837690_2017_中艺股份_2017年年度报告_2018-04-17.txt

公告编号：2018-009 1 2017 年度报告 中艺股份 （837690） 公告编号：2018-009 2  2017 年 2 月，公司被南京市科学技术委员会认定为“江苏省科技型中小企业”。  2017 年 3 月，由公司担任设计单位的江苏省工程建设企业技术标准设计《预应力混 凝土内扣式内螺纹抗拔空心方桩》图集出版发行。  2017 年 11 月 3 日，公司参与编制的江苏省工程建设标准《预应力混凝土空心方桩基 础技术规程》由江苏省住房和城乡建设厅公告发布。 公司年度大事记 公告编号：2018-009 3 目录 第一节声明与提示 ............................................................................................ 4 第二节公司概况 ............................................................................................... 8 第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................... 10 第四节管理层讨论与分析 ............................................................................... 12 第五节重要事项 ............................................................................................. 19 第六节股本变动及股东情况 ............................................................................ 21 第七节融资及利润分配情况 ............................................................................ 23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 25 第九节行业信息 ............................................................................................. 29 第十节公司治理及内部控制 ............................................................................ 28 第十一节财务报告 .......................................................................................... 30 公告编号：2018-009 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、中艺股份 指 南京中艺建筑设计院股份有限公司 中艺有限 指 南京中艺建筑设计院有限公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 南京中艺建筑设计院股份有限公司股东大会 董事会 指 南京中艺建筑设计院股份有限公司董事会 监事会 指 南京中艺建筑设计院股份有限公司监事会 会计师事务所、北京永拓 指 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 公司章程 指 南京中艺建筑设计院股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 业务规则 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 时银投资 指 南京时银投资管理中心(有限合伙) 永沛投资 指 南京永沛投资有限公司 子公司、中艺科技 指 南京中艺建筑科技有限公司 电力分公司 指 南京中艺建筑设计院股份有限公司电力分公司 公告编号：2018-009 5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人徐卫新、主管会计工作负责人姚慧语及会计机构负责人(会计主管人员)姚慧语保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监 事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业政策风险 公司主营业务的目标市场主要为建筑行业,其发展状况与 国民经济运行状况及国家固定资产投资规模相关,特别是基础 设施投资规模、城镇化进程以及房地产市场发展等因素影响明 显。因此,公司业务的开展受国家宏观经济政策调控影响的特征 明显,主要表现为国家固定资产投资增速放缓、房地产库存量大 供过于求、宏观经济景气度下降等因素导致公共建筑及其他民 用建筑投资下降,直接影响建筑设计业务市场,这对本公司业务 量及经营业绩有很大影响。若总体需求增速放缓,不排除公司会 出现业绩下滑的风险。 市场竞争风险 目前,建筑设计行业市场化时间较短,市场集中度较低,企 业数量众多、竞争激烈。随着行业发展,聚集效应导致强者愈强, 弱者愈弱,相对垄断的企业会逐渐显现出来,未来的市场份额将 会越来越集中,少数资质等级高、人员规模大、过往业绩良好、 经验丰富的大型设计公司将占据领先地位,这将对中小设计企 业的生存发展构成挑战。同时,我国建筑设计咨询行业发展呈现 一定的区域性特征,企业拓展核心区域外的市场面临着服务半 径和历史文化差异等限制,行业壁垒、地方保护等现象不同程度 存在。另外,公司客户构成包括项目业主、房地产开发企业、政 公告编号：2018-009 6 府开发部门等,通过招投标等各种方式,客户针对特定的开发项 目与公司签署设计合同,双方合作往往具有离散性,如在一个项 目设计工作完成后,客户即进入施工及运营环节,短期内可能不 再与公司签订新的合同,因此公司客户集中度不高,变动较大。 如果公司在人才储备、技术创新、市场开拓等方面不能适应市 场变化,公司面临的市场竞争风险将会加大,可能在日益激烈的 市场竞争中无法有效维护已有的市场地位和竞争优势,进而导 致企业成长性放缓或经营业绩下滑的风险。 设计责任风险 工程设计是工程建设控制投资、缩短工期、保证质量、提 高效益、保护环境、节能降耗的先导和关键环节,虽然经过多年 的发展,公司虽然多年以来承接了多项工程设计项目并在工程 设计成果的过程控制、进度控制、总体质量控制等方面进行严 格把关,但未来仍然存在因质量控制失误导致承担设计责任的 风险。此外,在公司的外包环节中,虽然都有公司有业务资质的 人员负责跟进和监督,但外包的业务模式可能会由于外包单位 的设计工作不到位,从而给公司带来设计责任风险。 人才流失风险 公司属于建筑设计服务企业,公司业务属于智力密集型服 务,人才是公司最宝贵的财富,是公司运营的关键资源要素。公 司竞争力的维持和提升,很大程度上依赖于公司专业设计人员 的技术创新能力,随着行业竞争越来越激烈,企业对高端设计人 才的竞争将不断加剧,公司面临人才流失的风险。若核心技术人 员发生流失,则可能对公司核心竞争力产生重大不利影响,进而 可能给公司造成重大损失。为此,公司将加大对人力资源方面的 投入,有计划地对核心人才实施股权激励。目前,公司计划招聘 具有丰富经验的设计人才以满足公司发展的需求。后续公司将 加强发展与员工个人成长的紧密联系,实现公司、员工的共同发 展。 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人系徐卫新和王蔚,同时,徐卫新担任公司董 事长、王蔚担任公司总经理。徐卫新自公司成立至今一直参与 公司日常经营管理,对公司经营管理决策有较强的影响力,当公 司利益与实际控制人利益发生冲突时,实际控制人可能利用其 实际控制地位,通过行使表决权,影响公司的重大决策,从而影 响和损害公司及其他股东的利益。公司存在实际控制人不当控 制的风险。 为此,公司将通过更加健全完善的内部控制制度,以及通过 一系列的监督管理措施来保证内控制度的良好运行,从而降低 实际控制人不当控制风险。 房产被强令拆除的风险 公司于 2005 年 11 月 18 日与南京亚成房产中介咨询有限公 司签订了《房屋使用权买卖合同》,约定南京亚成房产中介咨询 有限公司将位于南苑花园 4 幢 804 室的房屋使用权(无法办理房 屋产权证和土地证,房屋总面积为 52 平米)一次性评估作价 74,500 元转让给中艺有限。该房屋属于规划外建筑,无法办理房 屋产权证和土地证,可能会面临被强令拆除的法律风险。 公司已与房屋卖方沟通协商,拟重新约定因违建拆迁的责 公告编号：2018-009 7 任和赔偿问题,以免公司遭受重大损失。该房产目前仅被作为员 工宿舍使用,如该房产被强令拆除,公司可以以市场价格找到替 代场所作为员工宿舍,房屋被强令拆除不会对公司持续经营产 生重大影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-009 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 南京中艺建筑设计院股份有限公司 英文名称及缩写 Nanjing Zhongyi Architectural Design Institute Co., Ltd. 证券简称 中艺股份 证券代码 837690 法定代表人 徐卫新 办公地址 南京市秦淮区菱角市 66 号南京国家领军人才创业园 8 栋 B 座 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 凌嘉眉 职务 董事会秘书 电话 025-84547113 传真 025-86465137 电子邮箱 njzysj@ 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市秦淮区菱角市 66 号南京国家领军人才创业园 8 栋 B 座 210004 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司总经理办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1996 年 4 月 1 日 挂牌时间 2016 年 6 月 8 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 74 专业技术服务业-748 工程技术-7482 工程勘察设计 主要产品与服务项目 提供专业化、系统化的工程设计管理咨询服务,服务范围涵盖全程 设计和咨询管理,包括:城市形态、城市空间等城市规划设计;公共 建筑、工业园区、民用住宅等建筑设计;室内设计,BIM 设计,结构 机电等专项设计;商业管理咨询,项目管理等。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 7,500,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 无 实际控制人 徐卫新、王蔚 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 公告编号：2018-009 9 统一社会信用代码 913201051355542701 否 注册地址 南京市秦淮区菱角市 66 号南京 国家领军人才创业园 8 栋 B 座 否 注册资本 7,500,000.00 否 - 五、中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号(新盛大厦)12、15 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 肖昊来、黄长文 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、报告期后更新情况 √适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的《关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及 变更指引》及其过渡期有关事项的问答，公司普通股股票转让方式于 2018 年 1 月 15 日由协议转让自动 变更为集合竞价交易。 公告编号：2018-009 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 28,647,476.78 31,649,130.20 -9.48% 毛利率% 39.56% 31.79% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -2,487,289.13 1,579,508.83 -257.47% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 -2,697,668.17 1,469,632.98 -283.56% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） -31.55% 19.00% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -34.68% 17.68% - 基本每股收益 -0.33 0.21 -257.14% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 23,053,300.99 20,127,168.68 14.54% 负债总计 17,174,916.92 11,024,074.63 55.79% 归属于挂牌公司股东的净资产 6,671,803.51 9,126,563.86 -26.90% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.89 1.22 -27.05% 资产负债率（母公司） 65.98% 54.61% - 资产负债率（合并） 74.50% 54.77% - 流动比率 1.01 1.27 - 利息保障倍数 -211.81 - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,446,751.48 1,319,316.24 -285.46% 应收账款周转率 3.42 5.07 - 存货周转率 80.71 - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 14.54% 20.80% - 营业收入增长率% -9.48% 35.14% - 净利润增长率% -326.52% -2.99% - 五、股本情况 公告编号：2018-009 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 7,500,000 7,500,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 320,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -31,557.63 非经常性损益合计 288,442.37 所得税影响数 78,063.33 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 210,379.04 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收 益 - 82,501.14 - - 公告编号：2018-009 12 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司所处建筑设计行业是典型的知识密集型企业，公司主营业务集设计、电力、智能化、装饰等为 一体，为客户提供专业化、系统化全程解决方案。依托自身的资深设计团队和强有力，针对客户的个性 化、多元化需求，为客户提供设计服务。主要商业模式为通过设计工程图纸及各类智力成果报告服务于 业主方（工程投资单位），获利方式即为各类设计服务费用。业务起点来源于工程建设项目的招标信息 和良性服务的长期客户、回头客户，参与招投标是获取业务订单的主要模式，生产过程即为各类概念设 计、方案设计、初步设计、施工图设计、后期施工配合等主要服务的制作工程。除基础数据、图纸成本 和部分设计环节需采购和分包，本行业企业一般不发生其他的原材料采购，专业技术人员工资是工程勘 察、设计企业最主要的生产成本项目。销售过程在中标阶段就已开始，并通过设计图、技术成果报告的 交付来最终实现。 报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 报告期内，公司基本完成了年初制定的各项经营计划，实现营业收入 28,647,476.78 元，2017 年度 公司净利润为-3,524,709.98 元。2017 年度公司净利润较上年度减少 5,080,749.00 元，主要原因是 2016 年底公司成立了控股子公司中艺科技和电力分公司，中艺科技和电力分公司因成立不久，在本年度基本 未产生收入，却产生了较多的成本、费用，导致本年度公司净利润降低。但报告期内公司财务状况总体 较为稳定，预计子公司及分公司业务步入正轨后，公司发展趋势将会好转。 （一）财务状况 截至报告期末，公司资产总额为 23,053,300.99 元，较去年同期增加 14.54%，公司负债总额为 17,174,916.92 元，较去年同期增加 55.79%，资产负债率由上年末的 54.77%上升为 74.50%，资产负债 率上升幅度较大的原因是报告期末短期借款、应付账款及预收账款均增长较多；截止报告期末，公司净 资产 5,878,384.07 元，较去年同期减少 3,224,709.98 元，减幅为 35.42%，主要系子公司报告期内亏损 额度较大所致。 （二）经营成果 报告期内，公司实现营业收入 28,647,476.78 元，同比减少 9.48%。截至报告期末，公司净利润为 -3,524,709.98 元，同比减少 5,080,749.00 元，本期净利润大幅下降的主要原因是公司报告期内营业收 入小幅下降的同时管理费用大幅增长所致。 （三）现金流状况 公告编号：2018-009 13 报告期内经营活动所产生的现金流量净额为-2,446,751.48 元，较去年同期减少-5,080,749.00 元， 主要系公司报告期内公司支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加约 5,001,074.14 元。 报告期内，公司主营业务、商业模式未发生重大变化，公司所处行业未发生重大变化，季节性、周 期性特征不明显。 （二）行业情况 近年来，我国固定资产投资保持了持续快速增长的势头，大大促进了勘察设计行业的发展。 报告期内，国家出台数项相关政策，对勘察设计行业信息技术的推进，以及行业整体营业收入的增 速，提出了指引和要求。例如，住建部于 2017 年 5 月 2 日下发了《工程勘察设计行业发展“十三五” 规划》，文件提出,牢固树立和贯彻创新、协调、绿色、开放、共享发展理念,以落实“适用、经济、绿 色、美观”建筑方针为目标,以深化行业体制改革和推进供给侧结构性改革为主线,以推进行业管理创新、 科技创新、业态创新和信息化建设为抓手,以保障工程质量安全为核心,以优化行业市场环境为保障,深 化政府监管方式改革,全面增强行业内生动力、发展活力和整体实力,进一步发挥勘察设计在工程建设中 的先导和灵魂作用,促进行业可持续、协调和健康发展。同时提出到 2020 年末，工程勘察设计行业需努 力实现优化产业结构、深层次融合发展格局，实现营业收入年均增长 7%；优化市场环境，完善全国建筑 市场监管公共服务平台；深化企业体制改革；建立自主创新体系；提高建筑设计水平；提升综合服务能 力；推进行业与信息化、“互联网+”深度融合等九项目标。充分显示国家住建部对于工程勘察设计行业 的长远规划，预计至 2020 年勘察设计行业将实现持续稳健发展，行业企业整体盈利能力获得提升。� 此外，行业内现有上市设计企业正借助资本市场大力并购，并购趋势已逐渐显现，近年来行业内出现多 次并购事件，预计未来几年，各大设计公司将会集中精力在国内寻找被并购对象，竞争十分激烈。另一 方面，建筑类企业也在向设计业务拓展，培育公司新的增长点。再加上国外的建筑设计公司对中国巨大 的建筑市场垂涎已久，并购作为快速扩张、抢占市场的手段，将会大范围的被应用到该行业的整合中。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 4,108,268.82 17.82% 5,166,942.55 25.67% -20.49% 应收账款 9,313,168.23 40.40% 6,464,325.71 32.12% 44.07% 存货 429,031.93 1.86% - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 1,471,370.51 6.38% 1,653,473.09 8.22% -11.01% 在建工程 88,167.55 0.38% 280,000.00 1.39% -68.51% 短期借款 1,678,000.00 7.28% - - - 长期借款 - - - - - 预收账款 2,811,607.78 12.20% 1,508,282.56 7.49% 86.41% 应付账款 1,597,070.10 6.93% 327,478.00 1.63% 387.69% 资产总计 23,053,300.99 - 20,127,168.68 - 14.54% 资产负债项目重大变动原因 1、报告期内应收账款增长 44.07%，主要原因是本年度回款情况不佳，几笔较大额度款项由于客户 公告编号：2018-009 14 付款流程较长的原因截止年底尚未回款，以上款项期后已经回款。 2、在建工程大幅减少的原因是本年度子公司中艺科技的办公室装修工程已完成。 3、报告期内新增 167.8 万元短期借款为银行提供的小微企业信用贷款。 4、预收账款大幅增长的原因是子公司中艺科技业务拓展初见成效，新增预收账款主要为子公司的 预收款项。 5、应付账款大幅增长的原因是受几笔大额应收账款年底尚未回款的影响，相应项目的几笔采购账 款截止年底尚未支付，导致应付账款同比大幅上升。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 28,647,476.78 - 31,649,130.20 - -9.48% 营业成本 17,314,199.45 60.44% 21,587,654.99 68.21% -19.80% 毛利率 39.56% - 31.79% - - 管理费用 13,953,040.04 48.71% 7,606,805.84 24.03% 83.43% 销售费用 670,558.22 2.34% - - - 财务费用 20,287.91 0.07% -3,974.79 -0.01% -610.41% 营业利润 -3,801,038.05 -13.27% 2,178,694.79 6.88% -274.46% 营业外收入 320,000.00 1.12% 150,000.00 0.47% 113.33% 营业外支出 31,557.63 0.11% 67,250.00 0.21% -53.07% 净利润 -3,524,709.98 -12.30% 1,556,039.02 4.92% -326.52% 项目重大变动原因： 管理费用大幅上升的原因是本年度研发费用及管理人员工资有较大幅度的增长。公司管理层自本年 度开始重视研发投入和新技术的开发，报告期内，公司新增研发费用 1,563,692.64 元；管理人员工资 较上年有大幅增长的原因是公司为了寻找新的业务增长点，于 2016 年底成立子公司中艺科技和电力分， 公司为激励两家公司开拓业务支付了较高的管理人员工资。 报告期内公司营业利润及净利润大幅下降的原因是报告期内公司新成立的子公司及分公司未产生 收入，营业收入小幅下滑，同时新公司的成立导致管理费用及销售费用大幅增长。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 28,257,000.58 31,239,130.20 -9.55% 其他业务收入 390,476.20 410,000.00 -4.76% 主营业务成本 17,002,258.32 21,275,713.86 -20.09% 其他业务成本 311,941.13 311,941.13 0.00% 按产品分类分析： 单位：元 公告编号：2018-009 15 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 设计服务费 28,257,000.58 98.64% 31,239,130.20 98.70% 房屋租赁收入 390,476.20 1.36% 410,000.00 1.30% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 公司的主营业务收入全部为设计服务费，其他业务收入全部为房屋租赁收入，报告期内收入构成较 去年同期基本保持稳定。