837461_2016_盛视天橙_2016年年度报告_2017-04-27.txt

公告编号：2017-010 1 2016 证券代码：837461 证券简称：盛视天橙 主办券商：光大证券 上海盛视天橙传媒股份有限公司 （Shanghai Great Orange Media Co.,Ltd） 盛视天橙 NEEQ:837461 年 度 报 告 公告编号：2017-010 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 4 月 28 日，上海盛视天橙传媒股 份有限公司取得全国中小企业股份转让 系统同意公司挂牌的函，转让方式为协议 转让。 2016 年 5 月 23 日，上海盛视天橙传媒股 份有限公司在全国中小企业股份转让系 统正式挂牌，股票简称：盛视天橙，股票 代码：837461.OC，标志着公司正式登陆 资本市场，步入规范、快速发展的轨道。 2016 年 8 月 5 日，盛视天橙在北京全国 中小企业股份转让系统举行挂牌仪式。 2016 年 11 月 24 日，上海盛视天橙传媒 股份有限公司取得由上海市科学技术委 员会、上海市财政局、上海市国家税务局、 上海市地方税务局批准的高新技术企业 证书，对盛视天橙在技术研发与技术创新 上的工作予以极大的肯定。同时，依据政 策，本年度企业所得税由原来 25%降低到 15%税率，既减轻了企业税负，又利于优 秀人才引进。 2016 年度，盛视天橙面向全国的“A+云” 千站万站计划已全面测试上线，在全国的 200 个城市已开通了网络分站接单，无论 是宣传片、广告片还是微电影，只要一通 电话，全国客户可以享受最专业的团队为 其提供高品质视频制作服务，实现了面向 全国的“互联网+视频制作”运营模式。 公告编号：2017-010 3 2016 年度，盛视天橙研发、打造的拍拍 拍—视频在线分享平台 正式上线，致力于打 造全国最大的企业视频免费在线浏览、转 载、交流、学习的视频分享平台。 2016 年度，拍拍拍 1.0 视频在线报价系 统研发完成测试上线，它是一款集在线报 价、在线生成合同、在线付款于一体的视 频制作电商平台雏形，是行业内走向“互 联网+视频制作”的重要尝试。 2016 年度，知识产权方面公司加大研发 团队投入，增强研发力量，盛视天橙在报 告期内共取得软件著作权 15 个，旗下全 资子公司上海橙影互联网科技有限公司 共取得软件著作权 2 个，两年公司合计取 得天橙视频导出、视频导入、视频上传、 拍摄管理、器材管理、调色系统、后期系 统、报价系统等软件，共计 17 个软件著 作权，向视频科技服务公司又迈进了一 步。 2016 年度，盛视天橙与上海东海职业技 术学院（传媒学院）合作的“盛视天橙东 海传媒实训基地”实训大楼标识牌点亮， 校企合作实训中心运营面积也进一步扩 大。 2016 年 12 月 29 日，公司发布公告，盛 视天橙完成挂牌以后的第一次定向增发， 定增价格 26.88 元/股，本次股票发行股 数总计 26.92 万股，募集资金 7,236,096 元，用于公司补充流动资金。其中，本次 定增中盛视天橙实际控制人、控股股东、 董事长陈嵩认购 21.8 万股，对公司的未 来发展充满了信心。 公告编号：2017-010 4 上海盛视天橙传媒股份有限公司挂牌新 三板后受到媒体圈、资本圈的广泛关注， 在 2016 挖贝新三板年终评选活动中，盛 视天橙（837461.OC）荣获 2016 挖贝新三 板年终评选——“文化传媒领军企业”， 董事长陈嵩也入围新三板杰出董事长评 选，作为一家非常年轻的新三板企业，再 次受到媒体的广泛关注。同年 12 月，由 共青团上海市委员会指导，第五届上海十 大杰出青商评选落下帷幕，盛视天橙创始 人、董事长陈嵩当选上海十大杰出青商， 并成为历届最年轻当选者。 盛视天橙旗下全资子公司上海橙影互联 网科技有限公司代表上海互联网/科技企 业参加国赛，自主研发的拍拍拍 1.0 在线 报价系统在国赛中获得评委一致好评，最 终荣获第五届中国创新创业大赛优秀企 业奖，并将受到国家的科技类奖金扶持。 2016 年 5 月 30 日，上海盛视天橙传媒股 份有限公司的“拍拍拍”互联网视频交易 平台 1.0 项目，获得 2016 年上海市促进 文化创意产业发展财政扶持资金支持，代 表公司在文化创意领域得到了政府和业 内的认可。2016 年 6 月 27 日，在上海市 委宣传部召开的“上海文化产业发展座谈 会”上，发布了上海文化创业年度人物名 单，盛视天橙创始人、董事长陈嵩当选首 届 2015 年度上海文化创业年度人物，并 成为最年轻的当选者，颁奖典礼现场作为 十大文化创业年度人物唯一代表发言。 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 5 目 录 第一节 声明与提示 ............................................................................................................................. 7 第二节 公司概况 .................................................................................................................................. 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..............................................................................................11 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................13 第五节 重要事项 ................................................................................................................................23 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................................................24 第七节 融资及分配情况 .................................................................................................................26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................28 第九节 公司治理及内部控制 .......................................................................................................32 第十节 财务报告 ................................................................................................................................37 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 6 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、盛视天橙、天橙 指 上海盛视天橙传媒股份有限公司 股东大会 指 上海盛视天橙传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 上海盛视天橙传媒股份有限公司董事会 监事会 指 上海盛视天橙传媒股份有限公司监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括: 董事、监事、高级管理人员 报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 《公司章程》 指 上海盛视天橙传媒股份有限公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 挂牌、公开转让 指 上海盛视天橙传媒股份有限公司在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 橙影互联、橙影公司、橙影 指 上海盛视天橙传媒股份有限公司旗下全资控股子公司 ——上海橙影互联网科技有限公司 拍拍拍 指 拍拍拍视频在线分享平台 ,企业视 频免费在线浏览、转载、交流、学习的视频分享平台 A+云计划 指 互联网覆盖全国的网络接单站群的简称 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 律师事务所 指 上海市锦天城律师事务所 会计师事务所/上会 指 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 广电总局、国家广电总局 指 国家新闻出版广电总局 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 7 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 上会会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 8 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争的风险 由于行业的市场发展前景良好,行业内已有企业面临大量潜在 的市场进入者。同时,国内行业集中度较低,企业之间的市场竞 争更加激烈。未来将可能有更多的企业进入这一行业,行业面临 竞争加剧的风险。在业内市场竞争不断加剧的大背景下,公司同 时面临技术、质量、价格和服务等方面的竞争。若公司不能及 时掌握先进技术、应用先进设备或者服务不具备竞争优势,将对 公司未来业务发展造成不利影响。 应收账款较大的风险 2016 年 12 月末,公司应收账款账面净值为 8,213,678.11 元, 占流动资产的比例为 40.07%。应收账款账面净值期末余额较大, 主要是因为公司实行相对宽松的收款方式,即签订合同后,针对 部分较优质客户,可以取消原有首付款机制,再在客户确认交付 成品无误后,3 个月内支付全款,更好的提升营业额,增加了接单 量。并且公司应收账款主要客户的资本实力较强、信誉度高,历 史上应收账款回款质量良好,发生坏账的可能性较小,但随着公 司客户数量的增加和应收账款总额的增大,如果部分客户资金 状况发生重大不利变化,将可能出现不能按期收回或无法收回 应收账款的情况,存在发生坏账损失的风险。 人才流失的风险 公司拥有的人才是公司核心资源之一。开展业务需要大量优秀 的销售、策划、拍摄及制作人员。合格的从业人员需兼具过硬 的技术实力与艺术素养,跨领域复合型人才的形成有赖于较长 的培养周期与充分的业务实践。尽管公司已经采取了提供有竞 争力的薪酬待遇、公平的竞争晋升机制,努力创造开放、协作的 工作环境和企业文化氛围来吸引、培养和留住人才,以保持技术 骨干和研发团队的稳定,但一旦技术骨干出现大量流失,仍将对 公司的生产经营造成一定程度的负面影响。 行业政策的风险 广播电影电视行业作为文化产业有一定的特殊性,同时具备了 政治属性与经济属性,与国计民生密切相关。出于国家信息与舆 论安全的需要,广播电影电视行业相对于其他行业而言,政府监 管更为严密,监管措施较多,主要表现为各种类型的广播电影电 视节目的制作与传播,在很大程度上面临广电总局等各级监管 机构的政策指导与业务监管。由于广播电影电视行业的复杂性, 一旦政策有所反复或在执行过程中权威部门的解释有所不同, 可能会影响企业的既定业务目标与发展计划。 宏观经济波动的风险 中国经济增长速度减缓,使得国内大多数企业,尤其是中小企业 在国际市场竞争、资金来源、成本管理以及政府的宏观调控政 策等方面面临巨大压力。宏观经济波动会影响政府机构、企事 业单位对宣传片、广告片等的投资力度。如果未来国内经济增 速放缓、市场需求下降,宏观经济波动可能对公司的经营造成一 定的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海盛视天橙传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Great Orange Media Co.,Ltd 证券简称 盛视天橙 证券代码 837461 法定代表人 陈嵩 注册地址 上海市徐汇区田林路 200 号 A2 幢 5F 办公地址 上海市徐汇区田林路 200 号 A2 幢 5F 主办券商 光大证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 会计师事务所 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 张扬、耿磊 会计师事务所办公地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 贾万浩 电话 021-54260037 传真 021-54261958 电子邮箱 Justin_jia@orange- 公司网址 www.oranges- 联系地址及邮政编码 上海市徐汇区田林路 200 号 A2 幢 5F 200233� 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市徐汇区田林路 200 号 A2 幢 5F 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 5 月 23 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） R86 广播、电视、电影和影视录音制作业视录音制作业 主要产品与服务项目 企业视频策划、拍摄与制作,主要包括宣传片、微电影、广告以 及互联网营销类视频等。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 8,469,200 做市商数量 0 控股股东 陈嵩 实际控制人 陈嵩、肖文鑫 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 10 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913101046887074098 否 税务登记证号码 913101046887074098 否 组织机构代码 913101046887074098 否 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 15,631,320.76 11,493,916.27 36.00% 毛利率 60.68% 54.37% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,349,837.30 1,232,200.44 90.70% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,056,002.44 -236,701.29 546.13% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净 利润计算） 19.17% 19.79% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非 经常性损益后的净利润计算） 8.61% 6.66% - 基本每股收益 0.28 0.21 33.33% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 22,493,112.44 13,537,924.48 66.15% 负债总计 3,630,343.42 4,261,088.76 -14.80% 归属于挂牌公司股东的净资产 18,862,769.02 9,276,835.72 103.33% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.23 1.13 97.35% 资产负债率（母公司） 14.01% 19.95% - 资产负债率（合并） 16.14% 31.48% - 流动比率 5.65 3.56 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,271,708.08 3,252,138.99 -200.60% 应收账款周转率 2.49 5.19 - 存货周转率 18.68 - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 66.15% 119.50% - 营业收入增长率 36.00% 129.56% - 净利润增长率 90.70% 1,133.67% - 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 12 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 8,469,200 8,200,000 3.28% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 1,680,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,511.84 非经常性损益合计 1,677,488.16 所得税影响数 -383,653.30 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,293,834.86 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 本公司所处行业为文化、体育和娱乐业（R）广播、电视、电影和影视录音制作业（R86）,主营业务： 企业视频策划、拍摄与制作，主要包括宣传片、微电影、广告以及互联网营销类视频等。 本公司是一家“互联网+视频制作”的商业视频制作公司。公司依托互联网营销开拓线上接单渠道， 为众多企业客户提供线下一站式影视内容服务解决方案。公司的产品和服务内容为：宣传片、微电影（网 络剧）、广告片以及互联网营销类视频（自制剧、自制栏目）、原创短视频，涵盖了网络营销、创意策划、 拍摄、后期制作、新媒体（互联网）推广等各方面的服务。 公司专注于企业视频策划、拍摄与制作，聚焦于宣传片、广告片、微电影的内容创作，具有一定的市 场先发优势和品牌优势，公司与高校资源合作，导入人力资源优势，依托现有的业内品牌影响力，在上海 建立超大规模的人才实训制作中心，将影视制作的各个流程环节进行细分，通过规范有效的环节分割，将 视频制作的流程标准化，制作工艺模块化，从而提高视频制作效率，降低视频制作成本，实现模块化、规 模化效益。公司运用“互联网+”营销技术，通过网络营销渠道获取客户，将各地业务导入上海制作中心， 立足上海，面向全国，实现公司的全国化战略。公司接受客户委托，提供一站式影视服务解决方案，收取 服务费用，以获取收入、利润及现金流，目前经营情况良好，具备可持续经营能力。 1.销售模式 报告期内，公司设有营销中心负责日常营销和推广，打造线下、线上互动的营销模式。通过线上平台 接单获取流量，线下标准化的制作团队落地服务，“互联网+视频制作”模式应运而生。 报告期内，A+云“千站万站”计划，互联网全覆盖的企业视频展示网站，报告期内已在全国建设 200 个独立运营的视频推广网站，通过 SEO、SEM、口碑营销等现代互联网营销方式，实现立体化、多层次网 络推广，实现网络营销的全国范围覆盖。通过“千站万站”，公司将全国各地的业务需求全面引入上海总 部，实现了网络全国化运营，有效解决影视制作行业地域局限性。 同时，公司着力打造“拍拍拍”视频分享平台，它是一个免费提供企业视频在线浏览、转载、交流、 学习的视频分享和服务平台，通过网络推广和内页 SEO 优化，实现全国覆盖的导流，聚焦潜在客户群流量。 “拍拍拍”视频分享平台不同于现有的“大杂乱”视频门户，“拍拍拍”具有强大分类搜索功能，收 录大量精选的广告片、宣传片、微电影等企业视频，解决许多客户需要做片子却苦于找不到优质样片的问 题；当客户需要进一步报价和咨询的时候，通过会员关注微信、微信扫一扫、手机短信等认证方式便可获 得企业视频技术研究中心的专业分析、网上咨询、网上询价、最终实现将更多潜在客户导入制作中心。 “拍拍拍”计划推出后，公司将形成“拍拍拍”在前获取客户信息，“A+云计划”在后接单的新型“互 联网+视频制作”销售模式。 报告期内，针对线下营销，实现线下销售渠道转型升级，公司以自身品牌优势，实现营销渠道开发与 管理，将全国二三线城市的企业视频制作项目导入制作中心。公司将通过渠道升级，整合营销资源，将广 告、策划、活动、品牌、公关等无视频制作能力的“类同行”公司的企业视频策划、制作项目，充分发挥 规模化、模块化带来的成本优势，导入公司，承接“二手单”，实现公司利益最大化。 2.服务模式 报告期内，公司一直把“标准化、规模化、模块化”作为目标和方向，公司根据客户的需求，进行 项目分层管理，进行前期创意、策划、文案、脚本的撰写和编制，并藉此进行拍摄、制作企业视频，并通 过不断地模式创新，降低项目制作成本，获得项目利润。公司率先实现“核心技术团队坐班制”，团队具 有较高的默契度，实现项目的全流程监控制作，打破行业内长期形成的“搭班子”制作模式，实现全部设 备自有。公司搭建项目经理负责制，以导演、制片、创意总监为核心形成项目组，配备从前期到后期必要 人员及资源，从而推进项目顺利开展；制作过程严格按照制作流程，以创意、设计先行，确定方案实施方 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 14 式及所需资源，脚本制作、场景选择、环境布置、演员筛选等工作有序开展。公司在拍摄过程中，主要职 责是现场管理及素材收集；在后期制作中，公司负责合理安排制作进度，协调多方资源，严格按照时间、 质量要求推进项目开展。整个项目在公司内部流转，保障项目品质及项目对接的及时，满足客户需求。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司实现营业收入 15,631,320.76 元，与上年同期 11,493,916.27 元相比增加了 36.00%； 本期净利润 2,349,837.3 元与上年同期 1,232,200.44 元增加了 90.70%。公司总资产 22,493,112.44 元， 同比增长了 66.15%，净资产为 18,862,769.02 元，同比增长 103.33%。总体来说公司收入快速上升得益 于：一方面是公司主营业务的稳定增长；一方面是公司互联网化的战略布局，信息导流的作用开始显现， 全国性战略布局的运营能力稳步提高。资产和净资产的快速上升，一方面是公司主营业务收入的稳步提升； 一方面是公司下半年定向增发 26.92 万股，融资 7,236,096.00 元。 2016 年年度基本每股收益 0.28 元，同比去年同期上升了 33.33%，表明公司的盈利能力、资产增值 能力、股东价值增加，公司有较强的发展潜力。 2016 年年度经 营性现金流量净额为 -3,271,708.08 元比上年 同期 3,252,138.99 元减少了 6,523,847.07 元；投资活动现金净流量 2016 年年度为-328,386.57 元比上年同期-2,397,218.00 元减少 投入 2,068,831.43 元；筹资活动产生的现金净流量比上年同期增加了 2,521,269.97 元。公司在为了实 现“互联网+视频制作”接单模式投入了大量资金用于网络平台的技术研发以及人力资源布局，随着互联 网接单渠道的日渐成熟，有效渠道的不断增加，公司未来发展市场及潜能非常巨大。 公司持续专注于企业视频的影视制作与视频的互联网营销。2016 年公司在外部宏观经济形势充满不 确定性的大背景下，全体员工的共同努力，持续不断地推进技术创新，优化营销团队，加强生产质量管理， 完善售后服务体系，使公司经营业绩在市场竞争日益严峻的环境下，依然取得了预期的成绩，保证了公司 持续、稳定的发展。2016 年在新三板挂牌，迈出对接资本市场的重要一步，公司增强了做大、做强的信 心。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营的能力；会计 核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管 理层相对稳定，核心技术人员队伍基本稳定，业务团队趋于规范化、专业化；尤其在今年上半年逐步有高 精尖人才加入，提升团队核心竞争力；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好，公司拥有良好的持 续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 报告期内，公司人员大幅增加，加大了对于互联网研发人员和推广人员的投入，公司规模变大。