837400_2017_延春高材_2017年年度报告_2018-04-22.txt

公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 1 2017 年度报告 延春高材 NEEQ:837400 广东延春高新材料科技股份有限公司 GUANGDONG YANCHUN HIGHTECH MATERIALS TECHNOLOGYCO.,LTD. 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 2 公司年度大事记 2017 年初公司获得了东莞市政府 2016 年成长企业的专项资金补助，以 及广东省政府高新技术企业培育入库 出库资金补助。 2017 年 3 月荣获黄江镇倍增计划 试点企业，通过实施“企业倍增计 划”，打造战略性新兴产业企业，显 著提高企业自主创新能力，有效促进 科技成果产业化，着力引导特色产 业，助推企业高速发展,营造创新环 境。 2017 年 12 月公司获得了国家认证 认可环境管理体系认证证书及国家安 全生产标准化证书。 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 24 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 28 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 31 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 35 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 4 释义 释义项目 释义 元、万元 指 人民币元、万元 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 公司章程 指 广东延春高新材料科技股份有限公司公司章 程 关联交易 指 关联方之间的交易 控股股东 指 持有股份占公司股本总额 50%以上的股东 三会 指 股东大会、董事会、监事会 监事会 指 广东延春高新材料科技股份有限公司监事会 董事会 指 广东延春高新材料科技股份有限公司董事会 股东大会 指 广东延春高新材料科技股份有限公司股东大 会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、财务负责人 公司、本公司、延春高材、股份 公司 指 广东延春高新材料科技股份有限公司 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘彦崇、主管会计工作负责人国武球及会计机构负责人（会计主管人员）国武球保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均 应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保 证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1.客户集中程度较高的风险 公司向前五大客户销售集中度较高，对主要客户存在较 高的依赖性。同时，公司已意识到对前五大客户存在重 大依赖情形，并进一步加大对新客户的开拓力度，以减 少对前五大客户的依赖，公司将不断增强获取客户的能 力，不断加大合作的客户数量，从而降低因客户相对集 中带来的经营风险。 2.技术人员不足和核心人员流失风 险 公司核心技术系由公司研发团队通过长期实验研 究、生产实践和经验总结而形成的。稳定的研发团 队是公司保持核心竞争力的基础，公司研发普遍采 取项目制，个别研发人员的流动对公司的影响较 小。但核心技术人员大量流失，一方面可能会对公 司在研项目的推进带来不利影响；更重要的是，核 心技术人员掌握着公司产品的技术开发信息，该等 信息如果被竞争对手、行业内其他企业获悉，可能 会对公司新产品开发及市场拓展带来较大的不利影 响。公司与高级管理人员及核心技术人员均签订了 《劳动合同》，同时签订了《避免同业竞争承诺 函》及《保密协议》。 3．供应商较高度集中的风险 公司 2017 年 1-12 月来自前五名供应商的采购额 占同期采购总额的比例为 68.34%,其中，2017 年 1 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 6 到 12 月公司第一大供应商的采购金额达到 725.6 万元,采购金额较大且集中度相对较高。尽管公司 主要采购的玻璃钢原材料供给相对充足，但不排除 公司因客户管理信息化建设需求而需与个别专业技 术供应商建立合作，若该等供应商在产品、服务质 量或供应及时性等方面不能满足公司的业务需求， 或产品、服务价格较高，则会影响公司的产品质 量、服务满意度和盈利水平 4.内部管理风险 股份公司成立时，健全了公司内部控制制度，在章 程中明确 约定关联方不得占用公司资金，公司制 定了《防范关联方占用公司资金制度》、《关联交 易管理制度》、《对外担保制度》等各种内控制 度，在报告期内公司一直严格按照这些制度执行 的，但不排除内控制度得不到有效执行的情况。 5.经营场所租赁风险 公司并无土地使用权和房产，其经营场所均为租赁 所得，根据生产经营场所租赁合同显示，公司所租 赁的生产经营场所将 2018 年 12 月 31 日到期。租 赁用房导致经营场所的稳定性较差，如果所租赁的 生产经营场地到期后无法续租或其他原因需要搬 迁，公司将面临搬迁风险，给生产经营带来重大影 响。对此，公司控股股东及实际控制人刘彦崇和谢 雪梅承诺将承担因搬迁而造成的损失。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东延春高新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGDONG YANCHUN HIGHTECH MATERIALS TECHNOLOGY CO.,LTD. 证券简称 延春高材 证券代码 837400 法定代表人 刘彦崇 办公地址 广东省东莞市黄江镇田心村广龙路一号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄丽 职务 董秘 电话 0769-86960999 传真 0755-22632036 电子邮箱 yc_huangli@ 公司网址 - 联系地址及邮政编码 广东省东莞市黄江镇田心村广龙路一号 523576 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 总经理办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009-11-02 挂牌时间 2016-06-16 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分 类） （C）-非金属矿物制品业（C30）-玻璃纤维和玻璃纤维 增强塑料 制品制造（C3062） 主要产品与服务项目 产销、研发：碳纳米材料制品、碳素纤维制品、玻璃钢 制品、五金制品、电子产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 32,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 刘彦崇 实际控制人 刘彦崇、谢雪梅 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91441900696446640G 否 注册地址 广东省东莞市黄江镇田心村 广龙路一号 否 注册资本 32,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 梁翌明、郭红艳 会计师事务所办公地址 江苏省杭州市江干区钱江路 1336 号华润大夏 B 座 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 2018 年 1 月 15 日，根据《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》 和《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》的要求，公司股票转让方式由协议转让 变更为一次集合竞价转让。 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 39,412,234.87 37,527,090.06 5.02% 毛利率% 29.10% 26.95% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,213,146.57 2,080,121.10 6.4% 归属于挂牌公司股东的扣除非经 常性损益后的净利润 1,020,936.72 1,736,220.46 -41.2% 加权平均净资产收益率%（依据 归属于挂牌公司股东的净利润计 算） 4.95% 5.02% - 加权平均净资产收益率%（归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润计算） 2.28% 4.19% - 基本每股收益 0.07 0.07 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 71,410,037.57 51,198,216.38 39.48% 负债总计 25,551,920.99 7,550,852.8 238.4% 归属于挂牌公司股东的净资产 45,859,940.72 43,646,794.15 5.07% 归属于挂牌公司股东的每股净资 产 1.43 1.36 5.15% 资产负债率%（母公司） 34.36% 13.60% - 资产负债率%（合并） 35.78% 14.75% - 流动比率 2.26 5.10 - 利息保障倍数 5.57 10.83 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -6,732,406.06 -251,891.35 -2572.74% 应收账款周转率 1.77 0.37 - 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 10 存货周转率 2.57 1.47 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 39.48% 37.64% - 营业收入增长率% 5.02% 5.27% - 净利润增长率% 6.4% 79.27% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 32,000,000 32,000,000 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 额或定量持续享受的政府补助除外） 1,403,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -350.25 非经常性损益合计 1,402,649.75 所得税影响数 210,440.19 少数股东权益影响额（税后） -0.29 非经常性损益净额 1,192,209.85 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 1.公司目前主要产品为通信领域天线罩的生产，主要客户为通信设备 2 级供应商。根 据公司的发展规划，公司今后的发展方向有高铁整流罩、高铁内饰板、军工产品、5G 通讯 设备以及市政工程相关业务。各领域的客户定位分别为，高铁制造企业，如南车、军队、 通讯设备制造企业以及市政相关采购部门。本公司所处行业根据《上市公司行业分类指 引》属于 C30 非金属矿物制品业。公司采取集研发、生产、销售、服务为一体的经营模 式，产品主要有：碳纳米管、碳纤、玻纤、玻璃钢天线外罩等现代新型复合材料。公司终 端客户主要来源于制造业企业，涉及领域广泛，如：移动通讯、电子、汽车等行业。公司 客户分为新客户和老客户两种，公司与新客户达成合作意向后根据客户提供的需求、设计 或解决方案，与客户进行充分的技术交流、确定产品是否符合客户的要求；与老客户则通 过定期回访的方式维持合作关系。公司成为这些企业的合格供应商后需要参加客户组织的 招标会，最终以中标的方式获得订单。 2.公司非常重视研发新产品与新技术，如通过自主研发已取得 18 个专利，通过成果 转化都已应用到公司主要产品中。 3.报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大的变化。 4.报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生较大的变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 12 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司管理层继续以公司整体发展战略和经营计划为指导，业务增速明显， 在市场开拓、技术研发、产品生产、订单销售、合规管理等环节都达到了既定目标，公司 不断完善内部管控制度，严格成本控制管理，有效预防各类风险发生的可能性，在实现业 务平稳有序增长的同时，进一步增强公司可持续发展的能力。报告期内，公司总体运营平 稳。 在市场开拓方面，公司目前已围绕 5G 通信设备以及军工产品进行新产品的开发试验 阶段。在 5G 通信天线罩方面，公司已取得实质性的进展，研发产品也走在行业前列。在 军工方面，公司已研制出碳纤材料的产品。该产品主要应用于海上军事任务，如在钻井平 台或渔船海上作业时的海底防护网，以及海上浮标等。其规格及实用性均优于已有产品， 针对我国海上军事装备的现状来看，该产品市场需求较大。 (二) 行业情况 根据《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）的标准，公司所处行业属于“C30 非 金属矿物制品业”；根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司所处行业属于“玻 璃纤维和玻璃纤维增强塑料制品制造（C3062）”；根据全国中小企业股份转让系统之《挂 牌公司管理型行业分类指引》，所处行业为“玻璃纤维和玻璃纤维增强塑料制品制造 （C3062）”；根据全国中小企业股份转让系统之《挂牌公司投资型行业分类指引》，所处 行业为“11101410 新型功能材料”。 结合公司具体业务产品与产业上下游关系而言，延春高材主营玻璃钢制品的研发、生 产和销售，目前主要产品及服务用于基站天线配套设备。因此，以玻璃纤维和玻璃纤维增 强塑料制品制造业为重点分析对象。玻璃纤维增强塑料制品制造业的行业管理包括政府部 门监管以及行业协会自律。政府主管部门原为国家发改委，现为国家工业和信息化部；玻 纤制品的原料为玻璃纤维，属于复合材料的范畴，行业协会及自律性组织包括中国玻璃纤 维工业协会和中国复合材料工业协会。早在 2006 年，国家便提出发展无机非金属结构材 料的目标，2012 年工信部出台的行业准入条件及项目投资、工作开展规范对于行业的有序 健康发展奠定基础。一系列高新技术及产品名录也接连出现玻纤制品及设备，显示国家在 产业发展、帮扶企业层面对于玻璃纤维增强塑料制品制造业的倾斜。 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 13 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上 年期末金额变 动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产 的比重 货币资金 295,594.41 0.41% 2,153,636.02 4.21% -86.27% 应收账款 21,091,380.63 29.54% 23,567,757.17 46.03% -10.51% 存货 13,364,759.15 18.72% 8,339,810.16 16.29% 60.25% 长期股权投 资 0 0 固定资产 7,800,766.07 10.92% 7,959,249.66 15.55% -1.99% 在建工程 0 0 - 短期借款 9,000,000 12.60% 0 0% - 长期借款 0 0 应收票据 15,228,814.86 21.33% 500,000 0.98% 2945.76% 应付票据 9,813,527.38 13.74% 0 - 长期待摊费 用 1,973,777.47 2.76% 254,166.67 0.5% 676.57% 资产总计 71,410,037.57 - 51,198,216.38 - 39.48% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金较上年减少 185.8 万元，减少 86.27%。原因是报告期末大量备料而需支付材 料款项，使货币资金较上期减少 185.8 万元。 2、存货较上期增加 502.49 万元,较上年增长 60.25%，原因是子公司青岛延春已正式运 营，游艇项目生产周期较长，子公司青岛延春存货较上年增加 200.49 万元;母公司广东延 春玻璃钢天线罩项目新接订单交货期集中于 2018 年 1-3 月，故需备原料及半成品，存货 较上年增加 302 万元。 3、短期借款报告期内增加 900 万元系新增一年期银行授信贷款 900 万元。 4、应收票据较上期增加 1472.88 万元，增长 2945.76%；系报告期内收到未到期未背书未 贴现的银行承兑汇票（包含已质押给银行开具应付票据的 981.35 万元）；应付票据较上 期增加 981.35 万元,系与银行“大票换小票”业务合作，通过应收票据银行质押开具应付 票据。 5、长期待摊费用报告期内增加 171.96 万元是由于原有厂房场地限制，重新租赁位于黄江 镇田心村滨农路一号的厂房用于扩产，租赁后发生了厂房的装修改建列入租入固定资产改 良支出的长期待摊费用增加 171.96 万元，增长 676.57%。 6、综上因素使资产合计较上期增加 2021.18 万，增长 39.48%。 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 14 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收 入的比重 金额 占营业收 入的比重 营业收入 39,412,234.87 - 37,527,090.06 - 5.02% 营业成本 27,942,537.07 70.9% 27,414,919.25 73.05% 1.92% 毛利率% 29.10% - 26.95% - - 管理费用 8,238,783.14 20.9% 6,529,135.95 15.84% 26.18% 销售费用 1,198,986.06 3.04% 965,640.58 4.13% 24.16% 财务费用 591,815.58 1.5% 262,664.17 0.7% 125.31% 营业利润 2,204,265.47 5.59% 2,177,521.83 5.80% 1.23% 营业外收入 500,000 1.27% 407,716.67 1.09% 22.63% 营业外支出 350.25 0% 2,354 0.01% 0% 净利润 2,210,753.00 5.61% 2,080,690.53 5.54% 5.61% 项目重大变动原因： 1、销售费用较上期增加 23.33 万元，增长 24.16%。系本报告期内新增多家客户,而客户 交货地点较分散、客户交货催急等因素,现有车辆难以应付,需经常性外请社会车辆送货导 致增加运输费 22 万元。 2、管理费用较上期增加 170.96 万元,增长 26.18%,主要系报告期内加大研发投入，研发 费同比增加 49 万元，另子公司深圳前海延春船舶有限公司正式运营,新增子公司及本部管 理人员,人工成本增加，薪酬及福利同比增加 66.2 万元，另新增东莞黄江分厂部份设备搬 迁费用 12 万元。 3、财务费用较上期增加 32.92 万元，增长 125.31%，系报告期内新增银行贷款 900 万 元，新增银行贷款利息共计 44.44 万元，银行承兑汇票贴现利息支出 14 万元，比上期 减少 12.5 万元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 39,157,252.03 32,729,644.58 19.64% 其他业务收入 254,982.84 4,797,445.48 -94.69% 主营业务成本 27,701,726.55 23,084,943.2 20.00% 其他业务成本 240,810.52 4,329,976.05 -94.44% 按产品分类分析： 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 15 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 玻璃钢天线罩 37,958,851.9 96.38% 32,729,644.58 87.21% 其他 1,426,382.97 3.62% 4,797,445.48 12.79% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 省内 33,296,017.44 84.48% 32,678,044.01 87.08% 省外 6,116,217.43 15.52% 4,849,046.05 12.92% 收入构成变动的原因： 公司主营产品为玻璃钢天线外罩，按产品类别分本报告期天线外罩销售收入较上期增 加 522.92 万元，增长 15.98%；其他类减少 337.11 万元，下降 70.27%。