837460_2016_壹星科技_2016年年度报告_2017-03-30.txt

壹 星 科 技 NEEQ:837460 株洲壹星科技股份有限公司 年度报告 2016 公司年度大事记 一、公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌成功 2016 年 6 月 28 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌成功。 二、公司全资子公司株洲壹星智能风源科技有限公司完成设立 2016 年 6 月 28 日完成了株洲壹星智能风源科技有限公司的 注册登记程序，取得了株洲市工商局下发的营业执照。 公告编号：2017-018 1 目录 第一节声明与提示 ........................................................................................................ 3 第二节公司概况 ............................................................................................................ 6 第三节会计数据和财务指标摘要 ................................................................................ 7 第四节管理层讨论与分析 ............................................................................................ 9 第五节重要事项 .......................................................................................................... 21 第六节股本变动及股东情况 ...................................................................................... 23 第七节融资及分配情况 .............................................................................................. 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ...................................................... 26 第九节公司治理及内部控制 ...................................................................................... 30 第十节财务报告 .......................................................................................................... 36 公告编号：2017-018 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、壹星科技 指 株洲壹星科技股份有限公司 壹星风源 指 株洲壹星智能风源科技有限公司 股转系统、全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 华泰证券 指 华泰证券股份有限公司 主办券商、华泰联合证券 指 华泰联合证券有限责任公司 大信、会计师、注册会计师 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 株洲壹星科技股份有限公司股东大会 董事会 指 株洲壹星科技股份有限公司董事会 监事会 指 株洲壹星科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程、章程 指 公司现行有效之《株洲壹星科技股份有限公司章程》 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 新联铁 指 北京新联铁集团股份有限公司 北京宝利来 指 北京宝利来科技有限公司 公告编号：2017-018 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-018 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业竞争加剧的风险 轨道交通配套行业企业和轨道交通行业内部企业分工较细,细分 行业集中度较高并且有进一步提升的趋势。这就意味着,各个企 业要发展壮大,就必须同时应对客户的挑剔要求和来自同行的激 烈竞争,以获得在本行业的优势地位。公司虽然在细分领域具有 较强的技术和市场优势,但面对行业竞争的加剧,仍有传统产品 销售减少和利润下滑的风险。 公司新业务开展不如预期的风险 公司力图在自己的产业生态链内拓展蓝海,以尽快提升公司规模 和产业地位。但新业务的开展,目前仍存在一定的制约因素,虽然 公司对这些因素的成功实现持乐观态度,但如其中某一因素的进 度不如预期,仍会对公司的业务拓展造成较大影响。 客户集中度较高及关联交易的风险 报告期内,公司的销售收入来源于铁路交通行业的客户,公司对 前五大客户的销售比重较大,其中公司对关联方新联铁销售占比 较大,达到 23.9%,存在客户集中及关联交易占比较高的情形。 季节性引致的经营业绩不均衡的风险 报告期内,公司的主要客户为原铁道部下属的各铁路局(含各站、 段)及其他铁路公司,根据相关单位的采购、预算、验收、结算制 度及项目特点,公司的业务合同验收及货款结算多在每年的下半 年进行。受主要客户上述采购及结算特点的影响,公司的销售 收入确认、收款结算存在一定的季节性波动规律,存在经营业绩 不均衡的风险。 轨道交通行业政策风险 公司主要营业收入都来自于轨道交通检测市场,根据国家“铁路 跨越式发展战略”、《中长期铁路网规划(2008 调整)》和《铁路 信息化总体规划》的总体部署,今后较长时期内,国内铁路建设将 处于一个高速发展期。轨道交通行业管理的改革仍将深化,铁路 系统仍有可能陆续出台新的铁路行业管理法规和规章制度,由于 公司主要面向铁路市场,因此公司业务有受铁路政策发生重大不 利变化影响的风险。 核心技术人员流失、技术失密风险 公司所处行业对技术人员要求较高,核心技术人员对公司业务的 发展起着关键作用,核心技术人员的稳定对公司的发展具有重要 影响。目前,公司已经建成较高素质的技术人员队伍,为公司的长 远发展奠定了良好基础。虽然截至目前,公司未发生过核心技术 人员流失的情况,但是,随着行业竞争的日趋激烈,行业内竞争对 手对核心技术人才的争夺也将加剧。一旦核心技术人员离开公 司或公司核心技术人员泄露公司技术机密,将可能削弱公司的竞 争优势,给公司的生产经营和发展造成不利影响。 应收账款发生坏账风险 随着公司销售收入的增长,公司应收账款余额会相应增加,应收 账款规模也会保持在较高水平,如果公司不能对应收账款进行有 效管理,不能按时收回客户所欠的货款,一旦应收账款发生大额 坏账损失,将会对公司经营造成不利影响。 税收政策风险 公司现持有湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税 务局、湖南省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》,2011 年至今享受 15%税率征收的企业所得税优惠。未来,若公司不能 公告编号：2017-018 5 持续被评为高新技术企业或国家调整相关税收政策,公司将无法 再享受 15%的所得税税率,这将会增加公司税负并对公司盈利带 来一定影响。 潜在同业竞争的风险 公司控股股东之控股股东神州高铁、控股股东新联铁及其控制 的其他企业均属于铁路装备制造行业,但公司主要为轨道交通机 车车辆检修维护提供专业的检测、监测、试验设备,以及系统解 决方案和综合数据服务,与控股股东及其下属企业所提供的产品 服务、涉及的核心技术、生产工艺及供应商均不相同,不构成实 质性竞争关系。报告期内,公司及控股股东已经进行了规范。虽 然控股股东及实际控制人已经就避免同业竞争做出了承诺,且采 取了充分、合理的措施,但随着市场竞争的加剧和神州高铁并购 发展,仍然存在潜在同业竞争的风险。 政府补助的依赖性风险 壹星科技对政府补贴存在一定的依赖风险。2016 年公司的非经 常性损益净额为3,384,562.98 元,占净利润的比重为 29.27%,2016 年度非经常性损益占净利润的比重较大,主要是公司获得挂牌补 助和退税。壹星科技非经常性损益主要系政府补助,如果未来不 能持续获得政府补贴,公司的业绩将会受到一定的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-018 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 株洲壹星科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZhuzhouYixingScienceandTechnologyCo.,Ltd 证券简称 壹星科技 证券代码 837460 法定代表人 谢成昆 注册地址 湖南省株洲市田心高科园 A5-1 区 办公地址 湖南省株洲市田心高科园 A5-1 区 主办券商 华泰联合证券有限责任公司 主办券商办公地址 深圳市福田区中心区中心广场香港中旅大厦第五层 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 许峰周佳 会计师事务所办公地址 北京海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 乌钧 电话 0731-28493548 传真 0731-22434191 电子邮箱 wujun@shenzhou- 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省株洲市田心高科园 A5-1 区,邮政编码:412001 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 湖南省株洲市田心高科园 A5-1 区 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 6 月 28 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 制造业(C)中铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业(C37) 主要产品与服务项目 为轨道交通机车车辆检修维护提供专业的检测、监测、试验设备, 以及系统解决方案和综合数据服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 20,000,000 做市商数量 0 控股股东 北京新联铁集团股份有限公司 实际控制人 无 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业社会统一信用代码 914302007580118629 否 公告编号：2017-018 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 62,196,675.01 50,579,626.22 22.97% 毛利率 41.95% 43.00% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,561,444.98 8,184,327.25 41.26% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 8,176,882.00 7,199,080.83 13.58% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 31.57% 31.31% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 23.41% 27.54% - 基本每股收益 0.58 0.41 41.46% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 91,767,924.99 80,035,834.91 14.66% 负债总计 49,061,877.54 49,411,086.30 -0.71% 归属于挂牌公司股东的净资产 42,706,047.45 30,624,748.61 39.45% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 2.14 1.53 39.87% 资产负债率（母公司） 53.58% 61.73% - 资产负债率（合并） 53.46% 61.73% - 流动比率 184.00% 159.00% - 利息保障倍数 0.00 0.00 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,089,140.17 15,443,848.33 -54.10% 应收账款周转率 1.44 1.46 -1.37% 存货周转率 2.75 1.99 38.19% 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 14.66% 41.43% - 营业收入增长率 22.97% 69.42% - 净利润增长率 41.26% 73.58% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 公告编号：2017-018 8 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 3,959,100.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 15,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 37,150.56 所得税影响额 -626,687.58 合计 3,384,562.98 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更的内容及原因 备注 利润表中的“管理费用”项目调整为“税金及附 加”项目。核算经营活动发生的消费税、资源税、 教育费附加、房产税、车船使用税、印花税等 相关税费。 根据财会【2016】22 号《增值税会计处理规定》，公 司对“税金及附加”进行了调整。将原在“管理费用”核算 的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税 费等重分类至“税金及附加”列报。 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 管理费用 13,021,851.76 12,939,414.93 - - - - 税金及附加 452,138.30 534,575.13 - - - - 公告编号：2017-018 9 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司目前主要经营轨道交通检修、维护等方面的设备业务，为轨道交通机车车辆检修维护提供专业 的检测、监测、试验设备，以及系统解决方案和综合数据服务。公司目前的产品分为机车车辆运营维护系 列和站段调度系列等。当前，软硬件产品的销售构成公司营业收入的主体。公司在轨道交通运用维护行业 经营多年，已经形成了较为稳定的客户群体，同时，行业特征决定了客户在原有产品上对新供应商的接受 度较低。因此，公司在轨道交通电源设备、轨道交通检测试验设备、轨道交通装备配件等产品的市场占有 率和毛利率方面逐年变化不大，业务收入的增长和毛利率的提高主要来自于行业整体市场规模的扩大和综 合检修系统空白市场的进入，增长率相对平稳。 报告期内，公司商业模式较上年度无重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司整体财务状况稳定，营业收入明显增加，净利润同比有较大幅度增长。公司的营业 收入 6219.7 万元，同比增长 22.97%，主要原因是：公司加强自身产品销售，强化营销团队，提高产品交 付能力，从而推动了收入增长；营业成本 3,610.4 万元，同比增长 25.22%，主要原因是：成本伴随收入增 加而增加；净利润 1,156.1 万元，同比增长 41.26%，主要是公司积极争取政府扶持政策，充分利用税务优 惠政策，获取的的财政补助和退税补助到位，确认为营业外收入；本期公司的毛利率为 41.95%，去年同 期为 43%，整体保持稳定；经营性现金流量净额 708.9 万元，同比下降 54%，主要是因为公司的订单筹备 和生产周期较长，购置原材料投入的金额较大，公司后期实现的收入对应应收账款未到结算期。但公司期 末现金及等价物变化较小，能够支撑公司持续经营，公司现金流整体稳定。 公司 2016 年的重点任务之一是在全国中小企业股份转让系统顺利挂牌，不仅提升了壹星科技的品牌 影响力，还为业务公司将来进行资本运作奠定了坚实的基础，公司从此迈上了新的台阶。 公司 2016 年投资设立了株洲壹星智能风源科技有限公司，这标志着公司的创新产品——风源干燥器进入 产业研制生产阶段。进而，公司将进入轨道交通行业机车车辆配件市场，持续拓展公司业务规模。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 公告编号：2017-018 10 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 62,196,675.01 22.97% - 50,579,626.22 69.42% - 营业成本 36,104,315.10 25.22% 58.05% 28,832,102.73 78.35% 57.00% 毛利率 41.95% - - 43.00% - - 管理费用 12,939,414.93 42.23% 20.80% 9,097,378.61 32.93% 17.99% 销售费用 4,848,344.34 37.44% 7.80% 3,527,480.31 83.22% 6.97% 财务费用 -47,876.53 -45.41% -0.08% -87,696.41 55.25% -0.17% 营业利润 7,793,591.77 6.84% 12.53% 7,294,899.48 118.52% 14.42% 营业外收入 5,642,285.50 131.54% 9.07% 2,436,800.81 6.86% 4.82% 营业外支出 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 净利润 11,561,444.98 41.26% 18.59% 8,184,327.25 73.58% 16.18% 项目重大变动原因： 1、报告期内，公司管理费用较去年增长 42.23%，主要原因为公司为加强研发能力，加大研发人力资 源和研发材料费用等投入，并上调了技术研发员工的工资薪酬，研发费用整体较 2015 年大幅增长。 2、报告期内，销售费用较去年增长 37.44%，主要原因为公司 2016 年加强了自身营销能力建设，同 时，公司近两年业绩倍增，相关设备维护保养售后费用有所增加。 3、报告期内，财务费用下浮 45.41%，主要原因为公司 2015 年合理制定资金收付计划，提高了资金 短期理财运作，比上一年产生了更多利息收入。 4、报告期内，营业外收入上浮 131.54%，主要原因为公司 2016 年获得政府补助、退税收入及 2016 年之前政府补助在 2016 年通过验收转营业外收入所致。 5、报告期内，净利润上浮 41.26%，主要原因为公司拓宽销售渠道，开发新产品，销售额大幅度增加， 成本控制不断增强，公司营业利润比上一年度增加 6.84%，同时公司 2016 年度积极争取政府补助，加大 退税力度，营业收入大幅度增长 131.54%，使得公司净利润比上一年度增长。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 62,196,675.01 36,104,315.10 50,579,626.22 28,832,102.73 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 62,196,675.01 36,104,315.10 50,579,626.22 28,832,102.73 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 机车车辆运营维护系列 62,065,772.72 99.79% 48,772,513.40 96.43% 站段调度系列 - - 1,392,694.02 2.75% 其他 130,902.29 0.21% 414,418.80 0.82% 收入构成变动的原因： 2016 年公司销售结构相对稳定，仍然以机车车辆运营维护系列设备为主。对比 2015 年，本年站段调 度系列销售占比减少，是因为该类产品主要为信息化建设项目，2016 年我司没有该类项目交付。- 公告编号：2017-018 11 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 7,089,140.17 15,443,848.33 投资活动产生的现金流量净额 179,605.00 -36,207.88 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 现金流量分析： 本期经营活动中现金流量净额下降原因主要为，公司 2016 年产品交付大幅增长近 23%，公司采购、 生产等相关投入增加，但相关项目的回款基于合同约定延后，导致 2016 年度经营性性现金支出增加。同 时，2016 年度公司管理、营销增加较多，相关现金支出扩大。2、本期投资活动产生的现金流量净额上升 主要是收回前期投资株洲兆富中小企业信用投资有限公司的股权转让款 50 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京新联铁集团股份有限公司 14,879,231.61 23.92% 是 2 唐山恩瑞特国际贸易有限公司 10,435,897.43 16.78% 否 3 上海铁路局 7,694,548.46 12.37% 否 4 苏州华兴致远电子科技有限公司 4,382,478.61 7.05% 是 5 呼和浩特铁路局 3,299,145.31 5.30% 否 合计 40,691,301.42 65.42% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 大连铁丰轨道交通装备有限责任公司 10,710,000.00 28.15% 否 2 北京锐克天成科技有限公司 3,646,400.00 9.59% 否 3 成都铁展科技有限公司 1,837,500.00 4.83% 否 4 中车唐山机车车辆有限公司 1,700,000.00 4.47% 否 5 天津开发区玲达盛钰科技有限公司 1,074,700.00 2.82% 否 合计 18,968,600.00 49.86% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 6,038,246.61 4,358,785.58 研发投入占营业收入的比例 9.71% 8.62% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 49 公司拥有的发明专利数量 14 研发情况： 报告期内，公司重视自身研发工作，加大了科研、新产品开发的投入，并且新增 14 项专利。