837432_2020_唐彩股份_2020年年度报告_2021-04-27.txt

2020 年度报告 唐彩股份 NEEQ : 837432 江苏唐彩新材料科技股份有限公司 Jiangsu Tangcai New Material Sci-tech Co.,ltd. 公司年度大事记 1） 报告期内，公司获得“省级企业知识产权管理标准化优秀企业”荣誉称号。 2） 报告期内，公司通过“江苏省科技型中小企业”更新登记，入库登记编号：202032030208003235。 3） 报告期内，公司完成全资子公司“安徽唐彩新材料科技有限公司”工商设立登记。 4） 报告期内，公司通过知识产权管理体系监督审核。 5） 报告期内，公司通过中国环境标志产品认证体系监督审核。 6） 报告期内，公司通过守合同、重信用企业复审。 7） 报告期内，公司通过质量、职业健康安全、环境管理体系再认证。 8） 报告期内，公司注册资本由 1058 万元变更为 1158 万元，并完成工商变更登记。 9） 报告期内，公司成立“徐州市绿色环保油墨工程研究中心”通过徐州市市级工程研究中心认定。 10）报告期内，公司产品通过“省重点推广应用的新技术新产品”认定。 11）报告期内，公司通过“徐州市自主商标品牌样板企业”评审。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ............................................................................ 9 第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 17 第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 19 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 23 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 26 第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 30 第九节 备查文件目录 .............................................................................................................. 94 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张静媛、主管会计工作负责人朱惠及会计机构负责人（会计主管人员）朱惠保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 √是 □否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 1、 未按要求披露的事项及原因 公司主要从事凹印油墨、特种油墨及网印油墨的研发、生产及销售，主要服务于烟包印刷企业，行 业内竞争激烈，抢夺客户的现象较为严重，自公司挂牌以来，主要客户及供应商信息公开披露后，出现 了同行业公司低价竞争的情况，公司业务受到了一定的不利影响。由于公司对主要客户的依赖程度较高， 为尽可能的降低客户流失风险，最大限度地保护公司及股东利益，公司在本年度年报信息披露中，对公 司的主要客户名称采用以客户 1、客户 2、客户 3 的方式进行披露。 油墨产品是定制化产品，油墨配方是产品竞争的核心技术，为尽可能的降低技术失密风险，保护公 司的商业秘密，最大限度地保护公司及股东利益，公司在本年度年报信息披露中，对公司的主要供应商 名称采用以供应商 1、供应商 2、供应商 3 的方式进行披露。 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 安全生产风险 由于油墨产品的主要原料之一溶剂为易燃液体，生产和存放过 程中存在一定的安全隐患。如果公司在安全管理的某个环节发 生疏忽，或员工操作不当，均可能引发火灾等安全事故，给公 司造成较大的经济损失。应对措施：公司日常生产经营中，严 格遵守安全操作规程，加强安全生产培训，提高安全意识。 重大客户依赖风险 报告期内，公司对主要客户的依赖程度大，客户集中度高。如 果公司主要客户出现业务结构重大调整等情形，导致其对公司 业务需求量下降，减少与公司的合作，将对本公司的经营产生 不利影响。应对措施：一方面充分保证产品质量及服务水平， 稳定既有优质客户群体，另一方面加大市场开发力度，积极拓 展新客户。 核心技术失密风险 油墨产品是定制化产品，油墨配方及工艺控制是产品竞争的核 心技术，此种技术是公司在长期经营发展过程中经过探索、研 制而成。如果公司对该等技术或配方的保密制度执行不力，将 可能导致公司部分技术或配方失密，从而对公司持续发展产生 重大不利影响。应对措施：一方面公司与技术人员签订商业保 密协议，另一方面持续有效的运行知识产权管理体系，加强研 发、采购、销售等各环节的知识产权管理。 核心技术人员流失风险 随着市场经济的发展，日趋激烈的企业竞争是基于专业技术人 才的竞争，如果公司无法维持技术团队的稳定，避免或减少人 才流失，将会对公司的持续发展产生不利影响。应对措施：公 司建立完善的薪酬体系，对技术人员进行考核和激励。同时， 加强企业文化建设，增强企业凝聚力以及员工归属感和荣誉感。 安全生产许可证到期风险 由于公司所在地产业调整，公司持有的安全生产许可证于 2020 年 1 月 16 日到期后不再办理延续许可，导致涉及安全生产许可 的产品无法自主生产，如果长期无法取得安全生产许可证，将 会对本公司的经营产生重大不利影响。应对措施：一方面与具 有安全生产许可资质的油墨生产企业签订合作协议，委托加工 生产涉及安全生产许可的产品。另一方面已选址萧县轻化工业 园投资建设现代化新型油墨生产基地，新厂建成后将积极申请 办理安全生产许可证。 生产模式变更风险 涉及安全生产许可的产品生产模式如果长期由自主生产变更为 委托加工生产，不断增加公司经营管理成本与风险，将不利于 公司的持续发展。应对措施：严格控制经营成本、加强经营管 理，投资新建生产基地。 新型冠状病毒肺炎疫情风险 报告期内，由于公司生产基地及主要客户位于疫情爆发地湖北 省，受疫情封闭管控措施以及延迟复工的影响，公司销售收入 同比下降 14.9%。由于新冠疫情尚存在不确定性，因此疫情今后 的发展趋势将会相应的影响公司的生产经营。应对措施：密切 关注疫情动态，积极采取有效措施开展疫情防控工作。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期增加新型冠状病毒肺炎疫情风险 释义 释义项目 释义 公司、本公司、唐彩股份 指 江苏唐彩新材料科技股份有限公司 报告期、本年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 股东大会 指 江苏唐彩新材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏唐彩新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏唐彩新材料科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务总监、技术总监 公司章程 指 经股东大会批准的最新的公司章程 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 会计师事务所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 主办券商 指 东吴证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元，人民币万元 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 CHP 油墨 指 P 为产品主体原料树脂：聚乙烯醇缩丁醛（PVB）简写。 CHP 系列油墨是一种全醇溶型凹印彩色油墨，主体颜料 为主机颜料，色相丰富艳丽，卫生指标合格，可用于 烟用接装纸及食品包装纸。 CIV 油墨 指 V 为产品主体树脂聚乙烯醇缩丁醛（PVB）取其中字母 V。CIV 系列油墨是一种全醇溶型凹印彩色油墨，主体 颜料为无机颜料，印品质感平滑，均匀细腻，低 VOC， 低重金属，可用于烟用及食品的口含接触包装纸。 CH 油墨 指 CH 为唐彩（China colour）的简写。根据公司企标自 命名分类，CH 系列油墨为公司常规酯醇溶型油墨及调 墨助剂，产品工艺较为成熟，适用于各种烟包、口花 纸的印刷，具有颜色鲜艳、印刷适性好等特点，VOC 指标可达到烟草行业要求。 CHW 油墨 指 W 代表（Water-based ink）水性油墨。CHW 系列油墨 为我公司水溶性油墨，包括水性彩墨及光油。 CHU 油墨 指 U 代表（UV Curable ink）紫外光固化油墨。CHU 系列 油墨为我公司紫外光固化油墨，UV 油墨不使用有机溶 剂，干燥速度快，光泽好，色彩鲜艳、耐水、耐溶剂、 耐磨性好。 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏唐彩新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Tangcai New Material Sci-tech Co.,ltd. 证券简称 唐彩股份 证券代码 837432 法定代表人 孟召杰 二、 联系方式 董事会秘书 董兰洁 联系地址 徐州经济技术开发区桃山路南 12-3 号 电话 0516-87790127 传真 0516-87791567 电子邮箱 dlj@ 公司网址 办公地址 徐州经济技术开发区桃山路南 12-3 号 邮政编码 221004 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 10 月 31 日 挂牌时间 2016 年 6 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-化学原料和化学制品制造业-涂料、油墨、颜料及类似产 品制造-油墨及类似产品制造 主要业务 凹印油墨、特种油墨及网印油墨的研发、生产及销售 主要产品与服务项目 凹印油墨、特种油墨及网印油墨的研发、生产及销售 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 11,580,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 孟召杰 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（孟召杰、张静媛），无一致行动人 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 913203007322816024 否 注册地址 江苏省徐州市经济技术开发区桃山路南 12-3 号 否 注册资本 11,580,000 是 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 东吴证券 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 宋福荣 石昕芳 2 年 3 年 年 年 会计师事务所办公地址 江苏省南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 20 楼 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 46,133,572.75 54,209,286.34 -14.9% 毛利率% 45.22% 39.60% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,740,775.55 12,618,154.00 -6.95% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 10,905,369.74 11,279,303.91 -3.32% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 29.13% 28.35% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 27.34% 25.73% - 基本每股收益 1.01 1.19 -15.13% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 75,011,251.09 62,320,106.39 20.36% 负债总计 23,762,443.49 22,956,687.44 3.51% 归属于挂牌公司股东的净资产 51,248,807.60 39,363,418.95 30.19% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.43 3.72 19.09% 资产负债率%（母公司） 31.71% 36.84% - 资产负债率%（合并） 31.68% 36.84% - 流动比率 3.97 2.99 - 利息保障倍数 - - - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 14,358,682.66 22,791,049.90 -37% 应收账款周转率 2.50 2.83 - 存货周转率 5.19 5.54 - (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 20.36% 22.23% - 营业收入增长率% -14.9% 9.09% - 净利润增长率% -6.95% 34.18% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 11,580,000 10,580,000 9.45% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 289,800.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 702,901.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -19,511.26 非经常性损益合计 973,190.63 所得税影响数 137,784.82 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 835,405.81 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 根据财会〔2017〕22 号《关于修订印发《企业会计准则第 14 号——收入》的通知》，财政部对《企 业会计准则第 14 号——收入》进行了修订，新收入准则引入了收入确认计量的 5 步法模型，并对特定 交易(或事项)增加了更多的指引。 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行前述新收入准则。根据新收入准则的相关规定，本公司对首次执 行日尚未完成合同的累计影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，未对 2019 年度的比较财务报表进行调整。该政策对公司无影响。 (十) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 2020 年 5 月公司出资设立全资子公司安徽唐彩新材料科技有限公司。故 2020 年 12 月 31 日合并报 表范围包括安徽唐彩新材料科技有限公司。 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 本公司主要从事凹印油墨、特种油墨及网印油墨的研发、生产及销售，主要应用于各类烟酒、食品 包装印刷。公司依托先进的生产配方技术和高质量的产品标准，高效地为客户提供定制化、环保型油墨 产品，致力于提高油墨行业的绿色、环保、高效发展，在为下游客户创造价值的同时，获得自身的快速 发展。公司通过直销的方式实现产品的销售收入，其中凹印油墨为公司核心的油墨产品及利润来源。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 13,631,497.68 18.17% 14,807,276.64 23.76% -7.94% 应收票据 - - - - - 应收账款 17,331,909.10 23.11% 17,630,797.95 28.29% -1.70% 存货 4,973,342.55 6.63% 4,761,030.29 7.64% 4.46% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 -- - -- - - 固定资产 4,237,859.39 5.65% 3,018,743.23 4.84% 40.38% 在建工程 - - - - - 无形资产 128,135.01 0.17% 417,952.72 0.67% -69.34% 商誉 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 交 易 性 金 融 资 产 30,543,741 40.72% 15,949,466.45 25.59% 91.50% 资产总计 75,011,251.09 - 62,320,106.39 - 20.36% 资产负债项目重大变动原因： 1、2020 年货币资金较 2019 年减少 7.94%，主要原因是 2020 年受新冠疫情影响，2020 年销售订单较 2019 年减少，2020 年购买理财较 2019 年增加，从而导致 2020 年的货币资金减少； 2、2020 年应收账款较 2019 年减少 1.7%，主要原因是 2020 年受新冠疫情影响，2020 年销售订单较 2019 年减少，从而导致 2020 年应收账款的减少； 3、2020 年固定资产较 2019 年增加 40.38%，主要原因是 2020 年我司在武汉购置了一处房产，从而引起 2020 年固定资产的增加； 4、2020 年交易性金融资产较 2019 年增加 91.5%，主要原因是 2020 年公司收到的货款等闲置资金购买 银行及证券理财产品较 2019 年增加较多； 5、2020 年资产较 2019 年增加 20.36%，主要原因是一、2020 年我司在武汉购置了一处房产；二、2020 年公司收到的货款等闲置资金购买银行及证券理财产品较 2019 年增加较多；从而引起 2020 年资产的增 加。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 46,133,572.75 - 54,209,286.34 - -14.90% 营业成本 25,270,004.07 54.78% 32,744,787.01 60.40% -22.83% 毛利率 45.22% - 39.6% - - 销售费用 2,095,292.00 4.54% 2,569,923.24 4.74% -18.47% 管理费用 4,845,788.91 10.50% 4,945,709.70 9.12% -2.02% 研发费用 3,310,605.52 7.18% 3,793,246.27 7.00% -12.72% 财务费用 -5,071.13 -0.01% -58,467.98 -0.11% -91.33% 信用减值损失 94,165.79 0.20% -11,817.16 -0.02% -896.86% 资产减值损失 - - - - - 其他收益 2,470,487.59 5.36% 2,942,969.88 5.43% -16.05% 投资收益 992,449.54 2.15% 495,472.59 0.91% 100.30% 公允价值变动 收益 -289,547.65 -0.63% 349,466.45 0.64% -182.85% 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 13,537,093.95 29.34% 13,518,100.60 24.94% 0.14% 营业外收入 - - 867,321.75 1.60% - 营业外支出 19,511.26 0.04% 2,676.59 0.00% 628.96% 净利润 11,740,775.55 25.45% 12,618,154.00 23.28% -6.95% 项目重大变动原因： 1、2020 年营业收入较 2019 年减少 14.9%，主要原因是 2020 年受新冠疫情的影响导致我司销售订单减 少引起收入的减少； 2、2020 年营业成本较 2019 年减少 22.83%，主要原因是：一、2020 年受新冠疫情的影响我司销售订单 减少；二、由于我司生产模式改为代加工模式，2020 年我公司生产岗位员工减少 17 人；三、2020 年我 公司调整产品工艺降低产品成本。以上三个原因导致我公司 2020 年营业成本的减少； 3、2020 年销售费用较 2019 年减少 18.47%，主要原因是 2020 年受新冠疫情的影响物流改成专车送货， 运费较 2019 年下降较多，以及我司销售人员出差减少导致 2020 年销售费用的减少； 4、2020 年投资收益较 2019 年增加 100.30%，主要原因是 2020 年公司闲置资金用于购买银行、证券等 理财产品产生的收益较 2019 年增加的较多； 5、2020 年营业利润较 2019 年增加 0.14%，主要原因是 2020 年我公司生产岗位员工减少 17 人以及调整 产品工艺降低产品成本，形成 2020 年营业利润的增长； 6、2020 年净利润较 2019 年减少 6.95%，主要原因是 2020 年受新冠疫情的影响导致我司销售订单减少， 从而导致净利润的减少。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 45,828,868.88 54,081,537.78 -15.26% 其他业务收入 304,703.87 127,748.56 138.52% 主营业务成本 25,270,004.07 32,744,787.01 -22.83% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上年 同期增减% 油墨 45,828,868.88 25,270,004.07 44.86% -15.26% -22.83% 14.19% 合计 45,828,868.88 25,270,004.07 44.86% -15.26% -22.83% 14.19% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1、2020 年主营业务收入较 2019 年减少 15.26%，主要原因是 2020 年受新冠疫情的影响导致我司销售订 单的减少； 2、2020 年其他业务收入较 2019 年增加 138.52%，主要原因是 2020 年我司对外出租仓库产生的收入较 2019 年增加的较多； 3、2020 年主营业务成本较 2019 年减少 22.83%，主要原因是：一、2020 年受新冠疫情的影响导致我司 销售订单减少；二、由于我司生产模式改为代加工模式，2020 年我公司生产岗位员工减少 17 人；三、 2020 年我公司调整产品工艺降低产品成本。以上三个原因导致 2020 年营业成本的减少较多。