主要系本报告期 公司把人力、物力、财力集中于玻璃钢天线外罩产品的生产与发展，产能有限，限制了非 天线罩类产品的生产与销售。按区域类分本报告期省内销售收入较上期增加了 61.80 万 元，增长 1%，省外销售收入增加了 126.72 万元,增长 26.13%，主要系江西吉安客户本报 告期增加订单收入 286.72 万元，上海客户订单收入减少 160 万元。 (3) 主要客户情况 单位：元 序 号 客户 销售金额 年度销售占 比 是否存在关联关 系 1 京信通信技术（广州）有限公司 32,576,471.10 70.65% 否 2 广东通宇通讯股份有限公司 3,053,307.41 6.62% 否 3 摩比通讯技术（吉安）有限公司 2,401,646.24 5.21% 否 4 广东盛路通信科技股份有限公司 652,031.91 1.41% 否 5 广东晖速通信技术股份有限公司 907,074.19 1.97% 否 合计 39,590,530.85 85.86% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序 号 供应商 采购金额 年度采购占 比 是否存在关联关 系 1 南京强晟玻纤复合材料有限公司 6,091,866.22 13.20% 否 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 16 2 东莞市恒昌复合材料有限公司 7,256,593.27 20.46% 否 3 广东永博新材料有限公司 4,065,251.84 11.46% 否 4 鑫双利（惠州）树脂有限公司 4,682,297.10 17.17% 否 5 内江华原电子材料有限公司 2,147,004.74 6.05% 否 合计 24,243,013.17 68.34% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量 净额 -6,732,406.06 -251,891.35 -2572.74% 投资活动产生的现金流量 净额 -3,644,320.54 -10,078,407.58 63.84% 筹资活动产生的现金流量 净额 8,518,684.99 12,212,464.4 -30.25% 现金流量分析： 1.经营活动产生的现金净额变动-2,572.74%, 经营活动产生的现金流量净额较上期减 少 6,480,514.71 元，主要原因是本期销售商品、提供劳务收到的现金减少 8,401,281.65 元，本期支付的各项税费较上期增加 1,037,866.79 元。同时应收票据同比上年增加了 9,175,962.64 元，公司以银行承兑汇票替代了现金流收回债权，导致经营活动现金净额减 少，但银行承兑汇票发生信用风险的机率几乎为零，故并不导致公司资金流的不稳定性。 2.投资活动产生的现金流量净额较上期增长 6,434,087.04 元，主要是本期购建固定 资产支付的现金与投资支付的投资活动现金流出合计比上期减少 14,064,087.04 元，另上 期收到与投资活动有关的现金 7,630,000 元并支付其他与投资活动有关的现金 7,630,000 元，导致投资活动产生的净额增长 63.84%。 3.筹资活动产生的现金净额较上期减少 3,693,779.41 元，主要是本报告期内收到银 行短期借款 9,000,000 元，并支付利息支出 424,935.01 元,另由于上期收到员工持股平台 东莞市延春投资发展合伙企业（普通合伙）增资投入 14,000,000 元, 本期减少 100%，直 接导致筹资活动的现金净额减少 30.25%。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 青岛延春高新材料科技有限公司（以下简称“青岛延春”）成立于 2016 年 6 月 1 日，为延春高材的子公司，注册号为 91370214MA3CBGK04X，注册资本为 1000.00 万元人民 币。延春高材出资 990.00 万元，占公司注册资本 99.00%；王东出资 10.00 万元，占公司 注册资本 1.00%。该公司经营范围为研发、制造：纳米材料制品、玻璃纤维制品；设计、 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 17 制造：船艇及配件、机车车辆零部件；制作、销售：玻璃制品；批发、零售：船艇及配 件、办公用品、化工产品（不含危险化学品）、日用百货、建筑材料、机械产品、电子产 品、五金制品；船艇技术服务；货物进出口、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动）。该公司住所为山东省青岛市城阳区后古镇社区居委会 北 300 米，法定代表人为万国三。 青岛延春依法设立并有效存续，系延春高材控股子公司企业，自设立后未发生股权变 更情况,该公司生产目前处于整合停工状态。 深圳前海延春船舶有限公司（以下简称“前海延春”）成立于 2016 年 11 月 17 日， 为延春高材的子公司，注册号为 91440300MA5DPATQ9L，注册资本为 1000.00 万元人民币。 延春高材出资 1000.00 万元，占公司注册资本 100%；该公司经营范围为游艇及相关航海产 品，航海服装，船舶及船舶配件的销售，水上器材，水上娱乐用品设备的销售和租赁（不 得从事金融租赁业务）及管理服务；游艇、帆船、摩托艇的会员信息咨询和办理；赛事策 划，企业及团体活动策划；国内贸易，进出口业务。该公司住所为深圳市前海深港合作区 前湾一路 1 号 A 栋 201 室（入驻深圳市前海商务秘书有限公司，法定代表人为刘彦崇。 前海延春依法设立并有效存续，系延春高材控股子公司企业，自设立后未发生股权变更情 况,该公司目前处于正常营业状态。 2、委托理财及衍生品投资情况 本公司购买的 160.00 万元理财产品已质押给中国工商银行股份有限公司东莞黄江支 行，作为与其发生债权债务关系提供的保证。截至资产负债表日，本公司向该行借款 200.00 万元，已开出由该行承兑的票据 160.00 万元。 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1. 本公司自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政府补 助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》(财会〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产 处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项 会计政策变更采用追溯调整法。 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 18 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司注重承担社会责任，积极配合政府各部门工作，履行应尽的义务，维护职工的合法权 益。今后公司将继续秉承诚信经营，依法纳税，支持公益事业，承担相应的社会责任。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持持续独立自主经营的能 力。企业治理规范有序，内部制度完善，管理层及核心技术人员队伍稳定。公司整体经营 情况稳定，财务状况健 康。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事 项，不存在影响公司持续经营能力的重大不利风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是□否 (一) 行业发展趋势 新材料是高新技术发展的基础和先导。当前，新材料技术已经渗透到国民经济、国防 建设和社会生活的各个领域，支撑着高新技术产业的发展，对经济增长起着举足轻重的作 用。 目前，我国新材料产业正处于由低级向高级发展的阶段，面临着三个转变：即由粗放 型向集约型转变，由分散型向集中型转变，由原料型向精深加工型转变。着力推进初级产 品的精深加工，构建完善的新材料产业体系、科技支撑体系和产品营销体系，是我国新材 料产业实现跨越式发展的必然选择。 作为新型无机非金属材料，玻璃纤维具有耐热性高、电绝缘性高、耐化学介质性能 高、拉伸强度高、比重轻、延伸小、吸湿低、吸音等优异性能，是一种良好的传统材料替 代材料。玻璃纤维及各类制品被广泛应用于电子电气、石油化工、交通运输、土木建筑、 工业设备、国防军工、汽车、医疗以及风力发电等产业，通常作为复合材料中的增强材 料、电绝缘材料和绝热保温材料、电路基板等，产品应用领域广泛，在国民经济中发挥着 不可替代的作用。 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 19 全球玻璃纤维产量在 2000 年后进入快速增长期，并且主要体现在中国的产量飞速增 长。我国玻纤行业起步于 20 世纪 50 年代，发展历史相对较短但成长迅速，通过引进国外 先进技术及产能的快速投放，我国玻璃纤维行业规模日益扩大，世界地位不断提升，目前 已成为世界玻纤产能第一大国。“十五”和“十一五”期间是我国玻璃纤维发展最快的时 期，行业总体技术水平进一步提高，产品结构升级步伐加快，企业规模不断扩大，市场竞 争力逐步增强，玻璃纤维的产销量快速上升，国内玻纤产能已超过全球玻纤总产能的 50% 以上。 中国的玻纤产能在近三年年均复合增长率达到 6.65%，而同期全球产能年均复合增长率仅 为 1.70%。根据中国玻璃纤维复合材料工业协会的统计，截至 2015 年末国内全行业玻璃纤 维纱产量 323 万吨，在市场调节和全行业努力下，玻璃纤维纱产能持续优化。因此从长期 来看，我国玻璃纤维及制品制造行业产业发展仍具有广阔空间。 (二) 公司发展战略 移动通信经历了第一代到目前第四代（4G），其特点是移动互联网大发展，通信行业 变革成为主旋律。近三年，包括宽带中国战略、4G 移动网络规模建设（未来 5G）、移动 转售和接入网市场开放、铁塔公司成立、互联网+、工业互联网以及提速降费等，一系列 重大事件和技术的演进有望推动通信产业链进入新一轮的繁荣期。 通讯基站将朝着小型、轻量、美观化趋势发展，未来大型的铁塔或将退出历史舞 台，美化后的隐蔽性天线密集散布，或在社区楼顶、或在厂房布置，在对保护材料环保节 能、防腐防渗透标准及要求更高的情况下，玻纤制品迎来广阔前景。 国内基站天线的需求与 3G、4G 通讯技术更迭、通讯设施更新换代有着很强的关联 性，且通常伴随集中性爆发。过去基站天线保护罩均采用 PVC 材料，但其强度、耐腐蚀性 等方面的性能较差，很难提供长久保护。近年来，随着玻璃钢复合材料行业的快速发展， 因其轻质高强、耐腐蚀、电性能好等特点，正逐步取代 PVC，成为新的天线保护罩材料。 未来在 5G 时代的到来以及基站小型化、轻量化的发展趋势下，对玻璃钢天线外罩需求不 减，将大有可为。 在营业收入增长的同时，本公司将加强内部管理，提高生产效率，降低生产、采 购、物流等方面不必要的损失，继续维持将成本落实到个人的责任制，公司各级领导和员 工共同提升公司的运营效率。同时本公司将继续加强技术研发投入，提高新产品的综合研 发能力，完善公司的人才留用制度，力争在竞争较为激烈的高新材料行业开辟新的利润增 长点。 (三) 经营计划或目标 1、产品开发计划 未来公司在进一步完善现有产品质量、稳定现有市场的情况下，随着研发的深入，逐 步开发已有产品系列的其他产品，进一步稳固市场地位。公司将聚焦核心客户的核心需 求，聚焦满足核心客户核心需求的核心产品，强有力提升核心产品创新能力，加大对核心 产品研发的投入，不断推出满足核心客户核心需求的新产品。 2、售后服务计划 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 20 加强公司和核心客户战略伙伴关系，增强以公司为核心的售后服务意识，稳定公司已有 的销售市场，通过优质售后服务增强满足核心客户的核心需求，使客户与公司一生一世结 盟共发展，切实提升公司核心销售能力。 3、员工激励制度 公司高度重视员工的发展与稳定性。对于核心部门（销售部门、研发部门和采购部门） 的员工，公司将通过定期业绩考核的方式将员工薪酬与其业绩挂钩，给予优秀员工不同程 度的加薪和升职鼓励，以提高员工的工作效率。此外，公司各个部门将加强对员工的专业 技能培训，优化整个经营流程。 4、内部治理计划 公司将继续加强内部控制建设，规范岗位职责和流程，完善目标管理和绩效考核，将公 司绩效和经营目标落实到个人。同时，公司将借助此次在全国中小企业股份转让系统挂牌 的契机，进一步规范公司治理，加强公司管理，保证经营的合规性和信息披露的真实、准 确、完整和及时性，为公司进一步发展壮大奠定坚实的基础。 5、管理体系 公司顺利通过 ISO9001:2015 质量管理体系、ISO14001：2015 环境管理体系 GB/T29490- 2013 知识产权管理体系的监督审核。 (四) 不确定性因素 公司目前正处于快速发展阶段，对资金需求较为旺盛，虽然具有一定的技术优势，但相 比于上市公司，公司资金实力较弱，在研发和生产投入、市场开拓布局上都受到限制，成 为影响公司经营规模扩张的主要瓶颈之一。随着客户的不断开拓和增加，现有的产能不能 完全满足客户的需求。随着公司的快速发展,在公司内部管理在一定程度上存在管理水平 不适应公司高速发展的问题，对此公司一方面将通过引进优秀管理型人才加盟公司，帮助 企业在组织上获得提升，另一方面，公司有计划的加强中、高层的培训，以提高团队整体 的管理素质。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、客户集中程度较高的风险 公司向前五大客户销售集中度较高，对主要客户存在较高的依赖性。公司的主要产 品玻璃钢制品在国内起步较早，近年来，玻璃钢制品行业趋于饱和，增长率放缓，若公司 在未来发展中业务拓展不利，则公司业绩将受到较大影响。 对策：公司已意识到单一行业的依赖，并在努力研发新型天线罩的基础上逐步加大 在天线罩行业的市场份额，同时积极拓展高铁和军工项目研发的跟进，争取以天线罩为 主，以高铁和军工两个辅翼发展，应对行业波动风险。 二、技术人员不足和核心人员流失风险 公司核心技术系由公司研发团队通过长期实验研究、生产实践和经验总结而形成的。 稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础，公司研发普遍采取项目制，个别研发人员 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 21 的流动对公司的影响较小。但核心技术人员大量流失，一方面可能会对公司在研项目的推 进带来不利影响；更重要的是，核心技术人员掌握着公司产品的技术开发信息，该等信息 如果被竞争对手、行业内其他企业获悉，可能会对公司新产品开发及市场拓展带来较大的 不利影响。 对策：公司增加了三种研发方式：一是，与东华大学进行合作开发；二是在采购商 的要求下对公司已有产品进行更新改造，研发出更符合采购商标准的产品；三是，以灵敏 的商业嗅觉，感知下游市场的发展动向，公司提前布局研发出在将来更符合市场要求与标 准的产品，例如现阶段对 5G 通信天线罩的研发。另外，公司与高级管理人员及核心技术 人员均签订了《劳动合同》，同时签订了《避免同业竞争承诺函》及《保密协议》。 三、供应商集中度较高的风险 公司 2017 年 1-12 月来自前五名供应商的采购额占同期采购总额的比例为 68.34%,其 中，2017 年 1 到 12 月公司第一大供应商的采购金额达到 725.6 万元,采购金额较大且集中 度相对较高。尽管公司主要采购的玻璃钢原材料供给相对充足，但不排除公司因客户管理 信息化建设需求而需与个别专业技术供应商建立合作，若该等供应商在产品、服务质量或 供应及时性等方面不能满足公司的业务需求，或产品、服务价格较高，则会影响公司的产 品质量、服务满意度和盈利水平。 对策：1.首先，公司对供应商不定期进行考核及考察，同时跟进供应商技术沟通，理 解原材料改善方法应对措施，以免供应商无理由增加材料成本。2.加大对优质供应商的开 发力度，降低公司对供应商的依赖程度，从而分散供应商集中度较高的风险。 四、内部管理的风险 在有限公司阶段，公司治理机制不够健全，曾存在相关会议文件保存不完整、董事、 监事任期届满 未能及时改选等不规范情况。公司于 2015 年 12 月份整体变更为股份公司 后，制定了较为完备的《公司 章程》、“三会”议事规则、《关联交易管理制度》、《对外 担保管理制度》等治理制度，建立了相对完善、 健全的公司治理机制。但由于股份公司 成立时间较短，公司治理机制的有效运行仍需磨合，故公司短期 内仍可能存在治理不规 范、相关内部控制制度不能有效执行的风险，将会在一定程度上影响公司的生产 运营和 投资者的利益。 对策：公司将更加重视内控制度建设，并确保落实到流程和制度上。另外一方面，公 司将与律 师、会计师、券商和审计等团队保持更紧密协作关系，在各个治理方向上更加 规范化。 五、经营场所租赁风险 公司并无土地使用权和房产，其经营场所均为租赁所得，根据生产经营场所租赁合同 显示，公司所租赁的生产经营场所将 2018 年 12 月 31 日到期。租赁用房导致经营场所的 稳定性较差，如果所租赁的生产经营场地到期后无法续租或其他原因需要搬迁，公司将面 临搬迁风险，给生产经营带来重大影响。 对策：公司控股股东及实际控制人刘彦崇和谢雪梅承诺将承担因搬迁而造成的损失。 另外，公司在政府的支持下，已经租赁长期场地供公司使用。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产 的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外 投资事项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押 的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 100,000 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者 受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 2,000,000 1,490,000 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 43,000 36,752.14 总计 2,143,000 1,526,752.14 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 23 1、 报告期内的日常性关联交易中财务资助系从股东刘彦崇拆入 1,490,000 元。报告期初， 公司向关联方刘彦崇拆入资金余额为 165,000 元，向关联方王东拆入资金余额为 115,000 元。本期向刘彦崇拆入资金 1,490,000 元，未向王东拆入资金。 2、 报告期内的日常性联交易中其他系从关联方深圳市顺达安公司租入货车及小车二台， 年租金 36752.14 元，报告期共发生租赁费 36752.14 元。 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行 必要决策 程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 刘彦崇、谢雪梅 保证担保 3,000,000 是 2017-03-22 2017-001 刘彦崇、谢雪梅 保证担保 4,000,000 是 2016-12-20 2016-021 刘彦崇、谢雪梅 保证担保 2,000,000 是 2018-4-23 2018-012 总计 - 9,000,000 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联交易可以保障公司的资金周转，为公司经营提供有力支持，为公司持续经营提供良好 条件，符合公司和全体股东的利益。偶发性关联交易基于公司经营发展的资金需求，交易 成功有助于增加公司流动资金，推动公司良性发展。 (三) 承诺事项的履行情况 （1）控股股东及实际控制人同业竞争情况及其承诺 公司控股股东及实际控制人承诺未参 与同业竞争的任何活动，不会在中国境内外以任何方式从事与公司 及其控股子公司的业 务有竞争或可能构成同业竞争的业务或活动，承诺将来有从事与公司及其控股子公司构成 同业竞争的业务之商业机会，所控制的企业会无偿将该商业机会让给公司及进一步拓展其 产品及业务 范围，所控制的企业将不与拓展的产品、业务相竞争。