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壹柒伍 NEEQ : 837429 识 深圳市壹柒伍网络科技股份有限公司 175 Network Technology (ShenZhen) Co., Ltd 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 4 月 27 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布《关于同意深圳市壹 柒伍网络科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》，同意深圳市壹柒 伍网络科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌。2016 年 5 月 23 日，公司正 式在全国中小企业股份转让系统挂牌。证券简称：壹柒伍，证券代码：837429，转让方 式：协议转让。 2、2016 年 4 月,公司成立手游发行部门，引入手机游戏发行团队，主要负责开拓国内及港 澳台手游市场。 3、2016 年 6 月 27 日，公司成立香港子公司--香港壹柒伍娱乐发展有限公司。 4、2016 年 7 月，公司股东大会批准公司初步布局 VR 领域。 5、2016 年 11 月，公司获得了国家级高新技术企业认定。依据科技部、财政部、国家税务 总局《高新技术企业认定管理办法》、《高新技术企业认定管理工作指引》的规定，经深圳 市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局专家的层 层评审，深圳市壹柒伍网络科技股份有限公司于 2016 年 11 月 21 日获“高新技术企业证 书”，证书编号为：GR201644202967。 6、2017 年 2 月，公司办公住所变更为：深圳市龙岗区坂田街道雅宝路一号星河 WORLD A 栋大厦 21 层 A2105 A2106 A2108。 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 公告编号：2017-005 1 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................ 3 第二节 公司概况 ........................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要................................................... 7 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................. 9 第五节 重要事项 ......................................................................... 18 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................ 21 第七节 融资及分配情况 ............................................................... 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................... 24 第九节 公司治理及内部控制 ........................................................ 27 第十节 财务报告 ......................................................................... 32 公告编号：2017-005 2 释义 释义项目 释义 挂牌公司、本公司、壹柒伍 指 深圳市壹柒伍网络科技股份有限公司 挂牌 指 深圳市壹柒伍网络科技股份有限公司在全国中小企业 股份转让系统挂牌的行为 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 主办券商 指 平安证券股份有限公司 挂牌公司律师 指 北京市中银(深圳)律师事务所 会计师事务所 指 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 公司章程 指 深圳市壹柒伍网络科技股份有限公司章程 股东大会 指 深圳市壹柒伍网络科技股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市壹柒伍网络科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市壹柒伍网络科技股份有限公司监事会 深创投 指 深圳市创新投资集团有限公司 福田创投 指 深圳市福田创新资本创业投资有限公司 华融先锋 指 深圳市华融先锋资产投资有限公司 四度投资 指 深圳市四度空间投资有限公司 安林珊 指 深圳市安林珊资产管理有限公司 创梦天地 指 深圳市创梦天地科技有限公司 君盛汇通 指 深圳市君盛汇通股权投资合伙企业(有限合伙) 优格投资 指 深圳市优格新兴产业投资合伙企业(有限合伙) 小小蚂蚁 指 深圳市小小蚂蚁创业投资有限公司 175pt 指 公司自主运营的竞技游戏对战平台 175wan 指 公司自主运营的网页游戏运营平台 手游 指 手机游戏 FPS 游戏 指 第一人称射击类游戏(First-Person Shooter Game) 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 VR 指 虚拟现实 AR 指 增强现实 公告编号：2017-005 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留审计意 见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-005 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业政策变化的风险 游戏行业作为我国新兴的文化创新产业,是国家重点扶持的产 业之一,未来仍将保持持续增长。但随着游戏产业的不断扩大, 国家各项政策也日趋严格规范。若国家有关行业监管政策发生 变化,将可能对整个行业竞争态势带来新的变化,从而可能对本 公司经营业绩带来不利影响。 市场竞争加剧的风险 在国内网络游戏行业发展迅速,行业产值屡创新高的背景下,不 断有新的经营者通过新设或并购的途径涉足网络游戏行业。市 场与行业竞争的加剧将对公司的市场份额及经营业绩构成一定 程度的冲击。尽管公司不断致力于通过提升管理水平和创新能 力,以增强玩家的粘性,保持竞争优势,但如果竞争对手推出大 量同质化游戏产品,将会给公司的业务、财务状况及经营业绩造 成不利影响。 游戏产品的风险 移动游戏行业是新兴的文化创意产业,移动游戏产品不断推陈 出新,市场和用户的兴趣变化日新月异。若公司在游戏产品研 发、发行及运营的过程中对市场偏好的判断出现偏差,或对游戏 投放市场的时间把握不够精准,导致未能及时并持续推出符合 市场期待的游戏产品,亦或未能对正在线上运营的游戏产品进 行升级优化以保持其对玩家的持续吸引力,均会对公司的收入 业绩产生一定影响。尽管公司的发行、研发团队经验丰富,能够 在一定程度上为产品发行、运营和生命周期的有效规划提供保 障,但若公司未能按计划陆续推出游戏产品或游戏产品的生命 周期低于预期,则可能对公司的盈利水平产生不利影响。 新兴市场经验不足的风险 公司立足于现有业务,以 VR 电竞为切入点布局 VR 游戏市场,同 时也会结合自身发展情况以投资等多种方式不断挖掘 VR 领域 的其他机会。公司计划在现有业务主线的基础上(包括客户端游 戏、网页游戏、手机游戏),按照董事会的部署积极布局 VR 领域。 目前 VR 领域来讲,是属于比较前沿的蓝海市场,尽管公司实际控 制人及管理团队经验丰富,但面对新兴的市场,必然会存在一定 的试错成本及风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-005 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳市壹柒伍网络科技股份有限公司 英文名称及缩写 175 Network Technology (Shen Zhen) Co.,Ltd 证券简称 壹柒伍 证券代码 837429 法定代表人 黄健 注册地址 深圳市龙岗区坂田街道雅宝路一号星河 WORLD A 栋大厦 21 层 A2105 A2106 A2108 办公地址 深圳市龙岗区坂田街道雅宝路一号星河 WORLD A 栋大厦 21 层 A2105 A2106 A2108 主办券商 平安证券股份有限公司 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区中心区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层 会计师事务所 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 吕润波、姚家福 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 王魁 电话 0755-82840776 传真 0755-82840775 电子邮箱 hr@ 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市龙岗区坂田街道雅宝路一号星河 WORLD A 栋大厦 21 层 A2108 号 518023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 5 月 23 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 互联网和相关服务-I64 主要产品与服务项目 网络游戏的研发及网络游戏平台的运营 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 30,336,200 做市商数量 0 控股股东 黄健 实际控制人 黄健 公告编号：2017-005 6 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440300671866964B 否 税务登记证号码 91440300671866964B 否 组织机构代码 67186696-4 否 公告编号：2017-005 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 10,784,938.15 11,751,870.84 -8.23% 毛利率 69.75% 75.23% -7.28% 归属于挂牌公司股东的净利润 -5,436,244.18 4,878,162.94 -211.44% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -6,960,345.78 4,724,562.12 -247.32% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） -8.95% 33.89% -126.41% 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -11.45% 32.82% -134.89% 基本每股收益 -0.18 0.24 -175.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 61,299,371.81 65,199,298.49 -5.98% 负债总计 3,199,746.87 1,713,941.74 86.69% 归属于挂牌公司股东的净资产 58,099,624.94 63,485,356.75 -8.48% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.92 2.09 -8.13% 资产负债率（母公司） 4.96% 2.63% 88.59% 资产负债率（合并） 5.22% 2.63% 98.48% 流动比率 14.94 37.03 -59.65% 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -8,909,901.68 1,049,113.88 -949.28% 应收账款周转率 7.62 46.13 -83.48% 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -5.98% 19.92% -130.02% 营业收入增长率 -8.23% 60.18% -113.68% 净利润增长率 -211.44% 84.73% -349.55% 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,336,200 30,336,200 0.00% 公告编号：2017-005 8 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 处置固定资产损益 -13,825.22 理财产品收益 1,522,143.31 减征的附加费、稳岗补贴、罚款等 15,783.51 非经常性损益合计 1,524,101.60 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,524,101.60 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-005 9 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司目前是一家互联网游戏平台运营商，专注网络游戏的研发与网络游戏平台及 VR 项目的运营。公 司在自主研发的游戏平台上运营客户端网络电子竞技游戏，为游戏玩家提供电子竞技游戏平台；通过网页 游戏平台与游戏研发商、发行商联合运营游戏，为上述游戏内容供给方提供游戏运营渠道，为游戏玩家提 供丰富的游戏产品；移动端游戏专注于国内外优质手游的代理发行、IP 定制发行等以网络游戏为基准的 泛娱乐领域。通过与社区和景区，商超合作，提供 VR 体验全套解决方案。依托于公司平台优势通过游戏 独代、联合发行、精准投放为研发商提供稳定的产品运营发行渠道、为玩家提供优质丰富的游戏内容及相 关服务。公司目前拥有三个自有游戏平台，分别为运营客户端电子竞技游戏的 175pt 对战平台 ( )、运营网页游戏的 175wan 游戏平台( )及运营手机游戏的 175 掌上平台。 公司通过直销推广、经销和代理销售推广模式开拓业务。 现阶段，公司主要依靠已发行或代理的游戏产品获得收入，收入来源主要是为广大游戏爱好者提供 游戏增值服务，如游戏内的道具、游戏周边产品等。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司实现营业收入 1,078.49 万元，与去年同期相比减少了 8.23% ，实现归属于挂牌公司 股东的净利润-543.62 万元。报告期末，公司资产总额 6,129.94 万元，较 2015 年末减少 5.98%。 营业收入较去年同期略有减少，报告期内未实现预期增长，未实现预期增长的原因主要有以下三点： 一方面受市场整体环境影响，公司目前主要的业务收入来源于客户端游戏、网页游戏和手机游戏。其 中客户端游戏经过运营的优化后略有提升，但是网页游戏由于市场竞争激烈，营收和盈利能力有所下降， 手机游戏团队第二季度组建和投入，第四季度产品开始上线，当年无法覆盖成本支出。 一方面，公司于 2016 年 7 月开始布局 VR 领域。目前还在推进过程中，尚未实现盈利。 另一方面，公司围绕产业进行了一些对外的投资，这些投资属于中长期布局，短期内会对财报产生影 响。 归属于挂牌公司股东的净利润较去年同期下降了 211.44%，降幅较大的原因主要是由于在营业收入 保持稳定的情况下，公司上半年在手游团队组建，挂牌相关的办公费用以及业务推广费用等方面支出较 大，而手游业务目前尚处于筹建前期，尚未对公司业绩贡献利润。公司自 2016 年 7 月份布局 VR 领域， VR 业务目前也尚处于筹建前期，尚未对公司业绩贡献利润。受此影响，报告期公司经营活动产生的现金 流量净额较去年也有较大的流出，现金流量净额-890.99 万元，较去年同期增加-949.28%。 报告期内，面对外部环境的压力，公司依托运营，技术优势，积极部署游戏发展战略，采取了以下切 公告编号：2017-005 10 实可行的措施： 1、重视研发创新 （1）2016 年公司积极吸纳了一批核心的研发及反外挂技术人员。 （2）公司于 2016 年 11 月份获得了国家高新技术企业认定。 2、提升运营能力 （1）壮大发行队伍，挂牌新三板后，通过规范的管理及股权激励的方式吸纳了行业内的优秀人员加 盟团队；吸引了业内拥有丰富经验的人员来组建了手游发行团队，及港澳台手游发行团队。 （2）开拓新项目，组建 VR 事业部。 3、锁定优质产品 （1）与美国团队合作研发优质 VR 游戏。 （2）联运合作优质手机游戏，网页游戏。 综上所述，2016 年是公司进行资源整合的关键年。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 10,784,938.15 -8.23% - 11,751,870.84 60.18% - 营业成本 3,262,264.74 12.08% 30.25% 2,910,602.89 5.30% 24.77% 毛利率 69.75% -7.28% - 75.23% 20.7% - 管理费用 10,060,205.69 279.02% 93.28% 2,654,274.43 36.32% 22.59% 销售费用 3,816,974.30 162.95% 35.39% 1,451,586.86 7,245.00% 12.35% 财务费用 -59,346.41 262.88% -0.55% -16,354.47 -123.24% -0.14% 资 产 减 值 损 失 389,037.99 1,679.75% 3.60% 21859.18 -933.71% 0.19% 营业利润 -5,551,298.36 -217.50% -51.47% 4,724,562.12 173.78% 40.20% 营业外收入 128,929.40 -21.65% 1.20% 164,552.48 -82.02% 1.40% 营业外支出 13,875.22 26.70% 0.13% 10,951.66 - 0.09% 净利润 -5,436,244.18 -211.44% -50.41% 4,878,162.94 84.73% 41.60% 项目重大变动原因： 1、营业收入较去年减少的主要原因网页游戏竞争激烈，营收能力有所下降所致。营业成本的增加主 要是因为公司手机游戏新项目支付给研发的分成比例较高所致。 2、管理费用本期比上年同期增长 279.02%，随着公司的快速发展，公司为顺应快速发展趋势新成立 了手游事业部、VR 事业部等部门，引进了各种管理及研发类人才，并搬迁至新办公楼（星河 WOLD）， 本期人力成本上升，本期增加的管理费用主要为人员扩招增加职工薪酬、社保、福利费等 148 万；新项 目启动增加差旅招待费等 100 万；迁至办公楼增加租金管理费、装修费摊销 140 万；新三板挂牌等相关 服务费 180 万。 3、销售费用本期比上年同期增长 162.95%，主要是因为为配合新项目增加宣传广告费、推广费 208 万；此外销售人员人数增加及薪酬上涨引起职工薪酬增加 14 万。 4、财务费用本期比上年同期减少 4.30 万元，主要是因为购买银行理财产品所致。 5、资产减值损失比上期同期增加了 36.72 万元，主要原因是与星光联创合作研发手机游戏预付分成 款产生坏账 25 万元，剩余部分为应收账款坏账准备。 6、营业利润本期比上年下降 1,027.59 万元，净利润本期较上年同期下降 1,031.44 万，系报告期内新 公告编号：2017-005 11 项目启动、办公成本增加等所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 10,136,366.80 3,262,264.74 9,411,399.40 2,910,602.89 其他业务收入 648,571.35 - 2,340,471.44 - 合计 10,784,938.15 3,262,264.74 11,751,870.84 2,910,602.89 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 网页游戏 2,950,879.53 27.36% 6,501,394.96 55.32% 客户端游戏 4,686,251.18 43.45% 2,910,004.44 24.76% 手机游戏 2,499,236.09 23.17% 0.00 0.00% 信息推广服务 648,571.35 6.01% 2,340,471.44 19.92% 合计 10,784,938.15 100.00% 9,411,399.40 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司各类收入比重变化明显，本期营业收入构成比上期增加了手机游戏收入，网页游戏及 客户端游戏收入仍然为公司的主要营业收入来源。 1、网页游戏收入 2016 年网页游戏收入 295.09 万元，占报告期营业收入比重为 27.36%。网页游戏收入减少的主要原因 是公司发展战略调整，另一方面也是因为网页游戏市场竞争激烈，营收和盈利能力有所下降所致。 2、客户端游戏收入 2016 年客户端游戏收入 468.63 万元，占报告期营业收入比重为 43.45%。客户端游戏较去年同期增长 61.04%，主要原因是公司加大客户端游戏的投入，深度挖掘运营及推广宣传，导致客户端游戏收入大幅上 升。 3、手机游戏收入 2016 年 4 月公司开始组建手游事业部，新增手机游戏收入 249.92 万元。手机游戏占比由 0%变为 23.17%。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -8,909,901.68 1,049,113.88 投资活动产生的现金流量净额 -9,820,359.04 -3,495,403.58 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 59,125,680.00 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额比上期减少 9,959,015.56 元系报告期内新项目启动、办公成本增加所 致。投资活动产生的现金流量净额比上期减少 6,324,955.46 元系报告期内投资香港子公司及购买电脑、 办公家具等固定资产。筹资活动产生的现金流量净额比上期减少 59,125,680.00 元系报告期内无新增融 资。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 汇元银通(北京)在线支付技术有限公司 3,901,585.01 36.18% 否 2 支付宝(中国)网络技术有限公司 2,540,898.61 23.56% 否 公告编号：2017-005 12 3 深圳尚米网络技术有限公司 878,986.25 8.15% 否 4 北京汇元网科技股份有限公司 801,590.00 7.43% 否 5 深圳市路通网络技术有限公司 654,125.90 6.07% 否 合计 8,777,185.77 81.39% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 上海菲狐网络科技有限公司 1,089,607.60 33.40% 否 2 深圳墨麟科技股份有限公司 788,481.27 24.17% 否 3 广东睿江云计算股份有限公司 361,821.00 11.09% 否 4 北京世界星辉科技有限责任公司 171,449.40 5.26% 否 5 北京快网科技有限公司 162,000.00 4.97% 否 合计 2,573,359.27 78.88% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,540,759.42 508,416.01 研发投入占营业收入的比例 14.29% 4.33% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期内，公司自研发，主要有：cs 电竞，手机游戏，VR 项目等。为了保持研发游戏及相关项目的 顺利开展和如期进行，公司对研发团队进行了扩充，吸引了行业内更多专业技术人士加入，因此报告期内 研发支出较去年有明显增长。并且公司于 2016 年 11 月份获得国家级高新技术企业认定。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 40,684,673.54 271.09% 66.37% 10,963,497.67 308.46% 16.82% 49.70% 应收账款 2,367,524.23 413.16% 3.86% 461,365.70 859.16% 0.71% 3.15% 存货 - - - - - - - 预付账款 2,160,264.58 84.27% 3.52% 1,172,366.62 - 1.80% 1.72% 其他应收款 1,675,739.27 192.85% 2.73% 572,224.70 70.42% 0.88% 1.71% 其他流动资产 176,847.08 -99.63% 0.29% 48,438,775.88 - 74.29% -74.00% 可供出售金融 资产 2,387,400.00 - 3.89% - - - 3.89% 长期股权投资 8,225,938.80 135.16% 13.42% 3,498,040.00 - 5.37% 8.05% 公告编号：2017-005 13 固定资产 733,341.27 688.30% 1.20% 93,027.92 88.94% 0.14% 1.06% 在建工程 - - - - - - - 长期待摊费用 2,887,643.04 - 4.71% - - - 4.71% 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 应付账款 1,583,400.09 438.43% 2.58% 294,074.53 - 0.45% 2.13% 预收款项 1,193,219.31 -0.003% 1.95% 1,193,535.56 1.83% 0.12% 应付职工薪酬 303,706.93 - 0.50% - - - 0.50% 应交税费 64,420.54 -62.40% 0.11% 171,331.65 -65.60% 0.26% -0.15% 其他应付款 5,000.00 - 0.001% 5,000.00 - 0.0008% 0.0002% 资产总计 61,299,371.81 -5.98% - 65,199,298.49 1,991.59% - - 资产负债项目重大变动原因： 截至 2016 年 12 月 31 日，资产总计比上年期末减少 390 万元，减少 5.98%，主要原因是： 1、货币资金比上期增加 2,972.12 万元，增长 271.09%，主要原因是理财产品全部赎回。 