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 客户 1 18,259,819.54 39.19% 否 2 客户 2 8,601,587.46 18.46% 否 3 客户 3 4,567,838.4 9.80% 否 4 客户 4 3,698,119.76 7.94% 否 5 客户 5 2,555,121.86 5.48% 否 合计 37,682,487.02 80.87% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 供应商 1 6,642,000 21.23% 否 2 供应商 2 4,837,536 15.46% 否 3 供应商 3 2,969,091.57 9.49% 否 4 供应商 4 2,352,137.5 7.52% 否 5 供应商 5 2,342,131.41 7.49% 否 合计 19,142,896.5 61.19% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 14,358,682.66 22,791,049.90 -37% 投资活动产生的现金流量净额 -15,988,423.74 -16,513,230.86 -3.18% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,104,000.00 -3,914,600.00 -71.8% 现金流量分析： 1、2020 年经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 37%，主要原因是 2020 年受新冠疫情的影响导 致我司销售订单减少； 2、2020 年筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 71.8%，主要原因是 2020 年公司定向发行收到 股东的投资款，2020 年向股东分配的现金股利较 2019 年增加较多导致。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司名称 公司类型 主要业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 安徽唐彩新 材料科技有 限公司 控股子公司 环保型油墨 技术开发； 环保型水性 油墨生产、 销售；新型 UV 油墨生 产、销售； 新型水性 EB 油墨生产、 销售；新型 水性防伪油 墨生产、销 售；卷烟用 乳胶生产、 销售。 5,082,229.62 5,078,132.73 0 78,132.73 主要控股参股公司情况说明 投资控股子公司是根据公司业务发展的需要，促进提升公司的综合实力和核心竞争力，为公司未来 的业务拓展提供支持，与公司从事的业务具有相关联性。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 报告期内，由于公司生产基地及主要客户位于疫情爆发地湖北省，受疫情封闭管控措施以及延迟复 工的影响， 2020 年公司实现营业收入 4613 万元，同比下降 14.90%；净利润为 1174 万元，同比下降 6.95%； 公司经营业绩虽呈下降趋势，但未对公司经营造成严重影响，维持了相对稳定的水平。 公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的独立自主经营的能力。报告期内， 公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，不存在实际控制人失联或高级 管理人员无法履职的情况，公司具备持续经营能力。 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 四.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 300,000.00 0 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4．其他 20,000.00 0 (四) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 单位：元 事项类 型 协议签署 时间 临时公告 披露时间 交易对 方 交易/投资 /合并标的 交易/投资 /合并对价 对价金额 是否构 成关联 交易 是否构 成重大 资产重 组 购 买 银 行理财 - 2020 年 4 月 24 日 不适用 不适用 现金 不适用 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 报告期内，公司于 2020 年 4 月 23 日、2020 年 5 月 14 日分别召开第二届董事会第十次会议、2019 年年度股东大会，审议通过《关于公司追认并调整使用闲置资金购买理财产品额度》议案，具体内容详 见披露于全国中小企业股份转让系统 ()的《关于公司追认并调整使用闲置资金购买理 财产品额度的公告》（公告编号：2020-010）。由于理财产品利率远高于同期银行存款利率，理财产品 投资具有明显的收益。公司在确保不影响公司日常经营活动所需资金的情况下运用闲置自有资金进行适 度理财，可以提高资金使用率，进一步提高公司整体收益，符合全体股东的利益。 (五) 承诺事项的履行情况 公司无已披露的承诺事项 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 银行承兑汇票保证 金 - 质押 1,008,000 1.34% 付货款办理银行承 兑汇票 银行承兑汇票保证 金 - 质押 2,042,000 2.72% 付货款办理银行承 兑汇票 总计 - - 3,050,000 4.06% - 资产权利受限事项对公司的影响： 公司以全额保证金质押开具银行承兑汇票，对公司的生产经营没有不利影响。 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 565,000 5.34% 253,307 818,307 7.07% 其中：控股股东、实际控制 人 5,700 0.05% 248,424 254,124 2.19% 董事、监事、高管 5,000 0.05% 472 5,472 0.05% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 10,015,000 94.66% 746,693 10,761,693 92.93% 其中：控股股东、实际控制 人 10,000,000 94.52% 745,275 10,745,275 92.79% 董事、监事、高管 15,000 0.14% 1,418 16,418 0.14% 核心员工 - - - - - 总股本 10,580,000 - 1,000,000 11,580,000 - 普通股股东人数 14 股本结构变动情况： √适用 □不适用 公司于 2020 年 11 月 26 日召开 2020 年第一次临时股东大会，审议通过了《江苏唐彩新材料科技股 份有限公司股票定向发行说明书》议案，定向发行股票 1,000,000 股，发行价格为 10.01 元，募集资金总 额 10,010,000.00 元，发行对象共计 6 名自然人，为部分公司董事、监事、高级管理人员及前 10 大股东， 具体内容详见披露于全国中小企业股份转让系统（）的《股票定向发行说明书（自办 发行（第二次修订稿)》（公告编号：2020-046）。 本次发行股票募集资金到位情况已由天衡会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2020 年 12 月 29 日出具了《验资报告》（天衡验字（2020）00172 号）。公司于 2020 年 12 月 29 日完成工商变更登 记。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名 称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末 持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持 有无限 售股份 数量 期末持 有的质 押股份 数量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 孟召杰 8,500,000 803,403 9,303,403 80.34% 9,102,553 200,850 0 0 2 张静媛 1,505,700 190,296 1,695,996 14.65% 1,642,722 53,274 0 0 3 崔殿英 166,667 0 166,667 1.44% 0 166,667 0 0 4 孟静 160,000 0 160,000 1.38% 0 160,000 0 0 5 张欣 133,334 0 133,334 1.15% 0 133,334 0 0 6 张静茹 33,334 0 33,334 0.29% 0 33,334 0 0 7 代志果 33,334 3,151 36,485 0.32% 0 36,485 0 0 8 迟莲弟 13,334 1,260 14,594 0.13% 0 14,594 0 0 9 余佩玉 10,000 945 10,945 0.09% 8,209 2,736 0 0 10 鹿丙峰 10,000 945 10,945 0.09% 8,209 2,736 0 0 合计 10,565,703 1,000,000 11,565,703 99.88% 10,761,693 804,010 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 孟召杰、张静媛系夫妻关系；孟静、孟召杰系姐弟关系；张静茹、张静媛、张欣系姐妹关系； 除上述关联关系外，公司股东间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司控股股东为孟召杰，持有 9,303,403 股，占公司总股本 80.34%。基本情况如下：孟召杰，1970 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1988 年 12 月至 1996 年 9 月，任徐州市机电设 备总公司职员；1996 年 10 月至 2006 年 12 月，任徐州市中侨油墨化工有限公司总经理；2007 年 1 月至 2007 年 12 月，任徐州市唐彩油墨化学厂厂长；2007 年 12 月至 2015 年 12 月，任江苏唐彩油墨科技有 限公司执行董事、总经理；2015 年 12 月至今，任江苏唐彩新材料科技股份有限公司董事长。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为孟召杰、张静媛夫妇，二人合计持有 10,999,399 股，占公司总股本 94.99%。基本 情况如下： 1、孟召杰，1970 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1988 年 12 月至 1996 年 9 月，任徐州市机电设备总公司职员；1996 年 10 月至 2006 年 12 月，任徐州市中侨油墨化工有限公司 总经理；2007 年 1 月至 2007 年 12 月，任徐州市唐彩油墨化学厂厂长；2007 年 12 月至 2015 年 12 月， 任江苏唐彩油墨科技有限公司执行董事、总经理；2015 年 12 月至今，任江苏唐彩新材料科技股份有限 公司董事长。 2、张静媛，1972 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1992 年 9 月至 1996 年 9 月，任徐州市纺织品进出口公司会计；1996 年 9 月至 2001 年 9 月，任徐州市中侨油墨化工有限公 司副总经理；2001 年 10 月至 2006 年 12 月，任徐州市唐彩油墨化学厂厂长；2008 年 1 月至 2015 年 12 月，任江苏唐彩油墨有限公司副总经理；2015 年 12 月至今，任江苏唐彩新材料科技股份有限公司董事、 总经理。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元或股 发行次 数 发行方 案公告 时间 新增股票 挂牌交易 日期 发行 价格 发行 数量 发行对 象 标的资 产情况 募集 金额 募集资金 用途（请列 示具体用 途） 2020 年第一 次股票 发行 2020 年 11 月 10 日 2021 年 2 月 3 日 10.01 1,000,000.00 董监高 不适用 10,010,000.00 补充流动 资金 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位：元 发行次数 发行情况 报告书披 露时间 募集金额 报告期内 使用金额 是否变更 募集资金 用途 变更用途情 况 变更用 途的募 集资金 金额 是否履行必 要决策程序 2020 年第 一次股票 发行 2021 年 1 月 28 日 10,010,000.00 0 否 不适用 - 已事前及时 履行 募集资金使用详细情况： 2020 年 11 月 9 日，公司召开第二届董事会第十二次会议审议通过了《江苏唐彩新材料科技股份有 限公司股票定向发行说明书》议案，且该议案经 2020 年 11 月 26 日召开的 2020 年第一次临时股东大会 审议通过。本次发行股票 1,000,000 股，发行价格为 10.01 元，募集资金总额 10,010,000.00 元。本次 发行股票募集资金到位情况已由天衡会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并于 2020 年 12 月 29 日出 具了《验资报告》（天衡验字（2020）00172 号）。 截至 2020 年 12 月 31 日, 扣除发行费用 5,000.00 元，可使用募集资金金额 10,005,000.00 元， 尚未使用募集资金金额 10,005,000.00 元。 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2020 年 5 月 22 日 10.5 0 0 合计 10.5 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 4.3 0 7 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 孟召杰 董事长 男 1970 年 5 月 2018 年 11 月 2 日 2021 年 11 月 1 日 张静媛 总经理、董事 女 1972 年 7 月 2018 年 11 月 2 日 2021 年 11 月 1 日 孟亚男 董事 女 1987 年 10 月 2018 年 11 月 2 日 2021 年 11 月 1 日 周艳 董事 女 1983 年 5 月 2018 年 11 月 2 日 2021 年 11 月 1 日 范道侠 董事 女 1986 年 7 月 2018 年 11 月 2 日 2021 年 11 月 1 日 鹿丙峰 监事会主席 男 1979 年 6 月 2018 年 11 月 2 日 2021 年 11 月 1 日 李文芹 职工代表监事 女 1986 年 10 月 2018 年 11 月 2 日 2021 年 11 月 1 日 张芫源 监事 女 1991 年 9 月 2018 年 11 月 2 日 2021 年 11 月 1 日 董兰洁 董事会秘书 女 1989 年 3 月 2018 年 11 月 2 日 2021 年 11 月 1 日 朱惠 财务负责人 女 1990 年 1 月 2018 年 11 月 2 日 2021 年 11 月 1 日 余佩玉 技术总监 女 1983 年 1 月 2018 年 11 月 2 日 2021 年 11 月 1 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 孟召杰、张静媛系夫妻关系，孟召杰、孟亚男系叔侄关系，除上述关联关系外不存在其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 孟召杰 董事长 8,500,000 803,403 9,303,403 80.34% 0 0 张静媛 总经理、董 事 1,505,700 190,296 1,695,996 14.65% 0 0 孟亚男 董事 0 0 0 0.00% 0 0 周艳 董事 0 0 0 0.00% 0 0 范道侠 董事 0 0 0 0.00% 0 0 鹿丙峰 监事会主席 10,000 945 10,945 0.09% 0 0 李文芹 职工代表监 事 0 0 0 0.00% 0 0 张芫源 监事 0 0 0 0.00% 0 0 董兰洁 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 0 朱惠 财务负责人 0 0 0 0.00% 0 0 余佩玉 技术总监 10,000 945 10,945 0.09% 0 0 合计 - 10,025,700 - 11,021,289 95.17% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： □适用 √不适用 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政管理人员 17 3 4 16 生产人员 28 1 12 17 销售人员 10 2 3 9 技术人员 8 0 0 8 财务人员 4 0 1 3 采购人员 3 0 2 1 储运人员 10 0 1 9 员工总计 80 6 23 63 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 15 13 专科 10 10 专科以下 55 40 员工总计 80 63 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 1、人员变动 报告期内，人员减少主要系员工退休及劳动合同到期未续签，核心团队比较稳定。 2、人才引进、招聘 公司通过参加有针对性的人才招聘会、网络招聘方式，吸纳优秀的专业人才。 3、培训 公司重视员工培训，根据公司经营发展的需要，通过内部与外部的培训，提高员工的专业水平与综合素 质。 4、薪酬政策 公司依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》实施全员劳动合同制。同时，公司 按照国家相关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理、社会保险。 5、公司无退休返聘职工。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，为进一步完善公司治理结构，促进公司规范运作，提高公司治理水平，根据《公司法》、 《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等相关规定，公司 相应修订完善《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《承诺管理制度》、《年报信息披 露重大差错责任追究制度》等，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公 司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他相关法律法规的规定。公司治理机制注重保护股东 权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权 利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常经营。公 司监事会能够较好地履行对公司财务状况及董事、高级管理人员的监督职责，保证公司治理的合法合规。 4、 公司章程的修改情况 公司于 2020 年 5 月 14 日召开 2019 年年度股东大会，审议通过《关于拟修订<公司章程>》议案， 根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等 相关规定对章程进行全面修订，详见公司于 2020 年 5 月 15 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平 台（）上披露的《2019 年年度股东大会决议公告》（公告编号：2020-028）。 公司于 2020 年 11 月 26 日召开 2020 年第一次临时股东大会，审议通过《关于拟修订<公司章程>》 议案，公司股本由 1058 万元变更为 1158 万元，详见公司于 2020 年 11 月 26 日在全国中小企业股份转 让系统信息披露平台（）上披露的《2020 第一次临时股东大会决议公告》（公告编号： 2020-044）。 前述变更事项已完成工商变更登记及章程备案手续，并取得了徐州市工商行政管理局核发的新营业 执照。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1. 公司于 2020 年 4 月 23 日召开第二届董事 会第十次会议，审议并通过《关于公司 2019 年年度报告及其摘要》议案、《关于公司 2019 年年度权益分派预案》议案、《关于拟 修订<公司章程>》议案、《关于补充确认公 司签署项目投资合同》议案等。 2. 公司于 2020 年 8 月 25 日召开第二届董事 会第十一次会议，审议并通过《关于公司 2020 年半年度年度报告》议案。 3. 公司于 2020 年 11 月 9 日召开第二届董事 会第十二次会议，审议并通过《江苏唐彩 新材料科技股份有限公司股票定向发行说 明书》议案、 《关于制定<募集资金理制度>》 议案 、《关于拟修订<公司章程>》议案等。 监事会 3 1. 公司于 2020 年 4 月 23 日召开第二届监事 会第四次会议，审议并通过《关于公司 2019 年年度报告及其摘要》议案、《关于公司 2019 年年度权益分派预案》议案等。 2. 公司于 2020 年 8 月 25 日召开第二监事会 第五次会议，审议并通过《关于公司 2020 年半年度年度报告》议案。 3. 公司于 2020 年 11 月 9 日召开第二届监事 会第六次会议，审议并通过《江苏唐彩新 材料科技股份有限公司股票定向发行说明 书》议案等。 股东大会 2 1. 公司于 2020 年 5 月 14 日召开 2019 年年度 股东大会，审议并通过《关于公司 2019 年 年度报告及其摘要》议案、《关于公司 2019 年年度权益分派预案》议案、《关于拟修订 <公司章程>》议案、《关于补充确认公司签 署项目投资合同》议案等。 2. 公司于 2020 年 11 月 26 日召开 2020 年第 一次临时股东大会，审议并通过《江苏唐 彩新材料科技股份有限公司股票定向发行 说明书》议案、《关于制定<募集资金理制 度>》议案 、《关于拟修订<公司章程>》议 案等。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会会议的召集、召开程序、决议内容均符合《公司法》、《公司章程》和相关议事 规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席相关会议，履行相关权利义务。三会决议内容完整， 要件齐备，会议决议均能够正常签署，会议决议能够得到执行。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公 司章程的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高 级 管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。监事会 对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股东不存在影 响公司独立性的情形，公司具备独立自主经营的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1.关于会计核算体系 报告期内，公司严格遵守国家相关法律法规关于会计核算的规定，结合公司实际情况，制定会计核 算的具体实施细则，并进行独立核算，确保会计核算工作的正常开展。 2.关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到严格管 理、 持续完善公司财务管理体系。 3.