839287_2017_力石科技_2017年度报告_2018-04-23.txt

1、2017 年 1 月 24 日，丽水市国资委同意与浙江力石科技股份有限公司，共同成立“丽 水市智慧旅游发展有限公司”，合作推进“丽水市全域旅游运营项目”。 2、2017 年 5 月 30 日，全国股转系统官网正式发布 2017 年创新层挂牌公司名单，力石科 技成功进入新三板创新层。 3、2017 年 7 月 6 日，经浙江省安全技术防范行业协会审核批准，力石科技获得“浙江省 安全技术防范行业资信等级一级资质”认证。 4、2017 年 9 月 7 日，福建省古田县人民政府与浙江力石科技股份有限公司，正式签定“古 田县全域旅游运营项目”合作协议，共同成立“福建省古田县全域旅游运营有限公司”。 5、2017 年 12 月 3 日，第四届世界互联网大会在乌镇召开，力石科技再次参与互联网大 会，为大会的安全保驾护航。力石科技联合中国联通，已连续为第一届、第二届、第三 届、第四届互联网大会以及 G20 峰会提供安保的大数据服务。 6、2017 年 12 月 24 日，由《企业观察报》社、《企业管理》杂志社主办的“2017 中国 企业创新大会暨第 16 届中国改革高峰论坛”在北京隆重举行。力石科技被授予“2017 中国百佳创新示范企业”称号，同时董事长陈海江荣获“2017 中国企业创新优秀人物”。 7、2017 年 12 月 26 日，由国内信用认证和测评机构北京国富泰信用评价征信调查和综合 评定，浙江力石科技股份有限公司顺利通过企业信用评价认证并取得 AAA 企业信用等级 证书。 8、报告期内，公司新获得 1 项发明专利。截至报告期末，公司各类发明专利、软件著作 权、软件产品登记共计 66 项。 年度大事记 公告编号：2018-020 1 目录 第一节声明与提示 ............................................................................................ 2 第二节公司概况 ............................................................................................... 5 第三节会计数据和财务指标摘要 ...................................................................... 7 第四节管理层讨论与分析 ............................................................................... 10 第五节重要事项 ............................................................................................. 27 第六节股本变动及股东情况 ............................................................................ 29 第七节融资及利润分配情况 ............................................................................ 31 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 33 第九节行业信息 ............................................................................................. 36 第十节公司治理及内部控制 ............................................................................ 41 第十一节财务报告 .......................................................................................... 46 公告编号：2018-020 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司股份公司、力石科技 指 浙江力石科技股份有限公司 海川信息、子公司 指 杭州海川信息技术有限公司 力石信息、子公司 指 杭州力石信息技术有限公司 力石控股 指 浙江力石控股有限公司 东弘投资 指 杭州东弘投资管理合伙企业（有限合伙） 丽水智旅 指 丽水市智慧旅游发展有限公司 古田运营 指 福建省古田县全域旅游运营有限公司 余杭产业基金 指 杭州余杭产业基金有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、华金证券 指 华金证券股份有限公司 天健 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 