2、应收账款比上期增加 190.62 万元，增长 413.16%，主要原因是手游项目刚启动，且结算周期普遍 较长。 3、预付账款比上期增加 98.79 万元，增长 84.27%，主要原因是预付手机游戏分成。 4、其他应收款比上期增加 110.35 万元，增长 192.85%,主要原因是新办公场地押金，及员工业务借款 所致。 5、其他流动资产比上期减少 4,826.19 万元，减少 99.63%，主要原因是银行理财产品赎回所致。 6、长期股权投资比上期增加 472.79 万元，增长 135.16%。主要原因是投资深圳市小小蚂蚁、重庆幻 视灵境。 7、固定资产比上期增加 64.03 万元，增长 688.30%，主要是办公场所扩大，新购入办公家具；人员 扩招，购电脑设备；VR 新项目购 VR 设备所致。 8、应付账款比上期增加 128.93 万元，增长 438.43%，主要原因是手机游戏项目分成，结算周期较长 所致。 9、应交税费比上期减少 10.69 万元，减少 62.40%，主要由年底的应缴税额组成，与去年相比，大部 分增值税有进项抵扣，导致应交税额降低。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 主要的控股子公司 1、控股子公司 报告期，公司拥有两家控股子公司，情况如下： （1）上海壹柒伍网络科技有限公司（以下简称：上海壹柒伍）。上海壹柒伍为公司全资子公司，于 2015 年 12 月 07 日成立。2016 年，经营收入为 0 万元，净利润为 0 万元。上海壹柒伍注册资本 100 万元， 尚未实际缴纳，预计于 2018 年出资完毕。 （2）香港壹柒伍娱乐发展有限公司（以下简称：香港壹柒伍）。香港壹柒伍为公司全资子公司，于 2016 年 6 月 27 日在香港成立。2016 年，经营收入为 42.92 万元，净利润为-12.7 万元。香港壹柒伍的注册 资本为 550 万港元。 2、参股公司 报告期，共参股四家公司，情况如下： （1）深圳市小小蚂蚁创业投资有限公司（简称“小小蚂蚁”）。壹柒伍于 2016 年 6 月 2 日召开第一届 公告编号：2017-005 14 董事会第六次会议审议通过了《关于深圳市小小蚂蚁创业投资有限公司增资扩股的议案》。同意深圳市小 小蚂蚁创业投资有限公司将注册资本由 1,000 万元增加至 2,000 万元，新增注册资本 1,000 万元，其中， 壹柒伍公司认缴 350 万元，占 35%的股权。小小蚂蚁的业务领域为：产业孵化；创业投资咨询；参与设立 创业投资企业与创业投资管理顾问；为创业企业提供创业管理服；开展股权投资和企业上市咨询；投资咨 询；企业管理咨询，经济信息咨询；会议服务；承办展览展示活动；物业管理。咖啡、西餐制售。本次投 资旨在依托小小蚂蚁打造的游戏产业孵化，获得精品内容所带来的流量入口，拓宽市场领域、增强在产业 链上下游资源聚拢整合的竞争优势，为未来与优质项目合作提供契机。 （2） 重庆幻视灵境科技有限公司（简称“幻视灵境”）。壹柒伍公司于 2016 年 6 月 2 日召开第一届董 事会第六次审议通过了《关于公司向重庆幻视灵境科技有限公司投资的议案》。同意公司以增资的形式向 重庆幻视灵境科技有限公司投资 160 万元，其中，10 万元计入注册资本，150 万元计入资本公积，本次增 资后，重庆幻视灵境科技有限公司注册资本变更为 25 万元。公司持有其 40%的股权。幻视灵境的主要业 务是：品牌推广、市场营销策划；企业形象策划、文化交流活动策划。主要渠道有“零镜网”微信公众号。 为用户提供最新的 VR 领域软硬件资讯服务。幻视灵境通过为开发商和发行商提供的应用产品提供推广服 务而获取收入。本次投资旨在扩大公司战略布局,寻找新的盈利来源，进一步推动公 VR 业务的快速发展， 从而增强公司盈利能力、提高公司综合竞争力。 （3）深圳市星光联创网络科技有限公司（简称“星光联创”）。壹柒伍公司于 2016 年 6 月 2 日召开第 一届董事会第六次会议、2016 年 6 月 24 日召开的 2015 年度股东大会，审议通过了《关于公司向深圳市 星光联创网络科技有限公司投资的议案》，同意公司以增资的形式向深圳市星光联创网络科技有限公司投 资，投资金额为 100 万元，其中 66.667 万元计入注册资本，其余的 33.333 万元计入资本公积，公司持有 其 10%的股份。星光联创业务领域为：游戏软件的技术开发、技术咨询；手机应用软件的技术开发、技术 咨询；计算机软硬件的研发、批发；动漫动画设计；计算机网络系统的技术开发；网络技术开发与咨询； 3D 特效设计；电影特效设计；动漫人物玩具模型的设计、销售；互联网信息服务。目前星光联创主要开 发手机游戏。本次投资旨在依托星光联创获得精品游戏内容，有助于公司在手机游戏领域建立自有的优质 IP 资源库，从而拓宽市场领域、增强企业竞争优势。 （4）8th Shore Inc（简称“8th”）。壹柒伍公司于 2016 年 12 月 1 日召开第一届董事会第九次会议，审 议通过了《关于公司之全资子公司香港壹柒伍娱乐发展有限公司向 8th Shore Inc.投资的议案》，公司向香 港壹柒伍娱乐发展有限公司增资完成后，香港壹柒伍娱乐发展有限公司将向 8th Shore Inc.投资 20 万美元， 投资完成后，香港壹柒伍娱乐发展有限公司持有 8th Shore Inc. 6.07%的股份。8th 的主要业务为游戏软件的 开发与制作。公司投资 8th 旨在为公司手机游戏，及 VR 领域获得精品内容，扩大公司布局境外市场，为 公司寻找新的盈利来源。 公司不参与以上四家参股公司的经营活动，不具有控制或重大控制，无重大影响。 （2）委托理财及衍生品投资情况 建设银行福顺盈理财产品：全年合计购买 6 次，累计金额 14,914,000.00 元，赎回 22 次、累计金额 197,540,000.00 元，取得收益 1,522,143.31 元。 （三）外部环境的分析 根据由中国音数协游戏工委、伽马数据、国际数据公司(IDC)共同编写的《2016 年中国游戏产业报 告》显示。2016 年中国游戏产业规模实现 1,655.7 亿元，同比增长 17.7%；自主研发的网络游戏达到 1,182.5 亿元，同比增长 19.9%；移动游戏用户规模达 5.28 亿，同比增长 15.9%；全年海外市场销售达到 72.35 亿 元。2016 年，中国游戏用户规模达到 5.66 亿人，同比增长 5.9%。2016 年，接近 3/4 的用户在游戏内进行 了付费。VR 游戏成为游戏创业创新重点领域，而大的游戏企业也成立了相关的部门，布局 VR 游戏研发， VR 游戏渐行渐近。中国游戏行业继续保持高速增长态势。 据高盛分析数据认为，在乐观模式的估计下，2025 年全球 VR 市场的年营收规模将达到 1,100.00 亿 公告编号：2017-005 15 美元（约 7,100.00 亿元），相关的软件销售额达 720 亿美元，这意味着届时 VR 领域总的市场规模将达到 1,820.00 亿美元（约 12,000.00 亿元），在十年内成长为一个万亿级别的新市场。2016 年上半年随着三星、 HTC 和 Oculus 等主流消费电子厂商发布消费级产品，VR 硬件设备开始井喷，风险资金和众多电子厂商 开始进军硬件制造行业。依移动互联网的发展规律推算，随着硬件发展成熟，VR 即将进入高速发展的时 期。 （四）竞争优势分析 （1）优良的运营管理能力及稳固的核心团队 公司由几位在互联网产业、计算机产业、游戏产业拥有多年创业经验的人员共同创办，核心团队拥有 丰富的电竞游戏运营经历。公司在多年的经营过程中曾组建过国内排名第一的 CS 电竞俱乐部，亦承办过全 国性的电子竞技赛事，拥有较强的研发实力及对市场走向的判断能力。 （2）平台品牌优势及较稳固的客户基础 公司自成立以来一直致力于自有电竞平台 175pt 的运营，该平台系行业内较为知名的 CS 游戏对战平 台，得到广大用户的好评。公司基于多年的平台运营与客户维护，目前公司已经拥有了一批稳定且粘性高 的游戏用户基础，为公司下一步发展的坚实基础。 （3）研发及运营技术优势 公司一直专注于电子竞技行业产品的技术研发，经过多年的发展与沉淀，公司已形成一支能够根据国 内外经典产品核心理念、市场需求、公司定位及未来规划研发出符合玩家用户心理的新型产品及将现有产 品升级改造的研发团队，及一支能综合了解市场走向、调研玩家需求、制定营销方案及完成后期技术维护 的成熟的运营团队。研发团队及运营团队的协作保障了公司产品的产出，为公司未来的发展奠定了有利的 技术。 2016 年 11 月，公司被认定为国家级高新技术企业。 （五）持续经营评价 公司自成立以来，主营业务明确，盈利能力逐步增强。2014 年、2015 年、2016 年营业收入分别为 733.67 万元、1,175.19 万元、1,078.85 万元。 公司现有主营业务和投资方向能够保证可持续发展。经营模式和投资计划稳健，市场前景良好，行业 经营环境和市场需求不存在现实或可预见的重大不利变化。 在报告期内，公司纳税记录完整，诚信合法经营，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良 好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业 务等经营指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律 法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事 项。 公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；实际控制人及高级管理人员正常履职；未拖欠员工 工资，不存在无法支付供应商货款的情况；生产经营资质正常按期年检。 综上所述，公司拥有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 公司发挥自身在互联网行业的影响，为我国的扶贫奉献力量，自觉履行应尽的社会责任。 （七）自愿披露 无 公告编号：2017-005 16 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 公司计划在做实做强现有业务主线的基础上（包括客户端游戏、网页游戏、手机游戏），按照董事会的 部署积极布局 VR 领域，结合自身发展情况以投资等多种方式不断挖掘 VR 领域的机会，为公司增添新的 利润增长点。 （三）经营计划或目标 公司将对已有业务线 175 电竞平台及 175 网页游戏平台以及 175 国内及海外手机游戏平台保持持续维 护和更新，提高玩家服务体验，扩大玩家范围，并布局多款产品以实现公司的可持续发展，2016 年公司在 立足于现有业务的基础上（包括客户端游戏、网页游戏、手机游戏），计划以 VR 电竞为切入点布局 VR 游 戏市场，按照董事会的部署，结合自身发展情况以投资等多种方式不断挖掘 VR 领域的其他机会，为公司 增添新的利润增长点，力争为股东带来更大的收益。 （四）不确定性因素 鉴于游戏行业的特点，如公司未来发行的产品因市场偏好出现重大改变，将有较大的不确定性，公司 将注重游戏市场调查，把握玩家游戏偏好，尽最大限度降低不确定性因素对公司未来发行产品的影响。 鉴于 VR 领域属于新兴市场，如公司未来的布局因政策或市场原因出现变数，将有一定的不确定性， 公司将注重于 VR 领域探索与调查，把握趋势，尽最大限度降低不确定因素对公司未来布局的影响。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、行业政策变化的风险 游戏行业作为我国新兴的文化创新产业，是国家重点扶持的产业之一，未来仍将保持持续增长。但随 着游戏产业的不断扩大，国家各项政策也日趋严格规范。若国家有关行业监管政策发生变化，将可能对整 个行业竞争态势带来新的变化，从而可能对本公司经营业绩带来不利影响。 2、市场竞争加剧的风险 在国内网络游戏行业发展迅速，行业产值屡创新高的背景下，不断有新的经营者通过新设或并购的途 径涉足网络游戏行业。市场与行业竞争的加剧将对公司的市场份额及经营业绩构成一定程度的冲击。尽管 公司不断致力于通过提升管理水平和创新能力，以增强玩家的粘性，保持竞争优势，但如果竞争对手推出 大量同质化游戏产品，将会给公司的业务、财务状况及经营业绩造成不利影响。 3、游戏产品的风险 移动游戏行业是新兴的文化创意产业，移动游戏产品不断推陈出新，市场和用户的兴趣变化日新月 异。若公司在游戏产品研发、发行及运营的过程中对市场偏好的判断出现偏差，或对游戏投放市场的时间 把握不够精准，导致未能及时并持续推出符合市场期待的游戏产品，亦或未能对正在线上运营的游戏产品 进行升级优化以保持其对玩家的持续吸引力，均会对公司的收入业绩产生一定影响。尽管公司的发行、研 发团队经验丰富，能够在一定程度上为产品发行、运营和生命周期的有效规划提供保障，但若公司未能按 计划陆续推出游戏产品或游戏产品的生命周期低于预期，则可能对公司的盈利水平产生不利影响。 4、实际控制人经营决策不当的风险 黄健一直为公司第一大股东，现任公司董事长、总经理作为公司实际控制人，对公司经营决策拥有绝 公告编号：2017-005 17 对的控制能力。若公司控股股东对公司的经营决策不当，可能会给公司经营和其他权益股东带来风险。 应对措施：随着公司快速的发展，规模不断扩大，对管理层的管理水平和经营能力提出了更高的要求。 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，公司 将遵循现代企业治理理念，进一步优化公司治理结构，确保《公司章程》、“三会”议事规则、等治理制度 在实践中得到贯彻落实，保证广大投资者的利益。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-005 18 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节、二(三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．房屋租赁 982,749.68 982,749.68 总计 982,749.68 982,749.68 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 深圳市星光联创网络科技有限公司 对外投资 1,000,000.00 是 深圳市星光联创网络科技有限公司 预付项目开发款 250,000.00 是 总计 - 1,250,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2016 年 4 月，公司组建手游事业部，着力挖掘国内及海外市场，为寻求优质手游产品，公司经过多 方挑选，最终选定了采取与深圳市星光联创网络科技有限公司订制开发在韩国已经运营较为成功的手机 游戏产品《Everybody's Bang》。并预付了项目开发款 25 万元，该项开发活动一直持续到 2016 年 12 月， 因产品在本地化过程中存在一些难以调和的问题导致错过最佳运营窗口，另外也由于产品生命周期问题， 公告编号：2017-005 19 经双方协商一致，终止了游戏的继续开发。公司采取了多管齐下的措施，保证游戏产品的丰富性。此次产 品的未能如期投入运营未对公司经营产生不良影响。 公司与深圳市星光联创网络科技有限公司的对外投资事项，详见下文：二（三）经股东大会审议过的 收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司于 2016 年 6 月 2 日召开第一届董事会第六次会议审议通过了《公司向深圳市星光联创网络科技 有限公司投资》的议案。（公告编号：2016-005）公司拟以增资人民币 100.00 万元的形式向深圳市星光联 创网络科技有限公司投资，其中 66.667 万元计入注册资本，溢价出资 33.333 万元计入资本公积。本次增 资后，该公司的注册资本增加至 666.667 万元,公司出资占注册资本的 10.00%。本次对外投资对象为公司 持股 5%以上股东深圳市安林珊资产管理有限公司之全资子公司，构成关联交易。本次关联交易为偶发性 关联交易。 （四）承诺事项的履行情况 1、股东股份锁定的承诺： 公司实际控制人黄健，董事兼副总经理李战戟；副总经理凌培雄；监事会主席张然；监事李伟；法 人股东深圳市创新投资集团有限公司；深圳华融先锋资产投资有限公司；深圳市福田创新资本创业投资 有限公司；深圳市四度空间投资有限公司；董事陈刚；自然人股东张立；闫红昱；黄育忠承诺自股份公 司成立之日起一年内不转让所持股份公司股份。 2、规范资金往来的承诺： 全体法人股东承诺其公司及其公司所控制的其他企业将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方 式占用壹柒伍及壹柒伍的子公司的资金，且将严格遵守关于上市公司法人治理的有关规定，避免与壹柒 伍及壹柒伍的子公司发生除正常业务外的一切资金往来。全体法人股东承诺其公司将尽量避免与本公司 之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公 平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定；将严格遵守公司章程等规 范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行 合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露；承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司 的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。 全体董监高承诺其本人及其本人所控制的其他企业将不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式 占用壹柒伍及壹柒伍的子公司的资金，且将严格遵守关于上市公司法人治理的有关规定，避免与壹柒伍 及壹柒伍的子公司发生除正常业务外的一切资金往来。全体董监高承诺其本人将尽量避免与本公司之间 产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、 公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定；将严格遵守公司章程等规范性 文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法 程序，及时对关联交易事项进行信息披露；承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经 营决策权损害公司及其他股东的合法权益。其本人将督促其本人的配偶、成年子女及其配偶，子女配偶 的父母，本人的兄弟姐妹及其配偶、其本人配偶的兄弟姐妹及其配偶，以及本人投资的企业，同受本承 诺函的约束。 3、避免同业竞争的承诺： 全体法人股东承诺其公司未从事或参与和本公司存在同业竞争的行为，为避免与本公司产生新的或 潜在的同业竞争，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对本公司构成竞争的业务及 活动；将不直接或间接开展对本公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与本公司存在同业竞争 关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的 公告编号：2017-005 20 权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。 所有自然人股东及全体董监高承诺其本人及关系密切的家庭成员未从事或参与和本公司存在同业竞 争的行为，为避免与本公司产生新的或潜在的同业竞争，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任 何在商业上对本公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对本公司有竞争或可能构成竞争的业 务、活动或拥有与本公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形 式取得该经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控 制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高 级管理人员或核心技术人员。其本人将督促其本人的父母、配偶、成年子女及其配偶，子女配偶的父 母，其本人的兄弟姐妹及其配偶、其本人配偶的兄弟姐妹及其配偶，以及其本人投资的企业，同受本承 诺函的约束。 截至本公告之日，本公司及实际控制人、股东、关联方对上述承诺均持续严格履行，未出现违反承 诺事项的情况，也未出现超过承诺期未履行的情况。 公告编号：2017-005 21 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 5,235,161 17.26% 0 5,235,161 17.26% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 25,101,039 82.74% 0 25,101,039 82.74% 其中：控股股东、实际控制人 6,108,000 20.13% 0 6,108,000 20.13% 董事、监事、高管 6,964,750 22.96% 0 6,964,750 22.96% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 30,336,200 100% 0 30,336,200 100% 普通股股东人数 17 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 黄健 6,108,000 0 6,108,000 20.13% 6,108,000 0 2 深圳市创新 投资集团有 限公司 3,435,000 0 3,435,000 11.32% 3,435,000 0 3 陈刚 3,300,500 0 3,300,500 10.88% 3,300,500 0 4 李战戟 3,091,750 0 3,091,750 10.19% 3,091,750 0 5 深圳华融先 锋资产投资 有限公司 2,366,500 0 2,366,500 7.80% 2,366,500 0 6 深圳市安林 珊资产管理 有限公司 2,343,750 0 2,343,750 7.73% - 2,343,750 7 深圳市福田 创新资本创 业投资有限 公司 2,290,000 0 2,290,000 7.55% 2,290,000 0 8 深圳市创梦 天地科技有 限公司 1,250,000 0 1,250,000 4.12% - 1,250,000 9 张立 1,183,250 0 1,183,250 3.90% 1,183,250 0 10 闫红昱 1,183,250 0 1,183,250 3.90% 1,183,250 0 合计 26,552,000 0 26,552,000 87.52% 22,958,250 3,593,750 公告编号：2017-005 22 前十名股东间相互关系说明： 深创投与福田创投、安林珊具有关联关系 1、深圳市福田创新资本创业投资有限公司是深圳市创新投资集团有限公司的控股子公司。 2、深圳市星河房地产开发有限公司持有深圳市创新投资集团有限公司 17.39%的股份，星河控股集团有 限公司持有安林珊 100.00%的股份，深圳市星河投资有限公司为星河控股集团有限公司、深圳市星河房 地产开发有限公司的控股股东。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 黄健先生直接持有公司 610.80 万股，占公司股本总额的 20.13%，且黄健先生作为君盛汇通的有限合 伙人间接持有公司 0.50%股权，合计持股比例达 20.63%，为公司的第一大股东。黄健先生自 2009 年 4 月 以来长期担任公司法定代表人、董事长，自 2010 年 3 月起担任总经理职务，长期负责公司的运营与管理。 2015 年 6 月 29 日，黄健与陈刚（持股 10.88%）、李战戟（持股 10.19%）、张立（持股 3.90%）、华融先锋 （持股 7.80%）签订《一致行动人协议》，协议约定陈刚、李战戟、张立、华融先锋作为黄健的一致行动人 （协议签订人直接或间接持有公司股本总额合计 53.40%），就其持有公司股权期间，对公司的经营、管理、 控制及其相关的所有事项与黄健保持一致立场及意见。因此，黄健为公司的控股股东、实际控制人。 黄健先生基本情况如下： 黄健，男，1972 年生，中国国籍，无境外永久居留权。1996 年 7 月毕业于深圳大学物理系光电技术 专业，本科学历；毕业之后在深圳大学的国家 863 课题组从事了半年的虚拟现实研究工作。1997 年 7 月 至 1998 年 6 月，就职于深圳市深装总装饰工程工业公司，任设计师；1998 年 7 月至 1999 年 11 月，就职 于深圳市润柏实业公司，任设计部主管；1999 年 12 月至 2007 年 12 月，创办深圳市四度空间数码科技有 限公司，任总经理；2005 年至 2007 年底，就职于深圳市格林威帜网络科技有限公司，任总经理；2015 年 1 月至 2015 年 7 月，就职于深圳市金牛牛互联网金融服务有限公司，任总经理；2008 年加入本公司，现 任本公司法定代表人、董事长、总经理。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 （二）实际控制人情况 同控股股东情况一致。 