839668_2019_粤安科技_2019年年度报告_2020-04-19.txt

广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 1 2019 年度报告 粤安科技 NEEQ:839668 广东粤安科技股份有限公司 Guangdong Yuean Technology Inc. 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 2 公司年度大事记 智显宝实物图 公司响应国家智慧城市战略号召， 推动智慧消防的技术创新与市场应 用。携手华南理工大学科研团队，组 建 20 多名硕士研究生与技术人员的 研发中心队伍，进行智慧消防技术创 新研究与实践。基于传统消防系统特 点，自主研发智显宝（消防数据传输 装置），不改变原有消防系统进行智 慧消防物联升级。通过智显消防云平 台，使用户通过智能手机应用、云端 应用对消防设备与消防维保工作进行 实时监管。利用物联网、大数据与人 工智能技术解决传统消防监管难点、 提升维保工作效率、为救灾救援提供 可靠的数据支持。 公司继续加大科研投入，2019 年取 得智显消防云平台用户端研发平台 V2.0、智显宝云数据箱研发平台 V1.0、 智显消防云 APP 应用研发平台 V2.0 等 十个计算机软件著作权登记证书。 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................ 8 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 10 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 18 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 21 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 25 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 26 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 27 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 31 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、粤安科技 指 广东粤安科技股份有限公司 粤安有限 指 广东粤安建设工程有限公司，系广东粤安科技股份有 限公司的前身 粤安实业 指 广东粤安实业有限公司 子公司、惠而安 指 广州惠而安科技有限公司 电白四建 指 广东省电白县第四建筑工程有限公司 股东大会、董事会、监事会 指 粤安科技股东大会、董事会、监事会 主办券商/申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 会计师、大信所 指 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》、《章程》 指 《广东粤安科技股份有限公司章程》 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王遵、主管会计工作负责人高海燕及会计机构负责人（会计主管人员）高海燕保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、宏观经济和政策波动的风险 公司所从事的主营业务属于建筑安装业的一部分，其发展 状况与国家的经济发展水平密切相关，宏观经济增长的周期性 波动对建筑安装业有较大影响。随着我国国民经济增长速度放 缓，相应的全社会固定资产投资总额增长率呈下降趋势，同时， 国家持续对房地产行业进行调控，上述情况可能对建筑安装业 的发展造成一定的影响。 2、股权集中的风险 公司实际控制人王遵直接或间接持有公司 97%的股份，处 于对公司绝对控制的地位。公司虽已建立并执行关联交易回避 表决制度等内控制度，但实际控制人可凭借其控制地位，影响 公司人事、生产和经营管理决策，给公司正常经营带来一定的 影响，可能会对投资者利益带来潜在风险。 报告期内，公司向个人供应商采购额为 3,548,472.40 元，占 全部采购额的比例为 18.97%。由于工程类项目的特性及维保项 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 6 3、向个人供应商采购及现金支付的内 部控制风险 目的分散性，个人供应商供货比较及时、价格相对优惠，且部 分地处偏僻的急修项目购买材料不便，为了提高工作效率，及 时解决问题，公司在项目现场附近向个人采购部分紧急需要使 用的材料，造成报告期内向个人供应商采购占全部采购额的比 率稍高。公司客户主要集中在广州、湛江等地，与当地的个人 供应商建立了较好的合作关系，与个人供应商的采购及现金付 款具有一定的必要性。虽然较前年、上年同期，向个人采购金 额占比逐年均有所下降，但如果公司对个人供应商的采购及现 金支付流程的内部控制执行不到位，将对公司的规范经营、资 金安全造成不利的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东粤安科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Yuean Technology Inc. 证券简称 粤安科技 证券代码 839668 法定代表人 王遵 办公地址 广东省广州市天河区华穗路 263 号 701、705、706 房 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴金芳 职务 董事会秘书 电话 020-83626452 传真 020-83626452 电子邮箱 y119111@ 公司网址 联系地址及邮政编码 广东省广州市天河区华穗路 263 号 701、705、706 房，邮编 510623 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 7 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1997 年 3 月 18 日 挂牌时间 2016 年 11 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） E4920 建筑业-建筑安装业-管道和设备安装-管道和设备安装 主要产品与服务项目 消防设施工程、配电工程、安防工程的设计、安装、施工业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 广东粤安实业有限公司 实际控制人及其一致行动人 王遵及广东粤安实业有限公司 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914400002311287736 否 注册地址 广东省广州市天河区华穗路 263 号 701、705、706 房 否 注册资本 20,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 鲁友国、吴淑贤 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 36,730,686.31 31,952,093.58 14.96% 毛利率% 14.01% 23.05% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -4,990,314.64 650,054.06 -867.68% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -5,218,537.72 -204,848.89 -2,447.51% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） -11.91% 1.47% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -12.45% -0.46% - 基本每股收益 -0.25 0.03 -933.33% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 75,462, 255.34 60,018,716.00 25.73% 负债总计 36,058,568.03 15,612,381.66 130.96% 归属于挂牌公司股东的净资产 39,403,687.31 44,420,880.44 -11.29% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.97 2.22 -11.26% 资产负债率%（母公司） 47.78% 25.90% - 资产负债率%（合并） 47.78% 26.01% - 流动比率 1.52 2.73 - 利息保障倍数 -7.21 9.08 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -9,163,370.57 4,216,774.09 -317.31% 应收账款周转率 2.20 1.67 - 存货周转率 4.54 5.90 - 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 25.73% -2.22% - 营业收入增长率% 14.96% -23.04% - 净利润增长率% -887.19% -55.18% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 200,436.90 理财产品投资收益 37,460.84 非流动资产处置损益 30,600.00 非经常性损益合计 268,497.74 所得税影响数 40,274.66 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 228,223.08 六、 补充财务指标 □适用√不适用 七、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正 □其他原因 √不适用 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 10 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司主要为商用建筑、公共建筑、酒店住宅、办公大楼、学校医院、各类停车场等各种建筑形态提 供消防设施工程专业承包、消防设施设施专项工程设计；消防设施维修和维护保养；安全技术防范系统 设计、施工、维修；配电工程专业承包；机电设备安装工程专业承包等，确保各个系统正常运转。公司 业务主要包括三个方面：消防设施工程、配电工程、安防工程。 公司致力于向住宅建筑、工业厂房、商业项目及市政工程提供建筑安装综合性解决方案，主要包括 消防设施工程、配电工程、安防工程的设计、安装、施工业务，公司拥有消防设施工程设计专项甲级、 消防设施工程专业承包壹级、承装（修、试）电力设施许可证、安全技术防范（设计、施工、维修）壹 级、承装（修、试）电力设施许可证承装类五级、安全生产许可证。 公司在报告期内商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内公司主营收入为 33,841,402.66 元，占营业收入的 92.13%，主营业务未发生变化。 建筑行业一直存在技术水平低、劳动力密集、施工效率低等弊端。随着人类社会工业化、信息化和 智能化不停演进，要求建筑行业也相应的不断调整和自我更新。近年来，随着我国政府对消防事业的逐 步重视，国内的消防核心技术也得到了突飞猛进的发展。消防产业边界扩大，一方面是市场发展的必然 需求，另一方面是产业改革与调整的必然结果。2018 年年初，物联网+消防备受关注。2019 年随着 5G 走向商用，消防+大数据、消防+区块链成为行业争相追捧的热点。公司响应国家智慧城市战略号召，推 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 11 动智慧消防的技术创新与市场应用。携手华南理工大学科研团队，组建研发中心专业队伍，进行智慧消 防技术创新研究与实践。基于传统消防系统特点，自主研发智显宝，不改变原有消防系统进行智慧消防 物联升级。 粤安科技将着眼当前项目和未来的契机，努力推动创新商业模式，加快传统企业转型的发展进程。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 4,836,992.19 6.41% 10,169,834.67 16.88% -52.44% 应收票据 6,609,844.56 8.76% 2,764,603.11 29.06% 139.09% 应收账款 18,627,038.41 24.68% 14,740,177.56 24.56% 26.37% 存货 8,315,012.81 11.02% 5,608,423.37 9.31% 48.26% 投资性房地产 4,410,889.93 5.85% 0 0% 100% 长期股权投资 0 0% 0 0% 0% 固定资产 10,780,496.34 14.29% 10,674,125.05 17.72% 1.00% 在建工程 0 0% 0 0% 0% 短期借款 20,195,530.44 26.76% 4,400,000.00 7.30% 358.99% 长期借款 0 0% 0 0% 0% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金:本期期末与期初货币资金变动比例为-52.44%，原因是报告期内甲方工程款支付多采取商 业承兑汇票或融资的方式，导致工程款收取周期长，公司资金回笼缓慢，流动资金减少。 应收票据:的增加是报告期内公司收到的商业承兑汇票大量增加，本期期末与本期期初金额变动比 例为 139.09%。 存货：荣盛中央广场等大型在建项目需要预备的材料设备较多，报告期期末存货比期初增加。 投资性房地产：应甲方要求，公司以工程款抵房，购入荣盛中央广场 18 号楼 6 套公寓及领地海纳 公馆商业楼 147 号商铺，并计划用于出售或出租投资，报告期内投资性房产增长比例为 100%。 短期借款：为了支付材料设备款，公司向广发银行股份有限公司贷款 9,291,358.44 元。同时，应 甲方要求，公司分别用荣盛房地产发展股份有限公司、湛江开发区荣发房地产开发有限公司的应收账款 向广东耀达商业保理有限公司保理贷款 3,904,172 元，向深圳前海微众银行股份有限公司保理贷款 7,000,000 元，本期期末短期借款与期初相比增加比例为 358.99%。 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 12 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例% 金额 占 营 业 收 入 的比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 36,730,686.31 - 31,952,093.58 - 14.96% 营业成本 31,586,129.01 85.99% 24,587,864.17 76.95% 28.46% 毛利率 14.01% - 23.05% - - 销售费用 0 0 管理费用 5,594,655.89 15.23% 5,034,610.81 15.76% 11.12% 研发费用 3,542,162.37 9.64% 2,291,460.47 7.17% 54.58% 财务费用 727,897.27 1.98% 45,925.37 0.14% 1,484.96% 信用减值损失 -539,506.29 1.47% 0 0% 100% 资产减值损失 -916,352.99 2.49% -58,151.46 0.18% 1,475.80% 其他收益 200,436.90 0.55% 923,280.51 2.89% -78.29% 投资收益 37,460.84 0.10% 82,487.67 0.26% -54.59% 公 允 价 值变 动 收益 0 0 资产处置收益 0 0 汇兑收益 0 0 营业利润 -6,125,789.85 826,177.29 2.59% 营业外收入 0 0 营业外支出 208,575.20 0.57% 0 100% 净利润 -5,002,647.03 -13.62% 635,507.96 1.99% -887.19% 项目重大变动原因： 营业成本：报告期内荣盛中央广场 A 区消防工程等大型项目毛利率偏低，加上第三方结算审核机构 提高了审核要求，部分项目结算金额被削减幅度较大，导致项目利润减少，总体营业成本上涨。 研发费用：公司继续加大对研发的投入，智显消防云平台的研发已接近尾声，研发费用增加。 财务费用：由于工程项目收款周期延长，为了保证公司资金正常运转，公司向广发银行股份有限公 司贷款 9,291,358.44 元，需支付相应的利息。同时，保理贷款产生了相应的利息及手续费用，本期与 上年同期金额变动比例高达 1,484.96%。 信用减值损失：工程项目回款缓慢，公司进行了相应的坏账计提准备，信用减值损失增加。 资产减值损失：由于受市场经济环境的影响，领地海纳公馆商业楼 147 号商铺价值评估有所下降， 报告期内资产减值损失与上年同期金额变动比例为 1,475.80%。 其他收益：本期期末公司收到政府补贴金额较期初减少，流动资金减少， 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 13 投资收益：无购买理财产品等投资收益行为，公司其他收益及投资收益骤减。 营业外支出：公司低价处理残旧车辆的支出。 净利润：营业成本增加，材料、人工费均有不同程度上涨，第三方审核机构压减结算工程量，工程 项目利润降低。加上科研投入比例加大，科研项目暂无营收。报告期内净利润为-5,002,647.03 元，同比 变动比例为-887.19%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 33,841,402.66 26,927,532.16 25.68% 其他业务收入 2,889,283.65 5,024,561.42 -42.50% 主营业务成本 29,809,642.89 21,639,607.78 37.76% 其他业务成本 1,776,486.12 2,948,256.39 -39.74% 按产品分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例% 收入金额 占营业收入 的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 消防工程 30,993,325.31 84.38% 24,816,132.55 77.67% 24.89% 电力设施工程 516,803.36 1.41% 480,648.75 1.50% 7.52% 安防工程 2,331,273.99 6.35% 1,630,750.86 5.10% 42.96% 其他 2,889,283.65 7.86% 5,024,561.42 15.73% 42.50% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内主营业务收入与上年相比，增加比例为 25.68%，其中的消防工程和安防工程项目收入占比 较上年同期均有增加，成本较去年同期也有所增加。导致其他业务收入占比降低的原因是报告期内维修 保养及维修业务量下滑，其他业务成本本期金额与上期金额相比也随之减少了 39.74%。