837432_2017_唐彩股份_2017年年度报告_2018-04-19.txt

2017 年度报告 唐彩股份 NEEQ : 837432 江苏唐彩油墨科技股份有限公司 Jiangsu Tangcai Printing Ink Sci-tech Co.,ltd. 公司年度大事 1） 公司于 2017 年 1 月取得《徐州名牌产品证书》，证书编号：SM16421，有效期至 2019 年 12 月。 2） 公司于 2017 年 2 月进行中国环境标志产品认证管理体系监督审核，已通过。 3） 公司于 2017 年 2 月 17 日取得《江苏省企业信用管理贯标证书》，证书编号：2016-3203-00487。 4） 公司于 2017 年 3 月 6 日获得 2016 年度徐州市科学技术奖证书，证书号：2016-3-22-D1。 5） 公司于 2017 年 3 月 8 日取得发明专利授权 1 件，专利号：ZL201610331534.1，有效期至 2027 年 3 月 7 日。 6） 公司于 2017 年 4 月 14 日取得注册商标 1 个，注册号：第 19252698 号，有效期至 2027 年 4 月 13 日。 7） 公司于 2017 年 7 月进行知识产权管理体系监督审核，已通过。 8） 公司于 2017 年 8 月 8 日取得《团体标准起草单位证书》，证书编号：第 T/XAI3-2017-01 号 9）公司于 2017 年 10 月取得《江苏省民营科技企业证书》，证书编号：苏民科企证字 第 C-20170108 号，有效期 5 年。 10）公司于 2017 年 11 月 3 日取得《质量管理体系认证证书》、《环境管理体系认证证书》、《职业健康 安全管理体系认证证书》。 11）公司于 2017 年 11 月 17 日取得《高新技术企业证书》，证书编号：GR201732002107，有效期 3 年。 12）公司于 2017 年 12 月 8 日取得发明专利授权 1 件，专利号：ZL201710299189.2。 13）公司于 2017 年 12 月 15 日取得《江苏省企业信用管理协会会员证书》，证书编号：20172125。 14）公司于 2017 年 12 月 15 日取得省级《守合同重信用企业公示证书》，证书编号：2017000179。 公告编号：2018-011 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 8 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 10 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 17 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 18 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 22 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 25 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 25 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 30 公告编号：2018-011 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、唐彩股份 指 江苏唐彩油墨科技股份有限公司 报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 股东大会 指 江苏唐彩油墨科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏唐彩油墨科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏唐彩油墨科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务总监、技术总监 公司章程 指 2015 年 11 月 26 日由江苏唐彩油墨科技股份有限公 司创立大会暨第一次股东大会通过的江苏唐彩油墨科 技股份有限公司章程 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》 、《监 事会议事规则》 会计师事务所 指 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 主办券商 指 东吴证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元，人民币万元 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 CHP 油墨 指 P 为产品主体原料树脂：聚乙烯醇缩丁醛（PVB）简写。 CHP 系列油墨是一种全醇溶型凹印彩色油墨，主体颜料 为主机颜料，色相丰富艳丽，卫生指标合格，可用于 烟用接装纸及食品包装纸。 CIV 油墨 指 V 为产品主体树脂聚乙烯醇缩丁醛（PVB）取其中字母 V。CIV 系列油墨是一种全醇溶型凹印彩色油墨，主体 颜料为无机颜料，印品质感平滑，均匀细腻，低 VOC， 低重金属，可用于烟用及食品的口含接触包装纸。 CH 油墨 指 CH 为唐彩（China colour）的简写。根据公司企标自 命名分类，CH 系列油墨为公司常规酯醇溶型油墨及调 墨助剂，产品工艺较为成熟，适用于各种烟包、口花 纸的印刷，具有颜色鲜艳、印刷适性好等特点，VOC 指 标可达到烟草行业要求。 CHW 油墨 指 W 代表（Water-based ink）水性油墨。CHW 系列油墨 为我公司水溶性油墨，包括水性彩墨及光油。 公告编号：2018-011 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张静媛、主管会计工作负责人朱惠及会计机构负责人（会计主管人员）朱惠保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 安全生产风险 由于油墨产品的主要原料之一溶剂为易燃液体，生产和存放过 程中存在一定的安全隐患。如果公司在安全管理的某个环节发 生疏忽，或员工操作不当，均可能引发火灾等安全事故，给公 司造成较大的经济损失。 重大客户依赖风险 报告期内，公司前五大销售客户的收入占总收入比重达 83.72% ，其中，第一大客户的收入占总收入比重达 36.48%， 客户集中度高。如果公司主要客户出现经营困难、业务结构重 大调整等情形，导致其对公司业务需求量下降，减少与公司的 合作，将对本公司的经营产生不利影响。 核心技术失密风险 油墨产品是定制化产品，油墨配方及工艺控制是产品竞争的核 心技术，此种技术是公司在长期经营发展过程中经过探索、研 制而成。如果公司对该等技术或配方的保密制度执行不力，将 可能导致公司部分技术或配方失密，从而对公司持续发展产生 重大不利影响。 核心技术人员流失风险 随着市场经济的发展，日趋激烈的企业竞争是基于专业技术人 才的竞争，如果公司无法维持技术团队的稳定，避免或减少人 才流失，将会对公司的持续发展产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-011 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏唐彩油墨科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Tangcai Printing Ink Sci-tech Co.,ltd. 证券简称 唐彩股份 证券代码 837432 法定代表人 孟召杰 办公地址 徐州经济技术开发区桃山路南 12-3 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 董兰洁 职务 董事会秘书 电话 0516-87790127 传真 0516-87791567 电子邮箱 dlj@ 公司网址 联系地址及邮政编码 徐州经济技术开发区桃山路南 12-3 号 221004 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001-10-31 挂牌时间 2016-06-08 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-化学原料和化学制品制造业-油墨及类似产品制造 主要产品与服务项目 凹印油墨、特种油墨及网印油墨的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 10,580,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 孟召杰 实际控制人 孟召杰、张静媛 公告编号：2018-011 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913203007322816024 否 注册地址 徐州经济技术开发区桃山路南 12-3 号 否 注册资本 10,580,000 否 五、 中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 宋福荣、许永刚 会计师事务所办公地址 江苏省南京市建邺区江东中路 106 号万达广场商务楼 B 座 20 楼 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的《关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及 变更指引》及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动 变更为集合竞价交易。 公告编号：2018-011 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 43,392,390.97 31,163,258.65 39.24% 毛利率% 30.01% 42.08% - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,875,014.78 4,933,744.26 39.35% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 6,309,718.94 4,222,235.07 49.44% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 22.95% 20.17% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 21.27% 17.26% - 基本每股收益 0.65 0.47 38.30% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 46,441,588.96 37,535,767.16 23.73% 负债总计 16,256,870.85 9,698,932.55 67.62% 归属于挂牌公司股东的净资产 30,184,718.11 27,836,834.61 8.43% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.85 2.63 8.37% 资产负债率%（母公司） 35% 25.84% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 195.70% 338.99% - 利息保障倍数 - 35.86 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 10,605,805.49 4,840,595.50 119.10% 应收账款周转率 2.62 2.36 - 存货周转率 4.46 3.27 - 公告编号：2018-011 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 23.73% 35.98% - 营业收入增长率% 39.24% 15.61% - 净利润增长率% 39.35% 52.97% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,580,000 10,580,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 665,053.93 所得税影响数 99,758.09 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 565,295.84 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-011 10 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 本公司主要从事凹印油墨、特种油墨及网印油墨的研发、生产及销售，主要应用于各类烟酒、食品 包装印刷。公司依托先进的生产配方技术和高质量的产品标准，高效地为客户提供定制化、环保型油墨 产品，致力于提高油墨行业的绿色、环保、高效发展，在为下游客户创造价值的同时，获得自身的快速 发展。公司通过直销的方式实现产品的销售收入，其中凹印油墨为公司核心的油墨产品及利润来源。 报告期内，公司的商业模式较上期没有发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司坚持以市场需求为导向，积极创新，在业务经营、技术创新、品牌建设等方面按照 经营计划有序开展， 具体情况如下： 报告期内，公司实现销售收入 4339 万元，比上年同期 3116 万元增加 39.24%；实现净利润 688 万元， 比上年同期 493 万元增加 39.35%，主要原因是公司产品质量及售后服务等赢得客户信赖，带动订单的增 加，同时，公司拓展了新客户，从而使销售收入增长。 报告期内，公司把握行业发展趋势，加大研发投入，积极加强与高校的战略合作，购置先进的科研 仪器设备，加强新产品的研发。2017 年公司研发投入为 304 万元，比去年同期 242 万元增长 25.62%， 占公司销售收入的 7%。 报告期内，公司品牌建设成果显著，先后通过“徐州市名牌产品”、“江苏省企业信用管理贯标企 业”、“江苏省民营科技企业”、“江苏省科技型中小企业”、 “徐州市社会保险诚信等级 A 级单位” 等认定，取得注册商标 1 个。 报告期内，公司增加电子商务平台，完善网站、公众号的建设，提高产品宣传力度；公司投入使用 条码系统，精简工作程序，优化运行机制，提高投标竞争力。 综上所述，整体经营情况良好，实现了稳步发展的态势，公司将再接再励，促进企业持续发展。 公告编号：2018-011 11 (二) 行业情况 油墨是用于印刷的重要材料，它通过印刷或喷绘将图案、文字表现在承印物上。油墨的种类很多， 根据所使用的连结料的不同具有不同的性质，主要有树脂型油墨、溶剂型油墨、水性油墨和 UV 固化油 墨。 近年来，受益于我国包装行业的迅猛发展，油墨行业也得到了较大的拓展，产销量逐年稳步增长， 年均增长率常年维持在 10%以上，并呈现出环保化的特点。随着低碳经济、绿色印刷等深入人心，生产 和使用绿色环保油墨将成为油墨业和印刷业共识。 据立木信息咨询发布的《中国环保型油墨市场调研与投资前景研究报告（2017 版）》显示：与欧美、 日本等发达国家和地区相比，我国环保油墨的生产使用起步较晚。由于传统的溶剂型油墨使用了大量苯 系溶剂，欧美国家自 2000 年开始就逐渐用环保型油墨取代传统型油墨，日本也在 2002 年发布了相关环 保油墨标准，推广环保型油墨在食品、药品及妇婴用品包装上的应用。而我国从 2005 年才开始生产环 保油墨，相关标准从 2007 年才开始发布。2011 年,《国家环境保护“十二五”规划》正式提出提出加 强挥发性有机污染物和有毒废气控制。“大气控制十条”指出,到 2017 年底,全面推行 VOCs 污染治控制 理；2015 年公布的新《大气污染防治法》则首次将 Vos 纳入环境监管范畴。“十三五”规划提出,在重点 区域、重点行业推进挥发性有机物排放总量控制,全国排放总量下降 10%以上。目前,北京、上海、安徽、 江苏等省、直辖市陆续公布了排污收费标准。 据前瞻产业研究院发布的《中国油墨行业市场需求预测与投资战略分析报告》分析，影响油墨行业 发展的有利因素主要有：产业政策的有力扶持、市场需求旺盛、市场新需求及其带来的行业发展机会。 影响油墨行业发展的不利因素主要有： 一是原材料波动。虽然油墨产品的定价特征，可以保证行业内企业获得较为稳定的收益，但原材料 的大幅波动必然会影响行业内企业的利润水平。 二是资金瓶颈。原材料价格的波动、投资壁垒，以及我国环保要求的不断提高又对其提出了更高的 资金需求，行业内具有技术实力的民营企业却往往因融资渠道较为单一，无法充分应对经营成本变动、 客户需求规模化等因素的影响，承担着较大的经营压力。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 4,186,995.36 9.02% 9,486,608.43 25.27% -55.86% 应收账款 17,436,879.91 37.55% 15,628,736.27 41.64% 11.57% 存货 7,871,083.69 16.95% 5,763,551.01 15.35% 36.57% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 3,100,065.73 6.68% 1,972,124.58 5.25% 57.19% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 公告编号：2018-011 12 资产总计 46,441,588.96 - 37,535,767.16 - 23.73% 资产负债项目重大变动原因： 1、2017 年货币资金较 2016 年减少 55.86%，主要原因是：2017 年本公司办理银行承兑汇票用于 支付供应商货款，剩余闲置资金用于购买理财产品，从而使本期货币资金减少； 2、2017 年应收账款较 2016 年增加 11.57%，主要原因是：2017 年市场行情较好，销售收入增加， 因客户回款是按照账期支付，所以使本期应收账款增加； 3、2017 年存货较 2016 年增加 36.57%，主要原因是：2017 年市场行情较好，销售订单增加，采购 原材料增加，库存商品增加、发出商品增加，从而使本期存货增加； 4、2017 年固定资产较 2016 年增加 57.19%，主要原因是：2017 年公司扩大生产，购买相关经营用 设备，从而使本期固定资产增加。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 43,392,390.97 - 31,163,258.65 - 39.24% 营业成本 30,371,386.65 69.99% 18,050,235.26 57.92% 68.26% 毛利率% 30.01% - 42.08% - - 管理费用 5,044,232.93 11.62% 7,396,563.80 23.73% -31.80% 销售费用 2,757,590.98 6.36% 2,498,350.64 8.02% 10.38% 财务费用 -289,024.98 -0.67% -225,667.51 -0.72% 28.08% 营业利润 7,695,130.89 17.73% 2,872,366.20 9.22% 167.90% 营业外收入 - - 2,659,309.20 8.53% -100.00% 营业外支出 12,737.27 0.03% 44,934.15 0.14% -71.65% 净利润 6,875,014.78 15.84% 4,933,744.26 15.83% 39.35% 项目重大变动原因： 1、2017 年营业收入较 2016 年增长 39.24%，主要原因是：2017 年度市场行情较好，且公司经营状 况较好，客户追加销售订单，从而使 2017 年营业收入增加； 2、2017 年营业成本较 2016 年增长 68.26%，主要原因是：一方面 2017 年市场行情增长，营业收入 增加，从而营业成本也相对增加，另一方面 2017 年为更真实的反应产品成本情况，生产制造部后勤、 仓库人员的人工费用由原计入到管理费用的工资及社保调整到生产成本中，从而使本期营业成本增长较 多； 3、2017 年管理费用较 2016 年减少 31.80%，主要原因是：2017 年新三板费用较 2016 年减少较多， 另一方面 2017 年为更真实的反应产品成本情况，生产制造部后勤、仓库人员的人工费用由原计入到管 理费用的工资及社保调整到生产成本中，从而使 2017 年管理费用减少； 4、2017 年营业利润较 2016 年增长 167.90%，主要原因是：2017 年会计政策变更，将原计入到营业 外收入的政府补助调整到其他收益项目，处置的固定资产利得调整到资产处置收益项目中，以上两个新 公告编号：2018-011 13 增项目列示在营业利润之上，所以使 2017 年营业利润增加较多； 5、2017 年净利润较 2016 年增加 39.35%，主要原因是，2017 年市场行情较好，公司订单增加，本 期营业收入增加，从而使本期净利润增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 43,389,785.65 31,163,258.65 39.23% 其他业务收入 2,605.32 - - 主营业务成本 30,371,386.65 18,050,235.26 68.26% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% CHP 系列油墨 4,087,702.96 9.42% 2,374,962.15 7.62% CIV 系列油墨 3,876,481.81 8.93% 3,324,490.57 10.67% CH 系列油墨 22,320,527.08 51.44% 21,986,089.11 70.55% CHW 系列油墨 1,870,226.68 4.31% 1,128,565.90 3.62% CHU 系列油墨 5,851,461.42 13.48% - - 其他 5,383,385.70 12.41% 2,349,150.92 7.54% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 无 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 武汉虹之彩包装印刷有限公司 15,831,140.44 36.48% 否 2 湖北黄鹤楼特色包装材料有限公司 9,719,163.97 22.40% 否 3 武汉红金龙印务股份有限公司 7,278,704.36 16.77% 否 4 徐州红杉树纸业有限公司 1,964,252.79 4.53% 否 5 北京金辉印务有限公司 1,536,025.51 3.54% 否 合计 36,329,287.07 83.72% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 惠州市华阳光学技术有限公司 11,750,000 37.97% 否 公告编号：2018-011 14 2 湖北中北工贸有限责任公司 5,413,080 17.49% 否 3 武汉市鑫昌酒精化工有限公司 3,597,832 11.63% 否 4 徐州陆丰物资贸易有限公司 2,535,827.5 8.19% 否 5 无锡荣聚商贸有限公司 889,370 2.87% 否 合计 24,186,109.5 78.15% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 10,605,805.49 4,840,595.50 119.10% 投资活动产生的现金流量净额 -1,715,418.56 - - 筹资活动产生的现金流量净额 -6,540,000.00 189,999.00 -3542.12% 现金流量分析： 1、2017 年经营活动产生的现金流量净额较上期增加 119.10%，主要原因是：2017 年市场行情较好， 销售订单增加，回款较去年增长。 