837427_2016_厨壹堂_2016年年度报告_2017-04-24.txt

1 厨壹堂 NEEQ:837427 浙江厨壹堂厨房电器股份有限公司 （Zhejiang Choositon Kitchen Appliance Co.,LTD） 年度报告 2016 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 1 月 15 日，公司领取股份有限公司营业 执照，这标志着公司正式全面完成股份制改造。 2016 年 4 月 27 日，公司收到全国中小企业股份转 让系统挂牌批复函，并于 5 月 18 日正式成功挂牌 新三板。 2016 年 8 月 22 日，公司获得浙江省燃气具和厨 具厨电行业协会颁发的《集成灶》标准编写证 书 2016 年 8 月 24 日，公司获得发明专利（一种自洁 集成灶） 2016 年 9 月 14 日，公司获得发明专利（一种自 动屏蔽吸烟口集成灶） 公司在 2016 年度新浪家居行业“工匠精神”企业 评选活动中荣获卓越企业奖 公告编号：2017-035 1 目 录 第一节声明与提示……………………………………………………3 第二节公司概况………………………………………………………5 第三节会计数据和财务指标摘要……………………………………7 第四节管理层讨论与分析……………………………………………9 第五节重要事项………………………………………………………16 第六节股本变动及股东情况…………………………………………18 第七节融资及分配情况………………………………………………20 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况……………………22 第九节公司治理及内部控制…………………………………………24 第十节财务报告………………………………………………………28 公告编号：2017-035 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、厨壹堂、股份公司 指 浙江厨壹堂厨房电器股份有限公司 股东大会 指 浙江厨壹堂厨房电器股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江厨壹堂厨房电器股份有限公司董事会 监事会 指 浙江厨壹堂厨房电器股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会的合称 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年度 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2017-035 3 第一节声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-035 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 政策风险 随着国家绿色产业和节能环保政策的实施,房屋交付方式将会 逐步改变。浙江省已经明确从 2016 年 10 月 1 日起,全省各市、 县中心城区出让或划拨土地上的新建住宅,全部实行全装修和 成品交付,鼓励在建住宅积极实施全装修。这对于集成灶进入家 庭市场产生较大影响,市场销售的模式将随着政策的推行而改 变,这对公司的营销及产品研发都带来新的挑战。 市场竞争风险 集成灶市场经过几年的发展迎来了快速发展的态势,整个行业 处于快速上升期,对传统厨电形成的挑战更大了,整个市场的竞 争将更为激烈。一方面,有更多的企业加入到集成灶行业中来, 同质竞争更加激烈;另一方面,传统厨电巨头也在布局集成灶市 场,高端市场竞争也将加剧。市场的竞争,对于公司的品牌战略、 品质管理等多方面构成不少的挑战。 原材料价格波动风险 公司原材料中的不锈钢、冷板及铝型材料等报告期内出现较大 幅度的上涨,对公司产品的成本控制造成了一定的压力。目前主 要原材料尚处于稳定状态,但国际国内经济形势的变化,对原材 料的波动有着较大的不确定性,这对公司的发展也构成了一定 的威胁。 盈利能力不足的风险 公司目前处于亏损状态,2015 年净利润-3,183,439.52 元,2016 年净利润-235,107.82 元,亏损虽大幅减少,但尚未扭亏为盈。由 于公司产销规模不断扩大,若未来行业竞争发生变化,存在盈利 能力不足的风险。 实际控制人不当控制的风险 高永升持有公司 99%的股份,任公司董事长兼总经理,系公司的 实际控制人。如果实际控制人利用其控制地位,通过行使表决权 对公司经营决策、人事安排、日常管理及“三会”运行等进行 不当控制,将可能损害公司及其他股东的利益。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公告编号：2017-035 5 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江厨壹堂厨房电器股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Choositon Kitchen Appliance Co.,LTD 证券简称 厨壹堂 证券代码 837427 法定代表人 高永升 注册地址 浙江海宁市盐官工业园区杏花路 10 号 办公地址 浙江海宁市盐官工业园区杏花路 10 号 主办券商 民生证券有限公司 主办券商办公地址 北京市东城区建国门内大街 28 号民生金融中心 A 座 16-18 层 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李惠丰、孙峰、强爱斌 会计师事务所办公地址 杭州市庆春东路西子国际 TA28 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 许旺胜 电话 0573-87619898 传真 0573-87618088 电子邮箱 tswcbyy_001@ 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江海宁市盐官工业园区杏花路 10 号,314411 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江海宁市盐官工业园区杏花路 10 号公司办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 5 月 18 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C38 电气机械及器材制造业 主要产品与服务项目 集成灶、集成水槽、饮水宝、蒸烤组合 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 做市商数量 0 控股股东 高永升 实际控制人 高永升 四、注册情况 公告编号：2017-035 6 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330400684534424C 是 税务登记证号码 - 是 组织机构代码 - 是 注：报告期内，公司完成三证合一，于 2016 年 1 月 11 日取得海宁市市场监督管理局颁发 的新版营业执照，统一社会信用代码为：91330400684534424C。 公告编号：2017-035 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 66,930,573.53 50,266,247.65 33.15% 毛利率 44.06% 45.39% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -235,107.82 -3,183,439.52 - 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -1,928,103.03 -3,390,764.49 - 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） -1.94% -242.90% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -15.93% -258.72% - 基本每股收益 -0.02 -0.32 - 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 80,512,343.69 65,153,426.45 23.57% 负债总计 68,528,588.31 52,934,563.25 29.46% 归属于挂牌公司股东的净资产 11,983,755.38 12,218,863.20 -1.92% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.20 1.22 -1.64% 资产负债率 85.12% 81.25% - 流动比率 0.55 0.42 - 利息保障倍数 0.88 -0.75 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 22,762,286.29 3,725,125.60 511.05% 应收账款周转率 37.83 25.16 - 存货周转率 2.80 2.15 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 23.57% 68.69% - 营业收入增长率 33.15% 31.93% - 净利润增长率 - - - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 - 公告编号：2017-035 8 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 22,695.97 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,558,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 69,017.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 43,281.64 非经常性损益合计 1,692,995.21 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,692,995.21 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2017-035 9 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司主要从事厨房电器——集成灶产品的研发、生产和销售，产品集吸油烟、燃气灶、消毒柜等多种 功能于一体，广泛用于家庭厨房、公寓、学校等烹饪场所。集成灶是厨电行业中的细分行业，正迎来快速 发展的良好机遇，市场规模不断扩大。公司产品属于终端零售产品，公司通过在各个区域设立区域经销商， 由各地的经销商负责完成在该区域的产品销售、市场拓展以及售后服务等工作，并以此实现盈利。通过多 年的经营，厨壹堂品牌在集成灶市场有了一定的影响力，客户的认可度增强，终端销售快速增长。但同时， 由于行业处于快速发展的起步阶段，竞争较为激烈，特别是行业内的领军企业发展极为迅速，传统厨电巨 头也开始布局集成灶市场，加上众多新企业加入，市场日趋成熟但竞争加剧。 鉴于此，公司一方面做强销售渠道，进一步加大在全国的网点布局，扩大经销商加盟区域，针对不同 区域采取更有针对性的销售策略，以提升终端销量。另一方面，公司加大产品研发和品质提升，通过召开 经销商会议，听取多方面意见反馈，对产品功能进一步优化提升，保持产品在同行业的领先优势；根据不 同区域市场需求，开发特别机型，以更好地满足消费者需求。同时，公司新的生产线于年底前投入使用， 为公司下一步的发展打下了较好的基础。 报告期内，公司的商业模式无重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式并无重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年是国家“十三五”开局之年，也是公司登陆资本市场的第一年，同时迎来厨壹堂二次创业启航 的第一个五年规划；这一年，公司将产品定位于高端集成灶及智能厨房产业，矢志打造集成灶生态产业。 2016 年度，公司在董事会的领导下，经全体员工的努力，积极克服困难，在新产品开发、生产效率 提升、产品质量改进等诸多方面取得很多成绩，各项经济指标均取得了一定的进步，但总体略低于预期。 报告期内，公司实现营业收入 6,693.06 万元，同比增长 33.15%；在毛利率基本稳定的情况下，期间费用 同比增长 19.05%，故而净利润亏损 23.51 万元；截止报告期末，公司总资产、净资产分别为 8,051.23 万 元、1,198.38 万元，较上年期末总资产增长 23.57%、受净利润仍亏损的影响，公司净资产下降 1.92%。 报告期内，公司立足长远，逐步引进高端人才，对产品线进行梳理规划，购进全国领先的集成灶生 公告编号：2017-035 10 产线，为未来发展蓄力。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项 目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 66,930,573.53 33.15% - 50,266,247.65 31.93% - 营业成本 37,440,133.56 36.38% 55.94% 27,452,421.86 13.55% 54.61% 毛利率 44.06% - - 45.39% - - 管理费用 14,242,174.24 19.90% 21.28% 11,878,262.17 29.71% 23.63% 销售费用 14,148,895.90 18.72% 21.14% 11,917,508.67 46.91% 23.71% 财务费用 1,927,088.83 15.35% 2.88% 1,670,597.29 -20.61% 3.32% 营业利润 -1,821,764.50 - - -3,254,964.82 - - 营业外收入 1,632,977.61 1,266.92% 2.44% 119,464.43 6.34% 0.24% 营业外支出 46,320.93 - 0.07% 47,939.13 25.73% 0.10% 净利润 -235,107.82 - - -3,183,439.52 - - 项目重大变动原因： （1）营业收入 公司 2016 年营业收入 6,693.06 万元，同比增长 33.15%，主要原因是：公司进一步加大在全国的网 点布局，扩大经销商加盟区域，经销商数量较去年同期增加 23%，同时加强对供应商的帮扶力度，促进了 销售收入增长所致。 （2）营业成本 公司 2016 年营业成本 3,744.01 万元，同比增长 36.38%，主要原因是营业收入同比增长 33.15%，毛 利率同比下降 2.93%所致。 （3）管理费用 公司 2016 年管理费用为 1,424.22 万元，较上年增长 19.90%，主要原因是：（1）职工薪资福利较上 年增加 117.87 万元；（2）研发费用较上年增加了 90.82 万元；（3）咨询顾问费较上年增加 57.96 万元。 （4）销售费用 公司 2016 年销售费用为 1,414.89 万元，较上年增长 18.72%，主要原因是：（1）职工薪资福利增加 231.64 万元；（2）展会费用增加 41.43 万元。 （5）营业利润 公司 2016 年营业利润为-182.18 万元，较上年增长 44.03%，主要原因是：营业收入同比增长 33.15%， 总成本费用却只同比增长 28.04%，收入增长高于成本增长所致。 （6）营业外收入 公司 2016 年营业外收入为 163.30 万元，较上年提高 1,266.92%，主要原因是：当期收到海宁新三板 股份改制挂牌奖励 150.00 万元所致。 （7）净利润 公司 2016 年净利润-23.51 万元，较上年减亏 294.83 万元，主要原因是：（1）公司营业收入同比增加 33.15%；（2）营业成本变化幅度与收入变动比例基本相同，且期间费用同比只增加 19.05%；（3）受收到 政府补助增加影响，营业外收入增幅 1,266.92%。 （2）收入构成 单位：元 公告编号：2017-035 11 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 65,253,722.27 36,534,244.89 48,784,105.36 26,215,294.71 其他业务收入 1,676,851.26 905,888.67 1,482,142.29 1,237,127.15 合计 66,930,573.53 37,440,133.56 50,266,247.65 27,452,421.86 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 净烟灶系列 62,002,188.67 92.64% 46,002,734.37 91.52% 其他配套产品 3,251,533.60 4.86% 2,781,370.99 5.53% 合计 65,253,722.27 97.50% 48,784,105.36 97.05% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营业务构成比例没有重大变化，其中净烟灶收入比重远超过其配套产品收入，其 他配套产品销售增长不快，下一步公司将加快产品转型升级战略，增强其配套领域的收入占比。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 22,762,286.29 3,725,125.60 投资活动产生的现金流量净额 -17,220,657.10 -44,255,008.74 筹资活动产生的现金流量净额 -4,573,066.28 40,850,270.88 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上年有较大幅度增长，主要原因是公司加强区域营销，客户打款 积极性提高，经营性现金流入增加 3,013.37 万元所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年有较大幅度下降，主要原因是：（1）购买固定资产支付的款 项比去年同期减少 3,835.32 万元；（2）购买理财产品的净额比去年同期增加 1,161.88 万元。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年有较大幅度下降，主要原因是： （1）吸收股东投资减少 2,500.00 万元；（2）收到的其他与筹资活动相关的现金减少 1,765.43 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 义乌市鸿达厨具商行(楼丽青) 2,590,958.97 3.87% 否 2 广元经济技术开发区洁源燃具经营 部(向英) 1,099,830.77 1.64% 否 3 天桥区厨壹堂橱柜经营部(代树田) 1,086,967.52 1.62% 否 4 岳阳市开发区厨壹堂集成灶厨房(毛 柳春) 951,630.77 1.42% 否 5 蚌埠市志华橱柜店(耿龙) 948,084.62 1.42% 否 合计 6,677,472.65 9.97% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 海宁三联钢化玻璃有限公司 2,587,531.75 7.72% 否 2 海宁市和谐电源有限公司 1,955,578.12 5.83% 否 3 永康市创亿金属制品有限公司 1,894,730.56 5.65% 否 公告编号：2017-035 12 4 福建南铝车辆零部件有限公司 1,849,363.42 5.52% 否 5 杭州里特尔装饰材料有限公司 1,722,830.60 5.14% 否 合计 10,010,034.45 29.86% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,506,295.41 2,598,097.50 研发投入占营业收入的比例 5.24% 5.17% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 20 公司拥有的发明专利数量 3 研发情况： 公司 2016 年度加大研发投入，研发费用支出 350.63 万元，同比增长 34.96%，研发推出了朗耀 B7 机型，荣获 2016 年度集成灶十大新品称号，研发推出了智能饮水宝，完善了智能家居控制系统，对多款 机型的工艺和功能进行了改进提升，进一步提高了“厨壹堂”产品的品质。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 3,122,582.75 44.97% 3.88% 2,154,019.84 -63.08% 3.31% 0.57% 应收账款 393,226.78 -70.45% 0.49% 1,330,902.48 -8.61% 2.04% -1.55% 存货 12,633,078.95 -1.35% 15.69% 12,806,552.53 11.86% 19.66% -3.97% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,806,525.49 -25.20% 2.24% 2,415,256.45 -9.32% 3.71% -1.47% 在建工程 315,504.15 1,479.10% 0.39% 19,980.00 - 0.03% 0.36% 短期借款 25,290,000.00 -12.79% 31.41% 29,000,000.00 -3.33% 44.51% -13.10% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 80,512,343.69 23.57% - 65,153,426.45 68.69% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金较上年末增加 44.97%，主要原因是:（1）销售增加导致经营性现金净流量增加 1,903.72 万元（2）购买固定资产支付的款项比去年同期减少 3,835.32 万元、购买理财产品的净额比去年同期增加 1,161.88 万元等综合影响投资性现金净流量增加 2,703.44 万元；（3）受吸收股东投资减少 2,500.00 万元、 收到的其他与筹资活动相关的现金减少 1,765.43 万元影响，筹资性现金净流量减少 4,542.33 万元。 2、应收账款较上年末减少 70.45%，主要原因是对账龄较长的应收账款计提坏账 49.40 万元，导致应 收账款金额减少所致。 3、固定资产较上年末减少 25.20%，主要原因是公司未增加固定资产，同时计提折旧并处理小额固定 资产导致余额降低所致。 4、在建工程较上年末增加 1479.10%，主要原因是购置了自动装配线设备所致。 公告编号：2017-035 13 5、短期借款较上年末减少 12.79%，主要原因为本年偿还 371.00 万元短期借款导致总短期借款额降低 所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 公司不定期购买了交通银行的三款可随时赎回的理财产品：分别为生息 365、生息 365 增强版、久久 养老日盈；本年累计购买金额为 5,520.00 万元。 （三）外部环境的分析 1.从宏观层面来看。《中国制造 2025》的实施，国家将更加重视实体制造企业的发展，政府的减政放 权和企业减负行动将为制造业创造良好的发展环境。国家关于制造业“工匠精神”的推广，有助于制造企 业加大产品研发和品质提升，加快品牌化建设，也为高端品牌企业发展提供良好的产业环境。同时，随着 城市化和城镇化建设步伐的加快，房地产市场处于稳步发展时期，对于厨电产品的需求在今后一段时期内 仍将保持一定的增长态势。 2.从产业层面来看。集成灶行业经过多年的宣传推广，已经得到了广大客户的认可，特别是集成灶 良好的吸油烟效果和精致的外型，既满足了用户的功能需求，又提升了厨房的装修品味。一般客户了解集 成灶后，选择集成灶的概率非常高。因此，近几年应该是集成灶市场快速发展的爆发期，产业发展潜力和 空间巨大。 3.从市场竞争来看。目前集成灶占整个厨电市场的份额还较小，集成灶开创者“美大”一马当先，“帅 丰”、“火星人”、“厨壹堂”等品牌企业一起为市场奉献了优质的产品，之后新加入的企业也不断推进自己 的新产品，共同把集成灶的市场打开。因此，从总体上来看，集成灶主要竞争对手是传统厨电，最大的竞 争是品牌与品质。因此，只要专心做好自己的产品，借助目前厨壹堂良好的品牌形象，公司可以在竞争中 获得更多的发展机遇。 （四）竞争优势分析 1.技术优势。公司拥有较强的技术研发能力，公司“双包络面”专利是公司产品油烟吸净的特有技术， 保持了对其他集成灶油烟吸净率的完胜。同时，公司把技术研发和工艺改进完美结合，在打造品牌机的同 时，更好地提升客户服务体验，使公司产品保持较强的技术优势。 2.品牌优势。公司是少数起步较早研发集成灶的企业，是集成灶标准起草单位之一，在行业内具有较 高的知名度。公司的厨壹堂品牌多年来连续荣誉全国集成灶“十大品牌”，2016 年挂牌新三板后，品牌的 知名度和影响力不断扩大。 3.产品优势。公司产品定位高端，在品质上追求一流，产品竞争较强。同时，公司根据市场需求，建 立起了合理的价格体系和产品体系，保障了在全国各大区域的营销优势。由于公司始终把产品品质放在第 一位，终端销售的产品优势比较明显。 （五）持续经营评价 厨电行业发展前景良好，公司也制定了发展规划和一系列规章制度，不存在可能对持续经营能力产生 公告编号：2017-035 14 重大事项的因素。公司的主营业务明确，财务、业务等主要经营指标都在健康的发展，报告期内并未发生 对公司持续经营能力产生重大影响的事项。公司拥有一支成熟的管理团队、完善的管理机制、强大的技术 优势、优质的客户资源及经营所需的各种资质，持续经营可以得到较好保障。 （六）扶贫与社会责任 公司作为一家非上市公众公司，在追求经济效益和股东利益最大化的同时，注重积极承担社会责任， 维护职工的合法权益，诚心对待供应商、客户等利益相关者。公司通过推动科技进步，为社会创造财富， 带动和促进当地经济的发展，缴纳的税收为当地发展做出了直接的贡献。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1.市场竞争风险。集成灶市场经过几年的发展迎来了快速发展的态势，整个行业处于快速上升期，对 传统厨电形成的挑战更大了，整个市场的竞争将更为激烈。一方面，有更多的企业加入到集成灶行业中来， 同质竞争更加激烈；另一方面，传统厨电巨头也在布局集成灶市场，高端市场竞争也将加剧。市场的竞争， 对于公司的品牌战略、品质管理等多方面构成不少的挑战。针对此风险，公司将进一步加大产品的研发和 技术改进，加强精细化生产管理，努力提高产品品质，提高与其他同类产品的竞争力，持续扩大品牌影响 力。 2.原材料价格波动风险。公司原材料中的不锈钢、冷板及铝型材料等报告期内出现较大幅度的上涨， 对公司产品的成本控制造成了一定的压力。目前主要原材料尚处于稳定状态，但国际国内经济形势的变化， 对原材料的波动有着较大的不确定性，这对公司的发展也构成了一定的威胁。针对此风险，公司将积极应 对原材料价格波动，合理安排生产流程和计划，主动分析原材料价格走势，积极做好预判和应对工作，把 原材料价格波动的影响降到最低，保障公司正常的生产经营需求。 3.盈利能力不足的风险。公司目前处于亏损状态，2015 年净利润-3,183,439.52 元，2016 年净利润 公告编号：2017-035 15 -235,107.82 元，亏损虽大幅减少，但尚未扭亏为盈。由于公司产销规模不断扩大，若未来行业竞争发生 变化，存在盈利能力不足的风险。针对此风险，公司将进一步加强产品品质打造和品牌营销，积极拓展销 售渠道，扩大销售收入，同时公司将进一步加强对成本费用的管控力度，提升毛利率水平，提升公司盈利 能力。 4.实际控制人不当控制的风险。高永升持有公司 99%的股份，任公司董事长兼总经理，系公司的实际 控制人。如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司经营决策、人事安排、日常管理及“三 会”运行等进行不当控制，将可能损害公司及其他股东的利益。针对此风险，公司将进一步严格公司管理 制度，严格执行公司章程和股东大会、董事会等各项制度，从公司整体利益出发，防止实际控制人不当控 制行为，助推公司规范运行。 （二） 报告期内新增的风险因素 政策风险。随着国家绿色产业和节能环保政策的实施，房屋交付方式将会逐步改变。浙江省已经明确 从 2016 年 10 月 1 日起，全省各市、县中心城区出让或划拨土地上的新建住宅，全部实行全装修和成品 交付,鼓励在建住宅积极实施全装修。这对于集成灶进入家庭市场产生较大影响，市场销售的模式将随着 政策的推行而改变，这对公司的营销及产品研发都带来的挑战。针对此风险，公司将根据国家政策的导向， 积极与大型房企、设计单位及装修公司对接，加大合作力度，努力拓展销售渠道。� 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-035 16 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 800,000.00 686,400.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 450,000.00 849,100.00 总计 1,250,000.00 1,535,500.00 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 浙江永发机电有限公司 销售产品 12,000.00 是 海宁永恒机电有限公司 采购材料 51,500.00 是 海宁永恒机电有限公司 销售产品 4,400.00 是 浙江永发机电有限公司 借款 1,000,000.00 是 杭州新时代家居生活广场爱亿堂厨房 电器经营部 销售产品 894,900.00 是 海宁市永发刀剪有限公司 为厨壹堂担保 5,000,000.00 是 海宁市厨雅机电有限公司 为厨壹堂担保 29,600,000.00 是 公告编号：2017-035 17 浙江永发机电有限公司 为厨壹堂担保 6,000,000.00 是 总计 - 42,562,800.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述偶发性关联交易，属于公司正常的经营行为，对公司的主营业务、财务状况、经营成果、持续经营能 力和损益状况亦不会构成不利影响，不存在损害公司和其他股东利益的情况。公司将严格按照相关制度规 范运作，履行必要决策程序。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 公司 2016 年度策划重大资产重组事项，拟收购浙江永发机电有限公司的全资子公司海 宁厨雅机电有限公司 100%股权，已于 2016 年 12 月 28 日在全国中小企业股份转让系统指 定信息披露平台（）上发布了《重大资产重组停牌公告》（公告编号： 2016-037），相关重组事项截止披露日期尚在进行之中，该重组尚需提交股东大会审议。 （四）承诺事项的履行情况 2015 年 9 月 27 日，浙江厨壹堂厨房电器有限公司与浙江永发机电有限公司签署《资产转让协议》， 永发机电将其拥有的坐落于海宁市盐官镇工业园区杏花路 10 号的房产及相应的土地使用权作价转让给厨 壹堂，由于部分房产尚在建设中，永发机电尚未取得全部房产的产权证书，转让标的以办理后的产权证书 记载为准，转让价格以双方共同聘请评估机构对资产的评估价值为准。出让方永发机电及厨壹堂实际控制 人高永升亦分别作出了承诺，承诺将在 2016 年 6 月 30 日前办理完毕转让资产对应的产权证书，并在产 权证书办理完毕之日起 30 天内启动办理资产转让及过户事宜。如出现厨壹堂未在前述承诺的时间内取得 《资产转让协议》中约定的土地及房产的，高永升将及时全额补足厨壹堂由上述情形遭受的全部损失；永 发机电将赔偿厨壹堂因永发机电原因导致房产及土地无法顺利过户而产生的全部损失。 因相关产权证办理及收购重组程序复杂，公司已经两次公告延期，收购重组事项将在 2017 年 6 月 30 日前完成。同时，双方约定调整具体交易方案，永发机电出资设立厨雅机电，拟转让给厨壹堂的土地及房 产出资至厨雅机电，厨壹堂以现金方式购买永发机电持有的厨雅机电 100%股权，从而取得前述原定拟以 现金方式直接够买的土地及房产，上述重大资产重组事项均履行了必要的决策程序并及时进行了信息披 露。截至目前，该重大资产重组事项股转系统正在审批之中，厨壹堂仍租用海宁市盐官镇工业园区杏花路 10 号的房产及土地用于生产经营，本次收购土地及房产交易迟延实施未对厨壹堂的生产经营造成不利影 响，也未导致厨壹堂及其他股东经济利益遭受严重损失，不存在补偿损失的客观事实。 公告编号：2017-035 18 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% - 10,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 9,900,000 99.00% - 9,900,000 99.00% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 10,000,000 100% - 10,000,000 100% 普通股股东人数 2 高永升为控股股东、实际控制人，同时为公司董事，故其持股情况列示在“控股股东、实际 控制人”一栏，未在“董事、监事、高管”一栏列示。