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 湛江开发区荣发房地产开发有限公司 23,918,342.86 65.12% 否 2 广州供电局有限公司 6,396,798.89 17.42% 否 3 广州通力达物业管理有限公司 1,807,033.08 4.92% 否 4 雷州市雍桦园房地产发展有限公司 1,635,403.39 4.45% 否 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 14 5 广州蕙心医院 1,062,886.02 2.89% 否 合计 34,820,464.24 94.80% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 广州市镇辉贸易有限公司 3,884,347.50 20.77% 否 2 广东振兴消防设备有限公司 2,886,926.59 15.44% 否 3 广州珠晟贸易有限公司 1,223,308.89 6.54% 否 4 东莞市镒辰智造预装配技术有限公司 868,505.03 4.64% 否 5 汉鑫钢铁（湛江）有限公司 677,064.09 3.62% 否 合计 9,540,152.10 51.01% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -9,163,370.57 4,216,774.09 -317.31% 投资活动产生的现金流量净额 -10,443,592.15 -10,273,396.92 -1.66% 筹资活动产生的现金流量净额 14,542,435.86 297,622.37 4,786.20% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额：与上期经营活动产生的现金流量净额相比，报告期内用于支付保函 的费用增加，同时政府补贴款收入减少，工程款回收周期延长，报告期现金流量净额受影响大幅减少。 筹资活动产生的现金流量净额：报告期贷款增加，相应产生利息及手续费用，筹资活动产生的现金 流量净额较上期同比增加比例为 4,786.20%。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司与陈小慧于 2018 年 3 月分别出资 4,500,000 元,500,000 元合资成立了控股子公司广州惠而安科 技有限公司，由于惠而安未能获取利润，考虑到公司支出及经营需要，公司与陈小慧一致同意惠而安不 再持续经营，公司于 2019 年 8 月 20 日通过第二届董事会第二次会议审议，注销子公司惠而安。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 15 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 三、 持续经营评价 报告期内，公司主营业务没有改变，保持稳定收入。公司携手华南理工大学成立科研中心团队，自 主研发智显宝（消防数据传输装置），不改变原有消防系统进行智慧消防物联升级。通过智显消防云平 台，使用户通过智能手机应用、云端应用对消防设备与消防维保工作进行实时监管。利用物联网、大数 据与人工智能技术解决传统消防监管难点、提升维保工作效率、为救灾救援提供可靠的数据支持。加强 公司在行业中的竞争能力，持续经营能力增强。 在治理结构上，公司治理结构完善，资产独立、人员独立、财务独立、机构独立、业务独立，内部 控制执行有效，运行规范。 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 16 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （1）宏观经济和政策波动的风险 公司所从事的主营业务属于建筑安装业的一部分，其发展状况与国家的经济发展水平密切相关，宏 观经济增长的周期性波动对建筑安装业有较大影响。随着我国国民经济增长速度放缓，相应的全社会固 定资产投资总额增长率呈下降趋势，同时，报告期国家持续对房地产行业进行调控，多次发布新政进行 限购，上述情况可能对建筑安装业的发展造成不利的影响。 应对措施：公司应具备市场动态风险意识，顺应社会发展的要求，提高风险防范意识，完善内部管 理、提高技术水平，并加大对科研的投入，加快向科技型公司转型的步骤，为公司长远发展谋求新的道 路，提升企业竞争力。 （2）股权集中的风险 公司实际控制人王遵直接或间接持有公司97%的股份，处于对公司绝对控制的地位。公司虽已建立 并执行关联交易回避表决制度等内控制度，但实际控制人可凭借其控制地位，影响公司人事、生产和经 营管理决策，给公司正常经营带来一定的影响，可能会对投资者利益带来潜在风险。 应对措施：（1）未来公司可采用引进外部投资者的方式，对股权结构进行适当调整，可以更好的 发挥股东大会的作用；（2）公司已在《公司章程》里制定了保护中小股东利益的条款，制定了《三会 议事规则》、《关联交易管理制度》，完善了公司内部控制制度；公司还将通过加强对管理层培训等方 式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促大股东遵照相关法规规范经营公司，忠实履行职 责。 （3）向个人供应商采购及现金支付的内部控制风险 报告期内，公司向个人供应商采购额为3,548,472.40元，占全部采购额的比例为18.97%。由于工程类 项目的特性及维保项目的分散性，个人供应商供货比较及时、价格相对优惠，且部分地处偏僻的急修项 目购买材料不便，为了提高工作效率，及时解决问题，公司在项目现场附近向个人采购部分紧急需要使 用的材料，造成报告期内向个人供应商采购占全部采购额的比率稍高。公司客户主要集中在广州、湛江 等地，与当地的个人供应商建立了较好的合作关系，与个人供应商的采购及现金付款具有一定的必要性。 虽然较上年同期，向个人采购金额占比及向个人供应商采购中现金付款金额占比均有所下降，但如果公 司对个人供应商的采购及现金支付流程的内部控制执行不到位，将对公司的规范经营、资金安全造成不 利的影响。 公司报告期内采取了以下应对措施： 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 17 ①公司选择与合格的公司供应商采购工程用材料，通过对公账户转账或转账支票的方式进行结算； ②公司完善采购内控管理制度，增加供应商储备，签订购销合同、获取采购发票，严格控制个人供 应商的采购流程； ③公司已开通银行账户的网银功能，尽量通过网银支付材料款，减少现金支付金额； ④公司制定了《资金管理制度》，制度中明确规定：第一条公司现金的使用范围应符合国家《现金 管理办法》的规定，严格控制现金结算，超出结算起点的付款应通过银行结算；特殊情况下需要现金结 算的，必须取得对方的收款收据。公司不得为任何单位和个人套取现金；第二条各单位应核定库存现金 限额，库存现金限额以企业、单位 3-5 天的日常用量为准，凡超过库存现金限额的部分必须及进送存银 行；第三条收入的现金应及时送存银行，不得从现金收入中直接支付（即坐支）。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 18 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结 束日期 承诺 来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行 情况 实际控制人 或控股股东 2016 年 3 月 31 日 - 挂牌 其他承诺 个人资金负责因未足 额缴纳住房公积金产 生的费用 正在履行中 公司 2016 年 3 月 31 日 - 挂牌 规范管理承诺 规范并加强项目分包 管理 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 3 月 31 日 - 挂牌 其他承诺 无须公司支付任何对 价的情况下承担所有 正在履行中 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 19 赔偿责任 公司 2016 年 3 月 31 日 - 挂牌 同业竞争承诺 避免与公司发生同业 竞争 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 3 月 31 日 - 挂牌 同业竞争承诺 避免与公司发生同业 竞争 正在履行中 董监高 2016 年 3 月 31 日 - 挂牌 关联交易承诺 规范和减少关联交易 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 3 月 31 日 - 挂牌 所得税征收方 式改变的承诺 承诺公司及其他股东 不因此遭受损失，可能 对公司与其他自然人 股东造成的损失承担 连带责任 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、截至 2016 年 3 月 31 日，公司为 12 名员工在广州缴纳住房公积金，其余 42 员工因流动性较大 及缴纳住房公积金的积极性不强，均未缴纳住房公积金，但已签署自愿放弃缴纳住房公积金的声明。为 解决员工的住房问题，公司免费提供宿舍给予员工居住。 公司实际控制人王遵承诺，如有关部门因过往未及时缴纳社会保险金或公司未足额缴纳住房公积金 事宜向公司追缴或征收滞纳金、处以罚款等，其将以自有资金对公司予以全额补偿。 2、为增强公司在承做大型项目中的技术、人力、设备、资金等方面的能力，公司与广东省电白县 第四建筑工程有限公司建立工程分包合作关系，公司将部分非主体工程分包给电白四建。电白四建资质 齐全，经验丰富，具备承揽分包工程的资质与能力。虽然发包方未在工程合同中明确反对工程分包，发 包方对公司将工程分包给电白四建未提出异议，但发包方未书面确认同意工程分包，若就相关分包工程 质量等提起诉讼，公司可能会面临相关的法律风险和潜在偿债义务，依据《最高人民法院关于审理建设 工程施工合同纠纷案件适用法律问题的解释》第四条及第八条，可导致建筑工程合同无效或解除。但鉴 于 2015 年公司与电白四建签订了 5 份工程分包合同，均已履行完毕，仅一项分包工程所对应的整体项 目工程停工而未履行完毕外，其余四项分包工程所对应的整体项目工程均已竣工验收合格并取得竣工验 收报告。所以，即便因违法分包导致建筑工程施工合同无效或解除，但鉴于整体项目工程均已竣工验收 合格，公司亦可按照合同的约定取得工程价款，对公司的不利影响极小，不存在导致公司无法持续经营 的可能。报告期内，公司未发生过工程分包相关的法律纠纷和诉讼事项。 对此，公司于 2016 年 6 月 20 日出具承诺：“自 2016 年 6 月 20 日起，公司停止与广州强平水电安装 工程有限公司的合作，广州强平水电安装工程有限公司不再作为公司的劳务分包商。公司将规范并加强 项目分包管理，建立严格的分包企业资质审查机制，严格按照《建筑法》、《建筑工程质量管理条例》、《建 筑业企业资质管理规定》等相关法律、法规及规范性文件的有关规定将专业工程或劳务作业依法分包给 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 20 具有相应资质的专业承包企业或劳务分包企业。同时，公司实际控制人已承诺：“若公司因任何业务外包 行为不符合《建筑法》、《建筑工程质量管理条例》、《建筑业企业资质管理规定》等相关法律、法规及规 范性文件的规定导致需要承担任何罚款或损失的，本人愿在无须公司支付任何对价的情况下承担所有赔 偿责任。” 公司制定的工程外包质量控制措施如下： （1）公司委派有经验的项目经理前往现场监督工程的进度和质量； （2）分包商根据公司指定材料、规定的时间完成工作量； （3）对分包商的价格实行一次包干，如存在项目质量问题，公司将保留一定余款结算权。 综上，虽然公司工程外包存在不规范行为，但鉴于公司项目工程实施中未产生任何纠纷或争议，也 未出现任何安全事故，未受到任何相关行政部门处罚，也未发生相关的法律纠纷和诉讼事项，且公司承 诺规范工程外包中的不规范行为，因此，公司工程外包存在的不规范行为不构成公司挂牌的障碍。 公司已彻底终结与广州强平水电安装工程有限公司的合作，大量聘请临时工以解决劳力不足的问 题，同时已经建立完善的分包管理制度，严格按照法律、法规和地方相关规定的要求，同时建立了较为 完善的分包商挑选内控制度、持续监控机制。鉴于公司已经采取有效的风险控制和规范措施，不会给公 司带来重大法律风险，不构成重大违法违规。公司不存在其他违法转包、分包、违法挂靠等情况。 该承诺在报告期内得到履行。 3、公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间的同业竞争情况 控股股东、实际控制人、其他持有粤安科技股份5%以上的股东均已就避免与公司发生同业竞争事宜 出具了《关于避免同业竞争的承诺函》： “（1）本人（或本公司）及本人（或本公司）控制的公司将不直接或间接经营任何与广东粤安科技 股份有限公司及其子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与广东粤安科 技股份有限公司及其子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 （2）若本人（或本公司）及本人（或本公司）控制的公司进一步拓展业务范围，本人（或本公司） 及本人（或本公司）控制的公司将不与广东粤安科技股份有限公司及其子公司拓展后的业务相竞争；若 与广东粤安科技股份有限公司及其子公司拓展后的业务产生竞争，则本人（或本公司）及本人（或本公 司）控制的公司将以停止经营相竞争的业务的方式，或者将相竞争的业务纳入到广东粤安科技股份有限 公司经营的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。 （3）在本人（或本公司）及本人（本公司）控制的公司与广东粤安科技股份有限公司及其子公司 存在关联关系期间，本人（或本公司）不遵守相关承诺，本人（或本公司）将向广东粤安科技股份有限 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 21 公司赔偿一切直接和间接损失，并承担相应的法律责任。” 该承诺在报告期内得到履行。 4、规范和减少关联交易的承诺 公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员已与公司签订了《关于规范和减少关联交易的承 诺函》、《关于避免同业竞争的承诺函》。该承诺在报告期内得到履行。 5、所得税征收方式改变的承诺 实际控制人王遵出具《承诺函》：“广东粤安科技股份有限公司（原广东粤安建设工程有限公司） 从 2015 年 1 月 1 日起所得税征收方式由核定征收转为查账征收，现承诺，若因所得税征缴方式变化导 致存在补缴或处罚款、滞纳金等，本人将对公司予以全额承担，确保公司及其他股东不因此遭受损失， 本人愿意就此项问题可能对公司与其他自然人股东造成的损失承担连带责任。” 公司报告期内按照国家规定进行依法纳税缴税，未对公司及股东造成任何损失。该承诺在报告期内得到 履行。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 写字楼-天河区华 穗路 263 号 701 房 不动产 抵押 3,017,108.60 4.00% 抵押借款 写字楼-天河区华 穗路 263 号 705 房 不动产 抵押 3,962,482.59 5.25% 抵押借款 写字楼-天河区华 穗路 263 号 706 房 不动产 抵押 3,376,293.40 4.47% 抵押借款 货币资金 流动资产 冻结 625,623.76 0.83% 开具的保函 保证金 总计 - - 10,981,508.35 14.55% - 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 无限售股份总数 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 22 条件股 份 其中：控股股东、实际控制 人 董事、监事、高管 核心员工 有限售 条件股 份 有限售股份总数 20,000,000 100% - 20,000,000 100% 其中：控股股东、实际控制 人 19,400,000 97% - 19,400,000 97% 董事、监事、高管 600,000 3% - 600,000 3% 核心员工 0 0% - 0 0% 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 5 股本结构变动情况： □适用√不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 广东粤安实业 有限公司 9,900,000 0 9,900,000 49.5% 9,900,000 0 2 王遵 9,500,000 0 9,500,000 47.5% 9,500,000 0 3 王惠 200,000 0 200,000 1% 200,000 0 4 沈盛 200,000 0 200,000 1% 200,000 0 5 谢刚 200,000 0 200,000 1% 200,000 0 合计 20,000,000 0 20,000,000 100% 20,000,000 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 股东王遵与股东王惠系亲兄弟关系，股东王遵、王惠与股东沈盛之间是表兄弟关系，股东王遵持有 另一股东广东粤安实业有限公司 100%的股权，除此之外，公司股东之间无其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司控股股东为广东粤安实业有限公司，法定代表人为王遵，成立日期为 1994 年 12 月 14 日，统 一社会信用代码为 91440000231114849N，注册资本为 1000.00 万元。 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 23 报告期内公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为王遵，1964 年 9 月出生，汉族，中国国籍，无永久境外居留权，高中学历，1985 年 5 月至 1987 年 1 月，于广东省委党校大专班学习。1983 年 10 月至 1984 年 5 月，在广东省武警三支 队服役；1984 年 6 月至 1987 年 1 月，在广东省公安边防局工作；1987 年 2 月至 1993 年 2 月，在广州 铁路公安局工作；1993 年 3 月至 1994 年 11 月，在广东省口岸经济发展总公司工作；1994 年 12 月至 2015 年 6 月，在广东粤安实业有限公司，任董事长兼总经理；2015 年 6 月至今，在广东粤安实业有限公司， 任执行董事；1997 年 3 月至 2012 年 3 月，兼任广东粤安安全技术防范工程有限公司执行董事兼总经理； 1997 年 3 月至 2010 年 7 月，在广东粤安消防工程有限公司，任执行董事兼总经理；2010 年 7 月至 2016 年 6 月，在广东粤安建设工程有限公司，任监事；广东粤安科技股份有限公司成立后，任公司董事长兼 总经理，任期至 2022 年 5 月 30 日。 实际控制人在报告期内未发生变动。 