837388_2016_虹瑞智能_2016年年度报告_2017-05-07.txt

1 证券代码：837388 证券简称：虹瑞智能 公告编号：2017-012 广东虹瑞智能设备股份有限公司 Guangdong HongRui Intelligent Equipment Shares Co.,Ltd 虹瑞智能 NEEQ:837388 年度报告 2016 2 公司年度大事记 2016 年 5 月 23 日，虹瑞智能在全国中小 企业股份转让系统成功挂牌。2016 年 7 月 1 日上午 9：00，广东虹瑞智能设备股 份有限公司在北京举行了新三板挂牌上 市专场挂牌仪式（股票简称：虹瑞智能； 股票代码：837388）。 2016 年 6 月 23 日，本公司与东莞市兆利实 业投资有限公司（以下简称“兆利实业”） 于东莞市长安镇签订协议，交易标的为公 司向兆利实业租赁其名下位于东莞市大岭 山镇矮岭冚村莲峰新路 53 号的 1 号厂房 一、二楼，2 号厂房一楼、3 号厂房一楼、 办公楼、厨房、宿舍楼等物业。兆利实业 为公司控股股东、实际控制人龚建锋、公 司股东龚建平共同控制的企业，因此本次 事项构成关联交易。 2016 年 7 月 18 日公司已搬迁至东莞市大 岭山镇矮岭冚村莲峰新路 53 号，整体进 驻新生产经营场所办公。新生产经营场所 投入使用后公司主营产品年生产能力将 进一步提高。 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 公司年度大事记......................................................................................... 2 第一节 声明与提示................................................................................... 5 第二节 公司概况....................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要...........................................................9 第四节 管理层讨论与分析..................................................................... 11 第五节 重要事项..................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况.................................................................22 第七节 融资及分配情况......................................................................... 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.................................25 第九节 公司治理及内部控制.................................................................28 第十节 财务报告..................................................................................... 32 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、虹瑞智能 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司 报告期 指 2016 年度 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司股东大会 董事会 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司董事会 监事会 指 广东虹瑞智能设备股份有限公司监事会 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 《广东虹瑞智能设备股份有限公司章程》 主办券商、华创证券 指 华创证券有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监 事、高级管理人员等 巨亮公司 指 广州市巨亮光电科技股份有限公司 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对期内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人风险 公司实际控制人龚建锋直接持有公司 51.00%的股份，作为公司 的实际控制人，对公司生产经营、人事、财务管理均可施予重 大影响，可能导致出现损害公司或其他中小股东权益的风险。 市场竞争风险 精密冲压机床行业作为传统产业，其产品应用日益普及，需 求量迅速增长，正处于高速发展阶段，随着精密冲压机床行 业对冲压机床精密工艺、冲压机床冲压速度的要求的提升和 产品成本的逐步下降，精密冲压机床行业的发展前景尤其广 阔。精密冲压机床产业属于国家“十三五规划”的重点发展 产业，工信部专门下发了《数控机床专项“十三五”实施计 划》，指导、促进精密冲压机床产业发展，受国家产业政策推 动，市场规模快速成长和扩大，行业内企业的数量和规模不 断发展壮大，且将不断会有更多的资本和新的企业进入精密 冲压机床行业，逐步参与到精密冲压机床市场的竞争中来。 资金回笼风险 行业内厂家生产的主要产品是高速精密自动冲床，冲床产品 单价较高，因此每个公司销售策略各有不同，大部分公司采 用分期付款方式结算货款，收款期在 6-24 个月不等，由于收 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 6 款期较长，一些冲床采购方在收款期内出现经营异常情况的 现场也是时有发生，这直接导致冲床出售方面临较大的资金 回笼风险。 技术更新风险 高速精密自动冲床产品对比普通冲床产品有明显优势，行业 正处于市场应用推广阶段，市场前景非常广阔。但目前高速 精密自动冲床技术处于快速发展创新阶段，不排除因其他更 先进的高速精密自动冲床技术性能和产业化应用方面取得突 破，对高速精密自动冲床产品构成替代而对行业内公司业务 发展造成不利影响的风险。 未决诉讼风险 报告期内，因部分客户到期违约、拖欠款项、申请破产、财产 保全等情况，公司尚存在五宗未决诉讼，具体情况如详见“第 五节重要事项 二、（一）”其中原告均为虹瑞有限，被告均为 公司的客户，产生原因均为被告未按照《产品购销合同》的约 定向公司支付合同余款，而原告已经按照约定履行了相应的合 同义务。目前，深圳市、惠州市及东莞市等各地人民法院正在 审理上述案件。公司目前已按照账龄计提相应坏账准备，且公 司胜诉的可能性极大，但如果被告无力执行法院判决，则会对 公司的正常经营带来一定的不利影响。此外，考虑到诉讼案件 的复杂性和不确定性，若法院判决未能支持公司的诉讼请求， 则公司将面临着一定的财产损失风险。 存货风险 报告期内，公司存货主要为原材料、半成品、库存商品及发出 商品，2016 年存货金额为 1351.34 万元，比上年同期增加 297.37 万元。占当期总资产比例为 24.40%，公司存货占比较高 ，因公 司行业特性，需要提供一定的安全库存保障，随着公司业务规 模逐渐扩大，库存占用公司营运资金可能会进一步增加，造成 库存周转率进一步下降、资金周转出现困难等情况，导致流动 性风险，并影响公司的盈利能力。 主要原材料价格波动风险 公司在产品生产过程中所使用的主要原材料包括铸件、钢件、 轴承、钣金件等。公司设备属于技术程度较高的专业机床，所 用材料种类繁多，其中价格波动较大的主要为铸件，因此，钢 材价格波动成为影响公司产品成本主要的因素。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东虹瑞智能设备股份有限公司 英文名称及缩写 GuangdongHongRuiIntelligentEquipmentSharesCo.,Ltd 证券简称 虹瑞智能 证券代码 837388 法定代表人 龚建平 注册地址 东莞市大岭山镇矮岭冚莲峰新路 53 号 办公地址 东莞市大岭山镇矮岭冚莲峰新路 53 号 主办券商 华创证券 主办券商办公地址 深圳市福田区香梅路 1061 号中投国际中心 A 座 19 楼 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 周含军、周铁华 会计师事务所办公地址 深圳市福田区联合广场 A 座 1706 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 范丹 电话 0769-85352016 传真 0769-85351887 电子邮箱 hong_rui5566@ 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市大岭山镇矮岭冚莲峰新路 53 号 523833 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广东虹瑞智能设备股份有限公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-05-23 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 通用设备制造业（C34） 主要产品与服务项目 研发、设计、加工、生产、销售：智能高精冲床、高速冲床、数 控冲床及周边全系列智能自动化设备、工业机器人、机械手、五 金机械及零配件、五金模具及产品的维修服务；自动化控制系统 软、硬件开发、销售；货物进出口、技术进出口。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 20,000,000 做市商数量 0 控股股东 龚建锋 实际控制人 龚建锋 四、 注册情况 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 8 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91441900666547694M 否 税务登记证号码 91441900666547694M 否 组织机构代码 91441900666547694M 否 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 50,745,947.64 42,673,411.83 18.92% 毛利率% 31.69% 31.85% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,932,213.04 4,546,992.99 8.47% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 4,616,411.24 4,505,157.76 2.47% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 15.87% 61.56% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 14.86% 60.99% - 基本每股收益 0.25 1.13 -77.88% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 55,260,374.51 47,350,181.87 16.71% 负债总计 21,675,302.78 18,683,917.52 16.01% 归属于挂牌公司股东的净资产 33,540,585.32 28,608,372.28 17.24% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.68 1.43 17.48% 资产负债率%（母公司） 38.47% 36.88% - 资产负债率%（合并） 38.88% 39.46% - 流动比率 226.00% 222.00% - 利息保障倍数 119.32 30.74 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,653,198.69 -18,132,512.38 - 应收账款周转率 2.24 1.93 - 存货周转率 2.88 2.68 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 16.71% 28.79% - 营业收入增长率% 18.92% 5.53% - 净利润增长率% 8.73% 338.02% - 五、 股本情况 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补助 385,400.00 其他 -13,868.47 非经常性损益合计 371,531.53 所得税影响数 55,729.73 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 315,801.80 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司所处行业为通用设备制造业，主要从事研发、设计、加工、生产、销售智能高精冲床、高速冲床、 数控冲床及周边全系列智能自动化设备、工业机器人、机械手等设备，公司拥有数控冲床核心技术以及自 主开发的品牌。目前已经形成 C 型和龙门型、气动冲床三大系列化的标准化高速精密智能的冲床产品。公 司的主要客户有木林森、得润电子、长方照明等上市公司，同时，公司根据客户的特定需求为客户量身定 做相应产品，生产满足客户个性化需求的产品。公司主营业务收入主要来自于 C 型系列产品与 H 型系列产 品的销售业务，在销售活动中，公司主要采用直销的销售模式，与客户建立长期合作关系，根据广大客户 的需求，开发、设计出符合客户需求的产品。公司重视品质及品牌建设，目前产品在国内行业具有一定的 知名度。公司在经营活动过程中，不断地积累经验，重视自主开发创新的能力，拥有多项专利技术。 报告期内，公司商业模式较上年度末未发生变化；报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司主要从事研发、设计、加工、生产、销售：智能精密冲床、高速冲床、数控冲床及周边全系列智 能自动化设备、工业机器人、机械手、五金机械及零配件、五金模具及产品的维修服务；自动化控制系统 软、硬件开发、销售；货物进出口，技术进出口。经过多年的发展，凭借技术及产品品质等，公司在行业 和客户中树立了良好的品牌形象。公司目前产品分为三大类，即 H 型系列龙门式高速精密自动冲床、C 型系列三圆导柱高速精密自动冲床和气动冲床系列。 公司一直遵循客户至上，品质第一的经营策略仍保持不变，在整体营商环境趋势于竞争激烈的环境下， 公司管理层尽力扩展业务，强化公司产品效应，与客户保持良好沟通关系，了解客户需求并贯彻于公司销 售及生产的各个环节，尽力提高客户满意度，力求超越客户期望。 1、财务状况 报告期末，公司总资产 5,526.04 万元，比期初增加 791.02 万元，增加比例为 16.71%；负债总额为 2,167.53 万元，比期初增加 299.14 万元，增加比例为 16.01%；资产负债率为 38.33%。归属于母公司股东 的所有者权益 3,358.51 万元，较上年同期增长 17.16%，归属于公司股东的每股净资产 1.68 元，较期初增 长 17.48%,报告期末，总资产与每股净资产较期初均有所增长，主要原因是报告期盈利所致。 2、经营成果 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 12 本报告期内，公司实现的主营业务收入为 5,074.59 万元，较上年同期增加 807.25 万元，增加比例为 18.92%；实现营业利润为 575.58 万元，较上年同期增加 41.35 万元，增加比例为 7.74%；实现利润总额为 608.80 万元，较上年同期增加 64.44 万元，增加比例为 11.83%；实现归属于母公司股东的净利润 493.22 万元，较上年同期增加 38.52 万元，增加比例为 8.47%。 3、现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 165.32 万元，较上年同期增加 1,978.57 万元，增加 比为 109.18%；投资活动产生的现金流量净额-82.42 万元，较上年同期减少 81.92 万元，减少比例为 16383.95%；筹资活动生产的现金流量净额为-104.09 万元，较上年同期减少 2,257.07 万元，减少比例为 104.83。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 50,745,947.64 18.92% - 42,673,411.83 5.53% - 营业成本 34,663,455.00 18.79% 68.31% 29,081,942.66 -2.08% 68.15% 毛利率 31.69% - - 31.85% - - 管理费用 7,093,521.51 20.59% 13.98% 5,953,451.17 12.27% 13.95% 销售费用 1,446,839.49 -5.13% 2.58% 1,525,152.04 -52.67% 3.57% 财务费用 245,855.16 -21.24% 0.48% 312,173.72 22.46% 0.73% 营业利润 5,755,791.08 7.74% 11.34% 5,342,306.26 300.87% 12.52% 营业外收入 418,544.00 310.90% 0.82% 101,859.42 25.09% 0.24% 营业外支出 86,300.78 14283.46% 0.17% 600.00 -95.49% - 净利润 4,918,807.38 8.73% 9.69% 4,524,008.94 338.02% 10.60% 项目重大变动原因： 1、营业收入：较上年增长 807.25 万元，增幅为 18.73%，主要系公司业务扩展，订单增加； 2、营业成本：较上年增长 558.15 万元，增幅为 18.79%，主要系 1、公司营业收入增加，相对应成本 增加； 3、管理费用：较上年增长 114.01 万元，增幅为 20.59%，主要系 1、因 2016 年搬迁厂房，购买办公 用品、办公设备的增加及办公楼的装修；2、挂牌新三板支付给中介机构的费用及付给咨询公司的咨询费 等；3、研发费用的增加； 4、销售费用：较上年减少 7.83 万元；减幅为-5.13%，主要系公司售后维修领用的维修材料减少； 5、财务费用：较上年减少 6.63 万元；减幅为-21.24，主要系公司支付设备融资租赁的利息减少； 6、营业利润：较上年增加 41.35 万元；增幅为 7.74%，主要系公司营业收入增加 18.73%，导致营业 利润增加； 7、营业外收入：较上年增加 31.66 元万；增幅为 310.90%，主要系公司 2016 年政府高新补助 30 万， 入库培育 5 万等； 8、营业外支出：较上年增加 8.57 万元；增幅为 14283.46%，主要系公司支付的税收滞纳金； 9、净利润：较上年增加 39.48 万元，增幅为 8.73%，主要系 1、营业收入增加；2、政府补助收入； （2）收入构成 单位：元 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 13 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 50,432,399.80 34,469,972.63 42,576,086.05 29,044,529.41 其他业务收入 313,547.84 193,482.37 97,325.78 37,413.25 合计 50,745,947.64 34,663,455.00 42,673,411.83 29,081,942.66 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% H 型龙门高速冲床 25,874,928.24 50.99% 28,109,401.71 65.87% C 型三圆导柱高速冲床 19,653,615.38 38.73% 13,510,008.45 31.66% 高精冲床 4,703,418.80 9.27% 854,700.85 2.00% 维修服务收入 200,437.38 0.39% 101,975.04 0.24% 其他业务收入 313,547.84 0.62% 97,325.78 0.23% 合计 50,745,947.64 100.00% 42,673,411.83 100.00% 收入构成变动的原因： 因本公司产品为固定资产，客户的投资都是阶段性进行，没有长期而稳定的购买计划，客户根据自身 需求来订购设备型号。2016 年度高精冲床相比上年同期有所增幅，增幅原因系公司 2016 年公司力推高精 冲床，旨在打开高精冲床市场。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,653,198.69 -18,132,512.38 投资活动产生的现金流量净额 -824,197.74 -5,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -1,040,900.90 21,529,760.00 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额同比上期增加 1,978.57 万元，主要系主营业务收入增加、政府补助 收入(主要是高新技术企业补助经费 30 万元及高企培育入库 5 万元)、而且本期较上期归还股东款项及各 项税金及采购预付款大幅减少。 2、投资活动产生的现金流量净额同比上期增加 81.92 万元，主要系 2016 年有新购置固定资产。 3、筹资活动产生的现金流净额同比上期减少 2,257.07 万元，主要系 2015 年有股东投入，股本由 50 万元增到 2,000 万元，2016 年未增加投资。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 木林森股份有限公司 5,591,453.00 11.02% 否 2 乐清市晟晓机电设备有限公司 4,951,282.05 9.76% 否 3 惠州市方能精密电子有限公司 1,572,650.00 3.10% 否 4 四川新力光源股份有限公司 1,495,726.00 2.95% 否 5 深圳市虹鑫铜业有限公司 1,179,487.00 2.32% 否 合计 14,790,598.29 29.15% - （5）主要供应商情况 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 14 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 嘉禾巨人机床有限公司 3,558,286.02 11.65% 否 2 嘉禾县龙机械威铸造有限公司 3,186,774.46 10.43% 否 3 惠州市俊亿五金制品有限公司 2,599,578.96 8.51% 否 4 广东广荣轴承有限公司 1,610,558.25 5.27% 否 5 浙江灿根智能科技有限公司 1,559,332.62 5.10% 否 合计 12,514,530.31 40.96% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,224,693.15 2,591,075.06 研发投入占营业收入的比例 6.38% 6.09% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 7 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 2016 年度公司研发支出总额为 3,224,693.15 元，占公司营业收入的 6.38%，比去年同期增幅 24.45%， 公司研发支出的构成主要为研发领用材料、人员工资、福利、社会保险及研发设备折旧费等，公司未来 将继续加大研发投入，招聘研发人员，以推动研发项目的进展。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 3,447,445.03 -5.79% 6.22% 3,659,344.98 1,270.04% 7.73% -1.51% 应收账款 22,556,850.14 -0.77% 40.72% 22,731,232.28 5.72% 48.01% -7.29% 存货 13,513,353.14 28.21% 24.40% 10,539,712.53 -5.55% 22.26% 2.14% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 5,767,484.82 1.83% 10.41% 5,663,635.07 8.87% 11.96% -1.55% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 55,260,374.51 16.71% - 47,350,181.87 22.15% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：较上年同期减少 5.79%，原因系当年购买原材料用现金支付，导致货币资金比上期减 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 15 少； 2、存货：较上年增加 28.21%，原因系由于公司满足客户需求，确保产品及时生产并送至客户，增 加原材料库存所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司的主要控股子公司为东莞市诺宇机械设备有限公司，公司持股占比为 70%，除此之 外，公司无其他控股子公司及参股公司。 东莞市诺宇机械设备有限公司成立于 2010 年 1 月 21 日，注册资本 30 万元，统一社会信用代码： 914419006997522135，公司经营范围为产销：高速工业机械设备、高速冲床。报告期内，子公司营业收 入为 200,437.38 元，净利润为-44,685.54 元，2016 年子公司的主营业务收入来源于维修设备提供的劳 务收入。 报告期内，公司子公司的投资收益对公司净利润影响未达到 10%。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （3）外部环境的分析 1、宏观环境 近年来国际经济形势复杂多变，经济复苏仍然面临较多不确定性因素，机床行业属于传统制造行业， 国家宏观经济景气程度将直接影响行业发展。机床行业对于下游企业的依赖较为明显，下游企业的固定 资产投资规模与对机械设备的需求量将直接影响机床行业的产值与规模。如果宏观经济形势不能保持良 好发展态势或者产业政策出现不利变动，则公司将面临因宏观经济发展态势或者产业政策不利变动引发 的业绩波动风险。 2、行业发展 高端装备制造业被列入“十二五”七大战略新兴产业之一，机床行业作为装备制造业的母机，将持 续受益于政策扶持。