律所 指 上海市锦天城律师事务所 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 2013 年 2 月 8 日起施行的《全国中小企业股份转让系 统业务规则(试行)》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司高级管理人员 指 总经理、财务负责人、董事会秘书 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人 员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导 致公司利益转移的其他关系 “三会”议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-020 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈海江、主管会计工作负责人金薇薇及会计机构负责人(会计主管人员)李慧敏保证年度报告 中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董 事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、核心人才相对紧缺的风险 大数据、软件与技术服务业是兼有知识密集、技术密集、资本密集特 点的增值性服务行业,对从业人员专业素质和实践经验要求很高。公 司现有的人力储备在一定程度上慢于业务的快速发展,在吸引高端人 才方面仍显不足。 2、资金瓶颈的风险 公司所处大数据、软件和信息技术服务业的发展依托于技术创新,对 资金和人力的投入要求较高,资金供应瓶颈将直接制约公司技术研发 和人才储备,进而削弱公司竞争力。同时,公司围绕智慧交通、全域旅 游项目为主,需要较强的资金垫付能力,随着业务的快速发展,公司有 可能面临流动资金不足的情形。 3、产品和技术更新的风险 近年来随着软件与技术服务业市场规模的不断增长,智慧城市、全域 旅游等概念的提出,云计算、物联网技术的不断推广,行业竞争加剧, 这对行业技术与产品的更新换代提出了更高要求,一旦出现研发端的 滞后,将对新市场的争夺和企业长远发展产生威胁,因而企业在面临 产品技术更替风险的同时还将面临一定的研发压力。 4、政策风险 近年来,软件和信息技术服务业因国家政策鼓励而得到迅速发展,国 家在投融资、技术研发、人才培育和知识产权保护等各方面都提供了 较好的产业发展环境。若受宏观经济形势或其他政策因素等影响,政 府和行业主管部门推迟或减缓对智慧城市、公共安全防范建设的投 公告编号：2018-020 4 入,将会对公司的经营产生重大不利影响。针对此情况,公司在现有研 究成果基础上,积极研发新产品,并努力开拓新业务模式、抢占市场份 额,尽量将政策风险带来的不利影响降到最低。 5、市场竞争的风险 软件和信息技术服务业在全球范围内大多使用高度通用的编程语言, 行业内部存在充分竞争。随着大数据和信息化时代的到来,客户需求 的差异化逐渐加大,企业需及时捕捉客户需求变化方向,提供适应客 户需求的产品和服务。软件和信息技术服务业面临的是一个开放的竞 争性市场,这样的竞争在当下已不仅是同行业的竞争,有时更会跨行 业存在。此外,国内软件市场以及安防市场均存在行业集中度低、竞 争激烈、产品同质的现象。因而企业在发展过程中将面临一定的竞争 风险。 6、流动性风险 全域旅游、智慧交通等大型项目一般由政府主导,采用招投标的方式 进行, 而这类项目建设周期较长,要求企业具有一定的资金垫付承受 能力,同时也受政府财政松紧程度的影响。因而对于规模不大的企业, 其在经营过程中可能会面临资金回收缓慢导致的流动性风险。 本期重大风险是否发生重大变 化： 否 公告编号：2018-020 5 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江力石科技股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG LISHI TECHNOLOGY CO.,LTD. 证券简称 力石科技 证券代码 839287 法定代表人 陈海江 办公地址 杭州市余杭区文一西路 998 号海创园科研孵化区 18 号楼 506、507 室 二、联系方式 董事会秘书 胡阳 是否通过董秘资格考试 是 电话 0571-26297730 传真 0571-28187999 电子邮箱 huyang@ 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市余杭区文一西路 998 号海创园科研孵化区 18 号楼 506、 507 室,311121 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 杭州市余杭区文一西路 998 号海创园科研孵化区 18 号楼 506、 507 室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 