公告编号：2017-005 23 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 无 公开发行债券的披露特殊要求: 无 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 无 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-005 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 黄健 董事长兼总经理 男 44 本科 2015 年 8 月 21 日- 2018 年 8 月 21 日 是 李战戟 董事兼副总经理 男 44 大专 2015 年 8 月 21 日- 2018 年 8 月 21 日 是 陈刚 董事 男 41 大专 2015 年 8 月 21 日- 2018 年 8 月 21 日 是 师盛元 董事 男 32 硕士 2015 年 8 月 21 日- 2018 年 8 月 21 日 否 张泽滨 董事 男 27 本科 2015 年 8 月 21 日- 2018 年 8 月 21 日 否 张然 监事会主席(职工 代表监事) 男 44 中专 2015 年 8 月 21 日- 2018 年 8 月 21 日 是 李伟 监事 男 50 本科 2015 年 8 月 21 日- 2018 年 8 月 21 日 否 郭子君 监事 女 35 硕士 2015 年 8 月 21 日- 2018 年 8 月 21 日 否 凌培雄 副总经理 男 36 大专 2015 年 8 月 21 日- 2018 年 8 月 21 日 是 张金堂 财务总监 男 59 本科 2015 年 8 月 21 日- 2018 年 8 月 21 日 是 王魁 董事会秘书 男 29 本科 2015 年 8 月 21 日- 2018 年 8 月 21 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间无关联关系。 公司董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际 控制人之间无关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 黄健 董事长兼总经理 6,108,000 0 6,108,000 20.13% 0 李战戟 董事兼副总经理 3,091,750 0 3,091,750 10.19% 0 师盛元 董事 - 0 - - 0 陈刚 董事 3,300,500 0 3,300,500 10.88% 0 张泽滨 董事 - 0 - - 0 公告编号：2017-005 25 张然 监事会主席 286,250 0 286,250 0.94% 0 李伟 监事 286,250 0 286,250 0.94% 0 郭子君 监事 - 0 - - 0 凌培雄 副总经理 286,250 0 286,250 0.94% 0 张金堂 财务总监 - 0 - - 0 王魁 董事会秘书 - 0 - - 0 合计 - 13,359,000 0 13,359,000 44.02% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 5 10 研发人员 11 18 运营人员 10 15 销售人员 3 7 财务人员 3 3 人事行政 2 2 员工总计 34 55 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 1 本科 9 19 专科 17 27 专科以下 8 8 员工总计 34 55 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司员工从期初 34 人扩充至 55 人，人力、研发、资本等多个部门均有人才引进，加强了 公司研发及运营力量、提高了管理层的管理水平和经营能力。 公司雇员薪酬包括薪金、津贴等，同时依据相关法规，按照雇员月薪的一定比例缴纳雇员的社会保险。 公司一直重视员工的培训和发展工作，制定了系列的培训计划和人才培育项目，多层次、多渠道、多领域 公告编号：2017-005 26 地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、管理者提升培训等。 报告期内，公司无离退休职工，不需要承担相关费用。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 0 0 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 截止本报告出具日，公司没有按照《非上市公众公司监督管理办法》要求经董事会提名并经股东大会 批准的核心员工。 公告编号：2017-005 27 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 是 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司在股份公司成立后,依据《公司法》、《公司章程》的相关规定设立了股东大会、董事会和监事会, 建立了三会治理结构。股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》、《非 上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等相关法律法规的要求,履 行各自的权利和义务,公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公司章程》及有关内控制度规定 的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职 责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据公司的实际情况，公司已建立了能给所有股东提供合适保护的公司治理机制，相应公司制度能保证股 东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等。根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司 监督管理办法》、《全国中小企业股份 转让系统业务规则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统投资者适当性管 理细 则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》及其 他相关法律、法规和规范 性文件，并结合本公司实际情况，制订了《信息披露制度》。目前公司股东大会、董事会、监事会履职情况良好。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司人员变动、重大生产经营决策、投资决策及财务决策、关联交易等均按照《公司章程》及有关内控制度 规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够 切实履行应尽的职责和义务。 公司重大事项，如对外投资、关联交易等，均能严格按照公司章程、董事会议事规则等，召开董事会、股东 会进行审议。 报告期内，公司共进行两次对外投资事项，2016 年 6 月 2 日，公司第一届董事会第六次会议审议通过《关 于公司向深圳市星光联创网络科技有限公司投资的议案》及《关于公司向重庆幻视灵境科技有限公司投资的议 案》，2016 年 12 月 1 日公司第一届董事会第九次会议审议通过《关于公司之全资子公司香港壹柒伍娱乐发展有 限公司向 8th Shore Inc.投资的议案》。 报告期内，公司进行一项关联交易事项，由 2016 年 6 月 2 日公司第一届董事会第六次会议、2016 年 6 月 24 日公司 2015 年度股东大会审通过《关于公司向深圳市星光联创网络科技有限公司投资的议案》。本次关联交 易为偶发性关联交易。 2015 年 11 月 27 日公司第一届董事会第四次会议，审议通过了《关于公司租用新办公室的议案》。公司与深 公告编号：2017-005 28 圳雅宝房地产开发有限公司龙岗分公司签订房屋租赁合同，租赁方位于深圳市龙岗区雅宝路一号星河 WORLDA 栋大厦 21 层 A2105、A2106、A2108 号写字楼，租赁面积合计为 1,044.52 平方米，租赁期间为 2016 年 3 月 1 日至 2021 年 2 月 28 日；并于同月按合同约定向甲方预付租金 114,897.22 元、2016 年 5 月 1 日深圳雅宝营改增， 合同金额变更为 122,365.52 元,支付租赁和管理保证金 267,397.10 元，该笔支出为经营性关联方资金占用。免租 期：3 月 1 日-4 月 29 日，4 月 30 日至 6 月 30 日共支付房租 248,560.34 元。 4、公司章程的修改情况 2016 年 12 月 20 日，2016 年第一次临时股东大会会议审议通过了审议通过了《关于<变更公司住所暨修改 公司章程>的议案》。 原为：第四条 公司住所：深圳市福田区深南中路田面设计之都创意产业园 9 栋 1 层 A 修订为： 第四条 公司住所：深圳市龙岗区坂田街道雅宝路一号星河 WORLDA 栋大厦 21 层 A2105 A2106 A2108 除上述修订外，公司章程其他条款未发生变化。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 第一届董事会第六次会议:审议通过了《公 司 2015 年度董事会工作报告》;《公司 2015 年度总经理工作报告》;《公司 2015 年度财 务报表》;《公司 2015 年年度审计报告及其 附注>及<公司控股股东及其他关联方占用 资金情况专项说明》;《公司 2015 年度财务 决算报告》;《公司 2015 年度利润分配预案》; 《续聘北京永拓会计师事务所(特殊普通合 伙)为公司 2016 年年度审计机构》;《公司向 深圳市星光联创网络科技有限公司投资》; 《公司转让上海壹柒伍网络科技有限公司 部分股权》;《公司对上海壹柒伍网络科技有 限公司增资扩股》;《公司向重庆幻视灵境科 技有限公司投资》;《公司对深圳市小小蚂蚁 创业投资有限公司增资》;《公司在香港设立 全资子公司》;《关于召开公司 2015 年年度 股东大会》的议案。 第一届董事会第七次会议:审议通过了《公 司计划基于现有业务向 VR 领域纵身布局》 的议案。 第一届董事会第八次会议:审议通过了《公 司 2016 年半年度报告》;《变更公司住所暨 修改章程》的议案。 第一届董事会第九次会议:审议通过了《关 于向全资子公司香港壹柒伍娱乐发展有限 公司增资》;《关于公司之全资子公司香港壹 公告编号：2017-005 29 柒伍娱乐发展有限公司向 8th Shore Inc.投 资》的议案。 第一届董事会第十次会议:审议通过了《关 于公司召开 2016 年第一次临时股东大会》 的议案。 监事会 2 第一届监事会第二次会议:审议通过了《公 司 2015 年度监事会工作报告》;《2015 年度 财务决算报告》;《公司 2015 年度利润分配 预案》《续聘北京永拓会计师事务所(特殊普 通合伙)为公司 2016 年年度审计机构》的议 案。 第一届监事会第三次会议:审议通过了《公 司 2016 年度半年度报告》;《变更公司住所 暨修改章程》的议案。 股东大会 2 2015 年度股东大会:审议通过了《公司 2015 年度董事会工作报告》;《公司 2015 年度监 事会工作报告》;《公司 2015 年年度审计报 告及其附注》及《公司控股股东及其他关联 方占用资金情况专项说明》;《公司 2015 年 度财务决算报告》;《公司 2015 年度利润分 配预案》;《续聘北京永拓会计师事务所(特 殊普通合伙)为公司 2016 年年度审计机构》; 《公司向深圳市星光联创网络科技有限公 司投资》的议案。 2016 年度第一次临时股东大会:审议通过了 《变更公司住所暨修改公司章程》的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司 章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公 司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照 《公司法》等法律法规的要求，履行各自的权利和义务，依法运作，未出现违法、违规现象。公司重大经营 决策、投资决策均按照公司章程及内部控制制度的程序和规则进行。报告期内公司引进了业内优秀的手游 运营负责人，VR 运营负责人，媒介传播运营负责人等职业经理人员，以促进公司业务的发展。 未来，公司将继续完善内部控制制度，使公司治理更加规范，为公司健康稳定的发展奠定基础。 （四）投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息批 露，保护投资者权益。报告期内，公司制定了《投资者关系管理制度》，通过信息批露和交流，加强与投资者及 潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同。公司建立了通过电话会议、电子邮件、路演等与投资 公告编号：2017-005 30 者互动交流的途径，保障与现有及潜在投资者之间的沟通渠道畅通，使公司股东及潜在投资者及时、准确掌握公 司的动态信息。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司按照《公司法》及有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，在业务、资产、人员、机 构、财务方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，具有完整的业务体系和面向市场独立经营 的能力。 （一）业务独立情况 公司主营业务为电竞游戏研发运营、网页游戏运营、移动游戏运营、VR 运营、电子竞技赛事组织。公司拥 有完整的业务体系，拥有独立的知识产权和独立的技术开发队伍，其业务不依赖于控股股东及其他关联企业，具 有直接面向市场独立经营的能力。 （二）资产独立情况 公司是由深圳市壹柒伍网络科技有限公司整体变更设立的股份公司，原有限公司所拥有的资产、债权、债务 等均由公司承继，公司的主要资产权属明晰， 均由公司实际控制和使用，不存在权属争议。公司资产与股东的 资产严格分开，并独立运营。公司拥有独立于控股股东的生产经营场所及相关配套设施、拥有独立于控股股东和 关联企业的非专利技术等有形或无形资产。 不存在以公司资产为股东提供担保的情况，不存在资产、资金被控 股股东占用而损害公司利益的情况。 截至本期末，公司股东及其关联方不存在违规占用公司的资金和其他资产的情况，公司资产独立。 （三）人员独立情况 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序选举或聘任产生。公司高 级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，亦未在控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼 职。公司拥有独立、完整的人事管理体系，制定了独立的劳动人事管理制度，由公司独立与员工签订劳动合同。 （四）机构独立情况 公司依法设立了股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人 员，公司各内部组织机构和各经营管理部门均独立履行职责。公司与控股股东及其他关联企业的办公机构和经营 场所分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 （五）财务独立情况 公司设置了独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，公司独立做出财务决策。公司 在银行独立开户，依法进行纳税申报履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银 行账户的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 （一）公司内部控制的建立和健全情况 公司严格按照《公司法》、公司章程等有关法律、法规和规章制度的要求，建立了适应公司管理要求的内部 控制体系，体系涵盖了研发、运营、市场、综合（人力资源、行政办公）、财务等各业务及管理环节。从公司经 公告编号：2017-005 31 营过程和成果看，公司的内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点，是完整、合理和有效的。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细 节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格 管理，并且将继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前 提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （二）董事会关于内部控制的说明 公司董事会认为：公司现行内部控制制度依据《公司法》、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司 实际情况制定，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据 公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整并完善。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。截至报告期末，公司尚未建立《年度报告 差错责任追究制度》。 公告编号：2017-005 32 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留审计意见 审计报告编号 京永审字(2017)第 146170 号 审计机构名称 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 吕润波、姚家福 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 审 计 报 告 京永审字（2017）第 146170 号 深圳市壹柒伍网络科技股份有限公司有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市壹柒伍网络科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日资产负债表、2016 年度利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括:(1)按照企业会计准则 的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则， 计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程 序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在 进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的 公告编号：2017-005 33 审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政 策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵 公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：姚家福 中国•北京 中国注册会计师：吕润波 二〇一七年四月二十五日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - 货币资金 六 1 40,684,673.54 10,963,497.67 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 六 2 2,367,524.23 461,365.70 预付款项 六 3 2,160,264.58 1,172,366.62 应收保费 - - 公告编号：2017-005 34 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六 4 1,675,739.27 572,224.70 买入返售金融资产 - - 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六 6 176,847.08 48,438,775.88 流动资产合计 47,065,048.70 61,608,230.57 非流动资产： - - 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 六 7 2,387,400.00 0.00 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 六 8 8,225,938.80 3,498,040.00 投资性房地产 - - 固定资产 六 9 733,341.27 93,027.92 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 六 5 2,887,643.04 - 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 14,234,323.11 3,591,067.92 资产总计 61,299,371.81 65,199,298.49 流动负债： - - 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六 10 1,583,400.09 294,074.53 公告编号：2017-005 35 预收款项 六 11 1,193,219.31 1,193,535.56 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六 12 303,706.93 - 应交税费 六 13 64,420.54 171,331.65 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 六 14 5,000.00 5,000.00 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 3,149,746.87 1,663,941.74 非流动负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 六、15 50,000.00 50,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 50,000.00 50,000.00 负债合计 3,199,746.87 1,713,941.74 所有者权益（或股东权益）： - - 股本 六、16 30,336,200.00 30,336,200.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 -- - 资本公积 六、17 29,763,891.70 29,763,891.70 减：库存股 - - 其他综合收益 六、18 50,512.37 - 专项储备 - - 盈余公积 六、19 338,526.51 338,526.51 一般风险准备 - - 未分配利润 六、20 -2,389,505.64 3,046,738.54 归属于母公司所有者权益合计 58,099,624.94 63,485,356.75 公告编号：2017-005 36 少数股东权益 - - 所有者权益总计 58,099,624.94 63,485,356.75 负债和所有者权益总计 61,299,371.81 65,199,298.49 法定代表人：黄健 主管会计工作负责人：张金堂 会计机构负责人：廖宇星 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - 货币资金 40,645,628.91 10,963,497.67 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十二、1 2,109,136.31 461,365.70 预付款项 1,882,784.58 1,172,366.62 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十二、2 960,497.10 572,224.70 存货 - - 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 176,847.08 48,438,775.88 流动资产合计 45,774,893.98 61,608,230.57 非流动资产： - - 可供出售金融资产 1,000,000.00 - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 10,814,345.98 3,498,040.00 投资性房地产 - - 固定资产 733,341.27 93,027.92 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 2,887,643.04 - 递延所得税资产 - - 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 15,435,330.29 3,591,067.92 公告编号：2017-005 37 资产总计 61,210,224.27 65,199,298.49 流动负债： - - 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 1,417,733.78 294,074.53 预收款项 1,193,219.31 1,193,535.56 应付职工薪酬 303,706.93 - 应交税费 64,420.54 171,331.65 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 5,000.00 5,000.00 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 2,984,080.56 1,663,941.74 非流动负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 50,000.00 50,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 50,000.00 50,000.00 负债合计 3,034,080.56 1,713,941.74 所有者权益： - - 股本 30,336,200.00 30,336,200.