产 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四大类。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 69 / 118 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产是指持有的主要目的为短期内出售的金融资产， 在资产负债表中以交易性金融资产列示。 2) 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。 3) 应收款项是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收票据、 应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 4) 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金 融资产。 金融资产以公允价值进行初始确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的 相关交易费用直接计入当期损益，其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现 金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金 融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量；应 收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本列示。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有 期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投 资损益，同时调整公允价值变动损益。 可供出售金融资产的公允价值变动计入股东权益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益； 可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，取得的价款与账 面价值扣除原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之后的差额，计入投资损益。 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面 价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。如果可供出售金融资产的公 允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失计入减值损失。 对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的 事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益；对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在 期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入 股东权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，不予转回。 (2) 金融负债 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动 形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 (3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 金融工具存在活跃市场的，活跃市场中的市场报价用于确定其公允价值。在活跃市场上，本公司已持有 的金融资产或拟承担的金融负债以现行出价作为相应资产或负债的公允价值；本公司拟购入的金融资产或已 承担的金融负债以现行要价作为相应资产或负债的公允价值。金融资产或金融负债没有现行出价和要价，但 最近交易日后经济环境没有发生重大变化的，则采用最近交易的市场报价确定该金融资产或金融负债的公允 价值。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 70 / 118 金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的 各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 7.应收款项坏账损失核算方法 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际 利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计 算确定的实际利率。若应收款项属于浮动利率金融资产的，在计算可收回金额时可采用合同规定的当期实际 利率作为折现率。 期末对于单项金额重大的应收款项（指价值在 100 万元以上的款项）单独进行减值测试。如有客观证据 表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不 重大的应收款项）一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例 （可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失，即 各项组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。已单项确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类 似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按组合计提坏账准备的应收款项 （1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 对于未单项计提坏账准备的应收款项按账龄划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有 类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定各项组合计提坏账准备的比例， 据此计算应计提的坏账准备。 组合类型 确定组合依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 质保金及商业信用期内的款项 资产类型 不计提 关联方之间往来款项 资产类型 不计提 投标保证金 资产类型 不计提 职工借款及备用金 资产类型 不计提 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 0% 0% 1-2 年 5% 5% 2-3 年 10% 10% 3-4 年 25% 25% 4-5 年 50% 50% 5 年以上 100% 100% 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相 关税费后的差额计入当期损益。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 71 / 118 8.存货核算方法 (1) 存货的分类：本公司存货包括在经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、库存商品、低 值易耗品等。 (2) 存货实行永续盘存制。 (3) 存货取得和发出的计价方法：存货取得时按实际成本计价，存货发出时的成本按移动加权平均法核 算。 (4) 低值易耗品采用一次摊销法摊销。 (5) 存货跌价准备计提方法。 年末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等 原因，预计其成本不可收回的部分，按单项可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备。对于某些具有类 似目的或最终用途，且实际上难以将其与其他项目区别开来进行估价的存货，合并计量成本与可变现净值。 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值。 (6) 存货可变现净值的确认方法 可变现净值是按企业在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用以及相 关的税费后的价值。 9、长期股权投资核算方法 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。 本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、6“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控 制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权 力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、 转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始 投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多 次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交 易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一 揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作 为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合 并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行 会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投 资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通 过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易” 进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 72 / 118 交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股 权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股 权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价 值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发 生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得 方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或 协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公 允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追 加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会 计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此 外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除 取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照 享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公 允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认 投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利 计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分 配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净 损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行 调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间 对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企 业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公 司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所 转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得 长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资 成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的， 取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务 的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位 净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的 义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 73 / 118 认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自 购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留 存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处 置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导 致丧失对子公司控制权的，按本附注四、26 “合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益 的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因 被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转 入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制 之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置 相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位 净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权 能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用 权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具 确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损 益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的 其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有 者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他 综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的， 其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融 工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损 益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他 所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将 各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价 款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一 并转入丧失控制权的当期损益。 