839559_2017_振有电子_2017年年度报告_2018-03-14.txt

振 有 电 子 NEEQ : 839559 浙江振有电子股份有限公司 ZHEJIANG ZHEN YOU ELECTRONICS CO.,LTD 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 8 月，公司向升达电子所有股东 及郑向阳、许象明发行 2,339.81 万股票，募 集资金用于收购升达电子 100%股权及归还部 分贷款，上述事项于 2017 年 11 月实施完毕。 公司被中国电子电路行业协会成功 评选为 2015 年至 2020 年的常务理事单 位。 2017 年 3 月，公司董事长詹有根先 生荣获 2016 年临安市十大优秀企业家荣 誉称号。 2018 年 1 月，公司成功收购了友成 电子 40%少数股东股益，本次收购的完成 后，友成电子成为公司全资子公司。 公告编号：2018-003 1 目 录 公 司 年 度 大 事 记 .................................................................................... 2 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 5 第二节 公司概况 .......................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 11 第五节 重要事项 ........................................................................................... 17 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 21 第七节 融资及利润分配情况 .......................................................................... 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 26 第九节 行业信息 ........................................................................................... 31 第十节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 32 第十一节 财务报告 ........................................................................................ 36 公告编号：2018-003 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、振有电子 指 浙江振有电子股份有限公司 升达电子 指 杭州升达电子有限公司,系公司全资子公司 有泽电子 指 临安有泽电子有限公司,系公司全资子公司 友成电子 指 杭州友成电子有限公司,系公司全资子公司 可可照明 指 浙江可可照明科技有限公司,系控股股东、实际控制人控 制的企业 嘉盛环球 指 嘉盛环球嘉盛环球有限公司,原系友成电子股东 股东大会 指 浙江振有电子股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江振有电子股份有限公司董事会 监事会 指 浙江振有电子股份有限公司监事会 公司章程 指 浙江振有电子股份有限公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 本报告 指 浙江振有电子股份有限公司 2017 年年度报告 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 上年度、上年同期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 天健所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 儒毅所 指 浙江儒毅律师事务所 评估机构 指 坤元资产评估有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 印制电路板、印制线路板、PCB 指 Printed Circuit Board,又称印制电路板、印制线路板 等,是组装电子零件用的基板,是在通用基材上按预定设 计形成点间连接及印制元件的印制板 CPCA 指 China Printed Circuit Association,中国印制电路行 业协会 公告编号：2018-003 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人詹有根、主管会计工作负责人潘青及会计机构负责人(会计主管人员) 马晓群保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理的风险 公司自设立以来,逐步建立健全了法人治理结构,建立了股东大 会制度、董事会制度、监事会制度等,制定了适应企业现阶段发 展的内部控制体系。随着公司发展,经营规模扩大,业务范围扩 展,人员增加,对公司治理将会提出更高的要求,公司未来经营 中如存在因内部管理不适应发展需要,将影响公司持续、稳定、 健康发展的风险。 下游产品需求变化的风险 如下游产业的技术变更及进行,未来不排除下游产业对于碳膜 印制线路板的需求减少可能性,由此将对公司的发展产生不利 的影响。 市场竞争的风险 国内碳膜印制电路板行业企业数量众多,且规模小、研发技术较 弱的企业占比较大,资金实力相对薄弱,产品差异和价格差异未 在行业竞争中充分体现。过度的市场竞争势必导致行业平均利 润水平下降,甚至产生恶意竞争。 高新技术企业税收政策的风险 公司系国家高新技术企业,享受企业所得税税收优惠政策。未 来,公司将继续向有关单位申请高新技术企业复核,减少其对公 公告编号：2018-003 4 司净利润的影响,此外,如果未来国家对上述所得税的税收优惠 政策作出调整,也将对公司的经营业绩和利润水平产生一定程 度的影响。 应收账款的回收风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司应收账款账面价为 8,572.34 万元, 占总资产的比例为 26.12%,公司应收账款金额较高,占比较大, 如未来部分客户因资金困难等原因拖延或无法支付,公司将应 收账款存在回收风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-003 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江振有电子股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG ZHEN YOU ELECTRONICS CO.,LTD 证券简称 振有电子 证券代码 839559 法定代表人 詹有根 办公地址 杭州市临安区玲珑工业园区 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 潘青 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0571-61070358 传真 0571-63761718 电子邮箱 qing.pan@zy- 公司网址 www.zy- 联系地址及邮政编码 浙江省杭州市临安区玲珑工业园区锦溪南路 1128 号,311300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司财务部 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 4 月 10 日 挂牌时间 2016 年 11 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 计算机、通信和其他电子设备制造业(C39) 主要产品与服务项目 加工印制线路板 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 83,900,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 詹有根 实际控制人 詹有根、赵燕夫妇 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9133018571953330XB 否 注册地址 浙江省杭州市临安区玲珑工业 园区 否 注册资本 83,900,000.00 是 公告编号：2018-003 6 2017 年 11 月，公司发行 23,398,138 股，募集资金用于收购升达电子 100%股权及归还部分贷款。目前该 新增股份尚在中国结算北京分公司股份登记流程中,故造成实收资本与注册资本的差异，等中国结算北京 分司股份登记完毕后，注册资本与实收资本均为 107,298,138 股。 五、中介机构 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 蒋晓东、陈剑威 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 15 层 六、报告期后更新情况 √适用 2017 年 11 月，公司成功发行 23,398,138 股，募集资金用于收购升达电子 100%股权及归还部分贷款。由 于该项事项导致公司报告期末至年报披露日期间公司总股本发生变化，由此导致公司股本由 83,900,000 股变更为 107,298,138 股。目前该新增股份尚在中国结算北京分公司股份登记流程中。 公告编号：2018-003 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 200,875,378.49 157,332,145.93 27.68% 毛利率% 37% 38% - 归属于挂牌公司股东的净利润 30,693,699.88 20,072,137.17 52.92% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 29,072,918.82 19,870,814.91 46.31% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 26.54% 22.30% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 25.14% 22.07% - 基本每股收益 0.36 0.25 44.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 328,184,180.78 205,320,868.77 59.84% 负债总计 162,363,539.26 86,489,989.25 87.73% 归属于挂牌公司股东的净资产 157,385,910.17 108,881,588.31 44.55% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.47 6.49 -77.35% 资产负债率（母公司） 37.64% 38.21% - 资产负债率（合并） 49.47% 42.12% - 流动比率 137.02% 153.09% - 利息保障倍数 76.14 27.86 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 23,267,179.30 25,317,024.83 -8.10% 应收账款周转率 310.73% 364.00% - 存货周转率 238.00% 311.00% - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 59.84% 10.30% - 营业收入增长率% 27.68% 0.80% - 净利润增长率% 41.58% 62.18% - 五、股本情况 公告编号：2018-003 8 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 83,900,000 16,780,000 400.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -27,173.71 政府补助 1,308,966.84 企业取得子公司的投资成本小于取得投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 504,907.93 对外委托贷款取得的收益 27,708.33 除上述之外的其他营业外收入和支出 12,217.16 非经常性损益合计 1,826,626.55 所得税影响数 201,753.93 少数股东权益影响额（税后） 4,091.56 非经常性损益净额 1,620,781.06 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业外收入 25,791.70 - - - 资产处置收益 - 25,791.70 - - 公告编号：2018-003 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 商业模式：公司属于印制电路板行业的高新技术企业，主要从事应用于电视、电脑、空调等消费电 子产品遥控器碳膜板、银浆板以及白色家电产品线路板等 PCB 的生产和销售。经过多年的经验积累与沉 淀，公司已经形成较完善、成熟的以研发、采购、生产和销售为主的商业模式。 （一）采购模式 公司采购的原材料主要为覆铜板、铜球、银浆和油墨，公司设有采购部，主要负责在公开市场上进 行原材料的采购，通过一定的筛选程序来确定供应商。大部分原材料的采购都需要根据销售客户的订单 要求进行。公司在供应商的选择方面主要着重于公司经过严格的认证程序，选择了几家产量大、型号全、 供应足的大型上游企业，这样的模式既能保证原材料的质量，又能提高产品质量从而获得客户的认可， 还能有效降低原材料价格的波动性，有利于公司控制产品质量和原材料成本。 （二）生产模式 公司基本实行以销定产的生产模式。在与客户签订订单后，公司对订单内容和相关要求进行分析， 然后安排生产部门进行生产。该生产模式有助于公司控制成本和提高资金运用效率。公司建立了一套快 速有效处理客户订单的流程，能保证按时生产、发货以满足客户需求。 （三）销售模式 公司的销售模式主要为直销，通过自身的销售渠道向客户直接销售产品。公司主要通过老客户长期 合作、主动招投标和销售人员拓展市场等三种方式获得订单。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 具体变化情况说明： - 二、经营情况回顾 （一）经营计划 2017 年度，公司秉持着“科技引领，创新发展”的发展理念。加强团队管理，鼓励技术创新，在提高产 量、产值的同时，不断提升产品的质量，完善管理制度，提升核心竞争力，促进企业持续快速稳定发展。 报告期内，公司成功收购了杭州升达电子有限公司，并收购了杭州友成电子有限公司 40%少数股东权益， 上述公司成为公司振有电子全资子公司。公司无论是从原材料的选定、生产加工工艺的定型，还是到品 质的管控、设备的采购都做有详细的规划，公司始终以优质的原材料和先进的加工工艺，完美的品质和 先进的设备保障赢得客户。在专业碳膜线路板印刷方面，公司在积累了丰富的生产技术经验，并长期与 CPCA 合作交流，属 CPCA 常务理事会员企业，并取得了 ISO9001-2008 质量保证体系、ISO14001-2004 版环境管理体系，同时通过了 UL 和汽车制造 IATF16949-2016 版认证、标准化良好行为 AA 级和清洁生 公告编号：2018-003 10 产认证。公司成立以来在国内碳膜印刷线路板行业一直保持技术领先地位，被行业届评为公认的碳膜板 领军企业、碳膜板行业规模国内行业排名第一、2017 年度在中国电子电路行业协会公布的《第十六届 （2016）中国电子电路行业排行榜》中位列 PCB 内资企业第七十三位，连续三届被评为 CPCA 优秀民 族品牌企业。经过十八年的发展，公司已拥有一支技术力量雄厚的研发队伍，并拥有独立的工程设计、 模具工装制造、实验检测和环保设备，所有产品通过严格的专业电性能检查及测试。在碳膜板行业中公 司凭着过硬的产品质量和良好的售后服务赢得美国 UEI（SONY、TOSHIBA、 PANASONIC 、SHARP、 JVC、）、惠通集团、海尔电器、LG、万利达、三进电子、午星电子等一大批知名企业客户的认可和赞誉。 （二）行业情况 公司所处行业为印制电路板行业。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）， 公司所属行业为（C39）计算机、通信及其他电子设备制造业；根据《国民经济行业分类》 （GB/T4754-2011）， 公司所属行业为（C39）计算机、通信及其他电子设备制造业中的（C3982）印制电路板制造业；根据全 国中小企业股份转让系统《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司所属行业为（C39）计算机、通信及其 他电子设备制造业。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的比 重 货币资金 54,973,556.82 16.75% 44,614,392.5 5 21.73% 23.22% 应收账款 85,723,421.44 26.12% 43,567,268. 26 21.22% 96.76% 存货 69,951,655.87 21.31% 35,708,480. 22 17.39% 95.89% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 固定资产 79,473,749.51 24.22% 46,446,495. 58 22.62% 71.11% 在建工程 2,190,630.72 0.67% 2,648,717.9 6 1.29% -17.29% 短期借款 36,789,052.37 11.21% 15,000,000. 00 7.31% 145.26% 长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 无形资产 19,765,511.89 6.02% 17,772,733. 10 8.66% 11.21% 资产总计 328,184,180.7 8 - 205,320,868 .77 - 59.84% 资产负债项目重大变动原因 报告期，公司资产负债结构与上一年度相比变动超过 30%的情况如下： 报告期末，公司应收账款账面价值为 85,723,421.44 元，同比增长 96.76%，公司存货账面价值为 69,951,655.87 元，同比增长 95.89%，这二项增长主要系公司业务增长及收购了升达电子全部股权后，2017 公告编号：2018-003 11 年 12 月份的资产负债表并入合并报表所致，此外，由于受原材料价格上涨，特别是原材料板材价格上 涨较快因素的影响，公司也增加了部分存货的储备。 报告期末，公司固定资产账面价值为 79,473,749.51 元，同比增长 71.11%，主要系 2017 年，公司新 增年产 30 万平方米双面多层印刷电路板及年产 30 万平方米单面板自动化生产线价值体现以及收购升达 电子以后，升达电子的固定资产价值也并入合并范围所致。 报告期末，公司短期借款为 36,789,052.37 元，同比增长 145.26%，主要系公司产能扩大、备货增加 及业务规模增长以及现金收购了友成电子 40%的股权，综合导致公司对货币资金需求加大，以及收购升 达成为公司全资子公司后合并资产报表所致，此外，2017 年公司新增贷款 1,500 万元。 报告期末，公司总资产为 328,184,180.78 元，同比增长 59.84%，主要系公司业绩增长加快、负债增加及 合并了升达电子等因素综合所致。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 200,875,378.49 - 157,332,145.9 3 - 27.68% 营业成本 125,979,395.97 62.71% 97,434,490.77 61.93% 29.30% 毛利率 37% - 38% - - 管理费用 32,832,354.55 16.34% 28,622,067.51 18.19% 14.71% 销售费用 2,289,330.87 1.14% 1,774,146.53 1.13% 29.04% 财务费用 508,685.64 0.25% 1,001,388.68 0.64% -49.20% 营业利润 37,147,509.07 18.49% 26,794,738.14 17.03% 38.64% 营业外收入 1,158,352.81 0.58% 623,512.72 2.70% 85.78% 营业外支出 82,401.43 0.04% 516,904.40 0.33% -84.06% 净利润 32,660,090.16 16.26% 23,068,546.94 14.66% 41.58% 项目重大变动原因： 报告期，公司利润构成与上一年度相比变动超过 30%的情况如下： 报告期内，公司财务费用为 508,685.64 元，较上年减幅为 49.2%，主要原因系 2016 年年初到本年 5 月份的短期借款的余额都比较大，在 3,340 万元左右，一年内平均每月的短期借款余额为 2,356.92 万 元；2017 年年初的贷款为 1,500 万，只有在 12 月份的短期借款的余额比较大，为 3,000 万元，一年内 平均每月的短期借款的余额为 1,173.08 万元，综合导致了财务费用减少了 49.20% 报告期内，公司营业利润 37,147,509.07 元，净利润 32,660,090.16 元，分别同比增长 38.64%、 41.58%，主要系本年营业收入增长 27.68%，规模相应显现及费用控制较好综合显现。 报告期内，公司的营业外收入为 1,158,352.81 元，较上年增长 85.78%，主要原因是本年度政府补贴收 入增多。