对 于影视产品的把控上，增加了更为严格的审片流程，公司作品质量较之前有了较大的提升。公司也更加注 重服务，进一步提升客户的服务体验。 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 15 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 15,631,320.76 36.00% - 11,493,916.27 129.56% - 营业成本 6,145,625.36 17.19% 39.32% 5,244,139.13 109.29% 45.63% 毛利率 60.68% - - 54.37% - - 管理费用 5,710,725.33 78.97% 36.53% 3,190,848.79 38.34% 27.76% 销售费用 1,972,052.79 24.65% 12.62% 1,582,134.22 50.55% 13.76% 财务费用 -15,880.43 528.02% -0.10% -2,528.65 -41.25% -0.02% 营业利润 1,222,036.70 14.90% 7.82% 1,063,524.00 206.22% 9.25% 营业外收入 1,680,301.33 54.16% 10.75% 1,090,000.00 -4.50% 9.48% 营业外支出 2,813.17 100.00% 0.02% - - - 净利润 2,349,837.30 90.70% 15.03% 1,232,200.44 1,133.67% 10.72% 项目重大变动原因： 1.营业收入：2016 年较去年同期增长 36.00%，主要原因为：随着公司主营业务市场化的不断推进， 公司的市场认可度和美誉度大幅提升，加之公司互联网思维的不断强化，“A+云”计划的落地实施，都稳 定推进了公司的主营业务。使原本在上海及周边的业务版图，扩展到了全国，实现了收入的增长。 2.管理费用：2016 年较去年同期增长 78.97%，主要原因为：公司 2016 年新三板挂牌上市，根据业 务需要，导致聘请中介机构费用增加；2016 年注重研发工作，导致研发费用增加；业务扩大规模，引进 更多人才，导致人工成本有所增加。 3. 财务费用：2016 年较去年同期减少 528.02%，主要原因为：银行存款的增加，获取利息收入增长， 导致财务费用减少。 4.营业外收入：2016 年比同期增长 54.16%，主要原因为：由于分摊 2015 年“A+云”计划政府扶持资 金。 5.营业外支出：2016 年营业外支出 2813.17 元,主要原因为：个人版权费用 2,800.00 元支出。 6.净利润：2016 年净利润 2,349,837.30 元，主要原因为：公司视频制作领域的持续健康发展，导 致公司主营收入增长，且公司毛利率增长。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 15,631,320.76 6,145,625.36 11,493,916.27 5,244,139.13 其他业务收入 - - - - 合计 15,631,320.76 6,145,625.36 11,493,916.27 5,244,139.13 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 视频制作 15,631,320.76 100.00% 11,493,916.27 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司视频制作收入 15,631,320.76 元，较上一年增长 36.00%，主要因为公司互联网相关 战略的实施和公司影响力的增长，推动公司视频制作业务的稳定增长。 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 16 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -3,271,708.08 3,252,138.99 投资活动产生的现金流量净额 -328,386.57 -2,397,218.00 筹资活动产生的现金流量净额 7,236,096.00 4,714,826.03 现金流量分析： 1.经营活动产生的现金流量净额较去年同期变化较大的主要原因为：伴随公司视频业务的增长，及全 国战略的实施，公司视频制作周期，给客户的信用期限变长，造成当期应收款、收入利润皆有增长，但现 金因信用期原因未于当期流入，从而导致经营活动的现金流量相对去年有较大的减少。 2.投资活动产生的现金流量净额较去年同期变化较大的主要原因为：公司较 2015 年相比没有增加过 多的固定资产投入，造成投资活动产生的现金流量减小。 3.筹资活动产生的现金流量净额较去年同期变化较大的主要原因为：公司在报告期内进行了股票定 增，造成了筹资活动产生的现金流量净额增加。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 天津二人锅餐饮管理有限公司 754,716.98 4.83% 否 2 小乔体育文化产业发展(北京)有限公司 707,547.17 4.53% 否 3 萨驰华辰机械(苏州)有限公司 431,132.08 2.76% 否 4 上海橙星信息科技有限公司 424,528.30 2.72% 否 5 上海合印网络科技有限公司 401,886.79 2.57% 否 合计 2,719,811.32 17.41% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 上海尚公劳务服务有限公司 531,351.72 19.74% 否 2 百度在线网络技术(北京)有限公司上海软件技术分公司 280,000.00 10.40% 否 3 上海妙程信息科技有限公司 224,250.00 8.33% 否 4 上海媒沃网络科技有限公司 147,000.00 5.46% 否 5 广东天展网络科技有限公司 128,423.42 4.77% 否 合计 1,311,025.14 48.70% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,002,753.53 - 研发投入占营业收入的比例 6.42% - 专利情况： 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 17 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期间，公司研发项目较多，知识产权方面公司加大研发团队投入，增强研发力量，盛视天橙获 得软件著作权 15 个，橙影互联获得 2 个，共计 17 个软件著作权，主要有：“拍拍拍”视频分享平台、“拍 拍拍”在线报价 1.0 系统、视频加密播放系统等网站及应用软件。以上项目在 2017 年内交付使用，将为 公司整体盈利及运营提供坚实支撑。报告期内，公司获得了高新技术企业认定。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 11,289,842.69 47.51% 50.19% 7,653,841.34 267.25% 56.54% -6.35% 应收账款 8,213,678.11 189.78% 36.52% 2,834,445.45 206.48% 20.94% 15.58% 存货 657,838.23 100.00% 2.92% - - - - 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,309,606.96 -20.90% 5.82% 1,655,571.08 18.59% 12.23% -6.41% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 22,493,112.44 66.15% - 13,537,924.48 119.50% - - 资产负债项目重大变动原因： 1.报告期末货币资金较 2015 年末增加 47.51%，主要原因为报告期内公司完成定向增发股票 269,200 股，募集资金 7,236,096 元。 2.报告期末应收账款较 2015 年末增加 189.78%，主要原因为：伴随公司视频业务的增长，及全国 战略的实施，公司视频制作周期变长，给客户的信用期限变长，造成当期较多应收款。 3.报告期末存货 657,838.23 元，主要原因为：报告期内公司业务健康、快速发展，全国范围业务稳 定增加，公司较 2015 年“短、好、快”的制作模式产生了一定的变化。客户对于视频质量要求也越来越 高，公司视频制作精度及要求随之提升很大，为了满足客户高质量视频需求，视频时间制作周期大幅增加， 尚未制作完成、尚未客户签收的视频导致了库存有一定幅度增加。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 上海橙影互联网科技有限公司：公司注册成立于 2014 年 5 月 20 日，注册资本 300 万，该子公司 主要经营范围为从事网络科技、软件科技、新媒体技术、视频技术领域内技术开发、技术咨询、技术服务、 技术转让、电子商务（不得从事增值电信、金融业务）、企业形象策划、文化艺术交流策划，广告设计、 制作，动漫设计。截止 2016 年 12 月 31 日公司总资产 4,546,155.47 元，净资产 3,743,361.09 元，本年 度实现营业收入 2,394,339.62 元，净利润 282,858.42 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司不存在委托理财、委托贷款、衍生品投资的情形。 （三）外部环境的分析 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 18 1.互联网时代红利，视频越来越受欢迎 随着通信技术与互联网科技的进步，越来越多的人使用移动端观看视频，这为商业视频制作行业提 供了良好的发展环境，移动营销正成为企业推广的重要渠道。商业视频是适合在移动状态或短时休闲状态 下观看的带有完整故事情节的短片，符合现代人利用碎片化时间充分娱乐的精神需求，特别适合在移动互 联网上传播，通过植入广告实现商业价值的传播。商业视频作为带有移动互联网基因的新媒体影视产品， 正是企业提升品牌影响力，加大企业品牌知名度的一大利器。在移动互联网的不断发展及移动网民的逐步 扩大和国民经济转型的大趋势下，以宣传片、微电影、短视频为代表的新媒体影视作品将越来越受市场认 可。 2.短视频行业异军突起，具备商业化潜质 2016 年是中国短视频内容行业波澜壮阔的一年，新的内容形式、新的组织形态、新的商业模式不断 涌现，内容平台、创投资本、内容创业者、商业客户共同推动力潮流的形成。2016 年短视频内容创作风 潮从三个角度让短视频具备了商业化能力，首先，从绝对播放值上，日均 20 亿的播放量提供了足够体量 的广告池，其次，从行业细分上看 40 多个垂直分类已经能初步满足不同品牌客户的垂直投放需求，第三， 从营销能力上，短视频内容在精准营销、效果营销和体验营销方面的效果已经逐渐被客户初步认可。 3.视频制作行业发展迅速 行业目前呈现着高速发展的趋势，无论从行业总收入还是行业的供求现状来看，未来对于视频制作 机构存在着巨大的发展空间和机遇。近年来，随着我国广播电视系统不断改革创新，加快转变发展方式， 广播电视产业平稳发展，实现较快增长。同时，我国视频节目的制作能力不断提高，但仍然满足不了视频 制作播放需求，视频制作的供需缺口较大。未来视频制作机构有巨大的发展空间和业务需求，有助于越来 越多的企业投入视频制作行业中。 4.网生内容多元化呈现，文化消费升级 2016 年网生内容质量不断升级，影响力不断扩大，展现出更加广阔的发展空间。伴随着精品化的进 程，越来越多的传统电视、综艺、电影人进入网生内容领域，传统内容与网生内容之间的界限越来越微妙， 如何准确把握网生内容用户的特质，进行对口内容的制作和输出成为致胜关键。文化消费升级开始，具体 表现在，相比房价，为一部电影付费，为一次阅读买单，对几乎所有的移动互联网成年人用户都不是什么 难事，人们通过各种文化消费满足自己的需求：提高认知、获取快乐、储备知识等等，文化消费已经无所 不在。 （四）竞争优势分析 1.品牌优势 立足上海，服务全国，公司至今已拍摄超过 1000 条 TVC 广告、宣传片、微电影等作品，服务国内外品 牌近 500 个，拥有丰富的影视合作资源与协拍单位，拍摄足迹遍布亚洲、欧洲、美洲以及东南亚等多个国 家和地区。公司获得了客户的良好口碑，塑造了良好的品牌形象，在行业内有较大影响力，具有一定的市 场先发优势和品牌优势。 2.团队优势 公司重视引进、储备、培养优秀的文化创意人员，现在已形成一支拥有丰富的行业经验与项目积累的 创作团队。团队年轻有活力，熟练掌握核心技术，并能够进行深刻思想表达。核对团队熟悉行业特点及运 作模式，对公司的各项业务及未来发展方向了解清晰，使公司在市场竞争中始终保持良好的发展态势。 3.互联网接单渠道优势 公司运用互联网+营销技术，推出了“A+云”计划与“千站万站”计划，强化项目网站建设，在全国范 围内实现网络服务器空间域名的本地化，加大搜索引擎推广力度，使得公司能够更加容易的被目标客户搜 索到。公司善于利用新媒体推广，更好的吸引新媒体内涵盖的现代时尚消费群体。目前，公司在行业内的 网络接单优势明显，提供涵盖广告片、宣传片、微电影等项目的网上咨询、网上询价、网上方案提交、网 上交片，完成全流程链的衔接，完成营销服务渠道的拓展和升级。 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 19 4.制作能力优势 公司率先在行业内践行模块化、规模化、网络化、全国化、品牌化建设，将视频制作的流程标准化、 简单化，制作工艺模块化，让复杂的事情通过模块化实现规模化流程生产，实现模块化、规模化效益。公 司根据客户需求，为客户量身定做一整套品牌推广与影视制作方案，通过技术革新所带来的高品质和高清 分辨率的画质优势，短期内很难被超越。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，有保持良好的独立自主经营的能力：会计核算、 财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标正常；经营管理层、 核心技术人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的产品和商业模式，不 存在法律法规或公司章程所规定的终止经营或丧失持续经营能力的情况。公司未发生对持续经营能力有重 大不利影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 公司自 2009 年创立至今，盛视天橙以及董事长陈嵩一直作为上海市大学生创业典范企业，在大学生创 业路上践行自强不息、艰苦奋斗的精神，争做大学生创业的榜样。盛视天橙与上海东海职业技术学院（传 媒学院）合作的“盛视天橙东海传媒实训基地”，为在校影视传媒专业大学生提供实训、实习机会，对于优 秀的实习生将吸纳至公司工作，积极解决大学生就业实习问题。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 公司业务主要涉及互联网+影视视频制作行业，该行业是将互联网与影视制作相融合的新的业务形态， 不同于以往的互联网线上操作与线下相分离的业务业态。其新兴性决定了该行业市场前景广阔，2017 年将 呈现以下发展趋势： 1.企业视频领域的平台化将打破原有的全国市场分离、各自为战，多分散型市场规模的弊端，通过互 联网技术运用使全国企业用户筛选企业视频供应商时有针对性可选择平台，帮助激活全国市场。全国庞大 的企业客户基数将带来广阔的市场空间，并以此完成企业视频的电商化模式，这也将成为企业用户进行供 应商选择的新趋势。 2.据谷歌发布的相关数据，未来互联网上的内容 80%将由视频替代，在全球范围内企业方将越来越多 的选择视频这一形式作为市场推广的主要工具。换而言之，企业宣传视频将和过去的企业画册、名片等一 起作为企业的宣传品，其基数在可预测范围内将达到百亿估值。 3.2017 年将是企业宣传视频的革新之年，过去粗放式的拍摄制作手段已越来越无法满足企业高品质的 制作需求。有品质保障的企业视频供应方将逐渐在全国范围内成为企业视频承揽商，并为企业方提供形式 多样、推广灵活的企业视频解决方案。 4.随着微博、微信等新媒体渠道的打通，企业方将对于企业宣传的新媒体、自媒体需求越来越强烈， 这将成为企业视频制作后新的盈利爆发点。其宣传通道预算将远超于单纯的制作成本，及将制作费向推广 费转化，其市场规模可达 500 亿。 5.互联网+影视制作行业从属于文化创意产业的内容输出行业，而文化创意产业则成为“十三五规划” 中的国家重要支持发展行业。上海也被纳入科技创新重点示范区，政府的高度重视也将带来行业的迅速发 展。 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 20 （二）公司发展战略 2017 年公司制定出“拍拍拍企业视频电商化战略”、“城市合伙人战略”、 “网络大电影战略”以及“群 IP 战略”。通过四大发展新战略，公司持续深耕影视制作产业并由此向影视内容输出方转型： 1.“拍拍拍企业视频电商化战略”，是盛视天橙传媒一个关于企业视频的公共电商平台，这个平台将收 集海量的企业视频，并将其进行分层管理，也就是将市面上能见到的企业视频进行分档，并建立分层报价 参考，让需要企业视频的客户轻松的找到自己的预算定位，并能够提前判断自己的宣传视频是处于什么样 的水平。这项战略将直指行业报价“水分比较大”的痛点，这也将客观的带来企业视频报价的公开化和透 明化；并依托平台实现线上线下的“双线驱动”，实现商机的集中收集、评估、分配和管理，并帮助客户通 过平台进行简洁询价、方案对比、下单、支付，实现商业视频电商化。 2.“城市合伙人战略”是 2017 公司主要发展战略，商业视频制作这个行业存在很多弊端，拍摄依赖“搭 班子”，设备依赖“租赁”，公司平均规模都很小，各自为战，碎片化分布。2017 年公司“城市合伙人战略” 面向全国 31 个省级行政区，120 余座城市，300 余家同行开展公开接待日，通过城市加盟的方式实现企业 视频全国范围内的线下渠道铺设，改变这个行业固有的落后模式，配合“拍拍拍企业视频电商化战略”所 获取的商业资源实现全国范围内的品牌统一管理，进而实现线下全国范围内接单并消化的战略目标。同时， 将上海文化创意产业的高度向全国企业视频需求方进行输出，抢占市场份额，为全国客户服务。 3.“网络大电影战略”旨在互联网端口产业的延伸进行ＩＰ输出，搭建全新的影视制作班底，并在制 作端、发行端发力。公司全资搭建盛视天橙影业板块，专注于网络大电影链条的内容输出、发行。依托于 网络端口电影产业发展，进军影视产业前端，并借助于爱奇艺、乐视、腾讯视频等互联网平台成熟的网络 视频分账体系实现利润收益。在网络大电影战略中涵盖影视制作、器材租赁、艺人经纪、造星计划、发布 渠道建设等方面拓宽企业原有产业链条，实现新的增长。 4.“群 IP 战略”是 2017 年公司在企业视频制作的基础上，着重打造属于自己的 IP，向微电影创作、 网络剧、栏目剧、电视剧和大电影方向发展，并围绕 IP 实现自主原创加承制，延伸原有企业视频的产业链， 释放现有团队工作产能进一步提升公司的营利能力。由此，盛视天橙传媒将成为涵盖投资、创作、拍摄、 制作等各个环节的影视公司。 （三）经营计划或目标 2017 年将是公司迎来重大发展意义，公司全体将深度执行董事会制定的四大发展策略，力争完成年度 发展目标，实现业务的快速增长。 1.原有业务形态的创新，在企业视频制作领域带动商业视频 3.0 版本的全国推广，增加创意在整个视 频制作的比重，并改变过去单纯的企业视频制作模式，向制作后端延伸，向商业视频在互联网、新媒体、 自媒体等新兴媒体领域的推广及延伸，加大原有商业视频业务的盈利能力，实现盈利业绩持续增长。 2.加强技术研发投入，在视频制作领域强化从拍摄端到后期制作端技术研发投入，进行新技术开发， 并将高端摄影、原创音乐、达芬奇校色等技术应用到商业视频制作领域，提升技术范围内竞争力，并为城 市合伙人的全国化服务建立全国最大规模的影视制作工厂。 3.做扎实的产品输出，影视产品是影视制作公司的第一竞争手段，2017 年将强化产品与客户方文化、 定位、战略的关联性，帮助客户规划品牌，将产品即影片的艺术性与商业性更好的结合，缩短产品交付周 期，提升单位时间内产品盈利能力与单位时间产能。 4.优化经营结构，提高运营效率。四大战略是对公司原有运营构架的考验，公司将针对四大战略实施 调整经营结构，公司内部实现事业部制，使得各事业部之间形成相互合作与竞争的部门构架，改变过去链 条式的产业结构，优化后的组织构架将更有利于扁平化的管理，进而提升运营效率，降低运营成本，并帮 助公司更清晰的显示各战略的盈利模型，为 2018 年战略规划提供数据借鉴。 5.制度化保障全国市场规划和规范，针对城市合伙人战略建立相应的品牌权限手册、运营管理手册、 拍摄及产品制作标准，为全国城市合伙人在全国客户服务过程中有相应的制度化依据，进而进行全国范围 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 21 内客户服务。 6.加大平台端口运营投入，强化平台曝光。作为“拍拍拍企业视频电商化战略”的重要平台“拍拍拍 企业视频分享平台”集线上报价、下单、支付等重要功能，是商业视频电商化的重要平台，公司将在 2017 年强化该平台的广告投放、定向推广，更好地实现平台的品牌知名度，帮助公司向电商化转型，并通过红 包派发、折扣优惠等手段完成爆发式的团购增长。 7.打造独有风格的网络大电影标签，2016 年是网络大电影的爆发元年，全国网络大电影市场火爆，随 之而来的是各大视频平台明晰地分账政策出台，公司参与网络大电影将从影视制作、广告赞助、平台分账 三大渠道获得收益，2017 年公司将着力打造网络大电影标签，建设有品牌的网络大电影产品，并为网络大 电影提供优秀的网络作品，同时强化与网络大电影各有竞争力的制作团队合作。 8.加强与网络视听平台的合作，在网络大电影的发行端公司将通过优秀作品与网络视听平台如爱奇艺、 优酷、腾讯视频等战略资源深度合作，并利用互联网端积累的丰富推广经验进行作品宣发，保证良好的收 视效果及票房。 9.深度挖掘有竞争力的导演团队及 IP 输出团队，在影视制作领域，公司将依托自身强大的品牌、制作 实力深度挖掘行业内部有竞争力的导演进行战略合作，通过投资、承制、宣发等渠道进行有效的市场挖掘， 并着力帮助 IP 输出团队进行成果转化，帮助更多优秀 IP 更高效地面向市场，发挥自身制作优势加大 IP 合 作的业务产出。 （该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经 营计划与业绩承诺之间的差异）。 （四）不确定性因素 宏观经济波动及行业发展不及预期。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1.市场竞争的风险 由于行业的市场发展前景良好，行业内已有企业面临大量潜在的市场进入者。同时，国内行业集中度 较低，企业之间的市场竞争更加激烈。未来将可能有更多的企业进入这一行业，行业面临竞争加剧的风险。 在业内市场竞争不断加剧的大背景下，公司同时面临技术、质量、价格和服务等方面的竞争。若公司不能 及时掌握先进技术、应用先进设备或者服务不具备竞争优势，将对公司未来业务发展造成不利影响。 应对措施：公司针对客户的需求，不断更新策划宣传手段，为客户提供更优质的服务，把握客户需 求，变化以及行业的市场发展趋势动态，不断根据市场变化调整经营战略，提升产品品质，不断进行业务 创新，提升用户体验，最终提升企业的核心市场竞争力。 2.人才流失的风险 公司拥有的人才是公司核心资源之一。开展业务需要大量优秀的销售、策划、拍摄及制作人员。合格 的从业人员需兼具过硬的技术实力与艺术素养，跨领域复合型人才的形成有赖于较长的培养周期与充分的 业务实践。 应对措施:公司十分重视人力资源的科学管理，建立并完善了基于员工发展前景、薪酬、福利、工作 环境等方面具有竞争力的激励机制。未来公司进一步完善多种形式的激励机制，充分调动员工的工作积极 性，保证公司拥有一支稳定、充满活力的人才队伍。公司报告期内人工成本较上年度同期相比已有明显上 浮。 3.行业政策风险 广播电影电视行业作为文化产业有一定的特殊性，同时具备了政治属性与经济属性，与国计民生密 切相关。出于国家信息与舆论安全的需要，广播电影电视行业相对于其他行业而言，政府监管更为严密， 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 22 监管措施较多，主要表现为各种类型的广播电影电视节目的制作与传播，在很大程度上面临广电总局等各 级监管机构的政策指导与业务监管。由于广播电影电视行业的复杂性,一旦政策有所反复或在执行过程中 权威部门的解释有所不同，可能会影响企业的既定业务目标与发展计划。 