10、固定资产计价和折旧方法 (1) 固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租 或经营管理而持有的；使用年限超过一年。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 74 / 118 (2) 固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、办公设备和其他。 (3) 固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、增值 税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支 出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入 的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入 账价值。 (4) 固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。计提 折旧时采用平均年限法，按预计的使用年限，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本 或当期费用。固定资产分类折旧年限、折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 5-10 5 9.50-19.00 运输设备 5 5 19 电子设备及其他 3 5 31.67 (5) 固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内 容，其会计处理方法为： 1) 固定资产日常修理和大修费用发生时直接计入当期费用； 2) 固定资产更新改良支出，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时计入固定资产 价值；同时将被替换资产的账面价值扣除。 3) 固定资产装修费用，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时，在“固定资产” 内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线法单独计 提折旧。 11、在建工程核算方法 (1) 在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费 等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转 等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 12、借款费用的会计处理方法 (1) 借款费用资本化的确认原则：因购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、折价或溢价的摊销和 辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，属于为需要经过 1 年以上（含 1 年）时间购建的固定资产而发生的专门借款，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根 据其发生额确认为费用，计入当期损益。在同时具备下列三个条件时，予以资本化，计入相关资产成本： 1) 资产支出已经发生； 2) 借款费用已经发生； 3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达 到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产或投资性房地产的购建活动发生非 正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 75 / 118 活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发 生当期直接计入财务费用。 (3) 借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的， 以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额确定。占用了一般借款的，其借款费用不予资本化，直接计入当期损益。 13.无形资产计价及摊销方法 (1) 无形资产的计价方法：本公司的主要无形资产是土地使用权、专利技术和非专利技术等。购入的无 形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约 定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行研究开发的无形 资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形 资产（专利技术和非专利技术）。 1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2) 具有完成该无形资产并.使用或出售的意图； 3) 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； 4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形 资产； 5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量； (2) 无形资产摊销方法和期限：本公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；本公司 专利技术、非专利技术和其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中 最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。 14.资产减值 本公司于年末对长期股权投资(除不具重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量 的长期股权投资)、固定资产、在建工程、无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发 生了减值，本公司将进行减值测试，对商誉和受益年限不确定的无形资产每年末均进行减值测试。难以对单 项资产的可收回金额进行测试的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础测试。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。资产的可收回金额是 指资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 (1) 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 (2) 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化， 从而对企业产生不利影响。 (3) 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值 的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 (4) 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 (5) 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 (6) 企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或 者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 (7) 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 15 商誉 商誉为股权投资成本或非同一控制下企业合并成本超过应享有的或企业合并中取得的被投资单位或被 购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 76 / 118 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权 投资的账面价值中。 16.长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不含 1 年)的各 项费用，该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的 该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17.职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住 房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际 发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等， 相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议， 在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预 期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的 期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此 之外按照设定收益计划进行会计处理。 18.预计负债 (1) 预计负债的确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重 组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： 1) 该义务是本公司承担的现时义务； 2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 3) 该义务的金额能够可靠地计量。 (2) 预计负债计量方法：预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合 考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来 现金流出进行折现后确定最佳估计数。于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行 调整以反映当前最佳估计数的。因时间推移导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 19.收入确认方法 本公司的营业收入主要包括销售商品收入、-技术服务收入及其他服务收入，收入确认原则如下： (1) 销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施与所有 权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计 量时，确认商品销售收入的实现。 (2) 提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同 的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳 务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 77 / 118 1）、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按 相同金额结转劳务成本。 2）、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳 务收入。 20.政府补助 政府补助在本公司能够满足其所附的条件以及能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按 照实际收到的金额计量；对于按照固定的定额标准拨付的补助，按照应收的金额计量。政府补助为非货币性 资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益 相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期 间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 21.递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算 确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认 相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不 影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认 形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和 递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应 纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予 以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予 确认。 22.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的 递延所得税资产。对已确认的递延所得税资产，当预计到未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以 抵扣递延所得税资产时，应当减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记 的金额予以转回。 23.