837638_2018_九州量子_2018年年度报告_2019-04-25.txt

1 九州量子 NEEQ : 837638 浙江九州量子信息技术股份有限公司 （ZheJiang Quantum Technologies Co.,Ltd.） 年度报告 2018 2 公 司 年 度 大 事 记 2018 年 2 月，公司设立全资子公司浙江 三点科技有限公司,进入 C 端市场，进 一步拓展公司的业务区域和范围，优化 公司战略布局，提高公司市场竞争能 力。4 月，公司主办以“三生三世，点 滴守护”为主题的“2018 安全家居新品 发布会”，推出安全家居系统，通过将 三点科技的专利安全方案植入家庭生活 场景，以安全智能家庭网关为核心，协 同安全云，构建 E2E 安全智慧家庭。 2018 年 5 月，公司与新疆生产建设兵团第十 二师国有资产经营(集团)有限责任公司合 作，利用各自的优势，共同推进在新疆地区 量子保密通信的项目合作，启动量子保密通 信在新疆的产业化布局与建设，以兵团示范 项目推进新疆地区通信行业向量子保密通信 方向发展，切实保障信息新时代对通信网络 信息安全的重大需求。 2018 年 5 月，公司与公共大数据国家重 点实验室联合建立“量子安全大数据联 合实验室”，在大数据安全领域的应用经 验，形成新的业务开拓方向，切入大数 据产业。 2018 年 11 月，公司与中能建控股集团 有限公司的中能建（北京）智慧城市建 设发展有限公司合资设立中能建（杭 州）量子科技发展有限公司，合作共同 推动量子产业化进程。 公告编号：2019-005 3 目录 第一节 声明与提示 ......................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 12 第五节 重要事项 .......................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 ................................................ 21 第七节 融资及利润分配情况 ................................................ 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 25 第九节 行业信息 .......................................................... 28 第十节 公司治理及内部控制 ................................................ 29 第十一节 财务报告 ........................................................ 35 公告编号：2019-005 4 释义 释义项目 释义 公司/本公司/九州量子 指 浙江九州量子信息技术股份有限公司 股东大会 指 浙江九州量子信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江九州量子信息技术股份有限公司董事会 监事会 指 浙江九州量子信息技术股份有限公司监事会 三会议事规则 指 浙江九州量子信息技术股份有限公司《股东大会议事 规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》 公司章程 指 由股东大会会议通过的《浙江九州量子信息技术股份 有限公司章程》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 股转系统/全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌/股份公开转让 指 公司股份在全国股份转让系统挂牌进行转让行为 主办券商、中天国富证券 指 中天国富证券有限公司 会计师 指 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 锦天城、律师 指 上海市锦天城律师事务所 报告期末/报告期间 指 2018 年 12 月 31 日/2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-005 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人吕洪新、主管会计工作负责人沈鹏及会计机构负责人（会计主管人员）沈鹏保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、 完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 √是 □否 1、 豁免披露事项及理由 部分供应商和客户涉及商业秘密豁免披露其名称。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 国家政策变化的风险 报告期内,公司全面并积极推进量子通信相关业务。量子通信 作为体现国家战略意图的重大科技项目之一,已被列入《“十三 五”国家科技创新规划》,受国家、地方及行业等多方面的政策 支持,政策导向影响大。若后续国家政策发生重大变化,将对公 司量子通信业务开展产生一定影响。 新业务扩展不确定性风险 报告期内,公司将依托技术、产品、渠道、资本等优势,积极开 拓量子通信相关业务,但在市场开拓过程中,可能会遇到产业政 策、市场需求、技术应用、供应链等因素的不利变化,进而影响 业务和项目的成本和预期效益,最终影响公司的盈利水平,甚至 将造成公司业务扩展出现一定的不确定性。 技术研发不力的风险 量子通信行业作为战略新兴行业,主要依赖于技术创新突破,从 而推动产业化进程。目前公司已建立一支科研实力强、专业背 景丰富的研发团队,但若技术研发无法按进度完成,无法转化为 产品输出、提供方案支持,则将对公司业务开拓产生重大影响。 市场开发不利的风险 量子通信作为一种以无条件安全为优势的信息加密技术,应用 公告编号：2019-005 6 领域及客户群体相对集中于军队、政府、金融机构、电力能源 企业、大型互联网公司等,且未来进一步拓展至企业市场及消 费市场,若相关市场潜在需求未能及时转化为实际订单,则将对 公司产业化推进产生一定影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-005 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江九州量子信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 ZheJiang Quantum Technologies Co.,Ltd. 证券简称 九州量子 证券代码 837638 法定代表人 吕洪新 办公地址 浙江省杭州市萧山区经济技术开发区北塘路 436 号-1 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄成标 职务 董事会秘书 电话 0571-83735771 转 8532 传真 0571-83736656 电子邮箱 dmb@ 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省杭州市萧山区经济技术开发区北塘路 436 号-1,311200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江九州量子信息技术股份有限公司董秘办办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 7 月 12 日 挂牌时间 2016 年 6 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）-通信系统设备制造 业（C3921）、信息安全设备制造（C3915）；根据股转系统《挂 牌公司投资型行业分类指引》，公司属通信设备行业（18111010） 主要产品与服务项目 通信类（含量子通信类）设备产品生产、研发及销售；量子加密 安全服务及整体方案提供。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 420,213,006 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 浙江九州量子控股有限公司 实际控制人及其一致行动人 吕洪新、曹文钊、赵义博、芮逸明、黄翔 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91330483050135528F 否 注册地址 浙江省杭州市萧山区经济技术 开发区北塘路 436 号-1 否 公告编号：2019-005 8 注册资本 420,213,006.00 否 五、中介机构 主办券商 中天国富证券 主办券商办公地址 贵州省贵阳市观山湖区长岭北路中天会展城 B 区金融商务区 集中商业（北） 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 俞德昌,郑菲 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层 六、自愿披露 □适用 √不适用 七、报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-005 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 163,547,790.26 183,768,959.34 -11.00% 毛利率% 10.90% 65.34% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -188,764,924.45 16,212,780.30 -1,264.30% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 -201,008,997.58 13,090,487.56 -1,635.53% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -32.85% 2.45% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净利 润计算） -34.98% 1.98% - 基本每股收益 -0.45 0.04 -1,264.30% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 579,925,872.29 781,616,210.32 -25.80% 负债总计 84,233,516.08 82,359,260.87 2.28% 归属于挂牌公司股东的净资产 480,289,112.45 669,054,036.90 -28.21% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.14 1.59 -28.21% 资产负债率%（母公司） 23.26% 24.11% - 资产负债率%（合并） 14.52% 10.54% - 流动比率 2.68 6.74 - 利息保障倍数 -51.91 18.41 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -45,388,293.40 -58,757,825.18 22.75% 应收账款周转率 2.13 2.63 - 存货周转率 4.98 3.97 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -25.80% 0.38% - 营业收入增长率% -11.00% 46.49% - 净利润增长率% -1,264.30% -79.50% - 五、 股本情况 公告编号：2019-005 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 420,213,006 420,213,006 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -53,168.86 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 11,128,113.74 委托他人投资或管理资产的损益(理财产品收益) 2,085,506.12 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -756.84 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 13,159,694.16 所得税影响数 99.98 少数股东权益影响额（税后） 915,521.05 非经常性损益净额 12,244,073.13 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票 据及 应收账款 89,839,403.24 应收账款 89,839,403.24 其他应收款 12,743,281.99 13,073,416.36 应收利息 330,134.37 在建工程 233,243.26 233,243.26 工程物资 应付票 据及 应付账款 11,656,799.10 应付账款 11,656,799.10 其他应付款 4,608,035.98 4,655,885.98 应付利息 47,850.00 研发费用 41,778,817.67 管理费用 97,557,799.74 55,778,982.07 公告编号：2019-005 11 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会〔2018〕15 号），对财务报表格式进 行了修订，其中变动内容如下： （一）资产负债表主要是归并原有项目： 1.“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目 2.“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目 3.“固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目 4.“工程物资”项目归并至“在建工程”项目 5.“应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目 6.“应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目 7.“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目 （二）利润表主要是分拆项目，并对部分项目的先后顺序进行调整，同时简化部分项目的表： 1. 新增“研发费用”项目，从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目 2. 新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目，在“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息 收入”明细项目 公告编号：2019-005 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 报告期内，公司主要从事量子通信相关业务，包括量子通信相关产品的研发生产及销售、量子加 密信息安全服务及信息安全整体方案提供。 公司以技术为先导，以产品为载体，以市场为目标，聚集了一大批来自量子信息行业、光通信行 业、信息安全领域的科学家及技术骨干，并通过与国内知名高校开展多种方式合作，与国内外行业机 构进行技术交流，建立公司研发队伍，已形成具有自主知识产权的完整的系列产品：量子通信核心产 品系列、量子通信终端应用产品系列、量子加密安全解决方案。公司还在大数据安全领域进行科学研 究合作，推动量子安全技术在大数据中心的应用。 在技术产品与市场对接方面，公司一方面组建自己的专业团队外，同时大力加强销售渠道建设， 如与新疆建设兵团、中能建集团等政府和大型企业设立了合资公司，有力拓宽市场渠道。公司已为多 家金融、能源、互联网等行业重点客户提供了相应的解决方案，根据客户需要打造更安全、更便捷、 有效、低成本的整体安全解决方案，满足客户实际需求。此外，公司也积极借助市场化渠道，推动如 加密终端、加密通话、加密邮件、智能安全门锁、智能安全网关等智能安全终端应用产品进入消费市 场。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 公司 2018 年实现营业收入 16,354.78 万元，较上年 18,376.90 万元下降 2,022.12 万元，原因有： 量子通信行业虽然有国家政策的大力推动，但产业发展路径仍处于探索阶段，公司根据有关政策，重 点切入加密服务和信息安全领域。公司在此战略思路指导下，实现安全解决方案及相关产品配件的收 入增长；但量子通信核心设备的销售由于公司项目推进延缓造成 2018 年该类产品销售下降。上述安 全解决方案及相关产品配件的收入增长和量子通信核心设备的收入下降综合影响公司本年和上年的 收入变动。 公司 2018 年归属于母公司的净利润为-18,876.49 万元，较上年 1,621.28 万元下降 20,497.77 万 元，净利润本期下降主要系：一是毛利率较高的量子通信核心设备在 2018 年的供货相比于在 2017 年 的集中供货下降幅度较大；二是公司研发持续加大投入特别是应用产品的投入，并已研发出多款即将 面向市场的应用产品；三是开拓安全家居新市场及销售渠道建设的支出等费用的增加；四是受到整体 宏观市场环境带来的资产减值影响等。 截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额为 57,992.59 万元，较上年末下降 20,169.03 万元；负债 总额 8,423.35 万元，较上年末增加 187.43 万元；归属于母公司所有者的净资产为 48,028.91 万元， 公告编号：2019-005 13 较上年末下降 18,876.49 万元。资产负债结构的变动主要系本年度净利润的亏损导致所有者权益的下 降。 截至 2018 年 12 月 31 日，公司及控股子公司已累计提交专利申请合计 130 项，包含发明专利 70 项，实用新型专利 57 项，外观专利 3 项。其中已有 45 项专利获授权，其他 85 项专利正处于审查阶 段。 （二） 行业情况 随着大数据、物联网、云计算等新一代信息技术的成熟和广泛应用，大量数据尤其是涉及用户隐 私数据和安全数据,近年来将以指数形式爆发式增长，而且越来越多隐私数据和安全数据被窃取或公 开，全球对信息安全的需求已到达了前所未有的高度，甚至已上升到国家战略层面。 量子通信是利用量子力学基本原理并基于物质量子特性的通信加密技术，目前已成熟的量子密钥 分发技术，通过与一次一密相结合，在理论上可实现无条件安全的保密通信。 我国一直以来高度重视量子通信行业的发展，习近平总书记早在 2013 年 7 月 17 日考察就指出： “量子通信已经开始走向实用化，这将从根本上解决通信安全问题，同时将形成新兴通信产业”。而量 子通信作为体现国家战略意图的重大科技项目之一，也已被列入《“十三五”国家科技创新规划》。 2016 年 4 月，国家发改委、能源局推出的能源技术革命创新行动计划（2016-2030 年），提出要掌 握量子级的通信安全工程应用技术。 2016 年 11 月，《“十三五”国家战略性新兴产业发展规划》提出要持续推动量子密钥技术。 2017 年 6 月，科技部等四部门联合印发《“十三五”国家基础研究专项规划》，提出构建未来我国 科技发展制高点，组织包括量子通信与量子计算机、脑科学与类脑研究等若干项基础研究类重大科技 项目。 2017 年 8 月，科技部、军委科技委联合印发《“十三五”科技军民融合发展专项规划》，指出要抢 占量子技术等领域国际竞争制高点。 2017 年 11 月 21 日，国家发展改革委办公厅《关于组织实施 2018 年新一代信息基础设施建设工 程的通知》将“国家广域量子保密通信骨干网络建设一期工程”列入支持重点。以 “京沪干线”和“墨 子号”为基础，在京津冀、长江经济带等重点区域建设量子保密通信骨干网及城域网，并在若干地区 建设卫星地面站，形成量子保密通信骨干环网。 2018 年 7 月，中共中央办公厅、国务院办公厅下发通知《金融和重要领域密码应用与创新发展工 作规划》(2018-2022 年)，要求持续深化金融领域密码应用，促进密码与量子技术、云计算、大数据 等新兴技术融合创新。 在国家政策的推动和指引下，中国的量子通信产业化已势在必行。量子通信在军事、国防、金融 等信息安全领域有着重大的应用价值和前景，不仅可用于军事、国防等领域的国家级保密通信，还可 用于涉及产出大量保密数据的能源、电信、金融、政府以及企业云存储、数据中心等领域和部门。目 前量子密钥分发技术已相对成熟，未来量子安全加密应用的市场前景看好。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与 上年期末金 额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的比 重 货币资金 32,572,882.62 5.62% 174,497,680.05 22.33% -81.33% 应收票据与应 63,943,556.01 11.03% 89,839,403.24 11.49% -28.82% 公告编号：2019-005 14 收账款 存货 33,398,123.90 5.76% 25,127,029.37 3.21% 32.92% 投资性房地产 0.00 0.00% 0.00 0.00% 长期股权投资 193,064,487.17 33.29% 101,363,083.64 12.97% 90.47% 固定资产 21,501,721.95 3.71% 58,377,545.09 7.47% -63.17% 在建工程 0.00 0.00% 233,243.26 0.03% -100.00% 短期借款 30,000,000.00 5.17% 30,000,000.00 3.84% 0.00% 长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 资产总计 579,925,872.29 100.00% 781,616,210.32 100.00% -25.80% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：2018年末余额3,257.29万元，较上年末减少14,192.48万元，下降81.33%，主要原因系： 一是公司研发持续加大投入等所致，二是公司对外进行量子通信产业链投资支出；三是公司为提高资 金使用使用效率和收益，进行现金管理，转为理财产品投资，详见第四节二（四）2、委托理财及衍生 品投资情况。 2、长期股权投资：2018年末金额19,306.45万元，较上年末增加9,170.14万元，增长90.47%，主要原 因系韩国电信 SK Telecom 控股 ID Quantique SA 后，公司为加深在 ID Quantique SA 的战略地 位，通过加大投资成为了 ID Quantique SA 第二大股东。 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 163,547,790.26 - 183,768,959.34 - -11.00% 营业成本 145,718,842.92 89.10% 63,696,040.28 34.66% 128.77% 毛利率 10.90% - 65.34% - - 管理费用 54,663,440.52 33.42% 55,778,982.07 30.35% -2.00% 研发费用 71,249,516.12 43.56% 41,778,817.67 22.73% 70.54% 销售费用 11,377,968.18 6.96% 9,706,397.60 5.28% 17.22% 财务费用 3,653,375.06 2.23% -2,619,000.00 -1.43% 239.50% 资产减值损失 83,816,917.29 51.25% 5,573,901.92 3.03% 1,403.74% 其他收益 11,128,113.74 6.80% 927,567.73 0.50% 1,099.71% 投资收益 98,547.63 0.06% 3,435,510.01 1.87% -97.13% 公允价值变动 收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 资产处置收益 -53,168.86 -0.03% 0.00 0.00% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 营业利润 -195,900,485.69 -119.78% 12,673,364.70 6.90% -1,645.77% 营业外收入 11,842.08 0.01% 30,000.81 0.02% -60.53% 营业外支出 12,598.92 0.01% 412,051.93 0.22% -96.94% 公告编号：2019-005 15 净利润 -203,564,593.24 -124.47% 6,809,788.22 3.71% -3,089.29% 项目重大变动原因： 1、营业收入：2018年度营业收入16,354.78万元,较2017年度下降2,022.12万元，下降11.00%，主要原 因系量子通信核心设备及其他组网设备销售的下降所致。 2、研发费用：2018年度研发费用7,124.95万元，较2017年度增加2,947.07万元,增长70.54%，主要原 因系为保持公司核心竞争力，形成自主研发的技术和产品，公司持续加大研发投入特别是应用产品的 投入。 3、资产减值损失：2018年度资产减值损失8,381.69万元较上年度增加7,824.30万元，主要原因系公司 部分对外投资存在亏损可能、往来款项存在无法收回可能等情况，根据谨慎性原则计提了坏账准备。 4、净利润：2018年度净利润较上年度下降，主要原因系公司产品收入的下降、研发的持续加大投入、 坏账准备的计提等，导致利润额下降。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 163,523,967.72 183,746,923.44 -11.01% 其他业务收入 23,822.54 22,035.90 8.11% 主营业务成本 145,698,346.35 63,691,760.21 128.76% 其他业务成本 20,496.57 4,280.07 378.88% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 通信产品与配件 51,180,139.35 31.30% 180,711,712.89 98.35% 系统集成项目 110,255,626.43 67.42% 其他光通信器件 1,205,182.42 0.74% 1,945,860.07 1.06% 服务费 1,089,350.48 0.59% 其他 883,019.52 0.54% 合计 163,523,967.72 100.00% 183,746,923.44 100.00% 按区域分类分析： □适用 √不适用 单位：元 收入构成变动的原因： 公司主要从事量子通信相关业务，包括量子通信相关产品的研发生产及销售、量子加密信息安全服务 及整体方案提供。收入结构发生了一定的变动，本期通信产品与配件收入下降，但是公司切入加密服 务和信息安全领域，新增了系统集成项目的收入。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 客户第一名 65,138,663.62 39.83% 否 公告编号：2019-005 16 2 客户第二名 12,615,256.02 7.71% 否 3 上海皆悦电子科技有限公司 12,341,245.59 7.55% 否 4 豪尔赛科技集团股份有限公司 8,960,786.17 5.48% 否 5 客户第五名 8,621,960.81 5.27% 否 合计 107,677,912.21 65.84% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 供应商第一名 78,705,919.88 45.25% 否 2 四川长虹佳华信息产品有限责任公司 12,324,812.95 7.09% 否 3 上海普连特网络科技有限公司 11,230,538.90 6.46% 否 4 供应商第四名 7,353,379.30 4.23% 否 5 供应商第五名 6,792,452.83 3.91% 否 合计 116,407,103.86 66.94% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -45,388,293.40 -58,757,825.18 22.75% 投资活动产生的现金流量净额 -74,878,572.76 -264,733,239.46 71.72% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,691,428.33 29,178,864.08 -109.22% 现金流量分析： 公司 2018 年度经营活动现金流量净额为-4,538.83 万元，造成经营性现流暂时性净流出的主要原 因主要系公司研发持续投入，运营成本、销售渠道建设的费用等随着公司整体的运营而发生，而销售 商品收到的现金暂时低于公司运营和研发的投入支出。随着后续支出的增幅趋稳，投入逐步转化为产 出，销售回款滚动实现，经营性现金流将逐步改善。 公司 2018 年度投资活动现金流量净额为-7,487.86 万元，投资性现金流流出主要原因系：一是公 司收购量子通信产业链企业股权；二是进行现金管理，合理保持资金的使用效率和回报。 公司 2018 年度筹资活动现金流量净额为-269.14 万元，主要原因系融资产生的利息。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 1）主要全资子公司： A、浙江三点科技有限公司是本公司的全资子公司，注册资本为人民币 1,000 万元。经营范围：通用量 子技术、信息系统技术、建筑智能化系统、计算机智能网络产品、智能路由器、安防电子产品及辅助 设备的技术开发、技术服务、技术咨询及成果转让;网络通信安全软件、硬件产品的开发;计算机系统 集成服务;销售:量子通信、经典通信、网络安全硬件、软件系统,智能家居、智能路由器、智能锁、电 子锁、电子元器件、五金、机电设备、安防电子产品及辅助设备;工业设计;生产、加工:密钥管理类设 备、安防产品、家庭智能网关、无线路由器、智能锁、传感设备、通讯设备、电子设备;服务:电子安 防工程安装,电子工程、智能系统工程的设计、施工。 公告编号：2019-005 17 B、江苏九州量子信息技术有限公司：江苏九州量子信息技术有限公司是本公司的全资子公司，注册资 本为人民币 5,000 万元。经营范围：量子通信网络建设;商用密码产品的开发;信息系统技术、量子通 信技术、融合通信技术、通用量子技术的技术开发、技术服务、技术咨询及技术成果转让;计算机系统 集成服务;通信工程设计、施工;代理电信增值业务;网络安全系统集成;通信设备(卫星地面接收设施、 无线电发射设备除外)、电子产品(除电子出版物)、计算机软硬件、计算机设备的销售。 