10 月 15 日 挂牌时间 2016 年 9 月 16 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 大数据服务、智慧旅游和智慧交通业务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 21,600,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 陈海江 实际控制人 陈海江 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9133010056300956XE 否 注册地址 杭州市余杭区文一西路 998 号海创园科 否 公告编号：2018-020 6 研孵化区 18 号楼 506、507 室 注册资本 21,600,000.00 否 - 五、中介机构 主办券商 华金证券 主办券商办公地址 中国(上海)自由贸易实验区杨高南路 759 号 30 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 陈志维、沈飞英 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 29 楼 六、报告期后更新情况 √适用 公司与原审计机构立信会计师事务所（特殊普通合伙）的聘请合同已到期。根据公司后期发展需要， 经综合评估，公司决定更换会计师事务所，拟聘请天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年 度审计机构，负责公司 2017 年度财务报告审计工作。 公告编号：2018-020 7 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 69,083,349.92 70,544,884.43 -2.07% 毛利率% 54% 44% 23.72% 归属于挂牌公司股东的净利润 9,829,771.41 9,592,943.42 2.47% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 7,969,552.56 7,209,370.61 10.54% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的 净利润计算） 21.95% 48.26% -54.52% 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润计算） 17.79% 36.27% -50.94% 基本每股收益 0.46 0.48 -4.17% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 112,119,644.54 97,750,051.75 14.70% 负债总计 62,285,911.44 57,676,659.74 7.99% 归属于挂牌公司股东的净资产 49,702,177.94 39,872,406.53 24.65% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.30 1.85 24.32% 资产负债率%（母公司） 53.63% 57.32% -6.44% 资产负债率%（合并） 55.55% 59.00% -5.85% 流动比率 172.00% 162.00% 6.79% 利息保障倍数 6.16 11.50 -46.43% 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -15,112,082.55 -13,415,552.53 12.65% 应收账款周转率 85.00% 141.00% -39.72% 存货周转率 2,695.00% 3,480.00% -22.56% 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 14.70% 99.98% -85.30% 营业收入增长率% -2.07% 73.80% -102.80% 净利润增长率% 0.11% 292.35% -99.96% 五、股本情况 公告编号：2018-020 8 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 21,600,000 21,600,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 2,182,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,528.77 非经常性损益合计 2,188,528.77 所得税影响数 328,187.82 少数股东权益影响额(税后) 122.10 非经常性损益净额 1,860,218.85 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 