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1 嘉善力通信息科技股份有限公司 JIASHAN LITONG INFORMATION AND TECHNOLOGY CO.,LTD 力通科技 NEEQ :839582 年度报告 2016 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 1 月，力通有限全体股东共同作为发起 人，将力通有限整体变更设立为股份有限公 司，并于 2016 年 1 月 26 日在嘉兴市工商局办 理完成变更手续，取得统一社会信用代码为 91330400781823295W 的《营业执照》。 2016 年 10 月 24 日，公司收到全国中小企 业股份转让系统出具的《关于同意嘉善力通 信息科技股份有限公司股票在全国中小企 业股份转让系统挂牌的函》，并于 2016 年 11 月 15 日挂牌上市。 2016 年 8 月 8 日，经公司所在地主管单位嘉善 县罗星街道总工会罗总工字【2016】9 号文件 批准，成立了嘉善力通信息科技股份有限公司 工会委员会和经审委员会。 2016 年 8 月 10 日，公司与嘉善县公安局、 中国联合网络通信有限公司嘉善县分公司 就嘉善县公安局“沃警务.防控云”平台的建 设、维护和推进合作事宜达成合作意向。该 平台核心为延伸、汇聚公安及各行业物联网 管控系统，更有效地加强嘉善县公安局实战 应用。 2016 年 8 月 25 日，公司与杭州电子科技大学 共同签署了《共建教学实习基地合作协议》， 双方就推进学生与企业、教师与企业之间的创 新合作，探索实习基地与计算机软件课程改革 联合的新模式，促进实习基地的学生与甲方深 入合作。 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 3 目 录 第一节 声明与提示………………………………………………………….……5 第二节 公司概况…………………………………………………………….……9 第三节 会计数据和财务指标摘要…………………………………..…….……11 第四节 管理层讨论与分析………………………………………………………13 第五节 重要事项…………………………………………………………………26 第六节 股本变动及股东情况……………………………………………………30 第七节 融资及分配情况…………………………………………………………32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况…………………….……….34 第九节 公司治理及内部控制……………………………………………..…….39 第十节 财务报告…………………………………………………………………46 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 4 释义 释义项目 释义 力通科技、股份公司、公司、本公司 指 嘉善力通信息科技股份有限公司，为本次挂牌的主体 力通有限 指 嘉善力通信息技术有限公司，系股份公司的前身 和通电子 指 浙江和通电子科技有限公司，系力通科技的全资子公司 河南智光 指 河南智光信息技术有限公司，系力通科技的全资子公司 晋亿实业 指 晋亿实业股份有限公司，系力通的股东 世泽投资 指 嘉兴世泽投资管理合伙企业（有限合伙），系力通科技的股东 力拓投资 指 嘉兴力拓投资管理合伙企业（有限合伙），系力通科技的股东 善忠投资 指 嘉兴善忠投资管理有限公司，系力通科技的股东 杭州铭筱 指 杭州铭筱贸易有限公司，系力通科技的参公司 矢野电子 指 矢野电子（杭州）有限公司，系力通科技的参股公司 杭州多拉 指 杭州多拉供应链有限公司，系力通科技的参股公司 主办券商，银河证券 指 中国银河证券股份有限公司，系力通科技持续督导券商 瑞华会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 全国股转系统 指 指全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《审计报告》 指 瑞华会计师事务所《特殊普通合伙）于 2017 年 4 月 12 日出具的 瑞华审字（2017）33050008 号《嘉善力通信息科技股份有限公司 审计报告》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 《公司章程》 指 最近一次由股东大会会议通过的《嘉善力通信息科技股份有限公 司公司章程》 三会 指 嘉善力通信息科技股份有限公司董事会、监事会、股东大会 高级管理人员 指 嘉善力通信息科技股份有限公司的总经理、副总经理、董事会秘 书、财务总监 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记录、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中审计 报告的真实、完整。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了2016年度标准无保留审计意见的审计 报告（瑞华审字（2017）33050008号），本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明， 请投资者注意阅读。 备注：嘉善力通信息技术有限公司（即力通科技的前身）股东会于2016年1月3日审议通 过了“同意委托瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016年年度审计机构，为本公司 提供审计服务”的决定，并于2017年1月1日签署了《审计业务约定书》（瑞华约[2017]2859 号）。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 技术更新替代的风险 智慧城市行业、软件行业均具有技术进步快、产品生命周期短、 升级频繁等特点。技术、产品和市场经常出现新的发展浪潮， 要求企业必须准确把握行业的发展趋势，持续创新，不断推出 新产品和升级产品以满足市场需求。对于智慧城市而言，技术 的更新替代主要体现在物联网技术、云计算等方面；对于软件 行业而言，技术的更新过段时间代主要发体现在软件开发中新 的算法、编程语言及软件开发平台与框架等方面，以使得相关 软件具有简化、美化和复用等特性。若公司无法在未来的技术 研发中保持竞争力，产品将面临被市场淘汰的风险。 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 6 知识产权风险 软件开发需要大量的专业人才和资金投入，但内容复制简单， 容易被盗版。许多优秀软件产品一旦推向市场，就可能被其他 商家恶意仿冒、盗版，或出现其他侵犯知识产权的情况。虽然 近年来我国知识产权保护工作取得了较大进展，但我国软件行 业目前还处于发展期，市场尚不成熟，知识产权保护力度还比 较簿弱，在软件的知识产权保护方面还没有形成有效的经验和 方法，软件产品盗版、专有技术流失或泄密等现象时有发生。 公司治理的风险 有限公司期间，公司的法人治理结构不完善，内部控制有待改 进之处。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制 定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限 公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公 司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治 理提出了更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理 解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随 着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展， 人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司 未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司 持续、稳定、健康发展的风险。 高级管理人员、核心技术人员流失和技 术泄密的风险 软件行业和系统集成行业均属于高科技行业，企业需要配备既 掌握客户所处行业知识，又掌握研发核心技术的专家型研发团 队，还需要配备具有丰富管理经验、掌握现金管理思想的专业 化管理团队，以及具有较强业务拓展能力的营销团队。由此， 人才是软件行业和系统集成行业的核心资源之一，是行业企业 核心竞争力的主要体现。但同时，行业内企业竞争日趋激烈， 人才流失也在所难免，技术人才的缺失对公司提出了新的挑战。 公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术，其中部分经验和 技术由相关部门的高级管理人员及核心技术人员掌握。虽然公 司已与上述人员签订《保密协议》、《知识产权协议》、《竞 业禁止协议》等约束性文件，但一旦上述人员发生离职的情况， 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 7 仍有可能导致技术泄密，对公司生产经营造成不利影响。 公司实际控制人不当控制或变动的风 险 截至报告期末，祁力臧直接持有力通科技 10,000,000 股股份， 通过世泽投资间接持有 15,000 股股份，通过力拓投资间接持有 650,000 股股份，通过善忠投资间接持有 975,000 股股份，合计 持有力通科技股 11,640,000 股股份，占公司股份总额 46.56%。 祁力臧直接持有公司 10,000,000 股表决权，且为善忠投资的控 股股东，同时又为世泽投资、力拓投资的唯一普通合伙人，根 据合伙协议约定又为执行事务合伙人，而世泽投资持有力通科 技 3,000,000 股股份，力拓投资持有力通科技 1,750,000 股股 份，善忠投资持有力通科技 1,625,000 股股份，故祁力臧先生 合计持有 1,637.5 万股表决权，占公司表决权总额的 65.5%，应 当认定为公司实际控制人。 虽然目前股份公司已建立起一整套公司治理制度，但公司实际 控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经 营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营， 为公司持续健康发展带来风险。基于公司目前的股权结构，公 司亦仍可能存在实际控制人变动的风险。 高新技术企业资质不能获批的风险 公司于 2012 年 10 月 31 日取得《高新技术企业证书》（证书编 号：GR201233000051，有效期三年），公司企业所得税自 2012 年 1 月 1 日起三年内执行 15%的优惠税率。2015 年 9 月 17 日， 公 司 再 一 次 取 得 《 高 新 技 术 企 业 证 书 》 （ 证 书 编 号 ： GF201533000137，有效期三年），将于 2018 年 9 月 16 日到期。 到期后，公司需要重新申请高新技术企业资质，但存在不能获 批的风险。如公司未能通过高新技术企业资质的审核，将不能 享有高新技术企业的税收优惠，会对公司的税负、盈利带来不 利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 报告期内，公司已按规定为每位员工缴纳了社保和公积金，不 存在因不缴、漏缴而受到相关行政主管部门处罚的情形，故删 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 8 除了公开转让说明书中重大事项提示第七项关于“报告期内公 司因存在缴纳社会保险和住房公积金人数与员工人数存在差异 或受处罚”的风险。 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 9 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 嘉善力通信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 JIASHAN LITONG INFORMATION AND TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 力通科技 证券代码 839582 法定代表人 祁力臧 注册地址 浙江省嘉善县罗星街道归谷五路 60 号 办公地址 浙江省嘉善县罗星街道归谷五路 60 号 主办券商 银河证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 周卿、韩坚 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 高灵英 电话 0573-84291225 传真 0573-84292258 电子邮箱 gly@ltit.info 公司网址 www.ltit.info 联系地址及邮政编码 浙江省嘉善县罗星街道归谷五路 60 号 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 浙江省嘉善县罗星街道归谷五楼 60 号五楼董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-11-15 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 软件开发和信息系统集成服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 25,000,000 做市商数量 0 控股股东 祁力臧 实际控制人 祁力臧 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91330400781823295W 是 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 10 税务登记证号码 91330400781823295W 是 组织机构代码 91330400781823295W 是 注：根据国家“三证合一、一照一码”登记制度改革的相关规定，公司于 2016 年 1 月 26 日变更股份制企业时，领取了统一社会信用代码为 91330400781823295W 的营业执照。 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 36,146,661.73 27,193,405.11 32.92% 毛利率% 45.42% 41.70% 3.72% 归属于挂牌公司股东的净利润 3,786,083.93 3,257,628.04 16.22% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 2,591,943.01 2,019,764.36 28.33% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 7.84 11.55 -32.12% 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.36 7.16 -25.14% 基本每股收益 0.15 0.24 -37.5% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 71,486,824.54 57,348,220.18 24.65% 负债总计 21,280,451.79 10,927,931.36 94.73% 归属于挂牌公司股东的净资产 50,206,372.75 46,420,288.82 8.16% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.01 1.86 8.06% 资产负债率%（母公司） 22.60 8.28 - 资产负债率%（合并） 29.77 19.06 - 流动比率 1.62 3.57 - 利息保障倍数 - 31.68 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,367,167.64 6,039,858.46 -139.19% 应收账款周转率 1.73 1.59 - 存货周转率 6.02 7.78 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 24.65 63.57 - 营业收入增长率% 32.92 8.14 - 净利润增长率% 12.42 118.50 - 五、 股本情况 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 12 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 25,000,000 25,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 1,040,172.94 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 403,572.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 241.06 非经常性损益合计 1,443,986.22 所得税影响数 249,845.30 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,194,140.92 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 根据国家统计局制定的《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2011），公司所属行业为“I65 软件和信 息技术服务业”中的“I6510 软件开发”及“I6520 信息系统集成服务”。公司主营业务为提供面向智慧 城市的系统集成解决方案，软件开发与运维服务。公司致力于通过识别、数据融合、移动计算、云计算等 技术的运用，为行业客户提供先进的智慧城市整体解决方案，为各企事业单位建设信息化服务系统。依托 自身的研发创新，已逐步由以纯软件产品研发为主、到系统集成互联网开发、再到现在整合物联网的智慧 城市平台开发和运维服务、以及企业管理 EBS 整体解决方案提供和公司运营服务。 公司通过公开招投标、项目延续和直销方式进行系统集成与相关软件产品的销售，并以此获得收入、 利润和现金流。目前公司的产品及服务可以分为面向智慧城市的系统集成解决方案、软件开发与运维服务 三个大类：系统集成解决方案是指利用物联网、互联网、云计算、数据分析等对系统集成设备采集的数据 进行比对、计算和分析，实时提供有效数据，有效提高城市各综合体的管理能力和安全防范能力；软件开 发主要包括企事业信息化系统开发、EBS 开发及互联网开发两大类，分别针对大型企业生产、管理、销售 需求开发 EBS 系统（ERP 系统）、电子商务平台和针对客户实际需求进行微信、APP 以及 WEB 开发；运营 服务是针对大型组织已经建立好的网络软、硬件，在系统集成设备和软件使用中出现的各类预警、故障、 操作错误等，提供及时处理、连续专业的运营服务。 报告期内，公司的商业模式没有发生变化。为了提高公司核心竞争力和盈利水平，公司增强了招投标 力度，加深了与各运营商战略合作布局，为公司综合实力的提高奠定了坚实的基础。 截止报告期末，公司已自主研发了涉及智慧工厂、智慧社区、智慧医疗、智慧学校、智慧市场的相关 软件平台，并继续加大研发投入进行完善。同时，公司紧随国家政策和市场需求，积极改进专业技术，引 进和培养专业人才，提高综合竞争力，不断扩大市场份额。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、 财务经营状况 报告期末，公司资产总额为 71,486,824.54 元，较上年同期的 57,348,220.18 元增长 24.65 %；负债 总额为 21,280,451.79 元，较上年同期的 10,927,931.36 元增长 94.73%；所有者权益总额为 50,206,372.75 元，较上年同期的 46,420,288.82 元增长 8.16%。 同期，公司加大业务销售力度，实现营业收入为 36,146,661.73 元，较上年同期的 27,193,405.11 元增长 32.92%；营业总成本为 33,181，507.72 元，较上年同期的的 25,112,684.12 元增长 32.13%，实现 净利润 3,786,083.93 元，较上年同期的的 3,367,748.34 元增长 12.42%； 期末现金及现金等价物余额为 785,965.54 元，其中：经营活动现金流量净额为-2,367,167.64 元， 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 14 投资活动现金流量净额为-6,487,074.75 元，筹资活动现金流量净额为 8,000,000.00 元。 2、市场运营情况 报告期内，公司经营管理层以公司发展战略和经营计划为指导，加大产品研发力度，积极拓展和优化 市场布局，探索新的销售渠道和销售模式，使公司的影响力和市场占有份额得到了一定程度的提升。与此 同时，公司陆续进行了管理改善与提升，不断建立与完善内部控制制度，优化公司管理体系，增强公司的 可持续发展。 3、 技术研发情况 为保持公司市场竞争力，针对新形势下新的市场需求，公司不断加大研发投入，报告期内研发的 12 项新产品均已获得软件著作权证书，以拓展新的市场领域。同时，全资子公司浙江和通获得了“浙江省科 技型中小企业”的称号。 4、人力资源建设 公司持续加强人力资源的开发和建设，积极培养、引进和稳定优秀人才，以适应公司经营发展需要， 确保公司的可持续发展。一方面，公司加大内部人才的发掘和培养力度，并强化对现有员工特别是骨干与 核心岗位员工的岗位专业知识与技能培训。另一方面，公司积极拓宽人才引进渠道，建立了灵活的选人用 人机制，引进一批掌握专业知识、熟悉行业情况的复合型人才，壮大公司的研发和技术实力。 5、产品拓展 自 2014 年来，公司积极响应国家“十二五”规划纲要信息化建设，主导研发了具备物联网智能化信 息采集功能的“智安”社区管理分析平台，经试点后得到了当地政府的认可和推广，经济效益显著。未来 几年，公司将紧紧围绕国家“十三五”信息化规划，利用公司研发优势，积极投入 12320 健康热线平台、 公共自行车配套手持终端、旅游 APP 等的研发和运营，用现代信息技术提供民生、养老、社会服务。 同时，公司积极与电信、联通等运营商签订战略合作协议，进一步开拓市场领域，扩大市场份额，提 高公司知名度和影响力。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 36,146,661.73 32.92% 100% 27,193,405.11 8.14% 100% 营业成本 19,730,498.72 24.44% 54.58% 15,854,861.64 -2.56% 58.30% 毛利率 45.42% 3.72% 45.42% 41.70% 6.41% 41.70% 管理费用 11,655,820.46 35.88% 32.25% 8,577,935.96 31.60% 31.54% 销售费用 603,822.98 58.23% 1.67% 381,619.80 19.54% 1.40% 财务费用 -87,891.16 -168.17% 0.24% 128,931.70 152.13% 0.47% 营业利润 3,215,353.91 50.88% 8.90% 2,131,076.63 217.69% 7.84% 营业外收入 1,040,486.92 -47.56% 2.88% 1,984,334.76 73.10% 7.30% 营业外支出 10,239.23 -84.78% 0.03% 67,292.18 -68.63% 0.25% 净利润 3,786,083.93 12.42% 10.47% 3,367,748.34 118.50% 12.38% 项目重大变动原因： 1、营业收入：报告期内，公司实现营业收入 36,146,661.73 元，较 2015 年增加 8,953,256.62 元， 增长 32.92%，主要系公司积极优化和拓展市场并增强了招投标力度，且完工验收的项目较 2015 年增长较 多，如嘉善县智安小区建设项目比 2015 年度增加了 552 万元、中国电信集团系统集成有限责任公司河南 分公司的智慧市场系统集成项目 323 万元。 2、营业成本：报告期内，业务成本为 19,730,498.72 元，较 2015 年增加 3,875,637.08 元，增长 24.44%， 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 15 系营业收入同期增长所致，成本增长比例小于营业收入增长比例主要原因为报告期内同类型的项目涉及金 额较大（如智安小区建设项目），因复制性较强而相应减少了成本支出，并相应增加了同期的毛利率。 3、税金及附加：报告期内共产生税金及附加191,712.75元，较2015年增加94,066.79元，增长96.33%, 主要系根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号），将 2016 年 5-12 月的房产税、土地 使用税等相关税费共计 77,393.77 元计入该科目所致。 4、管理费用：2016 年度共发生管理费用 11,655,820.46 元，较 2015 年增加 3,077,884.50 元，增长 35.88%，主要原因系：（1）员工薪酬增加 70 万元，系公司 2015 年末因迁入自建办公用房招聘了部分后 勤服务人员，因此 2016 年全年度后勤服务人员支出较 2015 年增加了 35 万元，同年度为祝贺公司在全国 中小企业股份转让系统挂牌，增加了员工福利约 30 万元（如组织一次全体员工长途旅游）；（2）办公费 用较 2015 年增加 90 万元，主要系公司新三板挂牌中介费用增加 40 万元，公司新大楼竣工结算后新增绿 化、零星装修等费用近 38 万元，收购矢野电子中介费用 12.5 万元；（3）折旧费用增加 70 万元，系为公 司自建办公用房于 2015 年末投入使用、新增 2 辆办公用车和新增个别其他设备所致。 5、销售费用：2016 年度共发生销售费用 603,822.98 元，较 2015 年增加 222,203.18 元，增长 58.23%， 主要原因系公司为拓展业务渠道，提升销售业绩，扩充了原有销售队伍，销售人员增加了 4 名，相应的人 员工资和为拓展业务而产生的差旅费用也明显增加，但同时也带来一定营业收入的增长。 6、财务费用：报告期内，财务费用为-87,891.16 元，较 2015 年减少 216,822.86 元，减少 168.17%， 主要原系公司 2015 年因 250 万元银行短期贷款共计支出贷款利息 115,310.43 元，而 2016 年度无贷款， 同时因 2015 年年末新增股本到位后银行存款余额充足而产生利息收入 97,189.59 元。 7、资产减值损失：报告期内，共计提资产减值损失 1,087,543.97 元，较 2015 年增加 1,015,854.91 元，增长 1417.03%，大额增长系（1）因应收账款余额增加而导致相应的坏账准备余额增加 963,191.94 元；（2）因其他应收款增加而相应增加计提坏账准备 124,352.03 元； 8、投资收益：报告期内共实现投资收益 224,899.90 元，较 2015 年增加 174,544.26 元，增长 346.62%， 主要原因系（1）2016 年公司将 2015 年年末股改新增的资本金 2,215.5 万元用于购买理财产品，当年度 理财产品收益比 2015 年增加 327,916.58 元；（2）由于公司 2016 年度投资矢野电子，导致当年度产生 -153,372.32 元投资收益。 9、营业利润：报告期内，共实现营业利润 3,215,353.91 元，较 2015 年增加 1,084,277.28 元，增长 50.88%，主要原因系公司在 2016 年度营业收入增长 32.92%且毛利率比 2015 年度提升 3.72%，由于费用的 增长幅度小于毛利的增长幅度，因此营业利润增长率较高。 10、营业外收入：报告期内，共实现营业外收入 1,040,486.92 元，比 2015 年减少了 943,847.84 元， 减幅为 47.56%，主要系 2016 年减少了政府资金补助项目收入 97 万元和增值税即征即退退税收入 38 万元， 但 2016 年增加了因公司股改完成而获得政府补助 40 万元。 11、营业外支出：报告期内，共发生营业外支出 10,239.23 元，较 2015 年减少 57,052.95 元，减幅 为 84.78%，主要原因是 2015 年年末公司搬迁时，处置、报废了部分固定资产，产生 47,556.20 元处置损 失，而 2016 年未产生该类损失。 12、所得税费用：2016 年度所得税费用为 459,517.67 元，较 2015 年减少 220，853.20 元，主要原 因系（1）2016 年公司应收账款余额相比于 2015 年增长较多，因此应收账款坏账准备对应的递延所得税 资产较 2016 年初增加了 212,206.36 元，而 2015 年期初期末应收账款坏账准备变动不大，因此相应的递 延所得税资产余额也变动较小，因此导致 2016 年度递延所得税费用相比于 2015 年减少 304,878.32 元； （2）2016 年度由于公司营业水平的提高，当年产生的当期所得税费用相比于 2015 年增加了 84,025.12 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 35,956,218.49 19,622,623.55 27,193,405.11 15,854,861.64 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 16 其他业务收入 190,443.24 107,875.17 0.00 0.00 合计 36,146,661.73 19,730,498.72 27,193,405.11 15,854,861.64 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 系统集成 23,307,318.98 64.48% 18,483,784.21 67.97% 软件开发 8,240,277.43 22.80% 5,971,850.32 21.96% 运维服务 4,408,622.08 12.20% 2,737,770.58 10.07% 其他业务收入 190,443.24 0.52% - - 合 计 36,146,661.73 100.00% 27,193,405.11 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营业务收入构成无重大变化，其中： 1、公司于以前年度开发的智慧社区分析平台于 2016 年取得了推广，同期广州晋亿和晋德的 EBS 项目 也上线并验收，涉及金额近 200 万元，从而导致了软件开发收入的大幅增加。上述项目上线后需要日常维 护，相应增加了经济效益。 2、2016 年新增加的其他业务收入系为公司将自有办公用房空置部分 2936 平方米于 2016 年 6 月 15 日起出租给非关联方嘉善罗星实业有限公司，租赁期 3 年，2016 年确认了 2016 年 7 月至 12 月的租金收 入。 （3）现金流量状况 单位：元 项 目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -2,367,167.64 6,039,858.46 投资活动产生的现金流量净额 -6,487,074.75 -24,862,011.29 筹资活动产生的现金流量净额 8,000,000.00 19,488,597.38 现金流量分析： 1、2016 年度公司经营活动产生的现金流量净额相比于 2015 年度减少 8,407,026.10 元，减少幅度为 139.19%，主要原因系（1）其他经营活动现金净现流入减少较多，2015 年公司收回其他应收款 1,112.30 万元、收到税费返还 39 万元而 2016 年均未发生；（2）2016 年度销售商品、提供劳务回款较 2015 年增 长 505 万元，增加经营活动产生的现金流量净额 505 万元；（3）2016 年支付职工以及为职工支付的现金 相比于 2015 年增加了 378 万元，而 2016 年度购买商品接受劳务支出相比于 2015 年减少 126 万元，两项 合计减少经营活动产生的现金流量净额 157 万元。 2、投资活动产生的现金流量净额相比于上年增加 18,374,936.54 元，增长幅度 73.91%,主要原因系 （1）公司 2016 年理财产品系净赎回，而 2015 年为净投资，2016 年因理财产品投资产生的现金流量净额 比 2015 年增加 3,137 万元，2016 年度因购买理财产品取得的投资收益较 2015 年度增加 32 万元，合计增 加投资活动产生的现金流量净额 3,169 万元；（2）公司建办公用房于 2015 年建造、整体装修完成，支出 508 万元，而 2016 年只有零星装修支出；（3）因 2016 年参股杭州多拉支付 340 万元、收购矢野电子股 权支付 1,506 万元，购买私募基金 100 万元，而 2015 年度未发生该类投资行为；（4）2015 年 9 月公司 因收购浙江和通 10%的自然人股权支付 106 万元，而 2016 年无发生。 3、筹资活动产生的现金流量净额相比上年减少 11,488,597.38 元，减少幅度为 58.95%，主要系（1） 2015 年公司股份制改制时所有者新增投入 22,125,000.00 元，而 2016 年并无所有者投入；（2）2016 年 公司向实际控制人拆入资金，尚有 8,000,000.00 元未还，导致当年其他筹资活动产生的现金净额相比于 2015 年增加 8,000,000.00 元。 （4）主要客户情况 单位：元 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 17 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 汉鼎宇估互联网股份有限公司 5,587,781.78 15.46% 否 2 晋亿实业股份有限公司 4,622,691.20 12.79% 本公司股东 3 杭州金通公共自行车科技股份有限公 司 3,505,311.72 9.70% 否 4 中国电信集团系统集成有限责任公司 河南分公司 3,213,554.24 8.89% 否 5 嘉善县人民政府魏塘街道办事处 2,219,310.00 6.14% 否 合 计 19,148,648.94 52.98% （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 浙江大华科技有限公司 2,018,672.64 36.88% 否 2 杭州高驰科技有限公司 1,632,069.23 8.32% 否 3 郑州萨维机电设备有限公司 1,440,082.62 7.34% 否 4 杭州冉冉信息技术有限公司 1,126,880.38 5.74% 否 5 杭州安泰信息技术有限公司 1,019,134.14 5.19% 否 合 计 7,236,839.01 63.47% （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,134,803.95 4,140,744.57 研发投入占营业收入的比例 11.44% 15.23% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 2016 年年初立项研发项目 6 个，均已于 2016 年底研发完成，并申请了 12 项软件著作权。以上项目 研发，适应市场新的需求，对于进一步提高公司的综合竞争力起着积极作用。