企业合并 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一 控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下 的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并 的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付 的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价） 不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 78 / 118 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一 控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购 买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、 发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介 费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易 费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并 成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合 并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合 并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的， 在购买日后12个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日 可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲 减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损 益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通 知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的 判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及 本附注四、9“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报 表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作 为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将 与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照 权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当 期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新 计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收 益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即， 除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其 余转为购买日所属当期投资收益）。 24.合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被 投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公 司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 79 / 118 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实 际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在 合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业 合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中， 且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日 的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对 比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策 和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认 净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益 在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并 利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子 公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制 权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享 有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有 子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础 进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并 转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计 准则第22号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注四、9“长期股权投资”或本 附注四、6“金融资产和金融负债”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至 丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响 符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或 者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取 决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属 于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股 权投资”和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行 会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有 该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权 当期的损益。 25.重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目 的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑 其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产 负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 80 / 118 在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的， 其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确 认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收 回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影 响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存 货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要 求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断 和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或 转回。 （3）持有至到期投资 本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的 非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公 司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不重 大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产， 且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况， 可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策 略。 （4）持有至到期投资减值 本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行 方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发 生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。 （5）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设，以确定是否需要在利 润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程 度和持续期间，以及被投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违约率 和对手方的风险。 （6）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命 不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之 外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的 现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减 去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 81 / 118 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时 使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理 和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量 的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现 金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （7）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。 本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类 资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和 摊销费用进行调整。 （8）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税 资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略， 以决定应确认的递延所得税资产的金额。 26.利润分配 本公司实现的净利润按下列顺序分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取法定盈余公积金10%； （3）提取任意公积金； （4）支付普通股股利。 五、会计政策变更、会计估计变更以及重大前期差错更正的说明 （一）报告期会计政策变更 本公司报告期未发生会计政策变更。 （二）报告期会计估计变更 本公司报告期未发生会计估计变更。 （三）重大前期差错更正 本公司报告期未发生重大前期差错更正。 六、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率 增值税 应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣的 进项税后的余额计算 17%、6% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳税所得额 2% 房产税 房产原值的 70% 1.2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 82 / 118 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 年末数 年初数 外币金额 折算 率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 库存现金： 0.00 1,744,050.70 0.00 292,154.27 人民币 0.00 0.00 1,744,050.70 0.00 0.00 292,154.27 美元 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 银行存款： 5,705.29 721,157.47 5,472.64 10,133,158.39 人民币 0.00 0.00 681,558.66 0.00 0.00 10,097,620.32 美元 5,694.24 6.94 39,518.03 5,471.10 6.49 35,527.14 欧元 11.05 7.31 80.78 1.54 7.10 10.93 其他货币 资金： 0.00 0.00 757,580.00 0.00 0.00 1,068,366.30 人民币 0.00 0.00 757,580.00 0.00 0.00 1,068,366.30 美元 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：保 证金 757,580.00 953,366.30 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 115,000.00 合 计 3,222,788.17 11,493,678.96 注：其他货币资金中，无其他无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在风险的款项。其 他货币资金主要包括保函保证金 757,580.00 元。 