837640_2016_上海永超_2016年年度报告_2017-04-18.txt

公告编号：2017-010 ® 永 超 上海永超新材料科技股份有限公司 （ShanghaiRadixVacuumMetallisingCo.,Ltd.） 上海永超 NEEQ :837640 年度报告 2016 公告编号：2017-010 1 6 2 5 7 3 4 9 10 8 公 司年 度 大 事 记 2016 年 1 月 2016 年 11 月 增资，， 股权从 3000 万股增加到 3158 万股 “十二五”塑料加工业科技创新型企业； 2016 年 2 月 2016 年 12 月 2015 年度上海市平安示范单位 2015 年度上海市青浦区战略性新兴产业企业 2016 年 5 月 上海永超成功在全国中小企业股份转让 系统挂牌 2016 年 12 月 2015 年度上海市“专精特新”中小企业 2016 年 8 月 2016 年度 2014-2015 年度上海市守合同重信用企业 授权发明专利 8 项； 申请发明专利 3 项 2016 年 8 月 2016 年度 2014-2015 年度合同信用等级 AAA 级 与青岛海尔特种钢板成功签约 与青岛海达源成功签约 与合肥美的电冰箱成功签约 公告编号：2017-006 1 目录 第一节声明与提示............................................................................................ 3 第二节公司概况............................................................................................... 6 第三节会计数据和财务指标摘要 ...................................................................... 8 第四节管理层讨论与分析............................................................................... 10 第五节重要事项............................................................................................. 19 第六节股本变动及股东情况 ........................................................................... 22 第七节融资及分配情况 .................................................................................. 24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 25 第九节公司治理及内部控制 ........................................................................... 28 第十节财务报告 ............................................................................................. 33 公告编号：2017-006 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、上海永超、上海永超 股份、股份公司 指 上海永超新材料科技股份有限公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 公司章程 指 上海永超新材料科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 上海永超新材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海永超新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海永超新材料科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2016 年度 会计师事务所 指 福建华兴会计师事务所、福建华兴会计师事务所(特 殊普通合伙)、2016 年度的审计机构 元、万元 指 人民币元、人民币万元 真空镀铝 指 在真空条件下,将金属蒸镀在薄膜基材的表面而形 成复合薄膜的一种加工工艺 涂布 指 通过使用特定配比的涂料在塑料薄膜表面形成一层 具有功能性的涂层的一种加工工艺 VM 薄膜 指 功能型镀铝薄膜 VCM 薄膜 指 金属表面复合 PVC、PET/PVC 薄膜,彩色钢板的覆膜 BOPET 指 双向拉伸聚酯薄膜 BOPP 指 双向拉伸聚丙烯薄膜 CPP 指 流延聚丙烯薄膜 PVC 指 聚氯乙烯,由氯乙烯在引发剂作用下聚合而成的热 塑性树脂;是氯乙烯的聚合物。 公告编号：2017-006 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-006 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济因素 真空镀铝薄膜广泛应用于电子产品、食品、日用品、医药、 标签、礼品等行业的包装和印刷,以及汽车玻璃防护、建筑装 潢等领域;VCM 复合膜也在家电、家装材料、防盗门领域广泛 应用。国民经济的持续发展和居民生活水平的不断提高,对于 电子产品、食品、日用品、医药、汽车、建材、家电等行业 发展和销售的增长具有积极的促进作用。目前国内外经济总 体平稳增长,企业经营形势较好,但是如果未来我国及国际经 济增速持续减缓甚至出现经济金融危机,人们收入水平增速 放缓甚至下降,下游电子产品、食品、日用品、医药、汽车、 建材、家电等行业的发展受到限制,将对本公司的经营产生一 定的不利影响。 市场竞争风险 公司生产的 VM 产品为真空镀铝薄膜制造业,该行业属于传统 行业,虽然该行业对技术及资金具有较高的要求,但尚属于充 分竞争的行业,近年来其产品市场竞争日趋激烈,主要生产企 业包括海宁长宇镀铝材料有限公司、百达新材料科技(苏州) 有限公司等。公司生产的 VCM 产品主要为 VCM 高端家电膜, 是家电用复合材料—VCM 彩板的覆膜产品,受下游家电整机 厂商、覆膜板材生产商对零部件供应商认证壁垒较强的影响, 形成了较高的市场集中度,目前生产 VCM 彩板薄膜的天津乐 金新型建材有限公司(中韩合资),市场占有率最高,也是公司 最大最强的竞争对手。下游覆膜板材主要生产商,苏州新燕企 业集团有限公司基本具备 VCM 彩板薄膜的生产能力,是公司 的第二大竞争对手,另外江苏立霸、禾盛新材等 VCM 覆膜板材 生产商也都不排除随着技术发展,具备自给自足甚至今后向 上游拓展业务的可能。总之,尽管公司产品的下游需求广泛, 但是相对于需求的逐步增长,行业中产能的扩张能够更加迅 速和便利,因此如果行业中产能扩张过快,行业内及下游行业 的市场环境发生较大变动,将对公司的盈利能力产生一定的 影响。 原材料价格波动风险 报告期内,公司生产所需的薄膜基膜等直接材料供应充足,且 2016 年上半年主要材料价格下降,下半年上涨,直接材料在 产品营业成本中的占比 80%左右。由于 BOPET 等薄膜基膜的 原料主要为各类合成树脂,而合成树脂的原料主要为石油,石 油价格的波动将直接影响公司所采购聚酯薄膜等薄膜基膜的 价格,进而对公司主要产品的成本产生一定的影响,如果公司 主要原材料价格未来出现大幅上涨或者持续的大幅波动,将 对公司产品成本造成直接影响。因此原材料供应与价格波动 会对公司的盈利能力产生一定的影响。 产品价格波动风险 国内塑料薄膜生产企业结构中低端产品的数量众多,造成这 类产品竞争比较激烈,一些企业通过降低价格参与市场竞争, 公告编号：2017-006 5 公司生产的部分技术含量较低的真空镀铝膜产品存在一定的 价格下降风险。另外,随着行业中技术的进步、产能的扩张, 各类真空镀铝膜产品、VCM 复合膜产品的竞争越来越激烈,都 存在一定的价格下降风险。价格的波动会对公司的盈利能力 产生一定的影响。 资金流动性风险 截至2016年末,本公司银行抵押借款为1,800万元,期末用于 抵押的房屋建筑物账面价值合计 806.43 万元,用于抵押的无 形资产为 421.42 万元。以上资产抵押金额合计占总资产比例 为 11.77%。公司的流动比率为 1.29,速动比率为 0.60,资产 负债率为 51.77%。公司偿债能力较弱,不能排除如果本公司 不能及时偿还上述借款,银行将可能采取强制措施对上述资 产进行处置,从而可能影响本公司正常的生产经营。 技术失密风险 公司经过多年自主研发与技术创新,已经掌握了功能性薄膜 中的多项关键核心技术,其中,真空镀铝技术和涂布复合技术 是最核心的两项技术,并取得了多项专利技术成果。公司的主 要产品都是依托这两项技术所展开的,VEPET 电子膜、VEPET 太阳膜、VCM 高端家电膜等多种产品都是打破了国外垄断,实 现了进口替代。因此如果公司的这些专利技术一旦失密,可能 会使公司在竞争中失去一些优势,从而影响公司的经营业绩。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-006 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海永超新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Radix Vacuum Metallising Co.,Ltd. 证券简称 上海永超 证券代码 837640 法定代表人 洪晓冬 注册地址 上海市青浦区工业园区崧盈路 1288 号 办公地址 上海市青浦区工业园区崧盈路 1288 号 主办券商 东北证券股份有限公司 主办券商办公地址 北京市西城区三里河东路 5 号中商大厦四层 会计师事务所 福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 王永平,陈依航 会计师事务所办公地址 福州市湖东路 152 号中山大厦 C 座 13 楼业务一部 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 曹梅 电话 021-59868211 传真 021-59868255 电子邮箱 radix@radix- 公司网址 www.radix- 联系地址及邮政编码 上海市青浦区工业园区崧盈路 1288 号/201706 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 5 月 31 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 制造业(C)-C29 橡胶和塑料制品 主要产品与服务项目 生产加工真空镀铝材料、镭射防伪材料、薄膜复合装饰材料、光 学薄膜材料,销售公司自产产品;覆膜玻璃的销售,从事货物和技 术的进出口业务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 31,580,000 做市商数量 0 控股股东 洪晓冬 实际控制人 洪晓冬、洪晓生 公告编号：2017-006 7 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913101187611634532 否 税务登记证号码 913101187611634532 否 组织机构代码 913101187611634532 否 公告编号：2017-006 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 115,649,514.14 97,756,022.16 18.30% 毛利率 26.41% 24.45% - 归属于挂牌公司股东的净利润 8,254,047.34 5,953,430.53 38.64% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 7,079,047.51 5,751,856.44 23.07% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 18.14% 22.92% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 15.55% 22.14% - 基本每股收益 0.26 0.20 31.71% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 104,309,494.93 94,280,288.53 10.64% 负债总计 54,004,784.26 60,229,625.20 -10.34% 归属于挂牌公司股东的净资产 50,304,710.67 34,050,663.33 47.73% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 1.59 1.14 39.47% 资产负债率 51.77% 63.88% - 流动比率 1.29 0.92 - 利息保障倍数 4.76 3.17 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,823,714.62 7,122,843.76 - 应收账款周转率 6.13 8.10 - 存货周转率 4.74 4.65 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 10.64% 12.19% - 营业收入增长率 18.30% 21.49% - 净利润增长率 38.64% 167.87% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 31,580,000 30,000,000 5.27% 公告编号：2017-006 9 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补助 1,232,393.74 其他营业外收入和支出 149,959.00 非经常性损益合计 1,382,352.74 所得税影响数 207,352.91 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,174,999.83 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2017-006 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是一家通过表面微涂层技术专业生产、销售各种真空镀铝膜、家用电器膜、电磁屏蔽膜、新能 源材料、节能镀铝无纺布等新材料的企业。公司自成立以来，始终致力于功能性薄膜的研发、生产和销售。 主要产品分为以真空镀铝技术为基础的 VM 真空镀铝膜产品，和以涂布复合技术为基础的 VCM 复合膜产 品两大产品系列。 公司经过多年自主研发与技术创新，已经掌握了功能性薄膜中的多项关键核心技术，其中真空镀铝 技术和涂布复合技术是最核心的两项技术。并且在多个技术领域拥有多项发明专利和实用新型专利，尤其 是在薄膜微镀领域的技术已达到较先进水平。 公司依托自身在真空镀铝技术和涂布复合技术的丰富经验，打破国外垄断，生产出高品质电子膜、 防爆膜等 VM 真空镀铝膜，以及高端家电膜等 VCM 薄膜新材料，能够替代进口。注册商标“上海永超” 和“RADIX”在特定的特殊涂层薄膜领域已具有国际品牌影响力。公司现已是中国最具影响力的真空镀铝 膜及家用电器薄膜等专业生产企业之一。公司通过生产销售各类功能性塑料薄膜产品获取收入、利润、现 金流，最终实现公司的战略发展和价值提升。 公司拥有有效注册商标 5 项；1 宗土地使用权和 2 处厂房；拥有已授予专利 33 项，其中发明专利 14 项，实用新型专利 19 项。公司利用这些关键资源要素生产各类功能性薄膜新材料。VM 真空镀铝膜产品 的主要客户为各类包装、印刷等外观材料生产厂家，最终客户涉及食品、药品、电子产品、装潢、建材等 多个行业；VCM 复合膜产品的主要客户为家电、防盗门、建材等外观复合材料的供应商，最终客户为家 电整机、门业等生产厂家。 报告期内公司销售模式主要为直销模式。公司立志以前端的技术，优质的服务、完善的品质，为客 户提供专业化的产品和差异化的价值。“用户第一”是公司不变的营销方针，通过产品和服务创建公司品 牌，维护和扩大老客户销售，并发展新客户，公司成立十几年来销售业绩平稳增长。销售市场遍布全国， 并远销欧洲、美国、日本、韩国、东南亚等世界各地。 直销模式下，公司 VM 和 VCM 事业部分别成立了销售部门，组建了专业的营销队伍，直接与客户建 立稳定的合作关系。销售部门通过行业展会、电话联络、客户合作、客户介绍以及大部分客户选择“Radix” 品牌主动上门交流等方式了解潜在客户的需求，制定销售方案，初步方案得到客户认可后，销售部会同财 务部进行方案报价、议价、签订销售合同，实现销售收入。 公司目前销售客户涉及国内客户与国外客户。在国内销售中，公司根据客户订单，组织生产、发货、 运输，客户收到货物后，根据客户签收单与公司出库单核对一致后，向客户开具发票并确认收入。合同约 定的收账期一般在货到并开票后 1-2 月内，也有部分采取款到发货形式。在国外销售中，公司根据客户订 单，组织生产、发货、报关，按照海关部门的出口报关日期为收入确认时点。外销合同一般都约定先收取 预收款，大部分客户采取款到发货形式，以确保资金安全。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 公告编号：2017-006 11 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司实现营业收入 11,564.95 万元，较上年同期增加了 1,789.35 万元，实现净利润 825.40 万元，较上年同期增加 230.06 万元，公司经营活动产生的现金流量净额为 782.37 万元，较上年 同期增加 70.09 万元。由此可以看出，2016 年度公司业务持续稳步增长,公司在坚持现有大客户战略合作 伙伴路线的同时，继续开发重点客户，继续加大对高毛利率的新产品客户的研发力度，以产品优势形成竞 争中的差异化，走中高端产品的发展战略。公司在 2016 年度保持了良好的经营势头，各项业务拓展顺利， 供应商渠道稳定，客户满意度较高。新老客户订单量的稳步增长，都为实现公司 2016 年初制定的经营预 算目标提供了稳定的保障。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 115,649,514.14 18.30% - 97,756,022.16 21.49% - 营业成本 85,104,479.28 15.23% 73.59% 73,857,642.65 0.96% 75.55% 毛利率 26.41% - - 24.45% - - 管理费用 11,315,478.74 44.25% 9.78% 7,844,210.79 4.73% 8.02% 销售费用 8,174,824.01 38.69% 7.07% 5,894,163.11 -2.43% 6.03% 财务费用 2,184,553.77 -32.46% 1.89% 3,234,445.57 -27.21% 3.31% 营业利润 7,841,574.07 20.94% 6.78% 6,483,876.31 161.24% 6.63% 营业外收入 1,383,624.74 483.45% 1.20% 237,145.99 238.38% 0.24% 营业外支出 1,272.00 100.00% 0.00% ____________ -100.00% __________ 净利润 8,254,047.34 38.64% 7.14% 5,953,430.53 167.87% 6.09% 项目重大变动原因： 1、营业收入本期较上期增加 1,789.35 万元，增幅为 18.30%。增幅较高的原因主要是公司 2016 年 度客户的订单量稳步增长，从而使得收入大幅度增加。 2、管理费用本期较上期增幅为 44.25%，主要原因系报告期公司投入新产品产生研发支出较上期增加 159.53 万元，增幅 37.76%，另公司于 2016 年支付了新三板中介服务费，此外随着收入规模的增加，职工 薪酬较上期增加 81.90 万元，增幅 82.29%，以上因素均导致管理费用大幅度增加。 3、销售费用本期较上期增长 38.69%，主要原因系报告期公司销售收入的增加导致外贸费用较上期增 加 70.82 万元，增幅 24.08%，运输费用较上期增加 65.49 万元，增幅 65.38%，此外随着收入规模的增加， 2016 年度计入销售费用的工资支出也相应地有所增加，以上因素均导致销理费用大幅度增加。 4、财务费用本期较上期增长-32.46%，主要原因系报告期美元兑人民币汇率值持续上升，汇兑损益 有利差, 随着销售额增加直接导致汇兑损益较上期增加利差 12.45 万元，增幅 51.46%。 5、营业外收入本期较上期增长 483.45%，主要原因系报告期的政府补贴收入较上年增加 100.22 万元， 增幅 435.48%。 公告编号：2017-006 12 6、净利润本期较上期增长 38.64%，主要原因系报告期公司产品订单增加，销售额增长 18.30%，新 产品毛利率较高，销售收入的增加的同时经营成本的摊平效益进一步显现，美元汇率的有利差因素等，从 而使得净利润大幅度增加，规模效益进一步显现，公司盈利能力大幅度提升。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 115,649,514.14 85,104,479.28 97,756,022.16 73,857,642.65 其他业务收入 ____________ ____________ ____________ ____________ 合计 115,649,514.14 85,104,479.28 97,756,022.16 73,857,642.65 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 镀铝 VM 产品 69,659,846.70 60.23% 72,138,747.72 73.79% 涂布 VCM 产品 45,989,667.44 39.77% 25,617,274.44 26.21% 合计 115,649,514.14 100.00% 97,756,022.16 100.00% 收入构成变动的原因： 涂布 VCM 产品的营业收入占比较上年增长 13.56% 主要原因系报告期内随着公司涂布工艺的成熟与 完善，家电、建筑等行业对 VCM 薄膜新材料的需求不断增长，订单逐步渗透，稳步提升，同时随着公司产 能的逐步增加，预计未来公司的营业收入将逐步攀升。