应对措施：在现有业务基础上，向上下游延伸，拓宽业务领域，加强交流与合作，共同投资，共享收 益,共同抵御风险，根据行业发展政策变化的波动性，掌握规律，规避风险。 4.应收账款较大的风险 2016 年 6 月末，公司应收账款账面净值为 8,449,694.19 元，占流动资产的比例为 59.71%。应收账 款账面净值期末余额较大，主要是因为公司实行相对宽松的收款方式，即签订合同后，针对部分较优质客 户，可以取消原有首付款机制，再在客户确认交付成品无误后，3 个月内支付全款，更好的提升营业额， 增加了接单量。并且公司应收账款主要客户的资本实力较强、信誉度高，历史上应收账款回款质量良好， 发生坏账的可能性较小，但随着公司客户数量的增加和应收账款总额的增大，如果部分客户资金状况发生 重大不利变化，将可能出现不能按期收回或无法收回应收账款的情况，存在发生坏账损失的风险。 应对措施：建立新、老客户诚信档案，落实客户实力分级。针对高信誉、强实力公司予以相对宽松的 收费方式；提高信誉低、实力弱公司的首付款比例，控制风险。针对应收账款涉及的项目，成立专项小组， 追缴应收费用。 5.宏观经济下滑产生的风险 中国经济增长速度减缓，使得国内大多数企业，尤其是中小企业在国际市场竞争、资金来源、成本管 理以及政府的宏观调控政策等方面面临巨大压力。宏观经济波动会影响政府机构、企事业单位对宣传片、 广告片等的投资力度。如果未来国内经济增速放缓、市场需求下降，宏观经济波动可能对公司的经营造成 一定的影响。 应对措施：加大互联网接单模式的投入，降低线下营销成本，适当主动降低单位价格，提升单位效率， 增加营收规模，实现互联网接单、线下服务的轻运营模式，以提升利润率。同时，加大接单渠道供应商的 布局，多承接渠道内二手单，增加业务类型，整体提升净利润。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 不适用 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 23 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(一) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）承诺事项的履行情况 本公司股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均出具了《关于避免同业竞争承诺函》，承 诺本人（或本公司）及与本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业 上对公司构成竞争的业务及活动。 本公司股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均出具了《关于规范关联交易的承诺书》， 承诺本人将尽可能的避免和减少本人或本人控制的其他企业、企业或其他组织、机构与本公司之间的关联 交易。 公司在全国股份转让系统挂牌前，本公司股东均出具了《关于资金占用等事项的承诺书》，承诺将严 格遵守有关法律、法规和规范性文件及《公司章程》的要求及规定，确保将来不发生资金占用相关情形。 报告期内，公司股东、董事、监事、高级管理人员和核心技术人员严格履行上述承诺，未有违背承 诺事项。 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 24 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 66,666 0.81% 105,700 172,366 2.04% 其中：控股股东、实际控制人 66,666 100.00% 54,500 110,166 31.62% 董事、监事、高管 _______ _______ _______ _______ _______ 核心员工 _______ _______ _______ _______ _______ 有限售条 件股份 有限售股份总数 8,133,334 99.19% 163,500 8,296,834 97.96% 其中：控股股东、实际控制人 8,053,334 99.02% 163,500 8,216,834 99.04% 董事、监事、高管 _______ _______ _______ _______ _______ 核心员工 _______ _______ _______ _______ _______ 总股本 8,200,000 100% 269,200 8,469,200 100% 普通股股东人数 10 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 陈嵩 7,120,000 218,000 7,338,000 86.64% 7,283,500 54,500 2 肖文鑫 800,000 - 800,000 9.45% 800,000 0 3 上海木而登之 投资管理合伙 企业(有限合 伙) 200,000 -11,000 189,000 2.23% 133,334 55,666 4 高玲 80,000 0 80,000 0.94% 80,000 0 5 宋一琼 - 20,000 20,000 0.24% - 20,000 6 王智星 - 11,200 11,200 0.13% - 11,200 7 薛俊 - 10,000 10,000 0.12% - 10,000 8 丁松花 - 10,000 10,000 0.12% - 10,000 9 范岑君 - 8,000 8,000 0.09% - 8,000 10 钱祥丰 - 3,000 3,000 0.04% - 3,000 合计 8,200,000 269,200 8,469,200 100.00% 8,296,834 172,366 前十名股东间相互关系说明： 股东陈嵩与肖文鑫为夫妻关系，股东陈嵩与高玲为母子关系，股东陈嵩为木而登之执行事务合伙人,其 他股东相互不存在任何关联关系。 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 25 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 陈嵩作为盛视天橙的董事长、总经理，陈嵩直接持有盛视天橙 86.64%股份。 陈嵩先生，公司董事长、总经理，1986 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2009 年 4 月至今，担任有限公司及盛视天橙总经理；2014 年 5 月至今，担任橙影互联总经理。 报告期内控股股东及实际控制人无变化。 （二）实际控制人情况 公司控股股东、实际控制人陈嵩，其具体情况详见“（一）控股股东情况”。 肖文鑫女士，1986 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2013 年 9 月至 2014 年 5 月，就职于上海东方网有限公司网络编辑部，担任编辑；2014 年 6 月至 2016 年 11 月，任上海师范 大学团委干事；2016 年 11 月至今，任上海师范大学品牌管理办公室媒体推广专员。 报告期内控股股东及实际控制人无变化。 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 26 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公 告时间 新增股票挂 牌转让日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 2016 年 8 月 12 日 2017 年 1 月 4 日 26.88 269,200 7,236,09 6 1 - -4 - - 否 募集资金使用情况： 公司募集资金使用用途为补充流动资金，且未发生变更。公司未将募集资金用于持有交易性金融资 产和可供出售金融资产、借与他人、委托理财等财务性投资，未直接或间接投资于买卖有价证券为主要业 务的公司。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 _______ _______ _______ _______ 合计 _______ _______ _______ 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 27 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.00 0.00 10.00 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 陈嵩 董事长、总经理 男 31 本科 2015.11.06-2018.11.05 是 贺帅业 董事、副总经理 男 33 本科 2015.11.06-2018.11.05 是 唐静 董事 女 29 本科 2015.11.06-2018.11.05 是 宗政 董事 男 28 本科 2016.04.07-2018.11.05 是 任高亮 董事 男 37 研究生 2016.04.07-2018.11.05 否 张栋明 监事会主席 男 31 本科 2016.04.07-2018.11.05 是 赖建能 监事 男 27 本科 2016.12.27-2018.11.05 是 屈洋 监事 男 28 专科 2016.12.30-2018.11.05 是 贾万浩 董事会秘书 男 33 本科 2016.12.14-2018.11.05 是 房明 财务总监 男 31 专科 2016.12.14-2018.11.05 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长、总经理陈嵩与实际控制人肖文鑫系夫妻关系，其他董事、监事、高级管理人员相互间及与控 股股东、实际控制人间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 陈嵩 董事长、总经理 7,120,000 218,000 7,338,000 86.64% - 合计 - 7,120,000 218,000 7,338,000 86.64% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 许卉林 董事会秘书兼财务总监 离任 - 个人原因 郑凯 董事 离任 - 个人原因 顾茵 监事会主席 离任 - 个人原因 蓝天婷 监事 离任 - 个人原因 王智超 财务经理 离任 - 4 月-12 月聘任为董事会秘书 兼财务总监,12 月个人原因离 任 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 29 桂平平 职工监事 离任 - 个人原因 宗政 拍摄制作中心经理、导 演 新任 董事 公司治理及经营发展需要 任高亮 - 新任 董事 公司治理及经营发展需要 张栋明 - 新任 监事 公司治理及经营发展需要 贾万浩 - 新任 董事会 秘书 公司治理及经营发展需要 房明 - 新任 财务总 监 公司治理及经营发展需要 屈洋 项目经理 新任 监事 公司治理及经营发展需要 赖建能 创意策划主管 新任 职工监 事 公司治理及经营发展需要 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 宗政先生，1989 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010 年 10 月起，就职于股 份公司，担任拍摄制作中心经理、导演。 任高亮先生，1980 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历。2008 年 7 月至 2010 年 9 月任职 CINOCORP（中国）媒体公司，担任制作总监；2010 年 10 月至 2014 年 5 月任职上海浦东国际文 化传媒产业投资控股有限公司，担任项目经理；2014 年 6 月至今，任职中影（上海）国际文化传媒有限公 司，担任总经理助理。2016 年 4 月起，担任公司董事。 张栋明先生，1986 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2009 年 3 月至 2012 年 7 月，就职于上海挚在广告有限公司，担任制片总监；2012 年 7 月至 2014 年 1 月，就职于上海焕然广 告设计制作有限公司，担任导演、监制；2014 年 1 月 2016 年 4 月，就职于上海禹亿文化传媒有限公司， 担任导演；2016 年 4 月至 2016 年 12 月，担任公司监事。 贾万浩先生，1984 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2008 年 7 月至 2014 年 3 月，在山东航空股份有限公司担任人事主管；2014 年 3 月至 2016 年 7 月，在绿地集团山东置业有限公司 担任运营人事经理；2016 年 7 月至今，就职于股份公司，担任渠道事业部总经理兼人力资源总监。 房明先生,1986 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2009 年 7 月至 2010 年 7 月在 山东鲁泰纺织股份有限公司，担任财务主管；2010 年 8 月至 2014 年 10 月在山东新星集团，担任品牌事业 部经理；2014 年 11 月至 2015 年 12 月在山东金科力电源科技有限公司，担任区域经理；2016 年 3 月至今， 就职于股份公司，担任财务经理兼渠道事业部总监。 屈洋先生，1989 年 4 月出生，中国籍贯，无境外永久居留权，专科学历。2011 年 3 月至今，就职于股 份公司，担任项目经理。 赖建能先生，1990 年 5 月出生，中国籍贯，无境外永久居留权，本科学历。2014 年 7 月至今，就职于 股份公司，担任创意策划主管。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 30 按工作性质分类 期初人数 期末人数 制作人员 18 18 营销人员 13 28 管理人员 4 5 财务行政 6 7 员工总计 41 58 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 0 本科 27 37 专科 12 18 专科以下 1 3 员工总计 41 58 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.人员变动： 报告期内，公司人员有明显增长，运营管控、创意策划、后期制作、互联网团队都有较大规模扩充。 在人员变动中，公司严格依照国家及地方劳动法规和政策进行人员异动操作。 2.人才引进： 在报告期内，根据公司业务发展需要，通过各种渠道，有针对性和目的性的招聘大量优秀专业人才。 引进的人才主要有互联网产品研发、商务拓展、项目管理、业务运营和影视制作专业人才。人才来源的渠 道包括优秀大专院校毕业生，及具备丰富工作经验的资深人士等。对招聘的人才，公司均提供与其自身价 值相应的职位和待遇，确保人才发展和公司发展相匹配。 3.人才培训： 公司始终坚持以人为本，积极培养和吸纳多层次、高素质的人才，制定了一系列的培训计划，全面加 强员工培训工作，包括新员工入职培训、新员工公司文化理念培训、在职员工业务和管理技能培训等，不 断调整、充实公司人才储备，改善员工队伍的文化结构、专业结构和技能结构等。 4.薪酬政策 公司员工薪酬包括基本工资、绩效工资；按照国家相关法律法规和地方相关社会保障制度，为员工办 理、缴纳“五险一金”。 5.需公司承担费用的离退休职工人数 截止报告期末，需公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 - 核心技术人员 3 3 7,338,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司没有核心技术员工发生变动。 核心技术人员情况如下： 陈嵩先生，公司董事长、总经理，1986 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2009 年 4 月至今，担任有限公司及盛视天橙总经理；2014 年 5 月至今，担任橙影互联总经理。 贺帅业先生，公司董事、副总经理，1984 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2007 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 31 年 7 月至 2009 年 4 月，就职于淄博佳能机械制造有限公司，担任业务经理；2009 年 4 月至 2013 年 5 月， 就职于淄博益时代教育工作室，公司创始人；2013 年 6 月至今，就职于有限公司，担任市场副总裁、创意 总监；2015 年 11 月至今，但任公司董事、副总经理。 唐静女士，公司董事，1988 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历。2011 年 6 月起， 就职于有限公司，历任剪辑师、特效师、后期、部门经理；2015 年 11 月至今，担任股份公司董事、制作 中心经理。 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 32 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、以及全国中小企业股份 转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效 的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关 法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资 决策及财务决策均按照《上海盛视天橙传媒股份有限公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截 至报告期末， 上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和 义务。 本年度公司依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《挂牌公司股票发行常见问题 解答（三）--募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》等法律、法规和规范性文件 以及《上海盛视天橙传媒股份有限公司章程》的规定，结合公司实际情况，制定了《募集资金管理制度》。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了股东大会、董事会、监事会的现代企业治理制度，与治理机制相配套，公司还制定了《公司章 程》、“三会”议事规则、对外投资、对外担保、关联交易等管理制度，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企 业股份转让系统业务规则》等法律、法规及规范性文件的要求。 通过以上制度的实施，确保了公司股东及时知晓公司经营和决策，提高了股东参与公司经营、监督企业运 营的积极性，切实有效的保护了股东充分行使知情权、参与权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均已严格按照《上海盛视天橙传媒股份有限公司章程》的要求履行规定程序 4、公司章程的修改情况 报告期内公司共修改公司章程一次，具体如下： 2016 年 8 月 29 日上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过《关于修改公司章 程的议案》，将公司章程第五条“公司注册资本为人民币 820 万元”修改为“公司注册资本为人民币 846.92 万元”， 将公司章程第十七条“公司股份总数为 820 万股，公司的股本结构为：普通股 820 万股，无其他种类股份”修改 为“公司股份总数为 846.92 万股，公司的股本结构为普通股 846.92 万股，无其他种类股份” 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 33 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的 次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、2016 年 3 月 21 日,第一届董事会第四次会议审议通过: (1)《关于提名宗政、任高亮为公司第一届董事会董事候选人的议案》 (2)《关于召开上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年第一次临时股东 大会的议案》 2、2016 年 4 月 7 日,第一届董事会第五次会议审议通过: (1)《关于聘任公司高级管理人员的议案》 3、4 月 28 日,第一届董事会第六次会议审议通过: (1)《2015 年度董事会工作报告》 (2)《公司 2015 年度总经理工作报告》 (3)《关于制定<年报信息披露重大差错责任追究制度>的议案》 (4)《公司 2015 年度财务审计报告》 (5)《关于公司 2015 年度不分配利润的议案》 (6)《公司 2015 年财务决算报告及 2016 年财务预算报告的议案》 (7)《关于聘请(续聘)2016 年度公司审计机构的议案》 (8)《提议召开 2015 年年度股东大会的议案》 4、2016 年 8 月 12 日,第一届董事会第七次会议审议通过: (1)《关于股票发行方案的议案》 (2)《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的 议案》 (3)《关于修改公司章程的议案》 (4)《上海盛视天橙传媒股份有限公司募集资金管理制度》 (5)《关于开立募集资金专项账户的议案》 (6)《关于提议召开 2016 年第二次临时股东大会的议案》 5、2016 年 8 月 24 日,第一届董事会第八次会议审议通过: (1)《关于公司<2016 年半年度报告>的议案》 6、2016 年 12 月 14 日,第一届董事会第九次会议审议通过: (1)《关于任命贾万浩为公司董事会秘书的议案》 (2)《关于任命房明为公司财务总监的议案》 (3)《关于审议<上海盛视天橙传媒股份有限公司城市合伙人战略>的议 案》 (4)《关于召开上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年第三次临时股东 大会的议案》 监事会 5 1、2016 年 3 月 21 日,第一届监事会第二次会议审议通过: (1)《关于提名张栋明为公司第一届监事会监事候选人的议案》 2、2016 年 4 月 7 日,第一届监事会第三次会议审议通过: (1)《关于选举公司第一届监事会主席的议案》 3、2016 年 4 月 28 日,第一届监事会第四次会议审议通过: (1)《公司 2015 年度监事会工作报告》 (2)《2015 年度财务审计报告》 (3)《关于公司 2015 年度不分配利润的议案》 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 34 (4)《公司 2015 年财务决算报告及 2016 年财务预算报告的议案》 (5)《关于聘请(续聘)2016 年度审计机构的议案》 4、2016 年 8 月 24 日,第一届监事会第五次会议审议通过: (1)《关于公司<2016 年半年度报告>的议案》 5、2016 年 12 月 14 日,第一届监事会第六次会议审议通过: (1)《关于提名屈洋为公司第一届监事会监事候选人的议案》 股东大会 4 1、2016 年 4 月 7 日,2016 年第一次临时股东大会审议通过: (1)《关于选举宗政、任高亮违规公司第一届董事会董事的议案》 (2)《关于选举张栋明为公司第一届监事会监事的议案》 2、2016 年 5 月 23 日,2015 年度股东大会审议通过: (1)《公司 2015 年度董事会工作报告》 (2)《公司 2015 年度监事会工作报告》 (3)《关于公司 2015 年度不分配利润的议案》 (4)《公司 2015 年财务决算报告及 2016 年财务预算报告的议案》 (5)《关于续聘 2016 年度公司审计机构的议案》 3、2016 年 8 月 29 日,2016 年第二次临时股东大会审议通过: (1)《关于股票发行方案的议案》 (2)《关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的 议案》 (3)《关于修改公司章程的议案》 (4)《上海盛视天橙传媒股份有限公司募集资金管理制度》 4、2016 年 12 月 30 日,2016 年第三次临时股东大会审议通过: (1)《关于审议<上海盛视天橙传媒股份有限公司城市合伙人战略>的议 案》 (2)《关于选举屈洋为公司第一届监事会监事的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、审议、决议等程序均符合《公司法》、 《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序 规范。