837425_2018_电通物联_2018年年度报告_2019-04-28.txt

1 2018 年度报告 电通物联 NEEQ : 837425 宁夏电通物联网科技股份有限公司 Ningxia Diantong IOTScienceTechnology Co.,Ltd 2 公司年度大事记 2018 年 1 月，公司发行股票 1900 万股，募集认购资金 7030 万元。 2018 年 3 月，公司和控股子公司宁夏电通信息被开发区工商行政管理局评定为 2016-2017 年开发区守合同重信用企业。 2018 年 4 月，公司与百度线上广告 DSP 实现联调，增强企业电梯媒体的增值收益。 2018 年 5 月，公司被宁夏信息产业协会评估为软件企业。 2018 年 5 月，公司被宁夏回族自治区质量技术监督局评定为“宁夏名牌企业”。 2018 年 5 月，宁夏电通信息技术通过 ISO 环境管理体系认证、职业健康安全管理体系 认证、信息技术服务管理体系认证。 2018 年 5 月，公司与华为公司达成战略合作，利用双方的技术、规模和行业优势，共 同建设电梯服务后装市场，构建“物联网+维保”的业务模式。 2018 年 6 月，公司自主研发的“基于多传感信息融合技术和大数据分析故障预警的电 梯安全监管物联网系统”项目荣获自治区科学技术进步三等奖。 2018 年 9 月，与中关村物联网产业联盟共同发起“中国电梯物联网产业联盟”，实现 电梯服务后市场的首家物联网产业联盟，联合行业上下游产业链合作伙伴，共建电梯质量 安全所需的良好的综合环境。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 13 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 26 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 29 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 34 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 37 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 38 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 42 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、电通物联 指 宁夏电通物联网科技股份有限公司 信息技术 指 宁夏电通信息技术有限公司 世纪信通 指 宁夏世纪信通信息安全有限公司 青海电通物联网 指 青海电通物联网科技有限公司 陕西贡唐电子 指 陕西贡唐电子科技有限公司 北京赛福通 指 北京赛福通物联科技有限公司 江苏集科 指 江苏集科电通电子科技有限公司 北京意方得 指 北京意方得科技有限公司 电通集团 指 宁夏电通实业集团有限责任公司 国开行 指 国开发展基金有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中登公司 指 中国证券登记结算有限公司北京分公司 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司章程 指 宁夏电通物联网科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 宁夏电通物联网科技股份有限公司股东大会 董事会 指 宁夏电通物联网科技股份有限公司董事会 监事会 指 宁夏电通物联网科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负 责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期、本期 指 2018 年年度、2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张建国、主管会计工作负责人李雅鸿及会计机构负责人（会计主管人员）张澍琴保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证 其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业风险 公司作为专业的信息技术服务企业，致力于向建筑施工 单位、政府部门、教育部门、医疗、社区电梯安全监管 等公共服务领域及金融、能源及其他企业提供信息化解 决方案，公司凭借经验丰富的技术团队，为政府、学校 多种信息建设需求方提供系统集成解决方案、软件和硬 件销售及其他相关服务、物联网大数据应用服务系统 等。公司所在的信息技术服务行业上游为电子信息行 业、计算机及网络设备行业，上游行业主要为系统软 件、支撑软件的软件供应商和计算机等网络设备的硬件 供应商，下游为政府、学校、金融等信息化服务需求单 位，公司所处行业的客户导向性比较明显，受上下游行 业发展的影响和限制。如果上游行业的主要核心技术发 生巨大变动或上游硬件经销商销售策略变动，或者下游 客户的需求发生调整或改变，会对公司整体经营情况造 成不利影响。 市场竞争风险 现有的系统集成行业和软件和硬件销售及其他相关服 务不存在行政准入制度，处于完全竞争和高度开放的市 场竞争状态，随着国民经济和人均收入的持续增长，信 息技术服务行业需求的不断深入，进入到信息技术服务 行业的企业会不断增加，针对下游用户提供专业度较高 的系统集成和物联网、社区平台服务需要公司保持较高 6 的用户需求理解力和创新能力。信息技术服务行业的市 场竞争逐步集中在提供服务的企业的规模、系统集成服 务经验、企业主要资质、研发能力等方面，诸多竞争要 素共同决定了市场高度竞争的局面，公司存在市场竞争 日趋激烈的风险。 人力资源风险 信息技术服务企业的竞争是高技术创新型人才的竞争， 人才优势创建企业优势。涉及到软件研发领域的行业人 才竞争相较其他行业更为激烈，人才流动性较大，公司 若不能制定并实施有效的吸引和保持人才资源稳定的 相关政策，则不能吸引新的人才加盟，可能还会面临一 定的人才外流风险。同时公司还面临由于行业竞争引起 的人力资源成本迅速上升以及部分人员队伍知识老化 的问题。 技术开发风险 公司基于对信息技术行业的深入理解，对现有行业公开 成熟技术进行有机整合与二次开发，拥有多项自有技 术，报告期内，公司以自有技术和公用技术为基础开发 了一系列应用软件平台与产品，例如：电通协同办公平 台、电通物业收费系统、电通建筑行业信用监管系统、 电通网络学习平台等。信息技术服务是思想活跃、发展 快速的经济领域，日新月异的技术发展带来的更新换代 决定了信息服务企业的发展和创新。公司虽然拥有与信 息技术服务行业知识结合的应用软件开发技术和产品 但面临上游信息产业的调整和发展、信息技术服务行业 应用的不断深入、下游行业需求不断变化等问题，以及 面临原有方案的公共知识化等一系列新的挑战，如果公 司不能广泛吸收消化上游信息行业知识、不能领先市场 做好开发，也不能及时开发相关应用系统、不能迅速更 新和推广方案，那么技术储备就不能成为推动公司业务 发展的动力。 税收优惠政策变化的风险 公司于2009年被认定为高新技术企业，2012年8月通过 复审获得新的高新技术企业证书，证书编号： GF201264000001。2015年被认定为高新技术企业，证书 编号：GR201564000012。2018年被认定为高新技术企业， 证书编号：GR201864000045。发证时间：2018年10月10 日，有效期：3年，有效期间适用企业所得税税率为15%。 如果国家税收优惠政策发生较大变动，将对公司的经营 成果产生一定的不良影响。 重大供应商的经销授权风险 公司销售的硬件和软件类产品部分来自联想和锐捷等 知名软硬件供应商，公司已取得上述供应商的授权，按 照合作及授权协议销售相关产品。公司与上述供应商合 作稳定良好，并建立了持续合作的良好基础。但是若未 来上述供应商不再给予公司授权，对公司的经营业务将 会产生不利影响。 持续亏损风险 公司自2015年以来，续续亏损，未来公司面临着持续亏 7 损的风险。公司一直致力于研发和市场开拓，2018年度 净利润连续亏损，公司如果不能尽快开拓市场、加大销 售，扭转亏损局面，会限制自身的对外融资和扩张能力， 削弱公司整体竞争力，对公司经营活动产生不利影响。 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为张建国先生。张建国直接持有公司 530 万股，持股比例为 7.47%，同时其所控制的宁夏电 通实业集团有限责任公司持有公司 3296.5 万股，持股 比例为 46.43%，其所控制的宁夏通纬投资管理合伙企业 （有限合伙）持有公司 870 万股，持股比例为 12.25%， 因此张建国先生能够通过电通集团和通纬投资间接控 制股份公司 58.68%的表决权。综上，张建国合计控制公 司 66.15%的表决权。张建国能够对公司经营决策、财务 政策和人事任免等重大事项施予重大影响。如果实际控 制人对公司的经营决策、财务决策、重要人事任免等方 面进行不当控制或干涉，会导致公司决策偏向实际控制 人的利益，从而偏离公司及中小股东最佳利益。公司存 在实际控制人不当控制的风险。 研发费用资本化对损益影响较大 的风险 2018 年度、2017 年度、2016 年度和 2015 年度，公司实 现的净利润分别为-885.52 万元、-1,278.43 万元、 -1,186.38 万元和-463.43 万元，资本化的研发费用分 别为 138.57 万元、163.92 万元、173.70 万元和 67.83 万元，如果研发费用未满足资本化条件将进一步扩大公 司的亏损。 本期重大风险是否发生重大变 化： 否 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 宁夏电通物联网科技股份有限公司 英文名称及缩写 Ningxia Diantong IOT ScienceTechnology Co.,Ltd 证券简称 电通物联 证券代码 837425 法定代表人 张建国 办公地址 宁夏银川市金凤区宁安大街 490 号银川 iBi 育成中心 3 号楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负 责人 张澍琴 职务 董事会秘书 电话 0951-5177065 传真 0951-5177065 电子邮箱 zhsq@cn- 公司网址 - 联系地址及邮政编码 宁夏银川市金凤区宁安大街490号银川iBi育成中心3号楼 750011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 2 月 23 日 挂牌时间 2016 年 5 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分 类） 软件和信息技术服务业(代码为I65)；信息系统集成服务 （代码为I6520） 主要产品与服务项目 物联网大数据应用服务系统、系统集成解决方案、软件和 硬件销售及其他相关服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 71,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 宁夏电通实业集团有限责任公司 实际控制人及其一致行动人 张建国、宁夏电通实业集团有限责任公司、宁夏通纬投资 管理合伙企业（有限合伙） 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 916411007508324120 否 注册地址 宁夏银川市金凤区宁安大街 490号银川iBi育成中心3号楼 否 注册资本（元） 71,000,000 是 2018年3月公司变更注册资本，本次变更经第一届董事会第十四次会议和2018年第一次临时 股东大会审议通过（公告编号2018-001、2018-006）。 五、 中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 长春市生态大街 6666 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 杨东升、窦维维 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 10 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 104,238,804.78 122,259,877.06 -14.74% 毛利率% 29.07% 18.52% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -8,855,165.96 -12,784,299.53 30.73% 归属于挂牌公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润 -11,160,460.46 -14,437,431.30 22.70% 加权平均净资产收益率%（依据归 属于挂牌公司股东的净利润计 算） -10.30% -29.01% - 加权平均净资产收益率%（归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） -12.98% -32.76% - 基本每股收益 -0.13 -0.25 48.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 157,866,716.69 140,852,703.76 12.08% 负债总计 58,816,610.82 103,176,053.34 -42.99% 归属于挂牌公司股东的净资产 99,050,105.87 37,676,650.42 162.90% 归属于挂牌公司股东的每股净资 产 1.40 0.72 94.44% 资产负债率%（母公司） 20.09% 55.86% - 资产负债率%（合并） 37.26% 73.25% - 流动比率 2.95 0.97 - 利息保障倍数 -10.27 -14.75 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -54,321,011.25 933,915.89 -5,916.48% 应收账款周转率 3.98 6.90 - 存货周转率 1.84 3.39 - 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 12.08% 14.72% - 营业收入增长率% -14.74% -0.45% - 净利润增长率% 30.73% 7.76% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 71,000,000 52,000,000 36.54% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 39,259.12 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按 照国家统一标准定额或定量享受的政府补助 除外） 2,644,846.16 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 72,026.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 95,331.48 非经常性损益合计 2,851,462.76 所得税影响数 546,168.26 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,305,294.50 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 12 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 应收账款 18,247,776.95 应收票据及应收账 款 18,247,776.95 应付票据 应付账款 28,690,615.17 应付票据及应付账 款 28,690,615.17 管理费用 17,075,922.88 15,481,521.45 研发费用 1,594,401.43 报告期内，公司重要会计政策变更包括： 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布实施的《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务 报表格式的通知》（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2018 年度及以后期间的财务报表。该项变更对： 资产负债表中，“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”； “应付票据”和“应付 账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应 收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息” 和“应付股利”并入“其他应付款”列 示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专 项应付款”并入“长期应付款”列示。 利润表中，新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发 费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。 所有者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。 上述变更涉及的调整比较数据见上表。 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 报告期内，公司以物联网技术为支撑，重构电梯服务行业的业务模式，提升电梯安全 运行，致力于打造国内一流的智慧电梯安全服务运营商，成为值得信赖和受人尊重的知名 企业，通过领先的技术和服务，缔结行业内的高端价值，引领行业变革，未来以电梯物联 网、消防物联网为入口，致力打造智慧安全社区，保障百姓的美好生活。 公司的主要产品和服务包括电梯物联网业务和信息系统集成业务，主营业务包括：物 联网大数据应用服务系统、系统集成解决方案、软件和硬件销售及其他相关服务。未来， 公司将会充分利用行业资源积累及技术创新，进一步拓展电梯服务后市场及相关物联网行 业的其他业务，最大程度提升公司价值。 1、电梯物联网业务的商业模式 公司以电梯“物联网+维保”业务模式为核心，打造电梯后服务产业链，实现新业务模 式的平台化和大数据智慧管理，包括：电梯安全产品研发、生产、销售；电梯后服务市场 “五位一体”系统性信息化管理；电梯监控系统、电梯物联网技术及应用；电梯广告、电 梯媒体基础施设平台；智慧城市、智能社区电梯轿厢的增值收益等。 公司利用自己的技术优势和规模优势，通过将资本和业务相结合的方式，在国内建立 起“物联网+维保”的新业务模式，在电梯后服务市场建立起线上线下的业务渠道，统一市 场标识、规范；统一品牌建设和渠道的拓展；统一供应链及电子商务平台；统一信息共享 平台；统一融资和投资平台；统一公共关系和网络平台；统一技术和服务平台；统一技术 人员培训和队伍建设平台等。同时，围绕着电梯轿厢这个百姓生活的交通工具，实现电梯 业务的延展，实现智慧城市和智能社区的高端增值收益。 公司在电梯安全服务行业的发展基础上，顺应国家智慧城市、智能社区的大发展战略， 围绕着电梯轿厢资源为人民美好生活提供更有力的保障、更可持续的安全感和生活环境。 在未来物联网信息技术“万物互联”时代，力争将电梯轿厢内的媒体基础设施平台打造成 国家级的信息终端。 2、信息系统集成业务的商业模式 公司的信息系统集成业务是公司的传统成熟业务，立足于信息技术服务领域，依托专 业的研发、管理业务团队、强大的系统集成能力、完备全面的业务流程和多年在业内积累 的品牌优势，致力于建筑施工单位、政府部门、教育部门、医疗、社区电梯安全监管等公 共服务领域及金融、能源及其他企业提供信息化解决方案。公司通过向上述企业和单位提 供物联网大数据应用服务系统、系统集成解决方案、软件和硬件销售及其他相关服务等专 业信息技术服务获得收入、利润和现金流。 报告期内，公司以上两大业务板块的商业模式较上年度未发生较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 14 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司围绕年度经营目标，快速、精准地把握行业发展契机，积极推进各项工 作，各业务板块稳步快速发展，经营业绩获得改善和提升。公司具体经营情况如下： （一）报告期财务情况 2018年度，公司实现营业收入10,423.88万元，同比减少14.74%；归属于母公司股东的 净利润-885.52万元，较上年同期亏损金额减少30.73%，亏损程度有所改善。 （二）报告期经营情况 1、业务运营情况 报告期内，公司销售收入10,423.88万元、业务毛利率29.07%，净利润-885.52万元，主 要原因是： 公司经过核心业务的调整，大幅削减了IT 软件、硬件的渠道销售部分、着重调整了系 统集成规模、以期重点突出核心业务物联网大数据服务应用业务；系统集成业务重点突出 特性方案设计的系统集成业务，物联网数据服务主要在细分领域特种设备的电梯安全服务 应用。 公司通过整合各项资源、调整业务架构，加大研发投入、积极拓展市场、开展物联网 新商业模式业务，系统集成等业务下降、物联网应用及服务收入和物联网大数据业务则增 加，突出了公司的核心业务。同时，公司加大研发支出投入及市场推广的等费用支出，在 研发支出无法按准则资本化的部分转入管理费用-研发经费支出，致使公司亏损，但是这些 支出，提升了公司的核心技术及创新能力，以及市场的影响力，将会对未来期间的销售收 入增长、毛利率增加以及净利润的增长作出贡献；以及加大物联网新媒体数据服务的市场 支出，积极拓展的北京上海广州深圳等一线地区的业务，销售费用的增加虽未带来收入的 显著增加，但是市场的前期投入将在未来期间提升公司的销售收入实现和销售毛利的增长。 报告期内，公司建立的电梯维保大数据综合管理系统、96333电梯应急处置服务平台等 系统的电梯安全物联网运行监管大数据服务平台项目已在宁夏、陕西、北京、上海、广州、 深圳、河北、山东、新疆、甘肃等13个省区完成电梯监管签约和在线监管，完成电梯监管 签约3万多台，已安装完成在线监管V3.2型号电梯2万多台（验收后在线监管）。公司电梯 物联网服务为公司在行业内赢得了良好的口碑，使公司未来纵深拓展业务具备了一定的先 发之力和扩张基础。 2、技术研发情况 报告期内，电通电梯安全监管产品已累计已申请专利15项，获得省级科技成果登记7项， 计算机软件著作权39项、产品检测报告2项、编制企业标准1项、地方标准2项。 公司已成为国内电梯物联网领域唯一拥有国家地方联合工程研究中心的单位，这将为 宁夏电通物联网公司在电梯物联网领域的技术领先地位奠定坚实基础和行业地位。公司高 度重视与外部合作伙伴的技术联合、技术创新和科研共建，比如与华为公司进行战略合作， 加强公司技术平台的功能性、可靠性、稳定性，共同开拓国内电梯服务后装市场的电梯安 全远程监控云平台，为公司大规模的业务扩张做好“技术战略储备”。同时，根据目前市场 15 结构的特点，以及公司“产品市场化、产业化”的产品市场布局的要求，公司承接、完成了 地市相关技改项目，并进行技术转化，升级了公司产品结构和生产、同时极大的提高了研 发技术提升能力和改进了工艺加工水平。 3、公司治理情况 报告期内，公司优化调整了内部治理结构，夯实了内部管理制度建设，对重要业务岗 位进行了重新选聘、任命或调整，对企业管理中心后台管理部门流程再造，加强了安装、 服务和数据分析中的流程管理，注重人员和设备效率的配合提升，提高整个流程效率及管 理水平，经过本次的公司治理和管理结构的梳理，有效提升了公司内部控制管理能力和风 险管理能力。同时，根据公司的发展战略，为了能够更好的向全国辐射，公司总部职能已 经向北京转移，实现宁夏北京两地高度协同工作。 4、营销渠道建设情况 报告期内，公司加强了营销团队建设，在北京、陕西、济南、银川已形成独立成熟的 营销团队，同时积极招募合作伙伴，与各地商会、电梯行业协会、特种设备行业协会合作， 建立起了维保企业城市合伙人制度。 为更好地配合公司建立“物联网+维保”的新业务模式，在电梯后服务市场建立起线上线 下的业务渠道，公司积极筹备并发起成立中国电梯物联网产业联盟，以缔结行业内的高端 资源，引领行业变革，致力建设一个全新的电梯安全服务生态圈。 5、资本融资情况 2018年上半年，公司成功完成了1,900万股的股票发行，发行价格为每股3.70元，募集 资金7,030.00万元，本次股票发行的对象为银川育成凤凰科创基金合伙企业（有限合伙）。 本次股票发行所募集资金用于补充流动资金，包括进一步开拓公司电梯安全物联网大 数据平台服务运营的市场，以及公司经营费用等流动资金需求，从而增强了企业资金实力， 提升了公司的盈利能力和抗风险能力，促进了公司整体经营能力提升。 6、人力资源管理情况 公司注重人才的引进和培训，积极完善骨干员工的激励机制，加强员工的归属感，降 低员工离职率，加强公司业务层面的内外部培训工作，保证培训工作持续有效。公司非常 重视企业执行力的落地，加强高管、中层及核心员工的执行力训练，积极建设适合公司的 企业文化、创造正能量的和谐的工作氛围，保证并提高生产、服务和劳动工作效率。 (二) 行业情况 公司的主营业务涉及物联网、系统集成两个行业，行业具体情况和公司情况为： 一、物联网行业 1.1 物联网行业整体情况：自从2009年中国提出“感知中国”，迎来了物联网发展的 第一波起，2011年至2015年，智慧城市和可穿戴设备等为主的应用是物联网发展的第二波。 而2016年NBIoT标准被运营商标准体系采纳，从而引发物联网的第三次浪潮，且一直在不 断升温。近年来，在国家政策的大力扶持和业内企业的不断努力下，中国物联网产业持续 良好发展势头。技术研发取得重大进展，标准体系不断完善，市场化应用稳步推进。国内 物联网产业已初步形成环渤海、长三角、珠三角，以及中西部地区等四大区域集聚发展的 总体产业空间格局。根IDC预测，物联网将在五年内实现14.4%的年复合增长率，在2021 成为1兆1000亿美元的市场。 1.2 电梯物联网行业情况：电梯物联网已成为电梯行业最具发展潜力的领域之一，正 在吸引更多的物联网公司和电梯企业积极响应。随着电梯物联网技术不断推荐和演化，未 来智能化架构的电梯物联网平台成为发展趋势，电梯物联网技术也将成为电梯的标配。 16 首先，产业政策环境持续向好，国家出台一系列政策支持电梯物联网发展。早在2013 年，我国国家质检总局就已出台《关于进一步加强电梯安全工作的意见》，提倡利用安防 技术，如基于物联网的远程视频监控系统保障电梯安全。2015年质检总局办公厅出台了关 于加快推进电梯应急处置服务平台建设的通知（质检办特函〔2015〕804号）明确指出要 各地应依据《质检总局关于推进电梯应急处置服务平台建设的指导意见》，加快推进电梯 应急处置服务平台建设，在项目经费方面要给予重点支持，并做好运行管理工作。2016年 在质检总局特种设备局关于鼓励使用无纸化电梯维保记录的指导意见（质检特函〔2016〕3 号）中可以看出政府对电梯安全监管技术手段和管理水平的改革创新的重视。质检总局办 公厅关于做好2017年电梯安全监管工作的通知（质检办特〔2017〕332号）中明确了各地 要进一步加强电梯安全监管工作，巩固电梯安全会战攻坚成果，推进安全监管改革创新， 切实落实企业安全主体责任，促进电梯安全水平持续提升。 其次，市场需求日益增长。我国电梯保有量平均以每年20%左右的速度在增长。数据 显示，截至2018年年底，我国电梯保有量达到642万台。显而易见，节节攀升的电梯保有 量，为发展售后服务市场提供了一个很好的机遇。 第三，电梯物联网技术发展迅猛。经多个城市实践，在电梯安全监管领域应用技术层 面已基本成熟，在全国范围内进入快速推广期。自2012年起，北京、上海、杭州、福州、 广州、南京、宁夏等地先后开始正式开展城市电梯物联网监控应用建设，建立了统一的电 梯应急处置中心，以应对电梯快速增长和故障频发现状的需要。多地亦在地方性政策法规 中将建设物联网运行监控系统列入规范要求。 最后，电梯物联网应用标准规范体系已建立。2017年07月12日，国家质检总局、国家 标准委批准发布了《电梯、自动扶梯和自动人行道物联网的技术规范》（GB/T 24476-2017） （以下简称《电梯物联网规范》）国家标准，科学规范了电梯物联网的技术要求。电梯物 联网国家标准的发布将助推电梯物联网行业爆发式发展！ 1.3 公司在电梯物联网行业的发展现状：公司在物联网行业主要致力于特种设备安全 监管领域的物联网大数据服务，核心产品是电梯安全监管物联网系统，该系统填补了宁夏 空白，为电梯监管部门、电梯维保单位、电梯使用单位、电梯生产厂家、电梯乘客等电梯 利益相关方提供了有效的电梯安全相关的信息服务，传感信息融合技术、大数据分析预警 方面在国内具有显著的技术优势。项目产品已通过国家电梯质量监督检验中心的型式检验， 以及北京市产品质量监督检验院的电磁兼容性检测。公司承建的宁夏96333电梯应急处置服 务平台已于2017年8月正式启动，且覆盖了宁夏超过90%的电梯，该平台的应用使得宁夏全 区电梯应急救援到场时间平均用时10.25分钟，远低于国家要求“市区不超过30分钟，其他 地区不超过1小时”的要求。 二、系统集成行业，系统集成为传统成熟行业，其产业链上下游情况、市场供求情况 较为稳定。 2.1 行业发展预测：经过多年的发展，国内系统集成市场规模仍保持较高速度的增长， 行业规模的增长一直保持在16-30%之间。未来，云计算、物联网、移动互联网等新技术驱 动与“十三五”规划纲要、战略性新兴产业政策、中国制造2025为系统集成服务发展创造 良好条件，随着国家对软件与信息技术服务行业的大力支持和市场信息化节奏的不断加快， 软件和信息技术服务行业的规模将持续增长。预计2020年中国系统集成市场规模达到 17028 亿元，未来几年年均增长超过10% 。伴随信息通信技术的迅速发展和应用的不断深 化，在系统集成中，软件与网络深度耦合，软件与硬件、应用和服务紧密融合，软件和信 息技术服务业加快向网络化、服务化、体系化和融合化方向演进。 