如违反以上承诺导致 公司及其控股子公司遭受直接或者间接经济损失，本人（或公司）将向公司及其控股子公 司予以充分赔偿或补偿。 报告期内，控股股东及实际控制人未有违反该承诺事项之情形。 （2）董事、监事、高级管理人员与公司签订关于规范和减少关联交易承诺函情况全体股 东、董事、监事、 高级管理人员签署了《关于规范和减少关联交易承诺函》等书面声 明。 报告期内，上述人员未有违反该承诺事项之情形。 （3）公司与高级管理人员及核心技术人员均签订了《劳动合同》，同时签订了《避免同 业竞争承诺函》 及《保密协议》。 报告期内，上述人员未有违反该承诺事项之情形。 (4)公司并无土地使用权和房产，其经营场所均为租赁所得，根据生产经营场所租赁合同 显示，公司所租赁的生产经营场所将于 2018 年 12 月 31 日到期。租赁用房导致经营场所 的稳定性较差，如果所租赁的生产经营场地到期后无法续租或其他原因需要搬迁，公司将 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 24 面临搬迁风险，给生产经营带来重大影响。对此，公司控股股东及实际控制人刘彦崇和谢 雪梅承诺将承担因搬迁而造成的损失. 报告期内，上述情况未有违反该承诺事项之情形。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 3,835,000 11.98% 7,081,666 10,916,666 34.11% 其中：控股股东、实 际控制人 3,835,000 11.98% 7,081,666 10,916,666 34.11% 董事、监事、 高管 3,835,000 11.98% 7,081,666 10,916,666 34.11% 核心员工 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 28,165,000 88.02% -7,081,666 21,083,334 65.89% 其中：控股股东、实 际控制人 28,165,000 88.02% -7,081,666 21,083,334 65.89% 董事、监事、 高管 28,165,000 88.02% -7,081,666 21,083,334 65.89% 核心员工 总股本 32,000,000 - 0 32,000,000 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股 变动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 1 刘彦崇 17,500,000 17,500,000 54.69% 13,125,000 4,375,000 2 谢雪梅 7,500,000 7,500,000 23.44% 5,625,000 1,875,000 3 东莞市延春 投资发展合 7,000,000 7,000,000 21.87% 2,333,334 4,666,666 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 25 伙企业（普 通合伙） 合计 32,000,000 0 32,000,000 100% 21,083,334 10,916,666 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 刘彦崇、谢雪梅为夫妻关系；刘彦崇是东莞市延春投资发展合伙企业的执行事务合伙 人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 截至报告出具之日，刘彦崇直接持有公司 54.69%的股份,为公司的控股股东,并担任公 司的董事长、总经理；谢雪梅直接持有公司 23.44%的股份，并担任公司的监事会主席。刘 彦崇、谢雪梅夫妇直接持有公司 78.13%的股份。同时,刘彦崇为公司合伙企业股东东莞市 延春投资发展合伙企业（普通合伙）的执行事务合伙人,占合伙企业的 26.29%的合伙份 额。 综上所述，认定刘彦崇、谢雪梅夫妇共同为公司实际控制人。报告期内,公司控股股东 及实际控制人未发生变化。 (二) 实际控制人情况 -刘彦崇：男，1972 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，美国赫斯莱茵大学 工商管理硕士、东华大学校外研究生导师。1995 年 8 月至 2000 年 12 月就职于深圳保安警 用商行，任会计。2001 年 1 月至 2004 年 12 月经营个体工商户。2005 年 1 月创建深圳市 顺达安科技有限公司，现任董事。2009 年 11 月创立延春高材及其前身，现任法定代表 人、董事长、总经理。 -谢雪梅：女,1972 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权,1992 年 7 月毕业于高 州市高凉中学，高中学历。1992 年 8 月至 1994 年 12 月就职于中国长城计算机集团公司深 圳分公司，担任质检。1995 年 1 月至 1999 年 12 月就职于深圳润迅通讯发展有限公司，任 传呼员。2001 年 1 月至 2004 年 12 月经营个体工商户。2005 年 1 月至今就职于深圳市顺 达安科技有限公司，现任监事。2011 年 8 月至今就职于延春高材及其前身，现任监事会主 席。 综上所述，认定刘彦崇、谢雪梅夫妇共同为公司实际控制人。报告期内，公司控股股东 及实际控制人未发生变化。 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 流动资金贷款 华夏银行东莞分 行 3,000,000 7.0% 2017-03-23 至 2018-03- 23 否 流动资金贷款 上海浦东发展银 行东莞松山湖科 技支行 4,000,000 6.96% 2017-01-04 至 2018-01- 04 否 流动资金贷款 中国工商银行东 莞黄江支行 2,000,000 6.58% 2017-06-22 至 2018-06- 21 否 合计 - 9,000,000 - - - 违约情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 27 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 刘彦崇 董事长、总 经理 男 45 硕士 2015 年 12 月 3 日-2018 年 12 月 2 日 是 谢雪梅 监事会主席 女 45 大专 2015 年 12 月 3 日-2018 年 12 月 2 日 是 黄丽 董事、董事 会秘书 女 34 大专 2015 年 12 月 3 日-2018 年 12 月 2 日 是 国武球 董事、财务 总监 男 36 大专 2015 年 12 月 3 日-2018 年 12 月 2 日 是 谭玉情 监事、职工 监事 女 24 大专 2015 年 12 月 3 日-2018 年 12 月 2 日 是 黄淑霞 监事 女 33 大专 2015 年 12 月 3 日-2018 年 12 月 2 日 是 易春林 董事、生产 总监 男 53 大专 2015 年 12 月 3 日-2018 年 12 月 2 日 是 杜华 董事 男 55 高中 2015 年 12 月 3 日-2018 年 12 月 2 日 是 董事会人数： 5 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 29 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员之间，刘彦崇是公司的控股股东、董事长兼总经理。谢雪梅是 公司的股东、监事会主席。刘彦崇、谢雪梅系夫妻关系，均为公司实际控制人。除此之 外，其他人之间无任何关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 刘彦崇 董事长 19,340,000 0 19,340,000 60.44% 0 黄丽 董事、董事 会秘书 500,000 0 500,000 1.56% 0 易春林 董事、生产 总监 250,000 0 250,000 0.78% 0 国武球 董事、财务 总监 125,000 0 125,000 0.39% 0 杜华 董事 50,000 0 50,000 0.16% 0 谭玉情 职工监事代 表 350,000 0 350,000 1.09% 0 黄淑霞 监事 50,000 0 50,000 0.16% 0 谢雪梅 监事会主席 7,500,000 0 7,500,000 23.44% 0 合计 - 28,165,000 0 28,165,000 88.02% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 30 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 8 14 研发及技术人员 9 10 生产人员 71 70 行政及后勤人员 10 11 员工总计 98 105 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 2 本科 3 4 专科 10 11 专科以下 84 88 员工总计 98 105 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 本年度内，由于公司发展技术人员增加 1 人，行政管理人员增加 6 人。截至报告期 末，公司及控股子公司在职职工 105 人，较 2016 年度增加 7 人。公司历来重视人才引 进，有针对性的参加人才交流会，招聘优秀应届毕业生和专业技术人才，并提供与自身价 值相适应的待遇和职位，为员工入职制定了系列的培训计划，包括新员工入职培训、新员 工试用期间岗位技能培训实习、在职员工业务与管理技能培训等，不断提升员工素质和能 力，实现人才的再造。公司本着员工聘用市场化、员工工资市场化的原则，制定了系列薪 酬制度，倡导团队和员工是不可分割的利益共同体，为职工办理养老、医疗、工伤、失 业、生育保险，为职工代缴代扣个人所得税。公司暂无离职退休人员。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 无变动 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司始终保持着较强的规范运作意识，制定并不断完善相关内部管理制 度。公司依据《公司法》和《公司章程》的要求，建立起以股东大会、董事会、监事会、 经理层分工与协作、分权与制衡为特征的法人治理结构。同时，公司注重有关公司治理的 各项规章制度的建立、完善和实施工作，根据各项法律规定并结合公司的实际情况，依据 挂牌公司的治理标准，逐步制订完善了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易管理 制度》、《对外投资管理制度》、《防范控股股东或实际控制人及其关联方占用公司资金 管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》等内部管理制度，保 证公司运作规范化、制度化；公司的重大事项能够按照相关制度要求进行决策，“三会” 决议能够得到较好的执行。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司的治理机制符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统相关规范 性文件的要求,需股东大会审议的重大事项均履行了程序，并经股东表决通过，给予了公 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 32 司所有股东充分的话语权。经董事会评估认为,公司的治理机制完善，符合相关法律、法 规及规范性文件的要求，能够有效给所有股东提供合适的保护和平等的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按照公司的相关制 度执行，公司重大的决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行，经过公司“三 会”讨论、审议通过。截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行 应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，未对公司章程进行相关修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的 次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 工作报告、财务决算、预算报告、2016 年年度报告、2017 年半年度报告、续聘 会计师事务所、 银行申请贷款暨由关联 方提供担保等议案。 监事会 2 工作报告、财务决算、预算报告、2016 年年度报告、2017 年半年度报告、续聘 会计师事务所、 银行申请贷款暨由关联 方提供担保等议案。 股东大会 2 董事会工作报告、监事会工作报告、财 务决算、预算报告、2016 年年度报告、 2017 年半年度报告、续聘会计师事务 所、 银行申请贷款暨由关联方提供担保 等议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托、表决和决议、 会议纪律及信息公告与披露等方面严格按照《公司法》、《公司章 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 33 程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《信息披露 管理制度》等的要求规范运行，符合法律、法规和公司章程的要求。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司依据相关法律、法规的要求，依法经营、规范运作，未出现违法违规 现象，公司治理的实际情况符合相关法规的要求，公司重大事项均通过股东大会审议，公 司所有重大事项及时通过全 国中小企业股份转让系统平台披露公告，从多方面确保了股 东参与公司治理的权利。今后，公司将加强董事、监事及高级管理人员的学习、培训，以 进一步提高公司规范治理水平，切实促进公司的发展，切实维护股东权益回报社会。报告 期内，公司未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司自觉履行信息披露义务，及时发布相关公告与信息，通过电话、邮件、网站等途 径与潜在投资 者保持沟通联系，答复有关问题，接待投资者的实地调研等，沟通渠道畅 通。公司在与投资者的沟通和磋商中，让投资者更好的了解和理解公司的同时，也使公司 对资本市场有了更深入的认识。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司资产完整，在人员、财务、机构、业务方面目前与股东单位相互独立，拥有独立 完整的资产结构和业务体系，已形成自身的核心竞争力，具有独立面向市场的经营能力。 （一）资产完整性。 公司与股东之间的资产权属清晰，生产经营场所独立，不存在依赖股东的生产经营场所 进行生产经营的情况。公司对其所有的资产具有完整的控制支配权，没有以公司资产、权 益等为股东提供担保，也不存在资产被股东占用而损害公司利益的情况。公司资产独立完 整，各项资产产权界定清晰，权属明确。 （二）人员独立性 公司独立招聘生产经营所需工作人员，根据《公司法》、《公司章程》的有关规定， 公司的董事、监 事及高级管理人员，均以合法程序选举或聘任，不存在控股股东、实际 控制人超越公司股东大会和董事会作出人事任免决定的情况。 公司劳动、人事及工资管 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 34 理完全独立于股东，不存在控股股东、实际控制人及其他任何部门、单位 或人士违反公 司章程规定干预公司人事任命的情况。公司高级管理人员和业务部门负责人均不存在在 控 股股东、实际控制人控制的其他企业中担任职务或在控股股东、实际控制人控制的其 他企业领取薪酬的情况。 （三）财务独立性 公司设立独立的财务会计部门，建立了独立、健全、规范的会计核算体系和财务管 理制度，独立在 银行开立账户，不存在与控股股东、实际控制人、股东单位及其下属企 业共用银行账户的情况。公司能够独立做出财务决策，不存在控股股东、实际控制人干 预公司资金使用的情况。公司作为独立的纳税人， 依法独立进行纳税申报和履行纳税义 务。 （四）机构独立性 公司已经建立健全了股东大会、董事会、监事会及总经理负责的管理层等机构及相 应的议事规则， 形成完整的法人治理结构。公司建立了适应生产经营需要的组织结构， 拥有完整的业务系统及配套部门， 各部门构成一个有机整体，有效运作。公司不存在与 股东单位之间混合经营、合署办公的情况，也不存 在各职能部门与股东单位及其职能部 门之间的上下级关系或股东单位干预公司正常经营活动的现象。 （四）业务独立性 公司主营业务是产销、研发：碳纳米材料制品、碳素纤维制品、玻璃钢制品、五金 制品、电子产品。公司拥有独立完整的研发、采购、销售等业务流程体系，具有直接面 向市场独立经营的能力。目前，公司在业务经营上与股东及其关联方不存在同业竞争， 公司依法独立进行经营范围内的业务，不存在因与关联方之间存在关联关系而使本公司 经营业务的完整性、独立性受到不利影响的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内,公司在现有的会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部控制管理制度 的基础上，能够有效的执行相关内部管理制度的规定，不断适应公司当前发展需要。同 时，公司将根据发展情况，不断对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部控制管 理制度进行修订和完善，保障公司健康平稳运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 截至报告期末，公司建立了《年度报告重大差错责任追究制度》。根据相关规定，信 息披露义务人及相关责任人因工作失职或违反制度规定，致使公司年度报告出现失误或给 公司带来损失的，公司在查明原因后依情节轻重追究当事人的责任，公司将严格按照上述 制度执行。 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天健审[2018]10-42 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 江苏省杭州市江干区钱江路 1336 号华润大夏 B 座 审计报告日期 2018-04-20 注册会计师姓名 梁翌明、郭红艳 会计师事务所是否变更 否 审 计 报 告 天健审〔2018〕10-42 号 广东延春高新材料科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东延春高新材料科技股份有限公司（以下简称延春高材公司）财务报 表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附 注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了延春高材公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于延春高材公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 36 延春高材公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估延春高材公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他 现实的选择。 延春高材公司治理层（以下简称治理层）负责监督延春高材公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 37 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对延春高材公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中 提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致延 春高材公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公 允反映相关交易和事项。 (六) 就延春高材公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以 对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部 责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：梁翌明 中国·杭州 中国注册会计师：郭红艳 二〇一八年四月二十三日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 38 流动资产： 货币资金 注释（一）1 295,594.41 2,153,636.02 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 注释（一）2 15,228,814.86 500,000 应收账款 注释（一）3 21,091,380.63 23,567,757.17 预付款项 注释（一）4 5,731,049.82 3,612,476.85 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 注释（一）5 82,050.65 173,591.98 买入返售金融资产 存货 注释（一）6 13,364,759.15 8,339,810.16 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 注释（一）7 1,910,720.89 146,870.57 流动资产合计 57,704,370.41 38,494,142.75 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 0 0 投资性房地产 固定资产 注释（一）8 7,800,766.07 7,959,249.66 在建工程 0 0 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 注释（一）9 183,345.45 218,544.19 开发支出 商誉 长期待摊费用 注释（一）10 1,973,777.47 254,166.67 递延所得税资产 注释（一）11 30,826.7 40,113.11 其他非流动资产 注释（一）12 3,716,951.47 4,232,000 非流动资产合计 13,705,667.16 12,704,073.63 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 39 资产总计 71,410,037.57 51,198,216.38 流动负债： 短期借款 注释（一）13 9,000,000 0 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 注释（一）14 9,813,527.38 应付账款 注释（一）15 4,067,198.39 5,529,289.92 预收款项 注释（一）16 459,871.84 39,150 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 注释（一）17 997,813.86 630,535.95 应交税费 注释（一）18 96,990.39 244,129.30 应付利息 注释（一）19 19,494.17 应付股利 其他应付款 注释（一）20 229,445.74 282,500 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 注释（一）21 867,579.22 825,247.63 流动负债合计 25,551,920.99 7,550,852.80 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 25,551,920.99 7,550,852.8 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 40 所有者权益（或股东权 益）： 股本 注释（一）22 32,000,000 32,000,000 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 注释（一）23 8,978,690.26 8,978,690.26 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 注释（一）24 609,202.11 335,293.28 一般风险准备 未分配利润 注释（一）25 4,272,048.35 2,332,810.61 归属于母公司所有者权益 合计 45,859,940.72 43,646,794.15 少数股东权益 -1,824.14 569.43 所有者权益合计 45,858,116.58 43,647,363.58 负债和所有者权益总计 71,410,037.57 51,198,216.38 法定代表人：刘彦崇主管会计工作负责人：国武球会计机构负责人：国武球 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 189,193.67 2,107,496.72 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 15,228,814.86 500,000 应收账款 20,709,955.63 23,480,577.68 预付款项 3,765,997.36 2,249,509.97 应收利息 应收股利 其他应收款 55,589.02 173,591.98 存货 8,314,580.44 5,292,197.94 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,635,300.45 146,870.57 流动资产合计 49,899,431.43 33,950,244.86 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 41 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8,447,000 5,310,000 投资性房地产 固定资产 6,596,369.19 6,643,425.38 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 183,345.45 218,544.19 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,973,777.47 254,166.67 递延所得税资产 25,807.95 40,113.11 其他非流动资产 3,716,951.47 4,232,000 非流动资产合计 20,943,251.53 16,698,249.35 资产总计 70,842,682.96 50,648,494.21 流动负债： 短期借款 9,000,000 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 9,813,527.38 应付账款 3,769,209.94 5,288,434.77 预收款项 39,150 应付职工薪酬 764,487.88 504,825.95 应交税费 96,990.39 229,359.20 应付利息 19,494.17 应付股利 其他应付款 142,500 2,500 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 738,408.28 825,247.63 流动负债合计 24,344,618.04 6,889,517.55 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 42 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 24,344,618.04 6,889,517.55 所有者权益： 股本 32,000,000 32,000,000 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 8,978,690.26 8,978,690.26 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 609,202.11 335,293.28 一般风险准备 未分配利润 4,910,172.55 2,444,993.12 所有者权益合计 46,498,064.92 43,758,976.66 负债和所有者权益合计 70,842,682.96 50,648,494.21 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 39,412,234.87 37,527,090.06 其中：营业收入 注释 （二）1 39,412,234.87 37,527,090.06 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 38,110,969.40 35,349,568.23 其中：营业成本 注释 （二）1 27,942,537.07 27,414,919.25 利息支出 手续费及佣金支出 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 43 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 注释 （二）2 214,140.31 134,318.09 销售费用 注释 （二）3 1,198,986.06 965,640.58 管理费用 注释 （二）4 8,238,783.14 6,529,135.95 财务费用 注释 （二）5 591,815.58 262,664.17 资产减值损失 注释 （二）6 -75,292.76 42,890.19 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 其他收益 903,000.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,204,265.47 2,177,521.83 加：营业外收入 注释 （二）7 500,000 407,716.67 减：营业外支出 注释 （二）8 350.25 2,354 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 2,703,915.22 2,582,884.50 减：所得税费用 注释 （二）9 493,162.22 502,193.97 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,210,753.00 2,080,690.53 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2,210,753.00 2,080,690.53 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -2,393.57 569.43 2.归属于母公司所有者的净利润 2,213,146.57 2,080,121.10 六、其他综合收益的税后净额 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 44 归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 2,210,753 2,080,690.53 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,213,146.57 2,080,121.10 归属于少数股东的综合收益总额 -2,393.57 569.43 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.07 0.07 （二）稀释每股收益 0.07 0.07 法定代表人：刘彦崇主管会计工作负责人：国武球会计机构负责人：国武球 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 38,213,834.74 37,527,090.06 减：营业成本 27,129,914.26 27,414,919.25 税金及附加 213,545.81 134,318.09 销售费用 1,134,175.26 947,052.81 管理费用 7,384,717.99 6,394,339.57 财务费用 591,779.42 262,695.89 资产减值损失 -95,367.76 42,890.19 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 45 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 其他收益 903,000.00 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,758,069.76 2,330,874.26 加：营业外收入 500,000.00 345,487.79 减：营业外支出 311.00 2,354.00 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 3,257,758.76 2,674,008.05 减：所得税费用 518,670.5 481,704.44 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,739,088.26 2,192,303.61 （一）持续经营净利润 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 2,739,088.26 2,192,303.61 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 46 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 24,585,284.53 32,986,566.18 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 注释 （三）1 1,661,457.06 397,022.61 经营活动现金流入小计 26,246,741.59 33,383,588.79 购买商品、接受劳务支付的现金 17,865,433.5 22,023,474.99 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,961,356.8 6,317,895.62 支付的各项税费 2,770,818.24 1,732,951.45 支付其他与经营活动有关的现金 注释 （三）2 5,381,539.11 3,561,158.08 经营活动现金流出小计 32,979,147.65 33,635,480.14 经营活动产生的现金流量净额 -6,732,406.06 -251,891.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 注释 （三）3 7,630,000 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 47 投资活动现金流入小计 7,630,000 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 2,044,320.54 10,078,407.58 投资支付的现金 1,600,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 注释 （三）4 7,630,000.00 投资活动现金流出小计 3,644,320.54 17,708,407.58 投资活动产生的现金流量净额 -3,644,320.54 -10,078,407.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 14,000,000 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 9,000,000 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 注释 （三）5 2,005,000 701,000 筹资活动现金流入小计 11,005,000 14,701,000 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 424,935.01 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 注释 （三）6 2,061,380 2,488,535.60 筹资活动现金流出小计 2,486,315.01 2,488,535.60 筹资活动产生的现金流量净额 8,518,684.99 12,212,464.4 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,858,041.61 1,882,165.47 加：期初现金及现金等价物余额 2,153,636.02 271,470.55 六、期末现金及现金等价物余额 295,594.41 2,153,636.02 法定代表人：刘彦崇主管会计工作负责人：国武球会计机构负责人：国武球 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 48 销售商品、提供劳务收到的现金 23,140,951.19 32,986,566.18 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,661,047.24 396,705.79 经营活动现金流入小计 24,801,998.43 33,383,271.97 购买商品、接受劳务支付的现金 15,246,965.32 18,508,055.29 支付给职工以及为职工支付的现金 5,588,705.68 5,952,265.62 支付的各项税费 2,760,151.60 1,732,951.45 支付其他与经营活动有关的现金 5,167,509.67 3,467,409.90 经营活动现金流出小计 28,763,332.27 29,660,682.26 经营活动产生的现金流量净额 -3,961,333.84 3,722,589.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 收到其他与投资活动有关的现金 7,630,000 投资活动现金流入小计 7,630,000 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 1,935,034.20 8,509,027.94 投资支付的现金 4,737,000 5,310,000 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 7,630,000 投资活动现金流出小计 6,672,034.20 21,449,027.94 投资活动产生的现金流量净额 -6,672,034.20 -13,819,027.94 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 14,000,000 取得借款收到的现金 9,000,000 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,005,000 76,000 筹资活动现金流入小计 11,005,000 14,076,000 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 424,935.01 支付其他与筹资活动有关的现金 1,865,000 2,143,535.60 筹资活动现金流出小计 2,289,935.01 2,143,535.60 筹资活动产生的现金流量净额 8,715,064.99 11,932,464.