837434_2016_洁誉科技_2016年年度报告_2017-04-13.txt

洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 洁 誉 科 技 NEEQ : 837434 洁誉科技（上海）股份有限公司 Zeroplus Technology (shanghai) Co.,Ltd 年度报告 2016 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 公 司 年 度 大 事 记 1、洁誉科技(上海)股份有限公司(证券简称：洁誉科技 证券代码： 837434)的股票挂牌公开转让申请已经全国股转公司同意，并于 2016 年 5 月 20 日起在全国股转系统挂牌公开转让。 2、为了推动企业与高校、科研机构开展更深层次、更高层面的产学 研联合创新，加速科技成果转化步伐，加快建立以企业为主体、市 场为导向、产学研相结合的技术创新体系，更好地利用高等学校和 企业的人才资源、科学研究和生产实践的优势，洁誉科技(上海)股 份有限公司与南京工业大学成立“洁誉科技(上海)股份有限公司-- 南京工业大学机器人运动控制工程研究中心”， 3、洁誉科技为德国著名汽车配件生厂商提供 3D 打印设备及服务， 大大缩短客户研发周期，提高新品上市速度，进而加快新车上市节 奏。 4、洁誉科技参加“康桥杯”首届机器人应用技能邀请赛及取得的奖 项进一步提高品牌及产品知名度。同时机器人项目荣获了“工人先 锋号”称号。 5、公司参加了 2016 年中国国际工业博览会等国际、国内大型展会 充分展示产品特色，扩大与国际国内各类型客户的见面机会，获得 了业内好评，客户认可度更高，迅速提供了新客户的拓展成功率。 以自动化系统集成产品迅速提升市场占有率，稳定建立了与客户间 的长期稳定合作。 6、洁誉科技与震旦集团展开更紧密合作，在全国推广 3D 打印中心 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 的建设，并率先在张江高科核心区成立全国最先进的 3D 打印中心， 拥有各类型机器若干台，提供专业 3D 打印培训，以及各类型 3D 打 印产品服务。 7、2016 年上海市副市长赵雯一行参观了公司现代化的工业自动化展 厅，公司董事长董淑昭就目前最新的 3D 打印技术以及工业机器人情 况向赵雯副市长进行了汇报讲解，在详细了解公司工业机器人、3D 打印机发展现状、经营情况以及相关知识产权情况后，赵雯对目前 公司发展方向给予充分肯定。 8、洁誉科技与日本著名机器人系统集成商建立友好合作关系，大力 推广了公司机器人业务。 9、洁誉科技为法国著名汽车配件厂商定制机器人视觉抓取系统。 10、洁誉科技荣获 2016 年高工机器人最具投资价值企业。 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 2 第二节 公司概况 ............................................................................................. 4 第三节 会计数据和财务指标摘要..................................................................... 6 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................... 8 第五节 重要事项 ........................................................................................... 16 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 18 第七节 融资及分配情况 ................................................................................. 20 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 21 第九节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 24 第十节 财务报告 ........................................................................................... 28 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 1 释义 释义项目 释义 公司、本公司、洁誉科技 指 洁誉科技(上海)股份有限公司 传想电子 指 上海传想电子科技有限公司 泽玉浦 指 上海泽玉浦机器人有限公司 映竹文化 指 上海映竹文化传媒有限公司 张江创投 指 上海张江火炬创业投资有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《洁誉科技(上海)股份有限公司章程》 股东大会 指 洁誉科技(上海)股份有限公司股东大会 董事会 指 洁誉科技(上海)股份有限公司董事会 监事会 指 洁誉科技(上海)股份有限公司监事会 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 华龙证券、主办券商 指 华龙证券股份有限公司 大信 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 2 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 大信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 3 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险及对策 公司控股股东、实际控制人董淑昭持有公司股份 4,475,000 股, 占公司总股本比例为 74.58%,处于绝对控制地位。公司存在实际 控制人利用其绝对控制地位对重大事项施加影响,从而使得公 司决策偏离中小股东最佳利益目标的风险。 经营性现金流量带来的财务风险 公司 2016 年度、2015 年度、2014 年度经营活动产生的现金流 量净额分别为-4,829,592.46、-4,557,407.84、-864,954.95。 公司经营活动产生的现金流量净额较低,主要原因系公司正处 于业务快速发展阶段,一方面采购存货较多,另一方面公司加大 对工业机器人、3D 打印机业务的投入以及归还往来款,导致经营 活动产生的现金流量净额为负数。公司业务的扩张给公司带来 资金压力,公司存在资金链紧张的风险。 核心技术人才流失风险 工业自动化行业是典型的知识密集型行业,技术人员的专业素 质是制约产业发展的直接因素,是衡量公司市场竞争力的关键 因素之一。公司经过多年的探索和积累,培养了一支实践经验丰 富的高素质管理技术团队。随着业务规模的不断扩大,公司对行 业内初、中、高级人才的需求也日益迫切,公司能否有效吸纳人 才,是公司日后能否顺利开展业务并保持市场竞争力的重要因 素。作为一家处于成长期的企业,面对巨大的市场机会,企业的 快速发展需要能够与之匹配的人才团队,对团队的稳定性、专业 性、开拓性、快速学习等方面提出了更高的要求。在未来的发 展中,公司可能会面对相关的团队适应性风险,如果出现核心人 员离职,将给公司未来运营带来一定风险。 抗风险能力有待提高的风险 报告期内,公司资产规模、营业收入规模较小,应收款项金额占 资产总额比重大,现金净流量为负,公司抗风险能力不强,有待 提高。公司经营基本处于盈亏平衡状态,净利润虽增长,但金额 太小,且扣非后的净资产收益率下降。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 4 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 洁誉科技(上海)股份有限公司 英文名称及缩写 Zeroplus Technology (shanghai) Co.,Ltd 证券简称 洁誉科技 证券代码 837434 法定代表人 董淑昭 注册地址 中国(上海)自由贸易试验区碧波路 456 号 1 层 A101-1 办公地址 上海市浦东新区碧波路 456 号 1 层 A101-102 主办券商 华龙证券 主办券商办公地址 兰州市城关区东岗西路 638 号兰州财富中心 21 楼 会计师事务所 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 郭义喜、刘涛 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 二、联系方式 信息披露负责人 荣侠颖 电话 021-58958186 传真 021-58950186 电子邮箱 xyrong@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市浦东新区碧波路 456 号 1 层 A101-102 201203 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 总经理办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 5 月 20 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 工业自动化领域的系统集成及产品分销业务、工业机器人和 3D 打印机 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 6,000,000 做市商数量 0 控股股东 董淑昭 实际控制人 董淑昭 四、注册情况 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 5 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913100005931630744 否 税务登记证号码 913100005931630744 否 组织机构代码 913100005931630744 否 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 23,541,781.84 17,389,258.68 35.38% 毛利率 30.62% 18.83% - 归属于挂牌公司股东的净利润 542,087.29 -189,044.26 - 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 138,439.89 -600,816.76 - 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 5.25% -5.18% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 1.34% -16.47% - 基本每股收益 0.09 -0.04 - 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 16,129,170.07 12,687,467.04 27.13% 负债总计 5,539,817.49 2,640,201.75 109.83% 归属于挂牌公司股东的净资产 10,589,352.58 10,047,265.29 5.40% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.76 1.67 5.39% 资产负债率（母公司） 33.39% 20.81% - 资产负债率（合并） 34.35% 20.81% - 流动比率 2.75 4.70 - 利息保障倍数 2.52 -3.89 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -4,829,592.46 -4,557,407.84 - 应收账款周转率 3.80 3.98 - 存货周转率 8.56 12.16 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 27.13% 98.92% - 营业收入增长率 35.38% 36.99% - 净利润增长率 - - - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 7 普通股总股本 6,000,000 6,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 财政补贴 538,196.53 非经常性损益合计 538,196.53 所得税影响数 134,549.13 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 403,647.40 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 8 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 本公司是处于工业自动化行业的系统集成商，公司拥有一支在工控和 3D 行业打拼多年的专业团队， 立志为客户提供最适合的产品和私人定制的服务。其中系统集成主要针对机床、隧道、包装、太阳能、半 导体、物流输送等行业提供专业完善的整体自动化解决方案。我们的优势在于机电一体化、软硬一体化的 娴熟运用，以机械设计为主、电气控制为辅，软硬件相辅相成。工业机器人能够代替流水线上的工人做重 复单调的工作，在食品包装、搬运、机床上下料、机器人视觉以及喷涂焊接等行业有着广泛的应用以及成 熟的经验。ZEROPLUS 机器人无论是精度还是速度以及双机协同都达到了国际领先水平。3D 打印为企业和 个人提供先进完善的打印服务，包括自主研发的 ZEROPLUS 3D 打印机以及合作伙伴震旦 3D、Stratasys 各 系列产品，我们通过多层次的产品降低 3D 打印的门槛，提供优质和差异化的服务，为客户量身定制最适 合的 3D 打印服务。公司通过市场推广开拓业务，收入来源是工业自动化领域的系统集成及产品分销业务、 工业机器人和 3D 打印。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司实现营业收入 2,354.18 万元，较上年同期上升 35.38%；净利润为 54.21 万元，扭亏 为盈；期末总资产 1,612.92 万元，较上年末增长了 27.13%，期末公司净资产 1,058.94 万元，较上年末 增长了 5.40%。 2016 年公司所处的自动化系统集成行业竞争激烈，行业内企业规模大小不一、参差不齐，公司经过 多年的积累，具备了一定的技术实力，储备了一些优秀人才，在行业内具有一定的影响力。随着业务量的 增加，公司的市场开拓能力得到了行业知名合作伙伴的认可，与制造商的长期合作伙伴关系使公司能够降 低采购成本。此外，公司对大部分产品实施集中采购，有利于整合采购资源，压缩采购成本。公司有大量 人员从事研发和技术服务工作，超过 10 年的自动化技术从业人员有 8 人，行业经验丰富，专业能力强， 后续年轻的技术人员也逐渐成为骨干，能够为客户提供性价比最高的解决方案。 公司积极参加“康桥杯”机器人应用技能邀请赛等国内有影响力的赛事及取得的奖项进一步提高品 牌及产品知名度。通过参加中国国际工业博览会等国际、国内大型展会充分展示产品特色，扩大与国际国 内各类型客户的见面机会，迅速提供了新客户的拓展成功率。以自动化系统集成产品迅速提升市场占有率， 稳定建立了与客户间的长期稳定合作。 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 9 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 23,541,781.84 35.38% - 17,389,258.68 36.99% - 营业成本 16,333,904.36 15.72% 69.38% 14,114,918.16 21.92% 81.17% 毛利率 30.62% - - 18.83% - - 税金及附加 16,203.03 -56.30% 0.07% 37,080.81 1826.21% 0.21% 管理费用 5,824,601.70 77.15% 24.74% 3,288,041.19 317.15% 18.91% 销售费用 1,404,366.55 123.89% 5.97% 627,247.55 126.52% 3.61% 财务费用 170,656.03 268.02% 0.72% 46,371.00 -28.15% 0.27% 资产减值损失 162,063.34 136.83% 0.69% 68,428.97 -39.18% 0.39% 营业利润 -370,013.17 -53.33% -1.57% -792,829.00 523.79% -4.56% 营业外收入 538,196.53 -1.97% 2.29% 549,030.00 19.35% 3.16% 营业外支出 - -100.00% 0.00% 200.00 - 0.00% 净利润 542,087.29 -386.75% 2.30% -189,044.26 -176.71% -1.09% 项目重大变动原因： 1、营业收入 2016 年实现收入 2354.18 万元，同比增长 35.38%，主要是因为公司在自动化系统集成行业深度挖掘客户， 留存客户持续合作，新增客户量上涨；由于大力宣传和推广，工业机器人和 3D 打印业务销售额也快速增 长。 2、营业成本 报告期内，公司营业成本增加主要是随着收入的增长而增加。 3、毛利率 报告期内，公司毛利率上升，主要是公司优化了收入结构，主营业务自动化系统集成领域中技术服务增加； 另外公司工业机器人和 3D 打印业务毛利较高。 4、税金及附加 报告期内，税金及附加降低 56.30%，主要是缴纳的报告期内缴纳的增值税减少而减少。 5、管理费用 报告期内，公司管理费用同比增长 77.15%，主要是公司持续进行产品研发，研发投入较上年翻倍,再者公 司员工的增加，导致员工薪酬同比增长了 77.26%。 6、销售费用 报告期内，公司销售费用同比增长 123.89%，主要是为配合公司整体战略，销售人员增加，2016 年在市场 拓展、渠道培育加大了投入，其中销售费用-广告宣传费同比增长了 118.93%，主要是公司为了拓展业务， 加大市场推广。 7、财务费用 报告期内，公司财务费用同比增长 268.02%，主要是公司贷款增加导致利息支出增加。 8、资产减值损失 报告期内，公司资产减值损失增长 136.83%，主要是应收账款的增加而增加。 9、营业利润 报告期内公司降低了营业亏损，主要原因是公司为扩大销售、进行市场开拓，增加了资金的投入，销售费 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 10 用上涨，同时销售的增长，导致营业利润的下降。由于公司毛利的增加，所以同比上期，降低了亏损。 10、净利润 报告期内，公司净利润为正，主要原因是本年收入大幅上升导致本年利润增加。