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 7,823,714.62 7,122,843.76 投资活动产生的现金流量净额 -5,286,489.04 -1,230,281.96 筹资活动产生的现金流量净额 -660,486.87 -6,602,733.02 现金流量分析： 公司 2016 年度购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较 2015 年增加 404.92 万元，导 致公司投资活动产生的现金流量净额大幅增加。 公司 2016 年度公司取得借款收到的现金较 2015 年度下降 2,000.00 万元，从而使得公司筹资活动产 生的现金流量净额大幅下降。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户 1 18,399,685.35 15.91% 否 2 客户 2 9,333,610.13 8.07% 否 3 客户 3 9,001,013.82 7.78% 否 4 客户 4 5,107,473.00 4.42% 否 5 客户 5 3,622,050.40 3.13% 否 合计 45,463,832.70 39.91% - 注：截止报告期末，公司应收账款余额为 26,512,267.95 元，较上年上升 94.76 %。其中前五大客户应 收账款分别为：客户 1 应收账款余额 11,418,045.93 元，客户 2 应收账款余额 1,846,070.77 元，客户 3 应 收账款余额 948,702.94 元，客户 5 应收账款余额 376,166.46 元。上述客户中，账龄均在一年以内。截止 年报报出日，客户回款情况如下：应收账款余额中 23,408,340.59 元已回款，回款率达 88.29%。 公告编号：2017-006 13 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 供应商 1 22,064,483.91 25.23% 否 2 供应商 2 12,023,043.78 13.75% 否 3 供应商 3 6,527,979.27 7.47% 否 4 供应商 4 6,007,224.66 6.87% 否 5 供应商 5 3,235,093.53 3.70% 否 合计 49,857,825.15 57.02% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,820,011.05 4,224,702.31 研发投入占营业收入的比例 5.03% 4.32% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 33 公司拥有的发明专利数量 14 研发情况： 公司 2016 年研究开发费总额为 5,820,011.05 元，占销售收入总额 115,649,514.14 元的 5.03%，高 于高新技术企业研发费用占比 4%的要求，2016 年重点开发项目为 VMPET 热封膜项目、VMPET 收缩膜项目、 VMPET 易撕膜项目等项目开发。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 3,450,878.72 170.57% 3.31% 1,275,414.46 -36.57% 1.35% 1.96% 应收账款 24,930,849.14 94.32% 23.90% 12,829,644.13 30.29% 13.61% 10.29% 存货 19,015,530.07 12.52% 18.23% 16,899,886.51 23.21% 17.93% 0.30% 长期股权投资 ____________ _______ ________ ____________ _______ ________ _______ 固定资产 20,690,149.93 -15.51% 19.84% 24,489,420.33 -2.81% 25.98% -6.14% 在建工程 14,235,193.55 23.43% 13.65% 11,532,547.81 -21.86% 12.23% 1.41% 短期借款 33,000,000.00 -8.33% 31.64% 36,000,000.00 -21.82% 38.18% -6.54% 长期借款 ____________ _______ ________ ____________ _______ ________ _______ 资产总计 104,309,494.93 10.64% - 94,280,288.53 12.19% - _______ 资产负债项目重大变动原因： 货币资金本期余额较上期增加 170.57%，主要原因系 2016 年销售收入较上年增加，且期末收到公司 大客户一笔 424 万元的应收账款所致。 应收账款本期余额较上期增加 94.32%，主要原因系 2016 年 VCM 产品的客户销售收入较上年增长 79.53%，客户订单大幅度增加，回款周期较长，应收账款余额上升。 公告编号：2017-006 14 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资情况。 （三）外部环境的分析 1、市场竞争风险 公司生产的 VM 产品为真空镀铝薄膜制造业，该行业属于传统行业，虽然该行业对技术及资金具有较 高的要求，但尚属于充分竞争的行业，近年来其产品市场竞争日趋激烈，主要生产企业包括海宁长宇镀铝 材料有限公司、百达新材料科技(苏州)有限公司等。公司生产的 VCM 产品主要为 VCM 高端家电膜，是家电 用复合材料—VCM 彩板的覆膜产品，受下游家电整机厂商、覆膜板材生产商对零部件供应商认证壁垒较强 的影响，形成了较高的市场集中度，目前生产 VCM 彩板薄膜的天津乐金新型建材有限公司（中韩合资）， 市场占有率最高，也是公司最大最强的竞争对手。下游覆膜板材主要生产商，苏州新燕企业集团有限公司 基本具备 VCM 彩板薄膜的生产能力，是公司的第二大竞争对手，另外江苏立霸、禾盛新材等 VCM 覆膜板材 生产商也都不排除随着技术发展，具备自给自足甚至今后向上游拓展业务的可能。总之，尽管公司产品的 下游需求广泛，但是相对于需求的逐步增长，行业中产能的扩张能够更加迅速和便利，因此如果行业中产 能扩张过快，行业内及下游行业的市场环境发生较大变动，将对公司的盈利能力产生一定的影响。 2、原材料供应与价格波动的风险 报告期内，公司生产所需的薄膜基膜等直接材料供应充足，且 2016 年上半年主要材料价格下降，下 半年上涨，直接材料在产品营业成本中的占比 80%左右。由于 BOPET 等薄膜基膜的原料主要为各类合成树 脂，而合成树脂的原料主要为石油，石油价格的波动将直接影响公司所采购聚酯薄膜等薄膜基膜的价格， 进而对公司主要产品的成本产生一定的影响，如果公司主要原材料价格未来出现大幅上涨或者持续的大幅 波动，将对公司产品成本造成直接影响。因此原材料供应与价格波动会对公司的盈利能力产生一定的影响。 3、产品价格波动风险 国内塑料薄膜生产企业结构中低端产品的数量众多，造成这类产品竞争比较激烈，一些企业通过降 低价格参与市场竞争，公司生产的部分技术含量较低的真空镀铝膜产品存在一定的价格下降风险。另外， 随着行业中技术的进步、产能的扩张，各类真空镀铝膜产品、VCM 复合膜产品的竞争越来越激烈，都存在 一定的价格下降风险。价格的波动会对公司的盈利能力产生一定的影响。 （四）竞争优势分析 （1）公司的竞争优势 ①产业政策的支持 由于契合了居民消费结构升级、偏好多样化的趋势，且自身综合性能优异，功能性薄膜新材料一直是 产业政策大力扶持的领域。例如，国家发改委、科技部、工业和信息化部、商务部、国家知识产权局联合 发布的《当前优先发展的高技术产业化重点领域指南（2011 年度）》中就提出要重点发展“表面涂、镀层 材料；复合表面技术”领域。国家新材料产业“十二五”发展规划中，将“高性能膜材料专项工程”列入 重点发展工程。 ②下游应用范围广大 公司 VM 真空镀铝类产品的主要客户涉及食品、药品、电子产品、装潢、建材等多个行业，应用范围广 泛。VCM 薄膜新材料也凭借其优越的综合性能，多变的外观色彩，简约的加工流程以及相对较低的综合成 本，其应用范围正在不断扩大，主要包括：白色家电除电冰箱、洗衣机、微波炉和热水器外，电烤箱、饮 公告编号：2017-006 15 水机等小家电已开始使用；黑色家电如大屏幕电视背板及外框等骨架材料；建筑业的防盗门，室内装饰隔 断和移门，大型建筑室内吊顶装饰材料以及电梯内装饰材料等；交通运输业，如游轮、高铁内装饰材料等。 ③客户优势 自成立以来，公司始终定位于高端客户市场，依靠优异稳定的产品质量、全面完整的产品规格和深厚 扎实的研究开发、产品定制实力，与国内外诸多著名企业建立了长期合作关系，具体包括 3M、艾利等，国 内的青岛海尔、禾盛新材等。并且经过积极有效的市场开拓，公司的客户群也逐年扩大，高端客户群对公 司的产品研发、市场开拓和持续成长等诸多方面均存在显著影响，具体表现如下： 在产品销售方面，高端客户对供应商的产品质量、性能规格、配套服务等方面有着较高的要求，但一 旦通过其考评程序，被认定为合格供应商之后，该种供求关系一般不会轻易发生变化。并且相比一般企业 而言，高端客户具有更持续稳定的订单需求和较强的价格承受能力。同时，高端客户一般信誉良好，本身 发展迅速，业务不断增长，有效保障了本公司的产品销售稳步增长，业务风险较小。 在产品研发方面，高端客户对于各自市场的产品发展方向具备更准确的判断，为公司新产品、新技术 的研发提供了及时的市场信息和研发方向。丰富稳定的高端客户资源为公司新产品的研发、销售奠定了先 发优势。 在市场开拓方面，借助这些高端客户在行业内的巨大影响，可以有效促进本公司拓展潜在客户，为募 集资金投资项目的市场开拓奠定基础，使公司的各种优势进一步转化为市场胜势。 ④技术研发优势 公司作为上海市高新技术企业高度注重技术创新和新产品开发，在行业内技术水平一直处于领先地位， 公司的真空镀铝膜产品是“上海市高新科技成果转化项目”和“上海市重点新产品”。截止 2016 年末，公 司拥有发明专利 14 项，实用新型专利 19 项。此外，公司还具有丰富的原材料配制及生产工艺参数选择的 经验，充分保障了产品始终处于行业领先地位；公司还与同济大学、上海理工大学等共同开展新产品的研 发工作，通过紧密的技术研发合作，进一步加强公司的技术研发能力。 公司自主开发的 VMPET 防爆膜、防辐射涤纶布、VMPET 高亮膜、PET 高阻隔性涂布膜等为国内首创， 具有较高的技术壁垒，VMCPP 薄膜被认定为上海市“青浦区专利新产品”。 ⑤产品品质优势 在技术工艺方面，公司在设立之初就引进了德国莱宝公司等国际知名生产商的全套生产设备，并在工 艺控制和生产流程优化上不断探索，改进生产工艺，积累了丰富的专有技术和生产经验，使得在产品的质 量、供货周期安排和成本控制上达到了较好的平衡。公司的技术和工艺控制水平较高，产品质量已达到国 际先进水平。 在生产管理方面，公司建立了严格的生产管理流程、质量控制体系以及供应商评估与控制体系，能够 确保原材料供应、生产、销售等各个环节的质量控制。公司早在 2006 年就通过了 ISO9001 质量管理体系认 证，实现了从原材料到最终成品的全程跟踪和追溯，此外公司还先后通过了 SGS 检测、美国的 FDA 检测、 日本的卫生检测及欧盟 PFOS 检测等诸多权威检测。 ⑥管理优势 经过多年的创业发展，公司管理层积累了丰富的功能性薄膜行业生产、管理、技术和营销经验对行业 发展认识深刻，能够基于公司的实际情况、行业发展趋势和市场需求，及时、高效地制定符合公司实际的 发展战略。 在实际生产过程中，公司根据自身多年积累的功能性薄膜生产制造经验，对生产过程中所需的各类设 备参数进行了模块化、标准化设计，显著降低了功能性薄膜制造过程中对技术人员操作技能的相关要求， 有效保障了公司生产流程的稳定性。 在日常管理中，公司采用 ERP 信息系统并根据自身实际情况不断进行调整，这不仅有效的整合了公司 的各种资源，提升采购、制造、库存、销售等各环节的效率和质量，也进一步推动了管理流程及制度的持 续优化，实现了公司业务的高效运作。 公告编号：2017-006 16 ⑦区位优势 公司坐落于上海，其所处的长江三角洲地区经济发展迅速，是我国最大的经济核心区之一，也是全球 制造业聚集基地。良好的产业环境为功能性薄膜产业链的上下游企业提供了发展土壤。公司最主要的原材 料为 BOPET、PVC 等塑料薄膜，而目前长三角已经形成了 PET、PVC 等薄膜的产业集群，为公司提供了丰富 的原材料供应。同时，长三角地区水运、铁路、公路交通发达，上海已经成为国际性贸易港口，便利的运 输贸易条件为公司国内外产品销售提供了充分保障。 （2）公司的竞争劣势 ①产能不足 近年来，公司业务发展较快，随着产品技术水平不断提高以及新产品开发，公司产品的市场需求量上 升，报告期内，在基本保持生产设备满负荷生产的情况下，公司的真空镀铝类产品依然无法完全满足众多 客户的订单需求。公司目前真空镀铝产品产能在 6000 吨/年左右，但全年订单在 6600 左右，大约有 10%的 产能缺口。公司为提高产能而开始的二期厂房扩建工程仍未建设完工，产能不足已经成为制约公司发展的 重要瓶颈。 ②资金实力较弱 受公司资金实力的限制，公司在扩大产品生产规模和优化产品结构等方面受到一定制约，资本规模较 小，难以支持公司持续快速发展。为保证公司快速发展的需要，公司通过引进战略投资者，充分利用银行 借款和商业信用等措施筹集资金，但进一步通过银行大额筹资进行固定资产投资，已经比较困难。因此， 通过公开募集资金是公司持续快速发展的关键。 （五）持续经营评价 1、2016 年公司销售收入达 11,564.95 万元，较上期增长 18.30%，税后净利润达 825.40 万元，较上期 增长 38.64%，有力地改善了公司财务状况，资产质量进一步提高，盈利能力进一步加强，抗风险能力也进 一步增强。 2、公司始终以技术研发为核心，以国际化的视野、前端的技术，优质的服务、优良的品质，为客户提 供专业化的产品和差异化的价值。 综上所述，公司的持续经营能力已获得进一步增强,公司将为企业持续经营能力的增强付出更多努力。 （六）扶贫与社会责任 公司近几年的良好发展，为公司员工提供了发挥自身价值，实现理想目标的平台；公司诚信经营、照 章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对全体股东和每一位员工负责。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 公告编号：2017-006 17 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、宏观经济因素 真空镀铝薄膜广泛应用于电子产品、食品、日用品、医药、标签、礼品等行业的包装和印刷，以及 汽车玻璃防护、建筑装潢等领域；VCM 复合膜也在家电、家装材料、防盗门领域广泛应用。国民经济的持 续发展和居民生活水平的不断提高，对于电子产品、食品、日用品、医药、汽车、建材、家电等行业发展 和销售的增长具有积极的促进作用。目前国内外经济总体平稳增长，企业经营形势较好，但是如果未来我 国及国际经济增速持续减缓甚至出现经济金融危机，人们收入水平增速放缓甚至下降，下游电子产品、食 品、日用品、医药、汽车、建材、家电等行业的发展受到限制，将对本公司的经营产生一定的不利影响。 应对措施：为了应对功能性薄膜制造业的宏观经济风险，公司将不断改善、提升产品质量，持续加 大品牌推广和知名度，同时在生产管理富余的情况下，逐步开发新产品，提高产品技术、工艺水平，积极 向下游客户进行业务拓展，以此有效降低宏观经济风险，保持公司持续稳定经营。 2、市场竞争风险 公司生产的 VM 产品为真空镀铝薄膜制造业，该行业属于传统行业，虽然该行业对技术及资金具有较 高的要求，但尚属于充分竞争的行业，近年来其产品市场竞争日趋激烈，主要生产企业包括海宁长宇镀铝 材料有限公司、百达新材料科技(苏州)有限公司等。公司生产的 VCM 产品主要为 VCM 高端家电膜，是家电 用复合材料—VCM 彩板的覆膜产品，受下游家电整机厂商、覆膜板材生产商对零部件供应商认证壁垒较强 的影响，形成了较高的市场集中度，目前生产 VCM 彩板薄膜的天津乐金新型建材有限公司（中韩合资）， 市场占有率最高，也是公司最大最强的竞争对手。下游覆膜板材主要生产商，苏州新燕企业集团有限公司 基本具备 VCM 彩板薄膜的生产能力，是公司的第二大竞争对手，另外江苏立霸、禾盛新材等 VCM 覆膜板材 生产商也都不排除随着技术发展，具备自给自足甚至今后向上游拓展业务的可能。总之，尽管公司产品的 下游需求广泛，但是相对于需求的逐步增长，行业中产能的扩张能够更加迅速和便利，因此如果行业中产 能扩张过快，行业内及下游行业的市场环境发生较大变动，将对公司的盈利能力产生一定的影响。 应对措施：公司通过不断提升产品技术、工艺水平，提高产品质量，加大市场推广和营销以提升公 司品牌知名度，进一步增强公司的竞争优势，获得客户的认可，从而建立和维护一批长期稳定的大客户群 体，有效保障公司产品销售，使公司产品市场占有率进一步提升。 3、原材料供应与价格波动的风险 报告期内，公司生产所需的薄膜基膜等直接材料供应充足，且 2016 年上半年主要材料价格下降，下 半年上涨，直接材料在产品营业成本中的占比 80%左右。由于 BOPET 等薄膜基膜的原料主要为各类合成树 脂，而合成树脂的原料主要为石油，石油价格的波动将直接影响公司所采购聚酯薄膜等薄膜基膜的价格， 进而对公司主要产品的成本产生一定的影响，如果公司主要原材料价格未来出现大幅上涨或者持续的大幅 波动，将对公司产品成本造成直接影响。因此原材料供应与价格波动会对公司的盈利能力产生一定的影响。 应对措施：公司一方面不断提升自身生产经营规模，随着生产采购规模的扩大，公司将向更多供应 商采购同一原料，在实现规模经济的同时，提升对供应商的议价能力，另一方面通过强化产品研发，逐步 推出毛利率较高或者直接材料占比更低的新产品，以此来逐步降低原材料价格波动对公司造成的不利影 响。 4、产品价格波动风险 公告编号：2017-006 18 国内塑料薄膜生产企业结构中低端产品的数量众多，造成这类产品竞争比较激烈，一些企业通过降 低价格参与市场竞争，公司生产的部分技术含量较低的真空镀铝膜产品存在一定的价格下降风险。另外， 随着行业中技术的进步、产能的扩张，各类真空镀铝膜产品、VCM 复合膜产品的竞争越来越激烈，都存在 一定的价格下降风险。价格的波动会对公司的盈利能力产生一定的影响。 应对措施：公司通过强化研发力度，不断提升产品技术、工艺水平，提高产品质量，逐步推出更符 合市场需求，毛利率更高的差异化产品。另一方面加大市场推广和营销以提升公司品牌知名度，进一步增 强公司产品的竞争优势，在质量和服务上获得客户的认可，并进一步提升公司产品市场竞争力，获得更高 的议价能力。 5、资金流动性风险 截至 2016 年末，本公司银行抵押借款为 1,800 万元，期末用于抵押的房屋建筑物账面价值合计 806.43 万元，用于抵押的无形资产为 421.42 万元。以上资产抵押金额合计占总资产比例为 11.77%。公司的流动 比率为 1.29，速动比率为 0.60，资产负债率为 51.77%。公司偿债能力较弱，不能排除如果本公司不能及 时偿还上述借款，银行将可能采取强制措施对上述资产进行处置，从而可能影响本公司正常的生产经营。 应对措施：针对公司可能面临偿债风险和短期流动性风险，公司一方面将努力提升公司收入，提升 公司利润水平，强化应收账款收款及存货的管理，以获得更多资金的流入，另一方面，提升企业信誉，继 续保持和增加向有关银行的贷款申请，并在适当时候进行股权增资。 6、技术失密风险 公司经过多年自主研发与技术创新，已经掌握了功能性薄膜中的多项关键核心技术，其中，真空镀 铝技术和涂布复合技术是最核心的两项技术，并取得了多项专利技术成果。公司的主要产品都是依托这两 项技术所展开的，VEPET 电子膜、VEPET 太阳膜、VCM 高端家电膜等多种产品都是打破了国外垄断，实现 了进口替代。因此如果公司的这些专利技术一旦失密，可能会使公司在竞争中失去一些优势，从而影响公 司的经营业绩。 应对措施：公司将做好技术保密的制度性工作，并在收益分配、职务提升等激励机制方面向研发人 员倾斜，提高研发人员的工作积极性，激励研发人员不断开发新技术、新产品；加强与高等院校、科研机 构和国外同行的交流，加强研发水平、加快研发进度。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-006 19 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 __________ 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 __________ 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 __________ 是否存在股权激励事项 否 __________ 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(四) 是否存在被调查处罚的事项 否 __________ 是否存在自愿披露的重要事项 否 __________ 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 __________ __________ 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 __________ __________ 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） __________ __________ 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5,000,000.00 550,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 __________ __________ 6．其他 __________ __________ 总计 5,000,000.00 550,000.00 注：日常性关联交易为控股股东及实际控制人洪晓冬无偿向公司提供的 55.00 万元借款， 用于补充营运资金。