2.2 公司在系统集成行业的发展现状：公司在系统集成行业主要以信息系统集成、信 息化服务、软件和硬件销售为核心业务，致力于向政府部门、教育部门、医疗等公共服务 17 领域及金融、能源、建筑施工及其他企业提供信息化解决方案。公司凭借自身的网络技术、 软件开发系统集成的高科技优势，先后承接国内企事业单位信息管理系统集成项目百余套。 成为系统用户广、市场拥有量大的信息技术服务基地，实现了集成和软件技术的服务品牌、 服务规范和价值化创建。成长为西北地区领先的信息服务专业企业。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年 期末金额变动比 例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产 的比重 货币资金 18,007,855.75 11.41% 6,340,288.31 4.50% 184.02% 应收票据与 应收账款 27,185,623.83 17.22% 18,247,776.95 12.96% 48.98% 存货 36,725,554.39 23.26% 38,701,387.76 27.48% -5.11% 投资性房地 产 长期股权投 资 2,422,600.87 1.53% 2,515,679.97 1.79% -3.70% 固定资产 39,102,133.06 24.77% 46,776,651.56 33.21% -16.41% 在建工程 短期借款 4,895,000.00 3.10% 6,600,000.00 4.69% -25.83% 长期借款 应付票据及 应付账款 12,303,363.85 7.79% 28,690,615.17 20.37% -57.12% 其他应付款 6,953,220.67 4.40% 37,918,898.12 26.92% -81.66% 长期应付款 25,828,000.00 16.36% 23,552,000.00 16.72% 9.66% 股本 71,000,000.00 44.97% 52,000,000.00 36.92% 36.54% 资本公积 64,633,545.98 40.94% 13,404,924.57 9.52% 382.16% 未分配利润 -36,583,440.11 -23.17% -27,728,274.15 -19.69% 31.94% 资产总计 157,866,716.69 140,852,703.76 12.08% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金增加 184.02%，主要是公司 2018 年完成 7030 万元股票发行所致； 应收票据与应收账款增加 48.98%，主要是公司媒体业务增长所致； 固定资产减少 16.41%，主要是公司资产折旧所致； 短期借款减少 25.83%，主要是公司偿还部分短期银行借款所致； 应付票据及应付账款减少 57.12%，主要是公司偿还了系统集成业务、物联网业务相关 往来欠款所致； 其他应付款减少 81.66%，主要是公司偿还了集团资金借款所致； 股本增加 36.54%，主要是公司 2018 年完成 1900 万股股票发行，增加股本； 资本公积增加 382.16%，主要是公司 2018 年完成 1900 万股股票发行所致； 18 未分配利润减少 31.94%，主要是公司 2018 年亏损所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收 入的比重 金额 占营业收 入的比重 营业收入 104,238,804.78 - 122,259,877.06 - -14.74% 营业成本 73,936,399.11 70.93% 99,617,386.55 81.48% -25.78% 毛利率% 29.07% - 18.52% - - 管理费用 17,673,864.91 16.96% 15,481,521.45 12.66% 14.16% 研发费用 1,351,308.36 1.30% 1,594,401.43 1.30% -15.25% 销售费用 13,178,483.50 12.64% 15,769,082.21 12.90% -16.43% 财务费用 383,371.12 0.37% 703,116.61 0.58% -45.48% 资产减值损 失 7,405,938.25 7.10% 2,401,145.98 1.96% 208.43% 其他收益 1,764,846.16 1.69% 908,400.00 0.74% 94.28% 投资收益 -93,079.10 -0.09% 216,018.97 0.18% -143.09% 公允价值变 动收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收 益 39,259.12 0.04% 20,943.73 0.02% 87.45% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 -9,571,080.56 -9.18% -13,045,017.77 -10.64% -26.42% 营业外收入 1,155,695.16 1.11% 1,354,553.91 1.08% -14.68% 营业外支出 15,258.58 0.01% 231,681.03 0.19% -93.41% 净利润 -8,855,165.96 -12,784,299.53 -30.73% 项目重大变动原因： 营业收入减少 14.74%，主要是系统集成业务下降，物联网业务收入上升所致； 营业成本减少 25.78%，主要是业务结构发生变化，成本较低的物联网业务收入上升， 系统集成业务收入下降所致； 管理费用上升 14.16%，主要是公司业务扩大，相应人工、管理费等上升所致； 研发费用下降 15.25%，主要是公司银川中心部门调整、人员调整所致； 销售费用下降 16.43%，主要是公司银川中心部门调整、人员调整所致； 财务费用下降 45.48%，主要是公司 2018 年定增融资后，银行贷款下降，利息收入增加 所致； 资产减值损失增加 208.43%，主要是公司应收账款计提坏账准备和存货跌价损失增加所 致； 其他收益增加 94.28%，主要是公司产业发展扶持奖励资金、重点科技创新项目资金等 增加所致； 投资收益下降 143.09%，主要是长期股权投资收益下降所致； 19 资产处置收益增加 87.45%，主要是固定资产处置收益增加所致； 营业利润比上期亏损金额减少 26.42%，主要是公司业务结构发生变化，毛利率上升， 成本费用下降所致； 营业外收入减少 14.68%，主要是政府补助减少所致； 营业外支出减少 93.41%，主要是公司营业外支出中其他项减少所致，2017 年营业外支 出其他项含增值税纳税评估退回的税收优惠税款，2018 年没有此项； 净利润亏损金额减少 30.73%，主要是公司业务结构发生变化，毛利率上升，成本费用 下降所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 104,213,158.32 122,259,877.06 -14.76% 其他业务收入 25,646.46 0 100.00% 主营业务成本 73,904,550.44 99,617,386.55 -25.81% 其他业务成本 31,848.67 0 100.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 系统集成收入 50,151,133.10 48.11% 71,016,593.16 58.09% 物联网收入 54,087,671.68 51.89% 37,468,071.30 30.65% IT 软硬件收入 13,775,212.60 11.26% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司剥离了渠道IT软硬件业务、降低了传统系统集成业务份额，专注于定 制化电梯系统集成项目，整合资源打造核心业务“电梯物联网业务”。 (3) 主要客户情况 单位：元 序 号 客户 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联关 系 1 北京视介广告有限公司 11,900,151.77 11.42% 否 2 宁夏医科大学 9,397,680.00 9.02% 否 3 北京亿森九五文化发展有限公司 4,818,000.00 4.62% 否 4 宁夏建设职业技术学院 3,738,504.00 3.59% 否 5 平罗县法院 3,636,666.83 3.49% 否 合计 33,491,002.60 32.14% - 20 (4) 主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商 采购金额 年度采购占 比 是否存在关联关 系 1 宁夏辰卓科贸有限公司 5,193,553.00 6.64% 否 2 四川天星智能包装股份有限公司 3,145,620.00 4.02% 否 3 宁夏亚视电子科技有限公司 2,813,732.00 3.60% 否 4 银川市兴庆区创杰星电子经销部 2,558,150.00 3.27% 否 5 宁夏亿兆科技有限公司 2,149,160.00 2.75% 否 合计 15,860,215.00 20.28% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量 净额 -54,321,011.25 933,915.89 -5,916.48% 投资活动产生的现金流量 净额 -2,060,222.41 -7,867,782.75 -73.81% 筹资活动产生的现金流量 净额 68,048,801.10 1,442,839.69 4,616.31% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少-5,916.48%，是归还控股股东财务资助资 金等往来款所致； 投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少73.81%，是电梯终端安装和市场投入减 少等引起的投资活动现金流出较上期减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加4,616.31%，是定向增发融资引起的筹资 活动流入增加所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有5家控股子公司、1家参股公司。具体为： 1、控股子公司宁夏电通信息技术有限公司设立于2011年10月、注册资本5,100万元（其 中：公司持有2,800万元占全部注册资金的54.9%的股权、国开发展基金有限公司持有2,300 万元占全部注册资金的45.1%的股权）、经营场所为银川市金凤区宁安大街490号银川IBI 育成中心3 号楼、经营范围是计算机、软件及辅助设备、办公自动化设备及相关耗材配件、 电子产品、电工器材销售；电子产品开发、制造及销售；计算机网络工程的设计安装、技 术服务；系统集成；建筑智能化；计算机应用软件开发。报告期内营业收入、净利润分别 为5,015.11万元、17.07万元。 2、全资子公司宁夏世纪信通信息安全有限公司设立于2006年2月、注册资本500万元、 经营场所为银川市金凤区宁安大街490号银川IBI育成中心3号楼、经营范围是信息咨询服 务；计算机系统集成及综合布线；计算机软硬件、电子产品的开发及销售；防伪技术及产 21 品的开发、应用、服务；企业营销策划；设计、制作、代理、发布国内各类广告；农产品 销售；计算机和办公设备维修。报告期内营业收入、净利润分别为2,022.25万元、197.84 万元。 3、全资子公司北京赛福通物联科技有限公司设立于2014年3月、注册资本500万元、 经营场所为北京市海淀区安宁庄西路9号院29号楼12层1207、经营范围是技术开发、技术 转让、技术咨询、技术服务、技术推广。报告期内营业收入、净利润分别为2,232.64万元、 -208.26万元。 4、全资子公司青海电通物联网科技有限公司设立于2012年6月、注册资本200万元、 经营场所为西宁经济技术开发区中小企业创业园C栋、经营范围是一般经营项目：机箱机柜、 自动化设备及系统、微波通信塔的研发；计算机网络工程的设计施工；软件代理销售、数 据库服务、计算机系统集成；电子通讯设备、自动识别产品、射频识别系统及产品、计算 机软、硬件产品、移动手持终端产品的研发销售；办公自动化设备的销售。报告期内营业 收入、净利润分别为985.48万元宝、-58.79万元。 5、全资子公司陕西贡唐电子科技有限公司设立于2014年8月、注册资本：500万元、 经营场所为西安市高新区锦业路32号锦业时代1幢1单元31层13101号房、经营范围是一般 经营项目：电子通讯设备（不含地面卫星接收设备）、射频识别系统及产品、计算机软硬 件、移动手持终端产品、仪器仪表、机箱机柜、自动化设备及系统、微波通信塔的研发、 销售；计算机技术咨询、技术服务；企业管理咨询；广告设计、制作、发布、代理。报告 期内营业收入、净利润分别为130.84万元、-451.83万元。 6、参股子公司江苏集科电通电子科技有限公司设立于2011年6月、注册资本1,000万元、 经营场所为江苏省镇江新区丁卯开发区南纬四路36号、经营范围是电子、机电、通信与信 息产品的研发、生产和销售；系统集成和技术服务。报告期内营业收入、净利润分别为8.36 万元、-16.87万元。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资情况。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 报告期内，公司重要会计政策变更包括： 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布实施的《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务 报表格式的通知》（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2018 年度及以后期间的财务报表。该项变更对： 资产负债表中，“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”； “应付票据”和“应付 账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应 收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息” 和“应付股利”并入“其他应付款”列 示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专 项应付款”并入“长期应付款”列示。 利润表中，新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用” 单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。所有 22 者权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司历来注重社会责任，诚信经营，依法纳税，对公司全体股东和每一位员工负责。 公司每年聘用来自贫困及边远地区的员工，并为员工提供持续培训及职业上升通道。 三、 持续经营评价 报告期内，公司净利润连续亏损，因公司未弥补亏损已达实收股本总额三分之一，持 续经营能力存在重大不确定性。但公司核心业务“物联网大数据社区应用服务-电梯监管平 台系统”已推广全国13个省市地区，实现物联网各项收入均有较大幅度的增长，电梯物联 网业务取得了突破性的进展，市场规模持续扩大，公司有信心和能力继续保持和提高持续 经营能力。 首先，公司是银川市、银川经济技术开发区（国家级）、宁夏各部委的重点企业、龙 头企业，为宁夏信息技术行业的领军企业，历经十几年的发展，在行业、在社会责任、在 区域经济贡献、在法人治理结构等方面获得高度的认可。 其次，公司的核心业务“电梯监管项目”是契合国家政策背景的，公司经济、技术、 资源的积累下，良好的商业模式的运营建立，以及有效的运营实施下，符合国家宏观经济 运行的规律，符合股东和投资人，以及公司员工的经济价值体现的各方面的认可。 第三，2018年度，公司在加大核心业务物联网增长前提下，剔除IT渠道销售、削减系 统集成业务，突出核心业务，在资源、人力、经济、技术、业务等各方面做出调整产业结 构、资源整合的呈现。 第四，2018年度公司累计亏损主要原因是，为了尽快打通业务商业模式的建立，加大 了市场推广及新媒体业务建设的投入，以及探索电梯监管的“民生安全工程”社会效益和 电梯数字媒体的“便民、社区数字化服务”经济效益契合的业务拓展支出。同时，项目的 研发投入和电梯安全监管终端的投入和摊销也对经营业绩造成一定影响。 第五，公司在引进人才、探讨商业模式的积极投入，“三板”挂牌的法人治理结构的 有效实施、主动规范，经营上建章建制、外聘智脑在管理经营梳理流程，加强内部经营管 理控制的有效实施，均对公司的经营管理层面诸多助力。 第六，公司的商业模式、盈利方式、社会责任等方面的积极建设，与监管部门、政府 职能部门的多方建设性的无差异的协商，获得了各有关部门的认可，投资机构的青睐，2018 年1月，公司定向发行股股票1900万股、募集资金7030万元。 综上，公司业务是市场需要的、政策支持的、投资人愿景期待的，公司的历史沿革和 法人治理是得到价值体现的，公司的经营运行和产业政策调整是合理有效的，公司的运营 资金是可接续的，因此公司是可持续发展的。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 23 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）行业风险：公司作为专业的信息技术服务企业，致力于向建筑施工单位、政府 部门、教育部门、医疗、社区电梯安全监管等公共服务领域及金融、能源及其他企业提供 信息化解决方案，公司凭借经验丰富的技术团队，为政府、学校多种信息建设需求方提供 系统集成解决方案、软件和硬件销售及其他相关服务、物联网大数据应用服务系统等。公 司所在的信息技术服务行业上游为电子信息行业、计算机及网络设备行业，上游行业主要 为系统软件、支撑软件的软件供应商和计算机等网络设备的硬件供应商，下游为政府、学 校、金融等信息化服务需求单位，公司所处行业的客户导向性比较明显，受上下游行业发 展的影响和限制。如果上游行业的主要核心技术发生巨大变动或上游硬件经销商销售策略 变动，或者下游客户的需求发生调整或改变，会对公司整体经营情况造成不利影响。 应对措施：公司目前的业务侧重于发展物联网系统及开发并提供智慧社区平台服务， 公司积极探索新技术、快速适应新需求，在具体项目实施过程中综合分析项目现有优势提 供高标准、高专业度的物联网系统和智慧社区平台运营服务，公司顺应市场发展变化，积 极探索从传统系统集成服务商转变为物联网行业服务商的道路，公司利用前期经验积累、 技术积累、客户粘性等优势，并与时俱进更新最新技术储备。从而能够有效控制由于上游 信息技术更新换代及下游用户需求更新导致公司经营业绩不稳定的风险。 （二）市场竞争风险：现有的系统集成行业和软件和硬件销售及其他相关服务不存在 行政准入制度，处于完全竞争和高度开放的市场竞争状态，随着国民经济和人均收入的持 续增长，信息技术服务行业需求的不断深入，进入到信息技术服务行业的企业会不断增加， 针对下游用户提供专业度较高的系统集成和物联网、社区平台服务需要公司保持较高的用 户需求理解力和创新能力。信息技术服务行业的市场竞争逐步集中在提供服务的企业的规 模、系统集成服务经验、企业主要资质、研发能力等方面，诸多竞争要素共同决定了市场 高度竞争的局面，公司存在市场竞争日趋激烈的风险。 应对措施：公司依托其拥有的经验丰富的技术团队、软硬件研发人员、专业管理人员、 完善的业务流程和多年业内积累的品牌优势，通过对单位用户的项目预算、项目要求、对 现有硬件的合理利用和更新、系统集成后期拓展等各方面的需求变动的及时掌握，不断调 整业务流程，以应对市场竞争风险。同时积极捕捉市场新需求的产生和变化。公司凭借专 业的管理水平、科学的市场开拓及良好的市场声誉，成为宁夏回族自治区及周边地区美誉 度较高的信息技术服务企业，公司通过不断扩大服务地域范围和开拓新的业务、完善业务 流程，对于公司进一步扩大市场份额，提升影响力起到了有效的补充。 （三）人力资源风险：信息技术服务企业的竞争是高技术创新型人才的竞争，人才优 势创建企业优势。涉及到软件研发领域的行业人才竞争相较其他行业更为激烈，人才流动 性较大，公司若不能制定并实施有效的吸引和保持人才资源稳定的相关政策，则不能吸引 新的人才加盟，可能还会面临一定的人才外流风险。同时公司还面临由于行业竞争引起的 人力资源成本迅速上升以及部分人员队伍知识老化的问题。 应对措施：公司积极加强企业文化培养，将严格的规章制度与人性化管理相结合，形 成了良好的企业文氛围和高度和谐的团队协作精神；同时，公司建立有效的薪酬体系和人 才激励制度，将工作和项目目标激励和物质激励相结合，同时完善岗位职能建设制度，使 各类员工能够充分发挥才能，报告期内，公司的高级管理人员和核心技术人员团队未发生 重大人事变动。公司将继续完善现有人才激励计划和人才激励机制和奖励制度。开创良好 的人文条件，吸引更多的高端人才加盟公司。 （四）技术开发风险 ：公司基于对信息技术行业的深入理解，对现有行业公开成熟技 24 术进行有机整合与二次开发，拥有多项自有技术，报告期内，公司以自有技术和公用技术 为基础开发了一系列应用软件平台与产品，例如：电通协同办公平台、电通物业收费系统、 电通建筑行业信用监管系统、电通网络学习平台等。信息技术服务是思想活跃、发展快速 的经济领域，日新月异的技术发展带来的更新换代决定了信息服务企业的发展和创新。公 司虽然拥有与信息技术服务行业知识结合的应用软件开发技术和产品但面临上游信息产业 的调整和发展、信息技术服务行业应用的不断深入、下游行业需求不断变化等问题，以及 面临原有方案的公共知识化等一系列新的挑战，如果公司不能广泛吸收消化上游信息行业 知识、不能领先市场做好开发，也不能及时开发相关应用系统、不能迅速更新和推广方案， 那么技术储备就不能成为推动公司业务发展的动力。 应对措施：公司紧跟市场需求，准确的把握市场最新动态及发展趋势，留住核心技术 人员，不断加强技术开发投入，确保技术和市场的领先地位，使公司核心产品和服务的更 新换代速度、技术开发水平始终走在信息技术服务行业发展的最前端，减少或避免因为技 术升级给公司带来的风险。 （五）税收优惠政策变化的风险：公司于 2009 年被认定为高新技术企业，2012 年 8 月通过复审获得新的高新技术企业证书，证书编号：GF201264000001。2015 年被认定为高 新技术企业，证书编号：GR201564000012。2018 年被认定为高新技术企业，证书编号： GR201864000045。发证时间：2018 年 10 月 10 日，有效期：3 年，有效期间适用企业所得 税税率为 15%。如果国家税收优惠政策发生较大变动，将对公司的经营成果产生一定的不良 影响。 应对措施：公司将继续加大研发投入的力度，加快引进高层次的研发人员，进一步提 高研发水平和公司产品、服务的科技含量，继续保持高新技术企业资质。报告期内，公司 已完成国家高新复审认定对的申请预审。 （六）重大供应商的经销授权风险：公司销售的硬件和软件类产品部分来自联想和锐 捷等知名软硬件供应商，公司已取得上述供应商的授权，按照合作及授权协议销售相关产 品。公司与上述供应商合作稳定良好，并建立了持续合作的良好基础。但是若未来上述供 应商不再给予公司授权，对公司的经营业务将会产生不利影响。 应对措施：公司与供应商之间建立的是商品购销的关系，针对合作稳定良好的供应商， 公司取得中国大陆区域的经销商授权，上述授权有利于加强和维持公司与上述供应商的合 作关系，未来公司将依托自身规模发展和维护客户粘性能力以及综合服务能力，增强公司 与上游行业的协商议价能力；同时公司也将进一步拓展产品种类，增加销售的软件产品的 专业性，提高软硬件研发能力。 （七）持续亏损风险：公司自 2015 年以来，续续亏损，未来公司面临着持续亏损的风 险。公司一直致力于研发和市场开拓，2018 年度净利润连续亏损，公司如果不能尽快开拓 市场、加大销售，扭转亏损局面，会限制自身的对外融资和扩张能力，削弱公司整体竞争 力，对公司经营活动产生不利影响。 应对措施：加强技术研发，不断开拓市场，提升公司实力，增加收入；调整产品结构， 削减传统的 IT 产品销售，整合资源突出特色化、毛利率高的系统集成业务和市场认知、前 景广阔的电梯物联网服务的业务，增加公司收入及净利润；改善公司内部管理制度，完善 公司内部部门之间的业务流程及内部控制，减少公司内部管理成本；制定合理的采购制度 及询价政策，降低营业成本。 （八）实际控制人不当控制的风险：公司实际控制人为张建国先生。张建国直接持有 公司 530 万股，持股比例为 7.47%，同时其所控制的宁夏电通实业集团有限责任公司持有公 司 3296.5 万股，持股比例为 46.43%，其所控制的宁夏通纬投资管理合伙企业（有限合伙） 持有公司 870 万股，持股比例为 12.25%，因此张建国先生能够通过电通集团和通纬投资间 25 接控制股份公司 58.68%的表决权。综上，张建国合计控制公司 66.15%的表决权。张建国能 够对公司经营决策、财务政策和人事任免等重大事项施予重大影响。如果实际控制人对公 司的经营决策、财务决策、重要人事任免等方面进行不当控制或干涉，会导致公司决策偏 向实际控制人的利益，从而偏离公司及中小股东最佳利益。公司存在实际控制人不当控制 的风险。 公司会加强自身制度建设，完善治理层、管理层体制和内部控制制度，防止出现一股 独大或实际控制人凌驾于内部控制之上的风险，合理保证企业各项决策的科学进行。 （九）研发费用资本化对损益影响较大的风险：2018 年度、2017 年度、2016 年度和 2015 年度，公司实现的净利润分别为-885.52 万元、-1,278.43 万元、-1,186.38 万元和 -463.43 万元，资本化的研发费用分别为 138.57 万元、163.92 万元、173.70 万元和 67.83 万元，如果研发费用未满足资本化条件将进一步扩大公司的亏损。 应对措施：在研发费用的会计处理上，采用更加稳健和保守的会计政策，严格遵守会 计准则关于研发支出资本化的规定，只有在研发支出能够取得实质性成果时，才对研发支 出进行资本化处理；另外，加强公司研发成果的有效利用，提升公司业务水平和盈利能力， 实现公司盈利水平和研发能力的良性循环。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增的风险因素。 26 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的 情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投 资事项或者本年度发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的 情况 √是 □否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 21,500,000 95,365.44 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销 售 6,500,000 8,377.17 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 4．财务资助（挂牌公司接受的） 10,000,000 6,119,041.67 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 27 6．其他 25,000,000 62,000,000 6,222,784.28 公司2018年4月24日第一届董事会第十六次会议、2018年5月16日2017年度股东大会审议 通过预计的本年关联交易金额总额不超过6,200万元，其中： 1、公司控股股东宁夏电通集团向公司提供1000万借款、采购硬件500万元、销售系统集 成500万元； 2、公司向受同一母公司控制的北京电通纬创采购黑匣子1500万元； 3、公司向受同一母公司控制的宁夏电通信息产业采购防伪产品150万元、销售系统集 成150万元； 4、公司控股股东宁夏电通实业集团有限责任公司、实际控制人张建国及其配偶同小娟 以其信用、资产及所持有的公司股权，为公司申请贷款进行无偿担保不超过1,000万元； 5、公司总经理（原）蔡科及配偶赵燕妮以其信用、资产及所持有的公司股权，为公司 申请贷款进行无偿担保不超过1,500万元（公告编号：2018-025）。 报告期内，实际发生金额为 6,222,784.28 元，具体为： 2018 年度，公司向宁夏电通信息产业有限公司采购防伪产品等共计 95,365.44 元；公司 向宁夏电通信息产业出售系统产品 8,377.17 元。2018 年度，宁夏电通实业集团累计向公司 提供拆借资金为 6,119,041.67 元。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 北京易生活智联 科技有限公司 出售商品 564,102.59 已事后补充 履行 2019 年 4 月 29 日 2019-005 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2018年度公司向公司关联方北京易生活智联科技有限公司出售商品金额共计564,102.59元。 本关联交易为偶发性关联交易。2019年4月28日公司第二届董事会第二次会议审议通过了 《关于追认2018年度偶发性关联交易的议案》，此议案尚需提交股东大会审议。（公告编 号：2019-004、2019-006）。 (四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2018 年 11 月 16 日召开的公司第二届董事会第一次会议、2018 年 12 月 6 日召开的 2018 年第五次临时股东大会审议通过了《关于对外投资（北京全资子公司）的议案》，本公司 拟设立全资子公司北京电通慧梯物联网科技有限公司，注册地为北京市昌平区回龙观镇立 业路 9 号院，注册资本为人民币 20,000,000.00 元。经营范围：电子通讯设备、自动识别产 品、射频识别系统及产品、计算机软、硬件产品、移 动手持终端产品的研发销售；数据库 服务；电梯及配件的销售、维修保养；与电梯相关的新产品、电子产品、机电产品（汽车 除外）的开发、销售和技术咨询服 务；技术服务、技术培训、技术推广、技术转让。