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 194,275,571.37 154,069,447.08 26.10% 公告编号：2018-003 12 其他业务收入 6,599,807.12 3,262,698.85 102.28% 主营业务成本 119,770,808.79 94,512,025.43 26.82% 其他业务成本 6,208,587.18 2,922,465.34 112.44% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 印刷线路板 194,275,571.37 96.71% 157,332,145.9 3 100.00% 其他 6,599,807.12 3.29% 0.00 0.00% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 不适用 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 骏升科技(扬州)有限公司、骏升科技 (钦州)有限公司、环迅电子(扬州)有 限公司 124,534,919.06 62.00% 否 2 午星电子(苏州)有限公司 27,005,063.88 13.44% 否 3 青岛三进电子有限公司、印尼三进电 子有限公司 15,933,334.97 7.93% 否 4 HOMECONTROLSINGAPOREPTELTD 9,447,726.84 4.70% 否 5 宁波奥克斯空调有限公司 8,675,504.16 4.32% 否 合计 185,596,548.91 92.39% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 昆山展耀贸易有限公司 48,365,757.26 24.11% 否 2 张家港保税区鼎曜国际贸易有限公司 23,859,353.33 11.90% 否 3 江苏星源航天材料股份有限公司 17,773,697.40 8.86% 否 4 长兴(中国)投资有限公司 12,443,076.92 6.20% 否 5 承永(上海)贸易有限公司 3,740,170.94 1.86% 否 合计 106,182,055.85 52.93% - 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 23,267,179.30 25,317,024.83 -8.10% 投资活动产生的现金流量净额 -5,000,859.75 12,966,912.42 -138.57% 公告编号：2018-003 13 筹资活动产生的现金流量净额 -7,951,745.79 -31,165,004.91 -74.49% 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量均为正数，并与净利润较为匹配，表明公司保持着较为良 好的主营业务获取现金的能力。公司投资活动产生的现金流量净额为-5,000,859.75 元，较去年减幅为 -138.57%，主要在于购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金为 13,276,698.16 元。筹资活 动产生的现金流量净额为-7,951,745.79 元，较去年减幅为-74.49%，主要在于本年度内借款减少且偿还 借款金额减少综合所致。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司拥有 2 家全资子公司和 1 家控股子公司，分别为临安有泽电子有限公司、杭州升达电子有 限公司和杭州友成电子有限公司。 1、临安有泽电子有限公司 有泽电子成立于 2011 年 8 月 18 日，根据杭州市临安市工商行政管理局于 2015 年 11 月 13 日 核发的《企业法人营业执照》（统一社会信用代码：91330185580268248C），有泽电子的基本情况如 下： 名称 临安有泽电子有限公司，注册资本 500 万元，实收资本 500 万元，法定代表人詹有根， 住所临安市玲珑街道锦溪南路 1128 号，公司类型一人有限责任公司（内资法人独资），经营范围： 生产、销售：线路板（在许可项目批准的有效期内方可经营）。（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后在有效期内方可开展经营活动），成立日期 2011 年 8 月 18 日，营业期限 2011 年 8 月 18 日 至 2031 年 8 月 17 日，主营业务铝基线路板的研发、生产和销售，股权结构：振有电子持股 100%。 2、杭州升达电子有限公司 升达电子的基本情况如下：名称杭州升达电子有限公司统一社会信用代码：91330185719534919P 注 册资本 1500 万实收资本 1500 万法定代表人邵永明住所浙江省杭州市临安区河桥镇聚秀村公司类型 有限责任公司（法人独资），经营范围 加工、销售：印刷线路板货物进出口（依法须经批准的项目， 经相关部门批准后在有效期内方可开展经营活动）成立日期 2000 年 08 月 02 日营业期限 2016 年 05 月 17 日至长期主营业务加工、销售：印刷线路板，股权结构振有电子持股 100%。升达电子购买日 至期末被购买方的收入为 10,495,655.02 元，购买日至期末被购买方的净利润为 2,304,748.55 元。 3、杭州友成电子有限公司 友成电子的基本情况如下：名称杭州友成电子有限公司统一社会信用代码：9133010066233996X9 注 册资本 1280 万实收资本 1280 万法定代表人詹有根住所浙江省杭州市临安区玲珑街道石山村无门牌 10 公司类型一人有限责任公司（私人法人独资），经营范围 生产：碳膜印刷电路板产品；销售本公 司生产的产品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后在有效期内方可开展经营活动）成立日 期 2007 年 7 月 10 日营业期限 2007 年 7 月 10 日至 2022 年 7 月 9 日主营业务印制线路板的研发、 生产和销售，股权结构振有电子持股 60%。友成电子 2017 年全年营业收入 39,895,931.62 元，净利 润 4,915,975.70 元。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 公告编号：2018-003 14 √适用 1.本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流 动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政 府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕 30 号)，将非流动资产处置利得和损失变更列报于“资产处置收益”项目。此项会计政策变更采用追 溯调整法，2016 年度的比较利润表作了相应调整。其中，营业外收入追溯调减 25,791.70 元，资产处 置收益追溯调增 25,791.70 元。 （七）合并报表范围的变化情况 √适用 公司合并报表范围由 1 家全资子公司临安有泽电子有限公司和 1 家控股子公司杭州友成电子有限公 司，变更为 2 家全资子公司和 1 家控股子公司，分别为：临安有泽电子有限公司、杭州友成电子有限 公司和杭州升达电子有限公司。 （八）企业社会责任 公司遵循以人为本的价值观，积极实践管理创新和技术创新，用优质的产品和专业的服务，努力履行作 为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中， 积极承担社会责任，支持地区经济发展及社会共享企业发展成果。 三、持续经营评价 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，公司主营业务收入稳定，并较好的控制成 本费用，实现了较高的净利润。公司具有良好的持续经营和发展能力。 四、未来展望 √适用 （一）行业发展趋势 （二）公司发展战略 公司于 2015 年 11 月份对整个公司的生产线进行全面改造，投入资金 4,000 余万元，实施了《新增年产 30 万平方米双面多层印刷电路板及年产 30 万平方米单面板自动化生产线扩建项目》，淘汰落后产能，新 增了多台国内最先进的的双面多层 PCB 生产设备，实现机器换人，成功地实现了产品的转型升级。经过 一年的边改造边生产，新产品于 2017 年上半年正式投产，到 2017 年年底，产能得到了显著增加。 （三）经营计划或目标 2018 年年初：向杭州市临安区经信局申报了《年产 50 万平方高密度印制线路板生产线技改项目》， 预计投资 1,030 万元的设备投入，准备投入日本最先进的自动印刷机和台湾最先进的隧道炉，预计在零 土地投入的基础上增加产能 50 万平方米，预计在 2018 年下半年能投入生产，将显著增加公司收入规模。 因公司订单充足，目前的产能无法满足客户的交货需求，公司已向政府争取了 70 亩工业用地，计划 2018 公司的产品是为家电配套电子产品，随着家电行业的不断发展及智能化程度的不断改进，对 PCB 的需求 与日俱增，产品的销售未来增长空间巨大，公司也随着市场需求的变化，对生产设备以及产品品种进行 改型升级，以适应未来不断变化的产品需求。 公告编号：2018-003 15 年在新的土地资源上实现较为先进的的双面多层 PCB 生产线的梦想，上述方案正在实施当中。 （四）不确定性因素 由于新土地实施项目存在不确定性，未来会有项目失败的风险。 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公司治理的风险 公司自设立以来,逐步建立健全了法人治理结构,建立了股东大会制度、董事会制度、监事会制度等, 制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。随着公司发展,经营规模扩大,业务范围扩展,人员增加,对 公司治理将会提出更高的要求，公司未来经营中如存在因内部管理不适应发展需要,将影响公司持续、 稳定、健康发展的风险。 2、下游产品需求变化的风险 如下游产业的技术变更及进行，未来不排除下游产业对于碳膜印制线路板的需求减少可能性，由此 将对公司的发展产生不利的影响。 公司风险管理措施：为应对时刻变化的市场，公司已经在积极地拓展新的产品应用领域，同时不断 提高自身的研发和创新技术。 3、市场竞争的风险 国内碳膜印制电路板行业企业数量众多,且规模小、研发技术较弱的企业占比较大,资金实力相对薄 弱,产品差异和价格差异未在行业竞争中充分体现。过度的市场竞争势必导致行业平均利润水平下降,甚 至产生恶意竞争。 公司风险管理措施：公司通过加强新产品研发与技术创新，紧跟市场发展方向，力求提升核心竞争 力。 4、高新技术企业税收政策的风险 公司系国家高新技术企业,享受企业所得税税收优惠政策。未来，公司将继续向有关政府部门申报 高新技术企业复审，减少其对公司净利润的影响，此外,如果未来国家对上述所得税的税收优惠政策作 出调整,也将对公司的经营业绩和利润水平产生一定程度的影响。 公司风险管理措施：管理层将严格按照高新技术企业的认定标准运营企业，并积极向有关政府部门 申报高新技术企业复审。 5、应收账款的回收风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司应收账款账面价为 8,572.34 万元，占总资产的比例为 26.12%，公 司应收账款金额较高，占比较大,如未来部分客户因资金困难等原因拖延或无法支付,公司将应收账款存 在回收风险。 公司风险管理措施：公司将严格按照公司为每名客户制定的信用期标准管理客户的信用期，并积极 更新客户偿债能力情况，防范发生坏账情形，此外，公司将加大管理对业务员的货款催收进度。 6、未办理产权证明的固定资产面临被处罚风险 公司在其坐落于临安市玲珑经济开发区的厂区内存在多处尚未取得房屋所有权证的自建房产，建筑 面积共计约 3,000 平方米，分别用作仓库或辅助用房，占公司全部房产使用面积的 11.86%。上述自建 房产未履行建设审批程序，亦未办理产权证明，存在被有关部门要求拆除并处以罚款的风险。 公司风险管理措施：（1）上述自建房产仅用仓库或辅助用房，与公司主要生产经营活动无紧密关联，占 公司全部房产使用面积也较小；（2）有关部门未就上述问题进行行政处罚；（3）实际控制人已出具《承 诺函》，承诺：若公司因上述自建房产未办理产权证明受到有关部门处罚的，其将立即补偿公司因此受 到的全部损失；若上述自建房产被有关部门要求拆除，其将立即无偿提供可替代性场所供公司使用，并 补偿公司因此受到的全部损失，不会对公司的生产经营活动造成不利影响。 公告编号：2018-003 16 （二）报告期内新增的风险因素 不适用 公告编号：2018-003 17 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(五) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(六) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(七) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(九) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(十) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （五）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 7,000,000.00 616,958.89 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 4,000,000.00 122,592.48 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 580,000.00 113,230.77 总计 11,580,000.00 852,782.14 （六）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行 必 要 决 策 程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 公告编号：2018-003 18 赵燕 拆入资金 1,000,000.00 是 2018 年 3 月 15 日 2018-010 赵燕 拆入资金 500,000.00 是 2018 年 3 月 15 日 2018-010 赵燕 拆入资金 500,000.00 是 2018 年 3 月 15 日 2018-010 詹有根、赵燕 提供担保 60,000,000.00 是 2018 年 3 月 15 日 2018-010 总计 - 62,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 偶发性关联交易中从实际控制人赵燕处拆入资金解决了公司临时性资金需求；实际控制人詹有根、赵燕 夫妇为上海浦东发展银行股份有限公司杭州临安支行给母公司的总授信额度 6000 万提供保证，报告期 末母公司实际贷款余额为 3000 万元。发生的偶发性关联交易补充了公司的流动资金，保障公司正常的 生产经营，满足了本公司业务发展及生产经营的需要，该等日常性关联交易遵循了市场公允原则，定价 合理，没有损害本公司和非关联股东的利益，交易的决策严格按照公司的相关制度进行，上述关联交易 不会对本公司造成不利影响。 （七）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、公司于 2017 年 8 月 18 日与杭州升达电子有限公司签署《股权收购意向书》，并于 2017 年 10 月 29 日与升达全体股东签署《股权认购协议》，关于此次事项的会议已全部通过董事会、监事会，股东大会 的公告并通过议案。关于此次的工商变更于 2017 年 11 月 16 日完成。振有电子的营业执照变更于 2018 年 1 月 18 日完成。具体交易情况如下： 收购方：浙江振有电子股份有限公司 交易对方：邵永明、邵立然、黄海松、陈显明、邓金甫、林卫权、毛立成、鲁立昌。 交易标的：杭州升达电子有限公司（以下简称“升达电子”）100%股权。 交易事项：公司拟以发行股份的方式收购邵永明、邵立然、黄海松、陈显明、邓金甫、林卫权、毛 立成、鲁立昌持有的升达电子 100%股权。 交易对价：升达电子 100%股权整体作价 37,661,648.40 元。公司本次向交易对方发行 20,923,138 股 股票，发行价格为 1.80 元/股。本次交易构成关联交易，因交易对方邵永明为公司董事、邵立然与邵永 明系父子关系。因本次交易的关联交易，是公司与关联方在公平、公正、公开的基础上自愿达成的，关 联交易价格公允、合理，所以不存在损害公司及股东利益的情况。 本次交易完成后，升达电子成为公司的全资子公司，将有利于扩大公司经营规模、拓展业务范围， 有利于进一步整合公司业务和资源，提高综合竞争能力，促进公司长期可持续发展。 2、公司于 2017 年 12 月 16 日与嘉盛环球有限公司日签署《股权收购协议》，关于此次事项已通过 董事会议案，友成电子的工商变更于 2018 年 1 月 4 日完成。具体交易情况如下： 收购方：浙江振有电子股份有限公司 交易对方：嘉盛环球有限公司 交易标的：嘉盛环球持有的友成电子 40%的股权 交易事项：公司拟收购嘉盛环球持有的友成电子 40%的股权 交易价格：人民币 1,100 万元 协议签署日期：2017 年 12 月 16 日 此项交易不构成关联交易，不构成重大资产重组。2018 年 2 月 13 日，公司向嘉盛环球成功支付了友成 电子股权转让款合计人民币 1,100 万元。至此，本次收购控股子公司友成电子少数股东权益事项实施完 毕。 （九）承诺事项的履行情况 公告编号：2018-003 19 1、关于规范关联交易的承诺 公司控股股东、实际控制人、持股比例 5%以上的股东、董事、监事、 高级管理人员出具关于规范关联交易的承诺：“本人、本人投资或控制的其他企业及本人担任董事、 监事、高级管理人员的其他企业将尽可能减少与股份公司之间的关联交易。对于确实无法避免的关联交 易，将依法签订协议，按照《公司法》、《公司章程》、《关联交易决策制度》、《防范关联方资金占用管理 制度》及其他相关法律法规的规定，履行相应的决策程序”。 履行情况：报告期内，以上人员严格履行了此项承诺。 2、关于规范对外担保的承诺 公司控股股东、实际控制人出具关于规范对外担保的承诺：“本人合 理使用股份公司的控制权使股份公司尽可能减少对外担保，对于确实无法避免的对外担保，将依法签订 协议，按照《公司法》、《公司章程》、《对外担保管理制度》及其他相关法律法规的规定，履行相应的决 策程序。” 履行情况：报告期内，以上人员严格履行了此项承诺。 3、关于不占用公司资金的承诺函 公司控股股东、实际控制人、持股比例 5%以上的股东、董事、 监事、高级管理人员出具关于不占用公司资金的承诺函：“（1）、本人及本人直接或间接控制的企业在与 股份公司发生的经营性往来中，不占用股份公司资金。（2）、股份公司不以下列方式将资金直接或间接 地提供给本人及本人直接或间接控制的企业使用：A.有偿或无偿地拆借股份公司的资金给本人及本人直 接或间接控制的企业使用；B.通过银行或非银行金融机构向本人及本人直接或间接控制的企业提供委托 贷款；C.委托本人及本人直接或间接控制的企业进行投资活动；D.为本人及本人直接或间接控制的企业 开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；E.代本人及本人直接或间接控制的企业偿还债务；F.全国中小 企业股份转让系统有限责任公司、中国证券监督管理委员会认定的其他方式”。 履行情况：报告期内，以上人员严格履行了此项承诺。 4、关于避免同业竞争承诺函 公司控股股东、实际控制人、持股比例 5%以上的股东、董事、监事、 高级管理人员出具关于避免同业竞争承诺函：“（1）本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何 在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、 经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机 构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。（2）本人在作为股份公司股东期间，本承诺持续有 效。（3）本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失”。 履行情况：报告期内，以上人员严格履行了此项承诺。 5、关于员工社会保险及住房公积金事项的承诺函 公司控股股东、实际控制人出具关于员工社会保 险及住房公积金事项的承诺函：“若股份公司因未为全体员工缴纳社会保险和住房公积金而被有关 主管部门要求补缴的，或有关主管部门要求缴纳滞纳金或罚款的，本人将对股份公司承担全额补偿义务； 且本人将积极推动股份公司在未来条件成熟时，尽快规范社会保险及住房公积金缴纳行为，同时积极推 动股份公司保障全体员工权益”。 履行情况：报告期内，以上人员严格履行了此项承诺。 6、关于股份解除转让限制事项的承诺函 公司控股股东、实际控制人出具关于股份解除转让限制事 项的承诺函：“本人在股份公司挂牌前直接或间接持有的股份分三批解除转让限制，每批解除转让限制 的数量均为本人所持股份的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年”。 履行情况： 报告期内，以上人员严格履行了此项承诺。 （十）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产 的比例 发生原因 土地 抵押 19,531,978.26 5.95% 抵押融资 房屋 抵押 19,222,751.26 5.86% 抵押融资 公告编号：2018-003 20 货币资金 抵押 30,128,228.60 9.18% 保证金存款及质押的定期存款 应收票据 抵押 4,789,052.37 1.46% 商业承兑汇票贴现 总计 - 73,672,010.49 22.45% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2018-003 21 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 335,000 2.00% 21,090,0 00 21,425,00 0 25.54% 其中：控股股东、实际控制 人 107,500 0.64% 20,180,0 00 20,287,50 0 24.18% 董事、监事、高管 107,500 0.64% 430,000 537,500 0.64% 核心员工 20,000 0.12% 80,000 100,000 0.12% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 16,445,00 0 98.00% 46,030,0 00 62,475,00 0 74.46% 其中：控股股东、实际控制 人 16,122,50 0 96.08% 44,740,0 00 60,862,50 0 72.54% 董事、监事、高管 322,500 1.92% 1,290,00 0 1,612,500 1.92% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 16,780,00 0 - 67,120,0 00 83,900,00 0 - 普通股股东人数 8 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 詹有根 12,280,00 0 49,120,00 0 61,400,000 73.18% 46,050,0 00 15,350,000 2 赵燕 3,950,000 15,800,00 0 19,750,000 23.54% 14,812,5 00 4,937,500 3 林益民 120,000 480,000 600,000 0.72% 450,000 150,000 4 潘青 110,000 440,000 550,000 0.66% 412,500 137,500 5 徐军洪 100,000 400,000 500,000 0.60% 375,000 125,000 6 王华军 100,000 400,000 500,000 0.60% 375,000 125,000 7 林天翼 100,000 400,000 500,000 0.60% 0 500,000 合计 16,760,00 0 67,040,00 0 83,800,000 99.90% 62,475,0 00 21,325,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 前十名股东中詹有根和赵燕存在关联关系。 