该笔关联借款已于第一届董事会第五次会议决议和 2015 年年度股东大 会通过的《关于预计公司 2016 年度日常关联交易的议案》中进行预计，预计金额 500.00 万元。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 洪晓冬、李钰敏、洪晓生、张仁坎、 阮志坚、蔡静宜 关联担保 8,500,000.00 否 洪晓冬、李钰敏、洪晓生、张仁坎、 阮志坚、蔡静宜 关联担保 1,840,000.00 否 公告编号：2017-006 20 洪晓冬 关联担保 8,000,000.00 否 洪晓生、洪晓冬 关联担保 5,000,000.00 否 洪晓冬 关联担保 5,000,000.00 否 洪晓冬 关联担保 5,000,000.00 否 洪晓生、洪晓冬 关联担保 10,000,000.00 否 洪晓冬、周琼 关联担保 9,000,000.00 是 洪晓冬、周琼 关联担保 9,000,000.00 是 总计 - 61,340,000.00 - 注: 1、挂牌前公司因经验不足，对关联交易需要审议事项没有保持高度的敏感性，2013 年 2 月至 2015 年 4 月，关联方洪晓冬、洪晓生、李钰敏、阮志坚、蔡静宜和张仁坎分别为银 行贷款提供担保等关联交易事项，涉及贷款金额 4,334.00 万元（报告期内借款已偿还）， 未及时履行决策程序。该事项已在公开转让说明书中披露，因该事项发生于有限公司阶段 并延续至今，当时关联交易审批制度尚未制定完善，未履行决策程序。股份公司成立之后， 严格遵守公司制定的《关联交易管理制度》，同时，公司股东及董事、监事、高级管理人员 已加强制度学习，杜绝上述不规范行为的再次发生。 2、2016 年 9 月 22 日，公司召开了第一届董事会第七次会议审议通过了《关于向银行借款 暨关联方为公司提供担保的议案》，该议案经 2016 年第四次临时股东大会审议通过，由洪 晓冬及其配偶周琼为公司 1800 万元借款提供担保。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 延续至今年报告期的关联担保是因公司经营发展的需要，公司控股股东、股东和实际控制人洪晓冬、洪晓 生、李钰敏、阮志坚、蔡静宜和张仁坎为公司向银行借款提供担保和对公司的财务资助，公司无需支付任 何费用，且流动资金得到补充，上述关联担保为公司纯受益行为，公司无需向关联方支付任何费用，属于 关联方对公司发展的支持。 （三）承诺事项的履行情况 1、为避免关联方资金占用事宜的承诺 为防止股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源情况的发生。公司控股股东、实际控 制人及董事、监事、高级管理人员作出如下承诺：“（1）本人及本人的关联方不会占用或转移挂牌公司及 其子公司的资金、资产及其他资源；（2）本人及本人控制的其他企业将尽量减少与挂牌公司及其子公司的 关联交易。对于无法回避的任何业务往来或交易均应按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格应 按市场公认的合 理价格确定，并按规定履行信息披露义务；（3）在挂牌公司或其子公司认定是否与本人及本人控制 的其他企业存在关联交易的董事会或股东大会上，本人及本人控制的其他企业有关的董事、股东代表将按 公司章程规定回避，不参与表决；（4）作为公司的董事、监事和高级管理人员，本人及本人控制的其他企 业保证严格遵守挂牌公司章程的规定，与其他股东一样平等的行使股东权利、履行股东义务，不利用在公 司中的地位谋求不当利益，不损害发行人和其他股东的合法权益；（5）本承诺函自出具之日起具有法律效 力，构成对本人及本人控制的其他企业具有法律约束力的法律文件，如有违反并给挂牌公司或其子公司以 及其他股东造成损失的，本人及本人控制的其他企业承诺将承担相应赔偿责任。”报告期内，上述人员均 严格履行了该承诺。 2、避免同业竞争的承诺 2016 年 1 月 20 日，公司的股东、董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》，表示 公告编号：2017-006 21 目前未从事或参与股份公司存在同业竞争的活动，并承诺：将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何 在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经营实体、机构、经 济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、 经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 3、规范及减少关联交易的承诺 为避免出现关联交易，公司的实际控制人出具了《承诺函》，承诺具体内容如下：（1）作为实际控制 人，本人虽然存在直接或间接控制其他关联公司的情形，但不存在直接或间接控制的其他关联公司通过上 海永超向本人及关联方提供担保，以及通过借款、代偿债务、代垫款项等方式侵占上海永超资金等严重损 害其利益的情形。（2）本人承诺，截至本承诺出具之日，本人在中国境内、外任何地区没有以任何形式直 接或间接从事和经营与上海永超构成或可能构成竞争的业务。并且，本人承诺不在中国境内或境外，以任 何形式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一家公司或企业的股份及其他权益）直接或间接 参与任何与上海永超构成竞争的任何业务或活动。（3）本人承诺，在不与法律、法规相抵触的前提下，在 权利所及范围内，与上海永超交易时将按公平、公开的市场原则进行，并履行法律、法规、规范性文件和 上海永超章程规定的程序，且不通过与上海永超之间的关联关系谋求特殊的利益，不会进行有损上海永超 及其他股东利益的关联交易。（4）本人完全知悉本人所作上述声明及承诺的责任，如该等声明及承诺有任 何不实致使上海永超遭受损失，本人愿向上海永超承担全部法律责任。 为了减少和规范与上海永超的关联交易，公司高管人员作出如下承诺：（1）本人（本公司）及本人 （本公司）控制的其他公司或组织将避免与股份公司进行关联交易；如因生产经营需要而无法避免关联交 易时，本人（本公司）及本人（本公司）控制的其他公司或组织将严格执行关联交易决策等相关制度，依 法诚信地履行股东的义务，确保本人（本公司）及本人（本公司）控制的其他公司或组织与股份公司之间 的关联交易将遵循独立和价格公允的原则进行。通过采购、销售、相互提供劳务等生产经营环节的关联交 易产生的资金占用，在发生关联交易行为后应及时结算，不得形成非正常的经营性资金占用。 （2）本人 （本公司）及本人（本公司）控制的其他公司或组织将严格遵守公司的资金管理相关规定，积极维护公司 的资金和资产安全、独立性，保证本人（本公司）及本人（本公司）控制的其他公司或组织不通过利润分 配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保等方式损害股份公司和股东的合法权益，不要求股份公司 以垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，预付投资款等方式将资金、资产和资源直接或间接地提供给 本人（本公司）及本人（本公司）控制的其他公司或组织使用，不以其他任何形式占用股份公司及其子公 司的资金、资产或其他资源（正常经营活动中预支的备用金除 外）。（3）如因本人（本公司）及本人（本公司）控股的其他公司或组织违反上述声明与承诺而导致 股份公司的权益受到损害的，本人（本公司）同意向股份公司承担相应的损害赔偿责任。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 土地、房屋 抵押 12,278,483.25 11.77% 银行借款 总计 - 12,278,483.25 11.77% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2017-006 22 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 _______ _______ 1,580,000 1,580,000 5.00% 其中：控股股东、实际控制人 _______ _______ _______ _______ _______ 董事、监事、高管 _______ _______ _______ _______ _______ 核心员工 _______ _______ _______ _______ _______ 有限售条 件股份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% _______ 30,000,000 95.00% 其中：控股股东、实际控制人 17,295,000 57.65% _______ 17,295,000 54.77% 董事、监事、高管 30,000,000 100.00% _______ 30,000,000 95.00% 核心员工 _______ _______ _______ _______ _______ 总股本 30,000,000 - 1,580,000 31,580,000 - 普通股股东人数 8 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 洪晓冬 10,983,000 ________ 10,983,000 34.78% 10,983,000 ________ 2 洪晓生 6,312,000 ________ 6,312,000 19.99% 6,312,000 ________ 3 李钰敏 5,763,000 ________ 5,763,000 18.25% 5,763,000 ________ 4 张仁坎 2,745,000 ________ 2,745,000 8.69% 2,745,000 ________ 5 王勤 2,553,000 ________ 2,553,000 8.08% 2,553,000 ________ 6 符风雷 ________ 1,580,000 1,580,000 5.00% ________ 1,580,000 7 阮志坚 1,371,000 ________ 1,371,000 4.34% 1,371,000 ________ 8 蔡静宜 273,000 ________ 273,000 0.87% 273,000 ________ 合计 30,000,000 1,580,000 31,580,000 100.00% 30,000,000 1,580,000 前十名股东间相互关系说明： 洪晓冬与洪晓生为兄弟关系，李钰敏系洪晓冬之岳母，其他股东之间不存在任何关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 洪晓冬，男，1970 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2002 年毕业于上海师范大学； 1994 年至 2000 年，任上海盈骏实业有限公司总经理；2000 年至 2003 年，个人经商贸易；2004 年 4 月至 2015 年 11 月，任上海永超真空镀铝有限公司执行董事、总经理；2015 年 12 月至今，任上海永超董事长、 公告编号：2017-006 23 总经理。 报告期内控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 洪晓冬，男，1970 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2002 年毕业于上海师范大学； 1994 年至 2000 年，任上海盈骏实业有限公司总经理；2000 年至 2003 年，个人经商贸易；2004 年 4 月至 2015 年 11 月，任上海永超真空镀铝有限公司执行董事、总经理；2015 年 12 月至今，任上海永超董事长、 总经理。 洪晓生，男，1959 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1977 年至 1981 年参加中国 人民解放军； 1981 至 1982 年 3 月就职于苍南县粮食局，普通职员；1983 年 4 月至 2009 年 5 月，个人 经商贸易；2010 年 11 月至今，任苍南盛隆包装材料有限公司监事；2015 年 12 月至今，任上海永超董事。 公司实际控制人与控股股东情况保持一致。 报告期内实际控制人未发生变化。 公告编号：2017-006 24 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否 违约 银行借款 上海银行青浦支行 6,000,000.00 5.44% 2016-01-27 至 2017-01-24 否 银行借款 上海银行青浦支行 5,000,000.00 5.44% 2016-01-29 至 2017-01-16 否 银行借款 上海银行青浦支行 5,000,000.00 5.44% 2016-05-24 至 2017-03-14 否 银行借款 中国建设银行青浦支行 9,000,000.00 4.35% 2016-10-10 至 2017-10-09 否 银行借款 中国建设银行青浦支行 9,000,000.00 4.35% 2016-10-17 至 2017-10-16 否 银行借款 上海银行青浦支行 5,000,000.00 5.44% 2016-01-27 至 2017-01-24 否 合计 - 39,000,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-006 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 洪晓冬 董事长、总经理 男 47 硕士 2015.12.18-2018.12.17 是 洪晓生 董事 男 58 高中 2015.12.18-2018.12.17 否 李钰敏 董事 男 75 大专 2015.12.18-2018.12.17 否 张仁坎 监事 男 48 高中 2015.12.18-2018.12.17 否 王勤 董事 女 47 本科 2015.12.18-2018.12.17 否 阮志坚 董事 男 48 本科 2015.12.18-2018.12.17 否 蔡静宜 监事 女 70 硕士 2015.12.18-2018.12.17 是 魏旭兵 监事会主席 男 39 大专 2015.12.18-2018.12.17 是 曹梅 董事会秘书 女 39 本科 2015.12.18-2018.12.17 是 徐㛃 财务负责人 女 35 本科 2015.12.18-2018.12.17 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 洪晓冬与洪晓生为兄弟关系，李钰敏系洪晓冬之岳母，其他股东之间不存在任何关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 洪晓冬 董事长、总经理 10,983,000 ______ 10,983,000 34.78% 0 洪晓生 董事 6,312,000 ______ 6,312,000 19.99% 0 李钰敏 董事 5,763,000 ______ 5,763,000 18.25% 0 张仁坎 监事 2,745,000 ______ 2,745,000 8.69% 0 王勤 董事 2,553,000 ______ 2,553,000 8.08% 0 阮志坚 董事 1,371,000 ______ 1,371,000 4.34% 0 蔡静宜 监事 273,000 ______ 273,000 0.87% 0 合计 - 30,000,000 0 30,000,000 95.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 无 无 无 无 无 公告编号：2017-006 26 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 被告期内，董事、监事、高级管理人员未发生变动。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 高管 3 3 财务人员 4 4 行政及人事人员 7 7 销售人员 10 11 生产人员 55 50 研发及技术人员 28 30 其他人员 15 14 员工总计 122 119 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 13 14 专科 21 23 专科以下 86 80 员工总计 122 119 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况 报告期内，公司核心技术人员或关键技术人员没有发生变动。为加强新产品的开发和市场拓展，公司梳 理了岗位分工，平稳调整了部分人员岗位，人力资源得到优化。 2、人员培训情况 公司十分重视员工的培训，制定了系统的培训计划与人才培育机制，全面加强员工培训工作，包括新员 工的入职培训、试用期的岗位技能培训、在职员工业务与管理技术培训、管理人员管理提升培训、员工晋 级、调岗职业技能需求培训等，不断提升公司员工素质与能力，提升员工和部门的工作效率，为公司战略 目标的实现提供坚实的基础和确实的保障。 3、员工薪酬政策 公司员工薪酬包括薪金、津贴、奖金、绩效等。公司与员工签订《劳动合同书》，按国家有关法律、法 规，参与政府机构推行的社会保险计划，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公 积金。 除正常绩效考核之外，公司将根据整体盈利状况对管理层及核心技术人员进行额外奖励，奖励依 据为公司、部门、项目业绩及个人贡献。 4、公司需承担费用的离退休职工人数为 0。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 _______ ________ ________ 公告编号：2017-006 27 核心技术人员 3 3 ________ 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 本公司截至报告期末尚未做核心员工认定。 报告期内，公司核心技术人员未发生变动，核心技术人员为余德广，葛洲，郑光柿。 1、余德广，男，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，初中学历；1996 年 7 月毕业于龙港第 十二中学；1997 年 3 月至 2007 年 7 月，任浙江大发包装材料有限公司技术员；2007 年 8 月至今，任上海 永超技术经理。 2、葛洲，男，1982 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历；2006 年 7 月毕业于北京工商 管理专修学院；2006 年 7 月至 2006 年 12 月，待业；2007 年 1 月至 2008 年 1 月，为常州山由帝杉防护材 料制造有限公司职员；2008 年 1 月至今，任上海永超 VM 质检科长。 3、郑光柿，男，1987 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历；2004 年 7 月毕业于苍南狮 山中学；2006 年至今，任上海永超镀铝工程师。 公告编号：2017-006 28 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务 规则（试行）》和中国证监会有关法律法规及规范性文件的要求的相关规定，制定了《公司章程》、《股东大 会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《关联交易管理制度》、《对外 担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等内部治理制度。 建立起了股份公司的股东大会、董事会、监事会等公司治理机构及相关治理制度。 报告期内，公司不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，制定并发布了《年报信息披 露重大差错责任追究制度》，确保公司规范运行。公司的股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程 序符合有关法律法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。 截至报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的 职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、《公司 章程》及《股东大会议事规则》的要求规范运行。 公司现有治理机制注重保护股东权益，能够给所有股东提供合适的保护，并保证了股东充分行使知情权、 参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按照《公司章程》和公司有关的 内部治理制度的规定履行了决策程序。 公司重大经营决策、财务决策等均按照相关法律法规及公司有关内控管理制度的规定程序和规则进行。 截 至报告期末，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够 切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 1、原章程第五条修改为：公司注册资本为人民币 3158 万元。 2、原章程第十五条修改为：公司的股份采取股票形式，已发行的股本总额为 3158 万股，均为普通股。 公告编号：2017-006 29 3、原章程第十二条修改为:公司的经营范围为：生产加工真空镀铝材料、镭射防伪材料、薄膜复合装饰材 料、光学薄膜材料，销售公司自产产品，覆膜玻璃的销售；从事货物和技术的进出口业务。【依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、2016 年 4 月 13 日公司第一届董事会 第四次会议审议通过了《关于变更经营范 围的议案》、《关于提请股东大会授权董事 会办理变更经营范围事宜的议案》、 《关于 修改公司章程的议案》,并提请股东大会 审议;审议通过了《关于召开 2016 年第三 次临时股东大会的议案》。 