C、杭州量展科技有限公司：杭州量展科技有限公司是本公司的全资子公司，注册资本为人民币 800 万 元。经营范围：量子通信技术、通用量子技术、信息系统技术的技术开发、技术服务、技术咨询及技 术成果转让、网络通信安全软件、硬件产品的开发；计算机系统集成服务、量子通信、网络安全硬件、 软件系统、电子产品的销售。 D、杭州量通投资管理有限公司：杭州量通投资管理有限公司是本公司的全资子公司，注册资本为人民 币 1,000 万元。经营范围：实业投资，非证券业务的投资管理，投资咨询（未经金融等监管部门批准， 不得从事向公众融资贷款、融资担保、代客理财等金融服务）。 E、杭州沛卓投资管理有限公司：杭州沛卓投资管理有限公司是本公司的全资子公司，注册资本为人民 币 1.5 亿元。主营业务为投资管理、投资咨询。 2）主要控股子公司： A、新疆鼎盾量子信息技术有限公司，注册资本 1,000 万元，主营业务为软件开发;信息系统集成服务, 信息技术咨询服务,数据处理和存储服务;电子、通信与自动控制技术研究;销售:计算机、软件及辅助 设备,通信设备,五金产品,电子产品(除电子出版物);计算机及通讯设备租赁;架线及设备工程建筑; 管道工程建筑;电子工程设计服务、通信工程设计服务;技术推广服务;通信设备制造;互联网接入服 务,电气安装,建筑安装业。公司持股比例为 60.00%。 3）主要参股公司： A、中能建(杭州)量子科技发展有限公司，注册资本 5,000 万元，主营业务为量子通信技术、通用量子 技术、信息系统技术的技术开发、技术服务、技术咨询及技术成果转让;网络通信安全软件、硬件产品 的开发;计算机系统集成服务;量子通信、经典通信、网络安全硬件、软件系统的销售,电子产品的销 售;工业设计。公司持股比例为 40.00%。 B、浙江浩坤量子科技有限公司，注册资本 1,000 万元，主营业务为量子技术开发、咨询、服务、网络 安全技术、计算机软硬件的技术开发、技术咨询、技术服务、成果转让;计算机软硬件、新能源技术、 通信技术、计算机系统集成;承接:建筑智能化工程、环保工程、电子自动化工程、水处理工程、网络 工程、通讯工程、照明工程、弱电工程(凭资质经营);销售:计算机软硬件、通信设备。公司持股比例 为 30.00%。 C、武汉星际量子通信技术股份有限公司：注册资本 3,000 万元，主营业务为量子通信技术的研发、应 用、推广及量子通信网络建设、运营;计算机、通信和其他电子设备、电线、电缆、光缆及电工器材等， 持股比例 40%。 D、裕源大通（股票代码：836878）：主营业务为网络覆盖产品及解决方案、宽带无线接入产品及解决 方案、室内分布系统集成产品及服务、网络优化及代维服务、宽带接入网时点业务等。持股比例为 13.42%。 E、君信达科（股票代码：839555）：主营业务为通信运营商提供通信工程设计和通信工程施工等通信 技术服务，持股比例为 17.07%。 2、 委托理财及衍生品投资情况 截至 2018 年 12 月 31 日，公司委托理财期末余额为 1,200 万元，基金产品投资期末余额为 3,500 万 元。 （1）理财产品：日日鑫，招商银行推出的一款稳健型理财产品，预期年化收益率在 3%左右，期末余 公告编号：2019-005 18 额为 1,200 万元。 （2）基金产品：嘉信 2 号基金，预期年化收益率在 10%左右，期限不超过 24 个月，期末余额为 3,500 万元。 （五） 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 （六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会〔2018〕15 号），对财务报表格式进行了 修订，其中变动内容如下： （一）资产负债表主要是归并原有项目： 1.“应收票据”及“应收账款”项目归并至新增的“应收票据及应收账款”项目 2.“应收利息”及“应收股利”项目归并至“其他应收款”项目 3.“固定资产清理”项目归并至“固定资产”项目 4.“工程物资”项目归并至“在建工程”项目 5.“应付票据”及“应付账款”项目归并至新增的“应付票据及应付账款”项目 6.“应付利息”及“应付股利”项目归并至“其他应付款”项目 7.“专项应付款”项目归并至“长期应付款”项目 （二）利润表主要是分拆项目，并对部分项目的先后顺序进行调整，同时简化部分项目的表： 1. 新增“研发费用”项目，从“管理费用”项目中分拆“研发费用”项目 2. 新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目，在“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息 收入”明细项目 明细变动详见“第三节、会计数据和财务指标摘要——八、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调 整或重述情况”。 （七） 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 本年度公司将 9 家子公司纳入合并财务报表范围，与去年比较增加了浙江三点科技有限公司、新疆鼎 盾量子信息技术有限公司和杭州沛卓投资管理有限公司，详见“第四节 管理层讨论与分析”之“（四） 投资状况分析”之“1、主要控股子公司、参股公司情况”。 （八） 企业社会责任 公司积极履行企业公民应尽的义务，在致力于生产经营、不断为股东创造价值的同时，充分尊重员工、 客户、供应商及其他利益相关者的合法权益，积极与各方合作，加强沟通与交流，实现股东、员工、 上下游合作者、社会等各方力量的均衡，推动公司持续、稳定、健康发展。 三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力； 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标正常； 产品市场、客户资源持续。公司加大研发，自主研发能力进一步增强，报告期内，公司已经将多项发 公告编号：2019-005 19 明、实用新型等专利技术提交专利申请，为提升产品市场竞争力打下坚实基础；公司已经研发出多款 产品，为开拓新市场、提高公司综合竞争力、扩大公司发展方向做出重要的支撑；经营管理层、核心 业务人员队伍稳定。 四、未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、国家政策变化的风险 报告期内，公司全面并积极推进量子通信相关业务。量子通信作为体现国家战略意图的重大科技项目 之一，已被列入《“十三五”国家科技创新规划》，受国家、地方及行业等多方面的政策支持，政策导 向影响大。若后续国家政策发生重大变化，将对公司量子通信业务开展产生一定影响。 应对措施：紧随国家的政策，时刻关注最新的政策导向并及时作出调整和寻找市场机会。 2、新业务扩展不确定性风险 报告期内，公司将依托技术、产品、渠道、资本等优势，积极开拓量子通信相关业务，但在市场开拓 过程中，可能会遇到产业政策、市场需求、技术应用、供应链等因素的不利变化，进而影响业务和项 目的成本和预期效益，最终影响公司的盈利水平，甚至将造成公司业务扩展出现一定的不确定性。 应对措施：新业务开展前积极做好战略研究工作，分析新市场新业务中的风险，做好充足的准备和安 排。 3、技术研发不力的风险 量子通信行业作为战略新兴行业，主要依赖于技术创新突破，从而推动产业化进程。目前公司已建立 一支科研实力强、专业背景丰富的研发团队，但若技术研发无法按进度完成，无法转化为产品输出、 提供方案支持，则将对公司业务开拓产生重大影响。 应对措施：分组分项目推动，制定项目计划时间表，明确任务和分工，制定实施相关激励政策。 4、市场开发不利的风险 量子通信作为一种以无条件安全为优势的信息加密技术，应用领域及客户群体相对集中于军队、政府、 金融机构、电力能源企业、大型互联网公司等，且未来进一步拓展至企业市场及消费市场，若相关市 场潜在需求未能及时转化为实际订单，则将对公司产业化推进产生一定影响。 应对措施：积极开发行业、企业、家庭市场，让产品与市场需求贴近。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 公告编号：2019-005 20 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 40,000,000.00 7,593,527.75 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 40,000,000.00 36,604.77 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 武汉量展信息 技术有限公司 采购原材料 218,241.51 已事前及时履 行 2018 年 8 月 2 4 日 2018-075 2018-076 2018-077 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联交易一：公司 2018 年度向武汉量展信息技术有限公司采购原材料合计金额为 218,241.51 元。 临时性采购且金额发生较小，该关联交易是公司业务发展及生产经营的正常所需，不会对公司和全体 股东的利益造成损害、不会对公司财务状况和经营成果造成重大不利影响、不影响公司的独立性，公 司主要业务不会因上述关联交易而对关联方形成依赖。 （三） 承诺事项的履行情况 根据公司于 2018 年 7 月 18 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（） 披露的《浙江九州量子信息技术股份有限公司关于公司实际控制人变更的公告》（编号：2018-061）、 （编号：2018-096），“三、企业信息”中“实际控制人及其一致行动人”由郑韶辉变更为吕洪新、曹 文钊、赵义博、芮逸明、黄翔。 公告编号：2019-005 21 为避免日后发生潜在同业竞争和关联交易情况，实际控制人吕洪新、曹文钊、赵义博、芮逸明、黄翔 承诺： 1、本人在作为九州量子实际控制人期间，本人及本人控制或施加重大影响的企业将不以借款、代偿债 务、代垫款项或者其他方式占用九州量子资金，不与九州量子之间发生非交易性资金往来。在任何情 况下，不要求九州量子向本人及本人控制或施加重大影响的企业提供任何形式的担保。 2、本人在作为九州量子实际控制人期间，本人及本人控制或施加重大影响的企业将尽量避免和减少与 九州量子之间发生关联交易。对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人及本人控制或施 加重大影响的企业承诺将遵循市场化的定价原则，依法签订协议，严格按照九州量子《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《关联交易决策制度》等有关规定履行关联交易审议程序，履 行回避表决和信息披露义务，保证不通过关联交易损害九州量子及其他股东的合法权益。 3、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对浙江九州量子信息技术股份有限公 司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对浙江九州量子信息技术股份有限公司有竞争或可能 构成竞争的业务、活动或拥有与浙江九州量子信息技术股份有限公司存在同业竞争关系的任何经济实 体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该 经营实体、机构、经济组织中担任总裁、副总裁、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核 心技术人员。 4、如因本人违反上述承诺给浙江九州量子信息技术股份有限公司造成损失，本人将作出全面、及时和 足额的赔偿。 持股 5%以上的主要股东、董事、监事、高级管理人员均出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺： 1、本人目前未直接或间接从事与股份公司存在同业竞争的业务及活动； 2、在担任股份公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员期间及辞去前述职务后六个月内，本人 不直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争或可能导致与股份公司产生竞争的业务 及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形 式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人 员或核心技术人员； 3、本人保证本人的配偶、父母及配偶的父母、年满 18 周岁的子女及其配偶、子女配偶的父母遵守本 承诺； 4、本人愿意承担因本人及本人的配偶、父母及配偶的父母、年满 18 周岁的子女及其配偶、子女配偶 的父母违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 此外，董事、监事、高级管理人员已作出《关于减少和规范关联交易的承诺函》的承诺，其中持股 5% 以上的人员还出具了《规范资金往来的承诺函》。 上述承诺目前均在履行中。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 无限售股份总数 310,413,006 73.87% 99,800,000 410,213,006 97.62% 公告编号：2019-005 22 售条 件股 份 其中：控股股 东、实际控制人 132,656,400 31.57% 99,800,000 232,456,400 55.32% 董事、监 事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 109,800,000 26.13% -99,800,000 10,000,000 2.38% 其中：控股股 东、实际控制人 109,800,000 26.13% -99,800,000 10,000,000 2.38% 董事、监 事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 420,213,006 - 0 420,213,006 - 普通股股东人数 404 （二） 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 浙江九州量子 控股有限公司 242,456,400 0 242,456,400 57.70% 10,000,000 232,456,400 2 杭州敦毅投资 合 伙 企 业 ( 有 限合伙) 90,364,860 0 90,364,860 21.50% 0 90,364,860 3 秦岭 20,359,800 0 20,359,800 4.85% 0 20,359,800 4 杭州念寅投资 合 伙 企 业 ( 有 限合伙) 8,539,200 2,361,726 10,900,926 2.59% 0 10,900,926 5 徐珊 4,896,000 0 4,896,000 1.17% 0 4,896,000 合计 366,616,260 2,361,726 368,977,986 87.81% 10,000,000 358,977,986 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 无相互关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 （一） 控股股东情况 浙江九州量子控股有限公司（原名杭州毅卓实信资产管理有限公司，于 2017 年 7 月 4 日完 成公司名称工商变更）成立于 2015 年 10 月 13 日，注册于杭州市余杭区市场监督管理局，统一 公告编号：2019-005 23 社会信用代码为 91330110MA27W1TGX8，住所为杭州市余杭区仓前街道文一西路 1500 号 6 幢 4 单元 866 室，法定代表人为了吕洪新，注册资本为 10,204.0816 万元，公司类型为有限责任公 司，经营范围：实业投资、投资管理、投资咨询（除证券、期货）、受托资产管理。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。营业期限为 2015 年 10 月 13 日至长期。 （二） 实际控制人情况 根据公司于 2018 年 7 月 18 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 （）披露的《浙江九州量子信息技术股份有限公司关于公司实际控制人变更的公 告》（编号：2018-061）、（编号 2018-096），“三、企业信息”中“实际控制人及其一致行动人” 由郑韶辉变更为吕洪新、曹文钊、赵义博、芮逸明、黄翔。 吕洪新，男，1958 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，大专学历。1976 年参军入 伍，1997 年退伍转业后至 2018 年 4 月期间曾历任金华双龙风景旅游区管理委员会办公室副主任、 处长、局长等职，同时兼任金华双龙旅游发展总公司董事长，现担任九州量子董事长。 曹文钊，男，1966 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。国防科技大学管理学博士， 拥有 20 余年通信行业工作和管理经验，曾任通信业世界 500 强公司副总裁。涉足领域包括研发、 产品、市场、供应链等板块，工作区域横跨亚太、欧洲、北美地区。拥有丰富的国际并购经验， 对传统和新兴通信行业发展均有深刻了解。曾任飞利浦（中国）副总裁；阿尔卡特-朗讯（中国） 执行副总裁；阿尔卡特-朗讯（独联体以及中南欧区）副总裁；阿尔卡特网络融合集团执行副总裁。 现担任九州量子董事、总裁。 赵义博，男，1981 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历，高级工 程师。毕业于中国科学技术大学量子物理专业，获博士学位，曾任安徽问天量子科技股份有限公 司总裁。现担任九州量子副总裁。 芮逸明，男，1969 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，南开大学企业管理专业，复 旦大学 MBA，研究生学历。曾任中国东方航空公司战略研究室主任、南京钢铁股份有限公司人力 资源部长、上海复星产业投资有限公司副总裁、上海复星集团高管及人力资源总经理等职务。现 担任九州量子副总裁。 黄翔，男，1978 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于同济大学，信息技术学 士学位。曾就职于阿尔卡特朗讯、飞利浦集团等单位，2016 年起加入九州量子，负责产品市场相 关工作，现担任九州量子副总裁。 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况： □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求： 公告编号：2019-005 24 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否 违约 借款 杭州联合农村商业 银行股份有限公司 古荡支行 30,000,000.00 7.08% 2018 年 4 月 26 日 至 2019 年 4 月 25 日 否 借款 江苏银行股份有限 公司杭州分行 30,000,000.00 5.22% 2017 年 11 月 15 日 -2018 年 9 月 25 日 否 借款 桐乡市科技创业园 区投资开发有限公 司 15,000,000.00 3.00% 2016 年 1 月 4 日- 2019 年 1 月 3 日 否 合计 - 75,000,000.00 - - - 违约情况： □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-005 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 吕洪新 董事长 男 1958 年 4 月 大专 2018/11/09-2021/11/8 否 杨义先 董事 男 1961 年 3 月 博士研究生 2018/11/09-2021/11/8 否 陈伟星 董事 男 1983 年 4 月 本科 2018/11/09-2021/11/8 否 包轶骏 董事 男 1982 年 8 月 本科 2018/11/09-2021/11/8 是 熊国庆 董事 男 1974 年 11 月 硕士 2018/11/09-2021/11/8 否 曹文钊 总裁 男 1966 年 5 月 博士研究生 2018/11/09-2021/11/8 是 芮逸明 副总裁 男 1969 年 9 月 硕士研究生 2018/11/09-2021/11/8 是 赵义博 副总裁 男 1981 年 10 月 博士研究生 2018/11/09-2021/11/8 是 黄翔 副总裁 男 1978 年 1 月 本科 2018/11/09-2021/11/8 是 沈鹏 财务负责人 男 1976 年 1 月 本科 2018/11/09-2021/11/8 是 黄成标 董事会秘书 男 1991 年 5 月 本科 2018/11/09-2021/11/8 是 魏林林 监事会主席 女 1981 年 3 月 本科 2018/11/09-2021/11/8 是 宋萧天 监事 男 1989 年 11 月 博士研究生 2018/11/09-2021/11/8 是 李丹 职工监事 女 1982 年 3 月 本科 2018/11/11-2021/11/10 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 吕洪新、曹文钊、赵义博、芮逸明、黄翔签订了《一致行动协议书》，约定共同对九州量子进行管理和 控制，在九州量子的重大经营决策上均保持一致。吕洪新、曹文钊、赵义博、芮逸明、黄翔为九州量 子的实际控制人。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有 股票期权 数量 合计 - 0 0 0 0.00% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 √是 □否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 √是 □否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 公告编号：2019-005 26 √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 郑韶辉 董事长 离任 无 个人身体原因离任 吕洪新 无 新任 董事长 第二届董事会换届 曹文钊 董事、总裁 离任 总裁 第二届董事会换届 熊国庆 无 新任 董事 第二届董事会换届 黄震宇 监事会主席 离任 无 第二届监事会换届 魏林林 无 新任 监事会主席 第二届监事会换届 包轶骏 董事、董事会秘 书、财务总监 离任 董事 公司工作精细化、专门化管理的需要, 兼任造成时间精力分配不均 黄成标 无 新任 董事会秘书 公司发展需要 刘国中 副总裁 离任 无 个人原因离任 沈鹏 无 新任 财务总监 公司发展需要 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 吕洪新，男，1958 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，大专学历。1976 年参军入伍， 1997 年退伍转业后至 2018 年 4 月期间曾历任金华双龙风景旅游区管理委员会办公室副主任、处长、 局长等职，同时兼任金华双龙旅游发展总公司董事长。现任浙江九州量子信息技术股份有限公司董事 长兼法定代表人。 熊国庆，男，1974 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2015 年毕业于长江商学院 EMBA。 曾任济民可信集团北京营销公司总经理、济民可信集团全国营销中心总经理、济民可信集团总裁、济 民可信集团控股公司-浙江康莱特药业董事长。现任深圳市资福药业有限公司董事长兼总裁。 魏林林，女，1981 年 3 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2004 年 7 月毕业于内蒙古财经大 学工商管理专业，大学本科学历。曾任松冈机电（中国）有限公司人事培训经理、浙江大华技术股份 有限公司人力资源顾问。2017 年起加入九州量子，现担任九州量子人力资源部总监。 沈鹏，男，1976 年 1 月生，中国国籍，毕业于浙江财经学院会计学专业，大学本科学历，会计师 职称、中国注册会计师、英国特许公认会计师（ACCA）。曾任欧瑞五金中国有限公司成本中心经理、杭 州福瑞羽绒制品有限公司财务经理、浙江锐野专用车辆有限公司财务总监等职。2016 年起加入九州量 子，现担任九州量子财务总监。 黄成标，男，1991 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2013 年 7 月毕业于江西财经大学 会计学专业，大学本科学历，会计师职称、中国注册会计师。曾任天健会计师事务所（特殊普通合伙） 项目经理。2017 年起加入九州量子，现担任九州量子董事会秘书。 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 59 19 生产人员 27 12 销售人员 50 12 技术人员 161 113 公告编号：2019-005 27 财务人员 11 10 其他 16 3 员工总计 324 169 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 17 11 硕士 59 23 本科 182 92 专科 23 20 专科以下 43 23 员工总计 324 169 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司实施全员劳动合同管理，依据《中华人民共和国劳动合同法》和地方相关法规、规范性文件，与 所有员工签订《劳动合同书》；根据岗位、能力以及业绩确定员工薪酬，向员工支付的薪酬包括薪金及 奖金；依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生 育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-005 28 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-005 29 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 √是 □否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全 国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及其他相 关法律法规、规章制度的要求，结合本公司实际情况和经营特点，先后制定了《桐乡都飞通信科技股 份有限公司承诺管理制度》、《桐乡都飞通信科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度》、 《桐乡都飞通信科技股份有限公司利润分配管理制度》、《信息披露事务管理制度》《募集资金管理制 度》等一系列完善公司治理体系的规章制度。 报告期内，公司运作规范良好，公司股东大会、董事会、 监事会尽职尽责，未出现违法、违规现象和重大公司治理缺陷，各项工作和公司运营符合法律法规、 部门规章及公司内控机制和《公司章程》的要求。公司积极地通过建立和完善制度管理体系，规范公 司运作和治理。通过对制度的执行，监督检查公司重大事项决策、三会运作、内控执行等的规范性， 为公司持续快速发展提供动力。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，能够保护股东与投资者充分行使知情 权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股 东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均已履行规定审批程序。 4、公司章程的修改情况 （1）2018 年 4 月 3 日召开的 2018 年第三次临时股东大会审议通过了《关于修改公司章程的议案》， 公司对董事会、董事长和总经理的权限进行了修改。（2）2019 年 1 月 4 日第一次股东大会审议通过 《关于修改公司章程的议案》公司对董事会、董事长以及总经理的权限、关联交易制度部分内容进行 了修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 公告编号：2019-005 30 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 11 1、《关于接受控股股东担保暨关联交易的议 案》 2、《关于提请召开公司 2018 年第一次临时 股东大会的议案》 3、《关于变更募集资金用途的议案》 4、《关于提请召开公司 2018 年第二次临时 股东大会的议案》 5、《关于聘任公司副总裁的议案》 6、《关于修订<公司章程>的议案》 7、《关于修订相关制度的议案》 8、《关于追认 2017 年度关联交易的议案》 9、《关于 2018 年度日常性关联交易预计的 议案》 10、《关于提请召开公司 2018 年第三次临时 股东大会的议案》 11、 《关于2017年度董事会工作报告的议案》 12、 《关于2017年度总经理工作报告的议案》 13、《关于 2017 年度财务决算报告的议案》 14、《关于 2018 年度财务预算报告的议案》 15、《关于公司 2017 年年度报告及其摘要的 议案》 16、《关于公司 2017 年度募集资金存放与实 际使用情况的专项报告的议案》 17、 《关于公司控股股东、实际控制人及其关 联方资金占用情况的专项说明议案》 18、《关于续聘 2018 年度审计机构的议案》 19、《关于补充确认偶发性关联交易的议案》 20、《关于提请召开公司 2017 年年度股东大 会的议案》 21、《关于提名吕洪新先生为公司第一届董 事会董事的议案》 22、《关于选举吕洪新先生为公司董事长的 议案》 23、《关于任命沈鹏先生为公司财务负责人 的议案》 24、《关于公司 2018 年半年度报告的议案》 25、《关于公司 2018 年半年度募集资金存放 与实际使用情况的专项报告的议案》 26、《关于公司未来三年发展战略规划的议 案》 27、《变更募集资金用途》 28、《关于公司第二届董事会董事提名人选 的议案》 公告编号：2019-005 31 29、《关于选举吕洪新先生为公司董事长的 议案》 30、《任命高级管理人员的议案》 31、《修订<公司章程>的议案》 32、《修订<公司关联交易决策制度>的议案》 33、《提请召开公司 2019 年第一次临时股东 大会的议案》 监事会 9 1、《关于接受控股股东担保暨关联交易的议 案》 2、《关于变更募集资金用途的议案》 3、《关于推选公司监事候选人的议案》 4、《关于追认 2017 年度关联交易的议案》 5、《关于 2018 年度日常性关联交易预计的 议案》 6、《关于 2017 年度监事会工作报告的议案》 7、《关于 2017 年度财务决算报告的议案》 8、《关于 2018 年度财务预算报告的议案》 9、《关于公司 2017 年年度报告及其摘要的 议案》 10、《关于公司 2017 年度募集资金存放与实 际使用情况的专项报告的议案》 11、 《关于公司控股股东、实际控制人及其关 联方资金占用情况的专项说明议案》 12、《关于续聘 2018 年度审计机构的议案》 13、《关于补充确认偶发性关联交易的议案》 14、《关于公司 2018 年半年度报告的议案》 15、《关于公司 2018 年半年度募集资金存放 与实际使用情况的专项报告的议案》 16、《关于补充确认偶发性关联交易的议案》 17、《关于公司 2018 年半年度报告的议案》 18、 《关于公司 2018 年半年度募集资金存放 与实际使用情况的专项报告的议案》 19、《关于九州量子未来发展战略规划纲要 的议案》 20、《变更募集资金用途的议案》 21、《关于公司第二届监事会监事提名人选 的议案》 22、《关于选举魏林林女士为公司监事会主 席的议案》 23、《修订<公司章程>的议案》 24、《修订<公司关联交易决策制度>的议案》 股东大会 7 1、《关于接受控股股东担保暨关联交易的议 案》 2、《关于变更募集资金用途的议案》 公告编号：2019-005 32 3、《关于修订<公司章程>的议案》 4、《关于修订相关制度的议案》 5、《关于追认 2017 年度关联交易的议案》 6、《关于 2018 年度日常性关联交易预计的 议案》 7、《关于推选公司监事候选人的议案》 8、《关于 2017 年度董事会工作报告的议案》 9、《关于 2017 年度总经理工作报告的议案》 10、《关于 2017 年度财务决算报告的议案》 11、《关于 2018 年度财务预算报告的议案》 12、《关于公司 2017 年年度报告及其摘要的 议案》 13、《关于公司 2017 年度募集资金存放与实 际使用情况的专项报告的议案》 14、 《关于公司控股股东、实际控制人及其关 联方资金占用情况的专项说明议案》 15、《关于续聘 2018 年度审计机构的议案》 16、《关于补充确认偶发性关联交易的议案》 17、 《关于2017年度监事会工作报告的议案》 18、《关于提名吕洪新先生为公司第一届董 事会董事的议案》 19、《变更募集资金用途的议案》 20、《关于公司第二届董事会董事提名人选 的议案》 21、《关于公司第二届监事会监事提名人选 的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合 法律、行政法规和公司章程的规定的评估意见。