公告编号：2018-003 22 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 截止报告期末，公司股东詹有根持有公司 73.182%股份，为公司的控股股东。詹有根的基本资料如下： 詹有根，男，中国国籍，1967 年 2 月出生，无境外永久居留权，高中学历。1987 年至 2000 年，就职于 杭州宝临印刷电路有限公司，任市场部经理。2000 年至今，就职于浙江振有电子股份有限公司，任执行 董事兼总经理。现任公司董事长兼总经理。 （二）实际控制人情况 詹有根持有公司 73.18%的股份，赵燕持有公司 23.54%股份，詹有根与赵燕系夫妻关系。公司实际 控制人为詹有根与赵燕。 公司实际控制人詹有根、赵燕的基本情况如下：詹有根，参见本报告“第六节股本变动及股东情况” 之“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况”。 赵燕，女，中国国籍，1973 年 1 月出生，无境外永久居留权，高中学历。1989 年至 2000 年，就职 于杭州宝临印刷电路有限公司，任仓库主管。2000 年至今，就职于浙江振有电子股份有限公司。现任公 司董事。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2018-003 23 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行 价格 发行 数量 募集金 额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 2016年12 月 8 日 2017 年 3 月 8 日 9.00 980,0 00 8,820,0 00.00 6 0 1 0 0 否 募集资金使用情况： 本公司严格按照已披露的《股票发行方案》中的用途存放和使用定向增发募集资金，并依据本公司 董事会决议通过的募集资金用途用于公司补充流动资金。 截至 2017 年 11 月 2 日公司第一次股票发行募集资金人民币 882.00 万元已经使用完毕，并于 2017 年 11 月 2 日销户完毕。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 公告编号：2018-003 24 约 银行借款 上海浦东发展银 行股份有限公司 杭州临安支行 7,500,000.00 4.79% 2017.8.31-2018.8.31 否 银行借款 上海浦东发展银 行股份有限公司 杭州临安支行 10,000,000.00 4.79% 2017.9.12-2018.9.12 否 银行借款 上海浦东发展银 行股份有限公司 杭州临安支行 2,500,000.00 4.79% 2017.10.30-2018.10.30 否 银行借款 上海浦东发展银 行股份有限公司 杭州临安支行 10,000,000.00 4.79% 2017.12.27-2018.12.27 否 银行借款 临安农村信用合 作联社昌化信用 社 2,000,000.00 5.10% 2017.11.07-2018.11.01 否 金单贴现 TCL 集团财务有 限公司 990,421.24 6.00% 2017.8.9-2018.2.9 否 金单贴现 TCL 集团财务有 限公司 325,544.16 6.00% 2017.8.9-2018.2.5 否 金单贴现 TCL 集团财务有 限公司 700,000.00 6.00% 2017.8.9-2018.2.9 否 金单贴现 TCL 集团财务有 限公司 255,400.00 6.00% 2017.8.29-2018.3.1 否 金单贴现 TCL 集团财务有 限公司 500,000.00 6.00% 2017.8.29-2018.2.28 否 金单贴现 TCL 集团财务有 限公司 78,362.99 6.00% 2017.9.27-2018.3.28 否 金单贴现 TCL 集团财务有 限公司 306,892.58 6.00% 2017.10.31-2018.4.30 否 金单贴现 TCL 集团财务有 限公司 221,551.18 6.00% 2017.10.27-2018.4.25 否 金单贴现 TCL 集团财务有 限公司 288,053.96 6.00% 2017.10.25-2018.4.30 否 金单贴现 TCL 集团财务有 限公司 400,000.00 6.00% 2017.10.31-2018.5.31 否 金单贴现 TCL 集团财务有 限公司 0.06 422,826.26 6.00% 2017.11.29-2018.5.29 否 金单贴现 TCL 集团财务有 限公司 300,000.00 6.00% 2017.11.30-2018.5.28 否 合计 - 36,789,052.37 - - - 违约情况: 公告编号：2018-003 25 √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 9 月 15 日 14.10 - 40.00 合计 14.10 - 40.00 （二） 利润分配预案 √不适用 公告编号：2018-003 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 詹有根 董 事 长 兼 总 经理 男 51 高中 2016.5.29-20 19.5.28 是 赵燕 董事 女 45 高中 2016.7.1-201 9.5.28 是 潘青 董事、财务总 监 兼 董 事 会 秘书 女 49 本科 2016.5.29-20 19.5.28 是 徐军洪 董 事 及 副 总 经理 男 51 高中 2016.5.29-20 19.5.28 是 邵永明 董事 男 55 高中 2017.10.9-20 19.5.28 是 青榆 副总经理 男 41 大专 2016.5.29-20 19.5.28 是 林益民 职 工 代 表 监 事、监事会主 席 男 44 初中 2016.7.3-201 9.5.28 是 王华军 监事 男 48 高中 2016.5.29-20 19.5.28 是 徐军海 监事 男 46 初中 2016.7.1-201 9.5.28 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长兼总经理詹有根和董事赵燕系夫妻关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 詹有根 董事长兼总经 理 12,280,000 49,120,000 61,400,000 73.18% - 赵燕 董事 3,950,000 15,800,000 19,750,000 23.54% - 潘青 财务总监兼董 事会秘书 110,000 440,000 550,000 0.66% - 徐军洪 董事及副总经 理 100,000 400,000 500,000 0.60% - 邵永明 董事 0 0 0 0.00% - 公告编号：2018-003 27 青榆 副总经理 0 0 0 0.00% - 林益民 职 工 代 表 监 事、监事会主 席 120,000 480,000 600,000 0.72% - 王华军 监事 100,000 400,000 500,000 0.60% - 徐军海 监事 0 0 0 0.00% - 合计 - 16,660,000 66,640,000 83,300,000 99.30% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 邵永明 无 新任 董事 因公司管理需要,董事的任 命有利于公司各部门间的协 调管理及组织管理的完善。 张斯磊 董事、副总经理 离任 无 因个人原因辞去所有职务。 徐永和 董事、副总经理 离任 无 因个人原因辞去所有职务。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 截至报告期末，本年新任董事一人，资料如下：邵永明，男，中国国籍，1963 年 5 月出生，无境外永久 居留权，高中学历。1985 年 1 月至 2000 年 7 月，就职于河桥第二木材加工厂，任加工厂厂长。2000 年 8 月至 2015 年 4 月，就职于临安升达电子厂，任工厂厂长。2000 年 5 月至今，就职于杭州升达电子有 限公司，任升达电子总经理，2017 年 10 月至今担任公司董事。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售人员 6 11 研发人员 110 112 生产人员 307 459 管理人员 53 60 员工总计 476 642 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 0 本科 13 9 专科 68 59 公告编号：2018-003 28 专科以下 394 574 员工总计 476 642 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内公司采用内部培养结合外部招聘两种方式发掘人才，重点培养和引进具有较深理论水平 又有丰富实践经验的工程管理人才，完善相关工作流程，组织实施了员工内部培训，使员工充分了解公 司发展历程、企业文化及管理制度等，对提高员工工作积极性、归属感、工作效率及综合素质等方面起 到了积极作用。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 蔡明曙 行政主管 100,000 邵立然 职员 0 黄海松 办公室主任 0 陈显明 职员 0 邓金甫 职员 0 林卫权 副总经理 0 毛立成 职员 0 鲁立昌 职员 0 郑向阳 职员 0 许象明 职员 0 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √适用 核心人员变动情况： 为鼓励和稳定对公司未来发展有核心作用的员工，报告期内公司新增 9 人核心人员，分为为：邵立然、 黄海松、陈显明、邓金甫、林卫权、毛立成、鲁立昌、郑向阳、许象明。 姓名 岗位 期末普通股持股数量 林天翼 自然投资人 500,000 公告编号：2018-003 29 第九节 行业信息 √不适用 公告编号：2018-003 30 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法 律 法规及规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立了行之有效的内控管理体系，确保公司 规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规及公司章程的要 求，且严格按照相关法律法规及会议决议履行各自的权利和义务，报告期内，召开董事会 8 次，监事 会 4 次，股东大会 7 次，制定或修改了公司的《公司章程》。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司现有治理机制符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律 法规及规范性文件的要求，信息披露及时准确，能够充分保证股东、投资者行使知情权、参与权、质疑权和 表决权，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，除本年度报告“第五节重要事项”之“二、重要事项详情”之“控股股东、实际控制人及其关联 方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况”所述关联方资金占用未履行规定的审议程序外，公司重大 事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重大的人事变动、融资、担保均通过了 公司董事会或/和股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或 者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。 报告期内，公司积极组织专题培训，认真学习公司内控制 度及中小企业股份转让系统发布的各项制度和规定，积极参与主办券商等辅导机构组织的各类培训、讲座强 化规范运作，确保公司各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公 司的长远发展发挥了积极有效的作用。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司召开会议分别进行了 5 次章程的修改。分别为：聘任张斯磊为公司董事及副总经理时对章程 中的副总机理人数进行修改； （二）三会运作情况 1、三会召开情况 公告编号：2018-003 31 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 1、一届董事会五次会议:审议通过了关于 审议《2016 年度董事会工作报告》、《2016 年年度报告及摘要》、《2016 年度总经理工 作报告》、《2016 年度财务决算报告》、 《2016 年度利润分配方案》、 《2017 年度财 务预算报告》、《关于续聘天健会计师事务 所(特殊普通合伙)》、 《关于预计 2017 年度 日常性关联交易的议案》、《关于提议召开 公司 2016 年年度股东大会的议案》、 《关于 补充确认 2016 年日常性关联交易的议 案》、《关于补充确认公司以房产、土地为 公司借款做抵押担保的议案》、《关于补充 确认子公司杭州友成电子有限公司购买银 行理财产品的议案》、《关于预计公司及子 公司购买银行理财产品的议案》、《关于补 充确认子公司杭州友成电子有限公司向关 联方临安三品电子有限公司提供委托贷款 500 万元的议案》、《控股股东、实际控制 人及其他关联方资金占用情况的专项审计 说明》2、第一届董事会第六次会议:审议 通过了《关于聘任张斯磊为公司副总经理 的议案》、《关于提名张斯磊为公司董事候 选人的议案》、《关于修改<公司章程>的议 案》、《关于修改<总经理工作制度>的议 案》、 《关于提请召开 2017 年第一次临时股 东大会的议案》3、第一届董事会第七次会 议:审议通过了《2017 年半年度报告》、 《关 于 2017 年半年度募集资金存放与使用情 况的专项报告》4、第一届董事会第八次会 议:审议通过了《关于 2017 年半年度利润 分配及资本公积转增股本的议案》、《关于 修改<公司章程>的议案》、 《关于签署<股权 收购意向书>的议案》、《关于提请召开 2017 年第二次临时股东大会的议案》5、 第一届董事会第九次会议:审议通过了《关 于变更公司经营范围议案》、《关于修改< 公司章程>的议案》、《关于提请召开 2017 年第三次临时股东大会的议案》6、第一届 董事会第十次会议:审议通过了《关于提名 邵永明为公司董事候选人的议案》、《关于 修改<公司章程>的议案》、《关于提请召开 2017 年第四次临时股东大会的议案》7、 公告编号：2018-003 32 第一届董事会第十一次会议:审议通过了 《关于认定公司核心员工的议案》、《关于 公司 2017 年第一次股票发行方案的议 案》、 《关于签署附生效条件的<股份认购协 议>的议案》、 《关于本次发行股份购买资产 相关审计报告、评估报告的议案》、《关于 本次发行股份购买资产暨关联交易的议 案》、《关于本次发行股份购买资产的定价 依据及公允性的议案》、《关于设立募集资 金专项账户并签订<募集资金三方监管协 议>的议案》、《关于修改<公司章程>的议 案》、《关于提请股东大会授权董事会全权 办理本次发行相关事宜的议案》、《关于提 请召开 2017 年第五次临时股东大会的议 案》8、第一届董事会第十二次会议:审议 通过了《关于公司收购杭州友成电子有限 公司 40%股权的议案》 监事会 4 1、一届监事会六次会议:审议通过了《2016 年度监事会工作报告》、《2016 年年度报告 及摘要》、《2016 年度财务决算报告》、 《2017 年度财务预算报告》、 《2016 年度利 润分配方案》2、一届监事会七次会议:审 议通过了《2017 年半年度报告》、《关于 2017 年半年度募集资金存放与使用情况 的专项报告》3、一届监事会八次会议:审 议通过了《关于 2017 年半年度利润分配及 资本公积转增股本的议案》4、一届监事会 九次会议:审议通过了《关于认定公司核心 员工的议案》 股东大会 7 1、2016 年年度股东大会会议:审议通过了 《2016 年度董事会工作报告》、关于审议 《2016 年度监事会工作报告》、关于审议 《2016 年年度报告及摘要》、关于审议 《2016 年度财务决算报告》、关于审议 《2016 年度利润分配方案》、关于审议 《2017 年度财务预算报告》、《关于续聘天 健会计师事务所(特殊普通合伙)的议案》、 《关于预计 2017 年度日常性关联交易的 议案》、 《关于补充确认 2016 年日常性关联 交易的议案》、 《关于补充确认公司以房产、 土地为公司借款做抵押担保的议案》、《关 于补充确认子公司杭州友成电子有限公司 购买银行理财产品的议案》、《关于预计公 司及子公司购买银行理财产品的议案》、 公告编号：2018-003 33 《关于补充确认子公司杭州友成电子有限 公司向关联方临安三品电子有限公司提供 委托贷款 500 万元的议案》、《控股股东、 实际控制人及其他关联方资金占用情况的 专项审计说明》2、2017 年第一次临时股 东大会会议:通过了《关于选举张斯磊为公 司董事的议案》、《关于修改<公司章程>的 议案》3、2017 年第二次临时股东大会会 议:通过了《关于 2017 年半年度利润分配 及资本公积转增股本的议案》、 《关于修改< 公司章程>的议案》4、2017 年第三次临时 股东大会会议:通过了《关于变更公司经营 范围的议案》、《关于修改<公司章程>的议 案》5、2017 年第四次临时股东大会会议: 通过了《关于选举邵永明为公司董事的议 案》、 《关于修改<公司章程>的议案》6、2017 年第五次临时股东大会会议:通过了《关于 认定公司核心员工的议案》、《关于公司 2017 年第一次股票发行方案的议案》、《关 于签署附生效条件的<股份认购协议>的议 案》、《关于本次发行股份购买资产相关审 计报告、评估报告的议案》、《关于本次发 行股份购买资产暨关联交易的议案》、《关 于本次发行股份购买资产的定价依据及公 允性的议案》、《关于修改<公司章程>的议 案》、《关于提请股东大会授权董事会全权 办理本次发行相关事宜的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召集程序、授权委托、表决 和决议均按照公司章程的规定程序进行，符合相关法律法规的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司完成了首次年度股东大会的顺利召开，并对 2017 年的财务做了预算。同年 8 月进行首 次利润分配及资本公积转增股本，公司股本从 1678 万增加到 8390 万元。同年 11 月完成收购杭州升达 电子有限公司，系升达电子成为振有电子全系子公司。公司按照《公司法》、《公司章程》、三会议事规 则等法律规定或制度规范公司股东大会、董事会、监事会的召集、审议、通知时间、召开程序、授权委 托、表决、决议等运作程序，并结合公司实际情况，注重对公司董事、监事、管理层人员在公司治理方 面的培训，确保相关人员按时出席董事会、监事会、股东大会、认真审议各项议案，并就重大事项形成 一致决议，切实维护公司及股东的合法权益，使公司董事、监事、管理层人员勤勉尽职的履行其义务， 全面推行制度化管理，形成了股东大会、董事会、监事会、管理层各司其职，各负其责，相互制约的科 学有效的工作机制。 （四）投资者关系管理情况 公告编号：2018-003 34 公司按照《公司法》、《投资者关系管理制度》，对投资者管理工作中，公司与投资者沟通的原则、内容、具体 方式等做了详细的规定。公司投资者关系管理工作的第一责任人为公司董事长，董事会秘书为公司投资者关 系管理工作的主管负责人。董事会办公室为公司投资者关系管理职能部门，负责公司投资者关系管理的日常 事务。公司监事会负责对投资者管理工作制度的实施情况进行监督。根据法律、法规和证券监管部门、全国 股份转让系统公司规定应披露的信息，必须第一时间在公司信息披露指定网站公布。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 截至报告期末，监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事 项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和相关规章制度规范运作，建立了健全的法人治理 结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立， 具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 （一）公司的资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与经营业务体系想配套的资产。公司具有开展业 务所需的设备、设施；合法独立拥有与其经营相关的房屋、知识产权、机动车辆等资产的所有权或使用权， 上述资产不存在被股东或关联方占用的情形，上述资产不存在重大权属纠纷。公司没有以其资产、权益或信 誉为股东的债务提供担保，发行人对其所有资产具有控制支配权，不存在资产、资金被控股股东占用而损害 公司利益的情况。 （二）公司的人员独立 公司的人事及工资管理完全独立，公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的 有关规定产生，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。公司总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理 人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领取报酬。公司的 财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司高级管理人员出具了未在股 东单位兼职及领取薪酬的书面声明。公司与所有正式员工之间签订了《劳动合同》，并为所有正式员工缴纳社 会保险，依照法律规定建立了稳定的劳动关系。 （三）公司的财务独立 公司设有独立的财务部门，配备了专职财务人员，并已按《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》 等有关法律法规的要求建立了符合自身特点的独立的会计核算体系或财务管理制度，能够独立地作出财决策， 具有规范的财务会计制度和管理制度。公司独立在银行开立账户，不存在于控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税人，依法独立进行纳税申报并履行纳税义务。 （四）公司的机构独立 本公司机构设置完整。