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 国网江苏省电力公司建湖县供电公司 3,720,298.90 13.68% 否 2 江苏上弘置业有限公司 2,906,857.55 10.69% 否 3 三亚凤凰新城实业有限公司 2,399,618.03 8.82% 否 4 南京市秦淮区教育局 1,284,470.95 4.72% 否 5 南京历史城区保护建设集团有限责任 公司 1,279,761.51 4.70% 否 合计 11,591,006.94 42.61% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 南京上策景观工程有限公司 1,849,475.74 24.44% 否 2 扬州承宇咨询策划有限公司 559,223.31 7.39% 否 3 南京百明工程设计咨询有限公司 515,339.81 6.81% 否 4 泰兴市安能电力工程有限公司 433,139.62 5.72% 否 5 南京广能电力工程设计有限公司 311,320.75 4.11% 否 合计 3,668,499.23 48.47% - 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,446,751.48 1,319,316.24 -285.46% 投资活动产生的现金流量净额 -273,416.18 -618,638.83 -55.80% 筹资活动产生的现金流量净额 1,661,493.93 144,430.00 1,050.38% 现金流量分析： 报告期内经营活动所产生的现金流量净额较去年同期大幅减少的主要原因系公司报告期内子公司 公告编号：2018-009 16 中艺科技业务刚刚起步，基本未产生收入，但发生了较多的人员工资所致。 投资活动所产生的现金流量净额较去年有所增加的原因是公司本年度收回投资 300,000 元，同时购 建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金有所减少。 筹资活动所产生的的现金流量净额较去年增加主要是因为公司增加了商业银行的信用贷款所致。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 控股子公司： 截止报告期末，公司持有南京中艺建筑科技有限公司 51%股权。该公司成立于 2016 年 10 月 18 日， 统一社会信用代码为：91320106MA1MXAPJ09，经营范围：建筑技术、能源技术、环保技术研发、技术转 让、技术咨询及技术服务；节能工程设计；建筑工程、室内外装饰工程的设计、施工；计算机软硬件技 术开发及技术服务；工程项目管理；工程信息咨询，企业管理咨询；计算机集成系统开发及技术服务； 楼宇智能化设备、机电设备、空调、自动化控制设备、消防设备的销售、安装及维护（特种设备除外）； 家用电器、建材、装饰材料的销售。 报告期内，该公司实现营业收入 160,427.74 元，净利润为-2,172,793.72 元。 参股公司： 截止报告期末，公司持有南京润道工程设计咨询有限公司 29%股权。该公司成立于 2014 年 11 月 12 日，统一社会信用代码为：91320118302347499U，经营范围：建筑工程、城市规划、景观工程、室内装 饰品、公共艺术设计、咨询。 2、委托理财及衍生品投资情况 无。 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营， 要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业 财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和 原因 受影响的报表项目名称 2017 年影响金额 2016 年影响金额 （1）在利润表中分别列 示“持续经营净利润” 持续经营净利润 -3,524,709.98 1,556,039.02 公告编号：2018-009 17 和“终止经营净利润”。 比较数据相应调整。 （2）在利润表中新增 “资产处置收 益”项 目，将部分原列示为“营 业外收入”及“营业外 支出”的资产处置损益 重分类至“资产处置收 益”项目。比较数据相 应调整。 营业外收入、营业外支 出、资产处置收益 - 82,501.14 （七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任 公司作为一家新三板挂牌的公众公司，始终坚持“客户第一”，不断满足客户需求，在追求企业价 值最大化的同时，积极承担社会责任，做到环保生产，维护和保障职工的合法权益。 报告期内，公司依法纳税，积极履行企业的社会义务。 三、持续经营评价 公司属于技术密集型服务业，主营业务为提供专业化、系统化的工程设计管理咨询服务，服务范围 涵盖全程设计和咨询管理，包括：城市形态、城市空间等城市规划设计；公共建筑、工业园区、民用住 宅等建筑设计；室内设计、BIM 设计、结构机电等专项设计；商业管理咨询、项目管理等。 公司及公司员工凭借较为先进的技术和较强的业务能力，获得了各种奖项和荣誉称号：“2006 年中 国中小套型住宅设计竞赛已有项目类优秀奖”、 “2008 年南京市建设委员会市级优秀工程设计三等奖、 “2009 年江苏省建设厅优秀村庄建筑设计方案竞赛三等奖”、 “2010 年江苏省公共租赁住房优秀设计 方案竞赛一等奖及三等奖”、 “2014 首届江苏文化创意设计大赛建筑及环境艺术设计专项竞赛职业组优 秀方案奖二等奖”、 “2014 年南京市勘察设计行业协会优秀工程设计三等奖”、 “2016 中国土木工程 詹天佑奖优秀住宅小区”、“2016 年南京市施工图审查第二名”等，在行业内具有一定的品牌影响力。 截止报告期末，公司资产总额 23,053,300.99 元，净资产 5,878,384.07 元。报告期内，公司实现 营业收入 28,647,476.78 元，归属于挂牌公司股东的净利润-2,487,289.13 元，虽然公司报告期内处于 亏损状态，但这是短期公司经营调整所致，长期展望来看，公司总资产稳定增长，具有一定的盈利能力， 具备正常运营发展的能力。 综上，公司业务明确，具有持续经营能力。 四、未来展望 √不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 公告编号：2018-009 18 （一）行业政策风险 公司主营业务的目标市场主要为建筑行业，其发展状况与国民经济运行状况及国家固定资产投资规 模相关，特别是基础设施投资规模、城镇化进程以及房地产市场发展等因素影响明显。因此，公司业务 的开展受国家宏观经济政策调控影响的特征明显，主要表现为国家固定资产投资增速放缓、房地产库存 量大供过于求、宏观经济景气度下降等因素导致公共建筑及其他民用建筑投资下降，直接影响建筑设计 业务市场，这对本公司业务量及经营业绩有很大影响。若总体需求增速放缓，不排除公司会出现业绩下 滑的风险。 为此，公司将专注于现有细分市场，加大力度打造核心竞争力，努力提高品牌知名度和美誉度，防 范政策调控风险；同时在此基础上寻求设计业务更加多元化，如加大力度发展市政、园林等设计业务， 为建设项目提供项目咨询、策划、设计等全流程的服务等。 （二）市场竞争风险 目前，建筑设计行业市场化时间较短，市场集中度较低，企业数量众多、竞争激烈。随着行业发展， 聚集效应导致强者愈强，弱者愈弱，相对垄断的企业会逐渐显现出来，未来的市场份额将会越来越集中， 少数资质等级高、人员规模大、过往业绩良好、经验丰富的大型设计公司将占据领先地位，这将对中小 设计企业的生存发展构成挑战。同时，我国建筑设计咨询行业发展呈现一定的区域性特征，企业拓展核 心区域外的市场面临着服务半径和历史文化差异等限制，行业壁垒、地方保护等现象不同程度存在。另 外，公司客户构成包括项目业主、房地产开发企业、政府开发部门等，通过招投标等各种方式，客户针 对特定的开发项目与公司签署设计合同，双方合作往往具有离散性，如在一个项目设计工作完成后，客 户即进入施工及运营环节，短期内可能不再与公司签订新的合同，因此公司客户集中度不高，变动较大。 如果公司在人才储备、技术创新、市场开拓等方面不能适应市场变化，公司面临的市场竞争风险将会加 大，可能在日益激烈的市场竞争中无法有效维护已有的市场地位和竞争优势，进而导致企业成长性放缓 或经营业绩下滑的风险。 为此，公司将通过进一步加快吸纳设计人才，加大设计培训力度，以提高公司业务的核心竞争力， 同时专注于细分市场，提高品牌知名度，在此基础上寻求设计业务多元化，从而提高企业盈利能力。 （三）设计责任风险 工程设计是工程建设控制投资、缩短工期、保证质量、提高效益、保护环境、节能降耗的先导和关 键环节，虽然经过多年的发展，公司虽然多年以来承接了多项工程设计项目并在工程设计成果的过程控 制、进度控制、总体质量控制等方面进行严格把关，但未来仍然存在因质量控制失误导致承担设计责任 的风险。此外，在公司的外包环节中，虽然都有公司有业务资质的人员负责跟进和监督，但外包的业务 模式可能会由于外包单位的设计工作不到位，从而给公司带来设计责任风险。 为此，公司将继续加强质量控制制度建设，包括外协合同的质量控制，并更进一步加强贯彻执行质 量控制制度，按时监督检查，努力降低设计责任风险。 （四）人才流失风险 公司属于建筑设计服务企业，公司业务属于智力密集型服务，人才是公司最宝贵的财富，是公司运 营的关键资源要素。公司竞争力的维持和提升，很大程度上依赖于公司专业设计人员的技术创新能力， 随着行业竞争越来越激烈，企业对高端设计人才的竞争将不断加剧，公司面临人才流失的风险。若核心 技术人员发生流失，则可能对公司核心竞争力产生重大不利影响，进而可能给公司造成重大损失。 为此，公司将加大对人力资源方面的投入，有计划地对核心人才实施股权激励。目前，公司计划招 聘具有丰富经验的设计人才以满足公司发展的需求。后续公司将加强发展与员工个人成长的紧密联系， 实现公司、员工的共同发展。 （二）报告期内新增的风险因素 无。 公告编号：2018-009 19 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 是 第五节、二、(三) 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行 必 要 决 策 程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 王蔚 王蔚借给公司的款 项 643,000.00 是 2017 年 4 月 18 日 2018-011 徐卫新 徐卫新借给公司的 款项 98,000.00 是 2017 年 4 月 18 日 2018-011 总计 - 741,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联方徐卫新先生、王蔚女士为公司提供借款，是为了给公司提供更充足的资金支持，有利于改善 公司财务状况和日常业务的开展，且公司不另行支付费用，不存在损害公司和公司股东利益的行为。 由于工作人员失误，以上交易未能及时审议并进行信息披露，公司已经在第一届董事会第十二次会 议中予以追认并披露，公司对上述情形给投资者带来的不便深表歉意，公司在日后的工作中将进一步加 强公司治理及信息披露工作的管理，提升公司规范化运作的水平，确保公司治理与信息披露的规范、及 时、准确。 此外，公司本年度归还关联方明珉挂牌前借入公司款项 200,000.00 元及关联方徐卫新挂牌前借入 公司款项 350,000.00 元。 公告编号：2018-009 20 （二）承诺事项的履行情况 1、避免关联交易的承诺： 公司持有 5%以上股权股东、董事、监事、高级管理人员出具了《关于规范和减少关联交易的承诺函》， 规范关联交易。 2、关于避免同业竞争的承诺： 为了避免未来可能发生的同业竞争，公司控股股东、实际控制人及董事、监事、高级管理人员、核 心技术人员出具了《避免同业竞争承诺函》。 经自查，上述人员均未违反所作出的承诺。 （三）调查处罚事项 公司于 2017 年 7 月 21 日收到南通市公安消防支队开具的《行政处罚决定书》（通公(消）行罚决字 ［2017］0098 号），具体情况如下 ： 一、处罚事项 南通市公安消防支队调查发现，公司对承揽的通州湾医院医疗综合楼工程中的消防水泵、CT 室等局 部地方未按消防技术标准强制性要求进行消防设计，该行为违反了《中华人民共和国消防法》第九条的 规定。 二、行政处罚决定 南通市公安消防支队依据《中华人民共和国消防法》第五十九条第二项之规定，决定给予南京中艺 建筑设计院股份有限公司处 20,000 元罚款。 三、处罚事项对公司的影响及整改措施 公司已根据《行政处罚决定书》的规定，足额缴纳了罚款，该笔罚款占营业收入比重较小，情节较 轻。此外，我公司积极配合行政机关查处违规行为并整改完成，主动消除了危害后果，本次事件不会对 公司经营产生重大影响。 公司管理层高度重视本次事件：由总经理召开紧急会议，进行全公司通告，对相关责任人进行严肃 地批评和处罚，督促全公司认真吸取本次行政处罚的教训，积极整改；责令公司员工对公司承接的所有 项目进行全面排查，避免此类问题再次发生；总结本次事项的教训，制定预防措施，特别是进一步加强 对此类外地工程设计项目成果质量的严格把控，定期对公司技术人员进行消防技术标准强制性要求及相 关法律法规的培训。 四、公告披露情况 2017 年 9 月 21 日，公司补充披露了《关于收到南通市公安消防支队行政处罚决定书的公告》，将该 处罚情况向公众投资者做了充分的说明。 公告编号：2018-009 21 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 87,533 1.17% 2,671,148 2,758,681 36.78% 其中：控股股东、实际控制 人 21,883 0.29% 781,573 803,456 10.71% 董事、监事、高管 - - 159,390 159,390 2.13% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 7,412,467 98.83% -2,671,148 4,741,319 63.22% 其中：控股股东、实际控制 人 3,897,596 51.97% -1,007,223 2,890,373 38.54% 董事、监事、高管 2,409,569 32.13% -602,390 1,807,179 24.10% 核心员工 - - - - - 总股本 7,500,000 - 0 7,500,000 - 普通股股东人数 10 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 徐卫新 2,778,002 -80,000 2,698,002 35.97% 2,083,50 2 614,500 2 南京永沛投 资有限公司 1,105,302 - 1,105,302 14.73% - 1,105,302 3 王蔚 1,075,827 -80,000 995,827 13.28% 806,871 188,956 4 南京时银投 资管理中心 (有限合伙) 131,300 603,000 734,300 9.79% 43,767 690,533 5 明珉 677,922 -168,000 509,922 6.80% 508,442 1,480 6 张善堂 574,760 -80,000 494,760 6.60% 431,070 63,690 7 邓勤 497,390 -80,000 417,390 5.57% 373,043 44,347 8 王刚 368,435 -80,000 288,435 3.85% 276,327 12,108 9 李洁 147,373 - 147,373 1.96% 110,530 36,843 10 凌嘉眉 143,689 -35,000 108,689 1.45% 107,767 922 合计 7,500,000 0 7,500,000 100.00% 4,741,31 9 2,758,681 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公告编号：2018-009 22 公司股东徐卫新担任南京时银投资管理中心普通合伙人，股东王蔚担任南京时银投资管理中心有限合伙 人；除此外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 报告期内，公司未出现任何股东出资额占公司注册资本总额 50%以上，公司不存在控股股东。 （二）实际控制人情况 报告期初，公司实际控制人为徐卫新、王蔚。 截至报告期末，徐卫新和王蔚直接持有公司 49.25%的股份，且徐卫新为南京时银投资管理中心（有 限合伙）的唯一普通合伙人，直接控制时银投资对公司 9.79%的表决权。此外，徐卫新担任公司董事长， 王蔚担任公司董事兼总经理，二人对公司经营管理决策有较强的影响力，对公司具有实际控制权。2016 年 1 月 11 日徐卫新、王蔚签订的《一致行动人协议》约定，成为一致行动人。因此，报告期末公司实 际控制人仍为徐卫新、王蔚，公司实际控制人未发生变化。 徐卫新和王蔚的简历如下： 徐卫新，男，1975 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1996 年 8 月至 2004 年 12 月南京中艺建筑设计院任结构设计，2004 年 12 月至 2012 年 8 月在中艺有限任副院长，2012 年 8 月至 2015 年 12 月在中艺有限任董事兼总经理（院长），2016 年 1 月至今任公司董事长。与公司其他董 事、监事、高级管理人员之间无关联关系，未受到过中国证监会及其他有关部门的处罚。任期为三年。 王蔚，女，1967 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1986 年 7 月至 1994 年 10 月在中国建筑东南设计研究院任结构设计，1994 年 7 月至 2004 年 12 月南京中艺建筑设计院任结构 设计，2004 年 12 月至 2015 年 12 月在中艺有限任董事兼副院长（副总经理），2016 年 1 月至今任公司 董事兼总经理。与公司其他董事、监事、高级管理人员之间无关联关系，未受到过中国证监会及其他有 关部门的处罚。任期为三年。 公告编号：2018-009 23 第七节融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行小微企业 信用贷 中国建设银行 南京市应天路 支行 1,678,000.00 6.53% 2017 年 5 月 4 日 -2018 年 5 月 4 日 否 合计 - 1,678,000.00 - - - 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 公告编号：2018-009 24 （二） 利润分配预案 √不适用 公告编号：2018-009 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 徐卫新 董事长 男 43 研究生 2016.1-2018. 12 是 王蔚 董事、总经理 女 51 本科 2016.1-2018. 12 是 邓勤 董事、总建筑 师、核心技术 人员 女 57 本科 2016.1-2018. 12 是 王刚 董事、副总经 理 男 43 研究生 2016.1-2018. 12 是 鲁松 董事、副总经 理 男 37 本科 2016.1-2018. 12 是 明珉 监事会主席 男 55 本科 2016.1-2018. 12 是 李洁 监事 男 55 大专 2016.1-2018. 12 是 黄静 监事 女 44 大专 2017.4-2018. 12 是 张善堂 总工程师、核 心技术人员 男 56 本科 2016.1-2018. 12 是 凌嘉眉 董事会秘书 女 41 本科 2016.1-2018. 12 是 姚慧语 财务负责人 女 38 本科 2016.1-2018. 12 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 7 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事及高级管理人员之间及与控股股东、实际控制人之间不存在亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 徐卫新 董事长 2,778,002 -80,000 2,698,002 35.97% - 王蔚 董事、总经理 1,075,827 -80,000 995,827 13.28% - 邓勤 董事、总建筑 师、核心技术 人员 497,390 -80,000 417,390 5.57% - 公告编号：2018-009 26 张善堂 总工程师、核 心技术人员 574,760 -80,000 494,760 6.60% - 王刚 董事、副总经 理 368,435 -80,000 288,435 3.85% - 明珉 监事会主席 677,922 -168,000 509,922 6.80% - 李洁 监事 147,373 - 147,373 1.96% - 凌嘉眉 董事会秘书 143,689 -35,000 108,689 1.45% - 合计 - 6,263,398 -603,000 5,660,398 75.48% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 张亚楠 职工代表监事 离任 - 因个人原因从公司离职 黄静 - 新任 职工代表监事 原职工代表监事离职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 黄静，女，1974 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级工程师。1996 年 7 月至 2016 年 1 月就职于南京中艺建筑设计院有限公司，任设计师，2016 年 1 月至今任公司主任工程师， 2017 年 3 月至今任公司职工代表监事，任职至本届监事会届满之日止。与公司其他董事、监事、高级管 理人员之间无关联关系，未受到过中国证监会及其他有关部门的处罚。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 65 63 财务人员 2 2 管理及行政人员 9 9 员工总计 76 74 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 12 12 本科 54 50 专科 8 9 专科以下 2 3 员工总计 76 74 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动及人才引进 公告编号：2018-009 27 截至报告期末，公司内部结构稳定，职工人数基本保持不变。 2、员工薪酬政策 公司实施全员劳动合同制，公司依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与所有 员工签订《劳动合同书》，向员工支付的薪酬包括薪金、津贴及奖金，公司依据国家有关法律、法规及 地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险，为员工代缴代扣个人 所得税。 公司结合企业实际运营情况建立了一套完善的绩效考核、激励机制和薪酬体系，建立健全了 企业人才良性竞争机制、公正合理的人才使用和激励制度，提升人力资源的使用效率。 3、招聘及培训计划 公司通过内部培养结合外部招聘两种方式发掘人才，重点培养和引进具有较深理论水平又有丰富实践经 验的人才，新员工入职后，将进行入职培训、岗位技能培训、公司文化培训；在职员工进行业务及管理 技能培训；全面提升员工综合素质和能力，为公司发展提供有力的保障。 4、公司不存在需公司承担费用的离退休职工。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 邓勤 董事、总建筑师 417,390 张善堂 董事、总工程师 494,760 附：核心人员简历 邓勤，女，1961 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1983 年 9 月至 1986 年 7 月在北京机械部设计研究院任建筑设计，1986 年 7 月至 1993 年 4 月在上海宝山钢铁总厂设计院任建 筑设计，1993 年 4 月至 2000 年 8 月在福州大学建筑设计院任副总建筑师，2000 年 8 月至 2004 年 12 月在南京中艺建筑设计院任总建筑师，2004 年 12 月至至 2015 年 12 月在中艺有限担任董事兼总建筑 师，2016 年 1 月至今在公司任董事兼总建筑师。与公司其他董事、监事、高级管理人员之间无关联关 系，未受到过中国证监会及其他有关部门的处罚。任期为三年。 张善堂，男，1962 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1983 年 7 月至 2001 年在煤炭部南京煤炭设计院担任副工程师，2001 年至 2004 年 12 月在南京中艺建筑设计院任总工程师， 2004 年 12 月至 2015 年 12 月在中艺有限担任董事兼总工程师，2016 年 1 月至今在公司担任总工程师。 与公司其他董事、监事、高级管理人员之间无关联关系，未受到过中国证监会及其他有关部门的处罚。 报告期内，核心技术人员无变动。 