税金及附加 508,868.99 510,068.19 - - 管理费用 14,678,478.45 14,677,279.25 - - 其他流动负债 311,133.00 1,166,263.76 - - 应交税费 1,753,154.85 898,024.09 - - 其他流动资产 0.00 157,375.00 - - 应交税费 740,649.09 898,024.09 - - 八、业绩预告、业绩快报的差异说明 √适用 1、2017 年年度报告中披露的营业总收入 69,083,349.92 元与 2017 年业绩快报中披露的营业总收入 61,675,819.09 元相差 7,407,530.83 元，差异幅度 10.72% ，主要是因为业务增速超出预期。 2、2017 年年度报告中披露的归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润 7,969,552.56 元与 2017 年业绩快报中披露的归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益的净利润 6,912,206.70 元相差 1,057,345.86 元，差异幅度 13.27% ，主要是因为资本化研发支出全都调整为费用化的研发支出。 3、2017 年年度报告中披露的基本每股收益 0.46 与 2017 年业绩快报中披露的基本每股收益 0.32 相 差 0.14，差异幅度 30.43% ，主要是因为资本化研发支出全都调整为费用化的研发支出。 公告编号：2018-020 9 4、2017 年年度报告中披露的加权平均净资产收益率 21.95%与 2017 年业绩快报中披露的加权平均 净资产收益率 15.56%相差 6.39%，差异幅度 29.11% ，主要是因为资本化研发支出全都调整为费用化的 研发支出。 公告编号：2018-020 10 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 力石科技是一家领先的全域旅游大数据运营服务商。公司主要依托大数据平台，公司推出智慧旅游、 智慧交通等一站式智慧城市整体解决方案，为政府职能部门、景区景点、涉旅企业、各大停车场等客户 提供云平台 SaaS 服务、大数据挖掘分析、软硬件产品开发以及线上运营、精准营销等服务。目前公司已 研发出一系列具有完全自主知识产权的云计算核心平台产品，包括分布式云数据库、分布式云存储、云 搜索引擎、云数据分析，大数据分析云平台和行业应用云平台，并已成为国内全面掌握 PaaS 和 SaaS 两 层核心数据处理技术的企业。 公司运营模式主要分为以下两个模式： 1、智慧旅游大数据运营模式：公司始终致力于大数据平台的开发与应用，依托自身的大数据核心 技术，公司构建出完善的全域旅游大数据解决方案，建立“2411”服务体系，并精心研发出“三大核心 产品”：“数聚佳——旅游大数据中心”、“游管佳——OTS 在线旅游服务平台”、“景管佳——智慧 景区管理服务平台”、“乡管佳——智慧乡村旅游管理服务平台”。通过搜集用户偏好、存储用户特征 标签，数据交互，并结合四大数据来源，建立游客画像及景区大数据，整合梳理成旅游数据资产，为政 府提供全域旅游大数据分析：包含客流客源，消费数据，旅游舆情等，特定区域，可精准定位旅游扶贫 对象，规划旅游扶贫项目；面向景区我们分析出多业态经营及周边业态分布数据，达到精准营销；量化 数据标签，与对标景区做差距分析，优化提升，对标自检。面向涉旅企业给商户精准引流，多样化风控 模型，出具征信报告，让商业变得更有竞争力。为国家、省市县各级政府、各大景区及众多涉旅企业提 供云平台 SaaS 服务、大数据挖掘分析、精准营销等服务。同时，依托于公司的三大核心产品，构建公司 三种合作模式：委托开发、购买服务、以及与政府成立全域旅游大数据公司。为政府提供智慧旅游运营 的全方位服务，打造全域旅游标杆项目，以数据驱动全域旅游。力石科技将坚持以“旅游大数据”为核 心业务，释放数据价值，开放和共享“大数据+智慧旅游”生态圈，打造极致旅游体验，推动旅游产业 创新发展。 2、系统集成模式：包括数据中心、智慧交通、“沃“通信平台等几个板块。主要依托公司大数据 云服务平台，在与政府、企业和行业用户合作的项目中，根据用户实际情况，协助用户分析其具体的应 用需求，为客户提供数据中心建设、数据中心管理服务、大数据营销服务数据平台等，并在此基础上推 出智慧交通解决方案、智慧交通项目建设实施、停车场运营管理服务、信息化建设软硬件服务、项目建 设实施、“沃”通信平台服务、“沃”通信终端销售等多项定制服务。 公告编号：2018-020 11 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 2017 年全力探索研究全域旅游大数据，研究出目的地全 域旅游发展新模式，并探索出旅游大数据的商业化运营道路，成为国内领先的全域旅游大数据运营服务 商。 核心竞争力分析： 1、客户资源优势 公司经过转型与发展的过程，业务范围已覆盖省内多个区市，具有较强的地域竞争优势。