新增专 利情况如下： 序号 专利名称 专利号 专利类型 公告编号：2017-018 12 1 一种用于监测内燃机车行车状态 的监控装置及监测方法 201310575751.1 发明专利 2 一种空气干燥机故障自动处理装 置和处理方法 2014 1 0357081.0 发明专利 3 一种机车车辆风源系统安装架 2015211089184 实用新型 4 一种风源系统多功能集成式前置 过滤器 2015211089165 实用新型 5 模块式机车车辆风源系统中空气 干燥器的后置过滤装置 2015211089112 实用新型 6 一种用于机车车辆空气干燥器故 障自动处理转换阀 2015211219065 实用新型 7 一种用于干燥器的消声器 2015211219027 实用新型 8 紫外光检测仪 402016100628-0001 德国外观专利 9 立式空气干燥机 402016100629-0001 德国外观专利 10 卧式空气干燥机 402016100629-0002 德国外观专利 11 吸附式空气干燥机用吸附材料及 组合吸附方法 201410357473.7 发明专利 12 气控组合阀及其使用方法 201410356233.5 发明专利 13 轨道机车车辆用风源系统智能控 制器 201521121901.2 实用新型 14 基于滑触线的电力机车库内动车 供电方法及系统 201210297046.5 发明专利 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比 重的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 23,953,683.22 37.66% 26.10% 17,400,261.98 455.54 % 21.74% 4.36% 应收账款 43,293,565.98 0.96% 47.18% 42,879,886.82 61.30% 53.58% -6.40% 存货 14,236,251.07 18.74% 15.51% 11,989,030.25 -29.56% 14.98% 0.53% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 2,947,765.15 -6.16% 3.21% 3,141,223.10 -8.56% 3.92% -0.71% 在建工程 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 长期借款 0.00 0.00% 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 91,767,924.99 14.66% - 80,035,834.91 41.43% - - 资产负债项目重大变动原因： 1.2016 年年末货币资金较 2015 年年末增长 37.66%，主要原因如下：公司加强了营销团队的建设力度， 市场销售能力得到了明显的提升，使得公司业务不断发展壮大，公司营业收入实现了快速的增长，2016 年主营业务收入同比增长 23%。同时，公司加强了对执行项目的验收力度，进而推动了应收账款的回笼， 公告编号：2017-018 13 使得公司货币资金与同期对比，有了明显的增加。 2.2016 年年末应收账款较 2015 年只增加了 0.96%，这与 2016 年主营业务收入同比增长 23%的实际 情况相比，是应收账款回款工作取得的一大进步。尽管如此，应收账款占总资产的比例仍高达 47.18%， 应收账款余额仍然较大，主要是因为公司所处的行业特征所致，公司的多数项目在下半年完成验收，确认 收入，形成应收账款。由于项目验收较晚，各铁路局办理付款都采用预算制，需要经过层层的内部审批流 程，客户的付款审批流程复杂，导致期末应收账款增加较多。公司将采取近一步的措施，竭力降低应收账 款的绝对金额及总资产的比例。 3．2016 年存货较 2015 年年末增长 18.74%，主要是因为 2016 年项目较多、在产品投入大、料件供 应期长、生产周期长、发出商品实施验收需要各路局及第三方产品配套验收较多所致。 4．2016 年年末资产总额较 2015 年年末增长 14.66%，主要是因为 2016 年销售额增长、资金回收增加、 存货增加形成。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司于 4 月 26 日召开的第一届第六次董事会上批准设立全资子公司——株洲壹星智能风源科技有限 公司，注册资本为人民币 2,000,000.00 元。公司于 2016 年 6 月 28 日完成了株洲壹星智能风源科技有限公 司的注册登记程序。目前公司整体运营正常，主要产品风源系统设备仍在进行进一步研发完善，并初步与 部分客户达成合作意向。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司未进行委托理财及衍生品投资。 （三）外部环境的分析 “十三五”期间，全球轨道交通市场整体向好，据统计全球大铁市场总量约 6.5 万亿人民币；我国大铁 市场总量约 4 万亿人民币，城轨市场总量约 2 万亿人民币。 从轨道交通细分市场来看，“十三五”期间我国大铁前市场规模呈逐年下降趋势，但后市场运维产业 规模逐年稳定增长，运维市场总量约 3000 亿人民币；“十三五”期间我国城轨前市场和后市场运维产业均 出现高位增长，其中后市场运维产业总量约 2000 亿人民币；“十三五”期间海外轨交运维市场投资额预计 将达到 1300 亿欧元。 伴随我国《中长期铁路网规划》（2016-2030）出台、城市轨道交通规划密集批复和“一带一路”国家 战略实施，可以预见，轨道交通在未来 10 年仍处于黄金发展期，尤其是轨道交通后市场的运维行业，无 论是增量还是存量，市场空间巨大。 （四）竞争优劣势分析 1、地区优势 公司坐落在株洲田心高科园，该园是国家长株潭两型社会综合配套改革试验区，也是湖南轨道交通千 亿产业集群所在地，拥有中国最大的机车车辆制造企业和中国最大的机车车辆研发中心，形成了以株洲电 力机车厂、株洲电力机车研究所、湘火炬投资股份有限公司等为龙头的高新技术企业群体，有较强的产业 优势。借助于园区完善的产业配套、领先的技术研发实力和成熟的下游客户群体，公司业务得到了长足的 发展。 公告编号：2017-018 14 2014 年 12 月 3 日，国务院常务会议批准建设长株潭国家自主创新示范区，将三地的国家高新技术产 业开发区有机整合。在此基础上，湖南省相继审议通过了《株洲建设长株潭国家自主创新示范区行动方案 （2015-2020 年）》、《关于支持长株潭国家自主创新示范区建设的若干政策意见》，作为长株潭国家自 主创新示范区建设的行动纲领。为充分利用这一契机，预计株洲市将发挥其轨道交通及配套产业的独特优 势，进一步做大做强并对外辐射，公司将在这一机遇中得到更宽泛的政策支持和更广阔的市场空间。 2、研发和技术优势 公司主要从事轨道交通机车车辆检修装备的研发、设计、生产、销售与安装调试业务，公司以自主开 发与引进、消化、吸收、再创新相结合的方式，在掌握了机车车辆检修主要核心装备技术的基础上，持续 深入研究机车车辆维修技术，并通过系统集成技术的提升和创新，成为我国轨道交通机车车辆检修装备的 专业供应商。2013 年以来，公司坚持科技创新及自主研发，于 2014 年将公司研发组扩充为研发中心，投 入公司年利润的 12%作为研发经费，并保证研发经费以每年 3%以上的速度增长。目前，公司采取“自主研 发为主，合作开发为辅”的研发模式。自主研发方面，建立了统一的技术研发平台，覆盖公司主营产品和前 瞻产品；合作开发方面，公司除了自己聘任及培养研发人员外，还外聘多名技术顾问，同时与部分知名院 校开展产学研合作，保证公司技术研发水平的前瞻性。多年来，公司根据用户要求设计生产各类定制化检 测试验设备，目前随着技术和生产的发展，公司技术研发水平进一步提高，检测试验装备及工装设备已逐 渐向产品的模块化、集成化、系列化、智能化发展。公司将计算机技术及大数据系统与传统检测试验相结 合，开发推广集成测试及数据管理技术，开发相应的软件，将检测试验的操作过程、数据采集、数据处理、 存储分析等工作部分或全部交由计算机进行，使检测试验的准确度、自动化和智能化水平得到了极大的提 高。公司在这方面起步较早，现在已成为行业特色，在台式、便携式、手持式等产品上都广泛应用了集成 测试及数据管理技术。 3、产品及质量优势 资质方面，公司 DC600V 地面电源、智能整备管理系统等产品通过了路局的评审，均具备铁路供货资 格。产品方面，公司在满足客户多样化需求定制生产的基础上，通过以下措施，实现产品的集约化： ①集成化。公司将机车整备所需的便携式检测设备有机结合，形成智能整备信息化系统，各类产品均 具有“软硬一体化”的特点，硬件上实现外观、接口及操作模式的统一，软件上实现通讯协议、分析软件及 数据库的统一，极大的提高了整备效率，同时提高了综合智能分析能力，做到了检测结果有据可依。 ②系列化。公司主营业务集中于轨道交通行业的细分市场--轨道车辆电气设备检测，在该领域，公司 产品基本覆盖了地面检测设备、配套的供电系统及相应技术支持，实现了产业链系列化，一方面规避了上 车产品管理严格的壁垒，一方面又形成了自身的产业优势。 生产标准方面，公司建立了较为成熟的模块生产模式，通过标准化生产和严格的管理流程，确保产品 质量。客户定制产品上，技术性能及产品的质量控制参照与客户签订的技术协议要求以及机车及地铁检修 工艺标准，设备主要通用部件则严格按照国家统一的技术标准执行。 质量把控方面，在产品实现过程中，公司会在设计完成后组织各部门对技术方案进行评审，确保设计 符合相关技术协议质量要求；在原材料采购阶段设置了来料检测程序加强质量控制，后续生产制造、产品 完工出厂阶段、安装调式阶段和交付验收阶段设置了质量检测控制点，确保交付产品符合双方签订的技术 协议。 公告编号：2017-018 15 4、售后服务优势 公司产品大部分采用直销模式销售，通过项目招投标直接获取轨道交通客户合同订单，向其他系统集 成商供货的比重较小。因此，公司可以直接向最终用户提供售后服务，并有可能藉此进入运用维护服务和 其它业务领域。 公司售后服务优势体现在以下几个方面： 安装调试。公司为客户提供详尽的产品部件清单及使用说明书，保证客户在相对独立的部件使用、维 护上得心应手；在安装调试时，公司派出由技术、市场人员组成的团队赴现场，按照协议约定和客户要求 逐项检验设备功能，并及时解决出现的问题。 及时响应。公司在全国主要铁路局和城市轨道交通用户城市均设立了服务点，长期派驻电气、软件和 机械方面的专业人员，在获知客户服务需求后，正常情况下 4 个小时内赶到现场，及时为客户解决问题。 出现复杂问题无法现场解决时，服务人员可以联系公司技术支撑团队，技术支撑团队以视频会议的方式为 客户或现场服务人员进行分析处理，必要时在 2-3 个工作日内派人直接赶赴现场。 长期跟踪。公司建立了客户管理平台，对客户的基本信息及在使用过程中的反馈及时建档，方便后续 查询和服务跟踪。同时，在产品质保期内，公司技术人员会定期以电话沟通、现场走访等方式了解产品运 行情况，并及时为客户解决出现的各种问题，直到客户满意为止。 5、公司竞争劣势 目前，公司竞争劣势为资金实力不够雄厚、规模不够大；资金实力的不足导致公司开发的新技术转化 为产品的时间存在一定的滞后性，限制了公司的迅速发展，公司检测设备的验收程序受限于客户的工程进 度，存在因客户的工程进度缓慢导致公司产品验收时间延长的情况，从而减缓了公司的资金周转能力。但 公司现已加强了应收账款的管理，同时，公司大股东资金实力雄厚，在公司需要大额资金周转时，可以再 追加投资。另外，随着公司规模的扩大，公司的资金实力会得到补充和改善。 （五）持续经营评价 公司以自身情况与《中国注册会计师审计准则第 1324 号——持续经营》中可能导致对持续经营假设 产生重大疑虑的事项进行了逐条比对评估，认为：在财务方面，公司不存在无法偿还的到期债务、过度依 赖短期借款筹资、大额逾期未缴税金、经营性亏损较大及大股东占用资金的情形；在经营方面，公司不存 在关键管理人员离职且无人替代、主导产品不符合国家产业政策、失去主要市场、人力资源短缺的情形。 此外，公司也不存在违反法律法规、异常原因停工停产、经营期限即将到期且无意继续经营的情形。公司 组建了专业的研发、生产、营销和管理团队，拥有较为突出的商业模式、营销渠道、客户资源、品牌信誉 及生产能力等优势，已经得到验证，自身不存在影响未来持续经营的事项，具有良好的持续经营及业绩成 长能力。 （六）扶贫与社会责任 - 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 公告编号：2017-018 16 1、细分市场的集中度加大 虽然轨道交通运用维护企业整体规模不大，竞争较为激烈，但由于国内轨道交通尤其是高铁、城市轨 道交通发展时间并不长，配套行业发展尚未达到充分成熟的程度。同时，配套行业的企业往往来自轨交系 统内部企业的改制，或者依托于特定的轨交系统内部企业为其生产指定的配套产品，而轨交系统内部企业 分工极为专业，一个内部企业往往只生产某些类型的产品而不互相交叉（从而为之配套的企业也只生产某 些类型的产品而不互相交叉），加之原铁道部、各城市轨道交通公司对关键检修设备设置了不同程度的行 业准入限制，导致在细分行业市场竞争有限，集中度相对较高，一个细分市场，往往被少数几家企业（相 对集中），甚至被一家企业（几乎垄断）或一个系统内部（如轨交系统）的企业（高度集中）所占据。由 于轨交系统的垄断性和轨交系统内部的专业分工局面仍将维持，依托于轨交系统内部特定客户的后市场环 节，预计集中度仍有进一步加强的趋势。 2、产品集成化的趋势将进一步明显 在制造业，产品集成化和综合解决方案，已经成为非常明显的需求趋势，轨交运用维护行业也不例外。 同时，由于轨交系统的特殊性（轨交系统的垄断性和轨交系统内部的专业分工局面仍将维持），轨交系统 客户将不满足于采购零部件自行组装和调试，对系列产品和交钥匙工程的需求会变得明显。这一趋势将有 利于能提供系列产品、并同时具备软硬件设计生产能力的企业。与此同时，集成化的产品设计，对模块化、 智能化、网络化的要求也会增强。 3、国内外技术、市场合作将会增加 中国高铁技术的发展，本身经历了“引入国外技术--整合国外技术--发展国内产业--形成自有技术标准” 的过程，并形成国内技术在世界的领先和核心地位。由于国内高铁技术发展时间有限，配套产业发展和技 术研发仍存在不足，对国外技术的引进意愿仍然强烈；而国内高铁技术的核心地位，也使得国外高端技术 持有者对国内企业开放技术成为可能（国内技术相对落后的行业，国外企业往往不会对中国开放其核心技 术）。加之高铁技术出口必然需要部分产业在出口地的本地化，在轨交配套产业（包括轨交运用维护行业）， 国内外技术、市场合作将会增加。 （二）公司发展战略 公司业务聚焦在为轨道交通机车车辆提供制造、检修、运用、维护所需的系统解决方案及综合数据服 务，主要包括：机车车辆运营维护系列和站段调度系列等。这是公司当前的产业范围。而公司的发展战略 主要围绕当前业务范围的智能化发展趋势制定。 随着公司软件技术和数据分析能力的进一步提升，公司可对设备状态及接口数据进行采集和分析，按 需改进硬件设备，并根据客户个性化需求量身打造硬件设备、软件、服务配置方案，为客户提供系统集成 产品及配套服务。也可利用基于硬件设备及接口的大数据平台，为用户提供轨道交通机车车辆状态检修建 议，并进而提供代检、代修服务。在此基础上，还可以扩展车载式轨道交通机车车辆状态检测设备。这是 公司当前技术研发所能实现的产业范围，正在逐步推进。 在完成公司现有运用检修产品系列的车载化、集成化后，公司将进行产品扩充，提供其它类别轨道交 通配件及其代检、代修服务。并在此基础上，进入该领域系统集成产品的智能终端产品市场，完善公司在 轨道交通领域的产品序列，实现公司在运用、检修、维护和机车配件领域系统集成产品的全覆盖。这是公 司当前储备技术所要进入的产业范围，将在条件成熟时予以推出。 与此同时，公司将积极探索在轨道交通行业之外的运用、检修、维护领域的系统集成和智能终端产品 市场，例如大型环保设备、机器人、施工设备及水下、矿下设备等。这是公司技术能力所能达到的潜在产 公告编号：2017-018 17 业范围，公司将紧跟产业发展趋势，有选择性地进入。 （三）经营计划或目标 本着“为轨道交通提供更加优质、便捷的检修服务，搭建数据检修平台”的目的，公司将进一步增强对 产品的研发，不断提高产品技术竞争力，增加产品技术附加值。具体分为几个方面： 1、做精现有产品，提升产品竞争力 维护发展目前电源、试验台、配套等产品，收缩产品线，通过精品工程计划，用 2-3 年的时间将现有 300 个型号产品缩减到 100 个型号产品，并继续争取通过标准化、模块化最终在 2019 年优化到 30-50 个 产品，提升核心产品竞争力。 2、加大信息化产品开发，提高信息产品销售额 充分发挥现有软件开发人员技术能力，提高现有产品信息化水平，重点开发便携式检测设备、大功率 机车数据下载系统、机务整备管理系统、车辆跑合管理系统等信息化产品，5 年内取得 5-10 项著作权，累 计实现 5000-7500 万元信息产品销售额。 3、加大储备技术开发力度，促进企业转型 充分发挥公司当前在智能硬件和大数据方面的技术优势，并将之与现有储备技术的开发相结合，打造 公司在车载控制制动领域的产业优势。主要抓好制动系统干燥机的产业化，开发相应的系统集成技术，并 形成知识产权全方位保护。 4、加强技术开发，确保研发投入 未来几年，公司将保持非标产品核心竞争力的同时，通过开展材料、零部件、组件、工艺等标准化工 作，大力推进技术升级，提升生产效率，改进产品质量，降低产品成本。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、行业竞争加剧的风险 本公司是轨道交通行业的配套企业，属于轨道后续运用维护板块，其发展过程与轨道交通产业发展 紧密相关。在轨道交通产业中，中国铁路总公司为基建、运营方面的最终用户，中车集团为车辆、机车配 件等方面的排他型用户，因此，产业天生具有垄断性，配套企业对终端用户的话语权极弱。此外，国内轨 道交通尤其是高铁、城市轨道交通发展时间并不长，配套行业发展尚未达到充分成熟的程度，同时，配套 行业企业和轨道交通行业内部企业分工较细，细分行业集中度较高并且有进一步提升的趋势。这就意味着， 各个企业要发展壮大，就必须同时应对客户的挑剔要求和来自同行的激烈竞争，以获得在本行业的优势地 位。公司虽然在细分领域具有较强的技术和市场优势，但面对行业竞争的加剧，仍有传统产品销售减少和 利润下滑的风险。 应对措施：针对上述风险，公司一方面加强自身经营团队建设，强化企业抗击行业竞争风险的能力； 另一方面，公司努力开发和布局新产品领域，推动产品和服务的更新换代，以适应客户新的行业需求。 2、公司新业务开展不如预期的风险 为减少与同行的无序竞争，避免与神州高铁集团内部其它企业的业务重叠，公司力图在自己的产业 公告编号：2017-018 18 生态链内拓展蓝海，包括代检代修、基础数据服务、风源系统干燥器、智能终端产品、国际业务等，以尽 快提升公司规模和产业地位。但上述业务的开展，目前仍存在一定的制约因素：代检代修和基础数据服务 需要轨道交通行业客户尽可能开放其运用维护业务（目前主要是客户自营），干燥器取决于公司储备技术 完善的速度，智能终端产品取决于公司代检代修业务和车载配件业务的开展，国际业务取决于神州高铁整 体海外布局和国内高铁业务出口的速度，等等。虽然公司对上述因素的成功实现持乐观态度，但如其中某 一因素的进度不如预期，仍会对公司的业务拓展造成较大影响。 应对措施：针对上述风险，公司一方面加大新产品的研发投入，迅速推动新产品的成型；另一方面， 围绕新产品，建设相关经营团队，从而为新产品的市场推广提供人员保证。 3、客户集中度较高及关联交易的风险 公司主营铁路及城市轨道交通车辆车轮检测业务，产品主要应用于铁路交通和城市轨道交通等领域， 由于近年来我国铁路交通投资持续保持高位，铁路交通运营维护的需求大幅增长，公司目前的业务重点侧 重在铁路交通行业，并在动车、机车等细分应用市场取得了较高的市场份额。报告期内，公司的销售收入 来源于铁路交通行业的客户，公司 2016 年、2015 年度、2014 年度前五名客户销售额占公司销售收入的比 重分别为 65.42%、48.65%、53.52%，公司对前五大客户的销售比重较大，其中对新联铁的销售额占 2016 年、2015 年度、2014 年度营业收入的比例为 23.92%、23.93%、0.27%，公司对关联方新联铁销售占比较 大，存在客户集中及关联交易占比较高的情形。 应对措施：针对上述风险，公司加强了对自身关联交易的管控措施，制定有关的管理制度，健全了 关联交易的审批决策体系，确保有关关联交易合法合规。 4、季节性引致的经营业绩不均衡的风险 报告期内，公司的主要客户为原铁道部下属的各铁路局（含各站、段）及其他铁路公司，根据相关 单位的采购、预算、验收、结算制度及项目特点，公司的业务合同验收及货款结算多在每年的下半年进行。 受主要客户上述采购及结算特点的影响，公司的销售收入确认、收款结算存在一定的季节性波动规律，存 在经营业绩不均衡的风险。 应对措施：针对上述风险，公司市场物资中心和产品运营中心制定了相关管理办法，对订单实施系 统化管理，科学组织生产，将季节性因素对公司的影响降至最低。 5、轨道交通行业政策风险 公司主要营业收入都来自于轨道交通检测市场，根据国家“铁路跨越式发展战略”、《中长期铁路网 规划（2008 调整）》和《铁路信息化总体规划》的总体部署，今后较长时期内，国内铁路建设将处于一 个高速发展期。轨道交通行业管理的改革仍将深化，铁路系统仍有可能陆续出台新的铁路行业管理法规和 规章制度，由于公司主要面向铁路市场，因此公司业务有受铁路政策发生重大不利变化影响的风险。 应对措施：针对上述风险，公司一方面加强自身对政策的学习、理解和掌握；另一方面，公司通过 自身创新，推动产品服务的升级换代，以符合国家行业政策的鼓励取向。 6、核心技术人员流失，技术失密风险 公司所处行业对技术人员要求较高，核心技术人员对公司业务的发展起着关键作用，核心技术人员 的稳定对公司的发展具有重要影响。目前，公司已经建成较高素质的技术人员队伍，为公司的长远发展奠 定了良好基础。虽然截至目前，公司未发生过核心技术人员流失的情况，但是，随着行业竞争的日趋激烈， 行业内竞争对手对核心技术人才的争夺也将加剧。一旦核心技术人员离开公司或公司核心技术人员泄露公 司技术机密，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营和发展造成不利影响。 公告编号：2017-018 19 应对措施：针对上述风险，公司通过健全自身技术人员招聘、培养和激励制度，对公司技术人员进 行科学化管理，加强技术人员对公司的归属感，强化梯队建设，从而规避核心技术人员流失的风险。 7、应收账款发生坏账风险 截至 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 48,071,844.10 元，其中：账龄 1-2 年的为 12,040,573.41 元，账龄 2-3 年的为 3,366,854.50 元，账龄 3 年以上的为 2,783,227.34 元，应收账款有发 生坏账的可能性。此外，随着公司销售收入的增长，应收账款余额会相应增加，应收账款规模也会保持在 较高水平，如果公司不能对应收账款进行有效管理，不能按时收回客户所欠的货款，一旦应收账款发生大 额坏账损失，将会对公司经营造成不利影响。 应对措施：针对上述风险，公司对应收账款采取科学化管理，加强与客户的沟通协调，同时，积极 拓展多元化的融资渠道，防范因项目回款较慢导致的财务风险。 8、税收政策风险 公司现持有湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合颁发的 《高新技术企业证书》，2011 年至今享受 15%税率征收的企业所得税优惠。未来，若公司不能持续被评 为高新技术企业或国家调整相关税收政策，公司将无法再享受 15%的所得税税率，这将会增加公司税负 并对公司盈利带来一定影响。 应对措施：针对上述风险，公司将加大技术研发方面投入，强化自身研发创新能力，同时与政府有 关部门保持密切沟通，确保公司有关经营资质的持续稳定获得。 