国家对机床行业的产业政策主要体现在：一是把机床行业发展提高到国家战略高度； 二是政府通过产业规划和法规进行扶持，在财政、税收和金融等方面出台了一系列的扶持政策；三是鼓 励大力发展数控机床。各项产业政策均将数控机床制造列入国家中长期科学和技术发展的重点领域及其 优先主题，支持发展大型精密、高速的数控装备和数控系统。目标是基本实现高档数控机床、重大成套 技术装备等的自主设计制造，改变大部分依赖进口的局面。国家针对机床行业的产业政策目标是，到 2020 年，我国将形成高档数控机床与基础制造装备主要产品的自主研发能力，航空航天、船舶、汽车、发电 设备制造所需要的高档数控机床 80%左右立足国内生产。 3、行业周期 精密冲压机床行业下游产业点多面广，几乎所有涉及到板材加工的行业，受单个下游应用领域周期 性波动的影响较小，行业周期性特征不明显。国内市场中，经济发达的珠江三角洲、长江三角洲市场成 熟较早，市场需求旺盛，其他区域市场需求处于逐步提升之中。 4、市场竞争现状 经过多年的技术积累，我国智能设备行业已逐步形成了一批具有较强研发设计以及系统集成能力的 企业，在针对国内客户市场中能够与国外企业展开竞争，并能够为客户提供具备相对竞争优势的一体式 解决方案。 （三） 竞争优势分析 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 16 1、公司竞争地位 公司拥有 1 项发明专利、4 项实用新型专利和 2 项外观设计专利。公司一直专注于数控冲床的研发、 生产，在该领域内具有较高的商业信誉及技术优势。公司产品在技术方面已经达到国内领先水平，公司 产品冲孔次数可达 200-1000 次/min，已经接近德国、日本企业的同类产品的技术要求，达到了高速数 控冲床的技术要求（高速冲床冲孔速度为 400-1000 次/min），公司正在研发超高速冲床（超高速冲床 冲孔速度为 1000-2000 次/min），公司产业符合国家行业政策的发展方向，在行业内有良好的商业信誉。 公司在市场定位、市场布局、研发投入、质量控制、客户服务等方面积极探索，制定了适合自身特 点的发展战略，技术积累及业务发展较快。公司产品在质理、出货速度、售后服务等方面居于较具竞争 优势。 2、公司的竞争优势 （1）产品质量优势 公司的主要产品是数控冲床。数控冲床主要是针对板材，通过电动机驱动飞轮，带动拉伸模具，实 现模具冲压钢板成型。高速精密自动冲床能做落料，冲孔，成型，拉深，修整，精冲，整形，铆接及挤 压件等等，广泛应用于电子、通讯、电脑、家用电器、家具、交通工具（汽车、摩托车、自行车）、五 金零部件的冲压及成型。公司生产的高速精密自动冲床冲次可达 1000 次/分钟，精确度高且稳定，使用 寿命较长。 （2）较快的产品出货速度 公司产品高速精密自动冲床所处技术密集型行业，对生产加工要求较高，业内产品生产速度普遍较 慢，往往客户下完订单后需要 3-6 个月才能完成生产发货，世界上最先进的机床制造公司（日本 YAMADADOBBY 冲床公司、瑞士 BRUDERER 冲床公司）在接到订单后半年后才能发货，行业下游企业（手机 模具、LED 产品模具等加工制造行业）往往技术更新速度较快（更新周期为 2-3 年），因此对于高速精 密自动冲床行业，接到订单后，能用最快速方式将机床产品生产完成并将产品交付客户使用显得至关重 要，公司经过多年发展已经建立了一套较完善并得到时间检验的生产工艺流程，公司接到客户订单后 45 日内完成客户要求的产品定制生产并检验合格交付客户使用，为满足客户生产设备更新、新项目建设等 业务提供了保障。 （3）良好的质量保障及售后服务优势 公司注重产品的质量，在工艺以及用料方面讲究精益求精，并有严格的设备检验、出厂测试作为保 证，极大的保证了产品的质量稳定可靠。除此之外，公司一直注重售后服务工作，公司为不同的客户/ 不同型号的产品，设立不同的设备保固期（保修期），保固期内公司免费为客户提供产品维修服务及日 常产品检验，这也体现了公司良好的产品质量水平及服务态度，给客户免除了后顾之忧，扩大了产品的 销售，与客户建立了更加紧密的合作关系。 （四） 持续经营评价 公司拥有稳定的管理团队和专业的技术团队以及稳定的客户。挂牌后，公司更注重制度的建设及完 善，致力于打造更专业的团队，涉及到生产、销售、财务等各部门的职业水平的培养，使之更有效的服 务于各部门。公司坚持高端产品路线，继续贯彻质量为本、客户至上的宗旨，产销紧密结合，使公司长 足发展。不存在对持续经营产生重大影响的事项。 （五） 扶贫与社会责任 公司的成长离不开政府和社会各界的支持，社会责任是每个企业及个人应有的使命，公司将与大家 携手共同承担，在有需要的地方贡献一份力量。公司通过实现良好的发展为区域经济繁荣做出贡献，公 司诚信经营、照章纳税、安全生产、注重环保，认真做好每一项对社会有益的工作，尽力做到对社会负 责，对公司员工、股东及相关利益者负责。 （六） 自愿披露 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 17 无。 二、 未来展望 （一） 公司发展战略 公司以国内领先的冲床生产商和冲床行业综合方案提供商为目标，将加强技术研发和国际合作，紧跟 国际上冲床技术发展趋势，不断提升公司的产品技术水平，不断研究更多种类的产品，开发出具有较高性 价比、质量稳定的产品，通过快速更新换代的产品来赢得市场竞争优势。公司将通过自主开发、国际合作、 人才引入、细化管理能力和企业文化建设等方式提高公司的综合竞争力。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人风险 公司实际控制人龚建锋直接持有公司 51.00%的股份，作为公司的实际控制人，对公司生产经营、人 事、财务管理均可施予重大影响，可能导致出现损害公司或其他中小股东权益的风险。 针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下： 公司股份公司设立后已建立健全公司治理机制，公司将严格履行“三会制度”、内控制度及信息披露 制度等相关制度，以此减少实际控制人可能会给公司经营和其他固定带来的风险。 2、市场竞争风险 精密冲压机床行业作为传统产业，其产品应用日益普及，需求量迅速增长，正处于高速发展阶段，随 着精密冲压机床行业对冲压机床精密工艺、冲压机床冲压速度的要求的提升和产品成本的逐步下降，精密 冲压机床行业的发展前景尤其广阔。精密冲压机床产业属于国家“十三五规划”的重点发展产业，工信部 专门下发了《数控机床专项“十三五”实施计划》，指导、促进精密冲压机床产业发展，受国家产业政策 推动，市场规模快速成长和扩大，行业内企业的数量和规模不断发展壮大，且将不断会有更多的资本和新 的企业进入精密冲压机床行业，逐步参与到精密冲压机床市场的竞争中来。 随着新的竞争者尤其是具备资金实力和行业上下游产业背景的竞争者加入，行业面临市场竞争加剧的 风险。虽然公司在精密冲压机床行业方面有一定的自主研发及专利技术，在行业内竞争有着较大的优势， 但公司仍存在因不能持续保持现有的市场竞争优势而对公司经营状况和经营业绩造成不利影响的风险。 针对上述风险，公司拟采取的应对措施如下： 随时捕捉行业发展动态，关注同行业先进技术。必要时派遣相关技术人员进行学习，鼓励公司员工不 断创新，适时对高尖端设备进行补充。 3、资金回笼风险 行业内厂家生产的主要产品是高速精密自动冲床，冲床产品单价较高，因此每个公司销售策略各有不 同，大部分公司采用分期付款方式结算货款，收款期在 6-24 个月不等，由于收款期较长，一些冲床采购 方在收款期内出现经营异常情况的现场也是时有发生，这直接导致冲床出售方面临较大的资金回笼风险。 针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下： 公司将优选下游客户，建立赊销客户分类管理制度，对不同信用等级的客户给予不同的销售回款政策， 始终保持与客户沟通，加快货款回笼速度；公司将加强应收账款管理，将应收账款的回收工作责任落实到 人，由公司副总经理督促销售人员催收款项，销售人员负责客户的具体催款工作，并将回款情况纳入员工 绩效考核中。 4、技术更新风险 高速精密自动冲床产品对比普通冲床产品有明显优势，行业正处于市场应用推广阶段，市场前景非常 广阔。但目前高速精密自动冲床技术处于快速发展创新阶段，不排除因其他更先进的高速精密自动冲床技 术性能和产业化应用方面取得突破，对高速精密自动冲床产品构成替代而对行业内公司业务发展造成不利 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 18 影响的风险。 针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下： 在把握行业和市场发展趋势的基础上，不断加大研发投入和人才引进培养，保持公司整体竞争力。 5、未决诉讼风险 报告期内，因部分客户到期违约、拖欠款项、申请破产、财产保全等情况，公司尚存在五宗未决诉讼， 具体情况如详见“第五节重要事项 二、（一）”其中原告均为虹瑞有限，被告均为公司的客户，产生原 因均为被告未按照《产品购销合同》的约定向公司支付合同余款，而原告已经按照约定履行了相应的合同 义务。目前，深圳市、惠州市及东莞市等各地人民法院正在审理上述案件。公司目前已按照账龄计提相应 坏账准备，且公司胜诉的可能性极大，但如果被告无力执行法院判决，则会对公司的正常经营带来一定的 不利影响。此外，考虑到诉讼案件的复杂性和不确定性，若法院判决未能支持公司的诉讼请求，则公司将 面临着一定的财产损失风险。 针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下： 以上诉讼事项均是《买卖合同》货款纠纷，公司聘请专业律师，认真研究分析案情，积极应诉，依法 维护公司合法权益。 6、存货风险 报告期内，公司存货主要为原材料、半成品、库存商品及发出商品，2016 年存货金额为 1351.34 万 元，比上年同期增加 297.37 万元。占当期总资产比例为 24.40%，公司存货占比较高 ，因公司行业特性， 需要提供一定的安全库存保障，随着公司业务规模逐渐扩大，库存占用公司营运资金可能会进一步增加， 造成库存周转率进一步下降、资金周转出现困难等情况，导致流动性风险，并影响公司的盈利能力。 针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下： 公司建立完善存货管理系统，加强企业内部会计控制，详细掌握企业各种存货的数量成本，避免后面 盲目购进带来新的压力。 7、主要原材料价格波动风险 公司在产品生产过程中所使用的主要原材料包括铸件、钢件、轴承、钣金件等。公司设备属于技术程 度较高的专业机床，所用材料种类繁多，其中价格波动较大的主要为铸件，因此，钢材价格波动成为影响 公司产品成本主要的因素。 针对上述风险，公司拟采取的对应措施如下： 公司一直坚持与多家供应商保持购货关系，采用比价、审批相结合的方式，使原材料供应不致受制于 某一供应商，尽可能减少因价格波动给公司造成的不利影响。另一方面，公司不断加大改造力度在不影响 产品性能、质量的前提下，通过优化结构设计以及采用新工艺等举措进一步降低材料价格波动对公司盈利 能力的负面影响。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无。 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 19 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 二、（一） 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 重大诉讼、仲裁事项 单位：元 重大诉讼、仲裁事项 涉及金额 占期末净资 产比例% 是否结案 临时公告披露时间 公司诉广州巨亮光电科技股 份有限公司买卖合同纠纷二 审审理一案 1,290,000.00 2.33% 是 2016-10-13 公司诉东莞市雅笋电子有限 公司买卖合同纠纷一案 302,827.00 0.55% 否 2016-4-29 公司诉深圳市蓝科电子有限 公司买卖合同纠纷债权重组 一案 358,000.00 0.65% 否 2016-4-29 公司诉中山世纪经典电子照 明科技有限公司买卖合同纠 纷一案 220,000.00 0.40% 否 2016-4-29 公司诉厦门喻凌机械设备有 限公司买卖合同纠纷二审审 理一案 531,835.71 0.96% 否 2016-7-26 公司诉惠州国展斯玛特电子 有限公司买卖合同纠纷一案 594,584.00 1.07% 是 2016-12-27 公司诉深圳市贤冲科技有限 公司买卖合同纠纷一案 325,000.00 0.59% 否 2017-3-6 总计 3,622,246.71 6.55% - - 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 20 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情 况： 1、根据从化市人民法院 2015 年 11 月 25 日作出（2015）穗从法民二执外异字第 3 号《民事判决书》 驳回公司公司诉讼请求，并由公司承担案件受理费。2015 年 12 月 17 日，公司向广州市中级人民法院提 起上诉。2016 年 3 月 29 日收到案号粤 01 民终 4209 号传票，定于 2016 年 6 月 7 日终审，2016 年 9 月 2 日广东省广州市中级人民法院作出（2016）粤 01 民终 4209 号《民事判决书》，此案件已结案。 2、根据双方协商 2015 年 7 月 14 日，公司与世纪经典达成《执行和解协议》：世纪经典在 2015 年 7 月 30 日前向公司支付货款 40,000 元；2015 年 8 月 5 日前向公司支付货款 160,000 元，本案执行费 2807 元由世纪经典负责缴纳。截止至报告期末，世纪经典已偿还 129,800.00 元货款，尚未全额偿还，中山市 第一人民法院 2015 年 7 月 15 日作出（2015）中一法执字第 4190-2 号《执行裁定书》，如被执行人不按 执行和解协议履行，申请人可以向人民法院申请恢复强制执行。 3、2015 年 9 月 11 日，公司向深圳市宝安区人民法院起诉深圳市蓝科电子有限公司（以下简称“蓝 科电子”）买卖合同纠纷案，法院受理后于 2015 年 11 月 3 日作出（2015）深宝法福民初字第 376 号《民 事判决书》：蓝科电子于判决生效之日起 5 日内支付公司货款 358,000 元并承担案件受理费。2015 年 11 月 18 日，根据博罗县杰汇电镀有限公司的申请，深圳市中级人民法院裁定受理蓝科电子重整案。同日， 深圳市中级人民法院向公司发出（2015）深中法破字第 110-2 号《通知书》：公司应于 2016 年 1 月 20 日前向蓝科电子管理人申报债权；第一次债权人会议定于 2016 年 1 月 28 日在深圳市中级人民法院召开， 2016 年 9 月 18 日在深圳市中级人民法院召开第二次债权人会议，第二次债权人会议决议形成表决未通蓝 科公司重整计划草案，蓝科公司第二次债权人会议符合《中华人民共和国企业破产法》第八十四条、八十 六条的规定，合法有效。 4、2015 年 6 月 17 日，公司向东莞市第二人民法院起诉东莞市雅笋电子有限公司（以下简称“雅笋 电子”）买卖合同纠纷案，法院受理后于 2015 年 11 月 19 日作出（2015）东二法民二初字第 618 号《民 事判决书》：雅笋电子应于判决生效之日起立即向公司支付货款 144010 元、逾期付款利息 144010 元、律 师费 8000 元；雅笋电子承担本案受理费和保全费中的 6807 元，公司承担 1800 元。根据该判决书，雅笋 电子应向公司支付款项共计人民币 302,827 元。在本案审理期间，根据公司申请，东莞市第二人民法院于 2015 年 10 月 30 日作出（2015）东二法民二初字第 618-2 号《民事裁定书》：查封、扣押或冻结雅笋电 子价值 140000 元的财产。其后，法院根据该裁定书，查封了雅笋电子公司的部分机器设备。 5、2015 年 4 月 30 日，公司向惠州市惠城区人民法院起诉惠州国展光电科技有限公司（原公司名称 为“惠州国展斯码特电子有限公司”，以下简称“国展光电”）买卖合同纠纷案，法院受理后于 2015 年 10 月 20 日作出（2015）惠城法仲民初字第 539 号《民事判决书》：国展光电应于判决生效后十日内向公 司支付货款 594,584 元及违约金并承担案件受理费。其后，国展光电未如期履行判决书。2015 年 11 月 23 日，公司向法院申请强制执行，受理案号为（2015）惠城法仲执字第 595 号，法院受理后于 2016 年 7 月 5 日作出（2016）粤 1302 执异 102 号《执行裁定书》，2016 年 12 月 14 日双方签订执行和解协议书，国 展光电同意在 2016 年 12 月 31 日前支付货款人民币 522300 元，我司在 2016 年 12 月 30 日前收到此笔款 项，此案件已结案。 6、2015 年 4 月 23 日，公司向东莞市第二人民法院起诉厦门喻凌机械设备有限公司（以下简称“喻 凌机械”）、卢晓辉、彭育锦买卖合同纠纷案，法院受理后于 2015 年 10 月 22 日作出（2015）东二法民 二初字第 428 号《民事判决书》：喻凌机械应于判决书生效之日起 5 日内向公司支付货款 393,719.78 元、 利息 118,115.93 元，赔偿律师费 20,000 元，承担受理费 9,118 元；卢晓辉、彭育锦承担连带责任。2015 年 11 月 19 日，喻凌机械、卢晓辉、彭育锦向东莞市中级人民法院提起上诉，2016 年 7 月 18 日广东省东 莞市中级人民法院作出（2016）粤 19 民终 2317 号《民事判决书》驳回上诉，维持原判，二审诉讼费 3,062 元由上诉人喻凌公司、卢晓辉、彭育锦共同负担，为终审判决。 7、2016 年 3 月 31 日公司向东莞市第二人民法院起诉深圳市贤冲科技有限公司（以下简称“贤冲科 技”）及黄以荣买卖合同纠纷案，于 2016 年 5 月 17 日收到广东省东莞市第二人民法院出具的（2016）粤 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 21 1972 民初 5101 号《受理案件通知书》，诉讼货款本金金额为 325,000 元，违约金为 120,250 元，货款本 金和逾期付款违约金合计人民币 445,250 元。案件受理后东莞市第二人民法院于 2016 年 7 月 21 日作出 （2016）粤 1972 民初 5101 号《民事裁定书》，裁定为本案转为适用普通程序审理。 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 东莞市兆利实业 投资有限公司 为适应公司快速发展的需要以及生产经营规模的 逐步扩大，公司向兆利实业租赁其名下位于东莞 市大岭山镇矮岭冚村莲峰新路 53 号物业共 8,016 平米以及宿舍 24 间，月租金合计 138,052 元，租 期为 5 年，兆利实业为公司实际控制人、控股股 东龚建锋、公司股东龚建平实际控制的企业，属 于公司实际控制人同一控制下的其他企业 1,064,557.63 是 龚建锋 股东为公司购买车辆提供担保 581,381.28 是 总计 - 1,645,938.91 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、为适应公司快速发展的需要以及生产经营规模的逐步扩大，2016 年 6 月 23 日，公司向兆利实业 租赁其名下位于东莞市大岭山镇矮岭冚村莲峰新路 53 号 1 号厂房一、二楼，2 号厂房一楼、3 号厂房一楼、 办公楼、厨房、宿舍楼等物业，物业共 8,016 平米以及宿舍 24 间，月租金合计 138,052 元，租期为 5 年。 该关联交易为必要的经营生产厂房等物业，价格公允，不存在损害挂牌公司利益的情形。 2、2016 年 12 月 16 日，公司向东莞市仁孚溢华汽车服务有限公司购置一辆 S320L 商务奔驰，总价为 963,137.28 元，定金 381,756 元由公司直接支付，尾款 581,381.28 元由梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公 司（简称“奔驰金融）”）向公司提供金融按揭贷款，公司分 36 个月向奔驰金融偿还，就前述金融按揭 贷款的偿付义务，龚建锋为公司提供保证担保。 （三） 承诺事项的履行情况 公司《公开转让说明书》中已披露如下承诺事项： （1）股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺 根据《公司法》及《全国中小企业股份转让系统业务规则》的规定：“发起人持有的公司股份，自公 司设立之日起 1 年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及 其变动情况，在任职期间每年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的 25%。上述人员离职后半年 内，不得转让其所持有的本公司股份。挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股份分 三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分 别为本次挂牌之日、本次挂牌期满一年和两年。” （2）控股股东及实际控制人同业竞争情况及其承诺 2016 年 1 月 9 日，公司控股股东、实际控制人龚建锋出具了《避免同业竞争承诺函》，承诺其本人 未从事或参与和虹瑞智能存在同业竞争的活动，与虹瑞智能不存在同业竞争。公司其他董事、监事、高级 管理人也出具了关于竞业禁止的相关承诺，承诺其本人未自营或者为他人经营与虹瑞智能同类的业务，也 不存在与虹瑞智能有利益冲突的对外投资。 报告期内，公司全体股东未有违反该承诺事项之情形。 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 22 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 6,198,620 30.99% 0 6,198,620 30.99% 其中：控股股东、实际控制人 2,550,000 12.75% 0 2,550,000 12.75% 董事、监事、高管 1,554,020 7.77% 0 1,554,020 7.77% 核心员工 0 - 0 0 - 有限售条 件股份 有限售股份总数 13,801,380 69.01% 0 13,801,380 69.01% 其中：控股股东、实际控制人 7,650,000 38.25% 0 7,650,000 38.25% 董事、监事、高管 6,151,380 30.76% 0 6,151,380 30.76% 核心员工 0 - 0 0 - 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 7 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 龚建锋 10,200,000 0 10,200,000 51.00% 7,650,000 2,550,000 2 龚建平 7,503,560 0 7,503,560 37.52% 6,000,000 1,503,560 3 艾爱民 869,560 0 869,560 4.35% 0 869,560 4 深圳市前海龙 腾实业投资有 限公司 0 730,000 730,000 3.65% 0 730,000 5 李长龙 295,040 0 295,040 1.47% 0 295,040 6 陈斌 201,840 0 201,840 1.01% 151,380 50,460 7 肖桂娥 200,000 0 200,000 1.00% 0 200,000 8 陈海成 730,000 -730,000 0 0.00% 0 0 合计 20,000,000 730,000 20,000,000 100.00% 13,801,380 6,198,620 前十名股东间相互关系说明： 股东龚建平与实际控制人龚建锋为兄弟关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 23 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司股东龚建锋持有虹瑞智能 10,200,000 股股份，占公司股份总数的 51%，为虹瑞智能的控股股东 及实际控制人，现任虹瑞智能公司董事长，对公司决策产生重大影响，龚建锋先生简历如下： 龚建锋，男，1976 年生，中国籍，无境外永久居留权大专学历。2001 年 5 月至 2007 年 3 月，自主经 营；2007 年 7 月至 2015 年 12 月任职于东莞市虹瑞机械五金有限公司，担任总经理一职；2015 年 12 月至 今任职于广东虹瑞智能设备股份有限公司，担任董事长一职，任期自 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 10 日。 报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。 （二） 实际控制人情况 公司股东龚建锋持有虹瑞智能 10,200,000 股股份，占公司股份总数的 51%，为虹瑞智能的控股股东 及实际控制人，现任虹瑞智能公司董事长，对公司决策产生重大影响，龚建锋先生简历如下： 龚建锋，男，1976 年生，中国籍，无境外永久居留权大专学历。2001 年 5 月至 2007 年 3 月，自主经 营；2007 年 7 月至 2015 年 12 月任职于东莞市虹瑞机械五金有限公司，担任总经理一职；2015 年 12 月至 今任职于广东虹瑞智能设备股份有限公司，担任董事长一职，任期自 2015 年 11 月 10 日至 2018 年 11 月 10 日。 报告期内，公司控股股东及实际控制人未发生变化。 