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 785,965.54 -52.08% 1.10% 1,640,207.93 68.44% 2.86% -1.76% 应收账款 24,306,125.67 39.49% 34.00% 17,425,367.70 31.02% 30.39% 3.61% 存货 4,355,406.90 98.35% 6.09% 2,195,787.08 31.02% 3.83% 2.26% 长期股权投资 14,903,541.58 - 20.85% - - - - 固定资产 8,252,495.81 -32.66% 11.54% 12,255,588.70 1,492.14% 21.37% -9.83% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 18 长期借款 - - - - - - - 资产总计 71,486,824.54 24.65% 100.00% 57,348,220.18 63.57% 100.00% - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：2016 年末，货币资金结余 785,965.54 元，较 2015 年末减少 854,242.39 元，减少 52.08%，系因公司日常经营管理费用增加(如人工支出增加、办公费用增加)，备货增加、对外投资增 加导致货币资金余额减少。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：2016年末，该科目结余余额为1,025,300.00 元，2015 年无发生，系 2016 年公司经董事长批准购买 100 万元“恒嘉一期私募证券投资基金”，并确 认收益 25,300.00 元。 3、应收票据：2016 年末，应收票据余额为 260,000.00 元，较 2015 年减少 676,787.00 元，减幅 达 72.25%，主要原因系为接受用银行承兑汇票支付货款的供应商增加，公司用票据支付货款情况有所 增加。 4、应收账款：2016 年末，应收账款账面价值为 24,306,125.67 元，较 2015 年末增加 6,880,757.97 元，增长 39.49%，系公司 2016 年部分项目于年末验收且单体合同金额相对较大，导致应收账款余额增 加较多，如嘉善县智安小区建设项目于 2016 年 12 月验收，但因客户付款流程慢未能及时收回 498 万 元；中国电信集团系统集成有限责任公司河南分公司的智慧市场系统集成项目也因付款流程原因产生 231 万元应收账款余额。 5、其他应收款：2016 年末，其他应收款账面价值 2,589,708.60 元，较 2015 年增加 1,020,728.37 元，增幅为 65.06%,系因政府招投标及大额合同项目数量增加，导致需要缴纳的投标保证金、履约保证 金也相应增加（如投标河南信阳市中心城区公共自行系统 2016 年 PPP 项目支付投标保证金 100 万元）。 6、存货：2016 年末，存货余额 4,355,406.90 元，较 2015 年末增加 2,159,619.82 元，增长 98.35%， 系 2016 年下半年公司部分主营业务项目未能如期验收（如嘉兴市经开区公安局-智慧安防小区项目 262 万元、嘉善大王椰家居科技有限公司系统集成项目 40 万元）以及为跨年项目备货（如嘉善县智安小区 二期 188 万元）所致； 7、其他流动资产：2016 年末，其他流动资产余额为 45 万元，较 2015 年末减少了 1401 万元，系 2016 年公司赎回理财用于对外投资、保证公司正常运营所致。 8、可供出售金融资产：2016 年末，可供出售金融资产为 6,490,000.00 元，较 2015 年增加了 340 万元，增幅达 110.03%，系 2016 年公司投资参股了杭州多拉供应链有限公司 18.73%的股权，对外投资 金额为 340 万元。 9、长期股权投资：2016 年末，公司长期股权投资金额为 14,903,541.58 元，增长 100%，系公司 2016 年下半年收购矢野电子（杭州）有限公司 25%股权，实际支付股权收购款 15,056,913.90 元，权 益法下确认 2016 年度投资损益为-153，372.32 元，而 2015 年无长期投权投资。 10、投资性房地产：2016 年末，投资性房地产金额为 4,272,425.02 元，增幅达 100%，系公司 2016 年 6 月将自有房屋闲置部分 2936 平方米有偿出租给非关联方嘉善罗星实业有限公司使用，出租部分固 定资产采用成本计量模式计入。 11、固定资产：2016 年末，固定资产总额 8,252,495.81 元，较 2015 年末减少 4,003,092.89 元， 减幅为 32.66%，系因公司 2016 年 6 月将自有房屋闲置部分 2936 平方米有偿出租给非关联方嘉善罗星 实业有限公司使用，出租部分固定资产采用成本计量模式计入投资性房地产 4,272,425.02 元。 12、递延所得税资产：2016 年末，递延所得税资产余额 609,674.34 元，较 2015 年末增加 212,206.36 元，增幅 53.39%，主要系 2016 年末应收账款余额较 2015 年末大幅增加所致。 13、应付账款：2016 年末，应付账款余额为 11,213,377.15 元，较 2015 年末增加 2,990,756.39 元，增幅达 36.37%，主要原因是随着公司业务规模的扩大，采购的存货也相应增加，导致 2016 年末应 付采购款余额相比于 2015 年增加较多。 14、预收账款：2016 年末，预收账款余额为 381,892.00 元，较 2015 年末增加 247,362.00 元，系 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 19 因公司 2016 年签订的单个项目合同金额相对 2015 年大，预收金额相应增加。 15、应付职工薪酬：2016 年末，应付职工薪酬为 340,237.78 元，较 2015 年减少 1,299,749.37 元，减幅达 79.25%，系公司 2016 年度奖金于当年 12 月份发放，而 2015 年年度奖金系于 2016 年初发 放。 16、应交税费：2016 年末，应交税金为 1,318,868.21 元，较 2015 年末增加 545,074.76 元，增幅 70.44%，主要系因公司 2016 年四季度业务收入相比于 2015 年四季度增长较多，当季度利润总额相比 于 2015 年增加较大，因此计提的企业所得税较 2015 年增加 30 余万元，此外 2016 年由于新增办公用 房，因此应缴纳的房产税和土地使用税相比于 2015 年增加 12.99 万元。 17、其他应付款：2016 年末，其他应付款为 8,022,281.65 元，较 2015 年末增加 7,865,281.65 元，增幅达 5009.73%，系公司 2016 年下半年因对外投资需要向实际控制人祁力臧拆入 1500 万元借款 资金，期间归还了 700 万元，尚余 800 万元未归还。 18、递延所得税负债：2016 年末，递延所得税负债为 3,795 元，增幅达 100%，系因 2016 年交易 性金融资产公允价值增加 25,300 元，而 2015 年无交易性金融资产。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，有全资子公司浙江和通电子科技有限公司、河南智光信息技术有限公司纳入合并报表 范围，其中：浙江和通营业收入为 1465 万元，净利润 65 万元，分别占公司营业收入和净利润的 40.53% 和 17.15%；2、河南智光营业收入为 190 万元，净利润为-17 万元，分别占公司营业收入和净利润的 5.26% 和-0.47%。 报告期内，公司参股公司有 4 家，分别为： 1、杭州铭筱贸易有限公司 杭州铭筱贸易有限公司成立于 2013 年 9 月 18 日，统一社会信用代码为 913301020793005669，注 册资本为人民币壹佰肆拾贰万捌仟陆捌元，住所为： 杭州市上城区望江国际中心 3 号楼 447 室，法定 代表人为俞小芬，公司出资 300 万元认购法人股份 42.86 万股，占总股本的 30%，其中 42.86 万元入实 收资本，257.14 万元入资本公积； 2、晋亿人（天津）五金贸易有限公司 晋亿人（天津）五金贸易有限公司成立于 2014 年 8 月 19 日，统一社会信用代码为 911201043004528266，注册资本为人民币陆佰万元整，住所为：天津市南开区密云路与黄河道交口西 南侧北方城二区 8-111，法定代表人为唐金春，公司出资 18 万元认购法人股份 18 万股，占总股本的 3%，截止本年报披露日，各股东均到位实收资本 50%，即力通科技到位实收资本 9 万元； 3、杭州多拉供应链有限公司 杭州多拉供应链有限公司成立于 2015 年 9 月 30 日，统一社会信用代码为 91330101MA27WOJ53W， 注册资本为 714.82 万元，住所为：杭州经济技术开发区白杨街道 17 号大街 161 号 7 幢四楼 C、D 库， 法定代表人为陈彦瑾，公司出资 340 万元认购法人股 133.78 万股，占总股本的 18.73%,其中 133.78 万元入实收资本，206.22 万元入资本公积； 4、矢野电子（杭州）有限公司 矢野电子（杭州）有限公司成立于 2002 年 4 月 10 日，统一社会信用代码为 91330101736878270R, 注册资本为人民币陆仟肆佰伍拾玖万玖仟叁佰陆拾肆元，住所为：浙江杭州出口加工区 M14-15-1,法定 代表人为蔡晋彰，公司出资 1637.50 万元认购法人股 1637.50 万股，占总股本的 25%。截止报告期末， 公司按合同约定实际到位股权收购款 15,056,913.90 元，权益法下确认的 2016 年度投资损益为-153， 372.32 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 1、公司第一届董事会第二次会议（2016 年 3 月 11 日）和 2016 年第一次股东大会（2016 年 3 月 28 日）审议通过了《关于制定公司 2016 年度购买理财产品最高额度的议案》，议案提议“公司 2016 年 1 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 20 月 26 日至 2016 年年度股东大会召开之日止期间内购买理财产品最高额度不超过 2000 万元，该额度可 以循环使用。”，其中应确认为 2016 年度购买的理财产品和收益情况如下： 时间 申购金额 赎回金额 投资收益 结余金额 2016 年 1 月 1 日 14,460,000.00 2016 年 1 月 11 日 90,000.00 545.79 14,370,000.00 2016 年 1 月 15 日 190,000.00 577.81 14,180,000.00 2016 年 1 月 18 日 3,000,000.00 3,000,000.00 36,986.40 14,180,000.00 2016 年 1 月 21 日 800,000.00 197.26 13,380,000.00 2016 年 1 月 25 日 2,000,000.00 1,150.68 11,380,000.00 2016 年 2 月 2 日 9,900,000.00 10,000,000.00 126,027.40 11,280,000.00 2016 年 2 月 22 日 100,000.00 57.53 11,180,000.00 2016 年 2 月 23 日 100,000.00 65.75 11,080,000.00 2016 年 2 月 26 日 50,000.00 45.21 11,030,000.00 2016 年 2 月 29 日 50,000.00 57.53 10,980,000.00 2016 年 3 月 1 日 2,000,000.00 2,000,000.00 2,465.75 10,980,000.00 2016 年 3 月 4 日 4,000,000.00 2,000,000.00 2,958.90 12,980,000.00 2016 年 3 月 14 日 9,650,000.00 7,800,000.00 15,484.93 14,830,000.00 2016 年 3 月 17 日 300,000.00 3,559.32 14,530,000.00 2016 年 3 月 21 日 430,000.00 5629.47 14,100,000.00 2016 年 3 月 23 日 850,000.00 6,276.78 13,250,000.00 2016 年 3 月 25 日 100,000.00 94.25 13,150,000.00 2016 年 3 月 31 日 900,000.00 11,011.03 12,250,000.00 2016 年 4 月 11 日 1,000,000.00 13,250,000.00 2016 年 4 月 18 日 350,000.00 1,043.29 12,900,000.00 2016 年 4 月 26 日 2,000,000.00 19,759.40 10,900,000.00 2016 年 5 月 3 日 1,000,000.00 14,092.24 9,900,000.00 2016 年 5 月 19 日 350,000.00 10,474.08 9,550,000.00 2016 年 5 月 23 日 250,000.00 1,466.44 9,300,000.00 2016 年 6 月 1 日 150,000.00 30,000.00 150.43 9,420,000.00 2016 年 6 月 7 日 180,000.00 1,206.16 9,240,000.00 2016 年 6 月 12 日 70,000.00 525.67 9,170,000.00 2016 年 6 月 14 日 100,000.00 767.40 9,070,000.00 2016 年 6 月 15 日 200,000.00 9,131.52 8,870,000.00 2016 年 6 月 16 日 1,370,000.00 8,471.56 7,500,000.00 2016 年 6 月 17 日 450,000.00 7,050,000.00 2016 年 6 月 20 日 800,000.00 9686.70 6,250,000.00 2016 年 6 月 30 日 2,000,000.00 9131.25 4,250,000.00 2016 年 7 月 1 日 1,600,000.00 5,850,000.00 2016 年 7 月 11 日 550,000.00 50,000.00 41.10 6,350,000.00 2016 年 7 月 13 日 1,000,000.00 60,000.00 59.18 7,290,000.00 2016 年 7 月 15 日 950,000.00 13,646.38 6,340,000.00 2016 年 7 月 18 日 260,000.00 363.29 6,080,000.00 2016 年 7 月 20 日 310,000.00 484.11 5,770,000.00 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 21 2016 年 7 月 29 日 650,000.00 100,000.00 230.41 6,320,000.00 2016 年 8 月 8 日 270,000.00 827.75 6,050,000.00 2016 年 8 月 16 日 950,000.00 13,869.37 5,100,000.00 2016 年 8 月 17 日 500,000.00 4,600,000.00 2016 年 8 月 25 日 300,000.00 4,300,000.00 2016 年 9 月 1 日 50,000.00 14,939.92 4,250,000.00 2016 年 9 月 7 日 300,000.00 3,950,000.00 2016 年 9 月 12 日 400,000.00 4,350,000.00 2016 年 9 月 19 日 150,000.00 4,200,000.00 2016 年 9 月 20 日 600,000.00 3,600,000.00 2016 年 9 月 21 日 500,000.00 3,100,000.00 2016 年 9 月 23 日 1,000,000.00 2,100,000.00 2016 年 9 月 26 日 1,250,000.00 3,350,000.00 2016 年 9 月 30 日 250,000.00 3,600,000.00 2016 年 10 月 13 日 100,000.00 7,252.25 3,500,000.00 2016 年 10 月 18 日 1,400,000.00 2,100,000.00 2016 年 10 月 24 日 400,000.00 2,500,000.00 2016 年 11 月 4 日 650,000.00 3,150,000.00 2016 年 11 月 14 日 1,400,000.00 4,550,000.00 2016 年 11 月 17 日 400,000.00 11,079.53 4,150,000.00 2016 年 11 月 18 日 100,000.00 4,050,000.00 2016 年 11 月 22 日 800,000.00 3,250,000.00 2016 年 11 月 27 日 2,000,000.00 1,250,000.00 2016 年 11 月 29 日 750,000.00 2,000,000.00 2016 年 11 月 30 日 550,000.00 2,550,000.00 2016 年 12 月 7 日 600,000.00 3,150,000.00 2016 年 12 月 13 日 800,000.00 9365.01 2,350,000.00 2016 年 12 月 16 日 450,000.00 1,900,000.00 2016 年 12 月 21 日 800,000.00 1,100,000.00 2016 年 12 月 26 日 400,000.00 1,500,000.00 2016 年 12 月 28 日 1,050,000.00 7015.99 45,000.00 合 计 40,150,000.00 54,160,000.00 378,272.22 2、根据《嘉善力通信息科技股份有限公司对外投资管理制度》规定，2016 年 4 月 29 日授权公司董 事长批准购买的“恒嘉一期私募证券投资基金”，认购本金 100 万元，年末该私募基金的基金份额净值 为 1.0253，2016 年因确认公允价值变动损益 25,300.00 元。 （三） 外部环境的分析 信息化建设是实现各行业深化改革、业务创新的重要手段，于国家“十二五”期间初见成效，各级 各部门纷纷强化组织领导，加大资金投入，开展重大信息化建设项目，重视程度与日俱增。《国家信息 化发展战略纲要》和《“十三五”国家信息化规划》相继于 2016 年 7 月和 12 月出台，作为新的生产和 新的发展方向，以及引领创新和驱动转型的先导力量，我国各行各业信息化建设进入了新的发展阶段， 2017 年必将呈现新的发展局面。 为实现“十三五”规划，当今之际，亟需发挥信息化覆盖面广、渗透性强、带动作用明显的优势， 推进供给侧结构性改革，培育发展新动能，构筑各行行业新优势。从供给侧看，推动信息化与实体经济 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 22 深度融合，有利于提高全要素生产率，提高供给质量和效率，更好地满足人民群众日益增长、不断升级 和个性化的需求；从需求侧看，推动互联网和经济社会深度融合，创新数据驱动型的生产和消费模式， 有利于促进消费者深度参与，不断激发新的需求。由此，在未来重大工程如国家大数据发展工程、网络 安全保障能力建设工程、信息经济创新发展等工程上，落实信息化建设的各项举措显得当务之急，为公 司所处的信息化建设服务行业带来了新的际遇。 伴随着信息化建设的加快，各方财政预算投入也将会越来越大，公司所处区域经济水平相对较高， 需求相对更大，可以说在国家十三五规划期间，信息化建设的需求将会越大。但由于客户往往在上年年 末或年初制定本年度采购和建设需求，年中才开始正式招投标签订合同后实施，因此虽然存在一定的 “年末预算效应“，但对总的行业经济效应不影响。 （四） 竞争优势分析 1、竞争优势 公司主要的竞争优势如下： （1）客户资源优势。公司的客户资源优势主要体现在如下两个方面：一方面，公司经过多年的市 场开拓，已为近百家五金企业提供信息化解决方案，在五金行业产生了良好的口碑，积累了一批优质的 客户资源；同时公司与五金业协会开展了全面合作，五金业协会目前拥有近万家注册企业，客户资源的 共享为市场推广提供了有力保障；另一方面，结过近 2 年的运营实践，公司的智安社区平台已在省内外 拥有一定的知名度和优势，大范围推广可期。 （2）技术和人才优势。目前公司是高新技术企业，经过多年的运营和长期的研发投入，已取得了 70 项软件著作权，基于此形成的产品已经投入到各应用领域。同时，公司高度重视研发能力的建立和研 发团队的培养，以吸引行业内的优秀人才加入，公司目前有员工 76 人，技术研发人员占比超过 50%，其 中核心骨干有 10 年以上的行业工作经历； （3）产品线优势。公司的软件产品研发与系统集成解决方案之间可形成良性互动，互相补充。一 方面，系统集成客户往往都有自己的个性化需求，而直接外采的硬件一般都是通用化的，只有在系统集 成中嵌入公司自身研发的软件才可能满足客户的上述需求；另一方面，软件研发可以拓展智慧城市系统 集成的边界。以智慧社区为例，目前的系统集成往往以物联网为架构，注重社区安防、监控以及停车等 方面，而如果业主可以使用公司开发的软件，即可实现业主与社区整体数据的交换，有利于加深业主对 社区的了解，同时，更加方便业主的生活。 2、竞争劣势 (1)公司规模较小。虽然公司经过多年发展，已在研发、销售等各方面积累大量经验，拥有自身核 心竞争力并形成一定规模。但是和国际国内知名企业相比，公司资产规模、产销规模、人员规模都比较 小，不利于未来参与更高层次的竞争。 (2)知名度和影响力有待提高。智慧城市和软件开发行业对产品质量的稳定性和技术参数规格有着 严格的要求，龙头企业积累了多年的产品质量信誉，在竞争中更容易占据优势。公司产品虽然在细分行 业有一定的竞争力，但是整体的品牌知名度和影响力仍然不强，需要进一步提高。 （五） 持续经营评价 1、研发人才不断涌入，核心技术不断涌现 公司登陆资本市场后，品牌知名度扩大，高水平研发人才踊跃加入，公司研发能力大幅度提升，不 断研发出核心技术及具有完全自主知识产权的产品，为公司持续经营提供强有力的保障。 2、大型项目接踵而至，业务能力不断增强 随着公司综合实力不断增强，公司的项目承接能力、中标率有了很大程度提高，大型项目接踵而至， 为公司盈利水平提高提供有利保障。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响事项。 二、 未来展望 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 23 （一） 行业发展趋势 在国家十三五规划中，涉及公司主营业务智慧城市行业和软件开发行业均有较乐观的前景，其中：智 慧城市进入中国已经超过 6 年，作为城市发展的新形态，智慧城市经历前期市场探索，目前规划层面已经 在诸多地区铺开试点。随着政策的逐步跟进，智慧城市建设将由点及面逐步渗透，国内建设浪潮已经兴起。 2013 年以来，住建部已经先后发布了三批智慧城市试点。一方面，根据前瞻产业研究院的预测，2016 年 我国智慧城市投资规模将达到 5000 亿元，今后几年需求将翻倍增长。 另一方面，全国信息化水平的显著提升为软件行业的发展奠定了良好的的硬件基础。以公司生产的生 产制造行业 ERP 为例，根据计世资讯的相关预测，国内生产制造 ERP 市场将呈现回暖的趋势，至 2019 年， 国内生产制造 ERP 市场规模将达到 103.6 亿元以上，电子商务平台服务、运营相关服务高速增长。 （二） 公司发展战略 认真学习政府产业政策，紧紧把握政府社会管理创新需求，建设集智慧城市方案设计、软件平台研发 及运营维护于一体的平台公司。 1、加强高端人才引进及内部骨干力量培养，将人才储备提升到战略高度。 2、加强科技创新，强化研发进度，加快具有公司自主知识产权的产品研发，提升企业核心竞争力和 运营能力。 3、加强市场营销与业务拓展能力，以产品销售为新的切入点，发挥公司自主研发的优势，积极提高 市场占有率。 4、加强文化建设，抓好安全工作，为公司稳健快速发展提供良好保障。 公司以服务智慧产业为核心，充分利用互联网、云计算、大数据、物联网等先进技术，重点研发和建 设数字城市公共服务平台，使政府与社会的数据、信息、应用、服务等进行有机整合，实现城市在智能化 的先机和主动权。 （三） 经营计划或目标 二〇一七年的工作要继续以经济效益为中心, 以落实公司顶层设计内容为目的，以“创新发展战略” 和“业务经营战略”为总抓手，以制度建设为保证，强化市场工作和经营管理, 以实现经营收入的稳步增 长。 该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营 计划与业绩承诺之间的差异。 （四） 不确定性因素 经公司管理层综合分析，对公司未来发展战略或经营计划和目标有重大影响的不确定因素主要是公司 核心技术创新跟不上市场需求。当今社会科技日新月异，市场需求升级速度加快，若公司的研发能力及技 术创新无法满足市场的需求，将影响公司未来发展战略或经营计划的完成。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、技术更新替代的风险 智慧城市行业、软件行业均具有技术进步快、产品生命周期短、升级频繁等特点。技术、产品和市场 经常出现新的发展浪潮，要求企业必须准确把握行业的发展趋势，持续创新，不断推出新产品和升级产品 以满足市场需求。对于智慧城市行业而言，技术的更新替代主要体现在物联网技术、云计算等方面；对于 软件行业而言，技术的更新替代主要体现在软件开发中新的算法、编程语言及软件开发平台与框架等方面， 以使得相关软件具有简化、美化和复用等特性。若公司无法在未来的技术研发中保持竞争力，产品将可能 面临被市场淘汰的风险。 公司应对措施:树立“知识是消耗品”的意识，定期或不定期地组织研发人员到大专院校进行专题培 训、技术交流，让他们吸收新思想、开拓新思路。同时，对攻克技术难关的科技人员予以精神和物质奖励， 以提升技术创新的驱动力。 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 24 2、知识产权风险 软件开发需要大量的专业人才和资金投入，但内容复制简单，容易被盗版。许多优秀软件产品一旦推 向市场，就可能被其他商家恶意仿冒、盗版，或出现其他侵犯知识产权的情况。虽然近年来我国知识产权 保护工作取得了较大进展，但我国软件目前还处于发展期，市场尚不成熟，知识产权保护力度还比较薄弱， 在软件的知识产权保护方面还没有形成有效的经验和方法，软件产品盗版、专有技术流失或泄密等现象时 有发生。 公司的应对措施：一是增加知识产权保护意识，实时进行新产品软件著作权的申报备案；二是分级授 权、完善知识产权机制，以减少泄密风险；三是签订《保密协议》、《竞业禁止协议》等约束性文件。 3、 公司治理的风险 有限公司期间，公司的法人治理结构不完善，内部控制有待改进之处。股份公司设立后，逐步建立健 全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司 在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理 提出了更高的要求。而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进 一步的提高。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理 将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳 定、健康发展的风险。 公司应对措施：提高决策机构（股东大会、董事会）的效率和效果，建立有效的监督机构（监事会） 和监督程序并使监督机构有效履行职能。强化信息披露制度，增强公司的透明度，防止内部操作。 4、高级管理人员、核心技术人员流失和技术泄密的风险 软件行业和系统集成行业均属于高科技行业，企业需要配备既掌握客户所处行业知识背景，又掌握研 发核心技术的专家型研发团队，还需要配备具有丰富管理经验、掌握现金管理思想的专业化管理团队，以 及具有较强业务拓展能力的营销团队。由此，人才是软件行业和系统集成行业的核心资源之一，是行业企 业核心竞争力的主要体现。但同时，行业内企业竞争日趋激烈，人才流失也在所难免，技术人才的缺失对 公司提出了新的挑战。 公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术，其中部分经验和技术由相关部门的高级管理人员及核心 技术人员掌握。虽然公司已与上述人员签订《保密协议》、《知识产权协议》、《竞业禁止协议》等约束 性文件，但一旦上述人员发生离职的情况，仍有可能导致技术泄密，对公司生产经营造成不利影响。 公司应对措施：实现高级管理人员和核心技术人员股权激烈机制，建立健全公司薪资福利制度，加强 公司团队建设。 5、公司实际控制人不当控制或变动的风险 截至报告期末，祁力臧直接持有力通科技 10,000,000 股股份，通过世泽投资间接持有 15,000 股股份， 通过力拓投资间接持有 650,000 股股份，通过善忠投资间接持有 975,000 股股份，合计持有力通科技股 11,640,000 股股份，占公司股份总额 46.56%。祁力臧直接持有公司 10,000,000 股表决权，且为善忠投资 的控股股东，同时又为世泽投资、力拓投资的唯一普通合伙人，根据合伙协议约定又为执行事务合伙人， 而世泽投资持有力通科技 3,000,000 股股份，力拓投资持有力通科技 1,750,000 股股份，善忠投资持有力 通科技 1,625,000 股股份，故祁力臧先生合计持有 1,637.5 万股表决权，占公司表决权总额的 65.5%，应 当认定为公司实际控制人。 虽然目前股份公司已建立起一整套公司治理制度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过 行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能影响公司的正常经营，为公司持续健康发展 带来风险。基于公司目前的股权结构，公司亦仍可能存在实际控制人变动的风险。 公司应对措施：报告期内，公司严格按照《公司章程》、 “三会”议事规则治理公司，董事会办公 室及时了解国家及全国中小企业股份转让公司的最新规定，定期组织董监高进行培训，保证中小股东利益 不受损害。 6、高新技术企业资质不能获批的风险 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 25 公司于 2012 年 10 月 31 日取得《高新技术企业证书》（证书编号：GR201233000051，有效期三年）， 公司企业所得税自 2012 年 1 月 1 日起三年内执行 15%的优惠税率。2015 年 9 月 17 日，公司再一次取得《高 新技术企业证书》（证书编号：GF201533000137，有效期三年），将于 2018 年 9 月 16 日到期。到期后， 公司需要重新申请高新技术企业资质，但存在不能获批的风险。如公司未能通过高新技术企业资质的审核， 将不能享有高新技术企业的税收优惠，会对公司的税负、盈利带来不利影响。 公司应对措施：按照高新技术企业认定标准，制定公司发展战略，并贯彻落实。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留审计意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 26 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节 二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节 二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节 二、（三） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二、（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 18,000,000.00 10,456,321.18 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 18,000,000.00 10,456,321.18 备注：公司第一届董事会第二次会议（2016 年 3 月 11 日）和 2016 年第一次临时股东 大会（2016 年 3 月 28 日）审议通过了《关于预计公司 2016 年度日常性关联交易的议案》， 因公司于 2016 年 11 月 15 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，故未进行公告。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 杭州多拉供应链有限公司 提供软件开发服务 980,000.00 是 矢野电子（杭州）有限公司 与关联方晋正网络科 技有限公司共同收购 矢野电子股权形成关 联交易 16,375,000.00 是 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 27 祁力臧 因 投资矢 野电子 (杭 州）有限公司股权需 要，向关联方祁力臧拆 入资金 1500 万元 15,000,000.00 是 祁力臧 归还关联方往来 157,000.00 否 总计 - 32,512,000.00 - 注：以上矢野电子（杭州）有限公司交易金额为合同约定的最大金额，公司已于 2016 年 10 月 21 日支付 15,056,913.90 元，余额以 2016 年 11 月 17 日资料移交后的 24 个月内 交易各方再次确认的金额按实支付。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、为杭州多拉提供软件开发服务是基于公司的主营业务范围和经营活动的需要，对公司的业务增长 和市场领域的开拓具有积极的影响和重要意义，该交易于2016年8月5日第一届董事会第四次会议和2016 年 8 月 20 日 2016 年第三次临时股东大会审议通过。 2、收购矢野股权对公司发展的意义是基于目前跨境电商业务蓬勃发展的良好势头，对电商后端仓储 配送服务的要求也不断提高，物流供应链被提到一个新的高度，未电电商的关键是整个供应链衔接问题， 在这种认知下，我们根据自身技术沉淀（电商平台软件、供应链平台、EBS 物流系统、海关联网软件、物 流配送软件），开发、整合一套上下游打通的集互联、物联一体的智能物流系统，将有助于解决电商企业 的后顾之忧，将此套系统作为推广的基础，更有市场说服力。 3、向关联方祁力臧拆入资金是基于为了解决因公司收购矢野电子股权而流动资金暂时不足的矛盾， 向关联方祁力臧拆入资金可以缓解公司暂时资金不足的矛盾，保证公司正常运作和日常经营活动。至报告 期末，已归还了 700 万元，尚余 800 万元未归还。该交易于 2016 年 9 月 20 日第一届董事会第五次会议和 2016 年 10 月 13 日 2016 年第四次临时股东大会审议通过。根据协议约定，该资金拆借需按照央行同期贷 款利率 4.35%（1 年内）计息，经 2017 年 4 月 14 日董事会审议批准，实际控制人同意免除公司因上述财 务拆借形成的利息债务。 4、实际控制人祁力臧于 2015 年为公司子公司河南智光代垫 157,000.00 元费用款，相关款项于 2016 年 6 月 17 日归还。