837389_2017_宇航重工_2017年年度报告_2018-04-19.txt

宇 航 重 工 NEEQ:837389 洛阳宇航重工科技股份有限公司 Luoyang Yuhang Heavy Industry Technology Co., Ltd. 年度报告 2017 致 投 资 者 的 信 尊敬的各位投资者： 你们好！ 洛阳宇航重工科技股份有限公司自挂牌以来，各项工作稳步发展并取得一定成绩，在此， 洛阳宇航重工科技股份有限公司携全体员工向你们发出邀请，希望能够得到你们的支持和帮 助。 “不积跬步无以至千里，不积小流无以至江河”。在当前的经济形式下，公司始终坚持扎 扎实实做好每一项工作，在市场的磨砺中更加成熟、自信。在可预见的未来，公司经营规模将 不断扩大，盈利水平会持续提升，为实现企业在资本市场的蝶变打下坚实的基础。 在千变万化的市场环境中，唯一不变的是宇航重工全体员工的理想与目标，我们真诚希望 能得到你们的关注和支持。今后，我们将继续秉承着公司一贯的优良传统，一如既往的做好各 项工作，不断完善管理，开拓进取，为客户争取最大的收益，为投资者带去丰厚的回报，实现 广大投资者的创富理想。 希望得到各位的信任和支持、我们会永远向前，以更优异的业绩、更务实的行动，创造投 资价值，共同成就梦想！ 最后，祝愿衷心祝愿各位投资者工作顺利、身体健康，万事如意！ 公告编号：2018-012 1 目 录 第一节 声明与提示 ...................................................................................... 3 第二节 公司概况 ......................................................................................... 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................ 8 第四节 管理层讨论与分析 ......................................................................... 10 第五节 重要事项 ....................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 ...................................................................... 30 第七节 融资及利润分配情况 ...................................................................... 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................................... 34 第九节 行业信息 ....................................................................................... 37 第十节 公司治理及内部控制 ...................................................................... 38 第十一节 财务报告 .................................................................................... 43 公告编号：2018-012 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、宇航重工 指 洛阳宇航重工科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书、销售总 监、行政总监、生产总监的统称 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 公司章程 指 洛阳宇航重工科技股份有限公司章程 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 有限公司 指 洛阳宇航重工机械有限公司 助拓公司 指 河南助拓电气科技股份有限公司 来可蕾公司 指 洛阳来可蕾电气科技有限公司 研究院 指 洛阳市宇航机电设计研究院 主办券商 指 西南证券 审计机构 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙人) 报告期 指 2017 年度 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统 公告编号：2018-012 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人岳新立、主管会计工作负责人葛红卫及会计机构负责人(会计主管人员) 张瑾保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本 公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济风险 有色金属专用设备行业一直是国家重点关注的技术设备制造 产业,行业总体规模保持在较高水平。但近年来,随着我国国民 经济增速的放缓,有色金属行业也进入整合期,国家开始对有 色金属行业结构进行调控,淘汰部分落后产能和部分领域的过 剩产能。如果宏观经济发生重大不利变化,或国家行业调控力 度过大,则可能给整体行业的发展带来一定的影响。 市场竞争风险 我国有色金属矿山、冶金领域专用设备生产行业市场化程度较 高,相关设备生产厂家众多,市场处于充分竞争当中,具有分布 分散化和竞争程度激烈等特点。各新型设备产品通用化程度 高,其总体结构、相关工艺技术较易被模仿,导致产品的黄金销 售周期较短,往往仅有几年。如果公司不能持续提高产品技术 含量并有计划地扩大规模、占领市场,公司的竞争优势将可能 被削弱。 行业政策风险 公司属于有色金属行业配套设备生产商,下游行业的重大变化 对专用设备制造行业有着直接的影响。现阶段有色金属行业正 公告编号：2018-012 4 处于转型升级阶段,目标是提高行业生产效率,提升企业盈利 能力和竞争水平,所以专用设备制造仍受多种国家产业政策的 扶持。如果下游行业的政策发生不利变化,产业扶持政策力度 下降,则可能为公司发展带来不利影响。 人才流失风险 公司从事的机械制造专用设备行业需要大量的成熟技术人才、 管理人才和具有现代营销理念的营销人才。员工队伍尤其是技 术人员队伍的稳定对企业的持续稳定发展具有越来越重要的 作用。随着中国经济的快速发展, 城市生活成本的上升, 社会 平均工资逐年递增。如果公司人员薪资福利未能达到职工预 期,该行业很容易出现人才流失的情况。目前公司工资薪酬较 行业平均水平较低,容易面临核心技术人员流失的风险。 应收账款回收风险 公司应收账款的欠款客户大多为经济实力较强,商业信誉良好 的大型企业和上市公司;公司行业特点决定销售收入回款账期 相对较长,公司应收账款账龄以 1-2 年的应收账款为主,但应 收账款的坏账风险相对较小;报告期内,公司不断强化对应收 账款的管理工作,应收账款规模相对去年有所减少。但由于金 额比较大可能会影响公司的资金周转,限制公司业务的快速发 展,并给公司财务带来相关风险。此外,若欠款客户自身经营陷 入困境,将进一步导致公司面临应收账款的坏账风险。随着公 司业务规模的发展,公司将通过强化客户服务,加强客户联系, 及时了解客户的实际动态。同时加大财务监管,来避免风险的 发生。 对外担保风险 截至报告期末公司存在的对外担保事项主要有三项,分别为: 洛阳明洋工程机械有限公司,担保额度人民币 720 万元,担保 期限为 2017 年 6 月 16 日起至主合同项下债务履行期届满之日 后两年止;洛阳兄弟工贸有限公司,担保额度人民币 200 万元, 担保期限为 2016 年 9 月 27 日起至主合同项下债务履行期届满 之日后两年止;新安县鹏翔牧业有限公司,担保额度人民币 300 万元,担保期限为 2015 年 11 月 26 日起至主合同项下债务履行 期届满之日后两年止。被担保方与公司并无关联关系。由于公 司产品订单的大幅增加,以及研发项目投入的增加,需要资金 的支持,实质上被担保方与公司履行了互保的关系。 应对措 施:公司的融资管控制度相对健全,在履行对外担保义务前,公 司会针对被担保单位的资信情况进行评级审核,并提请董事会 协商通过后,方能履行其担保责任。经过公司评审小组的评级 审核,被担保单位的发展前景与资信情况良好,业务广泛且经 营稳定,资产安全性高,可偿还资金充足。此次担保风险可控, 符合公司利益,因此不存在到期无法归还借款导致公司承担赔 偿责任的可能性,不存在损害公司或股东利益的情形。 公司治理风险 股份公司设立后,公司逐步建立健全了法人治理结构,相应的 内部控制制度得以健全,但由于股份公司设立时间较短,各项 内部控制制度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验, 公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。 随着公司的快速发展,经营规模的扩大,人员不断增加,对公司 公告编号：2018-012 5 治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部 管理不适应发展需要或内部控制制度未落实而影响公司持续、 稳定、健康发展的风险。应对措施:报告期,公司进一步加强规 范化制度管理,制订了更加规范的管理体制,严格按照“三 会”议事规则及各项管理制度的要求开展工作,同时加强管理 风险控制,加大管理人员培训频次,不断创新管理机制,完善 “质量、环境、职业健康安全”三体系管理,努力构建更加优 质高效的现代科学管理体系。 向子公司进行利益输送的风险 公司控股股东、实际控制人岳新立对子公司洛阳宇航机电设计 研究院直接出资,持有子公司 40%的股权。股份公司成立以后, 股东大会审议通过《关联交易管理制度》以规范公司的关联交 易决策,完善公司内部控制制度,保护全体股东的合法权益,同 时,子公司洛阳宇航机电设计研究院出具承诺:“本公司、本公 司投资或控制的企业尽可能的与洛阳宇航重工机械股份有限 避免或减少关联交易;对于无法避免或者有合理原因而发生的 关联交易,将遵循市场公正、公平、公开的原则,并依法签订协 议,履行合法程序,按照有关法律法规、规则以及公司章程等有 关规定履行信息披露义务和办理有关报批手续,保证不通过关 联交易损害洛阳宇航重工机械股份有限及其股东的合法权 益。”虽然公司为防范控股股东岳新立向子公司利益输送制定 了较为完备的内控措施,但如果上述制度及承诺未有效执行, 依然存在控股股东岳新立向子公司进行利益输送的风险,进而 损害股份公司及其股东的合法权益。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-012 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 洛阳宇航重工科技股份有限公司 英文名称及缩写 Luoyang Yuhang Heavy Industry Technology Co.,Ltd. ; YHZG 证券简称 宇航重工 证券代码 837389 法定代表人 岳新立 办公地址 洛阳市先进制造业集聚区涧西工业园 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 岳鹏 职务 董事、副总经理、行政总监、董事会秘书 电话 0379-62273755 传真 0379-62273755 电子邮箱 1988yuepeng@ 公司网址 联系地址及邮政编码 洛阳市先进制造业集聚区涧西工业园,471003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 8 月 20 日 挂牌时间 2016 年 5 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C351 专用设备制造 主要产品与服务项目 矿山、冶金等领域重型工业装备的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 12,850,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 - 控股股东 岳新立 实际控制人 岳新立、葛红卫 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914103007662116372 否 注册地址 洛阳市先进制造业集聚区涧西 工业园 否 注册资本 12,850,000.00 否 公告编号：2018-012 7 - 五、中介机构 主办券商 西南证券 主办券商办公地址 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 姚俭方、李桂藏 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、报告期后更新情况 √适用 全国股转公司于 2018 年 1 月 15 日对采取协议转让方式的股票自动切换为集合竞价转让方式。 公告编号：2018-012 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 21,313,790.57 14,303,273.49 49.01% 毛利率% 35.59% 41.53% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -257,657.73 -901,078.03 -71.41% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -655,304.30 -1,846,284.76 -64.51% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） -1.32% -4.47% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -3.35% -8.62% - 基本每股收益 -0.02 -0.07 -71.43% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 66,463,345.66 58,887,924.22 12.86% 负债总计 44,982,869.62 36,989,546.86 21.61% 归属于挂牌公司股东的净资产 19,453,692.66 19,711,350.39 -1.31% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.51 1.53 -1.31% 资产负债率（母公司） 65.61% 62.35% - 资产负债率（合并） 67.68% 62.81% - 流动比率 1.33 1.38 - 利息保障倍数 0.92 0.64 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,110,077.64 3,592,539.45 -13.43% 应收账款周转率 1.18 0.79 - 存货周转率 0.44 0.04 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 12.86% -17.50% - 营业收入增长率% 49.01% -46.03% - 净利润增长率% -74.59% -363.66% - 五、股本情况 公告编号：2018-012 9 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 12,850,000 12,850,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助,(但与公司正常经营业务密 切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外) 418,020.00 债务重组损益 49,904.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -104.50 非经常性损益合计 467,819.50 所得税影响数 70,172.93 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 397,646.57 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-012 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 本公司是处于专用设备制造业中定位为一家集技术研发、产品设计、生产制造、安装调试、技术 服务为一体的供应商。公司自成立以来一直专注于有色金属行业矿山、冶金等领域的专用设备制造， 具备完善的市场运作体系和研发能力。公司的商业模式是围绕客户需求进行相关产品的定制、研发和 生产，并进行后续跟踪服务，从而获得收入、利润和现金流。 （一）采购模式 本公司主要采取以产定采的采购模式，营销中心根据生产中心向其出具的采购需求单确定采购计 划并及时执行，以保证及时有效地完成订单需求，即公司根据生产情况决定采购情况，同时参考市场 供需情况、价格趋势、定制周期、运输时间长短等相关因素决定最大、一般、最小的采购量，进行大 宗采购时由营销中心同公司管理层集体分析行情趋势后再进行决策。 公司在基于客户需求的产品设计方面，可以在满足客户对产品的功能技术要求的前提下，通过自 身的产品设计体系，从源头有效控制产品成本；公司通过与原材料供应商建立战略合作关系，运用长 期优惠采购等策略，有效的降低了采购成本。 （二）生产模式 公司采用自身生产及外协加工的生产模式，以及“订单和常用品种合理备货”相结合的方式制定 生产作业计划并安排生产。 公司外协生产的产品主要是各类机械配件和电气部件，属于公司系统产品的子件。这类外协产品 如果由公司直接生产，其毛利率较低，还要增加相关固定资产投入。对于外协加工的产品，公司目前 负责原理设计和图纸绘制，交由专业生产商生产后，由公司人员进行检验以确保加工要求合乎相关图 纸文件技术要求，交付生产人员进行系统调试和组装。 公司的营销中心接到经客户确认的订单或与客户签订协议后，将订单送达技术中心。技术中心依 据客户要求设计相应产品并将制造图纸交给生产中心，生产中心据此分类编制各个品种生产计划下达 单，需要外协加工的部分，交由营销中心寻找合格生产商进行外协加工，并对生产延误交货进行分析， 督促发货，把延迟发货情况降到最低，保证用户满意度。 （三）研发模式 公司自成立以来一直注重科技投入和科技创新，设有专门的技术研发部门，主要任务是根据公司 生产和发展需要，进行新产品、新技术研发、技术服务、技术引进等。公司在与国内外科研院所广泛 公告编号：2018-012 11 合作的基础上，聘请相关专业人才作为公司的技术专家，共同开发新产品，形成高效紧密的产学研一 体的研发战略格局。 公司的技术研发工作由公司的技术中心负责。技术中心在公司主管领导下，实行项目负责人制度， 是公司的核心部门之一，负责公司新产品开发、工艺研究、中试、标准制定、研发项目管理、新技术 成果鉴定、专利管理以及技术资料的管理存档等工作。 （四）销售模式 公司销售模式主要以直销为主，这主要由于公司产品专业性较强的性质决定，主要方式为参与竞 标。公司销售业务主要由营销中心完成，技术中心根据目标客户需求，为营销中心提供售前技术支持。 营销中心负责原有客户维护、新客户开发、新产品推广、新区域和新客户的拓展。公司经过多年的发 展，构筑了覆盖全国的销售网络，并提供高效的售后服务，实现了物流、资金流、信息流的健康、有 序、高效的运转。 （五）盈利模式 公司具备成套自动化设备供应能力，可以为客户提供自动化生产线解决方案；同时公司主要产品 技术水平较高，具备良好的经济运营能力。公司与国内有色金属领域多个厂商都有密切合作，以产品 质量和服务能力赢得了客户的认可，在此过程中，公司通过收取设备销售费用实现盈利。同时，公司 还通过签订支持维护服务合同为客户提供日常故障检测排除的技术服务和易损件供应等产品支持，实 现较长期的稳定收入。 公司近年加大了新产品研发力度和技术品牌建设的投入，已将产品业务拓展至全国各地有色金属 生产行业相关企业。公司在获得更好收益的同时，也加强了与客户的合作，赢得了更多长期合作的机 会，保证业务及盈利的稳步增长。未来公司将在原有盈利模式中增加系统集成方案设计类等附加值较 高的技术服务比重，满足市场对专业服务的需求，提升自身盈利能力，保证公司在竞争及扩张中保持 持续的盈利增长能力。 报告期初至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 公告编号：2018-012 12 二、经营情况回顾 （一）经营计划 公司具备完善的市场运作体系和研发能力，发展战略明确，核心团队稳定。结合自身技术优势和 研发能力研制新产品、开发新技术，并不断将内在与引进的科技成果转化为产品优势，使企业保持旺 盛的竞争力。 报告期内公司实现营业收入 2,131.38 万元，较上年同期上涨 701.05 万元，增幅 49.01%。公司净 利润-41.79 万元，归属于挂牌公司股东的净利润-25.77 万元，分别比上年同期提高 74.59%和 71.41%。 收入增长主要是 2017 年公司机械装备整套系统业务实现收入 969.32 万元，较上年同期增长 108.37%； 配件及配套件业务实现收入 600.63 万元，较上年同期增长 63.44%；同时公司大力开发优质的供应商 和客户进行合作，提高公司产品毛利。2017 年公司持续开发新产品增加公司在市场的技术竞争力，优 化现有产品，增加技术含量，降低成本，为公司的综合能力奠定基础，从而增加收益。截止本期末公 司总资产 6,646.33 万元，比较上年度期末增幅 12.86%；净资产 2,148.05 万元，比较上年度期末降幅 1.91%；归属挂牌公司股东的净资产 1,945.37 万元，比较上年度期末降幅 1.31%。货币资金和应收票据 较上年期末增加了 3071.93%和 1219.89%，本期末货币资较上期增加 175.52 万元，主要是公司加强票 据业务及资金预算管理，期末其他货币资金即银行票据业务保证金增加 103.21 万元；本期应收票据较 上期增加 701.89 万元，主要原因为报告期内在机械装备整套系统产品业务上与多个央企及大型民营企 业继续开展合作并使用了银行汇票结算方式，因此增长幅度较大。本期末公司负债总额 4,498.29 万元， 较上年度期末增幅 21.61%；主要原因是应付票据较上期末增加 223.18 万元，同比增幅 2231.81%；预 收账款较上年期末增加 577.90 万元，增幅 913.10%。 报告期内，公司主要经济指标基本稳定，市场营销策划到位，客户结构合理。产品研发、技术改 造紧密结合自动化、智能化的市场需求。强化内部管理，企业综合管理水平、企业市场地位得到提高。 公司所处行业发展势头良好，公司经营状况良好。 （二）行业情况 报告期内，行业法律法规和行业管理体系未发生重大变化，对公司经营未产生重大影响。公司主 营业务、商业模式没有发生重大变化，公司所处行业也没有发生重大变化。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产的比 重 公告编号：2018-012 13 货币资金 1,812,291.92 2.73% 57,135.34 0.10% 3,071.93% 应收账款 11,770,184.44 17.71% 16,323,950.74 27.72% -27.90% 存货 33,751,466.73 50.78% 28,750,241.70 48.82% 17.40% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 6,378,378.14 9.60% 7,330,947.73 12.45% -12.99% 在建工程 - - - - - 短期借款 25,046,000.00 37.68% 25,290,000.00 42.95% -0.96% 长期借款 - - - - - 应收票据 7,594,256.70 11.43% 575,370.00 0.98% 1,219.89% 应付票据 2,331,810.00 3.51% 100,000.00 0.17% 2,231.81% 应付账款 7,141,128.96 10.74% 5,669,397.10 9.63% 25.96% 预收款项 6,411,900.00 9.65% 632,900.00 1.07% 913.10% 其他应付款 3,705,606.07 5.58% 5,294,064.29 8.99% -30.00% 资产总计 66,463,345.66 - 58,887,924.22 - 12.86% 资产负债项目重大变动原因 1、本期末货币资金 181.23 万元，较上期增加 175.52 万元，增福 3071.93%，主要是公司加强票据 业务及资金预算管理，期末其他货币资金即银行票据业务保证金增加 103.21 万元。 2、报告期内公司应收账款本期末较上期减少 455.38 万元，降幅 27.90%。应收账款规模相对去年 有所减少，主要原因系报告期内公司不断加强对应收账款的管理工作，同时通过强化客户服务，加强 客户联系，加大财务监管力度，加快回款速度，使应收账款的规模总体上呈下降趋势。 3、报告期内公司存货本期末较上年增加 500.12 万元，增幅 17.40%。主要原因是公司营业收入较 上年同期增幅 49.01%，生产销售规模较上年度有所扩大，同时研发新项目的增加，备货量增加导致库 存增加。 4、本期应收票据较上期增加 701.89 万元，增幅 1,219.89%，主要原因为报告期内在机械装备整套 系统产品业务上与多个央企及大型民营企业继续开展合作并使用了银行汇票结算方式，因此增长幅度 较大。 5、本期应付票据较上期增加 223.18 万元，增幅 2231.81%，主要原因是公司加强票据业务及资金 预算管理，报告期内公司与主要供应商合同的相关约定，使用银行汇票结算方式所致。 6、本期预收账款较上期增加 577.90 万元，增幅 913.10%，主要原因报告期内根据合同相关约定， 公司收到产品销售预付款较多，相关销售业务截止报告期末正在履约中，尚未全部完成。 7、本期其他应付款较上期减少 158.85 万元，降幅 30.00%，主要原因报告期内往来借款较上年同 期减少 158.65 万元。 2．营业情况分析 公告编号：2018-012 14 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 21,313,790.57 - 14,303,273.49 - 49.01% 营业成本 13,727,469.63 64.41% 8,362,789.54 58.47% 64.15% 毛利率 35.59% - 41.53% - - 管理费用 5,011,522.02 23.51% 5,127,820.82 35.85% -2.27% 销售费用 353,469.18 1.66% 315,314.00 2.20% 12.10% 财务费用 2,989,075.32 14.02% 2,361,333.74 16.51% 26.58% 营业利润 -871,038.92 -4.09% -2,688,903.07 -18.80% 67.61% 营业外收入 460,024.00 2.16% 1,131,929.60 7.91% -59.36% 营业外支出 104.50 0.00% 186,722.87 1.31% -99.94% 净利润 -417,901.32 -1.96% -1,644,492.41 -11.50% 74.59% 项目重大变动原因： 1、报告期内，报告期内公司实现营业收入 2,131.38 万元，较上年同期增幅 49.01%。2017 年公司 系统集成产品实现收入 969.32 万元，较上年同期增长 108.37%；配件及配套件业务实现收入 600.63 万 元，较上年同期增长 63.44%。