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 24 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 - - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： - 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 （一） 股东情况 单位：股 证券代码 - 证券简称 - 股东人数 - 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例% - - - - - 三、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - - 四、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 龚建锋 董事长 男 41 高中 2015 年 11 月 10 日-2018 年 11 月 10 日 是 龚建平 副董事长及总经理 男 43 高中 2015 年 11 月 10 日-2018 年 11 月 10 日 是 陈斌 董事、财务总监 男 44 大专 2015 年 11 月 10 日-2018 年 11 月 10 日 是 黄乐安 董事 男 32 高中 2015 年 11 月 10 日-2018 年 11 月 10 日 是 舒燕 董事 女 24 高中 2015 年 11 月 10 日-2018 年 11 月 10 日 是 吕用军 监事会主席 男 40 本科 2015 年 11 月 10 日-2018 年 11 月 10 日 是 刘清松 监事、生产部经理 男 41 高中 2015 年 11 月 10 日-2018 年 11 月 10 日 是 陈国根 监事、生产部主管 男 57 高中 2015 年 11 月 10 日-2018 年 11 月 10 日 是 范丹 董事会秘书 女 27 大专 2015 年 11 月 10 日-2018 年 11 月 10 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 龚建锋与龚建平是兄弟关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 龚建锋 董事长 10,200,000 0 10,200,000 51.00% 0 龚建平 副董事长、总经理 7,503,560 0 7,503,560 37.52% 0 陈斌 董事、财务总监 201,840 0 201,840 1.01% 0 合计 17,905,400 0 17,905,400 89.53% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变化 否 总经理是否发生变化 否 董事会秘书是否发生变化 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 26 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 14 19 技术研发人员 21 18 销售人员 3 3 生产人员 35 48 员工总计 73 88 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 1 1 专科 2 2 专科以下 70 85 员工总计 73 88 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，公司整体人员变动较为平稳，核心技术人员保持稳定，没有变动。 2、人才引进 报告期内，公司为引进研发或高级技术人员，现阶段的人员配置暂时符合公司发展的需求。 3、人员培训 公司建立了完善的培训体系，公司一直很重视员工的培训和发展，包括：面向新员工、技术人员，公 司建立了以师傅带徒弟为主培训体系；面向中高级管理人员，公司提供技术，管理能力培训机会。 4、薪酬政策 公司员工薪酬包括基本工资、岗位工资、绩效工资、津贴等，公司实行劳务合同制，公司与员工签订 《劳动合同》，按国家有关法律法规及地方相关社会保障制度，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生 育等社会保险，另为生产人员购买一份工伤团体保险。 5、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内没有需要公司承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 7,503,560 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司目前尚无按照《非上市公众公司监督管理办法》规定程序认定的核心员工。 龚建平，公司副董事长、总经理及董事，男，1976 年 10 月出生，中国国籍，无永久境外居留权。1995 年至 10 月至 1998 年 10 月任誉铭精密工业（深圳）有限公司设计工程师；1998 年 3 月至 2002 年 3 月任振 力机械（昆山）有限公司高级设计工程师；2002 年 3 月-2007 年 5 月任山田机械（江苏）有限公司技术副 总；2007 年 9 月至今任虹瑞智能副董事长、总经理及董事。 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 27 周建龙，公司镗床部主管，男，1990 年 12 月出生，中国国籍，无永久境外居留权。2008 年 6 月至 2011 年 10 月任广东增城钲荣机械五金有限公司生产组长；2011 年 11 月到至今任职于虹瑞智能镗床部主管。 代飞龙，公司研发部项目组长，男，1989 年 10 月出生，中国国籍，无永久境外居留权。2009 年 8 月 至 2011 年 5 月任伟创力科技（珠海）有限公司设备维修员；2014 年 5 月到至今任职于虹瑞智能设备维修 员及研发项目组长。 报告期内，公司核心技术人员尚无变动。 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 28 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 股份公司成立后，公司按照《公司法》等法律法规的要求成立了股东大会、董事会和监事会，建立了 规范的公司治理结构。同时，根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国 中小企业股份转让系统业务规则（试行））》、《非上市公众公司监管指引第 3 号——章程必备条款》等 有关法律法规的规定，制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工 作制度》和《关联交易管理制度》等制度，对股东大会、董事会和监事会权利范围、成员资格、召开、表 决程序等事项进行了进一步的规定，明确了经理层的权责范围和工作程序。股份公司成立后，公司严格按 照《公司法》和《公司章程》的规定，召开股东大会、董事会和监事会。股份公司股东大会、董事会和监 事会能够按照议事规则等制度规范运行，会议的通知、召开、表决和决策内容合法合规，三会制度运作规 范。本年度公司未建立新的公司治理制度。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、表决内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、 《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求规范运行。 公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情 权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、 监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》及有关内部控制制度 的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺失，董监高能够切实履 行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2015 年年度股东大会于 2016 年 6 月 23 日在股份公司会议室召开，审议通过了《关于公司章程修改的 议案》，修改事项为：关于公司经营范围变更。 2016 年第二次临时股东大会于 2016 年 9 月 14 日在股份公司会议室召开，审议通过了《关于修改公司 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 29 章程的议案》，修改事项为：关于变更公司住所。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 《2015 年度总经理工作报告的议案》、《2015 年度董事会工作报告的议 案》、《2015 年度审计报告的议案》、《2015 年度财务决算报告的议案》、 《2016 年度财务预算报告的议案》、《2015 年度资金占用专项报告的议 案》、《2015 年度利润分配的议案》、《关于向东莞市兆利实业投资有限公 司租赁物业暨关联交易的议案》、《关于公司经营范围变更的议案》、《关 于公司章程修改的议案》、《关于续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊 普通合伙）为公司 2016 年度审计机构的议案》、《关于提请召开 2015 年 年度股东大会的议案》；《关于公司 2016 年第一次股票发用方案》、《关于 修改<广东虹瑞智能设备股份有限公司章程>的议案》、《关于提请股东大 会授权董事会办理公司股票定向发行有关事宜的议案》、《关于提请召开 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年第一次临时股东大会的议案》； 《关于<公司2016 年半年度报告>议案》； 《关于变更公司住所的议案》、 《关 于修改<公司章程>的议案》、《关于提请召开广东虹瑞智能设备股份有限 公司 2016 年第二次临时股东大会的议案》；《关于公司股东龚建锋为公司 购车提供保证担保暨关联交易的议案》、《关于提请召开广东虹瑞智能设 备股份有限公司 2017 年第一次临时股东大会的议案》； 监事会 2 《2015 年度监事会工作报告的议案》、 《2015 年度审计报告的议案》、 《2015 年度财务决算报告的议案》、《2016 年度财务预算报告的议案》、《2015 年 度资金占用专项报告的议案》、《2015 年度利润分配方案的议案》、《关于 续聘亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计 机构的议案》；《关于<公司 2016 年半年度报告>议案》； 股东大会 3 《关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案》、《关于公司 2015 年度监 事会工作报告的议案》、《关于公司 2015 年度审计报告的议案》、《关于公 司 2015 年度财务决算报告的议案》、《关于公司 2016 年度财务预算报告 的议案》、《关于公司 2015 年度资金占用专项报告的议案》、《关于公司 2015 年度利润分配方案的议案》、《关于向东莞市兆利实业投资有限公司 租赁物业暨关联交易的议案》；《关于公司经营范围变更的议案》、《关于 公司章程修改的议案》；《关于公司 2016 年第一次股票发用方案》、《关于 修改<广东虹瑞智能设备股份有限公司章程>的议案》、《关于提请股东大 会授权董事会办理公司股票定向发行有关事宜的议案》；《关于变更公司 住所的议案》、《关于修改<公司章程>的议案》； 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、《公 司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照 《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信的履行职责和义务。 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 30 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司“三会”的相人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定勤 勉尽职的履行职责及义务，全面提高了公司治理水平。未来公司将加强公司董事、监事及高级管理人员的 培训、学习，进一步提高公司规范治理水平，切实促进公司的发展，维护股东权益。 （四） 投资者关系管理情况 公司自挂牌以来，公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，自觉履行信息披露义务，做好投资者关 系管理工作，畅通投资者沟通联系。公司及时发布相关公告与信息，依照《投资者关系管理制度》，本着 公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内履行监督义务过程中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项 无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面具有完全的独立性，并拥有完整的业务体系及面向市场独 立经营的能力。 （一）业务独立情况 公司已经建立了符合现代企业制度要求的法人治理结构和内部组织结构，在经营管理上独立运作。公 司具有独立对外签订合同、采购、生产管理、财务管理、行政管理等体系，拥有独立的经营决策权和实施 权，具有直接面向市场自主经营的能力。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业从事的主营业 务均不相同。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用相关生产经营资质和许可的情 形。公司业务独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司不存在影响公司独立性的重 大或频繁的关联交易，公司业务独立。 （二）资产独立情况 广东虹瑞智能设备股份有限公司由东莞市虹瑞机械五金有限责任公司整体变更设立，继承了虹瑞有限 的全部资产，公司现有的全部房产已完成变更手续。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，主要资产 权利不存在产权归属纠纷或潜在相关纠纷。同时，公司的资产独立于控股股东、实际控制人及其所控制的 企业资产，资产权属关系界定明确。 （三）人员独立情况 公司已与员工签订了书面劳动合同，股份公司的董事、监事及高级管理人员的任免均根据《公司法》 和《公司章程》的规定，通过合法程序进行，相应人员也具备任职资格；股份公司的总经理、副总经理、 财务负责人没有在控股股东、实际控制人控制的其他企业中任职或领薪，股份公司的财务人员没有在控股 股东、实际控制人控制的其他企业中兼职。公司建立了独立完整的劳动、人事管理体系。 公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理，公司人员独立。 （四）财务独立情况 公司拥有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会 计制度和财务管理制度。公司配备了专门的财务人员，财务人员专职在公司任职并领取薪酬。公司依法办 理并取得了《开户许可证》，公司拥有独立的银行账户；公司不存在与其控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业或关联企业共用银行账户的情形。公司拥有独立的税务登记证，依法独立进行纳税申报和缴纳。 公司具有严格的资金管理制度，独立运营资金。 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 31 （五）机构独立情况 公司建立健全了企业法人治理结构和内部组织机构，公司在生产经营及管理上独立运作，股份公司与 关联方不存在显失公平的关联交易。 有限公司整体变更为股份公司后，公司已根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非 上市公众公司监管指引第 3 号—章程必备条款》等法律法规的规定设立了股东大会、董事会、监事会、公 司管理层并制定了各机构的议事规则，形成了权力机构、决策机构、监督机构、经营管理机构相互配合且 相互制衡的公司法人治理结构。公司内部经营管理机构健全，并能够独立作出经营决策，不存在与控股股 东、实际控制人控制的其他企业之间机构混同的情形。不存在受控股股东、实际控制人干预、控制的情形。 综上，公司资产完整，在人员、财务、机构、业务等方面独立，具有完整的业务体系和直接面向市场 独立经营的能力及风险承受能力。公司设置了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的组织 机构，股东大会、董事会、监事会规范运作，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的经营和办公场所。 公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 在公司运营中，内部控制制度都能够得到贯彻执行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，根据公司自身情况出发，制定会计 核算的具体细节制度，并按要求进行独立核算。 2、关于财务管理系统 报告期内，公司从会计人员、财务人员、财务管理制度和会计政策这四个方面进一步完善和执行公司 的财务管理体系。 3、关于风险控制系统 报告期内，公司围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的 提前下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正，重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理， 严格遵守了公司制定的《信息披露管理制度》，执行情况良好。截止报告期末，公司未建立《年度报告重 大差错责任追究制度》，但在披露日前，公司《年度报告重大差错责任追究制度》已经由董事会审议通过， 还需提交股东大会审议。 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 32 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 亚会 B 审字（2017）1058 号 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 深圳市福田区滨河大道联合广场 A 座 1706 审计报告日期 2017-4-19 注册会计师姓名 周含军、周铁华 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 亚会 B 审字（2017）1058 号 审计报告 广东虹瑞智能设备股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东虹瑞智能设备股份有限公司（以下简称“广东虹瑞”）财务报 表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是广东虹瑞管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注 册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取 合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的 审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 33 险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部 控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还 包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的 总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，广东虹瑞财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了广东虹瑞 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公 司经营成果和合并及母公司现金流量。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：周含军 中国 北京 中国注册会计师：周铁华 二〇一七年四月一十九日 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 34 二、财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六、1 3,447,445.03 3,659,344.98 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 531,605.07 145,789.80 应收账款 六、2 22,556,850.14 22,731,232.28 预付款项 六、3 7,977,672.12 4,355,843.55 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、4 480,043.20 47,174.96 买入返售金融资产 - - - 存货 六、5 13,513,353.14 10,539,712.53 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 48,506,968.70 41,479,098.10 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、6 5,767,484.82 5,663,635.07 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 35 油气资产 - - - 无形资产 六、7 39,448.17 38,892.44 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 794,128.61 - 递延所得税资产 六、8 152,344.21 168,556.26 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 6,753,405.81 5,871,083.77 资产总计 - 55,260,374.51 47,350,181.87 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、9 13,578,243.45 10,479,927.77 预收款项 六、10 1,741,519.74 490,561.70 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、11 469,262.59 830,372.07 应交税费 六、12 4,618,767.31 4,616,618.08 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 六、13 851,790.09 1,486,063.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 六、14 225,732.73 780,374.90 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 21,485,315.91 18,683,917.52 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 六、15 189,986.87 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 36 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 189,986.87 - 负债合计 - 21,675,302.78 18,683,917.52 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、16 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、17 6,228,164.77 6,228,164.77 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、18 741,861.89 245,512.60 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、19 6,570.558.66 2,134,694.91 归属于母公司所有者权益合计 - 33,540,585.32 28,608,372.28 少数股东权益 - 44,486.41 57,892.07 所有者权益合计 - 33,585,071.73 28,666,264.35 负债和所有者权益总计 - 55,260,374.51 47,350,181.87 法定代表人：龚建平 主管会计工作负责人：陈斌 会计机构负责人：范丹 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 3,332,004.06 3,490,855.20 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 531,605.07 145,789.80 应收账款 - 22,556,850.14 22,731,232.28 预付款项 - 7,277,672.12 3,655,843.55 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 - 480,038.36 4,174.96 存货 - 13,513,353.14 10,539,712.53 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 37 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 47,691,522.89 40,567,608.32 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - 157,683.25 157,683.25 投资性房地产 - - - 固定资产 - 5,767,484.82 5,663,635.07 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 39,448.17 38,892.44 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 794,128.61 - 递延所得税资产 - 152,344.21 168,556.26 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 6,911,089.06 6,028,767.02 资产总计 - 54,602,611.95 46,596,375.34 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 13,578,243.45 10,479,927.77 预收款项 - 1,721,519.74 470,561.70 应付职工薪酬 - 456,286.19 814,050.07 应交税费 - 4,618,566.12 4,616,223.88 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 217,809.91 804,263.00 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 20,592,425.41 17,185,026.42 非流动负债： - 长期借款 - - - 