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 20,892,286.58 14,272,037.44 17,389,258.68 14,114,918.16 其他业务收入 2,649,495.26 2,061,866.92 - - 合计 23,541,781.84 16,333,904.36 17,389,258.68 14,114,918.16 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 系统集成产品 16,104,594.28 68.41% 11,487,306.51 66.06% 分销 4,787,692.30 20.34% 5,901,952.17 33.94% 3D 打印 1,527,179.47 6.49% 0.00 0.00% 工业机器人 1,122,315.79 4.76% 0.00 0.00% 收入构成变动的原因： 2016 年公司实现营业收入 2,354.18 万元，报告期内公司调整了产品的销售结构，降低了传统的分销 业务，增加了自动化系统集成产品及服务业务收入。同是在公司大力推广和宣传下，公司 3D 打印和工业 机器人业务收入分别增长了 152.72 万和 112.23 万。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -4,829,592.46 -4,557,407.84 投资活动产生的现金流量净额 -297,265.72 -141,172.31 筹资活动产生的现金流量净额 889,326.84 8,950,150.61 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额为-4,829,592.46，主要原因是公司生产销售规模扩大、增加新项目备 货导致库存增加，存货的增加 1,074,860.84，公司业务扩张，经营性应收项目的增加 6,167,113.14，经 营性应付项目的增加 1,899,615.74 所致。 投资活动产生的现金流量净额的增加，主要原因是购建固定资产支付的现金增加，影响流量净额比 上年增加。 筹资活动产生的现金流量净额的减少，主要原因是公司上期进行了增资所致，影响流量净额比上年 减少。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海珠淼科技有限公司 2,723,754.20 11.57% 否 2 上海海音电子科技有限公司 1,723,746.14 7.32% 否 3 海拉(上海)管理有限公司 1,513,675.20 6.43% 否 4 广德东威电镀设备技术有限公司 1,166,662.39 4.96% 否 5 上海启吴自动化设备有限公司 1,033,631.01 4.39% 否 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 11 合计 8,161,468.94 34.67% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 上海欧龙翰邦自动化系统有限公司 2,104,394.47 12.06% 否 2 上海华员自动化设备有限公司 1,803,812.21 10.33% 否 3 上海震旦办公自动化销售有限公司 1,774,359.00 10.17% 否 4 上海隽电贸易有限公司 1,637,538.59 9.38% 否 5 南京敦临科技有限公司 1,072,275.25 6.14% 否 合计 8,392,379.52 48.08% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,731,108.97 1,264,131.36 研发投入占营业收入的比例 11.60% 7.27% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 10 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期内，公司的研发投入金额为 2,731,108.97 元，占营业收入的比例为 11.60%。公司目前拥有研 发人员 8 人，占企业当年职工总数的比例为 29.63%；报告期内公司自主研发项目有 9 项。报告期内公司 正在申请中的专利有 9 项。 研发项目对公司经营的影响为：公司通过自动研发 ZEROPLUS 系列机器人和 3D 打印产品以及结合市 场发展需求进行新产品的研究开发，有利公司业绩的持续增长；强化了公司行业地位，培育了公司在工业 领域的竞争优势。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 1,041,398.90 -80.27% 6.46% 5,278,930.24 80.54% 41.61% -84.48% 应收账款 7,369,196.29 46.88% 45.69% 5,017,009.61 35.29% 39.54% 15.54% 应收票据 3,498,000.00 5540.98% 21.69% 62,010.51 100.00% 0.49% 4337.29% 预付账款 803,297.09 37.36% 4.98% 584,818.41 69.57% 4.61% 8.05% 其他应收款 76,492.15 -38.54% 0.47% 124,461.40 -552.98% 0.98% -51.66% 存货 2,469,102.97 83.18% 15.31% 1,347,877.93 27.71% 10.62% 44.10% 长期股权投资 0.00 - 0.00% 0.00 - 0.00% - 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 12 固定资产 279,600.60 605.97% 1.73% 39,605.04 -106.54% 0.31% 455.33% 在建工程 0.00 - 0.00% 0.00 - 0.00% - 短期借款 2,000,000.00 100.00% 12.40% 1,000,000.00 0.00% 7.88% 57.32% 应付账款 1,779,649.18 52.54% 11.03% 1,166,704.85 -37.17% 9.20% 19.99% 预收账款 1,054,989.86 426.60% 6.54% 200,341.66 38.14% 1.58% 314.23% 应付职工薪酬 414,476.58 294.26% 2.57% 105,128.93 100.00% 0.83% 210.13% 应交税费 290,701.87 856.97% 1.80% 30,377.38 -432.98% 0.24% 652.77% 其他应付款 - -100.00% 0.00% 137,648.93 -1538.73% 1.08% -100.00% 长期借款 0.00 - 0.00% 0.00 - 0.00% - 资产总计 16,129,170.07 27.13% - 12,687,467.04 49.73% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金 货币资金同比减少 80.27%，主要是因为上期期末 12 月份收到投资款 500.00 万元。 2、 应收账款 应收账款同比增加 46.88%，主要是因为公司业务扩张，期末应收账款增加。 3、 应收票据 应收票据同比增长 5540.98%，主要是因为本期公司收款方式不再局限于货币资金所致。 4、 预付账款 预付账款同比增长 37.36%，主要是公司库存增大，部分供应商预付款比例增大。 5、 其他应收款 其他应收款同比减少 38.54%，主要是因为公司暂借款的减少而减少。 6、 存货 存货同比增加 83.18%，主要是因为公司生产销售规模扩大、增加新项目备货导致库存增加。 7、 固定资产 固定资产同比增加 605.97%，主要是因为公司研发用设备增加。 8、 短期借款 短期借款同比增加 100.00%，主要是本年较去年增长主要是公司业务扩展需求。 9、 应付账款 应付账款同比增长 52.54%，主要是因为公司库存增加。 10、预收账款 预收账款同比增长 426.60%，主要是部分客户预收款比例增大。 11、应付职工薪酬 应付职工薪酬同比增长 294.26%，主要是因为公司人员增多。 12、应交税费 应交税费同比增长 856.97%，主要是因为期末 12 月份税额增大。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内公司全资子公司有： 1、 上海传想电子科技有限公司 主要产品及服务：电子科技、智能化科技领域内的技术咨询、技术开发、技术转让、技术服务，网络科技， 文化艺术交流与策划、企业形象策划，会务服务、展览展示服务，商务信息咨询，电脑图文设计、制作， 电子产品、机电产品、计算机、软件及辅助设备的销售。 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 13 2、 上海泽玉浦机器人有限公司 主要产品及服务：机器人科技、信息科技、网络科技领域内的技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让， 自动化控制设备、办公设备、计算机软硬件及辅助设备的销售，3D 打印机的研发，从事货物及技术的进 出口业务。2016 年实现营业收入 970,873.80，净利润 215,537.62。公司成立时间 2016 年 11 月。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 据中国产业调研网发布的 2016-2022 年中国工业自动化系统市场深度调查研究与发展趋势分析报告 显示，我国工业发展及自动化应用水平与工业发达国家相比滞后几十年，按目前的经济增长形势可以看出， 我国近年来将迎来工业自动化系统行业高速增长的黄金时期。基于中国经济稳定迅速增长的现状，今后若 干年内中国工业自动化系统行业将保持持续高速增长。中国经济的高速发展和大规模的投资拉动，为中国 的工业自动化系统行业提供了一个难得的机遇，国内工业自动化系统企业将随之成长起来。 目前中国工业机器人市场增长迅速，但依然处于发展初期，潜在市场规模庞大，正迎来产业爆发式 增长。当前无论是工业机器人使用密度还是应用比例，与国外成熟市场相比我国都处于很低的水平，显示 我国工业机器人应用范围较小，行业处于发展初期。因此，在中国经济结构调整，制造业产业升级的大背 景下，工业机器人在中国的市场潜力是巨大的。 3D 打印的巨大市场前景也吸引着众多企业。目前仅在国内资本市场上，涉足 3D 打印的上市公司数量 也多达二、三十家。而据中国 3D 打印技术产业联盟数据，2013 年全球 3D 打印市场规模约 40 亿美元，中 国市场规模约达 20 亿人民币。也有机构乐观预测，未来几年，中国大陆 3D 打印市场每年将至少以 1 倍以 上的速度成长，规模或将达到百亿元。在全球市场范围内，美国 3D 打印机产业发展处在全球领先地位， 国内整体发展空间还很大。国内地方政府推动该产业的意愿积极，是一股主要推动行业发展的力量。地方 政府的积极推动有助于提高社会对 3D 打印技术的关注度和普及率，并且可以从土地、资金、政策等方面 支持 3D 打印行业的发展。 综合整体环境，机遇与竞争并存。 （四）竞争优势分析 1、管理及人力资源优势 主要核心团队成员分别在技术、研发、市场与销售等方面拥有着深厚的专业基础和实战经验，几乎均可 以称得上行业资深人士；都在各自领域摸爬滚打多年，积累了丰富的行业发展素养和经验，对本专业领域 产品的发展趋势及走向的把握有着精准的认知度；同时，整个团队充满合作共赢意识，精诚合作，共创未 来。 2、完善的销售渠道 公司拥有较为完善的销售网络，公司在青岛、大连已经着手设立办事处，可以为周边客户提供及时、快捷 的产品及服务，随着公司业务的不断扩大，公司计划在全国各地设立多家分支机构，以扩大市场覆盖率， 实现公司最初的战略规划，即通过全国营销网络互联为客户提供全国范围内的全面、优质服务。 3、成本优势 随着业务量的增加，公司的市场开拓能力得到了行业知名合作伙伴的认可，与制造商的长期合作伙伴关系 使公司能够降低采购成本。此外，公司对大部分产品实施集中采购，有利于整合采购资源，压缩采购成本。 同时，公司针对国际知名企业产品在不同行业应用的性能差异，进行二次开发，在多领域的系统集成和控 制系统工程上，采取核心部件采购国际知名产品，配件、配套产品和应用软件采用自主开发产品或国内采 购，大幅降低了系统整体成本，性价比提升显著，为公司带来了显著的成本优势。 4、产品研发与创新 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 14 公司拥有机器人以及 3D 打印技术方面的多项专利，掌握了多轴串联、并联机器人的部分核心技术，并正在 进行减速机技术研发；公司采用实用稳定的模块式编程方法，提高了运行的精确性和稳定性。截止到 2016 年末公司已拥有 9 项实用新型专利，1 项软件著作权。 （五）持续经营评价 公司所处行业具有较好的发展前景，公司具有行业规模优势、技术领先优势，管理团队稳定且具有较 高管理素质与管理能力，公司战略目标明确且积极应对各种发展挑战，能及时根据市场行情调整经营方针 策略，具有较强的持续经营能力。随着产业转型步伐的增快和信息技术高速发展，工业自动化产品分销与 自动化系统集成业务以及工业机器人的市场空间进一步扩大。而 3D 打印机作为一项具有革新意义的发明创 造，更是在未来具有巨大的发展潜力。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；会计核 算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；经营情况保持快速健康成长，公司主营业务 增速稳定，且资产负债结构合理，整体盈利能力显著增强。公司管理层及核心技术团队稳定，技术能力不 断提升，为公司持续经营提供重要保障。因此，公司健康发展，具有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 无 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险及对策 公司控股股东、实际控制人董淑昭持有公司股份 4,475,000 股，占公司总股本比例为 74.58%，处于绝 对控制地位。公司存在实际控制人利用其绝对控制地位对重大事项施加影响，从而使得公司决策偏离中小 股东最佳利益目标的风险。 风险应对措施：公司将进一步完善并严格执行股东大会及董事会议事规则，积极提高公司治理水平，在 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 15 涉及公司发展的重大事项及决策过程中，充分考虑中小股东利益。 2、经营性现金流量带来的财务风险及对策 公司 2016 年度、2015 年度、2014 年度经营活动产生的现金流量净额分别为-4,829,592.46、 -4,557,407.84、-864,954.95。公司经营活动产生的现金流量净额较低，主要原因系公司正处于业务快速 发展阶段，一方面采购存货较多，另一方面公司加大对工业机器人、3D 打印机业务的投入以及归还往来 款，导致经营活动产生的现金流量净额为负数。公司业务的扩张给公司带来资金压力，公司存在资金链紧 张的风险。 风险应对措施：一方面，随着公司产品和服务逐步被更多客户所可知，公司议价能力逐步提升，公司今 后将根据客户的信誉以及公司的实际情况，缩短与客户的收款周期并同时争取延长对供应商的付款期限； 另一方面，完善公司治理结构，加强对资金使用的管控。 3、核心技术人员流失风险及对策 工业自动化行业是典型的知识密集型行业，技术人员的专业素质是制约产业发展的直接因素，是衡量公 司市场竞争力的关键因素之一。公司经过多年的探索和积累，培养了一支实践经验丰富的高素质管理技术 团队。随着业务规模的不断扩大，公司对行业内初、中、高级人才的需求也日益迫切，公司能否有效吸纳 人才，是公司日后能否顺利开展业务并保持市场竞争力的重要因素。作为一家处于成长期的企业，面对巨 大的市场机会，企业的快速发展需要能够与之匹配的人才团队，对团队的稳定性、专业性、开拓性、快速 学习等方面提出了更高的要求。在未来的发展中，公司可能会面对相关的团队适应性风险，如果出现核心 人员离职，将给公司未来运营带来一定风险。 风险应对措施：公司将通过建立和完善体现人才劳动价值的薪酬制度，营造良好的文化和学习氛围，加 强与员工的沟通与交流，建立和谐的以人为本的企业文化，增加员工对企业的忠诚度等方式留住人才，尤 其是核心人员。与此同时，公司还将积极储备高素质人才，招聘高端人才，以满足公司快速发展对优秀人 才的需求缺口。 4、 抗风险能力有待提高的风险 报告期内,公司资产规模、营业收入规模较小,应收款项金额占资产总额比重大,现金净流量为负,公司 抗风险能力不强,有待提高。公司经营基本处于盈亏平衡状态,净利润虽增长,但金额太小,且扣非后的净资 产收益率下降 风险应对措施：公司将利用目前已有的技术优势，灵活面对市场机遇，在稳步发展工业自动化系统集成 业务，逐步扩展客户群的基础上，着力发展工业机器人和 3D 打印机业务，逐步成为未来销售收入的主要 来源之一。同时做好人才稳定和人才储备工作，在市场需求的指引下与时俱进，创新发展，逐步提升应对 风险的能力和持续经营能力。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： - 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 16 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 本节二、(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 本节二、(二) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 本节二、(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 董淑昭 为公司在交通银行 200 万 银行贷款提供担保 2,000,000.00 是 总计 - 2,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本次关联交易为公司正常经营需要，公司董事长董淑昭及其配偶为贷款授信提供担保，体现了对公司业务 的支持。是公司实际控制人为公司银行贷款授信提供担保，有利于公司正常的生产经营活动。报告期内， 公司偶发性关联交易均已履行决策程序并追认披露。 （二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 9 月 28 日，2016 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司投资设立全资子公司的议案》 公司本次投资有利于公司充分利用张江园区优惠政策，积极拓展公司业务，优化公司战略布局，增强公司 盈利能力，进一步提高公司综合竞争力。公司投资设立了全资子公司上海泽玉浦机器人有限公司，注册资 金 500 万元。 （三）承诺事项的履行情况 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 17 公司持股 5%以上的股东均签署了《避免占用发行人资金的承诺函》承诺不进行资金占用，报告期内，上 述承诺均得到了有效的执行。 