2、以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产 项目 年末数 年初数 中国国航股票 100 股 720.00 674.80 合计 720.00 674.80 3、应收票据 种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 2,830,225.67 4,629,889.12 商业承兑汇票 359,999.00 合 计 3,190,224.67 4,629,889.12 ①于 2016 年 12 月 31 日，本公司已背书或已贴现但尚未到期的应收票据如下： 种类 已终止确认 未终止确认 银行承兑汇票 0.00 8,860,216.67 商业承兑汇票 0.00 0.00 合 计 0.00 8,860,216.67 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 83 / 118 4、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 年末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准备的 应收账款 89,136,309.97 100.00 3,707,128.90 4.16 85,429,181.07 其中：账龄组合 61,772,124.81 69.30 3,707,128.90 6.00 58,064,995.91 质保金及商业信用期内 的款项 27,364,185.16 30.70 0.00 0.00 27,364,185.16 非合并范围内关联方之 间往来款项 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 89,136,309.97 100.00 3,707,128.90 4.16 85,429,181.07 应收账款按种类披露（续） 种 类 年初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准备的应 收账款 96,436,608.59 100.00 1,730,432.77 1.79 94,706,175.82 其中：账龄组合 81,180,819.00 84.18 1,730,432.77 2.13 79,450,386.23 质保金及商业信用期内的 款项 15,255,789.59 15.82 0.00 0.00 15,255,789.59 非合并范围内关联方之间 往来款项 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 96,436,608.59 100.00 1,730,432.77 1.79 94,706,175.82 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 84 / 118 ① 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 年末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 28,733,142.00 46.51 0.00 0.00 28,733,142.00 1 至 2 年 28,588,356.20 46.28 1,429,417.81 5.00 27,158,938.39 2 至 3 年 681,885.30 1.10 68,188.53 10.00 613,696.77 3 至 4 年 1,185,168.72 1.92 296,292.18 25.00 888,876.54 4 至 5 年 1,340,684.42 2.17 670,342.21 50.00 670,342.21 5 年以上 1,242,888.17 2.02 1,242,888.17 100.00 - 合 计 61,772,124.81 100.00 3,707,128.90 6.00 58,064,995.91 续： 账 龄 年初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 68,511,075.16 84.39 0.00 0.00 68,511,075.16 1 至 2 年 7,827,325.18 9.64 391,366.27 5.00 7,435,958.91 2 至 3 年 1,479,454.72 1.82 147,945.47 10.00 1,331,509.25 3 至 4 年 1,961,443.79 2.42 490,360.95 25.00 1,471,082.84 4 至 5 年 1,401,520.15 1.73 700,760.08 50.00 700,760.07 5 年以上 0.00 0.00 0.00 100.00 0.00 合 计 81,180,819.00 100.00 1,730,432.77 2.13 79,450,386.23 （2）账龄超过 1 年的重要应收账款 项目 账龄 年末数 是否存在关联方关系 河北盛华化工有限公司 1 年以内 1-2 年 1,323,860.00 9,791,346.68 否 韩城市添工冶金有限责任公司 1-2 年 5,274,582.00 否 中国成达工程有限公司 1 年以内 1-2 年 6,200.00 3,566,114.80 否 洪阳冶化工程科技有限公司 青海云天化国际化肥有限公司 1-2 年 1 年以内 1-2 年 3,460,110.88 1,239,577.00 964,600.50 否 否 合 计 25,626,391.86 - （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 85 / 118 单位名称 账龄 是否存在关 联方 应收账款 期末余额 占应收账款期末 余额合计数的比例% 坏账准备 期末余额 河 北 盛 华 化 工 有限公司 1 年以内 1-2 年 否 1,323,860.00 9,791,346.68 1.55 11.47 440,610.60 韩 城 市 添 工 冶 金 有 限 责 任 公 司 1-2 年 否 5,274,582.00 6.18 0.00 上 海 莱 莫 尔 电 气有限公司 1 年以内 否 4,528,181.18 5.30 0.00 中 国 成 达 工 程 有限公司 1 年以内 1-2 年 否 6,200.00 3,566,114.80 0.01 4.18 160,475.17 洪 阳 冶 化 工 程 科技有限公司 1-2 年 否 3,460,110.88 4.05 0.00 合计 27,950,395.54 32.73 601,085.77 以上大额应收帐款形成原因说明: ①由于涉及的工程项目规模都较大，项目执行周期、验收时间都较长，收款时间会顺延； ②以上大额应收款项的客户与我公司合作多年，商业信誉良好，不会造成重大坏账损失。 应对措施：现公司已配备专人，清理、催收相关款项。 5、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 年末数 年初数 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 23,697,292.51 73.19 13,917,185.01 75.29 1 至 2 年 6,610,524.52 20.42 1,017,680.53 5.51 2 至 3 年 623,505.20 1.93 1,163,056.09 6.29 3 至 4 年 749,365.68 2.31 2,386,449.54 12.91 4 至 5 年 697,509.53 2.15 0.00 0.00 5 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 32,378,197.44 100.00 18,484,371.17 100.00 （2）账龄超过 1 年的重要预付账款 项目 账龄 年末数 是否存在关联方关系 德国伍德高压技术公司 1 年以内 1,396,822.41 否 (Uhde HPT GmbH) 1-2 年 2,895,561.86 POLYTECH （HK）INTERNATIONAL 1-2 年 286,475.89 是 INVESTMENT LIMITED 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 86 / 118 艾默生过程控制有限公司 1-2 年 245,178.75 否 云南蜘蛛网智能科技有限公司 4-5 年 225,000.00 否 合 计 5,049,038.91 - 以上预付账款形成原因说明: ①德国伍德高压技术公司（Uhde HPT GmbH）：由于产品为境外进口，生产时间较长且海关相关手续办理缓慢， 但 2017 年已经入关； ② POLYTECH （HK）INTERNATIONAL INVESTMENT LIMITED：因于该合同将不会履行，预计 2017 年预付的款 项将退回； ③艾默生过程控制有限公司：下游客户因工程项目进展延期，造成未提取预订货物，此款项暂放置上游供应 商处，待客户提货后即可按发货处理； ④云南蜘蛛网智能科技有限公司：因公司主页网站将会进行相关拓展，因此项目一直在规划中，暂未完工。 （3）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 账龄 是否存在关 联方关系 预付账款期末余额 占预付款项期末余 额合计数的比例% 款项性 质 福 瑞 斯 特 科 技 有限公司 1 年以内 否 7,354,292.00 22.71 货款 北京星之辉科贸有 限责任公司 1 年以内 否 4,374,000.00 13.51 货款 德国伍德高压技术 公 司 (Uhde HPT GmbH) 1 年以内 1-2 年 否 1,396,822.41 2,895,561.86 13.26 货款 八叶科技（香港）有 限公司 1 年以内 1-2 年 2-3 年 2-3 是 2,806,554.73 797,598.33 230,609.22 11.84 货款 聚光科技（杭州） 股份有限公司 1 年以内 否 765,000.00 2.36 货款 合计 -- -- 20,620,438.55 63.68 -- 6、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 年末数 金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 2,150,000.00 4.64 0.00 0.00 2,150,000.00 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 87 / 118 按组合计提坏账准备的 其他应收款 44,212,743.08 95.36 1,004,139.79 2.27 43,208,603.29 其中：账龄组合 32,092,736.92 69.22 1,004,139.79 3.13 31,088,597.13 质保金及商业信用期内 的款项 1,729,954.70 3.73 0.00 0.00 1,729,954.70 非合并范围内关联方往 来款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 职工借款及备用金 10,390,051.46 22.41 0.00 0.00 10,390,051.46 合 计 46,362,743.08 100.00 1,004,139.79 2.17 45,358,603.29 其他应收款按种类披露（续）： 种 类 年初数 金 额 比例% 坏账准备 比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准备的其 他应收款 54,852,279.56 100.00 1,313,552.86 2.39 53,538,726.70 其中：账龄组合 40,600,464.42 74.02 1,313,552.86 3.24 39,286,911.56 质保金及备用金款项 14,251,815.14 25.98 0.00 0.00 14,251,815.14 非合并范围内关联方往来 款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 54,852,279.56 100.00 1,313,552.86 2.39 53,538,726.70 ②账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 年末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 13,074,830.26 40.74 0.00 0.00 13,074,830.26 1 至 2 年 18,670,072.56 58.18 933,503.63 5.00 17,736,568.93 2 至 3 年 140,149.10 0.44 14,014.91 10.00 126,134.19 3 至 4 年 195,445.00 0.61 48,861.25 25.00 146,583.75 4 至 5 年 8,960.00 0.03 4,480.00 50.00 4,480.00 5 年以上 3,280.00 0.01 3,280.00 100.00 0.00 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 88 / 118 合 计 32,092,736.92 100.00 1,004,139.79 3.13 31,088,597.13 续： 账 龄 年初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 37,585,885.85 92.58 0.00 0.00 37,585,885.85 1 至 2 年 186,147.17 0.46 9,307.37 5.00 176,839.80 2 至 3 年 212,592.40 0.52 21,259.24 10.00 191,333.16 3 至 4 年 99,733.00 0.24 24,933.25 25.00 74,799.75 4 至 5 年 2,516,106.00 6.20 1,258,053.00 50.00 1,258,053.00 5 年以上 0.00 0.00 0.00 100.00 0.00 合 计 40,600,464.42 100.00 1,313,552.86 3.24 39,286,911.56 （2）其他应收款按款项性质披露 项 目 年末余额 年初余额 保证金及往来款 27,471,756.67 39,567,579.21 个人往来 7,375,853.23 4,863,038.52 备用金 10,390,051.46 10,349,694.91 押金 401,792.00 2,970.00 未收退税款 0.00 0.00 代垫社保 28,466.82 33,375.60 代扣个人所得税 0.00 356.16 其他 694,822.90 35,265.16 合 计 46,362,743.08 54,852,279.56 说明：个人往来本期 7,375,853.23 元形成因：因公司业务广泛、网点多且分散，因此差旅等借款较大； 部分项目零星采购款项也由销售人员借款实施。 （3）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项 性质 是否存 在关联 方关系 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 新疆西普机电有限公 司 借款 否 14,952,697.47 1-2 年 32.25 747,634.88 上海莱莫尔电气有限 公司 借款 否 4,286,548.00 1 年以内 7.38 0.00 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 89 / 118 单位名称 款项 性质 是否存 在关联 方关系 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 期末余额 北京冗控科技有限公 司 借款 否 3,384,000.00 1-2 年 7.30 169,200.00 四川美立方装饰工程 有限公司 往来款 否 350,000.00 1,800,000.00 1-2 年 5 年以上 0.75 3.88 0.00 刘玉东 备用金 否 2,114,615.79 1 年以内 9.80 0.00 合 计 -- -- 26,887,861.26 -- 61.36 916,834.88 说明： 1、新疆西普机电有限公司借款 14,952,697.47 元形成原因：此款项为公司股改之前欠款，约定借款年利率 为 8%/年；2016 年 2 月公司与其签订了补充协议，约定所欠款项 2017 年底支付完毕。 2、刘玉东个人备用金 2,114,615.79 元形成因：因组织实施地域偏远、采购零散、银行结算相对困难的项目 形成的。 7、存货 （1）存货分类列示如下： 项目 年末数 年初数 金额 跌 价 准 备 账面价值 金额 跌 价 准 备 账面价值 库存 商品 17,199,809.04 17,199,809.04 12,628,543.96 12,628,543.96 原材 料 2,025,928.12 2,025,928.12 2,061,950.59 2,061,950.59 包装 物 89.13 89.13 3,578.59 3,578.59 低值 易耗 品 135,083.03 135,083.03 145,743.75 145,743.75 发出 商品 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 19,360,909.32 19,360,909.32 14,839,816.89 14,839,816.89 8、其他流动资产 项 目 年末数 年初数 待抵扣增值税进项税 191,775.60 188,335.58 合 计 191,775.60 188,335.58 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 90 / 118 9、长期股权投资 （金额单位：万元） 被投资单位 期 初 余 额 本期增减变动 期末余额 减值准 备期末 余额 追 加 投 资 减少 投资 权益法下 确认的投 资收益 其他综 合调整 其他权 益变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减 值准备 其他 斯加特流体 控制设备（成 都）有限公司 300.00 300.00 合 计 300.00 300.00 10、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合 计 一、账面原值： 1.