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 38 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - 415,719.60 780,374.90 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 415,719.60 780,374.90 负债合计 - 21,008,145.01 17,965,401.32 所有者权益： - 股本 - 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 6,175,848.02 6,175,848.02 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 741,861.89 245,512.60 未分配利润 - 6,676,757.03 2,209,613.40 所有者权益合计 - 33,594.466.94 28,630,974.02 负债和所有者权益合计 - 54,602,611.95 46,596,375.34 法定代表人：龚建平 主管会计工作负责人：陈斌 会计机构负责人：范丹 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 39 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六、20 50,745,947.64 42,673,411.83 其中：营业收入 - 50,745,947.64 42,673,411.83 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 六、20 34,663,455.00 29,081,942.66 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 六、21 374,975.69 204,964.64 销售费用 六、22 1,446,839.49 1,525,152.04 管理费用 六、23 7,093,521.51 5,953,451.17 财务费用 六、24 245,855.16 312,173.72 资产减值损失 六、25 1,165,509.71 253,421.34 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 5,755,791,08 5,342,306.26 加：营业外收入 六、28 418,544.00 101,859.42 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 六、27 86,300.78 600.00 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 6,088,034.30 5,443,565.68 减：所得税费用 六、28 1,169,226.92 919,556.74 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 4,918,807.38 4,524,008.94 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 4,932,213.04 4,546,992.99 少数股东损益 - -13,405.66 -22,984.05 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 40 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 4,918,807.38 4,524,008.94 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 4,932,213.04 4,546,992.99 归属于少数股东的综合收益总额 - -13,405.66 -22,984.05 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.25 1.13 （二）稀释每股收益 - 0.25 1.13 法定代表人：龚建平主管会计工作负责人：陈斌会计机构负责人：范丹 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 - 50,545,510.26 42,571,436.79 减：营业成本 - 34,538,414.32 29,075,900.16 营业税金及附加 - 374,759.19 204,868.65 销售费用 - 1,446,839.49 1,525,152.04 管理费用 - 6,968,839.33 5,778,850.31 财务费用 - 245,669.67 312,501.71 资产减值损失 - 1,165,509.71 253,421.34 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 5,805,478.55 5,420,742.58 加：营业外收入 - 413,339.46 100,000.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 86,152.47 600.00 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 6,132,665.54 5,520,142.58 减：所得税费用 - 1,169,172.62 919,520.15 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 4,963,492.92 4,600,622.43 五、其他综合收益的税后净额 - - - 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 41 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 4,963,492.92 4,600,622.43 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.25 1.13 （二）稀释每股收益 - 0.25 1.13 法定代表人：龚建平 主管会计工作负责人：陈斌 会计机构负责人：范丹 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 42 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 27,001,445.69 26,403,214.14 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、29（1） 531,412.66 23,589,645.05 经营活动现金流入小计 - 27,532,858.35 49,992,859.19 购买商品、接受劳务支付的现金 - 11,305,540.48 22,906,655.11 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 6,018,372.87 4,783,897.91 支付的各项税费 - 5,070,685.84 1,475,478.35 支付其他与经营活动有关的现金 六、29（2） 3,485,060.47 38,959,340.20 经营活动现金流出小计 - 25,879,659.66 68,125,371.57 经营活动产生的现金流量净额 - 1,653,198.69 -18,132,512.38 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 824,197.74 5,000.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 43 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 824,197.74 5,000.00 投资活动产生的现金流量净额 - -824,197.74 -5,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 22,700,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 22,700,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、29（3） 1,040,900.90 1,170,240.00 筹资活动现金流出小计 - 1,040,900.90 1,170,240.00 筹资活动产生的现金流量净额 - -1,040,900.90 21,529,760.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -211,899.95 3,392,247.62 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,659,344.98 267,097.36 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,447,445.03 3,659,344.98 法定代表人：龚建平 主管会计工作负责人：陈斌 会计机构负责人：范丹 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 26,794,995.19 26,278,179.86 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 416,509.24 22,362,207.39 经营活动现金流入小计 - 27,211,504.43 48,640,387.25 购买商品、接受劳务支付的现金 - 11,305,540.48 22,900,612.61 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,839,460.32 4,646,771.11 支付的各项税费 - 5,069,590.41 1,475,478.35 支付其他与经营活动有关的现金 - 3,290,665.72 37,848,854.35 经营活动现金流出小计 - 25,505,256.93 66,871,716.42 经营活动产生的现金流量净额 - 1,706,247.50 -18,231,329.17 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 44 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 824,197.74 5,000.00 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 824,197.74 5,000.00 投资活动产生的现金流量净额 - -824,197.74 -5,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 22,700,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 22,700,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 1,040,900.90 1,170,240.00 筹资活动现金流出小计 - 1,040,900.90 1,170,240.00 筹资活动产生的现金流量净额 - -1,040,900.90 21,529,760.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -158,851.14 3,293,430.83 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,490,855.20 197,424.37 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,332,004.06 3,490,855.20 法定代表人：龚建平 主管会计工作负责人：陈斌 会计机构负责人：范丹 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 45 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000. 00 - - - 6,228, 164.7 7 - - - 245,5 12.60 - 2,134,69 4.91 57,892.07 28,666,2 64.35 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000. 00 - - - 6,228, 164.7 7 - - - 245,5 12.60 - 2,134,69 4.91 57,892.07 28,666,2 64.35 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - 496,3 49.29 - 4,435,86 3.75 -13,405.6 6 4,918,80 7.38 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,932,21 3.04 -13,405.6 6 4,918,80 7.38 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 46 （三）利润分配 - - - - - - - - 496,3 49.29 - -496,34 9.29 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 496,3 49.29 - -496,34 9.29 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000. 00 - - - 6,228, 164.7 7 - - - 741,8 61.89 - 6,570,55 8.66 44,486.41 33,585,0 71.73 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者 权益 股本 其他权益工具 资本 减：库存 其他综 专项 盈余 一般风 未分配 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 47 公积 股 合收益 储备 公积 险准备 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 500,000.00 - - - 210,00 0.00 - - - 103,11 9.55 - 758,259. 74 80,876.12 1,652,25 5.41 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 500,000.00 - - - 210,00 0.00 - - - 103,11 9.55 - 758,259. 74 80,876.12 1,652,25 5.41 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 19,500,000. 00 - - - 6,018, 164.77 - - - 142,39 3.05 - 1,376,43 5.17 -22,984.05 27,014,0 08.94 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,546,99 2.99 -22,984.05 4,524,00 8.94 （二）所有者投入和减少资本 19,500,000. 00 - - - 3,042, 316.75 - - - - - - - 22,542,3 16.75 1．股东投入的普通股 19,500,000. 00 - - - 3,200, 000.00 - - - - - - - 22,700,0 00.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -157,6 83.25 - - - - - - - -157,68 3.25 （三）利润分配 - - - - - - - - 460,06 2.24 - -512,37 8.99 - -52,316. 75 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 460,06 2.24 - -460,06 2.24 - - 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 48 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - -52,316. 75 - -52,316. 75 （四）所有者权益内部结转 - - - - 2,975, 848.02 - - - -317,6 69.19 - -2,658,1 78.83 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 2,975, 848.02 - - - -317,6 69.19 - -2,658,1 78.83 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000. 00 - - - 6,228, 164.77 - - - 245,51 2.60 - 2,134,69 4.91 57,892.07 28,666,2 64.35 法定代表人：龚建平 主管会计工作负责人：陈斌 会计机构负责人：范丹 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,0 - - - 6,175,848.0 - - - 245,512.6 2,209,613.4 28,630,97 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 49 00.00 2 0 0 4.02 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,0 00.00 - - - 6,175,848.0 2 - - - 245,512.6 0 2,209,613.4 0 28,630,97 4.02 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - 496,349.2 9 4,467,143.6 3 4,963,492 .92 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 4,963,492.9 2 4,963,492 .92 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 496,349.2 9 -496,349.29 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 496,349.2 9 -496,349.29 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 50 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,0 00.00 - - - 6,175,848.0 2 - - - 741,861.8 9 6,676,757.0 3 33,594,46 6.94 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利 润 所有者权 益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 500,000. 00 - - - - - - - 103,119.5 5 779,548.79 1,382,668 .34 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 500,000. 00 - - - - - - - 103,119.5 5 779,548.79 1,382,668 .34 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 19,500,0 00.00 - - - 6,175,848.02 - - - 142,393.0 5 1,430,064.6 1 27,248,30 5.68 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 4,600,622.4 3 4,600,622 .43 （二）所有者投入和减少资本 19,500,0 00.00 - - - 3,200,000.00 - - - - - 22,700,00 0.00 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 51 1．股东投入的普通股 19,500,0 00.00 - - - 3,200,000.00 - - - - - 22,700,00 0.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 460,062.2 4 -512,378.99 -52,316.7 5 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 460,062.2 4 -460,062.24 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - -52,316.75 -52,316.7 5 （四）所有者权益内部结转 - - - - 2,975,848.02 - - - -317,669. 19 -2,658,178. 83 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 2,975,848.02 - - - -317,669. 19 -2,658,178. 83 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,0 00.00 - - - 6,175,848.02 - - - 245,512.6 0 2,209,613.4 0 28,630,97 4.02 法定代表人：龚建平 主管会计工作负责人：陈斌 会计机构负责人：范丹 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 52 广东虹瑞智能设备股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 （一）公司简介 广东虹瑞智能设备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为 东莞市虹瑞机械五金有限公司，最初是由龚建锋、龚建平 2 位股东共同出资投 资设立。于 2007 年 9 月 27 日，在东莞市工商行政管理局登记注册，注册号： 441900000091639。2015 年 11 月 12 日变更为股份有限公司，在东莞市工商行政 管理局登记注册成立，并核发统一社会信用代码为 91441900666547694M 的《营 业执照》。截至 2015 年 12 月 31 日止，公司股本为人民币 2000 万元；股东为龚 建锋、龚建平、艾爱民、李长龙、陈斌、深圳市前海龙腾实业投资有限公司、 肖桂娥；法定代表人：龚建平；住所：东莞市大岭山镇矮岭冚莲峰新路 53 号。 企业类型：非上市股份有限公司。 经营范围：研发、设计、加工、生产、销售：智能高精冲床、高速冲床、 数控冲床及周边全系列智能自动化设备、工业机器人、机械手、五金机械及零 配件、五金模具及产品的维修服务；自动化控制系统软、硬件开发、销售；货 物进出口、技术进出口。 （二）公司历史沿革 1、公司设立 广东虹瑞智能设备股份有限公司设立时登记名为东莞市虹瑞机械五金有限 公司，系由自然人龚建锋、龚建平共同出资组建，于 2007 年 9 月 27 日成立的 有限责任公司，设立时注册资本为人民币 20 万元。由东莞市同诚会计师事务所 于 2007 年 9 月 24 日出具同诚内验字（2007）第 1097 号《验资报告》验证。公 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 53 司股权结构如下： 股东 注册资本（万元） 持股比例（%） 龚建锋 10.00 50% 龚建平 10.00 50% 合计 20.00 100% 2、2008 年 8 月有限公司第一次增资 2008 年 8 月 10 日，有限公司召开股东会并通过决议，同意有限公司注册资 本由人民币 20 万元增加至人民币 50 万元，有限公司增加注册资本人民币 30 万 元，其中股东龚建平认缴 15 万元，股东龚建锋认缴 15 万元。此次变更已经广 东诚安信会计师事务所有限公司东莞分所于 2008 年 8 月 19 日，出具粤诚验字 （2008）第 08198 号《验资报告》验证。 变更后的公司股权结构如下： 股东 注册资本（万元） 持股比例（%） 龚建锋 25.00 50% 龚建平 25.00 50% 合计 50.00 100% 3、2015 年 5 月有限公司第二次增资 2015 年 4 月 30 日，有限公司召开股东会并作出决议，股东一致同意有限公 司注册资本由人民币 50 万元增加至人民币 1,000 万元，有限公司增加注册资本 人民币 950 万元，其中股东龚建锋认缴 475 万元，股东龚建平认缴 475 万元。同 日，有限公司通过章程修正案。此次变更已经东莞市淡然会计师事务所（普通 合伙）于 2015 年 7 月 14 日出具淡然验字[2015]第 023 号《验资报告》、东莞市淡 然会计师事务所（普通合伙）于 2015 年 8 月 11 日出具淡然验字[2015]第 037 号 《验资报告》、东莞市淡然会计师事务所（普通合伙）于 2015 年 9 月 10 日出具 淡然验字[2015]第 044 号《验资报告》以及东莞市淡然会计师事务所（普通合伙） 于 2015 年 9 月 15 日出具淡然验字[2015]第 048 号《验资报告》验证。 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 54 变更后的公司股权结构如下： 股东 注册资本（万元） 持股比例（%） 龚建锋 500.00 50% 龚建平 500.00 50% 合计 1,000.00 100% 4、2015 年 9 月有限公司第三次增资 2015 年 9 月 29 日，有限公司召开股东会并作出决议，股东一致同意有限公 司注册资本由人民币 1,000 万元增加至人民币 1,200 万元，有限公司增加注册资 本人民币 200 万元，其中股东龚建锋认缴 100 万元，股东龚建平认缴 100 万元。 同日，有限公司通过章程修正案。此次变更已经东莞市淡然会计师事务所（普 通合伙）于 2015 年 9 月 30 日，出具淡然验字[2015]第 50 号《验资报告》验证。 