主要原因是 2017 年公司持续开发新产品增加公司在市场的技术竞争力， 优化现有产品，增加技术含量，降低成本，同时公司大力开发优质的供应商和客户进行合作，为公司 的综合能力奠定基础，从而增加收益。 2、本期营业成本较上期增幅 64.15%，主要原因是营业收入增长了 49.01%，成本增幅幅比例与收 入变动基本保持一致。 3、本期营业利润较上年同期相比上幅 67.61%、净利润较上年同期上幅 74.59%。主要是本年度市 场有所回暖，同时公司加速新产品的投产，增强市场竞争力。销售业绩及产量较上年度呈明显上升趋 势，综合成本相对有所下降。 4、本期营业外收入较上年度下降 59.36%，主要是本年度公司获得政府补助为 41.01 万元，较去 年的 111.16 万元，减少了 70.15 万元。 5、本期营业外支出较上年度下降 99.94%，主要是因 2016 年公司与黑龙江龙煤物流有限公司签 订债务重组协议，公司产生的重组损失金额为 8.46 万元；而本年度公司未发生债务重组损失。 6、本期财务费用较上年度增幅 26.58%，主要是因贷款利率上调，利息支出增加所致。 （2）收入构成 单位：元 公告编号：2018-012 15 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 21,284,917.92 14,300,954.69 48.84% 其他业务收入 28,872.65 2,318.80 1,145.15% 主营业务成本 13,717,207.87 8,362,789.54 64.03% 其他业务成本 10,261.76 0.00 - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 电气设备 1,684,956.35 7.92% 3,550,427.31 24.83% 控制系统 1,983,760.70 9.32% 1,910,769.17 13.36% 破碎机 2,120,512.84 9.96% 1,375,897.44 9.62% 破碎系统 7,572,649.38 35.58% 2,859,829.18 20.00% 液压 1,916,735.00 9.00% 512,820.48 3.59% 悬链生产线 - 0.00% 416,239.31 2.91% 配件 5,636,560.08 26.48% 3,474,681.19 24.30% 其他 369,743.57 1.74% 200,290.61 1.40% 合计 21,284,917.92 100.00% 14,300,954.69 100.00% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内公司生产的主要产品有系统集成产品、分系统产品以及零部件产品三大类，其中系统集 成产品主要有破碎机、破碎系统等重型机械装备；分系统产品主要有液压系统、电气设备、控制系统 等；零部件产品主要有重型机械配件、铸件等。公司设有独立的销售部门管理面向市场的直接销售活 动。 2017 年主营业务收入 2,128.49 万元，2016 年主营业务收入 1,430.09 元，相比增长 698.40 万元， 增幅 48.84%。其中系统集成产品收入总额 969.32 万元，较上年同期增长 108.37%；零部件产品收入 总额 600.63 万元，较上年同期增长 63.44%；分系统产品收入总额 558.55 万元，与上年同期水平基本 持平。2017 年行业发展及行业政策等各项规划的出台，同时国家加大对环保的查处力度，公司优化现 有产品，增加技术含量，研发的新一代系统集成产品不但在原有的性能上有所提升，并且能满足用户 对环保标准的需求，大大提升了市场竞争力，从而提高了销售业绩及产量。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中铝国际工程股份有限公司 4,294,871.60 20.15% 否 2 洛阳宁水精工技术有限公司 3,992,307.75 18.73% 否 公告编号：2018-012 16 3 营口忠旺铝业有限公司 3,692,205.13 17.32% 否 4 河南万基铝业股份有限公司 837,606.86 3.93% 否 5 甘肃东兴铝业有限公司嘉峪关分公司 676,923.07 3.18% 否 合计 13,493,914.41 63.31% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 上海山美重型矿山机械股份有限公司 462,000.00 6.47% 否 2 中实洛阳重型机械有限公司 379,902.88 5.32% 否 3 洛阳金英重工机械有限公司 273,400.00 3.83% 否 4 杭州先罗输送机械有限公司 257,920.00 3.61% 否 5 洛阳吉瑞特轴承制造有限公司 250,324.00 3.51% 否 合计 1,623,546.88 22.74% - 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,110,077.64 3,592,539.45 -13.43% 投资活动产生的现金流量净额 -27,550.00 -260,257.26 -89.41% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,359,481.06 -4,305,888.04 -45.20% 现金流量分析： 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 311 万元，较上年同期减少 13.43%，主要系 本期公司收到的政府补助减少，导致收到其他与经营活动有关的现金较上年度减少所致。 2、本期投资活动产生的现金流量金额为净流出 2.75 万元，而上期为净流出 26.03 万元，同比上 期减少 89.41%，主要系公司购置固定资产的投入的减少。 3、本期筹资活动产生的现金流量净额为净流出 235,95 万元，而上期为净流出 430.59 万元，同 比上期减少 45.20%，主要公司加强资金预算管理，缩减公司贷款需求，本期偿还贷款支付的现金比 上年同期有所减少。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 （一）报告期内，公司子公司情况如下： 1、控股子公司：河南助拓电气科技股份有限公司 注册资本：人民币 1000 万元；经营范围：工业机电设备、液压设备、变频控制设备、自动化控制 设备、智能控制设备的设计、研发、生产、销售、安装、维修；软起动、电气控制柜、工矿配件、机 电产品、五金电料的销售；工业机电设备、液压设备的技术咨询。公司持股比例：55.00%。主要从事 公告编号：2018-012 17 机电设备的生产及销售。2017 年实现收入 6,731,656.51 元，净利润-129,515.63 元。 2、控股子公司：洛阳来可蕾电气科技有限公司 注册资本：人民币 100 万元；经营范围：工业设备的研发、销售；销售：环保设备、消防设备、 电动工具、仪器仪表、通讯器材、音响设备及器材、电子产品、五金工具、制冷设备及配件、轴承、 管道配件、阀门、金属材料、汽摩配件；电脑软硬件及配件、包装材料、照相器材、印刷机械、办公 用品、文体用品；家具、木材、装潢材料、建筑材料、化工原料及产品、陶瓷制品、皮革制品、橡胶 制品、保健品、健身器材；日用百货、卫生洁具、针纺织品、化妆品、装饰品、工艺品、玉器、玩具、 花木、珠宝首饰；货物进出口、技术进出口等。公司持股比例：99.00%。主要从事钢材、电气元件销 售。2017 年实现收入 1,187,863.24 元，净利润-161,551.22 元。 3、控股子公司：洛阳市宇航机电设计研究院 注册资本：人民币 30 万元；经营范围：机电行业技术开发、转让、咨询、服务与培训；公司持股 比例：60.00%。主要从事机电行业技术服务、咨询。2017 年未实现收入，净利润-174,668.94 元。 （二）报告期内，公司未对上述子公司进行处置。 （三）报告期内，未取得和处置其他子公司。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 （一）会计政策变更情况 （1）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 16 号—政府补助》（财会〔2017〕15 号）相关规定，采用 未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核 算 合并报表：其他收益 7,900.00 元，增加营业利 润 7,900.00 元 母公司报表：其他收益 7,900.00 元，增加营业 利润 7,900.00 元 （2）本公司自 2017 年 5 月 28 日采用《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组及终止经营》（财 会〔2017〕13 号）相关规定，采用未来适用法处理。该会计政策变更对本公司财务报表无金额调整的影响。 公告编号：2018-012 18 （3）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2017〕30 号） 相关规定。该项会计政策变更对本公司财务报表无调整金额的影响。 （二）本公司本期无会计估计变更。 （三）本公司本期无前期重大差错更正情况。 （七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任 报告期内，公司积极履行企业应尽的义务，主动承担社会责任。 1、 公司秉承以人为本的人才理念，配合公司战略制定企业人才战略并落地人力资源规划，严格 遵守《劳动法》、《合同法》等相关法律法规，积极做好员工的职业技能培训和未来规划管理工作，定 期举行知识培训。 2、 公司与相关部门负责人签订《安全生产责任书》，明确安全管理目标，广泛开展安全生产宣 传教育，组织职工学习安全警示教育和安全事故案例，传播安全生产知识。 3、 公司加强耗能设备日常监管，淘汰高耗能设备，优化能耗管理。 4、 公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律法规要求，及时、准确、真实、完整地进行 信息披露。 三、持续经营评价 报告期内，公司商业模式清晰、发展战略明确，在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独 立，具备良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制，公司内部治理规范、各项重大内控 体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司经营管理团队、核心技术团队稳定；技术研发 进展顺利，新产品研发力度逐渐加强，资源要素稳定。 公司与高端客户建立了良好的沟通机制，通过了解潜在客户的需求，在产品研制成功后高效率的 转化为业务合同；通过满足客户个性化需求，不断进行技术创新，从而挖掘更多细分市场中潜在的业 务机会，并形成独特的技术和管理优势；建立了从产品前期的方案沟通、产品生产、调试、检验到后 期的售后服务等全套的项目管理机制，使得公司的产品和服务质量得到了客户的高度认可和良好口 碑。 国家政策与行业发展方面，一系列政策利好及各项规划的出台，下游产业正处于依赖高自动化高 效率生产设备来提高自身竞争能力的过程中，公司针对细分市场的整合恰好适合下游产业的需求，行 业前景良好。未来几年公司会处于较为有利的发展时期，且公司目前资金状况良好，能够支持公司企 业的稳定发展。 公告编号：2018-012 19 综上，公司具有一定的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险与事项。 四、未来展望 √不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 (一)宏观经济风险 有色金属专用设备行业一直是国家重点关注的技术设备制造产业，行业总体规模保持在较高水平。但近年来，随 着我国国民经济增速的放缓，有色金属行业也进入整合期，国家开始对有色金属行业结构进行调控，淘汰部分落后产 能和部分领域的过剩产能。如果宏观经济发生重大不利变化，或国家行业调控力度过大，则可能给整体行业的发展带 来一定的影响。 应对措施：公司努力优化自身产品结构地同时密切关注国家相关政策，根据宏观政策的变化及时作出商业模式的 调整，做到与时俱进。 (二)市场竞争风险 我国有色金属矿山、冶金领域专用设备生产行业市场化程度较高，相关设备生产厂家众多，市场处于充分竞争当 中，具有分布分散化和竞争程度激烈等特点。各新型设备产品通用化程度高，其总体结构、相关工艺技术较易被模仿， 导致产品的黄金销售周期较短，往往仅有几年。如果公司不能持续提高产品技术含量并有计划地扩大规模、占领市场， 公司的竞争优势将可能被削弱。 应对措施：为应对市场竞争风险，公司近年来加大对产品研发的投入，不断创新，研发出更多新的技术，以保证 公司在行业中的技术优势，做到以产品优势扩大市场。 （三）行业政策风险 公司属于有色金属行业配套设备生产商，下游行业的重大变化对专用设备制造行业有着直接的影响。现阶段有色 金属行业正处于转型升级阶段，目标是提高行业生产效率，提升企业盈利能力和竞争水平，所以专用设备制造仍受多 种国家产业政策的扶持。如果下游行业的政策发生不利变化，产业扶持政策力度下降，则可能为公司发展带来不利影 响。 应对措施：为了减少下游行业政策重大变化对公司的冲击，公司将扩大业务范围，在与长期客户建立稳定关系的 同时不断挖掘潜在客户，保证公司业务持续稳定开展。 (四）人才流失风险 公司从事的机械制造专用设备行业需要大量的成熟技术人才、管理人才和具有现代营销理念的营销人才。员工队 伍尤其是技术人员队伍的稳定对企业的持续稳定发展具有越来越重要的作用。随着中国经济的快速发展, 城市生活成 公告编号：2018-012 20 本的上升, 社会平均工资逐年递增。如果公司人员薪资福利未能达到职工预期，该行业很容易出现人才流失的情况。目 前公司工资薪酬较行业平均水平较低，容易面临核心技术人员流失的风险。 应对措施：企业发展与人才激励相结合，公司设立了合理、透明的的薪酬体系，核心技术人员及各业务部门关键 人员的薪酬都设有基本工资、绩效工资、岗位工资、通讯和交通补贴、年终奖金、项目奖金等，有一套完备的激励措施 和晋升制度。公司以酷泊通信技术有限公司为持股平台，在核心技术人员和有突出贡献的业务部门关键员工实施股权 激励措施，以保证团队的稳定和工作积极性。 （五）对外担保风险 截至报告期末公司存在的对外担保事项主要有三项，分别为：洛阳明洋工程机械有限公司，担保额度人民币 720 万 元，担保期限为 2017 年 6 月 16 日起至主合同项下债务履行期届满之日后两年止；洛阳兄弟工贸有限公司，担保额度 人民币 200 万元，担保期限为 2016 年 9 月 27 日起至主合同项下债务履行期届满之日后两年止；新安县鹏翔牧业有限 公司，担保额度人民币 300 万元，担保期限为 2015 年 11 月 26 日起至主合同项下债务履行期届满之日后两年止。被担 保方与公司并无关联关系。由于公司产品订单的大幅增加，以及研发项目投入的增加，需要资金的支持，实质上被担 保方与公司履行了互保的关系。 应对措施：公司的融资管控制度相对健全，在履行对外担保义务前，公司会针对被担保单位的资信情况进行评级 审核，并提请董事会协商通过后，方能履行其担保责任。经过公司评审小组的评级审核，被担保单位的发展前景与资 信情况良好，业务广泛且经营稳定，资产安全性高，可偿还资金充足。此次担保风险可控，符合公司利益，因此不存在 到期无法归还借款导致公司承担赔偿责任的可能性，不存在损害公司或股东利益的情形。 （六）应收账款风险 截止本期末，公司应收账款余额 1,177.02 万元，占期末总资产的 17.71%，较上年同期减少 27.90%，应收账款的规 模总体呈下降趋势。 公司应收账款的欠款客户大多为经济实力较强，商业信誉良好的大型企业和上市公司；公司行业特点决定销售收 入回款账期相对较长，公司应收账款账龄以 1-2 年的应收账款为主，但应收账款的坏账风险相对较小；报告期内，公司 不断强化对应收账款的管理工作，应收账款规模相对去年有所减少。但由于金额比较大可能会影响公司的资金周转， 限制公司业务的快速发展，并给公司财务带来相关风险。此外，若欠款客户自身经营陷入困境，将进一步导致公司面 临应收账款的坏账风险。 应对措施：随着公司业务规模的发展，公司将通过强化客户服务，加强客户联系，及时了解客户的实际动态。同 时加大财务监管，来避免风险的发生。 （七）公司治理风险 有限公司阶段，公司虽制定了与日常生产经营管理相关的内部控制制度，但未制定“三会”议事规则、关联交易 公告编号：2018-012 21 管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等规章制度，未形成完整的内部控制体系；股份公司设立后，公司 逐步建立健全了法人治理结构，相应的内部控制制度得以健全。但由于股份公司设立时间距今较短，各项内部控制制 度的执行需要经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善。随着 公司的快速发展，经营规模的扩大，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因 内部管理不适应发展需要或内部控制制度未有落实而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：为防范可能存在的治理风险，公司将严格依照《公司法》、《公司章程》及三会议事规则的相关规定，明 确股东大会、董事会、监事会的各项职，权按时召开股东大会、董事会和监事会。同时，公司管理层将加深规范运作的 意识，不断学习新的法律法规，执行《公司法》、《公司章程》及相关细则的规定，保障股东各项权利。 （八）向子公司进行利益输送的风险 公司控股股东、实际控制人岳新立对子公司洛阳宇航机电设计研究院直接出资，持有子公司 40%的股权。可能存 在控股股东岳新立向子公司进行利益输送的风险，进而损害股份公司及其股东的合法权益。 应对措施：股份公司成立以后，股东大会审议通过《关联交易管理制度》以规范公司的关联交易决策，完善公司 内部控制制度，保护全体股东的合法权益，同时，子公司洛阳宇航机电设计研究院出具承诺:“本公司、本公司投资或 控制的企业尽可能的与洛阳宇航重工机械股份有限避免或减少关联交易；对于无法避免或者有合理原因而发生的关联 交易，将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、规则以及公司章程 等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批手续，保证不通过关联交易损害洛阳宇航重工机械股份有限及其股东的 合法权益。” （二）报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增的风险因素。 公告编号：2018-012 22 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 第五节、二、(一) 是否存在对外担保事项 是 第五节、二、(二) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二、(三) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、(四) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节、二、(六) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）重大诉讼、仲裁事项 1、报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √适用 单位：元 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 √适用 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产 比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 5,284,237.07 7,327,429.00 12,611,666.07 59.00% 原告 /申请人 被告 /被申请人 案由 涉及 金额 占期末净 资产比例% 是否形成 预计负债 临时公告 披露时间 师 林 周 放 贷 的 理财客户 师林周、洛阳 宝安房地产开 发有限公司、 洛阳宇航重工 科技股份有限 借款担保合 同纠纷 11,439,5 29.00 53.26% 否 2017 年 4 月 10 日 公告编号：2018-012 23 未结案件的重大诉讼、仲裁事项的进展情况及对公司的影响： 以上未结案件诉讼尚未最终判决，公司各项业务未受到影响。在此期间，我公司正在积极采取合法途 径向上级法院及主管机关反映该案件，并通过民事和刑事法律途径妥善处理本次诉讼，依法主张自己 的合法权益，避免使公司承担虚假的担保责任，给公司造成损失。 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 √适用 单位：元 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响： 以上已结案件，公司收回来长期欠款，有利于公司的经营与发展。 公司 洛 阳 宇 航 重 工 科 技 股 份 有 限 公司 解跃进 借款担保合 同纠纷 2,160,40 0.00 10.06% 否 2017 年 4 月 26 日 总计 - - 13,599,9 29.00 63.32% - - 原告 /申请人 被告 /被申请人 案由 涉及金额 判决或仲裁结果 临时公告 披露时间 洛 阳 宇 航 重 工 科 技 股 份 有 限 公司 新疆嘉润资源 控股有限公司 买卖合同纠纷 1,172, 137.07 1. 维持玛纳斯县 人民法院(2016) 新 2324 民初 64 号判决第一、 二、三、四项。 2. 被上述人新疆 嘉润资源控股有 限公司于接到本 判决三十日内支 付上述人洛阳宇 航重工科技股份 有限公司自 2016 年 4 月 28 日至本 息清偿之日的利 息(以 1101772.5 元为本金,按中国 人民银行同期贷 款利率计算)。 2017 年 4 月 26 日 总计 - - 1,172,13 7.07 - - 公告编号：2018-012 24 （二）公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √适用 单位：元 担保对象 担保金额 担保期间 担保类型 责任类型 是否履行 必要决策 程序 是否关联担 保 洛阳明洋工程 机械有限公司 7,200,0 00.00 2017.06.16 起 至主合同项下 债务履行期届 满之日后两年 止 保证 连带 是 否 洛阳兄弟工贸 有限公司 2,000,0 00.00 2016.09.27 起 至主合同项下 债务履行期届 满之日后两年 止 保证 连带 是 否 新安县鹏翔牧 业 有 限 公 司 (注 1) 3,000,0 00.00 2015.11.26 起 至主合同项下 债务履行期届 满之日后两年 止 保证 连带 是 否 总计 12,200,00 0.00 - - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 12,200,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 1,459,761.98 清偿和违规担保情况： 对于未到期担保合同，没有明显迹象表明有可能承担连带清偿责任。 注 1：该笔担保经过洛阳宇航重工科技股份有限公司第一届董事会第十次会议、2017 年第四次临 时股东大会追认审议通过。 公告编号：2018-012 25 （三）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 30,000,000.00 13,590,000 .00 总计 30,000,000.00 13,590,000 .00 1、为补充公司流动资金，保障公司经营的持续健康发展，2017 年 06 月 19 日，公司向洛阳农村商业银行股份有 限公司涧西支行申请人民币流动资金贷款 898 万元，期限 24 个月，贷款年利率 10.65%， 担保方式为：贷款金额 898 万 元由岳新立及其配偶葛红卫将持有的公司股份合计 920 万股提供股权质押担保。公司第一届董事会第九次会议及 2017 年 第三次临时股东大会已审议通过《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》（公告编号：2017-007）。 2、为补充公司流动资金，保障公司经营的持续健康发展，2017 年 07 月 27 日，子公司洛阳来可蕾电气科技有限公 司向新安融兴村镇银行有限责任公司申请人民币流动资金贷款 140 万元，期限 12 个月，贷款年利率 11.48%， 担保方式 为：贷款金额 140 万元由洛阳宇航重工科技股份有限公司、洛阳来可蕾电气科技有限公司法定代表人赵永翔、岳新立及其 配偶葛红卫提供连带责任保证担保。公司第一届董事会第九次会议及 2017 年第三次临时股东大会已审议通过《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》（公告编号：2017-007）。 3、为补充公司流动资金，保障公司经营的持续健康发展，2017 年 09 月 08 日，公司向洛阳银行长江路支行申请人 民币流动资金贷款 200 万元，期限 6 个月，贷款年利率 7.83%， 担保方式为：贷款金额 200 万元由洛阳明洋工程机械有 限公司、洛阳明洋工程机械有限公司法定代表人王玉德、实际控制人王亚平、公司法定代表人岳新立及其配偶葛红卫提供 连带责任保证担保。公司第一届董事会第九次会议及 2017 年第三次临时股东大会已审议通过《关于预计 2017 年度日常 性关联交易的议案》（公告编号：2017-007）。 4、为补充公司流动资金，保障公司经营的持续健康发展，2017 年 09 月 08 日，公司向洛阳银行长江路支行申请人民币 流动资金贷款 121 万元，期限 6 个月，贷款年利率 7.83%， 担保方式为：贷款金额 200 万元由洛阳明洋工程机械有限公 司、洛阳明洋工程机械有限公司法定代表人王玉德、实际控制人王亚平、公司法定代表人岳新立及其配偶葛红卫提供连带 责任保证担保。公司第一届董事会第九次会议及 2017 年第三次临时股东大会已审议通过《关于预计 2017 年度日常性关 联交易的议案》（公告编号：2017-007）。 （四）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行 必 要 决 策 程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 公告编号：2018-012 26 岳新立、葛红卫、 岳鹏(注 1) 为公司银行贷款担 保 1,310,000.0 0 是 2017 年 8 月 29 日 2017-047 岳新立、葛红卫、 岳鹏(注 2) 为公司银行贷款担 保 2,000,000.0 0 是 2017 年 8 月 29 日 2017-047 岳新立、葛红卫 (注 3) 为公司银行贷款担 保 3,000,000.0 0 是 2017 年 1 月 9 日 2017-002 葛红卫(注 4) 资金拆借 4,008,500.0 0 是 2017 年 4 月 26 日 2017-021 周军(注 5) 为公司银行贷款担 保 4,000,000.0 0 是 2017 年 8 月 29 日 2017-047 深圳市鹏鑫鑫投 资管理有限公司 (注 6) 资金拆借 2,273,500.0 0 是 2017 年 6 月 5 日 2017-037 周军(注 7) 资金拆借 1,000,000.0 0 是 2018 年 4 月 20 日 2018-016 总计 - 17,592,000. 