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 18 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 1,000,000 16.67% 1,543,750 2,543,750 42.40% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 1,118,750 1,118,750 18.65% 董事、监事、高管 0 0.00% 1,118,750 1,118,750 18.65% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 5,000,000 83.33% -1,543,750 3,456,250 57.60% 其中：控股股东、实际控制人 4,475,000 74.58% -1,118,750 3,356,250 55.94% 董事、监事、高管 4,575,000 76.25% -4,218,750 356,250 55.94% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 6,000,000 0 0 6,000,000 0 普通股股东人数 7 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 董淑昭 4,475,000 0 4,475,000 74.58% 3,356,250 1,118,750 2 张江创投 1,000,000 0 1,000,000 16.67% 0 1,000,000 3 管鉴 125,000 0 125,000 2.07% 0 125,000 4 杨红斌 100,000 0 100,000 1.67% 100,000 0 5 郭磊 100,000 0 100,000 1.67% 0 100,000 6 王志超 100,000 0 100,000 1.67% 0 100,000 7 王誉渲 100,000 0 100,000 1.67% - 100,000 合计 6,000,000 0 6,000,000 100.00% 3,456,250 2,543,750 前十名股东间相互关系说明： 公司各股东之间无关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为董淑昭，持有公司股份 4,475,000 股,占公司股本总额的 74.58%。 董淑昭，男，1981 出生，中国国籍，无境外永久居留权。2004 年 3 月至 2005 年 2 月，伊萨自动化 切割焊接（上海）有限公司技术员；2005 年 3 月至 2006 年 3 月，科大智能销售工程师；2006 年 3 月至 2008 年 10 月，欧姆龙自动化（中国）有限公司从事渠道管理工作；2008 年 10 月至 2012 月 3 月，合辕 （上海）科技有限公司销售总监；2012 年 4 月起，开始筹备创立洁誉科技有限；目前担任股份公司董事 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 19 长兼总经理，其中董事长任期自 2015 年 8 月 18 日至 2018 年 8 月 17 日。 报告期内公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为董淑昭，持有公司股份 4,475,000 股,占公司股本总额的 74.58%。 公司实际控制人基本情况详见本报告第五节三、（一）。 报告期内公司实际控制人未发生变化。 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 20 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行借款 交通银行上海新区支行 1,000,000.00 6.60% 2016.9.30-2017.9.20 否 银行借款 交通银行上海新区支行 1,000,000.00 6.60% 2016.11.22-2017.5.10 否 合计 - 2,000,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 董淑昭 董事长、总经 理 男 36 本科 2015 年 8 月 18 日至 2018 年 8 月 17 日 是 荣侠颖 董事、财务总 监 女 27 本科 2015年11月30 日至 2018 年 8 月 17 日 是 董淑晖 董事、销售经 理 男 26 本科 2015 年 8 月 18 日至 2018 年 8 月 17 日 是 杜立宏 董事、销售经 理 男 29 大专 2015 年 8 月 18 日至 2018 年 8 月 17 日 是 吕浩 董事 男 36 本科 2015年11月30 日至 2018 年 8 月 17 日 否 徐彩群 监事会主席、 出纳 女 29 高中 2016 年 6 月 28 日至 2018 年 8 月 17 日 是 夏苗苗 监事、销售经 理 女 27 专科 2015 年 8 月 18 日至 2018 年 8 月 17 日 是 张兰 职工监事、仓 管 女 48 专科 2016 年 6 月 28 日至 2018 年 8 月 17 日 是 丁学法 副总经理 男 37 本科 2015年11月15 日至 2020 年 11 月 14 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董淑昭与董淑晖系兄弟关系，董淑昭与杜立宏是表兄弟关系，且董淑昭是公司控股股东，也是公司实际控 制人；除此之外，公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 董淑昭 董事长、总经理 4,475,000 - 4,475,000 74.58% - 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 22 荣侠颖 董事、财务总监 - - - - - 董淑晖 董事、研发部部 长 - - - - - 杜立宏 董事、销售经理 - - - - - 吕浩 董事 - - - - - 徐彩群 监事会主席、出 纳 - - - - - 夏苗苗 监事、销售经理 - - - - - 张兰 职工监事、仓管 - - - - - 丁学法 副总经理 - - - - - 合计 - 4,475,000 0 4,475,000 74.58% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 徐彩群 出纳 新任 监事会主席、出 纳 新任 张兰 仓管 新任 职工监事、仓管 新任 杨志康 监事会主席 离任 无 离任 杨红斌 职工监事 离任 无 离任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、徐彩群，监事会主席，女，1988 年 3 月 16 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。高中毕业，2011 年 2 月至 2012 年 4 月，上海弘其投资咨询有限公司出纳；2012 年 5 月至今就职洁誉科技（上海）股份有限公 司，目前担任公司出纳及监事会主席。 2、张兰，职工监事，女，1969 年 4 月 9 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1993 年 3 月 至 1999 年 8 月，深圳阪超手袋厂采购；2001 年 10 月至 2003 年 11 月，梦可思服饰工业（昆山）有限公司 采购；2003 年 11 月至 2010 年 12 月，上海良峰体育用品有限公司销售经理；2012 年 3 月至 2013 年 2 月， 诚信粤海国际贸易有限公司跟单；2013 年 5 月至 2013 年 9 月，上海金鑫电子厂仓库管理员；2014 年 2 月 至 2014 年 11 月，百灵威化学技术有限公司仓库管理员；2014 年 11 月至 2015 年 3 月，武汉联航机电有限 公司人事兼行政；2015 年 3 月至今就职洁誉科技（上海）股份有限公司，目前担任仓库管理员及监事。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 2 3 财务人员 2 2 采购人员 2 2 销售人员 3 6 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 23 研发人员 4 8 生产人员 5 6 员工总计 18 27 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - 2 硕士 2 1 本科 8 15 专科 7 5 专科以下 1 4 员工总计 18 27 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 2016 年度，公司人员规模持续增长，员工增长率为 50.00%。公司通过拓展招聘渠道以及完善内部培训体 系等措施，不断引进外部人才，发展内部人才。为缓解人才市场的压力。公司一直注重对团队和人才的培 养，健全的激励机制、完善的人才培养体系，确保公司高效运转。报告期内无离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 4 3 4,575,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司暂未认定核心员工。 公司核心技术人员期初为董淑昭，杨红斌，王志超和丁学法 4 人，期末为 3 人，其中杨红斌已于 2016 年 6 月 1 日辞职。 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 24 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《国务院关于全国股份 转让系统有关问题的决定》、《全国股份转让系统有限责任公司管理暂行办法》、《非上市公众公司监督管理 办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》及公司《章程》等法律、法规要求，不断完善法人 治理结构，建立现代企业制度，并制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、 《总经理工作细则》、《董事会秘书工作制度》、《防范控股股东及其关联方资金占用制度》、《关联交易管理 办法》、《对外担保管理制度》、《对外投资融资管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》、 《年度报告重大差错责任追究制度》等重大制度，构建了适应公司发展的内部治理结构和内部控制体系。 管理层进一步加强并完善了内控工作，形成较为完整、合理的内部控制制度，加强规范运作和有效执行。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、重大违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的 职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照《公司章程》及相关治理制度规范运行。股东大会、董事会和监事会的召开均符合《公司法》 以及《公司章程》的要求，决议内容没有违反《公司法》、《公司章程》及三会议事规则等规定，会议程序、会议 记录规范完整，不存在损害股东、债权人及第三人合法利益的情况。公司的董事、监事均符合《公司法》的任职 要求，能够勤勉尽责的遵守三会议事规则，切实履行义务，严格执行三会决议，公司的职工监事能够切实代表职 工的利益，积极发挥监督的职责，维护公司职工的权益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司严格遵守《公司法》、《公司章程》，依据已经建立的重大事项相关内部控制制度实施决策程序，重要的人 事变动、对外投资、融资、关联交易、担保、信息披露等事项均依法依规操作，履行规定决策程序。报告期内， 三会运作规范，信息披露及时完整，公司治理合法合规。 4、公司章程的修改情况 报告期内公司章程未发生修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 25 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 审议通过了《关于公司 2015 年度总经理工 作报告的议案》 、《关于公司 2015 年度董 事会工作报告的议案》 、《关于公司 2015 年财务决算报告的议案》 、 《关于公司 2015 年度利润分配方案的议案》 、《关于 公司 2016 年财务预算报告的议案》 、《关 于续聘大信会计师事务所(特殊普通合伙) 为公司 2016 年审计机构的议案》 、《关于 公司控股股东及其他关联方占用资金情况 审核报告的议案》 、《关于公司 2015 年财 务审计报告的议案》 、《公司 2016 年半年 度报告》 、《关于公司投资设立全资子公司 的议案》 、《关于公司向银行申请流动资金 借款的议案》 监事会 3 审议通过了《关于公司 2015 年度监事会工 作报告的议案》 、《关于公司 2015 年财务 决算报告的议案》 、《关于公司 2015 年度 利润分配方案的议案》 、《关于公司 2016 年财务预算报告的议案》 、《关于公司控股 股东及其他关联方占用资金情况审核报告 的议案》 、《关于公司 2015 年财务审计报 告的议案》 、 《关于选举公司监事的议案》 、 《关于选举公司监事会主席的议案》、 《公司 2016 年半年度报告》 股东大会 2 审议通过了《关于公司 2015 年度董事会工 作报告的议案》 、《关于公司 2015 年度监 事会工作报告的议案》 、《关于公司 2015 年财务决算报告的议案》 、 《关于公司 2015 年度利润分配方案的议案》 、《关于续聘大 信会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年审计机构的议案》 、 《关于公司 2016 年财务预算报告的议案》 、《关于公司控股 股东及其他关联方占用资金情况审核报告 的议案》 、《关于公司 2015 年财务审计报 告的议案》 、 《关于选举公司监事的议案》 、 《关于公司向银行申请流动资金借款的议 案》、 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 26 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等 符合法律、行政法规和公司章程的规定，公司股东大会和董事会能够按期召开，并对公司的重大决策事项 作出决议，保证公司的正常运行。公司监事会能够较好地履行对公司生产经营及董事、高级管理人员的监 督职责，保证公司治理的合法有效运行。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国股份转让系统 公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构和健全内部控制制度，保证各股东 充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等合法权利。同时，根据国家有关法律、行政法规和部门规章 的要求，并结合公司的实际情况，规范公司的内部控制管理体系，以充分满足公司管理的要求和公司发展 需求。 （四）投资者关系管理情况 公司制定了《投资者关系管理制度》，建立了完整、问责制的信息披露体系和流程，保证公司的信息披露工 作及时和准确，确保投资者及时全面的了解公司动向；积极建立和完善公司的投资者关系平台和机制，响应投资 者、媒体、行业调研对公司的调研申请，营造投资者关系管理的良好环境，公司董事长和高级管理人员积极参与 公司重大投资者管理活动，并积极搜集资本市场相关信息；统筹安排和管理三会各项事宜，确保三会的顺利召开， 并新制定了承诺管理制度、利润分配管理制度及募集资金管理制度等各项制度，确保股东的权利。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会按照《公司法》、《公司章程》等法律法规和规范性文件的规定，本着“诚信、勤勉”的 原则，积极认真履行监督、检查职责。监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，且报告期内，控股股东 及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司完全具备独立自主经营能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的相关规定，根据公司实际情况，制 定了会计核算相关制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 财务管理体系：报告期内，公司严格按照公司《财务管理制度》要求进行各项财务活动，同时，按照国家政 策及会计政策的指引，不断完善公司财务管理体系。 风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险，政策风险，经营风险， 法律风险等的前提下，采取事前防范，事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司建立了《年度报告重大差错责任追究制度》，以提高年度报告信息披露的质量和透明度，增强信息披露 的真实性、准确性、完整性和及时性。报告期内，公司根据该制度要求，进一步健全信息披露管理事务、内部约 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 27 束和责任追究机制，公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好，公司未发生重大会 计差错更正、重大遗漏信息等情况。 