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,918,303.05 1,836,026.17 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 49 加：期初现金及现金等价物余额 2,107,496.72 271,470.55 六、期末现金及现金等价物余额 189,193.67 2,107,496.72 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 50 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 32,000,000 8,978,690.26 335,293.28 2,332,810.61 569.43 43,647,363.58 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 32,000,000 8,978,690.26 335,293.28 2,332,810.61 569.43 43,647,363.58 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 273,908.83 1,939,237.74 -2,393.57 2,210,753 （一）综合收益总额 2,213,146.57 -2,393.57 2,210,753 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 51 4．其他 （三）利润分配 273,908.83 -273,908.83 1．提取盈余公积 273,908.83 -273,908.83 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 32,000,000 8,978,690.26 609,202.11 4,272,048.35 -1,824.14 45,858,116.58 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 52 一、上年期末余额 25,000,000 1,978,690.26 116,062.92 471,919.87 27,566,673.05 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 25,000,000 1,978,690.26 116,062.92 471,919.87 27,566,673.05 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 7,000,000 7,000,000 219,230.36 1,860,890.74 569.43 16,080,690.53 （一）综合收益总额 2,080,121.10 569.43 2,080,690.53 （二）所有者投入和减少资 本 7,000,000 7,000,000 14,000,000 1．股东投入的普通股 7,000,000 7,000,000 14,000,000 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 219,230.36 -219,230.36 1．提取盈余公积 219,230.36 -219,230.36 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 53 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 32,000,000 8,978,690.26 335,293.28 2,332,810.61 569.43 43,647,363.58 法定代表人：刘彦崇主管会计工作负责人：国武球会计机构负责人：国武球 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 32,000,000 8,978,690.26 335,293.28 2,444,993.12 43,758,976.66 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 54 二、本年期初余额 32,000,000 8,978,690.26 335,293.28 2,444,993.12 43,758,976.66 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 273,908.83 2,465,179.43 2,739,088.26 （一）综合收益总额 2,739,088.26 2,739,088.26 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 273,908.83 -273,908.83 1．提取盈余公积 273,908.83 -273,908.83 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 55 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 32,000,000 8,978,690.26 609,202.11 4,910,172.55 46,498,064.92 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 25,000,000 1,978,690.26 116,062.92 471,919.87 27,566,673.05 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 25,000,000 1,978,690.26 116,062.92 471,919.87 27,566,673.05 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 7,000,000 7,000,000 219,230.36 1,973,073.25 16,192,303.61 （一）综合收益总额 2,192,303.61 2,192,303.61 （二）所有者投入和减少资 本 7,000,000 7,000,000 14,000,000 1．股东投入的普通股 7,000,000 7,000,000 14,000,000 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 公告编号：2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东莞证券 56 4．其他 （三）利润分配 219,230.36 -219,230.36 1．提取盈余公积 219,230.36 -219,230.36 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 32,000,000 8,978,690.26 335,293.28 2,444,993.12 43,758,976.66 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 57 注意：请在财务报表后附“财务报表附注”！！ 广东延春高新材料科技股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况。 广东延春高新材料科技股份有限公司(以下简称公司或本公司)系由刘彦 崇、谢雪梅发起设立，于 2009 年 11 月 02 日在东莞市工商行政管理局登记注 册，总部位于广东省东莞市。公司现持有统一社会信用代码为 91441900696446640G 的营业执照，注册资本 3,200.00 万元,股份总数 3,200 万 股(每股面值 1 元)。公司股票已于 2016 年 6 月 16 日在全国中小企业股份转让 系统挂牌交易。 本公司属通信设备的制造行业。主要经营活动为玻璃纤维制品的研发、生 产和销售。主要产品：玻璃钢天线罩。 本财务报表业经公司 2018 年 4 月 23 日 届 次董事会批准对外报出。 本公司将青岛延春高新材料科技有限公司、深圳前海延春船舶有限公司纳 入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说 明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的 事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 58 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固 定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会 计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了 公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标 准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合 并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的 差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的 公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的 被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 59 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表 以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企 业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现 金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出 售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认 金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类 别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产 时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收 款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除 外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量， 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 60 且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报 价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之 中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定 的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确 定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关 外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资 产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到 的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收 益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实 际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于 被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面 价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投 资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务 全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止 确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认 所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没 有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放 弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 61 的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负 债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损 益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入 所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的， 将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按 照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益 的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值 技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值 分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上 未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可 观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同 或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间 隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接 观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃 置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以 外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值 的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产 区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 62 减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试； 单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产）， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表 明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减 值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出 让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公 允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济 或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于 以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本 超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表 明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%） 但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益 工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投 资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判 断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收 益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 63 损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损 失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确 认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收 益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值， 与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差 额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (九) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金 额标准 金额 100.00 万元以上(含)或占应收款项账面余 额 10.00%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账 准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提坏账准备。 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 个别认定法组合 股东拆借款、员工往来款、押金、保证金单独进 行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 6 个月以内(含 6 个月，下同) 0.00 0.00 6 个月-1 年 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大，但存在减值迹象。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备。 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 64 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在 产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高 于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营 过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可 变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估 计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额 确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他 部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较， 分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过 分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 65 务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、 承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期 股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之 间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公 允价值作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款 作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价 值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号— —债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计 准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营 企业的长期股权投资，采用权益法核算。