2、2017 年筹资活动产生的现金流量净额较上期减少 3542.12%，主要原因是：2017 年向公司股东分 配股利，以及支付供应商货款办理银行承兑汇票保证金。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，为了提高公司资金利用效率，增加投资收益，在不影响公司主营业务的正常发展，并确 保公司经营需求的前提下，公司利用闲置资金购买短期银行理财产品获得额外的资金收益。公司于 2017 年 9 月 25 日召开第一届董事会第十二次会议，审议通过了《关于公司使用闲置资金购买理财产品的议 案》，具体内容详见披露于全国中小企业股份转让系统 ()的《关于公司使用闲置资金 购买理财产品的公告》，公告编号：2017-028。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 根据财政部 2017 年 5 月 10 日修订并发布《企业会计准则第 16 号——政府补助》（财会〔2017〕 15 号）的规定，公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日 之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 根据财政部 2017 年 12 月 25 日发布的《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2017〕30 号），针对 2017 年施行的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和 终止经营》（财会[2017]13 号）和《企业会计准则第 16 号— —政府补助》（财会[2017]15 号）的相 关规定，对财务报表格式进行了修订，新增了“其他收益”、“资产处置收益”、“（一）持续经营净利润” 公告编号：2018-011 15 和“（二）终止经营净利润等报表项目，并对营业外收支的核算范围进行了调整。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会 责任。在追求效益的同时，公司依法纳税，认真履行作为企业应当履行的社会责任，做到对社会负责， 对公司全体股东和每一位员工负责。 三、 持续经营评价 报告期内，公司经营状况良好，经营业绩稳定，资产负债结构合理，主营业务收入和净利润稳步增 长，公司产品市场占有率较为稳定，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利因素 和风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）重大客户依赖风险 报告期内，公司前五大销售客户的收入占总收入比重达 83.72% ，其中，第一大客户的收入占总收 入比重达 36.48%。公司对主要客户的依赖程度较上年同期有所下降，但客户集中度仍然较高。如果未来 双方的合作战略发生重大变化，导致其对公司业务需求量下降，减少与公司的合作，公司的经营将受到 严重不利影响，公司未来的市场拓展力度仍有待提高。 应对措施：公司将充分利用现有客户资源及信誉的基础上，加大市场开发力度，积极拓展新客户， 分散风险。同时，加大技术研发投入，提升整体服务能力与水平，为适时进入新的领域强化自身技术实 力及风险应对能力。 （二 ） 核心技术失密风险 油墨产品是定制化产品，油墨配方及工艺控制是产品竞争的核心技术，此种技术是公司在长期经营 发展过程中经过探索、研制而成。如果公司对该等技术或配方的保密制度执行不力，将可能导致公司部 分技术或配方失密，从而对公司持续发展产生重大不利影响。 应对措施：公司基于保护核心技术的考虑，公司建立了知识产权管理体系，在研究开发、采购、销 售及人力资源等环节贯彻实施，加强对知识产权的规范管理和保护。另外，及时将新研发的生产配方和 技术申请专利保护。 （三）核心技术人员流失风险 公告编号：2018-011 16 随着市场经济的发展，日趋激烈的企业竞争是基于专业技术人才的竞争，如果公司无法维持技术团 队的稳定，避免或减少人才流失，将会对公司的持续发展产生不利影响。 应对措施：公司提高核心技术人员的薪酬待遇，改善员工的工作环境，并根据研发成果和市场销售 情况，给予相应额外奖励。 （四 ） 安全生产风险 由于油墨产品的主要原料之一溶剂为易燃液体，生产和存放过程中存在一定的安全隐患。如果公司 在安全管理的某个环节发生疏忽，或员工操作不当，均可能引发火灾等安全事故，给公司造成较大的经 济损失。 应对措施：公司日常生产经营中，严格遵守《中华人民共和国安全生产法》、《危险化学品安全管理 条例》等相关法律法规进行安全生产，加强安全生产培训，提高安全意识，定期自检，排除安全隐患， 通过良好的质控体系将安全管理落实到位。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-011 17 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 √是 □否 五.二.(一) 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 债务人 借款期间 期初余额 本期新增 本期减少 期末余额 借款 利率 债务人与 公司的关 联关系 张欣 2017.1.16 0 200,000.00 200,000.00 0 7% 关联方 张湘苏 2017.4.7 0 800,000.00 800,000.00 0 5.2% 非关联方 赵毅红 2017.5.11 0 1,130,000.00 1,130,000.00 0 5.2% 非关联方 雷丽 2017.5.12 0 700,000.00 700,000.00 0 5.2% 非关联方 陆红 2017.12.12 0 300,000.00 0 300,000.00 5.2% 非关联方 总计 - 0 3,130,000.00 2,830,000.00 300,000.00 - - 对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响： 报告期内，为提高公司自有闲置资金的使用效率，在不影响公司日常生产经营资金使用和保障公司 资金流动性的前提下，2017 年公司将部分闲置资金借给关联及非关联方用于资金周转，借款约定的利率 高于同期银行贷款基准利率，不存在损害公司及公司任何其他股东利益的行为，不影响公司的独立性， 不会对公司经营产生不利影响。报告期内，对外提供借款共 3,130,000.00 元，已归还 2,830,000.00 元。 公告编号：2018-011 18 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 张欣 借款 200,000.00 是 2017-08-25 2017-023 总计 - 200,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内，股东张欣向公司拆借资金用于流动资金周转，借款期限三个月，年利率 7%，公司于 2017 年 8 月 24 日召开第一届董事会第十一次会议，审议通过《关于补充确认 2017 年关联方资金拆借的议案》。 此次股东张欣向公司拆借资金用于流动资金周转，具有合理用途及目的，具有必要性和真实的意图， 不存在损害公司及公司任何其他股东利益的行为，不影响公司的独立性，不会对公司经营产生不利影响。 报告期内，张欣已及时归还借款。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 报告期内，为提高公司资金利用效率，在不影响公司主营业务的正常发展，并确保公司经营需求的 前提下，公司于 2017 年 10 月 12 日召开 2017 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司使用闲置 资金购买理财产品的议案》。公司董事会在股东大会审议通过的 24 个月内利用企业自有闲置资金购买短 期、保本或低风险型、流动性好的银行理财产品，获得额外的资金收益。单次购买理财产品的金额不超 过 1000 万元，总额不超过 2000 万元。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 银行承兑汇票保证金 质押 600,000 1.29% 付货款办理银行承兑汇票 银行承兑汇票保证金 质押 800,000 1.72% 付货款办理银行承兑汇票 银行承兑汇票保证金 质押 900,000 1.94% 付货款办理银行承兑汇票 总计 - 2,300,000 4.95% - 第六节 股本变动及股东情况 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 无限售股份总数 565,000 5.34% 0 565,000 5.34% 其中：控股股东、实际控制 - - - - - 公告编号：2018-011 19 份 人 董事、监事、高管 5,000 0.04% 0 5,000 0.04% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 10,015,000 94.66% 0 10,015,000 94.66% 其中：控股股东、实际控制 人 10,000,000 94.52% 0 10,000,000 94.52% 董事、监事、高管 15,000 0.14% 0 15,000 0.14% 核心员工 - - - - - 总股本 10,580,000 - 0 10,580,000 - 普通股股东人数 12 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股 变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 孟召杰 8,500,000 0 8,500,000 80.34% 8,500,000 0 2 张静媛 1,500,000 0 1,500,000 14.18% 1,500,000 0 3 崔殿英 166,667 0 166,667 1.58% 0 166,667 4 孟静 160,000 0 160,000 1.51% 0 160,000 5 张欣 133,334 0 133,334 1.26% 0 133,334 合计 10,460,001 0 10,460,001 98.87% 10,000,000 460,001 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 孟召杰、张静媛系夫妻关系；孟静、孟召杰系姐弟关系；张静媛、张欣系姐妹关系；除上述 关联关系外，公司股东间不存在其他关联关系。 一、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 二、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 � 公司控股股东为孟召杰，持有 850 万股，占公司总股本 80.34%。基本情况如下：孟召杰，1970 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1988 年 12 月至 1996 年 9 月，任徐州市机电设备总 公司职员；1996 年 10 月至 2006 年 12 月，任徐州市中侨油墨化工有限公司总经理；2007 年 1 月至 2007 年 12 月，任徐州市唐彩油墨化学厂厂长；2007 年 12 月至 2015 年 12 月，任江苏唐彩油墨科技有限公司 执行董事、总经理；2015 年 12 月至今，任江苏唐彩油墨科技股份有限公司董事长，任期三年。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为孟召杰、张静媛夫妇，二人合计持有 1000 万股，占公司总股本 94.52%。基本情 公告编号：2018-011 20 况如下： 1、孟召杰，1970 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1988 年 12 月至 1996 年 9 月，任徐州市机电设备总公司职员；1996 年 10 月至 2006 年 12 月，任徐州市中侨油墨化工有限公司 总经理；2007 年 1 月至 2007 年 12 月，任徐州市唐彩油墨化学厂厂长；2007 年 12 月至 2015 年 12 月， 任江苏唐彩油墨科技有限公司执行董事、总经理；2015 年 12 月至今，任江苏唐彩油墨科技股份有限公 司董事长，任期三年。 2、张静媛，1972 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1992 年 9 月至 1996 年 9 月，任徐州市纺织品进出口公司会计；1996 年 9 月至 2001 年 9 月，任徐州市中侨油墨化工有限公司副 总经理；2001 年 10 月至 2006 年 12 月，任徐州市唐彩油墨化学厂厂长；2008 年 1 月至 2015 年 12 月， 任江苏唐彩油墨有限公司副总经理；2015 年 12 月至今，任江苏唐彩油墨科技股份有限公司董事、总经 理，任期三年。 公告编号：2018-011 21 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 □适用 √不适用 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 √适用 □不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017-9-19 5.000000 0 0 合计 5.000000 0 0 (二) 利润分配预案 √适用 □不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 6.060000 0 0 公告编号：2018-011 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 孟召杰 董事长 男 47 大专 2015.11-2018.11 是 张静媛 总经理、董事 女 45 大专 2015.11-2018.11 是 孟亚男 董事 女 30 本科 2015.11-2018.11 是 周艳 董事 女 33 专科 2015.11-2018.11 是 范道侠 董事 女 31 专科 2015.11-2018.11 是 鹿丙峰 监事 男 38 本科 2015.11-2018.11 是 李文芹 监事 女 31 中专 2015.11-2018.11 是 王倩倩 监事 女 27 大专 2015.11-2018.11 是 董兰洁 董事会秘书 女 28 本科 2015.11-2018.11 是 朱惠 财务负责人 女 27 大专 2015.11-2018.11 是 余佩玉 技术总监 女 34 大专 2015.11-2018.11 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 备注： 公司监事王倩倩于 2018 年 1 月 8 日递交辞职报告，其持有公司股份 0 股，占公司股本的 0.00%，辞 职后不再担任公司其他职务。 公司于 2018 年 2 月 6 日召开 2018 年第一次临时股东大会审议并通过选举张芫源为公司 监事会监事，任期自股东大会审议通过之日起至本届监事会任期届满之日止。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 孟召杰、张静媛系夫妻关系；孟召杰、孟亚男系叔侄关系；张欣、张静媛系姐妹关系；除上述关联 关系外，公司股东间不存在其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 孟召杰 董事长 8,500,000 0 8,500,000 80.34% 0 张静媛 总经理、董事 1,500,000 0 1,500,000 14.18% 0 孟亚男 董事 0 0 0 0.00% 0 周艳 董事 0 0 0 0.00% 0 范道侠 董事 0 0 0 0.00% 0 鹿丙峰 监事 10,000 0 10,000 0.09% 0 李文芹 监事 0 0 0 0.00% 0 公告编号：2018-011 23 王倩倩 监事 0 0 0 0.00% 0 董兰洁 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 朱惠 财务总监 0 0 0 0.00% 0 余佩玉 技术总监 10,000 0 10,000 0.09% 0 合计 - 10,020,000 0 10,020,000 94.70% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 28 24 生产人员 26 26 销售人员 12 10 技术人员 11 11 财务人员 3 3 采购人员 6 4 储运人员 9 9 员工总计 95 87 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 6 6 专科 27 25 专科以下 62 56 员工总计 95 87 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，人员整体情况变化不大，核心团队比较稳定。 2、人才引进、招聘 公司通过参加有针对性的人才招聘会、网络招聘方式，吸纳优秀的专业人才。 3、培训 公司重视员工培训，根据公司经营发展的需要，通过内部与外部的培训，提高员工的专业水平与综 公告编号：2018-011 24 合素质。 4、薪酬政策 公司依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》实施全员劳动合同制。同时， 公司按照国家相关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理、社会保险。 5、需公司承担费用的退休职工人数 0 人。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 无 公告编号：2018-011 25 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企 业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求， 不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按 照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司 章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公 司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他相关法律法规的规定。公司治理机制注重保护股 东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等 权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常经营。公 司监事会能够较好地履行对公司财务状况及董事、高级管理人员的监督职责，保证公司治理的合法合规。 4、 公司章程的修改情况 无 公告编号：2018-011 26 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、 公司于 2017 年 4 月 10 日召开第一届董事 会第八次会议，审议并通过《关于<2016 年 度总经理工作报告>的议案》、《关于<2016 年度董事会工作报告>的议案》、《关于 <2016 年年度报告及其摘要>的议案》、《关 于<2016 年度财务审计报告>的议案》、《关 于<2016 年度财务决算报告>的议案》、《关 于<2017 年度财务预算报告>的议案》、《关 于<2016 年度利润分配方案>的议案》、《关 于聘请公司 2017 年度财务报告审计机构的 议案》、《关于变更公司证券简称的议案》； 2、 公司于 2017 年 6 月 5 日召开第一届董事会 第九次会议，审议并通过《关于<利润分配 及资本公积转增股本预案>的议案》、《关于 修订公司章程的议案》、《关于召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案》； 3、 公司于 2017 年 7 月 25 日召开第一届董事 会第十次会议，审议并通过《关于取消利 润分配及资本公积转增股本预案的议案》、 《关于召开公司 2017 年第二次临时股东 大会的议案》； 4、 公司于 2017 年 8 月 24 日召开第一届董事 会第十一次会议，审议并通过《江苏唐彩 油墨科技股份有限公司 2017 年半年度报 告》、《关于 2017 年半年度利润分配预案的 议案》、《关于会计政策变更的议案》、《关 于补充确认 2017 年关联方资金拆借的议 案》、《关于补充确认 2017 年非关联方向公 司借款的议案》、 《关于<提议召开江苏唐 彩油墨科技股份有限公司 2017 年第三次临 时股东大会>的议案》； 5、 公司于 2017 年 9 月 25 日召开第一届董事 会第十二次会议，审议并通过《关于公司 使用闲置资金购买理财产品的议案》、《关 于<提议召开江苏唐彩油墨科技股份有限 公司 2017 年第四次临时股东大会>的议 案》； 6、 公司于 2017 年 12 月 11 日召开第一届董事 会第十三次会议，审议并通过关于非关联 公告编号：2018-011 27 方向公司借款的议案》、《关于<提议召开江 苏唐彩油墨科技股份有限公司 2017 年第五 次临时股东大会>的议案》 监事会 2 1、 公司于 2017 年 4 月 10 日召开第一届监事 会第四次会议，审议并通过《关于<2016 年 度监事会工作报告>的议案》、《关于<2016 年年度报告及其摘要>的议案》、《关于 <2016 年度财务决算报告>的议案》、《关于 <2017 年度财务预算报告>的议案》、《关于 <2016 年度利润分配方案>的议案》； 2、 公司于 2017 年 8 月 24 日召开第一届监事 会第五次会议，审议并通过《江苏唐彩油 墨科技股份有限公司 2017 年半年度报告》、 《关于会计政策变更的议案》 股东大会 6 1、 公司于 2017 年 5 月 3 日召开 2016 年度股 东大会，审议并通过《关于<2016 年年度报 告及其摘要>的议案》、《关于<2016 年度董 事会工作报告>的议案》、《关于<2016 年度 监事会工作报告>的议案》、《关于<2016 年 度财务决算报告>的议案》、《关于<2017 年 度财务预算报告>的议案》、《关于<2016 年 度利润分配方案>的议案》、《关于<聘请公 司 2017 年度财务报告审计机构>的议案》、 《关于<变更公司证券简称>的议案》 2、 公司于 2017 年 6 月 22 日召开 2017 年第一 次临时股东大会，审议并通过《关于<利润 分配及资本公积转增股本预案>的议案》、 《关于修订公司章程的议案》； 3、 公司于 2017 年 8 月 10 日召开 2017 年第二 次临时股东大会，审议并通过《关于取消 利润分配及资本公积转增股本预案的议 案》； 4、 公司于 2017 年 9 月 11 日召开 2017 年第三 次临时股东大会，审议并通过《关于 2017 年半年度利润分配预案的议案》、《关于补 充确认 2017 年关联方资金拆借的议案》、 《关于补充确认 2017 年非关联方向公司借 款的议案》； 5、 公司于 2017 年 10 月 12 日召开 2017 年第 四次临时股东大会，审议并通过《关于公 司使用闲置资金购买理财产品的议案》 6、 公司于 2017 年 12 月 27 日召开 2017 年第 五次临时股东大会，审议并通过《关于非 关联方向公司借款的议案》 公告编号：2018-011 28 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会会议的召集、召开程序、决议内容均符合《公司法》、《公司章程》和相关议 事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席相关会议，履行相关权利义务。