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 8 月 5 日第一届四次董事会和 2016 年 8 月 20 日 2016 年第三次临时股东大会审议通过了对 《关于确认收购矢野电子(杭州）有限公司股权暨关联交易的议案》,因公司在全国中小企业股份转让系统 挂牌时间为 2016 年 11 月 15 日，故未在该信息披露平台（）公告，但公司于 2016 年 10 月 26 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台公告的《公开发转让说明书》进行了披露。 一、本次交易概况 1、交易标的：矢野电子（杭州）有限公司（以下简称“矢野电子”）25%股权 2、交易标的基本情况 矢野电子成立于 2002 年 4 月 10 日，注册资本 93000 万日元 ，法人代表：矢野贵久；经营范围：设 计、生产：数字摄像机、激光视盘机、激光唱机、办公自动化设备、通讯产品、汽车零部件及以上产品的 制造模具；销售：本公司生产的产品（国家限制和禁止的产品除外）。 3、交易标的出让方：日本株式会社矢野制作，拥有矢野电子 100%股权。 4、交易标的受让方： 杭州晋正网络科技有限公司（以下简称“晋正网络”）出资人民币 4350 万元至 4912.5 万元，持有矢 野电子 75%的股权。 嘉善力通信息科技股份有限公司（以下简称“力通科技）出资人民币 1450 万元至 1637.5 万元，持有 矢野电子（杭州）有限公司 25%的股权。 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 28 5、交易对手方 企业名称：杭州晋正网络科技有限公司 注册地址：杭州经济技术开发区出口加工区泰山路 23 号 2-180 法定代表人：蔡晋彰 注册资本：叁仟万美元 营业期限：2016 年 6 月 23 日至 2046 年 6 月 22 日 经营范围：从事智能仓储系统、智能物流系统、计算机软硬件的技术开发、技术服务、技术咨询、成 果转让；服务：企业管理咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 其法定代表人兼执行董事蔡晋彰，自 2016 年 1 月 26 日起任我公司董事，根据相关规定，杭州晋正网 络科技有限公司与我公司存在关联关系，本次交易构成关联交易。 二、交易价格、与支付方式 1、交易金额 本次整体转让股权的价格由出让方与受让方（以下简称“三方”）在平等、自愿、公平的基础上协商 确定，由两部分组成：一部分为厂房、土地价值，经三方确认为 5800 万元人民币（大写：伍仟捌佰万元 人民币）；另一部分为账面资金、处置库存、固定资产和其他应收款，这部分价值已经是扣除应付后的净 值，经三方确认为 750 万元人民币。同时，三方就这部分价款作了特别约定：750 万元账面资金、处置库 存、固定资产和其他应收款以第二次支付股权转让款前三天再次进行确认，按实支付。 2、价款支付方式 （1）矢野电子股权转让取得杭州经济技术开发区招商局审核同意后三个工作日内支付定金伍佰万元 人民币（¥5,000,000.00 元)； （2）变更登记完毕并取得中国杭州经济技术开发区税务局、银行审核同意后七个工作日支付转让价 款伍仟柒佰伍拾万元人民币（¥57,500,000.00 元）； （3）全部资料移交后 24 个月内付清余款叁佰万元（¥3,000,000.00 元)。 以上价款均以现金方式支付。 三、收购股权对公司发展的意义 基于目前跨境电商业务蓬勃发展的良好势头，对电商后端仓储配送服务的要求也不断提高，物流供应 链被提到一个新的高度，未来电商的关键是整个供应链衔接问题，在这种认知下，我们根据自身技术沉淀 （电商平台软件、供应链平台、EBS 物流系统、海关联网软件、物流配送软件），开发、整合一套上下游 打通的集互联、物联一体的智能物流系统，将有助于解决广大电商企业的后顾之忧，以上为模板进行推广， 更有说服力。 （四）承诺事项的履行情况 1、公司在全国中小企业股份转让系统挂牌时，实际控制人、董事、监事、高级管理人员及其他核心 技术人员作出的重要承诺主要为避免同业竞争的承诺，并对所持股份作出自愿锁定的承诺。报告期内，均 未违反该承诺事项。 2、公司实际控制人祁力臧先生亦于 2016 年 5 月 17 日出具书面承诺：本人不通过交易、垫付费用、 对外投资、担保和其他方式直接或间接侵占力通科技资金、资产，也不会利用控制权操纵、指使力通科技 或者力通科技董事、监事、高级管理人员以其他方式从事损害力通科技及其他股东的合法权益的行为。报 告期内未有违反该承诺事项。 3、公司控股股东及实际控制人已就为公司员工缴纳社会保险及住房公积金的有关事项出具承诺：“若 嘉善力通信息科技股份有限公司因在本次挂牌前员工社会保险及住房公积金事项，导致有关行政主管部门 要求嘉善力通信息科技股份有限公司补缴社会保险及住房公积金或处以罚款的，本人将连带地承担该等费 用及罚款，并保证今后不就此向嘉善力通信息科技股份有限公司进行追偿”。报告期内，未出现此类情形。 4、为保障公司及其他中小股东的合法权益，公司股东出具了《减少并规范关联交易承诺函》，承诺： （1）本次挂牌完成后，本人/本企业及控制附属企业（包括本人/本企业目前或将来有直接或间接控制权 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 29 的任何附属公司或企业、控股子公司及该等附属公司或企业、控股子公司的任何下属企业或单位）将尽可 能避免和减少与力通科技之间的关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将遵循市场 交易的公正、公平、公开的原则，依法签订协议，履行合法程序，按照相关法律法规及力通科技《公司章 程》的规定履行信息披露义务和办理相关手续，保证不通过交易、垫付费用、对外投资、担保和其他方式 直接或间接侵占力通科技资金、资产，或者利用控制权操纵、指使力通科技或者力通科技董事、监事、高 级管理人员以及其他方式从事损害力通科技及其他股东的合法权益的行为；（2）本承诺将持续有效，直 至本人/本企业不再为力通科技重要股东或者力通科技不再在全国中小企业股份转让系统挂牌为止。在承 诺有效期内，如果本人/本企业违反本承诺给力通科技及其他利益相关者造成损失的，本人/本企业将以现 金方式及时向力通科技及其他利益相关者进行足额赔偿；（3）本人/本企业保证本承诺真实、有效，并愿 意承担由于承诺不实给力通科技及其他利益相关者造成的相关损失。报告期内，未有任何违背。 5、为保障公司及其他中小股东的合法权益，公司董事、监事、高级管理人员出具了《规范关联交易 承诺函》，承诺：本人及与本人关系密切的家庭成员，本人直接或间接控制的其他企业，本人担任董事、 监事、高级管理人员的其他企业，以及与本人关系密切的家庭成员直接或间接控制的，或担任董事、高级 管理人员的其他企业，与嘉善力通科技科技股份有限公司未进行过不规范的资金拆借，尽可能减少或避免 关联交易的发生；对于无法避免的关联交易，嘉善力通信息科技股份有限公司将严格按照《公司章程》、 《关联交易管理办法》等相关规定履行相关决策批准程序，保证流程合规性及交易价格公允性。报告期内， 未有任何违背。 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 30 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 25,000,000 100.00 -25,000,000 0 0.00 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00 0 0 0.00 董事、监事、高管 0 0.00 0 0 0.00 核心员工 0 0.00 0 0 0.00 有限售条 件股份 有限售股份总数 0 0.00 25,000,000 25,000,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00 11,640,000 11,640,000 46.56 董事、监事、高管 0 0.00 16,630,000 16,630,000 66.52 核心员工 0 0.00 700,000 700,000 2.80 总股本 25,000,000 100.00 0 25,000,000 100.00 普通股股东人数 6 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 祁力臧 10,000,000 0 10,000,000 40.00% 10,000,000 0 2 晋亿实业股份 有限公司 5,750,000 0 5,750,000 23.00% 5,750,000 0 3 嘉兴世泽投资 管理合伙企业 （有限合伙） 3,000,000 0 3,000,000 12.00% 3,000,000 0 4 刘学堂 2,875,000 0 2,875,000 11.50% 2,875,000 0 5 嘉兴力拓投资 管理合伙企业 （有限合伙） 1,750,000 0 1,750,000 7.00% 1,750,000 0 6 嘉兴善忠投资 管理有限公司 1,625,000 0 1,625,000 6.50% 1,625,000 0 合计 25,000,000 0 25,000,000 100.00% 25,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司实际控制人、控股股东祁力臧系公司股东世泽投资的执行事务合伙人，持有世泽投资 0.5%的出 资份额；其还系力拓投资的执行事务合伙人，持有力拓投资的 37.14%的出资份额，除此之外其还系善忠 投资的控股股东，持有善忠投资 60%的股份并担任监事一职。 除上述外，公司股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 31 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、 控股股东、实际控制人情况 截止本年度报告签署之日，公司股东祁力臧直接持有力通科技 100,000,000 股股份，占公司股份总额的 40%，系公司第一大股东；祁力臧先生为公司股东善忠投资的控股股东，对善忠投资的决策有重大影响；祁 力臧先生同时又为公司股东世泽投资、力拓投资的唯一普通合伙人，根据合伙协议约定又为该两家合伙企业 的执行事务合伙人，对该两家合伙企业的决策有重大影响。故祁力臧先生所持有的表决权占公司表决权总额 的 65.50%，同时其又担任公司董事长兼总经理等核心职务，直接参与公司治理决策，能够控制公司，对公司 的重大决策和经营活动施予重大影响，故从持股情况和决策影响分析，认定祁力臧先生为控投股东、实际控 制人。 祁力臧先生，公司董事长兼总经理，1977 年 12 月 30 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历， 身份证号码 33042119771230****。1997 年 9 月至 1999 年 3 月在嘉善计算机站从事计算机硬件维护和计算机 等级培训工作；1999 年 4 月至 2005 年 1 月在晋亿实业资讯中心任项目组长；2005 年 10 月设立力通有限， 并任法定代表人、执行董事、总经理；2013 年 1 月至今任和通电子执行董事兼总经理；2013 年 7 月至今担 任嘉善天鸿热处理有限公司监事；2013 年 10 月至今担任桐乡新影文化投资有限公司董事；2014 年 11 月至 今任河南智光执行董事兼总经理；2015 年 9 月至今任世泽投资执行事务合伙人；2015 年 9 月至今任力拓投 资执行事务合伙人；2015 年 9 月至今任善忠投资监事；2016 年 1 月力通有限整体变更为股份有限公司后， 任公司董事长兼总经理，2016 年 9 月任矢野电子（杭州）有限公司总经理；2017 年 3 月任嘉兴力智科技有 限公司任执行董事兼总经理。曾获得县、市级“最美的青春领袖”、“十大青年创业风云人物”等荣誉。 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 32 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行价格 发行数 量 募集金 额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 无 - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： 无 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 （一） 基本情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 发行价格 发行数量 募集金额 票面股息率% 转让起始日 转让终止日 无 - - - - - - - 三、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违 约 无 无 - - - - - 合计 - 四、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 无 - - - - - 合计 - 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 无 - - - 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 33 年度分配预案 - - - 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 祁力臧 董事长兼总经理 男 39 本科 2016 年 1 月 26 日至 2019 年 1 月 25 日 是 刘学堂 董事兼副总经理 男 43 本科 2016 年 1 月 26 日至 2019 年 1 月 25 日 是 祁善忠 董事 男 67 中专 2016 年 1 月 26 日至 2019 年 1 月 25 日 否 蔡晋彰 董事 男 36 硕士 2016 年 1 月 26 日至 2019 年 1 月 25 日 否 薛学明 董事 男 40 本科 2016 年 1 月 26 日至 2019 年 1 月 25 日 否 吴学锋 监事会主席 男 39 高中 2016 年 1 月 26 日至 2019 年 1 月 25 日 否 徐刚 监事 男 33 本科 2016 年 1 月 26 日至 2019 年 1 月 25 日 是 徐佳 职工监事 女 28 大专 2016 年 1 月 26 日至 2019 年 1 月 25 日 是 高灵英 董事会秘书兼财 务总监 女 39 大专 2016 年 1 月 26 日于 2019 年 1 月 25 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事祁善忠系公司董事长兼总经理（控股股东、实际控制人）祁力臧的父亲，除此之外其他公司 董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 祁力臧 董事长、总经理 11,640,000 0 11,640,000 46.56 - 刘学堂 董事、副总经理 2,875,000 0 2,875,000 11.50 - 祁善忠 董事 650,000 0 650,000 2.60 - 蔡晋彰 董事 685,000 0 685,000 2.74 - 薛学明 董事 160,000 0 160,000 0.64 - 吴学锋 监事会主席 200,000 0 200,000 0.80 - 徐刚 监事 240,000 0 240,000 0.96 - 徐佳 职工监事 100,000 0 100,000 0.40 - 高灵英 董事会秘书兼财 务总监 80,000 0 80,000 0.32 - 合计 16,630,000 0 16,630,000 66.52 - （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 35 祁力臧 执行董事兼总经理 新任 董事长兼总经理 公司整体变更为股份有限 公司时，设立董事会并产生 第一届董事会成员和董事 会聘任总经理 刘学堂 监事 新任 董事兼副总经理 公司整体变更为股份有限 公司时，设立董事会并产生 第一届董事会成员及董事 会聘任副总经理 祁善忠 - 新任 董事 公司整体变更为股份有限 公司时，设立董事会并产生 第一届董事会成员 蔡晋彰 - 新任 董事 公司整体变更为股份有限 公司时，设立董事会并产生 第一届董事会成员 薛学明 - 新任 董事 公司整体变更为股份有限 公司时，设立董事会并产生 第一届董事会成员 吴学锋 - 新任 监事会主席 公司整体变更为股份有限 公司时，设立监事会并选举 第一届监事会主席 徐刚 - 新任 监事 公司整体变更为股份有限 公司时，设立监事会并产生 第一届监事会成员 徐佳 - 新任 职工监事 公司整体变更为股份有限 公司时，设立监事会并产生 第一届监事会成员 高灵英 - 新任 董事会秘书兼财务总监 公司整体变更后，董事会聘 任了董事会秘书、财务总监 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 祁力臧先生，公司董事长、总经理，1977 年 12 月 30 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科 学历，身份证号码：33042119771230****。1997 年 9 月至 1999 年 3 月在嘉善计算机站从事计算机硬件维 护和计算机等级培训工作；1999 年 4 月至 2005 年 1 月在晋亿实业资讯中心任项目组长；2005 年 10 月设 立力通有限，并任法定代表人、执行董事、总经理；2013 年 1 月至今任和通电子执行董事兼总经理；2013 年 7 月至今担任嘉善天鸿热处理有限公司监事；2013 年 10 月至今担任桐乡新影文化投资有限公司董事； 2014 年 11 月至今任河南智光执行董事兼总经理；2015 年 9 月至今任世泽投资执行事务合伙人；2015 年 9 月至今任力拓投资执行事务合伙人；2015 年 9 月至今任善忠投资监事；2016 年 1 月力通有限整体变更为 股份有限公司后寺，任公司董事长兼总经理；2016 年 9 月至今任矢野电子（杭州）有限公司任总经理； 2017 年 2 月 27 日至今任嘉兴力智有限公司执行董事兼总经理。 刘学堂先生，1974 年 2 月 22 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，身份证号码： 13043419740222****。1998 年 4 月至 1999 年 1 月担任晋亿实业有限公司资讯部职员；1999 年 2 月至 2005 年 9 月担任上海仪创科技有限公司软件部经理；2005 年 11 月至 2011 年 1 月担任力通有限副总经理；2011 年 1 月至 2016 年 1 月担任力通有限监事；2013 年 1 月至 2015 年 9 月担任和通电子监事；2016 年 1 月至 今担任公司董事兼副总经理。 祁善忠先生，董事，1949 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历，身份证号码： 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 36 33042119490701****。2005 年 10 月至 2011 年 1 月在力通有限担任监事。2016 年 1 月至今在公司担任董 事。 蔡晋彰先生，董事，1980 年 6 月出生，中国（台湾）籍，硕士学历，台湾居民来往大陆通行证号码： S12416****。2005 年 2 月至今任嘉兴源鸿精镀有限公司董事；2005 年 3 月至今任上海晋凯国际贸易有限 公司监事；2006 年 4 月至今任广州晋亿汽车配件有限公司董事；2006 年 8 月至今任晋德有限公司董事； 2007 年 7 月至今任嘉兴台展模具有限公司董事；2009 年 11 月至今任嘉善晋捷货运有限公司董事；2010 年 8 月至今任泉州晋亿物流有限公司董事长兼经理；2010 年 9 月至今任嘉善晋亿轨道扣件有限公司执行 董事；2010 年 9 月至今任晋正股份董事；2011 年 4 月至今任晋正投资有限公司董事；2011 年 9 月至今任 晋正贸易有限公司董事；2012 年 9 月至今浙江晋吉汽车配件有限公司董事；2012 年 12 月至今任沈阳晋亿 物流有限公司董事长兼经理；2015 年 11 月至今任晋亿实业董事兼总经理。2016 年 1 月至今在公司担任董 事；2016 年 6 月至今任杭州晋正网络有限公司执行董事；2016 年 9 月至今任矢野电子（杭州）有限公司 执行董事。 薛学明先生，董事，1976 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，身份证号码： 33042119760924****。1998 年 8 月至 2007 年 7 月在嘉善县第三中学、嘉善县第二高级中学、嘉善新世纪 学校担任教师；2007 年 8 月至 2010 年 7 月在嘉善教育服务中心工作；2010 年 8 月至今在嘉善优资人力资 源职业培训学校担任校长；2014 年 9 月至今在嘉兴禾正教育投资公司担任执行董事兼经理。2016 年 1 月 至今在公司担任董事。 吴学锋先生，监事会主席，1977 年 4 月 21 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历，身份 证号码：33042119770421****。2003 年 9 月至今在上海利拉食品有限公司担任总经理，2015 年 12 月 2 日至今在嘉兴利拉食品有限公司担任执行董事兼总经理。2016 年 1 月至今在公司担任监事会主席。 徐刚先生，监事，1983 年 9 月 19 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，身份证号码： 33042119830919****。2002 年 10 月至 2003 年 12 月在晋亿实业资讯中心担任技术员；2005 年 10 月至 2012 年 12 月在力通有限系统集成部担任部门经理；2013 年 1 月至今在和通电子担任副总经理；2016 年 1 月至 今在公司担任监事。 徐佳女士，职工代表监事，1989 年 2 月 17 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，身份 证号码：33042119890217****。2010 年 7 月至 2016 年 1 月在力通有限担任商务部经理；2016 年 1 月至今 在公司担任职工代表监事、商务部经理。 高灵英女士，董事会秘书、财务总监，1977 年 6 月 7 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专 学历，身份证号码：33021919770607****。1997 年 7 月至 1999 年 9 月在余姚市审计师事务所验资部担任 办事员；1999 年 9 月至 2005 年 3 月在余姚市审计局办公室和经济责任审计科担任科员；2005 年 3 月至 2011 年 4 月自由职业；2011 年 4 月至 2016 年 1 月在力通有限担任行政部经理；2015 年 9 月至今担任和 通电子监事；2016 年 1 月至今在公司担任董事会秘书、财务总监。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 6 9 财务人员 4 5 采购人员 2 3 后勤支持人员 7 9 技术研发人员 41 42 销售人员 4 8 员工总计 64 76 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 37 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 25 27 专科 25 32 专科以下 14 17 员工总计 64 76 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司员工薪酬政策在同工同酬和公平合理的原则下，实行基本工资、岗位工资和绩效工资组成的薪酬 结构，制定和实施明确的薪酬增长机制和考核奖励制度；公司以提升员工职业技能和素质为目标，建立和 实施了内外结合的员工培训体系。 报告期内，公司在职员工净增加 12 人，主要是公司为了保障公司迁入自建办公大楼保障公司正常运营， 同时为推广公司产品销售而增加后勤保障人员和销售人员所致。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 0 8 700,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、核心技术人员基本情况 公司现有核心技术人员 8 人，均由公司 2016 年 5 月 12 日召开的第一届董事会第三次会议审议通过， 分别为徐刚、袁建伟、朱叶青、沈建平、陈大勇、倪跃立、张铁宝以及孙延飞。 徐刚先生，监事，1983 年 9 月 19 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，身份证号码： 33042119830919****。2002 年 10 月至 2003 年 12 月在晋亿实业资讯中心担任技术员；2005 年 10 月至 2012 年 12 月在力通有限系统集成部担任部门经理；2013 年 1 月至今在和通电子担任副总经理；2016 年 1 月至 今在公司担任监事。 袁建伟先生，1975 年 2 月 11 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，身份证号码： 33042119750211****。1993 年 9 月至 1995 年 9 月在浙江省旅游学校酒店管理专业就读中专；1997 年 9 月 至 2000 年 10 月在上海复旦大学（自考）计算机信息管理专业就读大专（自考）；1995 年 7 月至 2002 年 8 月在嘉兴宾馆担任职员；2002 年 9 月至 2005 年 1 月在浙江嘉兴世茂花园大酒店担任主管；2005 年 2 月至 2008 年 5 月在上海中讯计算机技术软件开发（嘉兴）有限公司担任项目组长；2008 年 6 月至 2012 年 4 月 在上海中讯计算机技术软件开发（上海）有限公司担任项目经理；2012 年 5 月至 2015 年 11 月在浙江日立 解决方案软件服务有限公司担任课长；2015 年 12 月至今，在公司担任软件部经理； 朱叶青先生，1982 年 2 月 2 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，身份证号码： 33042119820202****。2003 年 9 月至 2008 年 7 月在福州大学软件工程专业就读本科；2008 年 7 月 2013 年 2 月在力通有限软件部历任软件工程师、项目经理、研发中心副主任、部门副经理；2013 年 2 月至今在公 司智慧事业部担任经理； 沈建平先生，1984 年 5 月 10 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，身份证号码： 33042119840510****。2003 年 9 月至 2007 年 7 月在浙江大学宁波理工学院信息与计算科学专业就读本科； 2007 年 8 月至 2010 年 3 月在晋亿实业担任职员；2010 年 4 月至今在公司担任软件部开发经理； 陈大勇先生，1979 年 3 月 5 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，身份证号码： 41128119790305****。1999 年 7 月至 2003 年 7 月在中原工学院（原郑州纺织工学院）自动化专业就读本 科；2003 年 11 月至 2014 年 9 月在华为技术有限公司担任工程师；2014 年 10 月至今在河南智光担任工程 师； 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 38 倪跃立先生，1988 年 1 月 13 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，身份证号码： 33042119880113****。2006 年 10 月至 2010 年 6 月在浙江海洋学院（东海科学技术学院）计算机科学与技 术专业就读本科；2010 年 6 月至 2011 年 6 月在上海贪吃小站食品有限公司担任职员；2011 年 7 月至 2016 年 1 月在公司软件部任项目经理，2016 年 2 月至今在公司软件部任副经理； 张铁宝先生，1981 年 12 月 25 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历，身份证号码： 51081119811225****。1997 年 9 月至 2000 年 7 月在四川省水产学校特养专业就读中专；2000 年 10 月至 2003 年 12 月在华意木业厂；2004 年 1 月至 2008 年 6 月在嘉善阿克苏诺贝尔涂料公司；2008 年 6 月至 2010 年 2 月在上海北大青鸟学习；2010 年 3 月至 2013 年 12 月在上海胜贺信息科技有限公司担任实施工程师； 2014 年 4 月至今在公司软件部任项目经理； 孙延飞先生，1982 年 8 月 20 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，身份证号码： 37142619820820****。2002 年 9 月至 2006 年 7 月在山东轻工业学（现齐鲁工业大学）信息与计算科学专 业就读本科；2006 年 2 月至 2009 年 8 月在晋德有限公司资讯中心担任副组长；2009 年 8 月至今在公司任 工程师。 2、核心技术人员变动情况 除袁建伟之外，其余核心技术人员均已在公司任职超过两年，任职情况稳定，报告期内未发生变化。 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 39 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小 企业股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企 业制度、建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、 表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司相关机构和人 员依法运作，未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。 通过一系列公司治理制度的完善和实施，报告期内，公司“三会”召开符合法定程序，各项经营决策 也都按《公司章程》和各项其他规章制度履行了法定程序，合法有效，保证了公司的生产、经营健康发展。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 通过不断完善并有效运行各项治理机制，公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确 保所有股东能够充分行使自己的权利；报告期内，公司召开了股份制公司创立大会暨首次股东大会及四次 临时股东大会，会议召集和召开程序均符合《公司章程》、《公司股东大会议事规则》等的要求，保障股 东充分行使表决权；提案审议符合法定程序，能够确保中小股东充分行使话语权。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大的决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度，经过公司“三会一层”讨论、 审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，均规范操作，杜绝出现 违法、违规情况。截止报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度的促进公司的规范运作。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司因经营领域拓展涉及经营范围变化，变更公司经营范围修改两次公司章程，其中第一 次章程修改于 2016 年 3 月 11 日召开的第一届董事会第二次会议和 2016 年 3 月 28 日召开的 2016 年第 一次临时股东大会讨论通过，修改内容为： 修改条款 修改前 修改后 第二章第十三条 计算机及网页软件开发，网络 工程及技术服务，计算机技术 及企业管理咨询服务；计算机 系统集成，自动化和应用系统 集成；销售：计算机软、硬件 计算机及网页软件开发，网 络工程及技术服务，计算机技术 及企业管理咨询服务；计算机系 统集成，自动化和应用系统集 成；公共自行车系统配套软件开 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 40 及辅助设备，电脑耗材，电子 产品，通讯器材。 发、公共自行车系统配套设备销 售、集成、安装、调试；公共自 行车系统运营、管理；销售：计 算机软、硬件及辅助设备，电脑 耗材，电子产品，通讯器材。 第二次章程修改于 2016 年 9 月 26 日召开的第一届董事会第五次会议和 2016 年 10 月 13 日召开的 2016 年第四次临时股东大会讨论通过,修改内容为： 修改条款 修改前 修改后 第二章第十三条 计算机及网页软件开发，网络 工程及技术服务，计算机技术 及企业管理咨询服务；计算机 系统集成，自动化和应用系统 集成；公共自行车系统配套软 件开发、公共自行车系统配套 设备销售、集成、安装、调试； 公共自行车系统运营、管理； 销售：计算机软、硬件及辅助 设备，电脑耗材，电子产品， 通讯器材。 计算机及网页软件开发，网络工 程及技术服务，计算机技术及企 业管理咨询服务；计算机系统集 成，自动化和应用系统集成；公 共自行车系统配套软件开发、公 共自行车系统配套设备销售、集 成、安装、调试；公共自行车系 统运营、管理；销售：计算机软、 硬件及辅助设备，电脑耗材，电 子产品，通讯器材；进出口业务。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 第一届董事会第一次会议审议并通过： 1、 《关于选举嘉善力通信息科技股份有限公司第 一届董事会董事长的议案》； 2、 《关于董事长提名聘任嘉善力通信息科技股份 有限公司总经理的议案》； 3、 《关于总经理提名聘任嘉善力通信息科技股份 有限公司副总经理的议案》； 4、 《关于制定嘉善力通信息科技股份有限公司总 经理工作细则的议案》； 5、 《关于董事长提名聘任嘉善力通信息科技股份 有限公司董事会秘书的议案》； 6、 《关于制定嘉善力通信息科技股份有限公司董 事会秘书工作细则的议案》； 7、 《关于总经理提名聘任嘉善力通信息科技股份 有限公司财务负责人的议案》； 8、《公司法定代表人由董事长担任的议案》。 第一届董事会第二次会议审议并通过： 1、 《关于变更嘉善力通信息科技股份有限公司经 营范围的议案》； 2、 《关于修改嘉善力通信息科技股份有限公司章 程的议案》； 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 41 3、 《关于预计嘉善力通信息科技股份有限公司土 016 年度日常性关联交易的议案》； 4、《关于制定公司 2016 年度购买理财产品最高 额度的议案》。 