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 □适用√不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款 方式 贷款提供方 贷款提供 方类型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 抵押 贷款 广发银行股 份有限公司 银行 9,291,358.44 2019 年 3 月 26 日 2020 年 3 月 25 日 4.785% 2 保理 贷款 广东耀达商 业保理有限 公司 保理公司 3,904,172.00 2 019 年 11 月 13 日 2 020 年 9 月 23 日 7% 3 保理 贷款 深圳前海微 众银行股份 有限公司 银行 3,000,000.00 2 019 年 7 月 3 日 2 020 年 7 月 1 日 7.50% 4 保理 贷款 深圳前海微 众银行股份 有限公司 银行 4,000,000.00 2 019 年 7 月 15 日 2 020 年 7 月 15 日 7.50% 合计 - - - 20,195,530.44 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 25 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在 公司领 取薪酬 起始日期 终止日期 王遵 董事长、总经理 男 1964 年 9 月 高中 2019 年 5 月 30 日 2022 年 5 月 30 日 是 王惠 董事 男 1971 年 10 月 中专 2019 年 5 月 30 日 2022 年 5 月 30 日 否 沈盛 董事、副总经理 男 1970 年 2 月 大专 2019 年 5 月 30 日 2022 年 5 月 30 日 是 谢刚 董事、副总经理 男 1964 年 5 月 大专 2019 年 5 月 30 日 2022 年 5 月 30 日 是 王广袖 董事 男 1992 年 1 月 大专 2019 年 5 月 30 日 2022 年 5 月 30 日 是 唐柳翠 监事会主席 女 1983 年 7 月 大专 2019 年 5 月 30 日 2022 年 5 月 30 日 是 吴立伟 监事 男 1986 年 6 月 大专 2019 年 5 月 30 日 2022 年 5 月 30 日 是 周天栋 监事 男 1989 年 6 月 大专 2019 年 5 月 30 日 2022 年 5 月 30 日 是 林欢年 副总经理 男 1974 年 1 月 本科 2019 年 5 月 30 日 2022 年 5 月 30 日 是 李泓广 副总经理 男 1971 年 6 月 本科 2019 年 5 月 30 日 2022 年 5 月 30 日 是 高海燕 财务总监 女 1970 年 6 月 大专 2019 年 5 月 30 日 2022 年 5 月 30 日 是 吴金芳 董事会秘书 女 1984 年 9 月 本科 2019 年 5 月 30 日 2022 年 5 月 30 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 7 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事王遵与董事王惠系亲兄弟关系，董事王遵、王惠与董事沈盛之间是表兄弟关系，除此之外，董事、 监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人无其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 王遵 董事长、总经理 9,500,000 0 9,500,000 47.50% 0 王惠 董事 200,000 0 200,000 1.00% 0 沈盛 董事、副总经理 200,000 0 200,000 1.00% 0 谢刚 董事、副总经理 200,000 0 200,000 1.00% 0 合计 - 10,100,000 0 10,100,000 50.50% 0 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 26 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 8 7 技术人员 22 25 财务人员 4 3 销售人员 4 3 生产人员 21 17 员工总计 59 55 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 0 本科 16 16 专科 20 19 专科以下 22 20 员工总计 59 55 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用√不适用 三、 报告期后更新情况 □适用√不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 27 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及全国 中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，持续完善法人治理结构、制定了《信息披露事务管 理制度》、《关联交易管理办法》、《融资与对外担保管理办法》、《总经理工作细则》、《投资者关系管理制 度》等制度，构成的行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的 召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义 务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规 则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行 应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，《公司章程》包含投资者关系管理、 纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治 理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策、投资决策等均严格按照相关法律法规及《公司章程》规定的程 序进行。截至报告期末，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员依法运作，未出现违法、违规现 象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 28 4、 公司章程的修改情况 经公司第一届董事会第十二次会议及 2019 年第一次临时股东大会决议，对公司章程第四条注册地 址，第十二条经营范围，第四十条、第一百一十条、第一百二十八条中部分董事会决议事项，第二百零 三条章程的生效进行了修订。 2020 年 3 月 30 日，根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《证券法》等相关规定对 公司治理规则的要求，进一步完善公司章程的内容，经公司第二届董事会第三次会议决议，对《公司章 程》进行了相应的修订。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、 第一届董事会第十一次会议审议通过 《关于<更换会计师事务所>》、 《关于<变更公 司注册地址>》、《关于<向建设银行铁路支行购 买理财产品>》、《关于<向广发银行股份有限公 司广州分行贷款>》、《关于<修订公司章程>》、 《关于召开 2019 年第一次临时股东大会》的议 案。 2、 第一届董事会第十二次会议审议通过 《关于〈2018 年度董事会工作报告〉、《关于 2018 年年度报告及摘要》、《关于〈2018 年度总 经理工作报告〉的议案》、《关于〈2018 年度财 务决算报告〉的议案》、《关于〈2018 年度权益 分派方案〉的议案》、《关于〈2019 年度财务预 算报告〉的议案》、《关于〈续聘大信会计师事 务所（特殊普通合伙）〉的议案》、《关于〈公司 董事会换届选举〉的议案》、《关于〈公司 2018 年度控股股东、实际控制人及其关联方资金占 用情况专项意见〉的议案》、《〈关于补充确认关 联方资金往来〉的议案》《关于〈提议召开公司 2018 年年度股东大会〉的议案》。 3、 第二届董事会第一次会议审议通过《选 举公司第二届董事会董事长》、《聘任公司总经 理》议、《聘任公司副总经理》、《聘任公司财务 总监》、《聘任公司董事会秘书》的议案。 4、 第二届董事会第二次会议审议通过 《2019 年半年度报告》、《注销广州惠而安科技 有限公司》的议案。 监事会 1、 第二届监事会第一次会议审议通过 《选举公司第二届监事会主席》议案。 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 29 2 2、第二届监事会第一次会议审议通过 《2019 年半年度报告》议案。 股东大会 2 1、2019 年第一次临时股东大会审议通过 《关于〈更换会计师事务所〉》、《关于〈变更公 司注册地址〉》、《关于〈修订公司章程〉》的议 案。 2、2018 年年度股东大会审议通过《2018 年度董事会工作报告》、《2018 年度监事会工作 报告》、《2018 年年度报告及摘要》、《2018 年度 财务决算报告》、《2019 年度财务预算报告》、 《2018 年度权益分派方案》、《关于续聘大信会 计师事务所（特殊普通合伙）》、《公司董事会换 届选举》、《公司监事会换届选举》、《关于补充 确认关联方资金往来》议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委 托、表决和决议等事项均符合法律法规和公司章程的有关规定。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责 任与风险，未收到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关 联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公司章程》合法产生； 公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、 监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制 的其他企业中兼职。 资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使 用权。公司独立拥有该资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 30 务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合 经营、合署办公的情形。 财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》 建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。 公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、 实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等 的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司严格执行《年报重大差错责任追究制度》，并进一步健全信息披露管理事务，提高 公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透 明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理 层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 31 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字【2020】第 22-00015 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2020 年 4 月 20 日 注册会计师姓名 鲁友国、吴淑贤 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 年 会计师事务所审计报酬 120,000 元 审 计 报 告 大信审字【2020】第 22-00015 号 广东粤安科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东粤安科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 32 三、其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2019 年年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 33 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认 为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未 来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国 · 北京中国注册会计师：鲁友国、吴淑贤 二○二○年四月二十日 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 34 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五（一） 4,836,992.19 10,169,834.67 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 五（二） 9,000,000.00 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五（三） 6,609,844.56 2,764,603.11 应收账款 五（四） 18,627,038.41 14,740,177.56 应收款项融资 预付款项 五（五） 63,080.00 44,874.26 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（六） 6,310,907.63 8,848,133.81 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五（七） 8,315,012.81 5,608,423.37 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（八） 959,958.50 391,236.45 流动资产合计 54,722,834.10 42,567,283.23 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 0 0 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 五（九） 4,410,889.93 固定资产 五（十） 10,780,496.34 10,674,125.05 在建工程 0 0 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 35 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五（十一） 898,867.32 递延所得税资产 五（十二） 1,875,375.65 543,657.63 其他非流动资产 五（十三） 2,773,792.00 6,233,650.09 非流动资产合计 20,739,421.24 17,451,432.77 资产总计 75,462, 255.34 60,018,716.00 流动负债： 短期借款 五（十四） 20,195,530.44 4,400,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（十五） 10,196,795.01 3,269,397.86 预收款项 五（十六） 4,751,295.23 7,147,831.99 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五（十七） 509,931.92 634,792.88 应交税费 五（十八） 158,898.92 60,358.93 其他应付款 五（十九） 246,116.51 100,000.00 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 36,058,568.03 15,612,381.66 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 36 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 36,058,568.03 15,612,381.66 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（二十） 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（二十一） 21,914,543.29 21,914,543.29 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（二十二） 263,725.21 263,725.21 一般风险准备 未分配利润 五（二十三） -2,774,581.19 2,242,611.94 归属于母公司所有者权益合 计 39,403,687.31 44,420,880.44 少数股东权益 -14,546.10 所有者权益合计 39,403,687.31 44,406,334.34 负债和所有者权益总计 75,462,255.34 60,018,716.00 法定代表人：王遵 主管会计工作负责人：高海燕会计机构负责人：高海燕 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 4,836,992.19 10,122,986.77 交易性金融资产 9,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 6,609,844.56 2,764,603.11 应收账款 十二（一） 18,627,038.41 14,740,177.56 应收款项融资 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 37 预付款项 63,080.00 44,874.26 其他应收款 十二（二） 6,310,907.63 8,847,751.33 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 8,315,012.81 5,608,423.37 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 959,958.50 391,236.45 流动资产合计 54,722,834.10 42,520,052.85 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十二（三） 200,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 4,410,889.93 固定资产 10,780,496.34 10,674,125.05 在建工程 0 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 898,867.32 递延所得税资产 1,875,375.65 