三会决议内容完 整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，会议决议能够得到执行。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司股东大会、董事会及监事会和董事会秘书层均严格按照《公司法》等法律、法规和 中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务 决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法 运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的 要求。 (四) 投资者关系管理情况 公司制定了《投资者关系管理制度》，并通过全国股转系统信息披露平台（）及 时按照相关法律法规的要求进行信息披露，促进公司与投资者之间长期、稳定的良好关系，保护投资者 权益。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司历次监事会会议的召集、通知、召开会议、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照 《公司法》、《公司章程》及《监事会议事规则》的要求规范运行。监事会对本年度内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股东不存在影 响公司独立性的情形，公司具备独立自主经营的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、 关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、 关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、 关于风险控制 公告编号：2018-011 29 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司未建立年度报告差错责任追究制度。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏 等情况。 公告编号：2018-011 30 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天衡审字【2018】00783 号 审计机构名称 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 徐州市解放南路 300 号 审计报告日期 2018-04-18 注册会计师姓名 宋福荣、许永刚 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 江苏唐彩油墨科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏唐彩油墨科技股份有限公司（以下简称唐彩油墨科技股份）财务报表，包括2017年 12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了唐彩油墨科 技股份2017年12月31日的财务状况以及2017年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于唐彩油墨科技股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适 当的，为发表审计意见提供了基础。 三、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估唐彩油墨科技股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算唐彩油墨科技股份、终止运营或别无其他现 实的选择。 治理层负责监督唐彩油墨科技股份的财务报告过程。 四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 公告编号：2018-011 31 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 唐彩油墨科技股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们 得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相 关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致唐彩油墨科技股份不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天衡会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：宋福荣 (项目合伙人) 中国·南京 中国注册会计师：许永刚 2018 年 4 月 18 日 公告编号：2018-011 32 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 4,186,995.36 9,486,608.43 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 278,989.60 41,958.00 应收账款 五、3 17,436,879.91 15,628,736.27 预付款项 五、4 255,423.00 229,923.97 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、5 1,728,059.91 1,670,979.94 买入返售金融资产 - - - 存货 五、6 7,871,083.69 5,763,551.01 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、7 57,952.29 56,848.19 流动资产合计 - 31,815,383.76 32,878,605.81 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 五、8 8,900,000.00 - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、9 3,100,065.73 1,972,124.58 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、10 181,877.38 78,636.97 开发支出 - - - 商誉 - - - 公告编号：2018-011 33 长期待摊费用 五、11 2,241,213.01 2,433,057.66 递延所得税资产 五、12 203,049.08 173,342.14 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 14,626,205.20 4,657,161.35 资产总计 - 46,441,588.96 37,535,767.16 流动负债： 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五、14 2,300,000.00 1,050,000.00 应付账款 五、15 10,480,599.63 5,780,485.00 预收款项 五、16 - 84,480.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、17 542,785.25 251,406.97 应交税费 五、18 1,827,669.04 1,906,070.31 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、19 1,105,816.93 626,490.27 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 16,256,870.85 9,698,932.55 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 公告编号：2018-011 34 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 16,256,870.85 9,698,932.55 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、20 10,580,000.00 10,580,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、21 10,343,994.73 10,343,994.73 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 五、22 1,651,039.14 888,170.42 盈余公积 五、23 1,279,629.66 592,128.18 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、24 6,330,054.58 5,432,541.28 归属于母公司所有者权益合计 - 30,184,718.11 27,836,834.61 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 30,184,718.11 27,836,834.61 负债和所有者权益总计 - 46,441,588.96 37,535,767.16 法定代表人：孟召杰 主管会计工作负责人：朱惠 会计机构负责人：朱惠 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 43,392,390.97 31,163,258.65 其中：营业收入 五、25 43,392,390.97 31,163,258.65 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 38,405,235.11 28,290,892.45 其中：营业成本 五、25 30,371,386.65 18,050,235.26 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、26 323,003.28 228,131.95 销售费用 五、27 2,757,590.98 2,498,350.64 管理费用 五、28 5,044,232.93 7,396,563.80 财务费用 五、29 -289,024.98 -225,667.51 资产减值损失 五、30 198,046.25 343,278.31 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 公告编号：2018-011 35 投资收益（损失以“－”号填列） 五、31 138,611.40 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、32 75,791.20 - 其他收益 五、33 2,493,572.43 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 7,695,130.89 2,872,366.20 加：营业外收入 五、34 - 2,659,309.20 减：营业外支出 五、35 12,737.27 44,934.15 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 7,682,393.62 5,486,741.25 减：所得税费用 五、36 807,378.84 552,996.99 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 6,875,014.78 4,933,744.26 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 - 6,875,014.78 4,933,744.26 2.终止经营净利润 - - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - - 2.归属于母公司所有者的净利润 - 6,875,014.78 4,933,744.26 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 6,875,014.78 4,933,744.26 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - 0.65 0.47 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：孟召杰 主管会计工作负责人：朱惠 会计机构负责人：朱惠 公告编号：2018-011 36 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 48,736,327.40 31,382,114.04 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 2,733,891.64 1,777,305.41 收到其他与经营活动有关的现金 五、37 1,451,124.59 2,149,931.26 经营活动现金流入小计 - 52,921,343.63 35,309,350.71 购买商品、接受劳务支付的现金 - 30,911,682.87 18,104,878.38 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,381,449.81 4,681,345.25 支付的各项税费 - 3,584,449.06 1,669,848.27 支付其他与经营活动有关的现金 五、37 3,437,956.40 6,012,683.31 经营活动现金流出小计 - 42,315,538.14 30,468,755.21 经营活动产生的现金流量净额 - 10,605,805.49 4,840,595.50 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 138,611.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - 90,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 228,611.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 1,944,029.96 705,861.87 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 公告编号：2018-011 37 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,944,029.96 705,861.87 投资活动产生的现金流量净额 - -1,715,418.56 -705,861.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 1,739,999.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、37 3,280,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 3,280,000.00 1,739,999.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 5,290,000.00 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、37 4,530,000.00 1,550,000.00 筹资活动现金流出小计 - 9,820,000.00 1,550,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 - -6,540,000.00 189,999.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 2,350,386.93 4,324,732.63 加：期初现金及现金等价物余额 - 8,436,608.43 4,111,875.80 六、期末现金及现金等价物余额 - 10,786,995.36 8,436,608.43 法定代表人：孟召杰 主管会计工作负责人：朱惠 会计机构负责人：朱惠 公告编号：2018-011 38 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 10,580,000.00 - - - 10,343,994.73 - - 888,170.42 592,128.18 - 5,432,541.28 - 27,836,834.61 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,580,000.00 - - - 10,343,994.73 - - 888,170.42 592,128.18 - 5,432,541.28 - 27,836,834.61 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - 762,868.72 687,501.48 - 897,513.30 - 2,347,883.50 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,875,014.78 - 6,875,014.78 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-011 39 金额 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 687,501.48 - -5,977,501.48 - -5,290,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 687,501.48 - -687,501.48 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -5,290,000.00 - -5,290,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 762,868.72 - - - - 762,868.72 1．本期提取 - - - - - - - 823,265.17 - - - - 823,265.17 2．本期使用 - - - - - - - 60,396.45 - - - - 60,396.45 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,580,000.00 - - - 10,343,994.73 - - 1,651,039.14 1,279,629.66 - 6,330,054.58 - 30,184,718.11 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 未分配利润 优先 股 永 续 债 其他 公告编号：2018-011 40 准 备 益 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 9,183,995.73 - - 233,178.45 98,753.75 - 888,783.68 - 20,404,711.61 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 9,183,995.73 - - 233,178.45 98,753.75 - 888,783.68 - 20,404,711.61 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 580,000.00 - - - 1,159,999.00 - - 654,991.97 493,374.43 - 4,543,757.60 - 7,432,123.00 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,933,744.26 - 4,933,744.26 （二）所有者投入和减少资 本 580,000.00 - - - 1,159,999.00 - - - - - - - 1,739,999.00 1．