837622_2017_盛世传媒_2017年年度报告_2018-04-24.txt

公告编号：2018-007 1 公 司 年 度 大 事 记 年度报告 2017 盛 世 传 媒 NEEQ: 837622 公告编号：2018-007 2 公司于 2016 年 8 月在广州从化区成立控股子公司运营电影院业务，2017 年影院已正式投入 运营。公司积极开拓发展多元化业务，包括与当地社区联合举办多项公益便民活动等，报告期 内影院营业额在逐步稳健增长。公司 2017 年底筹建佛山电影院计划 2018 年上半年投入运营， 将会在 2018 年底体现收益。公司将利用电影院的占地优势，致力发展相应配套商业圈，力求打 造一个全新型、综合、时尚的影院连锁品牌。 公司签定“中国旅游小姐全球大赛”5 年运营权，通过组织“中国旅游小姐全球大赛”不断 发掘培养演艺新人、储备优质资源。“中国旅游小姐全球大赛”获奖佳丽参加演出的网络大电影 《美女足球队》，在 2017 年 6 月举行的“第七届羊城印象广州国际微电影（网络电影）大赛” 获得最佳新人奖。 公司旗下全资子公司广东盛世影业有限公司 2017 年投资拍摄多部题材鲜明、符合国情的院 线及网络作品，包括以竞赛为主题的现代动作喜剧以及以“文艺扶贫奔小康”为主题的爱情喜 剧等。公司从前期剧本创作到最后的宣传发行一体化运作，瞄准市场目标人群，打造一系列影 视产品，成功案例有《再见爸爸》、《美女足球队》。2017 年公司投拍《铁壁岚之拳》，该片 预计 2018 年在全国院线上映。 目 录 公告编号：2018-007 3 第一节 声明与提示........................................................................ 5 第二节 公司概况 ......................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................. 11 第五节 重要事项 ........................................................................ 24 第六节 股本变动及股东情况 ............................................................... 27 第七节 融资及利润分配情况 ............................................................... 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 30 第九节 行业信息 ........................................................................ 33 第十节 公司治理及内部控制 ............................................................... 34 第十一节 财务报告....................................................................... 38 公告编号：2018-007 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、盛世传媒 指 广州盛世传媒股份有限公司 旗下公司、全资子公司、控股子公司 指 广东盛世影业有限公司、广州冬逸电影院有限公司、 广州市盛世旅游科技有限公司 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 主办券商 指 广州证券股份有限公司 律师 指 国信信扬律师事务所 会计师 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 广州盛世传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 广州盛世传媒股份有限公司董事会 监事会 指 广州盛世传媒股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《广州盛世传媒股份有限公司公司章程》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-007 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王朝晖、主管会计工作负责人王朝晖及会计机构负责人(会计主管人员) 温秀坚保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 致同会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事 会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司规模较小的风险 公司目前虽规模较小,但是公司现今进行业务拓展,在赛事运 营、影视制作宣发、电影院业务方面多元化发展。公司属于刚 刚起步,相较于市场上的许多同类型企业来说,公司经营规模和 行业内影响力都存在一定差距。公司在抵御风险时的稳定性较 弱,容易受到宏观环境变化、行业波动带来的冲击。 报告期经营活动现金流波动的风险 2017 年度,公司经营活动产生的现金流量净额为 3,963,357.43 元,其中收到政府补贴 1,800,000.00 元;2016 年度,公司经营活 动产生的现金流净额为-623,522.06 元。报告期内公司电影院业 务正式投入运营,且公司影视业务处于起步阶段,影视作品收益 效果不理想,故出现经营活动现金流紧张的情形。若此情形未能 扭转,将导致公司营运资金紧张,对公司流动性产生一定影响。 客户集中的风险 公司在广告行业内的良好口碑,有利于与主要客户之间形成紧 密的合作关系与稳定的业务表现。如果来自主要客户的收入下 降,则会严重影响公司盈利水平。 供应商依赖的风险 公司缺乏自有媒体资源,报告期内开展业务所需的大部分媒体 资源通过向上游媒体资源供应商或向拥有媒体资源的广告代理 公告编号：2018-007 6 公司采购所得。如果公司无法继续保持与媒体资源供应商或其 他广告代理公司的良好合作关系,则会严重影响公司的业务开 展。 电影业务存在成本无法收回的风险 影视作品作为大众文化消费的组成部分之一,缺乏有形的判断 标准,主要根据消费者的主观体验和偏好取向,而这些会随着社 会环境和发展的变化而变化,具有一定的不可预测性。 赛事运营收入无法覆盖成本的风险 赛事运营的主要收入来源于赛事视频播放版权发行收入、承办 权转让费和冠名及赞助收入。目前公司的规模较小,同时赛事运 营业务是公司的新进业务,目前公司举办赛事运营的主要方向 是增加企业知名度、为影视子公司储备人才。公司在赛事运营 过程中招商引资、版权转让、冠名及赞助收入方面的收入没有 完全提现出来,赛事运营可能会出现亏损,从而影响到公司未来 的盈利能力。 实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为王朝晖,持有公司 70%的股份。王朝晖担任公 司董事长兼总经理。虽然公司已依据《公司法》、《证券法》 等法律法规和规范性文件的要求,建立了比较完善的法人治理 结构,制定了包括股东大会议事规则在内的“三会”议事规则、 关联交易决策制度等在内的各项制度,但仍存在王朝晖利用控 制地位,通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的 经营、重要人事任免等进行控制,进而给公司的经营带来损失的 可能。公司存在控股股东及实际控制人不当控制的风险。 公司治理不当风险 公司于 2016 年 2 月股改设立,根据《公司法》《公司章程》设 立了股东大会、董事会、监事会,并结合自身业务特点和内部控 制要求设置内部机构。但股份公司成立时间不长,公司董事、监 事及高级管理人员的公司治理法律意识尚需不断增强,公司现 行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和完 善;且随着公司的发展,经营规模不断扩大,人员不断增加,对公 司治理也会提出更高的要求。因此,公司可能存在治理风险。 公司经营情况下滑的风险 2016年度公司净利润为-6,144,604.39元,2017年度公司净利润 为 368,970.04 元,公司将以往的单一广告代理发布业务向多元 化产业、完整电影产业链发展,兼营赛事运营业务、影视宣发业 务、影视制作业务、电影院建设业务发展。由于影视类业务大 幅减少,电影院前期筹建投入较大,未能在报告期内产生盈利。 故 2017 年度公司扣除非经营性损益净利润持续为负。如未来公 司的影视业务不能实现经济价值,将有可能面临继续亏损的风 险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-007 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广州盛世传媒股份有限公司 英文名称及缩写 GUANGZHOU SAATCHI MEDIA CORP.,LTD 证券简称 盛世传媒 证券代码 837622 法定代表人 王朝晖 办公地址 广州市天河区华穗路 406 号之二 1421、1422、1423、1424 房 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 温秀坚 职务 董事会秘书 电话 020-34291420 传真 020-34291420 电子邮箱 505083424@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市天河区华穗路 406 号之二 1421、1422、1423、1424 房(邮 政编码:510623) 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 3 月 30 日 挂牌时间 2016 年 6 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） L72 商业服务业 主要产品与服务项目 广告业务;赛事运营业务;影视作品制作、宣发业务;电影院业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 王朝晖 实际控制人 王朝晖 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914401016876501641 否 注册地址 广州市天河区华穗路 406 号之二 1421、1422、1423、1424 房 否 注册资本 10,000,000.00 否 - 五、中介机构 公告编号：2018-007 8 主办券商 广州证券 主办券商办公地址 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19 层、20 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 潘文中、赵斌 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 六、报告期后更新情况 √适用 2018 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的《全国中小企业股份转让系统 股 票转让细则》正式实施，公司普通股股票转让方式由协议转让改为集合竞价方式进行转让。 公告编号：2018-007 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 8,436,469.12 5,217,364.04 61.70% 毛利率% 38.76% 9.71% - 归属于挂牌公司股东的净利润 937,388.49 -6,126,276.04 115.30% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 -408,382.61 -6,080,861.73 93.28% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 18.78% -80.77% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -8.15% -80.17% - 基本每股收益 0.09 -0.61 114.75% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 28,120,283.29 13,631,758.30 106.29% 负债总计 23,247,850.77 9,128,295.82 154.68% 归属于挂牌公司股东的净资产 5,440,850.97 4,521,790.83 20.33% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.54 0.45 20.33% 资产负债率（母公司） 65.66% 59.25% - 资产负债率（合并） 82.67% 66.96% - 流动比率 1.01 1.45 - 利息保障倍数 2.05 - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,963,357.43 -623,522.06 735.64% 应收账款周转率 0.86 1.03 - 存货周转率 2.37 2.97 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 106.29% -16.95% - 营业收入增长率% 61.70% -57.60% - 净利润增长率% 106.00% 568.91% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 公告编号：2018-007 10 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与公司业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外); 1,800,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出; -5,871.82 非经常性损益合计 1,794,128.18 所得税影响数 450,140.41 少数股东权益影响额（税后） -1,783.33 非经常性损益净额 1,345,771.10 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-007 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 广州盛世传媒股份有限公司一直秉持“精心策划、致力执行”的目标,公司及旗下子公司打造文化 传媒与影视业务相结合,打造集电影院线运营、品牌推广、影视创作、制作、媒体宣传、投放以及活动 承办等业务于一体的综合型传媒公司。本公司处于商业服务业,主要从事电影放映业务;赛事运营业务; 影视作品创作、制作、发行业务;广告业务等。公司拥有《电影放映经营许可证》、《广播电视节目制作 经营许可证》、《电影发行经营许可证》、《营业性演出许可证》等资质。 1. 电影院业务:电影产业链通常由“制片-发行-放映”环节构成,放映环节:是将电影呈现在观众面 前的过程,即消费服务环节,是电影院线的主要经营范围。电影院线价值链包括基本价值链、拓展价值链 和延生价值链,将自身资源、能力与外部环境相结合,以获得盈利,提升核心竞争力。业务收入来源主要 有(1)电影票房收入,公司在合作院线处获得影片上映信息并依照计划获取影片片源,电影票房收入采用 分账制。(2)预包装食品收入、电影相关卖品销售收入。(3)映前和阵地广告收入。 2. 影视作品创作、生产、发行业务:公司的全资子公司广东盛世影业有限公司成立于 2014 年 10 月, 主营业务是影视制作,根据制片模式的不同,分为独立制片、联合制片和受托制片。公司影视作品收入来 源主要有三种。(1)发行收入,公司投资、制作的影视作品可与国内各院线公司或网络平台达成放映合作 协议,获得票房收入固定或比例分成。电影宣传发行工作主要分为:与上游制片商沟通购片、与放映方沟 通放映场次和放映档期、对影片进行宣传推广,增强影片的关注度,提高影片的票房收入。公司为影视作 品量身订做宣传方案、购买宣传媒体资源、制作宣传片花以及组织宣传活动。公司凭借着传统媒体的设 计、策划、代理以及新媒体的创意、策划、运营经验等各方面优势,在开展影视宣发业务方面,有着较强 的资源优势。(2)版权收入,随着新媒体的不断成熟,以及传统电视的稳定增长,版权收入越来越成为电影 公司的重要收入来源,通过向电视台频道和视频网站发行,为公司回收成本提供新途径。当国内的影视发 行做完之后,还可以通过销售海外版权获得版权收入。(3)影视广告收入和赞助收入, 公司自己投资拍摄 的影视作品中,根据广告主的需求和影视作品剧情编排的合理性,植入企业产品、企业形象等宣传推广广 告,达到广告主理想的宣传效果获取收益。 3. 赛事活动运营、策划：中国旅游小姐全球大赛是一个将旅游行业和选美文化活动完美融合的赛 事,旨在通过选美的方式、平台向全世界宣传中国的丰富的旅游资源和优质的配套服务。公司获得授权 2016 年-2020 年中国旅游小姐全球大赛全程运营单位,负责整个大赛策划、分赛区招商、赞助商招商、 赛事执行、合作签约等事宜。赛事运营与活动策划相结合,历届赛事获奖者将参演公司影视作品及代言、 礼仪活动,通过自主运营赛事或转让赛事承办权获取授权费、广告赞助费和冠名收入。 4. 广告、策划业务:公司广告业务是指受客户委托,根据客户的需求,为其提供从广告策划、设计、 制作到广告发布等一条龙服务并收取相应费用的业务。 综上,公司报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度发生较大变化，新增电影 院业务模式。公司于 2016 年 8 月在广州从化区成立控股子公司运营电影院业务，报告期内，影院已正 式投入运营。公司积极开拓发展多元化业务，包括与当地社区联合举办多项公益便民活动等，影城报告 期内营业额在逐步稳健增长。公司将在佛山等地区筹建多个盛世旗下影城，拟于 2018 年年底筹建完成 投入运营，公司将利用电影院的占地优势，致力发展相应配套商业圈，力求打造一个全新型、综合、时 尚的影院连锁品牌。公司未来发展以电影院线运营、品牌推广,影视宣发业务、影视制作业务、赛事推 广、广告策划业务相结合，力求将盛世传媒打造成为影视制作、发行、放映完整的电影产业链企业。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 是 公告编号：2018-007 12 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 是 关键资源是否发生变化 是 销售渠道是否发生变化 是 收入来源是否发生变化 是 商业模式是否发生变化 是 具体变化情况说明： 1.主营业务的变化 报告期，公司主营业务从单一广告代理向多元化产业发展，电影院票房收入及其他延展收入 3,861,041.78 元占总收入 45.77%，传统广告业务收入 4,145,973.58 元占总收入 49.14%。 2.主要服务的变化 报告期，公司主要服务有广告代理、制作、影视作品制作、赛事活动代言、以及新增的电影院放映、 卖品销售及服务等。 3.客户类型的变化 报告期，公司主要客户包括：广告发布、制作客户（如海南白马传媒广告有限公司、广州中头文化 有限责任公司等）以及新增电影院第三方服务商（如猫眼、支付宝等）。 4.关键资源的变化 报告期，公司关键资源除以往广告资源外，且依据电影院的优势开展的特有业务，如占据地域优势 产生的票房收入，影院公共区域的广告收入等等。 5.销售渠道的变化 报告期，公司销售渠道原有的广告发布渠道，主要面向商业客户，本期新增电影院销售业务，主要 面向消费者。 6.收入来源的变化 报告期，公司收入来源有广告业务收入、赛事活动及代理收入、电影院票房收入、卖品收入及其他 延展收入。 7.商业模式的变化 报告期，公司商业模式是电影放映业务及延展业务；赛事运营业务；影视作品创作、制作、发行业 务；广告业务等。新增电影院放映业务。 二、经营情况回顾 （一）经营计划 （一）报告期内公司资产负债类指标如下： 报告期末公司总资产 28,120,283.29 元，年初数 13,631,758.30 元，同比增加 14,488,524.99 元， 增幅 106.29%；公司总负债 23,247,850.77 元，年初数 9,128,295.82 元，同比增加 14,119,554.95 元， 增幅 154.68%；公司所有者权益 4,872,432.52 元，年初数 4,503,462.48 元，同比增加 368,970.04，增 幅 8.19%。 1.报告期末货币资金 584,625.47 元，年初数 177,594.74 元，同比增加 407,030.73 元，增幅 229.19%； 2.报告期末应收账款 15,574,527.32 元，年初数 4,056,181.18 元，同比增加 11,518,346.14 元， 增幅 283.97%，主要是广告类业务、电影院票房及延展收入的应收账款增加。 3.报告期末固定资产 3,178,434.09 元，年初数 131,678.36 元，同比增加 3,046,755.73 元，增幅 2,313.79%，主要是增加电影院设备等。 4.报告期末长期待摊费用 2,814,643.52 元，年初数 239,233.28 元，同比增加 2,575,410.24 元， 增幅 1,076.53%，主要是电影院工程装修摊销增加。 5.报告期末应付职工薪酬 174,117.65 元，年初数 83,400.00 元，同比增加 90,717.65 元，增幅 公告编号：2018-007 13 108.77%，主要是报告期内增加电影院员工薪酬。 6.报告期末应交税费 361,936.94 元，年初数 163,721.39 元，同比增加 198,215.55 元，增幅 121.07%， 主要是广告类业务电影院票房及延展收入增加产生的税费。 7.报告期末其他应付款 4,682,013.70 元，年初数 1,692,326.22 元，同比增加 2,989,687.48 元， 增幅 176.66%，主要是报告期内收到关联方财务资助用于电影院前期建设投入及购置设备等支出。 （二）报告期内公司经营指标如下：, 1.主营收入 8,436,469.12 元，去年同期主营收入 5,217,364.04 元，同比增加 3,219,105.08 元， 增幅 61.70%，其中：广告类业务收入同比增加 217,971.77 元,增幅 5.55%；赛事活动运营同比增加 241,547.16 元，增幅 192.66%；影视类收入同比减少 1,101,455.63，减幅 94.63%；电影院收入同比增 加 3,861,041.78 元，增幅 100%。 2.其他收益同比增加 1,800,000.00 元，增幅 100%，主要是收到政府新三板挂牌补贴。 3.财务费用 314,131.72 元，上年同期 64,056.04 元，同比增加 250,075.68 元，增幅 390.40%，主 要是增加中国银行借款利息及子公司借款利息。 4.资产减值 539，434.48 元，上年同期 3，192，073.74 元，同比减少 2,652,639.26 元，减幅 83.10%。 5.净利润 368,970.04 元，去年同期净利润-6,144,604.39 元，同比增加 6,513,574.43 元，增幅 106%， 报告期内公司净利润增加主要是公司主营收入增加及政府新三板挂牌补贴 1,800,000.00 元。 （三）报告期内现金流量指标如下： 1.经营活动产生现金流量净额 3,963,357.43 元，去年同期-623,522.06 元，同比增加 4,586,879.49 元，增幅 735.64%，主要包括收到往年应收账款，报告期内电影院正式营业收到票务及延展收入等，以 及收到政府新三板挂牌补贴款。 2.投资活动产生的现金流量净额-1,840,656.47 元，去年同期-2,632,635.00 元，同比增加 791,978.53 元，主要是购建电影院固定资产及工程装修费用投入支出较去年略有减少。 3.筹资活动产生的现金流量净额-1,715,670.23 元，去年同期 2,947,908.33 元，同比减少 4,663,578.56 元，主要是筹建电影院及偿还中国银行贷款本金、贷款利息支出。 （四）综上 报告期内，控股子公司“广州冬逸电影院有限公司”正式开始投入运营，从营业收入、现金流方面 都有明显的增长。电影院营业收入及其相关卖品收入同比增长 100%，占全年总收入 45.77%；广告类业 务同比增长 5.55%，占全年总收入 49.14%；赛事活动运营业务同比增长 192.66%，占全年总收入 4.35%； 影视类业务收入同比减少 94.63%，占全年总收入 0.74%。公司主要经营业务从以往的单一广告代理发布 向多元化产业、完整电影产业链发展。 （二）行业情况 公司是一家主要从事企业广告宣传推广、影视宣传与发行、赛事运营的综合性传媒公司，公司的核 心竞争力来源于公司广告团队从事广告行业多年所积累的丰富的专业经验、优质的媒体和客户资源、全 方位的专业化广告服务能力以及在市场上长期发展所形成的良好行业口碑和品牌形象。 参照中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司业务涵盖“租赁和商务服务业” 分类的“商务服务业”（行业代码：L72）、“文化、体育和娱乐业”分类的“广播、电视、电影和影 视录音制作业”（行业代码：R86）；根据国家统计局发布的《国民经济行业分类代码表（GB/T4754-2011）》， 公司业务涵盖（L72）商务服务业下的广告业（7240）、（R86）广播、电视、电影和影视录音制作业下 的电影和影视节目制作（8630）、电影和影视节目发行（8640）；根据全国中小企业股份转让系统《挂 牌公司管理型行业分类指引》（2015 年），公司业务涵盖（L72）商务服务业下的广告业（7240）、（R86） 广播、电视、电影和影视录音制作业下的电影和影视节目制作（8630）、电影和影视节目发行（8640）。 电影行业：我国电视剧产业从上世纪 90 年代兴起，最初由各电视台内部团队使用自有资金制作。 公告编号：2018-007 14 2005 年，国务院出台了《关于非公有资本进入文化产业的若干决定》，鼓励非公有资本进入电影电视剧 制作发行行业，同时，我国经济快速发展，城镇居民可支配收入的增加和文化娱乐消费占比提升驱动文 化娱乐消费模快速扩张，电视剧行业由此进入高速发展期。2009 年，国家广电总局发布了《关于认真做 好广播电视剧制播分离改革的意见》，越来越多的民营资本参与到电视剧制作的市场中来，国家政策对 民营资本逐步放开、对文化产业不断进行改革，推动了我国电视剧产业的发展和市场化进程。根据国家 新闻出版广电总局电影局公布的数据，2013 年各大电影制片方共生产故事片电影 638 部，相比于 2001 年提升了 625%。以此推算，我国故事片电影的产量平均每年增长 48%左右，产品规模增速极为可观。 不仅仅是电影产量快速增长，中国电影市场的票房容量进入 21 世纪之后也在不断扩大。随着电影 票房市场规模不断上升，中国电影的单片票房收入也在不断提高。十年之前，“票房过亿”还是评价一 部电影是否是一部成功商业大片的重要指标。伴随着“过亿”电影数量的增加，中国亿元级电影 票房 占全年总票房的比重也在不断扩大，从 2005 年占比 17.3%一路攀升至 2013 年占比 74.7%。与此同时， 作为中国电影票房高速增长的主要动力的银幕数量增长并未放缓，2016 年全国银幕数量达 4 万块，全年 增加 0.9 万块。 广告业：世界经济自 2010 年以来就处于低水平但持续长久的复苏阶段中，广告花费的增长趋势也如此。 在 2016 年，全球广告花费净增长的一半来自中国和美国这两个市场，中国的份额还略高于美国。但即 便如此，中国的广告花费再也回不去成倍增长的高歌猛进时代。