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 高永升 9,900,000 - 9,900,000 99.00% 9,900,000 - 2 浙江海宁昊林 投资合伙企业 (有限合伙) 100,000 - 100,000 1.00% 100,000 - 合计 10,000,000 - 10,000,000 100.00% 10,000,000 - 前十名股东间相互关系说明： 两股东之间无任何关联关系。 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 高永升，男，汉族，中国国籍，无境外永久居留权，1977 年 7 月出生，系高树彪之子，本科学历， 1998 年毕业于杭州大学企业管理专业，2002 年毕业于中共中央党校工商管理专业。1998 年 9 月至 2002 年 2 月，在海宁市丁桥镇政府担任科员；2002 年 3 月至 2003 年 7 月，在海宁市经贸局担任科员、副科长； 2003 年 8 月至 2007 年 5 月，在海宁市人民政府办公室担任科员、副科长、科长；2007 年 6 月至 2008 年 7 月，在海宁市发展和改革局担任局长助理；2008 年 8 月至 2009 年 1 月，在浙江永发机电有限公司担任 副总经理；2009 年 2 月至 2014 年 12 月就职于厨壹堂厨房电器有限公司担任副董事长；2014 年 12 月至 公告编号：2017-035 19 2015 年 12 月就职于厨壹堂厨房电器有限公司担任执行董事、总经理；2015 年 12 月，被选举为浙江厨壹 堂厨房电器股份有限公司董事长，并被聘为公司总经理。 高永升为公司控股股东，持有公司 99.00%的股份。报告期内，公司控股股东无变化。 （二）实际控制人情况 同控股股东情况。 公告编号：2017-035 20 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 流动资金贷款 海宁市农商银行 2,000,000.00 7.13% 2015 年 3 月 24 日至 2016 年 3 月 10 日 否 流动资金贷款 海宁市农商银行 300,000.00 6.59% 2015 年 6 月 5 日至 2016 年 5 月 10 日 否 流动资金贷款 中国工商银行海宁市支 行 9,200,000.00 5.58% 2015 年 7 月 20 日至 2016 年 1 月 15 日 否 流动资金贷款 海宁市农商银行 3,000,000.00 6.98% 2015 年 12 月 7 日至 2016 年 10 月 10 日 否 流动资金贷款 海宁市农商银行 10,000,000.00 6.74% 2015 年 12 月 9 日至 2016 年 1 月 10 日 否 流动资金贷款 中国工商银行海宁市支 行 14,800,000.00 5.00% 2015 年 12 月 7 日至 2016 年 1 月 8 日 否 流动资金贷款 海宁市农商银行 9,800,000.00 5.80% 2016 年 1 月 4 日至 2016 年 2 月 10 日 否 流动资金贷款 中国工商银行海宁市支 行 14,800,000.00 5.22% 2016 年 1 月 5 日至 2017 年 1 月 4 日 否 流动资金贷款 中国工商银行海宁市支 行 9,200,000.00 5.22% 2016 年 1 月 11 日至 2017 年 1 月 6 日 否 流动资金贷款 海宁市农商银行 100,000.00 6.71% 2016 年 1 月 19 日至 2016 年 10 月 10 日 否 流动资金贷款 海宁市农商银行 300,000.00 6.71% 2016 年 3 月 4 日至 2017 年 2 月 20 日 否 流动资金贷款 海宁市农商银行 80,000.00 6.71% 2016 年 3 月 23 日至 2017 否 公告编号：2017-035 21 年 3 月 10 日 流动资金贷款 海宁市农商银行 3,000,000.00 6.34% 2016 年 3 月 30 日至 2017 年 3 月 10 日 否 流动资金贷款 海宁市农商银行 2,700,000.00 6.34% 2016 年 9 月 29 日至 2017 年 9 月 10 日 否 流动资金贷款 海宁市农商银行 1,620,000.00 6.53% 2016 年 4 月 10 日至 2017 年 4 月 10 日 否 流动资金贷款 海宁市宏达小额贷款股 份有限公司 15,000,000.00 15.00% 2016 年 10 月 24 日至 2017 年 1 月 20 日 否 流动资金贷款 海宁市农商银行 6,000,000.00 6.34% 2016 年 12 月 1 日至 2017 年 2 月 20 日 否 合计 - 101,900,000.00 - - - 违约情况: 无 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-035 22 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 高永升 董事长兼总经理 男 40 本科 2015.12-2018.12 是 王正林 董事、副总经理 女 62 中专 2015.12-2018.12 是 梅祝 董事、副总经理 男 37 本科 2015.12-2018.12 是 许旺胜 董事、财务负责 人 男 35 大专 2015.12-2018.12 是 关键 董事、副总经理 男 37 本科 2016.06-2018.12 是 王惠新 监事会主席 男 55 高中 2015.12-2018.12 是 陆陈锋 监事 男 31 本科 2015.12-2018.12 是 沈建根 监事 男 58 初中 2015.12-2018.12 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 高永升 董事长兼总经理 9,900,000 - 9,900,000 99.00% - 王正林 董事、副总经理 - - - - - 梅祝 董事、副总经理 - - - - - 许旺胜 董事、财务负责人 - - - - - 关键 董事、副总经理 - - - - - 王惠新 监事会主席 - - - - - 陆陈锋 监事 - - - - - 沈建根 监事 - - - - - 合计 - 9,900,000 - 9,900,000 99.00% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 赵金洲 董事、副总经理 离任 无 个人工作迁动 关键 无 新任 董事、副总经理 股东大会选举 公告编号：2017-035 23 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 关键，男，1980 年 4 月出生，中国籍，江苏南京人，无境外永久居留权，本科学历，计算机科学与技 术专业；2004 年 3 月-2008 年 11 月任 TCL 罗格朗国际电工（惠州）有限公司上海联络处经理，2008 年 12 月-2016 年 3 月任杭州丽博橱柜有限公司全国营运部部长，2016 年 6 月任本公司董事。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 14 16 技术人员 17 22 财务行政人员 10 10 销售人员 62 70 制造及辅助人员 64 82 员工总计 167 200 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 23 27 专科 34 43 专科以下 110 130 员工总计 167 200 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.人员招聘。公司通过人才交流中心、现场招聘会、报纸宣传、网络招聘以及员工内部推荐等多种形 式，及时满足管理、技术、销售、节目制作等岗位的用工缺口。 2.培训计划。报告期内，公司开展了形式多样的教育培训，包括新员工入职培训、技术培训和销售技 巧培训等，使公司员工掌握更多的技能，更好更快的熟悉岗位知识，更好的实现自身的价值。 3.员工薪酬政策。公司建立了科学合理的绩效考核体系、灵活的岗位升降机制及富有竞争力的薪酬制 度。报告期内，公司员工的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定月发放。 4．需公司承担费用的离退休职工人数。公司按照国家及地方有关政策规定为员工缴纳社会保险和住房 公积金，没有需要公司承担费用的离退休人员。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 _ - - 核心技术人员 - - - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 无 公告编号：2017-035 24 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司 2015 年底整体变更为股份公司后，公司依据《公司法》、《公司章程》的相关规定设立了股东大会、 董事会和监事会，建立了三会治理结构，并根据《公司法》以及其他有关法律法规和《公司章程》的规定， 制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等基本治理制度。三会议事规则对 三会成员资格、召开程序、议事程序、提案、表决程序等均作了具体规定。 公司重要事项遵照《公司章程》 和相关议事规则的规定，经过相关会议审议通过，公司股东、董事、监事按规定出席、参加相关会议，履 行权利义务。公司建立了较为完善的内部控制管理制度体系，包括《关联交易管理办法》、《对外担保管理 办法》、《信息披露管理制度》、《财务管理制度》等。公司重要决策需按照《公司章程》和相关议事规则的 规定，通过相关会议审议，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席相关会议并履行相关 职责。有限公司期间至今，不存在控股股东、实际控制人或其控制的其他企业占用公司资金情况，也不存 在为其他企业提供担保的情况。 � 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司设置了专门的股东保护制度、关联交易管理制度、财务管理以及风险控制机制等公司治理机制，并已 得到有效执行，能够合理地保证内部控制目标的实现。公司能够按照《公司章程》关于投资者关系管理、纠纷解 决等条款要求，保护股东与投资者有效、充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司现行治理机制 能够有效保护所有股东，确保所有股东充分行使其合法权利。 � 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按照《公司章程》以及相关内部控制制度的规定程序和规则进行，根据各事项的审批权限， 经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、 担保事项上，均规范操作，杜绝出现违法违规情况。 截止报告期末，上述机构成员均依法运作，未出现违法违 规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内公司章程未作修改。 公告编号：2017-035 25 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 《关于签订<资产转让协议之补充协议>的议案》、《厨壹堂年 报信息披露重大差错责任追究制度的议案》、《公司 2016 半 年度报告》、《关于本次公司重大资产重组方案的议案》、《关 于本次重大资产重组构成关联交易的议案》、《关于同意签署 附生效条件的<现金购买资产协议>的议案》《关于预计 2016 年度公司与关联方日常关联交易的议案》、《关于延迟收购永 发机电不动产的议案》等 监事会 2 《关于信息披露重大差错责任追究制度的议案》、《公司 2016 半年度报告》、《关于本次公司重大资产重组方案的议案》、《关 于本次重大资产重组构成关联交易的议案》、 《关于同意签署附 生效条件的<现金购买资产协议>的议案》等 股东大会 6 《关于变更公司董事的议案》、《关于签订〈资产转让协议之补 充协议〉的议案》、《关于董事会 2015 年度工作报告的议案》、 《关于预计 2016 年度公司与关联方日常关联交易的议案》、 《关于信息披露重大差错责任追究制度的议案》、 《关于延迟收 购永发机电不动产的议案》等 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）股东大会：截止报告期末，公司有 1 名自然人股东,1 名有限合伙企业。公司严格按照《公司法》、 《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定召集、召开、表决，确保平等对待所有股东享有平等权利地 位。 （2）董事会：截止报告期末，公司有 5 名董事，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》及 《董事会议事规则》的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，形成决议。公司全体董事 依法行使职权，勤勉履行职责。 （3）监事会：截止报告期末，公司有 3 名监事，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》 及《监事会议事规则》的要求。报告期内，公司监事会能够依法召集、召开会议，形成决议。监事会成员 能够认真、依法履行职责，能够对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督， 切实维护公司及股东的合法权益。 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议均符合相关相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格依法履行各自的权利义 务，未出现不符合法律、法规的情况。 � （三）公司治理改进情况 报告期内,公司依据《公司法》、《公司章程》等相关法律法规的要求进一步规范了公司的治理结构，强 化了三会职能，完善质量体系，增强公司风险管理及排查。严格按照发《非上市公众公司监督管理办法》、 《非上市公众公司监管指引第 1 号-信息披露》等法律法规、业务规则、办事指引的要求对公司风险进行定 公告编号：2017-035 26 期与不定期的排查工作，完善内部控制程序。 （四）投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关法律法规要求制定了《投资者关 系管理制度》；报告期内，公司严格依照股转系统及信息披露管理办法的要求，及时、准确、完整披露相关信息， 确保各外部投资者及时获知公司最新经营情况；报告期内，公司与投资者沟通过程均严格遵守规范、制度，未曾 泄露公司重大未披露信息。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监事活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监事事项无异 议。 � （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自成立以来，按照《公司法》、《证券法》等法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，逐步建立健 全公司的法人治理结构，在资产、业务、财务、机构、人员等方面均与控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业分开。公司拥有完整的业务体系，具有直接面向市场独立经营的能力。 1.资产独立。公司系有限公司整体变更设立，拥有原有限公司所有的与生产经营相适应的生产经营设备、 无形资产等资产。公司对其资产拥有完全的所有权，权属清晰，与控股股东、实际控制人之间产权关系明确，不 存在纠纷及潜在纠纷。 2.业务独立。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制 人及其他关联方进行生产经营的情形，控股股东、实际控制人以及其关联方均承诺未来不会从事与公司构成同业 竞争的业务，保证公司的业务独立于控股股东和关联方。 3.机构独立。公司设立股东大会、董事会和监事会，并聘请了总经理、副总经理、财务总监等高级管理人 员，组成完整的法人治理结构，并设立了总经办、财务部、采购部、生产部、技术部、销售部等，不存在公司与 控股股东和实际控制人合署办公的情形。