股东投入的普通股 580,000.00 - - - 1,159,999.00 - - - - - - - 1,739,999.00 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 493,374.43 - -493,374.43 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 493,374.43 - -493,374.43 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-011 41 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 654,991.97 - - - - 654,991.97 1．本期提取 - - - - - - - 738,737.79 - - - - 738,737.79 2．本期使用 - - - - - - - 83,745.82 - - - - 83,745.82 （六）其他 - - - - - - - - - - 103,387.77 - 103,387.77 四、本年期末余额 10,580,000.00 - - - 10,343,994.73 - - 888,170.42 592,128.18 - 5,432,541.28 - 27,836,834.61 法定代表人：孟召杰 主管会计工作负责人：朱惠 会计机构负责人：朱惠 公告编号：2018-011 42 江苏唐彩油墨科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司历史沿革 江苏唐彩油墨科技股份有限公司（公司前身为徐州市唐彩油墨化学厂，以下简称“本公 司”或“公司”）于 2001 年 10 月 31 日由徐州蓄电池厂出资设立，注册资本为 50.00 万元， 公司设立时的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例 徐州蓄电池厂 50.00 100.00% 2006 年 12 月 31 日，根据股东会决议，将注册资本由 50.00 万元增加至 180.00 万元， 新增注册资本 130.00 万元，由未分配利润转增资本。本次增资经由徐州正大会计师事务所 有限公司出具编号为徐正会所验字[2007]008 号验资报告审验，变更后的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例 徐州蓄电池厂 180.00 100.00% 2007 年 10 月 28 日，公司股东徐州蓄电池厂同孟召杰签订股权转让协议，将公司全部 净资产无偿转让给孟召杰；2007 年 12 月 15 日，徐州蓄电池厂批复同意，将公司性质由集 体企业改制为有限责任公司，公司名称变更为徐州唐彩油墨科技有限公司。公司法人营业执 照注册号变更为 320301000013119 号。变更后的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例 孟召杰 180.00 100.00% 2008 年 3 月 4 日，根据股东会决议，公司股东孟召杰将公司 44%的股权转让给张静媛， 转让后，孟召杰出资 100 万元，张静媛出资 80 万元。变更后的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例 孟召杰 100.00 56.00% 张静媛 80.00 44.00% 2012 年 12 月 3 日，根据公司股东会决议，将注册资本由 180.00 万元增加至 560.00 万 元，新增注册资本 380 万元，由孟召杰以货币出资。本次增资经徐州彭城联合会计师事务所 出具的徐彭会所验字【2012】第 2563 号验资报告审验。变更后的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例 孟召杰 480.00 85.71% 张静媛 80.00 14.29% 公告编号：2018-011 43 2013 年 3 月 14 日，公司申请变更登记。公司名称由徐州唐彩油墨科技有限公司变更为 江苏唐彩油墨科技有限公司。 2015 年 1 月 28 日，根据公司股东会决议，将注册资本由 560.00 万元增加至 2,000.00 万元，新增注册资本 1,440.00 万元，由孟召杰以货币出资 1,220.00 万元，张静媛以货币出 资 220.00 万元。本次增资经由徐州迪联会计师事务所出具的编号徐迪会所验字【2015】第 013 号验资报告审验。变更后的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例 孟召杰 1,700.00 85.00% 张静媛 300.00 15.00% 2015 年 6 月 15 日，根据公司股东会决议，将注册资本由 2,000.00 万元减少至 1,000.00 万元，减少注册资本 1,000.00 万元。其中孟召杰减少 850.00 万元，张静媛减少 150.00 万 元。本次减资经由天衡会计师事务所（特殊普通合伙）徐州分所出具的编号为天衡徐验字 （2015）0007 号验资报告审验。变更后的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例 孟召杰 850.00 85.00% 张静媛 150.00 15.00% 2015年11月26日，根据公司股东会决议、公司全体发起人签署的《江苏唐彩油墨科技股 份有限公司(筹)发起人协议书》以及拟设立的股份公司章程的规定，公司申请登记的注册资 本为人民币1,000.00万元，每股面值1元,折合股份总数1,000.00万股，由江苏唐彩油墨科技 有限公司的全体股东以其拥有的江苏唐彩油墨科技有限公司截止2015年8月31日经审计的净 资产19,183,995.73元，按1.9184:1的折股比例折合股份总数1,000.00万股,每股面值1元, 超过折股部分的净资产9,183,995.73元计入公司(筹)资本公积。本次变更经天衡会计师事务 所（特殊普通合伙）徐州分所出具的编号为天衡徐验字（2015）017号验资报告审验。变更 后的股权结构如下： 股东 出资额（万元） 出资比例 孟召杰 850.00 85.00% 张静媛 150.00 15.00% 2015 年 12 月 28 日，根据贵公司股东会决议和章程修正案的规定，贵公司申请增加注 册资本人民币 58.00 万元，新增的股份于 2016 年 1 月 11 日由崔殿英、孟静、张欣、张静茹、 代志果、孟渤、迟莲弟、代志才、鹿丙峰、余佩玉共 10 名自然人以共计 173.9999 万元出资 认购，其中 58 万元增加为注册资本，溢价 115.9999 万元计入资本公积金，变更后公司的注 册资本增加至 1058.00 万元。该增资经由天衡会计师事务所（特殊普通合伙）徐州分所出具 的编号为天衡徐验字（2016）0001 号的验资报告审验。变更之后的股权结构如下： 公告编号：2018-011 44 股东姓名 股本 持股比例 孟召杰 8,500,000.00 80.34% 张静媛 1,500,000.00 14.18% 崔殿英 166,667.00 1.58% 孟 静 160,000.00 1.51% 张 欣 133,334.00 1.26% 张静茹 33,334.00 0.32% 代志果 33,334.00 0.32% 孟渤 6,667.00 0.06% 迟莲弟 13,334.00 0.13% 代志才 13,330.00 0.12% 鹿丙峰 10,000.00 0.09% 余佩玉 10,000.00 0.09% 合计 10,580,000.00 100.00% 2、公司行业性质、经营范围 本公司属于化工行业。 公司经营范围：油墨技术开发、影印油墨生产、销售；防伪油墨生产、销售；环保型 水性油墨生产销售；化工产品、印刷材料、纸销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业 务（国家禁止和限制的商品和技术除外）；危险化学品批发经营（按危险化学品经营许可证 所列项目经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 3、主要产品 公司主要产品包括：各种型号的凹印油墨、醇溶油墨、水性油墨。 4、公司注册地及实际经营地 公司注册地及实际经营地：徐州经济技术开发区桃山路南 12-3 号 5、本财务报表经本公司董事会于 2018 年 4 月 18 日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则-基本准则》及具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定进行确认和计量， 在此基础上编制财务报表。 2、持续经营 相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于 12 个月的可预见 公告编号：2018-011 45 未来期间内持续经营。因此，公司继续以持续经营为基础编制本公司截至 2017 年 12 月 31 日止的财务报表。 三、重要会计政策、会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和 事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、25“收入”各项描述。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (1)同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，以被合并方的资产、负债 （包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值为 基础，进行相关会计处理。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发 行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足以冲减 的，调整留存收益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，合并方在取得被合并方控制权之前持 有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚 日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表 期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下企 业合并。购买方支付的合并成本是为取得被购买方控制权而支付的资产、发生或承担的负债 以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和。付出资产的公允价值与其账面价值的差额， 计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 公告编号：2018-011 46 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的 差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，对于购买日之前持有的被购买方的 股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当 期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动 的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司（指被本 公司控制的主体，包括企业、被投资单位中可分割部分、以及企业所控制的结构化主体等）。 子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 本公司通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，视同被合 并子公司在本公司最终控制方对其实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以 及前期比较报表进行相应调整。 本公司通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买 日确定的各项可辨认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买 日起将被合并子公司纳入合并范围。 子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，在编制合并财务报表时按本公 司的会计期间或会计政策对子公司的财务报表进行必要的调整。合并范围内企业之间所有重 大交易、余额以及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵消。内部交易发生的未实现损失， 有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则不予抵消。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中股东权益项目下和合并利 润表中净利润项目下单独列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 的份额的，其余额应当冲减少数股东权益。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，对于剩余股权，按照其 在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和， 减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综 合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量 设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 公告编号：2018-011 47 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需考虑各项交易是否构成 一揽子交易，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或 多种情况，表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：（1）这些交易是同时或者 在考虑了彼此影响的情况下订立的；（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；（4）一项交易单独看是不经济的，但是和 其他交易一并考虑时是经济的。 不属于一揽子交易的，对其中每一项交易分别按照前述进行会计处理；若各项交易属于 一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合 并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承 担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营 安排。 共同经营的合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企 业会计准则的规定进行会计处理：（一）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持 有的资产；（二）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（三）确认出 售其享有的共同经营 产出份额所产生的收入；（四）按其份额确认共同经营因出售产出所产 生的收入；（五）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经 营出售给第三方之前，应当仅确认因该交易产生的损益中 归属于共同经营其他参与方的部 分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值 损失的，合营方应当全额确认该损失。 合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方 之前， 应当仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产 发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，合营方应当按 其承担的份额确认该部分损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经 营相关负债的，应当按照前述规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短、流动 性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 公告编号：2018-011 48 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的会计处理 发生外币交易时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产 生的折算差额，除根据借款费用核算方法应予资本化的，计入当期损益。以历史成本计量的 外币非货币性项目，于资产负债表日仍采用交易发生日的即期汇率折算。 （2）外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股 东权益项目除未分配利润项目外，其他项目 采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润 表中的收入和费用项目，采用年平均汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他 综合收益中单独列示。 10、金融工具 （1）金融资产 ①金融资产于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 贷款及应收款项、持有至到期投资和可供出售金融资产。金融资产的分类取决于本公司对金 融资产的持有意图和持有能力。 ②金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值确认。对于以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 ③金融资产的后续计量 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公 允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 贷款及应收款项和持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终 止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益， 在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。可供出售债务工具投资 在持有期间按实际利率法计算的利息，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利， 在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资以成本法计量。 ④金融资产减值 本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 A、以摊余成本计量的金融资产的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于 公告编号：2018-011 49 其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产， 单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值 的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。 对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价 值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入 当期损益。 B、可供出售金融资产减值： 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时， 表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 50%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认， 原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。 对可供出售债务工具投资确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已 经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 ⑤金融资产终止确认 当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的风险和报酬 转移时，本公司终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入当期损益： A、所转移金融资产的账面价值； B、因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 （2）金融负债 ①金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 其他金融负债。 ②金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初 始确认金额。 ③金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值 公告编号：2018-011 50 变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 ④金融负债终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融负债或其一部分。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定 其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构 等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市 场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考计量日市场参与者在主要市 场或最有利市场中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量 折现法和期权定价模型等。