变更后的公司股权结构如下： 股东 注册资本（万元） 持股比例（%） 龚建锋 600.00 50% 龚建平 600.00 50% 合计 1,200.00 100% 5、有限公司整体变更为股份公司 2015 年 10 月 26 日，有限公司召开股东会，全体股东一致同意虹瑞有限整 体变更为股份有限公司，并确定以 2015 年 9 月 30 日为虹瑞有限变更为股份有 限公司的基准日。2015 年 10 月 26 日，虹瑞有限的 2 名股东签订《关于东莞市 虹瑞机械五金有限公司整体变更设立为广东虹瑞智能设备股份有限公司之发起 人协议》，同意以虹瑞有限截至 2015 年 9 月 30 日为基准日，经为虹瑞有限出具 了《东莞市虹瑞机械五金有限公司审计报告》[亚会 B 审字（2015）650 号]审计 报告的净资产为账面价值人民币 14,975,848.02 元，按照 1.247987335:1 的比例折 合为 1,200 万股股份（每股面值人民币 1 元），剩余部分计入股份有限公司的资 本公积，将有限公司整体变更为股份有限公司。此次变更经亚太（集团）会计 师事务所（特殊普通合伙）深圳分所于 2015 年 11 月 12 日，出具了《验资报告》 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 55 [亚会深验字（2015）059 号]验证。 变更后的公司股权结构如下： 股东 注册资本（万元） 持股比例（%） 龚建锋 600.00 50% 龚建平 600.00 50% 合计 1,200.00 100% 6、2015 年 12 月股份公司第一次增资 2015 年 12 月 7 日，股份公司召开第二次临时股东大会，全体股东一致同意 将公司注册资本变更为 2,000 万元，公司新增股东艾爱民、李长龙、陈斌、陈海 成、肖桂娥，并通过了公司章程修正案。同日，各方签署增资协议，协议约定： 本次新增股份 800 万股，每股认购价格为人民币 1.4 元，龚建锋认购 420 万股、 龚建平认购 150.3560 万股、艾爱民认购 86.9560 万股、李长龙认购 29.5040 万股、 陈斌认购 20.1840 万股、陈海成认购 73 万股、肖桂娥认购 20 万股。本次认购出 资总额为人民币 1,120 万元，其中 800 万元计入注册资本，320 万元计入广东虹 瑞智能设备股份有限公司的资本公积。此次股权变更已经东莞市淡然会计师事 务所（普通合伙）于 2016 年 1 月 5 日出具淡然验字[2016]第 002 号《验资报告》 验证。 原股东陈海成将其所持股份转让给深圳市前海龙腾实业投资有限公司，截 止 2016 年 12 月 31 日公司股权结构如下： 股东 注册资本（万元） 持股比例（%） 龚建锋 1,020.0000 51.0000% 龚建平 750.3560 37.5178% 艾爱民 86.9560 4.3478% 深圳市前海龙腾实业投资有限公 司 73.0000 3.6500% 李长龙 29.5040 1.4752% 陈斌 20.1840 1.0092% 肖桂娥 20.0000 1.0000% 合计 2,000.00 100.00% 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 56 二、合并财务报表范围 报告期内纳入合并财务报表范围的主体共 1 户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 持股比例（%） 表决权比例（%） 东莞市诺宇机械设备有限公司 有限责任公司 70% 70% 本公司及子公司以下统称“本集团”。本集团合并财务报表范围情况，详见 本附注“八、在其他主体中的权益”相关内容。 三、财务报表的编制基础 1、财务报表的编制基础 本申报财务报表按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》和具体会 计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”），以及 2014 年，财政部修订及制定发布了《企业会计准则第 2 号──长期股权投资》、《企 业会计准则第 9 号──职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号──财务报表列报》、 《企业会计准则第 33 号──合并财务报表》、《企业会计准则第 39 号——公允 价值计量》、《企业会计准则第 40 号——合营安排》和《企业会计准则第 41 号 ——在其他主体中权益的披露》七项具体会计准则，自 2014 年 7 月 1 日起施行； 修订印发了《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》，企业应当在 2014 年年 度及以后期间的财务报告中按照本准则要求对金融工具进行列报；修改并重新 公布了《企业会计准则——基本准则》，自发布之日起施行。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具等外，本财务报表 均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减 值准备 2、持续经营 本申报财务报表以持续经营为基础列报。本公司自报告期末起 12 个月不存 在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 四、公司重要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本申报财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的公司财务状况以及 2016 年度的公司经营成果和公司现金流量等 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 57 有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负 债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计 量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积 （资本溢价），资本公积（资本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购 买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允 价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值 确认。 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相 关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务 性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 58 的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小 于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当 期损益。 6、合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母 公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关 资料由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会 计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 因同一控制下企业合并而增加的子公司，本公司自比较报表最早期初将该 子公司纳入合并范围；因非同一控制下企业合并而增加的子公司，本公司自购 买日起将该子公司纳入合并范围。因处置而减少的子公司，本公司自处置之日 起不再将该子公司纳入合并范围。 子公司的所有者权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合 并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权 益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数 股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 的份额，其余额仍应当冲减少数股东权益。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公 司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的 投资。 8、外币业务 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因 资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 59 生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采 用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用 公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金 额的差额，计入当期损益。 9、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权 益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一 部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止 确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融 资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融 资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 60 和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于 此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失 以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有 明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率 法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或 损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生 金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注二、8）。应收款项采用实际利 率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得 或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产， 以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进 行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及 外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允 价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时将原直接计入其他综 合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。与可 供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本 计量。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 61 入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债 和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于 此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失 以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负 债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或 损失计入当期损益。 （4）金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或 现行要价用于确定其公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用 估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技 术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参 照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模 型等。 本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可 靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允 价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数 和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。 （5）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明 该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据， 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 62 是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影 响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减 记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计 入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定， 并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发 生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括 在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减 值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测 试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明 该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的 减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不 计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因 公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失， 为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允 价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已 上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损 益转回。 以成本计量的金融资产 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 63 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将 该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量 折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损 失一经确认，不得转回。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另 一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终 止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终 止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认 产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融 资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 10、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 50 万元（含 50 万元） 以上的应收账款和期末余额达到 50 万元（含 50 万元）以上的其他应收款为单 项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收 款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现 值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 64 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项） 以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提 坏账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1（账龄组合） 以应收款项的账龄为信用风 险特征划分组合 账龄分析法 组合 2（关联方组 合） 以应收款项性质为信用风险 特征划分组合 按确认的无法收回金额计提坏账 准备 组合 3（保证金、 押金等组合） 以应收款项内容为信用风险 特征划分组合 按确认的无法收回金额计提坏账 准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下： 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 6 个月以内 0.00 0.00 7-12 个月 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 70.00 70.00 5 年以上 100.00 100.00 11、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、发出商品等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在库存商品发出时采用加权 平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 65 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得 的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值 低于成本时，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目的成本高于其 可变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按存 货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相 同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存 货跌价准备。资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货 跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 12、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制 或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重 大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产核算。 （1）投资成本确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方 所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资 的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资 产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积 中的股本（资本）溢价；资本公积中的股本（资本）溢价不足冲减的，调整留 存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控 制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交 易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽 子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 66 合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股 权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步 取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供 出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理）。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成 本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生 或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和（通过多次交易分步取得被 购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽 子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权 的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权 投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的 初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行 会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之 间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用 以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性 证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量， 该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买 价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非 货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资 自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其 他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响 或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投 资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 67 成本法核算的长期股权投资 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按 照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中 包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股 利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 权益法核算的长期股权投资 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中 一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似 主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 本公司对长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投 资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨 认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投 资当期的损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净 损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长 期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应 享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、 其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账 面价值并计入所有者权益。