2、2016 年 4 月 29 日公司第一届董事会 第五次会议审议通过了《关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案》、《关于公司 2015 年度财务决算的议案》、《关于公司 2016 年度财务预算的议案》、《关于聘任 福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙) 为 2016 年度审计机构的议案》、《关于预 计公司 2016 年度日常关联交易的议案》、 《关于公司 2015 年财务报告的议案》、 《关于公司 2015 年度利润不分配方案的 议案》,并提请股东大会审议;审议通过了 《关于公司 2015 年度总经理工作报告的 议案》、《关于提请召开公司 2015 年年度 股东大会的议案》。 3、2016 年 8 月 24 日公司第一届董事会 第六次会议审议通过了《关于 2016 年半 年度报告的议案》。 4、2016 年 9 月 22 日公司第一届董事会 第七次会议审议通过了《关于向银行借款 暨关联方为公司提供担保的议案》,并提 请股东大会审议;审议通过了《关于提请 召开 2016 年第四次临时股东会的议案》。 5、2016 年 12 月 2 日公司第一届董事会 第八次会议审议通过了《关于向中国邮政 储蓄银行借款暨关联方为公司提供担保 的议案》、关于向上海银行借款暨关联方 为公司提供担保的议案》,并提请股东大 会审议;审计通过了《关于提请召开 2016 公告编号：2017-006 30 年第五次临时股东会的议案》。 监事会 2 1、2016 年 4 月 29 日公司第一届监事会 第二次会议审议通过了《关于公司 2015 年度监事会工作报告的议案》、并提请股 东大会审议,审议通过了《关于公司 2015 年财务报告的议案》、《关于预计公司 2016 年度日常关联交易的议案》、《关 于公司 2015 年度财务决算的议案》、《关 于公司 2016 年度财务预算的议案》、《关 于公司 2015 年度利润不分配方案的议 案》。 2、2016 年 8 月 24 日公司第一届监事会 第三次会议审议通过了《关于 2016 年半 年度报告的议案》。 股东大会 6 1、2016 年 4 月 28 日公司 2016 年第一次 临时股东大会大会审议通过了《公司股票 发行方案的议案》、《关于提请股东大会 授权董事会办理公司股票发行相关事宜 的议案》、《关于修改公司章程的议案》。 2、2016 年 1 月 13 日公司 2016 年第二次 临时股东大会大会审议通过了《上海永超 新材料科技股份有限公司申请进入全国 中小企业股份转让系统挂牌并采取协议 转让方式进行转让》、《关于提请股东大 会授权董事会全权办理上海永超新材料 科技股份有限公司申请进入全国中小企 业股份转让系统挂牌并公开转让等事项 的议案》、《关于上海永超新材料科技股 份有限公司董事会对公司治理机制的评 价报告的议案》、《关于 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 10 月 31 日关联交易执行情 况的议案》。 3、2016 年 4 月 28 日公司 2016 年第三次 临时股东大会大会审议通过了《变更经营 范围的议案》、《关于提请股东大会授权 董事会办理变更经营范围事宜的议案》、 《关于修改公司章程的议案》。 4、2016 年 5 月 20 日公司 2016 年年度股 东大会大会审议通过了《关于公司 2015 年度董事会工作报告的议案》、《关于公 司 2015 年度监事会工作报告的议案》、 《关于公司 2015 年度财务决算的议案》、 《关于公司 2016 年度财务预算的议案》、 公告编号：2017-006 31 《关于聘任福建华兴会计师事务所(特殊 普通合伙)为 2016 年度审计机构的议 案》、《关于预计公司 2016 年度日常关 联交易的议案》、《关于公司 2015 年财 务报告的议案》、《关于公司 2015 年度 利润不分配方案的议案》。 5、2016 年 10 月 9 日公司 2016 年第四次 临时股东大会大会审议通过了《关于向银 行借款暨关联方为公司提供担保的议 案》。 6、2016 年 12 月 20 日公司 2016 年第五 次临时股东大会大会审议通过了《关于向 银行借款暨关联方为公司提供担保的议 案》、《关于向上海银行借款暨关联方为 公司提供担保的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和 决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的有关规定。 （三）公司治理改进情况 公司根据相关法律法规、全国中小企业转让系统有限责任公司发布的相关业务规则完善公司的治理机 制，并结合公司实际情况，逐步建立健全了股份公司法人治理结构，制定了适应公司现阶段发展的《公司 章程》和公司治理制度。 报告期内，公司治理已进入有效运行阶段，三会均按照相关法律法规及公司章程的规定依法运行。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司通过丰富和有效的投资者关系管理手段，广泛深入地与投资者进行沟通，在符合法律法规 的前提下，客观介绍公司情况，虚心听取意见建议，提高沟通效率。 1、确保投资者专线电话 021-59868211 畅通，严格遵守公司商业秘密，认真、耐心回答投资者的询问，认 真记录投资者提出的宝贵意见和建议，并及时上报领导，回应投资者的质疑。 2、公司根据实际情况，在保证符合信息披露规定的前提下，及时通过信箱回复或解答投资者的相关问题。 3、公司对投资者、投资机构等特定对象到公司现场参观调研，由公司董秘办统一妥善按排。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在风险，对本年度内的监 督事项没有异议。 公告编号：2017-006 32 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作， 公司 与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 具体情 况如下： 1、业务独立：公司拥有独立完整的采购体系、生产体系、销售体系，具有完整的业务流程、独立的经营场 所以及供应、销售部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的运营能力，公司业务独立于控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业。 2、资产独立：公司的固定资产、无形资产等均为公司所有,公司的其他应收、其他应付及预收账款与预付 账款均符合公司日常生产经营活动需要，不存在损害公司资产的情况。为防止股东及关联方资金占用或者转移公 司资金、资产及其他资源的行为，公司制订了《关联交易管理制度》，对关联交易的审批程序进行了规定。 3、人员独立：公司董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序，公司高级管理人员包括总经理、 副总经理、财务总监、董事会秘书均与公司签订了劳动合同并在公司领取报酬，不存在从关联公司领取报酬的情 况，公司人员独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 4、财务独立：公司已建立了一套独立、规范的财务会计制度和财务核算体系，并建立了相应的内部控制制 度。公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账号；公司 作为独立的纳税人，依法独立纳税。公司财务独立。 5、机构独立：公司的机构独立运作,完全拥有机构设置自主权，公司的机构独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够 得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度， 保障公司 健康平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。截止报告期末，公司尚未建立年度报告 差错责任追究制度。公司已根据《公司法》、 《会计法》、 《全国中小企业股份转让系统挂牌信息披露细则（试运行）》 等法律、法规及其他规范性文件的规定，于第一届董事会第十次会议审议通过了《年度信息披露重大差错责任追 究制度》。 公告编号：2017-006 33 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 闽华兴所(2017)审字 A-067 号 审计机构名称 福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 层 审计报告日期 2017 年 4 月 17 日 注册会计师姓名 王永平,陈依航 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审 计 报 告 闽华兴所（2017）审字 A-067 号 上海永超新材料科技股份有限公司： 我们审计了后附的上海永超新材料科技股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务 报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规 定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审 计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 福建华兴会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国福州市 二○一七年四月十七日 公告编号：2017-006 34 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 3,450,878.72 1,275,414.46 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 ____________ ____________ 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 五、（二） 889,655.26 1,270,000.00 应收账款 五、（三） 24,930,849.14 12,829,644.13 预付款项 五、（四） 13,394,266.92 12,500,051.88 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 五、（五） 426,717.40 6,135,010.93 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 五、（六） 19,015,530.07 16,899,886.51 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 五、（七） 1,123,484.10 117,375.17 流动资产合计 63,231,381.61 51,027,383.08 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 ____________ ____________ 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 五、（八） 20,690,149.93 24,489,420.33 在建工程 五、（九） 14,235,193.55 11,532,547.81 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 五、（十） 4,214,208.00 4,322,496.00 开发支出 ____________ ____________ 公告编号：2017-006 35 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 ____________ ____________ 递延所得税资产 五、（十一） 1,938,561.84 2,908,441.31 其他非流动资产 ____________ ____________ 非流动资产合计 41,078,113.32 43,252,905.45 资产总计 104,309,494.93 94,280,288.53 流动负债： 短期借款 五、（十二） 33,000,000.00 36,000,000.00 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 五、（十三） 9,995,581.45 8,078,431.67 预收款项 五、（十四） 959,045.11 644,894.96 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 五、（十五） 215,608.24 799,569.44 应交税费 五、（十六） 88,622.40 472,526.13 应付利息 ____________ ____________ 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 五、（十七） 4,905,927.06 6,192,803.05 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 五、（十八） ____________ 3,037,015.19 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 49,164,784.26 55,225,240.44 非流动负债： 长期借款 ____________ ____________ 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 五、（十九） ____________ 172,384.76 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 五、（二十） 4,840,000.00 4,832,000.00 公告编号：2017-006 36 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 4,840,000.00 5,004,384.76 负债合计 54,004,784.26 60,229,625.20 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十一） 31,580,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 五、（二十二） 9,708,800.05 3,288,800.05 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 盈余公积 五、（二十三） 901,591.06 76,186.33 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 五、（二十四） 8,114,319.56 685,676.95 归属于母公司所有者权益合计 50,304,710.67 34,050,663.33 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 50,304,710.67 34,050,663.33 负债和所有者权益总计 104,309,494.93 94,280,288.53 法定代表人：洪晓冬主管会计工作负责人：徐㛃会计机构负责人：徐㛃 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 五、（二十五） 115,649,514.14 97,756,022.16 其中：营业收入 五、（二十五） 115,649,514.14 97,756,022.16 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 五、（二十五） 107,807,940.07 91,272,145.85 其中：营业成本 五、（二十五） 85,104,479.28 73,857,642.65 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 五、（二十六） 373,047.72 25,305.34 销售费用 五、（二十七） 8,174,824.01 5,894,163.11 管理费用 五、（二十八） 11,315,478.74 7,844,210.79 财务费用 五、（二十九） 2,184,553.77 3,234,445.57 公告编号：2017-006 37 资产减值损失 五、（三十） 655,556.55 416,378.39 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） ____________ ____________ 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,841,574.07 6,483,876.31 加：营业外收入 五、（三十一） 1,383,624.74 237,145.99 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 五、（三十二） 1,272.00 ____________ 其中：非流动资产处置损失 ____________ ____________ 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 9,223,926.81 6,721,022.30 减：所得税费用 五、（三十三） 969,879.47 767,591.77 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,254,047.34 5,953,430.53 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 8,254,047.34 5,953,430.53 少数股东损益 ____________ ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 公告编号：2017-006 38 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 8,254,047.34 5,953,430.53 归属于母公司所有者的综合收益总 额 ____________ ____________ 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.26 0.20 （二）稀释每股收益 ____________ ____________ 法定代表人：洪晓冬主管会计工作负责人：徐㛃会计机构负责人：徐㛃 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 116,699,797.84 103,612,547.67 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 341,306.14 1,068,901.70 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十四） 7,777,349.78 9,312,276.36 经营活动现金流入小计 124,818,453.76 113,993,725.73 购买商品、接受劳务支付的现金 86,477,995.55 88,005,271.98 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 13,090,989.18 6,748,097.95 支付的各项税费 2,198,083.00 441,227.10 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十四） 15,227,671.41 11,676,284.94 经营活动现金流出小计 116,994,739.14 106,870,881.97 经营活动产生的现金流量净额 7,823,714.62 7,122,843.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ ____________ 公告编号：2017-006 39 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 ____________ 7,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流入小计 ____________ 7,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 5,286,489.04 1,237,281.96 投资支付的现金 ____________ ____________ 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 ____________ ____________ 投资活动现金流出小计 5,286,489.04 1,237,281.96 投资活动产生的现金流量净额 -5,286,489.04 -1,230,281.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 8,000,000.00 10,200,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 34,000,000.00 54,000,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流入小计 42,000,000.00 64,200,000.00 偿还债务支付的现金 40,209,399.95 67,700,720.13 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,451,086.92 3,102,012.89 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 ____________ ____________ 筹资活动现金流出小计 42,660,486.87 70,802,733.02 筹资活动产生的现金流量净额 -660,486.87 -6,602,733.