公司在发 展过程中，管理模式在不断革新、创新的调整下，使得公司近几年综合竞争能力得到快速发展、业务范 围以浙江地区为根据地，已辐射到全国多个省份，在福建省、江苏省、广东省、吉林省、辽宁省、山东 省等多个省、市地区。 公司凭借一流的技术和过硬的质量，在多个细分领域取得了较高的市场占有率，拥有一批优质的客 户资源，主要客户包括各省、市、县政府、公安部门、交通部门、教育部门、中国电信、中国移动等优 质客户对供应商的选定有着严格的标准和程序，一旦合作关系确立，不会轻易变更，公司将跟随固有客 户的规模扩张而共同成长。公司通过与客户形成的较为稳定的合作关系。 2、技术优势 公司所处行业具有技术密集型的特地，技术更新和应用需求发展迅速，需要不断地研发投入才能保 持自身的核心竞争力，公司坚持自主研发的技术路线，拥有一支科研力量雄厚的技术研发队伍，经过多 年的项目累积，已经取得一系列的研发成果。目前，公司已获得 4 项发明专利、56 项软件著作权、6 项 软件产品登记证书、每年均有多项研发成果产出。 为了保证和提升技术创新和自主研发实力，公司建立了完善的研发管理制度，不断加大技术、产品 的研发投入，建立了省、市级研发中心。同时，公司与中国科学院共建了“中国科学院博士后大数据联 合实验室”，为公司的研发奠定了坚实的基础。 3、人才优势 企业的核心在于人才，拥有较为稳定的人才队伍是企业持续发展的根本动力。公司本着“以人为本” 的人才理念，始终坚持把人才作为第一资源的原则。经过近几年的发展，公司已经初步形成了技术专家、 业务骨干、储备力量以及各种技术和专业人才合理搭配的精干团队。公司核心团队人员有来自 Google、 IBM、阿里、百度、微软以及中科院的顶尖技术人才。核心团队具有很高的稳定性，能够最大限度地发 挥自身优势，有利于公司的长远发展。 报告期内变化情况： 事项 是或否 公告编号：2018-020 12 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 具体变化情况说明： - 二、经营情况回顾 （一）经营计划 报告期内，公司紧紧围绕既定目标，紧紧抓住产品研发、市场开拓、内部控制等方面的拓展及管理， 为公司后续扩大市场，实现产品销售收入的快速增加打下坚实的基础。 1、把握市场机遇，进一步完善业务的全国化布局 公司将坚持“领先的全域旅游大数据运营服务商”的定位，紧跟大数据、全域旅游、智慧交通等新一 代技术的发展浪潮，把握行业发展的趋势和市场机会，探索相关领域内的创新业务和商业模式，形成多 层次多维度的业务发展布局，和各地合作伙伴形成深度合作，打破区域壁垒，实现公司技术、管理优势 的输出。在全域旅游领域，公司将丰富服务产品的结构，完善区域覆盖，进一步完善业务的全国化布局， 保持业务的稳健发展。 2、加大研发投入，增强技术优势 公司将持续投入大数据、全域旅游、智慧交通等相关技术、产品和解决方案的研发，加快大数据技 术的布局，加大对全域旅游业务涉及的产品技术进行研发投入。深度研发将是公司未来一定时期内的重 要战略任务。公司与业内行业专家、高校学者进行广泛的沟通交流，把握技术发展方向，同时通过自主 研发、合作开发等手段占据全域旅游技术高地，面向行业和客户需求不断升级全域旅游产品和解决方案， 为公司在全域旅游等领域的创新奠定基础。 3、实施人才发展战略 积极引进技术、销售和管理类人才，加强管理团队建设，培养高精尖团队，坚持通过股权激励、员 工持股计划等机制激发企业的内生动力，为员工提供各施其长、共同发展的平台，提供对高端优秀人才 的吸引力，确保公司在发展的过程中稳步成长。 4、强化内部能力建设、健全内部控制体系 进一步强化公司治理结构建设，强化董事会的经营决策权、完善公司内部控制机制建设。修订、完 公告编号：2018-020 13 善公司管理制度，做好信息披露管理工作，确保规范运作。公司将进一步加强企业文化建设，建立共同 愿景，打造和谐、合作的管理层和员工团队，促进社会效益、股东价值与员工利益的和谐统一。建立健 全运营管控部门和内部审计部门，负责对公司财务信息的真实性和完整性、内部控制制度的建立和实施 等情况进行检查监督，满足公司发展的需要。 （二）行业情况 1、大数据行业总体需求旺盛，市场规模持续提升 伴随着我国城镇化的持续推进，政府对智慧城市、平安城市建设的重视以及第一轮平安城市建设项 目的更新换代和技术革新，各行业对安防监控、弱电智能化建设需求进一步升，促进行业市场规模继续 保持高速增长。随着云计算、大数据、物联网等新技术快速融入传统的各行各业，改变着人们生产、工 作、生活方式，全社会对信息服务的需求将全面释放，软件和信息服务的企业将大有作为。 经过几十年的发展，我国软件和信息技术服务业已具备一定的独立研发能力与生产能力，行业竞争 较充分，且处于产品结构优化升级的发展阶段。来自工业和信息化部运行监测协调局的信息，2016 年我 国软件和信息技术服务业运行态势平稳，收入保持两位数增长，盈利状况良好。 2、全域旅游已成为国家战略，全国上下形成了特色突出、百花齐放的全域旅游创建格局 2017 年 3 月 5 日，国务院总理李克强在政府工作报告中提出，完善旅游设施和服务，大力发展乡村、 休闲、全域旅游。