这也是公司全力转型影视，面对市场变 化做出的正确经营决策。从广告主的预算分配情况来看，电视依然是非常重要的大众媒体，占整体营销 预算的平均比例为 37.00%，其次是互联网广告，包括 PC 端与移动端，分别占比为 20.00%与 16.00%。快 消品主打知名度和品牌渗透，电视依然是覆盖最广，品牌建立和维持最好的手段，占比有 49.00%。汽车 行业主打精准营销，互联网是营销的主要阵地，平均分得 37.00%的广告预算，其次才是电视和电台。医 疗行业和快消品类似，电视的广覆盖和电视背后强大的信用背书使得有 54.00%的预算投入到电视中。在 日新月异的高速发展时代，营销及广告的生态发生着变化，广告从标准化媒介转向非标准化媒介已成趋 势。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 584,625.47 2.08% 177,594.74 1.30% 229.19% 应收账款 15,574,527.32 55.39% 4,056,181.18 29.76% 283.97% 存货 554,361.62 1.97% - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 3,178,434.09 11.30% 131,678.36 0.97% 2,313.79% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 2,100,000.00 7.47% 2,550,000.00 18.71% -17.65% 应付账款 13,764,601.33 48.95% 4,182,752.38 30.68% 229.08% 预付账款 3,493,038.80 12.42% 4,754,301.02 34.88% -26.53% 其他应付款 4,682,013.70 16.65% 1,692,326.22 12.41% 176.66% 长期待摊费用 2,814,643.52 10.01% 239,233.28 1.75% 1,076.53% 公告编号：2018-007 15 资产总计 28,120,283.29 - 13,631,758.30 - 106.29% 资产负债项目重大变动原因 （1）应收账款变动差异 报告期比去年同期增加 1151.83 万元，主要是广告业务应收款项同比新增 1,127.83 万元、新增电 影院票房收入应收款项 24.00 万元。 （2）预付账款变动差异 报告期比去年同期减少 126.13 万元，主要是收回影视业务预付款项。 （3）固定资产变动差异 报告期比去年同期增加 304.68 万元，主要是新增控股子公司资产，主要包括电影院放映设备、音 响设备、影厅观众卓椅等等。 （4）长期待摊费用变动差异 报告期比去年同期增加257.54万元，主要新增控股子公司装修费用摊销。 （5）应付账款变动差异 报告期比去年同期增加 958.18 万元，主要是广告业务应付款项同比增加约 842.00 万元、电影院票 房应付款项增加约 116.18 万元。 （6）其他应付款变动差异 报告期比去年同期增加 298.97 万元，主要新增电影院收到财务资助款。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 8,436,469.12 - 5,217,364.04 - 61.70% 营业成本 5,166,589.26 61.24% 4,710,949.97 90.29% 9.67% 毛利率 38.76% - 9.71% - - 管理费用 3,749,753.58 44.45% 4,031,533.84 77.27% -6.99% 销售费用 - - - - - 财务费用 314,131.72 3.72% 64,056.04 1.23% 390.40% 营业利润 332,900.09 3.95% -6,818,900.92 -130.70% 104.88% 营业外收入 561.64 0.01% 0.92 - 60,947.83% 营业外支出 6,433.46 0.08% 45,415.23 0.87% -85.83% 净利润 368,970.04 4.37% -6,144,604.39 -117.77% 106.00% 项目重大变动原因： （1）营业收入变动差异 报告期比去年同期增加 3,219,105.08 元，增幅 61.70%，其中：广告类业务收入同比增加 217,971.77 元,增幅 5.55%；赛事活动运营业务同比增加 241,547.16 元，增幅 192.66%,报告期赛事活动运营以授权 委托第三方的形式举办“2017 年度旅游小姐大赛”，公司负责策划指导赛事的运营，达到较好的效果； 影视类收入同比减少 1,101,455.63 元，减幅 94.63%，报告期公司影视作品在筹拍及前期准备工作中， 没有完成的影视作品；电影院收入同比增加 3,861,041.78 元，增幅 100%，报告期电影院正式投入运营， 票房收入、卖品收入以及其他延展收入都有较稳定的收入。 公告编号：2018-007 16 （2）营业成本变动差异 报告期比去年同期增加 455,639.29 元，增幅 9.67%，其中：广告类业务成本同比减少 2,897,082.43 元,减幅 84.71%，报告期公司广告业务主要以设计、策划为主，全程参与项目工作中，与往年只是代理 费有所不同，广告业务成本增幅少于收入是由于广告发布报告期按净额法确认收入，广告发布成本为零； 赛事活动运营业务同比减少 27,210.73 元，减幅 24.86%，报告期赛事运营授权第三方举办，大大减少了 公司的运营成本；影视类成本同比减少 1,124,794.51 万元，减幅 95.21%；电影院业务成本 4,504,726.96 元，在报告期中期投入运营，摊销前期开办费、装修费用成本较大。 （3）毛利率变动差异 报告期公司毛利率比去年同期增长，是由于公司收入类型占比发生变化，其中广告代理业务毛利率 较高，整体拉高了毛利率；其次赛事活动活动运营已授权第三方运营，毛利率较高，故公司 2017 年度 毛利率较高。 （4）净利润变动差异 报告期比去年同期增加 6,513,574.43 万元，增幅 106.00%，主要是公司营业利润增加及政府新三板 挂牌补贴。报告期公司各类业务盈利都较往期有所增长，是由于广告业务中设计策划的收益，及赛事运 营授权第三方运营减少公司运营成本，导致收益增加；由于电影院在报告期中期投入运营，错开了第一 档票房黄金期及营销政策的不稳定等因素，票房收入受到一定影响，摊销前期开办费、装修费用成本较 大，从而影响了电影院的盈利。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 8,436,469.12 5,217,364.04 61.70% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 5,166,589.26 4,710,949.97 9.67% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 广告业务 4,145,973.58 49.14% 3,928,001.81 75.29% 活动及代言 366,924.52 4.35% 125,377.36 2.40% 影视收入 62,529.24 0.74% 1,163,984.87 22.31% 电影放映 3,095,476.31 36.69% - - 卖品 651,995.39 7.73% - - 其他 113,570.08 1.35% - - 合计 8,436,469.12 100.00% 5,217,364.04 100.00% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，广告类业务收入 4,145,973.58 元,占全年总收入 49.14%；赛事活动运营业务收入 366,924.52 元，占全年总收入 4.35%；影视类收入 62,529.24 元，占全年总收入 0.74%；电影院收入及 相关卖品收入 3,861,041.78 元，占全年总收入 45.77%。 公告编号：2018-007 17 报告期公司广告业务主要以发布、设计、策划为主，且广告代理业务毛利率较高；赛事活动运营以 授权委托第三方的形式举办“2017 年度旅游小姐大赛”，公司负责策划指导赛事的运营，达到较好的效 果；公司影视作品在筹拍及前期准备工作中，没有完成的影视作品；报告期电影院正式投入运营，票房 收入、卖品收入以及其他延展收入都有较稳定的收入。 针对之前公司的经营业务严重依靠广告业务发布、公司规模较小、客户比较集中、对供应商的依赖 严重等情况，公司 2017-2018 年积极布局业务调整，为打造完整的电影产业链，公司投资自建电影院。 报告期内从化电影院正式投入运营，2017 年底筹建佛山电影院计划 2018 年上半年投入运营，盈利将会 在 2018 年底体现收益。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 海南白马传媒广告有限公司 2,926,162.26 34.68% 否 2 新疆猫眼网络科技有限公司 1,830,884.70 21.70% 否 3 支付宝(中国)网络技术有限公司 743,764.90 8.82% 否 4 广州中投文化有限责任公司 550,000.00 6.52% 否 5 安琪酵母股份有限公司 462,264.15 5.48% 否 合计 6,513,076.01 77.20% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 广东风云广告有限公司 5,415,094.34 41.39% 否 2 广州怡雅广告有限公司 5,008,490.57 38.28% 否 3 珠江影业传媒股份有限公司 1,565,959.23 11.97% 否 4 于颖 523,000.00 4.00% 否 5 深圳市兴洁制卡有限公司 61,600.00 0.47% 否 合计 12,574,144.14 96.11% - 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,963,357.43 -623,522.06 735.64% 投资活动产生的现金流量净额 -1,840,656.47 -2,632,635.00 30.08% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,715,670.23 2,947,908.33 -158.20% 现金流量分析： （1）经营活动产生的现金流量净额 报告期内经营活动产生的现金流量净额为 396.3 万元，主要是增加营业收入及政府补贴收到的现金 流。 （2）投资活动产生的现金流量净额 报告期内投资活动产生的现金流量净额为-184 万元，主要是用于电影院购置资产及装修工程等。 （3）筹资活动产生的现金流量净额 报告期内筹资活动产生的现金流量净额为-171.5 万，主要是用于筹建电影、偿还贷款、贷款利息支 出。 公告编号：2018-007 18 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 2 家全资子公司，1 家控股子公司： （1）广东盛世影业有限公司，成立于 2014 年 10 月 21 日，注册资本为人民币 1000 万元正，统一社会 信用代码为 914419003152486414，法定代表人为王朝晖，住所为东莞市东城街道迎宾路 8 号东莞索菲特 御景湾酒店 202 室，经营范围为电影制片，电影发行，电影放映，电影投资，电视剧投资，电视剧制作， 电视节目策划，电视节目制作，微电影制作，设计、制作、代理国内外广告，影视剧音像制品引进，文 化活动策划，文化艺术交流，影院建设，影院投资管理。2015 年 7 月 28 日盛世传媒全资收购广东盛世 影业有限公司。 （2）广州冬逸电影院有限公司，成立于 2016 年 8 月 1 日，注册资本为人民币 300 万元正，统一社会信 用代码为 91440184MA59E4P6XY，法定代表人为杨乾坤，股东为：广州盛世传媒股份有限公司出资 210 万 元，持有 60%股权，珠海诚丰文化传播有限公司认缴出资 120 万元，持有 40%股权，公司注册地址为广 州市从化区江埔街河东南路红荔新村 16 幢，所经营范围为广播、电视、电影和影视录制作业。 报告期子公司营业收入 3,861,041.78 元，净利润-1,509,958.33 元，由于电影院在报告期中期投 入运营，错开了第一档票房黄金期及营销政策的不稳定等因素，票房收入受到一定影响，摊销前期开办 费、装修费用成本较大，从而影响了电影院的盈利。 （3）广州市盛世旅游科技有限责任公司，成立于 2017 年 10 月 12 日，注册资本为人民币壹佰万元，统 一社会信用代码为 91440101MA5AK80M2B,法定代表人为王朝晖，股东为：广州盛世传媒股有限公司认缴 出资 51 万元，持有 51%股权，广东现惠信息科技有限公司认缴出资 49 万元，持有 49%股权，住所为广 州市天河区华穗路 406 号之二 1421、1422、1423、1424 房（仅限办公用途），经营范围为科技推广和应 用服务业。 2017 年 12 月 27 日广州盛世传媒股份有限公司收购广东现惠信息科技有限公司持有 49%股权，报告 期日止，广州盛世传媒股份有限公司全资拥有广州市盛世旅游科技有限责任公司 100%股权，法人代表变 更为王朝晖。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 影响金额 公告编号：2018-007 19 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 影响金额 《企业会计准则第 42 号——持有待售的非 流动资产、处置组和终止经营》对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或 处置组的分类、计量和列报，以及终止经 营的列报等进行了规定，并采用未来适用 法进行处理； 修改了财务报表的列报，在合并利润表和 个别利润表中分别列示持续经营损益和终 止经营损益等。 对比较报表的列报进行了相应调整：对于 当期列报的终止经营，原来作为持续经营 损益列报的信息重新在比较报表中作为终 止经营损益列报。 ① 持续经营净利润 ② 终止经营净利润 根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》 （2017），政府补助的会计处理方法从总额 法改为允许采用净额法，将与资产相关的 政府补助相关递延收益的摊销方式从在相 关资产使用寿命内平均分配改为按照合 理、系统的方法分配，并修改了政府补助 的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完 毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适 用修订后的准则。 对新的披露要求不需提供比较信息，不对 比较报表中其他收益的列报进行相应调 整。 ① 其他收益 根据《关于修订印发一般企业财务报表格 式的通知》（财会[2017]30 号），在利润表 中新增“资产处置收益”项目，反映企业 出售划分为持有待售的非流动资产（金融 工具、长期股权投资和投资性房地产除外） 或处置组时确认的处置利得或损失，处置 未划分为持有待售的固定资产、在建工程、 生产性生物资产及无形资产而产生的处置 利得或损失，以及债务重组中因处置非流 动资产产生的利得或损失和非货币性资产 交换产生的利得或损失。 相应的删除“营业外收入”和“营业外支 出”项下的“其中：非流动资产处置利得” 和“其中：非流动资产处置损失”项目， 修订后的营业外收支反映企业发生的营业 利润以外的收益，主要包括债务重组利得 或损失、与企业日常活动无关的政府补助、 公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或 损失、捐赠利得、流动资产毁损报废损失 等。 对比较报表的列报进行了相应调整。 ① 资产处置收益 ② 营业外收入 ③ 营业外支出 （七）合并报表范围的变化情况 公告编号：2018-007 20 √适用 本公司于 2017 年 10 月 12 日认缴资金 51 万人民币，占比 51%在中国（广州）投资设立控股子公 司“广州市盛世旅游科技有限责任公司”，2017 年 10 月 12 日取得广州市天河区工商行政管理局颁发 的《营业执照》，注册资本为 100 万元人民币，统一社会信用代码为：91440101MA5AK8CM2B，营业期 限自 2017 年 10 月 12 日至无固定期限。公司因业务发展需要于 2017 年 12 月 27 日对控股子公司广州 市盛世旅游科技有限责任公司股权结构进行调整。广州市盛世旅游科技有限责任公司原股东广东现惠 信息科技有限公司将其所持有的人民币 49.00 万元认缴出资额，占总股权比例 49%，转让给本公司， 转让价格 0 元，变更股权后本公司将持有广州市盛世旅游科技有限责任公司 100%股权，截至至 2017 年 12 月 31 日广州市盛世旅游科技有限责任公司出资实缴金额为 0.00 元。 （八）企业社会责任 报告期内，公司诚信经营、依法纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，认真做好每一项对社会 有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。我们始终把社会责任放在公 司发展的重要位置，积极承担社会责任，与社会共享企业发展成果。 三、持续经营评价 公司的业务划分，广告类业务包括三类，一是媒体类广告，也就是公司的广告代理业务；二是活动 类广告业务；三是影视类广告业务。公司的核心技术团队凭借这在广告行业丰富的经验，以及客户对其 所提供服务的一致的肯定，在广告行业逐渐树立自己的品牌影响力。报告期内，广告业务收入同比增幅 5.55%；广告业务成本同比减幅 84.71%，公司广告业务主要以设计、策划为主，全程参与项目工作中， 与往年只是收取代理费有所不同，从而增加广告业务中设计策划的收益。 公司获得授权为 2016 年-2020 年中国旅游小姐全球大赛全程运营单位 ，负责大赛策划、分赛区招 商、赞助商招商、赛事执行、政府对接、合作签约等事宜。中国旅游小姐全球大赛是一个将旅游行业和 选美文化活动完美融合的赛事，旨在通过选美的方式、平台向全世界宣传中国的丰富的旅游资源和优质 的配套服务。该赛事的承办不仅会给公司带来许多旅游相关企业的赞助、冠名业务等，同时还带来了公 司与线上线下旅游平台以及旅游景点之间的后续衍生业务合作机会。报告期内，赛事活动运营业务收入 同比增幅 192.66%,运营成本同比减幅 24.86%，赛事活动运营以授权委托第三方的形式举办“2017 年度 旅游小姐大赛”，公司负责策划指导赛事的运营，达到较好的效果；赛事活动报告期赛事运营授权第三 方举办，大大减少了公司的运营成本，收益增加。 公司的全资子公司广东盛世影业有限公司成立于 2014 年 10 月，主营业务是影视制作，根据制片模 式的不同，分为独立制片、联合制片和受托制片。独立制片是指影视制作的资金由公司或子公司提供。 联合制片是指影视制作的资金由公司或子公司联合其他企业或影视制作机构按协议比例投入。受托制片 是受总制片方委托进行影视制作。不同的制片模式会采用不同的收益分成方式，公司会根据不同制片模 式与合作方商议收益分成比例。公司核心管理层凭借自身影视广告拍摄经验、影视圈合作关系的长期积 累、传媒的策划能力、创意观念、市场热点的敏锐度，将广告业务和影视业务结合起来，与知名导演、 拍摄场地、影视制作公司建立良好的合作关系，搭建出色的主创团队（编剧、监制、制片、导演、美术 指导）以及制作团队（摄影组、灯光组、道具服装组等），在良好控制影片制作成本的同时，确保影片 的高质量和好卖点。报告期内，影视类收入同比减幅 94.63%，报告期公司影视作品在筹拍及前期准备工 作中，没有完成的影视作品。2018 年公司预计投拍三部影视作品，并尝试运用多种形式与投资人合作。 公司于 2016 年 8 月成立控股子公司运营电影院业务。报告期内，从化电影院正式投入运营，2017 年底筹建佛山电影院计划 2018 年上半年投入运营，盈利将会在 2018 年底体现收益。公司将利用电影院 的占地优势，致力发展相应配套商业圈，推广企业品牌效应。报告期内，电影院正式投入运营，营业收 入 386 万元，占公司全年总收入 45.77%，票房收入、卖品收入以及其他延展收入都有较稳定的收入。由 于电影院在报告期中期投入运营，错开了第一档票房黄金期及营销政策的不稳定等因素，票房收入受到 公告编号：2018-007 21 一定影响，摊销前期开办费、装修费用等成本较大，从而影响了电影院的盈利。2018 年公司将在佛山等 地区筹建多个盛世旗下影城，拟于 2018 年年底筹建完成投入运营，公司将利用电影院的占地优势，致 力发展相应配套商业圈，力求打造一个全新型、综合、时尚的影院连锁品牌。 针对之前公司的经营业务严重依靠广告业务发布、公司规模较小、客户比较集中、对供应商的依赖 严重等情况，公司 2017-2018 年积极布局业务调整，为打造完整的电影产业链，公司投资自建电影院。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持了良好的公司独立自主经营能力。 公司内部控制体系运行良好，经营管理团队和核心业务人员稳定，公司资产负债结构合理，具备持续经 营能力。 四、未来展望 √不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1.公司规模较小的风险 公司目前虽规模较小,但是公司现今进行业务拓展,在赛事运营、影视制作宣发、电影院业务方面多 元化发展。公司属于刚刚起步，相较于市场上的许多同类型企业来说，公司经营规模和行业内影响力都 存在一定差距。公司在抵御风险时的稳定性较弱，容易受到宏观环境变化、行业波动带来的冲击。 应对措施：公司未来将从以下两个方面增强公司的经营能力,增加主营业务收入:1)、子公司通过拍 摄优质的网络电影,树立子公司在影视行业的品牌;2)、公司做好现有五大业务的融合、互补,进一步强 化公司在宣传策划方面的优势,提高公司在广告、赛事和影视的宣传、策划、推广业务方面的影响力。 2．报告期经营活动现金流波动的风险 2017 年度，公司经营活动产生的现金流量净额为 3,963,357.43 元，其中收到政府补贴 1,800,000.00 元；2016 年度，公司经营活动产生的现金流净额为-623,522.06 元。报告期内公司电影院业务正式投入 运营，且公司影视业务处于起步阶段，影视作品收益效果不理想，故出现经营活动现金流紧张的情形。 若此情形未能扭转，将导致公司营运资金紧张，对公司流动性产生一定影响。 应对措施：2018 年公司计划摄制、宣发 4-5 部院线电影、网络电影，预期 2018 年底开始产生效益； 2017 年底筹建佛山电影院，预计 20018 年第三季度能产生现金流；广告业务继续遵循短片制作加广告发 布的形式开展业务，预计现金流比报告期有所增长。 3.客户集中的风险 公司在广告行业内的良好口碑，有利于与主要客户之间形成紧密的合作关系与稳定的业务表现。如 果来自主要客户的收入下降，则会严重影响公司盈利水平。 应对措施：积极接洽其他行业的广告主或广告代理商,拓宽广告业务覆盖的行业。集中精力发展赛 事运营业务与影视业务,通过新进业务带动收入范围的扩展,培养新的利润增长点,摆脱个别客户销售收 入集中的情形。 4.供应险商依赖的风险 公司缺乏自有媒体资源，报告期内开展业务所需的大部分媒体资源通过向上游媒体资源供应商或向 拥有媒体资源的广告代理公司采购所得。如果公司无法继续保持与媒体资源供应商或其他广告代理公司 的良好合作关系，则会严重影响公司的业务开展。 应对措施：公司积极调整公司的业务架构,加强新媒体、自媒体、活动策划、赛事冠名赞助、影视 植入等广告渠道的建设,发展多样化业务模式,培养新的利润增长点,降低对个别媒体资源供应商的依 赖。 5.电影业务存在成本无法收回的风险 公告编号：2018-007 22 影视作品作为大众文化消费的组成部分之一，缺乏有形的判断标准，主要根据消费者的主观体验和 偏好取向，而这些会随着社会环境和发展的变化而变化,具有一定的不可预测性。 应对措施：对于院线电影,首先,公司在电影筹备前期做好充分的市场调查,追踪大众关注的热点和 偏好情况;其次,公司与专业影视机构进行合作,共同对影片题材、剧本和剧组人员进行筛选和决策,充分 利用多年的从业经验来尽量规避成本无法收回的风险。 对于网络电影,首先,公司与知名视频播放平台订立年度框架性购片合同,借鉴播放平台以往的播放经验 和数据统计来指导公司进行题材和剧本的选择,这样可以保证公司出品的影片在类型和题材上是符合主 流受众的品味的。其次,公司严格控制网络电影的拍摄和制作成本,并与专业机构或从业多年的行内人士 合作,参考院线电影的质量要求,保证网络电影的质量。 6.赛事运营收入无法覆盖成本的风险 赛事运营的主要收入来源于赛事视频播放版权发行收入、承办权转让费和冠名及赞助收入。目前公 司的规模较小，同时赛事运营业务是公司的新进业务，目前公司举办赛事运营的主要目的是增加企业知 名度、为影视子公司储备人才。公司在赛事运营过程中招商引资、版权转让、冠名及赞助收入方面的收 入没有完全体现出来,赛事运营可能会出现亏损，从而影响到公司未来的盈利能力。。 应对措施：公司需进一步夯实业务拓展以及招商引资能力,提升赛事运营收入。同时,公司需保持与 旅游产业公司的友好互动,构建以赛事促广告的业务循环,从而改善公司整体的盈利能力。报告期公司尝 试以授权委托第三方运营赛事达到良好的效果，而且保证公司了盈利收益。 7.实际控制人控制不当风险 公司实际控制人为王朝晖，持有公司 70%的股份。王朝晖担任公司董事长兼总经理。虽然公司已依 据《公司法》、《证券法》等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了 包括股东大会议事规则在内的“三会”议事规则、关联交易决策制度等在内的各项制度，但仍存在王朝 晖利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营、重要人事任免等进行控制， 进而给公司的经营带来损失的可能。公司存在控股股东及实际控制人不当控制的风险。 应对措施：公司已在《公司章程》、《关联交易决策制度》等制度中制定了关联股东、关联董事回避 制度,能够较好地防范实际控制人不当控制的风险。公司今后将严格依据《公司法》等法律法规和规范 性文件的要求规范运作,认真执行“三会”议事规则、《关联交易决策制度》的规定,以避免实际控制人 对公司的不当控制带来的风险。 8.公司治理不当风险 公司于 2016 年 2 月股改设立，根据《公司法》《公司章程》设立了股东大会、董事会、监事会,并 结合自身业务特点和内部控制要求设置内部机构。但股份公司成立时间不长，公司董事、监事及高级管 理人员的公司治理法律意识尚需不断增强，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中 证明和完善；且随着公司的发展，经营规模不断扩大,人员不断增加，对公司治理也会提出更高的要求。 因此,公司可能存在治理风险。 应对措施：公司已在《公司章程》、《关联交易决策制度》等制度中制定了关联股东、关联董事回避 制度,能够较好地防范实际控制人不当控制的风险。公司今后将严格依据《公司法》等法律法规和规范 性文件的要求规范运作,认真执行“三会”议事规则、《关联交易决策制度》的规定,以避免实际控制人 对公司的不当控制带来的风险。 9.公司经营情况下滑的风险 2016 年度公司净利润为-6,144,604.39 元，2017 年度公司净利润为 368,970.04 元，公司将以往的 单一广告代理发布业务向多元化产业、完整电影产业链发展,兼营赛事运营业务、影视宣发业务、影视 制作业务、电影院建设业务发展。由于影视类业务大幅减少，电影院前期筹建投入较大，未能在报告期 内产生盈利。故 2017 年度公司扣除非经营性损益净利润持续为负。如未来公司的影视业务不能实现经 济价值，将有可能面临继续亏损的风险。。 应对措施：针对之前公司的经营业务严重依靠广告业务发布、公司规模较小、客户比较集中、对供 公告编号：2018-007 23 应商的依赖严重等情况，公司 2017-2018 年积极布局业务调整，为打造完整的电影产业链，公司投资自 建电影院。