按照建立规范法人治理机构的要求，本公司设立了股东大会、董事会和监事会， 实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据业务和管理的需要，设置了适应自身发展需要和市场竞争需要 的职能机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 （五）公司的业务独立 公司所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业未从事相同或相似的业务，未发生过显失公平的关联交易。 公告编号：2018-003 35 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是按照现行法规，结合公司自身实际情况制定的，符合现代企业的制度要求，在 完整性和合理性方面不存在重大缺陷。1、会计核算体系：报告期内，公司严格按照《企业会计准则》建立了 会计核算体系，独立核算，正常开展会计业务工作。2、财务管理和风险控制：报告期内，公司按照风险控制 制度的规定，在及时有效的对市场风险、政策风险、经营风险、法律风险进行分析的前提下，采取事前防范， 事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司第一届董事会第三次会议审议通过了建立《年度报告重大差错责任追究制度》，进一步提高规范运作水平， 增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责 任追究机制，促进公司管理层恪尽职守。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公告编号：2018-003 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天健审〔2018〕615 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 15 层 审计报告日期 2018 年 3 月 14 日 注册会计师姓名 蒋晓东、陈剑威 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 浙江振有电子股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江振有电子股份有限公司（以下简称振有电子）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日 的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了振有电子 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于振有电子，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为 发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 振有电子管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不 包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估振有电子的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运 用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 振有电子治理层（以下简称治理层）负责监督振有电子的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 公告编号：2018-003 37 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 振有电子持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致振有电子不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 (六) 就振有电子中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审 计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：蒋晓东 中国·杭州 中国注册会计师：陈剑威 二〇一八年 三月十四日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 (一)1 54,973,556.82 44,614,392.55 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 (一)2 8,327,714.24 245,731.12 公告编号：2018-003 38 应收账款 (一)3 85,723,421.44 43,567,268.26 预付款项 (一)4 1,584,539.87 1,930,756.38 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 (一)5 192,513.20 398,827.29 买入返售金融资产 - - - 存货 (一)6 69,951,655.87 35,708,480.22 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 (一)7 168,403.95 5,938,098.12 流动资产合计 - 220,921,805.39 132,403,553.94 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - 0.00 0.00 投资性房地产 - - - 固定资产 (一)8 79,473,749.51 46,446,495.58 在建工程 (一)9 2,190,630.72 2,648,717.96 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 (一)10 19,765,511.89 17,772,733.10 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 (一)11 4,758,087.15 5,605,175.71 递延所得税资产 (一)12 1,074,396.12 444,192.48 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 107,262,375.39 72,917,314.83 资产总计 - 328,184,180.78 205,320,868.77 流动负债： 短期借款 (一)13 36,789,052.37 15,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 公告编号：2018-003 39 衍生金融负债 - - - 应付票据 (一)14 50,651,632.14 38,509,931.09 应付账款 (一)15 56,516,998.37 26,756,895.11 预收款项 (一)16 47,762.64 77,654.83 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 (一)17 4,488,850.15 2,084,086.78 应交税费 (一)18 7,482,347.81 4,016,170.25 应付利息 (一)19 39,135.89 21,931.25 应付股利 - - - 其他应付款 (一)20 5,222,119.89 23,319.94 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 161,237,899.26 86,489,989.25 非流动负债： 长期借款 - 0.00 0.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 (一)21 1,125,640.00 - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 1,125,640.00 - 负债合计 - 162,363,539.26 86,489,989.25 所有者权益（或股东权益）： 股本 (一)22 107,298,138.00 16,780,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 (一)23 28,045,201.67 77,092,917.69 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 (一)24 3,987,741.72 972,153.40 公告编号：2018-003 40 一般风险准备 - - - 未分配利润 (一)25 18,054,828.78 14,036,517.22 归属于母公司所有者权益合计 - 157,385,910.17 108,881,588.31 少数股东权益 - 8,434,731.35 9,949,291.21 所有者权益总计 - 165,820,641.52 118,830,879.52 负债和所有者权益总计 - 328,184,180.78 205,320,868.77 法定代表人：詹有根 主管会计工作负责人：潘青 会计机构负责人：马晓群 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 27,939,770.36 26,628,194.51 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 2,205,245.69 106,000.00 应收账款 - 51,038,940.72 31,751,412.34 预付款项 - 1,456,496.84 1,903,393.72 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 - 679,407.65 1,427,434.61 存货 - 35,862,716.79 24,313,708.00 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 1,913.34 938,098.12 流动资产合计 - 119,184,491.39 87,068,241.30 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - 45,869,435.29 8,762,261.48 投资性房地产 - - - 固定资产 - 49,861,256.92 42,344,552.17 在建工程 - 2,190,630.72 2,648,717.96 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 17,443,272.38 17,772,733.10 开发支出 - - - 商誉 - - - 公告编号：2018-003 41 长期待摊费用 - 4,758,087.15 5,605,175.71 递延所得税资产 - 613,000.67 296,844.79 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 120,735,683.13 77,430,285.21 资产总计 - 239,920,174.52 164,498,526.51 流动负债： 短期借款 - 30,000,000.00 15,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 23,286,807.10 21,038,586.00 应付账款 - 28,880,841.35 22,512,791.91 预收款项 - 47,262.64 77,154.83 应付职工薪酬 - 2,182,937.25 1,609,361.79 应交税费 - 4,524,377.43 2,477,765.33 应付利息 - 35,395.89 21,931.25 应付股利 - - - 其他应付款 - 232,756.23 123,283.93 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 89,190,377.89 62,860,875.04 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - 1,125,640.00 - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 1,125,640.00 - 负债合计 - 90,316,017.89 62,860,875.04 所有者权益： 股本 - 107,298,138.00 16,780,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 26,088,401.48 75,136,117.50 减：库存股 - - - 公告编号：2018-003 42 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 3,987,741.72 972,153.40 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 12,229,875.43 8,749,380.57 所有者权益合计 - 149,604,156.63 101,637,651.47 负债和所有者权益总计 - 239,920,174.52 164,498,526.51 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 200,875,378.49 157,332,145.93 其中：营业收入 (二)1 200,875,378.49 157,332,145.93 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 164,490,204.86 130,735,235.19 其中：营业成本 (二)1 125,979,395.97 97,434,490.77 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 (二)2 1,700,994.32 1,802,278.71 销售费用 (二)3 2,289,330.87 1,774,146.53 管理费用 (二)4 32,832,354.55 28,622,067.51 财务费用 (二)5 508,685.64 1,001,388.68 资产减值损失 (二)6 1,179,443.51 100,862.99 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） (二)7 39,368.60 172,035.70 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） (二)8 0.00 25,791.70 其他收益 (二)9 722,966.84 - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 37,147,509.07 26,794,738.14 加：营业外收入 (二)10 1,158,352.81 623,512.72 公告编号：2018-003 43 减：营业外支出 (二)11 82,401.43 516,904.40 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 38,223,460.45 26,901,346.46 减：所得税费用 (二)12 5,563,370.29 3,832,799.52 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 32,660,090.16 23,068,546.94 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 32,660,090.16 23,068,546.94 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - 1,966,390.28 2,996,409.77 归属于母公司所有者的净利润 - 30,693,699.88 20,072,137.17 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 32,660,090.16 23,068,546.94 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 30,693,699.88 20,072,137.17 归属于少数股东的综合收益总额 - 1,966,390.28 2,996,409.77 八、每股收益： 公告编号：2018-003 44 （一）基本每股收益 - 0.36 0.25 （二）稀释每股收益 - 0.36 0.24 法定代表人：詹有根 主管会计工作负责人：潘青 会计机构负责人：马晓群 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 - 150,831,691.52 109,841,014.05 减：营业成本 - 93,298,601.13 67,442,184.26 税金及附加 - 1,161,004.72 1,282,358.79 销售费用 - 1,536,137.19 1,146,631.05 管理费用 - 25,282,738.27 20,907,438.88 财务费用 - 652,215.18 1,052,743.44 资产减值损失 - 1,599,020.36 4,278,609.06 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - 5,221,425.20 4,185,470.25 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-” 号填列） - 0.00 25,791.70 其他收益 - 701,905.04 - 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 33,225,304.91 17,942,310.52 加：营业外收入 - 653,444.88 601,509.99 减：营业外支出 - 48,006.59 302,696.33 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 33,830,743.20 18,241,124.18 减：所得税费用 - 3,674,860.02 1,525,631.21 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 30,155,883.18 16,715,492.97 （一）持续经营净利润 - 30,155,883.18 16,715,492.97 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 公告编号：2018-003 45 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - 30,155,883.18 16,715,492.97 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - 0.00 （二）稀释每股收益 - - 0.00 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 172,022,122.59 139,210,107.19 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 556,664.28 182,004.83 收到其他与经营活动有关的现金 (三)1 9,531,396.56 23,206,069.53 经营活动现金流入小计 - 182,110,183.43 162,598,181.55 购买商品、接受劳务支付的现金 - 109,022,354.59 50,816,286.46 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 28,192,125.70 23,802,617.92 支付的各项税费 - 13,350,455.54 11,730,416.03 支付其他与经营活动有关的现金 (三)2 8,278,068.30 50,931,836.31 公告编号：2018-003 46 经营活动现金流出小计 - 158,843,004.13 137,281,156.72 经营活动产生的现金流量净额 - 23,267,179.30 25,317,024.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 39,368.60 172,035.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 114,750.55 102,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 (三)3 8,121,719.26 100,737,681.39 投资活动现金流入小计 - 8,275,838.41 101,011,717.09 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 13,276,698.16 25,344,804.67 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 (三)4 0.00 62,700,000.00 投资活动现金流出小计 - 13,276,698.16 88,044,804.67 投资活动产生的现金流量净额 - -5,000,859.75 12,966,912.