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 600 万元以上（含）的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 以账龄为信用风险特征的应收款项 采用账龄分析法，按应收款项的账龄 和规定的比例提取 以关联方关系为信用风险特征的应收款项 单独进行减值测试，根据其未来现金 流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 20 20 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 80 80 5 年以上 100 100 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 公告编号：2018-011 51 单项计提坏账准备的理由 对单项金额虽不重大，但已有客观依据表明其发生 了减值的应收款项，按组合计提的坏账准备不能反 映实际情况，本公司单独进行减值测试 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于 其账面价值的差额计提坏账准备 12、存货 （1）本公司存货包括物资采购、原材料、自制半成品、库存商品、发出商品。 （2）发出商品发出时采用移动加权平均法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费 用以及相关税费后的金额确定。 期末，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益； 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货 跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货 类别计提存货跌价准备。 （4）本公司存货盘存采用永续盘存制。 13、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （一）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （二）出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺， 预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的， 应当已经获得批准。 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高 于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额， 减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 14、长期股权投资 （1）重大影响、共同控制的判断标准 ①本公司结合以下情形综合考虑是否对被投资单位具有重大影响：是否在被投资单位 董事会或类似权利机构中派有代表；是否参与被投资单位财务和经营政策制定过程；是否与 被投资单位之间发生重要交易；是否向被投资单位派出管理人员；是否向被投资单位提供关 键技术资料。 ②若本公司与其他参与方均受某合营安排的约束，任何一个参与方不能单独控制该安 公告编号：2018-011 52 排，任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排，本公司判断对该 项合营安排具有共同控制。 （2）投资成本确定 ①企业合并形成的长期股权投资，按以下方法确定投资成本： A、对于同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以在合并日取得被合并方所有者权 益在最终控制方合并财务报表中账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。 分步实现的同一控制下企业合并，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终 控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本；初始投资成 本与达到合并前长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值 之和的差额，调整资本公积（资/股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日 之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合 收益暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转 入当期损益。其中，处置后的剩余股权根据本准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收 益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 B、对于非同一控制下企业合并形成的对子公司投资，以企业合并成本作为投资成本。 追加投资能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，以购买日之前所持被购买方 的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本； 购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该 项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前 持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》有关规定进行会计 处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按以下方法 确定投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按实际支付的购买价款作为投资成本。 B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按发行权益性证券的公允价值作为投资成 本。 ③因追加投资等原因，能够对被投资单位单位施加重大影响或实施共同控制但不构成 控制的，应当按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权的 公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资 分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益 的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。 公告编号：2018-011 53 （3）后续计量及损益确认方法 ①对子公司投资 在合并财务报表中，对子公司投资按附注三、5 进行处理。 在母公司财务报表中，对子公司投资采用成本法核算，在被投资单位宣告分派的现金 股利或利润时，确认投资收益。 ②对合营企业投资和对联营企业投资 对合营企业投资和对联营企业投资采用权益法核算，具体会计处理包括： 对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差 额包含在长期股权投资成本中；对于初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 取得对合营企业投资和对联营企业投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的 净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账 面价值；按照被投资单位宣告分派的现金股利或利润应分得的部分，相应减少长期股权投资 的账面价值。 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额时，以取得投资时被投资单 位可辨认净资产的公允价值为基础确定，对于被投资单位的会计政策或会计期间与本公司不 同的，权益法核算时按照本公司的会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行必要调 整。与合营企业和联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照持股比例计算归属于本公司 的部分，在权益法核算时予以抵消。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关 资产减值损失的，则全额确认该损失。 对合营企业或联营企业发生的净亏损，除本公司负有承担额外损失义务外，以长期股 权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。被投 资企业以后实现净利润的，在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调 整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。处置该项投资时，将原计入资本公积的部分按 相应比例转入当期损益。 （3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益，采用权益 法核算的长期股权投资，处置时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础， 按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位共同控制或重大影响的，处置后的 剩余股权按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或 重大影响之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算 而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理。 公告编号：2018-011 54 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位控制的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对剩 余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。处置后剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或重大影响的，按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进 行会计处理，其在丧失控制权之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 15、投资性房地产 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，在使用寿命内扣除预计净残值后 按年限平均法计提折旧或进行摊销。 类 别 使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧（摊销）率（%） 房屋建筑物 20 5 4.75 土地使用权 50 2 16、固定资产 （1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 （2）本公司采用直线法计提固定资产折旧，各类固定资产使用寿命、预计净残值率和 年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5 4.75 机器设备 10 5 9.50 运输设备 5 5 19.00 办公设备 3-5 5 19.00-31.67 工位器具 3-5 5 19.00-31.67 本公司至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 17、在建工程 在建工程在达到预定可使用状态时，按实际发生的全部支出转入固定资产核算。 18、借款费用 （1）借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的 汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用计入当期损益。 （2）当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售 状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用的资本化。符合资本化条件的资 公告编号：2018-011 55 产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用 的资本化。当所购建或者生产的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资 本化，以后发生的借款费用计入当期损益。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 ①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用、外币专门借款本金和利息的汇兑差额），其资本 化金额为在资本化期间内专门借款实际发生的借款费用减去尚未动用的借款资金存入银行 取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。 ②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款所发生的借款费用（包括 借款利息、折价或溢价的摊销），其资本化金额根据在资本化期间内累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。 19、无形资产 （1）无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法 ①对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命期限内，采用直线法摊销。 类 别 使用寿命（年） 土地使用权 50 专利权 10 软件使用权 10 本公司至少于每年年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 ②对于使用寿命不确定的无形资产，不摊销。于每年年度终了，对使用寿命不确定的 无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命， 并按其使用寿命进行摊销。 （3）内部研究开发项目 ①划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指 在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项计划或设计，以生 产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序等。 ②研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，同时满足下列条件的， 予以资本化： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场 公告编号：2018-011 56 或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使 用或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 20、长期资产减值 本公司在资产负债表日根据内部及外部信息以确定长期股权投资、 采用成本模式计量 的投资性房地产、 固定资产、 在建工程、 采用成本模式计量的生产性生物资产 、油气资 产、 无形资产等长期资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期资产进行减值测试， 估计其可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本公司至少于每年年度终了对商誉、使 用寿命不确定的无形资产以及尚未达到可使用状态的无形资产进行减值测试，估计其可收回 金额。 可收回金额的估计结果表明上述长期资产可收回金额低于其账面价值的，其账面价值 会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减 值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的 净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资 产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独 立产生现金流入，同时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的 决策方式等。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据市场参与者在计量日发生的有序交易 中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格减去可直接归属于该资产处置 费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时 所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中 商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所 占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资 产的公允价值减去处置费用后的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如 可确定的）和零三者之中最高者。 前述长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 21、长期待摊费用 长期待摊费用在受益期内采用直线法摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价 公告编号：2018-011 57 值全部转入当期损益。 22、职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司在职工提 供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、 及其他社会保障制度，相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给 予补偿的建议，本公司在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损 益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确 认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 23、预计负债 （1）与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。 如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计 数按照该范围内的中间值确定。 在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 24、股份支付 (1)股份支付的种类 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基 础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公 允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况 下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或 费用，在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计 量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量， 公告编号：2018-011 58 但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入 相关成本或费用，相应增加股东权益。 ② 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债 的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如 须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日， 以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服 务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其 变动计入当期损益。 (2) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权 益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的 权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其 他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本 公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速 行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其 他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取 消处理。 25、收入 （1）销售商品收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发 生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。 在实际经营中，公司根据合同约定将产品交付给客户，并经客户验收合格后确认收入。 （2）提供劳务收入 ①在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能 够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定完工进度可以选用下列方法：已完工作的测量，已经提供的劳务占应提供劳务总 量的比例，已经发生的成本占估计总成本的比例。 ②在提供劳务交易结果不能够可靠估计时，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 公告编号：2018-011 59 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入时，确认让渡资产使用权 收入。 26、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所 有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将 所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其 余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方 式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补 助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出 金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； （2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补 助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 政府补助同时满足下列条件的，予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2） 企业能够收到政府补助。与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收 益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递 延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关 成本费用或损失的，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。并在相关资产使用寿命内分期计入损益。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、 转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 27、所得税 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 除与直接计入股东权益的交易或事项有关的所得税影响计入股东权益外，当期所得税 费用和递延所得税费用（或收益）计入当期损益。 当期所得税费用是按本年度应纳税所得额和税法规定的税率计算的预期应交所得税， 加上对以前年度应交所得税的调整。 公告编号：2018-011 60 资产负债表日，如果纳税主体拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得 资产、清偿负债同时进行时，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产和递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确 定，按照预期收回资产或清偿债务期间的适用税率计量。暂时性差异是指资产或负债的账面 价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度抵扣的亏损和税款递减。递延所得税 资产的确认以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并交易中 产生的资产或负债初始确认形成的暂时性差异，不确认递延所得税。商誉的初始确认导致的 暂时性差异也不产生递延所得税。 资产负债表日，根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税 法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的 账面金额。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的 净额列示： （1）纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的 所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、 清偿负债。 28、租赁 （1）经营租赁 租入资产 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有 租金在实际发生时计入当期损益。 租出资产 经营租赁租出资产所产生的租金收入在租赁期内按直线法确认为收入。经营租赁租出 资产发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 租入资产 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初 始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负 公告编号：2018-011 61 债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实 际发生时计入当期损益。 租出资产 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租 赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之 和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余 额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实 际发生时计入当期损益。 29、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营）》，要求自 2017 年 5 月 28 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施 行。对于准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处 理。 2017 年 5 月 10 日，财政部对《企业会计准则第 16 号——政府补助》进行了修订，要 求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，并要求对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至准则施行日之间新增的 政府补助根据修订后准则进行调整。 2017 年 12 月 25 日财政部发布财会〔2017〕30 号《财政部关于修订印发一般企业财务 报表格式的通知》，针对 2017 年施行的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》和《企业会计准则第 16 号——政府补助》的相关规定，对一般企业财 务报表格式进行了修订，新增了“其他收益”、“资产处置收益”、“（一）持续经营净利润” 和“（二）终止经营净利润等报表项目，并对营业外收支的核算范围进行了调整。 经本公司第一届董事会第十四次会议于 2018 年 4 月 18 日决议通过，本公司按照准则 生效日期开始执行前述新颁布或修订的企业会计准则，并根据各准则衔接要求进行了调整， 采用上述企业会计准则后的主要会计政策已在附注三各相关项目中列示。公司管理层认为前 述准则的采用未对本公司财务报表产生重大影响。 （2）重要会计估计变更 本公司报告期内无会计估计变更 四、税项 公告编号：2018-011 62 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 销售商品或提供劳务的增值额 17% 城市维护建设税 应缴纳流转税额 7% 教育费附加 应缴纳流转税额 3% 地方教育费附加 应缴纳流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 2、税收优惠 本公司于 2017 年 11 月 17 日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务 局、江苏省地方税务局联合批准的证书编号为 GR201732002107 的高新技术企业证书，并入 库科技型中小企业名单。根据财税〔2017〕34 号文件规定，科技型中小企业开展研发活动 中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日期间，再按照实际发生额的 75%在税前加计扣除；形 成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的 175%在税前摊销。 公司自 2017 年起至 2019 年按照 15%税率征收企业所得税。 本公司于 2001 年取得徐州市民政局发放的证书号为 3200030006 号的社会福利企业证 书。根据财税[2016]52 号和财税[2009]第 70 号文件规定，对安置残疾人的单位，实行限额 即征即退增值税，以及在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所 得额时按照支付给残疾职工工资的 100%加计扣除。 五、财务报表主要项目注释 （以下如无特别说明，均以 2017 年 12 月 31 日为截止日，金额以人民币元为单位） 1、 货币资金 项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 现金 2,357.37 1,482.04 银行存款 1,884,637.99 8,435,126.39 其他货币资金 2,300,000.00 1,050,000.00 合计 4,186,995.36 9,486,608.43 2、 应收票据 （1）应收票据分类列示： 种 类 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 278,989.60 41,958.00 合计 278,989.60 41,958.00 （2）期末公司无已质押的应收票据。 公告编号：2018-011 63 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 种 类 期末金额 银行承兑汇票 400,000.00 合计 400,000.00 （4）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 3、 应收账款 （1）应收账款分类披露： 类 别 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 18,468,927.03 100.00 1,032,047.12 5.59 17,436,879.91 组合 1：以账龄为信用风险特 征的应收账款 18,468,927.03 100.00 1,032,047.12 5.59 17,436,879.91 组合 2：以关联方关系为信用 风险特征的应收账款 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合 计 18,468,927.03 100.00 1,032,047.12 5.59 17,436,879.91 （续） 类 别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 16,547,968.80 100.00 919,232.53 5.55 15,628,736.27 组合 1：以账龄为信用风险特 征的应收账款 16,547,968.80 100.00 919,232.53 5.55 15,628,736.27 组合 2：以关联方关系为信用 风险特征的应收账款 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合 计 16,547,968.80 100.00 919,232.53 5.55 15,628,736.27 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2017 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 18,177,246.49 908,862.32 5.00 1 至 2 年 161,639.50 16,163.95 10.00 公告编号：2018-011 64 2 至 3 年 28,727.74 5,745.55 20.00 3 至 4 年 76.00 38.00 50.00 5 年以上 101,237.30 101,237.30 100.00 合计 18,468,927.03 1,032,047.12 5.59 （续） 账龄 2016 年 12 月 31 日 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 16,279,184.36 813,959.22 5.00 1 至 2 年 166,543.34 16,654.33 10.00 2 至 3 年 76.00 15.20 20.00 3 至 4 年 730.00 365.00 50.00 4 至 5 年 65,981.60 52,785.28 80.00 5 年以上 35,453.50 35,453.50 100.00 合计 16,547,968.80 919,232.53 5.55 （2）本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 2017 年计提坏账准备金额 112,814.59 元；2016 年计提坏账准备金额 289,873.93 元。 （3）本报告期无实际核销的应收账款情况。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 2017 年 12 月 31 日 往来单位名称 期末余额 账龄 占总额比例（%） 武汉红金龙印务股份有限公司 4,599,725.00 1 年以内 24.90 武汉虹之彩包装印刷有限公司 3,835,150.00 1 年以内 20.77 湖北黄鹤楼特色包装材料有限公司 3,646,363.70 1 年以内 19.74 徐州红杉树纸业有限公司 1,753,847.58 1 年以内 9.50 张家口市宣化新北方装潢印刷有限 责任公司 813,292.70 注 4.40 合计 14,648,378.98 79.31 注：1 年以内 668,137.60 元，1 至 2 年 145,155.10 元。 2016 年 12 月 31 日 往来单位名称 期末余额 账龄 占总额比例（%） 武汉虹之彩包装印刷有限公司 7,147,448.20 1 年以内 43.19 湖北黄鹤楼特色包装材料有限公司 5,277,290.67 1 年以内 31.89 张家口市宣化新北方装潢印刷有限 责任公司 1,045,155.10 1 年以内 6.31 徐州红杉树纸业有限公司 859,897.48 1 年以内 5.20 北京黎马敦太平洋包装有限公司 580,624.00 1 年以内 3.51 合计 14,910,415.45 90.10 （5）无因金融资产转移而终止确认的应收款项。 （6）无转移应收款项且继续涉入而形成的资产、负债的金额。 4、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示： 公告编号：2018-011 65 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 246,553.00 96.53 229,923.97 100.00 1 至 2 年 8,870.00 3.47 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 255,423.00 100.00 229,923.97 100.00 （2）无账龄超过 1 年且金额重大的预付款项。 （3）预付款项金额前五名单位情况： 2017 年 12 月 31 日 往来单位名称 期末余额 占预付账款总额 比例（%） 徐州陆丰物资贸易有限公司 97,418.00 38.14 广州市狮丰化工科技有限公司 40,800.00 15.97 广州润一贸易有限公司 31,680.00 12.40 徐州市五环塑料有限公司 22,644.00 8.87 中石化 19,701.00 7.71 合 计 212,243.00 83.09 2016 年 12 月 31 日 往来单位名称 期末余额 占预付账款总额 比例（%） 南京易欧科技有限公司 43,211.97 18.79 中石化 36,136.00 15.72 广州市狮丰化工科技有限公司 33,250.00 14.46 翁开尔（上海）仪器有限公司 33,000.00 14.35 南京宝捷化工产品销售中心 29,475.00 12.82 合 计 175,072.97 76.14 5、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类 别 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 2,049,673.25 100.00 321,613.34 15.69 1,728,059.91 组合 1：以账龄为信用风险 特征的其他应收账款 2,049,673.25 100.00 321,613.34 15.69 1,728,059.91 公告编号：2018-011 66 类 别 2017 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 组合 2：以关联方关系为信 用风险特征的其他应收账 款 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合 计 2,049,673.25 100.00 321,613.34 15.69 1,728,059.91 （续） 类 别 2016 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 1,907,361.62 100.00 236,381.68 12.39 1,670,979.94 组合 1：以账龄为信用风险 特征的应收账款 1,905,053.66 99.88 236,381.68 12.41 1,668,671.98 组合 2：以关联方关系为信 用风险特征的应收账款 2,307.96 0.12 2,307.96 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合 计 1,907,361.62 100.00 236,381.68 12.39 1,670,979.94 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2017 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,584,619.62 79,230.98 5.00 1 至 2 年 139,190.30 13,919.03 10.00 2 至 3 年 67,000.00 13,400.00 20.00 3 至 4 年 7,000.00 3,500.00 50.00 4 至 5 年 201,500.00 161,200.00 80.00 5 年以上 50,363.33 50,363.33 100.00 合计 2,049,673.25 321,613.34 15.69 （续） 账龄 2016 年 12 月 31 日 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,579,140.33 78,957.02 5.00 1 至 2 年 67,000.00 6,700.00 10.00 2 至 3 年 7,050.00 1,410.00 20.00 3 至 4 年 201,500.00 100,750.00 50.00 4 至 5 年 8,993.33 7,194.66 80.00 5 年以上 41,370.00 41,370.00 100.00 合计 1,905,053.66 236,381.68 12.41 公告编号：2018-011 67 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 2017 年计提坏账准备金额 85,231.66 元；2016 年计提坏账准备金额 53,404.38 元。 （3）本期无核销其他应收款的情况。 （4）其他应收款按款项性质分类情况： 款项的性质 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 关联方往来款 2,307.96 备用金及其他 2,049,673.25 1,905,053.66 合计 2,049,673.25 1,907,361.62 （5）关联方往来款明细 关联方明细 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 孟召杰 970.90 张静媛 1,337.06 合计 2,307.96 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 2017 年 12 月 31 日 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备期 末余额 赵毅红 借款 1,130,000.00 1 年以内 55.13 56,500.00 陆红 借款 300,000.00 1 年以内 14.64 15,000.00 湖北淡雅香生物科 技股份有限公司 质保金 200,000.00 4-5 年 9.76 160,000.00 姜浩 借款、备用金 96,159.90 1-2 年 4.69 9,615.99 张晓鹏 备用金 50,000.00 注 2.44 9,000.00 合计 1,846,159.90 86.66 250,115.99 注：1-2 年 10,000.00 元，2-3 年 40,000.00 元。 