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： 报告期内，公司核心技术人员无变动。 公告编号：2018-009 28 第九节行业信息 是否自愿披露 √否 公告编号：2018-009 29 第十节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 股份公司设立后，公司依照相关法律法规要求建立了较规范的治理结构，设立了股东大会、董事会、 监事会，制定了内容完备的公司章程、三会议事规则及其他管理制度，明确了股东大会、董事会、监事 会以及总经理等高级管理人员的职责分工。 股份公司在沿袭有限公司规章制度的基础上，为适应股份公司运作及其股票在全国中小企业股份转 让系统挂牌的要求，制定和完善了公司的内控制度，主要有《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露 管理制度》、《总经理工作细则》等。 公司制定的上述制度均遵循了《公司法》、《公司章程》等规定，没有出现损害股东、债权人及第三 人合法利益的情况，会议程序规范、会议记录完整。 报告期内公司未建立新的公司治理制度。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股份公司建立了股东大会、董事会、监事会和经理层“三会一层”的法人治理结构，制定了“三会”议 事规则、《总经理工作细则》，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成科学有效的职责分工和制衡机 制。股东大会对董事会在公司投资、资产的收购处置、担保等方面有了明确的授权，董事会对董事长及总经 理在日常经营业务中也都具有具体明确的授权。公司建立了《关联交易管理制度》，保证公司与关联方之间的 关联交易符合公平、公正、公开的原则，确保公司的关联交易行为不损害公司和非关联股东的合法权益，并 在一定程度上起到了控制经营风险的作用，进一步完善了公司的治理结构。 同时，针对股东保护方面，公司建立了《投资者关系管理制度》，公司现有公司治理机制能够保证股东充 分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立了较为完善的重大事项决策机制，并能严格按照相关的制度、规则等执行。公司在进行重要的 人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项时严格按照公司制定的《公司章程》、《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资管理制度》、《关联交易管理制度》等规则的要求， 履行审批决策程序。 4、公司章程的修改情况 公告编号：2018-009 30 2017 年 5 月 17 日，公司召开 2016 年年度股东大会，会议审议通过了《关于修改<公司章程>的议案》： 将原《公司章程》第四十三条：公司下列担保行为，须经股东大会审议通过：（一）公司及其控股子公司 的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的 50％以后提供的任何担保； （二）公司的对外担保总 额，达到或超过最近一期经审计总资产的 30％以后提供的任何担保；（三）为资产负债率超过 70％的担保对 象提供的担保；（四）单笔担保额超过最近一期经审计净资产 10％的担保；（五）对股东、实际控制人及其关 联方提供的担保。 修改为： 第四十三条：公司下列对外担保行为，须经股东大会审议通过：（一）公司及其控股子公司的对外担保总 额，达到或超过最近一期经审计净资产的 50％以后提供的任何担保；（二）公司的对外担保总额，达到或超 过最近一期经审计总资产的 30％以后提供的任何担保； （三）为资产负债率超过 70％的担保对象提供的担保； （四）单笔担保额超过最近一期经审计净资产 10％的担保；（五）对股东、实际控制人及其关联方提供的担 保。 将原《公司章程》第七十八条：下列事项由股东大会以特别决议通过：（一）公司增加或者减少注册资本； （二）公司的分立、合并、解散和清算；（三）本章程的修改；（四）公司在一年内购买、出售重大资产或者 对外担保金额达到或超过公司最近一期经审计总资产 30%的；（五）股权激励计划；（六）法律、行政法规或 本章程规定的，以及股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项。 修改为： 第七十八条:下列事项由股东大会以特别决议通过：（一）公司增加或者减少注册资本；（二）公司的分立、 合并、解散和清算；（三）本章程的修改；（四）公司在一年内购买、出售重大资产或者对外担保金额达到或 超过公司最近一期经审计总资产 40%的；（五）股权激励计划；（六）法律、行政法规或本章程规定的，以及 股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项。 将原《公司章程》第一百零八条 ：董事会行使下列职权：（一）召集股东大会，并向股东大会报告工作； （二）执行股东大会的决议；（三）决定公司的经营计划和投资方案；（四）制订公司的年度财务预算方案、 决算方案；（五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（六）制订公司增加或者减少注册资本、发行债 券或其他证券及上市方案；（七）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式 的方案；（八）审议批准公司在一年内购买、出售资产低于公司最近一期经审计总资产 30%的事项；审议批准 公司单项购买、出售资产价值低于公司最近一期经审计的净资产 20%的事项。上述资产价值同时存在账面值 和评估值的，以高者为准；（九）审议批准金额低于公司最近一期经审计的净资产 20%的单项对外投资事项； （十）审议批准金额低于公司最近一期经审计的净资产 20%的单项资产抵押事项；（十一）审议批准低于公司 最近一期经审计的净资产 10%的单项委托理财事项；对于低于公司最近一期经审计的净资产 1%以下的委托理 财事项，由董事会授权经营管理层批准。（十二）审议批准公司与关联方之间金额在 500 万元（不含 500 万元） 以下或在公司最近经审计净资产值的 30%以下（不含 30%）的关联交易事项；前两者数值以孰低值为准。（十 三）审议批准本章程规定应当由股东大会审议之外的其他对外担保事项；（十四）批准银行授信、贷款或其他 借款；（十五）决定公司内部管理机构的设置；（十六）聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书；根据总经理 的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项；（十七） 制定公司的基本管理制度；（十八）制订本章程的修改方案；（十九）管理公司信息披露事项；（二十）向股东 大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所； （二十一）听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作； （二十二）法律、行政法规、部门规章或本章程授予的其他职权。 修改为： 第一百零八条：董事会行使下列职权：（一）召集股东大会，并向股东大会报告工作；（二）执行股东大 会的决议；（三）决定公司的经营计划和投资方案；（四）制订公司的年度财务预算方案、决算方案；（五）制 订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；（六）制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市 方案；（七）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案；（八）审议 批准公司在一年内购买、出售资产低于公司最近一期经审计总资产 40%的事项；审议批准公司单项购买、出 公告编号：2018-009 31 售资产价值低于公司最近一期经审计的净资产 30%的事项。上述资产价值同时存在账面值和评估值的，以高 者为准；（九）审议批准金额低于公司最近一期经审计的净资产 30%的单项对外投资事项；（十）审议批准低 于公司最近一期经审计的净资产 10%的单项委托理财事项；对于低于公司最近一期经审计的净资产 1%以下的 委托理财事项，由董事会授权经营管理层批准。 （十一）审议批准公司与关联方之间金额在 500 万元（不含 500 万元）以下或在公司最近经审计净资产值的 30%以下（不含 30%）的关联交易事项；前两者数值以孰低值为 准。（十二）审议批准本章程规定应当由股东大会审议之外的其他对外担保事项；（十三）批准银行授信、贷 款或其他借款；对于低于公司最近一期经审计的总资产 25%以下的银行授信、贷款或其他借款事项，由董事 会授权经营管理层批准。（十四）决定公司内部管理机构的设置；（十五）聘任或者解聘公司总经理、董事会 秘书；根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员，并决定其报酬事项和 奖惩事项；（十六）制定公司的基本管理制度；（十七）制订本章程的修改方案；（十八）管理公司信息披露事 项；（十九）向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所；（二十）听取公司总经理的工作汇报并 检查总经理的工作；（二十一）法律、行政法规、部门规章或本章程授予的其他职权。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、第一届董事会第八次会议审议了《关于 出售控股子公司南京中艺建筑科技有限公 司部分股权给王瑞的议案》。 2、第一届董事会第九次会议审议了《2016 年度总经理工作报告》、《2016 年度董事会 工作报告》、《2016 年度财务决算报告》、 《2017 年度财务预算报告》、 《2016 年度利 润分配预案》、《2016 年年度报告及摘要》 等议案。 3、第一届董事会第十次会议审议了《关于 公司 2017 年半年度报告的议案》、 《关于会 计政策变更的议案》。 监事会 2 1、第一届监事会第四次会议审议了《2016 年度监事会工作报告》、《2016 年度财务决 算报告》、《2017 年度财务预算报告》、 《2016 年度利润分配预案》、 《2016 年年度 报告及摘要》等议案。 2、第一届监事会第五次会议审议了审议了 《关于公司 2017 年半年度报告的议案》、 《关于会计政策变更的议案》。 股东大会 1 1、2016 年年度股东大会审议了《2016 年 度总经理工作报告》、《2016 年度董事会工 作报告》、《2016 年度监事会工作报告》、 《2016 年度财务决算报告》、 《2017 年度财 务预算报告》、《2016 年度利润分配预案》、 《2016 年年度报告及摘要》等议案。 公告编号：2018-009 32 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表 决和决议等符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统 业务规则（试行）》等有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》等有关规定的要求。 （三）公司治理改进情况 股份公司设立后，公司依照相关法律法规要求建立了较规范的治理结构，设立了股东大会、董事会、 监事会，制定了内容完备的公司章程、三会议事规则及其他管理制度，明确了股东大会、董事会、监事 会以及总经理等高级管理人员的职责分工。 股份公司在沿袭有限公司规章制度的基础上，为适应股份公司运作及其股票在全国中小企业股份转 让系统挂牌的要求，制定和完善了公司的内控制度，主要有《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露 管理制度》、《总经理工作细则》等。 公司制定的上述制度均遵循了《公司法》、《公司章程》等规定，没有出现损害股东、债权人及第三 人合法利益的情况，会议程序规范、会议记录完整。 （四）投资者关系管理情况 公司按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，专门制定了《投资者关系管理制度》及《信息 披露管理制度》，对投资者关系管理工作中公司与投资者沟通的内容、公司与投资者沟通的具体方式等作出规 定。公司认真做好信息披露工作，提高信息披露质量。信息披露是公司对投资者最直接和最全面的信息通报 形式。对于公司定期报告和临时公告由公司董事会秘书负责披露，确保公司信息披露内容及时、真实、准确、 完整，使投资者及时了解公司情况，保护投资者权益。公司建立健全与外界的沟通渠道，通过电话、网站等 途径与投资者保持沟通联系，答复有关问题，积极营造投资者关系管理的良好环境。沟通渠道的畅通，确保 公司与投资者之间的沟通联系、事务处理等管理工作良好。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 （一）业务独立性 公司主营业务为建筑工程设计、建筑工程改造专项设计，室内装饰工程、项目管理和相关技术服务，公 司拥有独立、完整的业务流程、独立的经营场所以及供应、生产部门和渠道，依照法定经营范围独立从事经 营管理活动，形成了较为健全的内部组织结构和完整的业务流程及渠道。公司生产经营所需的技术不依赖于 股东及其他关联方。 因此，公司的业务独立。 （二）资产独立性 公司具备与经营业务体系相配套的资产，并具有开展业务所需的技术、设备、设施、场所，公司设备购 置发票和凭证齐全，不存在被控股股东占用而损害公司利益的情形。公司资产独立完整、产权清晰。 因此，公司的资产独立。 （三）人员独立性 公司董事、监事和高级管理人员均系按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产生，不存在股东、其 公告编号：2018-009 33 他任何部门或单位或人员超越公司股东大会和董事会作出人事任免的情形。 公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员目前均专职在公司工作并仅在公司领取薪酬，未 在控股股东控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务。 公司拥有独立于关联方的员工，具备独立的劳动人事管理机构和管理制度，并独立与其员工签订劳动合 同；上述员工目前均专职在公司工作并从公司领取薪酬，不存在在关联方工作或领取报酬的情形。 因此，公司人员独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已按现代企业管理制度的要求并针对自身特点建立了一套规范合理的内部控制制度，包括《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《内部审计制度》、《对外投资管 理制度》、《关联交易管理制度》、《财务管理制度》、《投资者关系管理制度》《信息披露管理制度》等，涵盖了 公司战略决策、技术研发、销售管理、人力资源管理、财务会计等公司营运活动的所有环节，并在公司各个 层面得到了有效执行。 公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行了自我检查，未发现公司内部管理 制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已于 2015 年年度股东大会审议通过并建立了《年度报告重大差错责任追究制度》。 报告期内，公司严格参照并执行了《年度报告重大差错责任追究制度》。 公告编号：2018-009 34 第十一节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 京永审字(2018)第 146090 号 审计机构名称 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 审计报告日期 2018 年 4 月 18 日 注册会计师姓名 肖昊来、黄长文 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 南京中艺建筑设计院股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的南京中艺建筑设计院股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表，2017 年度的合并利润表和利润表、合并现金流量表和现 金流量表、合并股东权益变动表和股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财 务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用 持续经营假设，除非贵公司计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 公告编号：2018-009 35 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意 见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：肖昊来 中国•北京 中国注册会计师：黄长文 二〇一八年四月十八日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五.1 4,108,268.82 5,166,942.55 公告编号：2018-009 36 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五.2 9,313,168.23 6,464,325.71 预付款项 五.3 895,240.16 223,510.00 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五.4 2,597,307.00 2,023,157.60 买入返售金融资产 - - - 存货 五.5 429,031.93 - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五.6 23,486.02 137,611.55 流动资产合计 - 17,366,502.16 14,015,547.41 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 五.7 87,000.00 87,000.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 五.8 2,511,947.18 2,823,888.31 固定资产 五.9 1,471,370.51 1,653,473.09 在建工程 五.10 88,167.55 280,000.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五.11 56,665.13 103,014.71 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五.12 1,258,199.35 1,027,379.19 递延所得税资产 五.13 213,449.11 136,865.97 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 5,686,798.83 6,111,621.27 资产总计 - 23,053,300.99 20,127,168.68 流动负债： 公告编号：2018-009 37 短期借款 五.14 1,678,000.00 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五.15 1,597,070.10 327,478.00 预收款项 五.16 2,811,607.78 1,508,282.56 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五.17 7,326,922.25 6,375,051.95 应交税费 五.18 399,914.07 1,057,737.81 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五.19 3,361,402.72 1,755,524.31 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 17,174,916.92 11,024,074.63 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 17,174,916.92 11,024,074.63 所有者权益（或股东权益）： 股本 五.20 7,500,000.00 7,500,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 公告编号：2018-009 38 永续债 - - - 资本公积 五.21 108,747.14 76,218.36 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五.22 158,555.02 158,555.02 一般风险准备 - - - 未分配利润 五.23 -1,095,498.65 1,391,790.48 归属于母公司所有者权益合计 - 6,671,803.51 9,126,563.86 少数股东权益 - -793,419.44 -23,469.81 所有者权益总计 - 5,878,384.07 9,103,094.05 负债和所有者权益总计 - 23,053,300.99 20,127,168.68 法定代表人：徐卫新主管会计工作负责人：姚慧语会计机构负责人：姚慧语 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 4,102,112.06 4,795,147.07 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十一.1 9,307,658.23 6,464,325.71 预付款项 - 166,010.01 87,010.00 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十一.2 2,452,248.76 1,894,907.60 存货 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 23,486.02 137,611.55 流动资产合计 - 16,051,515.08 13,379,001.93 非流动资产： 可供出售金融资产 - 87,000.00 87,000.