报告期内从化电影院正式投入运营，开业 10 个月票房收入、卖品收入及其他延展收入 386 万元，占公司全年总收入 45.77%，具有较稳定的收入来源；公司 2017 年底筹建佛山电影院计划 2018 年 上半年投入运营，将会在 2018 年底体现收益。 （二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-007 24 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 __________ 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 10,000,000.00 1,727,855.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 10,000,000.00 1,727,855.00 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行 必 要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 中国银行股份有限 公司广州海珠支行 信用借款 5,000,000.00 是 2016 年 7 月 21 日 2016-020 王朝晖 财务资助 245,000.00 是 2017 年 3 月 31 日 2017-008 严锦山 财务资助 2,590,000.00 是 2017 年 3 月 31 日 2017-008 杨乾坤 财务资助 4,100,000.00 是 2017 年 8 月 29 日 2017-026 总计 - 11,935,000.00 - - - 公告编号：2018-007 25 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、因公司业务发展需要，公司向中国银行股份有限公司广州海珠支行申请授信融资人民币 500 万元， 并由公司股东王朝晖、严锦山以其持有的公司股份提供股权质押担保。本次股权质押担保事项（关联公 告编号：2016-020）已经过公司第一届董事会第三次会议审议通过（公告编号：2016-007），公司第一 届董事会第五次会议审议通过（公告编号：2016-016），公司 2016 年第二次临时股东大会审议通过（公 告编号：2016-015）、公司 2016 年第四次临时股东大会审议通过（公告编号：2016-019）。该担保事项 于报告期内通过董事会会议审议，于 2016 年 7 月通过股东大会审议并正式生效。上述关联交易的真 实目的是关联方无偿为公司贷款提供股权质押担保，不向公司收取任何费用，不存在损害公司利益的情 形，有利于解决公司资金需求问题，支持了公司的发展，不会对公司产生不利的影响，且不会对其他股 东利益产生任何损害。上述关联交易有利于改善公司财务状况和日常业务的开展，不存在损害挂牌公司 和其他股东利益的情形。截至报告期末，中国银行股份有限公司广州海珠支行授信贷款余额 2,700,000.00 元尚未归还。 2、根据公司未来发展规划已及公司经营实际情况，公司接受关联方的财务资助合计 6,935,000.00 元。 上述关联交易的真实目的是关联方公司提供财务资助，不存在损害公司利益的情形，有利于解决公司资 金需求问题，支持了公司的发展，不会对公司产生不利的影响，且不会对其他股东利益产生任何损害。 上述关联交易有利于改善公司财务状况和日常业务的开展，不存在损害挂牌公司和其他股东利益的情 形。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、出售资产事项 公司控股子公司广州冬逸电影院有限公司 2016 年 8 月 1 日在广州市从化区工商局办理工商登记， 注册资本人民币 3,000,000.00 元，自然人杨乾坤认缴 30%股权，广州盛世传媒股份有限公司认缴 70%股 权，截至公告日尚未进行册资本实缴。公司将其认缴的 10%股权转让给珠海诚丰文化传播有限公司，因 控股子公司注册资本商未缴纳,因此交易方协商交易价格为零元。经公司 2017 年 3 月 3 日召开第一届董 事会第七次会议，审议通过了《关于控股子公司股权转让的议案》（公告编号 2017-002）。 2、对外投资事项 公司与广东现惠信息科技有限公司共同出资设立控股子公司广州市盛世旅游科技有限责任公司，注 册地为广州市天河区华穗路 406 号之二 1421、1422、1423、1424 房(仅限办公用途)，注册资本为人民 币 1,000,000.00 元，其中本公司出资人民币 510,000.00 元，占注册资本的 51.00%，广东现惠信息科技 有限公司出资人民币 490,000.00 元，占注册资本的 49%（公告编号 2017-033）。公司于 2017 年 10 月 12 日在广州市天河区工商行政管理局领取营业执照（公告编号 2017-034）。 3、收购资产事项 公司因业务发展需要，对控股子公司广州市盛世旅游科技有限责任公司股权结构进行调整。广州市 盛世旅游科技有限责任公司原股东广东现惠信息科技有限公司将其所持有的 49 万元认缴出资额，占总 股权比例 49%，转让给广州盛世传媒股份有限公司，转让价格 0 元，变更股权后广州盛世传媒股份有限 公司将持有广州市盛世旅游科技有限责任公司 100%股权（公告编号 2017-036）。 （四）承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的承诺 公司全体股东、董事、监事、高管承诺:(1)本人及与本人关系密切的家庭成员,将不在中国境内外 直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动;将不直接或间接开展对公司有竞争 或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益; 或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或在该经济实体、机构、经济组织中担 公告编号：2018-007 26 任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。(2)公司进一步 拓展期产品和业务范围,本人及与本人关系密切的家庭成员将不与公司拓展后的产品或业务相竞争;可 能与公司拓展后的产品或业务发生竞争的,本人及与本人关系密切的家庭成员按照如下方式退出竞 争:A、停止生产构成竞争或可能构成竞争的产品;B、停止经营构成竞争或可能构成竞争的业务;C、将相 竞争的业务纳入到公司来经营;D、将相竞争的业务转让给无关联的第三方。(3)本人在持有公司股份期 间,或担任公司董事、总经理或其他高级管理人员、核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内,上述 承诺为有效承诺;若违反上述承诺,本人将对由此给公司造成的损失作出全额、及时和足额的赔偿。 2、关于规范和减少关联交易的承诺 公司全体股东、董事、监事、高管承诺将不利用在公司的地位、职务影响公司的独立性,并将保持 公司在资产、人员、财务、业务、机构等方面的独立性。截止报告期末,除已经披露的情形以外,公司全 体股东、董事、监事、高管本人投资或控制的企业与公司不存在其他重大关联交易。在不与法律、法规 相抵触的前提下,在权利所及的范围内,将促使投资或控制的企业与公司进行交易时将按公平、公开的原 则进行,并履行法律、法规、规范性文件和公司章程规定的程序;将促使投资或控制的企业不通过与公司 之间的关联交易谋求特殊的利益,不会进行有损公司及中小股东利益的关联交易。 截止报告期末,公司未发现股东、董事、监事、高级管理人员有违反上述承诺的事项出现,同时股东 董事、监事、高级管理人员将继续履行该承诺。 公告编号：2018-007 27 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 0 - 2,500,00 0 2,500,000 25.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 - 1,750,00 0 1,750,000 17.50% 董事、监事、高管 0 - 750,000 750,000 7.50% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 10,000,0 00 100.00% -2,500,0 00 7,500,000 75.00% 其中：控股股东、实际控制人 7,000,00 0 70.00% -1,750,0 00 5,250,000 52.50% 董事、监事、高管 3,000,00 0 30.00% -750,000 2,250,000 22.50% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,000,0 00 - 0 10,000,00 0 - 普通股股东人数 2 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 王朝晖 7,000,000 0 7,000,000 70.00% 5,250,000 1,750,000 2 严锦山 3,000,000 0 3,000,000 30.00% 2,250,000 750,000 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 7,500,000 2,500,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东之间没有关联关系。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 请参见本报告“第五节、三、（一）控股股东情况”。公司控股股东、实际控制人为王朝晖。王朝 晖,男,1970 年出生,中国国籍,无境外永久居住权, 成人本科学历,2015 年 6 月毕业于中山大学。1988 年 8 月至 1993 年 1 月,自谋职业;1993 年 1 月至 2003 年 11 月就职于英伦桌球俱乐部,任执行董 公告编号：2018-007 28 事;2003 年 12 月至今为个人独资设立的广州市越秀区英伦网吧的投资人;2003 年 6 月成立广州市荔湾 区友明堂棋艺中心(普通合伙);2010 年 4 月至 2015 年 12 月,任广州市飞跃文化传播有限公司总经 理;2014 年 10 月至今,任广东盛世影业有限公司执行董事兼总经理;2015 年 6 月至 2015 年 12 月任盛 世传媒执行董事兼总经理;2016 年 2 月至今,任盛世传媒董事长,2017 年 4 月任盛世传媒总经理;2017 年 7 月投资广州市增城于友服装店、广州市增城意杂服装店;2017 年 9 月,投资设立广州合盈投资有限公 司;2017 年 12 月任广州市盛世旅游科技有限责任公司法定代表人,执行董事兼总经理。 （二）实际控制人情况 请参见本报告“第五节、三、（一）控股股东情况”。 公告编号：2018-007 29 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 信用借款 中国银行股份有限 公司广州海珠支行 3,000,000.00 6.65% 2016 年 9 月 19 日至 2019 年 9 月 18 日 否 财务资助 王朝晖 1,419,396.00 - - 否 财务资助 严锦山 3,143,459.00 - - 否 财务资助 杨乾坤 4,000,000.00 2.00% - 否 财务资助 杨乾坤 100,000.00 - - 否 合计 - 11,662,855.00 - - - 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √不适用 公告编号：2018-007 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王朝晖 董事长 总经理 男 47 本科 2016 年2 月 22 日至 2018 年 2 月 21 日 是 严锦山 副董事长 男 46 大专 2016 年2 月 22 日至 2018 年 2 月 21 日 是 王朝忠 董事 副总经理 男 45 本科 2016 年2 月 22 日至 2018 年 2 月 21 日 是 李苗 董事 男 47 中专 2016 年2 月 22 日至 2018 年 2 月 21 日 否 王晓飞 董事 男 38 本科 2016 年2 月 22 日至 2018 年 2 月 21 日 否 时铭 监事会主席 女 36 本科 2016 年2 月 22 日至 2018 年 2 月 21 日 否 牛江涛 监事 男 47 本科 2016 年2 月 22 日至 2018 年 2 月 21 日 是 潘嘉良 监事 男 28 本科 2016 年2 月 22 日至 2018 年 2 月 21 日 是 温秀坚 财务总监 董事会秘书 女 47 大专 2016 年2 月 22 日至 2018 年 2 月 21 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 截至本报告出具之日，公司董事、监事和高级管理人员之间不存在关联关系。公司董事、监事和高级管 理人员的直系亲属未以任何方式直接或间接持有公司的股份。公司董事、监事和高级管理人员与控股股 东、实际控制人不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 王朝晖 董事长、总经理 7,000,000 0 7,000,000 70.00% 0 严锦山 副董事长 3,000,000 0 3,000,000 30.00% 0 合计 - 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 否 公告编号：2018-007 31 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 王朝晖 董事长 新任 董事长、总经理 董事会任命 严锦山 董事、总经理 离任 副董事长 个人原因 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 4 6 财务人员 4 5 业务人员 5 6 技术人员 3 5 行政人员 2 3 员工 - 14 员工总计 18 39 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 7 10 专科 7 8 专科以下 4 21 员工总计 18 39 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内公司管理人员变动不大，新增控股子公司员工 16 人，公司根据工作岗位情况确定招聘合适人 才，通过相关内部培训加强员工岗位职能优化。公司已为员工购买社会五险一金。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： - 公告编号：2018-007 32 公告编号：2018-007 33 第九节 行业信息 是否自愿披露 √否 公告编号：2018-007 34 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司依法设立了股东大会、董事会、监事会。按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管 理办法》、《非上市公众公司监管指引第 3 号—章程必备条款》、《全国中小企业股份转让系统业务柜子 （试行）》 等法规规章的规定制定了《公司章程》、三会议事规则、《经理工作细则》、《关联交易管理制 度》、《对外担保管理制度》、《对外投资决策管理制度》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》、 《委托理财管理制度》等制度规范了公司治理，与公司发展阶段相适应。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求，并 且均严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务。各项经营决策均按《公司章程》和其他相关规章制 度履行了法定程序，合法有效。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽 的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》 等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利的保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司“三会”的召集、召开及决策程序均按照《公司章程》及三会议事规则的相关规定执行，在对公司 重 大事项的决策、执行和监督上发挥了实际作用，保护了公司和股东的合法权益。 4、公司章程的修改情况 公司 2016 年 1 月由有限公司整体变更而来。股份公司成立时，创立大会通过了股份公司章程。2016 年 1 月 28 日，公司召开了第一次股东大会，大会审议通过了《广州盛世传媒股份有限公司公司章程》， 本次章程增加了挂牌后适用的相关管理规定。 报告期内，公司 2017 年第一次临时股东大会决议通过《修订广州盛世传媒股有限公司章程的议案》 （公告编号：2017-011），新设副董事长 1 名。修改公司章程第九十九条、第一百 0 四条。 修改内容为：公司章程第九十九条 董事会由 5 名董事组成。董事会设董事长 1 名、副董事长 1 名， 董事长、副董事长由董事会过半数选举产生。公司章程第一百〇四条 董事长不能履行职务或者不履行 职务的，由副董事长履行职务；副董事长不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上董事共同推举一 名董事履行职务。 公告编号：2018-007 35 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 (1)第一届董事会第七次会议:会议内容包括《关于控股子公司股 权转让》。 (2)第一届董事会第八次会议:会议内容包括《修订广 州盛世传媒股份有限公司章程的议案》、《关于预计 2017 年度日 常性关联交易的议案》、《关于追认 2017 年 1-3 月偶发性关联交 易的议案》、《关于提请召开 2017 年第一次临时股东大会的议 案》。 (3)第一届董事会第九次会议:会议内容包括《严锦山辞去 总经理职务的议案》、 《聘任王朝晖担任公司总经理的议案》。 (4) 第一届董事会第十次会议:会议内容包括《2016 年度公司总经理 工作报告》、《2016 年度公司董事会工作报告》、《关于追认 2016 年度关联交易的议案》、《关于 2016 年度公司财务决算报告》、 《2017 年度公司财务预算方案》、《公司 2016 年年度报告及摘 要》、《2016 年度审计报告》、《控股股东、实际控股人及其他关 联方资金占用情况的专项说明》、《2016 年度公司利润分配预 案》、《提请召开公司 2016 年度股东大会的议案》。 (5)第一届董 事会第十一次会议:会议内容包括《广州盛世传媒股份有限公司 2017 年半年度报告》、《关于追认 2017 年上半年偶发性关联交 易》、《关于聘任严锦山担任公司副董事长》、《广州盛世传媒股份 有限公司关于会计政策变更》、《提请召开 2017 年第二次临时股 东大会》。 (6)第一届董事会第十二次会议:会议内容包括《关于 广州盛世传媒股份有限公司设立控股子公司》。 (7)第一届董事 会第十三次会议:会议内容包括《关于广州盛世传媒股份有限公 司收购控股子公司广州市盛世旅游科技有限责任公司 49%股权 的议案》。 监事会 2 1)第一届监事会第五次会议:会议内容包括《2016 年度公司监事 会工作报告》、《关于 2016 年度公司财务决算报告》、《2017 年度 公司财务预算方案》、《公司 2016 年年度报告及摘要》、《2016 年 度审计报告》、《控股股东、实际控股人及其他关联方资金占用情 况的专项说明》、《2016 年度公司利润分配预案》。 (2)第一届监 事会第六次会议:会议内容包括《广州盛世传媒股份有限公司 2017 年半年度报告》、《广州盛世传媒股份有限公司关于会计政 策变更》。 股东大会 3 (1)2017 年第一次临时股东大会:会议内容包括《修订改广州盛 世传媒股份有限公司章程的议案》、《关于预计 2017 年日常性关 联交易的议案》、《关于追认 2017 年 1-3 月偶发性关联交易的议 案》。 (2)2016 年年度股东大会:会议内容包括《2016 年度公司 董事会工作报告》、《2016 年度公司监事会工作报告》、《关于追 认 2016 年度关联交易的议案》、 《关于 2016 年度公司财务决算报 告》、《2017 年度公司财务预算方案》、《公司 2016 年年度报告及 摘要》、《2016 年度审计报告》、《控股股东、实际控股人及其他 公告编号：2018-007 36 关联方资金占用情况的专项说明》、《2016 年度公司利润分配预 案》。 (3)2017 年第二次临时股东大会:会议内容包括《广州盛 世传媒股份有限公司 2017 年半年度报告的议案》、《关于追认 2017 年上半年偶发性关联交易的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托、 表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公司法》、 《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能 够 按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内,公司建立了规范的公司治理结构,股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严 格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会、全国中小企业股份转让系统的法律、法规等的要求, 履行 各自的权利和义务,公司重大经营决策、投资决策及财务觉得均按照《公司章程》及有关内控制度 规定的程序和规则执行。截至报告期末,上述机构和人员依法运作,未出现违规、违法现象,能够切实履 行应尽 的职责和义务,公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 公司治理与《公司法》和中国证监 会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 公司严格按照《全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则（试行）》、《全国中小企业股份转让系统 挂牌 公司信息披露细则（试行）》等法律法规、《公司章程》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》 等相关制 度，真实、完整、准确的编制并披露各期报告，以确保投资者能够及时了解掌握公司的经营状况、 财务指标等重 要信息，使股东和潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重和保护。公司董事 会办公室负责投资 者管理关系工作，信批负责人负责信息披露工作，以公平、公正、公开为原则，平等对待 全体投资者。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，对本年度内的监督事项无异议。 公司在业务、资产、机构、人员、财务方面与控股股东、实际控制人的其他关联企业完全分开，具有独 立、 完整的业务体系及面向市场的自主经营的能力。 业务独立情况：公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，能够 独立开展业务，公司从事的业务独立于公司的控股股东和实际控制人及其控制的其它企业。 资产完整情况：公司在变更设立时，原有限公司全部资产和负债均由股份公司承继。公司资产与股东的 资产严格分开，并独立运营。公司未以资产为公司股东及其他关联方的债务提供担保。公司对所有的资产有 完全的控制支配权，不存在资产、资金和其他资源被公司股东占用而损害公司利益的情况，公司与其控股股 东和实际控制人及其控制的其它企业不存在显失公平的关联交易。 机构独立情况：公司机构独立，建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理机构。公司根据经 营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司具有独立的经营与办公场所， 不存在与其他单位混合经营、合署办公的情形。 人员独立情况：公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生和任 职；公司高级管理人员、财务人员等均是公司专职人员，且在本公司领薪；公司依法独立与员工签署劳动合 同；公司已按照有关规定，建立社会保险和住房公积金制度；公司的人事及工资管理与股东控制的其他公司 公告编号：2018-007 37 及关联公司严格分离。 财务独立情况：公司设有财务负责人、财务部并配备专职财务人员，建立了独立的财务管理与会计核算 体系。公司具有较为规范的财务会计制度和财务管理办法。公司独立在银行开立账户，依法独立纳税。公司 拥有一套完整独立的财务核算制度和体系。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，实际控制人不存 在 影响公司独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司根据业务特点并已结合自身发展阶段，在会计核算、财务管理、项目设计质量控制、供应商管理、 内 控审计等方面均制定了相应的管理规定，基本涵盖了公司经营活动的所有环节，形成了规范有效的管理体 系，在经营管理、财务报告和风险控制方面均不存在重大缺陷。上述内部管理制度可以保证公司经营的有效 进行，财务报告的真实准确，以及提高公司经营效率和经营目标的实现。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严 格遵守了相关制度，执行情况良好。 