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 29,763,891.70 29,763,891.70 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 338,526.51 338,526.51 未分配利润 -2,262,474.50 3,046,738.54 公告编号：2017-005 38 所有者权益合计 58,176,143.71 63,485,356.75 负债和所有者权益总计 61,210,224.27 65,199,298.49 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 六、21 10,784,938.15 11,751,870.84 其中：营业收入 10,784,938.15 11,751,870.84 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 17,486,278.62 7,090,647.58 其中：营业成本 六、21 3,262,264.74 2,910,602.89 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 六、22 17,142.31 68,678.69 销售费用 六、23 3,816,974.30 1,451,586.86 管理费用 六、24 10,060,205.69 2,654,274.43 财务费用 六、25 -59,346.41 -16,354.47 资产减值损失 六、26 389,037.99 21,859.18 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 六、27 1,150,042.11 63,338.86 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,551,298.36 4,724,562.12 加：营业外收入 六、28 128,929.40 164,552.48 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 六、29 13,875.22 10,951.66 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -5,436,244.18 4,878,162.94 减：所得税费用 - - 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,436,244.18 4,878,162.94 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 -5,436,244.18 4,878,162.94 公告编号：2017-005 39 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 50,512.37 - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 50,512.37 - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 50,512.37 - 6．其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 -5,385,731.81 4,878,162.94 归属于母公司所有者的综合收益总 额 -5,385,731.81 4,878,162.94 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： - - （一）基本每股收益 -0.18 0.24 （二）稀释每股收益 - 0.24 法定代表人：黄健 主管会计工作负责人：张金堂 会计机构负责人：廖宇星 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十二、3 10,355,753.35 11,751,870.84 减：营业成本 十二、3 3,047,641.67 2,910,602.89 营业税金及附加 17,142.31 68,678.69 销售费用 3,529,959.95 1,451,586.86 管理费用 10,060,205.69 2,654,274.43 财务费用 -61,708.89 -16,354.47 资产减值损失 336,821.95 21,859.18 公告编号：2017-005 40 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - 投资收益（损失以“－”号填列） 1,150,042.11 63,338.86 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,424,267.22 4,724,562.12 加：营业外收入 128,929.40 164,552.48 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 13,875.22 10,951.66 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -5,309,213.04 4,878,162.94 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,309,213.04 4,878,162.94 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - 5．外币财务报表折算差额 - - 6．其他 -5,309,213.04 4,878,162.94 六、综合收益总额 -5,309,213.04 - 七、每股收益： - - （一）基本每股收益 - 0.24 （二）稀释每股收益 - 0.24 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - - 销售商品、提供劳务收到的现金 9,390,238.53 12,086,981.54 公告编号：2017-005 41 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 六、30 212,011.11 109,489.25 经营活动现金流入小计 9,602,249.64 12,196,470.79 购买商品、接受劳务支付的现金 3,568,860.45 4,129,611.64 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 3,911,249.62 1,844,244.13 支付的各项税费 275,365.83 820,780.82 支付其他与经营活动有关的现金 六、30 10,756,675.42 4,352,720.32 经营活动现金流出小计 18,512,151.32 11,147,356.91 经营活动产生的现金流量净额 -8,909,901.68 1,049,113.88 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 1,522,143.31 65,298.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 1,522,143.31 65,298.86 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 3,851,652.35 60,702.44 投资支付的现金 7,487,400.00 3,500,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 - 支付其他与投资活动有关的现金 3,450.00 - 投资活动现金流出小计 11,342,502.35 3,560,702.44 投资活动产生的现金流量净额 -9,820,359.04 -3,495,403.58 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资收到的现金 - 59,151,680.00 公告编号：2017-005 42 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 59,151,680.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 26,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - 26,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 59,125,680.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 51,436.59 - 五、现金及现金等价物净增加额 -18,678,824.13 56,679,390.30 加：期初现金及现金等价物余额 59,363,497.67 2,684,107.37 六、期末现金及现金等价物余额 40,684,673.54 59,363,497.67 法定代表人：黄健 主管会计工作负责人：张金堂 会计机构负责人：廖宇星 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - - 销售商品、提供劳务收到的现金 9,233,041.01 12,086,981.54 收到的税费返还 0.00 - 收到其他与经营活动有关的现金 211,959.99 109,489.25 经营活动现金流入小计 9,445,001.00 12,196,470.79 购买商品、接受劳务支付的现金 3,242,423.69 4,129,611.64 支付给职工以及为职工支付的现金 3,911,249.62 1,844,244.13 支付的各项税费 275,365.83 820,780.82 支付其他与经营活动有关的现金 9,712,464.40 4,352,720.32 经营活动现金流出小计 17,141,503.54 11,147,356.91 经营活动产生的现金流量净额 -7,696,502.54 1,049,113.88 二、投资活动产生的现金流量： - - 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 1,522,143.31 65,298.86 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 1,522,143.31 65,298.86 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 3,851,652.35 60,702.44 投资支付的现金 8,688,407.18 3,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 公告编号：2017-005 43 支付其他与投资活动有关的现金 3,450.00 - 投资活动现金流出小计 12,543,509.53 3,560,702.44 投资活动产生的现金流量净额 -11,021,366.22 -3,495,403.58 三、筹资活动产生的现金流量： - - 吸收投资收到的现金 - 59,151,680.00 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 59,151,680.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 26,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - 26,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 - 59,125,680.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -18,717,868.76 56,679,390.30 加：期初现金及现金等价物余额 59,363,497.67 2,684,107.37 六、期末现金及现金等价物余额 40,645,628.91 59,363,497.67 公告编号：2017-005 44 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,336,200.00 - - - 29,763,891.70 - - - 338,526.51 - 3,046,738.54 - 63,485,356.75 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,336,200.00 - - - 29,763,891.70 - - - 338,526.51 - 3,046,738.54 - 63,485,356.75 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - 0.00 - 50,512.37 - - - -5,436,244.18 - -5,385,731.81 （一）综合收益总额 - - - - - - 50,512.37 - - - -5,436,244.18 - -5,385,731.81 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-005 45 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,336,200.00 - - - 29,763,891.70 - 50,512.37 - 338,526.51 - -2,389,505.64 - 58,099,624.94 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 - - - 6,000,000.00 - - - 183,715.23 - -21,728,201.42 - -544,486.19 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,000,000.00 - - - 6,000,000.00 - - - 183,715.23 - -21,728,201.42 - -544,486.19 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 15,336,200.00 - - - 23,763,891.70 - - - 154,811.28 - 24,774,939.96 - 64,029,842.94 公告编号：2017-005 46 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,878,162.94 - 4,878,162.94 （二）所有者投入和减少 资本 9,986,200.00 - - - 49,165,480.00 - - - - - - - 59,151,680.00 1．股东投入的普通股 9,986,200.00 - - - 49,165,480.00 - - - - - - - 59,151,680.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 338,526.51 - -338,526.51 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 338,526.51 - -338,526.51 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - -183,715.23 - 20,235,303.53 - - （四）所有者权益内部结 转 5,350,000.00 - - - -25,401,588.30 - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 5,350,000.00 - - - -25,401,588.30 - - - -183,715.23 - 20,235,303.53 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,336,200.00 - - - 29,763,891.70 - - - 338,526.51 - 3,046,738.54 - 63,485,356.75 公告编号：2017-005 47 法定代表人：黄健 主管会计工作负责人：张金堂 会计机构负责人：廖宇星 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,336,200.00 - - - 29,763,891.70 - - - 338,526.51 3,046,738.54 63,485,356.75 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,336,200.00 - - - 29,763,891.70 - - - 338,526.51 3,046,738.54 63,485,356.75 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - - -5,309,213.04 -5,309,213.04 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -5,309,213.04 -5,309,213.04 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-005 48 转 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,336,200.00 - - - 29,763,891.70 - - - 338,526.51 -2,262,474.50 58,176,143.71 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 - - - 6,000,000.00 - - - 183,715.23 -21,728,201.42 -544,486.19 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,000,000.00 - - - 6,000,000.00 - - - 183,715.23 -21,728,201.42 -544,486.19 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 15,336,200.00 - - - 23,763,891.70 - - - 154,811.28 24,774,939.96 64,029,842.94 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 4,878,162.94 - （二）所有者投入和减少 资本 9,986,200.00 - - - 49,165,480.00 - - - - - 59,151,680.00 1．股东投入的普通股 9,986,200.00 - - - 49,165,480.00 - - - - - 59,151,680.00 2．其他权益工具持有者投 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-005 49 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 338,526.51 -338,526.51 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 338,526.51 -338,526.51 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 5,350,000.00 - - - -25,401,588.30 - - - -183,715.23 20,235,303.53 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 5,350,000.00 - - - -25,401,588.30 - - - -183,715.23 20,235,303.53 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,336,200.00 - - - 29,763,891.70 - - - 338,526.51 3,046,738.54 63,485,356.75 公告编号：2017-005 50 财务报表附注 深圳市壹柒伍网络科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 （除特别说明外，以下币种为人民币，货币单位为元） 一、 公司的基本情况 1、公司的历史沿革及股本等基本情况 深圳市壹柒伍网络科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前 身为深圳市壹柒伍网络科技有限公司，成立于2008年1月24日，取得深圳市市场 监督管理局核发的统一社会信用代码为91440300671866964B的营业执照。 （1）2008 年 1 月 24 日，公司成立时的注册资本为人民币 10 万元，实收资 本为人民币 10 万元。上述出资业经深圳博诚会计师事务所 2008 年 1 月 23 日出 具的深博诚验字[2008]41 号《验资报告》验证。股东出资情况为： 股东名称 出资金额 出资比例% 薛 峰 100,000.00 100.00 （2）2008 年 3 月 5 日，公司股东会决议变更注册资本，变更后注册资本为 100 万元，由股东薛峰以货币出资 90 万元，上述增资业经深圳博诚会计师事务 所 2008 年 3 月 3 日出具的深博诚验字[2008]第 63 号《验资报告》验证。变更 后股东出资情况为： 股东名称 出资金额 出资比例% 薛 峰 1,000,000.00 100.00 （3）2008 年 5 月 21 日，公司召开股东会决议：同意股东薛峰将其占公司 42.46%的股权转让给黄健、另将其占公司 30.34%的股权转让给陈刚、将其占公司 10%的股权转让给李战戟。变更后的股权结构如下： 股东名称 出资金额 出资比例% 黄 健 424,600.00 42.46 陈 刚 303,400.00 30.34 公告编号：2017-005 51 薛 峰 172,000.00 17.20 李战戟 100,000.00 10.00 合计 1,000,000.00 100.00 （4）2009 年 4 月 2 日，本公司召开股东会决议，注册资本增加至 133.3333 万元。由新增股东深圳市创新投资集团有限公司认缴 20 万元，新增股东深圳市 福田创新资本创业投资有限公司认缴 13.3333 万元。出资方式为货币。 新增股东深圳市创新投资集团有限公司以货币缴付 1200 万元，其中 20 万元 为认缴出资额，溢价出资 1180 万元作为资本公积；新增股东深圳市福田创新资 本创业投资有限公司以货币缴付 800 万元，其中 13.3333 万元为认缴出资额，溢 价出资 786.6667 万元作为资本公积。 ① 2009 年 4 月 13 日,新增股东深圳市创新投资集团有限公司以货币缴付 1200 万元投资款，该出资业经深圳财源会计师事务所 2009 年 4 月 14 日出具的 深财源验字[2009]第 051 号《验资报告》验证。变更后股东出资情况为： 股东名称 出资金额 出资占注册资本比例% 黄 健 424,600.00 31.8450 陈 刚 303,400.00 22.7550 薛 峰 172,000.00 12.9000 深圳市创新投资集团有限公司 200,000.00 15.0000 李战戟 100,000.00 7.5000 合计 1,200,000.00 90.00 ② 2009 年 5 月 6 日, 新增股东深圳市福田创新资本创业投资有限公司以货 币缴付 800 万元投资款，该出资业经深圳财源会计师事务所 2009 年 5 月 9 日出 具的深财源验字[2009]第 064 号《验资报告》验证。变更后股东出资情况为： 股东名称 出资金额 出资比例% 黄 健 424,600.00 31.8450 陈 刚 303,400.00 22.7550 薛 峰 172,000.00 12.9000 深圳市创新投资集团有限公司 200,000.00 15.0000 深圳市福田创新资本创业投资有限公司 133,333.00 10.0000 李战戟 100,000.00 7.5000 公告编号：2017-005 52 合计 1,333,333.00 100.00 （5）2009 年 6 月 22 日，公司股东会决议增加注册资本至 1500 万元，增加 的注册资本 1366.6667 万元由股东黄健认缴 435.215 万元、股东陈刚认缴 310.985 万元、股东薛峰认缴 176.3 万元、股东李战戟认缴 102.5 万元、股东深圳市创新 投资集团有限公司认缴 205 万元、股东深圳市福田创新资本创业投资有限公司认 缴 136.6667 万元；增加的 1366.6667 万元以公司资本公积金转增。本次增资前公 司资本公积为 1966.6667 万元，以资本公积转增资本 1366.6667 万元后，剩余资 本公积为 600 万元。 本次注册资本、实收资本增加业经深圳财源会计师事务所 2009 年 6 月 17 日 出具的深财源验字[2009]第 086 号《验资报告》验证。变更后股东出资情况为： 股东名称 出资金额 出资比例% 黄健 4,776,750.00 31.845 陈刚 3,413,250.00 22.755 深圳市创新投资集团有限公司 2,250,000.00 15.00 薛峰 1,935,000.00 12.90 深圳市福田创新资本创业投资有限公司 1,500,000.00 10.00 李战戟 1,125,000.00 7.50 合计 15,000,000.00 100.00 （6）2009 年 12 月 15 日，公司股东会决议：同意股东黄健将其所占公司 0.02%的股权转让予李战戟，股东陈刚将其所占公司 0.944%的股权转让予李战戟、 股东陈刚将其所占公司 1.5%的股权转让予陈晨、股东陈刚将其所占公司 1.5%的 股权转让予凌培雄，股东薛峰将其所占公司 0.736%的股权转让予李战戟、股东薛 峰将其所占公司 1.5%的股权转让予李伟、股东薛峰将其所占公司 10.664%的股权 转让予薛宁。