公司制定了完备的内部管理制度，各机构和各职能部门依法律、行政法 规及其他规范性文件和公司章程及其他内部管理制度独立运作，不存在控股股东和实际控制人利用其地位影响公 司生产经营管理独立性的现象。 4.人员独立。公司总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员未在控股股东、实际控制人控制的其他企 业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在实际控制人控制的其他企业领薪；公司的财务人员未在实际控制人 控制的其他企业中兼职。公司董事、股东代表监事均由公司股东大会选举产生；职工代表监事由公司职工代表大 会选举产生；公司总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员均由公司董事会聘任或辞退，公司与员工均签订 了劳动合同，公司严格执行有关的劳动工资制度，独立发放员工工资。 5.财务独立。公司设立独立的财务部门，配备了专职的财务人员，制定了完善的财务管理制度和财务会计 制度，建立了独立的财务核算体系。公司经核准开设了独立的基本存款账户，公司独立运营资金，未与控股股东 共用银行账户。公司系独立纳税主体，依法独立纳税。公司财务机构及人员独立并能够独立作出财务决策、财务 公告编号：2017-035 27 会计制度及内控制度健全且得到有效执行、会计基础工作规范，符合《会计法》、《会计基础工作规范》以及《公 司法》、《现金管理条例》等其他法律法规要求。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司制定了较为完备的《公司章程》和《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易决策管理办 法》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》等各项决策制度，公司董事会结合公司实际情况和未来发展状 况，严格按照公司治理方面的制度进行内部管理及运作。本年度内公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。公司 将根据新颁布的法律、法规和规范性文件，以及监管部门的监管要求，结合公司的实际情况，相应补充完善新的 内部控制制度或对现有的内部控制制度进行修订和细化，为公司健康、快速发展奠定良好的制度基础和管理基础。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 � （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司建立了《年报信息披露重大差错责任追究制度》。公司进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司 规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内 部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格 遵守了上述制度，执行情况良好。 公告编号：2017-035 28 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字[2017]第 ZF10417 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 杭州市江干区庆春东路西子国际 TA29 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 李惠丰、孙峰、强爱斌 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 信会师报字[2017]第 ZF10417 号 厨壹堂厨房电器股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厨壹堂厨房电器股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则 的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注 册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 公告编号：2017-035 29 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：李惠丰 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：孙峰 中国注册会计师：强爱斌 中国·上海 二 O 一七年四月二十四日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - - 货币资金 五（一） 3,122,582.75 2,154,019.84 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 公告编号：2017-035 30 应收票据 五（二） - - 应收账款 五（三） 393,226.78 1,330,902.48 预付款项 五（四） 1,096,646.81 1,501,348.98 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（五） 15,301.30 215,666.58 买入返售金融资产 - - - 存货 五（六） 12,633,078.95 12,806,552.53 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五（七） 20,186,802.93 4,200,000.00 流动资产合计 - 37,447,639.52 22,208,490.41 非流动资产： - - - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五（八） 1,806,525.49 2,415,256.45 在建工程 五（九） 315,504.15 19,980.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五（十） 1,020,944.95 1,220,109.05 递延所得税资产 - - - 其他非流动资产 五（十一） 39,921,729.58 39,289,590.54 非流动资产合计 - 43,064,704.17 42,944,936.04 资产总计 - 80,512,343.69 65,153,426.45 流动负债： - - - 短期借款 五（十二） 25,290,000.00 29,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 公告编号：2017-035 31 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五（十三） 19,133,974.55 11,492,001.43 预收款项 五（十四） 13,939,935.09 4,256,454.65 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五（十五） 2,938,691.45 2,940,404.49 应交税费 五（十六） 1,199,445.17 507,974.09 应付利息 五（十七） 37,527.81 46,396.95 应付股利 - - - 其他应付款 五（十八） 5,989,014.24 4,691,331.64 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 68,528,588.31 52,934,563.25 非流动负债： - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 68,528,588.31 52,934,563.25 所有者权益（或股东权益）： - - - 股本 五（十九） 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五（二十） 1,919,026.72 1,919,026.72 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 公告编号：2017-035 32 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（二十一） 64,728.66 299,836.48 归属于母公司所有者权益合计 - 11,983,755.38 12,218,863.20 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 11,983,755.38 12,218,863.20 负债和所有者权益总计 - 80,512,343.69 65,153,426.45 法定代表人：高永升 主管会计工作负责人：许旺胜 会计机构负责人：许旺胜 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 五（二十二） 66,930,573.53 50,266,247.65 其中：营业收入 - 66,930,573.53 50,266,247.65 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 68,821,355.63 53,609,073.01 其中：营业成本 五（二十二） 37,440,133.56 27,452,421.86 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五（二十三） 583,279.70 334,260.38 销售费用 五（二十四） 14,148,895.90 11,917,508.67 管理费用 五（二十五） 14,242,174.24 11,878,262.17 财务费用 五（二十六） 1,927,088.83 1,670,597.29 资产减值损失 五（二十七） 479,783.40 356,022.64 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五（二十八） 69,017.60 87,860.54 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -1,821,764.50 -3,254,964.82 加：营业外收入 五（二十九） 1,632,977.61 119,464.43 其中：非流动资产处置利得 - 22,695.97 - 减：营业外支出 五（三十） 46,320.93 47,939.13 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） - -235,107.82 -3,183,439.52 公告编号：2017-035 33 减：所得税费用 - - - 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - -235,107.82 -3,183,439.52 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -235,107.82 -3,183,439.52 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - -235,107.82 -3,183,439.52 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - -0.02 -0.32 （二）稀释每股收益 - -0.02 -0.32 法定代表人：高永升 主管会计工作负责人：许旺胜 会计机构负责人：许旺胜 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 88,175,955.93 58,217,175.95 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 公告编号：2017-035 34 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十一） 3,583,696.15 3,408,759.03 经营活动现金流入小计 - 91,759,652.08 61,625,934.98 购买商品、接受劳务支付的现金 - 32,386,122.04 30,200,280.60 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 15,390,813.51 8,202,100.82 支付的各项税费 - 5,679,998.01 5,721,550.92 支付其他与经营活动有关的现金 五（三十一） 15,540,432.23 13,776,877.04 经营活动现金流出小计 - 68,997,365.79 57,900,809.38 经营活动产生的现金流量净额 - 22,762,286.29 3,725,125.60 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - 39,469,017.60 87,860.54 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 - 300,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 39,769,017.60 87,860.54 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 - 1,789,674.70 40,142,869.28 投资支付的现金 - 55,200,000.00 4,200,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 56,989,674.70 44,342,869.28 投资活动产生的现金流量净额 - -17,220,657.10 -44,255,008.74 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 吸收投资收到的现金 - - 25,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 公告编号：2017-035 35 取得借款收到的现金 - 62,600,000.00 66,200,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五（三十一） 1,042,743.33 18,697,059.90 筹资活动现金流入小计 - 63,642,743.33 109,897,059.90 偿还债务支付的现金 - 66,310,000.00 67,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,898,762.61 1,771,679.02 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三十一） 7,047.00 75,110.00 筹资活动现金流出小计 - 68,215,809.61 69,046,789.02 筹资活动产生的现金流量净额 - -4,573,066.28 40,850,270.88 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 968,562.91 320,387.74 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,154,019.84 1,833,632.10 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,122,582.75 2,154,019.84 法定代表人：高永升 主管会计工作负责人：许旺胜 会计机构负责人：许旺胜 公告编号：2017-035 36 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,919,026.72 - - - - - 299,836.48 - 12,218,863.20 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业 合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 1,919,026.72 - - - - - 299,836.48 - 12,218,863.20 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - -235,107.82 - -235,107.82 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -235,107.82 - -235,107.82 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-035 37 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,919,026.72 - - - - - 64,728.66 - 11,983,755.38 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 25,000,000.00 - - - - - - - - - -34,597,697.28 - -9,597,697.28 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业 合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 25,000,000.00 - - - - - - - - - -34,597,697.28 - -9,597,697.28 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） -15,000,000.00 - - - 1,919,026.72 - - - - - 34,897,533.76 - 21,816,560.48 公告编号：2017-035 38 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -3,183,439.52 - -3,183,439.52 （二）所有者投入和减 少资本 25,000,000.00 - - - - - - - - - - - 25,000,000.00 1．