公告编号：2018-007 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 致同审字(2018)第 440ZA6887 号 审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 审计报告日期 2018 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 潘文中、赵斌 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 致同审字（2018）第 440ZA6887 号 广州盛世传媒股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广州盛世传媒股份有限公司（以下简称盛世传媒）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日 的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权 益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了盛世传媒 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报 表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则， 我们独立于盛世传媒，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 盛世传媒管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括盛世传媒 2017 年年度报告 中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 公告编号：2018-007 39 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与 财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方 面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 盛世传媒管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估盛世传媒的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算盛世传媒、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督盛世传媒的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出 具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在 某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来 可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也 执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据所获取的审计证据，就可能导 致对盛世传媒的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我 们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表 中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可 获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致盛世传媒不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 （6）就盛世传媒中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 公告编号：2018-007 40 致同会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国·北京 二Ｏ一八年 四月二十四日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 584,625.47 177,594.74 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、2 15,574,527.32 4,056,181.18 预付款项 五、3 3,493,038.80 4,754,301.02 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、4 854,248.45 468,839.13 公告编号：2018-007 41 买入返售金融资产 - - - 存货 五、5 554,361.62 - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、6 17,186.37 86,440.87 流动资产合计 - 21,077,988.03 9,543,356.94 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、7 3,178,434.09 131,678.36 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、8 2,433.61 8,274.01 开发支出 - - - 商誉 五、9 - - 长期待摊费用 五、10 2,814,643.52 239,233.28 递延所得税资产 五、11 1,046,784.04 1,093,620.71 其他非流动资产 五、12 - 2,615,595.00 非流动资产合计 - 7,042,295.26 4,088,401.36 资产总计 - 28,120,283.29 13,631,758.30 流动负债： 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、13 13,764,601.33 4,182,752.38 预收款项 五、14 996,794.05 - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、15 174,117.65 83,400.00 应交税费 五、16 361,936.94 163,721.39 公告编号：2018-007 42 应付利息 五、17 72,186.75 6,095.83 应付股利 - - - 其他应付款 五、18 4,682,013.70 1,692,326.22 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 五、19 1,096,200.35 450,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 21,147,850.77 6,578,295.82 非流动负债： 长期借款 五、20 2,100,000.00 2,550,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 五、21 - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 2,100,000.00 2,550,000.00 负债合计 - 23,247,850.77 9,128,295.82 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、22 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、23 1,115,853.84 1,134,182.19 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、24 -5,675,002.87 -6,612,391.36 归属于母公司所有者权益合计 - 5,440,850.97 4,521,790.83 少数股东权益 - -568,418.45 -18,328.35 所有者权益总计 - 4,872,432.52 4,503,462.48 负债和所有者权益总计 - 28,120,283.29 13,631,758.30 法定代表人：王朝晖 主管会计工作负责人：王朝晖 会计机构负责人：温秀坚 公告编号：2018-007 43 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 29,975.50 120,259.37 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十三、1 15,329,953.83 4,051,889.90 预付款项 - 78,062.00 815,785.00 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十三、2 952,940.21 3,034,980.60 存货 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - 69,228.97 流动资产合计 - 16,390,931.54 8,092,143.84 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十三、3 11,800,000.00 10,000,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 51,805.25 126,465.20 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 2,433.61 8,274.01 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 170,880.92 239,233.28 递延所得税资产 - 220,250.54 271,843.56 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 12,245,370.32 10,645,816.05 资产总计 - 28,636,301.86 18,737,959.89 流动负债： 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - - - 公告编号：2018-007 44 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 12,600,612.26 4,125,956.26 预收款项 - - - 应付职工薪酬 - 56,000.00 56,200.00 应交税费 - 303,220.35 163,721.39 应付利息 - 5,652.50 6,095.83 应付股利 - - - 其他应付款 - 3,137,839.77 3,749,884.54 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - 600,000.00 450,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 16,703,324.88 8,551,858.02 非流动负债： 长期借款 - 2,100,000.00 2,550,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 2,100,000.00 2,550,000.00 负债合计 - 18,803,324.88 11,101,858.02 所有者权益： 股本 - 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 1,134,182.19 1,134,182.19 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 - -1,301,205.21 -3,498,080.32 所有者权益合计 - 9,832,976.98 7,636,101.87 负债和所有者权益总计 - 28,636,301.86 18,737,959.89 （三） 合并利润表 公告编号：2018-007 45 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 8,436,469.12 5,217,364.04 其中：营业收入 五、25 8,436,469.12 5,217,364.04 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 9,903,569.03 12,036,264.96 其中：营业成本 五、25 5,166,589.26 4,710,949.97 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金 净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、26 133,659.99 37,651.37 销售费用 - - - 管理费用 五、27 3,749,753.58 4,031,533.84 财务费用 五、28 314,131.72 64,056.04 资产减值损失 五、29 539,434.48 3,192,073.74 加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－” 号填列） - - - 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-” 号填列） - - - 资产处置收益（损失以 “-”号填列） - - - 其他收益 五、30 1,800,000.00 - 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） - 332,900.09 -6,818,900.92 加：营业外收入 五、31 561.64 0.92 减：营业外支出 五、32 6,433.46 45,415.23 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） - 327,028.27 -6,864,315.23 减：所得税费用 五、33 -41,941.77 -719,710.84 五、净利润（净亏损以“－” 号填列） - 368,970.04 -6,144,604.39 其中：被合并方在合并前实现 - - - 公告编号：2018-007 46 的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 368,970.04 -6,144,604.39 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - -568,418.45 -18,328.35 归属于母公司所有者的净利 润 - 937,388.49 -6,126,276.04 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综 合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益 的其他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的 其他综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价 值变动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效 部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收 益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 368,970.04 -6,144,604.39 归属于母公司所有者的综合 收益总额 - 937,388.49 -6,126,276.04 归属于少数股东的综合收益 总额 - -568,418.45 -18,328.35 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.09 -0.61 （二）稀释每股收益 - 0.09 -0.61 法定代表人：王朝晖 主管会计工作负责人：王朝晖 会计机构负责人：温秀坚 公告编号：2018-007 47 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、4 4,512,898.10 4,053,379.17 减：营业成本 - 605,258.53 3,529,551.69 税金及附加 - 116,432.96 29,899.68 销售费用 - - - 管理费用 - 2,721,419.15 3,568,758.00 财务费用 - 188,273.88 60,721.65 资产减值损失 - 520,409.07 -127,118.20 加：公允价值变动收益（损失 以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－” 号填列） - - - 其中：对联营企业和合营 企业的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以 “-”号填列） - - - 其他收益 - 1,800,000.00 - 二、营业利润（亏损以“－” 号填列） - 2,161,104.51 -3,008,433.65 加：营业外收入 - - 0.82 减：营业外支出 - 1,414.82 45,314.07 三、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） - 2,159,689.69 -3,053,746.90 减：所得税费用 - -37,185.42 102,066.31 四、净利润（净亏损以“－” 号填列） - 2,196,875.11 -3,155,813.21 （一）持续经营净利润 - 2,196,875.11 -3,155,813.21 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益 的其他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的 其他综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价 - - - 公告编号：2018-007 48 值变动损益 3．持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效 部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - 2,196,875.11 -3,155,813.21 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 9,632,353.84 7,973,759.82 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、34 3,695,690.32 2,766,845.46 经营活动现金流入小计 - 13,328,044.16 10,740,605.28 购买商品、接受劳务支付的现金 - 4,889,538.37 5,761,712.62 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 1,947,613.40 1,363,593.71 支付的各项税费 - 177,392.61 250,895.90 支付其他与经营活动有关的现金 五、34 2,350,142.35 3,987,925.11 经营活动现金流出小计 - 9,364,686.73 11,364,127.34 经营活动产生的现金流量净额 - 3,963,357.43 -623,522.06 公告编号：2018-007 49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 - 1,840,656.47 2,632,635.00 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,840,656.47 2,632,635.00 投资活动产生的现金流量净额 - -1,840,656.47 -2,632,635.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - 3,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 0.00 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 300,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 - 310,420.23 52,091.67 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 1,105,250.00 - 筹资活动现金流出小计 - 1,715,670.23 52,091.67 筹资活动产生的现金流量净额 - -1,715,670.23 2,947,908.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 407,030.73 -308,248.73 加：期初现金及现金等价物余额 - 177,594.74 485,843.47 六、期末现金及现金等价物余额 - 584,625.47 177,594.74 法定代表人：王朝晖 主管会计工作负责人：王朝晖 会计机构负责人：温秀坚 （六）母公司现金流量表 单位：元 公告编号：2018-007 50 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 4,284,367.00 6,744,359.82 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 3,890,041.15 4,703,906.10 经营活动现金流入小计 - 8,174,408.15 11,448,265.92 购买商品、接受劳务支付的现金 - 3,275,712.09 5,503,830.76 支付给职工以及为职工支付的现金 - 872,680.51 984,475.80 支付的各项税费 - 7,499.00 178,698.44 支付其他与经营活动有关的现金 - 1,816,864.79 8,053,948.04 经营活动现金流出小计 - 5,972,756.39 14,720,953.04 经营活动产生的现金流量净额 - 2,201,651.76 -3,272,687.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现 金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 0.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金 - - - 投资支付的现金 - 1,800,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现 金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,800,000.00 0.00 投资活动产生的现金流量净额 - -1,800,000.00 0.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - 3,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 0.00 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 300,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现 金 - 191,935.63 52,091.67 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 491,935.63 52,091.67 筹资活动产生的现金流量净额 - -491,935.63 2,947,908.33 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 - - - 公告编号：2018-007 51 五、现金及现金等价物净增加额 - -90,283.87 -324,778.79 加：期初现金及现金等价物余额 - 120,259.37 445,038.16 六、期末现金及现金等价物余额 - 29,975.50 120,259.37 公告编号：2018-007 52 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,134,182.19 - - - - - -6,612,391. 36 -18,328.35 4,503,462.48 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企 业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 1,134,182.19 - - - - - -6,612,391. 36 -18,328.35 4,503,462.48 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） - - - - -18,328.35 - - - - - 937,388.49 -550,090.10 368,970.04 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 937,388.49 -568,418.45 368,970.04 （二）所有者投入和 减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通 股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持 有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所 有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-007 53 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - -18,328.35 - - - - - - 18,328.35 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准 备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股 东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -18,328.35 - - - - - - 18,328.35 - （四）所有者权益内 部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏 损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,115,853.84 - - - - - -5,675,002. 87 -568,418.45 4,872,432.52 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 公告编号：2018-007 54 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,500,000.0 0 - - - - - -851,933.13 - 10,648,066.87 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企 业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 1,500,000.0 0 - - - - - -851,933.13 - 10,648,066.87 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） - - - - -365,817.81 - - - - - -5,760,458.2 3 -18,328.3 5 -6,144,604.39 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -6,126,276.0 4 -18,328.3 5 -6,144,604.39 （二）所有者投入和 减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通 股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持 有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所 有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准 备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-007 55 东）的分配 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 - - - - -365,817.81 - - - - - 365,817.81 - - 1．