变更后的股权结构如下： 股东名称 出资金额 出资比例% 黄健 4,773,750.00 31.825 陈刚 2,821,650.00 18.811 深圳市创新投资集团有限公司 2,250,000.00 15 薛宁 1,599,600.00 10.664 深圳市福田创新资本创业投资有限 公司 1,500,000.00 10 李战戟 1,380,000.00 9.2 公告编号：2017-005 53 李伟 225,000.00 1.5 陈晨 225,000.00 1.5 凌培雄 225,000.00 1.5 合 计 15,000,000.00 100.00 （7）2010 年 12 月 30 日，本公司股东会决议：同意股东薛宁将其所占公司 7.5%的股权转让予黄小勉。变更后的股权结构如下： 股东名称 出资金额 出资比例% 黄健 4,773,750.00 31.825 陈刚 2,821,650.00 18.811 深圳市创新投资集团有限公司 2,250,000.00 15 深圳市福田创新资本创业投资有限公司 1,500,000.00 10 李战戟 1,380,000.00 9.2 黄小勉 1,125,000.00 7.5 薛宁 474,600.00 3.164 李伟 225,000.00 1.5 陈晨 225,000.00 1.5 凌培雄 225,000.00 1.5 合计 15,000,000.00 100.00 （8）2011 年 12 月 25 日，公司股东会决议：同意股东黄健、陈刚、薛宁、 李战戟将其持有公司 1.2738%、0.9102%、0.516%、0.3%的股权分别转让予深圳市 创新投资集团有限公司，同意股东黄健、陈刚、薛宁、李战戟将其持有公司0.8492%、 0.6068%、0.344%、0.2%的股权分别转让予深圳市福田创新资本创业投资有限公 司。变更后的股权结构如下： 股东名称 出资金额 出资比例% 黄健 4,455,300.00 29.702 陈刚 2,594,100.00 17.294 深圳市创新投资集团有限公司 2,700,000.00 18 深圳市福田创新资本创业投资有限公司 1,800,000.00 12 李战戟 1,305,000.00 8.7 黄小勉 1,125,000.00 7.5 薛宁 345,600.00 2.304 公告编号：2017-005 54 李伟 225,000.00 1.5 陈晨 225,000.00 1.5 凌培雄 225,000.00 1.5 合计 15,000,000.00 100.00 （9）2015 年 4 月 20 日，本公司股东会决议：同意股东薛宁将其持有公司 2.304%的股权转让予黄健，同意股东陈晨将其持有公司 1.5%的股权转让予张然。 变更后的股权结构如下： 股东名称 出资金额 出资比例% 黄健 4,800,900.00 32.006 陈刚 2,594,100.00 17.294 深圳市创新投资集团有限公司 2,700,000.00 18 深圳市福田创新资本创业投资有限公司 1,800,000.00 12 李战戟 1,305,000.00 8.7 黄小勉 1,125,000.00 7.5 李伟 225,000.00 1.5 张然 225,000.00 1.5 凌培雄 225,000.00 1.5 合计 15,000,000.00 100.00 （10）2015 年 6 月 19 日，本公司股东会决议：同意股东黄小勉将其持有公 司 7.5%的股权转让予李战戟。变更后的股权结构如下： 股东名称 出资金额 出资比例% 黄健 4,800,900.00 32.006 陈刚 2,594,100.00 17.294 深圳市创新投资集团有限公司 2,700,000.00 18 深圳市福田创新资本创业投资有限公司 1,800,000.00 12 李战戟 2,430,000.00 16.2 李伟 225,000.00 1.5 张然 225,000.00 1.5 公告编号：2017-005 55 凌培雄 225,000.00 1.5 合计 15,000,000.00 100.00 （11）2015 年 6 月 29 日，公司股东会决议增加注册资本至 1965 万元，增 加的 465 万元，分别由新增股东深圳华融先锋资产投资有限公司认缴 186 万元、 深圳市四度空间投资有限公司认缴 46.5 万元、张立认缴 93 万元、闫红昱认缴 93 万元、黄育忠认缴 46.5 万元，出资方式为货币；公司原实收资本 1500 万元，增 加至 1965 万元，增加的 465 万元，由新增股东深圳华融先锋资产投资有限公司、 深圳市四度空间投资有限公司、张立、闫红昱、黄育忠等于 2015 年 6 月 26 日合 计以货币缴付投资 2500 万元，其中 465 万元为认缴出资额，溢价出资 2035 万元 作为资本公积。 本次增资实际出资情况：新增股东深圳华融先锋资产投资有限公司缴付 1000 万元，其中 186 万元为认缴出资额，溢价出资 814 万元作为资本公积；新 增股东深圳市四度空间投资有限公司缴付 250 万元，其中 46.5 万元为认缴出资 额，溢价出资 203.5 万元作为资本公积；新增股东张立缴付 500 万元，其中 93 万 元为认缴出资额，溢价出资 407 万元作为资本公积；新增股东闫红昱缴付 500 万 元，其中 93 万元为认缴出资额，溢价出资 407 万元作为资本公积；新增股东黄 育忠缴付 250 万元，其中 46.5 万元为认缴出资额，溢价出资 203.5 万元作为资本 公积。 本次增资后的股权结构如下： 股东名称 出资金额 出资比例% 黄健 4,800,900.00 24.432 深圳市创新投资集团有限公司 2,700,000.00 13.74 李战戟 2,430,000.00 12.367 陈刚 2,594,100.00 13.202 深圳华融先锋资产投资有限公司 1,860,000.00 9.466 深圳市福田创新资本创业投资有限公司 1,800,000.00 9.16 闫红昱 930,000.00 4.733 张立 930,000.00 4.733 黄育忠 465,000.00 2.366 深圳市四度空间投资有限公司 465,000.00 2.366 李伟 225,000.00 1.145 公告编号：2017-005 56 张然 225,000.00 1.145 凌培雄 225,000.00 1.145 合计 19,650,000.00 100.00 （12）整体变更为股份公司及之后情况： ① 2015 年 9 月 30 日，根据公司章程及股东会决议的规定，本公司以 2015 年 6 月 30 日为基准日整体改制变更公司类型，由原“有限责任公司”变更为“非 上市股份有限公司”，本公司名称变更为“深圳市壹柒伍网络科技股份有限公司”， 同意北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具京永审字（2015）第 146101 号 审计报告中对公司资产、负债、所有者权益的确认数。将经审计净资产 25,948,411.70 元其中的 25,000,000.00 元，按 1:1 价值计算，折合为公司注册资 本（股本）25,000,000.00 元，余额 948,411.70 元计入资本公积。变更后的股份总 额为 2,500 万股，由发起人以其持有的原有限公司的股权，按原持股比例认购股 份有限公司的股份。以人民币标明面值，每股面值人民币 1 元。同意股份有限公 司发起人为原有限公司股东，新注册资本中发起人持股比例与原注册资本中持股 比例相同，变更后注册资本为 2,500 万元。变更后的股权结构如下： 股东名称 股本（股） 持股比例% 黄健 6,108,000 24.432 深圳市创新投资集团有限公司 3,435,000 13.740 陈刚 3,300,500 13.202 李战戟 3,091,750 12.367 深圳华融先锋资产投资有限公司 2,366,500 9.466 深圳市福田创新资本创业投资有限公司 2,290,000 9.160 闫红昱 1,183,250 4.733 张立 1,183,250 4.733 黄育忠 591,500 2.366 深圳市四度空间投资有限公司 591,500 2.366 李伟 286,250 1.145 张然 286,250 1.145 凌培雄 286,250 1.145 合计 25,000,000 100.00 公告编号：2017-005 57 ② 2015 年 11 月 21 日，公司临时股东大会决议：公司增资 5,336,200 股， 注册资本由原 25,000,000 元变更为 30,336,200.00 元。分别由公司股东深圳市四 度空间投资有限公司以人民币现金 432,000.00 元认购 67,500 股，新增股东深圳 市安林珊资产管理有限公司以人民币现金 15,000,000.00 元认购 2,343,750 股、深 圳市创梦天地科技有限公司以人民币现金 8,000,000.00 元认购 1,250,000 股、深 圳市君盛汇通股权投资合伙企业（有限合伙）以人民币 5,819,840.00 元认购 909,350 股、深圳市优格新兴产业投资合伙企业（有限合伙）以人民币现金 4,899,840.00 元认购 765,600 股。本次注册资本、实收资本增加业经北京永拓会 计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所 2015 年 12 月 15 日出具的京永深所验字 (2015)第 002 号《验资报告》验证。变更后的股权结构如下： 股东名称 股本（股） 持股比例% 黄健 6,108,000 20.1344 深圳市创新投资集团有限公司 3,435,000 11.3231 陈刚 3,300,500 10.8797 李战戟 3,091,750 10.1916 深圳华融先锋资产投资有限公司 2,366,500 7.8009 深圳市安林珊资产管理有限公司 2,343,750 7.7259 深圳市福田创新资本创业投资有限公司 2,290,000 7.5487 深圳市创梦天地科技有限公司 1,250,000 4.1205 闫红昱 1,183,250 3.9005 张立 1,183,250 3.9005 深圳市君盛汇通股权投资合伙企业（有限合伙） 909,350 2.9976 深圳市优格新兴产业投资合伙企业（有限合伙） 765,600 2.5237 深圳市四度空间投资限公司 659,000 2.1723 黄育忠 591,500 1.9498 李伟 286,250 0.9436 张然 286,250 0.9436 凌培雄 286,250 0.9436 合计 30,336,200 100.00 公告编号：2017-005 58 2016 年 4 月 27 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具股转系统 函【2016】3373 号《关于同意深圳市壹柒伍网络科技股份有限公司股票在全国中 小企业股份转让系统挂牌的函》，同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌。本公司股票于 2016 年 5 月 23 日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌。 2、公司注册地 公司名称：深圳市壹柒伍网络科技股份有限公司。 公司注册地：深圳市福田区深南中路田面设计之都创意产业园 9 栋 1 层 A 公司办公地：深圳市龙岗区坂田街道雅宝路一号星河 WORLD A 栋大厦 21 层 A2105 A2106 A2108。 3、业务性质及主要经营活动 公司所属行业和主要产品：公司所属行业为互联网信息服务。主要产品及服 务为 175pt 对战平台、175wan 网页游戏平台和运营手机游戏的 175 掌上平台。 175pt 对战平台主要集中在第一人称射击（FPS）类型游戏领域的发展；175wan 网页游戏平台主要产品服务是以接入各家网页游戏研发的游戏，及独家代理有潜 质的优质页游；运营手机游戏的 175 掌上平台主要是代理发行和运营优质手机游 戏。 经营范围：一般经营项目：计算机软硬件、通信设备的技术开发与购销；商 务咨询（不含人才中介、证券、保险、基金、金融业务及其它限制项目）。许可 经营项目：信息服务业务（仅限互联网信息服务）。 公司主要经营活动为：网络游戏的研发、网络游戏平台的运营和手机游戏代 理发行和联运。 4、财务报告批准报出日 本财务报表于2017年4月25日经公司第一届董事会第十二次会议批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部 令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会 公告编号：2017-005 59 计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准 则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第15号——财务报告的一般规定》（2015年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除 某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值， 则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、 持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力 的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并 非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是 指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下 的企业合并。 本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方 公告编号：2017-005 60 的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日 应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本， 相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公 司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面 价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审 计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行 债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣 金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表， 包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。 合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表， 合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合 并财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合 并方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期 发生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下的企业合并。 确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或 非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及 企业合并中发生的各项直接相关费用之和。通过多次交换交易分步实现的企业合 并，合并成本为每一单项交易成本之和。 非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业 合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长 期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各 项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。 公告编号：2017-005 61 本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的， 有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益， 计入合并当期的利润表。 非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公 司个别财务报表中确认的商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列 示为商誉。 企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入 合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利 润表。 6、 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，除有证据表明不能 控制被投资单位的之外，本公司直接或间接持有被投资单位 50%以上的表决权， 或虽未持有 50%以上表决权但满足以下条件之一的，将被投资单位纳入合并财务 报表范围：通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位 50%以上 的表决权；根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；有权 任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；在被投资单位的董事会或类似 机构占多数表决权。 （2）合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关 资料，对子公司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时将母公司与各子 公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵 销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策 及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公 司会计报表。 （3）报告期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时， 公告编号：2017-005 62 调整合并资产负债表的期初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制 合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初余额。在报告期内处置子公司， 编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初余额。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期 的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期 初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的 子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表， 将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置 子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子 公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后 的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取 得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自 购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收 益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资 收益。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子 公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置 对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司 净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各 项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控 制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期 的损益。 不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不丧失 控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权时的 公告编号：2017-005 63 会计政策实施会计处理。 7、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公 司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、 外币业务和外币报表折算 （1）外币业务折算 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于 资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所 产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借 款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。 （2）外币财务报表折算 外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所 有者权益类项目除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表 中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报 表折算差额，在其他综合收益项目中列示。外币现金流量采用现金流量发生日的 即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 9、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 公告编号：2017-005 64 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的 目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一 部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属 于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的 衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产 的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B. 本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资 产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管 理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 公告编号：2017-005 65 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资 产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金 融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基 础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金 融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费 用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本 公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收 股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以 外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额 扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额 之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可 供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损 益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但 是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后 续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利， 公告编号：2017-005 66 计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时 性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允 价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 公告编号：2017-005 67 回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量 的合同权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 公告编号：2017-005 68 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续 计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采 用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。