关于风险控制体系 报告期内，公司在密切关注和分析潜在的市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下， 采取事前防范、事中控制等措施，不断完善风险控制体系。 公司现行的内控制度均依据《公司法》、《证券法》等国家有关法律法规及《公司章程》编制、执行， 在执行过程中未发现存在重大缺陷。公司将根据自身情况，密切关注并持续改进相关制度，确保公司经 营健康、平稳运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司建立了年度报告差错责任追究制度。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏 等情况。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天衡审字【2021】00074 号 审计机构名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 江苏省南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 20 楼 审计报告日期 2021 年 4 月 27 日 签字注册会计师姓名及连续签 字年限 宋福荣 石昕芳 2 年 3 年 年 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 8 年 会计师事务所审计报酬 10 万元 审计报告 天衡审字（2021）00074 号 江苏唐彩新材料科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏唐彩新材料科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2020年12月31日 的合并及母公司资产负债表，2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2020 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2020年度报告中涵盖的信息，但 不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （6）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对合并财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 （本页无正文，为江苏唐彩新材料科技股份有限公司2020年度财务报表审计报告（天衡审字（2021） 00074号）之签章页） 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：宋福荣 中国·南京 中国注册会计师：石昕芳 2021 年 4 月 27 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 13,631,497.68 14,807,276.64 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 交易性金融资产 五、2 30,543,741.00 15,949,466.45 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、3 17,331,909.10 17,630,797.95 应收款项融资 五、4 193,803.90 - 预付款项 五、5 781,560.45 932,077.44 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 五、6 1,073,970.74 1,166,222.70 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 五、7 4,973,342.55 4,761,030.29 合同资产 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、8 12,172.28 6,012.82 流动资产合计 - 68,541,997.70 55,252,884.29 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 债权投资 - - - 其他债权投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - -- -- 其他权益工具投资 - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、9 4,237,859.39 3,018,743.23 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 五、10 128,135.01 417,952.72 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、11 1,948,544.11 1,991,988.17 递延所得税资产 五、12 154,714.88 98,575.98 其他非流动资产 五、13 - 1,539,962.00 非流动资产合计 - 6,469,253.39 7,067,222.10 资产总计 - 75,011,251.09 62,320,106.39 流动负债： 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 拆入资金 - - - 交易性金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五、14 3,050,000.00 1,492,037.88 应付账款 五、15 9,821,773.94 12,804,950.16 预收款项 - - - 合同负债 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 应付职工薪酬 五、16 462,012.25 569,808.45 应交税费 五、17 2,802,686.36 2,579,758.76 其他应付款 五、18 1,141,474.05 1,029,732.19 其中：应付利息 - - - 应付股利 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付分保账款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 17,277,946.60 18,476,287.44 非流动负债： 保险合同准备金 - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 五、19 6,480,400.00 4,480,400.00 递延所得税负债 - 4,096.89 - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 6,484,496.89 4,480,400.00 负债合计 - 23,762,443.49 22,956,687.44 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、20 11,580,000.00 10,580,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、21 19,348,994.73 10,343,994.73 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 五、22 4,826,006.07 3,577,392.97 盈余公积 五、23 4,648,096.64 3,481,832.36 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、24 10,845,710.16 11,380,198.89 归属于母公司所有者权益合计 - 51,248,807.60 39,363,418.95 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 51,248,807.60 39,363,418.95 负债和所有者权益总计 - 75,011,251.09 62,320,106.39 法定代表人：孟召杰 主管会计工作负责人：朱惠 会计机构负责人：朱惠 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 - 13,631,205.79 14,807,276.64 交易性金融资产 - 25,461,803.27 15,949,466.45 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十二、1 17,331,909.10 17,630,797.95 应收款项融资 - 193,803.90 预付款项 - 781,560.45 932,077.44 其他应收款 十二、2 1,073,970.74 1,166,222.70 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 - 4,973,342.55 4,761,030.29 合同资产 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 12,172.28 6,012.82 流动资产合计 - 63,459,768.08 55,252,884.29 非流动资产： 债权投资 - - - 其他债权投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二、3 5,000,000.00 - 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 4,237,859.39 3,018,743.23 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 - 128,135.01 417,952.72 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 1,948,544.11 1,991,988.17 递延所得税资产 - 154,714.88 98,575.98 其他非流动资产 - - 1,539,962.00 非流动资产合计 - 11,469,253.39 7,067,222.10 资产总计 - 74,929,021.47 62,320,106.39 流动负债： 短期借款 - - - 交易性金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 3,050,000.00 1,492,037.88 应付账款 - 9,821,773.94 12,804,950.16 预收款项 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 应付职工薪酬 - 462,012.25 569,808.45 应交税费 - 2,802,686.36 2,579,758.76 其他应付款 - 1,141,474.05 1,029,732.19 其中：应付利息 - - - 应付股利 - - - 合同负债 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 17,277,946.60 18,476,287.44 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - 6,480,400.00 4,480,400.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 6,480,400.00 4,480,400.00 负债合计 - 23,758,346.60 22,956,687.44 所有者权益： 股本 - 11,580,000.00 10,580,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - 资本公积 - 19,348,994.73 10,343,994.73 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - 4,826,006.07 3,577,392.97 盈余公积 - 4,648,096.64 3,481,832.36 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 10,767,577.43 11,380,198.89 所有者权益合计 - 51,170,674.87 39,363,418.95 负债和所有者权益合计 - 74,929,021.47 62,320,106.39 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 - 46,133,572.75 54,209,286.34 其中：营业收入 五、25 46,133,572.75 54,209,286.34 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 35,864,034.07 44,467,277.50 其中：营业成本 五、25 25,270,004.07 32,744,787.01 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险责任准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、26 347,414.70 472,079.26 销售费用 五、27 2,095,292.00 2,569,923.24 管理费用 五、28 4,845,788.91 4,945,709.70 研发费用 五、29 3,310,605.52 3,793,246.27 财务费用 五、30 -5,071.13 -58,467.98 其中：利息费用 - - - 利息收入 - 13,949.29 68,358.93 加：其他收益 五、31 2,470,487.59 2,942,969.88 投资收益（损失以“-”号填列） 五、32 992,449.54 495,472.59 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 五、33 -289,547.65 349,466.45 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、34 94,165.79 -11,817.16 资产减值损失（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） - 13,537,093.95 13,518,100.60 加：营业外收入 五、35 - 867,321.75 减：营业外支出 五、36 19,511.26 2,676.59 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） - 13,517,582.69 14,382,745.76 减：所得税费用 五、37 1,776,807.14 1,764,591.76 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 11,740,775.55 12,618,154.00 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - 11,740,775.55 12,618,154.00 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - - （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） - - - 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） - 11,740,775.55 12,618,154.00 六、其他综合收益的税后净额 - - - （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 - - - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）重新计量设定受益计划变动额 - - - （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - - - （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - - （5）其他 - - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - - （2）其他债权投资公允价值变动 - - - （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 - - - （4）其他债权投资信用减值准备 - - - （5）现金流量套期储备 - - - （6）外币财务报表折算差额 - - - （7）其他 - - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 - - - 七、综合收益总额 - 11,740,775.55 12,618,154.00 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 - 11,740,775.55 12,618,154.00 （二）归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - 1.01 1.19 （二）稀释每股收益（元/股） - - - 法定代表人：孟召杰 主管会计工作负责人：朱惠 会计机构负责人：朱惠 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十二、4 46,133,572.75 54,209,286.34 减：营业成本 十二、4 25,270,004.07 32,744,787.01 税金及附加 - 347,414.70 472,079.26 销售费用 - 2,095,292.00 2,569,923.24 管理费用 - 4,845,788.91 4,945,709.70 研发费用 - 3,310,605.52 3,793,246.27 财务费用 - -4,779.24 -58,467.98 其中：利息费用 - - - 利息收入 - 13,657.40 68,358.93 加：其他收益 - 2,470,487.59 2,942,969.88 投资收益（损失以“-”号填列） 十二、5 992,449.54 495,472.59 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - -371,485.38 349,466.45 信用减值损失（损失以“-”号填列） - 94,165.79 -11,817.16 资产减值损失（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） - 13,454,864.33 13,518,100.60 加：营业外收入 - - 867,321.75 减：营业外支出 - 19,511.26 2,676.59 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） - 13,435,353.07 14,382,745.76 减：所得税费用 - 1,772,710.25 1,764,591.76 四、净利润（净亏损以“-”号填列） - 11,662,642.82 12,618,154.00 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） - 11,662,642.82 12,618,154.00 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - 3.其他权益工具投资公允价值变动 - - - 4.企业自身信用风险公允价值变动 - - - 5.其他 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2.其他债权投资公允价值变动 - - - 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - - 4.其他债权投资信用减值准备 - - - 5.现金流量套期储备 - - - 6.外币财务报表折算差额 - - - 7.其他 - - - 六、综合收益总额 - 11,662,642.82 12,618,154.00 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - 1.01 1.19 （二）稀释每股收益（元/股） - - - (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 51,055,475.62 60,931,002.10 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 代理买卖证券收到的现金净额 - - - 收到的税费返还 - 2,093,777.96 2,645,573.10 收到其他与经营活动有关的现金 五、38(1) 4,266,646.30 5,229,370.83 经营活动现金流入小计 - 57,415,899.88 68,805,946.03 购买商品、接受劳务支付的现金 - 30,972,537.90 31,307,281.25 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - - 拆出资金净增加额 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 3,465,972.23 4,676,133.36 支付的各项税费 - 3,975,501.03 5,472,253.47 支付其他与经营活动有关的现金 五、38(2) 4,643,206.06 4,559,228.05 经营活动现金流出小计 - 43,057,217.22 46,014,896.13 经营活动产生的现金流量净额 - 14,358,682.66 22,791,049.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 992,449.54 495,472.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、38(3) 836,607,971.07 19,800,000.00 投资活动现金流入小计 - 837,600,420.61 20,295,472.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 2,043,151.71 1,408,703.45 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 五、38(4) 851,545,692.64 35,400,000.00 投资活动现金流出小计 - 853,588,844.35 36,808,703.45 投资活动产生的现金流量净额 - -15,988,423.74 -16,513,230.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 10,005,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 1,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 11,005,000.00 - 偿还债务支付的现金 - 1,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 11,109,000.00 3,914,600.