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 4,455,000.00 8,820,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 38,201,914.30 63,400,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 (三)5 2,000,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 44,656,914.30 72,220,000.00 偿还债务支付的现金 - 22,500,000.00 99,050,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 27,623,660.09 4,035,004.91 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 3,480,950.14 2,790,313.50 支付其他与筹资活动有关的现金 (三)6 2,485,000.00 300,000.00 筹资活动现金流出小计 - 52,608,660.09 103,385,004.91 筹资活动产生的现金流量净额 - -7,951,745.79 -31,165,004.91 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 10,314,573.76 7,118,932.34 加：期初现金及现金等价物余额 - 14,530,754.46 7,411,822.12 六、期末现金及现金等价物余额 - 24,845,328.22 14,530,754.46 法定代表人：詹有根 主管会计工作负责人：潘青 会计机构负责人：马晓群 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 公告编号：2018-003 47 销售商品、提供劳务收到的现金 - 120,952,611.04 85,326,470.11 收到的税费返还 - 536,651.07 161,809.70 收到其他与经营活动有关的现金 - 1,785,894.19 15,212,013.11 经营活动现金流入小计 - 123,275,156.30 100,700,292.92 购买商品、接受劳务支付的现金 - 76,236,212.41 31,943,916.80 支付给职工以及为职工支付的现金 - 20,286,045.22 15,503,215.64 支付的各项税费 - 7,388,071.10 5,303,842.76 支付其他与经营活动有关的现金 - 6,393,977.79 29,434,068.69 经营活动现金流出小计 - 110,304,306.52 82,185,043.89 经营活动产生的现金流量净额 - 12,970,849.78 18,515,249.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 5,221,425.20 4,185,470.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 108,750.55 100,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 1,890,122.29 75,537,681.39 投资活动现金流入小计 - 7,220,298.04 79,823,151.64 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 12,748,172.58 25,112,641.56 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 33,667,131.04 投资活动现金流出小计 - 12,748,172.58 58,779,772.60 投资活动产生的现金流量净额 - -5,527,874.54 21,043,379.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 4,455,000.00 8,820,000.00 取得借款收到的现金 - 37,500,000.00 63,400,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 2,000,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 43,955,000.00 72,220,000.00 偿还债务支付的现金 - 22,500,000.00 94,050,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 24,132,509.95 1,244,691.41 支付其他与筹资活动有关的现金 - 2,485,000.00 5,300,000.00 筹资活动现金流出小计 - 49,117,509.95 100,594,691.41 筹资活动产生的现金流量净额 - -5,162,509.95 -28,374,691.41 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 2,280,465.29 11,183,936.66 加：期初现金及现金等价物余额 - 14,015,901.51 2,831,964.85 六、期末现金及现金等价物余额 - 16,296,366.80 14,015,901.51 公告编号：2018-003 48 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 16,780,000.00 - - - 77,092,917.69 - - - 972,153.40 - 14,036,517 .22 9,949,291. 21 118,830,879.52 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 16,780,000.00 - - - 77,092,917.69 - - - 972,153.40 - 14,036,517 .22 9,949,291. 21 118,830,879.52 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 90,518,138.00 - - - -49,047,716.02 - - - 3,015,588.32 - 4,018,311. 56 -1,514,559 .86 46,989,762.00 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 30,693,699 .88 1,966,390. 28 32,660,090.16 （二）所有者投入和减 少资本 23,398,138.00 - - - 18,072,283.98 - - - - - - - 41,470,421.98 1．股东投入的普通股 23,398,138.00 - - - 18,072,283.98 - - - - - - - 41,470,421.98 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-003 49 （三）利润分配 - - - - - - - - 3,015,588.32 - -26,675,38 8.32 -3,480,950 .14 -27,140,750.14 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,015,588.32 - -3,015,588 .32 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - -23,659,80 0.00 -3,480,950 .14 -27,140,750.14 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 67,120,000.00 - - - -67,120,000.00 - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） 67,120,000.00 - - - -67,120,000.00 - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 107,298,138.00 - - - 28,045,201.67 - - - 3,987,741.72 - 18,054,828 .79 8,434,731. 35 165,820,641.52 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利 润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,800,000.00 - - - 2,515,800.19 - - - 5,974,315. - 55,699,335 9,743,194.94 89,732,646.08 公告编号：2018-003 50 85 .10 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,800,000.00 - - - 2,515,800.19 - - - 5,974,315. 85 - 55,699,335 .10 9,743,194.94 89,732,646.08 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 980,000.00 - - - 74,577,117.5 0 - - - -5,002,162 .45 - -41,662,81 7.88 206,096.27 29,098,233.44 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 20,072,137 .17 2,996,409.77 23,068,546.94 （二）所有者投入和减 少资本 980,000.00 - - - 7,840,000.00 - - - - - - - 8,820,000.00 1．股东投入的普通股 980,000.00 - - - 7,840,000.00 - - - - - - - 8,820,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 972,153.40 - -972,153.4 0 -2,790,313.50 -2,790,313.50 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 972,153.40 - -972,153.4 0 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - -2,790,313.50 -2,790,313.50 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-003 51 （四）所有者权益内部 结转 - - - - 66,737,117.5 0 - - - -5,974,315 .85 - -60,762,80 1.65 - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 66,737,117.5 0 - - - -5,974,315 .85 - -60,762,80 1.65 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 16,780,000.00 - - - 77,092,917.6 9 - - - 972,153.40 - 14,036,517 .22 9,949,291.21 118,830,879.52 法定代表人：詹有根 主管会计工作负责人：潘青 会计机构负责人：马晓群 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 16,780,000.00 - - - 75,136,117.50 - - - 972,153.40 - 8,749,380.57 101,637,651.47 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 16,780,000.00 - - - 75,136,117.50 - - - 972,153.40 - 8,749,380.57 101,637,651.47 公告编号：2018-003 52 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 90,518,138.00 - - - -49,047,716.0 2 - - - 3,015,588.32 - 3,480,494.86 47,966,505.16 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 30,155,883.18 30,155,883.18 （二）所有者投入和减少 资本 23,398,138.00 - - - 18,072,283.98 - - - - - - 41,470,421.98 1．股东投入的普通股 23,398,138.00 - - - 18,072,283.98 - - - - - - 41,470,421.98 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,015,588.32 - -26,675,388.32 -23,659,800.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 3,015,588.32 - -3,015,588.32 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - 0.00 - -23,659,800.00 -23,659,800.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 67,120,000.00 - - - -67,120,000.0 0 - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） 67,120,000.00 - - - -67,120,000.0 0 - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-003 53 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 107,298,138.0 0 - - - 26,088,401.48 - - - 3,987,741.72 - 12,229,875.43 149,604,156.63 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 15,800,000.00 - - - 559,000.00 - - - 5,974,315.85 - 53,768,842.65 76,102,158.50 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 15,800,000.00 - - - 559,000.00 - - - 5,974,315.85 - 53,768,842.65 76,102,158.50 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 980,000.00 - - - 74,577,117.50 - - - -5,002,162.45 - -45,019,462.08 25,535,492.97 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 16,715,492.97 16,715,492.97 （二）所有者投入和减少 资本 980,000.00 - - - 7,840,000.00 - - - - - - 8,820,000.00 1．股东投入的普通股 980,000.00 - - - 7,840,000.00 - - - - - - 8,820,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 972,153.40 - -972,153.40 0.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 972,153.40 - -972,153.40 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） - - - - - - - - - - - 0.00 公告编号：2018-003 54 的分配 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - 66,737,117.50 - - - -5,974,315.85 - -60,762,801.65 - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 66,737,117.50 - - - -5,974,315.85 - -60,762,801.65 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 16,780,000.00 - - - 75,136,117.50 - - - 972,153.40 - 8,749,380.57 101,637,651.47 公告编号：2018-003 56 财务报表附注 2017 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江振有电子股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由临安振有电子有限公司整体 变更设立，总部位于浙江省临安市。本公司现持有由杭州市市场监督管理局核发的统一社会 信用代码为 9133018571953330XB 的营业执照。注册资本 107,298,138.00 元，股份总数 107,298,138 股（每股面值 1 元）。公司股票已在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 公司属印制电路板制造业，主要经营活动为印制电路板的研发、生产与销售。 本公司将杭州友成电子有限公司、临安有泽电子有限公司与杭州升达电子有限公司纳入 本期合并范围，情况详见本财务报表附注七之说明。 本财务报表业经公司 2018 年 3 月 14 日董事会批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策与会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 公告编号：2018-003 57 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务 报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》 编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可随时用于支付的存款，现金等价物是指 企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的月初汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用初始汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量 的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合 收益。 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 公告编号：2018-003 58 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 公告编号：2018-003 59 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的 账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进 行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信 用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金 额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值 测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确 认减值损失。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 公告编号：2018-003 60 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 300 万元以上（含），且占应收款项账面余 额 10%以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提 方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值 低于其账面价值的差额计提坏账准备。 2．按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备计提方法 组合名称 组合确定依据 坏账准备计提方法 关联往来组合 以合并范围内的关联单位为信用风险特 征，对应收关联往来进行组合。 单独进行减值测试，根据其未来 现金流量现值低于其账面价值 的差额计提坏账准备。 政府款项组合 以政府单位为信用风险特征，对应收政府 补助款及保证金押金等进行组合。 不计提坏账准备。 账龄组合 以账龄为信用风险特征，对应收款项进行 组合。 账龄分析法。 (2) 账龄分析法 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1-2 年 20% 2-3 年 50% 3 年以上 100% 3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有证据表明或基于常识可判断的信用风险明显偏高或偏 低的应收款项。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现 金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1. 存货的分类 存货包括原材料，在产品，产成品等，按实际成本进行初始计量。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货或存货类别成本高 于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 公告编号：2018-003 61 4. 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 周转材料于领用时一次转销。 (十二) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的 参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策 的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。 (2) 除企业合并形成以外的，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期 股权投资采用权益法核算。 (十三) 固定资产 1.确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 3—10 5 9.50～31.67 车 辆 年限平均法 4 5 23.75 办公设备及其他 年限平均法 4—5 5 19.00～23.75 (十四) 在建工程 1．