(依法 须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动) (以工商登记注册为准) （公告编号： 2018-063、2018-066、2018-069）。 28 (五) 承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，公司控股股东、法人股东、董事、监事、管理层、核心技术人员 以及关联企 业所出具的《避免同业竞争承诺函》，在报告期间均严格履行了上述承诺，未 有任何违背。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例 发生原因 房屋 抵押 18,548,254.01 11.75% 见注释 土地 抵押 891,165.37 0.56% 见注释 总计 - 19,439,419.38 12.31% - 2015 年 12 月 21 日，宁夏电通实业集团有限责任公司与宁夏担保集团有限公司签订合 同编号为【2015】宁担委字 0274 号的《委托担保合同》，委托宁夏担保集团有限公司为《投 资合同》项下向国开发展基金有限公司支付的股权回购价款、投资收益补足款、其他资金 补足款及相应的补偿金、违约金、损害赔偿金和国开发展基金有限公司实现债权的费用进 行保证担保。宁夏电通信息技术有限公司、宁夏电通物联网科技股份有限公司、张建国分 别与宁夏担保集团有限公司签订合同编号为【2015】宁担反保字 1104 号、【2015】宁担反 保字 1105 号、【2015】宁担反保字 1106 号的《保证反担保合同》，为宁夏电通实业集团 有限责任公司提供保证。宁夏电通物联网科技股份有限公司与宁夏担保集团有限公司签订 合同编号为【2015】宁担反抵字 0221 号和【2015】宁担反抵字 0222 号的《抵押反担保合 同》，公司分别将房屋建筑物、土地使用权抵押给宁夏担保集团有限公司。 29 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 8,000,000 15.38% -2,600,000 5,400,000 7.61% 其中：控股股东、实际 控制人 董事、监事、高 管 核心员工 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 44,000,000 84.62% 21,600,000 65,600,000 92.39% 其中：控股股东、实际 控制人 35,000,000 67.31% 3,400,000 38,400,000 54.08% 董事、监事、高 管 5,600,000 10.77% 2,600,000 8,200,000 11.55% 核心员工 总股本 52,000,000 - 19,000,000 71,000,000 - 普通股股东人数 10 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持 股数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 宁夏电通实业 集团有限责任 公司 29,700,000 3,265,000 32,965,000 46.43% 29,700,000 3,265,000 2 银川开发区育 成凤凰基金管 理有限公司－ 银川育成凤凰 科创基金合伙 企业（有限合 伙） 0 19,000,000 19,000,000 26.76% 19,000,000 3 宁夏通纬投资 管理合伙企业 （有限合伙） 8,700,000 0 8,700,000 12.25% 8,700,000 30 4 张建国 5,300,000 0 5,300,000 7.47% 5,300,000 5 李雅鸿 0 2,600,000 2,600,000 3.66% 2,600,000 合计 43,700,000 24,865,000 68,565,000 96.57% 65,300,000 3,265,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司实际控制人张建国持有宁夏电通实业集团有限责任公司576万股权、占其全部股权的14.4%， 持有宁夏通纬投资管理合伙企业（有限合伙）投资435.8万股权、占其全部股权50.09%； 除此之外， 公司其他前五名股东不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司控股股东为宁夏电通实业集团有限责任公司，在报告期内控股股东未发生变化。控股 股东基本情况如下： 公司名称：宁夏电通实业集团有限责任公司 统一社会信用代码：91641100227758051Y 法定代表人：张建国 成立日期：1995年4月13日 注册资本/实收资本：4000万元 注册地址：宁夏银川开发区中央大道6号路北2号楼 经营范围：电子产品开发、制造及销售（不含国家专控产品）；办公自动化设备销售；房 屋租赁。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为张建国，在报告期内实际控制人未发生变化。 张建国直接持有公司530万股，持股比例为7.47%，同时其所控制的宁夏电通实业集团 有限责任公司持有公司3296.5万股，持股比例为46.43%，其所控制的宁夏通纬投资管理合伙 企业（有限合伙）持有公司870万股，持股比例为12.25%，因此张建国先生能够通过电通集 团和通纬投资间接控制股份公司58.68%的表决权。综上，张建国合计控制公司66.15%的表 决权。张建国先生报告期内始终为公司的实际控制人，目前担任公司的法定代表人和董事 长，能够对公司的经营决策等重大事项产生重大影响，能够实际支配公司的行为，是公司 的实际控制人。 张建国，男，1964年7月生，中国国籍，无境外永久居留权，天津大学电子工程系本科 学历，北京大学光华管理学院EMBA专业研究生学历，高级经济师。1986年7月至1991年8 月，供职于宁夏电子产品监督检验所，任测试工程师、测试技术研究室主任；1991年9月至 今，先后创办“电通系”企业，供职于宁夏电通实业集团有限责任公司，任董事长兼总经理； 1995 年7月至今，供职于宁夏电通信息产业有限公司，任董事长；1998年8月至今，供职于 北京北方电通科技发展有限公司，任执行董事；2003年6月至今，供职于北京电通纬创电子 技术有限公司，任执行董事；2011年6月至今，供职于江苏集科电通电子科技有限公司，任 31 监事；2007年2月至今，供职于深圳电通纬创微电子股份有限公司，任董事长；2011年5月 至2015 年9月，供职于宁夏电通物联网科技股份有限公司，任董事长、法定代表人。目前 担任股份公司法定代表人、董事长。 32 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元/股 发 行 方 案 公 告 时 间 新 增 股 票 挂 牌 转 让 日 期 发 行 价 格 发行数量 募集金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 2018 年 1 月 4 日 2018 年 3 月 14 日 3.7 19,000,000 70,300,000 0 0 0 1 0 是 募集资金使用情况： 截至 2018 年 12 月 31 日，公司已使用募集资金（含本金及利息）为 70,038,808.75 元， 募集资金余额为 804,718.50 元，其中公司专户募集资金余额为 473,018.81 元，子公司募集 资金余额为 331,699.69 元。详见公司公告《关于 2018 年度募集资金存放与使用情况的专项 报告》（公告编号：2019-014）。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 33 约 银行借款 宁夏银行科技支行 4,000,000 5.6550% 2018.8.17-2019.8.17 否 银行借款 建行银川康桥水 郡支行 895,000 5.4375% 2018.8.9-2019.5.15 否 合计 - 4,895,000 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 张建国 董事长 男 1964.07.20 硕士 2018.11.16-2021.11.15 否 李雅鸿 董事、总经理 女 1976.02.16 博士 2018.11.16-2021.11.15 是 闫军 董事 男 1964.10.13 本科 2018.11.16-2021.11.15 否 蔡科 董事、副总经理 男 1975.03.19 本科 2018.11.16-2021.11.15 是 王习伟 董事 男 1974.12.26 硕士 2018.11.16-2021.11.15 否 张学忠 监事主席 男 1963.06.05 本科 2018.11.16-2021.11.15 是 刘绍祥 监事 男 1970.11.19 本科 2018.11.16-2021.11.15 是 赵燕妮 监事 女 1983.01.13 硕士 2018.11.16-2021.11.15 是 高雪 副总经理 男 1971.11.16 博士 2018.11.16-2021.11.15 是 宋金锴 副总经理 男 1989.04.18 本科 2018.11.16-2021.11.15 是 张澍琴 财务总监、董秘 女 1964.06.02 本科 2018.11.16-2021.11.15 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长张建国为公司实际控制人；董事张建国、董事闫军、董事蔡科、监事张学忠、监事刘绍祥、 财务总监董秘张澍琴为控股股东电通集团股东 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 张建国 董事长 5,300,000 0 5,300,000 7.47% 0 李雅鸿 董事、总经理 0 2,600,000 2,600,000 3.66% 0 蔡科 董事、副总经理 150,000 0 150,000 0.21% 0 宋金锴 董事、副总经理 150,000 0 150,000 0.21% 0 合计 - 5,600,000 2,600,000 8,200,000 11.55% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 √是 □否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 35 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 李雅鸿 - 新任 董事、总经理 新任 王习伟 - 新任 董事 新任 蔡科 董事、总经理 离任 董事、副总经理 转任副总经理 高雪 董事、副总经理 换届 副总经理 董事会换届 宋金锴 董事、副总经理 换届 副总经理 董事会换届 蔡琛 董事 离任 - 辞职 郑友业 董事 离任 - 辞职 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 李雅鸿，北京理工大学管理与经济学院，博士；高级工程师。1998 年 9 月至 2002 年 8 月，就职于 西安未来国际信息股份有限公司，任软件工程师、项目经理；2002 年 9 月至 2005 年 7 月，就读于西北大 学计算机系；2005 年 8 月到 2006 年 9 月，任职于北京浪潮集团服务于微软中国，任项目经理；2006 年 10 月到 2008 年 8 月，就职于 IBM 西安、伦敦研发中心，任项目总监；2008 年 9 月至 2012 年 7 月，就读 于北京理工大学管理与经济学院，就读期间 2010 年 9 月至 2011 年 8 月，挂职于北京首都创业集团有限 公司任战略投资部总经理助理；2012 年 8 月至 2015 年 7 月，就职于北京实创电梯工程有限公司，任副董 事长；2014 年 11 月至 2015 年 8 月，就职于成都铭贵云端物联网科技发展有限公司，任董事长；2013 年 5 月至 2017 年 6 月，就职于中联迅杰（北京）电梯有限公司，任董事长、总经理； 2017 年 7 月至今， 就职于宁夏电通物联网科技股份有限公司。 王习伟，清华大学，硕士；助理经济师、会计师。1998 年 6 月至 2004 年 12 月，就职于宁夏红枸杞 产业集团，历任副总经理、总经理；2005 年 5 月至 2008 年 5 月，就职于宁夏宝丰投资集团，任事业部总 经理、常务副总经理；2008 年 6 月至 2015 年 1 月，就职于宁夏伊品生物科技公司，任分公司总经理；2015 年 2 月至 2017 年 9 月，就职于银川凤凰天宇基金管理有限公司，任常务副总经理；2017 年 10 至今，就 职于银川开发区育成基金科创基金管理有限公司，总经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政人员 16 18 财务人员 9 9 技术人员 85 86 研发人员 31 31 销售人员 58 59 员工总计 199 203 36 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 2 2 硕士 5 6 本科 78 80 专科 91 92 专科以下 23 23 员工总计 199 203 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.报告期内，公司的薪酬政策的制定是根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合 同法》、《中华人民共和国社会保险法》等法律法规，公司与员工依法签订劳动合同，按时支付员工薪 酬并依法及时缴纳各项社会保险费。员工个人所得税依法从工资中代扣代缴。公司的薪酬结构包括基本 工资和奖金，通过建立适当的激励机制，鼓励员工在岗位上进行更多的创新，为公司创造价值。 2.公司因经营需要增减人员；员工培训内容全面，涉及技术、质量、生产流程等各方面，培训力度 不断加大，并穿插在每周的晨会和定期培训里。同时配合辖区消防、人防等组织员工完成消防安全培训 及演练、演习，包括：消防设备演练，消防安全法规、知识培训等。 3.报告期内，公司没有需要承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 √适用 □不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 3 3 其他对公司有重大影响的人员（非董事、 监事、高级管理人员） 0 0 高雪（董事、副总经理） 曾建华（技术总监） 管海涛（技术中心主管） 核心人员的变动情况 报告期内，公司核心人员没有变动。 37 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 38 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 董事王习伟为股东银川育成凤凰科创基金委派董事。 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》和中 国证监会有关法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全公司内部管理和控 制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。报告期内，公司“三会” 的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做 到真实、及时、准确、完整、公平。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管 理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等的权利保障。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，对人事变动、对外担保、对 外投资、关联交易等重要事项建立起相应的制度，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格 按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作， 未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司注册资本和经营范围分别进行了变更，变更分别经第一届董事会十四 会议审议，2018年第一次、第四次临时股东大会审议通过（公告编号：2018-001、006、060、 061），公司章程做了相关的修订。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的 经审议的重大事项（简要描述） 39 次数 董事会 10 股票发行方案、变更部分募集资金用途、 偶发性关联交易、2017 年年度报告、向 宁夏银行借款、修订公司章程、董监高换 届、2018 年半年度报告 监事会 6 2017 年年报、2018 年半年度报告、董监 高换届、变更部分募集资金用途 股东大会 5 股票发行方案、变更部分募集资金用途、 偶发性关联交易、2017 年年度报告、向 宁夏银行借款、修订公司章程、董监高换 届 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求， 且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均 按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作， 未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司不断健全规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层 均严格按照《公司法》以及中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产 经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，建立《募 集资金管理制度》，杜绝任何违规使用募集资金的行为。 截至报告期末，公司机构和人员依法运作， 未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 (四) 投资者关系管理情况 公司不断完善股东保护相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权。《公司章程》 及《股东大会议事规则》对股东大会的召集、召开及表决程序、股东参会资格做出明确规定，在制度设 计方面确保中小股东与大股东享有平等权利；《公司章程》明确规定纠纷解决机制，并对公司关联交易 的程序及内容作了细致规定，进一步明确了关联股东及董事回避制度，确保公司能独立于控股股东规范 运行。报告期内，公司以《公司章程》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等相关文件 为指导，构建起多层次、多渠道的投资者关系管理和沟通体系，合理、妥善地与各类型投资者交流经营 环境、财务状况、发展前景等信息；同时，做好信息披露管理工作，及时编制公司各项定期报告和临时 报告，确保信息披露内容真实、准确和完整，提升公司的诚信度。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 (六) 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 40 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立情况：公司独立从事各项经营业务，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司 拥有独立的研发、销售和服务体系，从项目的研发、投标及销售、服务不依赖于控股股东及其关联企业。 公司拥有独立的著作权等知识产权和独立的技术开发队伍，业务发展不依赖和受制于控股股东和任何其 他关联企业。 2、人员独立情况：公司在劳动关系、人事及薪资管理等各方面均独立于控股股东，总经理、副总 经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作。公司董事、监事和高级管理人员 均严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生。公司劳动、人事、工资福利管理等方面完全独 立。 3、资产独立情况：公司拥有独立于控股股东的经营设施、非专利技术等有形或无形资产，公司没 有以资产或信誉为各股东的债务提供担保的情况，公司对所有资产拥有完全的控制支配权。公司以市场 公允价格向关联方租赁办公所用场地，对该房产在租赁期内拥有完全的使用权，未对公司的独立性构成 不利影响。 4、机构独立情况：公司与控股股东及其他关联企业的办公机构和经营场所分开，不存在混合经营、 办公的情况。公司所有机构均根据实际情况和业务发展需要自主设置，不存在任何单位或个人干预公司 机构设置的情况。 5、财务独立情况：公司设置了独立的财务部门，配备了相应的财务人员，并建立了独立的财务核 算体系和财务管理制度，公司独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况，公司在银 行独立开户，依法独立纳税。 (三) 对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的 规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大 缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断 调整、完善。 1、关于会计核算体系，报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身 情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系，报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制 度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系，报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策 风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善 风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、 准确性、完整性和及时性，公司将制定《年度报告重大差错责任追究制度》等信息披露管理制度，提高 41 信息披露管理能力和水平。 42 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字[2019]第 ZB10852 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 10 层 审计报告日期 2019 年 4 月 28 日 注册会计师姓名 杨东升、窦维维 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 一、 审计意见 我们审计了宁夏电通物联网科技股份有限公司（以下简称电通物联）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了电通物联 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于电通物联，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 电通物联管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括电通物联 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估电通物联的持续经营能力，披露与持续经营相关 43 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实 的选择。 治理层负责监督电通物联的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对电通物联持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致电通物联 不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （6）就电通物联中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务 报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所 中国注册会计师：杨东升 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：窦维维 中国•上海 二〇一九年四月二十八日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 44 货币资金 (一) 18,007,855.75 6,340,288.31 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 （二） 27,185,623.83 18,247,776.95 其中：应收票据 应收账款 预付款项 （三） 4,147,474.25 3,330,684.57 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （四） 8,256,314.72 7,673,157.65 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 （五） 36,725,554.39 38,701,387.76 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （六） 3,141,179.51 3,013,922.30 流动资产合计 97,464,002.45 77,307,217.54 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （七） 2,422,600.87 2,515,679.97 投资性房地产 固定资产 （八） 39,102,133.06 46,776,651.56 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （九） 14,401,894.45 11,788,636.07 开发支出 （十） 1,888,367.32 502,664.16 商誉 长期待摊费用 （十一） 328,377.29 91,477.94 递延所得税资产 （十二） 2,250,519.42 1,870,376.52 其他非流动资产 （十三） 8,821.83 非流动资产合计 60,402,714.24 63,545,486.22 资产总计 157,866,716.69 140,852,703.76 流动负债： 短期借款 （十四） 4,895,000.00 6,600,000.00 45 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 （十五） 12,303,363.85 28,690,615.17 其中：应付票据 应付账款 预收款项 （十六） 6,459,467.07 4,644,104.42 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （十七） 958,140.66 833,735.31 应交税费 （十八） 1,419,418.57 936,700.32 其他应付款 （十九） 6,953,220.67 37,918,898.12 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 32,988,610.82 79,624,053.34 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 （二十） 25,828,000.00 23,552,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 25,828,000.00 23,552,000.00 负债合计 58,816,610.82 103,176,053.34 所有者权益（或股东权 益）： 股本 （二十一） 71,000,000.00 52,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 46 永续债 资本公积 （二十二） 64,633,545.98 13,404,924.57 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 （二十三） -36,583,440.11 -27,728,274.15 归属于母公司所有者权益 合计 99,050,105.87 37,676,650.42 少数股东权益 所有者权益合计 99,050,105.87 37,676,650.42 负债和所有者权益总计 157,866,716.69 140,852,703.76 法定代表人：张建国 主管会计工作负责人：李雅鸿 会计机构负责人：张澍琴 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 4,976,561.18 509,972.49 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 （一） 33,442,008.52 25,808,082.60 其中：应收票据 应收账款 预付款项 2,186,754.66 398,661.00 其他应收款 （二） 37,663,541.87 28,426,661.78 其中：应收利息 应收股利 存货 