年初余额 15,110,074.22 1,157,799.99 11,138,058.75 3,869,873.83 166,712.00 31,442,518.79 2.本期增加金额 3,846.15 550,153.84 99,012.49 653,012.48 （1）购置 3,846.15 550,153.84 99,012.49 653,012.48 （2）在建工程转入 3.本期减少金额 （1）处置或报废 （2）其他减少 4.年末余额 15,110,074.22 1,161,646.14 11,688,212.59 3,968,886.32 166,712.00 32,095,531.27 二、累计折旧 1.年初余额 3,985,061.56 350,852.23 7,718,016.84 3,593,486.64 154,430.73 15,801,848.00 2.本期增加金额 726,396.26 104,924.56 946,334.37 200,277.83 5,712.28 1,983,645.30 （1）计提 726,396.26 104,924.56 946,334.37 200,277.83 5,712.28 1,983,645.30 （2）其他增加 3.本期减少金额 （1）处置或报废 （2）其他减少 4.年末余额 4,711,457.82 455,776.79 8,664,351.21 3,793,764.47 160,143.01 17,785,493.30 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 91 / 118 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合 计 三、减值准备 1.年初余额 2.本期增加金额 （1）计提 （2）其他增加 3.本期减少金额 （1）处置或报废 （2）其他减少 4.年末余额 四、账面价值 1.年末账面价值 10,398,616.40 705,869.35 3,023,861.38 175,121.85 6,568.99 14,310,037.97 2.期初账面价值 11,125,012.66 806,947.76 3,420,041.91 276,387.19 12,281.27 15,640,670.79 注：2015 年 8 月 24 日，本公司与梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公司签订《汽车贷款抵押合同》 （MB-A372791000）， 根据合同，本公司以分期付款形式购买梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公司奔驰车 77.80 万元，租赁期为 3 年， 租赁费总额 77.80 万元，年租赁费率 1.7980%。 11、长期待摊费用 项目 年末数 年初数 装修费 760,923.67 209,171.84 合计 760,923.67 209,171.84 12、递延所得税资产与递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 年末数 年初数 可抵扣/应 纳税暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税 资产 递延所得税资产： 资产减值准备 4,711,268.76 1,177,817.19 3,043,985.63 760,996.42 小 计 4,711,268.76 1,177,817.19 3,043,985.63 760,996.42 13、短期借款 (1)借款类别 项目 年末数 年初数 委托借款 0.00 4,000,000.00 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 92 / 118 信用借款 1,200,000.00 1,500,000.00 抵押借款 19,000,000.00 29,000,000.00 保证借款 18,000,000.00 0.00 质押借款 0.00 0.00 合计 38,200,000.00 34,500,000.00 （2）借款明细 借款单位 借款银行 年末数 借款期限 借款 条件 北京八叶科技股份 有限公司 北京银行总部基地支 行 4,990,000.00 10,000.00 2016/5/6-2017/4/28 2016/4/28-2017/4/28 抵押 中国工商银行北京丰 台支行 招商银行万寿路支行 8,000,000.00 2,000,000.00 1,200,000.00 2016/03/18-2017/3/17 2016/03/18-2017/1/17 2016/12/9-2017/12/8 抵押 信用 四川广润机电有限 公司 成都银行双流支行 15,000,000.00 2016/7/8-2017/7/7 保证 新疆普利特控制设 备有限公司 普 利 特 控 制 工 程 （成都）有限公司 乌鲁木齐银行前进支 行 成都银行双流支行 4,000,000.00 3,000,000.00 2016/6/30-2017/6/29 2016/12/9-2017/12/8 抵押 保证 合计 - 38,200,000.00 - - 上述借款中，四川广润机电有限公司向成都银行双流支行短期借款 15,000,000.00 元，由成都中小企 业融资担保有限责任公司提供担保。新疆普利特控制设备有限公司向乌鲁木齐银行前进支行短期借款 4,000,000.00 元，以新疆普利特控制设备有限公司办公楼（产权人：新疆普利特控制设备有限公司；产权 证：乌房权证沙依巴克区字第 2013332207 号、乌房权证沙依巴克区字第 2013332604 号、乌房权证沙依巴克 区字第 2006030495 号；产权人：肖淑女；产权证：乌房权证沙依巴克区字第 2013440161 号）作抵押。普利 特控制工程（成都）有限公司向成都银行双流支行借款 3,000,000.00 元由成都中小企业融资担保有限责任 公司提供担保。本公司向北京银行总部基地支行短期借款 5,000,000.00 元以及本公司向中国工商银行北京 丰台支行短期借款 10,000,000.00 元，均由北京中关村科技融资担保有限公司提供保证担保，并以公司房地 产为抵押（产权人：北京八叶科技股份有限公司；产权证号：（京（2016）丰台区不动产权第 0027568 号、 京（2016）丰台区不动产权第 0029442 号、X 京房权证丰字第 099440 号）。本公司向招商银行万寿路支行短 期借款 1,200,000.00 元，由北京海淀科技企业融资担保有限公司提供担保。 14、应付账款 项 目 年末数 年初数 货款 22,021,755.95 23,956,233.08 合 计 22,021,755.95 23,956,233.08 （1）账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 账龄 年末数 是否存在关联方关系 北京星之辉科贸 有限责任公司 1-2 年 4,374,000.00 否 巨联国际 4-5 年 924,170.00 否 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 93 / 118 （香港）发展有限公司 普利特（香港）国际投资 有限公司 3-4 年 912,628.10 是 HEIN LEHMANN GMBH 1-2 年 261,162.87 否 森斯特（北京）电子科技 有限公司 1-2 年 167,440.00 否 合 计 6,639,400.97 - （2）按收款方归集的应付账款期末余额前五名单位情况 单位名称 账龄 是否存在 关联方关系 应付账款年末余额 占应付账款 年末余额合 计数的比 例% 北京星之辉科贸有限责任公司 1-2 年 否 迈格仪表（成都） 1 年以内 否 有限公司 4,374,000.00 3,475,240.00 19.86 15.78 上海莱莫尔电气 1 年以内 否 有限公司 2,577,402.80 15.78 巨联国际（香港）发展有限公司 4-5 年 否 924,170.00 4.20 普利特（香港）国际投资有限公司 3-4 年 是 912,628.10 4.14 合 计 12,263,440.90 59.76 15、预收款项 项 目 年末数 年初数 货款 6,745,967.91 4,389,433.13 合 计 6,745,967.91 4,389,433.13 （1）账龄超过 1 年的重要预收款项 项目 账龄 年末数 是否存在关联方关系 中盐青海昆仑碱业 2-3 年 有限公司 371,000.00 否 INSIGMA M＆E 4-5 年 (HONGKONG)LIMITED 271,628.90 否 HEIN LEHMANN GMBH 4-5 年 145,282.16 否 四川石油管理局 4-5 年 物资总公司 5 年以上 85,000.00 15,000.00 否 江苏一环 2-3 年 集团有限公司 100,000.00 否 合 计 987,911.06 - （2）按付款方归集的预收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 账龄 是否存在 预收账款年末余额 占预收账款年 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 94 / 118 16、应付职工薪酬 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 短期薪酬 178,854.25 9,716,067.20 9,575,352.79 319,568.66 离职后福利-设定提存计划 7,488.75 844,875.42 832,639.38 19,724.79 辞退福利 一年内到期的其他福利 合 计 186,343.00 10,560,942.61 10,407,992.16 339,293.45 （1）短期薪酬 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 工资、奖金、津贴和补贴 172,606.56 8,647,299.81 8,522,063.98 297,842.39 职工福利费 3,613.16 194,321.35 191,507.06 6,427.45 社会保险费 2,634.53 777,285.37 766,028.21 13,891.68 其中：1．医疗保险费 2,059.57 691,783.98 681,765.12 12,078.43 2．工伤保险费 327.21 31,091.41 30,641.12 777.50 3．生育保险费 247.75 54,409.98 53,621.98 1,035.75 住房公积金 工会经费和职工教育经费 97,160.67 95,753.53 1,407.14 短期带薪缺勤 短期利润分享计划 非货币性福利 其他短期薪酬 合 计 178,854.25 9,716,067.20 9,575,352.79 319,568.66 （2）设定提存计划 项 目 年初数 本期增加 本期减少 年末数 离职后福利 关联方关系 末余额合计数 的比例% 兴安盟诚泰能源化工 有限责任公司 1 年以内 否 2,872,568.00 42.58 中盐青海昆仑碱业有限公司 2-3 年 否 371,000.00 5.50 INSIGMAM＆E(HONGKONG)LIMITED 4-5 年 否 271,628.90 4.03 成都尚飞科技 有限责任公司 1 年以内 否 新疆庆华能源集团 有限公司 1 年以内 否 252,000.00 165,436.50 3.74 2.45 合 计 3,932,633.40 58.30 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 95 / 118 其中：1．基本养老保险费 6,813.30 785,734.14 774,354.62 18,192.82 2．失业保险费 675.45 59,141.28 58,284.76 1,531.97 3．企业年金缴费 4．其他 其他长期职工福利 合 计 7,488.75 844,875.42 832,639.38 19,724.79 17、应交税费 税 项 年末数 年初数 增值税 2,923,191.55 4,252,417.29 企业所得税 7,905.23 3,715,327.17 代扣代缴个人所得税 22,523.55 13,062.04 城市维护建设税 43,851.60 132,200.43 教育费附加 18,793.53 58,128.90 地方教育费附加 12,529.02 38,752.58 其他 0.00 -36,188.94 合 计 3,028,794.48 8,173,699.47 18、其他应付款 项 目 年末数 年初数 代扣个人所得税 0.00 1,425.08 代扣社保 33,060.45 15,592.05 代扣水电费 0.00 0.00 代收保险 29,783.89 28,733.69 分期付款购置固定资产 0.00 427,900.02 个人款 1,474,530.23 3,982,884.88 工会经费 85,851.72 73,495.41 暂收理赔款 8,379.00 29,319.15 税费返还 0.00 0.00 往来款 1,863,420.80 2,034,044.79 职工教育经费 0.00 0.00 其他 7,830.12 2,406.33 合 计 3,502,856.21 6,595,801.40 (1)账龄超过 1 年的其他应付款情况： 项目 账龄 年末数 是否存在关联方关系 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 96 / 118 时红霞 1-2 年 150,000.00 否 成都保通汽车维修 2-3 年 有限公司 11,530.00 否 合 计 161,530.00 - 19、股本 项 目 年初数 本期增减（+、-） 年末数 发行 送股 公积 金 其他 小计 新股 转股 肖本河 47,388,929.00 47,388,929.00 47,388,929.00 刘震 9,682,129.00 9,682,129.00 9,682,129.00 姚晨 6,821,283.00 6,821,283.00 6,821,283.00 北京柘 益投资 中心（有 限合伙） 6,821,283.00 6,821,283.00 6,821,283.00 西证股 权投资 有限公 司 6,139,200.00 6,139,200.00 6,139,200.00 黄华 5,457,026.00 5,457,026.00 5,457,026.00 何新平 5,302,350.00 5,302,350.00 5,302,350.00 曾立军 4,092,770.00 4,092,770.00 4,092,770.00 霍晓兰 1,396,119.00 1,396,119.00 1,396,119.00 宋元贵 1,364,257.00 1,364,257.00 1,364,257.00 缪东昆 682,129.00 682,129.00 682,129.00 王笠力 593,452.00 593,452.00 593,452.00 范春艳 545,703.00 545,703.00 545,703.00 杨梅 525,239.00 525,239.00 525,239.00 李晓辉 477,490.00 477,490.00 477,490.00 涂科学 477,490.00 477,490.00 477,490.00 支前皓 443,384.00 443,384.00 443,384.00 魏仙 422,920.00 422,920.00 422,920.00 翟玲 409,277.00 409,277.00 