00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、为补充公司流动资金，保障公司经营的持续健康发展，2017 年 01 月 05 日，公司向洛阳银行长江路支行申请人 民币流动资金贷款 131 万元，期限 6 个月，贷款利率 7.83%，担保方式为：贷款金额 131 万元由岳新立及其配偶葛红 卫和其子岳鹏提供连带责任保证担保。岳新立、葛红卫提供担保事项已经公司第一届董事会第七次会议、2017 年第一 次临时股东大会审议通过。岳鹏提供担保事项未事前过会审议，已经第一届董事会第十四次会议审议，尚须提交 2017 年第七次临时股东大会审议。 2、为补充公司流动资金，保障公司经营的持续健康发展，2017 年 01 月 13 日，公司向洛阳银行股份有限公司长 江路支行申请人民币流动资金贷款 200 万元，期限 6 个月，贷款利率 7.83%，担保方式为：贷款金额 200 万元由岳新 立及其配偶葛红卫和其子岳鹏提供连带责任保证担保。岳新立、葛红卫提供担保事项已经公司第一届董事会第七次会 议、2017 年第一次临时股东大会审议通过。岳鹏提供担保事项未事前过会审议，已经第一届董事会第十四次会议审议， 尚须提交 2017 年第七次临时股东大会审议。 3、为补充公司流动资金，保障公司经营的持续健康发展，2017 年 01 月 06 日，公司向新安融兴村镇银行洛新支 行申请人民币流动资金贷款 300 万元，期限 12 个月，贷款年利率 11.48%，担保方式为：贷款金额 300 万元由岳新 立及其配偶葛红卫提供连带责任保证担保。已经公司第一届董事会第八次会议、2017 年第二次临时股东大会审议通过。 4、为补充子公司流动资金，保障公司经营的持续健康发展，公司股东、实际控制人葛红卫为公司无偿提供资金短 期拆借。报告期内公司陆续向葛红卫借入资金共 400.85 万元，已归还。公司第一届董事会第十一次会议对上述关联交 易事项进行了追认，并已在 2016 年年度股东大会追认审议。详见公司于 2017 年 4 月 26 日在全国股份转让系统指定信 息披露平台（）上披露的《洛阳宇航重工科技股份有限公司第一届董事会第十一次会议决议 公告编号：2018-012 27 公告》（公告编号：2017-016）和《洛阳宇航重工科技股份有限公司为追认关联交易公告》（公告编号：2017-021）。 5、为补充子公司流动资金，保障公司经营的持续健康发展，2017 年 03 月 28 日，子公司河南助拓电气科技股份 有限公司向洛阳农村商业银行股份有限公司道北支行申请人民币流动资金贷款 400 万元，期限 12 个月，贷款年利率 13.32%，担保方式为：贷款金额 400 万元由河南助拓电气科技股份有限公司法人周军及其配偶岳新英、和岳新立及其 配偶葛红卫提供连带责任保证担保。岳新英、岳新立及葛红卫作为股东及近亲属，已由公司第一届董事会第九次会议 及 2017 年第三次临时股东大会审议通过《关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案》。周军为公司监事，其为公司担 保未预计在日常性关联交易中，已经第一届董事会第十四次会议审议，尚须提交 2017 年第七次临时股东大会审议。 6、为补充公司及子公司流动资金，保障公司及子公司经营的持续健康发展，本公司与深圳市鹏鑫鑫投资管理有限 公司（下称“鹏鑫鑫”）签订借款协议，公司及子公司预计向鹏鑫鑫借款，借款金额累计不超过人民币 1000 万元，借 款年利率 10%。该关联交易已经公司第一届董事会第十三次会议及 2017 年第六次临时股东大会审议通过。截至年报出 具之日，公司向鹏鑫鑫实际借款 227.35 万元。 7、为补充子公司流动资金，保障公司经营的持续健康发展，公司监事、子公司河南助拓电气科技股份有限公司法 人周军为公司无偿提供资金短期拆借。报告期内公司向周军借入资金共 100 万元，已归还。公司第一届董事会第十六 次会议对上述关联交易事项进行了追认，并将在 2017 年年度股东大会追认审议。详见公司于 2018 年 4 月 20 日在全国 股份转让系统指定信息披露平台（）上披露的《洛阳宇航重工科技股份有限公司第一届董事 会第十六次会议决议公告》（公告编号：2018-010）和《洛阳宇航重工科技股份有限公司为追认关联交易公告》（公告 编号：2018-016）。 （五）承诺事项的履行情况 1.《关于减少与规范关联交易的承诺函》 （1）子公司洛阳宇航机电设计研究院出具承诺:“本公司、本公司投资或控制的企业尽可能的与 洛阳宇航重工机械股份有限避免或减少关联交易；对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易， 将遵循市场公正、公平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、规则以 及公司章程等有关规定履行信息披露义务和办理有关报批手续，保证不通过关联交易损害洛阳宇航重 工机械股份有限及其股东的合法权益。” （2）公司控股股东及持股 5%以上的股东及董事、监事、高级管理人员均签订了《关于减少与规 范关联交易的承诺函》，内容如下：“本人承诺不利用作为洛阳宇航重工科技股份有限公司（以下简称 “宇航重工”）关联方的身份，影响宇航重工的独立性。本人、本公司投资或控制的企业尽可能的与宇 公告编号：2018-012 28 航重工避免或减少关联交易；对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场公正、公 平、公开的原则，并依法签订协议，履行合法程序，按照有关法律法规、规则以及公司章程等有关规 定履行信息披露义务和办理有关报批手续，保证不通过关联交易损害宇航重工及其股东的合法权益”。 2.《消防承诺》 公司控股股东岳新立针对公司的消防问题出具了不可撤销的承诺与保证：本人承诺宇航重工厂房 按消防要求配备了各项消防设备、设施，如因消防问题导致宇航重工需承担任何责任及受到行政处罚 的，本人按受损金额向宇航重工进行全额补偿；如宇航重工因消防问题被责令停产停业或其他影响宇 航重工正常经营的，本人将承担宇航重工因搬迁生产经营场所而产生的一切费用及损失。 3.《避免同业竞争的承诺函》 为避免潜在的同业竞争，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上的自然人股东、董事、监事、 高级管理人员和核心技术人员均出具了《避免同业竞争的承诺函》。内容如下： 1、本人目前未从事或参与任何与公司存在同业竞争的行为，并承诺不直接或间接投资并控股与公 司相同、相近或类似的公司，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他行为；不为自己或他人谋取 属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类业务；保证不利用股东的地位损害公司及其他 股东的合法权益，保证不利用董事、监事或高级管理人员的地位损害公司及股东的合法权益，也不利 用自身特殊地位谋取正常的额外利益；保证关系密切的家庭成员也能遵守以上承诺。 2、本人在持有 公司股份期间，以及转让公司股份后六个月内，本承诺为有效承诺。 3、如本人、本人关系密切的家 庭成员或者本人实际控制的企业违法上述承诺和保证，本人将依法承担由此给公司造成的一切经济损 失。4、本承诺为不可撤销的承诺。 4.《关于不占用公司资金的承诺函》 为避免公司资金被占用的风险，公司股东岳新立、葛红卫、袁建萍出具了《关于不占用公司资金 的承诺函》，承诺：本人及本人所控制的其他企业将严格遵守国家有关法律、法规、规范性文件以及宇 航重工相关规章制度的规定，坚决预防和杜绝本人及本人所控制的其他企业占用宇航重工资金情况发 生，不以任何方式违规占用或使用宇航重工的资金或其他资产、资源，不以任何直接或者间接的方式 从事损害或可能损害宇航重工其他股东利益的行为。 5.《社保承诺》 公司控股股东岳新立出具承诺，公司如有因未依法为员工缴纳社会保险问题被社保主管部门要求 进行补缴或进行任何行政处罚，控股股东将无偿代为补缴，并承担公司因此而受到的任何处罚或损失。 未发现承诺人出现违反其他承诺的事项。 公告编号：2018-012 29 （六）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产 的比例 发生原因 其他货币资金 质押 1,032,110.00 1.55% 为使用权受限的票据保证金 应收票据 质押 3,035,050.00 4.57% 质押票据 总计 - 4,067,160.00 6.12% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2018-012 30 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控 制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 12,850,0 00 100.00% 0 12,850,00 0 100.00% 其中：控股股东、实际控 制人 9,200,00 0 71.59% 0 9,200,000 71.59% 董事、监事、高管 10,000,0 00 77.82% 0 10,000,00 0 77.82% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 12,850,0 00 - 0 12,850,00 0 - 普通股股东人数 4 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 岳新立 8,200,000 0 8,200,000 63.81% 8,200,00 0 0 2 洛阳酷泊通 信技术有限 公司 2,850,000 0 2,850,000 22.18% 2,850,00 0 0 3 葛红卫 1,000,000 0 1,000,000 7.78% 1,000,00 0 0 4 袁建萍 800,000 0 800,000 6.23% 800,000 0 合计 12,850,00 0 0 12,850,000 100.00% 12,850,0 00 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 截至本年报签署之日,岳新立与葛红卫为夫妻关系,洛阳酷泊通信有限公司持有 22.18%股权,岳鹏 持有洛阳酷泊通信技术有限公司 24.18%股权,岳鹏为岳新立与葛红卫之子,其他股东无关联关系。 公告编号：2018-012 31 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 岳新立持有公司 8,200,000 股股份，占公司股本总额的 63.81%，为公司控股股东。 岳新立，男，1958 年 9 月生，中国籍，无境外永久居留权，清华大学工商管理专业硕士学历。1975 年 11 月至 1977 年 10 月，涧西区重庆办事处任职员；1977 年 11 月至 1979 年 2 月，洛阳矿山机器厂五金工车间工人；1979 年 3 月至 1982 年 7 月，在洛阳矿山机器厂职工大学就读；1982 年 8 月至 1987 年 8 月，在洛阳矿山机械设计院工作，任技术设 计职务；1987 年 9 月至 2004 年 7 月，在中国矿山机械成套制造有限公司工作，任副总经理；2004 年 8 月至 2015 年 11 月，在洛阳宇航重工机械有限公司工作，任执行董事。2015 年 11 至今，在洛阳宇航重工科技股份有限公司工作， 任董事长、总经理。 报告期内控股股东情况无变动。 （二）实际控制人情况 岳新立持有公司 8,200,000 股股份，占公司总股本总额的 63.81%，历任公司执行董事、董事长、总经理；葛红卫持 有公司 1,000,000 股股份，占公司总股本总额的 7.78%，现任公司董事、财务负责人。岳新立、葛红卫系夫妻关系且互 为一致行动人，二人合计持股 71.59%。因此，岳新立、葛红卫共同为公司实际控制人。 岳新立，见（一）控股股东情况。 葛红卫，女，1961 年 11 月生，中国籍，无境外永久居留权，河南大学企业管理专业本科学历。1979 年 10 月至 1980 年 11 月，待业；1980 年 11 月至 2004 年 7 月，在洛阳市第一商业局华侨友谊公司工作，历任文化部经理、进口 烟酒部经理、公司团委书记等职务；1992 年 9 月至 1995 年 12 月，在河南大学读国民经济管理专业，职称助理经济师； 2004 年 8 月至 2015 年 11 月，在洛阳宇航重工机械有限公司工作，历任公司办公室主任、财务负责人、总经理助理、 副总经理职务；2015 年 11 月至今，任洛阳宇航重工科技股份有限公司董事、财务总监。 报告期内，公司实际控制人未发生变更。 公告编号：2018-012 32 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 新安融兴村镇 银行有限责任 公司 3,000,000.00 11.48% 2017.01.06- 2018.01.05 否 银行借款 洛阳农村商业 银行股份有限 公司 4,000,000.00 13.32% 2017.03.28- 2018.03.19 否 银行借款 洛阳农村商业 银行股份有限 公司涧西支行 8,980,000.00 12.78% 2017.06.26- 2019.06.16 否 银行借款 新安融兴村镇 银行有限责任 公司 1,400,000.00 11.48% 2017.07.27- 2018.07.26 否 银行借款 洛阳银行长江 路支行 2,000,000.00 7.83% 2017.09.08- 2018.03.07 否 银行借款 洛阳银行长江 1,210,000.00 7.83% 2017.09.08- 否 公告编号：2018-012 33 路支行 2018.03.07 银行借款 中国光大银行 股份有限公司 洛阳分行 4,456,000.00 5.67% 2016.08.23- 2017.08.22 是 合计 - 25,046,000.00 - - - 违约情况: √适用 公司为补充流动资金，保障公司经营的持续健康发展，2016 年 08 月 23 日，公司向中国光大银行股份有限公司洛 阳分行申请人民币流动资金贷款 450 万元，期限 12 个月，贷款利率 5.665%，担保方式为：贷款金额 445.60 万元由洛 阳金财投资担保有限公司、公司法人岳新立提供连带责任保证担保。由于担保方股东发生变更此笔贷款续贷业务暂缓， 截至报告期此笔贷款已逾期 120 天，逾期利率 8.48%，期间公司已偿还贷款 4.40 万元，无欠息情况。待担保方变更事 项结束后此笔贷款业务继续正常进行。 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √不适用 公告编号：2018-012 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 岳新立 董事长、总经 理 男 59 硕士研究生 2015.11--- 2018.11 是 葛红卫 董事、财务总 监 女 56 本科 2015.11--- 2018.11 是 岳鹏 董事、副总经 理 、 行 政总 监、董事会秘 书 男 29 本科 2015.11--- 2018.11 是 袁建萍 董事、生产总 监 男 54 大专 2015.11--- 2018.11 是 冀晓明 董事、营销总 监 男 35 本科 2015.11--- 2018.11 是 周军 监事会主席 男 49 中专 2015.11--- 2018.11 否 邹岩 监事 女 34 本科 2015.11--- 2018.11 是 张继东 职 工 代 表监 事 男 46 高中 2015.11--- 2018.11 是 陶慧萍 技术总监 女 60 大专 2015.11--- 2018.11 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 截至本年报签署之日,岳新立与葛红卫为夫妻关系,岳鹏为岳新立与葛红卫之子,其他董事、监事、 高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 岳新立 董事长、总经 理 8,200,000 0 8,200,000 63.81% 0 葛红卫 董事、财务总 监 1,000,000 0 1,000,000 7.78% 0 袁建萍 董事、生产总 监 800,000 0 800,000 6.23% 0 岳鹏 董事、副总经 - - - - - 公告编号：2018-012 35 理、行政总监、 董事会秘书 冀晓明 董事、营销总 监 - - - - - 周军 监事会主席 - - - - - 邹岩 监事 - - - - - 张继东 职工代表监事 - - - - - 陶慧萍 技术总监 - - - - - 合计 - 10,000,000 0 10,000,000 77.82% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 9 9 生产中心 25 19 销售中心 12 13 技术中心 20 15 财务人员 6 5 行政中心 18 14 员工总计 90 75 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科 22 18 专科 26 20 专科以下 39 34 员工总计 90 75 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况：报告期内，为进一步提高公司研发实力，满足新的研发需求，为公司新的研 发项目打下了坚实的人才基础。 2、人才引进招聘情况：公司通过参加有针对性的人才招聘会，吸纳优秀的专业人才。 3、培训情况：公司重视员工培训，根据公司经营发展的需要，通过内部与外部的培训，提高员 公告编号：2018-012 36 工的专业水平与综合素质。 4、薪酬政策：根据国家的相关法律法规，结合同行业、同地区的实际薪酬水平，公司制定了具 有竞争力的薪酬管理制度与员工绩效考核制度。 5、需公司承担费用的离退休职工人数：截至报告期末，需公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： 无。 公告编号：2018-012 37 第九节 行业信息 是否自愿披露 √否 公告编号：2018-012 38 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司本着规范运作的基础和原则，按照《公司法》、《证券法》、《业务规则》以及全国中小企股份 转让系统有关文件及其他相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，不断提高公司规范运作水平。 由公司股东大会、董事会、监事会、高级管理人员等组成的公司法人治理结构，在《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《对外担保管理办法》、《关联交易 管理办法》、《重大投资决策管理办法》、《重大资金往来管理办法》、《信息披露管理办法》、《资金管理 办法》、《投资者关系管理制度》等规章制度的基础上，2016 年度制定了《信息披露管理制度》。 报告 期内，制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，股东大会、董事会、监事会和公司经营管理层 规范运作，公司董、监、高能够切实履行勤勉尽责的义务，切实保障了公司和股东的合法权益。公司 将会持续按照股转系统的要求，接受中国证监会等有关部门和机构的持续督导，广泛认真听取股东、 员工等对于治理机制和经营管理的意见，有效落实公司治理机制的不断改进，进一步提高法人治理水 平。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司股东严格按照《公司法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》，按照《公司章程》、 《股东大 会议事规则》的规定按其所持股份享有平等地位，并承担相应义务。公司治理结构能够保证 所有股东享有平等地位，保证股东对公司重大事项的知情权、参与权和表决权。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 董事会经过评估认为，报告期内公司通过三会召开，依据公司制度，及时对重要的对外担保、关 联交易等事项履行制度规定的义务，会议的召集、审议程序、形成的决议及发布的公告均符合《公司 法》及《公 司章程》等各项制度要求，合法合规。 4、公司章程的修改情况 报告期内因公司发展规划需要，拟变更经营范围，并修改公司章程中的相关内容。《公司章程》第十三 条拟变更为“公司的经营范围为：矿山、冶金、建材、有色、电器及非标准设备的研发，成套设备设计、 生产制造、技术服务、安装调试、工程技术咨询与服务。进出口贸易，房屋租赁（经营范围凭有效许可证 核定范围经营）”。 公告编号：2018-012 39 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 第一次董事会第八次会议: 1>审议《关于 关联方为公司银行贷款提供担保的议 案》; 2>审议《提请召开 2017 年第二次 临时股东大会的议案》 2.第一届董事会 第九次会议: 1>审议《关于预计 2017 年 度日常性关联交易的议案》; 2>审议《关 于提请召开 2017 年第三次临时股东大会 的议案》; 3.第一届董事会第十次会议: 1>审议《关于追认公司为新安县鹏翔牧业 有限公司提供担保的议案》; 2>审议《关 于追认公司及关联方为子公司洛阳来可 蕾电气科技有限公司提供担保的议案》 2>审议《关于提请召开 2017 年第四次临 时股东大会的议案》; 4.第一届董事会第 十一次会议: 1>审议《2016 年度总经理 工作报告的议案》; 2>审议《2016 年度 董事会工作报告的议案》; 3>审议《关于 洛阳宇航重工科技股份有限公司控股股 东、实际控制人及其关联方占用资金情况 的议案》; 4>审议《2016 年度财务决算 方案的议案》; 5>审议《2017 年度财务 预算方案的议案》; 6>审议《2016 年度 报告及其摘要的议案》; 7>审议《洛阳宇 航重工科技股份有限公司年报信息披露 重大差错责任追究制度的议案》; 8>审议 《关于续聘 2017 年度审计机构的议案》; 9>审议《关于追认实际控制人为公司及子 公司提供借款的议案》; 10>审议《关于 追认关联方为子公司提供借款的议案》; 11>审议《关于追认关联方为公司提供担 保的议案》; 12>审议《关于追认关联方 为公司提供担保的议案》; 13>审议《关 于 2016 年度利润分配方案的议案》; 14> 审议《关于提请召开 2016 年年度股东大 会的议案》; 5.第一届董事会第十二次会 议: 1>审议《关于变更公司经营范围的议 案》; 2>审议《关于修改<公司章程>的议 案》; 3>审议《关于提请召开 2017 年第 五次临时股东大会的议案》; 6.第一届董 事会第十三次会议: 1>审议《关于公司为 公告编号：2018-012 40 洛阳明洋工程机械有限公司提供担保的 议案》; 2>审议《关于关联方为公司及子 公司提供借款的议案》; 3>审议《关于提 请召开 2017 年第六次临时股东大会的议 案》; 7.第一届董事会第十四次会议: 1> 审议《关于洛阳宇航重工科技股份有限公 司 2017 年半年度报告的议案》; 2>审议 《关于追认关联交易的议案》; 3>审议 《关于提请召开 2017 年第七次临时股东 大会的议案》; 监事会 2 1.第一届监事会第四次会议: 1>审议 《2016 年度监事会工作报告的议案》; 2> 审议《关于洛阳宇航重工科技股份有限公 司控股股东、实际控制人及其关联方占用 资金情况的议案》; 3>审议《2016 年度 财务决算方案的议案》; 4>审议《2017 年 度财务预算方案的议案》; 5>审议《2016 年度报告及其摘要的议案》; 6>审议《关 于 2016 年度利润分配方案的议案》; 2. 第一届监事会第五次会议: 1>审议《关于 洛阳宇航重工科技股份有限公司 2017 年 半年度报告的议案》; 股东大会 8 1.2017 年第一次临时股东大会: 1>审议 《关于关联方为公司银行贷款提供担保 的议案》 2.2017 年第二次临时股东大 会: 1>审议《关于关联方为公司银行贷款 提供担保的议案》 3.2017 年第三次临时 股东大会: 1>审议《关于预计 2017 年度 日常性关联交易的议案》; 4.2017 年第 四次临时股东大会: 1>审议《关于追认公 司为新安县鹏翔牧业有限公司提供担保 的议案》; 2>审议《关于追认公司及关联 方为子公司洛阳来可蕾电气科技有限公 司提供担保的议案》 5.2017 年年度股东 大会: 1>审议《2017 年度董事会工作报 告的议案》; 2>审议《2017 年度财务决 算方案的议案》; 3>审议《2018 年度财 务预算方案的议案》; 4>审议《2017 年 度报告及其摘要的议案》; 5>审议《关于 续聘 2018 年度审计机构的议案》; 6>审 议《关于追认关联方为公司提供借款的议 案》; 7>审议《关于 2017 年度利润分配 方案的议案》 6.2017 年第五次临时股东 大会: 1>审议《关于变更公司经营范围的 公告编号：2018-012 41 议案》; 2>审议《关于修改<公司章程>的 议案》; 7.2017 年第六次临时股东大会: 1>审议《关于公司为洛阳明洋工程机械有 限公司提供担保的议案》; 2>审议《关于 关联方为公司及子公司提供借款的议 案》; 8.2017 年第七次临时股东大会: 1> 审议《关于洛阳宇航重工科技股份有限公 司 2017 年半年度报告的议案》; 2>审议 《关于追认关联交易的议案》; 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 2017 年召开的历次股东大会、董事会、监事会，会议的召集、提案审议、通知时间、召开程序、 授权委托表决和决议等均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》 等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉尽责、诚信规范地履行责任 和义务。 （三）公司治理改进情况 公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律、 法规和规章制度的要 求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各 司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。董事会负责审议公司的经营战略和重大决策。 公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动。管理层和董事会之间责权关系明 确。公司的各项内部控制制度逐步健全，并将内控制度的检查融入到日常工作中，通过不断完善以适 应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。 公司将在今后的工作中进 一步改进、充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠定基础。 （四）投资者关系管理情况 公司的《公司章程》和《信息披露管理制度》对信息披露和投资者关系管理进行了专章规定。 公司董 事长为公司投资者关系管理工作第一责任人。董事会秘书在公司董事会领导下负责相关事务的统筹与安排， 为公司投资者关系管理工作直接责任人，负责公司投资者关系管理的日常工作。董事会秘书或董事会授权 的其他人为公司的对外发言人，负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司所有涉及信息披露的有关会 议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料，并向投资者披露， 同时应保证公司信息披露的及时性、 合法性、真实性和完整性。公司按照要求在全国股份转让系统公司要求的平台披露信息。