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限 超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本 能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限 (年) 残值率(%) 年折旧率 (%) 办公设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 66 机器设备 年限平均法 5-10 5.00 9.50-19.00 运输工具 年限平均法 4 5.00 23.75 (十三) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计 量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经 济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直 线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 专利权 8 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究 开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成 该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形 资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运 用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内 部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持， 以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无 形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十四) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果 长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价 值全部转入当期损益。 (十五) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 67 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金 额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口 统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关 义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受 益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划 资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设 定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设 定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益 计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所 产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额 计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益 范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议 所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费 用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划 的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关 规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 68 成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工 福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资 产成本。 (十六) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要 风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关 的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额 能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳 务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进 度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务 成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生 的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠 计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的 时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法 计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售玻璃钢天线罩等产品。内销产品收入确认需满足以下条件：公 司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 69 货款或取得了对方签收凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够 可靠地计量。 (十七) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产 相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递 延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、 系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相 关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对 于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关 或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助， 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本 费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本 费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收 益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (十八) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负 债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间 的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得 税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税 所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资 产。 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 70 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递 延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金 额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但 不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的 交易或者事项。 (十九) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营 分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业 绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信 息。 (二十) 重要会计政策和会计估计变更 重要会计政策变更 1. 本公司自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业 会计准则第 16 号——政府补助》。本次会计政策变更采用 未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订 印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30 号)， 将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产 处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报 于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法。 四、税项 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 71 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳 务 17.00% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5.00% 教育费附加 应缴流转税税额 3.00% 地方教育附加 应缴流转税税额 2.00% 企业所得税 应纳税所得额 25.00%、15.00% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 广东延春高新材料科技股份有限公司 15.00% 除上述以外的其他纳税主体 25.00% (二) 税收优惠 本公司于 2016 年 11 月 30 日取得高新技术企业证书(证书编号为： GR201644000661)，被认定为高新技术企业,有效期三年，根据《企业所得税 法》的规定，在有效期内享受国家高新技术企业 15.00%的企业所得税税率，公 司减按 15.00%的税率计缴企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 71,535.31 119,561.22 银行存款 224,059.10 2,034,074.80 合 计 295,594.41 2,153,636.02 2. 应收票据 (1) 明细情况 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 72 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账 准备 账面价值 账面余额 坏账 准备 账面价值 银行承兑汇票 15,228,814.86 15,228,814.86 商业承兑汇票 500,000.00 500,000.00 合 计 15,228,814.86 15,228,814.86 500,000.00 500,000.00 (2) 期末公司已质押的应收票据情况 项 目 期末已质押金额 银行承兑汇票 8,213,527.38 小 计 8,213,527.38 (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 2,463,624.19 小 计 2,463,624.19 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行 承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇 票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公 司仍将对持票人承担连带责任。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 21,283,508.63 100.00 192,128.00 0.90 21,091,380.63 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 21,283,508.63 100.00 192,128.00 0.90 21,091,380.63 (续上表) 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 73 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 23,835,177.93 100.00 267,420.76 1.12 23,567,757.17 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 23,835,177.93 100.00 267,420.76 1.12 23,567,757.17 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 6 个月以内 17,579,892.16 6 个月-1 年 3,564,673.00 178,233.65 5.00 1-2 年 138,943.47 13,894.35 10.00 小 计 21,283,508.63 192,128.00 0.90 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备-75,292.76 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 京信通信技术（广州）有限 公司 12,334,589.69 57.95 101,996.20 上海仪耐新材料科技有限公 司 3,352,200.00 15.75 广东通宇通讯股份有限公司 1,835,401.04 8.62 41,365.53 广东晖速通信技术股份有限 公司 882,074.19 4.14 广东盛路通信科技股份有限 公司 652,031.91 3.06 小 计 19,056,296.83 89.52 143,361.73 4. 预付款项 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 74 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账 准备 账面价值 1 年以内 4,482,191.42 78.21 4,482,191.42 3,599,190.85 99.63 3,599,190.85 1-2 年 1,248,858.40 21.79 1,248,858.40 13,286.00 0.37 13,286.00 合 计 5,731,049.82 100.00 5,731,049.82 3,612,476.85 100.00 3,612,476.85 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 南京强晟玻纤复合材料有限公司 1,451,602.21 25.33 惠州市宇红实业有限公司 800,000.00 13.96 连云港龙天装饰有限公司 800,000.00 13.96 张家港市康巨机械有限公司 300,000.00 5.23 青岛富琴海船务工程有限公司 200,000.00 3.49 小 计 3,551,602.21 61.97 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 82,050.65 100.00 82,050.65 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 82,050.65 100.00 82,050.65 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 75 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 173,591.98 100.00 173,591.98 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 173,591.98 100.00 173,591.98 2) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 个别认定法组 合 82,050.65 小 计 82,050.65 (2) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 30,000.00 119,444.00 员工往来款 52,050.65 54,147.98 合 计 82,050.65 173,591.98 (5) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应 收款余额 的比例 (%) 坏账 准备 是否为 关联方 惠州巽寮湾游艇会有限 公司 押金 20,000.0 0 1 年以内 24.38 否 天宜酒店 押金 10,000.0 0 2-3 年 12.19 否 代扣代缴社保费 往来款 30,999.92 1 年以内 37.78 否 代扣代缴个人所得税 往来款 18,407.73 1 年以内 22.43 否 代扣代缴住房公积金 往来款 2,643.00 1 年以内 3.22 否 小 计 82,050.65 100.00 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 76 6. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 3,780,677.80 3,780,677.80 3,433,778.77 3,433,778.77 在产品 6,387,217.24 6,387,217.24 2,038,748.06 2,038,748.06 库存商品 2,424,315.20 2,424,315.20 2,774,959.27 2,774,959.27 委托加工物资 619,481.82 619,481.82 低值易耗品 34,324.06 34,324.06 周转材料 153,067.09 153,067.09 58,000.00 58,000.00 合 计 13,364,759.15 13,364,759.15 8,339,810.16 8,339,810.16 7. 