4,334,538.75 4,534,489.56 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,319,747.50 410,022.27 流动资产合计 83,923,152.48 60,087,889.70 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 （三） 30,459,296.63 30,552,375.73 47 投资性房地产 固定资产 28,523,833.73 32,978,098.82 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 10,167,261.16 7,962,402.36 开发支出 1,888,367.32 502,664.16 商誉 长期待摊费用 328,377.29 91,477.94 递延所得税资产 100,147.31 113,755.71 其他非流动资产 非流动资产合计 71,467,283.44 72,200,774.72 资产总计 155,390,435.92 132,288,664.42 流动负债： 短期借款 4,000,000.00 5,000,000.00 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 4,298,783.99 8,293,585.36 其中：应付票据 应付账款 预收款项 应付职工薪酬 329,029.85 194,694.55 应交税费 60,284.18 56,860.63 其他应付款 20,535,764.48 60,345,062.28 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 29,223,862.50 73,890,202.82 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 2,000,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,000,000.00 48 负债合计 31,223,862.50 73,890,202.82 所有者权益： 股本 71,000,000.00 52,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 64,663,691.74 13,435,070.33 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -11,497,118.32 -7,036,608.73 所有者权益合计 124,166,573.42 58,398,461.60 负债和所有者权益合计 155,390,435.92 132,288,664.42 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 104,238,804.78 122,259,877.06 其中：营业收入 （二十四） 104,238,804.78 122,259,877.06 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 115,520,911.52 136,450,257.53 其中：营业成本 （二十四） 73,936,399.11 99,617,386.55 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （二十五） 1,591,546.27 883,603.30 销售费用 （二十六） 13,178,483.50 15,769,082.21 管理费用 （二十七） 17,673,864.91 15,481,521.45 研发费用 （二十八） 1,351,308.36 1,594,401.43 财务费用 （二十九） 383,371.12 703,116.61 其中：利息费用 748,151.71 757,160.31 利息收入 558,282.06 87,748.53 49 资产减值损失 （三十） 7,405,938.25 2,401,145.98 加：其他收益 （三十一） 1,764,846.16 908,400.00 投资收益（损失以“－”号填列） （三十二） -93,079.10 216,018.97 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 -93,079.10 216,018.97 公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） （三十三） 39,259.12 20,943.73 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,571,080.56 -13,045,017.77 加：营业外收入 （三十四） 1,155,695.16 1,354,553.91 减：营业外支出 （三十五） 15,258.58 231,681.03 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -8,430,643.98 -11,922,144.89 减：所得税费用 （三十六） 424,521.98 862,154.64 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,855,165.96 -12,784,299.53 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列） -8,855,165.96 -12,784,299.53 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 -8,855,165.96 -12,784,299.53 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 50 七、综合收益总额 -8,855,165.96 -12,784,299.53 归属于母公司所有者的综合收益总额 -8,855,165.96 -12,784,299.53 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.13 -0.25 （二）稀释每股收益（元/股） -0.13 -0.25 法定代表人：张建国 主管会计工作负责人：李雅鸿 会计机构负责人：张澍琴 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （四） 10,854,173.60 12,274,019.61 减：营业成本 （四） 7,223,941.23 10,333,279.27 税金及附加 276,220.04 252,195.95 销售费用 1,911,785.75 1,611,499.28 管理费用 6,561,877.46 4,199,657.10 研发费用 1,351,308.36 1,043,563.97 财务费用 -266,361.08 161,072.32 其中：利息费用 279,040.41 226,985.42 利息收入 547,441.59 73,138.32 资产减值损失 -90,722.70 133,208.02 加：其他收益 757,093.20 30,000.00 投资收益（损失以“－”号填列） （五） -93,079.10 216,018.97 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 -93,079.10 216,018.97 公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 23,694.35 11,717.45 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,426,167.01 -5,202,719.88 加：营业外收入 979,265.82 1,329,326.70 减：营业外支出 231,427.75 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -4,446,901.19 -4,104,820.93 减：所得税费用 13,608.40 387,647.80 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,460,509.59 -4,492,468.73 （一）持续经营净利润 -4,460,509.59 -4,492,468.73 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收 51 益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -4,460,509.59 -4,492,468.73 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 102,430,123.14 123,614,650.98 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 11,693.42 收到其他与经营活动有关的现金 （三十七） 35,546,293.51 51,263,651.68 经营活动现金流入小计 137,976,416.65 174,889,996.08 购买商品、接受劳务支付的现金 91,640,927.11 113,246,057.99 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 52 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 18,032,272.78 20,887,512.88 支付的各项税费 5,627,097.81 3,161,947.40 支付其他与经营活动有关的现金 （三十七） 76,997,130.20 36,660,561.92 经营活动现金流出小计 192,297,427.90 173,956,080.19 经营活动产生的现金流量净额 -54,321,011.25 933,915.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 23,000.00 33,695.57 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 23,000.00 33,695.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 2,083,222.41 7,901,478.32 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,083,222.41 7,901,478.32 投资活动产生的现金流量净额 -2,060,222.41 -7,867,782.75 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 70,300,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 18,425,000.00 8,173,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 88,725,000.00 8,173,000.00 偿还债务支付的现金 20,130,000.00 5,973,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 474,820.31 757,160.31 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 （三十七） 71,378.59 筹资活动现金流出小计 20,676,198.90 6,730,160.31 筹资活动产生的现金流量净额 68,048,801.10 1,442,839.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额 11,667,567.44 -5,491,027.17 53 加：期初现金及现金等价物余额 6,340,288.31 11,831,315.48 六、期末现金及现金等价物余额 18,007,855.75 6,340,288.31 法定代表人：张建国 主管会计工作负责人：李雅鸿 会计机构负责人：张澍琴 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,968,139.10 8,520,638.67 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 20,614,155.51 41,336,170.34 经营活动现金流入小计 24,582,294.61 49,856,809.01 购买商品、接受劳务支付的现金 10,439,738.76 6,306,402.13 支付给职工以及为职工支付的现金 5,450,628.02 3,505,689.05 支付的各项税费 309,889.58 73,691.47 支付其他与经营活动有关的现金 71,042,894.81 34,410,113.85 经营活动现金流出小计 87,243,151.17 44,295,896.50 经营活动产生的现金流量净额 -62,660,856.56 5,560,912.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 11,500.00 18,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 11,500.00 18,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 1,833,635.75 6,353,273.49 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,833,635.75 6,353,273.49 投资活动产生的现金流量净额 -1,822,135.75 -6,335,273.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 70,300,000.00 取得借款收到的现金 12,000,000.00 5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 54 筹资活动现金流入小计 82,300,000.00 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 13,000,000.00 4,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 279,040.41 226,985.42 支付其他与筹资活动有关的现金 71,378.59 筹资活动现金流出小计 13,350,419.00 4,226,985.42 筹资活动产生的现金流量净额 68,949,581.00 773,014.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额 4,466,588.69 -1,346.40 加：期初现金及现金等价物余额 509,972.49 511,318.89 六、期末现金及现金等价物余额 4,976,561.18 509,972.49 55 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 52,000,000.00 13,404,924.57 -27,728,274.15 37,676,650.42 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 52,000,000.00 13,404,924.57 -27,728,274.15 37,676,650.42 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 19,000,000.00 51,228,621.41 -8,855,165.96 61,373,455.45 （一）综合收益总额 -8,855,165.96 -8,855,165.96 （二）所有者投入和减少资本 19,000,000.00 51,228,621.41 70,228,621.41 1．股东投入的普通股 19,000,000.00 51,300,000.00 70,300,000.00 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 -71,378.59 -71,378.59 （三）利润分配 56 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 71,000,000.00 64,633,545.98 -36,583,440.11 99,050,105.87 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 52,000,000.00 13,404,924.57 -14,943,974.62 50,460,949.95 加：会计政策变更 57 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 52,000,000.00 13,404,924.57 -14,943,974.62 50,460,949.95 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -12,784,299.53 -12,784,299.53 （一）综合收益总额 -12,784,299.53 -12,784,299.53 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 58 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 52,000,000.00 13,404,924.57 -27,728,274.15 37,676,650.42 法定代表人：张建国 主管会计工作负责人：李雅鸿 会计机构负责人：张澍琴 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 52,000,000.00 13,435,070.33 -7,036,608.73 58,398,461.60 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 52,000,000.00 13,435,070.33 -7,036,608.73 58,398,461.60 59 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 19,000,000.00 51,228,621.41 -4,460,509.59 65,768,111.82 （一）综合收益总额 -4,460,509.59 -4,460,509.59 （二）所有者投入和减少资 本 19,000,000.00 51,228,621.41 70,228,621.41 1．股东投入的普通股 19,000,000.00 51,300,000.00 70,300,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 -71,378.59 -71,378.59 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 60 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 71,000,000.00 64,663,691.74 -11,497,118.32 124,166,573.42 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 52,000,000.00 13,435,070.33 -2,544,140.00 62,890,930.33 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 52,000,000.00 13,435,070.33 -2,544,140.00 62,890,930.33 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -4,492,468.73 -4,492,468.73 （一）综合收益总额 -4,492,468.73 -4,492,468.73 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 61 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 52,000,000.00 13,435,070.33 -7,036,608.73 58,398,461.60 财务报表附注 财务报表附注 第 1 页 宁夏电通物联网科技股份有限公司 二〇一八年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 宁夏电通物联网科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），原名宁夏金 华胜科技有限公司，系于 2004 年 2 月 23 日经银川高新技术产业开发区工商行政管 理局核准登记的有限责任公司（自然人投资或控股），于 2007 年 3 月更名为宁夏电 通华胜信息技术有限公司，于 2011 年 5 月更名为宁夏电通物联网科技有限公司。于 2015 年 9 月 16 日更名为宁夏电通物联网科技股份有限公司。 2004 年公司设立时注册资本人民币 1,000,000.00 元，经历次增资，截至 2018 年 12 月 31 日，公司注册资本人民币 71,000,000.00 元，股本 71,000,000.00 元。 公司的统一社会信用代码：916411007508324120。 公司的法定代表人：张建国。 注册地址：银川金凤区宁安大街 490 号银川 IBI 育成中心 3 号楼。 企业类型：股份有限公司（非上市、自然人投资或控股）。 经营范围：电子通讯设备、自动识别产品、射频识别系统及产品、计算机软、硬件 产品、移动手持终端产品研发销售；办公自动化设备销售；机箱机柜、自动化设备 及系统、微波通信塔研发；计算机网络工程设计施工；软件代理销售、数据库服务， 计算机系统集成；房屋租赁；电梯及配件销售、维修保养；电梯相关新产品、电子 产品、机电产品（汽车除外）开发、销售、技术咨询服务；技术服务、技术推广、 技术转让。 本财务报表业经公司全体董事于 2019 年 4 月 28 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 青海电通物联网科技有限公司 宁夏世纪信通信息安全有限公司 宁夏电通信息技术有限公司 北京赛福通物联科技有限公司 陕西贡唐电子科技有限公司 财务报表附注 财务报表附注 第 2 页 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的 披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事 项。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合 并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并 财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账 面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中 的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 财务报表附注 财务报表附注 第 3 页 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用， 于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公 司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并 财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体， 依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反 映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本 公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制 合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非 同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础 对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、 负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表 中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别 在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合 收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东 在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资 产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量 纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的 报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并 财务报表附注 财务报表附注 第 4 页 的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合 并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同 处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以 及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合 并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、 利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日 之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重 新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综 合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、 其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量 设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的 收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流 量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的 剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处 置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有 原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的 差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他 综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净 负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司 股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 财务报表附注 财务报表附注 第 5 页 ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公 司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是， 在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产 份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并 转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在 丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的 相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行 会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应 享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额， 调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不 足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续 计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本 溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为 共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。 