“全域旅游”首次写入政府工作报告，预示着中国推进“全域旅游”的步伐将更加务 实、坚定。 向全域转变从“点上发力”到“遍地开花” 在 2016 年全国旅游工作会议上，国家旅游局局长李金早提出，要推动我国旅游从“景点旅游”向 “全域旅游”转变。发展全域旅游的核心是要从原来孤立的点向全社会、多领域、综合性的方向迈进， 让旅游的理念融入经济社会发展全局。目前，国家旅游局已公布了两批国家全域旅游示范区，在全域旅 游示范区内先行先试国家信息化相关政策，以全域旅游开创旅游发展新格局。 一年多以来，国家旅游局围绕全域旅游发布了《国家全域旅游示范区认定标准》、《全域旅游示范 区创建验收标准》等多个文件，除此之外，在“十三五”旅游规划文件中均围绕全域旅游开展工作部署， 加大了政策扶持的力度。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 金额 占总资产的 公告编号：2018-020 14 比重 比重 货币资金 1,200,258.80 1.07% 14,471,057.90 14.80% -91.71% 应收账款 97,959,832.16 87.37% 64,853,682.64 66.35% 51.05% 存货 433,112.69 0.39% 1,902,057.74 1.95% -77.23% 长期股权投资 113,024.32 0.10% 282,120.43 0.29% -59.94% 固定资产 2,192,781.03 1.96% 1,913,613.20 1.96% 14.59% 在建工程 - - - - - 短期借款 26,000,000.00 23.19% 25,000,000.00 25.58% 4.00% 长期借款 - - - - - 应付账款 23,485,426.17 20.95% 28,843,577.33 29.51% -18.58% 资产总计 112,119,644.54 100.00% 97,750,051.75 100.00% 14.70% 资产负债项目重大变动原因 1. 应收账款较 2016 年增长了 51.05%，主要是由于工程类项目确认收款周期较长，公司应收账款余 额较大。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 69,083,349.92 - 70,544,884.43 - -2.07% 营业成本 31,465,072.08 45.55% 39,498,857.50 55.99% -20.34% 毛利率 54% - 44% - 23.72% 管理费用 21,353,743.28 30.91% 14,677,279.25 20.81% 45.49% 销售费用 1,726,133.90 2.50% 2,519,838.90 3.57% -31.50% 财务费用 2,049,943.57 2.97% 1,033,960.33 1.47% 98.26% 营业利润 8,631,104.46 12.49% 8,666,509.95 12.29% 0.41% 营业外收入 762,695.21 1.10% 3,138,156.13 4.45% -75.70% 营业外支出 1,166.44 - 300,000.00 0.43% -99.61% 净利润 9,760,341.09 14.13% 9,749,511.78 13.82% 0.11% 项目重大变动原因： 1、本期管理费用增加 45.49%，主要系公司为增强技术优势加大研发投入，用于支付研发人员工资 薪金增加。 2、本期财务费用增加 98.26%，主要是公司银行借款利率上浮，增加了利息支出所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 69,083,349.92 70,544,884.43 -2.07% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 31,465,072.08 39,498,857.50 -20.34% 公告编号：2018-020 15 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 旅游大数据 36,528,127.56 52.87% 28,087,120.21 39.82% 智慧城市 21,760,311.45 31.50% 35,373,511.12 50.14% 智慧安防 10,794,910.91 15.63% 7,084,253.10 10.04% 合 计 69,083,349.92 100.00% 70,544,884.43 100.00% 按区域分类分析： √适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 河南 7,279,814.42 10.32% 浙江 63,240,038.39 91.54% 58,110,740.05 82.37% 湖南 102,564.11 0.15% 北京 1,094,339.59 1.58% 1,641,509.44 2.33% 南京 417,094.02 0.59% 深圳 2,862,179.49 4.14% 2,993,162.39 4.24% 安徽 1,886,792.45 2.73% - - 合计 69,083,349.92 100.00% 70,544,884.43 100.00% 收入构成变动的原因： 2017 年公司积极拓展业务渠道，为了将业务更好的开展，不仅局限于原有项目的开发，随着公司的业务 及知名度的提升，2017 年在原有的大数据，智慧交通，沃通信平台，智慧安防的基础上，新开拓了智慧 旅游。