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 12,109,000.00 3,914,600.00 筹资活动产生的现金流量净额 - -1,104,000.00 -3,914,600.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -2,733,741.08 2,363,219.04 加：期初现金及现金等价物余额 - 13,315,238.76 10,952,019.72 六、期末现金及现金等价物余额 五、39(2) 10,581,497.68 13,315,238.76 法定代表人：孟召杰 主管会计工作负责人：朱惠 会计机构负责人：朱惠 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 51,055,475.62 60,931,002.10 收到的税费返还 - 2,093,777.96 2,645,573.10 收到其他与经营活动有关的现金 - 4,266,354.41 5,229,370.83 经营活动现金流入小计 - 57,415,607.99 68,805,946.03 购买商品、接受劳务支付的现金 - 30,972,537.90 31,307,281.25 支付给职工以及为职工支付的现金 - 3,465,972.23 4,676,133.36 支付的各项税费 - 3,975,501.03 5,472,253.47 支付其他与经营活动有关的现金 - 4,643,206.06 4,559,228.05 经营活动现金流出小计 - 43,057,217.22 46,014,896.13 经营活动产生的现金流量净额 - 14,358,390.77 22,791,049.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 992,449.54 495,472.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 836,607,971.07 19,800,000.00 投资活动现金流入小计 - 837,600,420.61 20,295,472.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 2,043,151.71 1,408,703.45 投资支付的现金 - 5,000,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 846,545,692.64 35,400,000.00 投资活动现金流出小计 - 853,588,844.35 36,808,703.45 投资活动产生的现金流量净额 - -15,988,423.74 -16,513,230.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 10,005,000.00 - 取得借款收到的现金 - 1,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 11,005,000.00 - 偿还债务支付的现金 - 1,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 11,109,000.00 3,914,600.00 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 12,109,000.00 3,914,600.00 筹资活动产生的现金流量净额 - -1,104,000.00 -3,914,600.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -2,734,032.97 2,363,219.04 加：期初现金及现金等价物余额 - 13,315,238.76 10,952,019.72 六、期末现金及现金等价物余额 - 10,581,205.79 13,315,238.76 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 10,580,000.00 - - - 10,343,994.73 - - 3,577,392.97 3,481,832.36 - 11,380,198.89 - 39,363,418.95 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,580,000.00 - - - 10,343,994.73 - - 3,577,392.97 3,481,832.36 - 11,380,198.89 - 39,363,418.95 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,000,000.00 - - - 9,005,000.00 - - 1,248,613.10 1,166,264.28 - -534,488.73 - 11,885,388.65 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 11,740,775.55 - 11,740,775.55 （二）所有者投入和减少资 本 1,000,000.00 - - - 9,005,000.00 - - - - - - - 10,005,000.00 1．股东投入的普通股 1,000,000.00 - - - 9,005,000.00 - - - - - - - 10,005,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,166,264.28 - -12,275,264.28 - -11,109,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,166,264.28 - -1,166,264.28 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - -11,109,000.00 - -11,109,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存 收益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 1,248,613.10 - - - - 1,248,613.10 1．本期提取 - - - - - - - 1,284,185.73 - - - - 1,284,185.73 2．本期使用 - - - - - - - 35,572.63 - - - - 35,572.63 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,580,000.00 - - - 19,348,994.73 - - 4,826,006.07 4,648,096.64 10,845,710.16 51,248,807.60 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 10,580,000.00 - - - 10,343,994.73 - - 2,631,564.52 2,220,016.96 - 3,938,460.29 - 29,714,036.50 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,580,000.00 - - - 10,343,994.73 - - 2,631,564.52 2,220,016.96 - 3,938,460.29 - 29,714,036.50 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - 945,828.45 1,261,815.40 - 7,441,738.60 - 9,649,382.45 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 12,618,154.00 - 12,618,154.00 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,261,815.40 - -5,176,415.40 - -3,914,600.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,261,815.40 - -1,261,815.40 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - -3,914,600.00 - -3,914,600.00 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存 收益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 945,828.45 - - - - 945,828.45 1．本期提取 - - - - - - - 1,193,807.98 - - - - 1,193,807.98 2．本期使用 - - - - - - - 247,979.53 - - - - 247,979.53 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,580,000.00 - - - 10,343,994.73 - - 3,577,392.97 3,481,832.36 - 11,380,198.89 - 39,363,418.95 法定代表人：孟召杰 主管会计工作负责人：朱惠 会计机构负责人：朱惠 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 所有者权益合 计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 10,580,000.00 - - - 10,343,994.73 - - 3,577,392.97 3,481,832.36 - 11,380,198.89 39,363,418.95 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,580,000.00 - - - 10,343,994.73 - - 3,577,392.97 3,481,832.36 - 11,380,198.89 39,363,418.95 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,000,000.00 - - - 9,005,000.00 - - 1,248,613.10 1,166,264.28 - -612,621.46 11,807,255.92 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 11,662,642.82 11,662,642.82 （二）所有者投入和减少 资本 1,000,000.00 - - - 9,005,000.00 - - - - - - 10,005,000.00 1．股东投入的普通股 1,000,000.00 - - - 9,005,000.00 - - - - - - 10,005,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,166,264.28 - -12,275,264.28 -11,109,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,166,264.28 - -1,166,264.28 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - -11,109,000.00 -11,109,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额 结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留 存收益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 1,248,613.10 - - - 1,248,613.10 1．本期提取 - - - - - - - 1,284,185.73 - - - 1,284,185.73 2．本期使用 - - - - - - - 35,572.63 - - - 35,572.63 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,580,000.00 - - - 19,348,994.73 - - 4,826,006.07 4,648,096.64 - 10,767,577.43 51,170,674.87 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 其他 专项储备 盈余公积 一般风 未分配利润 所有者权益合 优 先 股 永 续 债 其 他 存股 综合 收益 险准备 计 一、上年期末余额 10,580,000.00 - - - 10,343,994.73 - - 2,631,564.52 2,220,016.96 - 3,938,460.29 29,714,036.50 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,580,000.00 - - - 10,343,994.73 - - 2,631,564.52 2,220,016.96 - 3,938,460.29 29,714,036.50 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - 945,828.45 1,261,815.40 - 7,441,738.60 9,649,382.45 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 12,618,154.00 12,618,154.00 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,261,815.40 - -5,176,415.40 -3,914,600.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,261,815.40 - -1,261,815.40 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - -3,914,600.00 -3,914,600.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存 收益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 945,828.45 - - - 945,828.45 1．本期提取 - - - - - - - 1,193,807.98 - - - 1,193,807.98 2．本期使用 - - - - - - - 247,979.53 - - - 247,979.53 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,580,000.00 - - - 10,343,994.73 - - 3,577,392.97 3,481,832.36 - 11,380,198.89 39,363,418.95 三、 财务报表附注 江苏唐彩新材料科技股份有限公司 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司历史沿革 江苏唐彩新材料科技股份有限公司（公司前身为徐州市唐彩油墨化学厂，以下简称“本 公司”或“公司”）于 2001 年 10 月 31 日由徐州蓄电池厂出资设立，注册资本为 50.00 万 元，公司设立时的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例 徐州蓄电池厂 50.00 100.00% 2006 年 12 月 31 日，根据股东会决议，将注册资本由 50.00 万元增加至 180.00 万元， 新增注册资本 130.00 万元，由未分配利润转增资本。本次增资经由徐州正大会计师事务所 有限公司出具编号为徐正会所验字[2007]008 号验资报告审验，变更后的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例 徐州蓄电池厂 180.00 100.00% 2007 年 10 月 28 日，公司股东徐州蓄电池厂同孟召杰签订股权转让协议，将公司全部 净资产无偿转让给孟召杰；2007 年 12 月 15 日，徐州蓄电池厂批复同意，将公司性质由集 体企业改制为有限责任公司，公司名称变更为徐州唐彩油墨科技有限公司。公司法人营业执 照注册号变更为 320301000013119 号。变更后的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例 孟召杰 180.00 100.00% 2008 年 3 月 4 日，根据股东会决议，公司股东孟召杰将公司 44%的股权转让给张静媛， 转让后，孟召杰出资 100 万元，张静媛出资 80 万元。变更后的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例 孟召杰 100.00 56.00% 张静媛 80.00 44.00% 2012 年 12 月 3 日，根据公司股东会决议，将注册资本由 180.00 万元增加至 560.00 万 元，新增注册资本 380 万元，由孟召杰以货币出资。本次增资经徐州彭城联合会计师事务所 出具的徐彭会所验字【2012】第 2563 号验资报告审验。变更后的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例 孟召杰 480.00 85.71% 张静媛 80.00 14.29% 2013 年 3 月 14 日，公司申请变更登记。公司名称由徐州唐彩油墨科技有限公司变更为 江苏唐彩油墨科技有限公司。 2015 年 1 月 28 日，根据公司股东会决议，将注册资本由 560.00 万元增加至 2,000.00 万元，新增注册资本 1,440.00 万元，由孟召杰以货币出资 1,220.00 万元，张静媛以货币出 资 220.00 万元。本次增资经由徐州迪联会计师事务所出具的编号徐迪会所验字【2015】第 013 号验资报告审验。变更后的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例 孟召杰 1,700.00 85.00% 张静媛 300.00 15.00% 2015 年 6 月 15 日，根据公司股东会决议，将注册资本由 2,000.00 万元减少至 1,000.00 万元，减少注册资本 1,000.00 万元。其中孟召杰减少 850.00 万元，张静媛减少 150.00 万 元。本次减资经由天衡会计师事务所（特殊普通合伙）徐州分所出具的编号为天衡徐验字 （2015）0007 号验资报告审验。变更后的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例 孟召杰 850.00 85.00% 张静媛 150.00 15.00% 2015年11月26日，根据公司股东会决议、公司全体发起人签署的《江苏唐彩油墨科技股 份有限公司(筹)发起人协议书》以及拟设立的股份公司章程的规定，公司申请登记的注册资 本为人民币1,000.00万元，每股面值1元,折合股份总数1,000.00万股，由江苏唐彩油墨科技 有限公司的全体股东以其拥有的江苏唐彩油墨科技有限公司截止2015年8月31日经审计的净 资产19,183,995.73元，按1.9184:1的折股比例折合股份总数1,000.00万股,每股面值1元, 超过折股部分的净资产9,183,995.73元计入公司(筹)资本公积。本次变更经天衡会计师事务 所（特殊普通合伙）徐州分所出具的编号为天衡徐验字（2015）017号验资报告审验。变更 后的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例 孟召杰 850.00 85.00% 张静媛 150.00 15.00% 2015 年 12 月 28 日，根据贵公司股东会决议和章程修正案的规定，贵公司申请增加注 册资本人民币 58.00 万元，新增的股份于 2016 年 1 月 11 日由崔殿英、孟静、张欣、张静茹、 代志果、孟渤、迟莲弟、代志才、鹿丙峰、余佩玉共 10 名自然人以共计 173.9999 万元出资 认购，其中 58 万元增加为注册资本，溢价 115.9999 万元计入资本公积金，变更后公司的注 册资本增加至 1,058.00 万元，股份总数 1,058 万股。该增资经由天衡会计师事务所（特殊 普通合伙）徐州分所出具的编号为天衡徐验字（2016）0001 号的验资报告审验。变更之后 的股权结构如下： 股东姓名 股本 持股比例 孟召杰 8,500,000.00 80.34% 张静媛 1,500,000.00 14.18% 其他 10 名自然人股东 580,000.00 5.48% 合计 10,580,000.00 100.00% 公司股票于 2016 年 6 月 8 日在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，证券代码： 837432。 2018 年 11 月 30 日，公司申请变更登记。公司名称由江苏唐彩油墨科技股份有限公司 变更为江苏唐彩新材料科技股份有限公司；经营范围增加了“卷烟用乳胶生产、销售”。 2020 年 12 月 25 日，根据贵公司 2020 年 11 月第一次临时股东大会决议及章程修订案， 贵公司申请定向发行股票 100.00 万股，新增股份于 2020 年 12 月 25 日由孟召杰、张静媛、 代志果、迟莲弟、鹿丙峰、余佩玉共 6 名自然人以共计 1,001.00 万元出资认购，其中 100.00 万元增加为注册资本，溢价 901.00 万元扣除发行费用人民币 0.5 万元后，增加资本公积人 民币 900.50 万元。变更后公司的注册资本增加至 1,158.00 万元，股份总数 1,158 万股。 该增资经由天衡会计师事务所（特殊普通合伙）出具的编号为天衡验字（2020）00172 号的 验资报告审验。变更之后的股权结构如下： 股东姓名 股本 持股比例 孟召杰 9,303,403.00 80.34% 张静媛 1,695,996.00 14.65% 其他 12 名自然人股东 580,601.00 5.01% 合计 11,580,000.00 100.00% 2、公司行业性质、经营范围 本公司属于轻工行业。 公司经营范围：油墨技术开发、影印油墨生产、销售；防伪油墨生产、销售；环保型 水性油墨生产销售；卷烟用乳胶生产、销售；化工产品、印刷材料、纸销售；自营和代理各 类商品和技术的进出口业务（国家禁止和限制的商品和技术除外）；危险化学品批发经营（按 危险化学品经营许可证所列项目经营）；自有厂房与设备的租赁；建筑材料（不含黄沙、石 料）研发与销售；道路普通货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动）。 3、主要产品 公司主要产品包括：各种型号的凹印油墨、醇溶油墨、水性油墨。 4、公司注册地及实际经营地 公司注册地及实际经营地：徐州经济技术开发区桃山路南 12-3 号 5、本财务报表经本公司董事会于 2021 年 4 月 27 日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量， 在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见 未来期间内持续经营。