股东投入的普通股 25,000,000.00 - - - - - - - - - - - 25,000,000.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - -- - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 -40,000,000.00 - - - 1,919,026.72 - - - - - 38,080,973.28 - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 -40,000,000.00 - - - 1,919,026.72 - - - - - 38,080,973.28 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,919,026.72 - - - - - 299,836.48 - 12,218,863.20 公告编号：2017-035 39 法定代表人：高永升 主管会计工作负责人：许旺胜 会计机构负责人：许旺胜 公告编号：2017-035 40 浙江厨壹堂厨房电器股份有限公司 二〇一六年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 浙江厨壹堂厨房电器股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系在浙江厨壹堂厨房 电器有限公司的基础上整体变更设立的股份有限公司，由高永升和浙江海宁昊林投资合伙企 业（有限合伙）作为发起人，注册资本为 1,000.00 万元（每股面值人民币 1 元）。公司于 2016 年 1 月 11 日在嘉兴市工商行政管理局办妥股份制改制的工商变更登记，取得统一社会信用 代码为 91330400684534424C 的《营业执照》。2016 年 5 月 18 日，公司股票在全国中小企业 股份转让系统挂牌公开转让。 截止 2016 年 12 月 31 日，公司注册资本 1,000.00 万元，其中高永升出资 990.00 万元， 占注册资本的 99.00%；浙江海宁昊林投资合伙企业（有限合伙）出资 10.00 万元，占注册资 本的 1.00%。 经营范围：预包装食品批发兼零售（凭有效食品流通许可证经营）。 家用厨房电器具、 厨柜、模具、燃气灶具制造、加工；五金、交电、建筑材料、机械配件、家用电器、厨卫设 备批发、零售；机械及电器自动化控制系统设计；经营本企业自产产品及技术的出口业务和 本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家禁止或限制的除外；涉 及前置审批的除外）。 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 24 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财 公告编号：2017-035 41 务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将 同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动 风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (六) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其 他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价 值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认 金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得 时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活 跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同 公告编号：2017-035 42 或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值 变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工 具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计 量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终 止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的 差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 公告编号：2017-035 43 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察 输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融 资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允 价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (七) 应收款项坏账准备 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额重大是指应收款项余额前五名。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计 入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 公告编号：2017-035 44 确定组合的依据 关联方应收款项组合 关联方之间的应收款项具有类似信用风险特征 账龄分析法组合 除已单独计提减值准备和关联方之间的应收款项外，相同账龄的应收款项 具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 关联方应收款项组合 不计提坏账准备 账龄分析法组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 20.00 20.00 2 至 3 年（含 3 年） 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 组合名称 方法说明 关联方应收款项组合 对关联方欠款不计提坏账准备 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由： 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值 测试。 坏账准备的计提方法： 结合现实情况分析确定坏账准备计提的比例。 (八) 存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、自制半成品、在产品、委托加工物资和库存商品。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程 中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需 要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工 公告编号：2017-035 45 时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行 销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的 数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存 货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终 用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表 日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (九) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残 值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利 益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的， 在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权 的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 平均年限法 3-10 5 9.50-31.67 运输设备 平均年限法 5 5 19.00 电子设备及办公设备 平均年限法 3-5 5 19-31.67 (十) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产 公告编号：2017-035 46 的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自 达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入 固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实 际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十一) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资 本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资 产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售 的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到 预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借 款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发 公告编号：2017-035 47 生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的 投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应 予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十二) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有 限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果 表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回 金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的 较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流 入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合 理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合 的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠 计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总 额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计 算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊 的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于 其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十三) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费 用。本公司长期待摊费用包括租入固定资产改良和模具。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限 项目 摊销年限 公告编号：2017-035 48 租入固定资产改良 3-5年 模具 5年 (十四) 职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育 经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应 的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提 供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制 度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机 构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职 工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一 项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余 和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内 支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上 的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损 益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益， 并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综 合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差 额，确认结算利得或损失。 