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严 格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规等要求，履行各自的权利和义务，公司重 大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务， 公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 （四） 投资者关系管理情况 公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则 （试行）》及公司的《公司章程》、《信息披露管理制度》等相关法律法规及指引，真实、及时、准确、 完整地编制并披露定期报告与临时公告，确保投资者及时了解公司经营状况及财务指标等信息。明确 了投资者关系管理的机构及负责人，董事会办公室负责投资者关系管理工作，董事会秘书为信息披露 负责人。公司与投资者建立了良好的沟通渠道，积极做好投资者来访接待工作，并积极参与股转系统 公告编号：2019-005 33 公司、券商及投资机构举办的推介活动，便于投资者关注并及时了解公司，提升公司的知名度。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 □适用 √不适用 （六） 独立董事履行职责情况 □适用 √不适用 独立董事的意见： 不适用。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 截至报告期末，监事会未发现公司存在风险，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面具有完全的独立性，并拥有完整的业务体系及面向市场独 立经营的能力。 1、公司业务独立 公司所业务均独立于控股股东及实际控制人、法人股东。公司与控股股东及实际控制人、法人股东未 从事相同或相似的业务,未发生过显失公允的关联交易。公司具备独立完整的业务体系，在所有业务环 节，配备了专职人员，拥有独立的业务流程，具备直接面向市场的独立经营能力。 2、公司资产独立 公司在股份公司改制时，公司整体承继了有限公司的业务、资产、机构及债权、债务。公司资产完整， 公司资产与发起人资产产权清晰、界定明确。公司拥有独立的经营场所、经营设备和配套设施。截至 报告期末，本公司控股股东、实际控制人没有占用公司的资金、资产及其他资源的情况。 3、公司人员独立 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序选举或聘任产生； 公司的总经理、副总经理和财务负责人等高级管理人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及 其控制的其他企业领薪。公司财务人员均只在公司任职并领薪，不存在控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业中兼职或领薪的情形。公司建立了独立的人事档案制度，建立了人事聘用、任免与考核 奖惩制度，与公司员工签订了劳动合同，建立了独立的工资管理、福利与社会保障制度。 4、公司财务独立 公司建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司独立在银 行开户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业共用银行账户的情形。截至本报告披露之日，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的 其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。 5、公司机构独立 公司根据《公司法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为公司最高权力机构、董事会为决策机 构、监事会为监督机构，并设有相应的办公机构和经营部门，各职能部门分工协作，形成有机的独立 运营主体，不受控股股东和实际控制人的干预，与控股股东、实际控制人控制的其他企业之间在机构 设置、人员及办公场所等方面完全分开，不存在混合经营、合署办公的情形。 综上所述，报告期内， 公司在业务、资产、人员、机构、财务方面与公司股东、实际控制人及其控制的其他关联方均完全分 开和独立，具有独立完整的业务体系和面向市场独立经营的能力。 公告编号：2019-005 34 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 随着 公司业务的发展和经营管理的需求，会不断对现有内部控制进行测试，并根据公司实际情况对现有的 内部控制制度进行完善和修改，对出现的新情况重新制订相适应的内部控制制度，以保障公司健康稳 步运行。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司第一届董事会第八次会议审议通过了《年度报告重大差错责任追究制度》。 报告期内，公司 未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制 度，执行情况良好。 公告编号：2019-005 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 立信中联审字[2019]D-0302 号 审计机构名称 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层 审计报告日期 2019 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 俞德昌,郑菲 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 浙江九州量子信息技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江九州量子信息技术股份有限公司（以下简称九州量子公司）的财务报 表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利 润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了九州量子公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及公 母司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于九州量子公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 九州量子公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2018 年年 公告编号：2019-005 36 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大 错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估九州量子公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算九州量子公司、终止运营或别无 其他现实的选择。 九州量子公司治理层（以下简称治理层）负责监督九州量子公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策， 则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 公告编号：2019-005 37 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对九州量子公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确 定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告 中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留 意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致 九州量子公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （6）就九州量子公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以 对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部 责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：俞德昌 中国注册会计师：郑菲 中国天津市 2019 年 4 月 24 日 公告编号：2019-005 38 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、(一) 32,572,882.62 174,497,680.05 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、(二) 63,943,556.01 89,839,403.24 预付款项 五、(三) 2,733,664.79 18,119,791.84 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、(四) 3,956,675.21 13,073,416.36 买入返售金融资产 存货 五、(五) 33,398,123.90 25,127,029.37 持有待售资产 五、(六) 69,757,904.62 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、(七) 13,741,074.45 100,664,131.54 流动资产合计 220,103,881.60 421,321,452.40 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 五、(八) 75,011,627.91 145,044,627.91 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五、(九) 193,064,487.17 101,363,083.64 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 五、(十) 21,501,721.95 58,377,545.09 在建工程 0.00 233,243.26 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、(十二) 4,574,484.74 645,032.21 开发支出 五、(十三) 13,138,293.68 13,678,038.15 商誉 长期待摊费用 五、(十四) 17,530,219.78 32,717,039.73 递延所得税资产 五、(十五) 1,155.46 7,846,661.49 其他非流动资产 五、(十六) 35,000,000.00 389,486.44 非流动资产合计 359,821,990.69 360,294,757.92 资产总计 579,925,872.29 781,616,210.32 流动负债： 公告编号：2019-005 39 短期借款 五、(十七) 30,000,000.00 30,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、(十八) 16,478,027.73 11,656,799.10 预收款项 五、(十九) 42,235.94 3,329,091.72 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、(二十) 5,337,793.47 12,266,049.36 应交税费 五、(二十一) 1,752,481.58 368,222.20 其他应付款 五、(二十二) 7,404,456.10 4,655,885.98 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 五、(二十三) 21,254,884.87 一年内到期的非流动负债 五、(二十四) 278,720.61 其他流动负债 流动负债合计 82,269,879.69 62,554,768.97 非流动负债： 长期借款 0.00 0.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 五、（二十五） 15,892,602.75 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、(二十六) 1,963,636.39 3,911,889.15 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,963,636.39 19,804,491.90 负债合计 84,233,516.08 82,359,260.87 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十七） 420,213,006.00 420,213,006.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十八） 197,054,537.43 197,054,537.43 减：库存股 公告编号：2019-005 40 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十九） 618,505.88 618,505.88 一般风险准备 未分配利润 五、（三十） -137,596,936.86 51,167,987.59 归属于母公司所有者权益合计 480,289,112.45 669,054,036.90 少数股东权益 15,403,243.76 30,202,912.55 所有者权益合计 495,692,356.21 699,256,949.45 负债和所有者权益总计 579,925,872.29 781,616,210.32 法定代表人：吕洪新 主管会计工作负责人：沈鹏 会计机构负责人：沈鹏 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 6,304,870.75 127,624,867.89 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十四、（一） 64,848,378.58 80,067,521.12 预付款项 323,715.58 10,112,801.21 其他应收款 十四、（二） 83,391,757.92 107,850,225.11 存货 23,913,730.73 23,800,068.77 持有待售资产 25,703,111.39 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 12,449,042.52 52,353,873.34 流动资产合计 216,934,607.47 401,809,357.44 非流动资产： 可供出售金融资产 34,400,000.00 34,400,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十四、（三） 364,280,175.14 322,063,083.64 投资性房地产 固定资产 20,096,173.41 19,376,490.33 在建工程 233,243.26 生产性生物资产 油气资产 无形资产 4,065,136.25 75,561.80 开发支出 13,138,293.68 13,678,038.15 商誉 长期待摊费用 16,605,994.73 22,862,761.06 递延所得税资产 3,383,271.60 公告编号：2019-005 41 其他非流动资产 387,486.44 非流动资产合计 452,585,773.21 416,459,936.28 资产总计 669,520,380.68 818,269,293.72 流动负债： 短期借款 30,000,000.00 30,000,000.00 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 19,433,451.53 14,620,706.97 预收款项 7,010.22 应付职工薪酬 4,763,675.01 9,577,473.51 应交税费 1,409,950.39 304,122.04 其他应付款 98,138,906.66 139,866,140.40 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 278,720.61 其他流动负债 流动负债合计 153,752,993.81 194,647,163.53 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,963,636.39 2,618,181.82 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,963,636.39 2,618,181.82 负债合计 155,716,630.20 197,265,345.35 所有者权益： 股本 420,213,006.00 420,213,006.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 216,486,865.07 197,054,537.43 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 618,505.88 618,505.88 一般风险准备 未分配利润 -123,514,626.47 3,117,899.06 所有者权益合计 513,803,750.48 621,003,948.37 公告编号：2019-005 42 负债和所有者权益合计 669,520,380.68 818,269,293.72 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 163,547,790.26 183,768,959.34 其中：营业收入 五、（三十一） 163,547,790.26 183,768,959.34 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 370,621,768.46 175,458,672.38 其中：营业成本 五、（三十一） 145,718,842.92 63,696,040.28 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、(三十二) 141,708.37 1,543,532.84 销售费用 五、(三十三) 11,377,968.18 9,706,397.60 管理费用 五、(三十四) 54,663,440.52 55,778,982.07 研发费用 五、(三十五) 71,249,516.12 41,778,817.67 财务费用 五、(三十六) 3,653,375.06 -2,619,000.00 其中：利息费用 3,702,740.23 705,946.45 利息收入 202,557.74 3,318,683.51 资产减值损失 五、(三十七) 83,816,917.29 5,573,901.92 加：其他收益 五、(三十八) 11,128,113.74 927,567.73 投资收益（损失以“－”号填列） 五、(三十九) 98,547.63 3,435,510.01 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 -1,986,958.49 -1,086,916.36 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 0.00 0.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、(四十) -53,168.86 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -195,900,485.69 12,673,364.70 加：营业外收入 五、(四十一) 11,842.08 30,000.81 减：营业外支出 五、(四十二) 12,598.92 412,051.93 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -195,901,242.53 12,291,313.58 减：所得税费用 五、(四十三) 7,663,350.71 5,481,525.36 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -203,564,593.24 6,809,788.22 其中：被合并方在合并前实现的净利润 公告编号：2019-005 43 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -184,309,446.13 6,809,788.22 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） -19,255,147.11 （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益 -14,799,668.79 -9,402,992.08 2.归属于母公司所有者的净利润 -188,764,924.45 16,212,780.30 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 七、综合收益总额 -203,564,593.24 6,809,788.22 归属于母公司所有者的综合收益总额 -188,764,924.45 16,212,780.30 归属于少数股东的综合收益总额 -14,799,668.79 -9,402,992.08 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.45 0.04 （二）稀释每股收益 -0.45 0.04 法定代表人：吕洪新 主管会计工作负责人：沈鹏 会计机构负责人：沈鹏 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四、（四） 118,339,205.82 107,895,037.95 减：营业成本 十四、（四） 94,426,283.13 28,932,159.52 税金及附加 76,423.96 1,173,800.29 销售费用 8,507,292.96 7,628,967.47 管理费用 39,159,713.73 41,077,388.56 研发费用 63,322,775.26 29,063,320.70 财务费用 4,283,497.71 -2,245,996.85 其中：利息费用 4,356,823.91 691,058.87 利息收入 94,419.23 2,948,580.71 公告编号：2019-005 44 资产减值损失 37,001,440.39 7,128,798.39 加： 其他收益 10,717,625.12 822,160.06 投资收益（损失以“－”号填列） 十四、（五） -5,461,228.54 -735,332.79 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -5,835,236.14 -1,086,916.36 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） -40,488.14 - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -123,222,312.88 -4,776,572.86 加：营业外收入 11,792.46 0.69 减：营业外支出 2,597.56 401,069.40 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -123,213,117.98 -5,177,641.57 减：所得税费用 3,419,407.55 -2,728,987.72 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -126,632,525.53 -2,448,653.85 （一）持续经营净利润 -126,632,525.53 -2,448,653.85 （二）终止经营净利润 - - 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 六、综合收益总额 -126,632,525.53 -2,448,653.85 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 199,398,973.52 170,724,109.92 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 公告编号：2019-005 45 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 14,502,575.21 440,341.88 收到其他与经营活动有关的现金 五、(四十四)、1 16,018,779.26 10,193,688.76 经营活动现金流入小计 229,920,327.99 181,358,140.56 购买商品、接受劳务支付的现金 161,884,183.24 83,652,046.03 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 68,585,558.81 42,998,669.62 支付的各项税费 417,257.38 68,122,471.07 支付其他与经营活动有关的现金 五、(四十四)、2 44,421,621.96 45,342,779.02 经营活动现金流出小计 275,308,621.39 240,115,965.74 经营活动产生的现金流量净额 -45,388,293.40 -58,757,825.18 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 763,690,000.00 365,776,527.10 取得投资收益收到的现金 2,383,588.31 2,950,823.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 60,115.94 258,183.86 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 216,478.47 收到其他与投资活动有关的现金 五、(四十四)、3 13,000,000.00 投资活动现金流入小计 766,133,704.25 382,202,013.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 21,109,013.44 72,637,604.59 投资支付的现金 711,390,000.00 571,912,219.37 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 108,513,263.57 2,385,428.62 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 841,012,277.01 646,935,252.58 投资活动产生的现金流量净额 -74,878,572.76 -264,733,239.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 发行债券收到的现金 公告编号：2019-005 46 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 30,000,000.00 偿还债务支付的现金 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,414,538.33 156,600.