财务报表附注 财务报表附注 第 6 页 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民 币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生 的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生 的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有 者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者 权益项目转入处置当期损益。 (十) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到 期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计 入当期损益。 财务报表附注 财务报表附注 第 7 页 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整 公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费 用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际 利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的 不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款 等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的， 按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损 益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未 领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且 将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允 价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金 额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后 续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所 有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于 财务报表附注 财务报表附注 第 8 页 形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金 融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计 额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的 情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价 确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一 部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负 债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现 存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金 融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分 的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认 部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债） 之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活 跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用 在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择 与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致 财务报表附注 财务报表附注 第 9 页 的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取 得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债 表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发 生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相 关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原 直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损 失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上 升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十一) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 将金额在 500 万元以上的应收账款及金额在 100 万元以上的其他应收款确 定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生 减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 1：合并范围外应收款项 账龄分析法 组合 2：合并范围内应收款项 个别认定法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 财务报表附注 财务报表附注 第 10 页 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 20.00 20.00 3 年以上 50.00 50.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 组合 2：合并范围内应收款 项 个别认定法 个别认定法 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，根 据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 这些特征包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项，已有明显迹象 表 明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 (十二) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、在产品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按个别认定法或移动加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生 产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金 额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中， 以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销 售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数 量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格 为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存 财务报表附注 财务报表附注 第 11 页 货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列 相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货， 则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变 现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品单位价值较小的，在领用或发出时采用一次摊销法；单位 价值较大的，除特殊规定外，采用五五摊销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十三) 划分为持有待售的资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待 售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立 即出售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定 需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 (十四) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营 方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投 资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能 够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单 位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 财务报表附注 财务报表附注 第 12 页 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式 以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制 的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权 投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进 一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价 不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投 资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实 施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改 按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投 资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作 为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够 可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公 允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资 产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确 定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的 价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有 被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期 股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 财务报表附注 财务报表附注 第 13 页 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值； 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长 期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分 配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者 权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认 净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单 位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报 表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中 归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比 例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资 单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与 联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的， 按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方 法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计 处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减 的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确 认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照 投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负 债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部 分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的 其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被 投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益 除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或 财务报表附注 财务报表附注 第 14 页 重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资 因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与 被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所 有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务 报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的， 改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整； 处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按 金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公 允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表 时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权 投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结 转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他 综合收益和其他所有者权益全部结转。 (十五) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出 租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行 建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出 租的建筑物）。 公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产 －出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无 形资产相同的摊销政策执行。 (十六) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 财务报表附注 财务报表附注 第 15 页 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命 和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以 不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折 旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较 短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限 （年） 残值率 （%） 年折旧率 （%） 房屋及建筑 物 年限平均法 20 5.00 4.75 电子设备 年限平均法 5 5.00 19.00 运输工具 年限平均法 5 5.00 19.00 其他设备 年限平均法 5 5.00 19.00 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资 租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的 公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大 的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认的融资费。 (十七) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 财务报表附注 财务报表附注 第 16 页 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 (十八) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产 的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的 资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动 已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款 费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用 时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或 可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间 连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的 符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则 借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资 产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 财务报表附注 财务报表附注 第 17 页 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款 当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金 额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般 借款加权平均利率计算确定。 (十九) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产 达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延 期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础 确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础 确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价 值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够 可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价 值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可 靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付 的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊 销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的 无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 外购软件 10 年 预计使用年限 财务报表附注 财务报表附注 第 18 页 项 目 预计使用寿命 依据 软件著作权 5 年 预计使用年限 土地使用权 46.33 年 土地使用年限 专利权 20 年 专利权期限 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 本报告期，公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调 查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项 计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的 阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的 产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证 明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段 的支出，在发生时计入当期损益。 (二十) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资 产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表 明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 财务报表附注 财务报表附注 第 19 页 现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对 单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金 额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额 的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面 价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (二十一) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各 项费用。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 (二十二) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费 和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基 础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 财务报表附注 财务报表附注 第 20 页 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工 为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳 金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福 利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早）， 确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (二十三) 预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下 列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计 量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和 货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金 流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性 相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范 围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳 估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计 数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在 基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债 的账面价值。 (二十四) 股份支付 财务报表附注 财务报表附注 第 21 页 本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担 以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份 支付和以现金结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价 值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在 达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的 解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职 工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积 （股本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期 内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动][是否达 到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为 基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相 应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者 权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相 关成本或费用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条 件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足 所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认 取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日 对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确 认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内 未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益 工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的 权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予 的替代权益工具进行处理。 2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计 算确定的负债的公允价值计量。初始按照授予日的公允价值计量，并考虑授 予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公 允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业 绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承 财务报表附注 财务报表附注 第 22 页 担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新 计量，其变动计入当期损益。 (二十五)收入 1、销售商品收入的确认一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已 售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、本公司销售收入确认的具体原则： （1）自行开发的标准化软件产品 自行开发的标准化软件产品一般不需安装或只需简单安装，以收到的购 货方签署的设备签收单为依据，以签收日期确定商品收入日期，以购货 方所确认签收商品对应的从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销 售商品收入金额。 （2）定制开发的软件系统 定制软件是指根据与客户签订的技术开发、技术转让合同，对用户的业 务进行充分实地调查，并根据用户的实际需求进行专门的软件设计与开 发，由此开发出来的软件不具有通用性。定制软件业务实质上是提供劳 务，公司按照劳务收入确认原则进行确认： ①定制开发的软件系统项目在同一会计年度内开始并完成的，其销售收 入确认方式以双方签署的验收报告为依据。 ②软件项目的开始和完成分属不同的会计年度的，在合同的总收入、项 目的完成程度能够可靠地确定，与项目有关的价款能够流入，已经发生 的成本和完成该项软件将要发生的成本能够可靠地计量时，在资产负债 表日按完工百分比法（工程完工进度）确认软件收入； （3）技术服务收入 技术服务是指公司为客户提供的技术支持、技术咨询、系统维护等的服 务。 提供技术服务的，在同一年度内开始并完成，劳务已经提供并收到价款 或取得收到价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成 分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 提供的技术服务以收到的接受服务方签署的验收单或者服务确认表为依 据，以验收单签收日期或完工进度截止日期作为收入确认日期。 （4）物联网应用系统及信息系统集成收入 根据系统集成业务的特点，系统集成项目本质上属于软硬件系统商品的 销售，硬件销售只是为了使销售的系统软件达到预计可使用状态而必须 提供的设备载体。系统集成业务适用收入准则中商品销售收入的确认原 财务报表附注 财务报表附注 第 23 页 则，确认收入的时点以系统设备的验收完成为标志。发出的商品在未达 到安装完成可使用状态时，由存货的库存商品转入存货的发出商品核算。 物联网应用系统收入属于信息数据服务收入及信息系统平台服务收入， 服务已经提供并收到价款或取得收到价款的依据，或收到的接受服务方 签署的验收单或者服务确认表、以验收单签收日期或完工进度截止日期 作为收入确认日期，确认收入的实现。 (二十六) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与 资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专 门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补 助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：政府补助文件明确约定 补 助款项用于购建资产的，将其确认为与资产相关的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：政府补助文件未明确约 定 补助款项用于购建资产的，将其确认为与收益相关的政府补助。 2、 确认时点 有确凿证据表明企业能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收 到财政扶持资金时，按应收的金额确认政府补助。 无确凿证据表明企业预计能够收到财政扶持资金时，按照符合财政扶持政策 规定的相关条件并且实际收到财政扶持资金时，确认政府补助。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产 使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相 关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营 业外收入）；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当 期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关 财务报表附注 财务报表附注 第 24 页 的，计入营业外收入）。 (二十七) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣 可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和 税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为 限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除 企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损） 的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进 行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税 资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相 关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及 负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是 同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额 列报。 (二十八) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按 直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费 用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用 从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按 直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始 直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间 内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租 金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 财务报表附注 财务报表附注 第 25 页 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁 付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为 长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率 法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生 的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值 之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确 认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资 租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十九) 终止经营 终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在 经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的 一部分； （3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 (三十) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业 财务报表格式的通知》（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行 了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应 收账款”合并列示为“应收票据及应收 账款”；“应付票据”和“应付账款” 合并列示为“应付票据及应付账款”； “应收利息”和“应收股利”并入“其 他应收款”列示；“应付利息”和“应 付股利”并入“其他应付款”列示；“固 定资产清理”并入“固定资产”列示； “工程物资”并入“在建工程”列示； “应收票据”和“应收账款”合 并列示为“应收票据及应收账 款”，本期金额 27,185,623.83 元，上期金额 18,247,776.95 元； “应付票据”和“应付账款”合 并列示为“应付票据及应付账 款”，本期金额 12,303,363.85 元，上期金额 28,690,615.17 元； 财务报表附注 财务报表附注 第 26 页 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 “专项应付款”并入“长期应付款”列 示。比较数据相应调整。 （2）在利润表中新增“研发费用”项 目，将原“管理费用”中的研发费用重 分类至“研发费用”单独列示；在利润 表中财务费用项下新增“其中：利息费 用”和“利息收入”项目。比较数据相 应调整。 调 减 “ 管 理 费 用 ” 本 期 金 额 1,351,308.36 元 ， 上 期 金 额 1,594,401.43 元，重分类至“研 发费用”。 2、 重要会计估计变更 本报告期公司重要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收 入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵 扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、16%、 11%、10%、6% 城 市 维 护 建 设 税 按实际缴纳的增值税计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3% 地 方 教 育 费 附 加 按实际缴纳的增值税计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 宁夏电通物联网科技股份有限公司 15% 青海电通物联网科技有限公司 25% 宁夏世纪信通信息安全有限公司 25% 财务报表附注 财务报表附注 第 27 页 纳税主体名称 所得税税率 宁夏电通信息技术有限公司 25% 北京赛福通物联科技有限公司 25% 陕西贡唐电子科技有限公司 25% (二) 税收优惠 本公司于 2009 年被认定为高新技术企业，2012 年 8 月通过复审获得新的高新技术 企业证书，证书编号：GF201264000001。2015 年被认定为高新技术企业，证书编号： GR201564000012。2018 年被认定为高新技术企业，证书编号：GR201864000045。 发证时间为 2018 年 10 月 10 日，有效期 3 年，有效期间内适用企业所得税税率为 15%。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 37,492.36 29,414.06 银行存款 17,970,363.39 6,310,874.25 其他货币资金 合计 18,007,855.75 6,340,288.31 其中：存放在境外的款项总额 注：无因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及存放在境外且资金汇回受到限制 的款项。 (二) 应收票据及应收账款 项目 期末余额 年初余额 应收票据 221,433.60 应收账款 26,964,190.23 18,247,776.95 合计 27,185,623.83 18,247,776.95 1、 应收票据 （1）应收票据分类列示 财务报表附注 财务报表附注 第 28 页 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 221,433.60 商业承兑汇票 合计 221,433.60 （2）本期无期末公司已质押的应收票据 （3）本期无期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 （4）本期无期末公司因出票人未履约而将其转为应收账款的票 财务报表附注 财务报表附注 第 29 页 2、 应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 财务报表附注 财务报表附注 第 30 页 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 28,788,913. 23 92.21 2,311,083. 00 8.03 26,477,830. 23 18,753,792. 07 88.52 1,721,915. 12 9.18 17,031,876. 95 财务报表附注 财务报表附注 第 31 页 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 其 中： 28,788,913. 92.21 2,311,083. 00 8.03 26,477,830. 23 18,753,792. 07 88.52 1,721,915. 12 9.18 17,031,876. 95 财务报表附注 财务报表附注 第 32 页 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 组 合 1 23 组 合 2 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 2,431,800.0 0 7.79 1,945,440. 00 80.0 0 486,360.00 2,431,800.0 0 11.48 1,215,900. 00 50.0 0 1,215,900.0 0 财务报表附注 财务报表附注 第 33 页 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 31,220,713. 23 100.0 0 4,256,523. 00 / 26,964,190. 23 21,185,592. 07 100.0 0 2,937,815. 12 / 18,247,776. 95 财务报表附注 财务报表附注 第 34 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 22,423,546.58 1,121,177.33 5.00 1 至 2 年 4,808,581.58 480,858.16 10.00 2 至 3 年 231,150.07 46,230.01 20.00 3 年以上 1,325,635.00 662,817.50 50.00 合计 28,788,913.23 2,311,083.00 / 期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比 例（%） 山东简一信息科技有限公司 2,431,800.00 1,945,440.00 80.00 合计 2,431,800.00 1,945,440.00 / （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,318,707.88 元；本期无收回或转回坏账。 （3）本期无实际核销的应收账款情况 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账 款合计数 的比例(%) 坏账准备 北京视介广告有限公司 6,478,290.00 20.75 323,914.50 北京亿森九五文化发展有 限公司 4,818,000.00 15.43 240,900.00 北京众联互通营销咨询有 限公司 3,600,000.00 11.53 180,000.00 财务报表附注 财务报表附注 第 35 页 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账 款合计数 的比例(%) 坏账准备 银川市质量技术监督局 2,508,500.00 8.03 250,850.00 山东简一信息科技有限公 司 2,431,800.00 7.79 1,945,440.00 合计 19,836,590.00 63.53 2,941,104.50 （5）本期无因金融资产转移而终止确认的应收账款 （6）本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 3,846,952.55 92.75 3,117,351.80 93.59 1 至 2 年 220,730.00 5.32 187,043.77 5.62 2 至 3 年 60,268.70 1.45 8,416.00 0.25 3 年以上 19,523.00 0.48 17,873.00 0.54 合计 4,147,474.25 100.00 3,330,684.57 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末 余额合计数的比 例（%） 北京电通纬创电子科技有限公 司 2,164,472.66 52.19 哈尔滨新中新电子股份有限公 司 250,588.01 6.04 银川新华百货连锁超市有限公 233,105.00 5.62 财务报表附注 财务报表附注 第 36 页 预付对象 期末余额 占预付款项期末 余额合计数的比 例（%） 司 宁夏华威盛通信息工程有限公 司 148,328.46 3.58 宁夏思特通信工程有限公司 147,889.64 3.57 合计 2,944,383.77 71.00 (四) 其他应收款 项目 期末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 8,256,314.72 7,673,157.65 合计 8,256,314.72 7,673,157.65 财务报表附注 财务报表附注 第 37 页 1、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 2,230,993.02 20.96 1,784,794.4 1 80.0 0 446,198.61 1,695,456.4 8 18.95 847,728.24 50.0 0 847,728.24 财务报表附注 财务报表附注 第 38 页 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 账 准 备 的 其 他 应 收 款 按 信 用 风 险 特 8,413,732.46 79.04 603,616.35 7.17 7,810,116.1 1 7,249,528.7 6 81.05 424,099.35 5.85 6,825,429.4 1 财务报表附注 财务报表附注 第 39 页 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 财务报表附注 财务报表附注 第 40 页 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 其 中： 组 合 1 8,413,732.46 79.04 603,616.35 7.17 7,810,116.1 1 7,249,528.7 6 81.05 424,099.35 5.85 6,825,429.4 1 组 合 2 单 项 金 额 不 重 大 但 财务报表附注 财务报表附注 第 41 页 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单 独 计 提 坏 账 准 备 的 其 他 应 收 款 合 10,644,725.4 100.0 2,388,410.7 / 8,256,314.7 8,944,985.2 100.0 1,271,827.5 / 7,673,157.6 财务报表附注 财务报表附注 第 42 页 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 计 8 0 6 2 4 0 9 5 财务报表附注 财务报表附注 第 43 页 期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比 例（%） 山东简一信息科技有限 公司 2,230,993.02 1,784,794.42 80.00 合计 2,230,993.02 1,784,794.42 / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5,123,568.15 256,178.41 5.00 1 至 2 年 3,178,241.81 317,824.19 10.00 2 至 3 年 87,825.00 17,565.00 20.00 3 年以上 24,097.50 12,048.75 50.00 合计 8,413,732.46 603,616.35 / （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,116,583.17 元；本期无收回或转回坏账准备。 （3）本期无实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 往来款 5,630,127.19 3,092,197.90 保证金 3,934,694.42 4,205,636.60 备用金 725,979.95 1,409,573.85 社保 53,132.62 71,268.64 押金 15,911.00 96,643.75 其他 284,880.30 69,664.50 合计 10,644,725.48 8,944,985.24 财务报表附注 财务报表附注 第 44 页 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性 质 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 (%) 坏账准备期末 余额 山东简一信息科技有限公 司 往来款 2,230,993.02 1-3 年 以上 20.96 1,784,794.42 北方民族大学 保证金 2,057,680.60 1-2 年 19.33 205,768.06 陈凤义 往来款 1,162,150.00 1 年以 内、1-2 年 10.92 63,753.75 银川金质方圆质量技术信 息有限公司 往来款 744,200.00 1 年以 内 6.99 37,210.00 李鑫 备用金 462,129.90 1 年以 内 4.34 23,106.50 合计 / 6,657,153.52 / 62.54 2,114,632.73 （6）本期无涉及政府补助的应收款项 （7）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 (五) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 原材料 3,698,05 3.61 3,698,05 3.61 3,999,71 5.06 3,999,71 5.06 财务报表附注 财务报表附注 第 45 页 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 备 账面价值 库存商 品 36,548,1 24.28 4,970,64 7.20 31,577,4 77.08 31,918,9 49.67 31,918,9 49.67 在产品 1,450,02 3.70 1,450,02 3.70 2,782,72 3.03 2,782,72 3.03 合计 41,696,2 01.59 4,970,64 7.20 36,725,5 54.39 38,701,3 87.76 38,701,3 87.76 2、 存货跌价准备 项目 年初 余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或 转销 其他 库存商 品 4,970,647.20 4,970,647.20 合计 4,970,647.20 4,970,647.20 3、 存货无期末余额含有借款费用资本化金额 4、 本期无建造合同形成的已完工未结算资产情况 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 留抵增值税 2,371,655.92 2,875,598.01 其他 769,523.59 138,324.29 合计 3,141,179.51 3,013,922.30 财务报表附注 财务报表附注 第 46 页 (七) 长期股权投资 被投资单位 年初余额 本期增减变动 期末余额 本期 计提 减值 准备 减值准 备期末 余额 追 加 投 资 减 少 投 资 权益法下确 认的投资损 益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告发 放现金 股利或 利润 其 他 1．联营企业 江苏集科电通 电子科技有限 公司 2,515,679.97 -93,079.10 2,422,600.87 合计 2,515,679.97 -93,079.10 2,422,600.87 财务报表附注 财务报表附注 第 47 页 (八) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 年初余额 固定资产 39,102,133.06 46,776,651.56 固定资产清理 合计 39,102,133.06 46,776,651.56 2、 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 电子设备 运输工具 其他设备 合计 1．账 面原 值 （1） 年初 余额 21,730,930.00 39,391,590.38 540,177.65 573,720.98 62,236,419.01 （2） 本期 增加 金额 696,529.74 80,000.00 16,517.69 793,047.43 —购 置 273,638.15 80,000.00 16,517.69 370,155.84 —自 制转 入 422,891.59 422,891.59 （3） 本期 减少 金额 253,921.43 253,921.43 —处 253,921.43 253,921.43 财务报表附注 财务报表附注 第 48 页 项目 房屋及建筑物 电子设备 运输工具 其他设备 合计 置或 报废 （4） 期末 余额 21,730,930.00 40,088,120.12 366,256.22 590,238.67 62,775,545.01 2．