第一届董事会第三次会议审议并通过： 1、《关于确认公司已发生关联交易的议案》； 2、 《关于嘉善力通信息科技股份有限公司申请股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让相关事宜的议案》； 3、 《关于授权董事会办理公司申请股票在全国中 小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜 的议案》； 4、 《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让 系统挂牌时采取协议转让方式的议案》； 5、 《关于聘请公司申请股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌时采取协议转让方式的议案》； 6、 《关于聘请公司申请股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌公开转让的中介机构的议案》； 7、《关于对公司治理机制有效性进行评估的议 案》； 8、《关于制定<信息披露管理细则>的议案》； 9、《关于制定<投资者关系管理工作制度>的议 案》； 10、《关于制定<控股子公司管理制度>的议案》； 11《关于制定新的<公司章程>的议案》； 12、 《关于批准公司 2014 年度、2015 年度和 2016 年 1-3 月份财务报告对外报出的议案》； 13、《关于确认公司组织架构的议案》； 14、《关于通过公司核心技术人员的议案》。 第一届董事会第四次会议审议并通过： 1、 《关于确认公司接受杭州多拉供应链有限公司 委托提供技术开发服务的偶发性关联交易的议 案》； 2、《关于确认收购矢野电子(杭州）有限公司股 权暨关联交易的议案》。 第一届董事会第五次会议审议并通过： 1、《关于向关联方臧借款的议案》； 2、 《关于变更嘉善力通信息科技股份有限公司经 营范围的议案》； 3、 《关于修改嘉善力通信息科技股份有限公司章 程的议案》； 4、 《关于公司在浙江股权交易中心创新板终止挂 牌的议案》。 监事会 2 第一届监事会第一次会议审议并通过：《关 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 42 于选举嘉善力通信息科技股份有限监事会主席 的议案》。 第一届监事会第二次会议审议并通过：《关 于确认公司已发生关联交易的议案》。 股东大会 5 创立大会暨首次股东大会审议并通过： 1、 《嘉善力通信息科技股份有限公司筹备情况报 告》； 2、 《嘉善力通信息科技股份有限公司成立工作报 告的议案》； 3、《嘉善力通信息科技股份有限公司章程》； 4、 《嘉善力通信息科技股份有限公司股东大会议 事规则》； 5、 《嘉善力通信息科技股份有限公司董事会议事 规则》； 6、 《嘉善力通信息科技股份有限公司监事会议事 规则》； 7、 《关于选举嘉善力通信息科技股份有限公司第 一届董事会成员的议案》； 8、 《关于选举嘉善力通信息科技股份有限公司第 一届监事会股东代表监事的议案》； 9、 《嘉善力通信息科技股份有限公司关联交易决 策的议案》； 10、《嘉善力通信息科技股份有限公司对外担管 理制度》； 11、《嘉善力通信息科技股份有限公司对外投资 管理制度》。 2016 年第一次临时股东大会审议并通过： 1、 《关于变更嘉善力通信息科技股份有限公司经 营范围的议案》； 2、 《关于修改嘉善力通信息科技股份有限公司章 程的议案》； 3、《关于预计嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度日常性关联交易的议案》 4、《关于制定公司 2016 年度日常性关联交易的 议案》。 2016 年第二次临时股东大会审议并通过： 1、《关于确认公司已发生关联交易的议案》； 2、 《关于嘉善力通信息科技股份有限公司申请股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转 让的议案》； 3、 《关于授权董事会办理公司申请股票在全国中 小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关事宜 的议案》； 4、 《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 43 系统挂牌时采取协议转让方式的议案》； 5、 《关于聘请公司申请股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌公开转让的中介议案》； 6、《关于制定<投资者关系管理工作制度>的议 案》； 7、《关于制定<控股子公司管理制度>的议案》； 8、《关于制定新的<公司章程>的议案》。 2016 年第三次临时股东大会审议并通过： 1、 《关于确认公司接受杭州多拉供应链有限公司 委托提供技术开发服务的偶发性关联交易的议 案》； 2、《关于确认收购矢野电子（杭州）有限公司股 权暨关联交易的议案》。 2016 年第四次临时股东大会审议并通过： 1、《关于向关联方祁力臧借款的议案》； 2、 《关于变更嘉善力通信息科技股份有限公司经 营范围的议案》； 3、 《关于修改嘉善力通信息科技股份有限公司章 程的议案》； 4、 《关于公司在浙江股权交易中心创新板终止挂 牌的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会会议的召集、召开程序、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议内容均符 合《公司法》等法律法规、《公司章程》和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席 参加相关会议，并履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，三会决 议均能够得到执行。公司召开的监事会会议中，职工代表监事按照要求出席会议并行使了表决权利。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司制定并实施了一系列更为规范的治理机制，在主办券商的持续督导下，公司治理得以 全面提升。 当前，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况，以及公司管 理层引入职业经理人等情况。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等规范性文 件及公司《投资者关系管理制度》的要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的 内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违 反法律、法规和《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 股份公司成立后，公司法人治理结构逐步健全，与实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人 员、财务、机构等方面互相独立，具有完整的业务体系及独立面对市场经营的能力。 1、业务独立 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 44 公司报告期内，根据《营业执照》所核定的经营范围致力于提供面向智慧城市的系统集成解决方案， 软件开发与运维服务。公司各项业务具有完整的业务流程、独立的经营场所。公司经营的业务与控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争关系，未受到公司股东及其他关联方的干涉、控制， 也未因与本公司股东及其他关联方存在关联关系，而使得本公司经营自主权的独立性和完整性受到不良影 响。 公司业务具有独立性。 2、资产独立 股份公司由有限公司整体变更而来，有限公司所有资产全部由股份公司承继。除本公开转让说明书已 进行的特别说明外，公司对其拥有的设备、知识产权等资产均拥有合法有效的权利证书或权属证明文件， 并且公司对上述资产均实际占有、支配以及使用。公司的资产权属清晰，独立于实际控制人及其控制的其 他企业的资产。 公司资产具有独立性。 3、人员独立 公司建立了独立的劳动、人事、工资管理体系，拥有独立运行的人事部门，对公司员工按照有关规定 和制度实施管理。公司董事、监事、总经理及其他高级管理人员，均以合法程序选举或聘任，不存在控股 股东、实际控制人违规作出人事任免决定的情况。公司高级管理人员与核心技术人员均与公司签订了《竞 业禁止协议》、《劳动合同》及附件《保密协议》、《知识产权协议》，并且均在公司专职工作并领取薪 金；高级管理人员及核心技术人员没有与以前任职的公司签订竞业禁止协议。公司总经理、公司副总经理、 财务总监、董事会秘书等高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、 监事以外的职务或领取薪酬的情形；公司核心技术人员未在公司的实际控制人及其控制的其他企业中兼职， 未在公司实际控制人及其控制的其他企业领取薪金，也不存在自营或为他人经营与公司经营范围相同业务 的情形。 公司人员具有独立性。 4、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制订了独立 的财务管理制度及各项内部控制制度，包括《财务管理制度》、《采购管理制度》等，为公司独立进行会 计核算和会计决策提供了基本保障。公司拥有独立银行账号，依法独立纳税，不存在与实际控制人及其控 制的其他企业共用账号或混合纳税的情况。 公司财务具有独立性。 5、机构独立 公司建立了与生产经营及规模相适应的组织机构，除股东大会、董事会、监事会外，设有总经理、副 总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，职能部门包括：行政部、财务部、商务部、销售部、软 件研发中心、智慧事业部、系统集成事业部，公司就各部门制定了具体的制度性文件，就部门权限、内部 控制程序进行了严格规定，在机制上保障了各部门相互制衡。上述各部门独立运作，不存在与实际控制人 及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情形。 公司机构具有独立性。 综上，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面独立运营，不与控股股东、实际控制人混同。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 45 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守公司《信息披露管理制度》，根据公司发展的需要，公司 拟于第一届董事会第七次会议审议通过《年度报告重大差错责任追究制度》。报告期内，公司未发生重大 会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 46 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留审计意见 审计报告编号 瑞华审字（2017）33050008 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 审计报告日期 2017 年 4 月 12 日 注册会计师姓名 周卿、韩坚 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 嘉善力通信息科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的嘉善力通信息科技股份有限公司（以下简称“力通科技公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司的利润表、合并及公司的现金 流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是力通科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了嘉善力通信息 科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成果和 现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：周卿 中国.杭州 中国注册会计师：韩坚 二〇一七年四月十二日 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 47 二、财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六、1 785,965.54 1,640,207.93 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 六、2 1,025,300.00 - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、3 260,000.00 936,787.00 应收账款 六、4 24,306,125.67 17,425,367.70 预付款项 六、5 800,625.59 771,977.20 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、6 2,589,708.60 1,568,980.23 买入返售金融资产 - - - 存货 六、7 4,355,406.90 2,195,787.08 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、8 450,000.00 14,460,000.00 流动资产合计 - 34,573,132.30 38,999,107.14 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 六、9 6,490,000.00 3,090,000.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 六、10 14,903,541.58 - 投资性房地产 六、11 4,272,425.02 - 固定资产 六、12 8,252,495.81 12,255,588.70 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、13 2,385,555.46 2,606,056.33 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 48 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 六、14 609,674.37 397,468.01 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 36,913,692.24 18,349,113.04 资产总计 - 71,486,824.54 57,348,220.18 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、15 11,213,377.15 8,222,620.76 预收款项 六、16 381,892.00 134,530.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、17 340,237.78 1,639,987.15 应交税费 六、18 1,318,868.21 773,793.45 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 六、19 8,022,281.65 157,000.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 21,276,656.79 10,927,931.36 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 49 递延收益 - - - 递延所得税负债 - 3,795.00 - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 3,795.00 - 负债合计 - 21,280,451.79 10,927,931.36 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、20 25,000,000.00 25,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、21 18,738,500.54 9,378,013.36 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、22 651,487.62 597,699.41 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、23 5,816,384.59 11,444,576.05 归属于母公司所有者权益合计 - 50,206,372.75 46,420,288.82 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 50,206,372.75 46,420,288.82 负债和所有者权益总计 - 71,486,824.54 57,348,220.18 法定代表人： 祁力臧 主管会计工作负责人： 高灵英 会计机构负责人： 高灵英 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 612,286.80 1,079,964.26 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - 1,025,300.00 - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 40,000.00 696,787.00 应收账款 十四、1 15,560,660.43 9,457,793.93 预付款项 - 571,511.15 359,467.72 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十四、2 4,231,901.42 8,334,423.73 存货 - 2,052,623.15 1,072,709.06 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 50,000.00 8,880,000.00 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 50 流动资产合计 - 24,144,282.95 29,881,145.70 非流动资产： - 可供出售金融资产 - 6,490,000.00 3,090,000.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十四、3 31,864,362.46 15,860,820.88 投资性房地产 - - - 固定资产 - 1,345,735.87 558,547.56 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 339,921.66 517,272.09 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 447,020.75 394,365.10 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 40,487,040.74 20,421,005.63 资产总计 - 64,631,323.69 50,302,151.33 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 4,888,012.72 2,200,516.38 预收款项 - 155,500.00 167,480.00 应付职工薪酬 - 244,076.18 1,159,719.11 应交税费 - 615,671.53 624,961.42 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 8,700,000.00 10,000.00 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 14,603,260.43 4,162,676.91 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 51 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - 3,795.00 - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 3,795.00 - 负债合计 - 14,607,055.43 4,162,676.91 所有者权益： - 股本 - 25,000,000.00 25,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 18,756,487.18 9,396,000.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 651,487.62 597,699.41 未分配利润 - 5,616,293.46 11,145,775.01 所有者权益合计 - 50,024,268.26 46,139,474.42 负债和所有者权益合计 - 64,631,323.69 50,302,151.33 法定代表人： 祁力臧 主管会计工作负责人： 高灵英 会计机构负责人： 高灵英 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 52 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 36,146,661.73 27,193,405.11 其中：营业收入 六、24 36,146,661.73 27,193,405.11 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 33,181,507.72 25,112,684.12 其中：营业成本 六、25 19,730,498.72 15,854,861.64 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 六、25 191,712.75 97,645.96 销售费用 六、26 603,822.98 381,619.80 管理费用 六、27 11,655,820.46 8,577,935.96 财务费用 六、28 -87,891.16 128,931.70 资产减值损失 六、29 1,087,543.97 71,689.06 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 六、30 25,300.00 - 投资收益（损失以“－”号填列） 六、31 224,899.90 50,355.64 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 3,215,353.91 2,131,076.63 加：营业外收入 六、32 1,040,486.92 1,984,334.76 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 六、33 10,239.23 67,292.18 其中：非流动资产处置损失 - - 47,556.20 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 4,245,601.60 4,048,119.21 减：所得税费用 六、34 459,517.67 680,370.87 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 3,786,083.93 3,367,748.34 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 3,786,083.93 3,257,628.04 少数股东损益 - - 110,120.30 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 53 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 3,786,083.93 3,367,748.34 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 3,786,083.93 3,257,628.04 归属于少数股东的综合收益总额 - - 110,120.30 八、每股收益： - （一）基本每股收益 十五、2 0.15 0.24 （二）稀释每股收益 十五、2 0.15 0.24 法定代表人： 祁力臧 主管会计工作负责人： 高灵英 会计机构负责人： 高灵英 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四、4 19,820,457.24 12,752,815.26 减：营业成本 十四、4 7,704,742.31 3,607,731.80 营业税金及附加 - 44,647.33 71,119.07 销售费用 - 401,508.13 248,941.68 管理费用 - 7,889,254.67 5,757,087.13 财务费用 - -9,295.78 126,574.79 资产减值损失 - 351,037.62 1,279,851.20 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - 25,300.00 - 投资收益（损失以“－”号填列） 十四、5 75,072.60 31,038.09 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 3,538,935.56 1,692,547.68 加：营业外收入 - 820,000.00 1,202,821.58 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 5,738.36 57,253.78 其中：非流动资产处置损失 - - 47,556.20 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 4,353,197.20 2,838,115.48 减：所得税费用 - 468,403.36 208,033.13 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 3,884,793.84 2,630,082.35 五、其他综合收益的税后净额 - - - 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 54 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 3,884,793.84 2,630,082.35 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 祁力臧 主管会计工作负责人： 高灵英 会计机构负责人： 高灵英 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 55 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 29,104,608.31 24,053,895.09 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - 385,418.77 收到其他与经营活动有关的现金 六、35 1,696,579.16 13,200,901.25 经营活动现金流入小计 - 30,801,187.47 37,640,215.11 购买商品、接受劳务支付的现金 - 17,775,256.69 19,027,926.69 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,050,192.38 4,266,908.97 支付的各项税费 - 1,482,252.34 1,455,883.39 支付其他与经营活动有关的现金 六、35 5,860,653.70 6,849,637.60 经营活动现金流出小计 - 33,168,355.11 31,600,356.65 经营活动产生的现金流量净额 - -2,367,167.64 6,039,858.46 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 58,160,000.00 34,880,000.00 取得投资收益收到的现金 - 378,272.22 50,355.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 7,164.86 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 58,538,272.22 34,937,520.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,418,433.07 6,498,710.91 投资支付的现金 - 63,606,913.90 52,240,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 1,060,820.88 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 56 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 65,025,346.97 59,799,531.79 投资活动产生的现金流量净额 - -6,487,074.75 -24,862,011.29 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 22,125,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六、35 15,000,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 15,000,000.00 22,125,000.00 偿还债务支付的现金 - - 2,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 136,402.62 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 7,000,000.00 筹资活动现金流出小计 - 7,000,000.00 2,636,402.62 筹资活动产生的现金流量净额 - 8,000,000.00 19,488,597.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -854,242.39 666,444.55 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,640,207.93 973,763.38 六、期末现金及现金等价物余额 - 785,965.54 1,640,207.93 法定代表人： 祁力臧 主管会计工作负责人： 高灵英 会计机构负责人： 高灵英 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 14,004,473.90 9,495,745.11 收到的税费返还 - - 385,418.77 收到其他与经营活动有关的现金 - 7,576,497.99 5,103,924.65 经营活动现金流入小计 - 21,580,971.89 14,985,088.53 购买商品、接受劳务支付的现金 - 6,227,131.85 2,197,082.92 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,946,710.40 2,753,670.69 支付的各项税费 - 1,059,070.04 857,441.91 支付其他与经营活动有关的现金 - 4,169,008.47 9,006,539.89 经营活动现金流出小计 - 17,401,920.76 14,814,735.41 经营活动产生的现金流量净额 - 4,179,051.13 170,353.12 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 37,280,000.00 22,520,000.00 取得投资收益收到的现金 - 228,444.92 31,038.09 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 5,748.86 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 57 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 37,508,444.92 22,556,786.95 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 1,148,259.61 691,033.35 投资支付的现金 - 49,006,913.90 41,260,820.88 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 50,155,173.51 41,951,854.23 投资活动产生的现金流量净额 - -12,646,728.59 -19,395,067.28 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 22,125,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 15,000,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 15,000,000.00 22,125,000.00 偿还债务支付的现金 - - 2,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 136,402.62 支付其他与筹资活动有关的现金 - 7,000,000.00 - 筹资活动现金流出小计 - 7,000,000.00 2,636,402.62 筹资活动产生的现金流量净额 - 8,000,000.00 19,488,597.