公司及其董事、 监事、高级管理人员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较为完善的内控制度，决策程序 符合相关规定；公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章 程》等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公告编号：2018-012 42 公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，公 司与控股股东或实际控制人在业务、资产、机构、人员、财务等方面均保持独立，具有完整的业务体系和 面向市场自主经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定， 结合公司自身实际情况以及会计准则要求制定、完善的，符合现代企业制度要求。由于内部控制是一项长 期而持续地系统工程，需要董事会严格依照公司的内部管理制度进行管理和运行。 1、关于会计核算体系。 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。 2、关于财务 管理体。报告期内，公司严格贯彻落实各项财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系。报告期内，公司从风险识别、风险评估、 风险驾驭、风险监控四个方面评估公司的风险控制体系，采取事前防范、事中控制、事后弥补的措施，重 在事前防范，杜绝事后弥补事件的发生。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范动作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 及时性和完整性，提高年报信息披露质量，公司严格按照全国股份转系统有关规定的要求，结合实际情况， 制定了《洛阳宇航重工科技股份有限公司信息披露管理制度》，加大对信息披露相关人员的问责力度，提高 信息披露的质量和透明度，确保信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，推进公司内部控制制度的 不断完善。报告期内，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好，未发生重 大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。 公司于 2017 年 4 月 25 日第一届董事会第十一次会议（公告编号：2017-016）审议通过《洛阳宇航重 工科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》（公告编号：2017-025）。 公告编号：2018-012 43 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天职业字[2018]10724 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙人) 审计机构地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 审计报告日期 2017 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 姚俭方、李桂藏 会计师事务所是否变更 否 洛阳宇航重工科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了洛阳宇航重工科技股份有限公司（以下简称“宇航重工”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并 及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表， 以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了宇航重工 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部 分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于宇航重工，并履行了职业 道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 宇航重工管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括宇航重工 2017 年年度报告中涵盖的信息，但 不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在 审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事 项需要报告。 公告编号：2018-012 44 三、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估宇航重工的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持 续经营假设，除非管理层计划清算宇航重工、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督宇航重工的财务报告过程。 四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的 审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报 可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策， 则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充 分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控 制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对宇航重工持续经 营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计 准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致宇航重工不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就宇航重工中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负 责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值 得关注的内部控制缺陷。 中国·北京 二○一八年四月二十日 中国注册会计师： 姚俭方 公告编号：2018-012 45 中国注册会计师： 李桂藏 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 1,812,291.92 57,135.34 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、2 7,594,256.70 575,370.00 应收账款 六、3 11,770,184.44 16,323,950.74 预付款项 六、4 1,130,763.76 1,538,741.03 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、5 3,639,116.82 3,935,008.97 买入返售金融资产 - - - 存货 六、6 33,751,466.73 28,750,241.70 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、7 47,478.66 30,338.32 流动资产合计 - 59,745,559.03 51,210,786.10 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、8 6,378,378.14 7,330,947.73 公告编号：2018-012 46 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 六、9 - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 六、10 339,408.49 346,190.39 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 6,717,786.63 7,677,138.12 资产总计 - 66,463,345.66 58,887,924.22 流动负债： 短期借款 六、11 25,046,000.00 25,290,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 六、12 2,331,810.00 100,000.00 应付账款 六、13 7,141,128.96 5,669,397.10 预收款项 六、14 6,411,900.00 632,900.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、15 115,698.44 - 应交税费 六、16 230,726.15 3,185.47 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 六、17 3,705,606.07 5,294,064.29 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 44,982,869.62 36,989,546.86 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 公告编号：2018-012 47 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 0.00 0.00 负债合计 - 44,982,869.62 36,989,546.86 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、18 12,850,000.00 12,850,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、19 8,390,850.93 8,390,850.93 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、20 -1,787,158.27 -1,529,500.54 归属于母公司所有者权益合计 - 19,453,692.66 19,711,350.39 少数股东权益 - 2,026,783.38 2,187,026.97 所有者权益总计 - 21,480,476.04 21,898,377.36 负债和所有者权益总计 - 66,463,345.66 58,887,924.22 法定代表人：岳新立 主管会计工作负责人：葛红卫 会计机构负责人：张瑾 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 1,305,664.27 7,041.45 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 4,594,256.70 575,370.00 应收账款 十六、1 8,777,556.40 14,687,470.74 预付款项 - 1,558,881.95 1,058,233.96 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十六、2 6,988,493.54 3,907,013.73 公告编号：2018-012 48 存货 - 28,023,369.28 24,893,982.00 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - 2,776.00 流动资产合计 - 51,248,222.14 45,131,887.88 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十六、3 1,779,000.00 1,779,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 6,036,729.67 6,858,872.64 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 300,354.00 329,304.14 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 8,116,083.67 8,967,176.78 资产总计 - 59,364,305.81 54,099,064.66 流动负债： 短期借款 - 19,646,000.00 19,790,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 2,237,080.00 100,000.00 应付账款 - 7,175,588.16 5,449,355.95 预收款项 - 6,411,900.00 632,900.00 应付职工薪酬 - 115,698.44 - 应交税费 - 145,234.47 39,765.00 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 3,218,549.86 7,720,623.30 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 38,950,050.93 33,732,644.25 非流动负债： 公告编号：2018-012 49 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 38,950,050.93 33,732,644.25 所有者权益： 股本 - 12,850,000.00 12,850,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 8,390,850.93 8,390,850.93 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 - -826,596.05 -874,430.52 所有者权益合计 - 20,414,254.88 20,366,420.41 负债和所有者权益总计 - 59,364,305.81 54,099,064.66 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 21,313,790.57 14,303,273.49 其中：营业收入 六、21 21,313,790.57 14,303,273.49 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 22,192,729.49 16,992,176.56 其中：营业成本 六、21 13,727,469.63 8,362,789.54 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 公告编号：2018-012 50 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 六、22 215,521.26 119,016.52 销售费用 六、23 353,469.18 315,314.00 管理费用 六、24 5,011,522.02 5,127,820.82 财务费用 六、25 2,989,075.32 2,361,333.74 资产减值损失 六、26 -104,327.92 705,901.94 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - - - 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） - - - 其他收益 六、27 7,900.00 - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - -871,038.92 -2,688,903.07 加：营业外收入 六、28 460,024.00 1,131,929.60 减：营业外支出 六、29 104.50 186,722.87 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - -411,119.42 -1,743,696.34 减：所得税费用 六、30 6,781.90 -99,203.93 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - -417,901.32 -1,644,492.41 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - -417,901.32 -1,644,492.41 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - -160,243.59 -743,414.38 归属于母公司所有者的净利润 - -257,657.73 -901,078.03 六、其他综合收益的税后净额 - 0.00 0.00 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 - 0.00 0.00 (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 - 0.00 0.00 1．重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重 - - - 公告编号：2018-012 51 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - 0.00 0.00 1．权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变 动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的 税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -417,901.32 -1,644,492.41 归属于母公司所有者的综合收益 总额 - -257,657.73 -901,078.03 归属于少数股东的综合收益总额 - -160,243.59 -743,414.38 八、每股收益： （一）基本每股收益 十七、1 -0.02 -0.07 （二）稀释每股收益 十七、1 -0.02 -0.07 法定代表人：岳新立 主管会计工作负责人：葛红卫 会计机构负责人：张瑾 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十六、4 16,263,435.37 13,710,728.19 减：营业成本 十六、4 11,006,156.61 9,002,592.79 税金及附加 - 185,817.68 103,404.96 销售费用 - 117,995.01 70,264.50 管理费用 - 3,373,516.51 3,435,454.38 财务费用 - 2,163,985.33 1,489,466.02 资产减值损失 - -193,000.88 660,671.94 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - - - 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-” 号填列） - - - 其他收益 - 7,900.00 - 公告编号：2018-012 52 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） - -383,134.89 -1,051,126.40 加：营业外收入 - 460,024.00 1,129,098.54 减：营业外支出 - 104.50 186,722.87 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 76,784.61 -108,750.73 减：所得税费用 - 28,950.14 -99,100.80 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 47,834.47 -9,649.93 （一）持续经营净利润 - 47,834.47 -9,649.93 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变 动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - 47,834.47 -9,649.93 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 18,158,347.20 9,453,237.45 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 公告编号：2018-012 53 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、31 3,030,910.30 12,963,280.70 经营活动现金流入小计 - 21,189,257.50 22,416,518.15 购买商品、接受劳务支付的现金 - 6,708,901.67 11,116,679.76 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,021,802.70 3,825,294.71 支付的各项税费 - 1,179,819.79 704,421.28 支付其他与经营活动有关的现金 六、31 6,168,655.70 3,177,582.95 经营活动现金流出小计 - 18,079,179.86 18,823,978.70 经营活动产生的现金流量净额 六、32 3,110,077.64 3,592,539.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 0.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 - 27,550.00 260,257.26 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 27,550.00 260,257.26 投资活动产生的现金流量净额 - -27,550.00 -260,257.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 公告编号：2018-012 54 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 - - - 取得借款收到的现金 - 23,900,000.00 25,290,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六、31 2,273,500.00 - 筹资活动现金流入小计 - 26,173,500.00 25,290,000.00 偿还债务支付的现金 - 24,144,000.00 26,820,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,988,981.06 2,775,888.04 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、31 1,400,000.00 - 筹资活动现金流出小计 - 28,532,981.06 29,595,888.04 筹资活动产生的现金流量净额 - -2,359,481.06 -4,305,888.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 六、32 723,046.58 -973,605.85 加：期初现金及现金等价物余额 六、32 57,135.34 1,030,741.19 六、期末现金及现金等价物余额 六、32 780,181.92 57,135.34 法定代表人：岳新立 主管会计工作负责人：葛红卫 会计机构负责人：张瑾 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 15,374,441.32 7,291,892.13 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 12,266,522.40 8,355,502.74 经营活动现金流入小计 - 27,640,963.72 15,647,394.87 购买商品、接受劳务支付的现金 - 4,410,082.18 10,928,400.08 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,158,928.13 2,147,783.72 支付的各项税费 - 1,013,753.95 464,866.84 支付其他与经营活动有关的现金 - 17,446,616.98 2,924,036.97 经营活动现金流出小计 - 25,029,381.24 16,465,087.61 经营活动产生的现金流量净额 - 2,611,582.48 -817,692.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 22,500.00 260,257.26 公告编号：2018-012 55 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 22,500.00 260,257.26 投资活动产生的现金流量净额 - -22,500.00 -260,257.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 18,500,000.00 19,790,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 18,500,000.00 19,790,000.00 偿还债务支付的现金 - 18,644,000.00 17,040,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,178,569.66 1,801,947.31 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 20,822,569.66 18,841,947.31 筹资活动产生的现金流量净额 - -2,322,569.66 948,052.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 266,512.82 -129,897.31 加：期初现金及现金等价物余额 - 7,041.45 136,938.76 六、期末现金及现金等价物余额 - 273,554.27 7,041.45 公告编号：2018-012 56 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 12,850,000.00 - - - 8,390,850.93 - - - - - - 1,529,500. 