累 计折 旧 （1） 年初 余额 2,150,456.75 12,644,485.14 277,230.79 387,594.77 15,459,767.45 （2） 本期 增加 金额 1,032,219.24 7,219,999.52 70,783.04 73,280.72 8,396,282.52 —计 提 1,032,219.24 7,219,999.52 70,783.04 73,280.72 8,396,282.52 （3） 本期 减少 金额 1,874.97 180,763.05 182,638.02 —处 置或 报废 1,874.97 180,763.05 182,638.02 （4） 期末 余额 3,182,675.99 19,862,609.69 167,250.78 460,875.49 23,673,411.95 3．减 值准 备 （1） 财务报表附注 财务报表附注 第 49 页 项目 房屋及建筑物 电子设备 运输工具 其他设备 合计 年初 余额 （2） 本期 增加 金额 —计 提 （3） 本期 减少 金额 —处 置或 报废 （4） 期末 余额 4．账 面价 值 （1） 期末 账面 价值 18,548,254.01 20,225,510.43 199,005.44 129,363.18 39,102,133.06 （2） 年初 账面 价值 19,580,473.25 26,747,105.24 262,946.86 186,126.21 46,776,651.56 3、 本期无暂时闲置的固定资产 财务报表附注 财务报表附注 第 50 页 4、 本期无通过融资租赁租入的固定资产情况 5、 本期无通过经营租赁租出的固定资产情况 6、 本期无未办妥产权证书的固定资产情况 (九) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 外购软件 软件著作权 土地使用 权 专利权 合计 1．账 面原 值 （1） 年初 余额 8,590,604.0 3 4,885,130. 40 969,070. 00 1,761,609. 13 16,206,413. 56 （2） 本期 增加 金额 1,673,592.2 4 216,743.90 2,671,517. 27 4,561,853.4 1 —购 置 1,673,592.2 4 1,673,592.2 4 —内 部研 发 216,743.90 2,671,517. 27 2,888,261.1 7 （3） 本期 减少 金额 财务报表附注 财务报表附注 第 51 页 项目 外购软件 软件著作权 土地使用 权 专利权 合计 —处 置 （4） 期末 余额 10,264,196. 27 5,101,874. 30 969,070. 00 4,433,126. 40 20,768,266. 97 2．累 计摊 销 （1） 年初 余额 1,593,523.8 8 2,535,833. 71 56,606.3 9 231,813.51 4,417,777.4 9 （2） 本期 增加 金额 830,882.48 838,432.97 21,298.2 4 257,981.34 1,948,595.0 3 —计 提 830,882.48 838,432.97 21,298.2 4 257,981.34 1,948,595.0 3 （3） 本期 减少 金额 —处 置 （4） 期末 余额 2,424,406.3 6 3,374,266. 68 77,904.6 3 489,794.85 6,366,372.5 2 3．减 值准 备 （1） 财务报表附注 财务报表附注 第 52 页 项目 外购软件 软件著作权 土地使用 权 专利权 合计 年初 余额 （2） 本期 增加 金额 —计 提 （3） 本期 减少 金额 —处 置 （4） 期末 余额 4．账 面价 值 （1） 期末 账面 价值 7,839,789.9 1 1,727,607. 62 891,165. 37 3,943,331. 55 14,401,894. 45 （2） 年初 账面 价值 6,997,080.1 5 2,349,296. 69 912,463. 61 1,529,795. 62 11,788,636. 07 截至 2018 年 12 月 31 日，期末无形资产中通过公司内部研发形成的无形资 产占无形资产余额的比例 45.91%。 财务报表附注 财务报表附注 第 53 页 2、 本期无未办妥产权证书的土地使用权情况 财务报表附注 财务报表附注 第 54 页 (十) 开发支出 项目 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 资本化开 始时点 资本化 具体依 据 期末研 发进度 内部开发支出 确认为无形资 产 电梯困人故障识别装置及方法 143,373.05 586,470.30 729,843.35 立项通过 立项报 告 已完工 电梯运行平稳度诊断与维保系统 及方法 33,125.20 135,499.30 168,624.50 立项通过 立项报 告 已完工 电梯运行噪声诊断与维保系统及 方法 93,564.34 382,726.80 476,291.14 立项通过 立项报 告 已完工 电梯用于标签及电梯信息查询系 统 143,064.45 585,207.97 728,272.42 立项通过 立项报 告 尚未完 工 基于三轴加速度、气压、霍尔传感 技术的电梯运行状态及楼层数据 采集传感器 89,537.12 715,404.66 804,941.78 立项通过 立项报 告 尚未完 工 基于激光测距技术的电梯楼层传 感器 240,926.61 240,926.61 立项通过 立项报 告 尚未完 工 电梯维保超期报警提醒装置和系 统及方法 670,432.47 670,432.47 立项通过 立项报 告 已完工 财务报表附注 财务报表附注 第 55 页 项目 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 资本化开 始时点 资本化 具体依 据 期末研 发进度 内部开发支出 确认为无形资 产 电梯维保超期报警系统及方法 121,510.19 121,510.19 立项通过 立项报 告 已完工 基于物联网大数据支撑的电梯维 保系统及方法 504,815.62 504,815.62 立项通过 立项报 告 已完工 基于人工智能技术的电梯物联网 智能终端研发 114,226.51 114,226.51 立项通过 立项报 告 尚未完 工 电梯监察检验综合系统 V1.0 216,743.90 216,743.90 立项通过 立项报 告 已完工 合计 502,664.16 4,273,964.33 2,888,261.17 1,888,367.32 注：公司自研发项目立项报告通过后开始资本化，自获得软件著作权证书或专利权证书日停止资本化。 财务报表附注 财务报表附注 第 56 页 (十一) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金 额 本期摊销金 额 其他减 少金额 期末余额 评审费 91,477.94 51,779.88 39,698.06 检测费 866,037.71 577,358.48 288,679.23 合计 91,477.94 866,037.71 629,138.36 328,377.29 (十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 资产减 值准备 6,644,933.76 1,594,468.58 4,209,642.71 976,573.55 可抵扣 亏损 90,974.71 22,743.68 未实现 内部损 益 2,624,203.36 656,050.84 3,484,237.16 871,059.29 合计 9,269,137.12 2,250,519.42 7,784,854.58 1,870,376.52 2、 未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 26,437,379.98 22,986,416.27 合计 26,437,379.98 22,986,416.27 3、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 财务报表附注 财务报表附注 第 57 页 年份 期末余额 年初余额 备注 2019 1,712,238.75 2020 2,862,051.33 5,571,826.53 2021 5,780,096.76 6,184,540.66 2022 9,061,463.04 9,517,810.33 2023 8,733,768.85 合计 26,437,379.98 22,986,416.27 (十三) 其他非流动资产 项目 期末余额 年初余额 预付固定资产款 8,821.83 合计 8,821.83 (十四) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 保证借款 4,895,000.00 6,000,000.00 信用借款 600,000.00 合计 4,895,000.00 6,600,000.00 注：（1）2018 年 8 月 8 日，宁夏电通物联网科技股份有限公司与宁夏银行 股份有限公司科技支行签订合同编号为【NY010010140020180800016】流动 资金借款合同。同时，本公司股东张建国、蔡科出具保证合同，为本合同提 供连带责任保证。股东张建国出具抵押合同，将住宅房进行抵押。截至 2018 年 12 月 31 日，宁夏电通物联网科技股份有限公司在宁夏银行短期借款为 400 万元。 （2）2018 年 8 月 17 日，宁夏世纪信通信息安全有限公司与中国建设银行股 份有限公司建行宁夏区分行签订合同编号为【640120012-0103-20180684992】 快贷借款合同。同时，蔡科、赵燕妮出具保证合同，为本合同提供连带责任保 证。截至 2018 年 12 月 31 日，宁夏世纪信通信息安全有限公司在中国建设银 行股份有限公司短期借款为 89.5 万元。 2、 本期无已逾期未偿还的短期借款。 财务报表附注 财务报表附注 第 58 页 (十五) 应付票据及应付账款 项目 期末余额 年初余额 应付票据 应付账款 12,303,363.85 28,690,615.17 合计 12,303,363.85 28,690,615.17 1、 应付账款 （1）应付账款列示： 项目 期末余额 年初余额 采购货物及劳务 12,303,363.85 28,513,804.14 采购设备款 68,250.00 其他 108,561.03 合计 12,303,363.85 28,690,615.17 （2）本期无账龄超过一年的重要应付账款 (十六) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 年初余额 货款 6,459,467.07 4,644,104.42 合计 6,459,467.07 4,644,104.42 2、 本期无账龄超过一年的重要预收款项 (十七) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 财务报表附注 财务报表附注 第 59 页 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 833,735.31 16,740,779.17 16,616,373.82 958,140.66 离职后福利 -设定提存 计划 1,415,898.96 1,415,898.96 合计 833,735.31 18,156,678.13 18,032,272.78 958,140.66 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖 金、津贴和补 贴 817,153.65 15,490,003.91 15,370,882.07 936,275.49 （2）职工福利 费 40,775.90 40,775.90 （3）社会保险 费 533,012.12 533,012.12 其中：医疗保 险费 471,605.35 471,605.35 工伤 保险费 17,334.63 17,334.63 生育 保险费 44,072.14 44,072.14 （4）住房公积 金 461,308.00 455,489.00 5,819.00 （5）工会经费 和职工教育经 费 16,581.66 215,679.24 216,214.73 16,046.17 （6）短期带薪 缺勤 （7）短期利润 分享计划 合计 833,735.31 16,740,779.17 16,616,373.82 958,140.66 财务报表附注 财务报表附注 第 60 页 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 1,376,274.65 1,376,274.65 失业保险费 39,624.31 39,624.31 合计 1,415,898.96 1,415,898.96 (十八) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 415,546.46 523,422.70 企业所得税 606,336.39 个人所得税 3,768.37 11,783.44 城市维护建设税 29,292.15 35,865.67 教育费附加 12,553.76 16,362.59 地方教育费附加 8,369.20 9,255.75 印花税 12,121.20 9,811.08 水利建设基金 18,284.35 21,103.38 土地使用税 5,537.71 5,537.71 房产税 49,173.72 47,670.00 文化事业建设费 258,435.26 255,888.00 合计 1,419,418.57 936,700.32 (十九) 其他应付款 项目 期末余额 年初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 6,953,220.67 37,918,898.12 合计 6,953,220.67 37,918,898.12 财务报表附注 财务报表附注 第 61 页 1、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 往来款 5,499,937.10 36,650,099.03 保证金、押金 571,610.00 394,390.00 运费 3,530.00 3,530.00 应付个人款 327,225.18 667,370.61 其他 550,918.39 203,508.48 合计 6,953,220.67 37,918,898.12 （2）本期无账龄超过一年的重要其他应付款 (二十) 长期应付款 项目 期末余额 年初余额 长期应付款 25,828,000.00 23,552,000.00 专项应付款 合计 25,828,000.00 23,552,000.00 1、 长期应付款 项目 期末余额 年初余额 国开发展基金有限公司（注 1） 23,828,000.00 23,552,000.00 宁夏农业综合投资有限责任 公司（注 2） 2,000,000.00 合计 25,828,000.00 23,552,000.00 注 1: 根据本公司及信息技术公司与国开发展基金有限公司于 2015 年 12 月 20 日签 订的《国开发展基金投资协议》，国开发展基金有限公司对其投资 2,300 万元，国开 发展基金有限公司对以上投资每年以分红获得 1.2%的收益；投资的第 7 年开始，本 公司分 6 期回购国开发展基金对信息技术的投资。按照本公司及信息技术公司与国 开发展基金有限公司对投资回报的约定，计提本期应付收益 27.6 万元，本期未支付。 注 2: 2018 年 5 月 8 日，宁夏电通物联网科技股份有限公司与宁夏农业综合投资有限 财务报表附注 财务报表附注 第 62 页 责任公司签订合同编号为“NT[2018]001”财政扶持企业发展资金借款合同书，合同 借款期限为 2018 年 5 月 8 日至 2019 年 12 月 31 日，合同约定为专款专用。截至 2018 年 12 月 31 日，宁夏电通物联网科技股份有限公司向宁夏农业综合投资有限责任公 司借款为 200 万元。 (二十一) 股本 项 目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送 股 公 积 金 转 股 其 他 小计 股 份 总 额 52,000,000. 00 19,000,000. 00 19,000,000. 00 71,000,000. 00 注：2018 年 1 月 26 日，公司进行增资，股本增加 19,000,000.00 元，已经立信会计 师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2018 年 2 月 5 日出具了信会师报字[2018]第 ZB10039 号《验资报告》。 (二十二) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢 价（股本 溢价） 12,502,260.00 51,300,000.00 71,378.59 63,730,881.41 其他资 本公积 902,664.57 902,664.57 合计 13,404,924.57 51,300,000.00 71,378.59 64,633,545.98 注：资本公积-资本溢价的增加由股东投资溢价所致，减少资本公积为公司冲减承销 费用所致。 (二十三) 未分配利润 财务报表附注 财务报表附注 第 63 页 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -27,728,274.15 -14,943,974.62 调整年初未分配利润合计数（调增 +，调减－） 调整后年初未分配利润 -27,728,274.15 -14,943,974.62 加： 本期归属于母公司所有者的净 利润 -8,855,165.96 -12,784,299.53 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -36,583,440.11 -27,728,274.15 (二十四) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主 营 业 务 104,213,158.32 73,904,550.44 122,259,877.06 99,617,386.55 其 他 业 务 25,646.46 31,848.67 合 计 104,238,804.78 73,936,399.11 122,259,877.06 99,617,386.55 (二十五) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 219,359.51 122,420.61 财务报表附注 财务报表附注 第 64 页 项目 本期发生额 上期发生额 教育费附加 103,205.80 57,341.33 地方教育费附加 53,479.54 30,120.70 印花税 83,683.20 43,911.90 水利建设基金 73,150.10 98,327.63 土地使用税 22,150.84 22,150.81 房产税 196,694.88 200,855.25 车船税 2,555.70 3,735.50 文化事业建设费 837,266.70 258,303.00 残疾人保障金 46,436.57 合计 1,591,546.27 883,603.30 (二十六) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,983,663.58 9,956,231.84 阵地费 1,410,814.98 772,923.61 招待费 1,251,771.01 1,153,748.21 服务费 824,080.02 795,972.27 差旅费 577,086.45 685,113.99 房租 564,386.77 632,002.95 办公费 193,636.88 186,818.71 电话费 64,861.61 61,389.52 运杂费 27,253.15 128,999.06 车辆费 22,967.39 68,764.80 会议费 16,422.92 138,893.82 水电费 667.12 6,897.98 折旧/摊销费 43,297.04 广告及业务宣传费 408,894.74 劳务费 60,000.00 其他 240,871.62 669,133.67 合计 13,178,483.50 15,769,082.21 财务报表附注 财务报表附注 第 65 页 (二十七) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,940,797.81 9,044,432.87 资产摊销 1,602,037.04 1,340,463.00 折旧费 1,568,530.55 1,089,837.44 咨询费 965,020.36 年检/验资/审计费 722,113.21 458,000.90 招待费 655,150.58 278,131.71 差旅费 626,185.42 525,400.73 租赁费 625,009.80 1,061,523.45 汽车费用 400,915.13 516,182.87 办公费 230,993.82 66,158.75 保险费 224,863.81 64,504.48 通讯费 143,473.49 202,156.43 培训费 130,429.19 68,301.29 认证费 44,498.35 税金 39,679.34 低值易耗品 35,848.23 25,710.40 会议费 26,804.42 69,107.00 其他 1,691,514.36 671,610.13 合计 17,673,864.91 15,481,521.45 (二十八) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 661,955.28 355,157.87 研发材料 144,422.11 573,670.21 研发折旧摊销 518,399.01 373,233.31 其他 26,531.96 292,340.04 合计 1,351,308.36 1,594,401.43 (二十九) 财务费用 财务报表附注 财务报表附注 第 66 页 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 748,151.71 757,160.31 减：利息收入 558,282.06 87,748.53 汇兑损益 其他 193,501.47 33,704.83 合计 383,371.12 703,116.61 (三十) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 2,435,291.05 2,384,114.71 商誉减值损失 17,031.27 存货跌价损失 4,970,647.20 合计 7,405,938.25 2,401,145.98 (三十一) 其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收 益相关 知识产权补助 125,000.00 30,000.00 与收益相关 产业发展扶持奖 励资金 300,000.00 80,000.00 与收益相关 科技创新后补助 528,800.00 598,400.00 与收益相关 重点科技创新项 目资金 800,000.00 200,000.00 与收益相关 岗位社保补贴 11,046.16 与收益相关 合计 1,764,846.16 908,400.00 / (三十二) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -93,079.10 216,018.97 合计 -93,079.10 216,018.97 财务报表附注 财务报表附注 第 67 页 (三十三) 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 固定资产处置 39,259.12 20,943.73 39,259.12 合计 39,259.12 20,943.73 39,259.12 (三十四) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 政府补助 880,000.00 1,340,928.70 880,000.00 其他 275,695.16 13,625.21 275,695.16 合计 1,155,695.16 1,354,553.91 1,155,695.16 计入营业外收入的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/ 与收益相关 人才专项资金 30,000.00 500,000.00 与收益相关 科技惠民专项资金 250,000.00 400,000.00 与收益相关 自治区重点工程实验室奖 励资金 600,000.00 250,000.00 与收益相关 中国民营科技发展贡献奖 3,000.00 与收益相关 2016 新三板挂牌补贴 150,000.00 与收益相关 岗位社保补贴 37,928.70 与收益相关 合计 880,000.00 1,340,928.70 / (三十五) 营业外支出 财务报表附注 财务报表附注 第 68 页 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 其他 15,258.58 231,681.03 15,258.58 合计 15,258.58 231,681.03 15,258.58 (三十六) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 804,664.88 30,027.61 递延所得税费用 -380,142.90 832,127.03 合计 424,521.98 862,154.64 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 -8,430,643.98 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 -1,264,596.60 子公司适用不同税率的影响 -398,374.25 调整以前期间所得税的影响 68,025.75 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,574,986.99 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影 响 -1,320,701.28 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 可抵扣亏损的影响 1,765,181.37 所得税费用 424,521.98 (三十七) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 财务报表附注 财务报表附注 第 69 页 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 2,644,846.16 2,249,328.70 利息收入 558,282.06 87,748.53 往来款及其他 32,343,165.29 48,926,574.45 合计 35,546,293.51 51,263,651.68 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 日常费用支付的现金 11,928,273.50 9,586,892.30 银行手续费支出等 193,501.47 33,704.83 往来款及其他 64,875,355.23 27,039,964.79 合计 76,997,130.20 36,660,561.92 3、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 增资相关款项 71,378.59 合计 71,378.59 (三十八) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流 量 净利润 -8,855,165.96 -12,784,299.53 加：资产减值准备 7,405,938.25 2,401,145.98 固定资产折旧 8,396,282.52 7,883,481.19 无形资产摊销 1,948,595.03 1,603,633.58 长期待摊费用摊销 629,138.36 57,982.36 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产的损失（收益以“－”号填 -39,259.12 -20,943.73 财务报表附注 财务报表附注 第 70 页 补充资料 本期金额 上期金额 列） 固定资产报废损失（收益以 “－”号填列） 公允价值变动损失（收益以 “－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填 列） 748,151.71 757,160.31 投资损失（收益以“－”号填 列） 93,079.10 -216,018.97 递延所得税资产减少（增加以 “－”号填列） -380,142.90 832,127.03 递延所得税负债增加（减少以 “－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填 列） 1,975,833.37 -18,691,684.34 经营性应收项目的减少（增加以 “－”号填列） -17,870,989.09 -5,825,933.17 经营性应付项目的增加（减少以 “－”号填列） -48,372,472.52 24,937,265.18 其他 经营活动产生的现金流量净额 -54,321,011.25 933,915.89 2、不涉及现金收支的重大投资和筹 资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 18,007,855.75 6,340,288.31 减：现金的期初余额 6,340,288.31 11,831,315.48 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 11,667,567.44 -5,491,027.17 财务报表附注 财务报表附注 第 71 页 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 18,007,855.75 6,340,288.31 其中：库存现金 37,492.36 29,414.06 可随时用于支付的银行存款 17,970,363.39 6,310,874.25 可随时用于支付的其他货币资 金 可用于支付的存放中央银行款 项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 18,007,855.75 6,340,288.31 其中：母公司或集团内子公司使用受限 制的现金和现金等价物 (三十九) 所有权受限的资产 类别 账面价值 受限原因 固定资产 18,548,254.01 抵押资产 无形资产 891,165.37 抵押资产 合计 19,439,419.38 六、 合并范围的变更 报告期内未发生合并范围的变更。