因此，公司继续以持续经营为基础编制本公司截至 2020 年 12 月 31 日止的财务报表。 三、重要会计政策、会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和 事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、26“收入”各项描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债 （包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为 基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发 行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减 的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持 有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚 日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表 期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企 业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债 以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的 股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当 期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动 的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本 公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。 子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被 合并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数 以及前期比较报表进行相应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购 买日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购 买日起将被合并子公司纳入合并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本 公司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有 重大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损 失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利 润表中净利润项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综 合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量 设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成 一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或 多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者 在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和 其他交易一并考虑时是经济的。 不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于 一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合 并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，应当终止确认：（一）收取该金融资产现金流量的合同 权利终止。（二）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将 收取的现金流量全额支付给第三方的义务；并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，或虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但放弃了对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，终止确认该金融负债（或该部分金融 负债）。 对于以常规方式购买或出售金融资产的，公司在交易日确认将收到的资产和为此将承担 的负债，或者在交易日终止确认已出售的资产。 （2）金融资产的分类和计量 在初始确认金融资产时本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流 量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其 他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 1）金融资产的初始计量： 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入 初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收款， 本公司按照预期有权收取的对价初始计量。 2）金融资产的后续计量： ①以摊余成本计量的债务工具投资 金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量， 仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式 为以收取合同现金流量为目标的，本公司将其分类为以摊余成本计量的金融资产。该金融资 产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销、减值及终止确认产生的利得或损 失，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量， 仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，且公司管理此类金融资产的业务模式 为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的，本公司将其分类为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产。该金融资产采用实际利率法确认的利息收入、减值损失 及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时，之前计入 其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。 ③指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 初始确认时，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产。本公司将其相关股利收入计入当期损益，其公允价值变动计入其 他综合收益。该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综 合收益转入留存收益，不计入当期损益。 ④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，未保留对该金 融资产控制的，终止确认该金融资产并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或 负债；保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融 资产，并相应确认相关负债。 （4）金融负债的分类和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。 1）金融负债的初始计量 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于以摊余成本计量的金融负债，相关交易费 用计入初始确认金额。 2）金融负债的后续计量 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套 期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由本公司自身信用风险变动 引起的公允价值变动计入其他综合收益；终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或 损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。如果前述会 计处理会造成或扩大损益中的会计错配，将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信 用风险变动的影响金额）计入当期损益。 ②其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财 务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量， 终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同 时变现该金融资产和清偿该金融负债。 （6）金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司釆用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观 察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 （7）金融工具减值（不含应收款项） 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的债务工具投资、财务担保合同等计提减值准备并确认信用减值损失。 本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已经显著增加， 如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时 确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显著增加。 如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内预 期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减 值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；金 融工具自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用 损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认 后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 9、应收款项 本公司应收款项主要包括应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、债权投资、 其他债权投资和长期应收款。 对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存 续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对其他类别的应收款项，本公司在每个资产负债表日评估金融工具的信用风险自初始确 认后是否已经显著增加，如果某项金融工具在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率 显著高于在初始确认时确定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融工具的信用风险显 著增加。通常情况下，如果逾期超过 30 日，则表明应收款项的信用风险已经显著增加。 如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内预 期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减 值，处于第二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；应 收款项自初始确认后已发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照整个存续期的预期信用 损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的应收款项，本公司假设其信用风险自初始确认 后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 （1）单独评估信用风险的应收款项，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉 讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 对单独评估信用风险的应收款项，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损 失。 除单项评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将应收款项划分为若干组 合，在组合基础上计算预期信用损失。 （2）按组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据 项目 确认组合的依据 计提预期信用损失的方法 组合 1—账龄分析组合 无明显减值迹象的应收款 项，相同账龄的应收款项具 有类似信用风险的特征 参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经 济状况的预测，编制应收款项账龄与整个存续期 预期信用损失对照表计算预期信用损失 组合 1 中，按照账龄组合计提坏账准备的比例 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 20 20 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 10、应收款项融资 对于合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，且公司管理此类金融资产的业务模式 为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标的应收票据及应收账款，本公司将其分类为 应收款项融资，以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。应收款项融资采用实际利率法 确认的利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当期损益，其余公允价值变动计入其他综合收 益。终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期 损益。 11、存货 （1）本公司存货包括原材料、自制半成品、库存商品、发出商品。 （2）原材料、产成品发出时采用移动加权平均法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额确定。 期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益； 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货 类别计提存货跌价准备。 （4）本公司存货盘存采用永续盘存制。 12、合同资产 合同资产是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决 于时间流逝之外的其他因素。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价 的权利作为应收款项单独列示。 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法，与附注三、11 应收账款的预期信 用损失的确定方法及会计处理方法一致。 13、合同成本 （1）取得合同的成本 本公司为取得合同发生的增量成本(即不取得合同就不会发生的成本)预期能够收回的， 确认为一项资产，并采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行推销，计入当 期损益。若该项资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。本公司为取得合同发 生的其他支出，在发生时计入当期损益，明确由客户承担的除外。 （2）履行合同的成本 本公司为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时 满足下列条件的，确认为一项资产：①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关；②该 成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；③该成本预期能够收回。确认的资产采用 与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。 （3）合同成本减值 合同成本账面价值高于下列两项的差额的，计提减值准备，并确认为资产减值损失： ①因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价；②为转让该相关商品估计将要发生 的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前款①减②的差额高于合同成本账面价值的， 应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的合同成本账面价值不应超 过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。 14、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （二）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺， 预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的， 应当已经获得批准。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值 高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 15、长期股权投资 （1）重大影响、共同控制的判断标准 ①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位 董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与 被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关 键技术资料。 ②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安 排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该 项合营安排具有共同控制。 （2）投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权 益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。 分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成 本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值 之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日 之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合 收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合 收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入 当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益 和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计 处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。 追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方 的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本； 购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该 项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前 持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计 处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法 确定投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成 本。 ③因追加投资等原因，能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制 的，应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的公允 价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类 为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累 计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 （3）后续计量及损益确认方法 ①对子公司投资 在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、6 进行处理。 