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、(四十四)、4 276,890.00 664,535.92 筹资活动现金流出小计 32,691,428.33 821,135.92 筹资活动产生的现金流量净额 -2,691,428.33 29,178,864.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -122,958,294.49 -294,312,200.56 加：期初现金及现金等价物余额 174,497,680.05 468,809,880.61 六、期末现金及现金等价物余额 51,539,385.56 174,497,680.05 法定代表人：吕洪新 主管会计工作负责人：沈鹏 会计机构负责人：沈鹏 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 137,669,933.70 81,972,212.30 收到的税费返还 11,815,713.47 440,341.88 收到其他与经营活动有关的现金 35,317,184.76 112,354,297.60 经营活动现金流入小计 184,802,831.93 194,766,851.78 购买商品、接受劳务支付的现金 105,360,097.13 34,359,701.71 支付给职工以及为职工支付的现金 47,871,890.99 28,057,467.10 支付的各项税费 170,390.80 27,824,318.60 支付其他与经营活动有关的现金 55,538,543.43 39,059,793.34 经营活动现金流出小计 208,940,922.35 129,301,280.75 经营活动产生的现金流量净额 -24,138,090.42 65,465,571.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 277,050,000.00 72,000,000.00 取得投资收益收到的现金 374,007.60 351,583.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 6,034.48 661,928.89 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 300,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 13,000,000.00 投资活动现金流入小计 277,430,042.08 86,313,512.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 20,900,520.47 56,510,933.81 投资支付的现金 321,020,000.00 413,800,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 公告编号：2019-005 47 投资活动现金流出小计 341,920,520.47 470,310,933.81 投资活动产生的现金流量净额 -64,490,478.39 -383,997,421.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 30,000,000.00 30,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 30,000,000.00 筹资活动现金流入小计 30,000,000.00 60,000,000.00 偿还债务支付的现金 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,414,538.33 156,600.00 支付其他与筹资活动有关的现金 30,276,890.00 664,535.92 筹资活动现金流出小计 62,691,428.33 821,135.92 筹资活动产生的现金流量净额 -32,691,428.33 59,178,864.08 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -121,319,997.14 -259,352,986.24 加：期初现金及现金等价物余额 127,624,867.89 386,977,854.13 六、期末现金及现金等价物余额 6,304,870.75 127,624,867.89 公告编号：2019-005 48 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其 他 一、上年期末余额 420,213,006.00 197,054,537.43 618,505.88 51,167,987.59 30,202,912.55 699,256,949.45 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 420,213,006.00 197,054,537.43 618,505.88 51,167,987.59 30,202,912.55 699,256,949.45 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -188,764,924.45 -14,799,668.79 -203,564,593.24 （一）综合收益总额 -188,764,924.45 -14,799,668.79 -203,564,593.24 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 公告编号：2019-005 49 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 420,213,006.00 197,054,537.43 618,505.88 -137,596,936.86 15,403,243.76 495,692,356.21 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其 他 一、上年期末余额 233,451,670.00 383,815,873.43 618,505.88 34,955,207.29 39,605,904.63 692,447,161.23 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 233,451,670.00 383,815,873.43 618,505.88 34,955,207.29 39,605,904.63 692,447,161.23 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 186,761,336.00 -186,761,336.00 16,212,780.30 -9,402,992.08 6,809,788.22 （一）综合收益总额 16,212,780.30 -9,402,992.08 6,809,788.22 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 公告编号：2019-005 50 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 186,761,336.00 -186,761,336.00 1.资本公积转增资本（或股本） 186,761,336.00 -186,761,336.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 420,213,006.00 197,054,537.43 618,505.88 51,167,987.59 30,202,912.55 699,256,949.45 法定代表人：吕洪新 主管会计工作负责人：沈鹏 会计机构负责人：沈鹏 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 公告编号：2019-005 51 一、上年期末余额 420,213,006.00 197,054,537.43 618,505.88 3,117,899.06 621,003,948.37 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 420,213,006.00 197,054,537.43 618,505.88 3,117,899.06 621,003,948.37 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 19,432,327.64 -126,632,525.53 -107,200,197.89 （一）综合收益总额 -126,632,525.53 -126,632,525.53 （二）所有者投入和减少资本 19,432,327.64 19,432,327.64 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 19,432,327.64 19,432,327.64 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 公告编号：2019-005 52 （六）其他 四、本年期末余额 420,213,006.00 216,486,865.07 618,505.88 -123,514,626.47 513,803,750.48 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 233,451,670.00 383,815,873.43 618,505.88 5,566,552.91 623,452,602.22 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 233,451,670.00 383,815,873.43 618,505.88 5,566,552.91 623,452,602.22 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 186,761,336.00 -186,761,336.00 -2,448,653.85 -2,448,653.85 （一）综合收益总额 -2,448,653.85 -2,448,653.85 （二）所有者投入和减少资本 186,761,336.00 -186,761,336.00 1．股东投入的普通股 186,761,336.00 -186,761,336.00 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 公告编号：2019-005 53 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 420,213,006.00 197,054,537.43 618,505.88 3,117,899.06 621,003,948.37 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 54 浙江九州量子信息技术股份有限公司 二 O 一八年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 浙江九州量子信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由桐乡市 都飞通信科技有限公司于 2015 年 11 月 10 日整体变更设立的股份有限公司。公司统 一社会信用代码为：91330483050135528F，于 2016 年 6 月 13 日在全国中小企业股 份转让系统批准挂牌。所属行业为：计算机、通信和其他电子设备制造业。 截至 2018 年 12 月 31 日止，公司累计发行股本总数为 420,213,006 股，注册资本为 420,213,006.00 元，注册地址：浙江省杭州市萧山区经济技术开发区北塘路 436 号 -1。本公司主要经营活动为：透镜光纤、光通信无源器件、光纤活动连接器、适配 器、光纤到户产品的生产、销售；量子通信技术、通用量子技术、信息系统技术的技 术开发、技术服务、技术咨询及技术成果转让；网络通信安全软件、硬件产品的开 发；计算机系统集成服务；量子通信、经典通信、网络安全硬件、软件系统的销售， 电子产品的销售；工业设计；实业投资。 本公司实际控制人为吕洪新、曹文钊、赵义博、芮逸明、黄翔一致行动人。 本财务报告业经公司董事会于 2019 年 4 月 24 日批准报出。 (二) 本年度合并财务报表的范围及其变化 本公司本期纳入合并范围的公司详见本附注六“合并范围的变更”及本附注七“在 其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”） 以及中国证券监督管理委 员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 55 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或 情况。因此，继续以持续经营为基础编制本公司截至 2018 年 12 月 31 日止的 2018 年度财务报表。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并 方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用， 于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控 制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 56 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报 表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业 会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财 务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一 致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表 时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并 取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对 于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子 公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行 调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并 资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目 下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有 者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债 表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合 并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量 表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开 始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方 在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之 前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰 晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲 减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产 负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合 并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持 有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允 价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 57 及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其 他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日 所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产 生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、 费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现 金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股 权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的 对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日 或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的 投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益 及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于 被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上 述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投 资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将 多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各 项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并 财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损 益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控 制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行 会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 58 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公 司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负 债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收 益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与 处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额 之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本 溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现 金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用与交易发生日即期汇率近似的汇率作为折算汇率将外币金额折合成人 民币记账。近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按 照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益 项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的 收入和费用项目，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项 目转入处置当期损益。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 59 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期 损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价 值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在 取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括 在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货 方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始 确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的 债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允 价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融资产，按照成本计量。 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 60 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时， 将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入 当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计 量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的 原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转 移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉 及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终 止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对 应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为 一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分； 本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融 负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时 确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债 或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括 转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 61 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对 公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价 值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入 当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下 适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关 资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可 观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使 用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对 金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计 提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有 者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客 观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计 入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或 金额标准 应收款项余额在 200 万元以上的款项。 单项金额重大并单独计提坏 账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收 款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 62 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： （1）信用风险特征组合的确定依据：具有类似信用风险特征。 （2）根据信用风险特征组合确定的计提方法： 组 合 依 据 坏账计提方法 组合 1：关联方组合 根据特定性质及特定对象确定：关联方款项等（有证据 表明存在减值风险的除外）。 不计提坏账准 备 组合 2：账龄组合 应收款项各项组合根据资产负债表日应收款项的可收回 性。 账龄分析法 账龄分析法具体如下： 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含,下同） 5.00 5.00 1-2 年 25.00 25.00 2-3 年 35.00 35.00 3-4 年 55.00 55.00 4-5 年 65.00 65.00 5 年以上 100.00 100.00 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与特定性质及特定对象款项和以账龄为 信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备。 (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、在产品、发出商品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按月末一次加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营 过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可 变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品 的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金 额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净 值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分 的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 63 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按 照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相 同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌 价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负 债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十二) 持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出 售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买 承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门 批准后方可出售的，已经获得批准。 (十三) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必 须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投 资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合 营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制 或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影 响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 64 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控 制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加 投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享 有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权 投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期 股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额， 调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初 始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按 照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始 投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付 的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可 靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关 税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或 对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣 告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初 始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的差额，计入当期损益。 