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 28 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字【2017】第 4-00137 号 审计机构名称 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2017 年 4 月 12 日 注册会计师姓名 郭义喜、刘涛 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 洁誉科技（上海）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的洁誉科技（上海）股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务 报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规 定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审 计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 29 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五(一) 1,041,398.90 5,278,930.24 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 五(二) 3,498,000.00 62,010.51 应收账款 五(三) 7,369,196.29 5,017,009.61 预付款项 五(四) 803,297.09 584,818.41 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 五(五) 76,492.15 124,461.40 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 五(六) 2,469,102.97 1,347,877.93 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 五(七) 330.00 330.00 流动资产合计 15,257,817.40 12,415,438.10 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 0.00 0.00 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 五(八) 279,600.60 39,605.04 在建工程 0.00 0.00 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 五(九) 9,615.38 ____________ 开发支出 ____________ ____________ 商誉 五(十) 119,915.31 119,915.31 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 五(十一) 462,221.38 112,508.59 其他非流动资产 ____________ ____________ 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 30 非流动资产合计 871,352.67 272,028.94 资产总计 16,129,170.07 12,687,467.04 流动负债： 短期借款 五(十二) 2,000,000.00 1,000,000.00 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 五(十三) 1,779,649.18 1,166,704.85 预收款项 五(十四) 1,054,989.86 200,341.66 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 五(十五) 414,476.58 105,128.93 应交税费 五(十六) 290,701.87 30,377.38 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 五(十七) 0.00 137,648.93 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 5,539,817.49 2,640,201.75 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 负债合计 5,539,817.49 2,640,201.75 所有者权益（或股东权益）： 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 31 股本 五(十八) 6,000,000.00 6,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 五(十九) 4,334,270.19 4,334,270.19 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 五(二十) 4,209.10 0.00 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 五(二十一) 250,873.29 -287,004.90 归属于母公司所有者权益合计 10,589,352.58 10,047,265.29 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 10,589,352.58 10,047,265.29 负债和所有者权益总计 16,129,170.07 12,687,467.04 法定代表人：董淑昭 主管会计工作负责人：荣侠颖 会计机构负责人：荣侠颖 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,038,645.79 5,278,930.24 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 3,498,000.00 62,010.51 应收账款 十二(一) 6,419,196.29 5,017,009.61 预付款项 803,297.09 584,818.41 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 十二(二) 110,730.15 156,522.11 存货 2,439,102.97 1,317,877.93 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 ____________ ____________ 流动资产合计 14,308,972.29 12,417,168.81 非流动资产： 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 十二(三) 523,400.00 120,000.00 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 279,600.60 39,605.04 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 32 在建工程 ____________ ____________ 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 9,615.38 ____________ 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 457,221.38 112,508.59 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 1,269,837.36 272,113.63 资产总计 15,578,809.65 12,689,282.44 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 1,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 1,779,649.18 1,166,704.85 预收款项 1,054,989.86 200,341.66 应付职工薪酬 142,445.73 105,128.93 应交税费 225,363.69 30,377.38 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 0.00 137,648.93 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 ____________ ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 5,202,448.46 2,640,201.75 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ ____________ 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 33 负债合计 5,202,448.46 2,640,201.75 所有者权益： 股本 6,000,000.00 6,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 4,334,270.19 4,334,270.19 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 4,209.10 0.00 未分配利润 37,881.90 -285,189.50 所有者权益合计 10,376,361.19 10,049,080.69 负债和所有者权益总计 15,578,809.65 12,689,282.44 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 五(二十二) 23,541,781.84 17,389,258.68 其中：营业收入 23,541,781.84 17,389,258.68 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 23,911,795.01 18,182,087.68 其中：营业成本 五(二十二) 16,333,904.36 14,114,918.16 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 五(二十三) 16,203.03 37,080.81 销售费用 五(二十四) 1,404,366.55 627,247.55 管理费用 五(二十五) 5,824,601.70 3,288,041.19 财务费用 五(二十六) 170,656.03 46,371.00 资产减值损失 五(二十七) 162,063.34 68,428.97 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 34 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -370,013.17 -792,829.00 加：营业外收入 五(二十八) 538,196.53 549,030.00 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 五(二十九) - 200.00 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 168,183.36 -243,999.00 减：所得税费用 五(三十) -373,903.93 -54,954.74 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 542,087.29 -189,044.26 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 542,087.29 -189,044.26 少数股东损益 ____________ ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 542,087.29 -189,044.26 归属于母公司所有者的综合收益总 额 542,087.29 -189,044.26 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.09 -0.04 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 35 （二）稀释每股收益 ____________ ____________ 法定代表人：董淑昭 主管会计工作负责人：荣侠颖 会计机构负责人：荣侠颖 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十二(四) 22,570,908.04 17,389,258.68 减：营业成本 十二(四) 16,333,904.36 14,114,918.16 营业税金及附加 14,221.60 37,080.81 销售费用 1,404,366.55 627,247.55 管理费用 5,143,846.35 3,287,221.19 财务费用 170,020.24 45,245.60 资产减值损失 112,063.34 68,428.97 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -607,514.40 -790,883.60 加：营业外收入 538,196.53 548,700.00 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 ____________ ____________ 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） -69,317.87 -242,183.60 减：所得税费用 -396,598.37 -54,954.74 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 327,280.50 -187,228.86 五、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 36 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 六、综合收益总额 327,280.50 -187,228.86 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.05 -0.04 （二）稀释每股收益 ____________ ____________ （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 五(三十二) 销售商品、提供劳务收到的现金 21,905,239.63 18,562,050.72 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 五(三十一) 589,289.57 1,531,462.72 经营活动现金流入小计 22,494,529.20 20,093,513.44 购买商品、接受劳务支付的现金 19,192,118.56 17,928,521.53 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 2,098,743.24 1,241,664.30 支付的各项税费 219,727.53 665,788.05 支付其他与经营活动有关的现金 五(三十一) 5,813,532.33 4,814,947.40 经营活动现金流出小计 27,324,121.66 24,650,921.28 经营活动产生的现金流量净额 -4,829,592.46 -4,557,407.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 ____________ ____________ 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 37 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 ____________ ____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 297,265.72 21,257.00 投资支付的现金 ____________ ____________ 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 119,915.31 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 ____________ 投资活动现金流出小计 297,265.72 141,172.31 投资活动产生的现金流量净额 -297,265.72 -141,172.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 9,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 2,000,000.00 1,000,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,000,000.00 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 110,673.16 49,849.39 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流出小计 1,110,673.16 1,049,849.39 筹资活动产生的现金流量净额 889,326.84 8,950,150.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 -4,237,531.34 4,251,570.46 加：期初现金及现金等价物余额 5,278,930.24 1,027,359.78 六、期末现金及现金等价物余额 1,041,398.90 5,278,930.24 法定代表人：董淑昭主管会计工作负责人：荣侠颖会计机构负责人：荣侠颖 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 21,905,239.63 18,562,050.72 收到的税费返还 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 587,108.07 1,501,131.90 经营活动现金流入小计 22,492,347.70 20,063,182.62 购买商品、接受劳务支付的现金 18,997,563.17 17,898,521.53 支付给职工以及为职工支付的现金 2,080,887.14 1,241,664.30 支付的各项税费 219,727.53 665,788.05 支付其他与经营活动有关的现金 5,623,115.43 4,814,616.58 经营活动现金流出小计 26,921,293.27 24,620,590.46 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 38 经营活动产生的现金流量净额 -4,428,945.57 -4,557,407.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 ____________ ____________ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 ____________ ____________ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 297,265.72 21,257.00 投资支付的现金 403,400.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 119,915.31 支付其他与投资活动有关的现金 0.00 ____________ 投资活动现金流出小计 700,665.72 141,172.31 投资活动产生的现金流量净额 -700,665.72 -141,172.