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -467,677.46 263,883.22 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,079,964.26 816,081.04 六、期末现金及现金等价物余额 - 612,286.80 1,079,964.26 法定代表人： 祁力臧 主管会计工作负责人： 高灵英 会计机构负责人： 高灵英 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 58 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 25,000,000.00 - - - 9,378,013.36 - - - 597,699.41 - 11,444,576.05 - 46,420,288.82 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 25,000,000.00 - - - 9,378,013.36 - - - 597,699.41 - 11,444,576.05 - 46,420,288.82 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - 9,360,487.18 - - - 53,788.21 - -5,628,191.46 - 3,786,083.93 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,786,083.93 - 3,786,083.93 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 388,479.38 - -388,479.38 - - 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 59 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 388,479.38 - -388,479.38 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 9,360,487.18 - - - -334,691.17 - -9,025,796.01 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 9,360,487.18 - - - -334,691.17 - -9,025,796.01 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 25,000,000.00 - - - 18,738,500.54 - - - 651,487.62 - 5,816,384.59 - 50,206,372.75 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,271,000.00 - - - 334,691.17 - 8,449,956.25 932,713.94 21,988,361.36 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 60 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 2,271,000.00 - - - 334,691.17 - 8,449,956.25 932,713.94 21,988,361.36 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 15,000,000.00 - - - 7,107,013.36 - - - 263,008.24 - 2,994,619.80 -932,713.94 24,431,927.46 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 3,257,628.04 110,120.30 3,367,748.34 （二）所有者投入和减少资本 15,000,000.00 - - - 7,107,013.36 - - - - - - -1,042,834.24 21,064,179.12 1．股东投入的普通股 15,000,000.00 - - - 7,125,000.00 - - - - - - - 22,125,000.00 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -17,986.64 - - - - - - -1,042,834.24 -1,060,820.88 （三）利润分配 - - - - - - - - 263,008.24 - -263,008.24 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 263,008.24 - -263,008.24 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 61 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 25,000,000.00 - - - 9,378,013.36 - - - 597,699.41 - 11,444,576.05 - 46,420,288.82 法定代表人： 祁力臧 主管会计工作负责人： 高灵英 会计机构负责人： 高灵英 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 25,000,000.00 - - - 9,396,000.00 - - - 597,699.41 11,145,775.01 46,139,474.42 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 25,000,000.00 - - - 9,396,000.00 - - - 597,699.41 11,145,775.01 46,139,474.42 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - 9,360,487.18 - - - 53,788.21 -5,529,481.55 3,884,793.84 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 3,884,793.84 3,884,793.84 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 388,479.38 -388,479.38 - 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 62 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 388,479.38 -388,479.38 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 9,360,487.18 - - - -334,691.17 -9,025,796.01 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 9,360,487.18 - - - -334,691.17 -9,025,796.01 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 25,000,000.00 - - - 18,756,487.18 - - - 651,487.62 5,616,293.46 50,024,268.26 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,271,000.00 - - - 334,691.17 8,778,700.90 21,384,392.07 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 2,271,000.00 - - - 334,691.17 8,778,700.90 21,384,392.07 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 15,000,000.00 - - - 7,125,000.00 - - - 263,008.24 2,367,074.11 24,755,082.35 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 63 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,630,082.35 （二）所有者投入和减少资本 15,000,000.00 - - - 7,125,000.00 - - - - - 22,125,000.00 1．股东投入的普通股 15,000,000.00 - - - 7,125,000.00 - - - - - 22,125,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 263,008.24 -263,008.24 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 263,008.24 -263,008.24 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 25,000,000.00 - - - 9,396,000.00 - - - 597,699.41 11,145,775.01 46,139,474.42 法定代表人： 祁力臧 主管会计工作负责人： 高灵英 会计机构负责人： 高灵英 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 64 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 1、历史沿革 （1）设立情况 嘉善力通信息科技股份有限公司（前身系嘉善力通信息技术有限公司，以下 简称“公司”或“本公司”）系由自然人祁力臧、刘学堂共同出资组建的有限责 任公司。公司成立时注册资本和实收资本均为 50 万元，其中祁力臧以货币出资 40.00 万元，占注册资本总额的 80.00%；刘学堂以货币出资 10.00 万元，占注册资 本总额的 20.00%。上述出资业经嘉兴诚洲联合会计师事务所审验，并由其于 2005 年 10 月 28 日出具了诚会验字（2005）第 503 号《验资报告》。 公司于 2005 年 10 月 31 日在嘉善县工商行政管理局登记注册，并取得注册 号为 330421000067545 号《企业法人营业执照》，公司于 2016 年 1 月 26 日在嘉兴 市工商行政管理局办理“五证合一”登记，并取得统一社会信用代码为 91330400781823295W 的营业执照。公司住所为嘉善县罗星街道归谷五路 60 号， 法定代表人为祁力臧。 （2）注册资本变动情况 2011 年 1 月 28 日，根据公司股东会决定和股权转让协议约定，股东祁力臧 和刘学堂分别将其所持有本公司 27.50%和 2.50%的股权（合计对应出资额 15.00 万元）以 1:1 的价格转让给晋亿实业股份有限公司。此次股权转让完成后，公司 注册资本和实收资本均为人民币50.00万元，其中，祁力臧以货币出资26.25万元， 占注册资本的 52.50%,；刘学堂以货币出资 8.75 万元，占注册资本的 17.50%；晋 亿实业股份有限公司以货币出资 15.00 万元，占注册资本的 30.00%。 2011 年 6 月 15 日，根据公司股东会决定和修改后的章程规定，公司申请增 加注册资本人民币 150.00 万元，变更后的注册资本为人民币 200.00 万元，由原股 东祁力臧、刘学堂和晋亿实业股份有限公司以货币形式一次足额缴纳。此次增资 完成后，公司注册资本和实收资本均为人民币 200.00 万元，其中，祁力臧以货币 出资 105.00 万元，占注册资本的 52.50%；刘学堂以货币出资 35.00 万元，占注册 资本的 17.50%；晋亿实业股份有限公司以货币出资 60.00 万元，占注册资本的 30.00%。本次增资业经嘉兴诚洲联合会计师事务所审验，并由其于 2011 年 6 月 15 日出具诚会验字（2011）第 383 号《验资报告》。 2012 年 11 月 12 日，根据公司股东会决定和修改后的章程规定，公司申请增 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 65 加注册资本人民币 800.00 万元，变更后的注册资本为人民币 1,000.00 万元，由原 股东祁力臧、刘学堂和晋亿实业股份有限公司以货币形式一次足额缴纳。此次增 资完成后，公司注册资本和实收资本均为人民币 1,000.00 万元，其中，祁力臧以 货币出资 525.00 万元，占注册资本的 52.50%；刘学堂以货币出资 175.00 万元，占 注册资本的 17.50%；晋亿实业股份有限公司以货币出资 300.00 万元，占注册资本 的 30.00%。本次增资业经嘉兴诚洲联合会计师事务所审验，并由其于 2012 年 11 月 23 日出具诚会验字（2012）第 619 号《验资报告》。 2015 年 9 月 29 日，根据公司股东会决定和修改后的章程规定，公司申请增 加注册资本人民币 1,500.00 万元，变更后的注册资本为人民币 2,500.00 万元。由 原股东祁力臧、刘学堂、晋亿实业股份有限公司，新股东嘉兴世泽投资管理合伙 企业（有限合伙）、嘉兴力拓投资管理合伙企业（有限合伙）和嘉兴善忠投资管 理有限公司以货币形式一次足额缴纳。此次增资完成后，公司注册资本和实收资 本均为人民币 2,500.00 万元，其中，祁力臧以货币出资 1,000.00 万元，占注册资 本的 40.00%；刘学堂以货币出资 287.50 万元，占注册资本的 11.50%；晋亿实业股 份有限公司以货币出资 575.00 万元，占注册资本的 23.00%；嘉兴世泽投资管理合 伙企业（有限合伙）以货币出资 300.00 万元，占注册资本的 12.00%；嘉兴力拓投 资管理合伙企业（有限合伙）以货币出资 175.00 万元，占注册资本的 7.00%；嘉 兴善忠投资管理有限公司以货币出资 162.50 万元，占注册资本的 6.50%。本次增 资业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具瑞华验字[2015]33030024 号验资报告。 根据公司《关于变更设立嘉善力通信息科技股份有限公司之发起人协议书》、 股东会决议和章程的规定，公司采用整体变更方式由有限公司整体变更为股份有 限公司，公司名称变更为“嘉善力通信息科技股份有限公司”，注册资本 2,500 万元，股份总数 2,500 万股（每股面值 1 元）。全体发起人以其拥有的有限公司截 至 2015 年 9 月 30 日止经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的净资产 43,756,487.18 元中的 2,500 万元折合公司的股份 2,500 万股，每股面值 1 元，剩余 净资产人民币 18,756,487.18 元作为资本公积—股本溢价。此次整体变更设立业经 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具瑞华验字[2016]33030003 号《验 资报告》。本公司已于 2016 年 1 月 26 日在嘉兴市工商行政管理局登记注册。 2016 年 10 月 19 日，根据全国中小企业股份转让系统股转系统函[2016]7563 号《关于同意嘉善力通信息科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌的函》，公司股票正式在全国中小企业股份转让系统挂牌转让，公司股本总 额 2,500 万股，其中有限售条件流通股为 2,500 万股。 2、行业性质及经营范围 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 66 本公司属于软件与服务业。 本公司经营范围：计算机及网页软件开发，网络工程及技术服务，计算机技 术及企业管理咨询服务；计算机系统集成，自动化和应用系统集成；公共自行车 系统配套软件开发、公共自行车系统配套设备销售、集成、安装、调试；公共自 行车系统运营、管理；销售：计算机软、硬件及辅助设备，计算机软、硬件及辅 助设备，电脑耗材，电子产品，通讯器材。 3、主要产品和服务 提供面向智慧城市的系统集成解决方案，软件开发与运维服务。 报告期内，公司主营业务未发生变更。 4、公司实际控制人 公司的实际控制人为自然人祁力臧。 5、企业合并及合并财务报表 公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 2 户，详见本附注八“在其他主体 中的权益”，公司 2016 年度合并范围与上年度相比未发生变化。 6、财务报表的批准 本公司财务报表及财务报表附注业经公司第一届董事会第七次会议于 2017 年 4 月 12 日批准。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础编制，根据实际发生的交易和事项， 按照财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政 部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会 计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公 司 2016 年 12月 31 日的财务状况及2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年 修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号－财务报告的一般规定》 有关财务报表及其附注的披露要求。 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 67 四、重要会计政策和会计估计 本公司及各子公司从事提供面向智慧城市的系统集成解决方案，软件开发与 运维服务经营业务。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会 计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计， 详见本附注四、19“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估 计的说明，请参阅附注四、23“重大会计判断和估计”。 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公 司以人民币为记账本位币，本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易 或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并 非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得 对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。 合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取 得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收 益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企 业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购 买方实际取得对被购买方控制权的日期。 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 68 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买 方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值， 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发 生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易 费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在 购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况 的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的 合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大 于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对 取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计 量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资 产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息 表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来 的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不 足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的 递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企 业会计准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号 ——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5 （2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部 分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交 易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购 买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购 买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益 采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按 照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动 中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收 益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 69 合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理 （即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产 导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被 投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用 对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司， 是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化， 本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将 其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公 司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流 量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企 业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并 利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控 制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量 已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表 的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致 的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于 非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对 其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵 销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少 数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以 “少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子 公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 70 与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开 始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处 置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量 设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。 其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本 附注四、11“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对 子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况， 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：①这些交易是同时或 者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能达成一项完整的商业 结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独看是 不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中 的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期 股权投资”（详见本附注四、11、（2）④）和“因处置部分股权投资或其他原因丧 失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子 公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一 项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一 次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人 民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发 生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账 本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 71 产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款 产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理以及②可供出售的外币货币性 项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之 外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的 记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定 日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为 公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 8、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资 产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能 收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用 活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、 经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发 生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中 使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法 和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到 期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目 的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部 分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于 衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍 生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 72 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的 计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公 司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组 合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人 员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续 计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收 入计入当期损益。 ② 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有 至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的 实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资 产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金 融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基 础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金 融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费 用及折价或溢价等。 ③ 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本 公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收 股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④ 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以 外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 73 扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额 之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可 供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或 损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损 益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但 是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后 续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利， 计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资 产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的 金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中 进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的 金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组 合中进行减值测试。 ① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量 现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后， 如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过 假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ② 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时 性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价 值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个 月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 74 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流 量的合同权利终止；② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保 留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且 未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关 金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融 资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因 转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计 入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终 止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额 之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让， 需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有 转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 75 计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 ① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续 计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息 支出计入当期损益。 ② 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过 交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采 用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计 入当期损益。 ③ 财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担 保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号 —或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》 的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其 一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换 现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确 认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后 续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的 利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外， 其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方 面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 76 定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果 无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工 具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该 种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负 债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外， 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的 合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处 理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权 益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。 本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 9、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据 表明应收款项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债 务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； ③债务人很可能倒 闭或进行其他财务重组； ④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ① 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计 提方法 本公司将单项金额大于 100 万元的应收款项确认为单项金额重大的应收款 项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值 的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单 项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款 项组合中进行减值测试。 ② 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方 法 A．信用风险特征组合的确定依据 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 77 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项， 按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映 债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的 未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄分析组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似 信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经 济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄分析组合 账龄分析法 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 1-2 年 20.00 20.00 2-3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 ③ 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，如：与对方存在 争议或涉及诉讼；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款 项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生 的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的 账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 10、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、库存商品、周转材料、发出商品、委托加工物资等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 78 本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时， 以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的 影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低 于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存 货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回， 转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 11、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或 重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影 响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排 的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指 本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所 有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的 初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以 及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整 留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权 益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发 行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 79 业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项 交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并 日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并 前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值 之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前 持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收 益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本 作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生 或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购 买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交 易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行 会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加 上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原 持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股 权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入 其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量， 该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价 款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币 性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的 公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支 出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同 控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融 工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权 投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位 实施控制的长期股权投资。 ① 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 80 整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放 的现金股利或利润确认。 ② 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计 入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他 综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的 账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应 减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润 分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认 资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位 采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对 于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务 的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在 此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属 于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资 产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的 公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账 面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成 业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营 企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第 20 号——企业合并》 的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其 他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对 被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未 确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的 长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 81 销的金额计入当期损益。 ③ 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持 股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间 的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④ 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长 期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入 股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的， 按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得 价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的， 在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资 单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比 例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其 在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则 核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资 单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按 比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务 报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的， 改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处 置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工 具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账 面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因 采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失 对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转 入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 82 所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会 计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的， 处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权 益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直 接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综 合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用 权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述 交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权 的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的 长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再 一并转入丧失控制权的当期损益。 12、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本 公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置 费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计 提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5 4.75 通用设备 3-5 5 19.00-31.67 运输工具 5 5 19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的 预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17 “长期资产减 值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 83 有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有 固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资 产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入 且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价 值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止 确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值 和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 13、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工 程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在 达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减 值”。 14、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费 用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销 售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借 款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根 据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的 汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 84 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断 时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重 新开始。 15、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利 益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的 其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相 关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如 为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难 以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计 提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命 不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生 变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿 命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的， 则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件 的开发阶段的支出计入当期损益： ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有 用性； ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产； ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 85 损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“长期资产减 值”。 16、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年 以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 17、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投 资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计 其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可 使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价 值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 18、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 86 期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生 育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利 等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认 为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要 包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关 资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓 励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳 动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利 的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期 损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他 长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止 提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等， 在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提 存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 19、收入 收入主要包括商品销售收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，收入的 确定应同时满足：1）交易相关的经济利益能够流入企业；2）收入的金额能够可 靠的计量。收入确认原则如下： （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有 权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠 地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 公司销售收入确认的具体方法为： 1）软件开发收入：软件指公司自行开发研制，经过信息产业部认证并获得 著作权，销售时不转让所有权的产品。本公司于软件产品交付并安装完成后，且 软件产品使用权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对软件产品实施继续 管理和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该软 件产品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 2）系统集成收入：公司根据合同约定发货，客户收到货物后出具签收确认 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 87 的到货证明，并由公司技术人员进行安装调试，取得客户验收确认单后，财务部 根据客户签收的到货证明及验收单确认收入的实现，并相应结转产品成本。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百 分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量/已经提供 的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地 计量；②相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定； ④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补 偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。 已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 公司提供劳务收入确认的具体方法为： 1）运维服务收入：公司与客户约定固定的服务期限和固定的合同总价款， 每月月末确认收入，每月确认的收入为合同总价款/合同月度数。 与客户签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提 供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理； 如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的， 将该合同全部作为销售商品处理。 （3）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 （4）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 20、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政 府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的 政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界 定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政 府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府 补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的， 根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对 比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； （2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相 关的政府补助。 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 88 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币 性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但 对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到 财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合 以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正 式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大 不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》 的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当 是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制 定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相 应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本 公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均 分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损 失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经 发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收 益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损 益。 