资本公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资 本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏 损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -365,817.81 - - - - - 365,817.81 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,134,182.1 9 - - - - - -6,612,391.3 6 -18,328.3 5 4,503,462.48 法定代表人：王朝晖 主管会计工作负责人：王朝晖 会计机构负责人：温秀坚 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000. 00 - - - 1,134,182.1 9 - - - - - -3,498,080.3 2 7,636,101.87 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-007 56 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000. 00 - - - 1,134,182.1 9 - - - - - -3,498,080.3 2 7,636,101.87 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） - - - - - - - - - - 2,196,875.11 2,196,875.11 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,196,875.11 2,196,875.11 （二）所有者投入和 减少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-007 57 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000. 00 - - - 1,134,182.1 9 - - - - - -1,301,205.2 1 9,832,976.98 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000. 00 - - - 1,500,000.0 0 - - - - - -708,084.92 10,791,915.0 8 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000. 00 - - - 1,500,000.0 0 - - - - - -708,084.92 10,791,915.0 8 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） - - - - -365,817.81 - - - - - -2,789,995.4 0 -3,155,813.2 1 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -3,155,813.2 1 -3,155,813.2 1 （二）所有者投入和 减少资本 - - - - -365,817.81 - - - - - 365,817.81 - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-007 58 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -365,817.81 - - - - - 365,817.81 - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内 部结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000. 00 - - - 1,134,182.1 9 - - - - - -3,498,080.3 2 7,636,101.87 公告编号：2018-007 59 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 （1）历史沿革 广州盛世传媒股份有限公司（以下简称“本公司”）原名广州市邑传广告有限公司（以下简称“邑传广 告”），成立时注册资本为 50.00 万元，其中段娟出资 40.00 万元、谭湘娣出资 10.00 万元，于 2009 年 3 月 30 日取得了由广州市工商行政管理局天河分局核发的营业执照。上述注册资本业经广州中宇信会计 师事务所有限公司中宇信会验字（2009）A03035 号验资报告验证。 2012 年 2 月 20 日，经股东会议决议，段娟和谭湘娣将其持有的全部股份分别转让给杨丽珍、严锦山与 廖杏宜三人，本公司注册资本仍为 50.00 万元。转让完成后，邑传广告的股权结构为：严锦山 80.00%、 杨丽珍 10.00%、廖杏宜 10.00%，于 2012 年 3 月 1 日完成了工商变更登记。 2014 年 4 月 22 日，经股东会议决议，严锦山将其持有的部分股权转让给林志铭，廖杏宜将其持有的全 部股份给林志铭，本公司注册资本仍为50.00 万元。转让完成后，邑传广告的股权结构为：林志铭 70.00%、 严锦山 20.00%、杨丽珍 10.00%，于 2014 年 4 月 29 日完成了工商变更登记。 2014 年 8 月 4 日，经股东会议决议，严锦山和杨丽珍将其持有的全部股份转让给林志铭，本公司注册资 本仍为 50.00 万元，转让完成后，邑传广告的股权结构为：林志铭 100.00%，于 2014 年 8 月 18 日完成 了工商变更登记。 2015 年 1 月 9 日，经股东会议决议，林志铭将其持有的全部股份分别转让给严锦山和杨丽珍。本公司注 册资本仍为 50.00 万元，转让完成后，邑传广告的股权结构为：严锦山 90.00%、杨丽珍 10.00%，于 2015 年 1 月 14 日完成了工商变更登记。 2015 年 6 月 1 日，经股东会议决定，杨丽珍将其持有的全部股份转让给王朝晖，严锦山将持有的部分股 份转让给王朝晖；同时，邑传广告注册资本由 50.00 万元增资至 1,000.00 万元。新增的出资由王朝晖 以货币出资 6,650,000.00 元，严锦山以货币出资 2,850,000.00 元，上述增资业经恒越会计师事务有限 公司恒越会验（2015）A568 号验资报告验证，增资完成后，邑传广告的股权比例为：王朝晖 70.00%、 严锦山 30.00%，于 2015 年 6 月 3 日完成了工商变更登记。 2015 年 6 月 19 日，本公司名称由“广州市邑传广告有限公司”更名为“广州盛世传媒有限公司”。 2016 年 1 月 28 日，根据广州盛世传媒有限公司整体变更设立为广州盛世传媒股份有限公司发起人协议 的规定，经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计的 2015 年 10 月 31 日账面净资产 11,134,182.19 元，按 1:0.8981 的比例折股整体变更设立为股份有限公司。其中：注册资本为 10,000,000.00 元，其 余 1,134,182.19 元作为资本公积。本公司 1,000.00 万元股本业经致同会计师事务所（特殊普通合伙） 广州分所致同验字（2016）第 440FB0005 号验证。 2016 年 2 月 22 日，本公司名称由“广州盛世传媒有限公司”更名为“广州盛世传媒股份有限公司”，广 州市工商行政管理局天河分局核准了以上工商变更登记，换发了统一信用代码为 914401016876501641 的《企业法人营业执照》。 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司注册资本及相关持股比例如下： 公告编号：2018-007 60 股东名称 股份数（股） 持股比例 王朝晖 7,000,000.00 70.00% 严锦山 3,000,000.00 30.00% 合计 10,000,000.00 100.00% （2）公司基本组织架构 本公司建立了股东会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设立了总经理办公室、人力资源部，财务 部，创作部，营销策划部，客户服务部、董事会办公室等部门。 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司拥有广东盛世影业有限公司（以下简称“广东盛世”）、广州冬逸电影 院有限公司（以下简称“广州冬逸”）与广州市盛世旅游科技有限责任公司 3 家子公司。 （3）公司经营范围及主要产品 本公司及子公司主要产品及提供服务包括：设计、制作、发布、代理国内外各类广告；媒体宣传；网络 营销；影视策划；活动策划；电影制作与发行等。 本公司经营范围：企业管理服务（涉及许可经营项目的除外）；广告业；大型活动组织策划服务（大型 活动指晚会、运动会、庆典、艺术和模特大赛、艺术节、电影节及公益演出、展览等，需专项审批的活 动应在取得审批后方可经营）；策划创意服务；企业形象策划服务；公司礼仪服务；市场营销策划服务； 舞台表演艺术指导服务；室内装饰设计服务；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；多媒体设计服务； 文化娱乐经纪人；体育经纪人；影视经纪代理服务；电影制片，电影发行，电影放映，电影投资，电视 剧投资，电视剧制作，电视节目策划，电视节目制作，微电影制作，设计、制作、代理国内外广告，影 视剧音像制品引进，文化活动策划，文化艺术交流，影院建设，影院投资管理，为游客提供旅游、交通、 住宿、餐饮等代理服务（不涉及旅行社业务）。 本财务报表经本公司董事会于 2018 年 4 月 24 日批准。 2、合并财务报表范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割 的部分）均纳入合并范围，详见“附注六、合并范围的变动”、“附注七、在其他主体中的权益披露”。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”） 编制。此外，本公司还参照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的 一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产 如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定应收款项坏账计提政策以及收入确认政策，具体会计政策参见附注 三、11 和附注三、21。 公告编号：2018-007 61 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财 务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行 的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与 合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表 中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合 并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以 外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新 支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减 的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并 方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他 所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承 担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公 允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累 计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 公告编号：2018-007 62 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作 为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购 买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而 确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允 价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的 公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新 计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其 他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或 净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当 期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初 始确认金额。 6、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参 与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公 司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财 务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵 销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控 制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合 并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末 的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下 单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东 损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的 份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日 公告编号：2018-007 63 开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资 而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份 额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务 本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始 确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外 币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公 允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 9、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债 权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条 款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资 产相关交易费用计入其初始确认金额。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其 他应收款等（附注三、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生 公告编号：2018-007 64 减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以 外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为 利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允 价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相 关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通 过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融 负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确 认金额。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生 金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确 认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。 （5）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账 面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客 观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够 对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价 后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： 公告编号：2018-007 65 -该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； -债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收 回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于 其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。 低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包 括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产 原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入 当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资 产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产）， 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客 观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的 账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失， 予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和 已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损 失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生 的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场 收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失 一经确认，不得转回。 （6）金融资产转移 公告编号：2018-007 66 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了 对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按 照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计 划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在 资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 10、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支 付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主 要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或 最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时 为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在 活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该 资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察 输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低 层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活 跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察 的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以 确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 11、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 50 万元（含 50 万元）以上的应收款项为单项金额 重大的应收款项。 公告编号：2018-007 67 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客 观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按以下信用风 险组合计提坏账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 关联方 关联方的其他应收款关联方应 收账款 不计提 押金、保证金、员工借支款 款项性质 不计提 A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 3.00 3.00 1-2 年 20.00 20.00 2-3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 12、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为影视剧类存货和非影视剧类存货两大类。 影视剧类存货主要包括原材料、在产品、库存商品等。原材料是指公司计划提供拍摄电影或电视剧所发 生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影或电视剧投入拍摄时转入影视片制作成本。在产品是指制 作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行许可证》后 转入已入库影视片成本。库存商品是指本公司已入库的电影、电视剧等各种产成品之实际成本。 非影视剧类存货主要包括原材料、库存商品。原材料主要是指为生产数字影院服务器所购买的电脑配件。 库存商品主要是指影院出售给观众饮料，零食及视频眼镜等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货按实际成本计价。非影视剧类存货采用先进先出法核算。 公告编号：2018-007 68 ①本公司与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定和方法执行： A．联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通 过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视片库存成本的备 抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的拍 片款，参照委托摄制业务处理。 B．委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科目进行核算； 当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际 结算金额将该款项转作影视片库存成本。 C．企业的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。 ②销售库存商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本： A．以一次性卖断国内全部著作权的，在收到卖断价款时，将其全部实际成本一次性结转销售成本；采 用分期收款销售方式的，按企业会计准则的规定执行。 B．采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定时期内） 将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的 影片，在符合收入确认条件之日起，不超过 24 个月的期间内（提供给电视台播映的美术片、电视剧片 可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。 