在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金 股利或利润时，确认投资收益。 ②对合营企业投资和对联营企业投资 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括： 对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差 额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的 净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账 面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单 位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不 同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调 整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司 的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关 资产减值损失的，则全额确认该损失。 对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股 权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投 资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调 整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按 相应比例转入当期损益。 （3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益 法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础， 按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的 剩余股权按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或 重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算 而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩 余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或重大影响的，按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进 行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 16、固定资产 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本 能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计 量。 （2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和 年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5 4.75 机器设备 10 5 9.50 运输设备 5 5 19.00 办公设备 3-5 5 19.00-31.67 工位器具 3-5 5 19.00-31.67 本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法。（如有） 17、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关 费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 18、借款费用 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售 状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资 产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用 的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资 本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本 化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 19、无形资产 （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 类 别 使用寿命 土地使用权 50 专利权 10 软件使用权 10 本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的 无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命， 并按其使用寿命进行摊销。 （3）内部研究开发项目 ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生 产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。 ②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 予以资本化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 20、长期资产减值 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量 的投资性房地产、 固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产 、油气资 产、 无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试， 估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使 用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回 金额。 可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值 会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减 值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资 产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独 立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的 决策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易 中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置 费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时 所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中 商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所 占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资 产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如 可确定的）和零三者之中最高者。 前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 21、长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价 值全部转入当期损益。 22、合同负债 合同负债，是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一 合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 23、职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、 工伤保险费、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务 的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中 非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利为设定提存计划，主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的支出于发生 时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确 认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进 行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 24、预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计 数按照该范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 25、股份支付 (1)股份支付的种类 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基 础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公 允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况 下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或 费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计 量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量， 但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入 相关成本或费用，相应增加股东权益。 ② 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债 的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如 须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日， 以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服 务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其 变动计入当期损益。 (2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权 益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的 权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其 他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本 公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速 行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其 他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取 消处理。 26、收入 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分 摊至该项履约义务的交易价格确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约义务所承 诺商品或服务的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。对于附有质量保 证条款的销售，如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准之外提供了一 项单独的服务，该质量保证构成单项履约义务。否则，本公司按照《企业会计准则第 13 号 ——或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。 交易价格，是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，但不包 含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。合同中存在可变对价的，本公 司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数。包含可变对价的交易价格，不 超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在应 付客户对价的，除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的，本公司将该应 付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的时点冲减 当期收入。合同中如果存在重大融资成分，本公司将根据合同中的融资成分调整交易价格； 对于控制权转移与客户支付价款间隔未超过一年的，本公司不考虑其中的融资成分。 本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权，来判断从 事交易时本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控 制该商品或服务的，本公司为主要责任人，按照已收或应收对价总额确认收入；否则，本公 司为代理人，按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额按照已收或应收对 价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额确定。 公司收入主要来源于以下业务类型： （1）商品销售收入，公司与客户之间的商品销售合同通常仅包含转让产品的单项履约义务。 公司通常在综合考虑下列因素的基础上，以商品的控制权转移时点确认收入：取得商品的现 时收款权利、商品所有权上的主要风险和报酬的转移、商品的法定所有权的转移、商品实物 资产的转移、客户接受该商品。 27、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所 有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将 所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其 余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方 式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补 助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出 金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； （2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补 助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2） 企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收 益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关 成本费用或损失的，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。并在相关资产使用寿命内分期计入损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、 转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 28、所得税 除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税 费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。 当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税， 加上对以前年度应交所得税的调整。 资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得 资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，根据可抵扣 暂时性差异和能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减确定，按照预期收回资产或清偿债 务期间的适用税率计量。递延所得税负债根据应纳税暂时性差异确定，按照预期收回资产或 清偿债务期间的适用税率计量。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中 产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的 暂时性差异也不产生递延所得税。 资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税 法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的 账面金额。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的 净额列示： （1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、 清偿负债。 29、租赁 （1）经营租赁 租入资产 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有 租金在实际发生时计入当期损益。 租出资产 经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出 资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 租入资产 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初 始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负 债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实 际发生时计入当期损益。 租出资产 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租 赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之 和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余 额分别以长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实 际发生时计入当期损益。 30、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 根据财会〔2017〕22 号《关于修订印发《企业会计准则第 14 号——收入》的通知》， 财政部对《企业会计准则第 14 号——收入》进行了修订，新收入准则引入了收入确认计量 的 5 步法模型，并对特定交易(或事项)增加了更多的指引。 经本公司董事会决议通过，本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行前述新收入准则。根据新 收入准则的相关规定，本公司对首次执行日尚未完成合同的累计影响数调整 2020 年年初留 存收益以及财务报表其他相关项目金额，未对 2019 年度的比较财务报表进行调整。该政策 对公司无影响。 （2）重要会计估计变更 本公司报告期内无会计估计变更 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 销售商品或提供劳务的增值额 13% 城市维护建设税 应缴纳流转税额 7% 教育费附加 应缴纳流转税额 3% 地方教育费附加 应缴纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、20% 存在执行不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 安徽唐彩新材料科技有限公司 20% 2、税收优惠 根据科学技术部火炬、高技术产业开发中心《关于江苏省 2020 年第一批高新技术企业 备案的复函》（国科火字〔2021〕39 号）文件，本公司于 2020 年 12 月 2 日取得编号为 GR202032001524 的高新技术企业证书，资格有效期为 3 年，公司自 2020 年起至 2022 年按 照 15%税率征收企业所得税。 根据财政部税务总局科技部《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》（财税 〔2018〕99 号）文件规定，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计 入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间， 再按照实际发生额的 75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本 的 175%在税前摊销。 本公司于 2001 年取得徐州市民政局发放的证书号为 3200030006 号的社会福利企业证 书。根据财税[2016]52 号和财税[2009]第 70 号文件规定，对安置残疾人的单位，实行限额 即征即退增值税，以及在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所 得额时按照支付给残疾职工工资的 100%加计扣除。 本公司的子公司-安徽唐彩新材料科技有限公司属小型微利企业，根据财政部 税务总 局《关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕13 号）文件规定，对小 型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的 税率缴纳企业所得税。 