409,277.00 （2）按收款方归集的其他应付账款期末余额前五名单位情况 单位名称 账龄 是否存在 关联方关系 其他应付账款年末余 额 占其他应付账款 年末余额 合计 数的比例% 迈格仪表（成都）有限公司 1 年以内 否 1,750,606.47 49.98 王伟 1 年以内 否 761,526.00 21.74 刘玲 1 年以内 是 400,000.00 11.42 北京鹏龙大道汽车销售 有限公司 1-2 年 否 272,300.10 7.77 时虹霞 1-2 年 否 150,000.00 4.28 合 计 - 3,334,432.57 95.19 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 97 / 118 项 目 年初数 本期增减（+、-） 年末数 发行 送股 公积 金 其他 小计 新股 转股 张华 409,277.00 -1,000.00 408,277.00 408,277.00 殷雅雯 409,277.00 409,277.00 409,277.00 王晓晖 313,779.00 313,779.00 313,779.00 冯瑞祥 272,852.00 272,852.00 272,852.00 曾晓伟 266,031.00 266,031.00 266,031.00 夏忠民 259,209.00 259,209.00 259,209.00 张文婷 245,567.00 245,567.00 245,567.00 毛臣丽 204,639.00 204,639.00 204,639.00 隋京阳 190,996.00 190,996.00 190,996.00 郭宝庆 170,533.00 170,533.00 170,533.00 汤胜荣 156,890.00 156,890.00 156,890.00 王小飞 150,069.00 150,069.00 150,069.00 周玉美 136,426.00 136,426.00 136,426.00 王勇龙 136,426.00 136,426.00 136,426.00 陈豪华 136,426.00 136,426.00 136,426.00 冯甜甜 136,426.00 68,213.00 204,639.00 204,639.00 王伟 136,426.00 136,426.00 136,426.00 胡文钢 136,426.00 136,426.00 136,426.00 庞新燕 109,141.00 109,141.00 109,141.00 李超 102,320.00 102,320.00 102,320.00 詹璐璐 81,856.00 81,856.00 81,856.00 张雯婷 75,035.00 75,035.00 75,035.00 冯坤海 68,213.00 -68,213.00 0.00 0.00 刘乐全 68,213.00 68,213.00 68,213.00 彭维霞 68,213.00 68,213.00 68,213.00 曾军立 54,571.00 54,571.00 54,571.00 孙丹 34,107.00 34,107.00 34,107.00 曾海涛 0.00 1,000.00 1,000.00 1,000.00 高军 13,643.00 13,643.00 13,643.00 合计 103,585,417.00 0.00 0.00 0.00 0.00 103,585,417.00 103,585,417.00 20、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 20,437,269.47 20,437,269.47 其他资本公积 合 计 20,437,269.47 20,437,269.47 21、盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 1,795,192.90 1,795,192.90 任意盈余公积 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 98 / 118 储备基金 企业发展基金 合 计 1,795,192.90 1,795,192.90 22、未分配利润 项 目 年末数 年初数 提取或分配 比例 调整前 上期末未分配利润 11,115,935.87 9,995,624.78 -- 调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减 -） -- 调整后 期初未分配利润 11,115,935.87 9,995,624.78 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -5,205,816.77 15,822,604.91 -- 减：提取法定盈余公积 1,426,475.35 提取任意盈余公积 1,069,503.58 提取一般风险准备 应付普通股股利 应付其他权益持有者的股利 转作股本的普通股股利 其他 12,206,314.89 期末未分配利润 5,910,119.10 11,115,935.87 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母 公司的金额 23、营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 71,680,970.24 49,203,488.86 125，131，901.96 78，912，465.79 其他业务收入 合 计 71,680,970.24 49,203,488.86 125，131，901.96 78，912，465.79 （1）主营业务收入（分类别） 类别 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 阀门类产品 15,939,381.41 10,002,861.86 48,590,859.77 30,195,964.73 阀门类配件 3,538,183.02 2,711,591.59 14,080,311.22 9,608,902.94 仪表类产品 47,252,354.22 33,426,930.42 44,740,900.67 29,314,973.40 整体解决方案 2,739,973.45 1,799,583.61 7,088,101.92 3,995,390.17 技术服务 2,211,078.14 1,262,521.38 10,631,728.38 5,797,234.55 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 99 / 118 合 计 71,680,970.24 49,203,488.86 125,131,901.96 78,912,465.79 （2）主营业务收入（分区域） 区域名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东（山东、上海等） 14,928,610.45 11,097,704.57 39,322,608.79 24,974,057.65 华南（广东、广西、 海南等） 4,820,606.48 3,712,977.25 4,850,520.44 3,248,597.08 华中（湖北、河南等） 8,977,541.69 5,539,123.82 4,630,759.32 3,204,524.74 华北（北京、河北等） 10,763,540.43 6,916,252.98 27,529,527.38 18,962,693.69 西北（宁夏、新疆） 19,318,479.45 13,562,361.57 35,186,715.84 25,404,099.10 西南（四川、云南） 12,749,818.92 8,289,016.10 13,186,004.42 2,819,265.35 国外 122,372.82 86,052.57 425,765.77 299,228.18 合 计 71,680,970.24 49,203,488.86 125,131,901.96 78,912,465.79 （3）当年销售收入前五位客户情况： 客户名称 营业收入 占营业收入的比例% 兴安盟诚泰能源化工有限责任公司 3,760,683.76 5.25 新疆美克化工股份有限公司 2,643,426.50 3.69 伊犁新天煤化工有限责任公司 2,642,098.29 3.69 杭州锅炉集团股份有限公司 2,362,393.16 3.30 中国石油天燃气管道局新疆分公司 1,875,367.52 2.62 合计 13,283,969.23 18.55 （4）当年采购前五位供应商情况： 供应商名称 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 西门子（中国）有限公司 10,466,720.10 16.07 否 福禄克测试仪器（上海）有限公司 5,399,781.63 8.29 否 艾默生过程控制有限公司 3,605,300.00 5.54 否 迈格仪表（成都）有限公司 3,475,240.00 5.34 否 维特瑞控制工程技术（北京）有限公司 1,296,192.00 1.99 否 合计 24,243,233.73 37.23 24、税金及附加 项 目 本年发生额 上年发生额 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 100 / 118 项 目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 191,895.60 787,634.28 教育费附加 82,065.07 359,837.12 地方教育费附加 56,028.87 239,891.40 河道管理费 0.00 8,664.27 印花税 0.00 10,946.32 其他 0.00 7,135.00 合 计 329,989.54 1,414,108.39 25、销售费用 项 目 本年发生额 上年发生额 差旅费 1,639,170.77 1,420,437.17 通讯费 362,414.60 251,732.47 住宿费 51,839.63 51,638.00 工资 8,532,060.47 6,733,737.49 福利费 193,106.51 160,753.30 燃料费 198,826.47 175,896.62 运杂费 608,848.48 600,091.15 招待费 685,231.60 637,296.95 其他 526,610.72 1,527,994.62 合 计 12,798,109.25 11,559,577.77 26、管理费用 项 目 本年发生额 上年发生额 工资及附加费 1,649,724.90 1,468,213.26 工会经费 109,441.44 177,368.67 职工教育经费 287,152.70 350,861.16 职工社保费 1,359,120.30 1,139,074.42 折旧费 1,857,464.38 1,645,861.98 办公费 1,315,348.17 1,137,916.09 差旅费 69,272.42 81,599.05 税金 186,194.01 156,689.73 车辆费用 288,404.24 351,177.00 业务招待费 22,382.80 70,439.84 交通费 27,993.17 20,076.43 修理费 4,250.00 6,614.65 诉讼费 366,015.57 345,332.80 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 101 / 118 项 目 本年发生额 上年发生额 技术开发费 通讯费 咨询费 无形资产及长期待摊费用摊销 其他 228,513.98 70,302.71 1,598,393.18 304,148.22 119.48 307,358.28 79,589.17 1,446,941.76 94,666.58 9,066.56 合 计 9,744,241.67 8,888,847.43 27、财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 1,767,176.64 3,964,594.03 减：利息资本化 0.00 0.00 减：利息收入 14,725.51 10,486.45 承兑汇票贴息 88,488.40 0.00 汇兑损益 -150,771.78 -21,115.35 减：汇兑损益资本化 0.00 0.00 手续费及其他 1,299,690.92 277,992.66 合 计 2,989,858.67 4,210,984.89 28、资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 （1）坏账损失 1,743,183.06 255,180.09 （2）存货跌价损失 （3）可供出售金融资产减值损失 （4）持有至到期投资减值损失 （5）长期股权投资减值损失 （6）投资性房地产减值损失 （7）固定资产减值损失 （8）工程物资减值损失 （9）在建工程减值损失 （10）生产性生物资产减值损失 （11）油气资产减值损失 （12）无形资产减值损失 （13）商誉减值损失 （14）其 他 合 计 1,743,183.06 255,180.09 29、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 5,318.34 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有期间 取得的投资收益 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 102 / 118 项 目 本年发生额 上年发生额 持有至到期投资持有期间取得的投资收益 可供出售金融资产持有期间取得的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得 的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 其他 合 计 0.00 5,318.34 30、营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 - 900,097.85 其中：固定资产处置利得 - 900,097.85 无形资产处置利得 - - 债务重组利得 - - 非货币性资产交换利得 - - 接受捐赠 - - 政府补助 56,968.58 208,049.20 56,968.58 个税返还 10,831.41 10,831.41 其他 181,620.23 46,598.07 181,620.23 合 计 249,420.22 1,154,745.12 249,420.22 其中，政府补助明细如下： 项目 本年发生额 上年发生额 与资产相关/与收益相 关 高新技术产业开发区科技局专利补 贴 21,500.00 200,000.00 与收益相关 社保局失业保险金稳岗补贴 11,857.57 8,049.20 与收益相关 成都市知识产权专利资助 23,611.01 与收益相关 合 计 56,968.58 208,049.20 - 31、营业外支出 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 103 / 118 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置损失合计 0.00 82,098.74 其中：固定资产处置损失 0.00 82,098.74 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 罚款 618,301.52 618,301.52 其他 89,170.78 合 计 618,301.52 171,269.52 618,301.52 说明：罚款 618,301.52 元不属于违法行为，是偶发性的经济赔款，是单纯的买卖合同纠纷。由于买卖双方 签订的合同出现小失误，造成技术协议与合同型号上有小差异。对方提起上诉，但经法院调查，我方按技术 协议提供的产品使用状况良好。最终判定该合同执行，但本公司也需承担相应责任。 