495,376.36 其他非流动资产 2,773,792.00 6,233,650.09 非流动资产合计 20,739,421.24 17,603,151.50 资产总计 75,462,255.34 60,123,204.35 流动负债： 短期借款 20,195,530.44 4,400,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 10,196,795.01 3,243,410.36 预收款项 4,751,295.23 7,147,831.99 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 38 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 509,931.92 620,115.46 应交税费 158,898.92 60,051.18 其他应付款 246,116.51 100,000.00 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 36,058,568.03 15,571,408.99 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 36,058,568.03 15,571,408.99 所有者权益： 股本 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 21,914,543.29 21,914,543.29 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 263,725.21 263,725.21 一般风险准备 未分配利润 -2,774,581.19 2,373,526.86 所有者权益合计 39,403,687.31 44,551,795.36 负债和所有者权益合计 75,462,255.34 60,123,204.35 法定代表人：王遵 主管会计工作负责人：高海燕会计机构负责人：高海燕 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 39 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 36,730,686.31 31,952,093.58 其中：营业收入 五（二十四） 36,730,686.31 31,952,093.58 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 41,638,514.62 32,073,533.01 其中：营业成本 五（二十四） 31,586,129.01 24,587,864.17 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十五） 187,670.08 113,672.19 销售费用 0 0 管理费用 五（二十六） 5,594,655.89 5,034,610.81 研发费用 五（二十七） 3,542,162.37 2,291,460.47 财务费用 五（二十八） 727,897.27 45,925.37 其中：利息费用 五（二十八） 771,861.31 102,210.49 利息收入 五（二十八） 53,381.00 84,491.97 加：其他收益 五（二十九） 200,436.90 923,280.51 投资收益（损失以“-”号填列） 五（三十） 37,460.84 82,487.67 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（三十一） -539,506.29 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五（三十二） -916,352.99 -58,151.46 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -6,125,789.85 826,177.29 加：营业外收入 0 0 减：营业外支出 五（三十三） 208,575.20 0 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -6,334,365.05 826,177.29 减：所得税费用 五（三十四） -1,331,718.02 190,669.33 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -5,002,647.03 635,507.96 其中：被合并方在合并前实现的净利润 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 40 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -5,002,647.03 635,507.96 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -12,332.39 -14,546.10 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） -4,990,314.64 650,054.06 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 -5,002,647.03 635,507.96 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -4,990,314.64 650,054.06 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -12,332.39 -14,546.10 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.25 0.03 （二）稀释每股收益（元/股） -0.25 0.03 法定代表人：王遵 主管会计工作负责人：高海燕会计机构负责人：高海燕 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 41 一、营业收入 十二（四） 36,730,686.31 31,952,093.58 减：营业成本 十二（四） 31,586,129.01 24,501,239.17 税金及附加 187,589.28 112,457.64 销售费用 管理费用 5,519,375.04 4,637,484.36 研发费用 3,542,162.37 2,582,722.61 财务费用 727,779.37 45,886.94 其中：利息费用 771,861.31 102,210.49 利息收入 53,343.90 84,286.40 加：其他收益 200,000.00 923,280.51 投资收益（损失以“-”号填列） 十二（五） -231,324.1 82,487.67 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -539,506.29 资产减值损失（损失以“-”号填列） -916,352.99 -58,151.46 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -6,319,532.14 1,019,919.58 加：营业外收入 减：营业外支出 208,575.20 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -6,528,107.34 1,019,919.58 减：所得税费用 -1,379,999.29 238,950.60 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -5,148,108.05 780,968.98 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） -5,148,108.05 780,968.98 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 - 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 42 产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 -5,148,108.05 780,968.98 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：王遵 主管会计工作负责人：高海燕会计机构负责人：高海燕 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 26,368,519.55 42,329,080.51 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 436.90 收到其他与经营活动有关的现金 6,048,816.71 5,335,232.15 经营活动现金流入小计 32,417,773.16 47,664,312.66 购买商品、接受劳务支付的现金 28,046,304.56 31,540,736.93 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,125,646.84 7,039,594.52 支付的各项税费 543,216.35 1,039,064.87 支付其他与经营活动有关的现金 6,865,975.98 3,828,142.25 经营活动现金流出小计 41,581,143.73 43,447,538.57 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 43 经营活动产生的现金流量净额 -9,163,370.57 4,216,774.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 37,460.84 82,487.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 30,600.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 8,500,000.00 投资活动现金流入小计 5,068,060.84 8,582,487.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,511,652.99 10,355,884.59 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 14,000,000.00 8,500,000.00 投资活动现金流出小计 15,511,652.99 18,855,884.59 投资活动产生的现金流量净额 -10,443,592.15 -10,273,396.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 20,195,530.44 9,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 20,195,530.44 9,900,000.00 偿还债务支付的现金 4,400,000.00 9,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,253,094.58 102,377.63 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,653,094.58 9,602,377.63 筹资活动产生的现金流量净额 14,542,435.86 297,622.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -5,064,526.86 -5,759,000.46 加：期初现金及现金等价物余额 9,275,895.29 15,034,895.75 六、期末现金及现金等价物余额 4,211,368.43 9,275,895.29 法定代表人：王遵 主管会计工作负责人：高海燕会计机构负责人：高海燕 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 26,368,519.55 42,329,080.51 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 44 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 6,048,779.61 5,335,026.58 经营活动现金流入小计 32,417,299.16 47,664,107.09 购买商品、接受劳务支付的现金 28,020,317.06 31,480,099.43 支付给职工以及为职工支付的现金 6,040,242.32 6,670,380.01 支付的各项税费 543,135.55 1,029,420.21 支付其他与经营活动有关的现金 6,861,341.96 4,114,281.25 经营活动现金流出小计 41,465,036.89 43,294,180.90 经营活动产生的现金流量净额 -9,047,737.73 4,369,926.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,215.06 取得投资收益收到的现金 37,460.84 82,487.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 30,600.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 8,500,000.00 投资活动现金流入小计 5,069,275.90 8,582,487.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,511,652.99 10,355,884.59 投资支付的现金 70,000.00 200,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 14,000,000.00 8,500,000.00 投资活动现金流出小计 15,581,652.99 19,055,884.59 投资活动产生的现金流量净额 -10,512,377.09 -10,473,396.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 20,195,530.44 9,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 20,195,530.44 9,900,000.00 偿还债务支付的现金 4,400,000.00 9,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,253,094.58 102,377.63 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 5,653,094.58 9,602,377.63 筹资活动产生的现金流量净额 14,542,435.86 297,622.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -5,017,678.96 -5,805,848.36 加：期初现金及现金等价物余额 9,229,047.39 15,034,895.75 六、期末现金及现金等价物余额 4,211,368.43 9,229,047.39 法定代表人：王遵 主管会计工作负责人：高海燕会计机构负责人：高海燕 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 45 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 46 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 21,914,543.29 263,725.21 2,242,611.94 -14,546.10 44,406,334.34 加：会计政策变更 -5,017,193.13 14,546.10 -5,002,647.03 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 21,914,543.29 263,725.21 2,242,611.94 -14,546.10 44,406,334.34 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -5,017,193.13 14,546.10 -5,002,647.03 （一）综合收益总额 -4,990,314.64 -12,332.39 -5,002,647.03 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 47 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 -26,878.49 26,878.49 0 四、本年期末余额 20,000,000.00 21,914,543.29 263,725.21 -2,774,581.19 39,403,687.31 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 48 准 备 一、上年期末余额 20,000,000.00 21,914,543.29 185,628.31 1,670,654.78 43,770,826.38 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 21,914,543.29 185,628.31 1,670,654.78 43,770,826.38 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 78,096.90 571,957.16 -14,546.10 635,507.96 （一）综合收益总额 650,054.06 -14,546.10 635,507.96 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 78,096.90 -78,096.90 1．