公司三会成员能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严 格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大 生产经营决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上 述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况 符合相关法规的要求。公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 公司指定董事会秘书具体负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询， 严格按照有关法律法规等的要求， 真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，并确保投资者公平获取公司信息，借助电话、网络平台等方式 回答投资者咨询。同时，公司进一步加强了与监管机构的经常性联系和主动沟通，积极向监管机构报告公司相关 事项，确保公司信息披露更加规范。 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 35 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1.业务独立 公司独立从事业务经营，拥有完整的研发、测试、销售、服务体系和业务流程，已建立与业务体系配套的 管理制度和内部组织机构。在业务上完全独立于实际控制人及其控制的其他企业以及其他关联方。故独立性不受 影响。 2.人员独立 公司具有独立的劳动、人事以及相应的社会保障管理体系和员工结构，在劳动关系、人事及薪资管理等方 面均独立于控股股东。董事、监事、高级管理人员的选举和聘任严格按照《公司法》、公司章程的有关规定进行， 公司高级管理人员、财务人员、核心技术人员等均是公司专职人员，且在公司领薪。公司的劳动、人事及工资管 理与控股股东控制的其他公司及关联公司严格分离。故独立性不受影响。 3.资产独立 目前，公司的全部有形资产的所有权均为公司所有，不存在被控股股东、实际控制人占用的情形。故独立 性不受影响。 4.机构独立 公司严格依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符 合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构。公司各机构严格依照《公司章程》 和各项规章制度行使职权，与控股股东完全分开，独立运作，不存在混合经营、合署办公的情形，完全拥有机构 设置自主权等。故独立性不受影响。 5.财务独立 公司设立了独立的财务会计机构、建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立地进行财务决策、独 立在银行开户、独立纳税等。故独立性不受影响。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的 实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期 而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善，加强制度的执行与监督，促 进公司稳健的发展。 1.关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体 细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2.关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严 格管理，继续完善公司财务管理体系。 3.关于风险控制体系 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 36 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的 前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正，重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格 遵守公司《信息披露管理制度》，执行情况良好。 公司第一届董事会第六次会议已审议通过建立《年报信息披露 重大差错责任追究》。 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 37 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 上会师报字(2017)第 2402 号 审计机构名称 上会会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市静安区威海路 755 号文新报业大厦 20 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 张扬、耿磊 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 上会师报字(2017)第 2402 号 上海盛视天橙传媒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海盛视天橙传媒股份有限公司(以下简称“贵公司”或“公司”)财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司所有者权益变动表和 合并及公司现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1) 按照企业会计准则的规定编制财务 报表，并使其实现公允反映；(2) 设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规 定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务 报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 38 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量 上会会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 张扬 中国注册会计师 耿磊 中国 上海 二〇一七年四月二十七日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 七、1 11,289,842.69 7,653,841.34 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 七、2 8,213,678.11 2,834,445.45 预付款项 七、3 103,233.31 81,825.80 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 七、4 176,794.74 147,209.74 买入返售金融资产 - - 存货 七、5 657,838.23 - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 七、6 55,947.94 67,890.61 流动资产合计 20,497,335.02 10,785,212.94 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 39 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 七、7 1,309,606.96 1,655,571.08 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 七、8 528,883.21 971,357.21 递延所得税资产 七、9 157,287.25 125,783.25 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 1,995,777.42 2,752,711.54 资产总计 22,493,112.44 13,537,924.48 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 七、11 298,679.00 628,292.91 预收款项 七、12 1,939,660.57 1,100,330.00 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 七、13 249,827.50 438,383.47 应交税费 七、14 1,142,176.35 796,082.38 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 七、15 - 68,000.00 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 3,630,343.42 3,031,088.76 非流动负债： 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 40 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 七、16 - 1,230,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - 1,230,000.00 负债合计 3,630,343.42 4,261,088.76 所有者权益（或股东权益）： 股本 七、17 8,469,200.00 8,200,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 七、18 10,051,020.35 3,084,124.35 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 一般风险准备 - - 未分配利润 七、19 342,548.67 -2,007,288.63 归属于母公司所有者权益合计 18,862,769.02 9,276,835.72 少数股东权益 - - 所有者权益总计 18,862,769.02 9,276,835.72 负债和所有者权益总计 22,493,112.44 13,537,924.48 法定代表人：陈嵩 主管会计工作负责人：房明 会计机构负责人：朱启豪 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 9,911,453.35 2,474,861.69 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十三、1 5,769,608.11 1,796,205.95 预付款项 103,233.31 49,135.30 应收利息 - - 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 41 应收股利 - 1,500,000.00 其他应收款 十三、2 176,794.74 147,209.74 存货 593,794.73 - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 54,260.41 流动资产合计 16,554,884.24 6,021,673.09 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十三、3 3,845,693.40 3,845,693.40 投资性房地产 - - 固定资产 1,069,403.98 1,399,238.84 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 450,560.94 685,038.94 递延所得税资产 135,479.75 117,755.62 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 5,501,138.07 6,047,726.80 资产总计 22,056,022.31 12,069,399.89 流动负债： 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 26,794.00 350,557.91 预收款项 1,577,560.57 909,930.00 应付职工薪酬 182,224.80 230,337.94 应交税费 1,040,969.67 614,942.79 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 263,371.94 151,604.80 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 42 流动负债合计 3,090,920.98 2,257,373.44 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - -- 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - 150,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - 150,000.00 负债合计 3,090,920.98 2,407,373.44 所有者权益： 股本 8,469,200.00 8,200,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 10,896,713.75 3,929,817.75 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 未分配利润 -400,812.42 -2,467,791.30 所有者权益合计 18,965,101.33 9,662,026.45 负债和所有者权益总计 22,056,022.31 12,069,399.89 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 15,631,320.76 11,493,916.27 其中：营业收入 七、20 15,631,320.76 11,493,916.27 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 14,409,284.06 10,430,392.27 其中：营业成本 七、20 6,145,625.36 5,244,139.13 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 43 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 七、21 109,465.67 79,297.75 销售费用 七、22 1,972,052.79 1,582,134.22 管理费用 七、23 5,710,725.33 3,190,848.79 财务费用 七、24 -15,880.43 -2,528.65 资产减值损失 七、25 487,295.34 336,501.03 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,222,036.70 1,063,524.00 加：营业外收入 七、26 1,680,301.33 1,090,000.00 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 七、27 2,813.17 - 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 2,899,524.86 2,153,524.00 减：所得税费用 七、28 549,687.56 921,323.56 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,349,837.30 1,232,200.44 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - 归属于母公司所有者的净利润 2,349,837.30 1,232,200.44 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 - - 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 44 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 2,349,837.30 1,232,200.44 归属于母公司所有者的综合收益总 额 2,349,837.30 1,232,200.44 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.28 0.21 （二）稀释每股收益 0.28 0.21 法定代表人：陈嵩 主管会计工作负责人：房明 会计机构负责人：朱启豪 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十三、4 13,236,981.14 4,587,485.86 减：营业成本 十三、4 4,351,765.19 2,612,051.05 营业税金及附加 93,392.96 49,061.44 销售费用 1,515,597.72 599,107.92 管理费用 4,697,046.82 1,959,293.05 财务费用 -14,529.83 -2,049.86 资产减值损失 432,175.84 304,390.53 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） - 1,500,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,161,532.44 565,631.73 加：营业外收入 360,000.63 730,000.00 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 2,813.17 - 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 2,518,719.90 1,295,631.73 减：所得税费用 451,741.02 329,642.29 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,066,978.88 965,989.44 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 45 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 - - 六、综合收益总额 2,066,978.88 965,989.44 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 11,542,917.58 9,809,290.01 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 七、29（1） 475,656.59 2,388,000.00 经营活动现金流入小计 12,018,574.17 12,197,290.01 购买商品、接受劳务支付的现金 5,719,399.36 2,334,730.03 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 46 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 2,925,582.86 2,829,160.73 支付的各项税费 1,058,698.56 1,034,543.69 支付其他与经营活动有关的现金 七、29（2） 5,586,601.47 2,746,716.57 经营活动现金流出小计 15,290,282.25 8,945,151.02 经营活动产生的现金流量净额 -3,271,708.08 3,252,138.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 328,386.57 2,397,218.00 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 328,386.57 2,397,218.00 投资活动产生的现金流量净额 -328,386.57 -2,397,218.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,236,096.00 3,200,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 2,623,550.37 筹资活动现金流入小计 7,236,096.00 5,823,550.37 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 1,108,724.34 筹资活动现金流出小计 - 1,108,724.34 筹资活动产生的现金流量净额 7,236,096.00 4,714,826.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 3,636,001.35 5,569,747.02 加：期初现金及现金等价物余额 7,653,841.34 2,084,094.32 六、期末现金及现金等价物余额 11,289,842.69 7,653,841.34 法定代表人：陈嵩主管会计工作负责人：房明会计机构负责人：朱启豪 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 47 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 10,294,167.58 3,765,920.01 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 227,979.18 880,000.00 经营活动现金流入小计 10,522,146.76 4,645,920.01 购买商品、接受劳务支付的现金 4,321,489.58 577,970.35 支付给职工以及为职工支付的现金 2,095,466.20 1,726,616.06 支付的各项税费 788,510.86 261,982.22 支付其他与经营活动有关的现金 4,558,018.69 1,421,476.61 经营活动现金流出小计 11,763,485.33 3,988,045.24 经营活动产生的现金流量净额 -1,241,338.57 657,874.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 1,500,000.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 1,500,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 183,165.77 1,906,581.00 投资支付的现金 - 3,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 183,165.77 4,906,581.00 投资活动产生的现金流量净额 1,316,834.23 -4,906,581.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 7,236,096.00 3,200,000.00 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 324,000.00 2,775,155.17 筹资活动现金流入小计 7,560,096.00 5,975,155.17 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 199,000.00 - 筹资活动现金流出小计 199,000.00 - 筹资活动产生的现金流量净额 7,361,096.00 5,975,155.