9、潜在同业竞争的风险 公司控股股东之控股股东神州高铁、控股股东新联铁及其控制的其他企业均属于铁路装备制造行业, 但公司主要为轨道交通机车车辆检修维护提供专业的检测、监测、试验设备,以及系统解决方案和综合数 据服务,与控股股东及其下属企业所提供的产品服务、涉及的核心技术、生产工艺及供应商均不相同,不构 成实质性竞争关系。报告期内,公司及控股股东已经进行了规范。虽然控股股东及实际控制人已经就避免 同业竞争做出了承诺,且采取了充分、合理的措施,但随着市场竞争的加剧和神州高铁并购发展,仍然存在潜 在同业竞争的风险。 针对上述风险，公司控股股东北京新联铁集团股份有限公司已经就避免同业竞争做出了承诺，且采 取了充分、合理的措施。 10、政府补助的依赖性风险 壹星科技对政府补贴存在一定的依赖风险。2016 年公司的非经常性损益净额为 3,384,562.98 元,占净 利润的比重为 29.27%，2016 年度非经常性损益占净利润的比重较大,主要是公司获得挂牌补助和退税。壹 星科技非经常性损益主要系政府补助,如果未来不能持续获得政府补贴,公司的业绩将会受到一定的影响。 针对上述风险，公司在保证高新技术企业研发投入的同时，加大了市场的开发力度，力保公司以后 的销售额得到较大提升。 （一） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素 四、董事会对审计报告的说明 公告编号：2017-018 20 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： - 公告编号：2017-018 21 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 见第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 见第五节二(二) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 见第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 22,000,000.00 19,261,710.21 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 22,000,000.00 19,261,710.21 （二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 公司于 3 月 18 日召开的第一届第五次董事会上批准转让公司持有的株洲兆富中小企业信用投资有限 公司股权。公司于 3 月底与湖南兆富高新投资管理有限公司签署股权转让合同，以 50 万元价款转让上述 股权，目前公司已经完成上述交易，收回转让款。 公司于 4 月 26 日召开的第一届第六次董事会上批准设立全资子公司——株洲壹星智能风源科技有限 公司，注册地为株洲市高新技术开发区田心高科园 A5-1 区，注册资本为人民币 2,000,000.00 元。公司于 2016 年 6 月 28 日完成了株洲壹星智能风源科技有限公司的注册登记程序，取得了株洲市工商局下发的营 业执照。本次对外投资不构成关联交易，也不构成进入新的业务领域，对公司管理层和整体财务状况无重 大影响。 公告编号：2017-018 22 （三）承诺事项的履行情况 1、公司前实际控制人文炳荣做出“关于股份流通限制承诺”，“关于规范及减少关联交易的承诺”，“关 于避免同业竞争的承诺”，“不占用公司资金的承诺”等，在其为公司实际控制人和关联方期间有效。因其 于 2016 年 12 月，将自身及其一致行动人所持的部分神州高铁股份转让北京市海淀区国有资产投资经营有 限公司，所以不再为公司实际控制人和关联方。文炳荣先生在为公司实际控制人和关联方期间未发生违反 承诺的情形。 2、公司股东北京新联铁集团股份公司和北京宝利来科技有限公司（现已更名为北京神州高铁资产管 理有限公司）做出“关于股份流通限制承诺”，“关于规范及减少关联交易的承诺”，“关于避免同业竞争的 承诺”等，在其担任公司股东和关联方期间有效。截至本报告出具之日，该承诺正在履行中，未发生违反 承诺的情形。” 3、公司董事、监事、高级管理人员做出“关于规范及减少关联交易的承诺”，“关于避免同业竞争的承 诺”，在其担任上述职务截至本报告出具之日，该承诺正在履行中，未发生违反承诺的情形。” 公告编号：2017-018 23 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 20,000,000 100.00% 0 20,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 20,000,000 100.00% 0 20,000,000 100.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 2 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 北京新联铁集 团股份有限公 司 19,600,000 0 19,600,000 98.00% 19,600,000 0 2 北京神州高铁 资产管理有限 公司(曾用名 为北京宝利来 科技有限公 司) 400,000 0 400,000 2.00% 400,000 0 合计 20,000,000 0 20,000,000 100.00% 20,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 北京新联铁集团股份有限公司与北京神州高铁资产管理有限公司均为神州高铁技术股份有限公司的子 公司，其中北京神州高铁资产管理有限公司持有北京新联铁集团股份有限公司 2%的股份。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公告编号：2017-018 24 企业名称：北京新联铁集团股份有限公司 统一社会信用代码：911101086336124379 注册资本：10,000 万元人民币 法定代表人：王志全 成立日期：1997 年 04 月 03 日 注册地址：北京市海淀区高梁桥斜街 59 号院 2 号楼 3 层 2-305-18 经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售开发后的产品、化工产品（不含危险 化学品及一类易制毒化学品）、计算机、软件及辅助设备、金属制品、电子产品、机械设备、建筑材料； 机械设备安装；计算机系统服务；货物进出口、代理进出口、技术进出口；生产制造轨道交通设备（限分 支机构）；物业管理，专业承包。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目， 经相关部门批准后依批准的内容展开经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类的经营活动。） 股权结构： 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 北京神州高铁资产管理有 限公司 2,000,000.00 2.00 神州高铁技术股份有限公 司 98,000,000.00 98.00 报告期内，持股比例未发生变化，公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 公司原实际控制人为文炳荣。2016 年 10 月 21 日，文炳荣将自身所持神州高铁股份转让北京市海淀 区国有资产投资经营有限公司，从而不再担任公司实际控制人。目前，公司无实际控制人。 公告编号：2017-018 25 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-018 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王利群 董事长 女 43 硕士 2015.11.02-2016.1 2.16 否 谢成昆 董事、总经理 男 50 本科 2015.11.02-2018.1 1.01 是 耿协送 董事 男 45 本科 2015.11.02-2018.1 1.01 否 杨艳红 董事 女 33 本科 2015.11.02-2018.1 1.01 是 姜华 董事 女 44 硕士 2015.11.02-2018.1 1.01 否 陈林 监事会主席 男 38 硕士 2015.11.02-2018.1 1.01 否 刘艳杰 监事 女 36 本科 2015.11.02-2018.1 1.01 否 李如光 监事 男 35 本科 2015.11.02-2016.1 2.16 是 张菊 监事 女 29 大专 2016.12.19-2018.1 1.01 - 彭易强 副总经理、财 务总监 男 41 本科 2015.11.02-2018.1 1.01 是 乌钧 董事会秘书 男 33 硕士 2016.01.04-2019.0 1.04 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 报告期内，王利群担任公司控股股东新联铁副总经理，姜华担任新联铁的副总经理。2016 年 12 月 16 日，公司董事长王利群辞去公司董事职务。2016 年 12 月 19 日，公司召开董事会，拟提名钟岩为公司董事， 并计划于 2017 年 1 月 3 日召开股东大会审议上述提名，并拟选举钟岩为公司董事长。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 王利群 董事长 0 0 0 0.00% 0 谢成昆 董事 0 0 0 0.00% 0 耿协送 董事 0 0 0 0.00% 0 杨艳红 董事 0 0 0 0.00% 0 姜华 董事 0 0 0 0.00% 0 公告编号：2017-018 27 陈林 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 刘艳杰 监事 0 0 0 0.00% 0 李如光 监事 0 0 0 0.00% 0 张菊 监事 0 0 0 0.00% 0 彭易强 副总经理、财务 总监 0 0 0 0.00% 0 乌钧 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 0 0 0 0.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 王利群 董事长 离任 无 个人原因 李如光 监事 离任 无 个人原因 张菊 无 新任 监事 职工代表大会选举 彭易强 财务总监、董事 会秘书 换届 副总经理、财务 总监 公司职务调整 乌钧 无 新任 董事会秘书 公司职务调整 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 张菊女士：1988 年 8 月出生，中国国籍，无永久境外居留权， 2009 年毕业于湖南铁道职业技术学院， 大专学历。2009 年 8 月至 2015 年 11 月，任职于株洲高新技术产业开发区壹星科技有限公司，担任信息专 员、市场部副经理等职务；2015 年 11 月至今，任职于株洲壹星科技股份有限公司，市场部副经理、市场总 监等职务。 乌钧先生：1983 年 9 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，2008 年毕业于吉林大学，硕士研究生学 历。2008 年 7 月至 2009 年 6 月，任职于北京银联信信息咨询有限公司区域金融部，担任研究员；2009 年 6 月至 2012 年 9 月，任职于北京大中投资有限责任公司投资部，担任投资经理；2012 年 10 月至 2015 年 9 月，任职于普天新能源有限责任公司投资部，担任投资经理；2015 年 9 月至 2016 年 1 月，任职于北京新 联铁科技股份有限公司战略投资部，担任投资经理；2016 年 1 月至今，任职于株洲壹星科技股份有限公司， 担任董事会秘书，任期三年。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 22 32 生产人员 17 17 销售人员 1 6 财务人员 3 4 管理人员 23 29 公告编号：2017-018 28 工程人员 16 16 服务人员 3 3 员工总计 85 107 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 31 44 专科 38 41 专科以下 15 21 员工总计 85 107 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.招聘配置：报告期内，全年招聘录用 41 人，辞退、辞职 19 人，报告期末总人数较期初增加 22 人。 全年平均从业人数 92 人，年末从业人数 107 人，其中大专以上 86 人，占 80.37%，初级以上职称 80 人， 占 74.77%，同比皆有上升；全员平均年龄 33.15 岁。 2.教育培训：公司重视人才开发和培训，坚持把培训学习作为企业和员工的共同责任。高层人员通过 实地考察和研修等形式，更加了解了经济规律和商业规则，跨文化、跨国界的适应能力、沟通能力和经营 管理能力也在稳步提升。中层人员通过专业培训，在相应领域内的专业知识和技能也有了很大提高，并引 进、吸收更为科学的专业方法，提高了技术攻关能力，加强了自身的综合素质。基层人员通过授课、取证 等方式，掌握基本岗位工作技能，能够认同企业文化和核心价值观，提升员工的内在潜能，并强化了其履 行责任的意识。报告期内，公司根据员工任职要求，组织专题培训和讲座 15 余期，共 900 人次，委外培训 85 人次。 3.薪酬政策：目前公司员工薪酬结构包括基本工资、岗位工资、工龄补贴、岗位津贴、绩效工资，薪 酬发放严格遵守执行国家和地方工资支付相关规定。公司依据《中华人民共和国劳动法》和地方法规及规 范性文件，与员工签订《劳动合同书》，并按照国家有关法律法规和地方相关社会保险政策，为员工办理 养老、医疗、工伤、生育、失业社会保险和住房公积金。公司在全员范围内推行绩效考核制度，绩效考核 着手客观、公正、合理地评价员工业绩，激发员工潜能和工作热情。公司保证了绩效考核分配方案的公正 公开，并采取定期考核的方式，促进员工及工作团队的绩效不断改善，实现抓绩效管理促进持续发展的目 标。公司组织研究、修改绩效考核办法，激励各层级员工积极性的发挥和专注绩效提升。2016 年年初为员 工增加底薪，并上调社保、公积金缴费基数和工龄补贴，全员人均收入增长 10%以上，全员人均劳动生产 率得到较大提高。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 6 6 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、公司核心技术人员情况 谢成昆先生：副董事长、总经理，1966 年 4 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，2006 年毕业于 中南林业科技大学，本科学历，高级工程师。1985 年 11 月至 1997 年 7 月在株洲电力机车厂任技术员； 1997 年 8 月至 2004 年在株洲市壹星科贸有限公司担任董事长兼总经理；2004 年 1 月至 2015 年 11 月担 公告编号：2017-018 29 任公司董事长和总经理。2015 年 11 月至今担任公司副董事长与总经理，任期三年。 张玲莉女士：核心技术人员，1984 年 9 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，2004 年毕业于湖南 铁道职业技术学院，专科学历；2011 年毕业于中南大学，本科学历；2013 年中南大学，工程硕士在读。 高级电气工程师。2004 年 7 月至 2007 年 8 月在株洲市达能科技有限公司任电气工程师、质检员；2007 年 9 月至 2009 年 12 月在株洲高新技术产业开发区壹星科技有限公司任项目经理；2010 年 1 月至 2012 年 12 月在株洲高新技术产业开发区壹星科技有限公司任市场部部长；2013 年 1 月至 2015 年 9 月在株洲高 新技术产业开发区壹星科技有限公司任技术部部长；目前担任公司华东区区域销售经理。 邓铁山先生：核心技术人员，1983 年 11 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，2006 年毕业于中 南林业科技大学，本科学历。2006 年 7 月至 2011 年 8 月在广东科达机电股份有限公司任机械工程师； 2011 年 8 月至 2013 年 5 月在三一重工任职机械工程师，2013 年 5 月至 2014 年 2 月在株洲高新技术产业开 发区壹星科技有限公司任机械工程师、2014 年 2 月至今在株洲高新技术产业开发区壹星科技有限公司任 项目经理。 甘朝友先生：核心技术人员，1982 年 7 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，2003 年毕业于湖南 铁道职业技术学院，专科学历；目前湖南大学本科在读。2003 年 7 月至 2013 年 4 月在株洲四方电气有 限公司任助理工程师；2013 年 4 月至 2014 年 3 月在株洲高新技术产业开发区壹星科技有限公司任制造部 长；2014 年 4 月至 2014 年 8 月在株洲高新技术产业开发区壹星科技有限公司任制造部长兼品质部长； 2014 年 9 月至 2015 年 8 月在株洲高新技术产业开发区壹星科技有限公司任制造部长；目前担任工程技 术中心制造部经理、技术部经理、客服部经理。 曾春花女士：核心技术人员，1988 年 2 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，2010 年毕业于浙江 大学远程教育学院，本科学历。2007 年 7 月至 2009 年 3 月在北京农信通科技有限公司任 JAVA 软件工程 师；2009 年 4 月至 2011 年 4 月在北京农信通科技有限公司任项目经理；2011 年 8 月至 2012 年 10 月 在株洲高新技术产业开发区壹星科技有限公司任软件工程师；2012 年 10 月至 2015 年 11 月在株洲高新技 术产业开发区壹星科技有限公司任软件工程师兼技术资料管理员；目前担任公司技术资料管理员。 2、公司核心技术人员变动情况 公司核心技术人员——许耀先生因个人原因于 2016 年 5 月从公司离职。公司管理层决定由彭晓靖先生 接替其核心技术人员位置，其基本情况如下： 彭晓靖先生：核心研发人员，1985 年 11 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，2007 年毕业于湖南 科技大学，本科学历。2007 年 7 月至 2008 年 7 月在中国石化长岭炼化集团任设备工程师； 2008 年 8 月至 2012 年 6 月在湖南汽车工程学院任专业教师，2012 年 7 月至 2014 年 12 月在株洲高新技术产业开发区壹星 科技有限公司任电子工程师，2015 年 1 月至 2015 年 11 月在株洲高新技术产业开发区壹星科技有限公司任 项目经理，2015 年 12 月至今在株洲壹星科技股份有限公司任项目经理。 公告编号：2017-018 30 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司“三会”的召集、召开、表决等程序均符合有关法律法规的规定要求，且严格按照相关 法律法规履行各自的权利和义务，公司重大经营决策和财务管理均按照《公司章程》及有关内部控制制度 规定的程序和规则进行。截至报告期末，公司董事会及董事、监事会及监事、股东大会及股东未出现违法 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 董事会认为，公司已按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小 企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关 法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，已建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的 保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 经董事会评估认为，报告期内的公司重大决策，严格遵照《公司章程》的规定要求，并按照《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》的要求，认真履行了权力机构、决策机构、监督机构的职 责和要求，公司重大决策事项程序合规、合法，决策有效。 4、公司章程的修改情况 2016 年 8 月 24 日，公司 2016 年第一次临时股东大会决议，因公司股东北京新联铁科技股份有限公司已更 名为北京新联铁集团股份有限公司，就上述事项对公司章程进行修改。 2016 年 12 月 19 日，公司第一届董事会第九次会议，因公司发起人北京宝利来科技有限公司已更名为 北京神州高铁资产管理有限公司，就上述事项对公司章程进行修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 公告编号：2017-018 31 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 2016 年 4 月 26 日,第一届董事会第六次会 议审议了《关于〈2015 年度董事会工作报 告〉的议案》、《关于〈2015 年度总经理 工作报告〉的议案》、《关于〈2015 年度 报告及摘要〉的议案》、《关于〈2015 年 度财务决算报告〉的议案》、《关于〈2016 年度财务预算方案〉的议案》、《关于公司 2015 年度利润分配方案的议案》、《关于 变更会计师事务所的议案》、《关于公司 2015 年度董事、监事报酬事项的议案》、 《关于公司 2015 年度高级管理人员报酬事 项的议案》、《关于公司 2015 年关联交易 的确认及 2016 年日常性关联交易计划的议 案》、《关于设立全资子公司的议案》、《关 于召开 2015 年度股东大会的议案》。 2016 年 8 月 9 日,公司第一届董事会第七次 会议审议了《关于修改公司章程的议案》、 《关于公司与华泰证券股份有限公司解除 持续督导协议的议案》、《关于公司与承接 主办券商华泰联合证券有限责任公司签署 持续督导协议的议案》、《关于公司与华泰 证券股份有限公司解除持续督导协议的说 明的议案》、《关于授权董事会全权处理解 除持续督导后续事项的议案》、《关于召开 株洲壹星科技股份有限公司 2016 年第一次 临时股东大会的议案》。 2016年 8 月25 日,公司第一届董事会第八次 会议审议了《关于<公司 2016 年半年度报 告>的议案》。 2016 年 12 月 19 日,公司第一届董事会第九 次会议审议了《关于选举公司董事的议案》、 《关于修改公司章程的议案》、《关于召开 2017 年第一次临时股东大会的议案》。 《关于召开 2017 年第一次临时股东大会的议案》 《关于修改公司章程的议案》 《关于修改公司章程的议案》 监事会 2 2016 年 4 月 26 日, 第一届监事会第三次会 议审议了《关于<公司 2015 年度监事会工 作报告>的议案》、《关于〈2015 年度报告 及摘要〉的议案》、《关于〈2015 年度财 务决算报告〉的议案》、《关于〈2016 年 度财务预算方案〉的议案》、《关于公司 2015 年度利润分配方案的议案》、《关于 变更会计师事务所的议案》。 公告编号：2017-018 32 2016年 8 月25 日,公司第一届监事会第四次 会议审议了《关于<公司 2016 年半年度报 告>的议案》。 