21、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以 按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税 费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相 应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 89 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有 关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可 抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延 所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得 税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税 调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同 时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所 得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得 税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资 产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债 或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵 销后的净额列报。 22、租赁 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 90 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所 有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或 当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金 额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金 收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入 当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中 发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款 额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有 租金于实际发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应 收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租 赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有 租金于实际发生时计入当期损益。 23、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要 对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计 和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做 出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资 产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能 与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账 面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 91 计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又 影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重 要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值 是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。 实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值 及应收款项坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可 变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基 于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据， 并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断 和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价 值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）可供出售金融资产减值 本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断 和假设，以确定是否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的 过程中，本公司需评估该项投资的公允价值低于成本的程度和持续期间，以及被 投资对象的财务状况和短期业务展望，包括行业状况、技术变革、信用评级、违 约率和对手方的风险。 （4）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能 发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当 其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存 在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的 净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格 或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相 关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回 金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 92 关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者 资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时， 本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折 现率确定未来现金流量的现值。 （5）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命 内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告 期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合 预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折 旧和摊销费用进行调整。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用 的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未 来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得 税资产的金额。 （7）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定 的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些 税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定 期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按17%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项 税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 本公司及子公司浙江和通科技有限公司按应缴纳的流转税的5%计缴， 子公司河南智光科技有限公司按应缴纳的流转税的7%。 教育费附加 按应缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育附加 按应缴纳的流转税的2%计缴。 企业所得税 本公司按应纳税所得额的15%计缴，子公司浙江和通科技有限公司和河 南智光科技有限公司按应纳税所得额的25%计缴。 2、税收优惠及批文 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 93 （1）公司于2012年10月31日取得证书编号为GR201233000051的高新技术企业 证书，有效期三年；并于2015年9月17日通过高新技术企业复审，取得证书编号 为GF201533000137的高新技术企业证书，有效期三年，2016年度企业所得税减按 15%的税率计缴。 （2）根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干 政策的通知》 （国发[2011]4号）和《关于软件产品增值税政策的通知》 （财税[2011]100 号），公司销售自行开发生产的软件产品，按17%税率征收增值税后，对其增值 税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 六、合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指2016 年1月1日，年末指2016年12月31日，本年指2016年度，上年指2015年度。 1、货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 1,464.20 176,380.48 银行存款 784,501.34 1,463,827.45 合 计 785,965.54 1,640,207.93 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 （1）分类 项 目 年末余额 年初余额 交易性金融资产 1,025,300.00 其中：债务工具投资 权益工具投资 衍生金融资产 其他 1,025,300.00 合 计 1,025,300.00 （2）其他说明 年末交易性金融资产系本期购置的“恒嘉一期私募证券投资基金”，认购成 本100万元，年末该私募基金的基金份额净值为1.0253，因此本年末确认公允价值 变动损益25,300.00元。 3、应收票据 （1）应收票据分类 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 260,000.00 936,787.00 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 94 项 目 年末余额 年初余额 合 计 260,000.00 936,787.00 （2）年末无质押的应收票据。 （3）年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 2,490,134.61 合 计 2,490,134.61 4、应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 27,504,224.99 100.00 3,198,099.32 11.63 24,306,125.67 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合 计 27,504,224.99 100.00 3,198,099.32 11.63 24,306,125.67 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 19,660,275.08 100.00 2,234,907.38 11.37 17,425,367.70 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合 计 19,660,275.08 100.00 2,234,907.38 11.37 17,425,367.70 ①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 95 账 龄 年末余额 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比 例（%） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 22,858,105.80 1,142,905.29 5.00 17,513,573.52 875,678.67 5.00 1 至 2 年 2,838,264.42 567,652.88 20.00 649,009.81 129,801.96 20.00 2 至 3 年 640,627.25 320,313.63 50.00 536,530.00 268,265.00 50.00 3 年以上 1,167,227.52 1,167,227.52 100.00 961,161.75 961,161.75 100.00 合 计 27,504,224.99 3,198,099.32 11.63 19,660,275.08 2,234,907.38 11.37 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 963,191.94 元；本年无收回或转回的坏账准备金额。 （3）本年无实际核销的应收账款。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 金额 坏账准备 账龄 占应收账款年 末余额合计数 的比例（%） 汉鼎宇佑互联网股份有限公司 非关联方 6,878,661.70 343,933.09 1 年以内 25.01 中国电信集团系统集成有限责任公 司河南分公司 非关联方 2,305,400.00 115,270.00 1 年以内 8.38 晋亿实业股份有限公司 关联方 1,698,695.90 84,934.80 1 年以内 6.18 嘉善县人民政府罗星街道办事处 非关联方 1,592,684.80 79,634.24 1 年以内 5.79 嘉善县人民政府魏塘街道办事处 非关联方 1,553,517.00 77,675.85 1 年以内 5.65 合 计 14,028,959.40 701,447.98 51.01 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账 龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 664,256.65 82.97 440,482.48 57.06 1 至 2 年 129,508.94 16.18 136,027.30 17.62 2 至 3 年 6,860.00 0.85 176,001.42 22.80 3 年以上 19,466.00 2.52 合 计 800,625.59 100.00 771,977.20 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因 占预付款项年 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 96 末余额合计数 的比例（%） 郑州市管城区金泰物资站 非关联方 159,704.00 1 年以内 产品尚未提供 19.95 中国电信股份有限公司嘉善 分公司 非关联方 156,240.00 1 年以内 产品尚未提供 19.51 苏州爱蓝信电子科技有限公 司 非关联方 139,435.00 1 年以内 产品尚未提供 17.42 杭州索控科技有限公司 非关联方 71,182.94 1-2 年 产品尚未提供 8.89 嘉善壹佰装饰工程有限公司 非关联方 60,000.00 1 年以内 产品尚未提供 7.49 合 计 586,561.94 73.26 6、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 2,939,755.90 100.00 350,047.30 11.91 2,589,708.60 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合 计 2,939,755.90 100.00 350,047.30 11.91 2,589,708.60 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 1,794,675.50 100.00 225,695.27 12.58 1,568,980.23 单项金额不重大但单独计提坏 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 97 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 账准备的其他应收款 合 计 1,794,675.50 100.00 225,695.27 12.58 1,568,980.23 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 2,354,845.90 117,742.30 5.00 1,108,265.50 55,413.27 5.00 1 至 2 年 200,500.00 40,100.00 20.00 576,410.00 115,282.00 20.00 2 至 3 年 384,410.00 192,205.00 50.00 110,000.00 55,000.00 50.00 合 计 2,939,755.90 350,047.30 11.91 1,794,675.50 225,695.27 12.58 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 124,352.03 元；本年无收回或转回的坏账准备金额。 （3）本年无核销的其他应收款 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 押金保证金 2,413,448.00 744,430.00 往来款 400,000.00 940,030.00 其他 126,307.90 110,215.50 合 计 2,939,755.90 1,794,675.50 （5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备 信阳市行政服务中心公共 资源交易部 押金保证金 1,000,000.00 1 年以内 34.02 50,000.00 嘉善县财政支付（核算） 中心 押金保证金 473,250.00 1 年以内 16.10 23,662.50 高志钢 往来款 300,000.00 1 年以内 13.61 35,000.00 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 98 单位名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备 100,000.00 1-2 年 国土资源局 押金保证金 306,810.00 2-3 年 10.44 153,405.00 中国电信集团系统集成有 限责任公司河南分公司 押金保证金 247,987.00 1 年以内 8.44 12,399.35 合 计 2,428,047.00 82.61 274,466.85 7、存货 （1）存货分类 项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 周转材料 26,277.31 26,277.31 库存商品 4,329,129.59 4,329,129.59 合 计 4,355,406.90 4,355,406.90 （续） 项 目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 61,327.31 61,327.31 周转材料 库存商品 2,134,459.77 2,134,459.77 合 计 2,195,787.08 2,195,787.08 8、其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 银行理财产品 450,000.00 14,460,000.00 合 计 450,000.00 14,460,000.00 9、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 99 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 可供出售债务工具 可供出售权益工具 6,490,000.00 6,490,000.00 3,090,000.00 3,090,000.00 其中：按公允价值计量 的 按成本计量的 6,490,000.00 6,490,000.00 3,090,000.00 3,090,000.00 其他 合 计 6,490,000.00 6,490,000.00 3,090,000.00 3,090,000.00 （2）年末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 晋亿人（天津）五 金贸易有限公司 90,000.00 90,000.00 杭州铭筱贸易有 限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 杭州多拉供应链 有限公司 3,400,000.00 3,400,000.00 合 计 3,090,000.00 3,400,000.00 6,490,000.00 （续） 被投资单位 减值准备 在被投资单 位持股比例 （%） 本年现 金红利 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 晋亿人（天津）五 金贸易有限公司 3.00 杭州铭筱贸易有 限公司 30.00 杭州多拉供应链 有限公司 18.72 合 计 10、长期股权投资 被投资单位 年初余额 本年增减变动 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 100 追加投资 减少投资 权益法下确 认的投资损 益 其他综合 收益调整 其他权益变 动 一、联营企业 矢野电子（杭州） 有限公司 15,056,913.90 -153,372.32 合 计 15,056,913.90 -153,372.32 （续） 被投资单位 本年增减变动 年末余额 减值准备年末 余额 宣告发放现金 股利或利润 计提减值准备 其他 一、联营企业 矢野电子（杭州） 有限公司 14,903,541.58 合 计 14,903,541.58 11、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 项 目 房屋、建筑物 合 计 一、账面原值 1、年初余额 2、本年增加金额 4,542,112.96 4,542,112.96 （1）购置 （2）固定资产转入 4,542,112.96 4,542,112.96 3、本年减少金额 4、年末余额 4,542,112.96 4,542,112.96 二、累计折旧和累计摊销 1、年初余额 2、本年增加金额 269,687.94 269,687.94 （1）计提或摊销 107,875.17 107,875.17 （2）固定资产转入 161,812.77 161,812.77 3、本年减少金额 4、年末余额 269,687.94 269,687.94 三、减值准备 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 101 项 目 房屋、建筑物 合 计 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 4,272,425.02 4,272,425.02 2、年初账面价值 （2）年末，公司无未办妥产权证书的投资性房地产。 12、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 通用设备 运输工具 合 计 一、账面原值 1、年初余额 11,096,152.99 1,121,105.97 1,633,500.00 13,850,758.96 2、本年增加金额 807,568.33 610,864.74 1,418,433.07 （1）购置 807,568.33 610,864.74 1,418,433.07 （2）在建工程转入 3、本年减少金额 4,542,112.96 4,542,112.96 （1）处置或报废 （2）其他转出 4,542,112.96 4,542,112.96 4、年末余额 6,554,040.03 1,928,674.30 2,244,364.74 10,727,079.07 二、累计折旧 1、年初余额 131,767.00 212,776.30 1,250,626.96 1,595,170.26 2、本年增加金额 419,192.07 341,259.20 280,774.50 1,041,225.77 （1）计提 419,192.07 341,259.20 280,774.50 1,041,225.77 3、本年减少金额 161,812.77 161,812.77 （1）处置或报废 （2）其他转出 161,812.77 161,812.77 4、年末余额 389,146.30 554,035.50 1,531,401.46 2,474,583.26 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 102 项 目 房屋及建筑物 通用设备 运输工具 合 计 4、年末余额 四、账面价值 1、年末余额 6,164,893.73 1,374,638.80 712,963.28 8,252,495.81 2、年初余额 10,964,385.99 923,571.00 367,631.71 12,255,588.70 （2）年末无暂时闲置的固定资产。 （3）年末无通过融资租赁租入的固定资产。 （4）年末无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）年末无需办但未办权证的固定资产。 （6）年末未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 13、无形资产 （1）无形资产情况 项 目 土地使用权 软件使用权 合 计 一、账面原值 1、年初余额 2,214,258.90 532,051.29 2,746,310.19 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 2,214,258.90 532,051.29 2,746,310.19 二、累计摊销 1、年初余额 125,474.66 14,779.20 140,253.86 2、本年增加金额 43,150.44 177,350.43 220,500.87 （1）计提 43,150.44 177,350.43 220,500.87 3、本年减少金额 4、年末余额 168,625.10 192,129.63 360,754.73 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末余额 2,045,633.80 339,921.66 2,385,555.46 2、年初余额 2,088,784.24 517,272.09 2,606,056.33 （2）年末公司无尚未办妥产权证书的无形资产。 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 103 （3）年末未发现无形资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 14、递延所得税资产 （1）递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 3,548,146.62 609,674.37 2,343,518.15 397,468.01 合 计 3,548,146.62 609,674.37 2,343,518.15 397,468.01 （2）递延所得税负债明细 项 目 年末余额 年初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 交易性金融资产 公允价值变动 25,300.00 3,795.00 合 计 25,300.00 3,795.00 （3）未确认递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 资产减值准备-坏账准备 117,084.50 可抵扣亏损 212,390.58 155,718.31 合 计 212,390.58 272,802.81 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 项 目 年末余额 年初余额 备注 2020 年 155,718.31 2021 年 212,390.58 合 计 212,390.58 155,718.31 15、应付账款 （1）应付账款列示 项 目 年末余额 年初余额 应付材料采购款 11,213,377.15 8,222,620.76 应付长期资产采购款 合 计 11,213,377.15 8,222,620.76 （2）年末，公司无账龄超过 1 年的重要应付账款。 16、预收款项 （1）预收款项列示 项 目 年末余额 年初余额 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 104 项 目 年末余额 年初余额 预收销售款 381,892.00 134,530.00 合 计 381,892.00 134,530.00 （2）年末，公司无账龄超过 1 年的重要预收款项。 17、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 一、短期薪酬 1,639,987.15 6,560,497.02 7,860,246.39 340,237.78 二、离职后福利-设定提存 计划 254,304.09 254,304.09 合 计 1,639,987.15 6,814,801.11 8,114,550.48 340,237.78 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 1,639,987.15 5,421,883.70 6,721,633.07 340,237.78 2、职工福利费 917,928.17 917,928.17 3、社会保险费 69,303.15 69,303.15 其中：医疗保险费 49,662.92 49,662.92 工伤保险费 11,036.38 11,036.38 生育保险费 8,603.85 8,603.85 4、住房公积金 151,382.00 151,382.00 合 计 1,639,987.15 6,560,497.02 7,860,246.39 340,237.78 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 1、基本养老保险 236,164.69 236,164.69 2、失业保险费 18,139.40 18,139.40 合 计 254,304.09 254,304.09 18、应交税费 项 目 年末余额 年初余额 增值税 348,071.57 308,293.71 企业所得税 713,041.67 403,852.65 城市维护建设税 19,849.08 19,233.90 教育费附加 11,662.24 10,721.90 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 105 项 目 年末余额 年初余额 地方教育附加 7,774.84 7,147.93 代扣代缴个人所得税 64,358.10 印花税 867.54 1,241.44 房产税 98,699.17 23,301.92 土地使用税 54,544.00 合 计 1,318,868.21 773,793.45 19、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 拆借款 8,000,000.00 157,000.00 其他 22,281.65 合 计 8,022,281.65 157,000.00 （2）年末，公司无账龄超过 1 年的重要其他应付款项。 20、股本 项目 年初余额 本报告期增减变动（+,-） 年末余额 发行 新股 送股 资本公积 转增 其他 小计 股份总数 25,000,000.00 25,000,000.00 21、资本公积 （1）资本公积变动情况 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 9,378,013.36 18,756,487.18 9,396,000.00 18,738,500.54 合 计 9,378,013.36 18,756,487.18 9,396,000.00 18,738,500.54 （2）资本公积增减变动说明 2016 年度资本公积变动系公司整体变更设立股份公司，净资产出资超过股本 金额部分计入资本公积——股本溢价，详见本财务报表附注一之说明。 22、盈余公积 （1）盈余公积变动情况 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 597,699.41 388,479.38 334,691.17 651,487.62 合 计 597,699.41 388,479.38 334,691.17 651,487.62 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 106 法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 （2）盈余公积增减变动说明 本年盈余公积减少系以净资产出资整体变更设立股份公司，详见本财务报表 附注一之说明。 