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十一.3 1,800,000.00 1,000,000.00 投资性房地产 - 2,511,947.18 2,823,888.31 固定资产 - 1,376,625.76 1,628,693.09 在建工程 - - - 工程物资 - - - 公告编号：2018-009 39 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 56,665.13 103,014.71 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 856,149.35 1,027,379.19 递延所得税资产 - 213,449.11 136,865.97 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 6,901,836.53 6,806,841.27 资产总计 - 22,953,351.61 20,185,843.20 流动负债： 短期借款 - 1,678,000.00 - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 1,597,210.10 327,478.00 预收款项 - 1,709,410.86 1,508,282.56 应付职工薪酬 - 6,962,006.25 6,375,051.95 应交税费 - 465,589.67 1,057,737.81 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 2,731,282.42 1,755,524.31 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 15,143,499.30 11,024,074.63 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 15,143,499.30 11,024,074.63 所有者权益： 公告编号：2018-009 40 股本 - 7,500,000.00 7,500,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 76,218.36 76,218.36 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 158,555.02 158,555.02 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 75,078.93 1,426,995.19 所有者权益合计 - 7,809,852.31 9,161,768.57 负债和所有者权益总计 - 22,953,351.61 20,185,843.20 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 28,647,476.78 31,649,130.20 其中：营业收入 五.24 28,647,476.78 31,649,130.20 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 32,448,514.83 29,552,936.55 其中：营业成本 五.24 17,314,199.45 21,587,654.99 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五.25 184,022.03 250,836.44 销售费用 五.26 670,558.22 - 管理费用 五.27 13,953,040.04 7,606,805.84 财务费用 五.28 20,287.91 -3,974.79 资产减值损失 五.29 306,407.18 111,614.07 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - - - 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 公告编号：2018-009 41 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 五.30 - 82,501.14 其他收益 - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - -3,801,038.05 2,178,694.79 加：营业外收入 五.31 320,000.00 150,000.00 减：营业外支出 五.32 31,557.63 67,250.00 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - -3,512,595.68 2,261,444.79 减：所得税费用 五.33 12,114.30 705,405.77 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - -3,524,709.98 1,556,039.02 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - -3,524,709.98 1,556,039.02 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - -1,037,420.85 -23,469.81 归属于母公司所有者的净利润 - -2,487,289.13 1,579,508.83 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 公告编号：2018-009 42 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - -3,524,709.98 1,556,039.02 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - -2,487,289.13 1,579,508.83 归属于少数股东的综合收益总额 - -1,037,420.85 -23,469.81 八、每股收益： （一）基本每股收益 - -0.33 0.21 （二）稀释每股收益 - -0.33 0.21 法定代表人：徐卫新主管会计工作负责人：姚慧语会计机构负责人：姚慧语 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一.4 28,518,416.96 31,649,130.20 减：营业成本 十一.4 17,254,753.13 21,587,654.99 税金及附加 - 183,459.03 250,836.44 销售费用 - - - 管理费用 - 12,384,837.06 7,555,118.34 财务费用 - 18,905.85 -4,211.81 资产减值损失 - 304,706.22 104,864.07 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - - - 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-” 号填列） - - 82,501.14 其他收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） - -1,628,244.33 2,237,369.31 加：营业外收入 - 320,000.00 150,000.00 减：营业外支出 - 31,557.63 67,250.00 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - -1,339,801.96 2,320,119.31 减：所得税费用 - 12,114.30 705,405.77 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） - -1,351,916.26 1,614,713.54 （一）持续经营净利润 - -1,351,916.26 1,614,713.54 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - 公告编号：2018-009 43 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - -1,351,916.26 1,614,713.54 七、每股收益： （一）基本每股收益 - -0.18 0.22 （二）稀释每股收益 - -0.18 0.22 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 28,204,125.25 32,285,353.10 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五.34(1) 2,518,682.34 568,854.46 经营活动现金流入小计 - 30,722,807.59 32,854,207.56 公告编号：2018-009 44 购买商品、接受劳务支付的现金 - 9,193,124.68 12,096,922.33 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 15,845,627.02 10,844,552.88 支付的各项税费 - 2,035,017.43 2,184,607.21 支付其他与经营活动有关的现金 五.34(2) 6,095,789.94 6,408,808.90 经营活动现金流出小计 - 33,169,559.07 31,534,891.32 经营活动产生的现金流量净额 - -2,446,751.48 1,319,316.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 300,000.00 - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - 113,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 300,000.00 113,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 573,416.18 731,638.83 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 573,416.18 731,638.83 投资活动产生的现金流量净额 - -273,416.18 -618,638.83 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 144,430.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 7,134,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 7,134,000.00 144,430.00 偿还债务支付的现金 - 5,456,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 16,506.07 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 5,472,506.07 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 1,661,493.93 144,430.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 公告编号：2018-009 45 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,058,673.73 845,107.41 加：期初现金及现金等价物余额 - 5,166,942.55 4,321,835.14 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,108,268.82 5,166,942.55 法定代表人：徐卫新主管会计工作负责人：姚慧语会计机构负责人：姚慧语 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 26,941,925.25 32,285,353.10 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 1,888,524.70 568,585.48 经营活动现金流入小计 - 28,830,449.95 32,853,938.58 购买商品、接受劳务支付的现金 - 8,009,357.42 12,096,922.33 支付给职工以及为职工支付的现金 - 14,613,884.55 10,844,552.88 支付的各项税费 - 2,034,454.43 2,184,607.21 支付其他与经营活动有关的现金 - 5,566,730.50 6,085,115.40 经营活动现金流出小计 - 30,224,426.90 31,211,197.82 经营活动产生的现金流量净额 - -1,393,976.95 1,642,740.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 300,000.00 - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - 113,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 300,000.00 113,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 160,551.99 426,858.83 投资支付的现金 - 1,100,000.00 1,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,260,551.99 1,426,858.83 投资活动产生的现金流量净额 - -960,551.99 -1,313,858.83 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 144,430.00 取得借款收到的现金 - 7,134,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 7,134,000.00 144,430.00 偿还债务支付的现金 - 5,456,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 16,506.07 - 公告编号：2018-009 46 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 5,472,506.07 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 1,661,493.93 144,430.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -693,035.01 473,311.93 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,795,147.07 4,321,835.14 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,102,112.06 4,795,147.07 公告编号：2018-009 47 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 7,500,000.00 0.00 0.00 0.00 76,218.36 0.00 0.00 0.00 158,555.02 0.00 1,391,790. 48 -23,469.81 9,103,094.05 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 7,500,000.00 0.00 0.00 0.00 76,218.36 0.00 0.00 0.00 158,555.02 0.00 1,391,790. 48 -23,469.81 9,103,094.05 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 32,528.78 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,487,289 .13 -769,949.6 3 -3,224,709.98 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -2,487,289 .13 -1,037,420 .85 -3,524,709.98 （二）所有者投入和减 少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 32,528.78 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 267,471.22 300,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 300,000.00 300,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 32,528.78 - - - - - - -32,528.78 0.00 公告编号：2018-009 48 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 7,500,000.00 0.00 0.00 0.00 108,747.14 0.00 0.00 0.00 158,555.02 0.00 -1,095,498 .65 -793,419.4 4 5,878,384.07 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利 润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 7,368,700.00 0.00 0.00 0.00 63,088.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -29,163.33 - 7,402,625.03 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 0.00 公告编号：2018-009 49 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 7,368,700.00 0.00 0.00 0.00 63,088.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -29,163.33 0.00 7,402,625.03 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 131,300.00 0.00 0.00 0.00 13,130.00 0.00 0.00 0.00 158,555.02 0.00 1,420,953. 81 -23,469.81 1,700,469.02 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,579,508. 83 -23,469.81 1,556,039.02 （二）所有者投入和减 少资本 131,300.00 0.00 0.00 0.00 13,130.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 144,430.00 1．股东投入的普通股 131,300.00 - - - 13,130.00 - - - - - - - 144,430.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 158,555.02 0.00 -158,555.0 2 0.00 0.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 158,555.02 - -158,555.0 2 - 0.00 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-009 50 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 7,500,000.00 0.00 0.00 0.00 76,218.36 0.00 0.00 0.00 158,555.02 0.00 1,391,790. 48 -23,469.81 9,103,094.05 法定代表人：徐卫新主管会计工作负责人：姚慧语会计机构负责人：姚慧语 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 7,500,000.00 0.00 0.00 0.00 76,218.36 0.00 0.00 0.00 158,555.02 0.00 1,426,995.19 9,161,768.57 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 7,500,000.00 0.00 0.00 0.00 76,218.36 0.00 0.00 0.00 158,555.02 0.00 1,426,995.19 9,161,768.57 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,351,916.26 -1,351,916.26 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -1,351,916.26 -1,351,916.26 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-009 51 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 7,500,000.00 0.00 0.00 0.00 76,218.36 0.00 0.00 0.00 158,555.02 0.00 75,078.93 7,809,852.31 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 未分配利润 所有者权益 公告编号：2018-009 52 优先股 永续 债 其他 备 一、上年期末余额 7,368,700.00 0.00 0.00 0.00 63,088.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -29,163.33 7,402,625.03 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 7,368,700.00 0.00 0.00 0.00 63,088.36 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -29,163.33 7,402,625.03 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 131,300.00 0.00 0.00 0.00 13,130.00 0.00 0.00 0.00 158,555.02 0.00 1,456,158.52 1,759,143.54 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,614,713.54 1,614,713.54 （二）所有者投入和减少 资本 131,300.00 0.00 0.00 0.00 13,130.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 144,430.00 1．股东投入的普通股 131,300.00 - - - 13,130.00 - - - - - - 144,430.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - 0.00 4．其他 - - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 158,555.02 0.00 -158,555.02 0.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 158,555.02 - -158,555.02 0.00 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-009 53 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 7,500,000.00 0.00 0.00 0.00 76,218.36 0.00 0.00 0.00 158,555.02 0.00 1,426,995.19 9,161,768.57 公告编号：2018-009 54 财务报表附注 南京中艺建筑设计院股份有限公司 财务报表附注 截止2017年12月31日 一、 公司的基本情况 1、公司的历史沿革及股本等基本情况 南京中艺建筑设计院股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为“南京中艺建 筑设计院有限公司”,有限公司成立于1996年4月1日。 2015年12月，南京中艺建筑设计院有 限公司股份改制成立股份公司，股份公司成立时，股本736.87万元。股份改制股东出资情况 业经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）京永验字[2015]第21160号《验资报告》验证。 2016年2月，南京中艺建筑设计院股份有限公司2016年第一次临时股东大会决议,同意将公司 股本由736.87万元增加至750.00万元 ,本次增资情况业经北京永拓会计师事务所（特殊普通 合伙）湖北分所永拓鄂验字（2016）第02002号《验资报告》验证。 截至2017年12月31日，本公司注册资本为人民币750.00万元，股本为人民币750.00万元。 公司统一社会信用代码：913201051355542701 2、公司组织形式、注册地、地址、法人代表 公司组织形式：股份有限公司(非上市、自然人投资或控股)。 公司注册地：南京市秦淮区来凤街菱角市 66 号南京国家领军人才创业园 8 栋 B 座。 公司地址：南京市秦淮区来凤街菱角市 66 号南京国家领军人才创业园 8 栋 B 座。 公司法定代表人：徐卫新。 3、业务性质及主要经营活动 公司所属行业和主要产品：公司属建筑设计行业；主要产品为提供建筑设计服务。 许可经营项目：无。 