五、合并财务报表主要项目注释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期初”系指 2019 年 12 月 31 日， “期末”系指 2020 年 12 月 31 日，“本期”系指 2020 年度，“上期”系指 2019 年度，货币 单位为人民币元。 1、 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现金 39,900.14 5,494.12 银行存款 10,541,597.54 13,309,744.64 其他货币资金 3,050,000.00 1,492,037.88 合计 13,631,497.68 14,807,276.64 其中：存放在境外的款项总额 因抵押、质押或冻结等对使用 有限制的款项总额 3,050,000.00 1,492,037.88 注：除存入的银行承兑汇票保证金 3,050,000.00 元外，期末无其他使用受到限制的资 金。 2、交易性金融资产 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 30,543,741.00 15,949,466.45 其中：理财产品 30,543,741.00 15,949,466.45 合计 30,543,741.00 15,949,466.45 3、应收账款 （1）按账龄披露： 账龄 账面余额 1 年以内 17,935,048.88 1 至 2 年 239,315.10 2 至 3 年 97,786.34 合计 18,272,150.32 （2）应收账款分类披露： 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 18,272,150.32 100.00 940,241.22 5.15 17,331,909.10 其中：组合 1 18,272,150.32 100.00 940,241.22 5.15 17,331,909.10 合计 18,272,150.32 100.00 940,241.22 5.15 17,331,909.10 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 18,585,806.88 100.00 955,008.93 5.14 17,630,797.95 其中：组合 1 18,585,806.88 100.00 955,008.93 5.14 17,630,797.95 合计 18,585,806.88 100.00 955,008.93 5.14 17,630,797.95 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 17,935,048.88 896,752.44 5.00 1 至 2 年 239,315.10 23,931.51 10.00 2 至 3 年 97,786.34 19,557.27 20.00 合计 18,272,150.32 940,241.22 5.15 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他变动 应收账款 坏账准备 955,008.9 3 -14,767.7 1 940,241.22 合计 955,008.9 3 -14,767.7 1 940,241.22 （4）本期无实际核销的应收账款。 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 往来单位名称 期末余额 占总额比例 （%） 坏账准备期末余 额 应收 1 9,103,660.56 49.82 455,183.03 应收 2 3,040,398.11 16.64 152,019.90 应收 3 1,570,231.16 8.59 78,511.56 应收 4 658,542.41 3.61 32,927.12 应收 5 589,600.00 3.23 29,480.00 合计 14,962,432.24 81.89 748,121.61 （6）无转移应收款项且继续涉入而形成的资产、负债的金额。 4、应收款项融资 项目 期末余额 期初余额 应收票据 193,803.90 合计 193,803.90 注 1：应收票据，系本公司在经营活动中所收取的银行机构出具的银行承兑汇票，考虑 其信用风险很低且基本用于背书转让，故作为应收款项融资核算。 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示： 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 781,560.45 100.00 932,077.44 100.00 合计 781,560.45 100.00 932,077.44 100.00 （2）无账龄超过 1 年且金额重大的预付款项。 （3）预付款项金额前五名单位情况： 往来单位名称 期末余额 占预付账款总额 比例（%） 预付 1 399,590.95 51.13 预付 2 188,000.00 24.05 预付 3 37,632.74 4.82 预付 4 31,367.91 4.01 预付 5 25,894.51 3.31 合计 682,486.11 87.32 6、其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 1,073,970.74 1,166,222.70 合计 1,073,970.74 1,166,222.70 （1）其他应收款： 1）按账龄披露： 账龄 账面余额 1 年以内 992,617.15 1 至 2 年 2,583.15 2 至 3 年 141,225.31 3 至 4 年 15,722.60 4 至 5 年 39,090.29 5 年以上 264,000.00 合计 1,455,238.50 2）其他应收款按款项性质分类情况： 款项的性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来款 7,060.50 备用金及其他 1,455,238.50 1,619,828.04 合计 1,455,238.50 1,626,888.54 关联方往来款明细 关联方明细 期末账面余额 期初账面余额 孟召杰 525.00 张静媛 6,535.50 合计 7,060.50 3）坏账准备计提情况： 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月 预期信用损 失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) 2020年1月1日余 额 460,665.84 460,665.84 2020年1月1日其 他应收款账面余 额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 79,398.08 79,398.08 本期转销 本期核销 其他变动 2020年12月31日 余额 381,267.76 381,267.76 4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期收回或转回的坏账准备金额 79,398.08 元。 5）本期无核销其他应收款情况。 6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备期 末余额 其他应收 1 保证金 200,000.00 5 年以上 13.74 200,000.00 宗贺 个人借款 200,000.00 1 年以内 13.74 10,000.00 徐州华日化学 工业有限公司 借款 100,000.00 1 年以内 6.87 5,000.00 其他应收 2 保证金 80,000.00 1 年以内 5.50 4,000.00 其他应收 3 保证金 80,000.00 2-3 年 5.50 16,000.00 合计 -- 660,000.00 45.35 235,000.00 7）无涉及政府补助的应收款项。 8）无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 9）无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 7、存货 （1）存货分类： 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,108,106.68 3,108,106.68 2,517,081.08 2,517,081.08 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 自 制 半 成 品 11,196.96 11,196.96 19,547.22 19,547.22 库存商品 453,342.08 453,342.08 575,007.25 575,007.25 发出商品 1,400,696.83 1,400,696.83 1,649,394.74 1,649,394.74 合计 4,973,342.55 4,973,342.55 4,761,030.29 4,761,030.29 8、其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 待摊费用 12,172.28 6,012.82 合计 12,172.28 6,012.82 9、固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 4,237,859.39 3,018,743.23 固定资产清理 合计 4,237,859.39 3,018,743.23 （1） 固定资产情况： 项目 房屋建筑物及 构筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其 他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 2,005,145.59 1,903,851.22 3,515,716.35 7,424,713.16 2.本期增加金额 1,571,699.07 5,400.00 30.00 302,527.03 1,879,656.10 （1）购置 1,571,699.07 5,400.00 30.00 302,527.03 1,879,656.10 （2）在建工程转入 3.本期减少金额 24,639.23 70,042.60 21,569.10 116,250.93 （1）处置或报废 24,639.23 70,042.60 21,569.10 116,250.93 4.期末余额 1,571,699.07 1,985,906.36 1,833,838.62 3,796,674.28 9,188,118.33 二、累计折旧 1.期初余额 1,035,638.08 1,097,641.42 2,272,690.43 4,405,969.93 2.本期增加金额 17,442.71 119,607.22 171,522.36 329,706.03 638,278.32 （1）计提 17,442.71 119,607.22 171,522.36 329,706.03 638,278.32 3.本期减少金额 9,152.18 64,393.98 20,443.15 93,989.31 （1）处置或报废 9,152.18 64,393.98 20,443.15 93,989.31 4.期末余额 17,442.71 1,146,093.12 1,204,769.80 2,581,953.31 4,950,258.94 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 1,554,256.36 839,813.24 629,068.82 1,214,720.97 4,237,859.39 2.期初账面价值 969,507.51 806,209.80 1,243,025.92 3,018,743.23 （2）期末无暂时闲置的固定资产。 （3）期末无通过融资租赁租入的固定资产。 （4）期末无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）期末无未办妥产权证书的固定资产。 10、无形资产 （1）无形资产情况： 项目 软件 烟胶生产经营权 合计 一、账面原值 1.期初余额 319,127.50 555,000.00 874,127.50 2.本期增加金额 (1)购置 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 319,127.50 555,000.00 874,127.50 二、累计摊销 1.期初余额 170,592.25 285,582.53 456,174.78 2.本期增加金额 20,400.24 269,417.47 289,817.71 （1）计提 20,400.24 269,417.47 289,817.71 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 190,992.49 555,000.00 745,992.49 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 128,135.01 128,135.01 2.期初账面价值 148,535.25 269,417.47 417,952.72 （2）本公司无通过内部研发形成的无形资产。 （3）期末无未办妥产权证书的土地使用权。 11、长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加 本期摊销额 其他减少额 期末余额 无产权的房 屋建筑物 1,991,988.17 43,444.06 1,948,544.11 合计 1,991,988.17 43,444.06 1,948,544.11 12、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减值准备 1,321,508.98 198,226.34 1,415,674.77 212,351.21 交易性金融资产 公允价值变动损失 22,018.93 3,302.84 合计 1,343,527.91 201,529.18 1,415,674.77 212,351.21 （2）未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性 差异 递延所得税负 债 应纳税暂时性 差异 递延所得税负 债 购入固定资产税前一 次性扣除 312,095.28 46,814.30 409,035.04 61,355.26 交易性金融资产公允 价值变动收益 81,937.73 4,096.89 349,466.45 52,419.97 合计 394,033.01 50,911.19 758,501.49 113,775.23 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债： 项目 递延所得税资产 和负债期末互抵 金额 抵销后递延所 得税资产或负 债期末余额 递延所得税资产 和负债期初互抵 金额 抵销后递延所 得税资产或负 债期初余额 递延所得税资产 46,814.30 154,714.88 113,775.23 98,575.98 递延所得税负债 46,814.30 113,775.23 13、其他非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 预付购房款 1,539,962.00 合计 1,539,962.00 14、应付票据 票据种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 3,050,000.00 1,492,037.88 合计 3,050,000.00 1,492,037.88 截至报告期末到期未付的应付票据总额为 0 元（上期末：0 元）。 15、应付账款 项 目 期末余额 期初余额 应付材料款 9,821,773.94 12,804,950.16 合计 9,821,773.94 12,804,950.16 账龄超过 1 年的重要应付账款： 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海金毓化工有限公司 61,200.00 待支付 合计 61,200.00 16、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 569,808.45 3,561,380.26 3,669,176.46 462,012.25 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 二、离职后福利-设定提存计划 40,890.86 40,890.86 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 569,808.45 3,602,271.12 3,710,067.32 462,012.25 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 251,906.00 2,545,917.31 2,598,452.06 199,371.25 2、职工福利费 535,067.94 535,067.94 3、社会保险费 314,832.53 313,485.33 1,347.20 4、工会经费和职工教育 经费 317,902.45 165,562.48 222,171.13 261,293.80 合计 569,808.45 3,561,380.26 3,669,176.46 462,012.25 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 39,651.73 39,651.73 2、失业保险费 1,239.13 1,239.13 合计 40,890.86 40,890.86 17、应交税费 项 目 期末余额 期初余额 增值税 700,140.58 860,404.08 城市维护建设税 55,862.46 60,121.76 教育费附加 39,901.75 42,944.12 房产税 8,681.33 7,147.71 土地使用税 14.51 印花税 4,455.81 2,106.36 企业所得税 1,993,629.92 1,607,034.73 合计 2,802,686.36 2,579,758.76 18、其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 1,141,474.05 1,029,732.19 合计 1,141,474.05 1,029,732.19 （1）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 其他应付费用 700,863.39 504,804.00 往来款 440,610.66 524,928.19 合计 1,141,474.05 1,029,732.19 2）期末无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 19、递延收益 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 4,480,400.00 2,000,000.00 6,480,400.00 财政拨款 合计 4,480,400.00 2,000,000.00 6,480,400.00 财政拨款 其中涉及政府补助的项目： 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入 营业外收 金额 本期计入其 他收益金额 其他 变动 期末余额 与资产相 关/与收益 相关 扶持资金（注1） 4,480,400.00 4,480,400.00 与收益相关 科技创新专项 资金（注2） 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关 合计 4,480,400.00 2,000,000.00 6,480,400.00 注 1：本公司于 2019 年 11-12 月收到开发区东环街道办事处拨入扶持资金共 4,480,400.00 元，为与收益相关的补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失，本期 未发生相关费用或损失。 注 2：根据徐财教〔2020〕58 号文件，本公司于 2020 年 12 月收到开发区财政局拨入 推动科技创新专项资金共 2,000,000.00 元，为与收益相关的补助。根据文件要求，项目实 施截止日 2022 年 7 月，应于项目完成经过验收后确认收入。 20、股本 项 目 期初余额 本期增减（+，-） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 10,580,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 11,580,000.00 21、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减 少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 10,343,994.73 9,005,000.00 19,348,994.73 合计 10,343,994.73 9,005,000.00 19,348,994.73 22、专项储备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 3,577,392.97 1,284,185.73 35,572.63 4,826,006.07 合计 3,577,392.97 1,284,185.73 35,572.63 4,826,006.07 注：根据财企〔2012〕16 号规定，企业按照上年营业收入 1000 万以下 4%比例，超过 1000 万元至 1 亿元的部分以 2%比例提取安全生产费用。 23、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 3,481,832.36 1,166,264.28 4,648,096.64 合计 3,481,832.36 1,166,264.28 4,648,096.64 24、未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 11,380,198.89 3,938,460.29 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 11,380,198.89 3,938,460.29 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,740,775.55 12,618,154.00 减：提取法定盈余公积 1,166,264.28 1,261,815.40 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 11,109,000.00 3,914,600.