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 7,436,591.66 1,726,448.94 加：期初现金及现金等价物余额 2,474,861.69 748,412.75 六、期末现金及现金等价物余额 9,911,453.35 2,474,861.69 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 48 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,200,000.00 - - - 3,084,124.35 - - - - - -2,007,288.6 3 - 9,276,835.72 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 8,200,000.00 - - - 3,084,124.35 - - - - - -2,007,288.6 3 - 9,276,835.72 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 269,200.00 - - - 6,966,896.00 - - - - - 2,349,837.30 - 9,585,933.30 （一）综合收益总额 ____ - - - - - - - - - 2,349,837.30 - 2,349,837.30 （二）所有者投入和减少 资本 269,200.00 - - - 6,966,896.00 - - - - - - - 7,236,096.00 1．股东投入的普通股 269,200.00 - - - 6,966,896.00 - - - - - - - 7,236,096.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 49 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 8,469,200.00 - - - 10,051,020.35 - - - - - 342,548.67 - 18,862,769.02 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - - - -155,364.72 - 4,844,635.28 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - - - -155,364.72 - 4,844,635.28 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 50 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 3,200,000.00 - - - 3,084,124.35 - - - - - -1,851,923.9 1 - 4,432,200.44 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,232,200.44 - 1,232,200.44 （二）所有者投入和减少 资本 3,200,000.00 - - - - - - - - - - - 3,200,000.00 1．股东投入的普通股 3,200,000.00 - - - - - - - - - - - 3,200,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 3,084,124.35 - - - - - -3,084,124.3 5 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 3,084,124.35 - - - - - -3,084,124.3 5 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 51 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 8,200,000.00 - - - 3,084,124.35 - - - - - -2,007,288.6 3 - 9,276,835.72 法定代表人：陈嵩 主管会计工作负责人：房明 会计机构负责人：朱启豪 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,200,000.00 - - - 3,929,817.75 - - - - -2,467,791.30 9,662,026.45 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 8,200,000.00 - - - 3,929,817.75 - - - - -2,467,791.30 9,662,026.45 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 269,200.00 - - - 6,966,896.00 - - - - 2,066,978.88 9,662,026.45 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,066,978.88 2,066,978.88 （二）所有者投入和减少资 本 269,200.00 - - - 6,966,896.00 - - - - - 7,236,096.00 1．股东投入的普通股 269,200.00 - - - 6,966,896.00 - - - - - 7,236,096.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - -- - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 52 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 8,469,200.00 - - - 10,896,713.75 - - - - -400,812.42 18,965,101.33 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - - - - - - -349,656.39 4,650,343.61 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - - - - - - -349,656.39 4,650,343.61 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,200,000.00 - - - 3,929,817.75 - - - - -2,118,134.91 5,011,682.84 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 965,989.44 965,989.44 （二）所有者投入和减少资 3,200,000.00 - - - 845,693.40 - - - - - 4,045,693.40 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 53 本 1．股东投入的普通股 3,200,000.00 - - - - - - - - - 3,200,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 845,693.40 - - - - - 845,693.40 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 3,084,124.35 - - - - -3,084,124.35 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 3,084,124.35 - - - - -3,084,124.35 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 8,200,000.00 - - - 3,929,817.75 - - - - -2,467,791.30 9,662,026.45 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 54 财务报表附注 一、公司基本情况 1、历史沿革 (1) 公司设立 2009 年 4 月 2 日，中国籍自然人陈嵩、高玲共同出资设立上海欣橙文化传播有限公司，注册资本为人 民币 30.00 万元，其中：陈嵩以货币形式出资 29.70 万元，占注册资本的 99%，高玲以货币形式出资 0.30 万 元，占注册资本的 1%。前述出资业经上海东勤会计师事务所(特殊普通合伙)出具沪东勤验字(2009)第 064 号 《验资报告》验证在案。2009 年 4 月 28 日，公司取得上海市工商行政管理局徐汇分局颁发的注册号为 310104000434301 的《企业法人营业执照》。公司设立后公司股东结构如下： 股东名称 出资额(人民币万元) 出资比例 陈 嵩 29.70 99.00% 高 玲 0.30 1.00% 合计 30.00 100.00% (2) 公司第一次增资 2013 年 7 月 15 日，公司召开股东会，同意将公司的注册资本由人民币 30 万元增至人民币 500 万元， 由陈嵩新增出资人民币 465.30 万元，高玲新增出资人民币 4.70 万元，均以货币出资。截至 2013 年 7 月 24 日止，公司已收到新增注册资本合计人民币 470 万元，陈嵩累计出资占注册资本的 99%，高玲累计出资占 注册资本的 1%。前述出资业经上海鼎邦会计师事务所(普通合伙)审验，出具了鼎邦中验字(2013)第 BG1547 号验资报告。变更后公司股东结构如下： 股东名称 出资额(人民币万元) 出资比例 陈 嵩 495.00 99.00% 高 玲 5.00 1.00% 合计 500.00 100.00% (3) 公司第二次股权增资及变更 2015 年 9 月 22 日，公司召开股东会，同意增加注册资本人民币 300 万元，由全体股东于 2015 年 9 月 30 日之前缴足，变更后的注册资本为人民币 800 万元，出资方式均为货币。同时同意股东 肖文鑫受让 陈嵩持有的公司 10%的股权。前述出资业经上会会计师事务所(特殊普通合伙)审验，出具了上会师报字(2015) 第 3595 号验资报告。变更后公司股东结构如下： 股东名称 出资额(人民币万元) 出资比例 陈 嵩 712.00 89.00% 肖文鑫 80.00 10.00% 高 玲 8.00 1.00% 合计 800.00 100.00% (4) 公司变更为股份有限公司 上海欣橙文化传播有限公司于 2015 年 10 月 21 日取得上海市工商行政管理局核发的沪工商注名预核字 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 55 第 01201510211399 号《企业名称变更预先核准通知书》，预核准名称为“上海盛视天橙传媒股份有限公司”。 2015 年 11 月 6 日，上海盛视天橙传媒股份有限公司召开创立大会暨第一次股东大会，会议通过了设立股份 公司等事宜，决定以上海欣橙文化传播有限公司截止 2015 年 9 月 30 日净资产 11,084,124.35 元(经上会会计 师事务所(特殊普通合伙)出具上会师报字(2015)第 3783 号审计报告审计)，按 1:0.7218 的比例折合股份 800 万 股，每股面值 1 元人民币，同时将折合股本之外的人民币 3,084,124.35 元转入股份公司资本公积；各发起人 以其持有的欣橙权益所对应的净资产出资，变更前后股权比例保持不变。2015 年 11 月 19 日，公司在上海 市工商行政管理局完成了工商变更登记，并取得变更后注册号为 00000000201511190133 的企业法人营业执 照。本次变更后，股本总额 800 万股，股权结构如下： 股东名称 出资额(万元) 占比 陈 嵩 712.00 89.00% 肖文鑫 80.00 10.00% 高 玲 8.00 1.00% 合计 800.00 100.00% (5) 公司第三次股权增资及变更 2015 年 11 月 21 日，公司召开股东会，同意增加注册资本人民币 20 万元，由上海木而登之投资管理合 伙企业(有限合伙)于 2015 年 12 月 11 日之前缴足，变更后的注册资本为人民币 820 万元，出资方式均为货 币。前述出资业经上会会计师事务所(特殊普通合伙)审验，出具了上会师报字(2015)第 4026 号验资报告。变 更后公司股东结构如下： 股东名称 出资额(人民币万元) 出资比例 陈 嵩 712.00 86.83% 肖文鑫 80.00 9.76% 上海木而登之投资管理合伙企业(有限合伙) 20.00 2.44% 高 玲 8.00 0.97% 合计 820.00 100.00% (6) 挂牌公开转让 上海盛视天橙传媒股份有限公司（证券代码：837461）于 2016 年 5 月 23 日起在全国股转系统挂牌公开转让， 交易形式为协议转让。 (7) 公司第四次股权增资及变更 根据本公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过的《上海盛视天橙传媒股份有限公司股票发行方案》 及相关议案，本公司通过中国中小企业股份转让系统于 2016 年 8 月 29 日定向增发人民币普通股 269,200 股， 发行价格为每股人民币 26.88 元，募集资金净额为人民币 7,236,096.00。认购总人数为 5 名，其中新增股东 4 名。本次股票发行对象的范围为符合《非上市公众公司监督管理办法》第三十九条以及《全国中小企业股 份转让系统投资者适当性管理细则（试行）》要求的投资者。2016 年 10 月 18 日，上会会计师事务所（特殊 普通合伙）对此次增资进行审验，并签署出具上会师报验字(2016)第 4854 号验资报告。投资者认购数量及 实际缴纳的认购金额明细如下： 投资者名称 认购数量(股) 缴存金额(元) 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 56 投资者名称 认购数量(股) 缴存金额(元) 陈嵩 218,000 5,859,840.00 宋一琼 20,000 537,600.00 王智星 11,200 301,056.00 丁松花 10,000 268,800.00 薛俊 10,000 268,800.00 合计 269,200 7,236,096.00 变更后公司股东结构如下： 股东名称 出资额(人民币万元) 出资比例 陈嵩 733.80 86.64% 肖文鑫 80.00 9.45% 上海木而登之投资管理合伙企业(有限合伙) 18.90 2.23% 高玲 8.00 0.94% 宋一琼 2.00 0.24% 王智星 1.12 0.13% 丁松花 1.00 0.12% 薛俊 1.00 0.12% 其他少数股东 1.10 0.13% 合计 846.92 100.00% 2、公司概况 公司名称：上海盛视天橙传媒股份有限公司 注册地址：上海市徐汇区宜山路 822 号 323、325 室 办公地址：上海市徐汇区田林路 200 号华鑫天地 A2 栋 5 楼 注册资本：人民币 846.92 万元整 法人营业执照号码：00000000201511190133 统一社会信用代码：913101046887074098 公司类型：股份有限公司(自然人投资或控股) 法定代表人：陈嵩 3、主要经营活动 广播电视节目制作、发行，文化艺术活动交流与策划，广告设计、制作、代理、发布，网络技术领域的技 术开发、技术咨询、技术转让，创意服务，公关活动策划，企业形象策划。【依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动】 二、报告期内合并财务报表范围 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例 上海橙影互联网科技有限公司(以下简称“橙影”) 全资子公司 一级子公司 100% 三、财务报表的编制基础 1、财务报表的编制基础 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 57 公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则— 基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》 (2014 年修订)的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以 历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 经公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，公司持续经营能力良好，不存在导致对公司持续经营能力产生 重大疑虑的因素。 四、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国证券监督管 理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定[2014 年修订]》以 及相关补充规定的要求编制，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司记账本位币及编制本财务报表的货币均为人民币，除有特别说明外，均以人民币元为单位。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下 企业合并和非同一控制下企业合并。 (1) 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的 企业合并。在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。 合并方支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的 合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足以冲减的，调整留存收益。 合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益，但 为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。 (2) 非同一控制下的企业合并及商誉 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制，为非同一控制下的企业合并。非同一控制 下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买 方。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被 购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 58 辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣 金等计入股东权益或负债的初始计量金额。 5、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定另一个企业的财务和经营政策， 并能据以从该企业的经营活动中获取利益的权力。 本公司将取得或失去对子公司控制权的日期作为购买日和处置日。对于处置的子公司，处置日前的经营成 果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负 债表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括 在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的年初数和对比数。同一控制下企业合并增加 的子公司，其自合并当期年初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或 会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数 股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少 数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有 的份额，其余额冲减少数股东权益。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务和外币报表折算 外币业务的折算 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。 资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币，所产生的折算差额除了 为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接 计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。 8、金融工具 (1) 金融工具的分类、确认依据和计量方法 ① 金融资产在初始确认时划分为下列四类： 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； 2) 持有至到期投资； 3) 应收款项； 4) 可供出售金融资产。 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 59 ② 金融负债在初始确认时划分为下列两类： 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； 2) 其他金融负债。 ③ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 此类金融资产或金融负债进一步分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债和直接 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金 融资产或近期内回购而承担的金融负债。 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、 战略投资需要等所作的指定。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易 费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息，单独确认为应收项目。 在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。 资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期 损益。 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的 差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ④ 持有至到期投资 此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金 融资产。 持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付 息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在 取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率 与票面利率差别较小的，则按票面利率计算利息收入，计入投资收益。) 处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 ⑤ 贷款和应收款项 贷款主要是指金融企业发放的贷款，金融企业按当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金和相关交易 费用之和作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的利息收入，应当根据实际利率计算。实际利率应在取 得贷款时确定，在该贷款预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。实际利率与合同利率差别较小的， 也可按合同利率计算利息收入。 应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合同或协议 价款作为初始确认金额。收回或处置贷款和应收款项时，应将取得的价款与该贷款和应收款项账面价值之 间的差额计入当期损益。 