其他流动资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 预缴税费 39,371.73 146,870.57 待抵扣及待认证税金 271,349.16 理财产品 1,600,000.00 合 计 1,910,720.89 146,870.57 (2)其他说明 本公司购买的 160.00 万元理财产品已质押给中国工商银行股份有限公司东 莞黄江支行，作为与其发生债权债务关系提供的保证。截至资产负债表日，本 公司向该行借款 200.00 万元，已开出由该行承兑的票据 160.00 万元。 8. 固定资产 项 目 办公设备 机器设备 运输工具 合 计 账面原值 期初数 417,290.26 7,177,993.3 2 1,684,088. 35 9,279,371.93 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 77 项 目 办公设备 机器设备 运输工具 合 计 本期增加金额 153,823.95 1,042,495.5 0 1,196,319.45 1) 购置 153,823.95 726,917.04 880,740.99 2) 生产成本 转入 315,578.46 315,578.46 本期减少金额 期末数 571,114.21 8,220,488.8 2 1,684,088. 35 10,475,691.3 8 累计折旧 期初数 60,958.81 1,083,255.9 4 175,907.52 1,320,122.27 本期增加金额 238,026.69 1,071,844.2 1 44,932.14 1,354,803.04 计提 238,026.69 1,071,844.2 1 44,932.14 1,354,803.04 本期减少金额 期末数 298,985.50 2,155,100.1 5 220,839.66 2,674,925.31 账面价值 期末账面价值 272,128.71 6,065,388.6 7 1,463,248. 69 7,800,766.07 期初账面价值 356,331.45 6,094,737.3 8 1,508,180. 83 7,959,249.66 9. 无形资产 项 目 专利权 管理软件 合 计 账面原值 期初数 226,601.94 34,367.52 260,969.46 本期增加金额 本期减少金额 期末数 226,601.94 34,367.52 260,969.46 累计摊销 期初数 34,767.44 7,657.83 42,425.27 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 78 本期增加金额 28,325.28 6,873.46 35,198.74 1) 计提 28,325.28 6,873.46 35,198.74 本期减少金额 期末数 63,092.72 14,531.29 77,624.01 账面价值 期末账面价值 163,509.22 19,836.23 183,345.45 期初账面价值 191,834.50 26,709.69 218,544.19 10. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊 销 其他 减少 期末数 办公室 装修款 254,16 6.67 68,30 8.80 185,857. 87 预付租金 1,787,91 9.60 1,787,91 9.60 合 计 254,166.67 1,787,919.60 68,308.80 1,973,777 .47 11. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性 差异 递延 所得税资 产 可抵扣 暂时性 差异 递延 所得税资 产 资产减值准备 192,128.00 30,826.70 267,420.76 40,113.11 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣亏损 557,207.64 68,438.92 小 计 557,207.64 68,438.92 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 79 年 份 期末数 期初数 备注 2021 年 68,438.92 2022 年 557,207.64 小计 557,207.64 68,438.92 12. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付长期资产购置款 3,716,951.47 4,232,000.00 合 计 3,716,951.47 4,232,000.00 13. 短期借款 项 目 期末数 期初数 保证借款 9,000,000.00 合 计 9,000,000.00 14. 应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 9,813,527.38 合计 9,813,527.38 15. 应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 3,521,536.47 4,970,810.19 固定资产款 82,813.00 162,050.00 其他 462,848.92 396,429.73 合计 4,067,198.39 5,529,289.92 16. 预收款项 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 80 项 目 期末数 期初数 货款 459,871.84 39,150.00 合计 459,871.84 39,150.00 17. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 630,535.95 7,033,320.68 6,666,042.77 997,813.86 离职后福利—设定提 存计划 282,589.99 282,589.99 合 计 630,535.95 7,315,910.67 6,948,632.76 997,813.86 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和 补贴 630,535.95 6,301,554.43 5,934,276.52 997,813.86 职工福利费 577,728.55 577,728.55 社会保险费 82,708.59 82,708.59 其中：医疗保险 费 53,380.86 53,380.86 工伤保险 费 18,611.31 18,611.31 生育保险 费 10,716.42 10,716.42 住房公积金 14,560.50 14,560.50 工会经费和职工教育 经费 56,768.61 56,768.61 小 计 630,535.95 7,033,320.68 6,666,042.77 997,813.86 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 81 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 272,121.29 272,121.29 失业保险费 10,468.70 10,468.70 小 计 282,589.99 282,589.99 18. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 82,744.13 184,227.73 企业所得税 20,489.53 印花税 2,394.90 3,946.50 城市维护建设税 5,925.68 17,732.77 教育费附加 3,555.41 10,639.66 地方教育附加 2,370.27 7,093.11 合计 96,990.39 244,129.30 19. 应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 19,494.17 合计 19,494.17 20. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 拆借款 226,120.00 282,500.00 其他 3,325.74 合计 229,445.74 282,500.00 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 82 21. 其他流动负债 项 目 期末数 期初数 待开票销项税金 867,579.22 825,247.63 合计 867,579.22 825,247.63 22. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表 示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 32,000,000.00 32,000,000.00 23. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 8,978,690.26 8,978,690.26 合 计 8,978,690.26 8,978,690.26 24. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 335,293.28 273,908.83 609,202.11 合 计 335,293.28 273,908.83 609,202.11 注：本期按母公司净利润 10.00%提取盈余公积 273,908.83 元。 25. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 调整前上期末未分配利润 2,332,810.61 471,919.87 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减 -） 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 83 调整后期初未分配利润 2,332,810.61 471,919.87 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,213,146.57 2,080,121.10 减：提取法定盈余公积 273,908.83 219,230.36 期末未分配利润 4,272,048.35 2,332,810.61 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收 入 39,157,252.0 3 27,701,726.5 5 32,729,644.58 23,084,943.2 0 其他业务收 入 254,982.84 240,810.52 4,797,445.48 4,329,976.05 合 计 39,412,234.8 7 27,942,537.0 7 37,527,090.06 27,414,919.2 5 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 94,625.16 55,752.21 教育费附加 56,775.07 33,451.31 印花税[注] 24,890.02 22,813.69 地方教育附加 37,850.06 22,300.88 合 计 214,140.31 134,318.09 [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关 于<增值税会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月及 2017 年度印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍 列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 84 项 目 本期数 上年同期数 运输费 715,070.19 393,007.78 差旅费 3,283.37 25,055.01 业务招待费 22,267.00 29,019.00 货车租赁费 36,752.14 37,068.97 工资及福利费 354,593.00 387,318.50 其他 67,020.36 94,171.32 合 计 1,198,986.06 965,640.58 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 工资及福利费 2,903,744.81 2,241,683.78 折旧与摊销 353,242.72 227,807.83 办公费 286,392.04 258,797.53 业务招待费 174,121.37 163,766.60 研发支出 2,440,239.03 1,951,110.25 租金及水电费 225,794.46 210,155.50 税费[注] 33,746.83 差旅费 297,949.86 186,887.59 中介服务费 757,344.72 935,374.60 其他 799,954.13 319,805.44 合 计 8,238,783.14 6,529,135.95 [注]：详见本财务报表附注五(二)2 税金及附加之说明。 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 贴现利息支出 140,210.25 265,135.68 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 85 短期借款利息支出 444,429.18 减：利息收入 3,474.22 4,462.82 银行手续费 10,650.37 1,991.31 合 计 591,815.58 262,664.17 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 -75,292.76 42,890.19 合 计 -75,292.76 42,890.19 7. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经 常性损益的金 额 高成长企业奖励金 300,000.00 300,000.00 专利资助款 3,000.00 3,000.00 高新企业培育奖金 600,000.00 600,000.00 合 计 903,000.00 903,000.00 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目 注释其他之政府补助说明。 8. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 500,000.00 303,000.00 500,000.00 其它 104,716.67 合 计 500,000.00 407,716.67 500,000.00 (2) 政府补助明细 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 86 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益 相关 高成长企业奖励金 300,000.00 与收益相关 专利资助款 3,000.00 与收益相关 新三板挂牌补助 500,000.00 与收益相关 小 计 500,000.00 303,000.00 本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项 目注释其他之政府补助说明。 9. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损 益的金额 罚没支出 311.00 588.00 311.00 其他 39.25 1,766.00 39.25 合 计 350.25 2,354.00 350.25 10. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 483,875.81 486,174.44 递延所得税费用 9,286.41 16,019.53 合 计 493,162.22 502,193.97 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 2,703,915.22 2,582,884.50 按母公司适用税率计算的所得税费用 405,587.28 387,432.68 子公司适用不同税率的影响 8,195.81 本期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损 的影响 81,573.65 10,265.84 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 87 内部交易的影响 -3,515.87 15,017.52 调整以前期间所得税的影响 172,892.03 41,633.24 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 19,643.06 17,195.82 税率变化对递延所得税的影响 22,453.06 研发费用加计扣除的影响 -183,017.93 所得税费用 493,162.22 502,193.97 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 利息收入 3,474.22 4,462.82 政府补助 1,403,000.00 303,000.00 租赁收入 254,982.84 其它 89,559.79 合 计 1,661,457.06 397,022.61 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 期间费用 5,381,188.86 2,741,576.16 往来款 210,463.98 生产成本中租金支出 604,763.94 其它 350.25 4,354.00 合 计 5,381,539.11 3,561,158.08 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 关联方拆借款 7,630,000.00 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 88 合 计 7,630,000.00 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 关联方拆借款 7,630,000.00 合 计 7,630,000.00 5. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 关联方拆借款 1,490,000.00 701,000.00 其它拆借款 515,000.00 合 计 2,005,000.00 701,000.00 6. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 关联方拆借款 1,546,380.00 2,488,535.60 其它拆借款 515,000.00 合 计 2,061,380.00 2,488,535.60 7. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,210,753.00 2,080,690.53 加：资产减值准备 -75,292.76 42,890.19 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物 资产折旧 1,354,803.04 682,512.06 无形资产摊销 35,198.74 33,742.44 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 89 补充资料 本期数 上年同期数 长期待摊费用摊销 68,308.80 50,833.