股东大会 2 2016 年 5 月 17 日,公司 2015 年度股东会审 议了《关于〈2015 年度董事会工作报告〉 的议案》、《关于〈2015 年度监事会工作 报告〉的议案》、《关于〈2015 年度报告 及摘要〉的议案》、《关于〈2015 年度财 务决算报告〉及〈2016 年度财务预算方案〉 的议案》、《关于公司 2015 年度利润分配 方案的议案》、《关于变更会计师事务所的 议案》、《关于公司 2015 年度董事、监事 报酬事项的议案》、《关于公司 2015 年关 联交易的确认及 2016 年日常性关联交易计 划的议案》。 2016 年 8 月 24 日,公司 2016 年第一次临时 股东大会审议了《关于修改公司章程的议 案》、《关于公司与华泰证券股份有限公司 解除持续督导协议的议案》、《关于公司与 承接主办券商华泰联合证券有限责任公司 签署持续督导协议的议案》、《关于公司与 华泰证券股份有限公司解除持续督导协议 的说明的议案》、《关于授权董事会全权处 理解除持续督导后续事项的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、 监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度 的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切实履 行应尽的职责和义务。 1、股东大会：股份公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及公司制定的《股 东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东 特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使其权利。 2、董事会：目前公司董事会为 5 人，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求。报 告期内，股份公司董事会能够依法召集、召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照 《董事会议事规则》等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出 席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。 3、监事会：目前公司监事会为 3 人，监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规 定选举产生监事会，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》的要求，能够依法召集、召开监事 会，并形成有效决议。公司监事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地 对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 截至报告期末，股份公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。今后公司将继续强化三会在 公告编号：2017-018 33 公司治理中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严 格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重 大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至 报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义 务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 管理层通过不断加深公司法人治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识。公司对管理层 在公司治理和规范运作方面进行培训。监事会、董事会秘书时常督促股东、董事和高级管理人员严格按照 《公司法》、《公司章程》等相关规定履行职责，确保管理制度有效实施，切实有效地保证中小股东的利 益。 （四）投资者关系管理情况 《公司章程》第十章专门制定了投资者关系管理的相关规定，内容包括了投资者关系管理的工作对象、工 作内容、沟通方式、负责机构等，明确由董事会秘书负责投资者关系工作事务。 报告期内，公司本着公平、公正、公开原则，通过全国股转系统信息披露平台（）及 时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他 合法权益。 对于潜在投资者，建立电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，本着诚实信用原则，公司就 经营状况、经营计划、经营环境、战略规划及发展前景等内容进行了客观、真实、准确、完整的介绍。热 情接待来公司考察的投资机构，加强与投资者的沟通，增强了投资者对公司的了解。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。监事会对报告期内的监督事项无异议， 具体意见如下： 1、公司依法运作的情况报告期内，公司按照国家相关法律、法规和公司章程的规定，建立了较完整的 内部控制制度，决策程序符合相应规定。公司董事、总经理、其他高级管理人员在履行职务时，不存在违 反法律、法规和《公司章程》，损害公司及股东利益的行为。 2、检查公司财务情况监事会审议通过了经审计的 2016 年年度财务报告。监事会认为公司 2016 年度财 务报表在所有重大方面公允、客观地反映了公司的年度财务状况、经营成果和现金流量情况。监事会认为 公司目前财务会计制度健全，会计无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成果及现金流量情况良好。 3、公司关联交易情况报告期内，公司发生关联交易 19,261,710.21 元。公司 2016 年预计发生的关联交 易决策程序符合有关法律、法规及公司章程的规定，其公平性依据等价有偿、公允市价的原则定价，没有 违反公开、公平、公正的原则，不存在损害公司和全体股东利益的行为。 4、股东大会决议执行情况公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东 大会审议的各项报告和提案内容，监事会无异议。在报告期内，监事会对股东大会会议决议的执行情况进 公告编号：2017-018 34 行了跟踪、监督检查，认为公司董事会能够认真落实和履行股东大会的有关决议。 5、监事会对定期报告的审核意见监事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监 会及全国股份转让系统公司的规定和《公司章程》，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情 况。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司由有限公司整体变更而来，变更后严格遵守《公司法》、《公司章程》等法律法规和规章制度，逐步 健全和完善公司法人治理结构。公司具有完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能力，独立运作、自主 经营，独立承担责任和风险，在业务、资产、人员、财务、机构方面独立于董事、监事、高级管理人员及持股 5%以上的股东及其控制的其他企业。并与董事、监事、高级管理人员及持股 5%以上的股东及其控制的其他企业 之间不存在同业竞争。 1、业务独立公司主要从事轨道交通检修、维护等方面的设备业务，报告期内主营业务未发生变化。公司拥 有独立完整的采购、生产、仓储、销售系统，具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及采购、销售部门和 渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖主要股东及其他关联方进行生产经 营的情形。截至报告期末，公司控股股东北京新联铁集团股份有限公司所投资得其他企业，与公司之间不存在同 业竞争或显失公平的关联交易。公司的业务具有独立性。 2、资产独立公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与生产经营相关且独立于控股股东或其 他关联方的生产系统、辅助生产系统和配套设施。公司具有开展业务所需的资质、设备、设施。公司拥有所有权 或使用权的资产均在公司的控制和支配之下，全部资产均由公司独立拥有和使用，公司不存在资产被控股股东占 用的情形。公司资产独立。 3、人员独立公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》等相关法律和规定选举 产生，不存在违规兼职情况。根据《公司章程》，公司董事会由 5 名董事组成；公司监事会由 3 名监事组成， 其中职工代表监事 1 名；公司的高级管理人员为总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人。公司董事、监 事及高级管理人员均通过合法程序产生，不存在控股股东及实际控制人干预公司董事会和股东大会已经做出的人 事任免决定的情况。 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员以及财务人员均专职在公司工作并 领取薪酬，未在主要股东及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务或领薪，公司的财务人员不存 在在控股股东及其控制的其他企业中兼职的情形。公司的人员独立。 4、财务独立公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立核算，独立进行财务决 策，建立了规范的财务管理制度及各项内部控制制度。公司设立了独立银行账户，不存在与股东单位及其 他任何单位或人士共用银行账户的情形。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务， 不存在与股东单位混合纳税的情况。公司财务独立。 5、机构独立公司根据相关法律，建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会和监事会严格按 照《公司章程》规范运作，股东大会为权力机构，董事会为常设的决策与管理机构，监事会为监督机构， 总经理负责日常事务，并在公司内部建立了相应的职能部门，制定了较为完备的内部管理制度，具有独立 的生产经营和办公机构，独立行使经营管理职权，不存在受各股东干预公司机构设置的情形。公司机构独 立。 （三）对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定， 公告编号：2017-018 35 结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司 运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。由于内部控制是一项 长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体 细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严 格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的 前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未建立年度报告差错责任追究制度。但是，公司信息披露责任人及公司管理层认真执行信 息披露义务及管理事务报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，拟于 2017 年建立年度 报告重大差错责任追究制度。 公告编号：2017-018 36 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字[2017]第 1-00762 号 审计机构名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2017 年 3 月 30 日 注册会计师姓名 许峰周佳 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字[2017]第 1-00762 号 株洲壹星科技股份有限公司全体股东：我们审计了后附的株洲壹星科技股份有限公司（以下简称贵公司） 财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按 照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道 德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计 程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由 于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制 和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工 作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我 们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公 司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师：许峰 中国注册会计师：周佳 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中 国 • 北 京 二〇一七年三月三十日 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 公告编号：2017-018 37 流动资产： 货币资金 五、(一) 23,953,683.22 17,400,261.98 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 五、(二) 1,262,191.00 - 应收账款 五、(三) 43,293,565.98 42,879,886.82 预付款项 五、(四) 2,278,089.24 908,772.32 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、(五) 1,705,511.06 859,149.73 买入返售金融资产 - - 存货 五、(六) 14,236,251.07 11,989,030.25 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 五、(七) 210,602.98 198,716.14 其他流动资产 五、(八) 337.86 62,947.53 流动资产合计 86,940,232.41 74,298,764.77 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 五、(九) - 500,000.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 - - 固定资产 五、(十) 2,947,765.15 3,141,223.10 在建工程 0.00 0.00 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、(十一) 793,912.00 738,311.57 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 五、(十二) 68,257.67 235,275.78 递延所得税资产 五、(十三) 1,017,757.76 1,122,259.69 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 4,827,692.58 5,737,070.14 公告编号：2017-018 38 资产总计 91,767,924.99 80,035,834.91 流动负债： 短期借款 0.00 0.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 五、(十四) - 251,413.93 应付账款 五、(十五) 20,485,107.80 20,407,274.11 预收款项 五、(十六) 3,944,975.58 1,103,342.09 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、(十七) 1,912,840.12 1,956,979.62 应交税费 五、(十八) 3,898,031.91 6,088,274.46 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、(十九) 17,120,922.13 17,068,802.09 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 47,361,877.54 46,876,086.30 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 五、(二十) 1,700,000.00 2,535,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 1,700,000.00 2,535,000.00 负债合计 49,061,877.54 49,411,086.30 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(二十一) 20,000,000.00 20,000,000.00 公告编号：2017-018 39 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、(二十二) 3,572,537.54 3,473,527.35 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 五、(二十三) 1,705,913.65 1,285,069.98 盈余公积 五、(二十四) 1,721,560.31 586,615.13 一般风险准备 - - 未分配利润 五、(二十五) 15,706,035.95 5,279,536.15 归属于母公司所有者权益合计 42,706,047.45 30,624,748.61 少数股东权益 - - 所有者权益总计 42,706,047.45 30,624,748.61 负债和所有者权益总计 91,767,924.99 80,035,834.91 法定代表人：谢成昆主管会计工作负责人：彭易强会计机构负责人：易绿玉 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 21,730,831.50 17,400,261.98 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 1,262,191.00 - 应收账款 十三、(一) 43,293,565.98 42,879,886.82 预付款项 2,278,089.24 908,772.32 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十三、(二) 1,705,511.06 859,149.73 存货 14,236,251.07 11,989,030.25 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 210,602.98 198,716.14 其他流动资产 - 62,947.53 流动资产合计 84,717,042.83 74,298,764.77 非流动资产： 可供出售金融资产 - 500,000.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十三、(三) 2,000,000.00 - 投资性房地产 - - 固定资产 2,947,765.15 3,141,223.10 在建工程 - - 公告编号：2017-018 40 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 793,912.00 738,311.57 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 68,257.67 235,275.78 递延所得税资产 1,017,757.76 1,122,259.69 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 6,827,692.58 5,737,070.14 资产总计 91,544,735.41 80,035,834.91 流动负债： 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - 251,413.93 应付账款 20,485,107.80 20,407,274.11 预收款项 3,944,975.58 1,103,342.09 应付职工薪酬 1,912,840.12 1,956,979.62 应交税费 3,886,835.54 6,088,274.46 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 17,120,922.13 17,068,802.09 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 47,350,681.17 46,876,086.30 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 1,700,000.00 2,535,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 1,700,000.00 2,535,000.00 负债合计 49,050,681.17 49,411,086.30 公告编号：2017-018 41 所有者权益： 股本 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 3,572,537.54 3,473,527.35 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 1,705,913.65 1,285,069.98 盈余公积 1,721,560.31 586,615.13 未分配利润 15,494,042.74 5,279,536.15 所有者权益合计 42,494,054.24 30,624,748.61 负债和所有者权益总计 91,544,735.41 80,035,834.91 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 62,196,675.01 50,579,626.22 其中：营业收入 五、(二十六) 62,196,675.01 50,579,626.22 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 54,418,083.24 43,284,726.74 其中：营业成本 五、(二十六) 36,104,315.10 28,832,102.73 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 五、(二十七) 