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 0.00 9,000,000.00 取得借款收到的现金 2,000,000.00 1,000,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 10,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,000,000.00 1,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 110,673.16 49,849.39 支付其他与筹资活动有关的现金 0.00 ____________ 筹资活动现金流出小计 1,110,673.16 1,049,849.39 筹资活动产生的现金流量净额 889,326.84 8,950,150.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 -4,240,284.45 4,251,570.46 加：期初现金及现金等价物余额 5,278,930.24 1,027,359.78 六、期末现金及现金等价物余额 1,038,645.79 5,278,930.24 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 39 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 ____ ____ ____ 4,334,270.19 ____ ____ ____ ____ ____ -287,004.90 ____ 10,047,265.29 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 二、本年期初余额 6,000,000.00 ____ ____ ____ 4,334,270.19 ____ ____ ____ 0.00 ____ -287,004.90 ____ 10,047,265.29 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,209.10 ____ 537,878.19 ____ 542,087.29 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 542,087.29 ____ 542,087.29 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,209.10 ____ -4,209.10 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,209.10 ____ -4,209.10 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 40 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 6,000,000.00 ____ ____ ____ 4,334,270.19 ____ ____ ____ 4,209.10 ____ 250,873.29 ____ 10,589,352.58 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 23,630.96 ____ 212,678.59 ____ 1,236,309.55 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 二、本年期初余额 1,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 23,630.96 ____ 212,678.59 ____ 1,236,309.55 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 5,000,000.00 ____ ____ ____ 4,334,270.19 ____ ____ ____ -23,630.96 ____ -499,683.49 ____ 8,810,955.74 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 41 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -189,044.26 ____ -189,044.26 （二）所有者投入和减少 资本 5,000,000.00 ____ ____ ____ 4,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 9,000,000.00 1．股东投入的普通股 5,000,000.00 ____ ____ ____ 4,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 9,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ 334,270.19 ____ ____ ____ -23,630.96 ____ -310,639.23 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 ____ 0.00 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 334,270.19 ____ ____ ____ -23,630.96 ____ -310,639.23 ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 6,000,000.00 ____ ____ ____ 4,334,270.19 ____ ____ ____ ____ ____ -287,004.90 ____ 10,047,265.29 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 42 法定代表人：董淑昭 主管会计工作负责人：荣侠颖 会计机构负责人：荣侠颖 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 ____ ____ ____ 4,334,270.19 ____ ____ ____ 0.00 -285,189.50 10,049,080.69 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 二、本年期初余额 6,000,000.00 ____ ____ ____ 4,334,270.19 ____ ____ ____ 0.00 -285,189.50 10,049,080.69 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 4,209.10 323,071.40 327,280.50 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 327,280.50 327,280.50 （二）所有者投入和减少资 本 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 （三）利润分配 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 4,209.10 -4,209.10 0.00 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,209.10 -4,209.10 0.00 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 0.00 0.00 0.00 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 43 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 （五）专项储备 0.00 ____ ____ ____ 0.00 ____ ____ ____ 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 四、本年期末余额 6,000,000.00 ____ ____ ____ 4,334,270.19 ____ ____ ____ 4,209.10 37,881.90 10,376,361.19 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 23,630.96 212,678.59 1,236,309.55 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 二、本年期初余额 1,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ____ ____ ____ 23,630.96 212,678.59 1,236,309.55 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 4,334,270.19 ____ ____ ____ -23,630.96 -497,868.09 8,812,771.14 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -187,228.86 -187,228.86 （二）所有者投入和减少资 本 5,000,000.00 0.00 0.00 0.00 4,000,000.00 ____ ____ ____ 0.00 0.00 9,000,000.00 1．股东投入的普通股 5,000,000.00 ____ ____ ____ 4,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ 9,000,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 44 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 334,270.19 ____ ____ ____ -23,630.96 -310,639.23 0.00 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 0.00 0.00 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 3．其他 ____ ____ ____ ____ 334,270.19 ____ ____ ____ -23,630.96 -310,639.23 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ____ ____ ____ 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ____ ____ ____ 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 0.00 四、本年期末余额 6,000,000.00 ____ ____ ____ 4,334,270.19 ____ ____ ____ 0.00 -285,189.50 10,049,080.69 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 45 财务报表附注 洁誉科技（上海）股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一）企业注册地、组织形式和总部地址 洁誉科技（上海）股份有限公司（以下简称：“本公司”或“公司”）由洁誉科技（上 海）有限公司以 2015 年 5 月 31 日经审计的净资产折股，整体变更设立，并于 2015 年 9 月 1 日完成工商变更登记。洁誉科技（上海）有限公司成立于 2012 年 04 月 05 日经上海市工 商行政管理局核准成立，取得核发的《企业法人营业执照》，注册号 310115001951378。 公司法定代表人：董淑昭 公司注册地址：中国（上海）自由贸易试验区碧波路 456 号 1 层 A101-1 公司注册资本：人民币 600 万元 公司类型：股份有限公司 （二）企业的业务性质和主要经营活动 公司主要经营活动：信息、电子、机电、网络、环保、智能化科技领域内的技术开发、 技术咨询、技术服务、技术转让、弱电工程、机电工程、电子产品、机电产品、电子元器 件、计算机软硬件及配件（除计算机信息系统安全专用产品）、电线电缆、工程设备及配件 的销售。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表由本公司董事会于 2017 年 4 月 12 日批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 本年度公司纳入合并报表范围的经营实体为上海传想电子科技有限公司、上海泽玉浦 机器人有限公司。具体合并范围情况参见本附注“六、合并范围的变更”、“七、在其他 主体中的权益披露”。 二、 财务报表的编制基础 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 46 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：本公司评价自报告期末起 12 个月内的持续经营能力不存在重大怀疑。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划 分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制 权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制 下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日 以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 47 份额的差额，计入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括 被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照 本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的 长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控 制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务 报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨 认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。 单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体 资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和 情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排 的分类进行重新评估。 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业 会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 48 的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营 因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经 营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准 则的规定进行会计处理。 3、合营企业的会计处理 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业 的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会 计处理。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支 付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易 于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日或交易发生日即期汇率的近似汇率折合 本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期 汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化 条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入 当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不 改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即 期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含 汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币， 需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资 产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项 目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生 日的即期汇率或交易发生日即期汇率的近似汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额， 在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 49 定的，采用交易发生日的即期汇率或交易发生日即期汇率的近似汇率折算。