在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 公告编号：2018-003 62 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十五) 借款费用 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建或者生产的，予以资本 化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 (十六) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权等，按成本进行初始计量。 2. 摊销方法 项 目 摊销方法 摊销年限（年） 土地使用权 年限平均法 合同约定的使用年限 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足相关条件的，确认为无形资产。 (十七) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产 负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。若上述长期资产的可收回金额低于其 账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十八) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益，该项目摊余价值全部转入当期损益。 (十九) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为 公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠 的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在 资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (二十) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 公告编号：2018-003 63 转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 在劳务已经提供，收到价款或取得收款凭据时，确认收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要经营活动系碳膜印制板的研发、生产与销售。因系持续批量供货，产品销售收 入于交货验货并取得收款凭据后确认。 (二十一) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补 助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报 废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含 与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体 归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关 成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相 关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (二十二) 递延所得税资产与递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 公告编号：2018-003 64 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况 产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十三) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 (二十四) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分 部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 (二十五) 重要会计政策变更 1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待 售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准 则第 16 号——政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 (财会〔2017〕30 号)，将非流动资产处置利得和损失变更列报于“资产处置收益”项目。 此项会计政策变更采用追溯调整法，2016 年度的比较利润表作了相应调整。其中，营业外 收入追溯调减 25,791.70 元，资产处置收益追溯调增 25,791.70 元。 公告编号：2018-003 65 四、税（费）项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 城市维护建设税 应缴流转税税额和免抵增值税税额之和 7% 教育费附加 应缴流转税税额和免抵增值税税额之和 3% 地方教育附加 应缴流转税税额和免抵增值税税额之和 2% 房产税 若从价计征，房产原值减除 30%后的余值 1.2% 若从租计征，房屋租金收入 12% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明： 纳税主体名称 所得税适用税率 本公司 15% 杭州友成电子有限公司 25% 杭州升达电子有限公司 25% 临安有泽电子有限公司 25% (二) 重要税收优惠 本公司被认定为高新技术企业，2017 年度所得税费用暂按 15%税率计列， 最终以汇算清缴为准。出口货物享受增值税“免、抵、退”政策。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 241,177.81 182,492.27 银行存款 34,208,975.45 31,819,607.28 其他货币资金 20,523,403.56 12,612,293.00 合 计 54,973,556.82 44,614,392.55 2. 应收票据 (1) 明细情况 公告编号：2018-003 66 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 2,678,822.71 2,678,822.71 245,731.12 245,731.12 商业承兑汇票 5,648,891.53 5,648,891.53 合 计 8,327,714.24 8,327,714.24 245,731.12 245,731.12 (2) 已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 29,173,399.09 小 计 29,173,399.09 因商业银行具有较高信用，银行承兑汇票到期未获支付的可能性较低，故对已背书或贴 现的银行承兑汇票，通常予以终止确认。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按账龄组合计提 坏账准备 90,537,590.32 100.00 4,814,168.88 5.32 85,723,421.44 合 计 90,537,590.32 100.00 4,814,168.88 5.32 85,723,421.44 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按账龄组合计提 坏账准备 46,168,644.61 100.00 2,601,376.35 5.63 43,567,268.26 合 计 46,168,644.61 100.00 2,601,376.35 5.63 43,567,268.26 2) 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 90,175,822.84 4,508,791.14 5% 公告编号：2018-003 67 1-2 年 69,547.99 13,909.60 20% 2-3 年 1,502.70 751.35 50% 3 年以上 290,716.79 290,716.79 100% 小 计 90,537,590.32 4,814,168.88 5.32% (2) 本期计提坏账准备 1,040,684.34 元，合并范围变更转入坏账准备 1,199,750.36 元。 (3) 本期核销应收账款 27,642.17 元。 (4) 金额前 5 名的应收账款 单位名称 期末数 账面余额 占比(%) 坏账准备 骏升科技系 43,036,177.35 47.53 2,151,808.87 宁波奥克斯空调有限公司 3,897,778.79 4.31 194,888.94 无锡和晶科技股份有限公司 3,703,240.28 4.09 185,162.01 韩国三进系 3,315,053.60 3.66 165,752.68 江苏惠通集团有限责任公司 2,800,212.32 3.09 140,010.62 小 计 56,752,462.34 62.68 2,837,623.12 受同一实际控制人控制的客户单位，合并计算应收账款。 4. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,276,406.00 80.55 1,276,406.00 1,923,976.38 99.65 1,923,976.38 1-2 年 294,818.87 18.61 294,818.87 1,780.00 0.09 1,780.00 2-3 年 1,780.00 0.11 1,780.00 3 年以上 11,535.00 0.73 11,535.00 5,000.00 0.26 5,000.00 合 计 1,584,539.87 100.00 1,584,539.87 1,930,756.38 100.00 1,930,756.38 (2) 金额前 5 名的预付款项 单位名称 期末数 账面余额 占比(%) 国网浙江临安市供电局 521,060.97 32.88 公告编号：2018-003 68 金安国纪科技（杭州）有限公司 310,000.00 19.56 上市中介费 283,018.87 17.86 杭州临安排水有限公司 128,966.00 8.14 常州弘盛达电子设备有限公司 128,392.00 8.10 小 计 1,371,437.84 86.54 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按账龄组合计提 坏账准备 386,856.00 100.00 194,342.80 50.24 192,513.20 合 计 386,856.00 100.00 194,342.80 50.24 192,513.20 (续上表) 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按政府款项组合 计提坏账准备 126,443.52 21.53 126,443.52 按账龄组合计提 坏账准备 460,814.02 78.47 188,430.25 40.89 272,383.77 合 计 587,257.54 100.00 188,430.25 32.09 398,827.29 2) 按账龄组合计提坏账准备的的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 157,856.00 7,892.80 5% 1-2 年 21,000.00 4,200.00 20% 2-3 年 51,500.00 25,750.00 50% 3 年以上 156,500.00 156,500.00 100% 小 计 386,856.00 194,342.80 50.24% (2) 本期计提坏账准备 24,032.85 元，合并范围变更转入坏账准备 1,879.70 元。 公告编号：2018-003 69 (3) 本期核销其他应收款 20,000.00 元。 (4) 款项性质分类 款项性质 期末数 期初数 应收退税款 126,443.52 押金保证金等 386,856.00 460,814.02 合 计 386,856.00 587,257.54 (5) 金额前 5 名的其他应收款 单位名称 款项性质 期末数 账面余额 账 龄 占比(%) 坏账准备 临安市污水处理有限公司 保证金 50,000.00 3 年以上 12.92 50,000.00 余其根 备用金 43,000.00 2-3 年 11.12 21,500.00 方剑英 备用金 28,000.00 1 年以内 7.24 1,400.00 骆慧娟 备用金 27,000.00 3 年以上 6.98 27,000.00 曹红保 备用金 25,000.00 1 年以内 6.46 1,250.00 小 计 173,000.00 44.72 101,150.00 6. 存货 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 28,392,379.42 114,726.3 2 28,277,653.10 16,540,574.98 16,540,574.98 在产品 13,335,805.90 13,335,805.90 5,710,531.01 5,710,531.01 产成品 28,338,196.87 28,338,196.87 13,457,374.23 13,457,374.23 合 计 70,066,382.19 114,726.3 2 69,951,655.87 35,708,480.22 35,708,480.22 (2) 存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 转 回 转 销 原材料 114,726.32 114,726.32 小 计 114,726.32 114,726.32 公告编号：2018-003 70 7. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 委托贷款 5,000,000.00 待抵扣进项税额 168,403.95 938,098.12 合 计 168,403.95 5,938,098.12 8. 固定资产 (1) 明细说明 项 目 房屋及建筑物 机器设备 车 辆 办公设备及其他 合 计 账面原值 期初数 26,335,251.24 46,319,636.70 5,431,305.60 4,703,313.11 82,789,506.65 本期增加 17,518,406.79 29,451,374.89 3,889,736.18 5,112,320.67 55,971,838.53 1) 购置 6,078,009.08 560,272.19 69,026.49 6,707,307.76 2) 在建工程转入 7,465,299.18 869,230.74 8,334,529.92 3) 企业合并转入 17,518,406.79 15,908,066.63 3,329,463.99 4,174,063.44 40,930,000.85 本期减少 717,464.15 123,529.94 19,474.36 860,468.45 期末数 43,853,658.03 75,053,547.44 9,197,511.84 9,796,159.42 137,900,876.7 3 累计折旧 期初数 7,975,689.65 21,369,220.14 3,636,971.08 3,361,130.20 36,343,011.07 本期增加 4,552,357.04 11,689,031.89 3,049,439.18 3,511,832.23 22,802,660.34 1) 计提 1,380,795.15 5,899,446.52 487,571.06 603,075.71 8,370,888.44 2) 企业合并转入 3,171,561.89 5,789,585.37 2,561,868.12 2,908,756.52 14,431,771.90 本期减少 559,465.17 117,353.44 41,725.58 718,544.19 期末数 12,528,046.69 32,498,786.86 6,569,056.82 6,831,236.85 58,427,127.22 账面价值 期末账面价值 31,325,611.34 42,554,760.58 2,628,455.02 2,964,922.57 79,473,749.51 期初账面价值 18,359,561.59 24,950,416.56 1,794,334.52 1,342,182.91 46,446,495.58 (2) 未办妥产权证书的固定资产 下属子公司杭州升达电子有限公司存在未办妥产权证书的固定资产，具体 见下： 资产名称 期末账面价值 公告编号：2018-003 71 综合办公楼 1,989,045.95 小 计 1,989,045.95 此外，3 号厂房的扩建部分未办妥权证，该等资产的账面价值未作单独区分计量。 9. 在建工程 (1) 明细情况 工程名称 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 待安装设备 2,190,630.72 2,190,630.72 2,648,717.96 2,648,717.96 合 计 2,190,630.72 2,190,630.72 2,648,717.96 2,648,717.96 (2) 本期增减变动情况 项 目 期初数 本期增加 企业合并 转入 本期转入 固定资产 本期转入 长期待摊费 用 期末数 待安 装设 备 2,648,717.96 7,810,288.83 66,153.85 8,334,529.92 2,190,630.72 厂房 改造 工程 562,669.90 562,669.90 合 计 2,648,717.96 8,372,958.73 66,153.85 8,334,529.92 562,669.90 2,190,630.72 10. 无形资产 项 目 土地使用权 排污权 合计 账面原值 期初数 21,598,960.03 21,598,960.03 本期增加 2,501,154.38 241,586.51 2,742,740.89 1) 购置 241,586.51 241,586.51 2）企业合并转入 2,501,154.38 2,501,154.38 本期减少 期末数 24,100,114.41 241,586.51 24,341,700.92 累计折旧 期初数 3,826,226.93 3,826,226.93 公告编号：2018-003 72 本期增加金 741,909.22 8,052.88 749,962.10 1) 本期摊销 567,863.32 8,052.88 575,916.20 2）企业合并转入 174,045.90 174,045.90 本期减少 期末数 4,568,136.15 8,052.88 4,576,189.03 账面价值 期末数 19,531,978.26 233,533.63 19,765,511.89 期初数 17,772,733.10 17,772,733.10 11. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 厂房改造支出 5,605,175.71 562,669.90 1,409,758.46 4,758,087.15 合 计 5,605,175.71 562,669.90 1,409,758.46 4,758,087.15 12. 递延所得税资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 4,806,612.98 905,550.12 2,568,355.97 444,192.48 递延收益—政府补助 1,125,640.00 168,846.00 合 计 5,932,252.98 1,074,396.12 2,568,355.97 444,192.48 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 坏账准备—应收账款 7,555.90 33,020.38 坏账准备—其他应收款 194,342.80 188,430.25 存货跌价准备 114,726.32 可弥补亏损 3,990,325.07 3,523,021.92 小 计 4,306,950.09 3,744,472.55 对亏损或未来盈利难以可靠预计或判断的子公司，其可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损未 确认递延所得税资产。 公告编号：2018-003 73 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 到期期间 期末数 期初数 2018 年度 623,863.57 623,863.57 2019 年度 1,654,946.02 1,654,946.02 2020 年度 285,393.15 285,393.15 2021 年度 958,819.18 958,819.18 2022 年度 467,303.15 小 计 3,990,325.07 3,523,021.92 13. 短期借款 项 目 期末数 期初数 保证及抵押借款 30,000,000.00 15,000,000.00 抵押借款 2,000,000.00 商业承兑汇票贴现 4,789,052.37 合 计 36,789,052.37 15,000,000.00 14. 应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 50,651,632.14 38,509,931.09 合 计 50,651,632.14 38,509,931.09 15. 应付账款 项 目 期末数 期初数 应付材料及能源款 52,382,881.47 24,684,073.70 应付工程及设备款 3,505,881.80 1,800,730.41 应付运杂费 628,235.10 272,091.00 合 计 56,516,998.37 26,756,895.11 16. 预收款项 项 目 期末数 期初数 订单预收款 47,762.64 77,654.83 公告编号：2018-003 74 合 计 47,762.64 77,654.83 17. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 企业合并转入 短期薪酬 1,980,946.76 27,699,975.51 1,360,654.15 26,741,225.53 4,300,350.89 离职后福利— 设定提存计划 103,140.02 1,525,020.69 48,932.25 1,488,593.70 188,499.26 合 计 2,084,086.78 29,224,996.20 1,409,586.40 28,229,819.23 4,488,850.15 (2) 短期薪酬明细 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 企业合并转入 工资及奖金 1,920,717.7 4 24,491,089.5 4 1,330,536.83 23,547,102.62 4,195,241.4 9 职工福利费 1,396,642.23 1,396,642.23 社会保险费 56,362.95 818,546.28 27,389.93 803,089.11 99,210.05 其中：医疗保险费 42,751.48 608,620.88 20,247.83 596,080.40 75,539.79 工伤保险费 10,133.30 157,671.92 5,454.78 155,393.17 17,866.83 生育保险费 3,478.17 52,253.48 1,687.32 51,615.54 5,803.43 住房公积金 408,891.00 408,891.00 工会经费及职工教育经费 3,866.07 584,806.46 2,727.39 585,500.57 5,899.35 小 计 1,980,946.7 6 27,699,975.5 1 1,360,654.15 26,741,225.53 4,300,350.8 9 (3) 离职后福利—设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 企业合并转入 基本养老保险费 96,250.92 1,463,097.69 47,244.93 1,424,024.61 182,568.93 失业保险费 6,889.10 61,923.00 1,687.32 64,569.09 5,930.33 小 计 103,140.02 1,525,020.69 48,932.25 1,488,593.70 188,499.26 18. 应交税费 项 目 期末数 期初数 公告编号：2018-003 75 企业所得税 6,305,795.94 3,031,784.10 增值税 907,285.58 583,949.86 房产税 52,750.18 124,910.00 土地使用税 23,626.80 90,316.80 其 他 192,889.31 185,209.49 合 计 7,482,347.81 4,016,170.25 19. 应付利息 项 目 期末数 期初数 银行借款之应计未付利息 39,135.89 21,931.25 合 计 39,135.89 21,931.25 20. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 拆借款 4,989,363.66 应付中介费 188,679.24 应付暂收款等 44,076.99 23,319.94 合 计 5,222,119.89 23,319.94 21. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 政府补助 1,262,400.00 136,760.00 1,125,640.00 合 计 1,262,400.00 136,760.00 1,125,640.00 (2) 政府补助明细 项 目 期初数 本期 新增补助 本期计入 其他收益 期末数 备 注 自动化生产线扩建 1,262,400.00 136,760.00 1,125,640.00 与资产相关 小 计 1,262,400.00 136,760.00 1,125,640.00 政府补助项目全称为新增年产30万平方米双面多层印刷电路板及年产30万平方米单面 板自动化生产线扩建项目。 公告编号：2018-003 76 22. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股份总数 16,780,000 90,518,138 107,298,138 (2) 其他说明 2017 年 9 月，经公司股东会决议通过,公司按每 10 股转增 40 股的比例，以资本公积向 全体股东转增 67,120,000 股。该次增资业经天健会计师事务所审验，并由其出具了《验资 报告》（天健验〔2017〕442 号）。 2017 年 11 月，本公司以发行股份为对价收购股权资产并募集配套资金。其中，为收购 股权资产，发行股份 20,923,138 股，每股发行价 1.80 元，金额计 37,661,648.40 元；为募 集配套资金，发行股份 2,475,000 股，每股发行价 1.80 元，金额计 4,455,000,00 元。其中， 23,398,138.00 元作为新增注册资本认缴款记入股本，18,718,510.40 元作为股本溢价款记 入“资本公积”。该次增资业经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并由其出具了《验 资报告》（天健验〔2015〕42 号）。截止 2017 年 12 月 31 日，该次新增股份的登记手续尚在 办理之中。 23. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 77,092,917.69 18,072,283.98 67,120,000.00 28,045,201.67 合 计 77,092,917.69 18,072,283.98 67,120,000.00 28,045,201.67 (2) 其他说明 本期增加 18,072,283.98 元。其中，因发行股份收购股权资产及募集配套资金，资本溢 价增记 18,718,510.40 元；因支付股份发行费用，资本溢价核减 646,226.42 元。 本期减少 67,120,000.00 元，系资本公积转增股本，资本溢价减记 67,120,000.00 元 。 24. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 972,153.40 3,015,588.32 3,987,741.72 公告编号：2018-003 77 合 计 972,153.40 3,015,588.32 3,987,741.72 (2) 其他说明 本期增加 3,015,588.32 元，系按母公司本期净利润的 10%提取盈余公积。 25. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初数 14,036,517.22 55,699,335.10 加：本期归属于母公司所有者的净利润 30,693,699.88 20,072,137.17 减：提取法定盈余公积 3,015,588.32 972,153.40 应付普通股股利 23,659,800.00 净资产折股 60,762,801.65 期末数 18,054,828.78 14,036,517.22 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 194,275,571.37 119,770,808.79 154,069,447.08 94,512,025.43 其他业务 6,599,807.12 6,208,587.18 3,262,698.85 2,922,465.34 合 计 200,875,378.49 125,979,395.97 157,332,145.93 97,434,490.77 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 694,599.47 534,885.93 教育费附加 300,775.35 229,236.82 地方教育附加 200,516.92 152,824.57 房产税 205,748.91 428,912.94 土地使用税 128,238.75 209,223.90 地方水利建设基金 100,729.07 印花税 83,068.82 73,996.97 残疾人保障金 83,546.10 72,468.51 公告编号：2018-003 78 车船使用税 4,500.00 合 计 1,700,994.32 1,802,278.71 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 运杂费 1,489,585.49 1,427,931.71 职工薪酬 430,097.61 296,857.04 业务招待费 115,082.04 交通差旅费 225,915.39 其 他 28,650.34 49,357.78 合 计 2,289,330.87 1,774,146.53 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 研发费用 13,320,705.81 14,471,250.87 职工薪酬 9,572,136.25 6,344,940.98 折旧摊销费 3,395,662.43 1,749,468.07 办公通讯费 2,909,310.35 2,205,070.45 业务招待费 1,406,050.70 913,792.58 交通差旅费 846,497.37 569,131.05 中介服务费 887,307.93 2,023,594.11 其 他 494,683.71 344,819.40 合 计 32,832,354.55 28,622,067.51 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 517,286.55 1,191,006.75 利息收入 -307,905.72 -132,530.86 汇兑损益 255,054.77 -107,032.49 银行手续费等 44,250.04 49,945.28 合 计 508,685.64 1,001,388.68 公告编号：2018-003 79 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账准备损失 1,064,717.19 100,862.99 存货跌价准备损失 114,726.32 合 计 1,179,443.51 100,862.99 7. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 银行理财产品收益 11,660.27 123,910.70 委托贷款利息收益 27,708.33 48,125.00 合 计 39,368.60 172,035.70 8.资产处置收益 项 目 本期数 上年同期数 非流动资产处置损益 25,791.70 合 计 25,791.70 9. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 722,966.84 合 计 722,966.84 10. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 非流动资产报废损益 30,158.68 企业合并损益（负商誉） 504,907.93 政府补助 586,000.00 622,905.12 其 他 37,286.20 607.60 公告编号：2018-003 80 合 计 1,158,352.81 623,512.72 (2) 其他说明 企业合并损益（负商誉）详见本财务报表附注六（一）2 之说明。 11. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 固定资产报废损失 57,332.39 450,284.40 罚款支出 8,400.00 2,123.02 税收滞纳金 616.04 58,068.41 其 他 16,053.00 6,428.57 合 计 82,401.43 516,904.40 12. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 5,893,636.34 3,247,024.61 递延所得税费用 -330,266.05 585,774.91 合 计 5,563,370.29 3,832,799.52 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 38,223,460.45 26,901,346.46 按适用税率计算的所得税费用 6,526,811.32 4,357,912.63 调整以前期间所得税的影响 -23,043.03 -327,060.51 研发费用加计扣除 -1,178,396.49 -1,286,271.21 不可抵扣的成本、费用和损失 101,557.80 85,455.23 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 136,325.74 779,749.50 当期利用前期可抵扣亏损 -390,683.24 当期转销前期已确认的递延所得税资产 613,697.12 所得税费用 5,563,370.29 3,832,799.52 公告编号：2018-003 81 (三) 合并现金流量表项目注释 说明：银行理财产品投资、保证金存款、暂收暂付款等按净额法列示。 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 受限货币资金净减少额 8,335,409.49 22,492,789.12 与收益相关的政府补助 615,542.56 314,456.77 银行存款利息收入 307,905.72 132,530.86 租赁收入等 272,538.79 266,292.78 合 计 9,531,396.56 23,206,069.53 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 受限货币资金净增加额 43,042,242.21 付现期间费用等 8,278,068.30 7,889,594.10 合 计 8,278,068.30 50,931,836.31 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 与资产相关的政府补助 1,262,400.00 收回资金拆出款 75,537,681.39 收回委托贷款 5,000,000.00 赎回银行理财产品 25,200,000.00 取得子公司支付的现金净额（负数） 1,859,319.26 合 计 8,121,719.26 100,737,681.39 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 资金拆出款 32,500,000.00 购买银行理财产品 25,200,000.00 委托贷款 5,000,000.00 合 计 62,700,000.00 公告编号：2018-003 82 5. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 资金拆入款 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 6. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 归还资金拆入款 2,000,000.00 股票发行费 485,000.00 上市中介费 300,000.00 合 计 2,485,000.00 300,000.00 7. 现金流量表注释 (1) 补充资料 项 目 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 32,660,090.16 23,068,546.94 加：资产减值准备 1,179,443.51 100,862.99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 8,370,888.44 6,640,580.43 无形资产摊销 575,916.20 481,342.14 长期待摊费用摊销 1,409,758.46 260,268.23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 失(收益以“－”号填列) -25,791.70 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 27,173.71 450,284.40 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 517,286.55 1,191,006.75 投资损失(收益以“－”号填列) -39,368.60 -172,035.70 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -330,266.05 585,774.91 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -13,122,575.59 -8,852,614.33 公告编号：2018-003 83 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -16,216,665.72 -27,246,959.86 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 8,372,258.23 28,835,759.63 其 他 -136,760.00 经营活动产生的现金流量净额 23,267,179.30 25,317,024.83 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 24,845,328.22 14,530,754.46 减：现金的期初余额 14,530,754.46 7,411,822.12 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,314,573.76 7,118,932.34 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 项 目 本期数 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,859,319.26 取得子公司支付的现金净额 -1,859,319.26 2017 年 11 月，公司以支付股份为对价，收购邵永明等所持杭州升达电子有限公司（简 称升达电子）的 100%股权。购买日，升达电子的现金及现金等价物为 1,859,319.26 元。该 等现金流入在“收到其他与投资活动有关的现金”项目列报。 (3) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 24,845,328.22 14,530,754.46 其中：库存现金 241,177.81 182,492.27 可随时用于支付的银行存款 24,604,150.41 14,348,262.19 2) 现金等价物 3) 期末现金及现金等价物余额 24,845,328.22 14,530,754.46 (4) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额 项 目 本期数 上年同期数 公告编号：2018-003 84 背书转让的商业汇票 38,394,140.19 44,462,043.44 其中：支付货款 34,716,724.36 40,156,978.09 支付资产购置款 3,677,415.83 4,305,065.35 补充资料的说明： 于 2017 年 12 月 31 日，货币资金包括受限制使用的定期存款和保证金存款 3,012.82 万元。该等货币资金不可随时用于支付，不属于“现金及现金等价物”。 (四) 其他 1. 权利受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 30,128,228.60 保证金存款及质押的定期存款 应收票据 4,789,052.37 商业承兑汇票贴现 固定资产 19,222,751.26 抵押融资 无形资产 19,531,978.26 抵押融资 小 计 73,672,010.49 2. 外币货币性项目 项 目 期末原币金额 汇 率 期末折人民币金额 (1) 货币资金 美 元 134,996.09 6.5342 882,091.45 小 计 882,091.45 (2) 应收账款 美 元 644,160.41 6.5342 4,209,072.95 小 计 4,209,072.95 3. 政府补助 (1) 明细情况 1) 与资产相关的政府补助 项 目 期初 递延收益 本期 新增补助 本期摊销 期末 递延收益 本期摊销 列报项目 说 明 自动化生产线扩建 1,262,400.00 136,760.00 1,125,640.00 其他收益 临财企﹝2017﹞243 号 小 计 1,262,400.00 136,760.00 1,125,640.00 2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 本期数 列报项目 说 明 公告编号：2018-003 85 高新企业房产税减免 410,207.55 其他收益 土地使用税减免 146,456.73 其他收益 专利资助 22,000.00 其他收益 杭政办函﹝2015﹞141 号 创新补助 5,000.00 其他收益 临政办〔2015〕62 号 个税手续费返还 2,542.56 其他收益 新三板挂牌补助 450,000.00 营业外收入 临政函〔2014〕113 号 利用资本市场扶持资金 136,000.00 营业外收入 杭财企﹝2017﹞77 号 小 计 1,172,206.84 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 1,308,966.84 元。 六、合并范围的变更 (一) 非同一控制下企业合并 1. 本期发生的非同一控制下企业合并 (1) 基本情况 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 股权取得方式 升达电子 2017-11-16 3,766.16 万元 100% 协议转让 (续上表) 被购买方名称 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末 被购买方的收入 购买日至期末被 购买方的净利润 升达电子 2017-11-16 完成标的股权过户变更手续。 10,495,655.02 2,304,748.55 (2) 其他说明 2017 年 11 月，本公司以发行股份为对价，收购了邵永明等合计持有杭州升达电子有限 公司（简称升达电子）的 100%股权。双方于 2017 年 11 月 16 日办妥标的股权的过户变更手 续。自 2017 年 12 月 1 日起，本公司将升达电子纳入合并范围。 2. 合并成本及商誉 (1) 明细情况 项 目 本期数 合并成本 37,661,648.4 0 其中：股份支付对价 37,661,648.4 0 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 38,166,556.3 3 公告编号：2018-003 86 负商誉（营业外收入） -504,907.93 (2) 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明 鉴于股票挂牌交易不活跃，标的股权的评估值更加公允可靠，故合并对价以标的股权评 估值为基础的双方协议价确定。本次企业合并交易，不存在或有对价安排。 3. 