534,575.13 620,155.08 销售费用 五、(二十八) 4,848,344.34 3,527,480.31 管理费用 五、(二十九) 12,939,414.93 9,097,378.61 财务费用 五、(三十) -47,876.53 -87,696.41 资产减值损失 五、(三十一) 39,310.27 1,295,306.42 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、(三十二) 15,000.00 - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,793,591.77 7,294,899.48 公告编号：2017-018 42 加：营业外收入 五、(三十三) 5,642,285.50 2,436,800.81 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 0.00 0.00 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 13,435,877.27 9,731,700.29 减：所得税费用 五、(三十四) 1,874,432.29 1,547,373.04 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,561,444.98 8,184,327.25 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 11,561,444.98 8,184,327.25 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 11,561,444.98 8,184,327.25 归属于母公司所有者的综合收益总 额 11,561,444.98 8,184,327.25 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.58 0.41 （二）稀释每股收益 - - 公告编号：2017-018 43 法定代表人：谢成昆主管会计工作负责人：彭易强会计机构负责人：易绿玉 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十三、(四) 62,196,675.01 50,579,626.22 减：营业成本 十三、(四) 36,104,315.10 28,832,102.73 税金及附加 533,575.13 620,155.08 销售费用 4,848,344.34 3,527,480.31 管理费用 12,926,442.79 9,097,378.61 财务费用 -48,356.37 -87,696.41 资产减值损失 39,310.27 1,295,306.42 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十三、(五) 15,000.00 - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,808,043.75 7,294,899.48 加：营业外收入 5,392,285.50 2,436,800.81 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 - - 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 13,200,329.25 9,731,700.29 减：所得税费用 1,850,877.48 1,547,373.04 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,349,451.77 8,184,327.25 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 公告编号：2017-018 44 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 11,349,451.77 8,184,327.25 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.57 0.41 （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 57,061,287.02 45,266,572.61 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 1,646,034.94 1,277,687.37 收到其他与经营活动有关的现金 五、三十五(1) 5,626,803.63 6,266,615.16 经营活动现金流入小计 64,334,125.59 52,810,875.14 购买商品、接受劳务支付的现金 28,361,865.97 21,455,612.21 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 10,798,236.44 7,080,406.74 支付的各项税费 8,369,889.46 4,795,495.64 支付其他与经营活动有关的现金 五、三十五(1) 9,714,993.55 4,035,512.22 经营活动现金流出小计 57,244,985.42 37,367,026.81 经营活动产生的现金流量净额 7,089,140.17 15,443,848.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 500,000.00 - 取得投资收益收到的现金 15,000.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 公告编号：2017-018 45 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 515,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 335,395.00 36,207.88 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 335,395.00 36,207.88 投资活动产生的现金流量净额 179,605.00 -36,207.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 7,268,745.17 15,407,640.45 加：期初现金及现金等价物余额 16,608,938.05 1,201,297.60 六、期末现金及现金等价物余额 23,877,683.22 16,608,938.05 法定代表人：谢成昆主管会计工作负责人：彭易强会计机构负责人：易绿玉 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 57,061,287.02 45,266,572.61 收到的税费返还 1,646,034.94 1,277,687.37 收到其他与经营活动有关的现金 5,376,205.31 6,266,615.16 经营活动现金流入小计 64,083,527.27 52,810,875.14 购买商品、接受劳务支付的现金 28,361,865.97 21,455,612.21 支付给职工以及为职工支付的现金 10,798,236.44 7,080,406.74 支付的各项税费 8,356,531.02 4,795,495.64 支付其他与经营活动有关的现金 9,700,605.39 4,035,512.22 经营活动现金流出小计 57,217,238.82 37,367,026.81 经营活动产生的现金流量净额 6,866,288.45 15,443,848.33 公告编号：2017-018 46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 500,000.00 - 取得投资收益收到的现金 15,000.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 515,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 335,395.00 36,207.88 投资支付的现金 2,000,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 2,335,395.00 36,207.88 投资活动产生的现金流量净额 -1,820,395.00 -36,207.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - - 筹资活动产生的现金流量净额 - - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 5,045,893.45 15,407,640.45 加：期初现金及现金等价物余额 16,608,938.05 1,201,297.60 六、期末现金及现金等价物余额 21,654,831.50 16,608,938.05 公告编号：2017-018 47 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 3,473,527.35 1,285,069.98 586,615.13 5,279,536.15 30,624,748.61 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 3,473,527.35 1,285,069.98 586,615.13 5,279,536.15 30,624,748.61 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 99,010.19 420,843.67 1,134,945.18 10,426,499.80 12,081,298.84 （一）综合收益总额 11,561,444.98 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 99,010.19 99,010.19 4．其他 （三）利润分配 1,134,945.18 -1,134,945.18 1．提取盈余公积 1,134,945.18 -1,134,945.18 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 公告编号：2017-018 48 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 420,843.67 420,843.67 1．本期提取 605,796.24 605,796.24 2．本期使用 -184,952.57 -184,952.57 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 3,572,537.54 1,705,913.65 1,721,560.31 15,706,035.95 42,706,047.45 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 888,467.90 1,067,318.46 10,088,032.92 22,043,819.28 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 888,467.90 1,067,318.46 10,088,032.92 22,043,819.28 公告编号：2017-018 49 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 10,000,000.00 3,473,527.35 396,602.08 -480,703.33 -4,808,496.77 8,580,929.33 （一）综合收益总额 8,184,327.25 8,184,327.25 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 586,615.13 -586,615.13 1．提取盈余公积 586,615.13 -586,615.13 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 10,000,000.00 3,473,527.35 -1,067,318.46 -12,406,208.89 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 10,000,000.00 3,473,527.35 -1,067,318.46 -12,406,208.89 （五）专项储备 396,602.08 396,602.08 1．本期提取 398,542.08 398,542.08 2．本期使用 -1,940.00 -1,940.00 公告编号：2017-018 50 （六）其他 - 四、本年期末余额 20,000,000.00 3,473,527.35 1,285,069.98 586,615.13 5,279,536.15 30,624,748.61 法定代表人：谢成昆主管会计工作负责人：彭易强会计机构负责人：易绿玉 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 3,473,527.35 1,285,069.98 586,615.13 5,279,536.15 30,624,748.61 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 3,473,527.35 1,285,069.98 586,615.13 5,279,536.15 30,624,748.61 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 99,010.19 420,843.67 1,134,945.18 10,214,506.59 11,869,305.63 （一）综合收益总额 11,349,451.77 11,349,451.77 （二）所有者投入和减少 资本 99,010.19 99,010.19 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 99,010.19 99,010.19 4．其他 （三）利润分配 1,134,945.18 -1,134,945.18 1．提取盈余公积 1,134,945.18 -1,134,945.18 2．对所有者（或股东）的 分配 公告编号：2017-018 51 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 420,843.67 420,843.67 1．本期提取 605,796.24 605,796.24 2．本期使用 -184,952.57 -184,952.57 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 3,572,537.54 1,705,913.65 1,721,560.31 15,494,042.74 42,494,054.24 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 888,467.90 1,067,318.46 10,088,032.92 22,043,819.28 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 888,467.90 1,067,318.46 10,088,032.92 22,043,819.28 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 10,000,000.00 3,473,527.35 396,602.08 -480,703.33 -4,808,496.77 8,580,929.33 （一）综合收益总额 8,184,327.25 8,184,327.25 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 公告编号：2017-018 52 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 586,615.13 -586,615.13 1．提取盈余公积 586,615.13 -586,615.13 2．对所有者（或股东）的 分配 3．其他 （四）所有者权益内部结 转 10,000,000.00 3,473,527.35 -1,067,318.46 -12,406,208.89 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 10,000,000.00 3,473,527.35 -1,067,318.46 -12,406,208.89 （五）专项储备 396,602.08 396,602.08 1．本期提取 398,542.08 398,542.08 2．本期使用 -1,940.00 -1,940.00 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 3,473,527.35 1,285,069.98 586,615.13 5,279,536.15 30,624,748.61 公告编号：2017-018 53 株洲壹星科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址 株洲壹星科技股份有限公司（以下简称本公司、公司）系由株洲高新技术产业开发区壹 星科技有限公司（以下简称有限公司）以 2015 年 9 月 30 日为基准日，整体改制设立的股份 有限公司，2015 年 11 月 10 日，湖南省株洲市工商行政管理局核发了整体变更后股份公司 的《营业执照》。有限公司于 2004 年 1 月 13 日获得审批成立，成立时注册资金 70.00 万元 人民币，由谢成昆、周展斌 2 位自然人股东按照发起人协议认缴注册资本。 本公司统一社会信用代码为 914302007580118629；法定代表人为谢成昆；公司注册地 址为株洲市田心高科园 A5-1 区；办公地址为株洲市田心高科园 A5-1 区。 （二） 企业的业务性质和主要经营活动 本公司主要经营机车配件、机电设备、电子产品、电器产品、非标工装及检测试验设备 的研发、生产和服务，电机、电器维修、教学设备的生产销售、计算机软件的开发、技术开 发、技术咨询、技术服务、技术转让，机械产品、五金交电、建筑材料、金属材料的批发、 零售等。主要为轨道交通机车车辆检修维护提供专业的检测、监测、试验设备，以及系统解 决 方 案 和 综 合 数 据 服 务 。 本 公 司 已 取 得 了 中 国 质 量 认 证 中 心 颁 发 的 注 册 号 为 00112Q212578R2M/4300 的《质量管理体系认证证书》，与注册号为 00114E23126R1M/4300 的《环境管理体系认证证书》。 本公司经营范围为：机车配件、机电设备、电子产品、电器产品、非标工装及检测试验 设备的研发、生产和服务，电机、电器维修、教学设备的生产销售、计算机软件的开发、技 术开发、技术咨询、技术服务、技术转让，机械产品、五金交电、建筑材料、金属材料的批 发、零售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （三） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表业经董事会于 2017 年 3 月 30 日审议批准。根据本公司章程，本财务报表将 提交股东大会审议。 （四）本年度合并财务报表范围 公告编号：2017-018 54 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报 表。纳入合并范围的子公司详见本附注七、（一）在子公司中的权益。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称企业会计准则）， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：本公司自本报告期末起 12 个月内具备持续经营能力，不存在导致持续经 营能力产生重大疑虑的事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 公告编号：2017-018 55 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被 本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的长 期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者 权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。 单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体 资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和 情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排 的分类进行重新评估。 公告编号：2017-018 56 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业 会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有 的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营 因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经 营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准 则的规定进行会计处理。 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业 的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会 计处理。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币 性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化 期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 (十) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 公告编号：2017-018 57 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款 项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资 产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产； 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 公告编号：2017-018 58 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用 损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 (十一) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 账面余额在大于（含）300.00 万元的单个项目的应收账款、长期应 收款，余额大于（含）100.00 万元的单个往来单位的其他应收款 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试后不存在 减值的，公司按具有类似信用风险特征的应收款项组合进行减值测 试；单独测试后存在减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额确认减值损失，计提坏账准备。 