C．公司在尚拥有影片、电视片著作权时，在“库存商品”中象征性保留 1 元余额。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以 及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目 的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变 现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的 差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值 高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 13、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影 响的，为本公司的联营企业。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方 所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的 长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始 公告编号：2018-007 69 投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件；对联营企业和合营企业的投资，采 用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现 金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份 额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认 投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金 股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利 润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基 础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原 股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允 价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期 损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共 同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值 与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采 用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关 的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整； 处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号— 金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额 计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加 重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应 结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持 股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分， 在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值 损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的 公告编号：2018-007 70 参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集 体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参 与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控 制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持 有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资 方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债 券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认 为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策， 不形成重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位 具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、17。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的 有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才 能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分 为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命 和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 办公设备 3-5 年 5.00-10.00 18.00-31.67 机器设备 5-10 年 5.00-10.00 9.00-19.00 其他 8 年 5.00-10.00 11.25-11.88 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、17。 公告编号：2018-007 71 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值， 因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作 为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和 签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用， 计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将 会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差 异的，调整预计净残值。 15、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、装修费、工程达到 预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产和长期待摊费用。 在建工程计提资产减值方法见附注三、17。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相 关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下 列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金 资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； 公告编号：2018-007 72 ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生 额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借 款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投 资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权 平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算 确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 17、无形资产 本公司无形资产为财务软件。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无 形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年 限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 财务软件 3 直线摊销 财务软件 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同 的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、17。 18、资产减值 对子公司的长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资 产除外）的资产减值，按以下方法确定： 公告编号：2018-007 73 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额， 进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形 资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高 者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该 资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否 独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额 计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相 关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合， 是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者 资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产 组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值 损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 19、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益 的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 20、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬 包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、 已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬”项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的 医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财 务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定 费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的 离职后福利计划。本公司仅涉及设定提存计划。 公告编号：2018-007 74 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划（如有）等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关 资产成本。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞 退福利的重组相关的成本或费用时。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关 规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪 酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 21、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风 险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反 映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定 能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 22、收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关 的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 公告编号：2018-007 75 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益 很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计 量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供 的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不 确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （2）收入确认的具体方法 本公司收入确认的具体方法如下： 1）广告代理业务 媒介代理业务收入的具体确认标准：公司承接业务后，按照客户要求选择媒体并与其签订投放合同，由 媒体按照投放计划执行广告发布。广告发布后，公司媒介部门收集“样报”、“样刊”、“播放证”、“媒体 监测报告”等媒体投放证明，送公司业务部门、财务部门核实，并将投放证明送客户确认，经公司和客 户共同对广告发布情况核实确认后，确认收入。 2）影视收入 电影片票房分账收入：在电影片完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影片公映许 可证》，电影片于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认； 电影版权收入：在影片取得《电影片公映许可证》、母带已经交付，且与交易相关的经济利益很可能 流入本公司时确认； 电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行许可证》， 电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方后、相关经济利益很可能流入本公司时确认。 电影、电视剧完成摄制前采取全部或部分卖断，或者承诺给予影片首（播）映权等方式，预售影片 发行权、放（播）映权或其他权利所取得的款项，待电影、电视剧完成摄制并按合同约定提供给预 付款人使用时，确认销售收入的实现。 3）电影放映票房收入 销售的电影票款在观众入场观看电影时确认为电影放映票房收入，影院以实际销售取得的票房收入 扣除增值税后确认为电影放映收入。 4）卖品收入 公告编号：2018-007 76 卖品收入具体包括影院销售的爆米花、可乐饮料、眼镜等。影院在已将商品所有权上的主要风险和 报酬转移给消费者、影院既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权、也没有对已售出的商品实 施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业、相关的已发生或将发 生的成本能够可靠地计量时，确认卖品收入的实现。 23、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价 值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之 外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与 资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益 相关的政府补助。 与资产相关的政府补助确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与 收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本；用于 补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损 益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补 助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无关 的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递 延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期 损益。 24、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交 易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务 法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合 并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能 够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可 抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产， 公告编号：2018-007 77 除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认 相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂 时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的 应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 25、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的 其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入 资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直 接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费 用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始 直接费用，计入当期损益。 26、重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进 行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如 下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收 回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期 间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复 核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以 往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销 费用进行调整。 公告编号：2018-007 78 （3）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本集团就所有未利用的税务亏损确认递延所得税 资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策 略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 27、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 影响金额 《企业会计准则第 42 号——持有待售的非 流动资产、处置组和终止经营》对于 2017 年 5 月 28 日之后持有待售的非流动资产或 处置组的分类、计量和列报，以及终止经 营的列报等进行了规定，并采用未来适用 法进行处理； 修改了财务报表的列报，在合并利润表和 个别利润表中分别列示持续经营损益和终 止经营损益等。 对比较报表的列报进行了相应调整：对于 当期列报的终止经营，原来作为持续经营 损益列报的信息重新在比较报表中作为终 止经营损益列报。 ③ 持续经营净利润 ④ 终止经营净利润 根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》 （2017），政府补助的会计处理方法从总额 法改为允许采用净额法，将与资产相关的 政府补助相关递延收益的摊销方式从在相 关资产使用寿命内平均分配改为按照合 理、系统的方法分配，并修改了政府补助 的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完 毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适 用修订后的准则。 对新的披露要求不需提供比较信息，不对 比较报表中其他收益的列报进行相应调 整。 ② 其他收益 公告编号：2018-007 79 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 影响金额 根据《关于修订印发一般企业财务报表格 式的通知》（财会[2017]30 号），在利润表 中新增“资产处置收益”项目，反映企业 出售划分为持有待售的非流动资产（金融 工具、长期股权投资和投资性房地产除外） 或处置组时确认的处置利得或损失，处置 未划分为持有待售的固定资产、在建工程、 生产性生物资产及无形资产而产生的处置 利得或损失，以及债务重组中因处置非流 动资产产生的利得或损失和非货币性资产 交换产生的利得或损失。 相应的删除“营业外收入”和“营业外支 出”项下的“其中：非流动资产处置利得” 和“其中：非流动资产处置损失”项目， 修订后的营业外收支反映企业发生的营业 利润以外的收益，主要包括债务重组利得 或损失、与企业日常活动无关的政府补助、 公益性捐赠支出、非常损失、盘盈利得或 损失、捐赠利得、流动资产毁损报废损失 等。 对比较报表的列报进行了相应调整。 ④ 资产处置收益 ⑤ 营业外收入 ⑥ 营业外支出 上述会计政策无累积影响数。 （2）重要会计估计变更 无。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 3、6 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 文化事业建设费 广告业务的营业额 3 企业所得税 应纳税所得额 25 2、税收优惠及批文 本公司本年度未享受任何税收优惠政策。 五、合并财务报表项目注释 公告编号：2018-007 80 本财务报表的报告期为 2017 年度，附注中期末指 2017 年 12 月 31 日。 