一般经营项目：建筑工程设计、工程咨询及相应的建设工程总承包业务；项目管理和 相应的技术服务；装饰设计；建筑工程改造专项设计；室内装饰工程、景观园林设计；电 力工程设计；建筑工程领域内的技术咨询、技术开发、技术服务和技术转让；建筑材料和 设备的开发、生产、综合技术服务；计算机网络工程设计、研发；图文设计；多媒体领域 公告编号：2018-009 55 内的技术开发、技术咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 4、本期合并财务报表范围及其变化情况 本期财务报表合并范围包括公司及公司的控股子公司南京中艺建筑科技有限公司。 5、财务报告批准报出日 本财务报表于2018年4月18日经公司第一届第十二次董事会批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发 布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006 年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释 及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行 证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定 编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工 具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相 应的减值准备。 2、 持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营 成果和现金流量等有关信息。 2、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。 本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 公告编号：2018-009 56 5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业公司 内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。 本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日被合并方在最终控制 方合并财务报表中的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司 以合并日应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本， 相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公司按照相 关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并 对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、 评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其 他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵 减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表，包括合 并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。 合并资产负债表，以被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值并入合并财 务报表，合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并 财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并方自合并 当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发生的交易及内部交 易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。 （2）非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的 企业合并。 确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资 产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值。 公告编号：2018-009 57 非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本 （不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长期股权投资的初始投 资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司 在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。本公司以非货币资产为对价取得被购 买方的控制权或各项可辨认资产、负债的，有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面 价值的差额，作为资产的处置损益，计入合并当期的利润表。 非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产 公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中 确认的商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。 企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司 经复核后计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公 司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交 易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，对于购买日之前持有 的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的， 与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定 受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 6、 合并财务报表的编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单 位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单 位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可 分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制。 编制时将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其 未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计 政策及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公司会 公告编号：2018-009 58 计报表。 （3）报告期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合 并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表 时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司，编制合并资产负债表时， 不调整合并资产负债表的年初余额。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期的期初至 报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现 金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司自购买 日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金 流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费 用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股 权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资 产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相 关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定收益 计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨 认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资 而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并 资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 （4）分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作 为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处 置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他 综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益，由于被投资方重新计量设定 收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。不属于一揽子交易的，在丧失 公告编号：2018-009 59 控制权之前，处置价款与相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产之间的差额调 整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；丧失控制权时，按照前述丧失对原有 子公司控制权时的会计政策实施会计处理。 7、 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排是一项由本公司作为一个参与方共同控制的安排。合营安排分为两类：共同 经营和合营企业。共同经营是指共同控制一项安排的参与方享有与该安排相关资产的权利， 并承担与该安排相关负债的合营安排；合营企业是共同控制一项安排的参与方仅对该安排 的净资产享有权利的合营安排。 （1）合营安排的认定 只要两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制，一项安排就可以被认定为合营 安排，并不要求所有参与方都对该安排享有共同控制。 （2）重新评估 如果法律形式、合同条款等相关事实和情况发生变化，合营安排参与方应当对合营安 排进行重新评估：一是评估原合营方是否仍对该安排拥有共同控制权；二是评估合营安排 的类型是否发生变化。 （3）共同经营参与方的会计处理 ①共同经营中，合营方的会计处理 A、一般会计处理原则 合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则 的规定进行会计处理：一是确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 二是确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的 共同经营产出份额所产生的收入；四是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 五是确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方可能将其自有资产用于共同经营，如果合营方保留了对这些资产的全部所有权 或控制权，则这些资产的会计处理与合营方自有资产的会计处理并无差别。 合营方也可能与其他合营方共同购买资产来投入共同经营，并共同承担共同经营的负 债，此时，合营方应当按照企业会计准则相关规定确认在这些资产和负债中的利益份额。 如按照《企业会计准则第 4 号－固定资产》来确认在相关固定资产中的利益份额，按照金 融工具确认和计量准则来确认在相关金融资产和金融负债中的份额。 共同经营通过单独主体达成时，合营方应确认按照上述原则单独所承担的负债，以及 公告编号：2018-009 60 按本企业的份额确认共同承担的负债。但合营方对于因其他股东未按约定向合营安排提供 资金，按照我国相关法律或相关合同约定等规定而承担连带责任的，从其规定，在会计处 理上应遵循《企业会计准则第 13 号一一或有事项》。 B、合营方向共同经营投出或者出售不构成业务的资产的会计处理 合营方向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在共同经营将相关资 产出售给第三方或相关资产消耗之前（即，未实现内部利润仍包括在共同经营持有的资产 账面价值中时），应当仅确认归属于共同经营其他参与方的利得或损失。交易表明投出或出 售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号一一资产减值》（以下简称“资产减值损失准则”） 等规定的资产减值损失的，合营方应当全额确认该损失。 C、合营方自共同经营购买不构成业务的资产的会计处理 合营方自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方 之前（即，未实现内部利润仍包括在合营方持有的资产账面价值中时），不应当确认因该交 易产生的损益中该合营方应享有的部分。即，此时应当仅确认因该交易产生的损益中归属 于共同经营其他参与方的部分。 D、合营方取得构成业务的共同经营的利益份额的会计处理 合营方取得共同经营中的利益份额，且该共同经营构成业务时，应当按照企业合并准 则等相关准则进行相应的会计处理，但其他相关准则的规定不能与合营安排准则的规定相 冲突。企业应当按照企业合并准则的相关规定判断该共同经营是否构成业务。该处理原则 不仅适用于收购现有的构成业务的共同经营中的利益份额，也适用于与其他参与方一起设 立共同经营，且由于有其他参与方注入既存业务，使共同经营设立时即构成业务。 ②对共同经营不享有共同控制的参与方的会计处理原则 对共同经营不享有共同控制的参与方（非合营方），如果享有该共同经营相关资产且承 担该共同经营相关负债的，比照合营方进行会计处理。即，共同经营的参与方，不论其是 否具有共同控制，只要能够享有共同经营相关资产的权利、并承担共同经营相关负债的义 务，对在共同经营中的利益份额采用与合营方相同的会计处理。否则，应当按照相关企业 会计准则的规定对其利益份额进行会计处理。 （4）关于合营企业参与方的会计处理 合营企业中，参与方应当按照《企业会计准则第 2 号-长期股权投资》的规定核算其对 合营企业的投资。 对合营企业不享有共同控制的参与方（非合营方）应当根据其对该合营企业的影响程 公告编号：2018-009 61 度进行相关会计处理：对该合营企业具有重大影响的，应当按照长期股权投资准则的规定 核算其对该合营企业的投资；对该合营企业不具有重大影响的，应当按照金融工具确认和 计量准则的规定核算其对该合营企业的投资。 8、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的 期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资。 9、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融 负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相 关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者 转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价 确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服 务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存 在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公 允价值、现金流量折现法等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认 时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应 收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要 是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据 表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且 公告编号：2018-009 62 为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且 其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除 外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导 致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正 式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允 价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允 价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的 非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值 或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率 计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预 期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面 价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计 未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之 间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分 为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款 等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值 或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 公告编号：2018-009 63 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿 还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊 销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末 成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除 减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他 综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价 且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资 收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表 日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值 准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独 测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包 括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记 金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该 金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以 转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产 在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 公告编号：2018-009 64 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时， 表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超 过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计 损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金 和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认 该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损 失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具 挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入 方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对 该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的 风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收 到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及 未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至 终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之 差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定 该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎 公告编号：2018-009 65 所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所 述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费 用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允 价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按 摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且 新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确 认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转 出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权 利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和 金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资 公告编号：2018-009 66 产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业 合并中合并方发行权益工具发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减 留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确 认权益工具的公允价值变动额 10、 应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 ①单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的具体标准为：应收账款余额10％以上且金额在50.00万元以上。 ②单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大的应收款项 单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金 融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似 信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类 似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合 现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 确定组合的依据 组合1 已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段 划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准 备计提的比例。 组合2 关联往来款项 按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、其他方法） 组合1 账龄分析法 组合2 个别认定法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备 公告编号：2018-009 67 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 20.00 20.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊减值的应收 款项应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 个别认定法计提坏账准备 本公司应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。 运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损 失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本公司将该应收款项的账面价值减记至该 现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险 特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以往损失经验，并根据反 映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与 确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该 转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 11、 存货 （1）存货分类 本公司存货主要包括：低值易耗品、库存商品、发出商品、劳务成本等。 （2）存货取得和发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发 出时按先进先出法计价。 （3） 期末存货的计量 公告编号：2018-009 68 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的， 计提存货跌价准备，计入当期损益。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期 损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （4） 存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销办法 ①低值易耗品采用一次转销法； ②其他周转材料采用一次转销法。 12、 长期股权投资 （1）初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： ①企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作 为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价 值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、 转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲 减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而 支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的 账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 于发生时计入当期损益； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计 未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 公告编号：2018-009 69 ②除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规 定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则 第7号-非货币性资产交换》确定。 C、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号-- 债务重组》确定。 ③无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享 有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取 得长期股权投资的初始投资成本。 （2）后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对 被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 ①采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期 股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 ②采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损 益，同时调整长期股权投资的成本。 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收 益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面 价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动， 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额 时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进 行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的 会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合 收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成 公告编号：2018-009 70 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被 投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确 认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的 未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上 确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予 以全额确认。 本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公 司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重 大影响，本公司都按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间 接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核 算。 ③本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采 用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产 或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须 经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方对被投资单位的财 务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的 制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持 有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 13、 投资性房地产 本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主 要包括：①已出租的土地使用权；②持有并准备增值后转让的土地使用权；③已出租的建 筑物。 （2）本公司投资性房地产的计量模式 a、折旧或摊销方法 投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧（摊销）率列示如下： 类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率 公告编号：2018-009 71 类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率 年折旧（摊销）率 房屋建筑物 20 5.00% 4.75% b、减值测试方法及会计处理方法 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见“附注三、重要会计政策和会 计估计”中的“资产减值”。 14、 固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年 限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资 产。 （1）固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋及建筑物、运输工具、办公及电子设备。 （2）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提， 根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认 相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并 在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数 存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5.00 4.75 运输工具 4 5.00 23.75 办公及电子设备 3-5 5.00 19.00-31.67 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定 资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值两者中较低者确定。 公告编号：2018-009 72 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁 期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租 赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的 期间内计提折旧。 15、 在建工程 本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算， 按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建 工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固 定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不 调整原已计提的折旧额。 16、 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同 时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的 资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停 止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生 的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过 专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款 公告编号：2018-009 73 应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 17、 无形资产 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益 很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 （1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资 产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额， 除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 （2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协 议约定价值不公允的除外。 （3）本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指 为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性 生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质 性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发 阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出 售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利 益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场， 无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持， 以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段 的支出能够可靠地计量。 本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊 销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的 金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。 对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为： 类别 摊销年限 软件 2 年 18、 长期待摊费用 公告编号：2018-009 74 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期 待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期 损益。 19、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报 酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司 提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪 酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入 当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是 指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规 章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担 进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福 利计划。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福 利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提 存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量 其他长期职工福利净负债或净资产。 20、 预计负债 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； 公告编号：2018-009 75 ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在 一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中 间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等 因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本 确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值 不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 21、 收入 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经 济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本 公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。 （1）销售商品收入 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续 管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠 地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务收入 本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时，以劳务 已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡 资产使用权收入。 公告编号：2018-009 76 （4）本公司收入确认原则 本公司从事建筑工程设计业务属于专业技术服务业范畴，收入确认遵循《企业会计准 则第14号——收入》中关于“提供劳务”收入确认的有关规定，具体确认标准为：本公司 为客户提供建筑工程设计服务，一般定期就设计进度跟客户沟通，如为客户提供设计概念 方案、初步设计方案、施工图设计和后续服务，在设计进度得到客户确认且客户同意根据 设计进度付款后确认收入实现，发生的设计成本全部结转；在资产负债表日提供劳务交易 结果不能够可靠估计的，分别按下列情况处理：已经发生的设计成本预计能够得到补偿的， 按照已经发生的设计成本金额确认设计收入，并按相同金额结转设计成本；已经发生的设 计成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的设计成本计入当期损益，不确认设计收入。 22、 政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府 补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额1元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的 政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政 府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分 的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在相关资产 使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发 生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成 本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减 相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政 府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。 与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面 价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 属于其他情况的，直接计入当期损益。 公告编号：2018-009 77 23、 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能 取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负 债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣 可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 24、 租赁 （1）经营租赁 作为承租人，本公司对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关 资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入 当期损益。 