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 298,725.55 -25,204.18 五、现金及现金等价物净增加额 2,175,464.26 -735,375.40 加：期初现金及现金等价物余额 1,275,414.46 2,010,789.86 六、期末现金及现金等价物余额 3,450,878.72 1,275,414.46 法定代表人：洪晓冬主管会计工作负责人：徐㛃会计机构负责人：徐㛃 公告编号：2017-006 40 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ 3,288,800.05 ____ ____ ____ 76,186.33 ____ 685,676.95 ____ 34,050,663.33 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ 3,288,800.05 ____ ____ ____ 76,186.33 ____ 685,676.95 ____ 34,050,663.33 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,580,000.00 ____ ____ ____ 6,420,000.00 ____ ____ ____ 825,404.73 ____ 7,428,642.61 ____ 16,254,047.34 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 8,254,047.34 ____ 8,254,047.34 （二）所有者投入和减少 资本 1,580,000.00 ____ ____ ____ 6,420,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 8,000,000.00 1．股东投入的普通股 1,580,000.00 ____ ____ ____ 6,420,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 8,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 825,404.73 ____ -825,404.73 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 825,404.73 ____ -825,404.73 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-006 41 的分配 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 31,580,000.00 ____ ____ ____ 9,708,800.05 ____ ____ ____ 901,591.06 ____ 8,114,319.56 ____ 50,304,710.67 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,006,402.98 ____ -4,109,170.18 ____ 17,897,232.80 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 20,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,006,402.98 ____ -4,109,170.18 ____ 17,897,232.80 公告编号：2017-006 42 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 10,000,000.00 ____ ____ ____ 3,288,800.05 ____ ____ ____ -1,930,216.65 ____ 4,794,847.13 ____ 16,153,430.53 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 5,953,430.53 ____ 5,953,430.53 （二）所有者投入和减少 资本 1,860,000.00 ____ ____ ____ 8,340,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 10,200,000.00 1．股东投入的普通股 1,860,000.00 ____ ____ ____ 8,340,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 10,200,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 76,186.33 ____ -76,186.33 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 76,186.33 ____ -76,186.33 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 8,140,000.00 ____ ____ ____ -5,051,199.95 ____ ____ ____ -2,006,402.98 ____ -1,082,397.07 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） 8,140,000.00 ____ ____ ____ -8,140,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ -2,006,402.98 ____ ____ ____ -2,006,402.98 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 3,088,800.05 ____ ____ ____ ____ ____ -1,082,397.07 ____ 2,006,402.98 （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-006 43 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ 3,288,800.05 ____ ____ ____ 76,186.33 ____ 685,676.95 ____ 34,050,663.33 法定代表人：洪晓冬主管会计工作负责人：徐㛃会计机构负责人：徐㛃 公告编号：2017-006 44 财务报表附注 财务报表附注 （以下金额单位若未特别注明均为人民币元） 一、 公司的基本情况 1、 公司注册地、组织形式和地址 上海永超新材料科技股份有限公司（以下简称公司或本公司），注册资本 3,158 万元， 实收资本 3,158 万元，企业法人营业执照注册号：913101187611634532；注册地址：上 海市青浦区工业园区崧盈路 1288 号，公司法定代表人：洪晓冬。 本公司成立于 2004 年 4 月 9 日，由洪晓冬、陈邦华、洪晓生、项芳南、陈生贩、蔡 元伟共同出资设立，取得由上海市工商行政管理局颁发的注册号为 310229000851362 的 《企业法人营业执照》，经营期限 20 年。公司设立时的注册资金为 2,000 万元人民币，其 中：洪晓冬出资 700 万元，出资比例 35%；陈邦华出资 400 万元，出资比例 20%；洪晓 生出资 352 万元，出资比例 17.60%；项芳南出资 300 万元，出资比例 15%，陈生贩出资 208 万元，出资比例 10.40%，蔡元伟出资 40 万元，出资比例 2%。公司设立时的注册资 金业经上海永诚会计师事务所验资并出具永诚验（2004）字第 11477 号《验资报告》。 2006 年 1 月 9 日，根据股东会决议：①将原股东陈邦华所持股份中占公司 6%的股份 以 120 万元人民币的价格转让给原股东洪晓生；将原股东陈邦华所持股份中占公司 14%的 股份以 280 万元人民币的价格转让给新股东李钰；将原股东项芳南所持股份中占公司 15% 的股份以 300 万元人民币的价格转让给新股东李钰敏将原股东蔡元伟所持股份中占公司 2% 的股份以 40 万元人民币的价格转让给新股东李钰敏。②转让后公司股东为 4 个自然人，各 股东姓名和出资情况为：洪晓冬出资 700 万元，出资比例 35%；李钰敏出资 620 万元，出 资比例 31%；洪晓生出资 472 万元，出资比例 23.60%；陈生贩出资 208 万元，出资比例 10.4%，合计注册资本 2,000 万元，实收资本 2,000 万元。2006 年 1 月 25 日完成股东变 更登记。 2007 年 5 月 24 日，根据股东会决议：①将原股东李钰敏所持股份中占公司 5%的股份 公告编号：2017-006 45 以 100 万元人民币的价格转让给将原股东洪晓生；将原股东李钰敏所持股份中占公司 26%的 股份以 520 万元人民币的价格转让给香港是邦国际投资有限公司。②转让后公司股东为 3 个 自然人和 1 个企业，各股东姓名和出资情况为：洪晓冬出资 700 万元，出资比例 35%；洪晓 生出资 572 万元，出资比例 28.60%；香港是邦国际投资有限公司出资 520 万元，出资比例 26%；陈生贩出资 208 万元，出资比例 10.40%，合计注册资本 2,000 万元，实收资本 2,000 万元。同时，股权转让后公司类型由有限责任公司（国内合资）变更为有限责任公司（台港 澳与境内合资）。2007 年 8 月 1 日完成股东变更和公司类型变更登记。 2010 年 2 月 10 日，根据股东会决议：①将原股东香港是邦国际投资有限公司所持股 份中占公司 26%的股份以 520 万元人民币的价格转让给新股东李钰敏；将原股东陈生贩所 持股份中占公司 10.40%的股份以 208 万元人民币的价格转让给新股东洪雁。②转让后公司 股东为 4 个自然人，各股东姓名和出资情况为：洪晓冬出资 700 万元，出资比例 35%；洪 晓生出资 572 万元，出资比例 28.60%；李钰敏出资 520 万元，出资比例 26%；洪雁出资 208 万元，出资比例 10.40%，合计注册资本 2,000 万元，实收资本 2,000 万元。同时，股 权转让后公司类型由有限责任公司（台港澳与境内合资）变更为有限责任公司（国内合资）。 2010 年 7 月 13 日完成股东变更和公司类型变更登记。 2010 年 7 月 31 日，根据股东会决议：①将原股东洪晓生所持股份中占公司 5%的股 份以 100 万元人民币的价格转让给新股东李建荣；将原股东洪晓生所持股份中占公司 1%的 股份以 20 万元人民币的价格转让给新股东蔡静宜。②转让后公司股东为 6 个自然人，各股 东姓名和出资情况为：洪晓冬出资 700 万元，出资比例 35%；李钰敏出资 520 万元，出资 比例26%；洪晓生出资452 万元，出资比例22.60%；洪雁出资208 万元，出资比例10.40%； 李建荣出资 100 万元，出资比例 5%；蔡静宜出资 20 万元，出资比例 1%。合计注册资本 2,000 万元，实收资本 2,000 万元。2010 年 9 月 20 日完成股东变更登记。 2012 年 6 月 21 日，根据股东会决议：①将原股东洪晓生所持股份中占公司 5%的股 份以 210 万元的价格转让给新股东杨仲通；将原股东李钰敏所持股份中占公司 5%的股份以 210 万元的价格转让给新股东阮志坚；将原股东洪雁所持股份中占公司 5%的股份以 210 万元的价格转让给新股东张仁坎。②转让后公司股东为 9 个自然人，各股东姓名和出资情 况为：洪晓冬出资 700 万元，出资比例 35%；李钰敏出资 420 万元，出资比例 21%；洪 晓生出资 352 万元，出资比例 17.60%；洪雁出资 108 万元，出资比例 5.40%；张仁坎出 公告编号：2017-006 46 资 100 万元，出资比例 5%；杨仲通出资 100 万元，出资比例 5%；阮志坚出资 100 万元， 出资比例 5%；李建荣出资 100 万元，出资比例 5%；蔡静宜出资 20 万元，出资比例 1%。 合计注册资本 2,000 万元，实收资本 2,000 万元。2012 年 9 月 10 日完成股东变更登记。 2014 年 7 月 28 日，根据股东会决议：①将原股东杨仲通所持股份中占公司 5%的股 份以 100 万元人民币的价格转让给原股东张仁坎；将原股东李建荣所持股份中占公司 5%的 股份以 100 万元人民币的价格转让给原股东洪晓冬。②转让后公司股东为 7 个自然人，各 股东姓名和出资情况为：洪晓冬出资 800 万元，出资比例 40%；李钰敏出资 420 万元，出 资比例 21%；洪晓生出资 352 万元，出资比例 17.60%；张仁坎出资 200 万元，出资比例 10%；洪雁出资 108 万元，出资比例 5.40%；阮志坚出资 100 万元，出资比例 5%；蔡静 宜出资 20 万元，出资比例 1%。合计注册资本 2,000 万元，实收资本 2,000 万元。2014 年 10 月 28 日完成股东变更登记。 2015 年 5 月 20 日，根据股东会决议：①同意公司的注册资本由 2,000 万元人民币增 加至 2,186 万元人民币。②新股东王勤增资 186 万元。增资后公司股东为 8 个自然人，各 股东姓名和出资情况为：洪晓冬出资 800 万元，出资比 36.61%；李钰敏出资 420 万元， 出资比例 19.21%；洪晓生出资 352 万元，出资比例 16.10%；张仁坎出资 200 万元，出资 比例 9.15%；王勤出资 186 万元，出资比例 8.51%；洪雁出资 108 万元，出资比例 4.94%； 阮志坚出资 100 万元，出资比例 4.57%；蔡静宜出资 20 万元，出资比例 0.91%。合计注 册资本 2,186 万元，实收资本 2,186 万元。上述增资经上海永诚会计师事务所有限公司所 验资并出具永诚会验（2015）加字第 078 号《验资报告》。2015 年 6 月 11 日完成股东变 更登记。 2015 年 9 月 29 日，根据股东会决议：①将原股东洪雁所持股份中占公司 4.94%的股 份以 108 万元人民币的价格转让给原股东洪晓生。②转让后公司股东为 7 个自然人，各股 东姓名和出资情况为：洪晓冬出资 800 万元，出资比 36.61%；洪晓生出资 460 万元，出 资比例 21.04%；李钰敏出资 420 万元，出资比例 19.21%；张仁坎出资 200 万元，出资比 例 9.15%；王勤出资 186 万元，出资比例 8.51%；阮志坚出资 100 万元，出资比例 4.57%； 蔡静宜出资 20 万元，出资比例 0.91%。合计注册资本 2,186 万元，实收资本 2,186 万元。 2015 年 10 月 29 日完成股东变更登记。 公告编号：2017-006 47 2015 年 12 月 7 日，根据股东会决议：原公司整体变更为股份有限公司,并更名为上 海永超新材料科技股份有限公司。变更后股份公司的股份由发起人洪晓冬、洪晓生、李钰敏、 张仁坎、王勤、阮志坚以及蔡静宜分别持有。 2015 年 12 月 17 日，根据股东会决议：①以原公司截止 2015 年 10 月 31 日的净资 产中的 30,000,000.00 元折为公司股本 30,000,000 股，净资产折合股本后余额列入资本公 积。②折股后公司股东为 7 个自然人，各股东姓名和出资情况为：洪晓冬出资 1,098.3 万元， 出资比 36.61%；洪晓生出资 631.20 万元，出资比例 21.04%；李钰敏出资 576.30 万元， 出资比例 19.21%；张仁坎出资 274.50 万元，出资比例 9.15%；王勤出资 255.30 万元， 出资比例 8.51%；阮志坚出资 137.10 万元，出资比例 4.57%；蔡静宜出资 27.30 万元，出 资比例 0.91%。合计注册资本 3,000 万元，实收资本 3,000 万元。 2016 年 1 月 13 日，根据股东会决议：①审议通过的关于《公司股票发行方案的议案》， 本次股票发行对象为符风雷，股票发行的价格为每股人民币 5.06 元，发行股票 158 万股， 均为人民币普通股，融资额 800 万元。公司本次实际定向发行人民币普通股 1,580,000 股 （每股面值人民币 1.00 元），增加公司注册资本和股本均为人民币 158 万元。变更后，公 司的注册资本和股本均从人民币 3,000 万元增加到人民币 3,158 万元。 2、 公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质：新材料。 公司经营范围：生产加工真空镀铝材料、镭射防伪材料、薄膜复合装饰材料、光学薄 膜材料，销售公司自产产品；从事货物和技术的进出口业务。 公司主要产品或服务：本公司主要通过表面微涂层技术专业生产、销售各种真空镀铝 膜、家用电器膜、电磁屏蔽膜、新能源材料、节能镀铝无纺布等新材料。 二、 财务报表的编制基础 （一） 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本 准则》和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称企业会计 准则）进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 （二） 持续经营 公告编号：2017-006 48 公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 三、 重要会计政策及会计估计 （一） 遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 （二） 会计期间 公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三） 营业周期 公司以 12 个月作为一个营业周期。 （四） 记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 （五） 现金及现金等价物的确定标准 公司在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现 金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价 值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的 现金及现金等价物。 （六） 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或 金额标准 单项金额重大的应收款项指单项金额超过期末应收款项余额的 10%且单项金额超过 300 万元人民币。 单项金额重大并单项计提坏 账准备的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其 未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，个别认定计提 坏账准备，经减值测试后不存在减值的，应当包括在具有类似风险组合 特征的应收款项中计提坏账准备。 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 关联方组合 公司的关联方 对关联方的应收款项如无证据表明其发生了减值的不 计提 备用金组合 备用金 公司内部员工备用金按其持有性质不计提 3. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 公告编号：2017-006 49 账龄 应收账款计提 比例(%) 其他应收款计提 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年（含 2 年） 10 10 2－3 年（含 3 年） 30 30 3 年以上 100 100 4. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组 合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备。 5. 关联往来、工程保证金、内部员工备用金以及抵押物足值的低风险欠款等不计提 坏账准备。 6. 公司确认坏账的标准是 因债务人破产，依照法律程序清偿后，确定无法收回的应收款项； 因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确定无法收回的应收款项； 因债务人逾期三年未履行偿债义务，并且有确凿证据表明无法收回或收回的可能性不 大的应收款项。 7. 坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关， 原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提 减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （七） 存货 1. 存货的分类 公司存货是指在生产经营、提供劳务过程中持有以备销售、使用，或者仍然处在生产、 提供劳务过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、生 产成本、库存商品等。 2. 存货取得和发出的计价方法 存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入 存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》处理。投资者投入存货 的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 发出存货的计价方法：采用加权平均法核算。 公告编号：2017-006 50 3. 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4. 