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 65 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别 确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单 位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价 值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变 动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产 的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进 行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报 表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为 基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算 归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未 实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业 之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同 一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表 的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减 长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他 实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减 长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业 仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置 相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处 理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动 而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计 划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日 的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而 确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分 配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 66 转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原 因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资 单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时 即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大 影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之 日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权 改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全 部结转。 (十四) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计 净残值率确定折旧率。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租 赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折 旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 5 5 19.00 机器设备 3-10 5 9.50-31.67 办公设备 3-5 5 19.00-31.67 电子及其他设备 3-5 5 19.00-31.67 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 67 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资 产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价 值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差 异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为 租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认的融资费。 (十五) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本 等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折 旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的 折旧额。 (十六) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生 的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予 以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费 用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预 定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而 以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 68 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂 停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费 用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部 分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外 销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超 过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条 件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本 化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重 新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实 际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时 性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出 超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款 的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借 款加权平均利率计算确定。 (十七) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预 定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质 上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其 入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额， 计入当期损益。 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 69 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量 的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其 入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的 非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产 的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无 法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不 予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 软件 3-5 年 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 3、 内部研究开发项目 （1）划分公司内部研究开发项目研究阶段和开发阶段的具体标准 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。 开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于一项或若干项 计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品或获得新工序 等。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 （2）开发阶段的支出符合资本化的具体标准 ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十八) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 70 命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未 来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确 认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资 产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关 的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照 各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的 比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产 组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行 减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再 对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产 组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十九) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。本公司长期待摊费用包括。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、 摊销年限 项 目 摊销年限（年） 干线管道租赁费 13-20 装修费 3-5 房屋租赁费 5 绿化费 4.75-5 其他 2-5 (二十) 职工薪酬 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 71 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工 教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例 计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公 司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或 确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利 产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (二十一) 收入 1、 收入一般确认原则 （1）销售商品收入 ① 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ② 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品 实施有效控制； ③ 收入的金额能够可靠地计量； ④ 相关的经济利益很可能流入本公司； ⑤ 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认劳务 收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计的条件：收入的金额能够可靠地计量，相 关的经济利益很可能流入企业，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和 将发生的成本能够可靠地计量。 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 72 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列 情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定利息收 入金额； （2）使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 2、 收入确认的具体方法 公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回 货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地 计量； (二十二) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相 关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产 的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补 助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以 其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：本公司取得的除与资产相关的 政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与 收益相关的判断依据为： （1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成 资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需 在 每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更;（2）政府文件中对用途仅作一般性 表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 2、 确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定 的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。 除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确 认。 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 73 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收 益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司 日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认 为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常 活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减 相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入 当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的， 计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 (二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十四) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法 进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期 费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 74 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法 进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计 入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收 入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入 总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额 现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的 入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费 用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入 资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与 其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收 入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量 中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十五) 终止经营 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本 公司处置或被本公司划归为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的 一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 (二十六) 重要会计政策的变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务 报表格式的通知》（财会〔2018〕15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司自 2018 年度起编制报表采用财会〔2018〕15 号所规定的报表格式。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账 款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应 付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票 据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利” 并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应 “应收票据”和“应收账款”合并列示为 “应收票据及应收账款”，本期金额 63,943,556.01 元 ， 上 期 金 额 89,839,403.24 元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 75 付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产 清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并 入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长 期应付款”列示。比较数据相应调整。 “应付票据及应付账款”，本期金额 16,478,027.73 元 ， 上 期 金 额 11,656,799.10 元； 调增“其他应收款”本期金额 0.00 元， 上期金额 330,134.37 元； 调增“其他应付款”本期金额 64,932.08 元，上期金额 47,850.00 元； 调增“固定资产”本期金额 0.00 元，上 期金额 0.00 元； 调增“在建工程”本期金额 0.00 元，上 期金额 0.00 元； 调增“长期应付款”本期金额 0.00 元， 上期金额 0.00 元。 （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原 “管理费用”中的研发费用重分类至“研发费 用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增 “其中：利息费用”和“利息收入”项目。比 较数据相应调整。 调减“管理费用”本期金额71,249,516.12 元，上期金额 41,778,817.67 元，重分类 至“研发费用”。 （3）股东 权益变动表中新增“设定受益计划 变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调 整。 各期数据无调整。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 应税收入按适用税率计算销项税额，扣除允 许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税 6%、11%、 16%、17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、 15% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 浙江九州量子信息技术股份有限公司 15% 桐乡都飞光通信技术有限公司 20% 除上述以外的其他纳税主体 25% (二) 税收优惠 1、企业所得税 （1）根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省 2018 年高新技术企业备案的复函》(国科火字〔2019〕70 号)，公司于 2018 年 11 月通过高新技术企业认定，并取得编号为 GR201833000530 的《高新技术企业证 书》，认定有效期 3 年。2018 年至 2020 年减按 15%的税率计缴企业所得税。 （2）子公司桐乡都飞光通信技术有限公司根据财政部和国家税务总局联合发布的 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 76 财税〔2018〕77 号文《财政部税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠 政策范围的通知》，自 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，将小型微利企业的 年应纳税所得额上限由 50 万元提高至 100 万元，对年应纳税所得额低于 100 万元 （含 100 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税 率缴纳企业所得税。 2、增值税 （1）本公司根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》财税 〔2011〕100 号文规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项 目 期末余额 年初余额 库存现金 110,177.33 9,907.90 银行存款 32,462,348.02 174,485,511.78 其他货币资金 357.27 2,260.37 合 计 32,572,882.62 174,497,680.05 其中：存放在境外的款项总额 382,594.35 其他货币资金明细如下： 项 目 期末余额 年初余额 存出投资款 357.27 2,260.37 小 计 357.27 2,260.37 (二) 应收票据及应收账款 项 目 期末余额 年初余额 应收票据 14,204.10 应收账款 63,929,351.91 89,839,403.24 合 计 63,943,556.01 89,839,403.24 1、 应收票据 （1）应收票据分类列示 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 14,204.10 小 计 14,204.10 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 77 （2）期末公司无已质押的应收票据。 （3）期末公司已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据票面金额为 35,706,640.50 元。 （4）期末公司无已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 （5）期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 78 2、 应收账款 （1）应收账款按种类披露 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 （%） 金 额 计提比 例（%） 金 额 比例 （%） 金 额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 81,846,045.11 100.00 17,916,693.20 21.89 63,929,351.91 94,590,003.41 100.00 4,750,600.17 5.02 89,839,403.24 组合 1：关联方组合 组合 2：账龄组合 81,846,045.11 100.00 17,916,693.20 21.89 63,929,351.91 94,590,003.41 100.00 4,750,600.17 5.02 89,839,403.24 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 小 计 81,846,045.11 100.00 17,916,693.20 21.89 63,929,351.91 94,590,003.41 100.00 4,750,600.17 5.02 89,839,403.24 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 79 （2）各类应收账款的坏账准备 ①组合中，按组合 2 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含， 下同） 12,819,890.38 640,994.52 5.00 1 至 2 年 68,961,354.73 17,240,338.68 25.00 2 至 3 年 1,400.00 490.00 35.00 3 至 4 年 63,400.00 34,870.00 55.00 小 计 81,846,045.11 17,916,693.20 （3）本期计提、转回或收回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额为 13,171,581.53 元。 （4）本期实际核销的应收账款情况：无。 （5）截至 2018 年 12 月 31 日止应收账款中无应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权 股份的股东单位款项。 （6）截至 2018 年 12 月 31 日止本公司应收账款中应收其他关联方款项详见附注九、 （六）、1。 （7）截至 2018 年 12 月 31 日止应收账款金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款 合计数的比 例(%) 坏账准备 账龄 客户 1 68,961,354.73 84.26 17,240,338.68 1-2 年 客户 2 5,197,256.00 6.35 259,862.80 1 年以内 客户 3 4,852,100.00 5.93 242,605.00 1 年以内 客户 4 2,435,216.00 2.98 121,760.80 1 年以内 客户 5 194,900.00 0.24 9,745.00 1 年以内 小 计 81,640,826.73 99.75 17,874,312.28 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 80 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 2,733,663.55 100.00 12,219,790.60 67.44 1-2 年 5,900,001.24 32.56 2-3 年 1.24 0.00 合 计 2,733,664.79 100.00 18,119,791.84 100.00 2、 截至 2018 年 12 月 31 日止预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占预付款 项期末余 额合计数 的比例 （%） 供应商 1 非关联方 1,210,000.00 1 年以内 44.26 供应商 2 非关联方 412,251.04 1 年以内 15.08 供应商 3 非关联方 298,612.06 1 年以内 10.92 供应商 4 非关联方 271,564.15 1 年以内 9.93 供应商 5 非关联方 180,437.82 1 年以内 6.60 小 计 2,372,865.07 86.80 3、 截至 2018 年 12 月 31 日止本公司无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份 的股东单位款项。 4、 截至 2018 年 12 月 31 日止本公司预付款项余额中预付其他关联方款项详见附注 九、（六）、1。 (四) 其他应收款 项 目 期末余额 年初余额 应收利息 330,134.37 其他应收款 3,956,675.21 12,743,281.99 合 计 3,956,675.21 13,073,416.36 1、 应收利息 项 目 期末余额 期初余额 固定收益理财产品利息 298,082.19 存款利息 32,052.18 小 计 330,134.37 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 81 2、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 种 类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 （%） 金 额 计提比 例（%） 金 额 比例 （%） 金 额 计提 比例 （%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的其他 应收款 10,000,000.00 65.88 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 53.12 5,000,000.00 50.00 5,000,000.00 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款 5,178,656.42 34.12 1,221,981.21 23.60 3,956,675.21 8,023,642.10 42.63 680,360.11 8.48 7,343,281.99 组合 1：关联方组合 组合 2：账龄组合 5,178,656.42 34.12 1,221,981.21 23.60 3,956,675.21 8,023,642.10 42.63 680,360.11 8.48 7,343,281.99 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的其 他应收款 800,000.00 4.25 400,000.00 50.00 400,000.00 小 计 15,178,656.42 100.00 11,221,981.21 3,956,675.21 18,823,642.10 100.00 6,080,360.11 12,743,281.99 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 82 （2）各类其他应收款的坏账准备 ①期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款： 单位名称 期末余额 坏账准备 计提比例 （%） 款项性质 理由 张洪亮[注 1] 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 预付份额转让款 单独测试 小 计 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 注 1：张洪亮所欠款项多年未能偿还且在诉讼过程发现其财产执行存在较大困难， 款项收回不确定性较大，根据谨慎性原则按余额的 100%计提坏账准备。 ②组合中，按组合 2 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含，下同） 873,214.62 43,660.76 5.00 1 至 2 年 3,285,841.80 821,460.45 25.00 2 至 3 年 1,019,600.00 356,860.00 35.00 小 计 5,178,656.42 1,221,981.21 （3）本期计提、转回或收回的坏账准备情况：本期计提的坏账准备金额为 5,927,160.19 元。 （4）本报告期实际核销的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 款项是否因关联 方交易产生 上海企源展览服务有限公司 参展费 9,500.00 无法收回 否 陈光裕 人才补助款 400,000.00 无法收回 否 黄天其 人才补助款 400,000.00 无法收回 否 （5）截至 2018 年 12 月 31 日止其他应收款余额中无应收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。 （6）截至 2018 年 12 月 31 日止其他应收款余额中应收其他关联方款项详见附注 九、（六）、1。 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 83 （7）截至 2018 年 12 月 31 日止其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备期末余 额 张洪亮 预付份额转让 款 10,000,000.00 2-3 年 65.80 10,000,000.00 武汉星际量子通信技术股份 有限公司 股权转让款 2,700,000.00 1-2 年 17.76 675,000.00 浙江省省直物资供应中心 房屋租赁押金 1,000,000.00 2-3 年 6.58 350,000.00 共青城沛卓投资管理合伙企 业(有限合伙) 往来款 489,000.00 1 年以内 3.35 24,450.00 英库百特科技服务有限公司 租金保证金 426,950.00 1-2 年 2.81 106,737.50 小 计 14,615,950.00 96.30 11,156,187.50 (五) 存货 1、 存货分类 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 11,936,881.68 11,936,881.68 14,107,453.48 14,107,453.48 在产品 1,326,339.19 1,326,339.19 936,090.98 936,090.98 半成品 2,377,528.09 2,377,528.09 3,524,896.35 3,524,896.35 库存商品 14,644,317.47 14,644,317.47 6,374,874.25 6,374,874.25 发出商品 3,113,057.47 3,113,057.47 7,832.66 7,832.66 委托加工物资 175,881.65 175,881.65 合 计 33,398,123.90 33,398,123.90 25,127,029.37 25,127,029.37 2、 存货跌价准备 本报告期末本公司存货不存在因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成 本等原因而使存货成本高于其可变现净值的情况，故未计提存货跌价准备。 (六) 持有待售资产 项 目 期末余额 年初余额 待处理资产[注] 69,757,904.62 合 计 69,757,904.62 注：本期待处理资产系子公司浙江神州量子通信技术有限公司相关资产，期末余额 中包含已计提的跌价准备 9,745,940.36 元。 (七) 其他流动资产 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 84 项 目 期末余额 年初余额 待抵扣增值税进项税额 1,282,768.10 11,466,563.17 理财产品 12,000,000.00 80,000,000.00 待摊费用 455,442.49 403,118.45 预缴税费 2,863.86 8,794,449.92 合 计 13,741,074.45 100,664,131.54 (八) 可供出售金融资产 （1）分类情况 项 目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 115,044,627.91 40,033,000.00 75,011,627.91 按成本计量的 115,044,627.91 40,033,000.00 75,011,627.91 合 计 115,044,627.91 40,033,000.00 75,011,627.91 续: 项 目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 145,044,627.91 145,044,627.91 按成本计量的 145,044,627.91 145,044,627.91 合 计 145,044,627.91 145,044,627.91 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 期初余额 本期 增加 本期减少 期末余额 湖北君信达科技股份有限公司[注 1] 28,111,627.91 28,111,627.91 北京裕源大通科技股份有限公司[注 1] 40,033,000.00 40,033,000.00 杭州仁敏投资合伙企业（有限合伙）[注 2] 12,500,000.00 12,500,000.00 北京信维科技股份有限公司[注 1] 4,400,000.00 4,400,000.00 长兴龙蠡晟睿投资合伙企业（有限合伙） [注 3] 30,000,000.00 30,000,000.00 联通新沃（上海）创业投资合伙企业（有 限合伙）[注 4] 30,000,000.00 30,000,000.00 小 计 145,044,627.91 115,044,627.91 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 85 续： 被投资单位 减值准备 在被投资单位 持股比例 （%） 本期 现金红利 期初 余额 本期增加 本期 减少 期末余额 湖北君信达科技股份有限 公司[注 1] 17.07 北京裕源大通科技股份有 限公司[注 1、注 5] 40,033,000.00 40,033,000.00 13.42 杭 州 仁 敏投 资 合伙 企 业 （有限合伙）[注 2] 30.33 北京信维科技股份有限公 司[注 1] 1.67 长兴龙蠡晟睿投资合伙企 业（有限合伙）[注 3] 联通新沃（上海）创业投 资合伙企业（有限合伙） [注 4] 29.85 小 计 40,033,000.00 40,033,000.00 注 1： 湖北君信达科技股份有限公司、北京裕源大通科技股份有限公司、北京信维 科技股份有限公司均系新三板挂牌公司，本公司对上述挂牌公司不具控制及重大影 响，且根据上述挂牌公司股票在新三板交易活跃程度、价格波动性等实际状况，按 照成本法进行核算。 注 2：本公司系杭州仁敏投资合伙企业（有限合伙）有限合伙人，虽出资比例占总出 资总额的 30.33%，但不参与日常管理经营，所以本公司对其无重大影响、共同控制 或控制，且其公允价值无法可靠计量，因此按照成本法进行核算。 注 3：本公司系长兴龙蠡晟睿投资合伙企业（有限合伙）有限合伙人，不参与日常管 理经营，所以本公司对其无重大影响、共同控制或控制，且其公允价值无法可靠计 量，因此按照成本法进行核算，本期已收回投资。 注 4：本公司系联通新沃（上海）创业投资合伙企业（有限合伙）有限合伙人，虽出 资比例占总出资总额的 29.85%，但不参与日常管理经营，所以本公司对其无重大影 响、共同控制或控制，且其公允价值无法可靠计量，因此按照成本法进行核算。 注 5：裕源大通未能按期披露 2017 年年度报告，公司股票已于 2018 年 5 月 2 日起 被暂停转让，面临被终止挂牌的风险，且公司被纳入失信被执行人名单。公司发生 多起诉讼，导致公司多个银行账户资金被冻结，对公司生产经营产生重大不利影响。 考虑到以上原因，本期已对裕源大通全额计提减值。 (九) 长期股权投资 （1）分类情况 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 86 项 目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业的投资 208,003,722.38 14,939,235.21 193,064,487.17 合 计 208,003,722.38 14,939,235.21 193,064,487.17 续: 项 目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业的投资 101,363,083.64 101,363,083.64 合 计 101,363,083.64 101,363,083.64 （2）明细情况 被投资 单位 期初余额 核算方法 初始投资成本 持股比例 （%） 表决权比 例（%） 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资收益 杭州沛卓投资管理有限公司[注 1] 96,499,323.87 权益法 98,850,000.00 49.00 49.00 108,900,000.00 -3,848,277.65 ID Quantique SA [注 1] 权益法 205,126,921.10 19.73 19.73 武汉星际量子通信技术股份有限 公司 4,863,759.77 权益法 3,600,000.00 40.00 40.00 -1,986,958.49 中能建(杭州)量子科技发展有限 公司 权益法 40.00 40.00 浙江浩坤量子科技有限公司 权益法 30.00 30.00 天九量子(杭州)信息科技有限公 司 权益法 30.00 30.00 小 计 101,363,083.64 307,576,921.10 108,900,000.00 -5,835,236.14 续： 注 1：本期公司收购杭州沛卓投资管理有限公司剩余 51%的股权，期末纳入合并范围， ID Quantique SA 为杭州沛卓投资管理有限公司所持有的股权投资单位。 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 其他综合 益变动 其他权 益变动 宣告发放现金 股利或利润 其 他 计提减 值准备 杭州沛卓投资管理有限 公司[注 1] 19,432,327.64 -220,983,373.86 ID Quantique SA[注 1] 205,126,921.10 14,939,235.21 205,126,921.10 14,939,235.21 武汉星际量子通信技术 股份有限公司 2,876,801.28 中能建(杭州)量子科技 发展有限公司 浙江浩坤量子科技有限 公司 天九量子(杭州)信息科 技有限公司 小 计 19,432,327.64 -15,856,452.76 14,939,235.21 208,003,722.38 14,939,235.21 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 87 注 2：中能建(杭州)量子科技发展有限公司、浙江浩坤量子科技有限公司、天九量子 (杭州)信息科技有限公司截止 2018 年 12 月 31 日尚未实际出资。 (十) 固定资产 项 目 期末余额 年初余额 固定资产 21,501,721.95 58,377,545.09 合 计 21,501,721.95 58,377,545.09 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 88 1、 固定资产情况 项 目 机器设备 运输设备 办公设备 电子及其他设备 合 计 1．账面原值 （1）年初余额 54,203,124.93 2,359,609.74 3,421,267.31 5,138,401.06 65,122,403.04 （2）本期增加金额 10,521,278.62 49,867.58 563,310.27 11,134,456.47 —购置 10,521,278.62 49,867.58 563,310.27 11,134,456.47 （3）本期减少金额 42,885,104.76 481,837.61 435,456.31 826,680.25 44,629,078.93 —处置或报废 36,828.10 154,136.33 190,964.43 —转为持有待售资产 42,885,104.76 481,837.61 398,628.21 672,543.92 44,438,114.50 （4）期末余额 21,839,298.79 1,877,772.13 3,035,678.58 4,875,031.08 31,627,780.58 2．累计折旧 （1）年初余额 4,640,492.68 732,198.66 402,461.33 969,705.28 6,744,857.95 （2）本期增加金额 8,123,431.90 405,344.21 674,459.24 1,688,888.64 10,892,123.99 —计提 8,123,431.90 405,344.21 674,459.24 1,688,888.64 10,892,123.99 （3）本期减少金额 6,659,424.79 245,737.38 173,834.56 431,926.58 7,510,923.31 —处置或报废 6,410.80 71,268.83 77,679.63 —转为持有待售资产 6,659,424.79 245,737.38 167,423.76 360,657.75 7,433,243.68 （4）期末余额 6,104,499.79 891,805.49 903,086.01 2,226,667.34 10,126,058.63 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 15,734,799.00 985,966.64 2,132,592.57 2,648,363.74 21,501,721.95 （2）年初账面价值 49,562,632.25 1,627,411.08 3,018,805.98 4,168,695.78 58,377,545.09 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 89 2、报告期末无暂时闲置的固定资产情况。 3、报告期末无通过融资租赁租入的固定资产。 4、报告期末将子公司浙江神州量子通信技术有限公司的账面固定资产转列至持有待 售资产科目。 5、报告期末无未办妥产权证书的固定资产情况。 6、报告期末无用于抵押担保的固定资产情况。 (十一) 在建工程 项 目 期末余额 年初余额 在建工程 233,243.26 合 计 233,243.26 1、 在建工程情况 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 零星工程 233,243.26 233,243.26 小 计 233,243.26 233,243.26 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 90 2、 重要的在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本期增加金 额 本期转入长 期待摊费用 金额 本期其他减 少金额 期末余额 工程累计投 入占预算比 例(%) 工 程 进 度 利息资本 化累计金 额 资金来 源 零星工程 233,243.26 71,589.14 292,352.40 12,480.00 自筹 小 计 233,243.26 71,589.14 292,352.40 12,480.00 3、 本期在建工程转入长期待摊费用 292,352.40 元。 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 91 (十二) 无形资产 1、 无形资产情况 项 目 软 件 合 计 1．账面原值 （1）年初余额 683,901.03 683,901.03 （2）本期增加金额 4,802,940.30 4,802,940.30 —购置 20,173.89 20,173.89 —内部研发 4,782,766.41 4,782,766.41 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 5,486,841.33 5,486,841.33 2．累计摊销 （1）年初余额 38,868.82 38,868.82 （2）本期增加金额 873,487.77 873,487.77 —计提 873,487.77 873,487.77 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 912,356.59 912,356.59 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 4,574,484.74 4,574,484.74 （2）年初账面价值 645,032.21 645,032.21 2、 期末无形资产中通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 98.04%。 3、 报告期末无未办妥产权证书的无形资产情况。 4、 报告期末无用于抵押担保的无形资产情况。 (十三) 开发支出 项目编码 期初数 本期增加 本期减少 期末数 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 JZ201702B001 2,459,318.71 1,547,445.44 4,006,764.15 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 92 JZ201702B002 1,309,838.19 2,570,904.57 3,880,742.76 JZ201701B001 4,746,693.01 8,391,600.67 13,138,293.68 JZ201702B003 2,428,155.17 2,354,611.24 4,782,766.41 JZ201703B002 1,467,527.65 1,940,657.41 3,408,185.06 JZ201703B003 1,266,505.42 1,941,498.91 3,208,004.33 合 计 13,678,038.15 18,746,718.24 4,782,766.41 14,503,696.30 13,138,293.68 (十四) 长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加金额 在建工程转入 本期摊销金额 转为持有待售资 产金额 期末余额 干线管道租赁 费 5,214,206.67 354,054.48 4,860,152.19 装修费 20,446,124.42 335,912.80 292,352.40 5,790,219.10 2,575,342.90 12,708,827.62 房屋租赁费 1,385,569.25 763,078.33 1,350,159.79 798,487.79 绿化费 3,936,845.33 1,011,939.96 2,924,905.37 其他 1,734,294.06 41,291.67 677,586.73 1,097,999.00 合 计 32,717,039.73 1,140,282.80 292,352.40 9,183,960.06 7,435,495.09 17,530,219.78 (十五) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 11,554.57 1,155.46 9,917,421.12 2,479,355.28 可抵扣亏损 20,976,990.46 5,244,247.61 内部交易未实现损益 492,234.37 123,058.60 合 计 11,554.57 1,155.46 31,386,645.95 7,846,661.49 2、 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 84,099,355.05 913,539.16 可抵扣亏损 140,500,974.09 14,280,015.22 内部交易未实现损益 2,745,909.39 合 计 227,346,238.53 15,193,554.38 3、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 年 份 期末余额 年初余额 2020 年 46,249.62 2021 年 4,988,200.04 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 93 年 份 期末余额 年初余额 2022 年 1,754,882.86 9,245,565.56 2023 年 3,825,940.42 2024 年 2025 年 2026 年 2027 年 20,671,824.34 2028 年 114,248,326.47 合 计 140,500,974.09 14,280,015.22 注：子公司浙江神州量子通信技术有限公司的未确认递延所得税资产的可抵扣亏损转 出金额为 22,180,547.73 元。 (十六) 其他非流动资产 项 目 期末余额 年初余额 购建固定资产预付款 389,486.44 基金产品 35,000,000.00 合 计 35,000,000.00 389,486.44 (十七) 短期借款 1、 短期借款分类 项 目 期末余额 年初余额 保证借款 30,000,000.00 质押借款【注】 30,000,000.00 合 计 30,000,000.00 30,000,000.00 注：本期本公司之母公司浙江九州量子控股有限公司以其持有的本公司 1,000.00 万股 份作为质押物为本公司借款提供担保。 2、 本期末不存在已逾期未偿还的短期借款。 (十八) 应付票据及应付账款 项 目 期末余额 年初余额 应付账款 16,478,027.73 11,656,799.10 合 计 16,478,027.73 11,656,799.10 1、 应付账款 （1）按账龄列示： 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 94 项 目 期末余额 年初余额 1年以内（含，下同） 14,518,647.11 8,618,307.10 1-2年 1,959,288.62 92.00 2-3年 92.00 3,038,400.00 合 计 16,478,027.73 11,656,799.10 （2）截至 2018 年 12 月 31 日止应付账款金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司 关系 账面余额 账龄 占应付账款总 额的比例 （%） 性质 供应商 1 非关联方 2,258,490.57 1 年以内 13.71 委托研发费用 IDQuantique SA 关联方 1,245,792.74 1 年以内 19.41 技术转移费、 特许权使用费 等 1,951,863.62 1-2 年 供应商 2 非关联方 2,407,500.00 1 年以内 14.61 咨询费 供应商 3 非关联方 2,222,061.91 1 年以内 13.48 货款 供应商 4 非关联方 1,836,405.00 1 年以内 11.14 委托研发费用 小 计 11,922,113.84 72.35 （3）截至 2018 年 12 月 31 日止应付账款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东单位款项。 （4）截至 2018 年 12 月 31 日止应付账款余额中应付其他关联方款项详见附注九、 （六）、2。 (十九) 预收款项 1、 按账龄列示 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内（含，下同） 40,835.94 3,329,091.72 1-2 年 1,400.00 合 计 42,235.94 3,329,091.72 2、 截至 2018 年 12 月 31 日止无账龄超过一年的重要预收款项。 3、 截至 2018 年 12 月 31 日止预收款项余额中无应付本公司 5%（含 5%）以上表决 权股份的股东款项。 4、 截至 2018 年 12 月 31 日止预收账款余额中无应付其他关联方款项。 (二十) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 95 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 转为持有待售负 债金额 期末余额 短期薪酬 11,807,820.70 65,461,701.57 71,482,676.10 558,085.00 5,228,761.17 离职后福利-设定提存计划 458,228.66 3,431,289.08 3,780,485.44 109,032.30 辞退福利 2,573,433.33 2,573,433.33 合 计 12,266,049.36 71,466,423.98 77,836,594.87 558,085.00 5,337,793.47 2、 短期薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 转为持有待售负 债金额 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 10,501,521.93 50,226,200.42 55,617,612.33 558,085.00 4,552,025.02 职工福利费 596,097.50 8,005,236.45 8,179,564.45 421,769.50 社会保险费 354,028.27 2,941,466.92 3,212,300.01 83,195.18 其中：医疗保险费 308,922.29 2,529,043.36 2,765,585.96 72,379.69 工伤保险费 15,997.86 113,583.61 126,909.33 2,672.14 生育保险费 29,108.12 294,228.44 315,193.21 8,143.35 其他保险费 4,611.51 4,611.51 住房公积金 356,173.00 4,211,948.00 4,399,917.00 168,204.00 工会经费和职工教育经费 76,849.78 73,282.31 3,567.47 小 计 11,807,820.70 65,461,701.57 71,482,676.10 558,085.00 5,228,761.17 3、 设定提存计划列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 转为持有待售 负债金额 期末余额 基本养老保险 440,603.74 3,314,352.09 3,651,021.90 103,933.93 失业保险费 17,624.92 116,936.99 129,463.54 5,098.37 小 计 458,228.66 3,431,289.08 3,780,485.44 109,032.30 (二十一) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 1,489,721.56 43,664.28 城市维护建设税 15,286.29 3,056.50 教育费附加 10,918.78 2,183.22 企业所得税 88,583.89 6,266.51 残保金 3,127.98 代扣代缴个人所得税 137,055.99 304,280.02 印花税 10,915.07 5,643.69 合 计 1,752,481.58 368,222.20 (二十二) 其他应付款 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 96 项 目 期末余额 年初余额 应付利息 64,932.08 47,850.00 其他应付款 7,339,524.02 4,608,035.98 合 计 7,404,456.10 4,655,885.98 1、 应付利息 项 目 期末余额 年初余额 短期借款应付利息 64,932.08 47,850.00 小 计 64,932.08 47,850.00 2、 其他应付款 （1）按账龄列示 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内（含，下同） 2,957,059.58 4,151,726.49 1-2 年 3,434,165.56 456,309.49 2-3 年 948,298.88 小 计 7,339,524.02 4,608,035.98 （2）其他应付款金额前五名情况 单位名称 账面余额 账 龄 占其他应付款 总额的比例 （%） 性质 杭州兴达市政公用服务 有限公司 2,116,112.62 1 年以内 62.98 预提租赁费 2,074,466.28 1-2 年 432,180.48 2-3 年 北京众合德信技术有限 公司 600,000.00 1-2 年 8.17 武汉量展股权转让 款 上海励展展览设计工程 有限公司 508,108.12 1-2 年 6.92 质保金 萧山区税务局 135,791.04 1 年以内 4.69 技术转移费、特许 权使用费代扣代缴 所得税及附加税 208,484.77 1-2 年 桑睿 309,248.30 1 年以内 4.21 往来款 小 计 6,384,391.61 86.97 （3）截至 2018 年 12 月 31 日止其他应付款余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上表 决权股份的股东单位或其他关联方款项。 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 97 (二十三) 持有待售负债 项 目 期末余额 年初余额 待处理负债[注] 21,254,884.87 合 计 21,254,884.87 注：本期待处理资产系子公司浙江神州量子通信技术有限公司相关负债。 (二十四) 一年内到期的非流动负债 1、 明细列示 项 目 期末余额 年初余额 一年内到期的长期应付款 278,720.61 合 计 278,720.61 2、 一年内到期的长期应付款 项 目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 278,720.61 小 计 278,720.61 (二十五) 长期应付款 1、 明细列示 项 目 期末余额 年初余额 长期应付款 15,892,602.75 合 计 15,892,602.75 2、 长期应付款 项 目 期末余额 年初余额 应付项目借款及利息[注] 15,892,602.75 小 计 15,892,602.75 注：应付项目借款系本公司之子公司浙江神州量子通信技术有限公司向其股东桐乡市 科技创业园区投资开发有限公司于 2016 年 1 月提供的专门用于项目运行的有息借 款，借款期限为 3 年，可提前归还部分或全部借款，年利率 3%，期末因子公司浙江 神州量子通信技术有限公司整体准备出售，将该借款的本息重分类至持有待售负债。 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 98 (二十六) 递延收益 项 目 年初余额 本期 增加 本期减少 本期转为持 有待售负债 期末余额 形成原因 装修补贴 1,293,707.33 369,630.69 924,076.64 科创园展厅补贴款 财政扶持资 金 2,618,181.82 654,545.43 1,963,636.39 园区空调、电力、消防 设施、照明灯恢复补贴 款 合 计 3,911,889.15 1,024,176.12 924,076.64 1,963,636.39 涉及政府补助的项目： 负债项目 年初余额 本期新增 补助金额 本期计入当期损 益金额 本期转为持有 待售负债 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 装修补贴 1,293,707.33 369,630.69 924,076.64 与资产相关 财政扶持资金 2,618,181.82 654,545.43 1,963,636.39 与资产相关 小 计 3,911,889.15 1,024,176.12 924,076.64 1,963,636.39 (二十七) 股本 股份性质 期 初 本期变动 期 末 数 量 比例 （%） 数 量 比例 （%） 无限售条 件股份 无限售股份总数 310,413,006.00 73.87 99,800,000.00 410,213,006.00 97.62 其中：控股股东、 实际控制人 132,656,400.00 31.57 99,800,000.00 232,456,400.00 55.32 有限售条 件股份 有限售股份总数 109,800,000.00 26.13 -99,800,000.00 10,000,000.00 2.38 其中：控股股东、 实际控制人 109,800,000.00 26.13 -99,800,000.00 10,000,000.00 2.38 普通股总股本 420,213,006.00 100.00 420,213,006.00 100.00 (二十八) 资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 197,054,537.43 197,054,537.43 合 计 197,054,537.43 197,054,537.43 (二十九) 盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 618,505.88 618,505.88 合 计 618,505.88 618,505.88 (三十) 未分配利润 项 目 期末余额 期初余额 本期期初余额 51,167,987.59 34,955,207.29 本期增加额 -188,764,924.45 16,212,780.30 其中：本期归属于母公司股东的净利润转入 -188,764,924.45 16,212,780.30 本期期末余额 -137,596,936.86 51,167,987.59 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 99 (三十一) 营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 163,523,967.72 145,698,346.35 183,746,923.44 63,691,760.21 其他业务 23,822.54 20,496.57 22,035.90 4,280.07 合 计 163,547,790.26 145,718,842.92 183,768,959.34 63,696,040.28 （2）主营业务（分类别） (三十二) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 39,373.12 664,288.47 教育费附加 28,089.47 474,491.78 车船税 2,160.00 2,160.00 印花税 72,085.78 402,592.59 合 计 141,708.37 1,543,532.84 (三十三) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 6,224,465.02 7,062,474.00 折旧及摊销 443,301.93 122,510.79 特许权使用费 26,590.76 564,023.31 产品推广费 633,293.03 589,706.39 产品展示及宣传费 2,452,457.79 757,428.11 其他费用 612,546.33 46,171.76 差旅费 878,146.62 545,771.13 认证费 107,166.70 18,312.11 合 计 11,377,968.18 9,706,397.60 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 通信产品及配件 51,180,139.35 52,493,345.53 180,711,712.89 61,547,057.90 其他光通信器件 1,205,182.42 876,955.22 1,945,860.07 1,383,099.03 服务费 1,089,350.48 761,603.28 系统集成项目 110,255,626.43 91,527,488.10 其他 883,019.52 800,557.50 小 计 163,523,967.72 145,698,346.35 183,746,923.44 63,691,760.21 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 100 (三十四) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 21,775,598.50 23,438,302.35 办公费 4,917,145.66 4,378,238.12 折旧、摊销费 4,960,268.28 4,237,096.89 车辆费用及交通费 1,701,648.02 1,779,437.47 中介机构费 10,579,652.64 8,100,568.72 差旅费 1,199,507.76 4,947,353.14 业务招待费 2,501,024.44 3,292,665.89 租赁费 3,946,668.27 4,385,024.14 会务费 295,602.71 950,839.89 闲置产能损失 1,765,879.63 存货盘亏损失 576,050.00 其他费用 444,394.61 269,455.46 合 计 54,663,440.52 55,778,982.07 (三十五) 研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 委托研发 21,709,060.81 11,650,485.48 职工薪酬 36,261,275.95 18,941,296.39 材料 2,430,274.14 2,974,806.86 折旧 3,124,162.19 1,409,755.64 差旅费 1,003,240.34 203,577.01 设计费 521,827.07 专利相关费用 99,014.14 47,250.00 技术服务费、技术转移费、咨询费等 3,558,040.36 5,815,988.35 其他 2,542,621.12 735,657.94 合 计 71,249,516.12 41,778,817.67 (三十六) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 3,702,740.23 705,946.45 减：利息收入 202,557.74 3,318,683.51 汇兑损益 116,110.10 -36,068.48 手续费 37,082.47 29,805.54 合 计 3,653,375.06 -2,619,000.00 (三十七) 资产减值损失 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 101 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 19,098,741.72 5,573,901.92 可供出售金融资产减值损失 40,033,000.00 长期股权投资减值损失 14,939,235.21 持有待售资产减值损失 9,745,940.36 合 计 83,816,917.29 5,573,901.92 (三十八) 其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 装修补贴 369,630.69 92,407.67 与资产相关 财政扶持资金补助 654,545.43 381,818.18 与资产相关 即征即退增值税 440,341.88 与收益相关 桐乡市财政局科技项目奖励 10,000.00 与收益相关 高桥镇科技奖励 3,000.00 与收益相关 税款代征手续费返还 43,737.62 与收益相关 桐乡经济开发区管理委员会奖励款 6,500.00 与收益相关 桐乡科技局专利奖励 14,400.00 与收益相关 萧山区金融办挂牌补助资金 1,643,300.00 与收益相关 迁入补助 1,000,000.00 与收益相关 杭州市 2018 年企业利用资本市场扶持资金 50,000.00 与收益相关 萧山科技补助 645,500.00 与收益相关 2017 年度总部经济资助资金及区新兴产业扩 产增效奖励 6,700,500.00 与收益相关 合 计 11,128,113.74 927,567.73 (三十九) 投资收益 （1）明细情况 项 目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -1,986,958.49 -1,086,916.36 处置长期股权投资产生的投资收益 1,334,521.84 处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,670,769.27 理财产品投资收益 2,085,506.12 1,517,135.26 合 计 98,547.63 3,435,510.01 （2）权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 杭州沛卓投资管理有限公司 -2,350,676.13 武汉星际量子通信技术股份有限公司 -1,986,958.49 1,263,759.77 合肥祥全创业投资合伙企业（有限合伙） 小 计 -1,986,958.49 -1,086,916.36 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 102 （3）处置长期股权投资产生的投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 合肥祥全创业投资合伙企业（有限合伙） -180,507.92 武汉量展信息技术有限公司 1,515,029.76 小 计 1,334,521.84 （4）处置可供出售金融资产取得的投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 湖北君信达科技股份有限公司 1,670,769.27 小 计 1,670,769.27 (四十) 资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得 -53,168.86 -53,168.86 合 计 -53,168.86 -53,168.86 (四十一) 营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 30,000.00 无法支付的款项 11,792.50 11,792.50 其 他 49.58 0.81 49.58 合 计 11,842.08 30,000.81 11,842.08 记入当期损益的政府补助明细 项 目 本期发生额 上期发生额 桐乡市科创园创先争优奖励 30,000.00 合 计 30,000.00 (四十二) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产报废毁损损失 313.32 赞助支出 10,000.00 10,000.00 10,000.00 退还桐乡市财政局补助 400,000.00 其 他 2,598.92 1,738.61 2,598.92 合 计 12,598.92 412,051.93 12,598.92 (四十三) 所得税费用 1、 所得税费用表 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 103 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 42,053.73 257,435.28 递延所得税费用 7,845,506.03 5,224,090.08 汇算缴纳所得税退回 -224,209.05 合 计 7,663,350.71 5,481,525.36 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 -195,901,242.53 按法定税率计算的所得税费用 -29,385,186.38 子公司适用不同税率的影响 -7,618,362.89 调整以前期间所得税的影响 -182,155.32 非应税收入的影响 298,043.77 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 378,230.71 研发费用加计扣除对所得税的影响 -3,669,554.72 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 47,504,373.13 本期未确认递延所得税资产的内部交易未实现利润的影响 337,962.41 所得税费用 7,663,350.71 (四十四) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 政府补助 10,103,937.62 4,429,115.00 营业外收入 11,842.08 存款利息收入 237,451.60 3,286,631.33 收取往来款、代垫款及保证金等 5,665,547.96 2,477,942.43 合 计 16,018,779.26 10,193,688.76 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 支付的销售费用 2,916,905.99 1,219,029.20 支付的管理费用、研发费用 38,994,205.11 36,083,718.01 支付的财务费用手续费 37,082.47 29,805.54 其他往来款、代垫款、保证金等合计 2,460,829.47 7,598,487.66 营业外支出 12,598.92 411,738.61 合 计 44,421,621.96 45,342,779.02 3、 收到其他与投资活动有关的现金 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 104 项 目 本期发生额 上期发生额 退回股份认购款 13,000,000.00 合 计 13,000,000.00 4、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 融资租赁款 276,890.00 664,535.92 合 计 276,890.00 664,535.92 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 105 (四十五) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -203,564,593.24 6,809,788.22 加：资产减值准备 83,816,917.29 5,573,901.92 固定资产折旧 10,060,287.25 5,289,552.06 无形资产摊销 873,487.77 35,632.59 长期待摊费用摊销 9,183,960.06 5,898,315.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失（收益以“－”号填列） 53,168.86 固定资产报废损失（收益以“－”号填 列） 313.32 公允价值变动损失（收益以“－”号填 列） 财务费用（收益以“－”号填列） 2,879,789.81 705,946.45 投资损失（收益以“－”号填列） -98,547.63 -3,435,510.01 递延所得税资产减少（增加以“－”号填 列） 7,845,506.03 5,224,090.08 递延所得税负债增加（减少以“－”号填 列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -8,977,862.84 -18,061,540.29 经营性应收项目的减少（增加以“－”号 填列） 7,317,515.63 -286,616,674.31 经营性应付项目的增加（减少以“－”号 填列） 45,222,077.61 219,818,359.07 其他 经营活动产生的现金流量净额 -45,388,293.40 -58,757,825.18 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 51,539,385.56 174,497,680.05 减：现金的期初余额 174,497,680.05 468,809,880.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -122,958,294.49 -294,312,200.56 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 106 2、 现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 一、现金 51,539,385.56 174,497,680.05 其中：库存现金 124,345.94 9,907.90 可随时用于支付的银行存款 51,414,682.35 174,485,511.78 可随时用于支付的其他货币资金 357.27 2,260.37 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 51,539,385.56 174,497,680.05 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现 金等价物 注：期末货币资金为 32,572,882.62 元，与现金和现金等价物的构成差异 18,966,502.94 元，该差异系子公司浙江神州量子通信技术有限公司的现金和现金等 价物，期末列为持有待售资产。 六、 合并范围的变更 (一) 非同一控制下企业合并 1、 本期发生的非同一控制下企业合并的情况 被购买方 名称 股权 取得 时点 股权取得成本 股权取 得比例 （%） 股 权 取 得 方 式 购买日 购买日 的确定 依据 购买日 至期末 被购买 方的收 入 （元） 购买日 至期末 被购买 方的净 利润 （元） 杭州沛卓 投资管理 有限公司 2018 .12. 20 205,399,323.87 100.00 股 权 转 让 2018.12.20 股权变 更登记 手续办 妥 0.00 0.00 2、 合并成本及商誉 杭州沛卓投资管理有限公司 合并成本 —现金 108,900,000.00 —购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 96,499,323.87 合并成本合计 205,399,323.87 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 190,460,088.66 减值 14,939,235.21 3、 被购买方于购买日可辨认资产、负债 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 107 杭州沛卓投资管理有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 386,736.43 386,736.43 预付账款 2,372.18 2,372.18 其他应收款 485,989.38 485,989.38 长期股权投资 190,187,685.89 92,948,680.57 负债： 应付款项 694.94 694.94 应交税费 88,583.89 88,583.89 其他应付款 513,416.39 513,416.39 净资产 190,460,088.66 93,221,083.34 减：少数股东权益 取得的净资产 190,460,088.66 93,221,083.34 4、 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 被购买方名称 购买日之前原持有 股权在购买日的账 面价值 购买日之前原持有 股权在购买日的公 允价值 购买日之前原持有股 权按照公允价值重新 计量产生的利得或损 失 购买日之前原 持有股权在购 买日的公允价 值的确定方法 及主要假设 购买日之前与原 持有股权相关的 其他综合收益等 转入投资收益的 金额 杭州沛卓投资 管理有限公司 112,083,373.86 96,499,323.87 -15,584,049.99 实际支付价持 续计量 19,432,327.64 (二) 其他原因的合并范围变动 1、 本期新纳入合并财务报表范围的子公司 （1）公司于 2018 年 2 月 6 日设立浙江三点科技有限公司，注册资本 1,000.00 万元， 本公司持有 100.00%股权 ,截止 2018 年 12 月 31 日，实际出资 6,120,000.00 元，尚 未出资完毕。 （2）公司于 2018 年 5 月 25 日设立新疆鼎盾量子信息技术有限公司，注册资本 1,000.00 万元，本公司持股 60.00% ,截止 2018 年 12 月 31 日，实际出资 600,000.00 元。 2、 本期不再纳入合并财务报表范围的子公司 长兴量卓投资管理有限公司、杭州都飞通信科技有限公司、桐乡量启投资管理有限公 司三家子公司无实际经营，已分别于 2018 年 1 月 29 日、2018 年 3 月 6 日、2018 年 6 月 20 日办妥工商注销登记手续，之后未列入合并范围。 