汇率变动对现 金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表 折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 (十) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决 于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为： 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易 性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收 款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金 融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融 资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本 计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有 关外，按照如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负 债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允 价值变动计入其他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市 场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 50 法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融 资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对 价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部 分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终 止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来 信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当 期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按资产的账面价值与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一 经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值 下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值 损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价 值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体 量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据 为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50% 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利 或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 51 公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技 术确定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期 间。 (十一) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客 观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确 认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额重大且有客观证据表明发生的减值的应 收款项 ，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 的差额计提坏账准备；对经单独测试后未减值的单 项金额重大的应收款项，根据相同账龄应收款项组 合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期 各项组合计提坏账准备的比例。 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1 按账龄组合计提坏账的应收款项 组合 2 合并范围内的关联方应收款项、备用金 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 15.00 15.00 3 至 4 年 20.00 20.00 4 至 5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理 由 账龄较长的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确 认 (十二) 存货 1、存货的分类 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 52 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产 品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委 托加工材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、库存商品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌 价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十三) 划分为持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产应当划分为持有待售：一是企业已经就处置该 非流动资产作出决议；二是企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；三是该项转让将 在一年内完成。 (十四) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合 并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买 日确定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实 际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性 证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计 准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始 投资成本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业 和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部 分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的， 无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 53 ——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其 变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分 享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、 资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指 当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合 下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； 参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司 的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十五) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能 流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他；折 旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命 和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单 独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20.00-30.00 5.00 3.17-4.75 机器设备 10.00 5.00 9.50 运输设备 5.00 5.00 19.00 电子设备及其他 3.00-5.00 5.00 19.00-31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资 租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作 为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧 及减值准备。 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 54 (十六) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入 当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂 停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金 存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款 按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化 率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利 率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际 利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十七) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 55 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十八) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当 期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实 际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的， 按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险 费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期 间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计 入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产 生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福 利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设 定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长 期职工福利净负债或净资产。 (十九) 收入 1、商品分销业务 以商品已发出且相关收入已经收到或取得了收款依据，及与销售该商品相关的成本能够 可靠地计量时确认营业收入的实现； 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 56 2、系统集成业务、3D 打印及机器人 属于同时销售商品和提供劳务交易，提供劳务交易指系统集成方案定制服务及后期安装 调试服务：如销售商品和提供劳务部分能够区别且可以单独计量，分别核算销售商品收入和 提供劳务收入；如果不能单独计量的，全部按照销售商品确认收入。收入确认时点以系统集 成方案已提供、相应成套产品已发出、安装调试完毕且经客户验收确认合格，相关的成本能 够可靠地计量时确认营业收入的实现；如后期安装调试程序比较简单，可在取得经客户签收 的发货单时确认收入。 3、提供技术服务 企业为客户提供劳务交易，在公司根据客户要求完成相关技术服务，经客户验收确认后 确认收入。 (二十) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照 相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列 情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关 费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损 益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判 断依据： 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助。 本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补 助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与收益相关的政府补助。 (二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 57 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可 抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价 值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非 本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很 可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得 税资产。 (二十二) 租赁 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资 产成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为 未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后 的余额作为长期应付款列示。 (二十三) 其他重要的会计政策和会计估计 1、存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用 和相关税费后金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本 时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计 售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。③持 有待售的材料等，可变现净值为市场售价。 2、固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流 量的现值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销 售协议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公 平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费 用后的金额确定。 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 58 3、使用寿命有限的无形资产使用寿命估计：本公司对使用寿命有限的无形资产，估计 其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似 资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该 资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为 维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该 资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资 产使用寿命的关联性等。 (二十四) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 无。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 增值税应税收入 17%、6% 城市维护建设税 流转税额 1% 教育费附加 流转税额 3% 地方教育费附加 流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% (二)重要税收优惠及批文 根据《财政部国家税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》 （财税〔2015〕99 号 ）、《国家税务总局关于贯彻落实进一步扩大小型微利企业减半征收 企业所得税范围有关问题的公告》（国家税务总局公告 2015 年第 61 号）的规定，本企业的 全资子公司上海泽玉浦机器人有限公司 2016 年度可享受所得减按 50%计入应纳税所得额， 按 20%的税率缴纳企业所得税。