企业合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入， 公告编号：2017-005 69 不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用 后增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。 本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 10、 应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 ①单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的具体标准为：金额在50万元以上。 ②单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大的 应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收 款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对于单项金额不重大的应收款项单独进行减值测试， 有客观证据表明发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确 认减值损失，计提坏账准备 （3）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以 及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险组合计提坏账准备。 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 关联方往来组合 关联方关系 单独进行减值测试，未发生减值的不计提坏 账准备 押金、保证金、备用金组合 款项性质 单独进行减值测试，未发生减值的不计提坏 账准备 账龄组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5 5 1－2 年（含 2 年） 10 10 2－3 年（含 3 年） 20 20 3－4 年（含 4 年） 50 50 公告编号：2017-005 70 4－5 年（含 5 年） 80 80 5 年以上 100 100 本公司应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。 运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的 未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本公司将该应收款 项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似 信用风险特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以往 损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资 产在转回日的摊余成本。 11、 长期股权投资 （1）初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担 债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资 初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发 生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法 律服务费用等，于发生时计入当期损益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方 的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的 股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； 公告编号：2017-005 71 c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关 管理费用，于发生时计入当期损益； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买 日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将 其计入合并成本。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按 照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必 要支出。 B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企 业会计准则第7号-非货币性资产交换》确定。 C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准 则第12号--债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包 含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目 单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2）后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法 核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资 调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期 投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长 期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资 公告编号：2017-005 72 的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相 应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利 润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨 认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单 位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计 期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的 除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损 分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之 间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以 抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损 失属于资产减值损失的，予以全额确认。 本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、 信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这 部分投资具有重大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认 和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期 损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位 直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分 进行会计处理。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大 公告编号：2017-005 73 影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执 行认股权证等潜在表决权因素。 12、 固定资产 固定资产指本公司为生产商品和经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年 度，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。 固定资产以成本减累计折旧及减值准备记入资产负债表内。 （1）固定资产的分类 本公司固定资产分为电子设备、办公家具、运输工具。 外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可 使用状态前所发生的可归属于该项资产的费用。自行建造固定资产的初始成本包 括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用和使该项资产达到预定可 使用状态前所发生的必要支出。 对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方 式为本公司提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本公司分别将各组成 部分确认为单项固定资产。 对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在 符合固定资产确认条件时计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除； 与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。 报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金 额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。 （2）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对固定资产在预计使用寿 命内按直线法计提折旧，各类固定资产的预计使用寿命和预计净残值率分别为： 资产类别 使用寿命（年） 预计净残值率% 年折旧率% 电子设备 3 5.00 31.67 办公家具 5 5.00 19.00 运输工具 5 5.00 19.00 本公司至少在每年年度终了，对固定资产使用寿命、预计净残值进行复核。 预计固定资产使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术 公告编号：2017-005 74 改变而确定。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧费用进行调整。 13、 无形资产 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来 经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确 认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 ①购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质， 无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现 值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 ②投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合 同或协议约定价值不公允的除外。 ③本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研 究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是 指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发 项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的 意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用 性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期 内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本 扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资 产减值准备累计金额。 14、 长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊 公告编号：2017-005 75 余价值全部转入当期损益。 15、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利 计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离 职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固 定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会 计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 16、 收入 （1）确认收入的一般原则 ①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施有效控制； 公告编号：2017-005 76 ③收入的金额能够可靠地计量； ④相关的经济利益很可能流入公司； ⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）确认收入的具体原则 ①客户端游戏平台运营收入确认的具体原则 公司是通过游戏玩家在客户端游戏平台中充值购买虚拟游戏道具或为某些 特殊游戏功能模块支付费用的方式取得游戏平台运营收入。公司在道具收费模式 下，只有游戏玩家通过购买虚拟货币并在游戏中使用虚拟货币购买虚拟道具、时 间加速及特殊权限时才需要支付费用。 游戏玩家可以通过固定电话、手机充值卡、银行转帐及第三方支付平台支付 等形式充值游戏账户并购买游戏中的虚拟币。在游戏过程中，游戏玩家通过使用 游戏虚拟币购买所需的道具、权限。 公司销售游戏虚拟道具及权限所取得的收入在游戏玩家实际使用虚拟货币 购买虚拟道具及权限时予以确认。 ②页游运营收入的确认原则 公司与众多网页游戏研发商签订合作运营游戏协议，玩家通过公司页游平台 的宣传了解公司游戏产品，直接通过平台提供的游戏链接点击注册，注册后进入 游戏。游戏用户通过平台充值系统充值到账户中自动兑换成虚拟货币，在游戏中 购买道具等虚拟物品。游戏玩家通过公司平台的链接进入到游戏并充值网页游戏 研发商发行的虚拟货币及购买道具，公司负责提供支撑游戏平台的服务器、游戏 运营推广、客户服务等。公司将在合作运营游戏中取得的收入按协议约定的比例 分成给网页游戏开发商，在双方核对数据确认无误后，公司确认营业收入。 ③手游运营收入的确认原则 代理发行业务是指公司专注于国内外优质手游的代理发行，主要是从游戏研 发商获得游戏运营的授权后，将游戏发行到第三方平台或者其他渠道进行推广。 在发行业务模式下，游戏玩家在游戏中充值并兑换游戏币确认收入（175 自有 SDK）或第三方平台依据游戏后台充值并兑换游戏币按分成比例确认收入（第三 方 SDK）。以用户实际消费金额扣除支付通道费用和渠道商分成后，一次确认分 成收入。 公告编号：2017-005 77 17、 政府补助 （1）类型 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与 资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产 的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府 补助。当政府文件未明确补助对象，根据补助资金的实际用途，将该政府补助划 分为与资产相关或与收益相关。 （2）确认时点 本公司取得政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，能够满足政府补助 所附条件并能够收到时，确认为政府补助。 （3）政府补助的计量 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量。 与资产相关的政府补助，本公司将其确认为递延收益，自相关资产达到预定 可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关 资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收 益余额一次性转入资产处置当期损益。 与收益相关的政府补助，如果用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的， 本公司将其确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果用 于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，则直接计入当期损益。 18、 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期 间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延 所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额 用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 公告编号：2017-005 78 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所 得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 19、 租赁 （1）经营租赁 本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法 计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金 在实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表 中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为 当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资 产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理 的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低 租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为 长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合 同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始 直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊， 采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租 赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得 出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为 折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理 公告编号：2017-005 79 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无 法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用 寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直 接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁 收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资 收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认 当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 20、 资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当 期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用 来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额 等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、 无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》 的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。 可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。 公告编号：2017-005 80 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其 可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于 其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否 存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或 者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 21、 利润分配 本公司根据公司章程按税后利润的10%提取法定盈余公积，根据股东会决议 按实际出资比例向投资者分配利润。 资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确 认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。 22、 重要会计政策和会计估计的变更 （1）会计政策变更。 根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会〔2016〕22 号） 规定：全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税 金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资 源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利 润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。自 2016 年 5 月 1 日起，本公司原在管理费用中核算的房产税、土地使用税、车船使用税、印花 税等相关税费改为在“税金及附加”核算。 （2）会计估计变更 本报告期内，本公司无会计估计变更事项。 