54 2,187,026. 97 21,898,377.36 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,850,000.00 - - - 8,390,850.93 - - - - - - 1,529,500. 54 2,187,026. 97 21,898,377.36 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - - 257,657.73 - 160,243.59 -417,901.32 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - - 257,657.73 - 160,243.59 -417,901.32 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-012 57 权益的金额 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,850,000.00 - - - 8,390,850.93 - - - - - - 1,787,158. 27 2,026,783. 38 21,480,476.04 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利 润 优先股 永续债 其他 公告编号：2018-012 58 一、上年期末余额 12,850,000.00 - - - 8,390,850.93 - - - - - - 628,422.51 2,930,441.35 23,542,869.77 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,850,000.00 - - - 8,390,850.93 - - - - - - 628,422.51 2,930,441.35 23,542,869.77 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - - 901,078.03 -743,414.38 -1,644,492.41 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - - 901,078.03 -743,414.38 -1,644,492.41 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-012 59 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,850,000.00 - - - 8,390,850.93 - - - - - - 1,529,500. 54 2,187,026.97 21,898,377.36 法定代表人：岳新立 主管会计工作负责人：葛红卫 会计机构负责人：张瑾 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 12,850,000.00 - - - 8,390,850.93 - - - - - -874,430.52 20,366,420.41 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,850,000.00 - - - 8,390,850.93 - - - - - -874,430.52 20,366,420.41 三、本期增减变动金额 - - - - - - - - - - 47,834.47 47,834.47 公告编号：2018-012 60 （减少以“－”号填 列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 47,834.47 47,834.47 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-012 61 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,850,000.00 - - - 8,390,850.93 - - - - - -826,596.05 20,414,254.88 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 12,850,000.00 - - - 8,390,850.93 - - - - - -864,780.59 20,376,070.34 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,850,000.00 - - - 8,390,850.93 - - - - - -864,780.59 20,376,070.34 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） - - - - - - - - - - -9,649.93 -9,649.93 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -9,649.93 -9,649.93 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-012 62 的分配 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,850,000.00 - - - 8,390,850.93 - - - - - -874,430.52 20,366,420.41 公告编号：2018-012 63 财务报表附注 洛阳宇航重工科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 （一）公司注册地、组织形式和总部地址 洛阳宇航重工科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系 2015 年 12 月 8 日由洛阳宇 航重工机械有限公司整体变更设立的股份有限公司，成立于 2004 年 8 月 20 日，系由岳新立、葛红卫、 袁建萍、洛阳酷泊通信技术有限公司共同出资设立，法定代表人：岳新立。公司注册地址阳先进制造业 集聚区涧西科技工业园区，注册资本 1,285.00 万元。 公司于 2015 年 12 月 9 日取得洛阳市工商行政管理局颁发的 914103007662116372 号营业执照。股 份公司设立后，公司股权结构如下： 股东名称 认缴注册资本 实缴注册资本 金额 比例（%） 金额 比例（%） 岳新立 8,200,000.00 63.81 8,200,000.00 63.81 袁建萍 800,000.00 6.23 800,000.00 6.23 葛红卫 1,000,000.00 7.78 1,000,000.00 7.78 洛阳酷泊通信技术有限公司 2,850,000.00 22.18 2,850,000.00 22.18 合计 12,850,000.00 100.00 12,850,000.00 100.00 2016 年 5 月 16 日，公司股票经批准在股转系统挂牌协议转让，公司证券代码 837389,公司简称：宇 航重工。 （二）公司的业务性质和主要经营活动 经营范围：矿山、冶金、建材、有色、电器及非标准设备的研发，成套装备设计、生产制造、技术 服务、安装调试、工程技术咨询与服务；进出口贸易。 主营业务：矿山、冶金、建材、有色、电器及非标准设备的研发，成套装备设计、生产制造、技术服 务、安装调试、工程技术咨询与服务。 （三）公司实际控制人名称 岳新立、葛红卫于 2016 年 4 月 13 日签订《一致行动人协议》，共同作为公司实际控制人。 公告编号：2018-012 64 公告编号：2018-012 65 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续 经营能力产生重大疑虑的因素。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解 释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了合并及公司的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》 (2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值，本期无计量属性 发生变化的报表项目。 （五）企业合并 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负 债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面 价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为 公告编号：2018-012 66 商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各 项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的情形 （1）判断多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权过程中的各项交易是否 属于“一揽子交易” 本公司结合分步交易的各个步骤的协议条款，以及各个步骤中所分别取得的股权比例、取得对象、 取得方式、取得时点以及取得对价等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权的各项交易属于“一揽子交 易”的会计处理方法 如果多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权的各项交易属于“一揽子交 易”，本公司将各项交易作为一项取得对被购买方控制权的交易，并区分企业合并的类型分别进行会计处 理。 （3）多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权的各项交易不属于“一揽子交 易”的会计处理方法 如果不属于“一揽子交易”，在合并财务报表中，本公司区分企业合并的类型分别进行会计处理。对 于分步实现的非同一控制下企业合并，购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允 价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股 权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资 方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易” 本公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时 点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项 公告编号：2018-012 67 处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对 应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中确认 为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置 股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计 算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合 收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净 资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，本公司按照其在丧失控制 权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算 应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动的，在丧失控制权时转为当 期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （六）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会 计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 （七）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指公司库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般 是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （八）外币业务核算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币 性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产 有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍 采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公 允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 （九）金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括 交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款 和应收款项、可供出售金融资产。 公告编号：2018-012 68 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括 交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负 债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关 交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易 费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； （2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须 通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的 交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率 贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照《企业会计准则 第 13 号——或有事项》确定的金额；2）初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原 则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失， 计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实 际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售 金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可 供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到 的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已 转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债 或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产； 本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的 对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2） 未放弃对该金融 资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 公告编号：2018-012 69 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融 资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金 融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的 价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公 允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进 行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减 值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金 融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再 进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现 金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具 投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具 投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现 值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋 势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入 减值损失。 （十）应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 一般以“金额 100 万元以上（含）或占应收款项账面余额 10% 以上的款项”等为标准。 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 2．按组合计提坏账准备的应收款项 公告编号：2018-012 70 （1） 确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 对于资产负债表日单项金额非重大的应收款项，采用与经单 独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征 划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末金额的一定比 例计算确定减值损失，计提坏账准备。 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 （2） 账龄分析法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1.00 1.00 1-2 年（含 2 年） 5.00 5.00 2-3 年（含 3 年） 10.00 10.00 3-4 年（含 4 年） 20.00 20.00 4-5 年（含 5 年） 40.00 40.00 5 年以上 100.00 100.00 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 公司对备用金款项、关联方款项及有客观证据表明单项金额 虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款应进行单项减值测 试。 坏账准备的计提方法 结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 对预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额计提坏账准备。 （十一）存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或 提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 公司存货主要包括原材料、在产品、库存商品和发出商品。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 公告编号：2018-012 71 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额 计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销 售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生 产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定 其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的， 分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2）包装物 按照一次转销法进行摊销。 （十二）持有待售 本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：(1) 根据类似交易 中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，已经就一项出 售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的 购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者 撤销的可能性极小。），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监 管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持 有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益， 同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中 商誉的账面价值，再根据处置组中适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金 额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。 划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值 减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计 准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值 损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用《企业会计准则第 42 号 ——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认 的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商 誉外适用《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流 公告编号：2018-012 72 动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 本公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后本公司是否保留 部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中 将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待 售类别。 （十三）终止经营 终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或 划分为持有待售类别： 1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划 的一部分； 3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。 本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非 流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失 和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。 （十四）长期股权投资 1. 投资成本的确定 （1） 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照所取得的被合并方所在最终控制方合并财务报表中净资产的账 面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行 股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，依次冲减盈 余公积和未分配利润。 多次交易分步实现同一控制下企业合并的，本公司判断多次交易是否属于“一揽子交易”。属于 “一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交 易”的，取得控制日，按照以下步骤进行会计处理： 1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有 被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初 始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股份溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他 综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 公告编号：2018-012 73 的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利 润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。 （2） 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资 成本。 （3） 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性或债务性证券取得的，按照证券的公允价值作为其初始投资成本，但不包括应自被投资 单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得长期股 权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重组》和《企业会计准则第 7 号——非货 币性资产交换》的原则确定。 2. 后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对 具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的 已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投 资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期股权投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合 收益的份额,确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位 净损益和其他综合收益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照 本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计 算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润 进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投 资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位 除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者权益变动,调整长期股权投资的账 面价值并计入资本公积（其他资本公积）。 3. 确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力 运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与 决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4. 长期股权投资的处置 4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 公告编号：2018-012 74 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，将处置价款与处置投资对应的账面价值的 差额确认为当期投资收益。 4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，结转与所售股权相对应 的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损 失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权 能够对子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5. 减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账 面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十五）固定资产 1.固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有 形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折 旧。 2. 各类固定资产的折旧方法 项目 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋、建筑物 20 5.00 5.00 生产设备 10 5.00 9.50 运输设备 3-10 5.00 9.50-31.67 电子设备 5 5.00 19.00 办公设备 5 5.00 19.00 3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的 减值准备。 （十六）在建工程 1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚 未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值， 但不再调整原已计提的折旧。 2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应 公告编号：2018-012 75 的减值准备 （十七） 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2．借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生； 3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个 月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活 动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资 本化。 3．借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资 本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用 一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 （十八）无形资产 1.无形资产包括专利权及软件等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金 额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论 是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出， 同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行 性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有 用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公告编号：2018-012 76 本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： （1）首先，本公司将内部研究开发项目区分为研究阶段和开发阶段： 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段。 开发阶段是指已完成研究阶段，在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项 计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段。 （2）其次，本公司根据上述划分研究阶段、开发阶段的标准，归集相应阶段的支出。研究阶段发 生的支出于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，在同时满足下列条件时，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式； ④有足够的技术、服务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该 无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十九） 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用 项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （二十）职工薪酬 职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的 报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工 配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 1.短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2.辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予 补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 3.设定提存计划 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的 社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休 公告编号：2018-012 77 后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计 期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （二十一）预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担 的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公 司将该项义务确认为预计负债。 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债 表日对预计负债的账面价值进行复核。 公告编号：2018-012 78 （二十二） 股份支付 1.股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市 场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价 模型等。 3.确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值 计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取 职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最 佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资 本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他 方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值 能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有 者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价 值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职 工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基 础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取 得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地 确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时， 考虑修改后的可行权条件。 公告编号：2018-012 79 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础， 确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量， 公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条 件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而 被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 （二十三）收入 1.销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3） 收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量。 本公司产品销售依据对方验收手续确认营业收入。对于系统集成产品合同约定需进行安装调试的， 在取得安装调试及试运行后的验收报告或超过验收期对方未提出异议时，公司确认营业收入。 2.提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关 经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计 量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务 交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预 计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已 经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 （二十四）政府补助 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允 价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3. 本公司政府补助采用总额法 （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期 计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收 益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相 关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理； 公告编号：2018-012 80 难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益；将与本公司日常 活动无关的政府补助，计入营业外收支。 6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直 接拨付给本公司两种情况处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 （二十五）递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前 会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的 应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 四、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 销售货物或提供应税劳务 17 城市维护建设税 应缴流转税税额 7 教育费附加 应缴流转税税额 3 地方教育附加 应缴流转税税额 2 企业所得税 应纳税所得额 15、25、20（减半征收） （二）重要税收优惠政策及其依据 本公司于2012年取得高新技术企业证书，证书号为GR201241000016，企业所得税按照年度应纳税所 得额依税率15%计算。2015年度已通过高新技术企业复审，取得认定证书编号为GF201541000056，优惠期 公告编号：2018-012 81 三年，故公司2017年享受15%的企业所得税优惠税率。 根据《财政部 国家税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》(财税〔2017〕43 号)第一条规定，自2017年1月1日至2019年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由30万元提 高至50万元，对年应纳税所得额低于50万元（含50万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所 得额，按20%的税率缴纳企业所得税。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 （一）会计政策变更情况 （1）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用《企业会计准则第 16 号—政府补助》（财会〔2017〕15 号）相 关规定，采用未来适用法处理。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将与日常活动相关的政府补助计入“其他收益”科目核 算 合并报表：其他收益 7,900.00 元，增加营业利 润 7,900.00 元 母公司报表：其他收益 7,900.00 元，增加营业 利润 7,900.00 元 （2）本公司自 2017 年 5 月 28 日采用《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组及 终止经营》（财会〔2017〕13 号）相关规定，采用未来适用法处理。该会计政策变更对本公司财务报表无 金额调整的影响。 （3）本公司自 2017 年 1 月 1 日采用财政部《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2017〕30 号）相关规定。该项会计政策变更对本公司财务报表无调整金额的影响。 （二）会计估计变更情况 本公司本期无会计估计变更。 （三）前期重大会计差错更正情况 本公司本期无前期重大差错更正。 六、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指2017年1月1日，期末指2017年12月31日，上期指2016年度，本期指2017年度。 1.货币资金 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 48,338.53 49,662.56 公告编号：2018-012 82 项目 期末余额 期初余额 银行存款 731,843.39 7,472.78 其他货币资金 1,032,110.00 合计 1,812,291.92 57,135.34 （2）期末其他货币资金为使用权受限的票据保证金1,032,110.00元，除此之外，无抵押、质押、冻 结等对使用有限制款项。 （3）期末无存放在境外的款项。 2.应收票据 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 4,594,256.70 575,370.00 商业承兑汇票 3,000,000.00 合计 7,594,256.70 575,370.00 （2）期末已质押的应收票据 项目 期末已质押金额 备注 银行承兑汇票 3,035,050.00 合计 3,035,050.00 （3）期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 备注 银行承兑汇票 5,786,000.00 无 合计 5,786,000.00 （4）期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。 公告编号：2018-012 83 3.应收账款 （1）分类列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 13,198,337.94 97.35 1,428,153.50 10.82 11,770,184.44 其中：账龄组合 13,198,337.94 97.35 1,428,153.50 10.82 11,770,184.44 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 359,541.47 2.65 359,541.47 100.00 合计 13,557,879.41 100.00 1,787,694.97 11,770,184.44 续表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 18,039,325.16 98.05 1,715,374.42 9.51 16,323,950.74 其中：账龄组合 18,039,325.16 98.05 1,715,374.42 9.51 16,323,950.74 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 359,541.47 1.95 359,541.47 100.00 合计 18,398,866.63 100.00 2,074,915.89 16,323,950.74 （2）按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 6,134,189.50 61,341.89 1.00 1-2 年（含 2 年） 2,073,010.14 103,650.51 5.00 2-3 年（含 3 年） 2,959,193.00 295,919.30 10.00 3-4 年（含 4 年） 422,987.88 84,597.58 20.00 4-5 年（含 5 年） 1,210,522.00 484,208.80 40.00 公告编号：2018-012 84 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 5 年以上 398,435.42 398,435.42 100.00 合计 13,198,337.94 1,428,153.50 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 期末余额 坏账金额 计提比例（%） 计提理由 洛阳八佳电气科技股份有限公 司 165,380.00 165,380.00 100.00 账龄较长，已无业务往来 乌鲁木齐宇通汇进出口有限责 任公司 124,600.00 124,600.00 100.00 账龄较长，已无业务往来 西峡龙成特种材料有限公司 69,561.47 69,561.47 100.00 账龄较长，已无业务往来 合计 359,541.47 359,541.47 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 -287,220.92 本期收回或转回的应收账款坏账准备 无 （5）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应收账款总额 的比例（%） 营口忠旺铝业有限公司 非关联方 1,927,680.00 1 年以内 14.61 中铝国际工程股份有限公司 非关联方 1,595,000.00 1 年以内 12.08 洛阳齐瑞重工机械有限公司 非关联方 1,386,830.90 2-3 年 10.51 内蒙古锦联铝材有限公司 非关联方 956,000.00 1-2 年 717,000.00, 2-3 年 239,000.00 7.24 大连弘达电气股份有限公司 非关联方 880,000.00 2-3 年 6.67 合计 6,745,510.90 51.11 （6）本期无实际核销的应收账款核销。 （7）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （8）本期无因转移应收账款而继续涉入形成的资产、负债。 公告编号：2018-012 85 4. 预付款项 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 263,984.59 23.34 740,267.28 48.11 1-2 年（含 2 年） 93,037.17 8.23 766,473.75 49.81 2-3 年（含 3 年） 741,742.00 65.60 32,000.00 2.08 3 年以上 32,000.00 2.83 合计 1,130,763.76 100.00 1,538,741.03 100.00 （2）账龄超过一年的大额预付款项情况 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 郑州宇航环保设备工程有限公司 600,000.00 未结算 洛阳中瑞机械设备有限公司 141,742.00 未结算 洛阳市通用环保设备工程有限公司 86,559.99 未结算 合计 828,301.99 （3）期末预付款项金额前五名情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的 比例（%） 是否关联 郑州宇航环保设备工程有限公司 600,000.00 53.06 非关联方 洛阳中瑞机械设备有限公司 141,742.00 12.54 非关联方 洛阳市通用环保设备工程有限公司 136,559.99 12.08 非关联方 北京首科力通机电设备有限责任公司 51,840.00 4.58 非关联方 洛阳市洛龙区非税收入管理局 38,125.00 3.37 非关联方 合计 968,266.99 85.63 5.