32、所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 本年发生额 上年发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 0.00 5,799,124.05 递延所得税费用 -302,143.45 -511,704.10 合 计 -302,143.45 5,287,419.95 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 利润总额 -5,496,736.91 20,879,531.54 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 0.00 5,779,124.05 某些子公司适用不同税率的影响 对以前期间当期所得税的调整 权益法核算的合营企业和联营企业损益 无须纳税的收入（以“-”填列） 不可抵扣的成本、费用和损失 税率变动对期初递延所得税余额的影响 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 （以“-”填列） 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 104 / 118 项 目 本年发生额 上年发生额 其他 所得税费用 0.00 5,779,124.05 八、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年发生额 上年发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -5,194,593.46 15,592,111.59 加：资产减值准备 1,743,183.06 255,180.09 固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 1,983,645.30 1,959,476.63 无形资产摊销 138,000.00 长期待摊费用摊销 225,546.20 154,918.14 待摊费用减少（减：增加） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） -817,999.11 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 1,767,176.64 3,902,081.07 投资损失（收益以“－”号填列） -5,318.34 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 416,820.77 -615,553.92 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -4,521,092.43 17,346,242.71 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,978,810.75 -32,092,523.95 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,520,192.02 -30,345,124.17 其他 244,002.35 经营活动产生的现金流量净额 -14,078,316.69 -24,392,821.56 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,222,788.17 11,493,678.96 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 105 / 118 补充资料 本年发生额 上年发生额 减：现金的期初余额 11,493,678.96 3,308,854.71 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -8,270,890.79 8,184,824.25 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 年末数 上年数 一、现金 3,222,788.17 11,493,678.96 其中：库存现金 1,744,050.70 292,154.27 可随时用于支付的银行存款 708,390.23 10,133,158.39 可随时用于支付的其他货币资金 770,347.24 1,068,366.30 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,222,788.17 11,493,678.96 （3）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 单位往来款 12,674,323.71 8,475,049.65 个人往来款 13,915,508.67 6,223,755.58 其他 527,606.55 654,484.17 合 计 27,117,438.93 15,353,289.40 其中，其他明细如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 营业外收入 249,420.22 254,647.27 利息收入 14,725.51 10,486.45 其他 263,460.82 389,350.45 合 计 527,606.55 654,484.17 （4）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 单位往来款 10,307,285.34 13,060,953.24 个人往来款 6,509,947.17 2,561,285.88 其他 9,759,944.43 18,015,816.78 合 计 26,577,176.94 33,638,055.90 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 106 / 118 其中，其他明细如下： 项 目 本年发生额 上年发生额 办公费 1,315,348.17 1,137,916.09 差旅费 69,272.42 81,599.05 车辆费用 288,404.24 351,177.00 业务招待费 22,382.80 70,439.84 交通费 27,993.17 20,076.43 修理费 4,250.00 6,614.65 诉讼费 366,015.57 345,332.80 技术开发费 228,513.98 307,358.28 通讯费 70,302.71 79,589.17 咨询费 1,598,393.18 1,446,941.76 营业外支出 618,301.52 171,269.52 手续费及其他 1,299,690.92 277,992.66 其他费用 3,851,075.75 13,719,509.53 合 计 9,759,944.43 18,015,816.78 九、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 年末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准备的应 收账款 54,295,311.07 100.00 1,841,499.60 3.39 36,422,410.28 其中：账龄组合 38,263,909.88 70.47 1,841,499.60 4.81 36,422,410.28 质保金及商业信用期内的 款项 16,031,401.19 29.53 0.00 0.00 16,031,401.19 非合并范围内关联方之间 往来款项 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 关联方之间往来款项 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 54,295,311.07 100.00 1,841,499.60 3.39 52,453,811.47 应收账款按种类披露（续）： 种 类 年初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 107 / 118 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 60,293,509.72 100.00 773,013.87 1.28 59,520,495.85 其中：账龄组合 46,443,156.91 77.03 773,013.87 1.66 45,670,143.04 质保金及商业信用期内的 款项 13,850,352.81 22.97 0.00 0.00 13,850,352.81 非合并范围内关联方之间 往来款项 关联方之间往来款项 合 计 60,293,509.72 100.00 773,013.87 1.28 59,520,495.85 （2）账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 年末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 14,775,961.38 38.62 0.00 0.00 14,775,961.38 1 至 2 年 21,988,221.00 57.46 1,099,411.05 5.00 20,888,809.95 2 至 3 年 130,705.50 0.34 13,070.54 10.00 117,634.95 3 至 4 年 493,172.00 1.29 123,293.00 25.00 369,879.00 4 至 5 年 540,250.00 1.41 270,125.00 50.00 270,125.00 5 年以上 335,600.00 0.88 335,600.00 100.00 0.00 合 计 38,263,909.88 100.00 1,841,499.60 4.81 36,422,410.28 （续）： 账 龄 年初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 39,448,679.29 84.94 0.00 0.00 39,448,679.29 1 至 2 年 4,689,079.80 10.10 234,453.99 5.00 4,454,625.81 2 至 3 年 1,143,248.82 2.46 114,324.88 10.00 1,028,923.94 3 至 4 年 627,358.00 1.35 156,839.50 25.00 470,518.50 4 至 5 年 534,791.00 1.15 267,395.50 50.00 267,395.50 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 108 / 118 5 年以上 0.00 0.00 0.00 100.00 0.00 合 计 46,443,156.91 100.00 773,013.87 1.28 45,670,143.04 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 年末余额 占应收账款年末余额合计 数的比例% 坏账准备 年末余额 河北盛华化工有限公司 11,115,206.68 21.19 440,610.60 韩城市添工冶金有限责任公司 5,274,582.00 10.06 223,624.53 中国成达工程有限公司 3,572,314.80 6.81 160,475.17 洪阳冶化工程科技有限公司 3,460,110.88 6.60 115,605.54 中国石油天然气管道局新疆分公 司 2,194,180.00 4.18 0.00 合 计 25,616,394.36 48.84 940,315.84 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 年末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准备的其 他应收款 21,576,026.64 100.00 389,705.30 1.81 21,186,321.34 其中：账龄组合 17,504,098.57 81.13 389,705.30 2.23 17,114,393.27 质保金及商业信用期内 的款项 1,048,206.20 4.86 0.00 0.00 1,048,206.20 非合并范围内关联方往来 款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 关联方往来 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 职工借款及备用金 3,023,721.87 14.01 0.00 0.00 3,023,721.87 合 计 21,576,026.64 100.00 389,705.30 1.81 21,186,321.34 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 109 / 118 其他应收款按种类披露（续） 种 类 年初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 按组合计提坏账准备的其他 应收款 27,331,193.75 100.00 724.00 0.0024 27,330,469.75 其中：账龄组合 15,698,780.00 57.44 724.00 0.0039 15,698,056.00 质保金及备用金 11,632,413.75 42.56 0.00 0.00 11,632,413.75 非合并范围内关联方往来款 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 关联方往来 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 27,331,193.75 100.00 724.00 0.0024 27,330,469.75 （2）账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 年末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 9,709,992.61 55.47 0.00 0.00 9,709,992.61 1 至 2 年 7,794,105.96 44.53 389,705.30 5.00 7,404,400.66 2 至 3 年 0.00 0.00 0.00 10.00 0.00 3 至 4 年 0.00 0.00 0.00 25.00 0.00 4 至 5 年 0.00 0.00 0.00 50.00 0.00 5 年以上 0.00 0.00 0.00 100.00 0.00 合计 17,504,098.57 100.00 389,705.30 2.23 17,114,393.27 （续） 账 龄 年初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 15,690,700.00 99.95 0.00 0.00 15,690,700.00 1 至 2 年 4,980.00 0.03 249.00 5.00 4,731.00 2 至 3 年 2,000.00 0.01 200.00 10.00 1,800.00 3 至 4 年 1,100.00 0.01 275.00 25.00 825.00 4 至 5 年 0.00 0.00 0.00 50.00 0.00 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 110 / 118 5 年以上 0.00 0.00 0.00 100.00 0.00 合 计 15,698,780.00 100.00 724.00 0.0039 15,698,056.00 （3）其他应收款按款项性质披露 项 目 年末余额 年初余额 单位往来款 15,657,376.65 25,124,598.19 个人往来款 1,458,900.00 1,405,316.61 备用金 3,023,721.87 653,546.43 保证金 1,048,206.20 103,272.54 代垫社保 9,054.82 8,904.82 其他 378,767.10 35,555.16 合 计 21,576,026.64 27,331,193.75 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 年末余额 账龄 占其他应收款年末 余额合计数的比例 (%) 坏账准备 年末余额 新疆西普机电有限公 司 借款 7,794,105.96 1-2 年 36.12 389,705.30 刘玉东 备用金 2,114,615.79 1 年以内 9.80 0.00 王书锋 借款 1,100,000.00 1 年以内 5.10 0.00 王伟 备用金 187,357.00 1 年以内 0.87 0.00 郭宝庆 备用金 181,800.00 1 年以内 0.84 0.00 合 计 -- 11,377,878.75 -- 52.73 389,705.30 3、长期股权投资 项 目 年末数 年初数 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 69,635,750.53 0.00 69,635,750.53 69,635,750.53 0.00 69,635,750.53 对合营企业投资 对联营企业投资 合 计 69,635,750.53 0.00 69,635,750.53 69,635,750.53 0.00 69,635,750.53 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 111 / 118 （1）对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本期 计提 减值 准备 减值 准备 年末 余额 成都欧浦特控 制阀门有限公 司 6,000,000.00 - 6,000,000.00 - - 四川广润机电 有限公司 3,139,279.82 3,139,279.82 - - 肯浮流体控制 （上海）有限公 司 6,775,285.71 6,775,285.71 - - 新疆普利特控 制设备有限公 司 42,099,920.00 42,099,920.00 - - 普利特控制工 程（成都）有限 公司 斯加特流体控 制控制设备（成 都）有限公司 8,621,265.00 3,000,000.00 8,621,265.00 3,000,000.00 - - 合 计 69,635,750.53 - 69,635,750.53 - - 注：原上海顶视能源科技有限公司于 2016 年 6 月 28 日经工商局备案更名为肯浮流体控制(上海)有限公司。 