作为出租人，本公司按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关 项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的 初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政 策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发 生时计入当期损益。 （2）融资租赁 ①作为承租人 本公司在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额 作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手 公告编号：2018-009 78 续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在 租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际 发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利 率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含 利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁 期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期 届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计 提折旧。 ②作为出租人 本公司在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融 资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保 余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期 间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期 损益。 25、 资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计 的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近 期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产 预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所 创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 公告编号：2018-009 79 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产 （使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第8号——资产减值》的各项资产进行判 断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价 值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可 收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资 产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金 额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产 组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产 或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主 要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状态的无形资 产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产 组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 26、重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 财政部于2017年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组 和终止经营》，自 2017 年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自2017 年6月12日起施行，对于 2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对 一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 2017 年影响金 额 2016年影响金 额 公告编号：2018-009 80 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润” 和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 持续经营净利润 -3,524,709.98 1,556,039.02 （2）在利润表中新增“资产处置收益”项目， 将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支 出”的资产处置损益重分类至“资产处置收 益”项目。比较数据相应调整。 营业外收入、营业外支 出、资产处置收益 82,501.14 （2）重要会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 四、 税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按应税收入计缴增值税 6% 城市建设维护税 按实际缴纳的流转税计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% 五、 合并财务报表项目注释 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2017 年 12 月 31 日账面余额，期初余额指 2016 年 12 月 31 日账面余额，本期发生额指 2017 年度发生额，上期发生额指 2016 年度发生额， 金额单位为人民币元） 1、 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 294,011.31 167,906.13 银行存款 3,814,257.51 4,999,036.42 合计 4,108,268.82 5,166,942.55 2、 应收账款 （1）应收账款分类披露 公告编号：2018-009 81 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 组合1 9,911,196.58 100.00 598,028.35 6.03 9,313,168.23 组合2 组合小计 9,911,196.58 100.00 598,028.35 9,313,168.23 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 9,911,196.58 598,028.35 9,313,168.23 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 组合1 6,857,470.71 100.00 393,145.00 5.73 6,464,325.71 组合2 组合小计 6,857,470.71 100.00 393,145.00 6,464,325.71 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 6,857,470.71 393,145.00 6,464,325.71 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 公告编号：2018-009 82 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 8,532,382.08 426,619.10 5.00 1 至 2 年 1,293,036.50 129,303.65 10.00 2 至 3 年 50,528.00 10,105.60 20.00 3 至 4 年 500.00 250.00 50.00 4 至 5 年 15,000.00 12,000.00 80.00 5 年以上 19,750.00 19,750.00 100.00 合计 9,911,196.58 598,028.35 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 204,883.35 元。 （3） 本期实际核销的应收账款情况 无 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 5,946,085.49 元，占应 收账款年末余额合计数的比例为 59.99%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 297,304.27 元。 3、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 856,240.16 95.64 223,510.00 100.00 1 至 2 年 39,000.00 4.36 合计 895,240.16 100.00 223,510.00 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 公告编号：2018-009 83 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 461,532.00 元，占预 付账款年末余额合计数的比例为 51.55%。 4、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 组合1 2,883,681.95 100.00 286,374.95 9.93 2,597,307.00 组合2 组合小计 2,883,681.95 100.00 286,374.95 2,597,307.00 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 2,883,681.95 286,374.95 2,597,307.00 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 组合1 2,211,045.00 100.00 187,887.40 8.50 2,023,157.60 组合2 组合小计 2,211,045.00 100.00 187,887.40 2,023,157.60 公告编号：2018-009 84 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 2,211,045.00 187,887.40 2,023,157.60 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,095,094.95 104,754.75 5.00 1 至 2 年 224,972.00 22,497.20 10.00 2 至 3 年 443,115.00 88,623.00 20.00 3 至 4 年 100,000.00 50,000.00 50.00 4 至 5 年 80.00 5 年以上 20,500.00 20,500.00 100.00 合计 2,883,681.95 286,374.95 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 98,487.55 元。 （3）本期实际核销的情况 无 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 1,267,170.00 818,340.00 备用金 146,841.20 76,188.00 往来款 945,330.75 1,085,849.66 押金 167,500.00 13,700.00 其他 356,840.00 216,967.34 合计 2,883,681.95 2,211,045.00 （5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的 性质 与本公司关 系 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备期 末余额 公告编号：2018-009 85 崔润 往来款 非关联方 405,000.00 3 年以内 14.04 73,500.00 南京市公共资源交易中心 保证金 非关联方 147,000.00 1 年以内 5.10 7,350.00 徐州市铜山区工程建设服务中心 保证金 非关联方 800,000.00 1 年以内 27.74 40,000.00 南京通坤信息科技有限公司 其他 非关联方 220,000.00 1 年以内 7.63 11,000.00 鲍尚中 往来款 非关联方 172,550.00 1 年以内 5.98 8,627.50 合计 1,744,550.00 60.49 140,477.50 5、 存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 发出商品 429,031.93 429,031.93 合计 429,031.93 429,031.93 6、 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 房屋租赁费 137,611.55 预缴税款 23,486.02 合计 23,486.02 137,611.55 7、 可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具： 87,000.00 87,000.00 87,000.00 87,000.00 按成本计量的 87,000.00 87,000.00 87,000.00 87,000.00 合计 87,000.00 87,000.00 87,000.00 87,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 期末余额 期初 本期增加 本期减少 期末 南京润道工程设计咨询有限公司 87,000.00 87,000.00 公告编号：2018-009 86 合计 87,000.00 87,000.00 减值准备 在被投资单位持股比例(%) 本期现金红利 期初 本期增加 本期减少 期末 29.00 注:公司持有南京润道工程设计咨询有限公司 29.00%股权,公司未派管理人员和董事， 并不参与经营管理, 且对被投资单位的财务和经营政策没有参与决策的权利,公司对南京 润道工程设计咨询有限公司无重大影响。 8、 投资性房地产 项目 房屋、建筑物 合计 一、账面原值 1.期初余额 6,567,182.00 6,567,182.00 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 6,567,182.00 6,567,182.00 二、累计摊销 1.期初余额 3,743,293.69 3,743,293.69 2.本期增加金额 311,941.13 311,941.13 （1）计提或摊销 311,941.13 311,941.13 3.本期减少金额 4.期末余额 4,055,234.82 4,055,234.82 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 公告编号：2018-009 87 项目 房屋、建筑物 合计 1.期末账面价值 2,511,947.18 2,511,947.18 2.期初账面价值 2,823,888.31 2,823,888.31 9、 固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋、建筑物 运输工具 办公及电子设备 合计 一、账面原值： 1. 期初余额 1,115,658.00 1,222,388.89 945,166.16 3,283,213.05 2.本期增加金额 228,192.13 228,192.13 （1）购置 228,192.13 228,192.13 3.本期减少金额 8,000.00 8,000.00 （1）处置或报废 8,000.00 8,000.00 4. 期末余额 1,115,658.00 1,222,388.89 1,165,358.29 3,503,405.18 二、累计折旧 1. 期初余额 285,269.96 771,925.36 572,544.64 1,629,739.96 2.本期增加金额 40,715.01 202,993.68 158,839.35 402,548.04 （1）计提 40,715.01 202,993.68 158,839.35 402,548.04 3.本期减少金额 253.33 253.33 （1）处置或报废 253.33 253.33 4. 期末余额 325,984.97 974,919.04 731,130.66 2,032,034.67 三、减值准备 1. 期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4. 期末余额 四、账面价值 公告编号：2018-009 88 项目 房屋、建筑物 运输工具 办公及电子设备 合计 1. 期末账面价值 789,673.03 247,469.85 434,227.63 1,471,370.51 2. 期初账面价值 830,388.04 450,463.53 372,621.52 1,653,473.09 （2）暂时闲置的固定资产情况 无 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 期末账面价值 未办妥产权证书的原因 南苑花园 4 栋 804 室房屋 32,123.54 只有使用权 雨花台区房屋 744,624.50 经济适用房小区配套商业用房 10、 在建工程 （1）在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 办公室装修工程 280,000.00 280,000.00 仓库装修工程 体验馆装修工程 88,167.55 88,167.55 合计 88,167.55 88,167.55 280,000.00 280,000.00 （2）重要在建工程项目本期变动情况 项目 名称 预算数 期初 余额 本期增加金额 本期转入固定资 产金额 本期其他减少金 额 期末 余额 办公室装修工程 280,000.00 107,570.00 387,570.00 仓库装修工程 120,700.00 120,700.00 体验馆装修工程 124,000.00 88,167.55 88,167.55 合计 280,000.00 316,437.55 508,270.00 88,167.55 工程累计投入占预算比例 (%) 工程 进度 利息资本化累计金 额 其中：本期利息资 本化金额 本期利息资本化率 (%) 资金 来源 自筹 公告编号：2018-009 89 自筹 自筹 11、 无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 335,046.19 335,046.19 2.本期增加金额 28,786.50 28,786.50 (1)购置 28,786.50 28,786.50 3.本期减少金额 4.期末余额 363,832.69 363,832.69 二、累计摊销 1.期初余额 232,031.48 232,031.48 2.本期增加金额 75,136.08 75,136.08 （1）计提 75,136.08 75,136.08 3.本期减少金额 4.期末余额 307,167.56 307,167.56 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 56,665.13 56,665.13 2.期初账面价值 103,014.71 103,014.71 12、 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 公告编号：2018-009 90 创业园办公室装修 1,027,379.19 171,229.84 856,149.35 办公室装修工程 387,570.00 86,120.00 301,450.00 仓库装修工程 120,700.00 20,100.00 100,600.00 合计 1,027,379.19 508,270.00 277,449.84 1,258,199.35 13、 递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 853,796.44 213,449.11 547,463.87 136,865.97 合计 853,796.44 213,449.11 547,463.87 136,865.97 14、 短期借款 项目 期末余额 期初余额 信用借款 1,678,000.00 合计 1,678,000.00 15、 应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 1,379,643.10 186,706.00 1 至 2 年 186,706.00 140,772.00 2 至 3 年 30,721.00 合计 1,597,070.10 327,478.00 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 南京新普蓝建筑设计有限公司 100,000.00 尚未结算 合计 100,000.00 / 16、 预收款项 （1）预收账款项列示 公告编号：2018-009 91 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 2,589,075.78 1,358,282.56 1 至 2 年 72,532.00 150,000.00 2 至 3 年 150,000.00 合计 2,811,607.78 1,508,282.56 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 南京泓元大酒店有限公司 150,000.00 项目暂停 合计 150,000.00 / 17、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 6,375,051.95 16,127,492.88 15,194,943.80 7,307,601.03 二、离职后福利-设定提存计划 670,004.44 650,683.22 19,321.22 合计 6,375,051.95 16,797,497.32 15,845,627.02 7,326,922.25 （2）短期薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 6,360,333.37 15,144,239.76 14,207,059.13 7,297,514.00 二、职工福利费 145,093.94 145,093.94 三、社会保险费 349,633.48 339,546.45 10,087.03 其中：医疗保险费 306,164.63 297,342.15 8,822.48 工伤保险费 13,314.22 12,931.92 382.30 生育保险费 30,154.63 29,272.38 882.25 四、住房公积金 337,733.00 337,733.00 五、工会经费和职工教育经费 14,718.58 150,792.70 165,511.28 合计 6,375,051.95 16,127,492.88 15,194,943.80 7,307,601.03 （3）设定提存计划列示 公告编号：2018-009 92 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 652,635.58 633,814.30 18,821.28 2、失业保险费 17,368.86 16,868.92 499.94 合计 670,004.44 650,683.22 