2016 年 12 月 31 日 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备期 末余额 应收补贴款 补贴款 1,023,421.21 1 年以内 53.66 51,171.06 徐州红杉树纸业有 限公司 往来款 209,028.83 1 年以内 10.96 10,451.44 湖北淡雅香生物科 技股份有限公司 质保金 200,000.00 3-4 年 10.49 100,000.00 辽宁光华招标有限 公司 保证金 110,500.00 1 年以内 5.79 5,525.00 姜浩 借款、备用金 96,159.90 1 年以内 5.04 4,808.00 合计 1,639,109.94 85.94 171,955.50 （6）无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 （7）无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 6、 存货 （1）存货分类： 公告编号：2018-011 68 项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 账面余额 跌价准 备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 物资采购 848,108.12 848,108.12 原材料 2,390,467.45 2,390,467.45 2,105,823.63 2,105,823.63 自制半成品 64,193.21 64,193.21 29,492.45 29,492.45 库存商品 855,403.06 855,403.06 251,799.42 251,799.42 委 托 加 工 物 资 在产品 发出商品 4,561,019.97 4,561,019.97 2,528,327.39 2,528,327.39 合 计 7,871,083.69 7,871,083.69 5,763,551.01 5,763,551.01 7、 其他流动资产 项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 待摊费用 57,952.29 56,848.19 合计 57,952.29 56,848.19 8、 可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况： 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： 8,900,000.00 8,900,000.00 可供出售权益工具： 按公允价值计量 的 按成本计量的 合计 8,900,000.00 8,900,000.00 9、 固定资产 （1）固定资产增减变动情况 ① 2017 年度增减变化情况 项目 房屋建筑物及 构筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其 他 合计 一、账面原值： 1.2016 年 12 月 31 日 1,141,553.20 1,690,985.07 2,165,918.07 4,998,456.34 2.本期增加金额 138,844.11 614,982.91 1,064,937.90 1,818,764.92 （1）购置 138,844.11 614,982.91 1,064,937.90 1,818,764.92 （2）在建工程转入 3.本期减少金额 8,430.00 359,187.00 43,950.02 411,567.02 （1）处置或报废 8,430.00 359,187.00 43,950.02 411,567.02 4.2017 年 12 月 31 日 1,271,967.31 1,946,780.98 3,186,905.95 6,405,654.24 二、累计折旧 公告编号：2018-011 69 项目 房屋建筑物及 构筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其 他 合计 1.2016 年 12 月 31 日 776,841.67 1,005,094.94 1,244,395.15 3,026,331.76 2.本期增加金额 95,324.64 86,618.73 466,861.89 648,805.26 （1）计提 95,324.64 86,618.73 466,861.89 648,805.26 3.本期减少金额 7,207.51 326,975.84 35,365.16 369,548.51 （1）处置或报废 7,207.51 326,975.84 35,365.16 369,548.51 4.2017 年 12 月 31 日 864,958.80 764,737.83 1,675,891.88 3,305,588.51 三、减值准备 四、账面价值 1.2017 年 12 月 31 日 407,008.51 1,182,043.15 1,511,014.07 3,100,065.73 2.2016 年 12 月 31 日 364,711.53 685,890.13 921,522.92 1,972,124.58 ② 2016 年增减变化情况 项目 房屋建筑物及 构筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计 一、账面原值： 1.2015 年 12 月 31 日 1,058,422.60 1,685,434.30 1,667,466.76 4,411,323.66 2.本期增加金额 83,770.60 5,550.77 510,505.74 599,827.11 （1）购置 83,770.60 5,550.77 510,505.74 599,827.11 （2）在建工程转入 3.本期减少金额 640.00 12,054.43 12,694.43 4.2016 年 12 月 31 日 1,141,553.20 1,690,985.07 2,165,918.07 4,998,456.34 二、累计折旧 1.2015 年 12 月 31 日 550,616.51 893,076.77 1,021,999.60 2,465,692.88 2.本期增加金额 226,658.96 112,018.17 233,463.33 572,140.46 （1）计提 226,658.96 112,018.17 233,463.33 572,140.46 3.本期减少金额 433.80 11,067.78 11,501.58 4.2016 年 12 月 31 日 776,841.67 1,005,094.94 1,244,395.15 3,026,331.76 三、减值准备 四、账面价值 1.2016 年 12 月 31 日 364,711.53 685,890.13 921,522.92 1,972,124.58 2.2015 年 12 月 31 日 507,806.09 792,357.53 645,467.16 1,945,630.78 （2）期末无暂时闲置的固定资产情况： （3）期末无通过融资租赁租入的固定资产。 （4）期末无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）期末无未办妥产权证书的固定资产。 10、 无形资产 （1）无形资产增减变动情况 公告编号：2018-011 70 ①2017 年度增减变动情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 183,862.46 183,862.46 2.本期增加金额 125,265.04 125,265.04 (1)购置 125,265.04 125,265.04 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 309,127.50 309,127.50 二、累计摊销 1.期初余额 105,225.49 105,225.49 2.本期增加金额 22,024.63 22,024.63 （1）计提 22,024.63 22,024.63 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 127,250.12 127,250.12 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 181,877.38 181,877.38 2.期初账面价值 78,636.97 78,636.97 ②2016 年增减变动情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 101,967.92 101,967.92 2.本期增加金额 81,894.54 81,894.54 (1)购置 81,894.54 81,894.54 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 183,862.46 183,862.46 二、累计摊销 1.期初余额 87,659.74 87,659.74 2.本期增加金额 17,565.75 17,565.75 （1）计提 17,565.75 17,565.75 3.本期减少金额 公告编号：2018-011 71 (1)处置 4.期末余额 105,225.49 105,225.49 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 78,636.97 78,636.97 2.期初账面价值 14,308.18 14,308.18 （2）期末无未办妥产权证书的土地使用权。 11、 长期待摊费用 ①2017 年度增减变动情况 项 目 2016年12月31日 本期增加 本期摊销 其他减少 2017年12月31日 房屋建筑物 2,433,057.66 189,441.36 2,403.29 2,241,213.01 合计 2,433,057.66 189,441.36 2,403.29 2,241,213.01 ②2016 年增减变动情况 项 目 2015年12月31日 本期增加 本期摊销 其他减少 2016年12月31日 房屋建筑物 2,465,152.98 155,244.73 187,340.05 2,433,057.66 合计 2,465,152.98 155,244.73 187,340.05 2,433,057.66 12、 递延所得税资产 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资 产 减 值 准备 1,353,660.46 203,049.08 1,155,614.21 173,342.14 合计 1,353,660.46 203,049.08 1,155,614.21 173,342.14 13、 资产减值准备明细 项目 2016 年 12 月 31 日 2017 年度计提 2017 年度减少 2017年12月31日 转回数 转销数 坏账准备 1,155,614.21 198,046.25 1,353,660.46 合计 1,155,614.21 198,046.25 1,353,660.46 (续) 项目 2015 年 12 月 31 日 2016 年计提 2016 年减少 2016年12月31日 转回数 转销数 坏账准备 812,335.90 343,278.31 1,155,614.21 合计 812,335.90 343,278.31 1,155,614.21 公告编号：2018-011 72 14、 应付票据 票据种类 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 商业承兑汇票 银行承兑汇票 2,300,000.00 1,050,000.00 合计 2,300,000.00 1,050,000.00 截至报告期末到期未付的应付票据总额为 0 元（上期末：0 元）。 15、 应付账款 （1）应付账款按项目列示： 款项类别 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 应付材料款 10,480,599.63 5,780,485.00 合计 10,480,599.63 5,780,485.00 （2）应付账款按账龄列示： 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 10,411,549.63 99.34 5,713,285.00 98.84 1 至 2 年 1,850.00 0.02 67,200.00 1.16 2 至 3 年 67,200.00 0.64 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 10,480,599.63 100.00 5,780,485.00 100.00 （3）应付账款前五名明细： 2017 年 12 月 31 日 往来单位名称 期末余额 账龄 占总额比例（%） 惠州市华阳光学技术有限公司 5,320,000.00 1 年以内 50.76 湖北中北工贸有限责任公司 1,107,000.00 1 年以内 10.56 武汉义博珠光颜料有限公司 275,750.00 1 年以内 2.63 天津华昌源化工贸易有限公司 151,250.00 1 年以内 1.44 上海金毓化工有限公司 67,200.00 2-3 年 0.64 合计 6,921,200.00 66.03 2016 年 12 月 31 日 往来单位名称 期末余额 账龄 占总额比例（%） 惠州市华阳光学技术有限公司 3,800,000.00 1 年以内 65.74 广州蔚诚贸易有限公司 877,500.00 1 年以内 15.18 武汉市鑫昌酒精化工有限公司 335,280.00 1 年以内 5.80 天津华昌源化工贸易有限公司 181,150.00 1 年以内 3.13 江苏瑞佳化学有限公司 120,960.00 1 年以内 2.09 合计 5,314,890.00 91.94 （4）期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。 公告编号：2018-011 73 16、 预收款项 （1）预收款项按项目列示： 款项类别 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 销售货款 84,480.00 合计 84,480.00 （2）预收账款按账龄列示： 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 84,480.00 100.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 84,480.00 100.00 （3）期末无重要的账龄超过 1 年的预收账款。 17、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 ①2017 年度增减变动情况 项目 2016 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2017 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 251,406.97 4,093,983.39 3,802,605.11 542,785.25 二、离职后福利-设定提存计划 645,503.32 645,503.32 合 计 251,406.97 4,739,486.71 4,448,108.43 542,785.25 ②2016 年增减变动情况 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 一、短期薪酬 46,060.98 4,416,675.65 4,211,329.66 251,406.97 二、离职后福利-设定提存计划 623,156.30 623,156.30 合 计 46,060.98 5,039,831.95 4,834,485.96 251,406.97 （2）短期薪酬列示 ① 2017 年度增减变动情况 项目 2016 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2017 年 12 月 31 日 1、工资、奖金、津贴和补贴 298,970.76 2,979,578.50 3,026,643.26 251,906.00 2、职工福利费 -74,040.20 519,528.39 445,488.19 3、社会保险费 296,800.46 322,751.66 -25,951.20 4、工会经费和职工教育经费 26,476.41 298,076.04 7,722.00 316,830.45 公告编号：2018-011 74 项目 2016 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2017 年 12 月 31 日 合 计 251,406.97 4,093,983.39 3,802,605.11 542,785.25 ②2016 年增减变动情况 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 1、工资、奖金、津贴和补贴 46,060.98 3,462,070.79 3,209,161.01 298,970.76 2、职工福利费 441,940.33 515,980.53 -74,040.20 3、社会保险费 340,503.12 340,503.12 4、工会经费和职工教育经费 172,161.41 145,685.00 26,476.41 合 计 46,060.98 4,416,675.65 4,211,329.66 251,406.97 （3）设定提存计划列示 ① 2017 年度增减变动情况 项目 2016 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2017 年 12 月 31 日 1、基本养老保险 614,765.07 614,765.07 2、失业保险费 30,738.25 30,738.25 合 计 645,503.32 645,503.32 ② 2016 年度增减变动情况 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 1、基本养老保险 593,278.00 593,278.00 2、失业保险费 29,878.30 29,878.30 合 计 623,156.30 623,156.30 18、 应交税费 项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 增值税 396,031.03 577,239.83 个人所得税 城市维护建设税 27,612.65 40,378.81 教育费附加 19,723.32 28,842.01 房产税 7,147.71 7,147.71 印花税 2,171.50 2,442.00 企业所得税 1,374,982.83 1,250,019.95 合计 1,827,669.04 1,906,070.31 19、 其他应付款 （1）按账龄列示其他应付款 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 591,484.75 53.49 281,289.86 44.90 1 至 2 年 228,066.74 20.62 176,050.41 28.10 公告编号：2018-011 75 账龄 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 金额 比例（%） 金额 比例（%） 2 至 3 年 286,265.44 25.89 168,750.00 26.94 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 400.00 0.06 合计 1,105,816.93 100.00 626,490.27 100.00 （2）期末无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 （3）关联方其他应付款明细 项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 张静媛 4,100.00 合计 4,100.00 20、 股本 ①2017 年度增减变动情况 项 目 2016 年 12 月 31 日 本期增减（+，-） 2017 年 12 月 31 日 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 孟召杰 8,500,000.00 8,500,000.00 张静媛 1,500,000.00 1,500,000.00 崔殿英 166,667.00 166,667.00 孟 静 160,000.00 160,000.00 张 欣 133,334.00 133,334.00 张静茹 33,334.00 33,334.00 代志果 33,334.00 33,334.00 孟渤 6,667.00 6,667.00 迟莲弟 13,334.00 13,334.00 代志才 13,330.00 13,330.00 鹿丙峰 10,000.00 10,000.00 余佩玉 10,000.00 10,000.00 合计 10,580,000.00 10,580,000.00 ②2016 年增减变动情况 项 目 2015 年 12 月 31 日 本期增减（+，-） 2016 年 12 月 31 日 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 孟召杰 8,500,000.00 8,500,000.00 张静媛 1,500,000.00 1,500,000.00 崔殿英 166,667.00 166,667.00 166,667.00 孟 静 160,00.00 160,000.00 160,000.00 张 欣 133,334.00 133,334.00 133,334.00 张静茹 33,334.00 33,334.00 33,334.00 代志果 33,334.00 33,334.00 33,334.00 公告编号：2018-011 76 项 目 2015 年 12 月 31 日 本期增减（+，-） 2016 年 12 月 31 日 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 孟渤 6,667.00 6,667.00 6,667.00 迟莲弟 13,334.00 13,334.00 13,334.00 代志才 13,330.00 13,330.00 13,330.00 鹿丙峰 10,000.00 10,000.00 10,000.00 余佩玉 10,000.00 10,000.00 10,000.00 合计 10,000,000.00 580,000.00 580,000.00 10,580,000.00 21、 资本公积 ①2017 年度增减变动情况 项 目 2016 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2017 年 12 月 31 日 资本溢价 10,343,994.73 10,343,994.73 合计 10,343,994.73 10,343,994.73 ②2016 年度增减变动情况 项 目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 资本溢价 9,183,995.73 1,159,999.00 10,343,994.73 合计 9,183,995.73 1,159,999.00 10,343,994.73 注： 2016 年 1 月公司接受投资者投入 173.9999 万元，其中 58.00 万元增加为注册资 本，溢价 115.9999 万元计入资本公积。 