23、未分配利润 项 目 本年 上年 调整前上年末未分配利润 11,444,576.05 8,449,956.25 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 11,444,576.05 8,449,956.25 加：本年归属于母公司股东的净利润 3,786,083.93 3,257,628.04 减：提取法定盈余公积 388,479.38 263,008.24 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 净资产折股转出 9,025,796.01 年末未分配利润 5,816,384.59 11,444,576.05 24、营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 35,956,218.49 19,622,623.55 27,193,405.11 15,854,861.64 其他业务 190,443.24 107,875.17 合 计 36,146,661.73 19,730,498.72 27,193,405.11 15,854,861.64 25、税金及附加 项 目 本年发生额 上年发生额 营业税 9,392.84 1,492.50 城市维护建设税 53,501.37 49,082.69 教育费附加 30,842.85 28,632.95 地方教育附加 20,561.92 18,437.82 房产税 44,328.02 土地使用税 24,424.08 印花税 2,584.33 水利建设专项资金 6,077.34 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 107 项 目 本年发生额 上年发生额 合 计 191,712.75 97,645.96 注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 26、销售费用 项 目 本年发生额 上年发生额 员工薪酬 232,324.52 77,176.64 办公费 12,071.22 14,851.97 差旅交通车辆费 304,331.52 239,064.77 运输费 11,477.80 17,721.83 广告宣传费 43,617.92 25,433.96 其他 7,370.63 合 计 603,822.98 381,619.80 27、管理费用 项 目 本年发生额 上年发生额 员工薪酬 2,224,854.50 1,457,771.10 办公费 2,855,734.01 1,923,723.27 折旧与摊销 1,194,885.93 484,717.88 差旅交通车辆费 280,171.72 59,647.50 业务招待费 787,693.24 382,148.38 税金 66,025.60 46,625.73 研发支出 4,134,803.95 4,140,744.57 其他 111,651.51 82,557.53 合 计 11,655,820.46 8,577,935.96 28、财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 131,930.40 减：利息收入 97,189.59 9,604.63 手续费等 9,298.43 6,605.93 合 计 -87,891.16 128,931.70 29、资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 1,087,543.97 71,689.06 合 计 1,087,543.97 71,689.06 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 108 30、公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本年发生额 上年发生额 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 25,300.00 合 计 25,300.00 31、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收 益 -153,372.32 理财产品收益 378,272.22 50,355.64 合 计 224,899.90 50,355.64 32、营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 政府补助（详见下表：政府补 助明细表） 1,040,172.94 1,040,172.94 1,976,533.77 1,591,115.00 其他 313.98 313.98 7,800.99 7,800.99 合 计 1,040,486.92 1,040,486.92 1,984,334.76 1,598,915.99 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生额 与资产相关/与收益 相关 2016 年企业股改和利用资本市场奖励 400,000.00 与收益相关 2016 年第一批中小企业发展专项中央补助资金 210,000.00 与收益相关 2015 年度服务业发展财政扶持资金 210,000.00 与收益相关 2015 年度科技创新财政扶持资金 30,000.00 与收益相关 2015 年度先进集体和先进个人奖励 30,000.00 与收益相关 2015 年度服务业发展财政扶持资金 150,000.00 与收益相关 2015 年度失业保险支持企业稳定岗位工作 3,767.58 与收益相关 水利建设基金退回 6,405.36 与收益相关 合 计 1,040,172.94 （续） 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 109 补助项目 上年发生额 与资产相关/与收益 相关 即征即退增值税额 385,418.77 与收益相关 嘉善县 2015 年省云工程和云服务项目资金分配计划 570,000.00 与收益相关 嘉善县 2015 年省信息服务业发展专项资金分配计划 400,000.00 与收益相关 2014 年度服务业发展财政扶持资金 360,000.00 与收益相关 2015 年市县科技产出绩效挂钩补助资金 200,000.00 与收益相关 2014 年度科技创新财政扶持资金 7,115.00 与收益相关 2014 年度先进集体和先进个人奖励 30,000.00 与收益相关 2014 年度孵化企业考核奖励 24,000.00 与收益相关 合 计 1,976,533.77 33、营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 发生额 计入当期非经 常性损益的金 额 非流动资产处置损失合计 47,556.20 47,556.20 其中：固定资产处置损失 47,556.20 47,556.20 罚款支出 72.92 72.92 267.92 267.92 水利建设专项资金 10,166.31 19,468.06 合 计 10,239.23 72.92 67,292.18 47,824.12 34、所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 667,929.03 583,903.91 递延所得税费用 -208,411.36 96,466.96 合 计 459,517.67 680,370.87 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 上年发生额 利润总额 4,245,601.60 4,048,119.21 按法定/适用税率计算的所得税费 用 636,840.24 607,217.88 子公司适用不同税率的影响 43,087.44 78,133.33 调整以前期间所得税的影响 -150,051.93 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 110 项 目 本年发生额 上年发生额 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影 响 114,896.10 29,403.03 年度内未确认递延所得税资产的 可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损 的影响 53,097.65 68,200.71 研发费用加计扣除影响 -238,351.83 -102,584.08 所得税费用 459,517.67 680,370.87 35、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 收到的利息收入 97,189.59 9,604.63 收到的政府补助 1,040,172.94 1,591,115.00 收到的房租收入 211,392.00 收回职工借款 3,749,889.00 收回祁力臧个人往来款 7,150,000.00 收到的其他款项及往来款净额 347,824.63 700,292.62 合 计 1,696,579.16 13,200,901.25 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 付现的各项费用 4,233,344.30 2,673,273.91 支付祁力臧个人往来款 157,000.00 3,028,000.00 支付的其他款项及往来款 1,470,309.40 1,148,363.69 合 计 5,860,653.70 6,849,637.60 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 收到祁力臧个人借款 15,000,000.00 合 计 15,000,000.00 （4）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 偿还祁力臧个人借款 7,000,000.00 合 计 7,000,000.00 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 111 36、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项 目 本年发生额 上年发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,786,083.93 3,367,748.34 加：资产减值准备 1,087,543.97 71,689.06 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 1,149,100.94 459,485.36 无形资产摊销 220,500.87 59,064.37 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失（收益以“－”号填列） 47,556.20 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -25,300.00 财务费用（收益以“－”号填列） 131,930.40 投资损失（收益以“－”号填列） -224,899.90 -50,355.64 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -212,206.36 96,466.96 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 3,795.00 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,159,619.82 -314,545.86 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,643,187.70 2,831,837.68 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,651,021.43 -661,018.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 -2,367,167.64 6,039,858.46 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 785,965.54 1,640,207.93 减：现金的期初余额 1,640,207.93 973,763.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -854,242.39 666,444.55 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 112 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 785,965.54 1,640,207.93 其中：库存现金 1,464.20 176,380.48 可随时用于支付的银行存款 784,501.34 1,463,827.45 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 785,965.54 1,640,207.93 七、合并范围的变更 无 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 浙江和通电子科技有限公司 浙江省 嘉善市 软件与服务业 100.00 出资设立 河南智光信息技术有限公司 河南省 郑州市 软件与服务业 100.00 出资设立 （2）重要的非全资子公司 本公司不存在重要的非全资子公司。 2、在合营企业或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企 业名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例（%） 对合营企业或联营 企业投资的会计处 理方法 直接 间接 矢野电子（杭州）有 限公司 浙江杭州 浙 江 杭 州 制造业 25.00 权益法 （3）重要联营企业的主要财务信息 项 目 年末余额/本年发生额 矢野电子（杭州）有限公司 流动资产 6,544,723.90 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 113 项 目 年末余额/本年发生额 矢野电子（杭州）有限公司 非流动资产 10,565,308.39 资产合计 17,110,032.29 流动负债 119,516.24 非流动负债 负债合计 119,516.24 少数股东权益 归属于母公司股东权益 16,990,516.05 按持股比例计算的净资产份额 4,247,629.01 调整事项 —商誉 10,655,912.57 —内部交易未实现利润 —其他 对联营企业权益投资的账面价值 14,903,541.58 存在公开报价的联营企业权益投资的公 允价值 营业收入 净利润 -6,821,913.37 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -6,821,913.37 本年度收到的来自联营企业的股利 九、与金融工具相关的风险 公司的主要金融工具包括银行借款、应收款项、应付款项等。与这些金融工 具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。公司 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 114 管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之 内。 1、各类风险管理目标和政策 公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公 司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其它权益投资者的利益最大化。 基于此，公司风险管理的基本策略是确定和分析公司所面临的各种风险，建立适 当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险 控制在限定的范围之内。 （1）市场风险 主要系利率风险：公司的利率风险产生于银行借款等带息债务。截至 2016 年 12 月 31 日止，公司借款余额为 0，利率风险对本公司的经营业绩没有影响。 （2）信用风险 截至 2016 年 12 月 31 日止，可能引起公司财务损失的最大信用风险敞口主 要来自于合同另一方未能履行义务而导致公司金融资产产生的损失，包括：为降 低信用风险，公司对客户的信用情况进行审核，并执行其它监控程序以确保采取 必要的措施回收过期债权。此外，公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款 的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，公司管理层 认为公司所承担的信用风险已经大为降低。 公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。 （3）流动风险 流动风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险 的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损 失或对企业信誉造成损害。公司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。 公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金 融机构进行融资磋商，以保持一定的授信额度，减低流动性风险。 十、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人情况 本公司实际控制人系自然人祁力臧，对本公司直接持股比例为 40.00%。 2、本公司的子公司 详见附注八、在其他主体中的权益。 3、本公司的合营和联营企业情况 本公司重要的合营和联营企业详见附注八、2、在合营企业或联营企业中的 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 115 权益。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 晋亿实业股份有限公司 本公司股东 晋德有限公司 本公司股东晋亿实业股份有限公司控制的公司 广州晋亿汽车配件有限公司 本公司股东晋亿实业股份有限公司控制的公司 浙江晋吉汽车配件有限公司 本公司股东晋亿实业股份有限公司控制的公司 晋亿物流有限公司 本公司股东晋亿实业股份有限公司控制的公司 沈阳晋亿物流有限公司 本公司股东晋亿实业股份有限公司控制的公司 泉州晋亿物流有限公司 本公司股东晋亿实业股份有限公司控制的公司 嘉善晋捷货运有限公司 本公司股东晋亿实业股份有限公司控制的公司 浙江晋正自动化工程有限公司 本公司股东晋亿实业股份有限公司控制的公司 晋亿人（天津）五金贸易有限公司 本公司参股的公司 杭州铭筱贸易有限公司 本公司参股的公司 杭州多拉供应链有限公司 本公司参股的公司 上海利拉食品有限公司 本公司高管参股的公司 嘉兴禾正教育投资有限公司 本公司高管参股的公司 5、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 晋亿实业股份有限公司 系统集成 2,630,816.37 2,481,740.43 软件开发 902,830.18 1,214,252.19 运维服务 1,089,044.65 1,049,999.99 晋德有限公司 系统集成 613,743.81 406,449.68 软件开发 839,622.63 运维服务 509,660.38 509,433.96 广州晋亿汽车配件有限公司 系统集成 218,154.20 53,166.67 运维服务 174,528.31 132,075.47 浙江晋吉汽车配件有限公司 系统集成 173,924.45 177,508.55 软件开发 30,660.38 晋亿人（天津）五金贸易有限公 司 系统集成 19,059.83 软件开发 7,075.47 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 116 晋亿物流有限公司 系统集成 235,820.74 1,072,795.98 软件开发 558,396.24 761,606.43 运维服务 966,981.12 896,226.37 沈阳晋亿物流有限公司 系统集成 1,153.85 25,745.30 泉州晋亿物流有限公司 系统集成 运维服务 嘉善晋捷货运有限公司 系统集成 12.82 2,170.94 浙江晋正自动化工程有限公司 系统集成 548,434.49 45,834.19 杭州铭筱贸易有限公司 软件开发 471,698.11 上海利拉食品有限公司 系统集成 13,196.94 杭州多拉供应链有限公司 软件开发 980,000.00 嘉兴禾正教育投资有限公司 软件开发 56,603.77 （2）关联方资金拆借 项目名称 年初余额 本期拆入 本期偿还 年末余额 备注 祁力臧 157,000.00 15,000,000.00 7,157,000.00 8,000,000.00 不计提利息 [注] 合 计 157,000.00 15,000,000.00 7,157,000.00 8,000,000.00 注：公司 2016 年 11 月 2 日在股转系统发布的《关于向实际控制人借款及关 联交易公告》，公告提出公司对本年实际控制人拆入的资金按照央行同期贷款利 率 4.35%（1 年内）计息；根据 2017 年 4 月 12 日董事会决议“为支持力通科技 发展壮大，实际控制人同意免除力通科技因上述财务资助形成的利息债务，借款 到期后力通科技归还本金 1500 万元，无需再支付利息”，本年对该笔关联方资金 拆借款项公司不计提利息。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 晋亿实业股份有限公司 1,698,695.90 84,934.80 761,885.98 38,094.30 晋德有限公司 841,986.40 42,099.32 388,927.95 19,446.40 广州晋亿汽车配件有限公司 118,420.95 5,921.05 101,926.00 5,096.30 浙江晋吉汽车配件有限公司 26,364.62 1,318.23 41,923.08 2,096.15 晋亿物流有限公司 448,595.00 22,429.75 272,489.00 13,624.45 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 117 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 沈阳晋亿物流有限公司 1,350.00 67.50 杭州铭筱贸易有限公司 500,000.00 100,000.00 500,000.00 25,000.00 浙江晋正自动化工程有限公司 119,219.90 5,961.00 杭州多拉供应链有限公司 480,000.00 24,000.00 嘉兴禾正教育投资有限公司 60,000.00 12,000.00 60,000.00 3,000.00 上海利拉食品有限公司 6,655.00 332.75 合 计 4,301,287.77 299,064.40 2,127,152.01 106,357.60 （2）应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 其他应付款： 祁力臧 8,000,000.00 157,000.00 合 计 8,000,000.00 157,000.00 十一、承诺及或有事项 1、承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的重大或有事项。 十二、资产负债表日后事项 1、土地使用权、房屋所有权抵押 2017 年 2 月 6 日，本公司子公司浙江和通电子科技有限公司与浙江嘉善农村 商业银行股份有限公司惠民支行签订最高额抵押合同约定，将其善国用（2015） 第 00209089 号土地及善字第 S0118174 号房屋建筑物进行抵押登记，为本公司自 2017 年 2 月 6 日至 2020 年 2 月 5 日期间最高融资限额为人民币 1,100 万元的融资 债权提供最高额抵押担保。 2、设立子公司 本公司与陈喜荣于 2017 年 1 月 3 日签订《股权合作及股权协议书》，拟共同 出资设立控股子公司嘉善力智科技有限公司，注册资本为 100 万元 ，其中本公 司出资 60 万元，占注册资本 60%，陈喜荣出资 40 万元，占注册资本 40%。2017 年 3 月 13 日，本公司已缴入出资款 5 万元。 除上述事项外，截至本财务报表签发日止，本公司不存在应披露的资产负债 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 118 表日后事项。 十三、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的其他重大事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 18,213,481.28 100.00 2,652,820.85 14.57 15,560,660.43 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合 计 18,213,481.28 100.00 2,652,820.85 14.57 15,560,660.43 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 11,260,546.94 100.00 1,802,753.01 16.01 9,457,793.93 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合 计 11,260,546.94 100.00 1,802,753.01 16.01 9,457,793.93 ①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比 例（%） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 119 账 龄 年末余额 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比 例（%） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 13,950,762.80 697,538.14 5.00 9,194,965.19 459,748.26 5.00 1 至 2 年 2,532,300.96 506,460.19 20.00 567,890.00 113,578.00 20.00 2 至 3 年 563,190.00 281,595.00 50.00 536,530.00 268,265.00 50.00 3 年以上 1,167,227.52 1,167,227.52 100.00 961,161.75 961,161.75 100.00 合 计 18,213,481.28 2,652,820.85 14.57 11,260,546.94 1,802,753.01 16.01 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 850,067.84 元；本年无收回或转回的坏账准备金额。 （3）本年无实际核销的应收账款。 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 金额 坏账准备 年限 占应收账款年末 余额合计数的比 例（%） 汉鼎宇佑互联网股份有限公 司 非关联方 2,723,575.00 136,178.75 1 年以内 14.95 中国电信集团系统集成有限 责任公司河南分公司 非关联方 2,262,400.00 113,120.00 1 年以内 12.42 晋亿实业股份有限公司 关联方 1,386,685.00 69,334.25 1 年以内 7.61 嘉善县人民政府罗星街道办 事处 非关联方 1,592,684.80 79,634.24 1 年以内 8.74 嘉善县人民政府魏塘街道办 事处 非关联方 1,553,517.00 77,675.85 1 年以内 8.53 合 计 9,518,861.80 475,943.09 52.25 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 120 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 4,559,218.89 100.00 327,317.47 7.18 4,231,901.42 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合 计 4,559,218.89 100.00 327,317.47 7.18 4,231,901.42 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的其他应收款 9,160,771.42 100.00 826,347.69 9.02 8,334,423.73 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的其他应收款 合 计 9,160,771.42 100.00 826,347.69 9.02 8,334,423.73 ①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 3,912,842.10 195,642.11 5.00 6,925,377.28 346,268.86 5.00 1 至 2 年 638,376.79 127,675.36 20.00 2,125,394.14 425,078.83 20.00 2 至 3 年 8,000.00 4,000.00 50.00 110,000.00 55,000.00 50.00 合 计 4,559,218.89 327,317.47 7.18 9,160,771.42 826,347.69 9.02 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额-499,030.22 元；本年无收回或转回的坏账准备金额。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 拆借款 2,658,296.89 8,650,535.92 押金保证金 1,795,237.00 281,020.00 往来款 160,000.00 其他 105,685.00 69,215.50 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 121 合 计 4,559,218.89 9,160,771.42 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备年末 余额 浙江和通电子科技有 限公司 拆借款 2,097,420.10 1 年以内 56.99 205,046.36 500,876.79 1-2 年 信阳市行政服务中心 公共资源交易部 押金保证金 1,000,000.00 1 年以内 21.93 50,000.00 嘉善县财政支付（核 算）中心 押金保证金 473,250.00 1 年以内 10.38 23,662.50 中国电信集团系统集 成有限责任公司河南 分公司 押金保证金 247,987.00 1 年以内 5.44 12,399.35 嘉善县社会治安综合 治理协会 押金保证金 77,500.00 1-2 年 1.70 15,500.00 合 计 4,397,033.89 96.44 306,608.21 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 16,960,820.88 16,960,820.88 15,860,820.88 15,860,820.88 对联营、合营 企业投资 14,903,541.58 14,903,541.58 合 计 31,864,362.46 31,864,362.46 15,860,820.88 15,860,820.88 （2）对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年 减少 年末余额 本年计提 减值准备 减值准备 年末余额 浙 江 和 通 电 子 科技有限公司 15,060,820.88 15,060,820.88 河 南 智 光 信 息 技术有限公司 800,000.00 1,000,000.00 1,900,000.00 合 计 15,860,820.88 1,000,000.00 16,960,820.88 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 122 （3）对联营、合营企业投资 被投资单位 年初 余额 本年增减变动 追加投资 减少 投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权益变动 一、联营企业 矢野电子（杭州） 有限公司 15,056,913.90 -153,372.32 合 计 15,056,913.90 -153,372.32 （续） 被投资单位 本年增减变动 年末余额 减值准备年末 余额 宣告发放现金 股利或利润 计提减值 准备 其他 一、联营企业 矢野电子（杭州） 有限公司 14,903,541.58 合 计 14,903,541.58 4、营业收入、营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 19,820,457.24 7,704,742.31 12,752,815.26 3,607,731.80 合 计 19,820,457.24 7,704,742.31 12,752,815.26 3,607,731.80 5、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投 资收益 -153,372.32 理财产品收益 228,444.92 31,038.09 合 计 75,072.60 31,038.09 十五、补充资料 1、非经常性损益明细表 项 目 本年发生额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、 嘉善力通信息科技股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：定 2017-001 123 项 目 本年发生额 说明 减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 1,040,172.94 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小 于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允 价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产 减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外， 持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价 值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资产取得的投资收益 403,572.22 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行 一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 241.06 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 1,443,986.22