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 5,609.72 3,527.15 银行存款 1,035,789.18 5,275,403.09 合 计 1,041,398.90 5,278,930.24 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 59 (二)应收票据 1、 应收票据分类列示 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 498,000.00 62,010.51 商业承兑汇票 3,000,000.00 —— 合 计 3,498,000.00 62,010.51 2、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 2,689,011.94 1,827,394.96 合 计 2,689,011.94 1,827,394.96 (三)应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 —— —— —— —— 按组合计提坏账准备的应收账款 7,822,181.16 100.00 452,984.87 5.79 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 —— —— —— —— 合 计 7,822,181.16 100.00 452,984.87 5.79 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 —— —— —— —— 按组合计提坏账准备的应收账款 5,309,103.39 100.00 292,093.78 5.50 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 —— —— —— —— 合 计 5,309,103.39 100.00 292,093.78 5.50 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 7,086,308.53 5.00 354,315.43 4,811,829.21 5.00 240,591.46 1 至 2 年 327,077.18 10.00 32,707.72 473,303.15 10.00 47,330.32 2 至 3 年 385,109.45 15.00 57,766.42 12,444.03 15.00 1,866.60 3 至 4 年 12,159.00 20.00 2,431.80 11,527.00 20.00 2,305.40 4 至 5 年 11,527.00 50.00 5,763.50 —— —— —— 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 60 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 合 计 7,822,181.16 5.79 452,984.87 5,309,103.39 5.50 292,093.78 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比 例(%) 坏账准备余额 南京龙门电子科技有限公司 1,000,000.00 12.78 50,000.00 上海海音电子科技有限公司 982,290.50 12.56 49,114.53 广德东威电镀设备技术有限 公司 885,875.37 11.33 44,293.77 路肯电气技术（上海）有限 公司 800,000.00 10.23 40,000.00 上海昕徽电气有限公司 400,000.00 5.11 20,000.00 合 计 4,068,165.87 52.01 203,408.30 (四)预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 566,591.08 70.53 543,945.80 93.01 1 至 2 年 201,064.40 25.03 15,535.10 2.66 2 至 3 年 15,327.10 1.91 25,337.51 4.33 3 年以上 20,314.51 2.53 —— —— 合 计 803,297.09 100.00 584,818.41 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 上海海音电子科技有限公司 195,327.00 22.99 允图自动化系统（上海）有限公司 125,800.00 14.81 上海申涌机电设备有限公司 85,000.00 10.00 上海行之达电子有限公司 76,812.27 9.04 深圳市欧品自动化设备有限公司 58,840.00 6.93 合 计 541,779.27 63.77 (五)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 61 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 —— —— —— —— 按组合计提坏账准备的其他应收款 84,215.00 100.00 7,722.85 9.17 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 —— —— —— —— 合 计 84,215.00 100.00 7,722.85 9.17 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 —— —— —— —— 按组合计提坏账准备的其他应收款 131,012.00 100.00 6,550.60 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 —— —— —— —— 合 计 131,012.00 100.00 6,550.60 5.00 组合中采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 13,973.00 5.00 698.65 131,012.00 5.00 6,550.60 1 至 2 年 70,242.00 10.00 7,024.20 —— —— —— 合 计 84,215.00 9.17 7,722.85 131,012.00 5.00 6,550.60 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 暂借款 —— 60,000.00 保证金 53,242.00 53,242.00 备用金 15,000.00 15,000.00 往来款 15,973.00 2,770.00 合 计 84,215.00 131,012.00 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 上海隽电贸易贸易有限公司 保证金 50,000.00 1-2 年 59.37 5,000.00 林秋生 备用金 15,000.00 1-2 年 17.81 1,500.00 时代出版传媒投资研发中心 （上海）有限公司 往来款 13,973.00 1 年以 内 16.59 1,397.30 潘金荣 保证金 3,242.00 1-2 年 3.85 324.20 上海尊信商标代理有限公司 往来款 1,000.00 1-2 年 1.19 100.00 合 计 —— 83,215.00 —— 98.81 8,321.50 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 62 (六)存货 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 2,469,102.97 —— 2,469,102.97 1,347,877.93 —— 1,347,877.93 合 计 2,469,102.97 —— 2,469,102.97 1,347,877.93 —— 1,347,877.93 (七)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 应交税费负数重分类 330.00 330.00 合 计 330.00 330.00 (八)固定资产 项目 机器设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值 —— —— —— 1.期初余额 —— 224,650.43 224,650.43 2.本期增加金额 213,675.21 70,770.00 284,445.21 （1）购置 213,675.21 70,770.00 284,445.21 3.本期减少金额 —— —— —— （1）处置或报废 —— —— —— 4.期末余额 213,675.21 295,420.43 509,095.64 二、累计折旧 —— —— —— 1.期初余额 —— 185,045.39 185,045.39 2.本期增加金额 6,766.36 37,683.29 44,449.65 （1）计提 6,766.36 37,683.29 44,449.65 3.本期减少金额 —— —— —— （1）处置或报废 —— —— —— 4.期末余额 6,766.36 222,728.68 229,495.04 三、减值准备 —— —— —— 1.期初余额 —— —— —— 2.本期增加金额 —— —— —— （1）计提 —— —— —— 3.本期减少金额 —— —— —— （1）处置或报废 —— —— —— 4.期末余额 —— —— —— 四、账面价值 —— —— —— 1.期末账面价值 206,908.85 72,691.75 279,600.60 2.期初账面价值 —— 39,605.04 39,605.04 (九)无形资产 项目 计算机软件 合计 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 63 一、账面原值 —— —— 1.期初余额 —— —— 2.本期增加金额 12,820 .51 12,820 .51 （1）购置 12,820 .51 12,820 .51 3.本期减少金额 —— —— 4.期末余额 12,820 .51 12,820 .51 二、累计摊销 —— —— 1.期初余额 —— —— 2.本期增加金额 3,205. 13 3,205. 13 （1）计提 —— —— 3.本期减少金额 —— —— 4.期末余额 3,205. 13 3,205. 13 三、减值准备 —— —— 1.期初余额 —— —— 2.本期增加金额 —— —— （1）计提 —— —— 3.本期减少金额 —— —— 4.期末余额 —— —— 四、账面价值 —— —— 1.期末账面价值 9,615. 38 9,615. 38 2.期初账面价值 —— —— (十)商誉 1、商誉账面原值 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 企业合并形成的 处置 上海传想电子科技公司 119,915.31 —— —— 119,915.31 2、商誉减值准备 商誉为公司 2015 年 4 月 20 日收购上海传想电子科技公司 100%的股权，形成非同一控 制下企业合并产生，该公司自纳入合并报表后，经营状况持续改善，商誉未出现减值迹象。 (十一) 递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 64 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产： —— —— —— —— 资产减值准备 107,676.93 460,707.72 74,661.10 298,644.38 可抵扣亏损 354,544.45 1,418,177.78 37,847.49 151,389.96 小 计 462,221.38 1,878,885.50 112,508.59 450,034.34 2、 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 122,461.54 121,730.71 合 计 122,461.54 121,730.71 注 1：2015 年 4 月底收购的全资子公司上海传想电子科技有限公司截至 2016 年 12 月 31 日 未分配利润为-122,461.54 元，因企业连续亏损，无法预计未来能产生足够的应纳税额予以抵 扣未弥补亏损，故未确认递延所得税资产。 3、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 年 度 期末余额 期初余额 备 注 2019 年 119,915.31 119,915.31 —— 2020 年 1,815.40 1,815.40 —— 2021 年 730.83 —— —— 合 计 122,461.54 121,730.71 —— (十二) 短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 保证借款 2,000,000.00 1,000,000.00 合 计 2,000,000.00 1,000,000.00 (十三) 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,760,457.38 1,166,518.85 1 至 2 年 19,005.80 186.00 2 至 3 年 186.00 —— 合 计 1,779,649.18 1,166,704.85 (十四) 预收款项 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,006,886.00 194,193.66 1 至 2 年 41,955.86 6,148.00 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 65 项 目 期末余额 期初余额 2 至 3 年 6,148.00 —— 合 计 1,054,989.86 200,341.66 (十五) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 105,128.93 2,234,258.09 1,924,910.44 414,476.58 二、离职后福利-设定提存计划 —— 173,832.80 173,832.80 —— 合 计 105,128.93 2,408,090.89 2,098,743.24 414,476.58 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1. 工资、奖金、津贴和补贴 1,900,351.29 1,591,003.64 414,476.58 2.职工福利费 196,255.50 196,255.50 —— 3.社会保险费 74,816.30 74,816.30 —— 其中： 医疗保险费 67,813.70 67,813.70 —— 工伤保险费 —— 1,622.90 1,622.90 —— 生育保险费 —— 5,379.70 5,379.70 —— 4.住房公积金 —— 60,880.00 60,880.00 —— 5.工会经费和职工教育经费 —— 1,955.00 1,955.00 —— 合 计 2,234,258.09 1,924,910.44 414,476.58 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 —— 165,639.80 165,639.80 —— 2、失业保险费 —— 8,193.00 8,193.00 —— 合 计 —— 173,832.80 173,832.80 —— (十六) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 219,870.07 7,649.30 企业所得税 38,941.32 11,246.88 个人所得税 16,235.44 10,945.75 城市维护建设税 2,236.43 76.49 教育费附加 6,709.32 229.48 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 66 税 种 期末余额 期初余额 地方教育费附加 4,472.86 152.99 河道管理费 2,236.43 76.49 合 计 290,701.87 30,377.38 (十七) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 非关联方往来 —— 136,427.00 关联方往来款 —— 1,221.93 合 计 —— 137,648.93 (十八) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送 股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 6,000,000.00 —— —— —— —— —— 6,000,000.00 (十九) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 4, 334,270.19 —— —— 4, 334,270.19 合 计 4, 334,270.19 —— —— 4, 334,270.19 (二十) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 —— 4,209.10 —— 4,209.10 合 计 —— 4,209.10 —— 4,209.10 (二十一) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -287,004.90 —— 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） —— —— 调整后期初未分配利润 -287,004.90 —— 加：本期归属于母公司所有者的净利润 542,087.29 —— 减：提取法定盈余公积 4,209.10 —— 提取任意盈余公积 —— —— 应付普通股股利 —— —— 转作股本的普通股股利 —— —— 股改时转入资本公积 —— —— 期末未分配利润 250,873.29 —— (二十二) 营业收入和营业成本 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 67 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 20,892,286.58 14,272,037.44 17,389,258.68 14,114,918.16 其他业务 2,649,495.26 2,061,866.92 —— —— 合 计 23,541,781.84 16,333,904.36 17,389,258.68 14,114,918.16 (二十三) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,314.71 5,297.26 教育费附加 6,944.17 15,891.77 地方教育费附加 4,629.44 10,594.52 河道管理费 2,314.71 5,297.26 合 计 16,203.03 37,080.81 (二十四) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 469,136.77 218,118.61 交通费 118,558.24 61,907.96 