22、 专项储备 ①2017 年度增减变动情况 项 目 2016 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2017 年 12 月 31 日 安全费用 888,170.42 823,265.17 60,396.45 1,651,039.14 合计 888,170.42 823,265.17 60,396.45 1,651,039.14 ②2016 年增减变动情况 项 目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 安全费用 233,178.45 738,737.79 83,745.82 888,170.42 合计 233,178.45 738,737.79 83,745.82 888,170.42 注：根据财企〔2012〕16 号规定，企业按照上年营业收入 1000 万以下 4%比例，超过 1000 万元至 1 亿元的部分以 2%比例提取安全费用专项储备。 23、 盈余公积 ①2017 年度增减变动情况 项 目 2016 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2017 年 12 月 31 日 法定盈余公积 592,128.18 687,501.48 1,279,629.66 合计 592,128.18 687,501.48 1,279,629.66 ②2016 年增减变动情况 项 目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2018-011 77 项 目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 法定盈余公积 98,753.75 493,374.43 592,128.18 合计 98,753.75 493,374.43 592,128.18 注：1、根据《公司法》、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公 积。 24、 未分配利润 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 调整前上期末未分配利润 5,432,541.28 888,783.68 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 103,387.77 调整后期初未分配利润 5,432,541.28 992,171.45 加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,875,014.78 4,933,744.26 减：提取法定盈余公积 687,501.48 493,374.43 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 5,290,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 6,330,054.58 5,432,541.28 25、 营业收入和营业成本 （1）分类情况 项 目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 43,389,785.65 30,371,386.65 31,163,258.65 18,050,235.26 其他业务 2,605.32 合计 43,392,390.97 30,371,386.65 31,163,258.65 18,050,235.26 （2）主营业务（分产品） 项 目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 CHP 系列油墨 4,087,702.96 2,942,625.98 2,374,962.15 1,275,896.26 CIV 系列油墨 3,876,481.81 3,567,235.00 3,324,490.57 2,310,644.83 CH 系列油墨 22,320,527.08 13,866,044.52 21,986,089.11 12,073,502.21 CHW 系列油墨 1,870,226.68 1,486,769.80 1,128,565.90 763,610.37 CHU 系列油墨 5,851,461.42 4,521,110.93 其他 5,383,385.70 3,987,600.42 2,349,150.92 1,626,581.59 合 计 43,389,785.65 30,371,386.65 31,163,258.65 18,050,235.26 公告编号：2018-011 78 （3）报告期内各年度前五名客户的营业收入情况 年度 前五名客户收入合计 占同期营业收入的比例 2017 年度 36,329,287.07 83.72% 2016 年度 27,384,351.83 87.87% 其中：2017 年度 客户名称 金额 占当期营业收 入的比例 武汉虹之彩包装印刷有限公司 15,831,140.44 36.48% 湖北黄鹤楼特色包装材料有限公司 9,719,163.97 22.40% 武汉红金龙印务股份有限公司 7,278,704.36 16.77% 徐州红杉树纸业有限公司 1,964,252.79 4.53% 北京金辉印务有限公司 1,536,025.51 3.54% 合计 36,329,287.07 83.72% 其中：2016 年度 客户名称 金额 占当期营业收 入的比例 北京黎马敦太平洋包装有限公司 1,083,616.24 3.48% 徐州红杉树纸业有限公司 1,596,962.67 5.12% 武汉虹之彩包装印刷有限公司 17,431,101.23 55.93% 湖北黄鹤楼特色包装材料有限公司 6,326,815.63 20.30% 张家口市宣化新北方装潢印刷有限责任公司 945,856.06 3.04% 合计 27,384,351.83 87.87% 26、 税金及附加 项 目 2017 年度 2016 年度 城市维护建设税 164,147.90 127,482.98 教育费附加 117,248.54 91,059.26 房产税 28,590.84 7,147.71 印花税 13,016.00 2,442.00 合计 323,003.28 228,131.95 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项 27、 销售费用 项目 2017 年度 2016 年度 招待费 125,244.27 106,645.80 职工薪酬 249,547.18 296,439.09 运费 1,142,603.72 1,036,146.36 退换货损失 261,765.03 差旅费 199,615.77 425,305.33 办事处费用 371,029.38 485,827.20 开发费用 216,738.62 61,644.60 宣传费 123,433.44 5,102.92 加班费 35,933.75 27,764.50 公告编号：2018-011 79 招标费用 23,334.30 48,249.21 其他 8,345.52 5,225.63 合计 2,757,590.98 2,498,350.64 28、 管理费用 项目 2017 年度 2016 年度 办公费用 169,309.08 120,776.88 折旧费 595,242.70 334,420.32 培训费用 238,460.84 166,425.33 招待费 97,513.22 124,228.20 差旅费 42,944.69 22,790.57 税金 23,342.81 无形资产摊销 22,024.63 17,565.75 工资 624,337.10 1,997,651.77 福利费 519,528.39 441,940.33 食堂费用 41,966.20 社保支出 249,507.64 859,908.34 土地租金 36,666.67 39,999.96 修理费 26,443.18 安检费用 823,265.17 738,737.79 协会会费 21,612.80 6,100.00 工会经费 59,615.20 安保费用 37,808.50 32,429.25 汽车费用 137,197.18 107,332.41 咨询服务费 44,834.22 检测费 24,905.66 认证费 45,133.90 37,753.32 新三板费用 406,264.72 1,116,827.35 研发费用 760,812.43 937,750.61 会务费 109,233.96 知识产权费用 44,436.00 绿化费 28,864.27 43,300.00 其他 31,940.74 31,646.65 合计 5,044,232.93 7,396,563.80 29、 财务费用 项目 2017 年度 2016 年度 利息支出 157,398.68 减：利息收入 297,544.59 389,065.49 手续费 8,519.61 5,999.30 汇兑损益 合计 -289,024.98 -225,667.51 30、 资产减值损失 项 目 2017 年度 2016 年度 坏账损失 198,046.25 343,278.31 公告编号：2018-011 80 项 目 2017 年度 2016 年度 合计 198,046.25 343,278.31 31、 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产取得的投资收益 持有至到期投资持有期间取得的投资收益 可供出售金融资产在持有期间取得的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 138,611.40 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量 产生的利得 其他 合计 138,611.40 32、 资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 持有待售资产处置收益 固定资产处置收益 75,791.20 75,791.20 无形资产处置收益 合计 75,791.20 75,791.20 33、 其他收益 （1）分类情况 项 目 2017 年度 2016 年度 计入当期非经常性 损益的金额 增值税先征后返 1,710,470.43 安置残疾人补助、稳岗补贴 66,649.62 职工失业保险基金处补贴 114,452.38 其他政府补助 602,000.00 602,000.00 合计 2,493,572.43 602,000.00 （2）计入当期损益的政府补助： 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益 相关 安置残疾人补助、稳岗补贴 66,649.62 与收益相关 职工失业保险基金处补贴 114,452.38 与收益相关 科技创新专项资金 40,000.00 与收益相关 知识产权专项资金 30,000.00 与收益相关 专利资助经费 12,000.00 与收益相关 公告编号：2018-011 81 名牌产品奖励 10,000.00 与收益相关 促进金融业创新发展引导资金 300,000.00 与收益相关 著名商标补助 200,000.00 与收益相关 科学技术奖金 10,000.00 与收益相关 合计 783,102.00 34、 营业外收入 （1）分类情况 项 目 2017 年度 2016 年度 增值税先征后返 1,777,305.41 其他政府补助 880,788.79 其他 1,215.00 合计 2,659,309.20 （2）计入当期损益的政府补助： 项目 2017 年度 2016 年度 与资产相关/与收益相关 福利企业增值税先征后返 1,777,305.41 与收益相关 新三板工作补贴 500,000.00 与收益相关 科技创新专项资金 125,000.00 与收益相关 知识产权专项资金 102,000.00 与收益相关 社保补贴 97,208.36 与收益相关 政府发放安置残疾人补贴 38,063.80 与收益相关 专利资助经费 2,000.00 与收益相关 稳岗补贴 16,516.63 与收益相关 合计 2,658,094.20 35、 营业外支出 项 目 2017 年度 2016 年度 计入当期非经常性损 益的金额 税收滞纳金 38,741.16 赞助费 5,000.00 非流动资产报废支出 12,737.27 -1,192.85 12,737.27 其他 0.14 合计 12,737.27 44,934.15 12,737.27 36、 所得税费用 项 目 2017 年度 2016 年度 本期所得税费用 837,085.78 604,488.74 递延所得税费用 -29,706.94 -51,491.75 合计 807,378.84 552,996.99 本报告期内会计利润与所得税费用的调整过程： 项目 2017 年度 2016 年度 利润总额 7,682,393.62 5,486,741.25 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,152,359.04 823,011.19 子公司适用不同税率的影响 公告编号：2018-011 82 调整以前期间所得税的影响 367.66 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 188,849.91 118,377.75 加计扣除费用的影响 -534,197.77 -388,391.95 税率变动导致递延所得税资产调整的影响 所得税费用 807,378.84 552,996.99 37、 现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 往来款 370,478.00 865,914.73 财务费用利息收入 297,544.59 389,065.49 政府补贴 783,102.00 880,788.79 员工罚款 14,162.25 合计 1,451,124.59 2,149,931.26 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 招标保证金 110,000.00 往来款项 123,838.80 1,570,592.11 新三板费用 300,000.00 1,116,827.35 房租 180,000.00 333,750.00 运费 1,130,936.80 1,036,146.36 差旅费 242,560.46 520,936.90 电费 126,820.61 109,476.05 油费 49,156.79 40,688.55 服务费 181,546.55 研发费 249,138.20 其他费用 575,497.35 967,840.70 土地租金 40,000.00 39,999.96 培训费 238,460.84 166,425.33 合计 3,437,956.40 6,012,683.31 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 关联方资金拆借 3,280,000.00 个人借款 合计 3,280,000.00 （4）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 关联方资金归还 3,280,000.00 500,000.00 存出银行承兑汇票保证金 1,250,000.00 1.050.000.00 合计 4,530,000.00 1,550,000.00 38、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 公告编号：2018-011 83 项 目 2017 年度 2016 年度 一、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 6,875,014.78 4,933,744.26 加：资产减值准备 198,046.25 343,278.31 固定资产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 595,242.70 572,140.46 无形资产摊销 22,024.63 17,565.75 长期待摊费用摊销 187,340.05 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“-”号填列） -63,053.93 固定资产报废损失（收益以“-”号 填列） 1,192.85 公允价值变动损失（收益以“-”号 填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 投资损失（收益以“-”号填列） -138,611.40 递延所得税资产减少（增加以“-” 号填列） -29,706.94 -51,491.75 递延所得税负债增加（减少以“-” 号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） -2,107,532.68 -472,233.42 经营性应收项目的减少（增加以“-” 号填列） -2,143,067.14 -3,139,979.61 经营性应付项目的增加（减少以“-” 号填列） 7,397,449.22 2,449,038.60 其他 经营活动产生的现金流量净额 10,605,805.49 4,840,595.50 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 三、现金及现金等价物净变动情况： - 现金的期末余额 1,886,995.36 8,436,608.43 减：现金的期初余额 8,436,608.43 4,111,875.80 现金等价物的期末余额 8,900,000.00 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,350,386.93 4,324,732.63 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 一、现金 1,886,995.36 8,436,608.43 其中：库存现金 2,357.37 1,482.04 可随时用于支付的银行存款 1,884,637.99 8,435,126.39 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 8,900,000.00 公告编号：2018-011 84 项 目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 其中：三个月内到期的债券投资 8,900,000.00 三、现金及现金等价物余额 10,786,995.36 8,436,608.43 六、关联方及关联方交易 1、本公司实际控制人为自然人，持股比例 5%以上的自然人有： 股东名称 持股比例 孟召杰 80.34% 张静媛 14.18% 注：张静媛为孟召杰的配偶。 2、本公司的子公司 无 3、本公司的合营和联营企业情况 无 4、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 关联情况说明 徐州中侨国际旅行社有限公司 近亲属控制企业 张洪学 张静媛父亲 张静茹 张静媛姐姐 孟静 孟召杰姐姐 张欣 张静媛妹妹 注：2015 年 12 月 31 日，张静媛、孟召杰将徐州中侨国际旅行社有限公司股权转让 给张欣、朱文达。 5、关联方交易情况 关联方资金拆借 关联方 2017 年度 2016 年度 拆入 孟召杰 2,080,000.00 2,300,000.00 张静媛 900,000.00 张欣 200,000.00 拆出 孟召杰 2,080,000.00 2,300,000.00 张静媛 900,000.00 张欣 200,000.00 400,000.00 张静茹 100,000.00 6、关联方应收应付款项 项目名称 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2018-011 85 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 孟召杰 970.90 张静媛 1,337.06 合计 2,307.96 项目名称 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 账面余额 账面余额 其他应付款 张静媛 4,100.00 合计 4,100.00 七、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。 八、资产负债表日后事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无重大期后调整事项。 九、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 2017 年度 2016 年度 非流动资产处置损益 63,053.93 -1,192.85 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 602,000.00 880,788.79 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 公告编号：2018-011 86 项 目 2017 年度 2016 年度 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -42,526.30 小计 665,053.93 837,069.64 少数股东权益影响额 所得税影响额 99,758.09 125,560.45 合计 565,295.84 711,509.19 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 2017 年度 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 22.95 0.65 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 21.27 0.60 （续） 报告期利润 2016 年度 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 20.17 0.47 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 17.26 0.40 十、财务报表的批准 本公司财务报表及财务报表附注业经本公司董事会批准对外报出。 江苏唐彩油墨科技股份有限公司 2018 年 4 月 18 日 公告编号：2018-011 87 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室