其他应收款 （1）分类列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 公告编号：2018-012 86 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 3,757,800.00 93.71 370,883.00 9.87 3,386,917.00 其中：账龄组合 3,757,800.00 93.71 370,883.00 9.87 3,386,917.00 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 252,199.82 6.29 252,199.82 合计 4,009,999.82 100.00 370,883.00 3,639,116.82 续表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 3,952,000.00 95.85 187,990.00 4.76 3,764,010.00 其中：账龄组合 3,952,000.00 95.85 187,990.00 4.76 3,764,010.00 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 170,998.97 4.15 170,998.97 合计 4,122,998.97 100.00 187,990.00 3,935,008.97 （2）按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 275,800.00 2,758.00 1.00 1-2 年（含 2 年） 51,500.00 2,575.00 5.00 2-3 年（含 3 年） 3,205,500.00 320,550.00 10.00 3-4 年（含 4 年） 225,000.00 45,000.00 20.00 合计 3,757,800.00 370,883.00 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 备用金 252,199.82 备用金不计提 合计 252,199.82 公告编号：2018-012 87 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提其他应收款坏账准备 182,893.00 本期收回或转回的其他应收款坏账准备 无 （5）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 员工备用金 254,399.82 170,998.97 保证金 770,000.00 971,500.00 押金 5,600.00 500.00 借款 2,980,000.00 2,980,000.00 合计 4,009,999.82 4,122,998.97 （6）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 与本公司关 系 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例 （%） 坏账准备期 末余额 洛阳兄弟工贸有限公司 借款 非关联方 2,980,000.00 2-3 年 74.31 298,000.00 洛阳金财投资担保有限公司 保证金 非关联方 225,000.00 3-4 年 5.61 45,000.00 洛阳市小巨人企业协会 保证金 非关联方 225,000.00 2-3 年 5.61 22,500.00 鄂尔多斯市蒙泰铝业有限责任公司 保证金 非关联方 100,000.00 1 年以内 2.49 1,000.00 魏翔 备用金 非关联方 97,436.00 1 年以内 2.43 合计 3,627,436.00 90.45 366,500.00 （7）本期无实际核销的其他应收款。 （8）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （9）期末无因转移其他应收款而继续涉入形成的资产、负债。 （10）期末无应收政府补助款。 公告编号：2018-012 88 6.存货 （1）分类列示 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 13,832,310.78 13,832,310.78 在产品 16,332,105.11 16,332,105.11 库存商品 2,985,547.02 2,985,547.02 低值易耗品 601,503.82 601,503.82 合计 33,751,466.73 33,751,466.73 续表： 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 13,293,992.40 13,293,992.40 在产品 12,071,708.03 12,071,708.03 库存商品 2,825,384.65 2,825,384.65 低值易耗品 559,156.62 559,156.62 合计 28,750,241.70 28,750,241.70 （2）存货跌价准备 期末存货不存在减值情形，无需计提减值准备。 7.其他流动资产 项目 期初余额 期末余额 待抵扣增值税进项税额 27,562.32 预缴增值税 40,340.48 其他 2,776.00 7,138.18 合计 30,338.32 47,478.66 8.固定资产 （1）分类列示 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 5,660,938.05 5,327,162.85 1,473,727.09 691,982.62 118,290.85 13,272,101.46 2.本期增加金额 31,940.17 31,940.17 公告编号：2018-012 89 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备 合计 （1）购置 31,940.17 31,940.17 3.本期减少金额 2,090.00 2,090.00 （1）处置或报废 2,090.00 2,090.00 4.期末余额 5,660,938.05 5,327,162.85 1,473,727.09 721,832.79 118,290.85 13,301,951.63 二、累计折旧 1.期初余额 1,606,998.22 3,096,998.56 618,969.01 510,653.28 107,534.66 5,941,153.73 2.本期增加金额 276,517.56 419,768.09 220,000.30 65,571.41 2,547.90 984,405.26 （1）计提 276,517.56 419,768.09 220,000.30 65,571.41 2,547.90 984,405.26 3.本期减少金额 1,985.50 1,985.50 （1）处置或报废 1,985.50 1,985.50 4.期末余额 1,883,515.78 3,516,766.65 838,969.31 574,239.19 110,082.56 6,923,573.49 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,777,422.27 1,810,396.20 634,757.78 147,593.60 8,208.29 6,378,378.14 2.期初账面价值 4,053,939.83 2,230,164.29 854,758.08 181,329.34 10,756.19 7,330,947.73 （2）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 固定资产净值 未办妥产权证书原因 办公楼及配套设施 1,381,938.32 无土地使用权 钢结构厂房 1,997,585.55 无土地使用权 液压房 84,625.62 无土地使用权 合计 3,464,149.49 9.开发支出 公司内部研究开发项目支出 项目 期初 余额 本期增加 本期减少 期末 余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 计入当期损益 YHP 软残极清理机 29,639.97 29,639.97 公告编号：2018-012 90 项目 期初 余额 本期增加 本期减少 期末 余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 计入当期损益 YHS 筛分式粉磨系统 25,432.94 25,432.94 YHP 碳块破碎及软残极清理 系统 22,558.61 22,558.61 THQ 新型电解质清理机 34,014.91 34,014.91 新型高效粉磨机 253,222.06 253,222.06 热铝灰处理系统 257,498.68 257,498.68 一种带自动调节式清理器的 分体式圆筒筛 217,903.23 217,903.23 粉煤灰处理系统 260,199.00 260,199.00 新型双阳极电解质清理系统 138,397.89 138,397.89 一种残阳极炭块破碎系统的 自动上料装置的研发 122,377.94 122,377.94 一种筛分式粉磨机的排杂装 置的研发 124,233.32 124,233.32 一种带随传动调节清扫器的 分体式圆筒筛的研发 101,731.34 101,731.34 一种用于氧化铝结壳块风扫 式自磨机的铝渣回收装置的 研发 139,390.30 139,390.30 合计 1,726,600.19 1,726,600.19 10.递延所得税资产 （1）未抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,158,577.97 339,408.49 2,262,905.89 346,190.39 合计 2,158,577.97 339,408.49 2,262,905.89 346,190.39 （2）未确认递延所得税资产情况 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 2,043,723.49 1,644,492.41 合计 2,043,723.49 1,644,492.41 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 公告编号：2018-012 91 年份 期末余额 期初余额 备注 2020 462,147.33 462,147.33 2021 1,182,345.08 1,182,345.08 2022 399,231.08 合计 2,043,723.49 1,644,492.41 11.短期借款 （1）按借款条件分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 16,066,000.00 25,290,000.00 质押借款 8,980,000.00 合计 25,046,000.00 25,290,000.00 （2）重要的已到期未偿还的短期借款情况 期末已逾期未偿还的短期借款总额为4,456,000.00元。 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 贷款单位 账面余额 借款利率（%） 逾期时间 逾期利率 中国光大银行股份有限公司洛阳分行 4,456,000.00 5.655 120 天 8.4825% 合计 4,456,000.00 12.应付票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,082,110.00 商业承兑汇票 249,700.00 100,000.00 合计 2,331,810.00 100,000.00 13.应付账款 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 应付材料款 7,141,128.96 5,669,397.10 合计 7,141,128.96 5,669,397.10 公告编号：2018-012 92 （2）期末账龄超过1年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 洛阳市利安汽车运销贸易有限公司新雨分公司 238,200.00 资金紧张 浙江义乌星耀风机有限公司 101,500.00 资金紧张 杭州先罗输送机械有限公司 257,920.00 资金紧张 上海传伟信息科技有限公司 128,750.00 资金紧张 杭州合众输送机械有限公司 210,400.00 资金紧张 新乡市顺锦冶金设备有限公司 116,000.00 资金紧张 洛阳齐瑞重工机械有限公司 102,784.00 资金紧张 中实洛阳重型机械有限公司 379,902.88 资金紧张 浙江义乌星耀风机有限公司 101,500.00 资金紧张 合计 1,636,956.88 14.预收款项 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 销售商品款 6,411,900.00 632,900.00 合计 6,411,900.00 632,900.00 （2）期末无账龄超过1年的重要预收款项。 15.应付职工薪酬 （1）分类列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 3,894,904.93 3,779,206.49 115,698.44 离职后福利中-设定提存计划负债 341,920.82 341,920.82 合计 4,236,825.75 4,121,127.31 115,698.44 （2）短期薪酬 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,717,990.56 3,602,292.12 115,698.44 二、职工福利费 9,987.30 9,987.30 三、社会保险费 150,027.07 150,027.07 其中：1．医疗保险费 123,719.49 123,719.49 2．工伤保险费 17,717.91 17,717.91 公告编号：2018-012 93 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 3．生育保险费 8,589.67 8,589.67 四、住房公积金 16,900.00 16,900.00 五、工会经费和职工教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合计 3,894,904.93 3,779,206.49 115,698.44 （3）离职后福利中的设定提存计划负债 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 327,729.46 327,729.46 2.失业保险费 14,191.36 14,191.36 合计 341,920.82 341,920.82 16.应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 企业所得税 -7,138.18 增值税 197,428.11 房产税 900.00 车船使用税 1,378.49 城市维护建设税 16,785.80 5,441.34 教育费附加及地方教育附加 10,611.38 3,886.67 代扣代缴个人所得税 1,821.27 76.94 其他 2,701.10 18.70 合计 230,726.15 3,185.47 17.其他应付款 （1）按性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 质保金 14,420.00 14,420.00 往来款项-借款 3,378,500.00 4,965,017.12 员工报销款项 98,574.87 217,112.69 其他 214,111.20 97,514.48 合计 3,705,606.07 5,294,064.29 公告编号：2018-012 94 （2）期末账龄超过1年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 洛阳明洋工程机械有限公司 2,000,000.00 尚未到期 许琳 140,000.00 尚未到期 合计 2,140,000.00 （3）期末其他应付款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 金额 洛阳明洋工程机械有限公司 非关联方 2,000,000.00 许琳 非关联方 140,000.00 刘玉珊 非关联方 67,160.00 岳新立 关联方 43,152.98 洛阳市利安汽车运销贸易有限公司新雨分公司 非关联方 25,250.00 合计 2,275,562.98 18.股本 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 合计 一、有限售条件股份 12,850,000.00 12,850,000.00 1.其他内资持股 12,850,000.00 12,850,000.00 其中：境内法人持股 2,850,000.00 2,850,000.00 境内自然人持股 10,000,000.00 10,000,000.00 股份合计 12,850,000.00 12,850,000.00 19.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 3,650,000.00 3,650,000.00 其他资本公积 4,740,850.93 4,740,850.93 合计 8,390,850.93 8,390,850.93 20.未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 -1,529,500.54 -628,422.51 本期期初未分配利润 -1,529,500.54 -628,422.51 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -257,657.73 -901,078.03 公告编号：2018-012 95 项目 本期金额 上期金额 减：提取法定盈余公积 期末未分配利润 -1,787,158.27 -1,529,500.54 21.营业收入、营业成本 （1）营业收入及营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 21,284,917.92 14,300,954.69 其他业务收入 28,872.65 2,318.80 营业收入合计 21,313,790.57 14,303,273.49 主营业务成本 13,717,207.87 8,362,789.54 其他业务成本 10,261.76 营业成本合计 13,727,469.63 8,362,789.54 （2）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 营业收入 营业成本 电气设备 1,684,956.35 1,016,062.04 控制系统 1,983,760.70 1,316,322.82 配件 5,636,560.08 3,425,753.83 破碎机 2,120,512.84 1,390,091.74 破碎系统 7,572,649.38 5,187,686.51 液压 1,916,735.00 1,311,229.56 其他 369,743.57 70,061.37 合计 21,284,917.92 13,717,207.87 续表： 产品名称 上期发生额 营业收入 营业成本 电气设备 3,550,427.31 1,307,072.14 控制系统 1,910,769.17 1,287,163.05 配件 3,474,681.19 2,341,900.77 破碎机 1,375,897.44 1,034,561.67 破碎系统 2,859,829.18 1,665,623.87 液压 512,820.48 296,857.15 公告编号：2018-012 96 产品名称 上期发生额 营业收入 营业成本 悬链生产线 416,239.31 321,350.74 其他 200,290.61 108,260.15 合计 14,300,954.69 8,362,789.54 22.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 69,391.75 29,949.41 7% 教育费附加及地方教育附加 49,565.59 21,392.44 5% 印花税 9,540.80 24,457.08 房产税 46,607.60 23,753.80 土地使用税 37,775.52 18,887.76 车船使用税 2,640.00 300.00 其他 276.03 合计 215,521.26 119,016.52 23.销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 298,351.01 290,599.04 折旧费 7,768.83 7,741.69 差旅费 17,533.80 11,384.50 其他 29,815.54 5,588.77 合计 353,469.18 315,314.00 24.管理费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,541,715.59 1,442,441.06 固定资产折旧费 296,874.35 279,877.87 业务招待费 43,696.40 195,518.40 差旅费 238,492.85 378,832.29 交通费 104,675.25 141,027.26 办公费 54,020.82 77,479.82 税金 45,282.48 商业保险费 17,882.30 9,201.92 公告编号：2018-012 97 费用性质 本期发生额 上期发生额 聘请中介机构费用 443,396.23 558,213.44 租赁费 84,767.79 26,187.00 研究与开发费 1,726,600.19 1,657,307.31 诉讼费 83,323.00 11,826.00 其他 376,077.25 304,625.97 合计 5,011,522.02 5,127,820.82 25.财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,988,981.06 2,775,888.04 减：利息收入 63,522.71 596,649.64 其他 63,616.97 182,095.34 合计 2,989,075.32 2,361,333.74 26.资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -104,327.92 705,901.94 合计 -104,327.92 705,901.94 27.其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 企业稳岗补贴 7,900.00 合计 7,900.00 28.营业外收入 （1）分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 债务重组利得 49,904.00 49,904.00 政府补助 410,120.00 1,111,631.06 410,120.00 其他 20,298.54 合计 460,024.00 1,131,929.60 460,024.00 公告编号：2018-012 98 （2）计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 中小企业发展资金 10,000.00 与收益相关 新三板上市奖励资金 800,000.00 与收益相关 收小巨人奖励资金 300,000.00 与收益相关 2017 年度支持洛阳市资本市场发展 专项奖 300,000.00 与收益相关 洛阳市知识产权局强企奖励 10,000.00 与收益相关 研发平台奖励奖金 100,000.00 与收益相关 洛阳市涧西区会计核算中心奖励 120.00 与收益相关 财税 52 号文减免税额 1,631.06 与收益相关 合计 410,120.00 1,111,631.06 29.营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产毁损报废损失 104.50 47,816.75 104.50 赔偿金及违约金支出 138,906.12 合计 104.50 186,722.87 104.50 30.所得税费用 （1）分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 6,781.90 -99,203.93 其中：当期所得税 11,204.37 递延所得税 6,781.90 -110,408.30 （2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 -411,119.42 -1,743,696.34 按本公司适用税率 15%计算的所得税费用 -61,667.91 -261,712.85 某些子公司适用不同税率的影响 -48,790.41 -163,494.56 无须纳税的收入 不可抵扣的费用 17,432.45 40,498.27 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 公告编号：2018-012 99 项目 本期发生额 上期发生额 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 99,807.77 285,505.21 所得税费用合计 6,781.90 -99,203.93 31.合并现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到政府补助 418,020.00 1,111,631.06 收到的利息收入 63,522.71 596,649.64 退还的投标保证金 1,356,000.00 资金往来及其他 1,193,367.59 本期收回的受限货币资金 11,255,000.00 合计 3,030,910.30 12,963,280.70 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用付现支出 47,349.34 10,350.46 管理费用付现支出 1,503,949.21 1,897,529.00 银行手续费等支出 63,616.97 179,295.34 其他应付款中代付款项及临时资金使用 2,368,630.18 1,090,408.15 支付的投标保证金 1,153,000.00 票据保证金 1,032,110.00 合计 6,168,655.70 3,177,582.95 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到的少数股东借款 2,273,500.00 合计 2,273,500.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 偿还的少数股东借款 1,400,000.00 合计 1,400,000.00 公告编号：2018-012 100 32.合并现金流量表补充资料 （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -417,901.32 -1,644,492.41 加：资产减值准备 -104,327.92 705,901.94 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 旧 984,405.26 1,035,847.16 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 47,816.75 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 2,988,981.06 2,775,888.04 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 6,781.90 -110,408.30 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -5,001,225.03 -2,407,671.37 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,674,063.40 708,141.51 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 7,359,537.09 2,481,516.13 其他 -1,032,110.00 经营活动产生的现金流量净额 3,110,077.64 3,592,539.45 2．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 780,181.92 57,135.34 减：现金的年初余额 57,135.34 1,030,741.19 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 723,046.58 -973,605.85 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 780,181.92 57,135.34 其中：1.库存现金 48,338.53 49,662.56 2.可随时用于支付的银行存款 731,843.39 7,472.78 公告编号：2018-012 101 项目 期末余额 期初余额 3.