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 60 ⑥ 可供出售金融资产 可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项的金融资产。 可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包 含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。 可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资 产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入其他综合收益。 处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑦ 其他金融负债 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，公 司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。 其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本 进行后续计量。 (2) 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负债从 公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差 额计入当期损益： ① 所转移金融资产的账面价值； ② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出 售金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确 认部分(在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分)之间，按照各自的相对公 允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1) 终止确认部分的账面价值； 2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉 及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将 收到的对价确认为一项金融负债。 (3) 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 (4) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支 付的价格。公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用 第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 61 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相 关资产或负债的交易量和交易频率足以持续提供定价信息的市场。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 (5) 金融资产(此处不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法 公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产(含单项资产或 一组金融资产)的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准 备。 金融资产发生减值的客观证据，包括发行方或债务人发生严重财务困难、债务人很可能倒闭或进行其他财 务重组、因发行方发生重大财务困难导致该金融资产无法在活跃市场继续交易、权益工具投资的公允价值 发生严重或非暂时性下跌等。 ① 对于持有至到期投资和贷款，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金 流量现值之间的差额计算确认减值损失。 ② 通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预 期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出 售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，计入减值损失。 资产负债表日，当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明 该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非暂时性下跌” 是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月，持续下跌期间的确定依据为公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 (6) 本期内将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的 依据。 9、应收款项 (1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的应收款项指单笔金额 50(含)万元以上的应收款项。 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，根据未来现金流量现值低于账面价值的差额计提坏账准备。 (2) 按组合计提坏账准备应收款项 ① 以账龄为依据区分信用风险的组合 单项金额重大但经测试后未计提坏账的应收款项加上扣除单项计提坏账后的单项金额不重大的应收款项， 以应收账款账龄为类似信用风险特征组合。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的 应收款项组合的实际损失率为基础，结合现实情况确定以下坏账准备计提的比例： 账龄 计提比例 1 年以内(含 1 年，下同) 3% 1-2 年 10% 2-3 年 50% 3 年以上 100% 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 62 ② 其他信用风险组合 其他组合为关联方应收款项、押金以及备用金。 公司对应收关联方账款、押金、及备用金，不计提坏账准备。 (3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项金额重大的应收款项指单笔金额 50 万元以下的应收款项。 公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项(与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已 有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等)，可以单独进行减值测试，有客观证据表明 其发生了减值的，根据其未来现金流量值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。同时， 公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项，以应收账款账龄为类似信用风险特征组合 计提坏账准备。 (4) 对于其他应收款项的坏账准备计提方法 对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客观证 据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 10、长期股权投资 长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的投资。 (1) 投资成本确定 除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： ① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取 得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； ② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本； ③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7 号—非货币 性资产交换》确定； ④ 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》确 定。 (2) 后续计量及损益确认方法 ① 下列长期股权投资采用成本法核算： 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。 被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ② 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。 长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产 公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 63 益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单 位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资方对于被投资 单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值 并计入所有者权益。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的， 投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账 面价值并计入所有者权益。 长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各 项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损 益份额确认当期投资损益。 与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基 础上确认投资损益。 对于 2007 年 1 月 1 日之前已经持有的对联营企业及合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权 投资借方差额，在扣除按原剩余期限直线法摊销的股权投资借方差额后，确认投资损益。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参 与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制 该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或 一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与 方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是 否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同 控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位 的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产 生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 11、固定资产 固定资产包括房屋及建筑物、电子设备、专用设备、运输设备及办公家具等。 (1) 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： ① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ② 该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2) 各类固定资产折旧方法 各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧： 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 64 分类 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧率 电子设备 3 年 5.000% 31.667% 专用设备 3 年 5.000% 31.667% 运输设备 4 年 5.000% 23.750% 办公家具 5 年 5.000% 19.000% 12、在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建 造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根 据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提 固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 13、借款费用 (1) 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资 产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1 年及 1 年以上)购建或者生产活 动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生 时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以 及因外币借款而发生的汇况差额等。 (2) 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资 产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款 费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重 新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序， 借款费用的资本化则继续进行。 (3) 在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定： ① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减 去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 ② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的 资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率确定。 借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利 息金额。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 65 (4) 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状 态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生 产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费 用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 14、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生 物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产如存在可收回金额低于其账面价值的情况，将按照其差额 计提减值准备，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定，资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 15、长期待摊费用 长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用。长 期待摊费用在受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的 摊余价值全部转入当期损益。 16、职工薪酬 (1) 职工薪酬的范围 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包 括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故 员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 (2) 短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪 酬。 短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会 保险费，住房公积金、工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤、短期利润分享计划，非货币性福利以及 其他短期薪酬。 短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。 (3) 离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式 的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费 用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职 后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应 缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 于报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ① 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 66 ② 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用 以及资产上限响的利息。 ③ 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项应计入当期损益；第③项 应计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合 收益中确认的金额。 在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1) 修改设定受益计划时。 2) 企业确认相关重组费用或辞退福利时。 在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 (4) 辞退福利 是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补 偿。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公 司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的 重组相关的成本或费用时。 (5) 其他长期职工福利 是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期 利润分享计划等。 企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用于上述设定提存计划的有关规定进 行处理。 除符合设定提存计划条件的情形外，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债 或净资产。在报告期末，企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： ① 服务成本。 ② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 ③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 17、预计负债 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： (1) 该义务是企业承担的现时义务； (2) 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； (3) 该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 18、收入 (1) 营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入。 (2) 销售商品收入的确认 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 67 销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： ① 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入企业； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 视频制作收入在视频产品等完成摄制后，通过拷贝、播映带和其他载体转移给客户并经客户认可接收、相 关的经济利益很可能流入本公司时予以确认。 (3) 提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： ① 收入的金额能够可靠地计量； ② 相关的经济利益很可能流入企业； ③ 交易的完工进度能够可靠地确定； ④ 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 (4) 让渡资产使用权收入的确认 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以 确认： ① 相关的经济利益很可能流入企业； ② 收入的金额能够可靠地计量。 设备出租收入在相关设备交付给承租方使用后、相关的经济利益很可能流入本公司时，按照双方签订的设 备租赁协议在租赁期内按照直线法分期确认。 19、政府补助 政府补助是指企业从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资本。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认： (1) 公司能够满足政府补助所附条件； (2) 公司能够收到政府补助。 与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收 益相关的政府补贴，应当分别下列情况处理： ① 用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损 益； ② 用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 20、递延所得税资产/递延所得税负债 所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础， 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 68 两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确 定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所 得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得 额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 五、重大会计政策和重大会计估计变更以及重大前期差错更正的说明 1、会计政策变更 本报告期内，公司无重大会计政策变更。 