低值易耗品及包装物的摊销方法 采用“一次摊销法”核算。 5. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差 额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计 将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净 值高于成本的，该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成 本的，该材料应当按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计 算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销 售价格为基础计算。 存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价 准备；但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。 （八） 长期股权投资 1.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参 与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决 定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安 排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动 的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以 上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不 考虑享有的保护性权利。 重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 公告编号：2017-006 51 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时， 考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执 行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当 期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一 般确定为对投资单位具有重大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表； ②参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被 投资单位派出管理人员；⑤向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被 投资企业 20%以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。 2.初始投资成本确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 A. 同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务 报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一 控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方 合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投 资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支 付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 B. 非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第 20 号——企业合并》的 相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同 一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和， 作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列 规定确定其初始投资成本： A. 以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 公告编号：2017-006 52 B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则 第 7 号——非货币性资产交换》确定。 D. 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号 ——债务重组》确定。 3.后续计量和损益确认方法 （1）成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采 用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投 资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外， 公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于 投资前和投资后被投资单位实现的净利润。 （2）权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除“对联营企 业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在 内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业 会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以 公允价值计量且其变动计入损益”外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期 股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别 确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣 告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于 被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期 股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投 资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有 承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的 亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取 得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整， 并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资 公告编号：2017-006 53 损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》 等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司 不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认 投资损益。 对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投 资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算 的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的， 处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计 量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （九） 固定资产 1. 固定资产的确认条件 固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所 持有的有形资产。 2. 折旧方法 类别 折旧方法 估计残值率 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 年限平均法 5% 10、20 年 9.50%、4.75% 机器设备 年限平均法 5% 3、5、10 年 31.67%、19.00%、 9.50% 电子设备、器具及家具 年限平均法 5% 4、5 年 23.75%、19.00% 运输设备 年限平均法 5% 3、5 年 31.67%、19.00% 公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 （十） 在建工程 在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差 额按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工 程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工 决算手续的待办理完毕后再作调整。 （十一） 无形资产 公告编号：2017-006 54 无形资产的计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直 接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购 买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为 购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定， 在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性 资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产 交换》确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号 ——债务重组》确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面 价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定 其入账价值。 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可 供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使 用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在 每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产 的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。 （十二） 长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的 各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项 目的受益期内平均摊销。 （十三） 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而 发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生 产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费 公告编号：2017-006 55 用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件，开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; （2）借款费用已发生; （3）为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2. 借款费用资本化的期间 为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在 该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者 生产活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其 确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定 可使用或者销售状态时，停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所 发生的借款费用，于发生当期直接计入财务费用。 3. 借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照 下列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取 得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借 款应予资本化的利息金额。 （十四） 职工薪酬 职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 公告编号：2017-006 56 补偿。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属 于职工薪酬。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1. 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部 予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将 应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2. 离职后福利 离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后， 提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计 划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再 承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后 福利计划。 3. 设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为本公司提供服务的会计期间， 按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产 成本。 4. 设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职 工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬 成本包括下列组成部分： A. 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务 成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是 指设定受益计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或 减少。 B. 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计 划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 C. 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第 A 和 B 项 计入当期损益；第 C 项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权 公告编号：2017-006 57 益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 5. 辞退福利 辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工 自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退 福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁 减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 6. 其他长期职工福利 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬， 包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职 工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外 的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债 或净资产。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间， 并计入当期损益或相关资产成本。 （十五） 收入 1.销售商品 在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计 量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确 认销售商品收入的实现。 2.让渡资产使用权 提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人 使用公司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确 定。让渡资产使用权收入应同时满足下列条件的，予以确认： A.相关的经济利益很可能流入企业； B.收入的金额能够可靠地计量。 公告编号：2017-006 58 （十六） 政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关 的政府补助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对 应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以 区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延 收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司所取得的与资产相关的政府补助之外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并 在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计 入当期损益。 （十七） 递延所得税资产和递延所得税负债 公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存 在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 1. 递延所得税资产的确认 （1） 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可 抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的 初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不 影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2） 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满 足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；② 未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3） 对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂 时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 公告编号：2017-006 59 认相应的递延所得税资产。 2. 递延所得税负债的确认 （1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生 的递延所得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负 债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得 额（或可抵扣亏损）。 （2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应 的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回 的时间；②该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （十八） 重要会计政策和会计估计的变更 1. 重要会计政策变更 本公司报告期无会计政策变更。 2. 重要会计估计变更 本公司报告期无会计估计变更。 四、 税项 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物过程中产生的增值额 17% 城市维护建设税 应交增值税 5% 教育费附加 应交增值税 3% 地方教育费附加 应交增值税 2% 河道管理费 应交增值税 1% 企业所得税 应纳税所得额 15%（本公司属于高新技术企业） 五、 财务报表主要项目注释 公告编号：2017-006 60 （一） 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 20.08 13,879.97 银行存款 3,450,858.64 1,261,534.49 合计 3,450,878.72 1,275,414.46 （二） 应收票据 1.应收票据分类 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 212,051.40 1,270,000.00 商业承兑汇票 677,603.86 合计 889,655.26 1,270,000.00 2.期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认的金额 银行承兑票据 6,391,309.87 商业承兑票据 19,397,874.86 合计 25,789,184.73 （三） 应收账款 1. 应收账款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 26,512,267.95 100.00 1,581,418.81 5.96 24,930,849.14 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合计 26,512,267.95 100.00 1,581,418.81 5.96 24,930,849.14 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 公告编号：2017-006 61 金额 比例（%） 金额 比例（%） 价值 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 13,612,951.35 100.00 783,307.22 5.75 12,829,644.13 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合计 13,612,951.35 100.00 783,307.22 5.75 12,829,644.13 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄结构 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 25,389,553.79 1,269,477.69 5.00 1-2 年（含 2 年） 462,977.64 46,297.76 10.00 2-3 年（含 3 年） 562,990.23 168,897.07 30.00 3 年以上 96,746.29 96,746.29 100.00 合计 26,512,267.95 1,581,418.81 5.96 2. 计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 798,111.59 元。 3. 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 期末余额前五名应收账款情况 单位名称 金额 占应收账款总额 的比例(％) 坏账准备期末余额 山东青岛海尔特种钢板研制开发有限公司 11,418,045.93 43.07 570,902.30 青岛海尔零部件采购有限公司 1,846,070.77 6.96 92,303.54 慈溪市中驰金属材料有限公司 1,032,850.12 3.90 51,642.51 苏州禾盛新型材料股份有限公司 963,184.40 3.63 48,159.22 SMYRNA TRITON INTERNATIONAL 948,702.94 3.58 47,435.15 合计 16,208,854.16 61.14 810,442.72 4. 公司无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本报 告期又全额收回或转回，或在本报告期收回或转回比例较大的应收账款。 5. 本报告期无实际核销的应收账款。 6. 本报告期应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 7. 报告期各期末，无应收关联方账款。 （四） 预付款项 1. 预付款项按账龄列示 公告编号：2017-006 62 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 9,877,654.28 73.75 8,913,725.77 71.31 1-2 年（含 2 年） 19,361.57 0.14 198,055.49 1.58 2-3 年（含 3 年） 49,910.45 0.37 3,309,792.03 26.48 3 年以上 3,447,340.62 25.74 78,478.59 0.63 合计 13,394,266.92 100.00 12,500,051.88 100.00 2. 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 期末余额前五名预付款情况 单位名称 账面余额 占预付账款合计数的比例（%） 江阴景煜然贸易有限公司 7,291,338.15 54.44 PRIN PIA(韩国) 3,360,577.50 25.09 上海宝镀真空设备科技有限公司 1,377,770.12 10.29 嘉兴鹏翔包装材料有限公司 450,000.00 3.36 青浦电力局 223,840.40 1.67 合计 12,703,526.17 94.85 3. 报告期各期末，无预付持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 （五） 其他应收款 1. 其他应收款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 554,060.27 29.52 127,342.87 22.98 组合 1：采用账龄分析法 384,657.32 20.49 127,342.87 33.11 组合 2：低风险组合 169,402.95 9.03 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 1,322,896.60 70.48 1,322,896.60 100.00 合计 1,876,956.87 100.00 1,450,239.47 77.27 426,717.40 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 公告编号：2017-006 63 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的其他应收款 6,354,908.84 82.23 219,897.91 3.46 组合 1：采用账龄分析法 3,828,958.14 219,897.91 5.74 组合 2：低风险组合 2,525,950.70 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 1,372,896.60 17.77 1,372,896.60 100.00 合计 7,727,805.44 100.00 1,592,794.51 20.61 6,135,010.93 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄结构 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年) 270,857.32 13,542.87 5.00 1-2 年（含 2 年） 2-3 年（含 3 年） 3 年以上 113,800.00 113,800.00 100.00 合计 384,657.32 127,342.87 33.11 2. 报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 2016 年度转回坏账准备金额 142,555.04 元。 3. 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 材料款 1,322,896.60 1,372,896.60 保证金、押金及备用金 283,202.95 2,298,444.56 职工医保社保及公积金 128,039.21 200,101.91 保理融资款 7,818.11 3,428,656.23 出口退税 341,306.14 其他 135,000.00 86,400.00 合计 1,876,956.87 7,727,805.44 4. 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 期末余额前五名其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 坏账准备期末 余额 是否 为关 联方 江苏派恩新型材料 有限公司 材料款 1,322,896.60 3 年以内 70.48 1,322,896.60 否 上海市青浦区财政 局（金库） 保证金 113,800.00 3 年以上 6.06 113,800.00 否 公告编号：2017-006 64 职工社保 代扣代缴款 项 101,262.21 1 年以内 5.40 否 瀚华担保股份有限 公司上海分公司 预付费用 100,000.00 1 年以内 5.33 5,000.00 否 刘桂海 备用金 100,000.00 1 年以内 5.33 否 合计 1,737,958.81 92.60 1,441,696.60 否 5. 本报告期无实际核销的其他应收账款。 6. 本报告期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东欠款。 （六） 存货 1. 存货分类 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 5,164,355.31 5,164,355.31 在产品 3,710,744.57 3,710,744.57 库存商品 8,694,099.28 509,915.15 8,184,184.13 发出商品 1,932,892.73 1,932,892.73 周转材料 23,353.33 23,353.33 合计 19,525,445.22 509,915.15 19,015,530.07 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,725,962.73 3,725,962.73 在产品 4,000,576.74 4,000,576.74 库存商品 7,640,014.26 509,915.15 7,130,099.11 发出商品 2,008,945.48 2,008,945.48 周转材料 34,302.45 34,302.45 合计 17,409,801.66 509,915.15 16,899,886.51 2. 存货跌价准备 存货种类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 在途物资 公告编号：2017-006 65 原材料 在产品 库存商品 509,915.15 509,915.15 包装物 低值易耗品 发出商品 合计 509,915.15 509,915.15 3. 存货跌价准备情况 存货种类 计提存货跌价准备的依据 本期转回存 货跌价准备 的原因 本期转回金额 占该项存货期 末余额的比例 （%） 库存商品 库存单位成本低于销售可变现净值或可变现净值为零 本期无转回 4. 报告期存货是否存在利息资本化情况说明：无。 （七） 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 755,072.63 预缴税费 368,411.47 117,375.17 合计 1,123,484.10 117,375.17 （八） 固定资产 1.固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 15,075,477.34 53,937,546.42 818,121.95 2,224,561.12 72,055,706.83 2.本期增加金额 221,782.37 738,260.80 42,735.04 1,002,778.21 （1）购置 738,260.8 42,735.04 780,995.84 （2）在建工程转入 221,782.37 221,782.37 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 处置或报废 4.期末余额 15,297,259.71 54,675,807.22 860,856.99 2,224,561.12 73,058,485.04 二、累计折旧 1.期初余额 5,967,327.73 39,219,844.16 743,985.97 1,635,128.64 47,566,286.50 2.本期增加金额 1,047,075.04 3,453,249.34 351,51.76 266,572.47 4,802,048.61 计提 1,047,075.04 3,453,249.34 351,51.76 266,572.47 4,802,048.61 公告编号：2017-006 66 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 3.本期减少金额 4.期末余额 7,014,402.77 42,673,093.50 779,137.73 1,901,701.11 52,368,335.11 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 8,282,856.94 12,002,713.72 81,719.26 322,860.01 20,690,149.93 2.期初账面价值 9,108,149.61 14,717,702.26 74,135.98 589,432.48 24,489,420.33 本期固定资产折旧金额为 4,802,048.61 元。 2.报告期无暂时闲置的固定资产。 3.期末无未办妥产权证书的固定资产。 （九） 在建工程 1. 在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 二 期 厂 房 扩 建 工程 11,532,547.81 11,532,547.81 11,532,547.81 11,532,547.81 涂布车 间管道 安装 81,477.48 81,477.48 废气处 理浓缩 催化燃 烧设备 2,621,168.26 2,621,168.26 合计 14,235,193.55 14,235,193.55 11,532,547.81 11,532,547.81 2. 重要在建工程项目本期变动情况 项目 名称 预算数 期初余额 本期增加 金额 本期转入固 定资产 本期 其他 减少 金额 期末余额 工程 累计 投入 占预 算比 例(%) 工程进度 利息 资本 化累 计金 额 其中： 本期利 息资本 化金额 本期 利息 资本 化率 (%) 资金 来源 二期厂 房扩建 工程 25,000,000.00 11,532,547.81 11,532,547.81 地基与基 础工程施 工已完成 货款 合计 25,000,000.00 11,532,547.81 11,532,547.81 （十） 无形资产 1. 无形资产情况 公告编号：2017-006 67 项目 专利权 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 5,414,400.00 5,414,400.00 2.本期增加金额 购置 3.本期减少金额 4.期末余额 5,414,400.00 5,414,400.00 二、累计摊销 1.期初余额 1,091,904.00 1,091,904.00 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 1,200,192.00 1,200,192.00 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 4,214,208.00 4,214,208.00 2.期初账面价值 4,322,496.00 4,322,496.00 本期无形资产摊销金额为 108,288.00 元。 2. 公司无未办妥产权证书的无形资产。 （十一） 递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 应收账款坏账准备 1,581,418.81 237,212.82 783,307.22 117,496.08 其他应收款坏账准备 1,450,239.47 217,535.92 1,592,794.51 238,919.18 存货跌价准备 509,915.15 76,487.27 509,915.15 76,487.27 可抵扣亏损 9,382,172.18 1,407,325.83 16,503,591.89 2,475,538.78 合计 12,923,745.61 1,938,561.84 19,389,608.77 2,908,441.31 （十二） 短期借款 1. 短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 33,000,000.00 28,000,000.00 保证借款 8,000,000.00 公告编号：2017-006 68 合计 33,000,000.00 36,000,000.00 2. 本期无已逾期未偿还的短期借款情况。 （十三） 应付账款 1. 应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 货款 9,590,581.45 8,078,431.67 设备款 405,000.00 合计 9,995,581.45 8,078,431.67 2. 本报告期无账龄超过 1 年的重要应付账款。 3. 本报告期应付账款中无欠关联方款项。 （十四） 预收款项 1. 预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 货款 959,045.11 644,894.96 合计 959,045.11 644,894.96 2. 截止 2016 年 12 月 31 日，不存在账龄超过 1 年的重要预收款项。 （十五） 应付职工薪酬 1. 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 799,569.44 11,148,693.29 11,732,654.49 215,608.24 二、离职后福利-设定提存计 划 1,433,770.53 1,433,770.53 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 799,569.44 12,582,463.82 13,166,425.02 215,608.24 2. 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 799,569.44 8,729,584.76 9,313,545.96 215,608.24 2.职工福利费 1,537,315.02 1,537,315.02 - 3.社会保险费 767,712.79 767,712.79 - 其中：医疗保险费 629,368.91 629,368.91 - 工伤保险费 83,113.02 83,113.02 - 生育保险费 55,230.86 55,230.86 - 公告编号：2017-006 69 4.住房公积金 112,230.72 112,230.72 - 5.工会经费和职工教育经费 1,850.00 1,850.00 - 6.短期带薪缺勤 7.短期利润分享计划 合计 799,569.44 11,148,693.29 11,732,654.49 215,608.24 3. 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 1,374,872.84 1,374,872.84 2.失业保险费 58,897.69 58,897.69 3.企业年金缴费 合计 1,433,770.53 1,433,770.53 （十六） 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 472,526.13 企业所得税 个人所得税 13,315.07 教育费附加 7,817.70 城市维护建设税 7,817.70 河道管理费 1,563.54 印花税 58,108.39 合计 88,622.40 472,526.13 （十七） 其他应付款 1. 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 往来款 4,000,000.00 6,000,000.00 押金 60,000.00 60,000.00 应付费用及税费 813,927.06 其他 32,000.00 132,803.05 合计 4,905,927.06 6,192,803.05 2. 截止 2016 年 12 月 31 日，无账龄超过 1 年的重要其他应付款款项。 （十八） 一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期应付 款 3,037,015.19 合计 3,037,015.19 （十九） 长期应付款 公告编号：2017-006 70 按款项性质列示长期应付款 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 172,384.76 合计 172,384.76 （二十） 递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形 成 原 因 高端功能性 VCM 薄膜 材料研发及生产技术 改造项目 3,650,000.00 3,650,000.00 环保家电功能型薄膜 新材料研发公共服务 平台 1,150,000.00 1,150,000.00 高阻碍镀铝型BOPP薄 膜产品的配方设计与 工艺 32,000.00 8,000.00 40,000.00 合计 4,832,000.00 8,000.00 4,840,000.00 涉及政府补助的项目 负债项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 期末余额 与资产 相关/与 收益相 关 高 端 功 能 性 VCM 薄膜材料 研发及生产技 术改造 3,650,000.00 3,650,000.00 环保家电功能 型薄膜新材料 研发公共服务 平台 1,150,000.00 1,150,000.00 高阻碍镀铝型 BOPP 薄膜产 品的配方设计 与工艺 32,000.00 8,000.00 40,000.00 合计 4,832,000.00 8,000.00 4,840,000.00 （二十一） 股本 1. 截止 2016 年 12 月 31 日，股东持股情况 股东名称 出资额 持股比例 洪晓冬 10,983,000.00 34.78% 洪晓生 6,312,000.00 19.99% 李钰敏 5,763,000.00 18.25% 张仁坎 2,745,000.00 8.69% 王勤 2,553,000.00 8.08% 符风雷 1,580,000.00 5.00% 公告编号：2017-006 71 股东名称 出资额 持股比例 阮志坚 1,371,000.00 4.34% 蔡静宜 273,000.00 0.87% 合计 31,580,000.00 100.00% 2. 报告期股本变动情况 项目 期末余额 期初余额 期初余额 30,000,000.00 20,000,000.00 当期增加额 1,580,000.00 10,000,000.00 本期减少 期末余额 31,580,000.00 30,000,000.00 注：股本历次变动情况，详见一、1。 （二十二） 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢 价） 3,288,800.05 6,420,000.00 9,708,800.05 合计 3,288,800.05 6,420,000.00 9,708,800.05 资本公积变动情况说明详见一、1。 （二十三） 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 76,186.33 825,404.73 901,591.06 法定公益金 合计 76,186.33 825,404.73 901,591.06 （二十四） 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 685,676.95 -4,109,170.18 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -4,109,170.18 加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,254,047.34 5,953,430.53 减：提取法定盈余公积 825,404.73 76,186.33 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 其他 1,082,397.07 期末未分配利润 8,114,319.56 685,676.95 （二十五） 营业收入和营业成本 公告编号：2017-006 72 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 115,649,514.14 85,104,479.28 97,756,022.16 73,857,642.65 合计 115,649,514.14 85,104,479.28 97,756,022.16 73,857,642.65 （二十六） 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城建税及教育费附加 191,789.33 25,305.34 印花说 58,108.39 车船使用税 1,500.00 土地使用税 121,650.00 合计 373,047.72 25,305.34 （二十七） 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 外贸费用 3,649,080.08 2,940,872.27 人工费 1,812,460.34 1,108,886.39 运输费 1,656,632.90 1,001,736.56 业务招待费 257,558.62 261,876.93 差旅费 232,536.89 214,393.67 折旧及摊销费 258,777.34 101,971.62 办公费 209,598.06 180,448.01 其他 69,066.78 83,977.66 房租费 27,850.00 低值易耗品 1,263.00 合计 8,174,824.01 5,894,163.11 （二十八） 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 5,820,011.05 4,224,702.31 人工费 1,814,172.21 995,193.60 折旧和摊销费 390,540.57 499,296.27 办公费 282,905.31 358,947.01 审计咨询费 1,692,777.20 213,867.92 业务招待费 147,492.50 193,366.10 公告编号：2017-006 73 差旅费 191,086.66 75,393.80 水电煤及物业费 143,897.61 166,412.99 交通费 8,801.00 112,093.89 保险费 112,574.50 334,749.38 税费 93,745.30 其他 711,220.13 576,442.22 合计 11,315,478.74 7,844,210.79 （二十九） 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,451,086.92 3,102,012.89 减：利息收入 5837.44 5,125.63 国内手续费 39,822.27 254,519.91 外贸手续费 64,464.43 2,986.43 汇兑损益 -366,444.88 -241,941.87 其他 1,462.47 121,993.84 合计 2,184,553.77 3,234,445.57 （三十） 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 655,556.55 416,378.39 二、存货跌价损失 合计 655,556.55 416,378.39 （三十一） 营业外收入 1. 营业外收入情况 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合 计 7,000.00 其中：固定资产处置利得 7,000.00 无形资产处置利得 政府补助 1,232,393.74 230,145.99 赔偿款 151,230.00 其他 1.00 合计 1,383,624.74 237,145.99 公告编号：2017-006 74 2. 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 著名商标专项奖励资金 200,000.00 收益 中小企业发展专项资金 收益 国际市场开拓补贴 835,800.00 收益 清洁生产补贴资金 收益 专利资助资金 1,520.00 收益 高新技术成果转化项目 扶持资金 5,000.00 收益 专利试点企业结算资金 收益 税务补贴 3,625.99 收益 科技履约贷款补贴 53,343.75 收益 三代手续费补贴 18,249.99 收益 职工培训补贴 收益 上海市科学技术委员会 款项 25,000.00 收益 排污专项费用补贴 300,000.00 知识产权补贴 20,000.00 合计 1,232,393.74 230,145.99 （三十二） 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金 额 非流动资产处置利得合 计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 罚款 赔偿 其他 1,272.00 合计 1,272.00 （三十三） 所得税费用 1.所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 递延所得税费用 969,879.47 767,591.77 公告编号：2017-006 75 项目 本期发生额 上期发生额 合计 969,879.47 767,591.77 2.会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 9,223,926.81 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,383,589.02 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 22,791.28 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影 响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 可抵扣亏损的影响 额外可扣除费用的影响 -436,500.83 所得税费用 969,879.47 （三十四） 现金流量表项目 1. 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款项 6,387,887.60 7,895,004.74 利息收入 5,837.44 5,028.80 其他 1,383,624.74 1,412,242.82 合计 7,777,349.78 9,312,276.36 2. 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付费用 13,069,178.25 10,194,507.67 往来款项 2,158,493.16 1,481,777.27 合计 15,227,671.41 11,676,284.94 （三十五） 现金流量表补充资料 1． 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 8,254,047.34 5,953,430.53 加：资产减值准备 655,556.55 416,378.39 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 4,802,048.61 5,152,172.97 公告编号：2017-006 76 项目 本期发生额 上期发生额 无形资产摊销 108,288.00 108,288.00 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”号填列） -7,000.00 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 2,152,361.37 3,102,012.89 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 969,879.47 767,591.77 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） -2,115,643.56 -3,068,526.81 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -6,184,568.21 -13,137,661.85 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -818,254.95 7,836,157.87 其他 经营活动产生的现金流量净额 7,823,714.62 7,122,843.76 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 3,450,878.72 1,275,414.46 减：现金的期初余额 1,275,414.46 2,010,789.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,175,464.26 -735,375.40 2.现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 3,450,878.72 1,275,414.46 其中：库存现金 20.08 13,879.97 可随时用于支付的银行存款 3,450,858.64 1,261,534.49 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 公告编号：2017-006 77 项目 期末余额 期初余额 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,450,878.72 1,275,414.46 （三十六） 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 8,064,275.25 作为抵押物向银行申请借款 无形资产 4,214,208.00 作为抵押物向银行申请借款 合计 12,278,483.25 其他说明： 1、 公司以厂房及土地作为抵押物，2016 年 10 月 10 日向建设银行青浦支行申请人民 币借款 900 万元，至报告期末借款余额 900 万元。 2、 公司以厂房及土地作为抵押物，2016 年 10 月 17 日向建设银行青浦支行申请人民 币借款 900 万元，至报告期末借款余额 900 万元。 六、 关联方及关联交易 1、 本企业的实际控制方为 出资者名称 对本公司的持股比例 对本公司的表决权比例 本公司最终控制方 洪晓冬、洪晓生 54.77% 54.77% 洪晓冬、洪晓生 合计 54.77% 54.77% 2、 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 李钰敏 董事 阮志坚 董事 王勤 董事 张仁坎 监事 蔡静宜 监事 魏旭兵 监事 公告编号：2017-006 78 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 徐㛃 财务总监 曹梅 董事会秘书 苍南盛隆包装材料有限公司 控股股东、实际控制人洪晓生投资、任监事 上海佳虔投资咨询有限公司 董事王勤投资、任执行董事 广州市安柏贸易有限公司 董事阮志坚投资、任执行董事兼总经理 上海益一包装有限公司 监事蔡静宜投资、任执行董事 上海纵横森林食品有限公司 监事张仁坎投资、任执行董事兼总经理 周琼 控股股东、实际控制人洪晓冬之妻 3、 关联方交易情况 （1）报告期无购销商品、提供和接受劳务的关联交易。 （2）报告期无关联托管情况。 （3）报告期无承包情况。 （4）报告期无关联租赁情况。 （5）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保是否已经 履行完毕 开始日 到期日 洪晓冬、李钰敏、 洪晓生、洪雁、 李建荣、杨仲通、 张仁坎、阮志坚、 蔡静宜 上海永超真空 镀铝有限公司 8,500,000.00 2013-10-09 2016-09-09 是 1,840,000.00 2014-04-01 2017-03-01 是 中国投融资担保 有限公司上海分 公司、洪晓冬 上海永超真空 镀铝有限公司 8,000,000.00 2015-2-12 2016-2-5 是 洪晓生、洪晓冬 上海永超真空 镀铝有限公司 5,000,000.00 2015-2-13 2016-1-28 是 洪晓冬、周琼 上海永超真空 镀铝有限公司 5,000,000.00 2015-4-22 2016-4-21 是 洪晓冬、周琼 上海永超新材 料科技股份有 限公司 5,000,000.00 2016-1-27 2017-1-24 否 洪晓生、洪晓冬、 周琼 上海永超新材 料科技股份有 限公司 5,000,000.00 2016-1-29 2017-1-16 否 公告编号：2017-006 79 洪晓生、洪晓冬、 周琼、 上海永超新材 料科技股份有 限公司 5,000,000.00 2016-5-24 2017-03-14 否 洪晓冬、周琼 上海永超新材 料科技股份有 限公司 9,000,000.00 2016-10-10 2017-10-09 否 洪晓冬、周琼 上海永超新材 料科技股份有 限公司 9,000,000.00 2016-10-17 2017-10-16 否 说明： ① 2013 年 9 月 27 日 ， 公 司 与 远 东 国 际 租 赁 有 限 公 司 签 署 了 编 号 为 IFELC13D0437CB-L-01 和 IFELC13D0437CF-L-01 的《售后回租赁合同》（实质为抵押借 款），洪晓冬、洪晓生、李钰敏、张仁坎、阮志坚、蔡静宜为本公司履行上述承租人义务提 供连带责任保证，借款金额 930.60 万元。 ②2015 年 2 月 12 日，上海永超真空镀铝有限公司与上海银行青浦支行签订编号为 233150001 的借款合同，中国投融资担保有限公司上海分公司提供无限责任保证担保，公 司法定代表人洪晓冬提供个人无限责任保证担保，借款金额 800 万元。 ③2015 年 2 月 13 日，上海永超真空镀铝有限公司与上海银行青浦支行签订编号为 233150003 的借款合同，该借款合同以股东洪晓生个人房产作为抵押担保，公司法定代表 人洪晓冬提供个人无限责任保证担保，借款金额 500 万元。 ④2015 年 4 月 22 日，上海永超真空镀铝有限公司与上海银行青浦支行签订编号为 233150022 的借款合同，该借款合同以公司法定代表人洪晓冬的配偶周琼的房产抵押为担 保，以洪晓冬股权质押为担保，洪晓冬提供个人无限责任保证担保，借款金额 500 万元。 ⑤2016 年 1 月 25 日，上海永超新材料科技股份有限公司与上海银行青浦支行签订编 号为 233160002 的借款合同，该借款合同以公司法定代表人洪晓冬个人房产抵押为担保， 洪晓冬及其配偶周琼提供个人无限责任保证担保，借款金额 600 万元，本期归还 100 万元， 期末余额 500 万元。 ⑥2016 年 1 月 29 日，上海永超新材料科技股份有限公司与上海银行青浦支行签订编 号为 233160001 的借款合同，该借款合同以洪晓生的个人房产抵押为担保，洪晓冬及其配 偶周琼提供个人无限责任保证担保，借款金额 500 万元。 ⑦2016 年 5 月 23 日，上海永超新材料科技股份有限公司与上海银行青浦支行签订编 号为 233160023 的借款合同，该借款合同以公司法定代表人洪晓冬、洪晓生个人房产抵押 为担保，洪晓冬及其配偶周琼提供个人无限责任保证担保，借款金额 500 万元。 公告编号：2017-006 80 ⑧2016 年 10 月 10 日，上海永超新材料科技股份有限公司与中国建设银行青浦支行 签订编号为 93813492016128 的借款合同，该借款合同以公司法定代表人洪晓冬及其配偶 周琼提供个人无限责任保证担保，借款金额 900 万元。 ⑨2016 年 10 月 17 日，上海永超新材料科技股份有限公司与中国建设银行青浦支行 签订编号为 93813492016129 的借款合同，该借款合同以公司法定代表人洪晓冬及其配偶 周琼提供个人无限责任保证担保，借款金额 900 万元。 （6）报告期无关联方资金拆借情况。 借出资金 关联方 本期发生额 上期发生额 洪晓冬 170,000.00 36,257,500.00 收回资金 关联方 本期发生额 上期发生额 洪晓冬 170,000.00 37,107,500.00 说明：本期借出资金发生额为暂借洪晓冬差旅费备用金额款项，本期已收回，期末无 余额，无关联方资金拆借情况。 （7）关联方资金往来 关联方 期初未归还余额 本期借入 本期归还 期末未归还余额 洪晓冬 550,000.00 550,000.00 说明：公司本期借入关联方资金系控股股东洪晓冬无偿提供给公司使用款项，未收取 利息，本期已归还，期末无余额。 （8）报告期无关联方资产转让、债务重组情况。 （9）报告期无其他关联交易。 4、 关联方应收应付款项 报告期无关联方应收应付款项余额。 七、 承诺及或有事项 1、重要承诺事项 无。 公告编号：2017-006 81 2、或有事项 无。 八、 资产负债表日后事项 无。 九、 其他重要事项 无。 十、 补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,232,393.74 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 149,959.00 小计 1,382,352.74 所得税影响额 207,352.91 少数股东权益影响额(税后） 合计 1,174,999.83 （二）净资产收益率及每股收益 基本每股收益(元 /股） 稀释每股收益(元 /股） 归属于普通股股东的净利润 18.14 0.2625 0.2625 扣除非经常性损益后归属于归属普通股股东的净利润 15.55 0.2251 0.2251 每股收益 加权平均净资产 收益率(%) 报告期利润 公告编号：2017-006 82 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室