可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 780,181.92 57,135.34 33.所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,032,110.00 票据保证金 应收票据 3,035,050.00 质押票据 合计 4,067,160.00 34. 政府补助 （1）政府补助基本情况 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金 额 2017 年度支持洛阳市资本市场发展专项奖 300,000.00 营业外收入 300,000.00 洛阳市知识产权局强企奖励 10,000.00 营业外收入 10,000.00 研发平台奖励奖金 100,000.00 营业外收入 100,000.00 洛阳市涧西区会计核算中心奖励 120.00 营业外收入 120.00 企业稳岗补贴 7,900.00 其他收益 7,900.00 合计 418,020.00 418,020.00 （2）本期无退回的政府补助。 七、合并范围的变动 本公司本期无合并范围发生变动的情况。 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益: 子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 表决权比例(%) 取得方式 直接 间接 河南助拓电气科技股份 有限公司 河南洛阳 洛阳市 工 业 机 电 设备 设 计、研发、生产、 销售、安装 55.00 55.00 直接取得 公告编号：2018-012 102 子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 表决权比例(%) 取得方式 直接 间接 洛阳来可蕾电气科技有 限公司 河南洛阳 洛阳市 工业设备的研发、 销售 99.00 99.00 直接取得 洛阳市宇航机电设计研 究院 河南洛阳 洛阳市 机 电 行 业 技术 开 发、转让、咨询、 服务与培训 60.00 60.00 直接取得 2、重要非全资子公司 子公司全称 少数股东的 持股比例 少数股东的表 决权比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东 权益余额 河南助拓电气科技股份有限公司 45.00% 45.00% -90,376.01 1,988,168.80 洛阳来可蕾电气科技有限公司 1.00% 1.00% 洛阳市宇航机电设计研究院 40.00% 40.00% -69,867.58 38,614.58 注：按照实缴比例分配收益。 （3）重要的非全资子公司的主要财务信息 项目 期末余额或本期发生额 河南助拓电气科技股份有限公 司 洛阳来可蕾电气科技有限公 司 洛阳市宇航机电设计研 究院 流动资产 13,253,105.42 3,073,793.77 2,738.39 非流动资产 313,234.17 22,679.74 44,789.05 资产合计 13,566,339.59 3,096,473.51 47,527.44 流动负债 10,323,481.20 3,444,179.46 97,458.72 非流动负债 负债合计 10,323,481.20 3,444,179.46 97,458.72 营业收入 6,731,656.51 1,187,863.24 净利润（净亏损） -129,515.63 -161,551.22 -174,668.94 综合收益总额 -129,515.63 -161,551.22 -174,668.94 接上表： 项目 期初余额或上期发生额 河南助拓电气科技股份有限公司 洛阳来可蕾电气科技有限公司 洛阳市宇航机电设计研究院 流动资产 8,337,400.48 1,977,042.58 72,785.83 非流动资产 404,121.10 24,316.31 60,523.93 资产合计 8,741,521.58 2,001,358.89 133,309.76 公告编号：2018-012 103 项目 期初余额或上期发生额 河南助拓电气科技股份有限公司 洛阳来可蕾电气科技有限公司 洛阳市宇航机电设计研究院 流动负债 5,369,147.56 2,187,513.62 8,572.10 非流动负债 负债合计 5,369,147.56 2,187,513.62 8,572.10 营业收入 4,807,959.91 527,998.64 54,368.94 净利润（净亏损） -1,056,473.38 -416,480.17 -161,888.93 综合收益总额 -1,056,473.38 -416,480.17 -161,888.93 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括银行借款。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司 具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险。 1.信用风险 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方 式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临 重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准， 否则本公司不提供信用交易条件。 2.流动风险 本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本 公司运营产生的预计现金流量。本公司的目标是运用银行借款等多种融资手段以保持融资的持续性与灵 活性的平衡。 十、公允价值 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所 需支付的价格。 本公司本期无采用公允价值计量的报表项目。 十一、关联方关系及其交易 1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上 同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2.本公司的实际控制人信息 公告编号：2018-012 104 实际控制人名称 投资额 对本公司的持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%） 岳新立 8,200,000.00 63.81 63.81 葛红卫 1,000,000.00 7.78 7.78 合计 9,200,000.00 71.59 71.59 3.本公司的子公司情况 公司名称 子公司类型 企业类型 注册地 法人代表 河南助拓电气科技股份有限公司 控股子公司 其他有限责任公司 河南洛阳 周军 洛阳市宇航机电设计研究院 控股子公司 有限责任公司 河南洛阳 岳新立 洛阳来克蕾电气科技有限公司 控股子公司 有限责任公司 河南洛阳 赵永翔 接上表： 业务性质 注册资本 持股比例（%） 表决权比例（%） 组织机构代码 (公司编号) 机电设备生产销售 10,000,000.00 55.00 55.00 09846074-1 机电行业技术类 300,000.00 60.00 60.00 08084887-9 钢材、电气元件销售 1,000,000.00 99.00 99.00 39978131-8 4.本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 岳鹏 董事、本公司股东主要近亲属 周军 监事会主席 葛红卫 董事、财务总监 袁建萍 董事、本公司股东 冀晓明 董事 岳新立 董事长兼总经理 邹岩 监事 张继东 职工代表监事 陶慧萍 本公司高管 深圳市鹏鑫鑫投资管理有限公司 本公司子公司的股东 公告编号：2018-012 105 5.关联方交易 （1）关联方资金拆借 关联方 2017 年度拆借金额 2016 年度拆借金额 拆入 葛红卫 4,008,500.00 7,223,505.70 3,850,000.00 深圳市鹏鑫鑫投资管理有限公司 2,273,500.00 3,850,000.00 周军 1,000,000.00 合计 7,282,000.00 11,073,505.70 （2）关联担保 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保 是否 已经 履行 完毕 备注 岳新立、葛红卫 洛阳宇航重工科技股 份有限公司 3,000,000.00 2017\01\06 2018\01\05 否 岳新立、葛红卫 洛阳宇航重工科技股 份有限公司 8,980,000.00 2017\06\19 2019\06\19 否 岳新立、葛红卫、岳鹏 洛阳宇航重工科技股 份有限公司 1,210,000.00 2017\09\08 2018\03\07 否 岳新立、葛红卫、周军 河南助拓电气科技股 份有限公司 4,000,000.00 2017\03\28 2018\03\19 否 本公司、岳新立、葛红 卫 洛阳来可蕾电气科技 有限公司 1,400,000.00 2017\07\28 2018\07\26 否 岳新立、葛红卫、岳鹏 洛阳宇航重工科技股 份有限公司 1,310,000.00 2017\01\05 2017\07\04 否 注 1 岳新立、葛红卫、岳鹏 洛阳宇航重工科技股 份有限公司 2,000,000.00 2017\01\13 2017\07\12 否 注 2 岳新立、葛红卫、岳鹏 洛阳宇航重工科技股 份有限公司 2,000,000.00 2017\09\08 2018\03\07 否 合计 23,900,000.00 注：根据合同规定：担保期限为主合同约定的债务履行期届满之日后两年止，并承担连带责任。 注1、注2：该担保合同对应借款合同到期后进行续贷，沿用原担保合同。 公告编号：2018-012 106 6.关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 赵永翔 16,118.00 17,045.00 其他应收款 冀晓明 1,786.39 合计 16,118.00 18,831.39 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 其他应付款 深圳市鹏鑫鑫投资管理有限公司 1,223,500.00 350,000.00 其他应付款 岳新立 43,152.98 26,107.42 其他应付款 葛红卫 26,187.82 420,154.90 其他应付款 岳鹏 18,411.50 70,809.61 其他应付款 周军 5,404.37 22,456.00 其他应付款 袁建萍 1,000.00 2,864.03 合计 1,317,656.67 892,391.96 十二、股份支付 本公司本期未发生股份支付事项。 十三、承诺及或有事项 （一）承诺事项 截至资产负债表日，本公司无需披露的重要承诺事项。 （二）或有事项 截至资产负债表日，本公司无需披露的重要或有事项。 十四、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项 中的非调整事项。 公告编号：2018-012 107 十五、其他重要事项 本公司与洛阳盛豫重工机械有限公司(以下简称盛豫重工)买卖合同诉讼经河南省洛阳市中级人民 法院终审判决【2017 豫 03 民终 2046 号】，公司扣除反诉赔偿款后向盛豫重工实际支付 41,996.00 元， 剩余款项确认为债务重组利得。 本公司与洛阳鑫盛华重工机械有限公司(以下简称鑫盛华重工)买卖合同诉讼经河南省洛阳市中级 人民法院终审判决【2017 豫 03 民终 2448 号】，公司向鑫盛华重工支付 9.72 万元货款后，经和解协商， 双方就上述纠纷互不再主张任何权利。公司将剩余款项确认为债务重组利得。 本公司与关联方岳新立、葛红卫为洛阳明洋工程机械有限公司提供借款担保，担保金额 720 万，担 保期限自 2017 年 6 月 16 日至 2019 年 5 月 6 日。 本公司与关联方岳新立、葛红卫、袁建萍为洛阳兄弟工贸有限公司提供借款担保，担保金额 200 万， 担保期限自 2016 年 9 月 27 日至 2017 年 9 月 27 日。 十六、母公司财务报表主要项目注释 1.应收账款 （1）分类列示 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 10,049,541.94 96.55 1,271,985.54 12.66 8,777,556.4 其中：账龄组合 10,049,541.94 96.55 1,271,985.54 12.66 8,777,556.4 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 359,541.47 3.45 359,541.47 100.00 合计 10,409,083.41 100.00 1,631,527.01 8,777,556.4 续表： 公告编号：2018-012 108 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 16,335,325.16 97.85 1,647,854.42 10.09 14,687,470.74 其中：账龄组合 16,335,325.16 97.85 1,647,854.42 10.09 14,687,470.74 单项金额不重大但单独计提坏账 准备的应收账款 359,541.47 2.15 359,541.47 100.00 合计 16,694,866.63 100.00 2,007,395.89 14,687,470.74 （2）按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 4,527,393.50 45.05 45,273.93 1-2 年（含 2 年） 1,791,010.14 17.82 89,550.51 2-3 年（含 3 年） 1,699,193.00 16.91 169,919.30 3-4 年（含 4 年） 422,987.88 4.21 84,597.58 4-5 年（含 5 年） 1,210,522.00 12.05 484,208.80 5 年以上 398,435.42 3.96 398,435.42 合计 10,049,541.94 100.00 1,271,985.54 续表： 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 6,328,274.00 38.74 63,282.74 1-2 年（含 2 年） 2,093,444.34 12.82 104,672.22 2-3 年（含 3 年） 4,039,747.88 24.72 403,974.79 3-4 年（含 4 年） 2,368,094.52 14.50 473,618.90 4-5 年（含 5 年） 1,505,764.42 9.22 602,305.77 合计 16,335,325.16 100.00 1,647,854.42 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 公告编号：2018-012 109 单位名称 期末数 坏账金额 计提比例 （%） 计提理由 洛阳八佳电气科技股份有限公司 165,380.00 165,380.00 100.00 账龄较长，已无业务往来 乌鲁木齐宇通汇进出口有限责任公司 124,600.00 124,600.00 100.00 账龄较长，已无业务往来 西峡龙成特种材料有限公司 69,561.47 69,561.47 100.00 账龄较长，已无业务往来 合计 359,541.47 359,541.47 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 -375,868.88 本期收回或转回的应收账款坏账准备 无 （5）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 年限 占应收账款总额的 比例（%） 营口忠旺铝业有限公司 非关联方 1,927,680.00 1 年以内 18.52 中铝国际工程股份有限公司 非关联方 1,595,000.00 1 年以内 15.32 洛阳齐瑞重工机械有限公司 非关联方 1,386,830.90 2-3 年 13.32 内蒙古锦联铝材有限公司 非关联方 956,000.00 1-2 年 717,000.00, 2-3 年 239,000.00 9.18 中实洛阳重型机械有限公司 非关联方 804,357.30 注 1 7.73 合计 6,669,868.20 64.07 注1：中实洛阳重型机械有限公司账龄为2-3年20,000.00元,3-4年422,987.88元,4-5年30,053.00 元,5年以上331,316.42元。 （6）本期无实际核销的应收账款。 （7）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （7）期末无因转移应收账款而继续涉入形成的资产、负债。 2.其他应收款 （1）分类列示 公告编号：2018-012 110 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的 其他应收款 3,425,000.00 46.54 3,425,000.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的 其他应收款 3,757,300.00 51.05 370,833.00 9.87 3,386,467.00 其中：账龄组合 3,757,300.00 51.05 370,833.00 9.87 3,386,467.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备 的甚他应收款 177,026.54 2.41 177,026.54 合计 7,359,326.54 100.00 370,833.00 6,988,493.54 续表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 3,951,500.00 96.50 187,965.00 4.76 3,763,535.00 其中：账龄组合 3,951,500.00 96.50 187,965.00 4.76 3,763,535.00 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 143,478.73 3.50 143,478.73 合计 4,094,978.73 100.00 187,965.00 3,907,013.73 （2）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 期末余额 账龄 计提理由或原因 河南助拓电气科技股份有限公司 3,425,000.00 1 年以内 关联方不计提 合计 3,425,000.00 （3）按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 275,800.00 7.34 2,758.00 1-2 年（含 2 年） 51,500.00 1.37 2,575.00 公告编号：2018-012 111 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 2 至 3 年（含 3 年） 3,205,000.00 85.30 320,500.00 3-4 年（含 4 年） 225,000.00 5.99 45,000.00 合计 3,757,300.00 100.00 370,833.00 公告编号：2018-012 112 续表： 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年） 521,500.00 13.20 5,215.00 1-2 年（含 2 年） 3,205,000.00 81.11 160,250.00 2 至 3 年（含 3 年） 225,000.00 5.69 22,500.00 合计 3,951,500.00 100.00 187,965.00 （4）期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款 单位名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由或原因 备用金 111,426.54 备用金不计提 洛阳市宇航机电设计研 究院 58,600.00 关联方不计提 洛阳来可蕾电器科技有 限公司 7,000.00 关联方不计提 合计 177,026.54 （5）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提其他应收款坏账准备 182,868.00 本期收回或转回的其他应收款坏账准备 无 （6）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 员工备用金 111,426.54 143,478.73 保证金 770,000.00 971,500.00 押金 5,100.00 借款（合并范围外） 2,980,000.00 2,980,000.00 借款（合并范围内） 3,490,600.00 标书费 2,200.00 合计 7,359,326.54 4,094,978.73 （7）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期末余额 河南助拓电气科技股份有限公司 资金拆借 3,425,000.00 1 年以内 46.54 公告编号：2018-012 113 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期末余额 洛阳兄弟工贸有限公司 借款 2,980,000.00 2-3 年 40.49 298,000.00 洛阳金财投资担保有限公司 保证金 225,000.00 3-4 年 3.06 45,000.00 洛阳市小巨人企业协会 保证金 225,000.00 2-3 年 3.06 22,500.00 鄂尔多斯市蒙泰铝业有限责任公司 保证金 100,000.00 1 年以内 1.36 1,000.00 合计 6,955,000.00 94.51 366,500.00 （8）本期无实际核销的其他应收款。 （9）本期无终止确认的其他应收款。 （10）期末无因转移其他应收款而继续涉入的形成的资产、负债。 （11）期末无应收政府补助款。 3.长期股权投资 被投资单位名称 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 洛阳市宇航机电设计研究院 180,000.00 河南助拓电气科技股份有限公司 1,299,000.00 洛阳来可蕾电气科技有限公司 300,000.00 合计 1,779,000.00 续表： 本期增减变动 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 现金红利 合计 续表： 本期增减变动 期末余额 资产减值准备 本期计提减值准备 其他 180,000.00 1,299,000.00 300,000.00 公告编号：2018-012 114 本期增减变动 期末余额 资产减值准备 本期计提减值准备 其他 合计 1,779,000.00 4.营业收入、营业成本 （1）营业收入及营业成本 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 16,233,978.72 13,703,228.19 其他业务收入 29,456.65 7,500.00 合计 16,263,435.37 13,710,728.19 主营业务成本 10,995,894.85 8,997,432.79 其他业务成本 10,261.76 5,160.00 合计 11,006,156.61 9,002,592.79 （2）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 营业收入 营业成本 电气设备 837,606.86 545,075.41 控制系统 1,983,760.70 1,316,322.82 配件 3,010,047.25 2,017,801.09 破碎机 2,120,512.84 1,390,091.74 破碎系统 7,572,649.38 5,227,536.94 液压 709,401.69 499,066.85 合计 16,233,978.72 10,995,894.85 续表： 产品名称 上期发生额 营业收入 营业成本 电气设备 3,550,427.31 2,177,017.95 控制系统 1,910,769.17 1,287,163.05 配件 3,493,484.61 2,438,253.00 破碎机 1,375,897.44 1,034,561.67 破碎系统 2,859,829.18 1,665,623.87 液压 512,820.48 394,813.25 合计 13,703,228.19 8,997,432.79 公告编号：2018-012 115 十七、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -1.32 -0.0201 -0.0201 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 -3.35 -0.0510 -0.0510 注：加权平均净资产收益率的计算方法如下： 加权平均净资产收益率=P/（E0+NP÷2+Ei×Mi÷M0-Ej×Mj÷M0）。其中：P为报告期归属于公司普通 股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为报告期归属于公司普通股 股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归 属于公司普通股股东的净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份 起至报告期期末的月份数。 报告期本公司无稀释性的潜在普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同。 2.按照证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益[2008]》的要求， 报告期非经常性损益情况如下： 非经常性损益明细 金额 说明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家 政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 418,020.00 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 49,904.00 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 公告编号：2018-012 116 非经常性损益明细 金额 说明 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -104.50 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 467,819.50 减：所得税影响金额 70,172.93 扣除所得税影响后的非经常性损益 397,646.57 十八、财务报表的批准 本公司2017年度财务报表已经公司董事会于2018年4月20日批准报出。 洛阳宇航重工科技股份有限公司 二〇一八年四月二十日 公告编号：2018-012 117 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室。