被购买方于购买日可辨认资产及负债 (1) 明细情况 项 目 杭州升达电子有限公司 购买日公允价值 （2017-11-30） 购买日账面价值 （2017-11-30） 资 产 86,049,723.08 79,856,554.76 货币资金 10,239,319.26 10,239,319.26 应收票据 6,319,940.00 6,319,940.00 应收款项 22,781,732.56 22,781,732.56 预付款项 231,701.50 231,701.50 其他应收款 35,714.30 35,714.30 存货 21,235,326.38 21,235,326.38 其他流动资产 80,786.32 80,786.32 固定资产 26,498,228.95 21,629,580.70 在建工程 66,153.85 66,153.85 无形资产 2,327,108.48 1,002,588.41 递延所得税资产 299,937.59 299,937.59 负 债 47,883,166.75 47,883,166.75 短期借款 6,066,226.11 6,066,226.11 应付票据 16,760,000.00 16,760,000.00 应付款项 21,160,343.33 21,160,343.33 应付职工薪酬 1,409,586.40 1,409,586.40 应交税费 1,556,633.36 1,287,356.41 应付利息 3,740.00 3,740.00 其他应付款 4,992,863.66 4,992,863.66 净资产 38,166,556.33 31,973,388.01 取得的净资产 38,166,556.33 31,973,388.01 (2) 可辨认资产及负债公允价值的确定方法 公告编号：2018-003 87 可辨认资产及负债的公允价值，系以资产基础法评估值，或根据准则指南规定的公允价 值确定方法，由公司管理层评估确定。 七、在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1. 子公司的构成 子公司名称 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 杭州友成电子有限公司 临 安 碳膜板 60% 投资新设 临安有泽电子有限公司 临 安 碳膜板 100% 投资新设 杭州升达电子有限公司 临 安 碳膜板 100% 非同一控制下合并 2. 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东 持股比例 本期归属于少 数股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东 权益余额 杭州友成电子有限公司 40% 1,966,390.28 3,480,950.14 8,434,731.35 公告编号：2018-003 88 3. 重要非全资子公司的主要财务信息 (1) 资产和负债 子公司名称 期末数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 杭州友成电子有限公司 34,536,281.31 2,506,074.81 37,042,356.12 15,955,527.71 — 15,955,527.71 (续上表) 子公司名称 期初数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 杭州友成电子有限公司 44,769,122.52 3,097,343.74 47,866,466.26 22,993,238.21 — 22,993,238.21 (2) 损益和现金流量 子公司名称 本期数 上年同期数 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 杭州友成电子有限公司 39,895,931.62 4,915,975.70 4,915,975.70 9,764,998.26 45,087,291.68 7,491,024.43 7,491,024.43 7,785,847.19 公告编号：2018-003 89 八、与金融工具相关的风险 本公司风险管理目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对经营业绩的负面影响降至最低，使股 东利益最大化。本公司风险管理的基本策略是确认和分析面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地进行监督，将风险控制在限定范围内。 在日常活动中，本公司面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司的信用风 险主要来自应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 应收款项 本公司不定期地对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据评估结果，本公司选择与信用良好 的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司与信用良好的客户进行交易，所以无需担保物。信用风险按客户进行管理。截止 2017 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，应收账款的 59.08%(2016 年 12 月 31 日：83.08%)源 于余额前五大客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 2. 其他应收款 其他应收款主要系应收退税款和应收押金保证金等，公司对此等款项与相关经济业务一并管理并持 续监控，以确保不致面临重大坏账风险。 应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析见下表： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 8,327,714.24 8,327,714.24 小 计 8,327,714.24 8,327,714.24 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 245,731.12 245,731.12 其他应收款 126,443.52 126,443.52 小 计 372,174.64 372,174.64 公告编号：2018-003 90 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算义务时发生资金短缺的风险。 流动风险可能源于无法偿还合同债务，或者源于提前到期的债务，或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制流动风险，本公司采取权益融资与负债融资相结合的方式，优化融资结构，保持融资持续性 与灵活性。本公司从商业银行获得了授信额度，可以满足现阶段营运资金与资本性开支的需求。 金融负债按剩余到期日分类： 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 短期借款 36,789,052.37 37,950,744.05 37,950,744.05 应付票据 50,651,632.14 50,651,632.14 50,651,632.14 应付账款 56,516,998.37 56,516,998.37 56,516,998.37 其他应付款 5,222,119.89 5,222,119.89 5,222,119.89 小 计 149,179,802.77 150,341,494.45 150,341,494.45 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 短期借款 15,000,000.00 15,617,265.00 15,617,265.00 应付票据 38,509,931.09 38,509,931.09 38,509,931.09 应付账款 26,756,895.11 26,756,895.11 26,756,895.11 其他应付款 23,319.94 23,319.94 23,319.94 小 计 80,312,077.39 80,907,411.14 80,907,411.14 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。本公司面 临的市场风险主要为购销价格风险和利率风险。 1．购销价格风险 公司主导产品为碳膜印制板，材料成本占比较高。为应对材料涨价与产品降价风险，本公司采取产 品售价与材料进价的联动机制等措施，以确保产品盈利空间。 2．利率风险 利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临 的利率风险主要与以浮动利率计息的借款有关。于 2017 年 12 月 31 日，公司银行借款余额为 3,678.91 公告编号：2018-003 91 万元，按固定利率计息。本公司所面临的利率风险并不重大。 八、关联方及关联交易 (一) 关联方关系 1. 控股股东 本公司最终控制方系詹有根与赵燕夫妇。 2. 子公司情况详见本财务报表附注七说明。 3. 其他关联方 关联方名称 与本公司关系 浙江可可照明科技有限公司 同受詹有根控制 临安三品电子有限公司 詹有根姐姐之原关联企业，关联期间为 2017 年 1—4 月 杭州临安科兴线路板有限公司 詹有根弟弟之关联企业 临安鼎昇建材有限公司 詹有根亲戚之关联企业 杭州意向竹业有限公司 赵燕亲戚之关联企业 邵永明 股东，董事 毛立成 股东，邵永明之外甥 杭州企诺电子有限公司 毛立成之关联企业 (二) 关联方交易 1. 采购货物与接受劳务 关联方名称 关联交易内容 本期数 上年同期数 临安三品电子有限公司 采购货物 522,072.57 3,889,480.89 浙江可可照明科技有限公司 采购货物 94,886.32 72,222.22 2. 出售货物与提供劳务 关联方名称 关联交易内容 本期数 上年同期数 临安三品电子有限公司 出售货物 117,493.76 106,018.84 污水处理费 117,557.64 加工费 10,206.77 杭州临安科兴线路板有限公司 加工费 28,676.00 浙江可可照明科技有限公司 出售货物 5,098.72 44,018.60 电费 2,119.66 73,435.90 3. 资产租赁 公告编号：2018-003 92 (1) 资产出租 承租方名称 租赁资产种类 确认的租赁费收入 本期数 上年同期数 临安三品电子有限公司 厂 房 93,237.15 浙江可可照明科技有限公司 厂 房 17,094.02 57,142.86 (2) 资产承租 出租方名称 租赁资产种类 确认的租赁费支出 本期数 上年同期数 浙江可可照明科技有限公司 汽 车 94,017.09 4. 关联担保 担保方 被担保方 债务种类 期末实际担保额 担保起始日 担保到期日 詹有根 本公司 银行借款 7,500,000.00 2017-08-31 2018-08-31 詹有根 本公司 银行借款 10,000,000.00 2017-09-12 2018-09-12 詹有根 本公司 银行借款 2,500,000.00 2017-10-30 2018-10-30 詹有根 与赵燕 本公司 银行借款 10,000,000.00 2017-12-27 2018-12-27 表列信息不包括已经履行完毕的关联担保。表列债务融资尚以自有资产作抵押。 5．资金拆入 关联方名称 期初数 本期拆入 本期归还 期末数 赵 燕 2,000,000.00 2,000,000.00 6．资产出售 本期，公司向临安三品电子有限公司出售设备，交易作价 1,709.40 元。 7．关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 2,055,891.11 1,285,351.82 (三) 关联方应收应付款项 1．应收关联方款项 项目名称 关联方名称 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 杭州临安科兴线路板有限公司 22,106.39 1,105.32 浙江可可照明科技有限公司 107,200.42 5,360.02 小 计 129,306.81 6,465.34 公告编号：2018-003 93 2．应付关联方款项 项目名称 关联方名称 期末数 期初数 应付票据 临安三品电子有限公司 1,302,400.00 杭州企诺电子有限公司 1,260,000.00 小 计 1,260,000.00 1,302,400.00 应付账款 临安三品电子有限公司 1,068,878.96 杭州企诺电子有限公司 16,000.00 其他应付款 邵永明 4,989,363.66 小 计 5,005,363.66 1,068,878.96 九、承诺及或有事项 于 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重要承诺及或有事项。 十、其他重要事项 (一) 分部信息 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定 报告分部。2017 年度，本公司专注于印制电路板的研发、生产与销售，不存在风险与报酬明显相异的报 告分部，无需呈报分部信息。 十一、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按关联往来组合计 提坏账准备 398,273.12 0.74 398,273.12 按账龄组合计提 坏账准备 53,601,698.76 99.26 2,961,031.16 5.52 50,640,667.60 合 计 53,999,971.88 100.00 2,961,031.16 5.48 51,038,940.72 公告编号：2018-003 94 (续上表) 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按账龄组合计提 坏账准备 33,730,377.57 100.00 1,978,965.23 5.87 31,751,412.34 合 计 33,730,377.57 100.00 1,978,965.23 5.87 31,751,412.34 2) 按应收关联组合计提坏账准备的应收账款 关联方单位 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 杭州友成电子有限公司 398,273.12 — 0% 小 计 398,273.12 3) 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 53,279,213.49 2,663,960.67 5% 1-2 年 31,768.48 6,353.70 20% 3 年以上 290,716.79 290,716.79 100% 小 计 53,601,698.76 2,961,031.16 5.52% (2) 本期计提坏账准备 1,006,308.52 元。 (3) 本期核销应收账款 24,242.59 元。 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按关联往来组合 计提坏账准备 539,408.75 62.17 539,408.75 按账龄组合计提 坏账准备 328,262.00 37.83 188,263.10 57.35 139,998.90 合 计 867,670.75 100.00 188,263.10 21.70% 679,407.65 公告编号：2018-003 95 (续上表) 项 目 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 按关联往来组合 计提坏账准备 1,167,131.04 73.98 1,167,131.04 按政府款项组合 计提坏账准备 126,443.52 8.02 126,443.52 按账龄组合计提 坏账准备 283,885.90 18.00 150,025.85 52.85 133,860.05 合 计 1,577,460.46 100.00 150,025.85 9.51 1,427,434.61 2) 按应收关联组合计提坏账准备的其他应收款 关联方单位 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 临安有泽电子有限公司 539,408.75 — 0% 小 计 539,408.75 3) 按账龄组合计提坏账准备的的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内 120,262.00 6,013.10 5% 2-3 年 51,500.00 25,750.00 50% 3 年以上 156,500.00 156,500.00 100% 小 计 328,262.00 188,263.10 57.35% (2) 本期计提坏账准备 38,237.25 元。 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 50,341,648.40 4,472,213.11 45,869,435.29 12,680,000.00 3,917,738.52 8,762,261.48 合 计 50,341,648.40 4,472,213.11 45,869,435.29 12,680,000.00 3,917,738.52 8,762,261.48 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增减额 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 公告编号：2018-003 96 杭州升达电子有限公司 37,661,648.40 37,661,648.40 杭州友成电子有限公司 7,680,000.00 7,680,000.00 临安有泽电子有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 554,474.59 4,472,213.11 小 计 12,680,000.00 37,661,648.40 50,341,648.40 554,474.59 4,472,213.11 (3) 其他说明 因临安有泽电子有限公司已停止经营，本公司按投资成本与该子公司账面净资产的差额计提减值准 备。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 145,390,455.60 88,237,278.31 107,261,925.50 65,286,510.46 其他业务 5,441,235.92 5,061,322.82 2,579,088.55 2,155,673.80 合 计 150,831,691.52 93,298,601.13 109,841,014.05 67,442,184.26 2. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 成本法核算的长期股权投资收益 5,221,425.20 4,185,470.25 合 计 5,221,425.20 4,185,470.25 十二、其他补充资料 (一) 非经常性损益 项 目 本期数 非流动性资产处置损益 -27,173.71 政府补助 1,308,966.84 企业取得子公司的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 504,907.93 对外委托贷款取得的收益 27,708.33 除上述之外的其他营业外收入和支出 12,217.16 小 计 1,826,626.55 公告编号：2018-003 97 减：企业所得税影响数 201,753.93 少数股东损益影响数 4,091.56 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 1,620,781.06 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均 净资产收益率 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 26.54% 0.36 0.36 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 25.14% 0.34 0.34 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 (1) 加权平均净资产 项 目 本期数 按月加权数 加权平均净资产 期初归属于公司普通股股东的净资产 108,881,588.31 12/12 108,881,588.31 本期归属于公司普通股股东的净利润 30,693,699.88 6/12 15,346,849.94 现金分红 -23,659,800.00 6/12 -11,829,900.00 发行新股收购股权资产及募集配套资金 42,116,648.40 1/12 3,509,720.70 支付股票发行费 -377,358.49 1/12 -31,446.54 -268,867.93 11/12 -246,462.27 期末归属于公司普通股股东的净资产 157,385,910.17 115,630,350.14 (2) 净资产收益率 项 目 序 号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 30,693,699.88 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 B 1,620,781.06 扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 29,072,918.82 加权平均净资产 D 115,630,350.14 加权平均净资产收益率 E=A/D 26.54% 扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率 F=C/D 25.14% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益 项 目 序 号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 30,693,699.88 公告编号：2018-003 98 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 B 1,620,781.06 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 29,072,918.82 期初股份总数 D 16,780,000 因公积金转增股本增加股份数 E 67,120,000 发行新股增加股份数 F 23,398,138 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 1 报告期月份数 H 12 普通股加权平均数 I[注] 85,849,845 基本每股收益 J=A/J 0.36 扣除非经常损益基本每股收益 K=C/J 0.34 注：I=D+E+F*G/H (2) 稀释每股收益 稀释每股收益的计算过程同基本每股收益。 浙江振有电子股份有限公司 二〇一八年三月十四日 公告编号：2018-003 99 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司财务室