公告编号：2017-035 49 3、辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪 酬负债，并计入当期损益。 (十五)收入 1、 销售商品收入的确认一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 具体原则 公司发货并经客户签收后，商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司确认销 售收入。 (十六) 政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的 政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收 益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、 确认时点 以实际取得政府补助款项作为确认时点。 3、会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入 营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为 递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用 或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可 能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资 公告编号：2017-035 50 产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合 并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事 项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时， 当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及 递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的 纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳 税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税 资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (十八) 租赁 1、经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行 分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用； 如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期 计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额 中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其 差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内 摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现 值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的 与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认 的收益金额。 (十九) 重要会计政策和会计估计的变更 1、重要会计政策变更 公告编号：2017-035 51 （1）执行《增值税会计处理规定》 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用 于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目 调整为“税金及附加”项目。 税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活 动发生的印花税从“管理费用”项目重分类 至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之 前发生的税费不予调整。比较数据不予调 整。 调增税金及附加本年金额 11,327.83 元，调减管理费用本年金额 11,327.83 元。 2、重要会计估计变更 本期公司主要会计估计未发生变更。 四、税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税 额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 5% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% (二) 税收优惠 根据国科火字【2015】256 号文件，公司被认定为高新技术企业，认定有效期 3 年，企 业所得税优惠期为 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。公司 2016 年度享受 15%的所得 税优惠政策。 五、财务报表项目注释 (一) 货币资金 项 目 期末余额 年初余额 库存现金 462.77 13,117.12 银行存款 2,957,557.44 2,067,322.34 其他货币资金 164,562.54 73,580.38 公告编号：2017-035 52 项 目 期末余额 年初余额 合 计 3,122,582.75 2,154,019.84 (二) 应收票据 1、期末公司无应收票据。 2、期末公司已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末余额 年初余额 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 362,637.38 合计 362,637.38 3、期末公司不存在已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 4、期末公司不存在因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。 公告编号：2017-035 53 (三) 应收账款 1、应收账款分类披露 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 443,348.00 28.65 443,348.00 100.00 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 其中：账龄分析组合 966,117.39 62.43 572,890.61 59.30 393,226.78 1,979,837.16 99.43 660,347.48 33.35 1,319,489.68 关联方组合 11,412.80 0.57 11,412.80 组合小计 966,117.39 62.43 572,890.61 59.30 393,226.78 1,991,249.96 100.00 660,347.48 33.16 1,330,902.48 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 138,118.64 8.92 138,118.64 100.00 合 计 1,547,584.03 100.00 1,154,357.25 74.59 393,226.78 1,991,249.96 100.00 660,347.48 33.16 1,330,902.48 公告编号：2017-035 54 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款： 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 珠海市美奇装饰设计 工程有限公司 345,339.00 345,339.00 100.00 预计无法收回 临海市汤永华橱柜经 营部 98,009.00 98,009.00 100.00 预计无法收回 合 计 443,348.00 443,348.00 100.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 389,440.46 19,472.02 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 29,072.93 5,814.59 20.00 2 至 3 年（含 3 年） 3 年以上 547,604.00 547,604.00 100.00 合 计 966,117.39 572,890.61 59.30 期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款： 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 深圳顶新实业投资有限 公司 45,000.00 45,000.00 100.00 预计无法收回 郭志强 41,412.00 41,412.00 100.00 预计无法收回 刘春 21,066.62 21,066.62 100.00 预计无法收回 王素群 13,587.00 13,587.00 100.00 预计无法收回 陈建林 8,397.00 8,397.00 100.00 预计无法收回 罗明峰 1,830.00 1,830.00 100.00 预计无法收回 汪东军 1,771.50 1,771.50 100.00 预计无法收回 郭霞 1,480.50 1,480.50 100.00 预计无法收回 庄河 1,254.00 1,254.00 100.00 预计无法收回 东阳市大中商贸有限公 司 1,054.02 1,054.02 100.00 预计无法收回 公告编号：2017-035 55 嘉兴市南湖区城东积派 厨艺电器商行 893.00 893.00 100.00 预计无法收回 吉春艳 192.00 192.00 100.00 预计无法收回 徐昌荣 120.00 120.00 100.00 预计无法收回 陈德财 61.00 61.00 100.00 预计无法收回 合 计 138,118.64 138,118.64 100.00 2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 494,009.77 元。 3、本期无实际核销的应收账款情况。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 珠海市美奇装饰设计工程有限公司 345,339.00 22.31 345,339.00 成都大成机电设备有限公司 123,250.00 7.96 123,250.00 临海市汤永华橱柜经营部 98,009.00 6.33 98,009.00 武汉市宏成经贸有限责任公司 89,880.00 5.81 89,880.00 西安华领控制技术有限公司 76,803.00 4.96 76,803.00 合计 733,281.00 47.37 733,281.00 5、本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 6、本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 (四) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1,076,536.43 98.16 1,375,945.59 91.65 1 至 2 年（含 2 年） 11,916.99 1.09 74,985.22 4.99 2 至 3 年（含 3 年） 3,269.99 0.30 45,334.31 3.02 3 年以上 4,923.40 0.45 5,083.86 0.34 合 计 1,096,646.81 100.00 1,501,348.98 100.00 2、期末无账龄超过一年的重要预付款项。 3、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%） 公告编号：2017-035 56 丹阳市致远汽车部件有限公司 222,398.92 20.28 永康市强峰模具有限公司 217,290.00 19.81 武义泓润工贸有限公司 120,379.97 10.98 张鸿家居用品上海有限公司 57,262.00 5.22 余姚市舜州模具厂 46,558.56 4.25 合计 663,889.45 60.54 公告编号：2017-035 57 (五) 其他应收款 1、其他应收款分类披露： 种 类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 其中：账龄分析组合 27,024.00 100.00 11,722.70 43.38 15,301.30 225,705.65 93.42 25,949.07 11.50 199,756.58 关联方组合 15,910.00 6.58 15,910.00 组合小计 27,024.00 100.00 11,722.70 43.38 15,301.30 241,615.65 100.00 25,949.07 10.74 215,666.58 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 合 计 27,024.00 100.00 11,722.70 43.38 15,301.30 241,615.65 100.00 25,949.07 10.74 215,666.58 公告编号：2017-035 58 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 11,754.00 587.70 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 5,000.00 1,000.00 20.00 2 至 3 年（含 3 年） 270.00 135.00 50.00 3 年以上 10,000.00 10,000.00 100.00 合计 27,024.00 11,722.70 43.38 2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-14,226.37 元。 3、本期无实际核销的其他应收款情况。 4、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金 21,720.00 25,032.85 备用金 5,304.00 216,582.80 合 计 27,024.00 241,615.65 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 海宁市公共资源交易中心 保证金 10,000.00 3 年以上 37.00 10,000.00 杭州杭宁热能科技有限公司 保证金 5,000.00 1-2 年 18.50 1,000.00 中国质量认证中心杭州分中心 保证金 3,850.00 1 年以内 14.25 192.50 鲁万新 备用金 2,400.00 1 年以内 8.88 120.00 戴晟 备用金 2,000.00 1 年以内 7.40 100.00 合 计 23,250.00 86.03 11,412.50 6、本期无涉及政府补助的其他应收款。 