1、货币资金 项目 期末数 期初数 库存现金 26,072.21 72,564.49 银行存款 522,505.35 105,030.25 其他货币资金 36,047.91 - 合计 584,625.47 177,594.74 期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收 账款 其中：账龄组合 16,462,729.62 100.00 888,202.30 5.40 15,574,527.32 组合小计 16,462,729.62 100.00 888,202.30 5.40 15,574,527.32 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 16,462,729.62 100.00 888,202.30 5.40 15,574,527.32 应收账款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收 账款 其中：账龄组合 4,416,711.00 100.00 360,529.82 8.16 4,056,181.18 组合小计 4,416,711.00 100.00 360,529.82 8.16 4,056,181.18 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 4,416,711.00 100.00 360,529.82 8.16 4,056,181.18 说明： ①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 公告编号：2018-007 81 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 14,963,776.62 90.89 448,913.30 3.00 14,514,863.32 1 至 2 年 1,324,580.00 8.05 264,916.00 20.00 1,059,664.00 3 至 4 年 174,373.00 1.06 174,373.00 100.00 - 合计 16,462,729.62 100.00 888,202.30 5.40 15,574,527.32 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 3,931,544.00 89.02 117,946.32 3.00 3,813,597.68 2 至 3 年 485,167.00 10.98 242,583.50 50.00 242,583.50 合计 4,416,711.00 100.00 360,529.82 8.16 4,056,181.18 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 527,672.48 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例% 坏账准备 期末余额 海南白马传媒广告有限公司 15,802,099.00 95.99 699,074.97 新疆猫眼网络科技有限公司 209,447.50 1.27 6,342.81 武汉越秀房地产开发有限公司 174,373.00 1.06 174,373.00 安琪酵母股份有限公司 147,000.00 0.89 4,410.00 丁俊晖体育文化工作室（北京）有 限公司 87,120.00 0.53 2,780.20 合计 16,420,039.50 99.74 886,980.98 （5）报告期内，未发生因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）报告期内，未发生转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内（含 1 年） 3,193,038.80 91.41 566,785.00 11.92 1 至 2 年（含 2 年） - - 4,187,516.02 88.08 公告编号：2018-007 82 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 2 至 3 年（含 3 年） 300,000.00 8.59 - - 3 年以上 - - - - 合计 3,493,038.80 100.00 4,754,301.02 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 良月联盟（北京）文化传媒有限公司 3,000,000.00 85.89 钟澍佳 250,000.00 7.16 彭莉 74,332.00 2.13 清远网博信息技术有限公司 31,372.00 0.90 广州黄振龙凉茶有限公司 29,796.50 0.85 合计 3,385,500.50 96.93 本公司 2015 年预付佛山市夏美影视制作服务有限公司人民币 3,800,000.00 元作为电影拍摄费用。本期 由于本公司运营计划调整，影视作品未能如期投入摄制工作。经双方协商一致同意解除合同，原预付的 用于电影拍摄款项 3,800,000.00 元通过本公司实际控制人王朝晖代为收取。佛山市夏美影视制作服务 有限公司归还的款项中人民币 3,000,000.00 元，本公司委托实际控制人王朝晖直接支付良月联盟（北 京）文化传媒有限公司，作为拍摄电影《铁壁岚之拳》的拍摄费用。 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收 款 其中：账龄组合 68,564.00 7.90 14,004.00 20.42 54,560.00 押金、保证金、员工借支款 799,688.45 92.10 0.00 799,688.45 组合小计 868,252.45 100.00 14,004.00 1.61 854,248.45 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 合计 868,252.45 100.00 14,004.00 1.61 854,248.45 其他应收款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收账款 - - - - - 公告编号：2018-007 83 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 按组合计提坏账准备的其他应收 款 其中：账龄组合 68,564.00 14.55 2,242.00 3.27 66,322.00 押金、保证金、员工借支款 402,517.13 85.45 - - 402,517.13 组合小计 471,081.13 100.00 2,242.00 0.48 468,839.13 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 - - - - - 合计 471,081.13 100.00 2,242.00 0.48 468,839.13 说明： ①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1-2 年 68,200.00 99.47 13,640.00 20.00 54,560.00 3 年以上 364.00 0.53 364.00 100.00 - 合计 68,564.00 100.00 14,004.00 - 54,560.00 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 68,200.00 99.47 2,046.00 3.00 66,154.00 2 至 3 年 336.00 0.49 168.00 50.00 168.00 3 年以上 28.00 0.04 28.00 100.00 - 合计 68,564.00 100.00 2,242.00 3.27 66,322.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 11,762.00 元。 （3）本期本公司并无实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质披露 项目 期末余额 期初余额 押金 649,486.00 389,586.00 代垫款 17,532.74 12,931.13 备用金 46,000.00 - 设备维护费 364.00 364.00 代缴个税 154,869.71 68,200.00 合计 868,252.45 471,081.13 公告编号：2018-007 84 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款期 末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准 备期末 余额 广州乔湾贸易有限公司 押金 240,000.00 1 年以内 27.64 - 佛山市银河海岸物业投资管 理有限公司 押金 160,000.00 1 年以内 18.43 - 彭莉 押金 141,586.00 2-3 年 16.31 - 广东粤科软件工程有限公司 押金 94,000.00 1 年以内 10.83 - 林志铭 代缴个税 84,636.90 1 年以内 9.75 - 合计 - 720,222.90 - 82.96 - 5、存货 （1）存货分类 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 530,000.00 - 530,000.00 - - - 库存商品 3,309,291.50 3,284,929.88 24,361.62 3,284,929.88 3,284,929.88 - 合计 3,839,291.50 3,284,929.88 554,361.62 3,284,929.88 3,284,929.88 - （2）存货跌价准备 存货种类 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 计提 其他 转回或转销 其他 电影《再见 爸爸》 2,369,747.61 - - - - 2,369,747.61 电影《美少 女足球队》 915,182.27 - - - - 915,182.27 合计 3,284,929.88 - - - - 3,284,929.88 6、其他流动资产 项目 期末数 期初数 待抵扣进项税额 17,186.37 86,440.87 7、固定资产 公告编号：2018-007 85 （1）固定资产情况 项目 机器设备 办公设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1.2017.01.01 - 241,694.01 - 241,694.01 2.本期增加金额 2,750,150.00 171,027.81 535,086.00 3,456,263.81 （1）购置 1,200,650.00 171,027.81 535,086.00 1,906,763.81 （2）企业合并增加 - - - - （3）在建工程转入 - - - - （4）其他增加 1,549,500.00 - - 1,549,500.00 3.本期减少金额 - - - - （1）处置或报废 - - - - （2）其他减少 - - - - 4.2017.12.31 2,750,150.00 412,721.82 535,086.00 3,697,957.82 二、累计折旧 1.2017.01.01 - 110,015.65 - 110,015.65 2.本期增加金额 245,874.90 118,461.28 45,171.90 409,508.08 （1）计提 245,874.90 118,461.28 45,171.90 409,508.08 （2）其他增加 - - - - 3.本期减少金额 - - - - （1）处置或报废 - - - - （2）其他减少 - - - - 4.2017.12.31 245,874.90 228,476.93 45,171.90 519,523.73 三、减值准备 1.2017.01.01 - - - - 2.本期增加金额 - - - - （1）计提 - - - - （2）其他增加 - - - - 3.本期减少金额 - - - - （1）处置或报废 - - - - （2）其他减少 - - - - 4.2017.12.31 - - - - 四、账面价值 1.2017.12.31 账面价值 2,504,275.10 184,244.89 489,914.10 3,178,434.09 2.2017.01.01 账面价值 - 131,678.36 - 131,678.36 （2）通过融资租赁租入的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 - - - - 机器设备 1,549,500.00 104,591.25 - 1,444,908.75 公告编号：2018-007 86 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 电子设备 - - - - 合计 1,549,500.00 104,591.25 - 1,444,908.75 8、无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件 一、账面原值 1.2017.01.01 17,521.37 2.本期增加金额 - （1）购置 - 3.本期减少金额 - 4.2017.12.31 17,521.37 二、累计摊销 1.2017.01.01 9,247.36 2.本期增加金额 5,840.40 （1）计提 5,840.40 3.本期减少金额 - 4.2017.12.31 15,087.76 三、减值准备 1.2017.01.01 - 2.本期增加金额 - 3.本期减少金额 - 4.2017.12.31 - 四、账面价值 1.2017.12.31 账面价值 2,433.61 2.2017.01.01 账面价值 8,274.01 9、商誉 （1）商誉账面原值 被投资单位名称或形成 商誉的事项 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业合并形成 处置 广东盛世影业有限公司 32,083.34 - - 32,083.34 （2）商誉减值准备 被投资单位名称或形成 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 公告编号：2018-007 87 商誉的事项 计提 处置 广东盛世影业有限公司 32,083.34 - - 32,083.34 10、长期待摊费用 项目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 本期 摊销 其他 减少 工程装修 239,233.28 3,172,515.10 597,104.86 - 2,814,643.52 开办费 - 147,912.91 147,912.91 - - 合计 239,233.28 3,320,428.01 745,017.77 - 2,814,643.52 11、递延所得税资产与递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债 项目 期末数 期初数 可抵扣税暂时 性差异 递延所得税资 产 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资 产 递延所得税资产： 资产减值准备 4,187,136.18 1,046,784.04 3,647,701.7 911,925.43 预提成本 - - 726,781.13 181,695.28 小计 4,187,136.18 1,046,784.04 4,374,482.83 1,093,620.71 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细 项目 期末数 期初数 可抵扣亏损 2,715,069.56 3,279,237.85 因盛世传媒本年扭亏为盈，导致期末数和期初数差异大。 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末数 期初数 备注 2020 年 163,923.57 708,517.43 - 2021 年 754,693.43 2,570,720.42 - 2022 年 1,796,452.56 - - 合计 2,715,069.56 3,279,237.85 - 12、其他非流动资产 公告编号：2018-007 88 项目 期末数 期初数 电影院装修工程 - 2,615,595.00 13、应付账款 项目 期末数 期初数 广告发布费 12,600,612.26 4,182,752.38 货款 253,689.07 - 设备款 701,950.00 - 其他 208,350.00 - 合计 13,764,601.33 4,182,752.38 其中，账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末数 未偿还或未结转的原因 海南白马广告媒体投资有限公司 101,500.00 正常商业往来 14、预收款项 项目 期末数 期初数 影院会员卡充值费 101,518.33 - 服务费 895,275.72 - 合计 996,794.05 - 15、应付职工薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 83,400.00 1,920,676.67 1,829,959.02 174,117.65 离职后福利-设定提存计划 - 163,376.19 163,376.19 - 合计 83,400.00 2,084,052.86 1,993,335.21 174,117.65 （1）短期薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 83,400.00 1,750,046.30 1,659,328.65 174,117.65 社会保险费 - 120,038.37 120,038.37 - 其中：1．医疗保险费 - 106,102.92 106,102.92 - 2．工伤保险费 - 2,110.05 2,110.05 - 3．生育保险 - 11,825.40 11,825.40 - 公告编号：2018-007 89 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 住房公积金 - 50,592.00 50,592.00 - 合计 83,400.00 1,920,676.67 1,829,959.02 174,117.65 （2）设定提存计划 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 其中：1．基本养老保险费 - 156,930.50 156,930.50 - 2．失业保险费 - 6,445.69 6,445.69 - 合计 - 163,376.19 163,376.19 - 16、应交税费 税项 期末数 期初数 企业所得税 70,156.60 158,935.04 增值税 155,102.20 - 印花税 3,297.00 - 城市维护建设税 3,082.53 580.07 电影专项基金 17,752.90 - 文化建设税 110,343.91 3,791.95 教育费附加 1,321.08 248.60 地方教育费附加 880.72 165.73 合计 361,936.94 163,721.39 17、应付利息 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 5,652.50 6,095.83 向关联方借款应付利息 66,534.25 - 合计 72,186.75 6,095.83 18、其他应付款 项目 期末数 期初数 股东往来款 4,532,013.70 1,510,556.00 审计费 150,000.00 166,000.00 其他 - 15,770.22 公告编号：2018-007 90 项目 期末数 期初数 合计 4,682,013.70 1,692,326.22 本期末无账龄超过 1 年的重要其他应付款。 19、一年内到期的非流动负债 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 600,000.00 450,000.00 一年内到期的长期应付款 496,200.35 - 合计 1,096,200.35 450,000.00 20、长期借款 项目 期末数 利率 期初数 利率 保证借款 2,700,000.00 6.65% 3,000,000.00 6.65% 减：一年内到期的长期借款 600,000.00 - 450,000.00 - 合计 2,100,000.00 - 2,550,000.00 - 注:中国银行股份有限公司广州海珠支行贷款合同为保证合同，合同约定借款 500 万元，于 2017 年 9 月 13 日前提清款项，本期提款 300 万元，借款期限为 36 个月，划分为长期借款合同。合同约定：按季结 息，利率为中国银行贷款基准利率上浮 40%，自首次提用贷款之日起每半年偿还贷款本金 5%，到期全部 结清。盛世传媒在合同承诺 2016 年财务报表收入须达到 2000 万元，否则还款计划将调整为每季度偿还 贷款本金 5%；【严锦山、王朝晖以广州盛世传媒股份有限公司 12%、28%的股份提供担保，保证合同号： GBZ477640120160072 ， 质 押 合 同 号 ： GZY477640120160049 、 GZY477640120160050 ， 借 款 合 同 号 ： GDK477640120160117】 21、长期应付款（按款项性质列示） 项目 期末数 期初数 应付融资租赁款 516,440.00 - 减：未确认融资费用 20,239.65 - 小计 496,200.35 - 减：一年内到期长期应付款 496,200.35 - 合计 - - 融资租赁合同约定向日立租赁（中国）有限公司融资租入影院数字放映机 6 台，按照支付条款，租赁首 付款：588,810.00 元人民币；于合同签订后 10 日内支付。租金：自起租日起算，租赁期 24 个月，分 8 期付款，每期支付金额 129,110.00 元人民币；截止 2017 年 12 月 31 日已支付首付款 588,810.00 元人 民币和 4 期租金 516,440.00 元；剩余 4 期租金 516,440.00 元未支付。 公告编号：2018-007 91 22、股本 项目 期初数 本期增减（+、-） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 严锦山 3,000,000.00 - - - - - 3,000,000.00 王朝晖 7,000,000.00 - - - - - 7,000,000.00 股份合计 10,000,000.00 - - - - - 10,000,000.00 23、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,134,182.19 - 18,328.35 1,115,853.84 详见七、“在其他主体中的权益”（4）项第 1 点说明 24、未分配利润 项目 2017年度 2016年度 调整前上年年末未分配利润 -6,612,391.36 -851,933.13 调整后年初未分配利润 -6,612,391.36 -851,933.13 加：本年归属于母公司所有者的净利润 937,388.49 -6,126,276.04 减：其他 - -365,817.81 年末未分配利润 -5,675,002.87 -6,612,391.36 25、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 8,436,469.12 5,166,589.26 5,217,364.04 4,710,949.97 （1）主营业务（分业务） 业务名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 广告业务 4,145,973.58 523,000.00 3,928,001.81 3,420,082.43 活动及代言 366,924.52 82,258.53 125,377.36 109,469.26 影视收入 62,529.24 56,603.77 1,163,984.87 1,181,398.28 电影放映 3,095,476.31 4,301,762.53 - - 卖品 651,995.39 202,964.43 - - 公告编号：2018-007 92 业务名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 其他 113,570.08 - - - 合计 8,436,469.12 5,166,589.26 5,217,364.04 4,710,949.97 26、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 文化建设费 106,551.96 21,728.73 城市建设维护费 9,535.96 9,264.87 教育费附加 6,776.07 6,617.77 印花税 10,796.00 40.00 合计 133,659.99 37,651.37 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 27、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 876,844.65 1,039,300.00 租赁费 846,915.20 829,547.20 上市费用 392,641.51 1,147,753.76 水电费 303,049.04 15,263.75 社会保险费 212,304.49 229,538.17 保洁费 187,700.00 9,400.00 办公费用 126,116.78 205,665.32 物业管理费 114,491.28 127,278.22 折旧费 77,046.33 87,572.28 差旅交通费 75,894.63 72,157.20 开办费 70,217.78 - 咨询服务费 68,535.18 - 装修费用 68,352.36 68,528.79 电话及网络使用费 58,548.65 7,441.86 低值易耗品 54,101.80 - 汽车使用费 52,656.71 4,929.59 公积金 50,592.00 37,836.00 业务招待费 47,457.70 38,189.27 福利费 27,620.00 - 侨商会会费 7,000.00 60,000.00 无形资产折旧 5,840.40 5,840.43 培训费 - 20,000.00 差旅住宿费 - 18,309.01 其他 25,827.09 6,982.99 公告编号：2018-007 93 项目 本期发生额 上期发生额 合计 3,749,753.58 4,031,533.84 28、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 309,976.90 58,187.50 减：利息收入 8,445.52 835.16 手续费及其他 12,600.34 6,703.70 合计 314,131.72 64,056.04 29、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 539,434.48 -124,939.48 存货跌价损失 - 3,284,929.88 商誉减值损失 - 32,083.34 合计 539,434.48 3,192,073.74 30、其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 天河区挂牌补贴款 800,000.00 - 与收益相关 广州市挂牌补贴款 1,000,000.00 - 与收益相关 合计 1,800,000.00 - - 说明：（1）政府补助的具体信息，详见附注十二、1、政府补助。 31、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 减免税 561.64 0.92 561.64 32、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 - 19,762.85 - 其中：固定资产处置损失 - 19,762.85 - 公益性捐赠支出 - 3,000.00 - 违反安全生产罚款 5,000.00 - 5,000.00 滞纳金 1,433.46 22,652.38 1,433.46 公告编号：2018-007 94 合计 6,433.46 45,415.23 6,433.46 营业外支出中计入非经常性损益的金额为 6,433.46 元。 