业务招待费 165,919.85 47,988.00 差旅费 185,057.39 100,894.04 修理费 46,913.45 545.30 运输费 83,683.09 79,113.80 广告宣传费 215,124.32 98,263.49 办公费 116,636.83 6,159.54 通讯费 1,072.46 14,256.81 其他 2,264.15 —— 合 计 1,404,366.55 627,247.55 (二十五) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 995,739.76 561,748.58 办公费 154,514.98 283,006.79 租赁费 641,067.25 366,784.00 研发费 2,731,108.97 1,264,131.36 中介机构服务费 744,793.33 620,043.40 折旧费 44,449.65 60,362.53 摊销费 3,205.13 —— 交通费 121,446.74 24,040.60 业务招待费 18,047.90 7,923.67 差旅费 322,939.77 59,685.58 装修费 —— 36,000.00 上市费用 39,874.22 —— 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 68 项 目 本期发生额 上期发生额 其他 7,414.00 4,314.68 合 计 5,824,601.70 3,288,041.19 (二十六) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 110,673.16 49,849.39 减：利息收入 4,296.04 60,101.38 手续费支出 24,052.50 13,343.02 其他支出 40,226.41 43,279.97 合 计 170,656.03 46,371.00 (二十七) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 162,063.34 68,428.97 合 计 162,063.34 68,428.97 (二十八) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 538,196.53 548,700.00 538,196.53 其他 —— 330.00 —— 合 计 538,196.53 549,030.00 538,196.53 2、计入当期损益的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与 收益相关 科技研发投入补贴 279,000.00 30,0000.00 与收益相关 技术产品推广奖励 51,600.00 20,300.00 与收益相关 企业家创新领导力发展专项资金 —— 78,400.00 与收益相关 新三板补助 —— 150,000.00 与收益相关 创业创新空间使用费补贴 150,000.00 —— 与收益相关 小微企业贷款贴息资助 33,000.00 —— 与收益相关 专利补贴、资助 23,535.00 —— 与收益相关 个税返还 1,061.53 —— 与收益相关 合 计 538,196.53 548,700.00 —— (二十九) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 罚款 —— 200.00 —— 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 69 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 合 计 —— 200.00 —— (三十) 所得税费用 1、所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 -24,191.14 —— 递延所得税费用 -349,712.79 -54,954.74 合 计 -373,903.93 -54,954.74 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 168,183.36 按法定/适用税率计算的所得税费用 42,045.84 适用不同税率的影响 -35,734.81 调整以前期间所得税的影响 -51,885.58 非应税收入的影响 —— 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 17,858.40 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 —— 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 182.71 本期研发费用加计扣除的影响 -346,370.49 所得税费用 -373,903.93 (三十一) 现金流量表 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 589,289.57 1,531,462.72 其中：财务费用利息收入 4,296.04 60,101.38 收到政府补贴 538,196.53 548,700.00 收往来款 46,797.00 922,661.34 支付其他与经营活动有关的现金 5,813,532.33 4,814,947.40 其中：支付往来款 137,648.93 2,225,235.11 支付银行手续费 64,278.91 56,622.99 支付罚款 —— 200.00 支付其他付现费用等 5,611,604.49 2,532,889.30 (三十二) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 70 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 542,087.29 -189,044.26 加：资产减值准备 162,063.34 68,428.97 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 44,449.65 60,362.53 无形资产摊销 3,205.13 —— 长期待摊费用摊销 —— —— 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） —— —— 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） —— —— 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） —— —— 财务费用（收益以“－”号填列） 110,673.16 49,849.39 投资损失（收益以“－”号填列） —— —— 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -349,712.79 -54,954.74 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） —— —— 存货的减少（增加以“－”号填列） -1,074,860.84 -373,435.64 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -6,167,113.14 -1,619,621.85 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,899,615.74 -2,498,992.24 其他 —— —— 经营活动产生的现金流量净额 -4,829,592.46 -4,557,407.84 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 —— —— 债务转为资本 —— —— 一年内到期的可转换公司债券 —— —— 融资租入固定资产 —— —— 3.现金及现金等价物净变动情况 —— —— 现金的期末余额 1,041,398.90 5,278,930.24 减：现金的期初余额 5,278,930.24 1,027,359.78 加：现金等价物的期末余额 —— —— 减：现金等价物的期初余额 —— —— 现金及现金等价物净增加额 -4,237,531.34 4,251,570.46 2、 现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 1,041,398.90 5,278,930.24 其中：库存现金 5,609.72 3,527.15 可随时用于支付的银行存款 1,035,789.18 5,275,403.09 二、现金等价物 —— —— 其中：三个月内到期的债券 投资 —— —— 三、期末现金及现金等价物 余额 1,041,398.90 5,278,930.24 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 71 项 目 期末余额 期初余额 其中：母公司或集团内子公 司使用受限制的现金及现金 等价物 —— —— 六、 合并范围的变更 本期纳入合并范围的上海泽玉浦机器人有限公司，为本公司新设成立的全资子公司， 成立日期为 2016 年 11 月 16 日。 七、 在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 注册地 主要经营 地 业务性质 持股比例 取得方式 上海传想电子科技 有限公司 上海 上海 3D 打印机生产、销售 100.00 购入 上海泽玉浦机器人 有限公司 上海 上海 机器人科技、信息技 术服务 100.00 新设 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的控股股东 控股股东名称 注册地 注册 资本 对母公司的持股比 例(%) 对母公司的表决权 比例(%) 董淑昭 不适用 不适用 74.5833 74.5833 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 董淑晖 董事 杜立宏 董事 荣侠颖 董事、高级管理人员 吕浩 董事 丁学法 高级管理人员 徐彩群 监事 张兰 监事 夏苗苗 监事 上海映竹文化传媒有限公司 受公司控股股东控制 上海张江火炬创业投资有限公司 股东 (四) 关联交易情况 1、 关联方资产转让 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 72 无 2、关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 1,188,134.46 459,161.07 (五) 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 本期发生额 上期发生额 其他应付款 董淑昭 —— 1,221.93 九、 承诺及或有事项 无。 十、 资产负债表日后事项 无。 十一、 其他重要事项 无。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 —— —— —— —— 按组合计提坏账准备的应收账款 6,822,181.16 100.00 402,984.87 5.91 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 —— —— —— —— 合 计 6,822,181.16 100.00 402,984.87 5.91 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 —— —— —— —— 按组合计提坏账准备的应收账款 5,309,103.39 100.00 292,093.78 5.50 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 —— —— —— —— 合 计 5,309,103.39 100.00 292,093.78 5.50 （1）组合中采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 73 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 6,086,308.53 5.00 304,315.43 4,811,829.21 5.00 240,591.46 1 至 2 年 327,077.18 10.00 32,707.72 473,303.15 10.00 47,330.32 2 至 3 年 385,109.45 15.00 57,766.42 12,444.03 15.00 1,866.60 3 至 4 年 12,159.00 20.00 2,431.80 11,527.00 20.00 2,305.40 4 至 5 年 11,527.00 50.00 5,763.50 —— —— —— 合 计 6,822,181.16 5.91 402,984.87 5,309,103.39 5.50 292,093.78 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比 例(%) 坏账准备余额 上海海音电子科技有限公司 982,290.50 14.40 49,114.53 广德东威电镀设备技术有限 公司 885,875.37 12.99 44,293.77 路肯电气技术（上海）有限 公司 800,000.00 11.73 40,000.00 上海昕徽电气有限公司 400,000.00 5.86 20,000.00 上海哲成汽车装备工程有限 公司 345,240.65 5.06 51,786.10 合 计 3,413,406.52 50.03 205,194.40 (二)其他应收款 1、其他应收款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 118,453.00 100.00 7,722.85 6.52 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合 计 118,453.00 100.00 7,722.85 6.52 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 —— —— —— —— 按组合计提坏账准备的其他应收款 163,072.71 100.00 6,550.60 4.02 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 —— —— —— —— 合 计 163,072.71 100.00 6,550.60 4.02 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 74 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 13,973.00 5.00 698.65 131,012.00 5.00 6,550.60 1 至 2 年 70,242.00 10.00 7,024.20 —— —— —— 合 计 84,215.00 9.17 7,722.85 131,012.00 5.00 6,550.60 ②采用其他组合方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 期初数 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面余额 计提比例 (%) 坏账准备 合并范围内的关联方应 收款 34,238.00 —— —— 32,060.71 —— —— 合 计 34,238.00 —— —— 32,060.71 —— —— 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 暂借款 34,238.00 60,000.00 保证金 53,242.00 53,242.00 备用金 15,000.00 15,000.00 往来款 15,973.00 34,830.71 合计 118,453.00 163,072.71 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 上海隽电贸易贸易有限公司 保证金 50,000.00 1-2 年 42.21 5,000.00 上海传想电子科技有限公司 暂借款 34,238.00 —— 28.90 0.00 其中：1 年以内 —— 2,177.29 —— 1.84 0.00 1 至 2 年 —— 32,060.71 —— 27.07 0.00 林秋生 备用金 15,000.00 1-2 年 12.66 1,500.00 时代出版传媒投资研发中心 （上海）有限公司 往来款 13,973.00 1 年以 内 11.80 1,397.30 潘金荣 保证金 3,242.00 1-2 年 2.74 324.20 合 计 —— 116,453.00 —— 98.31 8,221.50 (三)长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 75 上海传想电子科 技有限公司 120,000.00 —— 120,000.00 120,000.00 —— 120,000.00 上海泽玉浦机器 人有限公司 403,400.00 —— 403,400.00 —— —— —— 合计 523,400.00 —— 523,400.00 120,000.00 —— 120,000.00 (四)营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 19,921,412.78 14,272,037.44 17,389,258.68 14,114,918.16 其他业务 2,649,495.26 2,061,866.92 —— —— 合 计 22,570,908.04 16,333,904.36 17,389,258.68 14,114,918.16 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 1．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 538,196.53 2．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 —— 3．所得税影响额 134,549.13 4．少数股东影响额 —— 合 计 403,647.40 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 5.25 -5.18 0.0903 -0.0378 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利 润 1.34 -16.47 0.0231 -0.1201 洁誉科技（上海）股份有限公司 二○一七年四月十二日 洁誉科技（上海）股份有限公司 公告编号：2017-014 76 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 总经理办公室 洁誉科技（上海）股份有限公司 董事会 2017 年 4 月 14 日