提取盈余公积 78,096.90 -78,096.90 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 49 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 21,914,543.29 263,725.21 2,242,611.94 -14,546.10 44,406,334.34 法定代表人：王遵 主管会计工作负责人：高海燕会计机构负责人：高海燕 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 永续 其他 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 50 股 债 一、上年期末余额 20,000,000.00 21,914,543.29 263,725.21 2,373,526.86 44,551,795.36 加：会计政策变更 -5,148,108.05 -5,148,108.05 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 21,914,543.29 263,725.21 2,373,526.86 44,551,795.36 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -5,148,108.05 -5,148,108.05 （一）综合收益总额 -5,148,108.05 -5,148,108.05 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 51 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 21,914,543.29 263,725.21 -2,774,581.19 39,403,687.31 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 21,914,543.29 185,628.31 1,670,654.78 43,770,826.38 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 21,914,543.29 185,628.31 1,670,654.78 43,770,826.38 三、本期增减变动金额（减 78,096.90 702,872.08 780,968.98 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 52 少以“－”号填列） （一）综合收益总额 780,968.98 780,968.98 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 78,096.90 -78,096.90 1．提取盈余公积 78,096.90 -78,096.90 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 广东粤安科技股份有限公司 2019 年年度报告 公告编号：2020-008 53 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 20,000,000.00 21,914,543.29 263,725.21 2,373,526.86 44,551,795.36 法定代表人：王遵 主管会计工作负责人：高海燕会计机构负责人：高海燕 54 广东粤安科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址。 广东粤安科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为广东粤安建设工 程有限公司（原名广东粤安消防工程有限公司，以下简称“粤安消防公司”），粤安消防公 司系由广东粤安实业有限公司、王惠共同出资组建，于 1997 年 3 月 18 日在广东省工商行政 管理局登记注册，2016 年 6 月 8 日，广东粤安建设工程有限公司整体变更为广东粤安科技 股份有限公司，公司现持有统一社会信用代码为 914400002311287736 的营业执照，注册资 本 2,000.00 万元，股份总数 2,000 万股（每股面值 1 元），均为有限售条件的流通股。公 司股票已于 2016 年 11 月 16 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。法人代表为：王遵。 （二） 企业的业务性质和主要经营活动。 本公司业务属于建筑业，经营范围：消防、安防、电力产品技术研究、开发；计算机软、 硬件技术研究、开发；互联网应用技术研究、开发；技术转让；消防设施工程专业承包；消 防设施专项工程设计；消防设施维护保养检测和消防安全评估；安全技术防范系统设计、施 工、维修；输变电工程专业承包；建筑机电安装工程专业承包；建筑装修装饰工程专业承包； 电子与智能化工程专业承包；承装(修、试)电力设施业务(承装、承修类五级)；销售：消防 器材、消防设备、安防设备、电子产品、智能控制产品、计算机、五金、交电、电线电缆、 电力器材、建筑材料、防火材料、装饰材料；信息系统集成、服务及软件开发；房屋出租。 (依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。 （三） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本财务报表由公司董事会于 2020 年 4 月 17 日批准报出。 （四） 本年度合并财务报表范围 因子公司广州惠而安科技有限公司于 2019 年 8 月 7 日注销，本年度不再将其纳入合并 财务报表范围。子公司自期初至注销日的收入、费用、利润纳入合并利润表，自期初至注销 日的现金流量纳入合并现金流量表，详见“本附注六、合并范围的变更”。 55 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按 照财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计 准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：公司应评价自报告期末起 12 个月的持续经营能力。企业对持续经营 评价结果表明不对持续经营能力产生重大怀疑。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况、2019 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 56 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括 被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的 长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务及外币财务报表折算 1、外币业务折算 57 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币 性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化 期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账 本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合 收益。 2、外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需 对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和 负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外， 其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期 汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收 益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率 变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外 币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 (九) 金融工具 1.金融工具的分类及重分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管 理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特 定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融 资产为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以 未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值 58 计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资 从发行者的角度符合权益工具的定义。 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发 生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会 计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；以 摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金 融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考 虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认 金额。金融工具的后续计量取决于其分类。 （1）金融资产 ①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余 成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止 确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产 （除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包 括利息和股利收入）计入当期损益。 ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类 金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损 益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合 收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 59 （2）金融负债 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负 债(含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易 性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债 公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融 负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公 司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。 ②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成 本计量。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布 范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围 内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所 有信息，判断成本能否代表公允价值。 4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合 同权利终止；②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报 酬；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报 酬的，但未保留对该金融资产的控制。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资 产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转 移金融资产在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他 综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为 60 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两 项金额的差额计入当期损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收 到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及 转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 （2）金融负债 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部 分金融负债）。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 (十) 预期信用损失的确定方法及会计处理方法 1. 预期信用损失的确定方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款进 行减值会计处理并确认损失准备。 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加， 将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会 计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照 该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值 准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著 增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备， 并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的， 本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面 余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。 （1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的 信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强， 61 并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同 现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 （2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法 本公司对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的应收款项（无论是 否含重大融资成分），以及由《企业会计准则第 21 号——租赁》规范的租赁应收款，均采 用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。 本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收款项 账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。比例如下： 账 龄 应收账款 预期信用损失率(%) 其他应收款 预期信用损失率(%) 1 年以内（含，下同） 3.00 3.00 1-2 年 5.00 5.00 2-3 年 10.00 10.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 2.预期信用损失的会计处理方法 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量 预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期 损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计 负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的债权投资）。 (十一) 存货 1. 存货的分类 存货包括处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 62 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十二) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成 本根据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号—— 金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动 计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列 63 条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被 投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或 技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十三) 投资性房地产 本公司投资性房地产的类别，包括出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量， 采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资 产部分相同。 (十四) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、运输设备和办公设备等；折旧方法采用年限平 均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在 差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外， 本公司对所有固定资产计提折旧。 