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 1、账龄组合 账龄状态 2、同一控制下关联方公司组合 同一控制下关联方公司往来 3、低风险组合 按照资产类型及性质，备用金等信用风险较低的款项 按组合计提坏账准备的计提方法 1、账龄组合 账龄分析法 2、同一控制下关联方公司组合 个别认定法 3、低风险组合 个别认定法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 公告编号：2017-018 59 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 2 至 3 年 30.00 30.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 组合中，同一控制下关联方公司组合及低风险组统称为其他组合，其他组合主要包括合 并范围内关联方往来、备用金、代垫员工款项等，其他组合计提坏账准备情况如下： 组合名称 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 其他组合 0.00 0.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理 由 账面余额在小于 300.00 万元的单个项目的应收账款、长期应收款，余额小于 100.00 万元的单个往来单位的其他应收款 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (十二) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、委托加工材料、低值 易耗品、在产品、库存商品、发出商品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，原材料按移动加权平均法确认其发出的实际成本，库存商品发出按个别计 价法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相 关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按 照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价 减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持有待 售的材料等，可变现净值为市场售价。 4、存货的盘存制度 公告编号：2017-018 60 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十三) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成 本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下 列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与 被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术 或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十四) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 公告编号：2017-018 61 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、办公设备、运输设备、机器设备、电子设备等； 折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命 和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独 计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 4.00 4.80 办公设备 3-5 4.00 32.00-19.20 运输设备 4-5 4.00 24.00-19.20 机器设备 10 4.00 9.60 电子设备 3-5 4.00 32.00-19.20 文体娱乐设备 5-10 4.00 19.20-9.60 工艺品及其他 10 4.00 9.60 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为 入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减 值准备。 (十五) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十六) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 公告编号：2017-018 62 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十七) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 公告编号：2017-018 63 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化 条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产：(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有 可行性；(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式， 包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在 内部使用的，能证明其有用性；(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无 形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能 够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进 行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商 业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实 质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的 可能性较大等特点。 (十八) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 公告编号：2017-018 64 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十九) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (二十一) 预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流 公告编号：2017-018 65 出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所 需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发 生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能 结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (二十二) 股份支付 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股 份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照 活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允 价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息， 修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计 期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例 进行分摊。 (二十三) 收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额 能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售商品收入金额。 2、提供劳务 本公司对在同一会计期间内开始并完成的劳务，于收到价款或取得收取价款的依据时， 确认劳务收入的实现；如果劳务的开始和完成分属不同的会计期间，则在提供劳务交易的结 果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生 的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 公告编号：2017-018 66 同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司收入主要来源于轨道交通收入，收入的确认具体方法如下： 轨道交通收入确认具体原则如下： 销售商品收入确认的判断标准：由于产品需要在客户现场进行安装调试，安装调试完毕 后需经客户试用并验收合格后才能移交客户，因此，这种销售模式下收入确认的具体条件为 产品已经安装调试完毕并取得客户的验收报告。 (二十四) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关 资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情 况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 (二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 公告编号：2017-018 67 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对 与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十六) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资 产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未 确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余 额作为长期应付款列示。 (二十七) 安全生产费会计核算方法 按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储 备”。 使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。使用提取的安全生 产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可 使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金 额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 (二十八) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 本公司本报告期内无会计政策、会计估计变更。 四、 税项 (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 增值税应税项目应纳税所得额 17%、6% 城市维护建设税 应交流转税额 7% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育发展 应交流转税额 2% 企业所得税 企业所得税应纳税所得额 15%、25% (二) 重要税收优惠及批文 公告编号：2017-018 68 1、2014 年 10 月 23 日经湖南省科学技术厅批准，本公司被认定为高新技术企业（证书 编号：GF201443000115），有效期三年,2016 年享受所得税 15%的优惠税率。 2、财政部、国家税务总局《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》 (财税[2015]99 号)和国家税务总局《关于贯彻落实进一步扩大小型微利企业减半征收企业所 得税范围有关问题的公告》(国家税务总局公告 2015 年第 61 号)规定，自 2015 年 10 月 1 日 至 2017 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额在 20 万元到 30 万元(含)之间的小型微利企业， 其所得减按 50%(减半征税)计入应纳税所得额，按 20%的税率(减低税率)缴纳企业所得税。 根据上述规定，本公司之子公司株洲壹星智能风源科技有限公司 2016 年度可享受应纳所得 额减半和 20%的税率征收所得税。 3、根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号)之 规定，本公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对增值税实际税 负超过 3%的部分实行即征即退政策。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 类别 期末余额 期初余额 现金 687.70 7,113.00 银行存款 23,876,995.52 16,601,825.05 其他货币资金 76,000.00 791,323.93 合计 23,953,683.22 17,400,261.98 注 1：期末其他货币资金为保函保证金。 注 2：期末货币资金中除 76,000.00 元其他货币资金使用受到限制外，其余款项不存在因抵押、质押或冻结等对使用 有限制、存放在境外、有潜在回收风险的情况。 (二) 应收票据 类别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,262,191.00 合计 1,262,191.00 注：截止 2016 年 12 月 31 日无已背书未到期的应收票据。 (三) 应收账款 公告编号：2017-018 69 1、应收账款分类 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 48,071,844.10 100.00 4,778,278.12 9.94 其中：账龄组合 35,275,150.41 73.38 4,778,278.12 13.55 其他组合 12,796,693.69 26.62 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 48,071,844.10 100.00 4,778,278.12 9.94 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 47,708,434.87 100.00 4,828,548.05 10.12 其中：账龄组合 37,891,211.05 79.42 4,828,548.05 12.74 其他组合 9,817,223.82 20.58 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 47,708,434.87 100.00 4,828,548.05 10.12 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 17,084,495.16 5.00 854,224.76 26,540,482.54 5.00 1,327,024.13 1 至 2 年 12,040,573.41 10.00 1,204,057.34 5,950,832.17 10.00 595,083.22 2 至 3 年 3,366,854.50 30.00 1,010,056.35 2,823,799.34 30.00 847,139.80 3 至 4 年 2,025,439.34 50.00 1,012,719.67 384,829.00 50.00 192,414.50 4 至 5 年 302,840.00 80.00 242,272.00 1,621,908.00 80.00 1,297,526.40 5 年以上 454,948.00 100.00 454,948.00 569,360.00 100.00 569,360.00 合计 35,275,150.41 13.55 4,778,278.12 37,891,211.05 12.74 4,828,548.05 ②采用其他组合方法计提坏账准备的应收账款情况 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 同一控制下关联方公司组合 12,796,693.69 9,817,223.82 公告编号：2017-018 70 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 合计 12,796,693.69 9,817,223.82 2、本期计提坏账准备金额为-50,269.93 元；本期无收回或转回坏账准备情况。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额 的比例(%) 坏账准备余额 北京新联铁集团股份有限公司 9,067,783.29 18.86 苏州华兴致远电子科技有限公司 3,728,910.40 7.76 广州铁路（集团）公司 3,414,840.00 7.10 341,484.00 南昌铁路通达工贸有限责任公司 3,025,500.00 6.29 302,550.00 上海铁路局上海铁路枢纽工程建设指挥部 2,274,440.00 4.73 121,033.74 合计 21,511,473.69 44.74 765,067.74 注：应收账款中北京新联铁集团股份有限公司、苏州华兴致远电子科技有限公司为关联企业，账龄均在一年以内。 (四) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,843,943.06 80.94 715,770.50 78.76 1 年以上 434,146.18 19.06 193,001.82 21.24 合计 2,278,089.24 100.00 908,772.32 100.00 账龄超过 1 年的大额预付款项情况 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 株洲壹星科技股份有限公司 胡泽根 65,840.00 1-2 年 未执行完毕 株洲壹星科技股份有限公司 深圳市保千里电子有限公司 50,000.00 1-2 年 未执行完毕 株洲壹星科技股份有限公司 醴陵市丰彩瓷艺有限公司 50,310.00 1-2 年 未执行完毕 株洲壹星科技股份有限公司 东莞市寮步精誉五金加工厂 40,326.00 1-2 年 未执行完毕 株洲壹星科技股份有限公司 乌鲁木齐锦欣海华商贸有限公司 14,904.00 1-2 年 未执行完毕 合计 221,380.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例 (%) 博捷高德科技（北京）有限公司 226,000.00 9.92 公告编号：2017-018 71 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例 (%) 广州市劳动水电装修工程有限公司 180,000.00 7.90 佛山市福而达金属制品有限公司 168,300.00 7.39 北京翔宇九州科技有限公司 102,700.00 4.51 济南法恩试验仪器有限公司 100,800.00 4.42 合计 777,800.00 34.14 注：预付款项大幅增加，主要是新增一些合作供应商，2016 年外购设备增加，预付款金额相应增加。 (五) 其他应收款 1、其他应收款 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,913,274.45 100.00 207,763.39 10.86 其中：账龄组合 1,845,858.89 96.48 207,763.39 11.26 其他组合 67,415.56 3.52 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合计 1,913,274.45 100.00 207,763.39 10.86 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 977,332.92 100.00 118,183.19 12.09 其中：账龄组合 936,683.80 95.84 118,183.19 12.62 其他组合 40,649.12 4.16 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合计 977,332.92 100.00 118,183.19 12.09 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 1,557,329.89 5.00 77,866.49 675,663.80 5.00 33,783.19 公告编号：2017-018 72 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 至 2 年 86,309.00 10.00 8,630.90 137,100.00 10.00 13,710.00 2 至 3 年 81,300.00 30.00 24,390.00 24,000.00 30.00 7,200.00 3 至 4 年 24,000.00 50.00 12,000.00 60,220.00 50.00 30,110.00 4 至 5 年 60,220.00 80.00 48,176.00 31,600.00 80.00 25,280.00 5 年以上 36,700.00 100.00 36,700.00 8,100.00 100.00 8,100.00 合计 1,845,858.89 11.26 207,763.39 936,683.80 12.62 118,183.19 ②采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 同一控制下关联方公司组合 21,400.00 低风险组合 46,015.56 40,649.12 其中:备用金 39,328.96 22,714.00 代垫员工款项 6,686.60 17,935.12 合计 67,415.56 40,649.12 2、本期计提坏账准备金额为 89,580.20 元；本期无收回或转回坏账准备情况。