33、所得税费用 （1）所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 -88,778.44 - 递延所得税费用 46,836.67 -719,710.84 合计 -41,941.77 -719,710.84 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 327,028.27 -6,864,315.23 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 81,757.07 -1,716,078.81 不可抵扣的成本、费用和损失 17,343.22 32,805.52 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异 的纳税影响（以“-”填列） -590,155.21 - 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 449,113.15 963,562.45 所得税费用 -41,941.77 -719,710.84 34、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 1,887,244.80 2,766,015.09 利息收入 8,445.52 830.27 政府补助 1,800,000.00 - 其他 - 0.10 合计 3,695,690.32 2,766,845.46 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 1,668,725.96 2,250,784.03 往来款 597,216.07 1,704,794.00 手续费、利息支出 84,200.32 6,694.70 其他 - 25,652.38 合计 2,350,142.35 3,987,925.11 公告编号：2018-007 95 35、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 368,970.04 -6,144,604.39 加：资产减值准备 539,434.48 3,192,073.74 固定资产折旧 409,508.08 87,380.13 无形资产摊销 5,840.40 5,840.43 长期待摊费用摊销 745,017.77 67,810.93 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 19,262.85 财务费用（收益以“－”号填列） 309,976.90 58,187.50 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 46,836.67 -719,710.84 存货的减少（增加以“－”号填列） -554,361.62 227,856.58 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,126,878.55 -5,848,056.16 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 9,219,013.26 8,430,437.17 经营活动产生的现金流量净额 3,963,357.43 -623,522.06 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 融资租入固定资产 1,549,500.00 - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 584,625.47 177,594.74 减：现金的期初余额 177,594.74 485,843.47 现金及现金等价物净增加额 407,030.73 -308,248.73 （2）现金及现金等价物的构成 项目 期末数 期初数 一、现金 584,625.47 177,594.74 其中：库存现金 26,072.21 72,564.49 可随时用于支付的银行存款 522,505.35 105,030.25 可随时用于支付的其他货币资金 36,047.91 - 二、期末现金及现金等价物余额 584,625.47 177,594.74 六、合并范围的变动 （1）本公司于 2017 年 10 月 12 日认缴资金 51 万人民币，占比 51%在中国（广州）投资设立控股子公司 “广州市盛世旅游科技有限责任公司”，2017 年 10 月 12 日取得广州市天河区工商行政管理局颁发的《营 业执照》，注册资本为 100 万元人民币，统一社会信用代码为：91440101MA5AK8CM2B，营业期限自 2017 年 10 月 12 日至无固定期限。公司因业务发展需要于 2017 年 12 月 27 日对控股子公司广州市盛世旅游 科技有限责任公司股权结构进行调整。广州市盛世旅游科技有限责任公司原股东广东现惠信息科技有限 公司将其所持有的人民币 49.00 万元认缴出资额，占总股权比例 49%，转让给本公司，转让价格 0 元， 变更股权后本公司将持有广州市盛世旅游科技有限责任公司 100%股权，截至至 2017 年 12 月 31 日广州 市盛世旅游科技有限责任公司出资实缴金额为 0.00 元。 公告编号：2018-007 96 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间 接 广东盛世影业有限公司 广东广州 广东东莞 影视传媒 100.00 非同一控制下 的企业合并 广州冬逸电影院有限公司 广东广州 广东广州 影视传媒 60.00 投资设立 广州市盛世旅游科技有限 责任公司 广东广州 广东广州 旅游代理 100.00 投资设立 （2）重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 少数股东持股 比例% 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东权益 余额 广州冬逸电影院 有限公司 40.00 -568,418.45 - -568,418.45 （3）重要非全资子公司的主要财务信息： 子公司名称 2017.12.31 流动资产 非流动 资产 资产合计 流动负债 非流 动 负债 负债合计 广州冬逸电影 院有限公司 873,024.24 5,771,355.16 6,644,379.40 6,415,432.24 - 6,415,432.24 续（1）： 年度 广州冬逸电影院有限公司 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 2017 年度 3,861,041.78 -1,509,958.33 -1,509,958.33 1,457,995.19 2016 年度 - -61,094.51 -61,094.51 734,284.07 （4）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 ①在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明： 本公司于 2016 年 08 月 01 日认缴资金 210 万人民币，占比 70%；自然人杨乾坤认缴 90 万元人民币，占 比 30%，在中国（广州）投资设立控股子公司“广州冬逸电影院有限公司”。2017 年 2 月本公司与珠海 诚丰文化传播有限公司（以下简称珠海诚丰）签订股权转让协议，向珠海诚丰转让广州冬逸 10%股权， 自然人杨乾坤与珠海诚丰文化传播有限公司（以下简称珠海诚丰）签订股权转让协议，向珠海诚丰转让 广州冬逸 30%股权，合同协议约定自 2017 年 3 月 1 日起珠海诚丰按 40%股权享有与承担股东的权利与义 务，对于 2017 年 3 月之前的亏损由本公司承担。 公告编号：2018-007 97 ②交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响： 项目 广州冬逸电影院有限公司 处置对价 - 减：按处置的股权比例计算的子公司 净资产份额 45,002.01 差额 -45,002.01 其中：调整资本公积 - 调整盈余公积 - 调整未分配利润 -45,002.01 八、金融工具及风险管理 本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低 这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述 风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩 的不利影响。本公司的金融工具导致的主要风险是利率风险、汇率风险、信用风险及流动性风险。 （1）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包 括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源 于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本公司的利率风险主要产生于长期银行借款及应付债券等长期带息债务。浮动利率的金融负债使本公司 面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场 环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工 具组合。 于 2017 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其它因素保持不变， 本公司的净利润及股东权益将减少或增加约 2,338.11 元（2016 年 12 月 31 日：2,995.23 元）。 汇率风险 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不 重大。 （2）信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 公告编号：2018-007 98 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风 险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、 从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相 应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公 司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他 可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 99.74%（2016 年：99.90%）； 本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 94.71%（2016 年： 87.32%）。 （3）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经 营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协 议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2017 年 12 月 31 日，本公司尚 未使用的银行借款额度为人民币 200 万元。 期末本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）： 项目 期末数 一个月以内 一个月至三个 月以内 三个月至一年 以内 一年至五年以 内 合计 应付利息 5,652.50 - 66,534.25 - 72,186.75 应付账款 4,261,833.39 1,049,267.94 8,342,000.00 111,500.00 13,764,601.33 其他应付款 388,500.00 2,049,677.60 2,774,556.00 770,000.00 5,982,733.60 一年内到期的非流 动负债 - 279,110.00 517,090.35 - 796,200.35 长期借款 - - - 2,400,000.00 2,400,000.00 负债合计 4,655,985.89 3,378,055.54 11,700,180.6 0 3,281,500.00 23,015,722.03 期初本公司持有的金融负债按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）： 项目 期初数 一个月以内 一个月至三个 月以内 三个月至一 年以内 一年至五年以 内 合计 应付利息 6,095.83 - - - 6,095.83 公告编号：2018-007 99 项目 期初数 一个月以内 一个月至三个 月以内 三个月至一 年以内 一年至五年以 内 合计 应付账款 2,047,864.00 144,684.00 672,308.38 1,317,896.00 4,182,752.38 其他应付款 - 1,515,770.22 26,000.00 150,556.00 1,692,326.22 一 年 内 到 期的 非 流动负债 - 150,000.00 300,000.00 - 450,000.00 长期借款 - - - 2,550,000.00 2,550,000.00 负债合计 2,053,959.83 1,810,454.22 998,308.38 4,018,452.00 8,881,174.43 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关 者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出 售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2017 年 12 月 31 日，本 公司的资产负债率为 82.99%（2016 年 12 月 31 日：66.96%）。 九、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 本公司实际控制人为王朝晖。 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注七、1。 3、本公司的合营企业和联营企业情况 无。 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 王朝晖 董事长,实际控制人 严锦山 董事，总经理 王朝忠 董事，副总经理 杨乾坤 子公司法人、执行董事、总经理 5、关联交易情况 （1）关联方资金拆借情况 公告编号：2018-007 100 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 广州冬逸电影院有限公司拆入： 杨乾坤 4,000,000.00 2017/2/22 未约定 子公司法人借款 （2）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 6 人，上期关键管理人员 6 人，支付薪酬情况见下表： 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 236,400.00 230,400.00 （3）关联担保情况 ①本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 严锦山、王朝晖 5,000,000.00 2016 年 7 月 19 日 2019 年 7 月 18 日 否 （1）中国银行股份有限公司广州海珠支行贷款合同为质押合同，合同约定借款 500 万元，于 2017 年 9 月 13 日前提清款项，本期提款 300 万元，借款期限为 36 个月，划分为长期借款合同。合同约定：按季 结息，利率为中国银行贷款基准利率上浮 40%，自首次提用贷款之日起每半年偿还贷款本金 5%，到期全 部结清。盛世传媒在合同承诺 2016 年财务报表收入须达到 2000 万元，否则还款计划将调整为每季度偿 还贷款本金 5%；【出质人为严锦山、王朝晖，质押物为广州盛世传媒股份有限公司 12%、28%股份，保证 合同号：GBZ477640120160072，质押合同号：GZY477640120160049、GZY477640120160050，借款合同号： GDK477640120160117】 6、关联方应收应付款项 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 王朝晖 308,676.10 690,000.00 其他应付款 严锦山 310,281.60 770,000.00 其他应付款 杨乾坤 3,904,556.00 50,556.00 其他应付款 王朝忠 8,500.00 十、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数 资产负债表日后第 1 年 1,870,574.00 955,927.67 资产负债表日后第 2 年 1,948,500.00 990,574.00 资产负债表日后第 3 年 1,610,708.00 1,039,700.00 公告编号：2018-007 101 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额 期末数 期初数 以后年度 8,882,478.65 1,274,219.15 合计 14,312,260.65 4,260,420.82 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 2、或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十一、资产负债表日后事项 截至 2018 年 4 月 24 日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 1、政府补助 （1）采用总额法计入当期损益的政府补助情况 补助项目 种类 上期计入损 益的金额 本期计入损益 的金额 计入损益的列 报项目 与资产相关/ 与收益相关 新三板补助 财政拨款 - 1,800,000.00 其他收益 与收益相关 穗府〔2013〕11 号-第九条-(二)：广州市人民政府对进入全国中小企业股份转发让系统挂牌交易的广州 地区企业给予 100 万元的一致性补贴。穗天科信字〔2015〕21 号第三节科技金融项目-第十三条：广州 市天河区人民政府对在“新三板”挂牌的区内企业给予 80 万元的一次性补贴。上述补助款已分别由广 州市天河区财政局补贴 80 万元、广州市天河区财政局国库支付分局补贴 100 万元。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应 收账款 其中：账龄组合 16,210,592.00 100.00 880,638.17 5.43 15,329,953.83 组合小计 16,210,592.00 100.00 880,638.17 5.43 15,329,953.83 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 16,210,592.00 100.00 880,638.17 5.43 15,329,953.83 应收账款按种类披露（续） 公告编号：2018-007 102 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收 账款 其中：账龄组合 4,412,287.00 100.00 360,397.10 8.17 4,051,889.90 组合小计 4,412,287.00 100.00 360,397.10 8.17 4,051,889.90 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 4,412,287.00 100.00 360,397.10 8.17 4,051,889.90 说明： ①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 14,711,639.00 90.75 441,349.17 3.00 14,270,289.83 1 至 2 年 1,324,580.00 8.17 264,916.00 20.00 1,059,664.00 3 至 4 年 174,373.00 1.08 174,373.00 100.00 - 合计 16,210,592.00 100.00 880,638.17 5.43 15,329,953.83 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 3,927,120.00 89.00 117,813.60 3.00 3,809,306.40 2 至 3 年 485,167.00 11.00 242,583.50 50.00 242,583.50 合计 4,412,287.00 100.00 360,397.10 8.17 4,051,889.90 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 520,241.07 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况：无。 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例% 坏账准备 期末余额 海南白马传媒广告有限公司 15,802,099.00 97.48 699,074.97 武汉越秀房地产开发有限公司 174,373.00 1.08 174,373.00 安琪酵母股份有限公司 147,000.00 0.90 4,410.00 丁俊晖体育文化工作室（北京）有限公司 87,120.00 0.54 2,780.20 合计 16,210,592.00 100.00 880,638.17 公告编号：2018-007 103 （5）报告期内，未发生因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （6）报告期内，未发生转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其 他应收款 其中：账龄组合 364.00 0.04 364.00 100.00 - 关联方 511,300.00 53.63 - - 511,300.00 押金、保证金、员工 借支款 441,640.21 46.33 - - 441,640.21 组合小计 953,304.21 100.00 364.00 0.04 952,940.21 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 - - - - - 合计 953,304.21 100.00 364.00 0.04 952,940.21 其他应收款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其 他应收款 其中：账龄组合 364.00 0.01 196.00 53.85 168.00 关联方 2,874,589.00 94.71 - - 2,874,589.00 押金、保证金、员工 借支款 160,223.60 5.28 - - 160,223.60 组合小计 3,035,176.60 100.00 196.00 0.01 3,034,980.60 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的其他应收 款 - - - - - 合计 3,035,176.60 100.00 196.00 0.01 3,034,980.60 ①账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 公告编号：2018-007 104 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 3 至 4 年 336.00 92.31 336.00 100.00 - 4 年以上 28.00 7.69 28.00 100.00 - 合计 364.00 100.00 364.00 100.00 - 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 2 至 3 年 336.00 92.31 168.00 50.00 168.00 3 年以上 28.00 7.69 28.00 100.00 - 合计 364.00 100.00 196.00 53.85 168.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 168.00 元。 （3）本期本公司并无实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质披露 项目 期末余额 期初余额 押金 309,586.00 149,586.00 代垫款 10,384.50 10,637.60 设备维护费 364.00 364.00 备用金 35,000.00 - 代缴个税 86,669.71 - 往来款 511,300.00 2,874,589.00 合计 953,304.21 3,035,176.60 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收 款期末余 额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准 备期末 余额 广州冬逸电影院有限公司 往来款 511,300.00 一年以内 53.63 - 佛山市银河海岸物业投资 管理有限公司 押金 160,000.00 一年以内 16.78 - 彭莉 押金 141,586.00 2-3 年 14.85 - 林志铭 代缴个税 84,636.90 一年以内 8.88 - 备用金 备用金 35,000.00 一年以内 3.67 - 公告编号：2018-007 105 合计 932,522.90 97.81 - 3、长期股权投资 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准 备 账面价值 对子公司投资 11,800,000.00 - 11,800,000.00 10,000,000.00 - 10,000,000.00 （1）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 广东盛世影业 有限公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 - - 广州冬逸电影 院有限公司 - 1,800,000.00 - 1,800,000.00 - - 广州市盛世旅 游科技有限责 任公司 - - - - - - 合计 10,000,000.00 1,800,000.00 - 11,800,000.00 - - 4、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 广告业务 4,145,973.58 523,000.00 3,928,001.81 3,420,082.43 活动及代言 366,924.52 82,258.53 125,377.36 109,469.26 合计 4,512,898.10 605,258.53 4,053,379.17 3,529,551.69 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 说明 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关， 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外； 1,800,000.00 新三板补贴 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -5,871.82 滞纳金等 减：非经常性损益的所得税影响数 450,140.41 - 非经常性损益净额 1,343,987.77 - 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,345,771.10 - 公告编号：2018-007 106 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率% 基本每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 18.78% 0.09 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 -8.15% -0.04 广州盛世传媒股份有限公司 2018 年 4 月 24 日 公告编号：2018-007 107 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室