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 办公设备 年限平均法 5 5 19.00 电子设备 年限平均法 5 5 19.00 运输工具 年限平均法 5 0-5 19.00-20.00 (十五) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十六) 借款费用 64 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照 累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计 算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确 定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利 率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十七) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模 式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值 迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额 计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 65 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十八) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十九) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 66 工福利净负债或净资产。 (二十) 收入 1. 收入确认原则 （1） 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2） 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 （3)）让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （4)）建造合同 ①建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和 合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合 同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用； 若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 ②固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、 与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合 同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件 表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清 楚地区分和可靠地计量。 ③确定合同完工进度的方法为甲方实际认可的工作进度。 ④资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执 行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 67 2. 收入确认的具体方法 公司的业务按照产品可以分为消防工程收入、电力设施及其他产品销售收入、维保收入 和设计收入。 （1）消防工程收入确认方法 ①消防工程合同金额在 5O0.00 万元以上的项目，按照建造合同确认收入。确认建造合 同完工百分比的依据和方法：确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预 计总成本的比例。资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当 期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确 认预计负债。 ②消防工程合同金额在 500.00 万元以下的项目，在工程竣工验收时,按照合同金额一次 性确认收入，并结转成本。 （2)）电力设施及其他产品销售收入确认方法 电力设施及其他产品己发出且客户验收时，按照合同金额确认收入。 （3） 安防产品销售收入确认方法 安防产品己发出且客户验收时，按照合同金额确认收入。 （4） 维保项目收入确认方法 公司按照维保合同约定收款进度确认维保项目收入。 （5） 设计项目收入确认方法 公司按照设计方案经客户确认时，按照合同金额确认收入。 (二十一) 政府补助 1.政府补助的类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补 助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计 量。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政 府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关 的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的 政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分 的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。 确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 68 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关 的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策 性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本 金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将 对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助， 在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资 金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时 予以确认。 (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十三) 租赁 1.经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产 成本或当期损益。 2.融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确 69 认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。 (二十四) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1. 会计政策变更及依据 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计 量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企业会计准则第 24 号——套期会 计》、《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》（上述四项准则以下统称“新金融工具 准则”）。 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业 务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定 的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预 期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下， 本公司具体会计政策见附注三、（九）（十）。 （2）财政部于 2019 年 4 月发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的 通知》（财会[2019]6 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按 照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关 内容进行调整。 2. 会计政策变更的影响 （1）执行新金融工具准则的影响 本公司根据新金融工具准则的规定，对金融工具的分类在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）进行调整，无需对金融工具原账面价值进行调整。 （2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将 “应付票 据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整 了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。 70 3. 会计估计变更情况 本报告期内本公司不存在重要的会计估计变更。 4. 前期会计差错更正 本报告期内本公司不存在前期会计差错更正。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 3%，6%，9%，10%，13%[注] 城市维护建设税 应缴流转税税额 7%、5% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 注：营改增前的工程项目，在营改增后按简易征收，适用3%征收率；营改增后的工程项 目，适用10%、9%的税率；维保服务适用6%税率；维修服务及销售货物适用13%税率。 (二) 企业所得税税收优惠 1. 根据《关于公示广东省 2017 年第二批拟认定高新技术企业名单的通知》，本公司被 认定为广东省 2017 年度高新技术企业，故 2017-2019 年度按 15%税率缴纳企业所得税。 2. 根据《关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知》财税〔2018〕99 号，本公 司开展研发活动中实际发生计入当期损益的研发费用，在按规定据实扣除的基础上，再按照 实际发生额的 75%在税前加计扣除。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 1,543.23 6,648.31 银行存款 4,209,825.20 9,269,246.98 其他货币资金 625,623.76 893,939.38 合 计 4,836,992.19 10,169,834.67 期末其他货币资金中用于开具保函的保证金 625,623.76 元使用受到限制。 (二)交易性金融资产 类 别 期末余额 期初余额 1.分类为以公允价值计量且其 71 类 别 期末余额 期初余额 变动计入当期损益的金融资产 其中：债务工具投资 权益工具投资 银行理财产品 9,000,000.00 合计 9,000,000.00 (三)应收票据 类 别 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 6,609,844.56 2,764,603.11 合 计 6,609,844.56 2,764,603.11 1.应收票据保理形成的资产、负债的金额 项目 应收票据单位 贷款单位 金额 保理贷款 荣盛房地产发展股份有限公司 广东耀达商业保理有限公司 3,904,172.00 合计 —— —— 3,904,172.00 (四)应收账款 1.应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 20,184,530.36 100.00 1,557,491.95 7.72 合计 20,184,530.36 100.00 1,557,491.95 7.72 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 15,678,935.92 100.00 938,758.36 5.99 合计 15,678,935.92 100.00 938,758.36 5.99 （1）期末单项评估计提坏账准备的应收账款：无 （2）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用预期信用损失率计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用 损失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用 损失率(%) 坏账准备 72 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用 损失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用 损失率(%) 坏账准备 1 年以内 13,081,483.44 3.00 392,444.50 4,011,018.83 3.00 120,330.56 1 至 2 年 1,043,163.00 5.00 52,158.15 7,390,772.52 5.00 369,538.63 2 至 3 年 4,807,959.23 10.00 480,795.92 4,224,207.80 10.00 422,420.78 3 至 4 年 1,231,487.92 50.00 615,743.96 52,936.77 50.00 26,468.39 4 至 5 年 20,436.77 80.00 16,349.42 合计 20,184,530.36 —— 1,557,491.95 15,678,935.92 —— 938,758.36 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期新增计提坏账准备 618,733.59 元。 3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总 额的比例(%) 坏账准备余额 湛江开发区荣发房地产开发有限公司 12,670,659.85 62.77 605,496.75 广州通力达物业管理有限公司 2,160,804.26 10.71 64,824.13 清远市俊鑫房地产开发有限公司 1,192,229.08 5.91 229,242.81 雷州市雍桦园房地产发展有限公司 1,055,456.93 5.23 31,663.71 株洲汇美实业控股有限公司 857,772.45 4.25 428,886.23 合计 17,936,922.57 88.87 1,360,113.63 4.应收账款保理形成的资产、负债的金额 项目 应收账款单位 贷款单位 金额 保理贷款 湛江开发区荣发房地产开发有限公司 深圳前海微众银行股份有限公司 7,000,000.00 合计 —— —— 7,000,000.00 (五)预付款项 1.预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 63,080.00 100.00 44,874.26 100.00 合计 63,080.00 100.00 44,874.26 100.00 2.账龄超过 1 年的大额预付款项情况：无。 3.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比 例(%) 深圳市洪恩智能消防有限公司 57,750.00 91.55 73 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比 例(%) 佛山市民胜电缆有限公司 5,330.00 8.45 合计 63,080.00 100.00 (六)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 6,544,279.84 9,160,733.32 减：坏账准备 233,372.21 312,599.51 合计 6,310,907.63 8,848,133.81 1.其他应收款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 6,544,279.84 100.00 233,372.21 3.57 合计 6,544,279.84 100.00 233,372.21 3.57 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 9,160,733.32 100.00 312,599.51 3.41 合计 9,160,733.32 100.00 312,599.51 3.41 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用预期信用损失率计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 预期信 用损失 率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用 损失率(%) 坏账准备 1 年以内 5,524,321.66 3.00 165,048.80 8,110,223.18 3.00 243,069.00 1 至 2 年 835,048.04 5.00 41,752.40 790,410.14 5.00 39,520.51 2 至 3 年 172,210.14 10.00 17,221.01 250,100.00 10.00 25,010.00 3 至 4 年 2,700.00 50.00 1,350.00 10,000.00 50.00 5,000.00 4 至 5 年 10,000.00 80.00 8,000.00 合计 6,544,279.84 —— 233,372.21 9,160,733.32 —— 312,599.51 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 74 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 湛江开发区荣发房地产开发有 限公司 投标保证金 4,909,997.00 1 年以内 75.03 147,299.91 荣盛广东房地产开发有限公司 往来款 297,000.00 1 年以内 4.54 8,910.00 781,000.00 1 至 2 年 11.93 39,050.00 164,000.00 2 至 3 年 2.51 16,400.00 广州通力达物业管理有限公司 履约保证金 68,936.55 1 年以内 1.05 2,068.10 沈周文 备用金、押金 46,800.00 1 年以内 0.72 1,404.00 湛江市物业管理中心维修资金 归集专户 维修资金 5,647.40 1 年以内 0.09 169.42 30,891.04 1 至 2 年 0.47 1,544.55 合 计 —— 6,304,271.99 —— 96.34 216,845.98 (七)存货 1.