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要 注册 业务性质 持股比例(%) 取得方式 财务报表附注 财务报表附注 第 72 页 经营 地 地 直接 间接 青海电通物联网科技有限 公司 西宁 西宁 系统集成、信息 服务 100.00 设立取得 宁夏世纪信通信息安全有 限公司 银川 银川 制造、信息服务 100.00 同一控制下企业合 并取得 宁夏电通信息技术有限公 司 银川 银川 系统集成 100.00 同一控制下企业合 并取得 北京赛福通物联科技有限 公司 北京 北京 信息服务 100.00 设立取得 陕西贡唐电子科技有限公 司 西安 西安 信息服务 100.00 非同一控制下企业 合并取得 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 1、 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营 地 注册 地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业 或联营企业 投资的会计 处理方法 直接 间接 江苏集科电通电子科技有 限公司 镇江 镇江 制造、信息服 务 30.00 权益法核算 2、 重要联营企业的主要财务信息 期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额 江苏集科电通电子科技有 限公司 江苏集科电通电子科技 有限公司 流动资产 2,441,298.90 1,976,902.24 非流动资产 5,241,390.65 4,725,669.97 资产合计 7,682,689.55 6,702,572.21 流动负债 2,123,565.69 1,063,105.78 负债合计 2,123,565.69 1,063,105.78 归属于母公司股东权益 5,559,123.86 5,639,466.43 财务报表附注 财务报表附注 第 73 页 期末余额/本期发生额 年初余额/上期发生额 江苏集科电通电子科技有 限公司 江苏集科电通电子科技 有限公司 按持股比例计算的净资 产份额 1,667,737.16 1,691,839.93 对联营企业权益投资的 账面价值 2,422,600.87 2,515,679.97 营业收入 83,592.23 1,252,170.71 净利润 -310,263.66 720,063.23 综合收益总额 -310,263.66 720,063.23 3、 本期联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制的说明 4、 本期联营企业未发生超额亏损 5、 本期无与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 八、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司 董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责 任。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制 定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公 司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信 用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可 获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额 度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保 公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用 特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有 在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付 相应款项。 财务报表附注 财务报表附注 第 74 页 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而 发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的 风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。管理层认为该本公司短期 借款带来的利率风险较小。 （2）汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的 风险。本公司未发生外汇业务，无汇率风险。 （3）无其他价格风险 (三) 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生 资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风 险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价 证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥 有充足的资金偿还债务。 九、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 母公司名称 注册 地 业务 性质 注册资本 (万元) 母公司 对本公 司的持 股比例 (%) 母公司对 本公司的 表决权比 例(%) 宁夏电通实业集团有限 责任公司 银川 投资 4,000.00 46.43 46.43 本公司最终控制方是：张建国 财务报表附注 财务报表附注 第 75 页 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合 营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本公司关系 江苏集科电通电子科技有限公司 本公司参股公司 北京意方得科技有限公司 本公司参股公司子公司 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 北京电通纬创电子技术有限公司 同一最终控制方 北京易生活智联科技有限公司 同一最终控制方 宁夏电通信息产业有限公司 同一最终控制方 宁夏电通实业集团有限责任公司 同一最终控制方 宁夏电通信息产业有限公司数码快印中 心 同一最终控制方 江苏集科电通电子科技有限公司 参股公司 宁夏电通实业发展有限公司电脑分公司 同一最终控制方 (五) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易 内容 本期发生额 上期发生额 北京电通纬创电子技术有限公 司 采购商品 1,731,890.84 宁夏电通信息产业有限公司 采购商品 76,205.04 39,323.23 财务报表附注 财务报表附注 第 76 页 关联方 关联交易 内容 本期发生额 上期发生额 宁夏电通信息产业有限公司数 码快印中心 采购商品 19,160.40 35,780.80 宁夏电通实业集团有限责任公 司 采购商品 5,326.86 江苏集科电通电子科技有限公 司 采购商品 283,018.86 宁夏电通实业发展有限公司电 脑分公司 采购商品 683.76 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易 内容 本期发生额 上期发生额 北京易生活智联科技有限公司 出售商品 564,102.59 宁夏电通信息产业有限公司 出售商品 8,377.17 125,401.22 宁夏电通实业集团有限责任公 司 出售商品 8,344.00 关联方资金拆借： 拆出方 拆入方 本期拆入金额 本期偿还金额 本期利息支出 宁夏电通实业集团有限 公司 宁夏电通物联网科技股 份有限公司 6,119,041.67 36,836,160.00 0.00 注：借款不收取利息。 2、 本期无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 3、 本期无关联租赁情况 4、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 财务报表附注 财务报表附注 第 77 页 担保方 担保金额 担保起始 日 担保到期 日 担保是 否已经 履行完 毕 张建国 5,000,000.00 2017.7.1 2020.6.30 否 蔡科 5,000,000.00 2017.7.1 2020.6.30 否 5、 关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 697,234.95 566,410.28 (六) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准 备 账面余额 坏账准 备 应收账款 宁夏电通信息产业有限公 司 4,472.00 223.60 预付账款 北京电通纬创电子科技有 限公司 2,164,472.66 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 应付账款 宁夏电通实业集团有限责任公 司 7,587.97 7,587.97 宁夏电通信息产业有限公司 1,591,308.19 1,567,077.81 江苏集科电通电子科技有限公 12,000.00 12,000.00 财务报表附注 财务报表附注 第 78 页 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 司 北京意方得科技有限公司 45,000.00 北京电通纬创电子科技有限公 司 1,449,848.87 其他应付 款 宁夏电通信息产业有限公司 252,097.79 242,097.79 宁夏电通实业集团有限公司 3,178,024.71 35,845,143.04 北京电通纬创电子技术有限公 司 312,858.20 宁夏通纬投资管理合伙企业（有 限合伙） 250,000.00 预收账款 北京易生活智联科技有限公司 893,341.60 (七) 本期无关联方承诺 十、 股份支付 本公司无需要披露的股份支付。 十一、 政府补助 (一) 本期无与资产相关的政府补助 (二) 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本 费用损失的金额 计入当期损益或冲 减相关成本费用损 失的项目 本期发生额 上期发生额 知识产权补助 125,000.00 125,000.00 30,000.00 其他收益 产业发展扶持奖励资金 300,000.00 300,000.00 80,000.00 其他收益 科技创新后补助 528,800.00 528,800.00 598,400.00 其他收益 重点科技创新项目资金 800,000.00 800,000.00 200,000.00 其他收益 财务报表附注 财务报表附注 第 79 页 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本 费用损失的金额 计入当期损益或冲 减相关成本费用损 失的项目 本期发生额 上期发生额 企业稳岗补贴 11,046.16 11,046.16 37,928.71 其他收益 人才专项资金 30,000.00 30,000.00 500,000.00 营业外收入 科技惠民专项资金 250,000.00 250,000.00 400,000.00 营业外收入 自治区重点工程实验室 奖励资金 600,000.00 600,000.00 250,000.00 营业外收入 中国民营科技发展贡献 奖 3,000.00 营业外收入 2016 新三板挂牌补贴 150,000.00 营业外收入 十二、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 本公司无需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 十三、 资产负债表日后事项 (一) 重要的非调整事项 本公司无需要披露的重要的非调整事项。 (二) 利润分配情况 2019 年 4 月 28 日，本公司召开第二届董事会第二次会议，会议审议通过了《关于 公司 2018 年拟不进行利润分配的议案》，根据议案，本年度本公司不进行利润分配， 也不进行资本公积金转增股本，未分配利润结转至下一年。本次利润分配预案须提 交公司 2018 年年度股东大会审议。 (三) 其他资产负债表日后事项说明 2018 年 11 月 16 日公司第二届董事会第一次会议、2018 年 12 月 6 日第五次临时股 东大会审议通过了《关于对外投资（北京全资子公司）的议案》，本公司拟设立全资 财务报表附注 财务报表附注 第 80 页 子公司北京电通慧梯物联网科技有限公司，注册地为北京市昌平区回龙观镇立业路 9 号院，注册资本为人民币 20,000,000.00 元。公司已于 2019 年 1 月 21 日完成工商 设立。 十四、 其他重要事项 2015 年 12 月 21 日，宁夏电通实业集团有限责任公司与宁夏担保集团有限公司签订 合同编号为【2015】宁担委字 0274 号的《委托担保合同》，委托宁夏担保集团有限 公司为《投资合同》项下向国开发展基金有限公司支付的股权回购价款、投资收益 补足款、其他资金补足款及相应的补偿金、违约金、损害赔偿金和国开发展基金有 限公司实现债权的费用进行保证担保。宁夏电通信息技术有限公司、宁夏电通物联 网科技股份有限公司、张建国分别与宁夏担保集团有限公司签订合同编号为【2015】 宁担反保字 1104 号、【2015】宁担反保字 1105 号、【2015】宁担反保字 1106 号的《保 证反担保合同》，为宁夏电通实业集团有限责任公司提供保证。宁夏电通物联网科技 股份有限公司与宁夏担保集团有限公司签订合同编号为【2015】宁担反抵字 0221 号 和【2015】宁担反抵字 0222 号的《抵押反担保合同》，公司分别将房屋建筑物、土 地使用权抵押给宁夏担保集团有限公司。 1、 固定资产抵押情况 （1）公司将位于金凤区宁安大街 490 号宁夏电通实业发展有限责任公司 3 号独立研 发楼 101 号、2 至 3 层的账面价值 9,132,895.71 元的房屋建筑物【房权证金凤区字第 2015084366、2015084367 号】抵押给宁夏担保集团有限公司。 （2）公司将位于金凤区宁安大街 490 号宁夏电通实业发展有限责任公司 3 号独立研 发楼 4 至 6 层、102 号的账面价值 9,415,358.30 元的房屋建筑物【房权证金凤区字第 2015084368、2015084369 号】抵押给宁夏担保集团有限公司。 2、 无形资产抵押情况 （1）公司将位于金凤区纬十八路北侧账面价值 381,703.89 元的土地使用权【银国用 （2015）第 18208 号】抵押给宁夏担保集团有限公司。 （2）公司将位于金凤区纬十八路北侧账面价值 509,461.48 元的土地使用权【银国用 （2015）第 18207 号】抵押给宁夏担保集团有限公司。 十五、 母公司财务报表主要项目注释 财务报表附注 财务报表附注 第 81 页 (一) 应收票据及应收账款 项目 期末余额 年初余额 应收票据 应收账款 33,442,008.52 25,808,082.60 合计 33,442,008.52 25,808,082.60 财务报表附注 财务报表附注 第 82 页 1、 应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单 项 金 额 重 大 并 单 独 计 提 坏 财务报表附注 财务报表附注 第 83 页 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 账 准 备 的 应 收 账 款 按 信 用 风 险 特 征 34,041,163.9 9 100.0 0 599,155.4 7 1.76 33,442,008.5 2 26,548,751.2 4 100.0 0 740,668.6 4 2.79 25,808,082.6 0 财务报表附注 财务报表附注 第 84 页 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 其 中： 4,174,463.99 12.26 599,155.4 14.3 5 3,575,308.52 5,581,651.24 21.02 740,668.6 4 13.2 7 4,840,982.60 财务报表附注 财务报表附注 第 85 页 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 组 合 1 7 组 合 2 29,866,700.0 0 87.74 29,866,700.0 0 20,967,100.0 0 78.98 20,967,100.0 0 单 项 金 额 不 重 大 但 单 独 财务报表附注 财务报表附注 第 86 页 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账 款 合 计 34,041,163.9 9 100.0 0 599,155.4 7 / 33,442,008.5 2 26,548,751.2 4 100.0 0 740,668.6 4 / 25,808,082.6 0 财务报表附注 财务报表附注 第 87 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 143,838.00 7,191.90 5.00 1 至 2 年 3,402,057.00 340,205.70 10.00 2 至 3 年 208,422.07 41,684.41 20.00 3 年以上 420,146.92 210,073.46 50.00 合计 4,174,463.99 599,155.47 / （2）本期计提、收回或转回应收账款情况 本期无计提坏账准备；本期转回坏账准备金额 141,513.17 元。 （3）本期无实际核销的应收账款情况 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款 合计数的比 例(%) 坏账准备 北京赛福通物联科技有限 公司 18,879,600.00 55.46 陕西贡唐电子科技有限公 司 9,968,000.00 29.28 青海电通物联网科技有限 公司 1,019,100.00 2.99 银川市质量技术监督局 2,508,500.00 7.37 250,850.00 阿拉善盟市场监督管理局 681,577.00 2.00 63,061.70 合计 33,056,777.00 97.10 313,911.70 （5）本期无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况 财务报表附注 财务报表附注 第 88 页 （6）本期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 财务报表附注 财务报表附注 第 89 页 (二) 其他应收款 项目 期末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 37,663,541.87 28,426,661.78 合计 37,663,541.87 28,426,661.78 财务报表附注 财务报表附注 第 90 页 1、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 37,732,0 35.12 100.0 0 68,493.25 0.18 37,663,541 .87 28,444,36 4.56 100. 00 17,702.7 8 0.06 28,426,661. 78 其中：组合 1 1,336,60 9.25 3.54 68,493.25 5.12 1,268,116. 00 329,105.6 4 1.16 17,702.7 8 5.38 311,402.86 组合 2 36,395,4 25.87 96.46 36,395,425 .87 28,115,25 8.92 98.8 4 28,115,258. 92 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 财务报表附注 财务报表附注 第 91 页 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 的其他应收款 合计 37,732,0 35.12 100.0 0 68,493.25 / 37,663,541 .87 28,444,36 4.56 100. 00 17,702.7 8 / 28,426,661. 78 财务报表附注 财务报表附注 第 92 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 1,325,953.53 66,297.68 5.00 1 至 2 年 7,005.72 700.57 10.00 2 至 3 年 1,100.00 220.00 20.00 3 年以上 2,550.00 1,275.00 50.00 合计 1,336,609.25 68,493.25 / （2）本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 50,790.47 元；本期无收回或转回坏账准备。 （3）本期无实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 往来款 37,705,235.12 28,389,861.38 保证金 12,550.00 2,550.00 备用金 12,250.00 8,100.00 社保 41,853.18 押金 2,000.00 2,000.00 合计 37,732,035.12 28,444,364.56 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 财务报表附注 财务报表附注 第 93 页 单位名称 款项性 质 期末余额 账龄 占其 他应 收款 合计 数的 比例 (%) 坏账准备 期末余额 北京赛福通物联科技有限 公司 往来款 32,033,849.79 1 年以内、 1-2 年、2-3 年 84.9 陕西贡唐电子科技有限公 司 往来款 4,361,576.08 1 年以内、 1-2 年、2-3 年 11.56 银川金质方圆质量技术信 息有限公司 往来款 744,200.00 1 年以内 1.97 37,210.00 陈明 往来款 225,960.00 1 年以内 0.60 11,298.00 东北证券股份有限公司 往来款 150,000.00 1 年以内 0.40 7,500.00 合计 / 37,515,585.87 / 99.43 56,008.00 （6）本期无涉及政府补助的应收款项 （7）本期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）本期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减 值 准 备 账面价值 对子公 司投资 28,036,695.76 28,036,695.76 28,036,695.76 28,036,695.76 财务报表附注 财务报表附注 第 94 页 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减 值 准 备 账面价值 对联 营、合 营企业 投资 2,422,600.87 2,422,600.87 2,515,679.97 2,515,679.97 合计 30,459,296.63 30,459,296.63 30,552,375.73 30,552,375.73 1、 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期 增加 本期减 少 期末余额 本期 计提 减值 准备 减值 准备 期末 余额 青海电通物联网科技 有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 宁夏世纪信通信息安 全有限公司 5,182,074.93 5,182,074.93 宁夏电通信息技术有 限公司 10,854,620.83 10,854,620.83 北京赛福通物联科技 有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 陕西贡唐电子科技有 限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 28,036,695.76 28,036,695.76 财务报表附注 财务报表附注 第 95 页 2、 对联营、合营企业投资 被投资单位 年初余额 本期增减变动 期末余额 本期 计提 减值 准备 减值 准备 期末 余额 追加投 资 减少 投资 权益法下确 认的投资损 益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告发放 现金股利 或利润 其 他 1．联营企业 江苏集科电 通电子科技 有限公司 2,515,679.97 -93,079.10 2,422,600.87 合计 2,515,679.97 -93,079.10 2,422,600.87 财务报表附注 财务报表附注 第 96 页 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营 业务 10,692,268.83 7,223,941.23 11,950,210.07 10,333,279.27 其他 业务 161,904.77 323,809.54 合计 10,854,173.60 7,223,941.23 12,274,019.61 10,333,279.27 (五) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -93,079.10 216,018.97 合计 -93,079.10 216,018.97 十六、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 39,259.12 越权审批或无正式批准文件的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务 密切相关，按照国家统一标准定额或定 量享受的政府补助除外） 2,644,846.16 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 72,026.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业 的投资成本小于取得投资时应享有被投 资单位可辨认净资产公允价值产生的收 益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 财务报表附注 财务报表附注 第 97 页 项目 金额 说明 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计 提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整 合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公 允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交 易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性 金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备 转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资 性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对 当期损益进行一次性调整对当期损益的 影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 95,331.48 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -546,168.26 少数股东权益影响额 合计 2,305,294.50 财务报表附注 财务报表附注 第 98 页 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收 益 稀释每股 收益 归属于公司普通股股东的净 利润 -10.30 -0.13 -0.13 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 -12.98 -0.17 -0.17 宁夏电通物联网科技股份有限公司 二 〇 一 九 年 四 月 二 十 八 日 财务报表附注 财务报表附注 第 99 页 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 文件备置地址： 公司董秘办公室。