四、 税项 公告编号：2017-005 81 1、主要税种及税率 税（费）项 计税（费）基础 税（费）率 % 增值税 营业收入 6.00 企业所得税 应纳税所得额 15.00 城建税 应交流转税额 7.00 教育费附加及地方教育费附加 应交流转税额 5.00 个人所得税 支付给职工的所得由本公司代扣代缴所得税 7 级累进税率 2、税收优惠 企业所得税 2016年11月21日，本公司取得深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、 深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》，证书 编号：GR201644202967，企业所得税自2016年度至2018年度享受15%的优惠税率。 3、其他 本公司全资子公司香港壹柒伍娱乐发展有限公司按照利润来源地征税的原 则缴纳利得税，对于来源于香港地区的企业利得按照16.5%的税率缴纳利得税， 对于来源于香港地区以外的利得则免交利得税。 五、 企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 （1）通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司 全称 子公 司类 型 注 册 地 业务 性质 注册资本 经营范围 持股 比例 期末实际 出资额 上海壹 柒伍网 络科技 有限公 司 有 限 责 任 公司 子 公 司 上 海 市 网 络 游戏 100 万元 人民币 从事网络技术、计算机技术、通信设 备技术领域内的技术开发，商务咨 询，创业投资，投资咨询（除金融、 证券），投资管理，企业管理及咨询， 会务服务，展览展示服务，物业管理。 【依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动】 100% 0.00 香港壹 柒伍娱 乐发展 有限公 司 子 公 司 香 港 网 络 游戏 550 万元 港币 从事网络技术、计算机软硬件技术领 域内的技术开发、技术咨询、技术转 让、技术服务，网络科技（不得从事 科技中介），网络工程，计算机系统集 成，网页设计，文化艺术交流策划， 利用自有媒体发布广告，图文设计制 作，动漫设计，设计、制作、代理各 类广告，会务服务，企业管理，计算 机、软件及辅助设备（除计算机信息 系统安全专用产品）、通讯设备、电子 产品的销售。 【依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营 活动】 100% 2,947,346.86 元港币 本公司于 2015 年 12 月 7 日注册成立全资子公司—上海壹柒伍网络科技有 限公司。2016 年 6 月 2 日，本公司第一届董事会第六次会议决议，公司以 1 元 公告编号：2017-005 82 的价格将全资子公司-上海壹柒伍网络科技有限公司 40%的股权认缴权转让与金 鸣一，由其履行相应的出资义务；同时，将上海壹柒伍网络科技有限公司的注册 资本由原 100 万元增加至 500 万元，其中本公司累计认缴 300 万元。截至本年 末，该注册资本认缴权转让尚未收到转让价款且未办理工商变更登记，注册资本 增加事宜亦未办理工商变更登记；公司对该子公司尚未实际出资；该子公司尚未 开始经营，亦尚未开始建立财务账。 2016 年 6 月 2 日，经本公司召开第一届董事会第六次会议，审议通过了《关 于在香港设立全资子公司的议案》，同意公司在香港设立一家全资子公司，注册 资本为港币 10,000 .00 元。香港子公司—香港壹柒伍娱乐发展有限公司于 2016 年 6 月 27 日完成注册登记。本公司于 2016 年 12 月 1 日召开第一届董事会第九 次会议，审议通过《关于向全资子公司香港壹柒伍娱乐发展有限公司增资的议案》， 同意向香港壹柒伍娱乐发展有限公司增资 75 万美元。截至本年末，香港壹柒伍 娱乐发展有限公司注册资本变更为港币 5,500,000.00 元，公司已出资 38 万美元 折合港币 2,947,346.86 元。 六、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 2,222.25 3,032.15 银行存款 40,682,451.29 10,960,465.52 其他货币资金 合计 40,684,673.54 10,963,497.67 本公司本期不存在抵押、质押或冻结款项。 2、 应收账款 （1） 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 公告编号：2017-005 83 账龄组合 2,492,336.35 100.00 124,812.12 5.01 2,367,524.23 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 2,492,336.35 100.00 124,812.12 5.01 2,367,524.23 续上表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 账龄组合 485,648.11 100.00 24,282.41 5.00 461,365.70 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 485,648.11 100.00 24,282.41 5.00 461,365.70 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比 例% 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 2,488,430.40 124,421.52 5.00 485,648.11 24,282.41 5.00 1 至 2 年 3,905.95 390.60 10.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 2,492,336.35 124,812.12 5.01 485,648.11 24,282.41 5.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 100,529.71 元；本期无收回或转回坏账准备的情况。 （3） 本报告期内无实际核销的应收账款情况。 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 公告编号：2017-005 84 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例（%） 坏账准备 期末金额 深圳尚米网络技术有限公司 非关联方 931,725.42 1 年以内 37.38 46,586.27 广州酷狗计算机科技有限公司 非关联方 356,482.35 1 年以内 14.30 17,824.12 苹果公司 非关联方 271,987.28 1 年以内 10.91 13,599.36 深圳市路通网络技术有限公司 非关联方 129,091.90 1 年以内 5.18 6,454.60 火烈鸟网络（广州）股份有限公司 非关联方 117,036.20 1 年以内 4.70 5,851.81 合计 1,806,323.15 72.47 90,316.16 （5） 截至 2016 年 12 月 31 日，应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以 上表决权股份的股东单位款项。 3、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,162,795.18 53.83 1,172,366.62 100 1-2 年 997,469.40 46.17 合计 2,160,264.58 100.00 1,172,366.62 100 （2）本期存在账龄超过一年、金额较大的预付款项。 公司预付深圳市家人同城电子商务有限公司游戏推广款项 622,500.00 元，账 龄超过一年，根据合同补充协议，合同执行日期调整至 2017 年 12 月 31 日。 公司预付深圳市爱乐盟网络科技有限公司游戏分成款项 374,969.40 元账龄 超过一年，由于产品的商业化运营许可证办理时间有所延长，以及未达到支付分 成款项条件而暂未结算。 （3）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原 因 占预付账款 总额比例 （%） 深圳市家人同城电子商务 有限公司 非关联方 622,500.00 1-2 年 预 付 广 告 费 28.82 公告编号：2017-005 85 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 未结算原 因 占预付账款 总额比例 （%） 深圳市爱乐盟网络科技有 限公司 非关联方 434,969.40 374969.40 元 为 1-2 年 ， 60000 元 1 年以内 预付分成 款 20.14 8th shore,Inc. 关联方 396,516.00 1 年以内 预 付 分 成 款 18.35 YU CHUANGE 非关联方 277,480.00 1 年以内 预付分成 款 12.84 武汉乐谷在线科技有限公 司 非关联方 240,750.00 1 年以内 预 付 分 成 款 11.14 合计 1,972,215.40 91.29 （4）截至 2016 年 12 月 31 日，预付款项中存在持有公司 5%（含 5%） 以上表决权股份的股东欠款。 4、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 其中：账龄组合 790,818.00 46.10 39,540.90 5.00 751,277.10 关联方组合 267,397.10 15.59 267,397.10 押金、保证金、备用金组 合 657,065.07 38.31 657,065.07 上述金额合计 1,715,280.17 100.00 39,540.90 2.31 1,675,739.27 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 250,000.00 100.00 250,000.00 100.00 合计 1,965,280.17 100.00 289,540.90 14.73 1,675,739.27 续上表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 公告编号：2017-005 86 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 其中：账龄组合 2,168.00 0.38 108.40 5.00 2,059.60 关联方组合 押金、保证金、备用金组 合 570,165.10 99.62 570,165.10 上述金额合计 572,333.10 100.00 108.40 0.02 572,224.70 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 572,333.10 100.00 108.40 0.02 572,224.70 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例 坏账准备 账面余额 计提比例 坏账准备 1 年以内 790,818.00 5.00 39,540.90 2,168.00 5.00 108.40 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 790,818.00 5.00 39,540.90 2,168.00 5.00 108.40 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 289,432.50 元；本期无收回或转回坏账准备金额。 （3）本报告期内无实际核销的其他应收款情况。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情 单位名称 是否 为关 联方 款项的 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 (%) 坏账准备 期末余额 KUN XIN INTERNATI 非关联 方 往来款 790,818.00 1 年以内 40.24 39,540.90 深圳市灵狮文化产业 投资有限公司 非关联 方 房 租 押 金 272,348.00 88200 元为 3-4 年；184148 元 为 4-5 年 13.86 深圳雅宝房地产开发 有限公司龙岗分公司 关联方 房 租 押 金 267,397.10 1-2 年 13.61 公告编号：2017-005 87 深圳市星光联创网络 科技有限公司 关联方 预 付 项 目 开 发 款转入 250,000.00 1 年以内 12.72 250,000.00 刘启亮 非关联 方 备用金 97,597.07 1 年以内 4.97 合计 1,678,160.17 85.40 289,540.90 5、 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 理财产品 48,400,000.00 待抵扣进项税 176,847.08 38,775.88 合计 176,847.08 48,438,775.88 注：理财产品为公司购买中国建设银行深圳分行的“乾元—福顺盈”开放式 资产组合型人民币理财产品，预期年化收益率 3.00%，可随时赎回，编制本期现 金流量表作为现金等价物列示。 6、 可供出售金融资产 项目 期末余额 期初余额 深圳市星光联创网络科技有限公司 1,000,000.00 8th shore,Inc 1,387,400.00 可供出售金融资产减值 准备 净值 2,387,400.00 注：2016 年 6 月 24 日，本公司召开 2015 年年度股东大会，决议通过了《公 司向深圳市星光联创网络科技有限公司投资》决议，同意公司以增资的形式向深 圳市星光联创网络科技有限公司投资，投资金额为 100 万元，占股 10%。并于 2016 年 7 月完成该项投资。 2016 年 12 月 1 日，本公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于公司 之全资子公司香港壹柒伍娱乐发展有限公司向 8th Shore Inc.增资的议案》，香港 壹柒伍娱乐发展有限公司向 8th Shore Inc.投资 20 万美元，占股 6.07%。该项投资 于 2016 年 12 月完成。 7、 长期股权投资 （1）长期股权投资分类 公告编号：2017-005 88 被投 资单 位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值 准备 期末 余额 追加投资 减少 投资 权益法下确 认的投资损 益 其 他 综 合 收 益 调 整 其 他 权 益 变 动 宣告 发放 现金 股利 或利 润 计提 减值 准备 其 他 联 营 企业 深 圳 市 小 小 蚂 蚁 创 业 投 资 有 限 公 司 3,498,040.00 3,500,000.00 -250,541.91 6,747,498.09 重 庆 幻 视 灵 境 科 技 有 限 公司 1,600,000.00 -121,559.29 1,478,440.71 合计 3,498,040.00 5,100,000.00 -372,101.20 8,225,938.80 （2）长期股权投资的说明 2016 年6月2日，经本公司召开第一届董事会第六次会议，同意本公司占股 35%之参股公司-深圳小小蚂蚁创业投资有限公司新增注册资本1,000万元，该公 司注册资本变更为2,000万元。公司认缴新增注册资本350万元，累计认缴700万 元，截至本年末已完成出资；并同意以增资的形式向重庆幻视灵境科技有限公司 投资160万元，占股40%，截至本年末亦已完成出资。 本公司长期股权投资期末不存在减值迹象，故未计提减值准备。 8、 固定资产 （1） 固定资产情况 项目 运输工具 电子设备 办公家具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 30,000.00 721,344.44 72,437.00 823,781.44 2.本期增加金额 60,000.00 190,062.09 482,935.78 732,997.87 （1）购置 60,000.00 190,062.09 482,935.78 732,997.87 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 公告编号：2017-005 89 3.本期减少金额 30,000.00 66,939.00 96,939.00 （1）处置或报废 30,000.00 66,939.00 96,939.00 4.期末余额 60,000.00 911,406.53 488,433.78 1,459,840.31 二、累计折旧 1.期初余额 26,916.67 646,716.40 57,120.45 730,753.52 2.本期增加金额 9,500.00 37,256.94 35,552.36 82,309.30 （1）计提 9,500.00 37,256.94 35,552.36 82,309.30 3.本期减少金额 28,500.00 58,063.78 86,563.78 （1）处置或报废 28,500.00 58,063.78 86,563.78 4.期末余额 7,916.66 683,973.34 34,609.03 726,499.04 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 52,083.34 227,433.19 453,824.75 733,341.27 2.期初账面价值 3,083.33 74,628.04 15,316.55 93,027.92 截至 2016 年 12 月 31 日，已提足折旧但尚在使用固定资产原值 673,889.00 元,累计折旧 640,194.55 元,净值 33,694.45 元。 （2）本公司无暂时闲置的固定资产。 （3）本公司无通过融资租赁租入的固定资产。 （4）本公司无通过经营租赁租出的固定资产。 9、 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金 额 其他减少金 额 期末余额 装修费 3,118,654.48 231,011.44 2,887,643.04 合计 3,118,654.48 231,011.44 2,887,643.04 10、 应付账款 公告编号：2017-005 90 （1）应付账款列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 1,574,130.69 294,074.53 1 至 2 年 9,269.40 2 至 3 年 3 年以上 合计 1,583,400.09 294,074.53 （2）本期本公司无账龄超过 1 年的重要应付账款。 11、 预收款项 （1）预收账款项列示 项目 期末余额 期初余额 预收游戏收入款 1,193,219.31 1,040,137.80 预收广告收入款 153,397.76 合计 1,193,219.31 1,193,535.56 （2）本期不存在账龄超过 1 年的重要预收款项。 12、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 3,933,572.95 3,629,866.02 303,706.93 二、离职后福利-设定提存计划 290,283.26 290,283.26 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 4,223,856.20 3,920,149.27 303,706.93 （2）短期薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 3,062,369.15 2,758,662.22 303,706.93 二、职工福利费 216,757.00 216,757.00 公告编号：2017-005 91 三、社会保险费 79,565.66 79,565.66 其中：医疗保险费 66,429.67 66,429.67 工伤保险费 2,594.34 2,594.34 生育保险费 10,541.65 10,541.65 四、住房公积金 90,466.50 90,466.50 五、工会经费和职工教育经费 484,414.64 484,414.64 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 3,933,572.95 3,629,866.02 303,706.93 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 282,341.90 282,341.90 2、失业保险费 7,941.36 7,941.36 3、企业年金缴费 合计 290,283.26 290,283.26 13、 应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 49,638.99 136,325.78 城市维护建设税 2,088.07 19,077.05 教育费附加 894.89 7,802.24 地方教育费附加 596.59 5,824.23 个人所得税 11,202.00 2,302.35 合计 64,420.54 171,331.65 14、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 公告编号：2017-005 92 往来款 5,000.00 5,000.00 合计 5,000.00 5,000.00 （2）本期不存在账龄超过 1 年的重要其他应付款。 15、 递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 50,000.00 50,000.00 政府补助项目暂未验收 合计 50,000.00 50,000.00 涉及政府补助的项目： 负债项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 政府补助 50,000.00 50,000.00 与收益相关 合计 50,000.00 50,000.00 16、 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份 总数 30,336,200.00 30,336,200.00 17、 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 29,763,891.70 29,763,891.70 合计 29,763,891.70 29,763,891.70 18、 其他综合收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、以后不能重分类 进损益的其他综合收 益 其中：重新计算设定 受益计划净负 债和 净资产的变动 权益法下在被投资单 位不能 重分类进损 公告编号：2017-005 93 益的其他综合收益中 享有的份额 二、以后将重分类进 损益的其他综合收益 50,512.37 50,512.37 其中：权益法下在被 投资单位以后 将重 分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 可供出售金融资产公 允价值变动损益 持有至到期投资重分 类为可供出售金融资 产损益 现金流量套期损益的 有效部分 外币财务报表折算差 额 50,512.37 50,512.37 合计 50,512.37 50,512.37 19、 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 338,526.51 338,526.51 合计 338,526.51 338,526.51 20、 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 3,046,738.54 -21,728,201.42 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 3,046,738.54 -21,728,201.42 加：本期归属于母公司股东的净利润 -5,436,244.18 4,878,162.94 减：提取法定盈余公积 338,526.51 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 加：其他 20,235,303.53 期末未分配利润 -2,389,505.64 3,046,738.54 21、 营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-005 94 收入 成本 收入 成本 主营业务 10,136,366.80 3,262,264.74 9,411,399.40 2,910,602.89 其他业务 648,571.35 2,340,471.44 合计 10,784,938.15 3,262,264.74 11,751,870.84 2,910,602.89 （2）主营业务（分产品） 产品 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 网页游戏 2,950,879.53 1,530,762.29 6,501,394.96 2,762,104.04 客户端游戏 4,686,251.18 308,863.11 2,910,004.44 148,498.85 手机游戏 2,499,236.09 1,422,639.34 合计 10,136,366.80 3,262,264.74 9,411,399.40 2,910,602.89 （3）前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期发生额 占营业收入比例 （%） 客户类别 汇元银通（北京）在线支付技术有限公司 3,901,585.01 36.18 充值渠道商 支付宝（中国）网络技术有限公司 2,540,898.61 23.56 充值渠道商 深圳尚米网络技术有限公司 878,986.25 8.15 客户 北京汇元网科技股份有限公司 801,590.00 7.43 充值渠道商 深圳市路通网络技术有限公司 654,125.90 6.07 客户 合计 8,777,185.77 81.39 接上表 客户名称 上期发生额 占营业收入比例 客户类别 支付宝（中国）网络技术有限公司 3,662,565.61 31.17 充值渠道商 汇元银通（北京）在线支付技术有限公司 3,050,290.10 25.96 充值渠道商 深圳市哈奇世界科技有限公司 2,337,398.37 19.89 客户 北京汇元网科技有限责任公司 1,542,330.00 13.12 充值渠道商 财付通支付科技有限公司 545,216.79 4.64 充值渠道商 合计 11,137,800.87 94.78 说明：在网页游戏、客户端游戏和移动端游戏的运营模式下，本公司网络游 公告编号：2017-005 95 戏和手机游戏的最终客户是分散的游戏个人玩家。