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 108 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性 质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 杭州量通投资管理有限公司 杭州 杭州 投资管 理 100.00 投资设立 杭州量展科技有限公司 杭州 杭州 通信技 术 100.00 投资设立 桐乡都飞光通信技术有限公司 桐乡 桐乡 通信技 术 100.00 投资设立 浙江科易理想量子信息技术有限 公司 杭州 杭州 通信技 术 65.00 投资设立 浙江神州量子通信技术有限公司 桐乡 桐乡 通信技 术 51.00 投资设立 江苏九州量子信息技术有限公司 镇江 镇江 通信技 术 100.00 投资设立 杭州沛卓投资管理有限公司 杭州 杭州 投资管 理 100.00 非同一控制 下企业合并 汝拉投资有限公司 瑞士 瑞士 投资管 理 100.00 非同一控制 下企业合并 麦克斯安全信息技术有限公司 英国 英国 投资管 理 100.00 非同一控制 下企业合并 浙江三点科技有限公司 杭州 杭州 通信技 术 100.00 投资设立 新疆鼎盾量子信息技术有限公司 新疆 新疆 通信技 术 30.00 30.00 投资设立 2、 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持 股比例 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股东宣告 分派的股利 期末少数股东权益 余额 浙江神州量子通 信技术有限公司 49.00 -9,435,022.08 25,110,786.69 浙江科易理想量 子信息技术有限 公司 35.00 -5,204,394.62 -9,547,290.84 3、 重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流 动负 债 负债合计 浙江科易理 想量子信息 技术有限公 司 39,131,014.02 2,389,692.51 41,520,706.53 3,798,680.38 3,798,680.38 续: 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 109 子公司名称 年初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流 动负 债 负债合计 浙江科易理 想量子信息 技术有限公 司 50,234,609.79 7,475,812.28 57,710,422.07 5,118,697.01 5,118,697.01 续: 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 浙江科易理想量子信 息技术有限公司 606,598.27 -14,869,698.91 -14,869,698.91 续: 子公司名称 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 浙江科易理想量子信息技术有 限公司 13,369,718.34 -12,408,285.40 -12,408,285.40 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 项 目 期末余额/本期发生额 联营企业： IDQuantique SA 190,187,685.89 武汉星际量子通信技术股份有限公司 2,876,801.28 投资账面价值合计 193,064,487.17 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 -1,986,958.49 --其他综合收益 --综合收益总额 -1,986,958.49 八、 与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业 绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险 管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立 适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险 控制在限定的范围内。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审 议并批准管理这些风险的政策，概括如下： 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 110 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、 其他应收款等。银行存款主要存放于国有银行和其他大中型上市银行，本公司认为 其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。此外， 对于应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基 于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其他因素诸如目前 市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录 进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消 信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生 资金短缺的风险。其可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无 法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 本公司内各子公司负责其自身的现金流量预测。母公司财务部门在汇总各子公司现 金流量预测的基础上，在母公司层面持续监控短期和长期的资金需求，以确保维持 充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规 定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本公司持有金融负债按剩余到期日分类如下： 项 目 账面价值 期末余额 未折现合同金额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 合计 短期借款 30,753,589.17 30,753,589.17 30,753,589.17 30,753,589.17 应付票据及应付账款 16,478,027.73 16,478,027.73 16,478,027.73 16,478,027.73 其他应付款 7,404,456.10 7,404,456.10 7,404,456.10 7,404,456.10 合 计 54,636,073.00 54,636,073.00 54,636,073.00 54,636,073.00 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的 风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的 风险。本公司暂无以浮动利率计息的借款，面临的市场利率变动风险不重大。 2. 外汇风险 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 111 外汇风险是因汇率变动产生的风险。本公司于中国内地经营，且其主要活动以人民 币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 九、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 母公司名称 地址 业务性质 注册资本 对本公司的持股 比例（%） 对本公司的表决 权比例（%） 浙江九州量子控股有 限公司[注] 浙江杭州 资产管理 10204.0816 万元 57.6985 57.6985 注：浙江九州量子控股有限公司原名为杭州毅卓实信资产管理有限公司。 本公司实际控制人由郑韶辉变更为吕洪新、曹文钊、赵义博、芮逸明、黄翔一致行动 人。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 本公司重要的合营或联营企业详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 武汉量展信息技术有限公司 本公司联营企业武汉星际量子通信技术 股份有限公司之全资子公司 (五) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 IDQuantique SA 采购量子通信元器件及 组件 6,316,018.09 21,575,714.29 IDQuantique SA 技术转移费和咨询费、特 许权使用费 1,269,817.36 6,508,501.90 武汉量展信息技术有限公司 采购原材料及开发支出 218,241.51 1,939,882.49 武汉星际量子通信技术股份 有限公司 采购原材料 7,692.30 合 计 7,811,769.26 30,024,098.68 出售商品/提供劳务情况表 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 112 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 武汉星际量子通信技 术股份有限公司 采购量子通信元器件及组件 36,604.77 合 计 36,604.77 (六) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方名称 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 武汉星际量子通信技术股份有限公司 23,625.00 1,181.25 预付款项 IDQuantique SA 3,185,949.75 其他应收款 IDQuantique SA 7,525.60 376.28 武汉星际量子通信技术股份有限公司 2,700,000.00 675,000.00 2,700,000.00 135,000.00 2、 应付项目 项目名称 关联方名称 期末余额 期初余额 应付账款 IDQuantique SA 3,197,656.36 2,500,337.85 武汉量展信息技术有限公司 16,975.50 841,443.23 十、 政府补助 (一) 与资产相关的政府补助 种 类 金 额 资产负债表 列报项目 计入当期损益或冲减相关成本费用 损失的金额 计入当期损益或冲 减相关成本费用损 失的项目 本期发生额 上期发生额 装修补贴 1,386,115.00 递延收益 369,630.69 92,407.67 其他收益 财政扶持资金 3,000,000.00 递延收益 654,545.43 381,818.18 其他收益 合 计 4,386,115.00 1,024,176.12 474,225.85 (二) 与收益相关的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与 收益相关 即征即退增值税 440,341.88 与收益相关 桐乡市财政局科技项目奖励 10,000.00 与收益相关 高桥镇科技奖励 3,000.00 与收益相关 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 113 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与 收益相关 税款代征手续费返还 43,737.62 与收益相关 桐乡经济开发区管理委员会奖励款 6,500.00 与收益相关 桐乡科技局专利奖励 14,400.00 与收益相关 萧山区金融办挂牌补助资金 1,643,300.00 与收益相关 迁入补助 1,000,000.00 与收益相关 杭州市 2018 年企业利用资本市场扶持资金 50,000.00 与收益相关 萧山科技补助 645,500.00 与收益相关 2017 年度总部经济资助资金及区新兴产业扩产增效 奖励 6,700,500.00 与收益相关 合 计 10,103,937.62 453,341.88 十一、 承诺及或有事项 (一) 1、重要承诺事项 （1）根据本公司与湖北君信达科技股份有限公司于 2016 年 12 月 29 日签订的合资协 议，本公司承诺将于 2018 年 12 月 31 日前向合营企业武汉星际量子通信技术股份有限 公司出资 12,000,000.00 元。本公司于 2017 年 4 月 5 日支付 3,600,000.00 元上述款 项，剩余款项截止报告日尚未支付。 2、截至 2018 年 12 月 31 日止，短期借款质押情况如下： (金额单位：人民币万元) 质押人 抵押用途 债务金额 质押物名称 资产所属单位 最高融资债 权 浙江九州量子 控股有限公司 短期借款 3,000.00 浙江九州量子控股有限公司 持有的浙江九州量子信息技 术股份有限公司的 1000 万 股股票数量 浙江九州量子控股 有限公司 3,000.00 3、其他承诺事项：无。 (二) 或有事项 本报告期公司无应披露的重大或有事项。 十二、 资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 （1）公司于 2019 年 1 月收购子公司浙江科易理想量子信息技术有限公司剩余 35%的 股权并于 2019 年 1 月 10 日完成工商变更登记。 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 114 （2）公司 2018 年 12 月 28 日与浙江东方金融控股集团股份有限公司签订子公司浙江神 州量子通信技术有限公司的股权转让协议并于 2019 年 1 月 31 日完成工商变更登记。 十三、 其他重要事项 (一) 终止经营 1、 归属于母公司所有者的持续经营净利润和终止经营净利润 项 目 本期发生额 上期发生额 归属于母公司所有者的持续经营净利润 -178,944,799.42 16,212,780.30 归属于母公司所有者的终止经营净利润 -9,820,125.03 (二) 其他 公司股东九州控股持有的公司股份 1,828,954.00 股（占公司总股本 0.44%）被上海市 浦东新区人民法院司法冻结，10,775,098.00 股（占公司总股本 2.56%）被上海市第一 中级人民法院司法冻结。 十四、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收票据及应收账款 项 目 期末余额 年初余额 应收票据 14,204.10 应收账款 64,834,174.48 80,067,521.12 合 计 64,848,378.58 80,067,521.12 1、 应收票据 （1）应收票据分类列示 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 14,204.10 小 计 14,204.10 （2）期末公司无已质押的应收票据。 （3）期末公司已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据票面金额为 35,706,640.50 元。 （4）期末公司无已背书且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 （5）期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 115 2、 应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 （%） 金 额 计提 比例 （%） 金 额 比例 （%） 金 额 计提比 例 （%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 应收账款 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 应收账款 82,748,263.11 100.00 17,914,088.63 21.65 64,834,174.48 84,291,299.73 100.00 4,223,778.61 5.01 80,067,521.12 组合 1：关联方组 合 954,309.40 1.15 954,309.40 237,727.50 0.28 237,727.50 组合 2：账龄组合 81,793,953.71 98.85 17,914,088.63 21.90 63,879,865.08 84,053,572.23 99.72 4,223,778.61 5.03 79,829,793.62 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的应收账款 小 计 82,748,263.11 100.00 17,914,088.63 64,834,174.48 84,291,299.73 100.00 4,223,778.61 80,067,521.12 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 116 （2）各类应收账款的坏账准备 ①组合中，按组合 1 未计提坏账准备的应收账款 单位名称 款项性质 期末余额 账 龄 理 由 浙江神州量子通信技术有限公司 货款 492,820.00 1 年以内 合并关联方不计提 浙江三点科技有限公司 货款 461,489.40 1 年以内 合并关联方不计提 小 计： 954,309.40 ②截至 2018 年 12 月 31 日止按组合 2 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内（含，下同 ） 12,767,798.98 638,389.95 5.00 1 至 2 年 68,961,354.73 17,240,338.68 25.00 2 至 3 年 1,400.00 490.00 35.00 3 至 4 年 63,400.00 34,870.00 55.00 小 计 81,793,953.71 17,914,088.63 （3）本期计提、转回或收回的坏账准备情况：本期计提坏账准备金额为 13,690,310.02 元。 （4）本报告期实际核销的应收账款情况：无 （5）截至 2018 年 12 月 31 日止应收账款金额前五名情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 账 龄 客户 1 68,961,354.73 83.34 17,240,338.68 1-2 年 客户 2 5,197,256.00 6.28 259,862.80 1 年以内 客户 3 4,852,100.00 5.86 242,605.00 1 年以内 客户 4 2,435,216.00 2.94 121,760.80 1 年以内 客户 5 194,900.00 0.24 9,745.00 1 年以内 小 计 81,640,826.73 98.66 17,874,312.28 (二) 其他应收款 项 目 期末余额 年初余额 其他应收款 83,391,757.92 107,850,225.11 合 计 83,391,757.92 107,850,225.11 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 117 （1）其他应收款分类披露： 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例 （%） 金 额 计提 比例 （%） 金 额 比例 （%） 金 额 计提比 例（%） 单项金额重大并单 独计提坏账准备的 其他应收款 10,000,000.00 10.57 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 8.82 5,000,000.00 50.00 5,000,000.00 按信用风险特征组 合计提坏账准备的 其他应收款 84,568,654.97 89.43 1,176,897.05 1.39 83,391,757.92 103,372,380.40 91.18 522,155.29 0.51 102,850,225.11 组合 1：关联方组 合 80,152,481.18 84.76 80,152,481.18 98,512,834.66 86.89 98,512,834.66 组合 2：账龄组合 4,416,173.79 4.67 1,176,897.05 26.65 3,239,276.74 4,859,545.74 4.29 522,155.29 10.74 4,337,390.45 单项金额不重大但 单独计提坏账准备 的其他应收款 小 计 94,568,654.97 100.00 11,176,897.05 83,391,757.92 113,372,380.40 100.00 5,522,155.29 107,850,225.11 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 118 （2）各类其他应收款的坏账准备 ①期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款: 单位名称 期末余额 坏账准备 计提比例（%） 款项性质 理 由 张洪亮 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00 预付份额转让款 单独测试 ②组合中，按组合 1 未计提坏账准备的其他应收款： 单位名称 期末余额 账 龄 理 由 桐乡都飞光通信技术有限公司 540,640.50 1 年以内 合并关联方不计提 杭州量通投资管理有限公司 67,150,900.00 1 年以内 合并关联方不计提 10,176,642.00 1-2 年 浙江神州量子通信技术有限公司 705,845.00 1 年以内 合并关联方不计提 395,842.16 1-2 年 浙江科易理想量子信息技术有限公司 182,862.68 1 年以内 合并关联方不计提 浙江三点科技有限公司 999,748.84 1 年以内 合并关联方不计提 合 计 80,152,481.18 ③组合中，按组合 2 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 145,531.99 7,276.60 5.00 1 至 2 年 3,251,041.80 812,760.45 25.00 2 至 3 年 1,019,600.00 356,860.00 35.00 合 计 4,416,173.79 1,176,897.05 （3）本期核销的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 款项是否因关联方 交易产生 上海企源展览服务有限公司 参展费 9,500.00 无法收回 否 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附 注 119 （4）截至 2018 年 12 月 31 日止其他应收款金额前五名情况： (三) 长期股权投资 项 目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 361,403,373.86 361,403,373.86 对联营企业投资 2,876,801.28 2,876,801.28 合 计 364,280,175.14 364,280,175.14 续: 项 目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 220,700,000.00 220,700,000.00 对联营企业投资 101,363,083.64 101,363,083.64 合 计 322,063,083.64 322,063,083.64 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备期末 余额 张洪亮 预付份额转 让款 10,000,000.00 2-3 年 10.57 10,000,000.00 武汉星际量子通信技术股份有限公 司 股权转让款 2,700,000.00 1-2 年 2.86 675,000.00 浙江省省直物资供应中心 房屋租赁押金 1,000,000.00 2-3 年 1.06 350,000.00 杭州量通投资管理有限公司 往来款 77,327,542.00 1 年以内、 1-2 年 81.77 浙江神州量子通信技术有限公司 往来款 1,101,687.16 1 年以内、 1-2 年 1.16 小 计 92,129,229.16 97.42 11,025,000.00 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 120 （1）明细情况 被投资单位 期初余额 核算方法 初始投资成本 持股比例 （%） 表决权比例 （%） 本期增减变动 追加投资 划分为持有待售的资 产 减少投资 权益法下确认的 投资收益 浙江神州量子通信技术有限公司 86,700,000.00 成本法 43,350,000.00 51.00 51.00 43,350,000.00 43,350,000.00 杭州量通投资管理有限公司 10,000,000.00 成本法 10,000,000.00 100.00 100.00 浙江科易理想量子信息技术有限公司 65,000,000.00 成本法 300,000.00 65.00 65.00 杭州量展科技有限公司 8,000,000.00 成本法 100,000.00 100.00 100.00 桐乡都飞光通信技术有限公司 1,000,000.00 成本法 1,000,000.00 100.00 100.00 江苏九州量子信息技术有限公司 50,000,000.00 成本法 50,000,000.00 100.00 100.00 浙江三点科技有限公司 成本法 6,120,000.00 100.00 100.00 6,120,000.00 新疆鼎盾量子信息技术有限公司 成本法 300,000.00 60.00 60.00 300,000.00 杭州沛卓投资管理有限公司[注 1] 96,499,323.87 成本法 207,750,000.00 100.00 100.00 108,900,000.00 -3,848,277.65 武汉星际量子通信技术股份有限公司 4,863,759.77 权益法 3,600,000.00 40.00 40.00 -1,986,958.49 中能建(杭州)量子科技发展有限公司[注 2] 权益法 40.00 40.00 浙江浩坤量子科技有限公司[注 2] 权益法 30.00 30.00 天九量子(杭州)信息科技有限公司[注 2] 权益法 30.00 30.00 合 计 322,063,083.64 322,520,000.00 115,320,000.00 43,350,000.00 43,350,000.00 -5,835,236.14 浙江九州量子信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 121 续： 注 1：本期公司收购杭州沛卓投资管理有限公司剩余 51%的股权，期末纳入合并范围，IDQuantique SA 为杭州沛卓投资管理有限公司的长期股权投资单 位。 注 2：中能建(杭州)量子科技发展有限公司、浙江浩坤量子科技有限公司、天九量子(杭州)信息科技有限公司截止 2018 年 12 月 31 日尚未实际出资。 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备 期末余额 其他综合 益变动 其他权 益变动 宣告发放现金 股利或利润 其 他 计提减 值准备 浙江神州量子通信技术有限公司 杭州量通投资管理有限公司 10,000,000.00 浙江科易理想量子信息技术有限公司 65,000,000.00 杭州量展科技有限公司 8,000,000.00 桐乡都飞光通信技术有限公司 1,000,000.00 江苏九州量子信息技术有限公司 50,000,000.00 浙江三点科技有限公司 6,120,000.00 新疆鼎盾量子信息技术有限公司 300,000.00 杭州沛卓投资管理有限公司[注 1] 19,432,327.64 220,983,373.86 武汉星际量子通信技术股份有限公司 2,876,801.28 中能建(杭州)量子科技发展有限公司[注 2] 浙江浩坤量子科技有限公司[注 2] 天九量子(杭州)信息科技有限公司[注 2] 合 计 19,432,327.64 364,280,175.14 122 (四) 营业收入和营业成本 （1）明细列表 项 目 本期发生额 上期发生额 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 118,300,114.31 94,390,144.68 107,793,748.03 28,839,220.87 其他业务 39,091.51 36,138.45 101,289.92 92,938.65 合 计 118,339,205.82 94,426,283.13 107,895,037.95 28,932,159.52 （2）主营业务（分类别） (五) 投资收益 （1）明细情况 项 目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 -5,835,236.14 -1,086,916.36 理财产品投资收益 374,007.60 351,583.57 合 计 -5,461,228.54 -735,332.79 （2）权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位 本期发生额 上期发生额 杭州沛卓投资管理有限公司 -3,848,277.65 -2,350,676.13 武汉星际量子通信技术股份有限公司 -1,986,958.49 1,263,759.77 小 计 -5,835,236.14 -1,086,916.36 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 通信产品及配件 8,044,487.88 2,862,656.58 107,748,045.05 28,793,517.89 其他光通信器件 45,702.98 45,702.98 系统集成项目 110,255,626.43 91,527,488.10 小 计 118,300,114.31 94,390,144.68 107,793,748.03 28,839,220.87 123 十五、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 -53,168.86 -313.32 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 受的政府补助除外） 11,128,113.74 927,567.73 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益(理财产品收益) 2,085,506.12 1,517,135.26 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 1,670,769.27 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 其他 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -756.84 -381,737.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目 当期非经常性损益合计 13,159,694.16 3,733,421.14 减：所得税影响额 99.98 611,128.40 少数股东权益影响额（税后） 915,521.05 合 计 12,244,073.13 3,122,292.74 124 (二) 净资产收益率及每股收益： 2018 年 12 月 31 日 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -32.85 -0.4492 -0.4492 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 -34.98 -0.4784 -0.4784 2017 年 12 月 31 日 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.45 0.0386 0.0386 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 1.98 0.0312 0.0312 浙江九州量子信息技术股份有限公司 二 〇 一 九 年 四 月 二 十 四 日 125 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 浙江九州量子信息技术股份有限公司董秘办办公室