2、会计估计变更 本报告期内，公司无重大会计估计变更。 3、重大前期差错更正 本报告期内，无重大会计差错更正。 六、税项 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额减可抵扣进项税额后的余额 6.00% 企业所得税(注) 应纳税所得额 15.00%*1 25.00% 城市维护建设税 应交流转税额 7.00% 河道管理费 应交流转税额 1.00% 教育附加费 应交流转税额 3.00% 地方教育附加费 应交流转税额 2.00% 注： *1、上海盛视天橙传媒股份有限公司自 2016 年 11 月 24 日取得上海市科学技术委员会、上海市财政局、 上海市国家税务局、上海市地方税务局颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201631000854），认定公司 为高新技术企业，有效期为 3 年，企业所得税税率为 15%。 七、合并财务报表主要项目附注 1、货币资金 类别 期末余额 期初余额 现金 71,928.96 31,157.07 银行存款 11,217,913.73 7,622,684.27 其他货币资金 - - 合计 11,289,842.69 7,653,841.34 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 69 2、应收账款 (1) 应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 9,203,191.45 100.00% 989,513.34 10.75% 8,213,678.11 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 合计 9,203,191.45 100.00% 989,513.34 10.75% 8,213,678.11 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 3,337,578.45 100.00% 503,133.00 15.07% 2,834,445.45 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 合计 3,337,578.45 100.00% 503,133.00 15.07% 2,834,445.45 (2) 信用风险特征组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 7,135,163.00 214,054.89 3.00% 2,662,850.00 79,885.50 3.00% 1 至 2 年 1,396,300.00 139,630.00 10.00% 71,800.00 7,180.00 10.00% 2 至 3 年 71,800.00 35,900.00 50.00% 373,721.90 186,860.95 50.00% 3 年以上 599,928.45 599,928.45 100.00% 229,206.55 229,206.55 100.00% 合计 9,203,191.45 989,513.34 10.75% 3,337,578.45 503,133.00 15.07% (3) 信用风险特征组合中，不计提坏账准备的应收账款： 报告期各期期末，信用风险特征组合中，无不计提坏账准备的应收账款。 (4) 单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款： 报告期各期末无单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款。 (5) 本期计提坏账准备金额 486,380.34 元；本期无收回或转回坏账准备金额。 (6) 截至 2016 年 12 月 31 日按欠款方归集余额前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 账龄 占总金额比例 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 70 天津二人锅餐饮管理有限公 司 非关联方 800,000.00 24,000.00 1 年以内 8.69% 小乔体育文化产业发展（北 京）有限公司 非关联方 750,000.00 22,500.00 1 年以内 8.15% 上海橙星信息科技有限公司 非关联方 450,000.00 13,500.00 1 年以内 4.89% 上海温嘉实业有限公司 非关联方 370,000.00 11,100.00 1 年以内 4.02% 天津土大力餐饮有限公司 非关联方 330,000.00 9,900.00 1 年以内 3.59% 合计 2,700,000.00 81,000.00 29.34% (7) 截至 2016 年 12 月 31 日应收账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方 款项。 3、预付款项 (1) 预付款项按账龄列示： 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 103,233.31 100.00% 81,825.80 100.00% 1 至 2 年 - - - - 2 至 3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合计 103,233.31 100.00% 81,825.80 100.00% (2) 截至 2016 年 12 月 31 日余额中无预付持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位之账款及关联方款 项。 4、其他应收款 (1) 其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 177,709.74 100.00% 915.00 - 176,794.74 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 177,709.74 100.00% 915.00 - 176,794.74 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提 - - - - - 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 71 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 147,209.74 100.00% - - 147,209.74 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 147,209.74 100.00% - - 147,209.74 (2) 用风险特征组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 30,500.00 915.00 3.00% - - - 1 至 2 年 - - - - - - 2 至 3 年 - - - - - - 3 年以上 - - - - - - 合计 30,500.00 915.00 - - - - (3) 信用风险特征组合中，不计提坏账准备的其他应收账款： 账龄 期末余额 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 其他应收款 坏账准备 计提比例 关联方往来款项 - - - - - - 押金 147,209.74 - - 142,349.74 - - 备用金 - - - 4,860.00 - - 合计 147,209.74 - - 147,209.74 - - (4) 其他应收款余额按款项性质分类情况： 款项性质 期末余额 期初余额 往来款项 30,500.00 - 押金 147,209.74 147,209.74 合计 177,709.74 147,209.74 (5) 截至 2016 年 12 月 31 日按欠款方归集余额较大的其他应收款情况： 单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 账龄 占总金额比例 上海怡汇投资管理有限公司 非关联方 142,599.74 - 1-2 年 80.24% 上海卡册罗那印务有限公司 非关联方 15,500.00 465.00 1 年以内 8.72% 上海亿哲网络科技有限公司 非关联方 15,000.00 450.00 1 年以内 8.44% 合计 173,099.74 915.00 97.40% 截至 2016 年 12 月 31 日其他应收款项中，无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项。 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 72 5、存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 - - - - - 在产品 657,838.23 - 657,838.23 - - - 合计 657,838.23 - 657,838.23 - - - 6、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税 - 67,890.61 预缴企业所得税 55,947.94 - 合计 55,947.94 67,890.61 7、固定资产 项目 运输设备 电子设备 办公家具 专用设备 合计 账面原值 期初余额 851,000.00 617,165.10 384,008.90 1,889,026.60 3,741,200.60 本期增加金额 - 318,886.57 - 9,500.00 328,386.57 其中：购置 - 318,886.57 - 9,500.00 328,386.57 在建工程转入 - - - - - 企业合并增加 - - - - - 其他转入 - - - - - 本期减少金额 - - - - - 其中：处置或报废 - - - - - 期末余额 851,000.00 936,051.67 384,008.90 1,898,526.60 4,069,587.17 累计折旧 期初余额 50,528.13 373,093.62 243,603.77 1,418,404.00 2,085,629.52 本期增加金额 202,112.52 153,996.15 114,667.65 203,574.37 674,350.69 其中：计提 202,112.52 153,996.15 114,667.65 203,574.37 674,350.69 本期减少金额 - - - - - 其中：处置或报废 - - - - - 期末余额 252,640.65 527,089.77 358,271.42 1,621,978.37 2,759,980.21 减值准备 期初余额 - - - - - 本期增加金额 - - - - - 其中：计提 - - - - - 本期减少金额 - - - - - 其中：处置或报废 - - - - - 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 73 项目 运输设备 电子设备 办公家具 专用设备 合计 期末余额 - - - - - 账面价值 - - - - - 期末余额 598,359.35 408,961.90 25,737.48 276,548.23 1,309,606.96 期初余额 800,471.87 244,071.48 140,405.13 470,622.60 1,655,571.08 注：本期计提折旧额 674,350.69 元，截至 2016 年 12 月 31 日无暂时闲置的固定资产。 8、长期待摊费用 资产类别 期初余额 本期增加 本期摊销金额 其他减少 期末余额 装修费 971,357.21 - 442,474.00 - 528,883.21 9、递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣 递延所得税 可抵扣 递延所得税 暂时性差异 资产 暂时性差异 资产 未弥补亏损 - - - - 尚未支付的薪资 - - - - 减值准备产生的可抵扣时间性差异 990,428.34 157,287.25 503,133.00 125,783.25 应付未付利息产生的可抵扣时间性差异 - - - - 其他可抵扣时间性差异 - - - - 合计 990,428.34 157,287.25 503,133.00 125,783.25 10、资产减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 坏账准备 503,133.00 487,295.34 - - 990,428.34 存货跌价准备 - - - - - 可供出售金融资产减值准备 - - - - - 持有至到期投资减值准备 - - - - - 长期股权投资减值准备 - - - - - 投资性房地产减值准备 - - - - - 固定资产减值准备 - - - - - 工程物资减值准备 - - - - - 在建工程减值准备 - - - - - 生产性生物资产减值准备 - - - - - 其中：成熟生产性生物资产减值准 备 - - - - - 油气资产减值准备 - - - - - 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 74 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 无形资产减值准备 - - - - - 商誉减值准备 - - - - - 委托贷款减值准备 - - - - - 合计 503,133.00 487,295.34 - - 990,428.34 11、应付账款 (1) 应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 余额 298,679.00 628,292.91 其中：账龄 1 年以上的余额 271,885.00 - (2) 截至 2016 年 12 月 31 日应付账款余额中，无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或 关联方款项。 12、预收款项 (1) 预收账款列示 项目 期末余额 期初余额 余额 1,939,660.57 1,100,330.00 其中：账龄 1 年以上的余额 190,400.00 - (2) 截至 2016 年 12 月 31 日按预收对象归集的余额前五名的预收款情况 项目 2016 年 12 月 31 日 未偿还或结转的原因 苏州罗普斯金铝业股份有限公司 310,000.00 尚未拍摄完成 上海通江投资集团有限公司 175,000.00 尚未拍摄完成 旭川化学（苏州）有限公司 159,000.00 尚未拍摄完成 上海仁新网络技术有限公司 150,000.00 尚未拍摄完成 上海仪电鑫森科技发展有限公司 150,000.00 尚未拍摄完成 合计 944,000.00 (3) 截至 2016 年 12 月 31 日预收款项中，无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款 项。 13、应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬* 378,153.94 2,340,484.70 2,513,226.82 205,411.82 离职后福利-设定提存计划 60,229.53 396,542.19 412,356.04 44,415.68 辞退福利 - - - - 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 75 一年内到期的其他福利 - - - - 合计 438,383.47 2,737,026.89 2,925,582.86 249,827.50 (2) 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 323,603.78 1,959,287.37 2,116,339.15 166,552.00 职工福利费 - - - - 社会保险费 33,149.60 218,251.89 226,955.67 24,445.82 其中：医疗保险 28,947.54 190,586.16 198,186.63 21,347.07 工伤保险 1,400.67 9,221.91 9,589.68 1,032.90 生育保险 2,801.39 18,443.82 19,179.36 2,065.85 住房公积金 21,400.56 153,315.44 160,302.00 14,414.00 工会经费和职工教育经费 - 9,630.00 9,630.00 - 短期带薪缺勤 - - - - 短期利润分享计划 - - - - 其他 - - - - 合计 378,153.94 2,340,484.70 2,513,226.82 205,411.82 (3) 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 56,027.48 368,876.45 383,587.02 41,316.91 失业保险费 4,202.05 27,665.74 28,769.02 3,098.77 企业年金缴费 - - - - 其他 - - - - 合计 60,229.53 396,542.19 412,356.04 44,415.68 注：期末余额为已计提但尚未发放的薪酬，无属于拖欠性质的款项。 14、应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 579,367.94 463,436.28 增值税 473,096.59 280,877.61 代扣代缴个人所得税 262.55 4,924.40 城市维护建设税 40,103.93 23,430.97 教育费附加 28,645.68 16,736.42 其他 20,699.66 6,676.70 合计 1,142,176.35 796,082.38 15、其他应付款 (1) 按款项性质列示其他应付款 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 76 项目 期末余额 期初余额 余额 - 68,000.00 其中：账龄 1 年以上的余额 - - (2) 截至 2016 年 12 月 31 日其他应付款余额中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关 联方款项 16、递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 政府补助 1,230,000.00 - 1,230,000.00 - 注：递延收益系收到的政府补助，按项目开展的期间进行摊销，计入当期损益。 17、股本 投资方名称 期末余额 比例 期初余额 比例 陈嵩 7,338,000.00 86.64% 7,120,000.00 86.83% 肖文鑫 800,000.00 9.45% 800,000.00 9.76% 上海木而登之投资管理合伙企业(有限合伙) 189,000.00 2.23% 200,000.00 2.44% 高玲 80,000.00 0.94% 80,000.00 0.97% 宋一琼 20,000.00 0.24% - - 王智星 11,200.00 0.13% - - 丁松花 10,000.00 0.12% - - 薛俊 10,000.00 0.12% - - 其他少数股东 11,000.00 0.13% - - 合计 8,469,200.00 100.00% 8,200,000.00 100.00% 本期股本变动情况 股东名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 陈嵩 7,120,000.00 218,000.00 - 7,338,000.00 肖文鑫 800,000.00 - - 800,000.00 上海木而登之投资管理合伙企业(有限合伙) 200,000.00 - 11,000.00 189,000.00 高玲 80,000.00 - - 80,000.00 宋一琼 - 20,000.00 - 20,000.00 王智星 - 11,200.00 - 11,200.00 丁松花 - 10,000.00 - 10,000.00 薛俊 - 10,000.00 - 10,000.00 其他少数股东 - 11,000.00 - 11,000.00 合计 8,200,000.00 280,200.00 11,000.00 8,469,200.00 注 1：2016 年 10 月 18 日公司股本增加 269,200.00 元业经上会会计师事务所(特殊普通合伙)审验，出具上会 师报字(2016)第 4854 号《验资报告》验证。 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 77 18、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 3,084,124.35 6,966,896.00 - 10,051,020.35 19、未分配利润 项目 2016 年度 2015 年度 上年期末未分配利润 -2,007,288.63 -155,364.72 加：会计政策变更影响数 - - 会计差错影响数 - - 调整后年初未分配利润 -2,007,288.63 -155,364.72 加：本期净利润 2,349,837.30 1,232,200.44 可供分配的利润 342,548.67 1,076,835.72 减：提取法定盈余公积 - - 提取任意盈余公积 - - 可供投资者分配的利润 342,548.67 1,076,835.72 减：应付优先股股利 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 以净资产折股后剩余部分转入资本公积 - -3,084,124.35 期末未分配利润 342,548.67 -2,007,288.63 20、营业收入、营业成本 (1) 营业收入及成本列示 项目 本期数 上期数 主营业务收入 15,631,320.76 11,493,916.27 其他业务收入 - - 合计 15,631,320.76 11,493,916.27 主营业务成本 6,145,625.36 5,244,139.13 其他业务成本 - - 合计 6,145,625.36 5,244,139.13 (2) 主营业务分类别明细 项目 本期数 上期数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 视频制作 15,631,320.76 6,145,625.36 11,493,916.27 5,244,139.13 (3) 2016 年度本公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 2016 年度 占本公司全部 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 78 营业收入的比例 天津二人锅餐饮管理有限公司 754,716.98 4.83% 小乔体育文化产业发展（北京）有限公司 707,547.17 4.53% 萨驰华辰机械（苏州）有限公司 431,132.08 2.76% 上海橙星信息科技有限公司 424,528.30 2.72% 上海合印网络科技有限公司 401,886.79 2.57% 合计 2,719,811.32 17.41% 21、营业税金及附加 项目 本期数 上期数 城市维护建设费 52,795.92 42,692.83 教育费附加 37,486.37 30,494.89 印花税 11,641.11 - 其他 7,542.27 6,110.03 合计 109,465.67 79,297.75 22、销售费用 项目 本期数 上期数 技术服务费 859,323.05 641,128.00 职工薪酬 329,499.43 561,839.75 广告费 190,210.79 117,715.00 房租 345,277.20 109,015.18 差旅费 91,012.74 78,490.10 其他 156,729.58 73,946.19 合计 1,972,052.79 1,582,134.22 23、管理费用 项目 本期数 上期数 聘请中介机构费 1,295,641.50 370,000.00 职工薪酬 1,033,479.71 983,396.96 研发费 1,002,753.53 - 办公费 497,270.64 470,091.05 折旧费 473,902.62 351,140.45 差旅费 307,700.63 150,297.00 车辆使用费 247,243.03 284,979.00 业务招待费 137,569.47 51,059.40 房租 131,237.22 146,751.84 水电费 109,627.30 47,390.84 装修费 92,157.19 102,837.14 咨询费 65,060.19 11,600.00 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 79 项目 本期数 上期数 通讯费 51,972.69 48,145.80 修理费 19,053.49 42,906.00 其他 246,056.12 130,253.31 合计 5,710,725.33 3,190,848.79 24、财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 - - 减：利息收入 25,105.26 8,509.61 汇兑损益(损失-收益) - - 银行手续费 9,224.83 5,980.96 其他 - - 合计 -15,880.43 -2,528.65 25、资产减值损失 项目 本期数 上期数 坏账准备 487,295.34 336,501.03 存货跌价准备 - - 可供出售金融资产减值 - - 长期股权投资减值 - - 固定资产减值 - - 在建工程减值 - - 无形资产减值 - - 商誉减值 - - 其他 - - 合计 487,295.34 336,501.03 26、营业外收入 (1) 营业外收入按类别列示 项目 本期数 上期数 非流动资产处置利得合计 - - 其中：固定资产处置利得 - - 无形资产处置利得 - - 债务重组利得 - - 非货币性资产交换利得 - - 接受捐赠 - - 政府补助 1,680,000.00 1,090,000.00 其他 301.33 - 合计 1,680,301.33 1,090,000.00 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 80 注：营业外收入全部计入非经常性损益。 (2) 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期数 上期数 财政扶持基金 1,680,000.00 1,090,000.00 27、营业外支出 项目 本期数 上期数 非流动资产处置损失合计 - - 其中：固定资产处置损失 - - 无形资产处置损失 - - 债务重组损失 - - 非货币性资产交换损失 - - 对外捐赠 - - 其他 2,813.17 - 合计 2,813.17 - 28、所得税费用 (1) 所得税费用按类别列示 项目 本期数 上期数 当期所得税费用 581,191.56 1,005,448.82 递延所得税费用 -31,504.00 -84,125.26 合计 549,687.56 921,323.56 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期数 上期数 利润总额 2,899,524.86 3,653,524.00 按法定/适用税率计算的所得税费用 434,928.73 913,380.99 子公司适用不同税率的影响 38,080.50 - 调整以前期间所得税的影响 16,222.76 - 非应税收入的影响 - - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 91,959.57 92,067.83 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影 响 -31,504.00 -84,125.26 所得税费用 549,687.56 921,323.56 29、现金流量表项目注释 (1) 收到的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 81 项目 本期数 上期数 政府扶持资金 450,301.33 2,320,000.00 往来款项 250.00 68,000.00 利息收入 25,105.26 - 合计 475,656.59 2,388,000.00 比例 100.00% 100.00% (2) 支付的其他与经营活动有关的现金，对其中价值较大的分项列示如下 项目 本期数 上期数 现金支付的除薪酬外的管理费用 3,913,298.11 1,579,212.36 现金支付的除薪酬外的销售费用 1,642,553.36 1,020,294.47 往来款项 30,750.00 147,209.74 合计 5,586,601.47 2,746,716.57 比例 100.00% 100.00% 30、现金流量表补充资料 (1) 将净利润调节为经营活动现金流量的信息 项目 本期数 上期数 ①将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,349,837.30 1,232,200.44 加：资产减值准备 487,295.34 336,501.03 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 674,350.69 899,532.80 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 442,474.00 337,565.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 (收益以“－”号填列) - - 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) - - 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) - - 财务费用(收益以“－”号填列) - -2,528.65 投资损失(收益以“－”号填列) - - 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -149,259.62 -84,125.26 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) - - 存货的减少(增加以“－”号填列) -639,996.23 - 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -6,094,687.65 -2,325,750.03 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -341,721.91 2,818,742.87 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -3,271,708.08 3,252,138.99 ②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 82 1 年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - ③现金及现金等价物净变动情况： - 现金的期末余额 11,289,842.69 7,653,841.34 减：现金的期初余额 7,653,841.34 2,084,094.32 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 3,636,001.35 5,569,747.02 注：本期无取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息。 (2) 现金和现金等价物的构成 项目 2016 年 2015 年 12 月 31 日 12 月 31 日 ① 现金 11,289,842.69 7,653,841.34 其中：库存现金 71,928.96 31,157.07 可随时用于支付的银行存款 11,217,913.73 7,622,684.27 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - ② 现金等价物 - - 其中：3 个月内到期的债券投资 - - ③ 期末现金及现金等价物余额 11,289,842.69 7,653,841.34 八、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 上海橙影互联网科技有限公 司 上海 上海 民营 100% - 转让 九、与金融工具相关的风险 风险管理目标和政策 本公司金融工具主要包括应收款项、应付款项、股权投资、其他流动资产等，各项金融工具的详细情况查 阅附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下 所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定范围之内。 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、流动性风险和市场风险。本公司金融风险管理目标是 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 83 在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他 权益投资者利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的 各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时监督各种风险进行，将其控制在限定的范围 之内。 本公司采用敏感性分析方法分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于 任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产 生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在孤立的情况下进行的。 1、信用风险 截至 2016 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义 务而导致本公司金融资产产生的损失。 为降低信用风险，本公司制定相关的内控政策负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以 确保采取必要的措施回收过期债权。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记 录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司定期对客户信用记录进 行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本 公司的整体信用风险在可控范围内。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资产的信用风险较低。 本公司无已逾期未计提减值的金融资产。 2、流动性风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需 要，并降低现金流量波动的影响。 本公司目前将自有资金作为主要资金来源。 于 2016 年 12 月 31 日，本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 项目 账面价值 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收账款 8,213,678.11 6,921,108.11 1,256,670.00 35,900.00 其他应收款 177,709.74 30,750.00 146,959.74 - 其他流动资产 55,947.94 55,947.94 - - 应付账款 298,679.00 26,794.00 271,885.00 - 应付职工薪酬 249,827.50 249,827.50 - - 3、市场风险 (1) 利率风险 报告期内，公司无银行借款等，无相应的利率风险。 (2) 外汇风险 外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司于中国内地经营，且其主要活动以人民币计价。因此，本公司 所承担的外汇变动市场风险不重大。 (3) 其他价格风险 本公司持有的分类为其他流动资产的投资在资产负债表日以成本计量，截至 2016 年 12 月 31 日，未持有以 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 84 公允价值计量的分类为可供出售金融资产和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的投资。 十、关联方及关联交易 1、存在控制关系的关联方情况 公司最终控制方是自然人陈嵩先生和肖文鑫女士。 2、其他关联方情况： 关联方名称 与本公司关系 性质 注册资本 高玲 本公司股东 个人 不适用 宋一琼 本公司股东 个人 不适用 王智星 本公司股东 个人 不适用 丁松花 本公司股东 个人 不适用 薛俊 本公司股东 个人 不适用 上海木而登之投资管理合伙企业(有限合 伙) 本公司股东 有限合伙企业 不适用 3、关联交易情况 2016 年度未与关联方发生购销商品、提供和接受劳务之关联交易。 4、关联方应收应付款项 截至资产负债表日，本公司无关联方应收应付款项。 十一、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 资产负债表日不存在需特别说明的重要承诺事项。 2、或有事项 资产负债表日不存在需特别说明的重要或有事项。 十二、资产负债表日后重大事项 资产负债表日后不存在需特别说明的重大事项。 十三、母公司财务报表主要项目附注 1、应收账款 (1) 应收账款分类披露 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 85 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 6,671,891.45 100.00% 902,283.34 13.52% 5,769,608.11 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 6,671,891.45 100.00% 902,283.34 13.52% 5,769,608.11 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 2,267,228.45 100.00% 471,022.50 20.78% 1,796,205.95 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 2,267,228.45 100.00% 471,022.50 20.78% 1,796,205.95 (2) 信用风险特征组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 4,765,163.00 142,954.89 3.00% 1,592,500.00 47,775.00 3.00% 1 至 2 年 1,235,000.00 123,500.00 10.00% 71,800.00 7,180.00 10.00% 2 至 3 年 71,800.00 35,900.00 50.00% 373,721.90 186,860.95 50.00% 3 年以上 599,928.45 599,928.45 100.00% 229,206.55 229,206.55 100.00% 合计 6,671,891.45 902,283.34 13.52% 2,267,228.45 471,022.50 20.78% (3) 信用风险特征组合中，不计提坏账准备的应收账款 报告期各期期末，信用风险特征组合中，无不计提坏账准备的应收账款。 (4) 单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款 公司报告期末无单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款。 (5) 截至 2016 年 12 月 31 日止按欠款方归集余额前五名的应收账款情况 单位名称 与公司关系 金额 坏账准备 年限 占总金额比例 小乔体育文化产业发展（北京） 有限公司 非关联方 600,000.00 18,000.00 1 年以内 8.99% 天津二人锅餐饮管理有限公司 非关联方 500,000.00 15,000.00 1 年以内 7.49% 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 86 苏州工业园区蓝天燃气热电有 限公司 非关联方 290,000.00 8,700.00 1 年以内 4.35% 上海维迈金建设工程有限公司 非关联方 250,000.00 7,500.00 1 年以内 3.75% 上海温嘉实业有限公司 非关联方 250,000.00 7,500.00 1 年以内 3.75% 合计 1,890,000.00 56,700.00 28.33% 2、其他应收款 (1) 其他应收款分类列示 类别 期末余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 177,709.74 100.00% 915.00 - 176,794.74 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 合计 177,709.74 100.00% 915.00 - 176,794.74 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 比例 坏账准备 计提比例 账面价值 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 147,209.74 100.00% - - 147,209.74 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 合计 147,209.74 100.00% - - 147,209.74 (2) 信用风险特征组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 30,500.00 915.00 3.00% - - - 1 至 2 年 - - - - - - 2 至 3 年 - - - - - - 3 年以上 - - - - - - 合计 30,500.00 915.00 - - - - 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 87 (3) 信用风险特征组合中，不提坏账准备的其他应收账款 余额百分比 期末余额 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 其他应收款 坏账准备 计提比例 关联方往来款项 - - - - - - 押金 147,209.74 - - 142,349.74 - - 备用金 - - - 4,860.00 - - 合计 147,209.74 - - 147,209.74 - - (4) 截至 2016 年 12 月 31 日余额较大的其他应收账款情况 单位名称 与本公司关系 账面余额 坏账准备 年限 占总金额比例 上海怡汇投资管理有限公司 非关联方 142,599.74 - 1 年以内 80.24% 上海卡册罗那印务有限公司 非关联方 15,500.00 465.00 1 年以内 8.72% 上海亿哲网络科技有限公司 非关联方 15,000.00 450.00 1 年以内 8.44% 合计 173,099.74 915.00 97.40% (5) 截至 2016 年 12 月 31 日无其他应收款余额中应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关 联方的款项。 3、长期股权投资 被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位 持股比例 上海橙影互联网 科技有限公司 成本法 3,845,693.40 3,845,693.40 - 3,845,693.40 100.00% (续上表) 被投资单位 在被投资单位 表决权比例 在被投资单位持股比例与 表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提 减值准备 本期现金红利 上海橙影互联网 科技有限公司 100.00% - - - - 4、营业收入与成本 项目 本期数 上期数 主营业务收入 13,236,981.14 4,587,485.86 其他业务收入 - - 合计 13,236,981.14 4,587,485.86 主营业务成本 4,351,765.19 2,612,051.05 其他业务成本 - - 合计 4,351,765.19 2,612,051.05 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 88 项目 本期数 上期数 说明 非流动资产处置损益 - - - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - - 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,680,000.00 1,090,000.00 - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - 651,401.73 - 非货币性资产交换损益 - - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 - - - 债务重组损益 - - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - - 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损 益 - - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债和可供出售金融资产取得的投资收益 - - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - - 对外委托贷款取得的损益 - - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变 动产生的损益 - - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 - - - 受托经营取得的托管费收入 - - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,511.84 - - 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - - 少数股东权益影响额 - - - 所得税影响额 -383,653.30 -272,500.00 - 合计 1,293,834.86 1,468,901.73 - 2、净资产收益率 (1) 净资产收益率列示 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 89 加权平均净资产收益率 本期数 上期数 归属于公司普通股股东的净利润 19.17% 19.79% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 8.61% 6.66% (2) 每股收益列示 每股收益 2016 年度 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.28 0.28 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.13 0.13 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2017 年 4 月 28 日 上海盛视天橙传媒股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 90 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司办公室