4、营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 36,530,026.52 25,089,530.59 82,866,510.37 52,869,055.82 其他业务收入 合 计 36,530,026.52 25,089,530.59 82,866,510.37 52,869,055.82 （1）主营业务收入（分类别） 行业名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 阀门类产品 5,540,623.16 3,569,700.36 25,187,937.06 18,859,670.65 阀门类配件 2,147,361.37 1,708,807.65 15,029,818.33 6,230,928.34 仪表类产品 25,885,866.85 18,005,617.65 36,233,988.36 24,098,794.74 整体解决方案 1,326,801.86 873,566.34 3,080,380.25 1,732,713.89 技术服务 1,629,373.28 931,838.59 3,334,386.37 1,946,948.20 合 计 36,530,026.52 25,089,530.59 82,866,510.37 52,869,055.82 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 112 / 118 （2）主营业务收入（分区域） 区域名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东（山东、上海等） 5,004,467.01 3,662,155.00 33,615,687.18 20,997,535.23 华南（广东、广西、海南 等） 3,212,968.83 2,838,307.43 3,935,536.75 2,689,939.37 华中（湖北、河南等） 8,947,627.16 5,521,580.72 4,424,383.76 3,036,012.14 华北（北京、河北等） 10,437,070.36 6,664,069.42 17,066,613.68 11,033,565.74 西北（宁夏、新疆） 2,288,428.94 1,309,210.20 8,255,764.76 5,234,980.43 西南（四川、云南） 6,517,091.39 5,008,155.25 15,142,758.47 9,577,794.73 国外 122,372.83 86,052.57 425,765.77 299,228.18 合 计 36,530,026.52 25,089,530.59 82,866,510.37 52,869,055.82 十、合并范围 1、纳入合并的子公司 （1）本公司报告期纳入合并范围的二级子公司 5 家。 子公司情况详见本附注十一 “在其他主体中的权益”的披露。 1、成都欧浦特控制阀门有限公司（以下简称欧浦特公司）成立于 2008 年 9 月 26 日，注册资本人民币 400万元。2013年本公司对欧浦特公司增资600万元，成为欧浦特公司新股东。增资后成都欧浦特实收资本 变更为人民币 1,000 万元，其中：本公司出资 600 万元，出资比例 60% ；师洪亮个人出资 300 万元，出资 比例30%；曾晖个人出资60.00 万元，出资比例6%；成都凤和科技有限公司出资 40.00万元，出资比例4%。 2013 年 5 月 28 日经成都市工商行政管理局核准，取得变更注册资本后的企业法人营业执照，注册号 510109000044962，法人代表：师洪亮，住所：成都高新区科园南一路 7 号 1 楼。 经营范围：阀门、仪器仪表的研发、设计、制造、销售；研发、销售机械设备；工业自动控制系统设 备的设计、安装；货物进出口（国家法律、行政法规禁止的除外，法律、行政法规限制的取得许可后方可经 营）。 2、四川广润机电有限公司（以下简称四川广润）设立于 2008 年 6 月 13 日，经成都市锦江工商行政管 理局核发《企业法人营业执照》 ，由股东范春艳、刘震出资组建,2015 年 3 月,股东刘震将其持有股权转让 给肖淑裙, 股东范春艳将其持有股权转让给秦汉兵。 2015 年 5 月股东肖淑裙、秦汉兵分别将其持有股权转 让给肖本河。2015 年 6 月 24 日，肖本河与本公司签订《股权转让协议》，将其持有的四川广润 100%股权转 让给本公司，股权转让完成后，本公司持有四川广润 100%股权。公司注册资本 1000 万元，实收资本 313.93 万元。公司法人代表：秦汉兵。 3、原上海顶视能源科技有限公司现更名为肯浮流体控制(上海)有限公司（以下简称肯浮流体控制）设 立于 2008 年 12 月 15 日，注册资本为 1,000 万元，由肖本河、徐梅珍、刘亚波出资组建。 2015 年 2 月 25 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 113 / 118 日，股东肖本河将其持有的股权转让给霍晓兰，股东徐梅珍、刘亚波分别将其持有股权转让给肖本刚。2015 年 5 月 14 日，肖本刚将其持有 66%的股权转让给肖本河 。2015 年 6 月 23 日，股东肖本河、东霍晓兰分别 将所持有肯浮流体控制的股权给本公司；股权转让完成后，本公司持有肯浮流体控制 100%股权。公司法人 代表：肖本河。原上海顶视能源科技有限公司于 2016 年 6 月 28 日经工商局备案更名为肯浮流体控制(上海) 有限公司。 4、新疆普利特控制设备有限公司（以下简称“新疆普利特”）设立于 2003 年 7 月，注册资本为 100 万 元，由郑细元、何新平出资组建。2005 年 3 月，公司注册资金由 100 万元增加到 1,000 万元， 2015 年 6 月 23 日，郑细元将其持有公司 55%的股权转让给肖本河。2015 年 9 月，股东肖本河、何新平分别 将持有股权转让给本公司。股权转让完成后，本公司持有新疆普利特 100%股权公司法人代表：肖本河。 5、普利特控制工程（成都）有限公司（以下简称“成都普利特”）设立于 2010 年 3 月，注册资本为 2,000 万元，由新疆普利特、RESTAR ELECTRONICS CO., LIMITED（中文名为“香港瑞星电子有限公司”），出资组 建。2012 年 6 月 5 日， 2014 年 3 月 1 日，股东瑞星电子将其持有的 60%股权转让给普利特（香港）国际投 资有限公司,同时公司增加注册资本 1000 万元。2015 年 8 月，股东普利特（香港）国际投资有限公司将其 持有的 80%股权转让给肖本河。2015 年 9 月，股东肖本河将其持有成都普利特 80%股权转让给本公司。股权 转让完成后，本公司持有成都普利特 80%股权。公司法人代表：肖本河。 根据北京市中伦文德律师事务所出具《关于北京八叶科技有限公司及其子公司属于同一控制下企业的专 项说明》：四川广润机电有限公司、肯浮流体控制(上海)有限公司（原上海顶视能源科技有限公司）、新疆普 利特控制设备有限公司、普利特控制工程（成都）有限公司等子公司报告期均为系肖本河控制的企业，肖本 河为实际控制人。 十一、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 级次 直接 间接 成都欧浦特控 制阀门有限公 司 成都市 成都市 仪器仪表销 售 60.00% 投资设立 二级 四川广润机电 有限公司 成都市 成都市 仪器仪表销 售 100.00% 投资设立 二级 肯浮流体控制 (上海)有限公司 上海市 上海市 仪器仪表销 售 100.00% 投资设立 二级 新疆普利特控 制设备有限公 司 乌鲁木 齐市 乌鲁木 齐市 仪器仪表销 售 100.00% 投资设立 二级 普利特控制工 程（成都）成都 有限公司 成都市 成都市 仪器仪表销 售 100.00% 投资设立 二级 十二、关联方关系及其交易 1、本公司的实际控制人情况 （1）存在控制关系的关联方情况 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 114 / 118 单位名称/姓名 注册地/国籍 与本公司关系 持股比例 备注 肖本河 中国 控股股东 45.75% 实际控制人 （2）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 金额单位：万元 单位名称 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 金额 比例 金额 金额 金额 比例 肖本河 4,738.89 45.75% 4,738.89 45.75% （3）不存在控制关系的关联方情况 关联方名称 与公司关系 斯加特流体控制设备（成都）有限公司 参股公司（30%） 八叶科技（香港）有限公司 控股股东的控股企业 普利特（香港）国际投资有限公司 控股股东的关联企业 （4）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与公司关系 陶玲莉 董事、营销总监 范春艳 董事、财务总监 刘震 董事、阀门技术经理 刘玲 肖本河夫人 陈娜 监事会主席 李强 监事 袁雪瑞 职工监事 张立业 董事会秘书 2、本公司的合营企业和联营企业情况 无。 3、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 ①采购商品、接受劳务 关联方 2016 年度 2015 年度 斯加特流体控制设备（成都）有限公司 184,035.00 181,536.75 八叶科技（香港）有限公司 2,815,719.73 0.00 合计 2,999,754.73 181,536.75 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 115 / 118 ②出售商品、提供劳务 关联方 2016 年度 2015 年度 八叶科技（香港）有限公司 0.00 498,145.95 斯加特流体控制设备（成都）有限公司 0.00 5,068.38 合计 0.00 503,214.33 4、关联往来情况 关联方名称 款项性质 科目名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 斯加特液体流体控制设备（成都）有限 公司 销售款 应收账款 13,800.00 13,800.00 斯加特液体流体控制设备（成都）有限 公司 采购款 应付账款 8,683.00 0.00 八叶科技（香港）有限公司 销售款 应收账款 516,802.69 0.00 八叶科技（香港）有限公司 货款 预付账款 3,834,762.28 0.00 普利特（香港）国际投资有限公司 货款 预付账款 286,475.89 0.00 普利特（香港）国际投资有限公司 采购款 应付账款 912,628.10 2,368,680.48 续： 关联方名称 科目名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 刘玲 其他应付款 400,000.00 0.00 肖本刚 其他应收款 0.00 3,000,000.00 十三、 承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 无。 2、或有事项 （1）未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响 无。 （2）为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 无。 （3）其他或有负债 无。 十四、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 无。 2、资产负债表日后利润分配情况说明 无。 3、重要销售退回 无。 4、其他资产负债表日后事项说明 无。 十五、其他重要事项 无。 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 116 / 118 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 本年发生额 上年发生额 非流动性资产处置损益 817,999.11 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 56,968.58 208,049.20 对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价 值变动损益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -425,849.88 -42,572.71 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 -368,881.30 983,475.60 减：非经常性损益的所得税影响数 -92,220.33 245,868.90 非经常性损益净额 -276,660.97 737,606.70 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 117 / 118 项 目 本年发生额 上年发生额 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） -789.64 100,528.66 归属于公司普通股股东的非经常性损益 -275,871.33 637,078.04 2、净资产收益率和每股收益 （1）净资产收益率 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -3.80% -0.05 -0.05 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 -3.60% -0.04 -0.04 （2）每股收益 每股收益的计算 本年发生额 上年发生额 归属于母公司普通股股东的净利润 -5,205,816.77 15,822,604.91 其中：持续经营净利润 -5,205,816.77 15,822,604.91 终止经营净利润 基本每股收益 -0.05 0.15 其中：持续经营基本每股收益 -0.05 0.15 终止经营基本每股收益 稀释每股收益 -0.05 0.15 其中：持续经营稀释每股收益 -0.05 0.15 终止经营稀释每股收益 十七、财务报表的批准 本财务报表经公司董事会批准报。 北京八叶科技股份有限公司 2017 年 4 月 19 日 北京八叶科技股份有限公司 2016 年度报告 118 / 118 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室