7、本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8、本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 (六) 存货 1、存货分类 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 公告编号：2017-035 59 原材料 8,238,549.95 576,902.46 7,661,647.49 8,299,160.49 742,732.80 7,556,427.69 自制半成品 2,525,319.37 2,525,319.37 2,365,958.87 2,365,958.87 在产品 555,078.56 555,078.56 326,822.13 326,822.13 委托加工物资 372,856.68 372,856.68 198,847.02 198,847.02 库存商品 1,518,176.85 1,518,176.85 2,358,496.82 2,358,496.82 合 计 13,209,981.41 576,902.46 12,633,078.95 13,549,285.33 742,732.80 12,806,552.53 2、存货跌价准备 项 目 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 742,732.80 165,830.34 576,902.46 合 计 742,732.80 165,830.34 576,902.46 (七) 其他流动资产 项 目 期末余额 年初余额 银行理财产品 20,000,000.00 4,200,000.00 待认证进项税 186,802.93 合 计 20,186,802.93 4,200,000.00 (八) 固定资产 1、固定资产情况 项 目 机器设备 运输设备 电子设备及办公设备 合计 1．账面原值 （1）年初余额 3,583,204.26 1,047,108.76 877,478.10 5,507,791.12 （2）本期增加金额 96,837.60 130,664.38 227,501.98 —购置 96,837.60 130,664.38 227,501.98 （3）本期减少金额 623,931.62 623,931.62 —处置或报废 623,931.62 623,931.62 （4）期末余额 3,056,110.24 1,047,108.76 1,008,142.48 5,111,361.48 2．累计折旧 （1）年初余额 1,856,105.26 745,332.45 491,096.96 3,092,534.67 （2）本期增加金额 361,386.81 101,587.95 139,543.88 602,518.64 —计提 361,386.81 101,587.95 139,543.88 602,518.64 公告编号：2017-035 60 （3）本期减少金额 390,217.32 390,217.32 —处置或报废 390,217.32 390,217.32 （4）期末余额 1,827,274.75 846,920.40 630,640.84 3,304,835.99 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 1,228,835.49 200,188.36 377,501.64 1,806,525.49 （2）年初账面价值 1,727,099.00 301,776.31 386,381.14 2,415,256.45 3、本期无通过融资租赁租入的固定资产。 4、本期无通过经营租赁租出的固定资产。 5、期末无未办妥产权证书的固定资产。 (九) 在建工程 1、在建工程情况 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 倍速链生产 线 306,837.61 306,837.61 新厂区装修 8,666.54 8,666.54 喷漆房改建 19,980.00 19,980.00 合 计 315,504.15 315,504.15 19,980.00 19,980.00 2、本期无计提在建工程减值准备。 (十) 长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 租入固定资产改良 435,829.17 368,880.00 366,556.98 438,152.19 模具 784,279.88 176,647.86 378,134.98 582,792.76 合 计 1,220,109.05 545,527.86 744,691.96 1,020,944.95 (十一) 其他非流动资产 公告编号：2017-035 61 项 目 期末余额 年初余额 预付房产土地款 39,588,129.58 39,289,590.54 预付设备款 333,600.00 合 计 39,921,729.58 39,289,590.54 (十二) 短期借款 1、短期借款分类 项 目 期末余额 年初余额 保证借款 25,290,000.00 29,000,000.00 合 计 25,290,000.00 29,000,000.00 2、期末无已逾期未偿还的短期借款。 (十三) 应付账款 1、应付账款列示： 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 16,988,507.73 10,008,574.61 1 至 2 年（含 2 年） 847,928.10 445,029.11 2 至 3 年（含 3 年） 383,817.71 347,206.35 3 年以上 913,721.01 691,191.36 合 计 19,133,974.55 11,492,001.43 2、无账龄超过一年的重要应付账款 (十四) 预收款项 1、预收款项列示 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 13,240,992.15 4,000,472.43 1 至 2 年（含 2 年） 562,920.10 255,982.22 2 至 3 年（含 3 年） 136,022.84 合 计 13,939,935.09 4,256,454.65 2、无账龄超过一年的重要预收款项。 (十五) 应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 公告编号：2017-035 62 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 2,878,414.44 14,586,109.15 14,663,704.19 2,800,819.40 离职后福利-设定提存计划 61,990.05 802,991.32 727,109.32 137,872.05 合 计 2,940,404.49 15,389,100.47 15,390,813.51 2,938,691.45 2、短期薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 2,830,333.31 13,337,734.28 13,411,332.56 2,756,735.03 （2）职工福利费 373,805.15 373,805.15 （3）社会保险费 48,081.13 592,762.65 622,809.41 18,034.37 其中：医疗保险费 41,638.14 490,763.97 527,817.29 4,584.82 工伤保险费 3,241.63 73,246.08 69,158.92 7,328.79 生育保险费 3,201.36 28,752.60 25,833.20 6,120.76 （4）住房公积金 274,250.00 248,200.00 26,050.00 （5）工会经费和职工教育经费 7,557.07 7,557.07 合 计 2,878,414.44 14,586,109.15 14,663,704.19 2,800,819.40 3、设定提存计划列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 56,023.80 742,139.02 671,315.82 126,847.00 失业保险费 5,966.25 60,852.30 55,793.50 11,025.05 合 计 61,990.05 802,991.32 727,109.32 137,872.05 (十六) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 1,067,598.47 450,795.42 城建税 64,379.35 24,121.19 教育费附加 38,627.60 14,472.70 地方教育费附加 25,751.75 9,648.48 印花税 3,088.00 2,118.00 水利基金 6,818.30 合计 1,199,445.17 507,974.09 公告编号：2017-035 63 (十七) 应付利息 项 目 期末余额 年初余额 短期借款应付利息 37,527.81 46,396.95 合 计 37,527.81 46,396.95 (十八) 其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 保证金 4,833,250.00 3,657,361.00 往来款 1,155,764.24 1,033,970.64 合 计 5,989,014.24 4,691,331.64 2、期末无账龄超过一年的重要其他应付款。 (十九) 股本 项 目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 10,000,000.00 10,000,000.00 (二十) 资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 1,919,026.72 1,919,026.72 其中：投资者投入的资本 1,919,026.72 1,919,026.72 合 计 1,919,026.72 1,919,026.72 (二十一) 未分配利润 项 目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 299,836.48 -34,597,697.28 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 299,836.48 -34,597,697.28 加： 本期归属于母公司所有者的净利润 -235,107.82 -3,183,439.52 减资 38,080,973.28 减：提取法定盈余公积 期末未分配利润 64,728.66 299,836.48 公告编号：2017-035 64 (二十二) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 65,253,722.27 36,534,244.89 48,784,105.36 26,215,294.71 其他业务 1,676,851.26 905,888.67 1,482,142.29 1,237,127.15 合 计 66,930,573.53 37,440,133.56 50,266,247.65 27,452,421.86 (二十三) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城建税 285,975.94 167,130.19 教育费附加 171,585.55 100,278.12 地方教育费附加 114,390.38 66,852.07 印花税 10,607.83 车船税 720.00 合 计 583,279.70 334,260.38 (二十四) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,526,133.62 3,209,729.46 广告费 3,251,469.32 3,586,923.47 交通费 2,633,657.58 2,644,217.86 展会费 1,492,663.99 1,078,343.02 业务招待费 697,603.21 719,909.93 物料消耗 234,802.11 274,828.49 商品维修费 115,904.26 207,268.37 货运险 28,301.89 55,000.00 产品责任险 23,584.91 27,082.93 其他 144,775.01 114,205.14 合 计 14,148,895.90 11,917,508.67 (二十五) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-035 65 职工薪酬 5,149,459.45 3,970,794.49 研究开发费 3,506,295.41 2,598,097.50 咨询顾问费 1,630,355.45 1,050,755.00 办公费 681,881.89 204,356.95 业务招待费 566,832.22 928,214.89 长期待摊费用摊销 366,556.98 750,641.74 差旅费 364,759.10 402,405.40 折旧费用 237,298.30 243,874.61 租赁费 214,557.76 283,603.00 保安费 151,570.00 116,880.00 汽车费用 150,783.63 179,579.79 物料消耗 149,394.04 415,347.65 财产保险 141,561.41 88,245.73 检测费 138,023.05 107,524.85 水电费 105,418.28 131,069.52 招聘费 69,132.08 246,211.32 税费 39,248.72 40,979.73 其他 579,046.47 119,680.00 合 计 14,242,174.24 11,878,262.17 (二十六) 财务费用 类 别 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,889,893.47 1,818,075.97 减：利息收入 35,253.54 187,785.84 手续费及其他 72,448.90 40,307.16 合 计 1,927,088.83 1,670,597.29 (二十七) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 479,783.40 119,883.35 存货跌价损失 236,139.29 合 计 479,783.40 356,022.64 公告编号：2017-035 66 (二十八) 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 理财产品投资收益 69,017.60 87,860.54 合 计 69,017.60 87,860.54 (二十九) 营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 22,695.97 22,695.97 其中：固定资产处置利得 22,695.97 22,695.97 政府补助 1,535,000.00 98,400.00 1,535,000.00 政府奖励 23,000.00 19,000.00 23,000.00 其他 52,281.64 2,064.43 52,281.64 合 计 1,632,977.61 119,464.43 1,632,977.61 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 新三板股份改制挂牌奖励 1,500,000.00 与收益相关 经济转型发展补助 35,000.00 20,000.00 与收益相关 人才建设补助 8,400.00 与收益相关 科技专项经费 70,000.00 与收益相关 合 计 1,535,000.00 98,400.00 政府补助说明： 本年度收到与收益相关的政府补助 1,535,000.00 元，其中： （1） 根据海宁市人民政府办公室发布的海政办发（2016）90 号《关于推动企业利 用资本市场加快发展的若干意见》，公司于 2016 年 8 月收到政府补助 1,500,000.00 元，计入营业外收入。 （2） 根据盐官镇人民政府发布的盐政（2013）162 号《关于引导和促进工业经济 转型发展的若干意见》，公司于 2016 年 8 月收到政府补助 35,000.00 元，计 入营业外收入。 (三十) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 水利基金 37,320.93 47,939.13 公告编号：2017-035 67 捐赠支出 9,000.00 9,000.00 合 计 46,320.93 47,939.13 9,000.00 (三十一) 现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 其中：暂收款或收回暂付款 1,938,160.97 3,101,508.76 政府补助 1,558,000.00 117,400.00 利息收入 35,253.54 187,785.84 其他 52,281.64 2,064.43 合 计 3,583,696.15 3,408,759.03 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 其中：暂收款或收回暂付款 1,461,583.05 693,391.02 广告费 3,251,469.32 3,586,923.47 交通费 2,633,657.58 2,644,217.86 咨询顾问费 1,630,355.45 1,050,755.00 展会费 1,492,663.99 1,078,343.02 业务招待费 1,264,435.43 1,648,124.82 办公费 681,881.89 204,356.95 研究开发费 431,322.62 61,525.55 物料消耗 384,196.15 690,176.14 差旅费 364,759.10 402,405.40 租赁费 214,557.76 283,603.00 保安费 151,570.00 116,880.00 汽车费用 150,783.63 179,579.79 财产保险 141,561.41 88,245.73 检测费 138,023.05 107,524.85 商品维修费 115,904.26 207,268.37 水电费 105,418.28 131,069.52 手续费 72,448.90 40,307.16 招聘费 69,132.08 246,211.32 公告编号：2017-035 68 货运险 28,301.89 55,000.00 产品责任险 23,584.91 27,082.93 捐赠支出 9,000.00 其他 723,821.48 233,885.14 合 计 15,540,432.23 13,776,877.04 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 实际收到的资金往来款 1,042,743.33 14,697,059.90 收回的借款保证金 4,000,000.00 合 计 1,042,743.33 18,697,059.90 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 实际支付的资金往来款 7,047.00 75,110.00 合 计 7,047.00 75,110.00 (三十二) 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -235,107.82 -3,183,439.52 加：资产减值准备 313,953.06 301,681.36 固定资产等折旧 602,518.64 591,599.52 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 744,691.96 976,311.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 22,695.97 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,889,893.47 1,818,075.97 投资损失（收益以“－”号填列） -69,017.60 -87,860.54 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 公告编号：2017-035 69 补充资料 本期金额 上期金额 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 339,303.92 -1,539,945.74 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,047,049.75 -879,872.14 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 18,106,304.94 5,728,575.46 其 他 经营活动产生的现金流量净额 22,762,286.29 3,725,125.60 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 3,122,582.75 2,154,019.84 减：现金的期初余额 2,154,019.84 1,833,632.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 968,562.91 320,387.74 2、现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 3,122,582.75 2,154,019.84 其中：库存现金 462.77 13,117.12 可随时用于支付的银行存款 2,957,557.44 2,067,322.34 可随时用于支付的其他货币资金 164,562.54 73,580.38 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,122,582.75 2,154,019.84 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金 等价物 公告编号：2017-035 70 六、与金融工具相关的风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短 缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财 务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月 现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 短期借款 25,290,000.00 25,290,000.00 应付账款 19,133,974.55 19,133,974.55 其他应付款 5,989,014.24 5,989,014.24 合 计 50,412,988.79 50,412,988.79 项目 年初余额 1 年以内 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 短期借款 29,000,000.00 29,000,000.00 应付账款 11,492,001.43 11,492,001.43 其他应付款 4,691,331.64 4,691,331.64 合 计 45,183,333.07 45,183,333.07 七、 关联方及关联交易 (一)本公司的控股股东 名称 与本公司的关系 高永升 实际控制人，对公司持股比例为 99.00%，对公司的表决权比例为 99.00% (二) 本公司无子公司。 (三) 本公司无合营和联营企业。 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 浙江永发机电有限公司 实际控制人的关系密切家庭成员控制的公司 海宁永恒机电有限公司 浙江永发机电有限公司控制的公司 公告编号：2017-035 71 海宁市厨雅机电有限公司 浙江永发机电有限公司控制的公司 海宁市永发刀剪有限公司 实际控制人的关系密切家庭成员控制的公司 李娜 实际控制人的关系密切家庭成员 海宁市海洲厨堂电器商行 公司的实际控制人控制的企业 杭州新时代家居生活广场爱亿堂厨房电器经营部 公司的实际控制人关系密切家庭成员控制的企业 陆陈锋 公司的关键管理人员 沈建根 公司的关键管理人员 王惠新 公司的关键管理人员 梅祝 公司的关键管理人员 赵金洲 公司的关键管理人员 关键 公司的关键管理人员 许旺胜 公司的关键管理人员 王正林 公司的关键管理人员 沈振彪 公司的关键管理人员 (五) 关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额（万元） 上期发生额（万元） 浙江永发机电有限公司 采购材料 68.64 128.89 海宁永恒机电有限公司 采购材料 5.15 23.14 合 计 73.79 152.03 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额（万元） 上期发生额（万元） 海宁市海洲厨堂电器商行 销售商品 11.64 杭州新时代家居生活广场爱 亿堂厨房电器经营部 销售商品 89.49 60.82 浙江永发机电有限公司 销售商品 12.00 17.03 海宁永恒机电有限公司 销售商品 0.44 1.21 合 计 101.93 90.70 2、关联租赁情况 公告编号：2017-035 72 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费（万元） 上期确认的租赁费（万元） 浙江永发机电有限公司 车间和办公楼 84.91 90.00 3、关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额（万元） 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 海宁市永发刀剪有限公司 500.00 2016 年 3 月 3 日 2018 年 3 月 2 日 否 高永升，李娜 2,600.00 2015 年 6 月 10 日 2018 年 6 月 10 日 否 浙江永发机电有限公司 600.00 2016 年 12 月 20 日 2019 年 10 月 31 日 否 海宁市厨雅机电有限公司 2,960.00 2016 年 12 月 20 日 2019 年 12 月 19 日 否 关联担保情况说明： （1）2016 年 3 月 3 日，海宁市永发刀剪有限公司与海宁市农村信用合作联社盐官信用 社签订了最高额 500.00 万元的编号为 8751120160002337 的《流动资金最高额保证借款合同》。 截止 2016 年 12 月 31 日，为公司在该行的以下短期借款提供担保： ①为公司金额为 129.00 万元（期限为 2016 年 9 月 29 日至 2017 年 9 月 10 日）的短期 借款提供担保； （2）2015 年 6 月 10 日，高永升、李娜与中国工商银行股份有限公司海宁支行签订了 最高额 2,600.00 万元的编号为 2015 年海宁（保）字 0610 号的《最高额保证合同》；2016 年 12 月 20 日，浙江永发机电有限公司与中国工商银行股份有限公司海宁支行签订的最高额 600.00 万元的 2016 年海宁（抵）字 0509 号的《最高额抵押合同》；2016 年 12 月 20 日，海 宁市厨雅机电有限公司与中国工商银行股份有限公司海宁支行签订的最高额 2,960.00 万元 的编号为 2016 年海宁（抵）字 0510 号的《最高额抵押合同》。截止 2016 年 12 月 31 日，这 三份合同为公司在该行的以下短期借款提供担保： ①为公司金额为 920.00 万元（期限为 2016 年 1 月 11 日至 2017 年 1 月 6 日）的短期借 款提供担保； ②为公司金额为 740.00 万元（期限为 2016 年 1 月 5 日至 2017 年 1 月 4 日）的短期借 款提供担保； ③为公司金额为 740.00 万元（期限为 2016 年 1 月 5 日至 2017 年 1 月 4 日）的短期借 款提供担保。 4、关联方资金拆借 关联方 拆借金额（万元） 起始日 到期日 说明 公告编号：2017-035 73 拆入 浙江永发机电有限公司 100.00 2016 年 5 月 24 日 2018 年 5 月 23 日 年利率 4.6% 5、关键管理人员薪酬 项 目 本期发生额（万元） 上期发生额（万元） 关键管理人员薪酬 102.77 82.51 (六) 关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额（万元） 年初余额（万元） 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其 他 非 流 动 资产 浙江永发机电有限公司 3,958.81（注） 应收账款 杭州新时代家居生活广场 爱亿堂厨房电器经营部 1.14 其他应收款 陆陈锋 1.59 合 计 3,958.81 2.73 注：根据公司与浙江永发机电有限公司于 2015 年 9 月 27 日签订的《资产转让协议》和 于 2016 年 6 月 3 日签订《资产转让协议之补充协议》，双方约定浙江永发机电有限公司将其 拥有的坐落于海宁市盐官镇工业园区杏花路 10 号的房产及相应的土地使用权作价转让给 厨壹堂。2016 年 10 月 1 日，厨壹堂与浙江永发机电有限公司签订了《关于资产转让的备 忘录》，双方同意调整本次交易方案。2016 年 11 月，浙江永发机电有限公司以上述房产及 相应的土地使用权作价增资海宁市厨雅机电有限公司，本次增资后海宁市厨雅机电有限公司 的注册资本为 4,520.74 万元，评估价格 4,510.74 万元。公司向浙江永发机电有限公司支 付现金购买其持有的海宁市厨雅机电有限公司 100%股权。截止 2016 年 12 月 31 日，公司以 3,958.81 万元作为该笔交易的预付款，在附注五（十一）列示。 2、应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额（万元） 年初账面余额（万元） 应付账款 浙江永发机电有限公司 57.26 其他应付款 浙江永发机电有限公司 102.68 预收账款 杭州新时代家居生活广场爱亿堂 厨房电器经营部 5.27 应付账款 海宁永恒机电有限公司 0.14 公告编号：2017-035 74 项目名称 关联方 期末账面余额（万元） 年初账面余额（万元） 应付账款 浙江永发机电有限公司 57.26 其他应付款 浙江永发机电有限公司 102.68 预收账款 杭州新时代家居生活广场爱亿堂 厨房电器经营部 5.27 应付账款 海宁永恒机电有限公司 0.14 其他应付款 海宁永恒机电有限公司 0.66 其他应付款 梅祝 0.04 合 计 165.35 0.70 八、承诺及或有事项 (一) 资产负债表日不存在重要承诺事项。 (二) 资产负债表日不存在重要或有事项。 九、资产负债表日后事项 (一) 利润分配情况 根据 2017 年 4 月 24 日公司第一届董事会第十四次会议决议，公司 2016 年度不分配不 转增。 (二) 重大资产重组事项 根据公司与浙江永发机电有限公司于 2015 年 9 月 27 日签订的《资产转让协议》和于 2016 年 6 月 3 日签订《资产转让协议之补充协议》，双方约定浙江永发机电有限公司将其拥 有的坐落于海宁市盐官镇工业园区杏花路 10 号的房产及相应的土地使用权作价转让给厨壹 堂。2016 年 10 月 1 日，厨壹堂与浙江永发机电有限公司签订了《关于资产转让的备忘录》， 双方同意调整本次交易方案。2016 年 11 月，浙江永发机电有限公司以上述房产及相应的土 地使用权作价增资海宁市厨雅机电有限公司，本次增资后海宁市厨雅机电有限公司的注册资 本为 4,520.74 万元，评估价格 4,510.74 万元。公司向浙江永发机电有限公司支付现金购买 其持有的海宁市厨雅机电有限公司 100%股权。截止报告出具日，公司已支付 3958.81 万元， 相关转让手续正在办理中。 十、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动资产处置损益 22,695.97 （1） 公告编号：2017-035 75 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 1,558,000.00 （2） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 69,017.60 （3） 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生 的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当 期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 43,281.64 （4） 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额 合 计 1,692,995.21 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 公告编号：2017-035 76 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -1.94 -0.02 -0.02 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 -15.93 -0.19 -0.19 厨壹堂厨房电器股份有限公司 二 〇 一 七 年 四 月 二 十 四 日 公告编号：2017-035 77 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 浙江海宁市盐官工业园区杏花路 10 号公司办公室