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润 进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期 间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资 损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比 例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 68 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首 先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲 减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确 认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投 资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债， 计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏 损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢 复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值， 同时确认投资收益。 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进 行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。因处置部分股权 投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权 改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允 价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确 认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关 资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和 利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法 核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财 务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的， 改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整； 处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金 融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价 值与账面价值间的差额计入当期损益。 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 69 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报 表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权 投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转； 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收 益和其他所有者权益全部结转。 （3）共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排 回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存 在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的 净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相 关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共 同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准 则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下 一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大 影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投 资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4） 向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有 者权益账面价值的份额等类似情况时，本公司按照《企业会计准则第 8 号—— 资产减值》对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面 价值的，计提减值准备。具体的计提资产减值的方法见附注二、15。 13、固定资产 （1）固定资产确认条件 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 70 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的， 使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能 够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始 计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考 虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确 定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 机器设备 10 5 9.50 运输设备 5 5 19.00 办公设备及其他 5 5 19.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备 累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注二、15。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固 定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使 选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会 行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 71 赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付 款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发 生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用， 计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行 分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。 能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用 年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在 租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方 法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净 残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 14、无形资产 无形资产是指本集团拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿 命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关 的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确 定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿 命 摊销方法 备注 专利权 5 年 直线法 电脑软件 5 年 直线法 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 72 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方 法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将 该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 使用寿命不确定的无形资产 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无 形资产。 对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资 产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续 进行减值测试。 无形资产计提资产减值方法见附注二、15。 15、资产减值 本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行 后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、按 公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减 值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹 象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减 值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现 金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额； 难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资 产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其 他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 73 至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日 起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊 至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效 应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先 对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相 应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其 账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 16、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。 对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损 益。 17、职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各 种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他 长期职工福利。 （1）短期薪酬 短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个 月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职 工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的医疗、工伤、生育等社会保险 费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公 司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工 薪酬金额。 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 74 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 （2）辞退福利 辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系， 或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时， 或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退 福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （3）离职后福利 离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解 除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离 职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳社会基本养老保险、失业保险等。 在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 （4）其他长期职工福利 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的 职工福利，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 18、收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与 所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能 够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 75 本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）收入确认的具体方法 ①商品销售收入 本公司销售商品在发货后并取得客户签字确认的送货单时确认收入，部分 签订有试用期的在试用期到期后确认收入。 ②提供劳务收入 本公司对外提供加工与修理修配劳务，并在劳务已经完成、发票开具时确 认收入。 19、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括 政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相 关的政府补助。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性 资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义 金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均 分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费 用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计 入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延 收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当 期损益。 20、递延所得税资产及递延所得税负债 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 76 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉， 或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外， 均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时 性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初 始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应 纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异， 该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不 会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来 应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差 异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应 纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异， 同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未 来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期 收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回 资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未 来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益， 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 77 减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记 的金额予以转回。 21、主要会计政策、会计估计的变更 （1）主要会计政策变更说明 报告期内，本公司未发生主要会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 报告期内，本公司未发生会计估计变更事项。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 17 城市维护建设税 应纳流转税额 5 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 15 2、税收优惠 《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条（第二款）规定，国家需要 重点扶持的高新技术企业，减按 15％的税率征收企业所得税。本公司于 2015 年 10 月 10 日，获得高新技术企业证，证书编号：GR201544000722，有效期为三 年，符合国家对高新技术企业的规定，享受企业所得税减按 15%税率征收的税 收优惠。 六、财务报表项目注释 1、货币资金 项目 2016.12.31 2015.12.31 现金 183,993.62 31,875.99 银行存款 3,263,451.41 3,627,468.99 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 78 其他货币资金 - - 合计 3,447,445.03 3,659,344.98 其中：存放在境外的款项总额 - - 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票保证金 - - 合计 - - 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款① 1,273,590.00 5.13 1,273,590.00 100.00 0.00 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 23,572,478.23 94.87 1,015,628.09 4.31 22,556,850.14 保证金、押金等组合 信用风险特征组合小计 23,572,478.23 94.87 1,015,628.09 4.31 22,556,850.14 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 ② 合计 24,846,068.23 100.00 2,289,218.09 9.21 22,556,850.14 说明：①截止报告期末，巨亮公司应收账款为 1273590 元，巨亮公司自 2013 年 起，未履行上述应收账款的支付义务，本公司与其已无业务往来，现巨亮公司 营业执照被吊销，债务偿还方案不明确，且经公司多次追讨仍无法收回，综合 分析债务方的经营状况、账龄、可回收性等因素基于谨慎原则考虑，公司拟 2016 年度对其按 100%全额单项计提坏账准备，详见附注十三、4。 应收账款按种类披露（续） 种类 2015.12.31 金额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 - 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 23,854,940.66 100.00 1,123,708.38 4.71 22,731,232.28 保证金、押金等组合 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 79 信用风险特征组合小计 23,854,940.66 100.00 1,123,708.38 4.71 22,731,232.28 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 23,854,940.66 100.00 1,123,708.38 4.71 22,731,232.28 说明：组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 坏账准备 比例% 金额 坏账准备 比例% 6 个月以内 15,510,506.21 - - 15,591,024.67 - - 7-12 个月 4,406,735.51 220,336.78 5.00 1,421,725.07 71,086.25 5.00 1-2 年 1,665,977.16 166,597.72 10.00 4,130,160.52 413,016.05 10.00 2-3 年 1,219,786.95 243,957.39 20.00 2,388,030.40 477,606.08 20.00 3-4 年 769,472.40 384,736.20 50.00 324,000.00 162,000.00 50.00 合计 23,572,478.23 1,015,628.09 4.31 23,854,940.66 1,123,708.38 4.71 （2）本报告期前无已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在报 告期内又全额收回或转回，或在报告期内收回或转回比例较大的应收账款情况。 （3）本报告期内应收账款余额中无持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股 东单位欠款。 （4）本报告期内应收账款余额中无应收其他关联公司款项。 （5）按欠款方归集的期末余额前五名应收账款情况 单位名称 2016年12 月31日金 额 账龄 已计提坏 账准备 占应收账款 总额的比例% 乐清市晟晓机电设备有限公司 3,774,000.00 6 个月以内 45,437.01 15.19 908,740.17 7-12 个月 3.66 东莞市华宇精密机械有限公司 1,306,901.00 6 个月以内 - 5.26 广州市巨亮光电科技股份有限公司 1,273,590.00 3 年以上 1,273,590.00 5.13 惠州市方能精密电子有限公司 1,145,077.22 6 个月以内 - 4.61 东莞市国正精密电子科技有限公司 390,000.00 6 个月以内 - 1.57 410,000.00 1-2 年 41,000.00 1.65 合计 9,208,308.39 - 1,360,027.01 37.06 （续上表） 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 80 单位名称 2016年12 月31日金 额 账龄 已计提坏 账准备 占应收账款 总额的比例% 单位名称 2015年12 月31日金 额 账龄 已计提坏 账准备 占应收账款 总额的比例% 金华银光电子科技有限公司 1,305,000.00 6 个月以内 18,000.00 5.47 360,000.00 7-12 个月 1.51 惠州市光子科技有限公司 1,430,000.00 1-2 年 143,000.00 5.99 东莞日尚精密机械有限公司 1,345,901.00 6 个月以内 - 5.64 广州市巨亮光电科技股份有限公司 1,273,590.00 2-3 年 254,718.00 5.34 深圳市得润电子股份有限公司一分厂 1,271,000.00 6 个月以内 - 5.33 合计 6,985,491.00 - 415,718.00 29.00 3、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 5,901,315.12 73.97 4,355,843.55 100.00 1 至 2 年 2,076,357.00 26.03 - - 2 至 3 年 - - - - 3 年以上 - - - - 合计 7,977,672.12 100.00 4,355,843.55 100.00 （2）本报告期内预付账款余额中无预付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份 的股东单位款项。 （3）本报告期内预付账款余额中无预付其他关联公司款项。 （4）预付账款年末余额较大单位列示如下： 单位名称 与本公司关 系 2016 年 12 月 31 日金额 年限 款项性质 东莞市巨矿起重设备有限公司 非关联方 437,061.00 1 年以内 预付货款 50,000.00 1-2 年 预付货款 博罗县巨人机械配件铸造有限公司 非关联方 481,250.76 1 年以内 预付货款 东莞市广记吊装搬运有限公司 非关联方 362,900.00 1 年以内 预付运费 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 81 92,950.00 1-2 年 预付运费 东莞市诚和数控机械制造有限公司 非关联方 100,000.00 1 年以内 预付货款 344,000.00 1-2 年 预付货款 东莞市南钢实业投资有限公司 非关联方 67,377.50 1 年以内 预付货款 300,000.00 1-2 年 预付货款 合计 - 2,235,539.26 - - （续上表） 单位名称 与本公司关 系 2015 年 12 月 31 日金额 年限 款项性质 东莞市长安正瑞五金制品厂 往来单位 700,000.00 1 年以内 预付货款 东莞市诚和数控机械制造有限公司 非关联方 344,000.00 1 年以内 预付货款 东莞市南钢实业投资有限公司 非关联方 300,000.00 1 年以内 预付加工费 东莞市三和机械有限公司 非关联方 296,061.00 1 年以内 预付货款 乐清市立祥机械设备有限公司 非关联方 233,300.00 1 年以内 预付货款 合计 - 1,873,361.00 - - 4、（1）其他应收款按种类披露其他应收款 种类 2016.12.31 金额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 其中：账龄组合 保证金、押金等组合 480,043.20 100.00 480,043.20 信用风险特征组合小计 480,043.20 100.00 480,043.20 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 480,043.20 100.00 480,043.20 其他应收款按种类披露（续） 种类 2015.12.31 金额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 82 种类 2015.12.31 金额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 其中：账龄组合 保证金、押金等组合 47,174.96 100.00 - - 47,174.96 信用风险特征组合小计 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 47,174.96 100.00 - - 47,174.96 ①组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 保证金、押金等组合 2016.12.31 金额 坏账准备 计提比例% 备用金 39,944.00 - - 往来款 63,363.00 - - 待抵扣进项税 90,085.47 押金 276,104.00 - 代垫员工社保 10,546.45 - - 合计 480,043.20 - 说明：待抵扣进项税系融资租入固定资产产的留抵进项税，截止审计报告日已 收到增值税专用发票；押金系厂房租赁押金。 （续上表） 保证金、押金等组合 2015.12.31 金额 坏账准备 计提比例% 代垫款 28,000.00 - - 往来款 15,000.00 - - 代垫员工社保 4,174.96 - - 合计 47,174.96 - - （2）本报告期前无已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在报 告期内又全额收回或转回，或在报告期内收回或转回比例较大的其他应收款情 况。 （3）本报告期无其他应收款余额中持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股 东单位。 （4）本报告期内其他应收款余额中无应收其他关联公司款项。 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 83 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 2016年12月 31日余额 账龄 占总额 的比例% 坏账准备 期末余额 东莞市兆利实业投资有限 公司 押金 276,104.00 1 年以内 57.52 - 待抵扣进项税 留抵税费 90,085.47 1 年以内 18.77 - 黄乐安 备用金 25,191.00 1 年以内 5.25 中国人民财产保险股分有 限公司东莞市分公司 预付保险费 18,424.00 1 年以内 3.84 深圳市中旭实效企业管理 咨询有限公司 预付咨询费 16,000.00 1 年以内 3.33 - 合计 - 425,804.47 - 88.70 - （续上表） 单位名称 款项性质 2015年12月 31日余额 账龄 占总额 的比例% 坏账准备 期末余额 庄高明 代垫款 28,000.00 1 年以内 59.35 - 东莞市连依得精密五金有 限公司 往来单位 15,000.00 1 年以内 31.80 - 代垫员工社保 代垫社保 4,174.96 1 年以内 8.85 - 合计 - 47,174.96 - 100.00 - 5、存货 （1）存货分类 存货种类 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 8,221,149.42 - 8,221,149.42 在产品 96,057.63 - 96,057.63 库存商品 4,941,761.84 - 4,941,761.84 发出商品 254,384.25 - 254,384.25 合计 13,513,353.14 - 13,513,353.14 （续） 存货种类 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,775,896.34 - 6,775,896.34 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 84 在产品 1,084,124.29 - 1,084,124.29 库存商品 2,555,093.64 - 2,555,093.64 发出商品 124,598.26 - 124,598.26 合计 10,539,712.53 - 10,539,712.53 （2）报告期内未发现存货存在减值迹象，故未计提存货跌价准备。 6、固定资产 （1）2016 年度固定资产情况 项目 机器设备 办公设备及其他 合计 一、账面原值合计 1． 期初余额 7,313,418.73 66,990.00 7,380,408.73 2． 本期增加金额 643,378.70 167,184.50 810,563.20 购置 113,464.17 167,184.50 280,648.67 融资租入 529,914.53 529,914.53 3． 本期减少金额 处置或报废 其他转出 4． 期末余额 7,956,797.43 234,174.50 8,190,971.93 二、累计折旧 1． 期初余额 1,682,877.98 33,895.68 1,716,773.66 2． 本期增加金额 计提 694,750.59 11,962.86 706,713.45 3． 本期减少金额 处置或报废 其他转出 4． 期末余额 2,377,628.57 45,858.54 2,423,487.11 三、减值准备 1． 期初余额 2． 本期增加金额 计提 3． 本期减少金额 处置或报废 4． 期末余额 四、账面价值合计 1． 期末账面价值 5,579,168.86 188,315.96 5,767,484.82 2． 期初账面价值 5,630,540.75 33,094.32 5,663,635.07 说明：本年度计提折旧 706,713.45 元。 （2）通过融资租赁租入的固定资产情况 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 85 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注 机器设备 5,247,863.17 1,710,096.02 - 3,537,767.15 合计 5,247,863.17 1,710,096.02 - 3,537,767.15 - （3）报告期内未发现固定资产存在减值迹象，故未计提减值准备。 7、无形资产 （1）2016 年度无形资产情况 项目 专利权 电脑软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 6,800.00 43,099.06 49,899.06 2.本期增加金额 12,394.87 12,394.87 (1)购置 12,394.87 12,394.87 (2)内部研发 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 6,800.00 55,493.93 62,293.93 二、累计摊销 1.期初余额 1,679.97 9,326.65 11,006.62 2.本期增加金额 1,360.00 10,479.14 11,839.14 (1)计提 1,360.00 10,479.14 11,839.14 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 3,039.97 19,805.79 22,845.76 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,760.03 35,688.14 39,448.17 2.期初账面价值 5,120.03 33,772.41 38,892.44 8、递延所得税资产与递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 86 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资产 坏账准备 1,015,628.09 152,344.21 1,123,708.38 168,556.26 合计 1,015,628.09 152,344.21 1,123,708.38 168,556.26 说明：本期全额计提坏账金额 1,273,590.00 元未计提递延所得税资产。 （2）本年度无未经抵销的递延所得税负债 9、应付账款 （1）按款项性质列示的应付帐款情况 项目 2016.12.31 2015.12.31 货款 13,139,596.45 10,479,927.77 其他 438,647.00 - 合计 13,578,243.45 10,479,927.77 （2）本年度无账龄超过 1 年的重要应付账款 （3）按债权方归集的期末余额前五名的应付账款情况 单位名称 与本公司关 系 2016 年 12 月 31 日金额 占总额 比% 款项性质 东莞市耐锐机械有限公司 供应商 2,357,184.36 17.36 货款 嘉禾县龙威机械铸造有限公司 供应商 1,680,080.16 12.37 货款 惠州市俊亿五金制品有限公司 供应商 1,037,269.93 7.64 货款 浙江灿根智能科技有限公司 供应商 768,221.12 5.66 货款 浙江东雄机械有限公司 供应商 728,376.03 5.36 货款 合计 - 6,571,131.60 48.39 - （续上表） 单位名称 与本公司关 系 2015 年 12 月 31 日金额 占总额 比% 款项性质 嘉禾县龙威机械铸造有限公司 供应商 2,935,949.41 28.01 货款 东莞市耐锐机械有限公司 供应商 2,430,970.19 23.20 货款 浙江灿根机械制造有限公司 供应商 629,446.64 6.01 货款 惠州市俊亿五金制品有限公司 供应商 610,713.59 5.83 货款 浙江东雄机械有限公司 供应商 598,360.00 5.71 货款 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 87 合计 - 7,205,439.83 68.75 - 10、预收款项 项目 期末数 期初数 货款 1,741,519.74 490,561.70 合计 1,741,519.74 490,561.70 （1）本年度无账龄超过一年的重要预收款项 11、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 短期薪酬 830,372.07 5,419,546.62 5,780,656.10 469,262.59 离职后福利-设定提存计划 - 259,607.89 259,607.89 - 短期辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 830,372.07 5,679,154.51 6,040,263.99 469,262.59 （2）短期薪酬 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 （1）工资、奖金、津贴和补贴 830,372.07 4,968,916.37 5,330,025.85 469,262.59 （2）职工福利费 - 395,329.31 395,329.31 - （3）社会保险费 - 52,129.94 52,129.94 - 其中：①医疗保险费 - 33,343.01 33,343.01 - ②工伤保险费 - 18,086.81 18,086.81 - ③生育保险费 - 700.12 700.12 - （4）住房公积金 3,171.00 3,171.00 （5）工会经费和职工教育经费 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 （8）其他短期薪酬 合计 830,372.07 5,419,546.62 5,780,656.10 469,262.59 （3）设定提存计划 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 基本养老保险费 - 241,064.47 241,064.47 - 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 88 失业保险费 - 18,543.42 18,543.42 - 合计 - 259,607.89 259,607.89 - 12、应交税费 税项 2016.12.31 2015.12.31 增值税 3,490,069.63 3,452,797.77 企业所得税 725,376.59 799,230.37 城市维护建设税 177,128.14 174,330.53 教育费附加 99,861.91 104,598.27 地方教育费附加 70,131.25 69,732.20 其他（印花税、堤围费） 56,199.79 15,928.94 合计 4,618,767.31 4,616,618.08 13、其他应付款 （1）按款项性质列示的其他应付款情况 项目 2016.12.31 2015.12.31 关联方往来款 773,483.98 1,251,800.00 往来款 7,8306.11 - 房租水电 139,503.80 234,263.00 合计 851,790.09 1,486,063.00 其中账龄超过一年重要其他应付款：应付关联方梅风琴 633,862.02 元。 14、一年内到期的非流动负债 项目 2016.12.31 2015.12.31 一年内到期的长期应付款 225,732.73 780,374.90 合计 225,732.73 780,374.90 15、长期应付款 款项性质 期限 初始金额 2016.12.31 2015.12.31 融资租赁款 2 年 434,000.00 415,719.60 780,374.90 小计 434,000.00 415,719.60 780,374.90 减：一年内到期长期应付款 225,732.73 780,374.90 合计 - - 189,986.87 - 16、实收资本 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 89 股东名称 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 出资额 比例% 出资额 比例% 龚建锋 10,200,000.00 51.0000 - - 10,200,000.00 51.0000 龚建平 7,503,560.00 37.5178 - - 7,503,560.00 37.5178 艾爱民 869,560.00 4.3478 - - 869,560.00 4.3478 李长龙 295,040.00 1.4752 - - 295,040.00 1.4752 深圳市前海龙腾 实业投资有限公 司 - - 730,000.00 - 730,000.00 3.6500 陈海成 730,000.00 3.6500 - 730,000.00 - - 肖桂娥 200,000.00 1.0000 - - 200,000.00 1.0000 陈斌 201,840.00 1.0092 - - 201,840.00 1.0092 合计 20,000,000.00 100.0000 730,000.00 730,000.00 20,000,000.00 100.0000 17、资本公积 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 股本溢价 6,175,848.02 - - 6,175,848.02 同一控制下企业合并的影响 52,316.75 - - 52,316.75 合计 6,228,164.77 - - 6,228,164.77 18、盈余公积 项目 2016.12.31 2015.12.31 法定盈余公积 741,861.89 245,512.60 合计 741,861.89 245,512.60 19、未分配利润 项目 2016 年度 2015 年度 上期末未分配利润 2,134,694.91 758,259.74 加：期初未分配利润调整数（调减-） 期初未分配利润 2,134,694.91 758,259.74 加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,932,213.04 4,546,992.99 减：提取法定盈余公积 496,349.29 460,062.24 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 - 2,658,178.83 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 90 其他 - 52,316.75 期末未分配利润 6,570,558.66 2,134,694.91 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的 金额 20、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本分类情况 项目 2016年度 2015年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 50,432,399.80 34,469,972.63 42,576,086.05 29,044,529.41 其他业务 313,547.84 193,482.37 97,325.78 37,413.25 合计 50,745,947.64 34,663,455.00 42,673,411.83 29,081,942.66 （2）主营业务（分行业） 行业名称 2016年度 2015年度 收入 成本 收入 成本 制造业 50,432,399.80 34,469,972.63 42,576,086.05 29,044,529.41 合计 50,432,399.80 34,469,972.63 42,576,086.05 29,044,529.41 （3）主营业务（分产品） 产品类别 2016年度 2015年度 收入 成本 收入 成本 高速冲床 50,432,399.80 34,469,972.63 42,576,086.05 29,044,529.41 合计 50,432,399.80 34,469,972.63 42,576,086.05 29,044,529.41 （4）金额前五名客户的营业收入情况： 客户名称 2016年度营业收入总额 占同期营业收入的比例（%） 木林森股份有限公司 5,591,453.00 11.02 乐清市晟晓机电设备有限公司 4,951,282.05 9.76 惠州市方能精密电子有限公司 1,572,650.00 3.10 四川新力光源股份有限公司 1,495,726.00 2.95 深圳市虹鑫铜业有限公司 1,179,487.00 2.32 合计 14,790,598.29 29.15 （续上表） 客户名称 2015年度营业收入总额 占同期营业收入的比例（%） 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 91 木林森股份有限公司 6,345,000.00 14.87 金华银光电子科技有限公司 5,050,000.00 11.83 东莞日尚精密机械有限公司 1,576,000.00 3.69 深圳市得润电子股份有限公司 3,391,000.00 7.95 佳东 1,568,000.00 3.67 合计 17,930,000.00 42.02 21、税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 171,140.36 87,218.38 教育费附加 102,667.85 52,331.02 地方教育费附加 67,698.42 34,863.33 印花税 26,215.17 - 其他 7,253.89 30,551.91 合计 374,975.69 204,964.64 22、销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 售后服务费 496,232.27 675,052.78 装卸费 250,776.69 100,000.00 业务费 212,073.18 75,037.36 运输费 163,656.26 165,788.05 汽车费 108,831.34 72,494.05 职工薪酬 103,075.92 387,698.50 差旅费 41,408.00 3,017.00 汽车维修费 26,417.03 业务宣传费 17,880.19 - 福利费 9,463.25 40,680.00 其他 17,025.36 5,384.30 合计 1,446,839.49 1,525,152.04 23、管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 研究费用 3,224,693.15 2,608,169.06 中介机构费 1,080,577.73 746,518.86 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 92 职工薪酬 784,374.55 1,173,038.22 水电费 397,316.71 484,704.46 房租费 291,715.00 308,940.00 社保 215,923.72 45,381.74 咨询费 188,610.95 26,800.00 诉讼费 116,784.00 5,475.50 福利费 108,392.32 99,195.00 办公费 104,728.12 其他 580,405.26 455,228.33 合计 7,093,521.51 5,953,451.17 24、财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 51,454.60 183,063.60 减：利息收入 3,432.13 4,953.60 承兑汇票贴息 190,791.00 129,240.00 汇兑损益 - - 手续费及其他 7,041.69 4,823.72 合计 245,855.16 312,173.72 25、资产减值损失 项 目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 1,165,509.71 253,421.34 合计 1,165,509.71 253,421.34 26、营业外收入 项 目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 政府补助 385,400.00 100,000.00 其他 33,144.00 1,859.42 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 93 合计 418,544.00 101,859.42 计入各期非经常性损益的金额列示如下： 项目 2016 年度 2015 年度 政府补助 385,400.00 100,000.00 其他 33,144.00 1,859.42 合计 418,544.00 101,859.42 27、营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 其他 86,300.78 600.00 合计 86,300.78 600.00 计入各期非经常性损益的金额列示如下： 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 其他 86,300.78 600.00 合计 86,300.78 600.00 28、所得税费用 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 1,124,305.59 870,541.24 递延所得税费用 44,921.33 49,015.50 合计 1,169,172.62 919,556.74 29、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 关联方往来款 99,641.07 16,594,557.59 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 94 利息收入 3,432.13 4,410.87 政府补贴 385,400.00 100,000.00 其他 42,939.46 6,990,676.59 合计 531,412.66 23,689,645.05 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 关联方往来款 427,423.82 30,436,749.13 管理费用、销售费用、财务费用 3,057,636.65 1,512,154.62 其他 - 7,010,436.45 合计 3,485,060.47 38,959,340.20 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 融资租赁款 850,109.90 1,041,000.00 票据贴现利息 190,791.00 129,240.00 合计 1,040,900.90 1,170,240.00 30、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,918,807.38 4,524,008.94 加：资产减值准备 1,165,509.71 253,421.34 固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、生产 性生物资产折旧 706,713.45 661,380.70 无形资产摊销 11,839.14 7,134.04 长期待摊费用摊销 14,519.26 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 242,245.60 312,303.60 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 16,212.05 49,015.50 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 95 补充资料 2016 年度 2015 年度 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,973,640.61 619,774.65 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -5,340,392.55 -7,034,610.48 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,891,385.26 -17,524,940.67 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,653,198.69 -18,132,512.38 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,447,445.03 3,659,344.98 减：现金的期初余额 3,659,344.98 267,097.36 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -211,899.95 3,392,247.62 （2）现金及现金等价物的构成 项目 2016 年度 2015 年度 1. 