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 10,845,710.16 11,380,198.89 25、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 45,828,868.88 25,270,004.07 54,081,537.78 32,744,787.01 其他业务 304,703.87 127,748.56 合计 46,133,572.75 25,270,004.07 54,209,286.34 32,744,787.01 26、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 148,512.04 249,212.52 教育费附加 106,080.05 178,013.10 房产税 76,217.80 28,590.84 印花税 16,570.95 16,262.80 土地使用税 33.86 合计 347,414.70 472,079.26 27、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 招待费 71,250.80 166,839.68 职工薪酬 331,656.15 363,914.23 运费 532,490.12 1,067,020.01 差旅费 201,038.47 305,368.34 办事处费用 271,484.00 366,899.00 开发费用 279,596.79 32,940.01 宣传费 2,902.00 5,524.24 招标费用 38,786.36 19,491.60 租赁费 297,320.00 216,000.00 办公费 68,517.31 23,731.92 其他 250.00 2,194.21 合计 2,095,292.00 2,569,923.24 28、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费用 141,111.17 164,216.58 折旧摊销 766,588.67 786,055.79 业务招待费 427,586.25 331,480.68 差旅费 35,518.19 71,298.16 职工薪酬 1,335,664.87 1,636,964.10 土地租金 40,000.00 40,000.00 修理费 12,134.55 19,595.97 安全生产费 1,292,604.60 1,193,807.98 协会会费 20,000.00 16,650.00 劳务费 33,635.00 39,240.00 汽车费用 132,176.59 113,734.77 认证费 47,112.22 42,760.99 宣传费用 8,026.00 - 审计咨询费 425,484.60 421,781.83 专利费用 60,709.89 其他 67,436.31 68,122.85 合计 4,845,788.91 4,945,709.70 29、研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利 321,029.41 463,234.14 直接投入 2,691,704.99 3,045,854.89 折旧摊销 103,739.89 79,353.08 专利费 11,740.00 其他 194,131.23 193,064.16 合计 3,310,605.52 3,793,246.27 30、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 13,949.29 68,358.93 手续费 8,878.16 9,890.95 合计 -5,071.13 -58,467.98 31、其他收益 计入当期损益的政府补助： 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 即征即退增值税 2,093,650.64 2,645,573.14 安置残疾人补助、稳岗补贴 43,912.00 45,800.73 社保补贴 42,917.78 36,596.01 其他政府补助 289,800.00 215,000.00 289,800.00 税费减免 207.17 合计 2,470,487.59 2,942,969.88 289,800.00 其他政府补助明细： 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收 益相关 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收 益相关 知识产权专项资金 210,000.00 与收益相关 专利资助经费 5,000.00 与收益相关 徐州经济开发区财政局 2015 年 度科技创新（工业类）专项资 金 125,000.00 与收益相关 徐州开发区市场监管局 2020 年 徐州市企业战推项目资金 120,000.00 与收益相关 徐州开发区财政局 2016 年度省 政策引导类计划（苏北科技专 项）科技创新券资金 44,800.00 与收益相关 合计 289,800.00 215,000.00 与收益相关 32、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 992,449.54 495,472.59 合计 992,449.54 495,472.59 33、公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -289,547.65 349,466.45 合计 -289,547.65 349,466.45 34、信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收票据及应收账款坏账损失 14,767.71 45,303.50 其他应收款坏账损失 79,398.08 -57,120.66 合计 94,165.79 -11,817.16 35、营业外收入 （1）分类情况 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 其他 867,321.75 合计 867,321.75 36、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产报废损失 19,511.26 2,676.59 19,511.26 合计 19,511.26 2,676.59 19,511.26 37、所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 本期所得税费用 1,828,849.15 1,725,348.80 递延所得税费用 -52,042.01 39,242.96 合计 1,776,807.14 1,764,591.76 本期会计利润与所得税费用的调整过程： 项目 本期发生额 利润总额 13,517,582.69 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,027,637.40 子公司适用不同税率的影响 -7,813.27 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 242,974.47 加计扣除费用的影响 -485,991.46 所得税费用 1,776,807.14 38、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 1,876,067.23 383,215.12 利息收入 13,949.29 68,358.93 政府补贴 2,376,629.78 4,777,796.78 合计 4,266,646.30 5,229,370.83 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 费用支出 2,682,552.64 511,039.05 往来款 1,960,653.42 4,048,189.00 合计 4,643,206.06 4,559,228.05 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品到期赎回 836,607,971.07 19,800,000.00 合计 836,607,971.07 19,800,000.00 （4）支付其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 购买理财产品 851,545,692.64 35,400,000.00 合计 851,545,692.64 35,400,000.00 39、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 11,740,775.55 12,618,154.00 加：信用减值损失 -94,165.79 11,817.16 资产减值损失 - 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 638,278.32 734,214.25 无形资产摊销 289,817.71 305,316.13 长期待摊费用摊销 43,444.06 166,493.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 19,511.26 2,676.59 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 289,547.65 -349,466.45 财务费用（收益以“-”号填列） 投资损失（收益以“-”号填列） -992,449.54 -495,472.59 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -56,138.90 39,242.96 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 4,096.89 存货的减少（增加以“-”号填列） -212,312.26 2,309,317.31 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 695,082.07 2,254,809.64 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 1,993,195.64 5,193,947.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 14,358,682.66 22,791,049.90 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 10,581,497.68 13,315,238.76 减：现金的期初余额 13,315,238.76 952,019.72 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 10,000,000.00 现金及现金等价物净增加额 -2,733,741.08 2,363,219.04 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 10,581,497.68 13,315,238.76 其中：库存现金 39,900.14 5,494.12 可随时用于支付的银行存款 10,541,597.54 13,309,744.64 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、现金及现金等价物余额 10,581,497.68 13,315,238.76 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金和现金等价物 40、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 金额 受限制的原因 货币资金 3,050,000.00 银行承兑汇票保证金 合计 3,050,000.00 六、合并范围的变更 2020 年 5 月公司出资设立全资子公司安徽唐彩新材料科技有限公司。故 2020 年 12 月 31 日合并报表范围包括安徽唐彩新材料科技有限公司。 七、在其他主体中权益的披露 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成： 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 安徽唐彩新材料 科技有限公司 安徽省宿州 市萧县 安 徽 省 宿 州 市 萧县 油墨技术 开发、生 产、销售 100 出资成立 八、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括理财产品投资、应收及其他应收款、应付账款、其他应付款 等。相关金融工具详情于各附注披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些 风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保 将上述风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能 产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险 变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独 立的情况下进行的。 （1）外汇风险：外汇风险是指影响本公司财务成果和现金流的外汇汇率的变动中的风 险。 （2）利率风险－公允价值变动风险：本公司目前并无利率对冲的政策。 （3）利率风险－现金流量变动风险：管理层认为目前暂无该类风险。 2、信用风险 信用风险是指因交易对手或债务人未能履行其全部或部分支付义务而造成本公司发生 损失的风险。本公司对信用风险按照组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应 收票据和应收账款。 本公司银行存款主要存放于信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 对应收票据及应收账款，本公司仅与经信用审核、信誉良好的客户进行交易，基于对客 户的财务状况、信用记录及其他因素，诸如市场状况等评估客户的信用资质，并对应收票据 和应收账款余额进行持续监控，以控制信用风险敞口，确保公司不致面临重大坏账风险。此 外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本 公司管理层认为所承担的信用风险已经大为降低。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以 满足本公司经营需要、并降低现金流量波动的影响。 本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重 大影响，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 九、关联方及关联方交易 1、本公司实际控制人为自然人，持股比例 5%以上的自然人有： 股东名称 持股比例 孟召杰 80.34% 张静媛 14.65% 注：张静媛为孟召杰的配偶。 2、本公司的子公司情况 本公司子公司情况详见附注七、1。 3、本公司的合营及联营企业情况 无 4、其他关联方情况 无 5、关联交易情况 无 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 孟召杰 525.00 其他应收款 张静媛 6,535.50 合计 7,060.50 （2）应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 孟召杰 300.00 其他应付款 张静媛 2,050.00 合计 2,350.00 十、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重要或有事项。 十一、资产负债表日后事项 截止审计报告日，本公司无需披露的资产负债表日后事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）按账龄披露： 账龄 账面余额 1 年以内 17,935,048.88 1 至 2 年 239,315.10 2 至 3 年 97,786.34 合计 18,272,150.32 （2） 应收账款分类披露： 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 18,272,150.32 100.00 940,241.22 5.15 17,331,909.10 其中：组合 1 18,272,150.32 100.00 940,241.22 5.15 17,331,909.10 合计 18,272,150.32 100.00 940,241.22 5.15 17,331,909.10 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 18,585,806.88 100.00 955,008.93 5.14 17,630,797.95 其中：组合 1 18,585,806.88 100.00 955,008.93 5.14 17,630,797.95 合计 18,585,806.88 100.00 955,008.93 5.14 17,630,797.95 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 17,935,048.88 896,752.44 5.00 1 至 2 年 239,315.10 23,931.51 10.00 2 至 3 年 97,786.34 19,557.27 20.00 合计 18,272,150.32 940,241.22 5.15 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 应收账款坏账 准备 955,008.93 -14,767.71 940,241.22 合计 955,008.93 -14,767.71 940,241.22 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 往来单位名称 期末余额 占总额比例 （%） 坏账准备期末余 额 应收 1 9,103,660.56 49.82 455,183.03 应收 2 3,040,398.11 16.64 152,019.90 应收 3 1,570,231.16 8.59 78,511.56 应收 4 658,542.41 3.61 32,927.12 应收 5 589,600.00 3.23 29,480.00 合计 14,962,432.24 81.89 748,121.61 （5）无转移应收款项且继续涉入而形成的资产、负债的金额。 2、其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 1,073,970.74 1,166,222.70 合计 1,073,970.74 1,166,222.70 （1）其他应收款： 1）按账龄披露： 账龄 账面余额 1 年以内 992,617.15 1 至 2 年 2,583.15 2 至 3 年 141,225.31 3 至 4 年 15,722.60 4 至 5 年 39,090.29 5 年以上 264,000.00 合计 1,455,238.50 2）其他应收款按款项性质分类情况： 款项的性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来款 7,060.50 备用金及其他 1,455,238.50 1,619,828.04 合计 1,455,238.50 1,626,888.54 关联方往来款明细 关联方明细 期末账面余额 期初账面余额 孟召杰 525.00 张静媛 6,535.50 合计 7,060.50 3）坏账准备计提情况： 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月 预期信用损 失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) 2020年1月1日余 额 460,665.84 460,665.84 2020年1月1日其 他应收款账面余 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月 预期信用损 失 整个存续期预期 信用损失(未发生 信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) 额在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 79,398.08 79,398.08 本期转销 本期核销 其他变动 2020年12月31日 余额 381,267.76 381,267.76 4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期收回或转回的坏账准备金额 79,398.08 元。 5）本期无核销其他应收款情况。 6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备期 末余额 其他应收 1 保证金 200,000.00 5 年以上 13.74 200,000.00 宗贺 个人借款 200,000.00 1 年以内 13.74 10,000.00 徐州华日化学 工业有限公司 借款 100,000.00 1 年以内 6.87 5,000.00 其他应收 2 保证金 80,000.00 1 年以内 5.50 4,000.00 其他应收 3 保证金 80,000.00 2-3 年 5.50 16,000.00 合计 -- 660,000.00 45.35 235,000.00 7）无涉及政府补助的应收款项。 8）无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 9）无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 3、长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 （1）对子公司投资 被投资单位 期初余额 (账面价值) 本期增减变动 期末余额 (账面价值) 减值准备 期末余额 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 安徽唐彩新 材料科技有 限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 4、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 45,828,868.88 25,270,004.07 54,081,537.78 32,744,787.01 其他业务 304,703.87 127,748.56 合计 46,133,572.75 25,270,004.07 54,209,286.34 32,744,787.01 5、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 992,449.54 495,472.59 合计 992,449.54 495,472.59 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 289,800.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 702,901.89 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -19,511.26 小计 973,190.63 所得税影响额 137,784.82 合计 835,405.81 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净 利润 29.13 1.01 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 27.34 0.94 江苏唐彩新材料科技股份有限公司 2021 年 4 月 28 日 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室