19,321.22 18、 应交税费 项目 期末余额 期初余额 所得税 424,411.20 增值税 198,219.63 433,605.07 营业税 105,433.29 105,433.29 城市维护建设税 4,188.24 37,367.97 教育费附加 1,668.10 15,382.78 地方教育费附加 1,112.03 10,255.16 个人所得税 37,826.55 31,282.34 印花税 913.75 土地使用税 1,352.48 房产税 49,200.00 合计 399,914.07 1,057,737.81 19、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 保证金 50,000.00 50,000.00 往来款 3,218,169.56 1,331,586.73 押金 30,000.00 30,000.00 房租 205,000.00 其他 63,233.16 138,937.58 合计 3,361,402.72 1,755,524.31 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 公告编号：2018-009 93 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 王蔚 251,586.73 借款 明珉 300,000.00 借款 邓勤 230,000.00 借款 合计 781,586.73 20、 股本 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 7,500,000.00 7,500,000.00 21、 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 76,218.36 76,218.36 其他 32,528.78 32,528.78 合计 76,218.36 32,528.78 108,747.14 22、 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 158,555.02 158,555.02 合计 158,555.02 158,555.02 23、 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,391,790.48 -29,163.33 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 1,391,790.48 -29,163.33 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -2,487,289.13 1,579,508.83 减：提取法定盈余公积 158,555.02 应付普通股股利 公告编号：2018-009 94 项目 本期 上期 转作股本的普通股股利 加：盈余公积弥补亏损 期末未分配利润 -1,095,498.65 1,391,790.48 24、 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 28,257,000.58 17,002,258.32 31,239,130.20 21,275,713.86 其他业务 390,476.20 311,941.13 410,000.00 311,941.13 合计 28,647,476.78 17,314,199.45 31,649,130.20 21,587,654.99 25、 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 20,500.00 城市维护建设税 63,187.97 90,637.22 教育费附加 26,439.09 38,844.53 地方教育附加 17,626.05 25,896.34 印花税 17,837.35 21,500.05 土地使用税 6,311.57 1,803.30 车船税 3,420.00 2,455.00 房产税 49,200.00 49,200.00 合计 184,022.03 250,836.44 26、 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 人员工资 567,655.00 社保 64,794.00 运输费 4,358.00 公告编号：2018-009 95 项目 本期发生额 上期发生额 安装费 5,791.00 折旧摊销 4,940.56 差旅费 5,157.50 其他 17,862.16 合计 670,558.22 27、 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 1,590,173.38 1,110,475.05 新三板中介机构费用 1,268,560.20 差旅费 901,389.53 696,759.90 电话费 39,666.61 36,918.48 房产土地税 1,803.30 福利费 145,093.94 69,494.12 公积金 337,733.00 321,932.00 购劳保用品 111,665.00 汽车费 382,624.98 371,554.07 人员工资 4,924,023.40 545,176.80 社保 888,854.42 816,246.96 水电费 131,007.95 141,635.79 误餐费 18,645.40 36,397.50 折旧摊销 714,864.73 555,404.44 租赁费 1,660,654.51 1,194,421.00 低值易耗品 179.00 5,292.62 业务招待费 293,891.15 184,978.11 研发费用 1,563,692.64 其他 360,545.40 138,090.50 公告编号：2018-009 96 项目 本期发生额 上期发生额 合计 13,953,040.04 7,606,805.84 28、 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 16,506.07 减：利息收入 3,767.27 8,854.46 手续费及其他 7,549.11 4,879.67 合计 20,287.91 -3,974.79 29、 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 306,407.18 111,614.07 合计 306,407.18 111,614.07 30、资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得 - 82,501.14 合计 - 82,501.14 31、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的 金额 政府补助 320,000.00 150,000.00 320,000.00 合计 320,000.00 150,000.00 320,000.00 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 融资补贴(新三板挂牌) 300,000.00 150,000.00 收益相关 科技创新补贴 20,000,00 - 收益相关 合计 320,000.00 150,000.00 - 公告编号：2018-009 97 32、 营业外支出 项目 本期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 消防罚款 20,000.00 20,000.00 - - 对外捐赠 - - 11,000.00 11,000.00 其他 11,557.63 11,557.63 56,250.00 56,250.00 合计 31,557.63 31,557.63 67,250.00 67,250.00 33、 所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 88,697.44 724,917.15 递延所得税费用 -76,583.14 -19,511.38 合计 12,114.30 705,405.77 34、 现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 3,767.27 8,854.46 租金收入 410,000.00 410,000.00 政府补助 320,000.00 150,000.00 往来款 1,784,915.07 合计 2,518,682.34 568,854.46 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 手续费 7,549.11 4,879.67 管理及销售费用 3736,882.26 4,086,330.42 往来款 851,673.61 1,121,955.81 捐赠 11,000.00 租金支出 1,475,874.00 1,128,393.00 公告编号：2018-009 98 其他 23,810.96 56,250.00 合计 6,095,789.94 6,408,808.90 35、 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -3,524,709.98 1,556,039.02 加：资产减值准备 306,407.18 111,614.07 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 714,489.17 673,864.57 无形资产摊销 75,136.08 57,009.47 长期待摊费用摊销 277,449.84 171,229.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－”号填列） -82,501.14 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 7,746.67 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 16,506.07 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -76,583.14 -19,511.38 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -429,031.93 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -4,287,003.73 -2,910,847.79 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,472,842.29 1,762,419.58 其他 经营活动产生的现金流量净额 -2,446,751.48 1,319,316.24 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 公告编号：2018-009 99 补充资料 本期发生额 上期发生额 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 4,108,268.82 5,166,942.55 减：现金的期初余额 5,166,942.55 4,321,835.14 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,058,673.73 845,107.41 (2)现金和现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 4,108,268.82 5,166,942.55 其中：库存现金 294,011.31 167,906.13 可随时用于支付的银行存款 3,814,257.51 4,999,036.42 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 4,108,268.82 5,166,942.55 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 六、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 (1) 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 南京中艺建筑科技 有限公司 南京市 南京市鼓楼区 建筑设计 51.00 - 新设子公司 (2) 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数股 东的损益 本期向少数股东宣 告分派的股利 期末少数股东 权益余额 南京中艺建筑科技有限公司 49.00 -1,037,420.85 - -793,419.44 公告编号：2018-009 100 (3) 重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负 债 负债合计 南京中艺建筑科 技有限公司 1,323,062.08 584,962.30 1,908,024.38 2,039,492.62 - 2,039,492.62 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 636,545.48 304,780.00 941,325.48 - - - 子公司名称 本期发生额 营业 收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 南京中艺建筑科技有限公司 160,427.74 -2,172,793.72 -2,172,793.72 -1,052,774.53 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 - -58,674.52 -58,674.52 -323,424.52 七、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注六。 3、本企业合营和联营企业情况 无 公告编号：2018-009 101 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 徐卫新 公司股东、董事长 王蔚 公司股东、总经理 明珉 公司股东、监事会主席 邓勤 公司股东、董事 张善堂 公司股东、总工程师 王刚 公司股东、董事 鲁松 公司股东、董事 李洁 监事 黄静 监事 姚慧语 财务负责人 凌嘉眉 董事会秘书 南京永沛投资有限公司 公司股东 南京时银投资管理中心（有限合伙） 公司股东 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 无 (2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 无 (3) 关联租赁情况 无 (4) 关联担保情况 无 (5) 关联方资金拆借 关联方资金拆入情况： 公告编号：2018-009 102 关联方名称 交易内容 2017 年度 明珉 借入资金 归还资金 200,000.00 徐卫新 借入资金 98,000.00 归还资金 350,000.00 王蔚 借入资金 643,000.00 归还资金 注:公司未付资金占用费。 (6) 关联方资产转让、债务重组情况 无 6、 关联方应收应付款项 应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 王蔚 894,586.73 251,586.73 徐卫新 98,000.00 350,000.00 明珉 300,000.00 500,000.00 邓勤 230,000.00 230,000.00 八、承诺及或有事项 本公司无需要披露的重大或有事项。 九、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 政府补助 采用总额法计入当期损益的政府补助情况 补助项目 本期计入损益的金额 本期计入损益的列报项目 与资产相关/与收益相关 融资补贴(新三板挂牌) 300,000.00 营业外收入 与收益相关 公告编号：2018-009 103 科技创新补贴 20,000,00 营业外收入 与收益相关 十一、母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 (1) 应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 组合1 9,905,396.58 100.00 597,738.35 6.03 9,307,658.23 组合2 组合小计 9,905,396.58 100.00 597,738.35 9,307,658.23 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 9,905,396.58 597,738.35 9,307,658.23 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 组合1 6,857,470.71 100.00 393,145.00 5.73 6,464,325.71 组合2 组合小计 6,857,470.71 100.00 393,145.00 6,464,325.71 公告编号：2018-009 104 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收账款 合计 6,857,470.71 393,145.00 6,464,325.71 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 8,526,582.08 426,329.10 5.00 1 至 2 年 1,293,036.50 129,303.65 10.00 2 至 3 年 50,528.00 10,105.60 20.00 3 至 4 年 500.00 250.00 50.00 4 至 5 年 15,000.00 12,000.00 80.00 5 年以上 19,750.00 19,750.00 100.00 合计 9,905,396.58 597,738.35 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 204,593.35 元。 (3) 本期实际核销的应收账款情况 无 (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 5,946,085.49 元，占应 收账款年末余额合计数的比例为 60.03%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 297,304.27 元。 2、 其他应收款 (1) 其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 公告编号：2018-009 105 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 组合1 2,730,462.75 100.00 278,213.99 10.19 2,452,248.76 组合2 组合小计 2,730,462.75 100.00 278,213.99 2,452,248.76 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 2,730,462.75 278,213.99 2,452,248.76 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 组合1 2,076,045.00 100.00 181,137.40 8.73 1,894,907.60 组合2 组合小计 2,076,045.00 100.00 181,137.40 1,894,907.60 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合计 2,076,045.00 181,137.40 1,894,907.60 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,951,875.75 97,593.79 5.00 1 至 2 年 214,972.00 21,497.20 10.00 2 至 3 年 443,115.00 88,623.00 20.00 公告编号：2018-009 106 3 至 4 年 100,000.00 50,000.00 50.00 4 至 5 年 80.00 5 年以上 20,500.00 20,500.00 100.00 合计 2,730,462.75 278,213.99 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 97,076.59 元。 (3) 本期实际核销的其他应收款情况 无 (4) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 1,247,170.00 818,340.00 备用金 78,722.00 6,188.00 往来款 920,230.75 1,030,849.66 押金 132,500.00 3,700.00 其他 351,840.00 216,967.34 合计 2,730,462.75 2,076,045.00 (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项的 性质 与本公司关 系 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备期 末余额 崔润 往来款 非关联方 405,000.00 3 年以内 14.83 73,500.00 南京市公共资源交易中心 保证金 非关联方 147,000.00 1 年以内 5.38 7,350.00 徐州市铜山区工程建设服务中心 保证金 非关联方 800,000.00 1 年以内 29.30 40,000.00 南京通坤信息科技有限公司 其他 非关联方 220,000.00 1 年以内 8.06 11,000.00 鲍尚中 往来款 非关联方 172,550.00 1 年以内 6.32 8,627.50 合计 1,744,550.00 63.89 140,477.50 3、 长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 公告编号：2018-009 107 对子公司投资 1,800,000.00 - 1,800,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 合计 1,800,000.00 - 1,800,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 南京中艺建筑科 技有限公司 1,000,000.00 1,100,000.00 300,000.00 1,800,000.00 - - 合计 1,000,000.00 1,100,000.00 300,000.00 1,800,000.00 - - 4、 营业收入和营业成本： 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 28,127,940.76 16,942,812.00 31,239,130.20 21,275,713.86 其他业务 390,476.20 311,941.13 410,000.00 311,941.13 合计 28,518,416.96 17,254,753.13 31,649,130.20 21,587,654.99 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 额或定量享受的政府补助除外） 320,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 公告编号：2018-009 108 项目 金额 说明 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损 益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -31,557.63 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 288,442.37 所得税影响额 78,063.33 少数股东权益影响额 合计 210,379.04 1、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -31.55 -0.33 -0.33 扣除非经常性损益后归属于公司普通 -34.68 -0.36 -0.36 公告编号：2018-009 109 股股东的净利润 南京中艺建筑设计院股份有限公司 2018 年 4 月 18 日 公告编号：2018-009 110 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室