公司主要从官方网站、第三方 支付平台等渠道商获取来自于游戏玩家的充值金额，因此将上述渠道商作为客户。 由于公司在部分网页游戏和客户端游戏运营模式按照虚拟币消耗确认收入，未在 收到充值金额时确认收入，大部分收入只能对应具体的游戏，无法对应到具体的 渠道，因此在上表披露前五大客户销售情况时，作为充值渠道商的客户发生额是 充值金额，该金额通常大于对应确认的收入金额，占营业收入的比重是指该客户 充值金额占营业收入的比重。 22、 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 9,964.68 40,062.57 教育费附加 4,270.58 17,169.66 地方教育费附加 2,847.05 11,446.46 印花税 60.00 合计 17,142.31 68,678.69 23、 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬费用 305,377.57 164,951.00 广告费 198,636.23 115,326.40 宣传活动物资及奖品 844,628.39 262,254.10 市场推广合作 2,222,003.65 506,069.00 软件 1,545.00 5,640.00 渠道商手续费 194,064.08 396,346.36 服务器 45,279.38 其他 5,440.00 1,000.00 合计 3,816,974.30 1,451,586.86 本期销售费用增加由于业务范围扩大，市场推广费和宣传费随之增加。因而， 销售费用较上期增加。 24、 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-005 96 薪酬费用 2,964,464.50 1,093,550.88 折旧及摊销 313,320.74 16,911.80 业务招待费 723,253.89 94,047.90 差旅费 515,738.74 70,411.70 房租 1,379,973.43 238,821.79 办公费 511,090.59 156,943.74 车辆及交通费 81,503.01 24,741.41 电话费 39,414.20 32,413.04 中介费 1,982,684.37 383,632.36 印花税 12,500.00 研发费用 1,540,759.42 508,416.01 其它杂费 8,002.80 21,883.80 合计 10,060,205.69 2,654,274.43 本期管理费用增加由于业务范围扩大，相应的薪酬、差旅和招待费用随之增 加；同时，因新三板挂牌挂牌致中介费增加；加之迁新办公楼致租赁费增加。因 而，管理费用较上期增加。 25、 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 4,888.89 减：利息收入 68,793.71 28,991.34 手续费 9,447.30 7,747.98 合计 -59,346.41 -16,354.47 26、 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 389.037.99 21,859.18 合计 389.037.99 21,859.18 27、 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -372,101.20 -1,960.00 理财产品收益 1,522,143.31 65,298.86 合计 1,150,042.11 63,338.86 28、 营业外收入 公告编号：2017-005 97 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助 135,000.00 其他 128,929.40 29,552.48 15,833.51 合计 128,929.40 164,552.48 15,833.51 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/ 与收益相关 深圳市战略性新兴产业发展专项资金：“盟军统帅” 网络游戏的创新 135,000.00 与收益相关 合计 135,000.00 本期“营业外收入—其他”包含：教育费附加、地方教育费附加减征 1,919.51 元；稳岗补贴 13,914.00 元；深圳市猫哈网络科技发展有限公司解除游戏产品《热 血战歌》委托开发协议赔偿金 113,095.89 元。 29、 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 其他 13,875.22 10,951.66 13,875.22 合计 13,875.22 10,951.66 13,875.22 30、 现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 68,793.71 28,991.34 政府补助 128,929.40 往来款 14,288.00 80,497.91 合计 212,011.11 109,489.25 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用、管理费用、财务费用 9,349,390.35 2,398,279.59 营业外支出 50.00 10,951.66 往来款 1,407,235.07 1,943,489.07 合计 10,756,675.42 4,352,720.32 公告编号：2017-005 98 31、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -5,436,244.18 4,878,162.94 加：资产减值准备 389,037.99 21,859.18 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 82,309.30 16,911.80 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 231,011.44 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） 13,948.37 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 4,888.89 投资损失（收益以“－”号填列） -1,150,042.11 -63,338.86 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,525,727.62 -1,882,725.11 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,485,805.13 -1,926,644.96 其他 经营活动产生的现金流量净额 -8,909,901.68 1,049,113.88 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 40,684,673.54 10,963,497.67 减：现金的期初余额 10,963,497.67 2,684,107.37 加：现金等价物的期末余额 48,400,000.00 减：现金等价物的期初余额 48,400,000.00 现金及现金等价物净增加额 -18,678,824.13 56,679,390.30 (2) 现金和现金等价物的构成 公告编号：2017-005 99 项目 期末余额 期初余额 一、现金 40,775,184.04 10,963,497.67 其中：库存现金 2,222.25 3,032.15 可随时用于支付的银行存款 40,772,961.79 10,960,465.52 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 48,400,000.00 其中：三个月内到期的债券投资 无固定期限的银行理财产品 48,400,000.00 三、期末现金及现金等价物余额 40,775,184.04 59,363,497.67 七、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 本企业无母公司。 本企业实际控制人黄健持有公司 20.1344%的股份。 2、 本企业联营企业的情况 被投资单 位名称 企业 类型 主要经营地 注册地 业务性质 注册资 本（万 元） 持股比 例 （%） 表决权 比例 (%) 对企业 活动是 否具有 战略性 重庆幻视 灵境科技 有限公司 有限 责任 公司 联营 重庆市北部 新区星光大 道 62 号海 王星科技大 厦 D 座 2 楼 众创汇办公 空间 E 区 E286 重庆市 计算机软硬件开发;计算机 技术服务、技术咨询;销售计 算机、网络设备、电子产品 (不含电子出版物);品牌推 广、市场营销策划;设计制作 招牌、字牌、灯箱广告;展览 展示服务、企业形象策划、 文化交流活动策划。(以上经 营范围依法须经批准的项 目,经相关部门批准后方可 开展经营活动) 25 40 40 是 深圳市小 小蚂蚁创 业投资有 限公司 有限 责任 公司 联营 深圳市 深圳市盐田区 沙头角街道沙 头角工业东街 A 栋 5 楼 5A 一般经营项目：产业孵化； 创业投资咨询；参与设立创 业投资企业与创业投资管理 顾问；为创业企业提供创业 管理服务；开展股权投资和 企业上市咨询；投资咨询； 企业管理咨询，经济信息咨 询；会议服务；承办展览展 示活动；物业管理。许可经 营项目：咖啡、西餐制售。 2,000 35 35 否 公告编号：2017-005 100 3、 报告期内与本公司发生关联交易或往来的关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 经济性质或类型 8th shore,Inc. 本公司之香港全资子公司持有其 6.07%股份 有限责任公司 深圳雅宝房地产开发有限 公司 与持有本公司 7.7259%股份之股东深圳市安林珊资产管理 有限公司同受深圳市星河投资有限公司控制 有限责任公司 深圳市星光联创网络科技 有限公司 为持有本公司 7.7259%股份之股东深圳市安林珊资产管理 有限公司之全资子公司 有限责任公司 深圳市金牛牛互联网金融 服务有限公司 本公司股东、实际控制人黄健曾任总经理【注】 有限责任公司 【注】：2015 年 8 月 1 日，黄健辞去深圳市金牛牛互联网金融服务有限公司 总经理职务。故自此以后，深圳市金牛牛互联网金融服务有限公司不再是本公司 关联方。 4、 关联交易情况 以下“(2) 关联租赁情况、 （7）关键管理人员报酬”为经常性关联交易， “（1） 提供劳务、购买理财产品的关联交易、（6）关联方投资”为偶发性关联交易。 (1) 提供劳务、购买理财产品的关联交易 提供劳务、购买理财产品情况表 关联方 关联交易 内容 关联交易定价 方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易 金额的比例 金额 占同类交易 金额的比例 深圳市金牛牛互联网 金融服务有限公司 宣 传 活 动 收入 协议价 135,378.64 5.43% 深圳市金牛牛互联网 金融服务有限公司 购 买 理 财 产品收益 市场价 54,120.78 82.88% 关联交易说明： 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往 来企业同等对待。关联交易的价格或收费原则应不偏离市场独立第三方的价格或 收费的标准。 关联交易的定价主要遵循市场价格的原则；如果没有市场价格，按照成本加 成定价；如果既没有市场价格，也不适合采用成本加成定价的，按照协议定价。 (2) 关联租赁情况 关联方 关联交易 关联交易定价 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-005 101 内容 方式及决策程序 金额 占同类交易 金额的比例 金额 占同类交易 金额的比例 深圳雅宝房地产开发 有限公司龙岗分公司 房屋租赁 市场价 982,749.68 87.14% 2016 年 12 月，本公司与深圳雅宝房地产开发有限公司龙岗分公司（以下简 称“甲方”）签订房屋租赁合同，租赁甲方位于深圳市龙岗区雅宝路一号星河 WORLDA 栋大厦 21 层 A2105、A2106、A2108 号写字楼，租赁面积合计为 1,044.52 平方米，租赁期间为 2016 年 3 月 1 日至 2021 年 2 月 28 日。 (3) 关联担保情况 本公司本年度未发生关联担保事项。 (4) 关联方资金拆借 本公司本年度未发生关联方之间资金拆借事项。 (5) 关联方资产转让、债务重组情况 本公司本年度未发生关联方之间资产转让、债务重组事项。 (6) 关联方投资 投资对象 交易内容 交易金额 是否履行必要的决策程序 深圳市星光联创网络科技有限公司 对外投资 1,000,000.00 是 注：2016 年 6 月 24 日，本公司召开股东大会，决议通过了《公司向深圳市 星光联创网络科技有限公司投资》决议，同意公司以增资的形式向深圳市星光联 创网络科技有限公司投资，投资金额为 100 万元，占股 10%。并于 2016 年 7 月 完成该项投资。本次对外投资对象为持有本公司 7.7259%股权股东深圳市安林珊 资产管理有限公司之全资子公司，构成关联交易。 (7) 关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 850,489.82 472,681.26 (8) 其他关联交易 本公司本年度未发生其他关联交易事项。 5、 关联方应收应付款项 (1) 应收项目 公告编号：2017-005 102 项目名 称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 8th shore,Inc. 396,516.00 预付账款 深圳雅宝房地产开发有限公司龙 岗分公司 114,897.22 其他应收款 深圳雅宝房地产开发有限公司龙 岗分公司 267,397.10 267,397.10 其他应收款 星光联创网络科技有限公司 250,000.00 250,000.00 八、 股份支付 本公司本年度无股份支付事项。 九、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无应披露的重要承诺事项。 2、 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 截至审计报告日，本公司无应披露的重要的非调整事项。 2、 利润分配情况 截至审计报告日，本公司无应披露的利润分配事项。 3、 销售退回 截至审计报告日，本公司无应披露的销售退回事项。 4、 其他资产负债表日后事项说明 本公司于 2017 年 2 月 17 日召开第一届董事会第十一次会议决议，审议通过 《关于使用公司自有闲置资金购买理财产品》的议案，在保障公司日常经营运作 所需资金的前提下，购买低风险、稳健型、保本型理财产品，充分利用公司自有 闲置金，最大限度地提高公司自有资金的使用效率，满足公司发展需求。该投资 对公司流动资金使用无影响。 本公司于 2017 年 2 月 20 日完成注册地址变更及章程备案，变更前注册地 公告编号：2017-005 103 址：深圳市福田区深南中路田面设计之都创意产业园 9 栋 1 层 A，变更后注册 地址：深圳市龙岗区坂田街道雅宝路一号星河 WORLD A 栋大厦 21 层 A2105 A2106 A2108。 十一、 其他重要事项 1、 关联方非经营性资金占用情况 本公司本年度未发生关联方非经营性资金占用。 2、 对外担保情况 本公司本年度无对外担保事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 （1） 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 账龄组合 2,220,349.07 100.00 111,212.76 5.01 2,109,136.31 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 2,220,349.07 100.00 111,212.76 5.01 2,109,136.31 续上表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 账龄组合 485,648.11 100.00 24,282.41 5.00 461,365.70 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 合计 485,648.11 100.00 24,282.41 5.00 461,365.70 公告编号：2017-005 104 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 2,216,443.12 110,822.16 4.99 485,648.11 24,282.41 5.00 1 至 2 年 3,905.95 390.60 0.02 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 2,220,349.07 111,212.76 5.01 485,648.11 24,282.41 5.00 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 86,930.35 元；本期无收回或转回坏账准备的情况。 （3）本报告期内无实际核销的应收账款情况。 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占 应 收 账 款 总 额 的 比 例（%） 坏账准备 期末金额 深圳尚米网络技术有限公司 非关联方 931,725.42 1 年以内 41.96 46,586.27 广州酷狗计算机科技有限公司 非关联方 356,482.35 1 年以内 16.06 17,824.12 深圳市路通网络技术有限公司 非关联方 129,091.90 1 年以内 5.81 6,454.60 火烈鸟网络（广州）股份有限公司 非关联方 117,036.20 1 年以内 5.27 5,851.81 天津百度紫桐科技有限公司 非关联方 109,436.68 1 年以内 4.93 5,471.83 合计 1,643,772.55 74.03 （5） 截至 2016 年 12 月 31 日，应收账款中无持有公司 5%（含 5%）以 上表决权股份的股东单位款项。 2、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 公告编号：2017-005 105 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 其中：账龄组合 关联方组合 401,029.10 33.13 401,029.10 押金、保证金、备用金组 合 559,468.00 46.22 559,468.00 上述金额合计 960,497.10 79.35 960,497.10 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 250,000.00 20.65 250,000.00 100.00 合计 1,210,497.10 100 250,000.00 20.65 960,497.10 续上表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 其中：账龄组合 2,168.00 0.38 108.40 5.00 2,059.60 关联方组合 押金、保证金、备用金组 合 570,165.10 99.62 570,165.10 上述金额合计 572,333.10 100.00 108.40 0.02 572,224.70 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 572,333.10 100.00 108.40 0.02 572,224.70 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例 坏账准备 账面余额 计提比例 坏账准备 1 年以内 2,168.00 5.00 108.40 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 公告编号：2017-005 106 5 年以上 合计 2,168.00 5.00 108.40 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 249,891.60 元；本期无收回或转回坏账准备金额。 （3）本报告期内无实际核销的其他应收款情况。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 是否为 关联方 款项的 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例 (%) 坏账准备 期末余额 深圳市灵狮文化产业投 资有限公司 非关联 方 房租押金 88,200.00 3-4 年 22.50 184,148.00 4-5 年 深圳雅宝房地产开发有 限公司龙岗分公司 关联方 房租押金 267,397.10 1-2 年 22.09 星光联创网络科技有限 公司 关联方 预付项目 开发款转 入 250,000.00 1 年以内 20.65 250,000.00 香港壹柒伍娱乐发展有 限公司 关联方 借款 133,632.00 1 年以内 11.04 陈丁丁 非关联 方 备用金 65,000.00 1 年以内 5.37 合计 988,377.10 81.65 250,000.00 3、 营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 9,707,182.00 3,047,641.67 9,411,399.40 2,910,602.89 其他业务 648,571.35 2,340,471.44 合计 10,355,753.35 3,047,641.67 11,751,870.84 2,910,602.89 （2）主营业务（分产品） 产品 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 网页游戏 2,950,879.53 1,530,762.29 6,501,394.96 2,762,104.04 客户端游戏 4,686,251.18 308,863.11 2,910,004.44 148,498.85 手机游戏 2,070,051.29 1,208,016.27 合计 9,707,182.00 3,047,641.67 9,411,399.40 2,910,602.89 （3）前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期发生额 占营业收入比例(%) 客户类别 公告编号：2017-005 107 汇元银通（北京）在线支付技术有限公司 3,901,585.01 37.68 充值渠道商 支付宝（中国）网络技术有限公司 2,540,898.61 24.54 充值渠道商 深圳尚米网络技术有限公司 878,986.25 8.49 渠道商 北京汇元网科技股份有限公司 801,590.00 7.74 充值渠道商 深圳市路通网络技术有限公司 654,125.90 6.32 渠道商 合计 8,777,185.77 84.77% 接上表 客户名称 上期发生额 占营业收入比例 客户类别 支付宝（中国）网络技术有限公司 3,662,565.61 31.17 充值渠道商 汇元银通（北京）在线支付技术有限公司 3,050,290.10 25.96 充值渠道商 深圳市哈奇世界科技有限公司 2,337,398.37 19.89 客户 北京汇元网科技有限责任公司 1,542,330.00 13.12 充值渠道商 财付通支付科技有限公司 545,216.79 4.64 充值渠道商 合计 11,137,800.87 94.78 说明：在网页游戏、客户端游戏和移动端游戏的运营模式下，本公司网络游 戏和手机游戏的最终客户是分散的游戏个人玩家。公司主要从官方网站、第三方 支付平台等渠道商获取来自于游戏玩家的充值金额，因此将上述渠道商作为客户。 由于公司在部分网页游戏和客户端游戏运营模式按照虚拟币消耗确认收入，未在 收到充值金额时确认收入，大部分收入只能对应具体的游戏，无法对应到具体的 渠道，因此在上表披露前五大客户销售情况时，作为充值渠道商的客户发生额是 充值金额，该金额通常大于对应确认的收入金额，占营业收入的比重是指该客户 充值金额占营业收入的比重。 十三、 补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -13,825.22 处置固定资产损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 公告编号：2017-005 108 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 1,522,143.31 理财产品收益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对 当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 15,783.51 减征的附加费、稳岗补 贴、罚款等 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额 合计 1,524,101.60 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加 权 平 均 净 资 产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收 益 归属于公司普通股股东的净利润 -8.95% -0.18 -0.18 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 -11.45% -0.23 -0.23 公告编号：2017-005 109 深圳市壹柒伍网络科技股份有限公司 二〇一七年四月二十五日 公告编号：2017-005 110 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室