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失(收益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 444,429.18 投资损失(收益以“－”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 9,286.41 16,019.53 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -5,024,948.99 -5,400,359.01 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填 列) -14,392,418.15 1,618,619.80 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填 列) 8,637,474.67 623,159.78 其他 经营活动产生的现金流量净额 -6,732,406.06 -251,891.35 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 295,594.41 2,153,636.02 减：现金的期初余额 271,470.55 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 2,153,636.02 现金及现金等价物净增加额 -1,858,041.61 1,882,165.47 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 295,594.41 2,153,636.02 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 90 其中：库存现金 71,535.31 119,561.22 可随时用于支付的银行存款 224,059.10 2,034,074.80 可随时用于支付的其他货币资金 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 295,594.41 2,153,636.02 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物 (3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额 项 目 本期数 上期数 背书转让的商业汇票金额 9,732,285.67 14,520,262.63 其中：支付货款 9,553,552.17 14,520,262.63 支付固定资产等长期资产购置款 178,733.50 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 其他流动资产 1,600,000.00 质押 应收票据 8,213,527.38 质押 合 计 9,813,527.38 2. 政府补助 (1) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补 助 项 目 金额 列报项目 说明 高成长企业奖励金 300,000.00 其他收益 东府〔2015〕30 号 专利资助款 3,000.00 其他收益 新三板挂牌补助 500,000.00 营业外收入 东府办[2015]33 号 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 91 高新企业培育奖金 600,000.00 其他收益 粤科函高字【2016】1737 号 小 计 1,403,000.0 0 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 1,403,000.00 元。 六、在其他主体中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 深圳前海延春 船舶有限公司 广 东 省 深 圳 市 广东省深圳 市 制造业 100.00 设立 青岛延春高新 材料科技有限 公司 山 东 省 青 岛 市 山东省青岛 市 制造业 99.00 设立 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公 司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大 化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面 临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各 种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风 险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如 下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失 的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险， 本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 92 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结 果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额 进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保 物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司存在一 定的信用集中风险，本公司应收账款的 89.54%(2016 年 12 月 31 日：94.90%)源 于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增 级。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值 的金额和逾期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 15,228,814.8 6 15,228,814. 86 应收账款 17,684,764.0 0 17,684,764. 00 其他应收款 82,050.65 82,050.65 小 计 32,995,629.5 1 32,995,629. 51 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 应收账款 18,486,762.74 18,486,762.74 其他应收 款 173,591.98 173,591.98 小 计 18,660,354.72 18,660,354.72 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 93 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注 释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义 务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资 产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于 无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段， 并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与 灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资 金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金 额 1 年以内 1-3 年 3 年以 上 短期借款 9,000,000.00 9,186,284.44 9,186,284.44 应付票据 9,813,527.38 9,813,527.38 9,813,527.38 应付账款 4,067,198.39 4,067,198.39 4,067,198.39 其他应付 款 229,445.74 229,445.74 229,445.74 应付利息 19,494.17 19,494.17 19,494.17 小 计 23,129,665.68 23,315,950.12 23,315,950.12 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金 额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 短期借款 应付票据 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 94 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金 额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 5,529,289.9 2 5,529,289.92 5,529,289.9 2 其他应付 款 282,500.00 282,500.00 282,500.00 应付利息 小 计 5,811,789.9 2 5,811,789.92 5,811,789.9 2 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发 生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 本公司未持有以浮动利率计息的借款及外汇，市场风险较低。 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的控股股东情况 (1) 本公司的控股股东 关联方名称 关联关系 经济性质或类型 持股比例 刘彦崇 股东 自然人 54.69% 谢雪梅 股东 自然人 23.44% (2) 刘彦崇、谢雪梅为夫妻关系，本公司最终控制方为刘彦崇夫妇。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 深圳市顺达安科技有限公司 实际控制人控制的公司 深圳市前海良延志达投资管理有限公 司 实际控制人控制的公司 王东 子公司股东 (二) 关联交易情况 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 95 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 深圳市顺达安科技有限公司 销售商品 36,247.86 合 计 36,247.86 2. 关联租赁情况 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的 租赁费 上年同期确认的 租赁费 深圳市顺达安科技有限公司 货车 36,752.14 37,068.97 合 计 36,752.14 37,068.97 3. 关联担保情况 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否 已经履行 完毕 刘彦崇 9,000,000.00 2017 年 3 月 15 日 2018 年 3 月 15 日 否 谢雪梅 刘彦崇 4,450,000.00 2017 年 1 月 3 日 2018 年 1 月 3 日 否 谢雪梅 刘彦崇 2,000,000.00 2017 年 6 月 22 日 2022 年 6 月 21 日 否 谢雪梅 4. 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 偿还金额 到期日 说明 拆入 刘彦崇 1,490,000.00 1,480,000.00 2017 年 无息借款 王东 66,380.00 2017 年 无息借款 5. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 878,100.00 949,400.00 (三) 关联方应收应付款项 1. 应收关联方款项 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 96 项目名 称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 深圳市顺达安科技有限公 司 14,661.0 3 小 计 14,661.0 3 2. 应付关联方款项 项目名 称 关联方 期末数 期初数 应付账款 深圳市顺达安科技有限 公司 22,091.11 小 计 22,091.11 其他应付 款 刘彦崇 177,500.00 167,500.00 王东 48,620.00 115,000.00 小 计 226,120.00 282,500.00 九、承诺及或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺及或有事项。 十、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后非 调整事项。 十一、其他重要事项 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 97 (一) 分部信息 1. 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部， 并以产品分部为基础确定报告分部。 2. 报告分部的财务信息 产品分部 项 目 玻璃钢天线罩 其他 分部间抵销 合 计 主营业务收入 37,958,851.90 1,292,417.22 -94,017.09 39,157,252. 03 主营业务成本 26,889,103.74 920,186.92 - 107,564.11 27,701,726. 55 (二)其他事项 本公司控股子公司青岛延春高新材料科技有限公司位于山东省青岛市城阳 区，主营船舶壳体的生产、加工及销售业务。受多方面因素影响，本年青岛市 大气环境不佳，当地政府出台了一系列相应政策改善空气质量，维护自然环 境。本公司在船舶壳体生产过程中，需对其进行喷漆，不可避免会产生一定的 气味，不符合当地政府的政策要求，故青岛延春高新材料科技有限公司本年生 产受限，自 2017 年 7 月开始，基本处于停工状态。 十二、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 98 按信用风险特征组合计提坏 账准备 20,882,008.63 100.00 172,053.00 0.82 20,709,955.63 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 20,882,008.63 100.00 172,053.00 0.82 20,709,955.63 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 23,747,998.44 100.00 267,420.76 1.13 23,480,577.68 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 23,747,998.44 100.00 267,420.76 1.13 23,480,577.68 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 6 个月以内 17,579,892.16 6 个月-1 年 3,163,173.00 158,158.65 5.00 1-2 年 138,943.47 13,894.35 10.00 小 计 20,882,008.63 172,053.00 0.82 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备-95,367.76 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 京信通信技术（广州）有限公 司 12,334,589.69 59.07 101,996.20 上海仪耐新材料科技有限公司 3,352,200.00 16.05 广东通宇通讯股份有限公司 1,835,401.04 8.79 41,365.53 广东晖速通信技术股份有限公 司 882,074.19 4.22 广东盛路通信科技股份有限公 司 652,031.91 3.12 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 99 小 计 19,056,296.83 91.26 143,361.73 2. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减 值 准 备 账面价值 对 子 公 司 投资 8,447,000.00 8,447,000.00 5,310,000.00 5,310,000.00 合 计 8,447,000.00 8,447,000.00 5,310,000.00 5,310,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期 减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 青岛延春高新材 料科技有限公司 5,310,000.00 2,140,000.00 7,450,000.00 深圳前海延春船 舶有限公司 997,000.00 997,000.00 小 计 5,310,000.00 3,137,000.00 8,447,000.00 (二) 母公司利润表项目注释 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收 入 37,958,851.90 26,889,103.74 32,729,644.58 23,084,943.20 其他业务收 入 254,982.84 240,810.52 4,797,445.48 4,329,976.05 合 计 38,213,834.74 27,129,914.26 37,527,090.06 27,414,919.25 十三、其他补充资料 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 100 (一) 非经常性损益 项 目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 1,403,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -350.25 小 计 1,402,649.75 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表 示） 210,440.19 少数股东权益影响额(税后) -0.29 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 1,192,209.85 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.95 0.07 0.07 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 2.28 0.03 0.03 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 2,213,146.57 非经常性损益 B 1,192,209.85 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 1,020,936.72 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 43,646,794.15 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K 44,752,170.65 加权平均净资产收益率 M=A/L 4.95% 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 101 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 2.28% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 2,213,146.57 非经常性损益 B 1,192,209.85 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 1,020,936.72 期初股份总数 D 32,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H ×I/K-J 32,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.07 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.03 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 广东延春高新材料科技股份有限公司 二〇一八年四月二十日 公告编号： 2018-006 证券代码：837400 证券简称：延春高材 主办券商：东 莞证券 102 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人 员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 文件备置地址： 总经理办公室