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 其他单位往来 215,348.09 保证金 1,651,910.80 936,683.80 备用金 39,328.96 22,714.00 其他 6,686.60 17,935.12 合计 1,913,274.45 977,332.92 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 柳州铁道职业技术学院 履约保证金 1,000,000.00 1 年以内 52.27 50,000.00 中铁物总国际招标有限公司 投标保证金 114,781.80 1 年以内 6.00 5,739.09 兰州铁路资金结算所 投标保证金 99,900.00 1 年以内、 1-2 年 5.22 5,310.00 北京合一企业管理咨询有限公 司 往来款 67,800.00 1 年以内 3.54 3,390.00 中国铁路建设投资公司 投标保证金 67,600.00 4-5 年、5 年 以上 3.53 58,000.00 合计 —— 1,350,081.80 —— 70.56 122,439.09 公告编号：2017-018 73 注：上述无关联企业。 (六) 存货 1、存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,083,022.63 2,083,022.63 2,414,323.37 2,414,323.37 在产品 2,546,882.74 2,546,882.74 589,561.97 589,561.97 库存商品 9,606,345.70 9,606,345.70 8,009,676.03 8,009,676.03 发出商品 975,468.88 975,468.88 合计 14,236,251.07 14,236,251.07 11,989,030.25 11,989,030.25 注：2016 年存货较 2015 年年末增长 18.74%，主要是因为 2016 年项目较多、在产品投入大、料件供应期长、生产 周期长、发出商品实施验收需要各路局及第三方产品配套验收较多所致。 (七) 一年内到期的非流动资产 项目 年末余额 年初余额 一年内到期的长期待摊费用 210,602.98 198,716.14 合计 210,602.98 198,716.14 (八) 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 337.86 62,947.53 合计 337.86 62,947.53 (九) 可供出售金融资产 1、 可供出售金融资产情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 500,000.00 500,000.00 其中：按成本计量的 500,000.00 500,000.00 合计 500,000.00 500,000.00 2、 期末以成本计量的重要权益工具投资明细 公告编号：2017-018 74 被投资单位 账面余额 跌价准备 在被投资单 位持股比例 (%) 本期现金 红利 期初 本 期 增 加 本期减少 期末 期初 本期 增加 本期 减少 期末 株洲兆富中小企业信 用投资有限公司 500,000.00 500,000.00 0.81 15,000.00 合计 500,000.00 500,000.00 15,000.00 注： 2016 年 3 月 10 日本公司与湖南兆富高新投资管理有限公司签订股权转让协议，将本公司持有的株洲兆富中 小企业信用投资有限公司 0.81%股权全部转让。 (十) 固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋及建筑 物 办公设备 机器设备 运输设备 电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 3,887,570.00 389,975.49 439,533.85 921,022.00 207,877.37 5,845,978.71 2.本期增加金额 139,533.39 3,500.00 126,453.02 269,486.41 （1）外购 139,533.39 3,500.00 126,453.02 269,486.41 3.本期减少金额 4.期末余额 3,887,570.00 529,508.88 439,533.85 924,522.00 334,330.39 6,115,465.12 二、累计折旧 1.期初余额 1,326,133.44 173,571.90 318,306.23 791,613.38 95,130.66 2,704,755.61 2.本期增加金额 186,818.28 114,707.54 33,437.49 93,411.89 34,569.16 462,944.36 （1）计提或摊销 186,818.28 114,707.54 33,437.49 93,411.89 34,569.16 462,944.36 3.本期减少金额 4.期末余额 1,512,951.72 288,279.44 351,743.72 885,025.27 129,699.82 3,167,699.97 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、固定资产账面价值 1.期末账面价值 2,374,618.28 241,229.44 87,790.13 39,496.73 204,630.57 2,947,765.15 2.期初账面价值 2,561,436.56 216,403.59 121,227.62 129,408.62 112,746.71 3,141,223.10 注 1：截止 2016 年 12 月 31 日，已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 1,262,908.00 元。 (十一) 无形资产 项目 土地使用权 软件使用权 合计 一、账面原值 公告编号：2017-018 75 项目 土地使用权 软件使用权 合计 1.期初余额 806,571.50 128,632.48 935,203.98 2.本期增加金额 85,260.68 85,260.68 （1）购置 85,260.68 85,260.68 3.本期减少金额 4.期末余额 806,571.50 213,893.16 1,020,464.66 二、累计摊销 1.期初余额 145,183.02 51,709.39 196,892.41 2.本期增加金额 16,131.48 13,528.77 29,660.25 （1）计提或摊销 16,131.48 13,528.77 29,660.25 3.本期减少金额 4.期末余额 161,314.50 65,238.16 226,552.66 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 645,257.00 148,655.00 793,912.00 2.期初账面价值 661,388.48 76,923.09 738,311.57 (十二) 长期待摊费用 类别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修费 433,991.92 198,716.16 235,275.76 租赁费 47,547.17 3,962.28 43,584.89 减：一年内到期的长期待摊费用 198,716.14 210,602.98 合计 235,275.7 8 47,547.1 7 202,678. 44 68,257.67 (十三) 递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资 产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税资 产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 747,906.23 4,986,041.51 742,009.69 4,946,731.24 收到的政府补助（未列入营业外收入部 分） 255,000.00 1,700,000.00 380,250.00 2,535,000.00 股权激励费用 14,851.53 99,010.19 公告编号：2017-018 76 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资 产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税资 产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差异 小 计 1,017,757.76 6,785,051.70 1,122,259.69 7,481,731.24 (十四) 应付票据 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 251,413.93 合计 251,413.93 (十五) 应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 15,015,644.00 9,965,383.10 1 年以上 5,469,463.80 10,441,891.01 合计 20,485,107.80 20,407,274.11 账龄超过 1 年的大额应付账款 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 成都铁路局桩基检测中心 3,960,000.00 合同尾款，暂未办理结算 衡阳恒飞电缆有限责任公司 339,518.23 合同尾款，暂未办理结算 合计 4,299,518.23 (十六) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 3,751,590.18 905,682.09 1 年以上 193,385.40 197,660.00 合计 3,944,975.58 1,103,342.09 账龄超过 1 年的大额预收款项 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 中铁电气化局集团北京建筑工程公司 142,000.00 项目暂未验收 合计 142,000.00 (十七) 应付职工薪酬 公告编号：2017-018 77 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 1,890,369.28 10,498,379.28 10,582,786.29 1,805,962.27 二、离职后福利-设定提存计划 66,610.34 615,352.10 575,084.59 106,877.85 三、辞退福利 合计 1,956,979.62 11,113,731.38 11,157,870.88 1,912,840.12 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 1,873,856.00 9,315,165.89 9,429,238.21 1,759,783.68 2.职工福利费 407,880.94 407,880.94 3.社会保险费 1,273.28 326,135.01 298,446.70 28,961.59 其中：医疗保险费 255,206.86 228,787.63 26,419.23 工伤保险费 48,232.23 48,232.23 生育保险费 1,273.28 22,695.92 21,426.84 2,542.36 其他 4.住房公积金 15,240.00 147,470.00 145,493.00 17,217.00 5.工会经费和职工教育经费 283,594.49 283,594.49 6.短期带薪缺勤 7.短期利润分享计划 8.其他短期薪酬 18,132.95 18,132.95 合计 1,890,369.28 10,498,379.28 10,582,786.29 1,805,962.27 3、 设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 66,547.80 573,507.68 555,532.68 84,522.80 2、失业保险费 62.54 41,844.42 19,551.91 22,355.05 3、企业年金 合计 66,610.34 615,352.10 575,084.59 106,877.85 (十八) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 1,328,266.71 3,703,844.94 企业所得税 2,306,569.78 1,939,177.37 城市维护建设税 97,846.27 259,730.42 教育费附加 41,934.12 110,735.52 其他税费 123,415.03 74,786.21 公告编号：2017-018 78 税种 期末余额 期初余额 合计 3,898,031.91 6,088,274.46 (十九) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 17,044,154.41 17,017,325.07 个人报销款、个人社保等 45,245.33 33,170.63 其他 31,522.39 18,306.39 合计 17,120,922.13 17,068,802.09 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 未偿还原因 北京新联铁集团股份有限公司 17,000,000.00 暂未催收 合计 17,000,000.00 —— (二十) 递延收益 1、 递延收益按类别列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 政府补助 2,535,000.00 200,000.00 1,035,000.00 1,700,000.00 政府拨款 合计 2,535,000.00 200,000.00 1,035,000.00 1,700,000.00 2、政府补助项目情况 项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 智能化集成化机车检测装备 升级（创新引导资金） 1,000,000.00 1,000,000.00 与收益相关 城轨车辆综合调试检测系统 500,000.00 500,000.00 与收益相关 株洲市高次谐波检测工程技 术研究中心（示范基地）项目 100,000.00 100,000.00 与收益相关 株洲市企业科技创新引导资 金 100,000.00 100,000.00 与收益相关 互联网产业发展专项资金 500,000.00 500,000.00 与收益相关 株洲市财政局地方财政库款 智能源风科技 125,000.00 125,000.00 与收益相关 株洲市财政局地方财政补助 科技型中小企业 210,000.00 210,000.00 与收益相关 株洲市财政局地方财政库款 轨道智能风源系统研发 200,000.00 200,000.00 与收益相关 合计 2,535,000.00 200,000.00 1,035,000.00 1,700,000.00 公告编号：2017-018 79 (二十一) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新 股 送 股 公积 金 转股 其 他 小 计 北京新联铁集团股份有限公司 19,600,000.00 19,600,000.00 北京神州高铁资产管理有限公 司 400,000.00 400,000.00 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 (二十二) 资本公积 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 3,473,527.35 3,473,527.35 二、其他资本公积 99,010.19 99,010.19 其中：上市公司股权激励费用 99,010.19 99,010.19 合计 3,473,527.35 99,010.19 3,572,537.54 注：本年其他资本公积变动系由于本公司母公司之母公司神州高铁技术股份有限公司本年实施股权激励计划，本公 司部分中高层员工获得了股权激励配额。根据企业会计准则，按劳动合同签订关系，本公司本年度计入管理费用的上市 公司股权激励成本。 (二十三) 专项储备 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 变动原因 安全生产费 1,285,069.98 605,796.24 184,952.57 1,705,913.65 提取与使用 合计 1,285,069.98 605,796.24 184,952.57 1,705,913.65 注：根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》，本公司适用机械制造企业提取标准。 (二十四) 盈余公积 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 586,615.13 1,134,945.18 1,721,560.31 合计 586,615.13 1,134,945.18 1,721,560.31 (二十五) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 公告编号：2017-018 80 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 5,279,536.15 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 5,279,536.15 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,561,444.98 减：提取法定盈余公积 1,134,945.18 母公司净利润的 10% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 15,706,035.95 (二十六) 营业收入和营业成本 1、分行业列示 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 62,196,675.01 36,104,315.10 50,579,626.22 28,832,102.73 一般货物销售 62,102,335.39 36,104,315.10 50,579,626.22 28,832,102.73 服务性业务收入 94,339.62 合计 62,196,675.01 36,104,315.10 50,579,626.22 28,832,102.73 2、分产品列示 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 62,196,675.01 36,104,315.10 50,579,626.22 28,832,102.73 高新业务收入 60,805,843.14 35,023,360.57 49,339,362.38 27,868,169.67 非高新业务收入 1,390,831.87 1,080,954.53 1,240,263.84 963,933.06 合计 62,196,675.01 36,104,315.10 50,579,626.22 28,832,102.73 (二十七) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 263,747.34 362,282.13 教育费附加 113,419.59 154,723.77 地方教育发展 74,971.37 103,149.18 房产税 30,042.56 土地使用税 21,741.44 印花税 17,412.83 公告编号：2017-018 81 项目 本期发生额 上期发生额 河道管理费 5,000.00 车船税 3,240.00 残疾人就业保障金 5,000.00 合计 534,575.13 620,155.08 注：公司根据财政部 2016 年 12 月 3 日发布的《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号）的规定，对 2016 年 5 月 1 日之后原在管理费用核算的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费调整至“税金及附加”科目列报。 (二十八) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,075,111.29 2,069,214.66 售后费用 1,001,858.94 142,517.67 差旅费 851,965.41 718,239.70 业务招待费 248,265.90 163,423.00 业务宣传及市场推广费 231,042.25 7,618.00 招投标费用 103,100.26 办公及水电费 14,092.49 36,839.80 其他 322,907.80 389,627.48 合计 4,848,344.34 3,527,480.31 (二十九) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 6,038,246.61 4,358,785.58 其中：人工费用 4,502,784.81 2,196,696.17 中试材料费用 142,594.52 62,214.14 测试费用 210,835.09 1,464,747.89 非流动资产摊销及租赁费 24,613.38 62,437.65 职工薪酬 3,516,116.20 2,664,586.21 聘请中介机构费用 1,663,348.20 251,645.74 折旧及摊销费用 604,841.85 302,260.98 业务招待费 249,319.40 268,788.00 办公及水电费 212,021.15 506,459.08 差旅费 135,543.98 347,510.59 股权激励费用 99,010.19 车辆及交通费 94,818.97 177,297.74 税金 86,819.47 92,816.67 会议费 18,051.00 13,104.50 物业管理费 21,085.78 公告编号：2017-018 82 项目 本期发生额 上期发生额 其他 221,277.91 93,037.74 合计 12,939,414.93 9,097,378.61 (三十) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 减：利息收入 64,515.29 105,420.01 手续费支出 16,638.76 17,723.60 合计 -47,876.53 -87,696.41 (三十一) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 39,310.27 1,295,306.42 合计 39,310.27 1,295,306.42 (三十二) 投资收益 类别 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产等取得的投资收益 15,000.00 合计 15,000.00 (三十三) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 5,605,134.94 2,424,887.37 3,959,100.00 其他 37,150.56 11,913.44 37,150.56 合计 5,642,285.50 2,436,800.81 3,996,250.56 2、计入当期损益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关 /与收益相 关 软件产品增值税即征即退 1,646,034.94 1,277,687.37 与收益相关 株洲市财政局地方财政库拨款 1,875,000.00 100,000.00 与收益相关 株洲市天元区财政局企业新三板挂牌补贴资金 1,000,000.00 与收益相关 互联网产业发展专项资金 500,000.00 与收益相关 领军人才补贴 250,000.00 与收益相关 公告编号：2017-018 83 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关 /与收益相 关 株洲市高次谐波检测工程技术研究中心（示范基地）项目 100,000.00 与收益相关 株洲市企业科技创新引导资金 100,000.00 与收益相关 机车锂电池储能系统控制电源柜（科技三项经费） 300,000.00 与收益相关 机车整备作业综合智能检测系统（科技三项经费） 300,000.00 与收益相关 锂电池管理系统及控制及控制电源柜（科技三项经费） 200,000.00 与收益相关 便携式四通道速度信号发生器（科技三项经费） 100,000.00 与收益相关 其他补助款 134,100.00 147,200.00 与收益相关 合计 5,605,134.94 2,424,887.37 —— (三十四) 所得税费用 1、所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 1,769,930.36 1,742,419.01 递延所得税费用 104,501.93 -195,045.97 合计 1,874,432.29 1,547,373.04 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 金额 利润总额 13,435,877.27 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,358,969.32 适用不同税率的影响 -1,355,365.13 调整以前期间所得税的影响 3,241.32 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 129,056.31 税法允许扣除的项目的影响 -261,469.53 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 1,874,432.29 (三十五) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 5,626,803.63 6,266,615.16 其中：利息收入 61,034.65 105,420.01 公告编号：2017-018 84 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 3,124,100.00 1,152,200.00 收回的质保金、保证金、押金 2,388,314.26 2,008,995.15 往来款及其他 53,354.72 3,000,000.00 支付其他与经营活动有关的现金 9,714,993.55 4,035,512.22 其中：支付的质保金、保证金、押金 2,121,900.00 2,201,784.78 往来款 2,236,332.95 研究与开发费用 552,218.49 210,837.19 业务招待费 456,782.10 280,211.30 办公费 226,113.64 163,598.58 中介机构费用 1,449,500.00 265,000.00 差旅费 945,112.20 542,750.29 其他付现费用等 1,727,034.17 371,330.08 (三十六) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 11,561,444.98 8,184,327.25 加：资产减值准备 39,310.27 1,295,306.42 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 462,944.36 457,319.52 无形资产摊销 29,660.25 25,362.24 长期待摊费用摊销 202,678.44 198,716.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -15,000.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 104,501.93 -195,045.97 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,247,220.82 5,031,840.48 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -17,331,793.01 -14,418,354.42 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 14,282,613.77 14,864,376.65 其他 经营活动产生的现金流量净额 7,089,140.17 15,443,848.33 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 公告编号：2017-018 85 项目 本期发生额 上期发生额 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 23,877,683.22 16,608,938.05 减：现金的期初余额 16,608,938.05 1,201,297.60 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7,268,745.17 15,407,640.45 2、 现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 23,877,683.22 16,608,938.05 其中：库存现金 687.70 7,113.00 可随时用于支付的银行存款 23,876,995.52 16,601,825.05 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 23,877,683.22 16,608,938.05 (三十七) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 76,000.00 保函保证金 合计 76,000.00 —— 六、 合并范围的变更 本期投资新设成立全资子公司株洲壹星智能风源科技有限公司。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 注册 地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方 式 直接 间 接 株洲壹星智能风源科技有限公司 株洲 市 株洲市 风源系统研发、生 产、销售 100.00% 新设 公告编号：2017-018 86 (二) 在合营企业或联营企业中的权益 本公司本报告期末无合营企业或联营企业。 (三) 重要的共同经营 本公司无共同经营。 (四) 未纳入合并财务报表范围的结构化主体情况 本公司无未纳入合并财务报表范围的结构化主体。 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对 本公司的 持股比例 (%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 北京新联铁集团股份有限公司 北京市 轨道交通运营维护 10,000 万元 98.00 98.00 本公司无最终控制方。 (二) 本公司子公司的情况 详见附注七、在其他主体中的权益。 (三) 本企业的合营和联营企业情况 本公司无合营、联营企业。 (四) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 神州高铁技术股份有限公司 母公司之母公司 沃尔新（北京）自动设备有限公司 受同一母公司控制 廊坊新路通机电科技发展有限公司 受同一母公司控制 南京拓控信息科技股份有限公司 受同一母公司控制 苏州华兴致远电子科技有限公司 受同一母公司控制 北京华兴致远科技发展有限公司 母公司之母公司控制的企业 北京神州高铁资产管理有限公司 母公司之母公司控制的企业 深圳市宝利鼎实业有限公司 母公司之母公司控制的企业 新路智铁科技发展有限公司 母公司之母公司控制的企业 深圳市宝利豪实业有限公司 母公司之母公司控制的企业 谢成昆 关键管理人员 耿协送 关键管理人员 李如光 关键管理人员 公告编号：2017-018 87 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 彭易强 关键管理人员 乌钧 关键管理人员 (五) 关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易 类型 关联交易 内容 关联交易 定价方式 及决策程 序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 金额 占同类交易 金额的比例 （%） 销售商品、 提供劳务： 苏州华兴致远电 子科技有限公司 销售商品 销售商品 市场定价 4,382,478.60 7.05 666,735.04 1.32 北京新联铁集团 股份有限公司 销售商品 销售商品 市场定价 14,879,231.61 23.92 12,102,369.24 23.93 2、本期关键管理人员含税薪酬合计 170.00 万元。 3、其他关联交易 无。 (六) 关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北京新联铁集团股份有限公司 9,067,783.29 9,037,143.82 应收账款 苏州华兴致远电子科技有限公司 3,728,910.40 780,080.00 其他应收款 北京新联铁集团股份有限公司 21,400.00 合计 12,818,093.69 9,817,223.82 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 北京新联铁集团股份有限公司 17,000,000.00 17,000,000.00 (七) 关联方承诺 本公司无需要披露的关联方承诺。 九、 股份支付 2016 年 11 月 15 日,神州高铁技术股份有限公司（以下简称神州高铁）召开第六次临时 公告编号：2017-018 88 股东大会审议通过了《关于公司<2016 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》。 神州高铁拟向神州高铁（含下属子公司）任职的部分董事、高级管理人员、中层管理人员及 核心技术（业务）人员共计 293 人定向发行公司人民币限售股 6,215.00 万股，首次授予 5,137.00 万股，预留 1,078.00 万股,首次授予的限制性股票授予价格为 4.81 元/股。本次限制 性股票激励计划实际向 292 人定向授予 5,136.90 万股，折合人民币 24,708.49 万元，其中， 增加注册资本人民币 5,136.90 万元，增加资本公积 19,571.59 万元。上述事项已经大信会计 师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具大信验字[2016]第 1-00251 号验资报告。 上海荣正投资咨询有限公司为神州高铁限制性股票激励计划提供咨询服务，根据该公司 按照布莱克-斯科尔斯期权定价模型（B-S 模型）计算得出的处理意见，2016 年神州高铁及 下属子公司确认股权激励成本 3,555,823.34 元。按劳动合同签订关系，本公司本年度确认股 权激励成本 99,010.19 元。 十、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 无。 （二）或有事项 本公司期末在金融机构以信用保证方式开立的未到期履约保函余额 459.26 万元。 十一、 资产负债表日后事项 无。 十二、 其他重要事项 无。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、应收账款分类 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 公告编号：2017-018 89 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 48,071,844.10 100.00 4,778,278.12 9.94 其中：账龄组合 35,275,150.41 73.38 4,778,278.12 13.55 其他组合 12,796,693.69 26.62 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 48,071,844.10 100.00 4,778,278.12 9.94 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 47,708,434.87 100.00 4,828,548.05 10.12 其中：账龄组合 37,891,211.05 79.42 4,828,548.05 12.74 其他组合 9,817,223.82 20.58 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 47,708,434.87 100.00 4,828,548.05 10.12 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 17,084,495.16 5.00 854,224.76 26,540,482.54 5.00 1,327,024.13 1 至 2 年 12,040,573.41 10.00 1,204,057.34 5,950,832.17 10.00 595,083.22 2 至 3 年 3,366,854.50 30.00 1,010,056.35 2,823,799.34 30.00 847,139.80 3 至 4 年 2,025,439.34 50.00 1,012,719.67 384,829.00 50.00 192,414.50 4 至 5 年 302,840.00 80.00 242,272.00 1,621,908.00 80.00 1,297,526.40 5 年以上 454,948.00 100.00 454,948.00 569,360.00 100.00 569,360.00 合计 35,275,150.41 13.55 4,778,278.12 37,891,211.05 12.74 4,828,548.05 ②采用其他组合方法计提坏账准备的应收账款情况 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 公告编号：2017-018 90 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 同一控制下关联方公司组合 12,796,693.69 9,817,223.82 合计 12,796,693.69 9,817,223.82 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额 的比例(%) 坏账准备余额 北京新联铁集团股份有限公司 9,067,783.29 18.86 苏州华兴致远电子科技有限公司 3,728,910.40 7.76 广州铁路（集团）公司 3,414,840.00 7.10 341,484.00 南昌铁路通达工贸有限责任公司 3,025,500.00 6.29 302,550.00 上海铁路局上海铁路枢纽工程建设指挥部 2,274,440.00 4.73 121,033.74 合计 21,511,473.69 44.75 765,067.74 (二) 其他应收款 1、其他应收款 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,913,274.45 100.00 207,763.39 10.86 其中：账龄组合 1,845,858.89 96.48 207,763.39 11.26 其他组合 67,415.56 3.52 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合计 1,913,274.45 100.00 207,763.39 10.86 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 977,332.92 100.00 118,183.19 12.09 其中：账龄组合 936,683.80 95.84 118,183.19 12.62 其他组合 40,649.12 4.16 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合计 977,332.92 100.00 118,183.19 12.09 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2017-018 91 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 1,557,329.89 5.00 77,866.49 675,663.80 5.00 33,783.19 1 至 2 年 86,309.00 10.00 8,630.90 137,100.00 10.00 13,710.00 2 至 3 年 81,300.00 30.00 24,390.00 24,000.00 30.00 7,200.00 3 至 4 年 24,000.00 50.00 12,000.00 60,220.00 50.00 30,110.00 4 至 5 年 60,220.00 80.00 48,176.00 31,600.00 80.00 25,280.00 5 年以上 36,700.00 100.00 36,700.00 8,100.00 100.00 8,100.00 合计 1,845,858.89 11.26 207,763.39 936,683.80 12.62 118,183.19 ②采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 同一控制下关联方公司组合 21,400.00 低风险组合 46,015.56 40,649.12 其中:备用金 39,328.96 22,714.00 代垫员工款项 6,686.60 17,935.12 合计 67,415.56 40,649.12 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 其他单位往来 215,348.09 保证金 1,651,910.80 936,683.80 备用金 39,328.96 22,714.00 其他 6,686.60 17,935.12 合计 1,913,274.45 977,332.92 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 柳州铁道职业技术学院 投标保证金 1,000,000.00 1 年以内 52.27 50,000.00 中铁物总国际招标有限公司 投标保证金 114,781.80 1 年以内 6.00 5,739.09 兰州铁路资金结算所 投标保证金 99,900.00 1 年以内、1-2 年 5.22 5,310.00 北京合一企业管理咨询有限公司 往来款 67,800.00 1 年以内 3.54 3,390.00 中国铁路建设投资公司 投标保证金 67,600.00 4-5 年、5 年以上 3.53 58,000.00 合计 —— 1,350,081.80 —— 70.56 122,439.09 公告编号：2017-018 92 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,000,000.0 0 2,000,000.0 0 合计 2,000,000.0 0 2,000,000.0 0 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 株洲壹星智能风源科技有限公 司 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 (四) 营业收入和营业成本 1、分行业列示 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 62,196,675.01 36,104,315.10 50,579,626.22 28,832,102.73 一般货物销售 62,102,335.39 36,104,315.10 50,579,626.22 28,832,102.73 服务性业务收入 94,339.62 二、其他业务小计 合计 62,196,675.01 36,104,315.10 50,579,626.22 28,832,102.73 2、分产品列示 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 62,196,675.01 36,104,315.10 50,579,626.22 28,832,102.73 高新业务收入 60,805,843.14 35,023,360.57 49,339,362.38 27,868,169.67 非高新业务收入 1,390,831.87 1,080,954.53 1,240,263.84 963,933.06 二、其他业务小计 合计 62,196,675.01 36,104,315.10 50,579,626.22 28,832,102.73 (五) 投资收益 类别 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-018 93 类别 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产等取得的投资收益 15,000.00 合计 15,000.00 十四、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 额或定量享受的政府补助除外） 3,959,100.00 2．除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15,000.00 3．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 37,150.56 4．所得税影响额 -626,687.58 合计 3,384,562.98 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 本年度 上年 度 归属于公司普通股股东的净利润 31.57 31.31 0.58 0.41 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 23.41 27.54 0.42 0.36 公告编号：2017-018 94 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。