存货的分类 存货 类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在产 品 10,385,293.64 2,070,280.83 8,315,012.81 7,659,574.55 2,051,151.18 5,608,423.37 合 计 10,385,293.64 2,070,280.83 8,315,012.81 7,659,574.55 2,051,151.18 5,608,423.37 2.存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 其他 转回或转销 其他 在产品 2,051,151.18 19,129.65 2,070,280.83 小 计 2,051,151.18 19,129.65 2,070,280.83 (八)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 增值税进项税 223,213.03 81,516.56 减免税额 560.00 280.00 预缴税金 254,952.20 309,439.89 预付利息 481,233.27 合计 959,958.50 391,236.45 (九)投资性房地产 1.按成本计量的投资性房地产 项目 房屋及建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 2.本期增加金额 5,422,798.69 5,422,798.69 75 项目 房屋及建筑物 土地使用权 在建工程 合计 （1）外购 1,859,144.87 1,859,144.87 （2）其他非流动资产 转入 3,563,653.82 3,563,653.82 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 5,422,798.69 5,422,798.69 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 2.本期增加金额 114,685.42 114,685.42 （1）计提或摊销 114,685.42 114,685.42 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 114,685.42 114,685.42 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 897,223.34 897,223.34 （1）计提 897,223.34 897,223.34 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4.期末余额 897,223.34 897,223.34 四、账面价值 1.期末账面价值 4,410,889.93 4,410,889.93 2.期初账面价值 (十)固定资产 1. 固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 10,355,884.59 1,982,838.70 17,500.00 12,356,223.29 2.本期增加金额 564,819.63 203,854.73 159,292.04 64,127.97 992,094.37 （1）购置 564,819.63 203,854.73 159,292.04 64,127.97 992,094.37 3.本期减少金额 1,217,397.00 1,217,397.00 （1）处置或报废 1,217,397.00 1,217,397.00 4.期末余额 10,920,704.22 969,296.43 159,292.04 81,627.97 12,130,920.66 二、累计折旧 76 1.期初余额 41,423.53 1,624,049.71 16,625.00 1,682,098.24 2.本期增加金额 510,638.04 118,417.67 17,617.67 1,391.60 648,064.98 （1）计提 510,638.04 118,417.67 17,617.67 1,391.60 648,064.98 3.本期减少金额 979,738.90 979,738.90 （1）处置或报废 979,738.90 979,738.90 4.期末余额 552,061.57 762,728.48 17,617.67 18,016.60 1,350,424.32 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 10,368,642.65 206,567.95 141,674.37 63,611.37 10,780,496.34 2.期初账面价值 10,314,461.06 358,788.99 875.00 10,674,125.05 2. 期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值：782,941.70 元。 3. 抵押固定资产清单 抵押财产名称 权属证明文件名称及文号 抵押财产存放处所 写字楼 粤（2018）广州市不动产权第 02225969 号 天河区华穗路 263 号 701 房 写字楼 粤（2018）广州市不动产权第 02226041 号 天河区华穗路 263 号 705 房 写字楼 粤（2018）广州市不动产权第 02226045 号 天河区华穗路 263 号 706 房 注：2019 年 3 月 12 日本公司与广发银行股份有限公司广州分行签订了编号为（2019） 穗银综授额字第 000058 号-担保 01 的最高额抵押合同，以上述房产抵押借款。 (十一) 长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 双城国际大厦办公室装修 费 980,582.52 81,715.20 898,867.32 合计 980,582.52 81,715.20 898,867.32 (十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳 税暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 713,755.25 4,758,368.33 495,376.36 3,302,509.05 可抵扣亏损 1,161,620.40 7,744,135.97 48,281.27 193,125.09 小 计 1,875,375.65 12,502,504.30 543,657.63 3,495,634.14 (十三) 其他非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 抵债资产： 3,459,858.09 77 项 目 期末余额 期初余额 中央广场 18 号楼 1907 号公寓 600,591.43 中央广场 18 号楼 1908 号公寓 787,552.38 中央广场 18 号楼 1909 号公寓 584,057.14 中央广场 18 号楼 1910 号公寓 584,218.10 中央广场 18 号楼 1911 号公寓 606,685.71 中央广场 18 号楼 1912 号公寓 296,753.33 拍卖资产： 2,773,792.00 2,773,792.00 粤港大厦西梯 1601 房 1,128,832.00 1,128,832.00 粤港大厦西梯 1602 房 1,644,960.00 1,644,960.00 合 计 2,773,792.00 6,233,650.09 (十四) 短期借款 1.短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 保理贷款 10,904,172.00 抵押借款 9,291,358.44 保证借款 4,400,000.00 合计 20,195,530.44 4,400,000.00 注：保理贷款详见“本附注五（三）应收票据、（四）应收账款”，抵押借款详见“本 附注五（十）固定资产”，“本附注八（四）关联交易情况”。 (十五) 应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 10,184,795.01 3,249,397.86 1 至 2 年 12,000.00 10,000.00 2 至 3 年 10,000.00 合计 10,196,795.01 3,269,397.86 (十六) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 3,242,204.32 6,808,336.49 1 至 2 年 1,509,090.91 339,495.50 合计 4,751,295.23 7,147,831.99 (十七) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 78 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 634,792.88 5,734,380.75 5,859,241.71 509,931.92 离职后福利-设定提存计划 329,655.03 329,655.03 合计 634,792.88 6,064,035.78 6,188,896.74 509,931.92 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 634,792.88 5,476,928.46 5,601,789.42 509,931.92 社会保险费 242,592.94 242,592.94 其中：医疗保险费 201,907.10 201,907.10 工伤保险费 1,824.81 1,824.81 生育保险费 23,827.50 23,827.50 重大疾病医疗 补助 15,033.53 15,033.53 住房公积金 13,860.00 13,860.00 工会经费和职工教育经费 999.35 999.35 合计 634,792.88 5,734,380.75 5,859,241.71 509,931.92 3、 设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 323,729.86 323,729.86 失业保险费 5,925.17 5,925.17 合计 329,655.03 329,655.03 (十八) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 152,868.48 36,623.02 代扣代缴个人所得税 5,406.14 9,637.00 城市维护建设税 6,886.42 教育费附加 3,732.96 地方教育附加 2,488.63 印花税 624.30 990.90 合计 158,898.92 60,358.93 (十九) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 材料费用 50,000.00 70,000.00 装修款 196,116.51 30,000.00 合计 246,116.51 100,000.00 79 (二十) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 股份总数 20,000,000.00 20,000,000.00 合 计 20,000,000.00 20,000,000.00 (二十一) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 21,914,543.29 21,914,543.29 合计 21,914,543.29 21,914,543.29 (二十二) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 263,725.21 263,725.21 合计 263,725.21 263,725.21 (二十三) 未分配利润 项 目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 2,242,611.94 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 2,242,611.94 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -4,990,314.64 其他转入 -26,878.49 减：提取法定盈余公积 期末未分配利润 -2,774,581.19 注：上述表格中“其他转入-26,878.49”为已注销的子公司广州惠而安科技有限公司产 生的少数股东权益。因子公司已经不再持续经营，少数股东不愿意承担该部分投资损失，应 承担的经营亏损 26,878.49 元本公司无法收回；经公司管理层同意，注销时少数股东应承担 的经营损失（少数股东权益-26,878.49 元）全部由本公司承担。 (二十四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务小计： 33,841,402.66 29,809,642.89 26,927,532.16 21,639,607.78 消防工程承接 30,993,325.31 27,632,173.74 24,816,132.55 19,879,627.92 电力设施销售 516,803.36 391,218.45 480,648.75 390,537.69 安防产品销售 2,331,273.99 1,786,250.70 1,630,750.86 1,282,817.17 80 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 软件开发 86,625.00 其他业务小计： 2,889,283.65 1,776,486.12 5,024,561.42 2,948,256.39 维护保养 2,815,082.08 1,745,537.09 4,055,171.58 2,157,460.32 设计 14,150.94 14,150.94 维修 27,480.22 19,364.08 905,091.34 781,868.83 材料销售 32,570.41 11,584.95 21,845.68 8,927.24 服务 28,301.88 合计 36,730,686.31 31,586,129.01 31,952,093.58 24,587,864.17 (二十五) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 36,870.13 39,382.61 教育费附加 16,030.49 17,676.53 地方教育费附加 10,669.14 11,784.35 印花税 14,437.10 39,428.70 车船税 4,410.00 5,400.00 房产税 104,105.38 土地使用税 648.17 地方水利建设基金 499.67 合计 187,670.08 113,672.19 (二十六) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,203,669.47 2,113,799.54 办公费 890,248.82 759,488.43 运输费 723,418.78 679,434.13 业务招待费 212,473.99 175,215.18 租金 263,339.70 167,874.96 差旅费 258,448.89 248,736.63 折旧费 762,054.60 308,535.14 交通费 131,893.23 62,697.62 中介服务费用 849,287.94 420,021.36 长期待摊费用摊销 81,715.20 其他 218,105.27 98,807.82 合计 5,594,655.89 5,034,610.81 (二十七) 研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,996,674.27 2,177,376.76 其他费用 86,419.45 114,083.71 委外费用 291,262.14 折旧与摊销 14,876.83 直接投入 152,929.68 合 计 3,542,162.37 2,291,460.47 81 (二十八) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 771,861.31 102,210.49 减：利息收入 53,381.00 84,491.97 手续费支出 9,416.96 28,091.85 其他 115.00 合 计 727,897.27 45,925.37 (二十九) 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 稳定岗位补贴 3,280.51 与收益相关 企业新三板挂牌补贴 500,000.00 与收益相关 高新技术企业培育入库补贴 300,000.00 与收益相关 高新技术企业资质补贴 120,000.00 与收益相关 高新技术企业认定补贴 200,000.00 与收益相关 小微企业免征附加税 436.90 与收益相关 合计 200,436.90 923,280.51 -- (三十) 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 37,460.84 82,487.67 合计 37,460.84 82,487.67 (三十一) 信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款信用减值损失 -618,733.59 -- 其他应收款信用减值损失 79,227.30 -- 合计 -539,506.29 -- (三十二) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -- -53,474.59 其他应收款坏账损失 -- 存货跌价损失 -19,129.65 -4,676.87 投资性房地产减值损失 -897,223.34 合计 -916,352.99 -58,151.46 (三十三) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产损坏报废损失 207,949.36 207,949.36 税收滞纳金 625.84 625.84 82 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 合计 208,575.20 208,575.20 (三十四) 所得税费用 1. 所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 299,755.93 递延所得税费用 -1,331,718.02 -109,086.60 合计 -1,331,718.02 190,669.33 2. 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 -6,334,365.05 826,177.29 按法定/适用税率计算的所得税费用 -1,583,591.26 206,544.33 适用不同税率的影响 637,188.64 -101,991.96 调整以前期间所得税的影响 299,755.93 研发费加计扣除的影响 -441,113.18 -388,255.10 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 55,797.78 11,547.53 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -52,082.61 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 215,151.21 所得税税率变动导致的差异 所得税费用 -1,331,718.02 190,669.33 (三十五) 现金流量表 1. 