一、现金 3,447,445.03 3,659,344.98 2. 其中：库存现金 79,422.53 31,875.99 3. 可随时用于支付的银行存款 3,368,022.50 3,627,468.99 4. 可随时用于支付的其他货币资金 5. 二、现金等价物 6. 其中：三个月内到期的债券投资 7. 三、期末现金及现金等价物余额 3,447,445.03 3,659,344.98 七、合并范围的变更 本期公司合并范围未发生变更。 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 96 东莞市诺宇机械设备有 限公司 东莞市 东莞市 有限责任公 司 70 70 同一控制下企 业合并取得 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少 数 股 东 持 股 比例(%) 少数股东 持有表决 权比例(%) 本期归属于 少数股东损 益 本期向少数 股东支付股 利 期末累计少 数股东权益 备 注 东莞市诺宇机械设备有 限公司 30 30 -34,405.66 - 23,486.41 - （续上表） 项目 2016 年 12 月 31 日 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负 债 负债合计 东莞市诺宇机械设备 有限公司 815,445.81 - 815,445.81 667,157.77 - 667,157.77 （续上表） 项目 2016 年 12 月 31 日 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 东莞市诺宇机械设备有限公司 200,437.38 -44,685.54 -44,685.54 -53,048.81 （3）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 本公司不存在使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 （4）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 本公司不存在向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其 他支持 九、关联方及关联交易 1、存在控制关系的关联方 股东名称 关联关系 类型 对本公司的持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%） 龚建锋 股东 自然人 51.0000% 51.0000% 龚建锋为本公司实际控制人及控股股东。 2、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 梅风琴 实际控制人龚建平配偶 东莞市兆利实业投资有限公司 实际控制人龚建锋、龚建平所控制的企业 3、关联交易情况 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 97 公司向兆利实业租赁其名下位于东莞市大岭山镇矮岭冚村莲峰新路 53 号 物业共 8,016.00 平方米以及宿舍 24 间，押金 276,104.00 元，月租金合计 138,052.00 元。 4、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 其他应收款 东莞市兆利实 业投资有限公 司 276,104.00 - （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 其他应付款 梅风琴 633,862.02 781,800.00 其他应付款 龚建锋 118.16 470,000.00 其他应付款 东莞市兆利实 业投资有限公 司 139,503.80 - 十、或有事项 1、未决诉讼 诉讼时 间 原告 被告 第三人 案由 受理法院 标的额 案件 进展 情况 2016 年 3 月 广 东 虹 瑞 智 能 设 备 股 份 有 限 公司 深圳市贤 冲科技有 限公司 合同 纠纷 深圳市龙岗 人民法院 325,000.00 审理 中 2015 年 9 月 广 东 虹 瑞 智 能 设 备 股 份 有 限 公司 深圳市蓝 科电子有 限公司 合同 纠纷 深圳市宝安 区人民法院 358,000.00 审理 中 2、其他或有负债 本公司将商业汇票号码为 130960300002920161107059612476，付款人为木林 森股份有限公司，承兑人为兴业银行股份有限公司中山分行专业处理中心，票 面金额为 5,805,000.00 元，出票日为 2016 年 11 月 07 日，到期日为 2017 年 11 月 07 日，贴现日为 2016 年 12 月 02 日，贴现率为 3.48%。 十一、承诺事项 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 98 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 十二、资产负债表日后事项 2017 年 4 月 10 日公司第一届董事会第九次会议审议通过《关于关联方为公 司购买生产设备提供保证担保暨关联交易的议案》，其主要内容：由于公司实际 经营需要，将向深圳鑫佳福国际贸易有限公司购置设备一批，总价不超过 6,000,000.00 元，定金 30%由公司直接支付，尾款 70%由租赁公司代公司支付给 深圳鑫佳福国际贸易有限公司，公司分期向租赁公司偿还本金及利息费。就该 项融资租赁偿付义务，实际控制人龚建锋、龚建平为公司提供保证担保。 十三、其他重要事项 1、2015 年 4 月 30 日，公司向惠州市惠城区人民法院起诉惠州国展光电科技有 限公司（原公司名称为“惠州国展斯码特电子有限公司”，以下简称“国展光电”） 买卖合同纠纷案，法院受理后于 2015 年 10 月 20 日作出（2015）惠城法仲民初 字第 539 号《民事判决书》：国展光电应于判决生效后十日内向公司支付货款 594,584 元及违约金并承担案件受理费 10,951.00 元。2016 年 5 月 30 日，惠州市 惠城区人民法院受理执行案件后作出（2015）惠城法仲执字第 595-2 号《执行裁 定书》：追加第三人惠州国展电子有限公司为本案执行人，同时冻结、扣划被执 行人惠州国展电子有限公司储蓄存款人民币 860,000.00 元。2016 年 7 月 5 日惠州 市惠城区人民法院受理被执行人惠州国展电子有限公司提出书面异议并作出 （2016）粤 1302 执异 102 文书：撤销（2015）惠城法仲执字第 595-2 号《执行裁 定书》。2016 年 12 月 14 日，公司与国展光电达成和解协议：双方同意国展光电 在 2016 年 12 月 31 日向公司支付货款人民币 522,300.00 元；在此基础上，公司 放弃其他本金、违约金以及案件受理费等，双方权利义务就此结清。截止 2016 年 12 月 31 日，公司收到国展光电人民币 522,300.00 元。 2、2015 年 4 月 23 日，公司向东莞市第二人民法院起诉厦门喻凌机械设备 有限公司（以下简称“喻凌机械”）、卢晓辉、彭育锦买卖合同纠纷案，法院受 理后于 2015 年 10 月 22 日作出（2015）东二法民二初字第 428 号《民事判决书》： 喻凌机械应于判决书生效之日起 5 日内向公司支付货款 393,719.78 元、利息 118,115.93 元，赔偿律师费 20,000 元，承担受理费 9,118 元；卢晓辉、彭育锦承 担连带责任。被告不服一审判决，向广东省东莞市中级人民法院提起上诉，法 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 99 院受理后于 2016 年 7 月 18 日作出（2016）粤 19 民终 2317 号《民事判决书》： 驳回上诉，维持原判，二审诉讼费 3062 元，由上诉人喻凌公司、卢晓辉、彭育 锦共同负担。 3、2015 年 5 月 19 日，公司向中山市第一人民法院起诉中山市世纪经典电 子照明科技有限公司（以下简称“世纪经典”）买卖合同纠纷案，法院受理后在 双方同意下，于 2015 年 3 月 3 日作出（2015）中一法坦民二初字第 45 号《民事 调解书》：世纪经典应于 2015 年 5 月 31 日前分三笔向公司偿还共 220,000 元货 款，如逾期，则公司有权要求其支付利息；同时，世纪经典还应当支付案件受 理费。截至报告期日，世纪经典已支付货款 129,800.00 元。 4、广州市巨亮光电科技股份有限公司（以下简称“巨亮光电”）于 2012 年 5 月 20 日、2012 年 12 月 14 日从公司购买了总计 241 万元的 12 台高速冲床；并在合 同中约定，在货款支付完毕前，公司保留所有权。截至 2015 年 1 月 21 日，巨 亮光电仍欠公司货款 129 万元。2014 年 11 月 27 日，广东省从化市人民法院根 据（2014）穗从法民二初字第 753 号《民事调解书》及东莞市胜蓝电子有限公 司（以下简称“胜蓝电子”）的申请，查封了巨亮光电的机器设备，其中包括巨 亮光电于 2012 年从公司购买的上述 12 台高速冲床。2015 年 1 月 21 日，公司向 广东省从化市人民法院提起民事诉讼，请求法院确认上述 12 台高速冲床所有权 归公司所有并判定巨亮光电返还该 12 台高速冲床给原告。后法院作出（2015） 穗从法民二初字第 157 号《民事裁定书》，以公司应当依照执行异议另行主张权 利为由，驳回公司的起诉。在公司提出案外人执行异议之后，2015 年 5 月 12 日， 广东省从化市人民法院作出（2015）穗从法执异字第 11 号《执行裁定书》，驳 回公司执行异议。2015 年 5 月 29 日，公司向广州市从化区人民法院起诉胜蓝电 子（第三人巨亮光电）案外人执行异议之诉。法院受理后，于 2015 年 11 月 25 日作出（2015）穗从法民二执外异字第 3 号《民事判决书》：驳回公司公司诉讼 请求，并由公司承担案件受理费。2015 年 12 月 17 日，公司向广州市中级人民 法院提起上诉。广州市中级人民法院受理后于 2016 年 9 月 2 日作出（2016）粤 01 民终 4209 号判决书：驳回上诉，维持原判，并由公司承担二审案件受理费。 5、2015 年 6 月 17 日，公司向东莞市第二人民法院起诉东莞市雅笋电子有 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 100 限公司（以下简称“雅笋电子”）买卖合同纠纷案，法院受理后于 2015 年 11 月 19 日作出（2015）东二法民二初字第 618 号《民事判决书》：雅笋电子应于判决 生效之日起立即向公司支付货款 144010 元、逾期付款利息 144010 元、律师费 8000 元；雅笋电子承担本案受理费和保全费中的 6807 元，公司承担 1800 元。 根据该判决书，雅笋电子应向公司支付款项共计人民币 302,827 元。在本案审理 期间，根据公司申请，东莞市第二人民法院于 2015 年 10 月 30 日作出（2015） 东二法民二初字第 618-2 号《民事裁定书》：查封、扣押或冻结雅笋电子价值 140000 元的财产。其后，法院根据该裁定书，查封了雅笋电子公司的部分机器 设备。由于雅笋电子未按照生效判决书向公司支付上述款项，公司已向东莞市 第二人民法院申请强制执行。截至报告期日，本案尚在执行过程中。 6、2015 年 9 月 11 日，公司向深圳市宝安区人民法院起诉深圳市蓝科电子 有限公司（以下简称“蓝科电子”）买卖合同纠纷案，法院受理后于 2015 年 11 月 3 日作出（2015）深宝法福民初字第 376 号《民事判决书》：蓝科电子于判决 生效之日起 5 日内支付公司货款 358,000 元并承担案件受理费。2015 年 11 月 18 日，根据博罗县杰汇电镀有限公司的申请，深圳市中级人民法院裁定受理蓝科 电子重整案。同日，深圳市中级人民法院向公司发出（2015）深中法破字第 110-2 号《通知书》：公司应于 2016 年 1 月 20 日前向蓝科电子管理人申报债权；第一 次债权人会议定于 2016 年 1 月 28 日在深圳市中级人民法院召开。截至报告期 日，公司已向深圳市中级人民法院申报债权。 7、2016 年 3 月 31 日公司向东莞市第二人民法院起诉深圳市贤冲科技有限 公司（以下简称“贤冲科技”）及黄以荣买卖合同纠纷案，于 2016 年 5 月 17 日 收到广东省东莞市第二人民法院出具的（2016）粤 1972 民初 5101 号《受理案件 通知书》，目前尚无判决或裁决结果，诉讼货款本金金额为 325,000 元，违约金 为 120,250 元，货款本金和逾期付款违约金合计人民币 445,250 元。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 101 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 1,273,590.00 5.13 1,273,590.00 100.00 0.00 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 其中：账龄组合 23,572,478.23 94.87 1,015,628.09 4.31 22,556,850.14 保证金、押金等组合 信用风险特征组合小计 23,572,478.23 94.87 1,015,628.09 4.31 22,556,850.14 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 24,846,068.23 100.00 2,289,218.09 9.21 22,556,850.14 应收账款按种类披露（续） 种类 2015.12.31 金额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 其中：账龄组合 23,854,940.66 100.00 1,123,708.38 4.71 22,731,232.28 保证金、押金等组合 信用风险特征组合小计 23,854,940.66 100.00 1,123,708.38 4.71 22,731,232.28 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 23,854,940.66 100.00 1,123,708.38 4.71 22,731,232.28 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 坏账准备 比例% 金额 坏账准备 比例% 6 个月以内 15,510,506.21 - - 15,591,024.67 - - 7-12 个月 4,406,735.51 220,336.78 5.00 1,421,725.07 71,086.25 5.00 1-2 年 1,665,977.16 166,597.72 10.00 4,130,160.52 413,016.05 10.00 2-3 年 1,219,786.95 243,957.39 20.00 2,388,030.40 477,606.08 20.00 3-4 年 769,472.40 384,736.20 50.00 324,000.00 162,000.00 50.00 合计 23,572,478.23 1,015,628.09 4.31 23,854,940.66 1,123,708.38 4.71 （2）按欠款方归集的期末余额前五名应收账款情况 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 102 单位名称 2016年12 月31日金 额 账龄 已计提坏 账准备 占应收账款 总额的比例% 乐清市晟晓机电设备有限公司 3,774,000.00 6 个月以内 45,437.01 15.15 908,740.17 7-12 个月 3.65 东莞市华宇精密机械有限公司 1,306,901.00 6 个月以内 - 5.24 广州市巨亮光电科技股份有限公司 1,273,590.00 3 年以上 1,273,590.00 5.11 惠州市方能精密电子有限公司 1,145,077.22 6 个月以内 - 4.60 东莞市国正精密电子科技有限公司 390,000.00 6 个月以内 - 1.57 410,000.00 1-2 年 41,000.00 1.65 合计 9,208,308.39 - 1,360,027.01 36.95 （续上表） 单位名称 2015年12 月31日金 额 账龄 已计提坏 账准备 占应收账款 总额的比例% 金华银光电子科技有限公司 1,305,000.00 6 个月以内 18,000.00 5.47 360,000.00 7-12 个月 1.51 惠州市光子科技有限公司 1,430,000.00 1-2 年 143,000.00 5.99 东莞日尚精密机械有限公司 1,345,901.00 6 个月以内 - 5.64 广州市巨亮光电科技股份有限公司 1,273,590.00 2-3 年 254,718.00 5.34 深圳市得润电子股份有限公司一分厂 1,271,000.00 6 个月以内 - 5.33 合计 6,985,491.00 415,718.00 29.00 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 2016.12.31 金额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 其中：账龄组合 - - 保证金、押金等组合 480,038.36 480,038.36 480,038.36 信用风险特征组合小计 480,038.36 480,038.36 480,038.36 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 103 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 480,038.36 100.00 - - 480,038.36 其他应收款按种类披露（续） 种类 2015.12.31 金额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 其中：账龄组合 4,174.96 100.00 - - 4,174.96 保证金、押金等组合 信用风险特征组合小计 4,174.96 100.00 - - 4,174.96 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 4,174.96 100.00 - - 4,174.96 ①组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 保证金、押金等组合 2016.12.31 金额 坏账准备 计提比例% 押金 276,104.00 - - 往来款 153,448.75 代垫款 39,944.00 代垫员工社保 10,541.61 合计 480,038.36 - - 保证金、押金等组合 2015.12.31 金额 坏账准备 计提比例% 代垫员工社保 4,174.96 - - 合计 4,174.96 - - （2）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 2016年12月31日 余额 账龄 占总额 的比例% 坏账准备 期末余额 东莞市兆利实业投资有限 公司 押金 276,104.00 6 个月以内 57.52 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 104 黄乐安 代垫款 25,191.00 6 个月以内 5.25 中国人民财产保险股分有 限公司东莞市分公司 往来款 18,424.00 6 个月以内 3.84 深圳市中旭实效企业管理 咨询有限公司 往来款 16,000.00 6 个月以内 3.33 东莞市锐成人力资源管理 咨询公司 往来款 12,000.00 6 个月以内 2.50 - 合计 - 347,719.00 - 72.44 - （续上表） 单位名称 款项性质 2015年12月31日 余额 账龄 占总额 的比例% 坏账准备 期末余额 代垫员工社保 代垫社保 4,174.96 6 个月以内 100.00 - 合计 - 4,174.96 - 100.00 - 3、长期股权投资 被投资单位 核算方法 初始投资成 本 2015.12.31 2016.12.31 持股比 例（%） 表决权 比例 （%） 减值 准备 东莞市诺宇机械设备 有限公司 成本法 210,000.00 157,683.25 157,683.25 70 70 - 合计 - 210,000.00 157,683.25 157,683.25 70 70 - 4、营业收入和营业成本 项目 2016年度 2015年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 50,231,962.42 34,344,931.95 42,474,111.01 29,038,486.91 其他业务 313,547.84 193,482.37 97,325.78 37,413.25 合计 50,545,510.26 34,538,414.32 42,571,436.79 29,075,900.16 十五、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 385,400.00 100,000.00 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 105 项目 2016 年度 2015 年度 对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的 收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 -44,325.28 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,868.47 1,259.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 371,531.53 56,934.14 减：非经常性损益的所得税影响数 55,729.73 15,098.91 非经常性损益净额 315,801.80 41,835.23 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） - - 合计 315,801.80 41,835.23 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 106 2、净资产收益率 项目 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 2016年度 2015年度 2016年度 2015年度 归属于公司普通股股东的净 利润 15.87% 61.56% 0.2466 1.1250 扣除非经常性损益后归属于 公司普通股股东的净利润 14.86% 60.99% 0.2308 1.1147 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2017 年 4 月 19 日 广东虹瑞智能设备股份有限公司 2016 年度报告 107 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广东虹瑞智能设备股份有限公司董事会秘书办公室