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 6,048,816.71 5,335,232.15 其中：往来款 579,000.00 100,000.00 政府补贴款 200,436.90 923,280.51 利息收入 53,381.00 84,491.97 其他 5,215,998.81 4,227,459.67 支付其他与经营活动有关的现金 6,865,975.98 3,828,142.25 其中：往来款 300,000.00 支付管理费用 4,091,626.44 3,641,618.91 支付的保函等各类保证金 984,816.55 158,483.63 汇兑损失、手续费 51,971.70 28,039.71 其他 1,437,561.29 2. 收到或支付的其他与投资活动有关的现金 83 项 目 本期发生额 上期发生额 支付其他与投资活动有关的现金 14,000,000.00 8,500,000.00 其中：支付银行理财产品 14,000,000.00 8,500,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 8,500,000.00 其中：收回银行理财产品 5,000,000.00 8,500,000.00 (三十六) 现金流量表补充资料 1. 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -5,002,647.03 635,507.96 加：信用减值损失 539,506.29 -- 资产减值准备 916,352.99 58,151.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、 投资性房地产折旧 762,750.40 308,535.14 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 81,715.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） -30,600.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 237,658.10 净敞口套期损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 771,861.31 102,377.63 投资损失（收益以“－”号填列） -37,460.84 -82,487.67 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,331,718.02 -109,086.60 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,725,719.09 -2,882,087.71 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -7,994,060.23 8,585,726.58 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,648,990.35 -2,399,862.70 其他 经营活动产生的现金流量净额 -9,163,370.57 4,216,774.09 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 4,211,368.43 9,275,895.29 减：现金的期初余额 9,275,895.29 15,034,895.75 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 84 项目 本期发生额 上期发生额 现金及现金等价物净增加额 -5,064,526.86 -5,759,000.46 2.现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 4,211,368.43 9,275,895.29 其中：库存现金 1,543.23 6,648.31 可随时用于支付的银行存款 4,209,825.20 9,269,246.98 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 4,211,368.43 9,275,895.29 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 (三十七) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 625,623.76 开具的保函保证金 合计 625,623.76 六、 合并范围的变更 本公司子公司广州惠而安科技有限公司于 2019 年 8 月 7 日取得广州市天河区市场监督 管理局批准的（穗）工商内销字【2019】第 06201908070640 号的企业核准注销登记通 知书。本年度不再将子公司纳入合并财务报表范围，子公司自期初至注销日的收入、 费用、利润纳入合并利润表，自期初至注销日的现金流量纳入合并现金流量表。 七、 在其他主体中的权益 （一） 本公司子公司的情况 子公司名称 注册地 主要经营地 业务 性质 持股比例 取得方式 经营情况 广州惠而安科技有限公司 广州市 广州市 研究开发贸易 90% 投资设立 注销 八、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司 的持股比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 85 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司 的持股比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 广东粤安实业 有限公司 广州市 投资管理 1,000.00 万元 49.50 49.50 本公司最终控制方是王遵。 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 关联交易情况 1.关联担保情况 担保方 被担保 方 担保金额(万元) 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履 行完毕 广东粤安实业有限公司 本公司 630.4206 2019/3/26 2020/3/26 是 担保明细： 所属公司 抵押财产名称 权属证明文件名称及文号 抵押财产存放处所 广东粤安实业有限公司 写字楼 粤（2018）广州市不动产权第 02225966 号 天河区华穗路 263 号 702 房 广东粤安实业有限公司 写字楼 粤（2018）广州市不动产权第 02225967 号 天河区华穗路 263 号 703 房 广东粤安实业有限公司 写字楼 粤（2018）广州市不动产权第 02225968 号 天河区华穗路 263 号 704 房 注：2019 年 3 月 12 日本公司与广发银行股份有限公司广州分行签订了编号为（2019） 穗银综授额字第 000058 号-担保 01 的最高额抵押合同，以母公司广东粤安实业有限公司上 述房产抵押借款。本公司于 2020 年 3 月 25 日还款，广东粤安实业有限公司担保已经履行完 毕。 (四) 关联方应收应付款项 1. 应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 广东粤安实业有限公司 1,500,000.00 45,000.00 合计 —— 1,500,000.00 45,000.00 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 （二）或有事项 86 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的或有事项。 十、 资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 (一) 2015 年 4 月，公司获取广东省广州市越秀区人民法院发布的关于广州市龟岗大马 路 2-14 号粤港大厦西梯 1601 房（办公部分）、广州市龟岗大马路 2-14 号粤港大厦西梯 1602 房（办公部分）的拍卖公告，公司参与拍卖并获得此两项资产。由于拍卖获得的房屋未通过 综合验收，原用地单位尚欠土地出让金本金及违约金未缴清，导致公司暂未能办理产权过户。 2015 年 5 月 13 日，广东省广州市越秀区人民法院裁定公司可凭执行裁定书至财产管理 机构办理相关产权过户登记手续，但由于开发商未完全缴清土地出让金(只缴纳了本金，尚 欠滞纳金)，导致公司未能办理房产证。公司一直积极与办证部门沟通，但依然无法预计可 以办妥产权证书的时间。 (二) 2014 年 12 月 29 日公司与广州市黄金广场房地产开发有限公司签订越秀晋德汇消 防工程合同，合同金额 438.00 万元，已收取金额 50.00 万元。由于广州市黄金广场房地产 开发有限公司无力支付余额，双方经过调解达成一致。2018 年 10 月 19 日，广东省广州市 越秀区人民法院民事发布调解书（（2018）粤 0104 民初 16080 号）表明广州市黄金广场房地 产开发有限公司应于 2018 年 11 月 19 日前向被告本公司支付拖欠的工程款 2,599,878.75 元及利息（利息以本金 2,599,878.75 元为基数，自工程量确认之日即 2017 年 6 月 5 日起按 中国人民银行同期贷款利率计算至实际清偿之日止）；若未按上述履行债务的，自逾期之日 起按《中华人民共和国民事诉讼法》第二百五十三条的规定加倍支付延迟履行期间的债务利 息。 截止审计报告报出日，本公司未收到广州市黄金广场房地产开发有限公司的剩余工程 款。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 （一） 应收账款 1.应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 87 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 20,184,530.36 100.00 1,557,491.95 7.72 合计 20,184,530.36 100.00 1,557,491.95 7.72 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 15,678,935.92 100.00 938,758.36 5.99 合计 15,678,935.92 100.00 938,758.36 5.99 （1）期末单项评估计提坏账准备的应收账款：无 （2）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用预期信用损失率计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用 损失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用 损失率(%) 坏账准备 1 年以内 13,081,483.44 3.00 392,444.50 4,011,018.83 3.00 120,330.56 1 至 2 年 1,043,163.00 5.00 52,158.15 7,390,772.52 5.00 369,538.63 2 至 3 年 4,807,959.23 10.00 480,795.92 4,224,207.80 10.00 422,420.78 3 至 4 年 1,231,487.92 50.00 615,743.96 52,936.77 50.00 26,468.39 4 至 5 年 20,436.77 80.00 16,349.42 合计 20,184,530.36 —— 1,557,491.95 15,678,935.92 —— 938,758.36 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期新增计提坏账准备 618,733.59 元。 3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总 额的比例(%) 坏账准备余额 湛江开发区荣发房地产开发有限公司 12,670,659.85 62.77 605,496.75 广州通力达物业管理有限公司 2,160,804.26 10.71 64,824.13 清远市俊鑫房地产开发有限公司 1,192,229.08 5.91 229,242.81 雷州市雍桦园房地产发展有限公司 1,055,456.93 5.23 31,663.71 株洲汇美实业控股有限公司 857,772.45 4.25 428,886.23 合计 17,936,922.57 88.87 1,360,113.63 88 4.应收账款保理形成的资产、负债的金额 项目 应收账款单位 贷款单位 金额 保理贷款 湛江开发区荣发房地产开发有限公司 深圳前海微众银行股份有限公司 7,000,000.00 合计 —— —— 7,000,000.00 （二） 其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 6,544,279.84 9,160,733.32 减：坏账准备 233,372.21 312,599.51 合计 6,310,907.63 8,848,133.81 1.其他应收款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 6,544,279.84 100.00 233,372.21 3.57 合计 6,544,279.84 100.00 233,372.21 3.57 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 9,160,733.32 100.00 312,599.51 3.41 合计 9,160,733.32 100.00 312,599.51 3.41 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用预期信用损失率计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 预期信 用损失 率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用 损失率(%) 坏账准备 1 年以内 5,524,321.66 3.00 165,048.80 8,110,223.18 3.00 243,069.00 1 至 2 年 835,048.04 5.00 41,752.40 790,410.14 5.00 39,520.51 2 至 3 年 172,210.14 10.00 17,221.01 250,100.00 10.00 25,010.00 3 至 4 年 2,700.00 50.00 1,350.00 10,000.00 50.00 5,000.00 4 至 5 年 10,000.00 80.00 8,000.00 合计 6,544,279.84 —— 233,372.21 9,160,733.32 —— 312,599.51 89 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 湛江开发区荣发房地产开发有 限公司 投标保证金 4,909,997.00 1 年以内 75.03 147,299.91 荣盛广东房地产开发有限公司 往来款 297,000.00 1 年以内 4.54 8,910.00 781,000.00 1 至 2 年 11.93 39,050.00 164,000.00 2 至 3 年 2.51 16,400.00 广州通力达物业管理有限公司 履约保证金 68,936.55 1 年以内 1.05 2,068.10 沈周文 备用金、押金 46,800.00 1 年以内 0.72 1,404.00 湛江市物业管理中心维修资金 归集专户 维修资金 5,647.40 1 年以内 0.09 169.42 30,891.04 1 至 2 年 0.47 1,544.55 合 计 —— 6,304,271.99 —— 96.34 216,845.98 （三） 长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减 值 准 备 账面价值 对子公司投 资 200,000.00 200,000.00 合计 200,000.00 200,000.00 1. 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备 期末余额 广州惠而安科技有限公司 200,000.00 200,000.00 合计 200,000.00 200,000.00 （四） 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务小计： 33,841,402.66 29,809,642.89 26,927,532.16 21,552,982.78 消防工程承接 30,993,325.31 27,632,173.74 24,816,132.55 19,879,627.92 电力设施销售 516,803.36 391,218.45 480,648.75 390,537.69 安防产品销售 2,331,273.99 1,786,250.70 1,630,750.86 1,282,817.17 其他业务小计： 2,889,283.65 1,776,486.12 5,024,561.42 2,948,256.39 维护保养 2,815,082.08 1,745,537.09 4,055,171.58 2,157,460.32 设计 14,150.94 14,150.94 维修 27,480.22 19,364.08 905,091.34 781,868.83 材料销售 32,570.41 11,584.95 21,845.68 8,927.24 90 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 服务 28,301.88 合计 36,730,686.31 31,586,129.01 31,952,093.58 24,501,239.17 （五） 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 37,460.84 82,487.67 处置长期股权投资产生的投资收益 -268,784.94 合计 -231,324.10 82,487.67 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1.计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量 享受的政府补助除外） 200,436.90 2.理财产品投资收益 37,460.84 3.非流动资产处置损益 30,600.00 4.所得税影响额 -40,274.66 合计 228,223.08 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 -11.91 1.47 -0.25 0.03 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -12.45 -0.46 -0.26 -0.01 广东粤安科技股份有限公司 二○二○年四月十七日 91 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室