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 浙江融创信息产业有限公司 29,472,655.47 42.66% 否 2 浙江中安电子工程有限公司 6,495,726.50 9.40% 否 3 杭州广汇建材有限公司 5,189,189.19 7.51% 否 4 浙江浙大中控信息技术有限公司 5,793,917.00 8.39% 否 5 珠海经济特区远宏科技有限公司 2,862,179.49 4.14% 否 合计 49,813,667.65 72.10% - 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 杭州常宁建筑劳务有限公司 2,032,628.26 4.20% 否 2 浙江工业大学 2,600,000.00 5.37% 否 公告编号：2018-020 16 3 浙江盘云交通设备有限公司 1,947,987.00 4.03% 否 4 方一信息科技(上海)有限公司 3,382,237.50 6.99% 否 5 泰科消防保安(天津)有限公司 2,646,300.00 5.47% 否 合计 12,609,152.76 26.06% - 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除 外。 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -15,112,082.55 -13,415,552.53 12.65% 投资活动产生的现金流量净额 -1,300,897.91 -2,184,662.64 -40.45% 筹资活动产生的现金流量净额 3,112,181.36 27,792,282.03 -88.80% 现金流量分析： 1、公司 2017 年经营活动产生现金流量净额较 2016 年减少了 1,696,530.02 元，增长率达到 12.65%， 主要是由于工程类项目确认收款周期较长，公司经营活动产生的现金收入较 2016 年减少了 14.93%(6,737,976.20 元),项目施工需要垫付的款项较多，导致经营性现金流出较 2016 年增长了 18.17%(5,593,760.72 元)。 2、公司 2017 年投资活动产生的现金流量金额较 2016 年增加了 40.45%（883,764.73 元），主要是 由于 2016 年追加了对浙江车行智慧科技有限公司的投资 735,000.00 元。 3、公司 2017 年筹资活动现金流量较 2016 年减少了 88.80%（24,680,100.67 元），主要是由于 2016 年收到余杭产业基金投资款 14,000,000.00 元，融资 2017 年较 2016 年减少了 12,440,000.00 元。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司有 3 家子公司和 2 家控股或参股企业，具体情况如下： （一）杭州海川信息技术有限公司 杭州海川信息技术有限公司成立于 2011 年 7 月 4 日，注册资本为 500.00 万元，住所为杭州市西湖 区金祝新村 28 号 208 室，法定代表人为蓝天翔。经营范围为“一般经营项目：服务：信息技术的技术 开发、技术服务、成果转让，安防工程、电子信息工程、交通智能化工程、建筑智能化工程的设计、施 工、维护；批发、零售：电子信息产品（除专控）；其他无需报经审批的一切合法项目。”。 1、历史沿革情况 （1）公司设立 2011 年 7 月 4 日，力石科技、马伟瓯共同出资设立海川信息，注册资本 500.00 万元，其中力石科 技货币出资 300.00 万元、马伟瓯货币出资 200.00 万元。 公告编号：2018-020 17 2011 年 7 月 4 日，杭州英杰会计师事务所出具了杭英验字（2011）第 1052 号《验资报告》，验证 设立出资到位。 2011 年 7 月 4 日，杭州市西湖区工商行政管理局向海川信息核发了注册号为 330100000154506 的《企 业法人营业执照》。海川信息设立时的股权结构为： 序号 股东名称或姓名 注册资本 出资额（万 元） 出资比例 （%） 1 浙江力石科技股份有限公司 300.00 60.00 2 马伟瓯 200.00 40.00 合计 500.00 100.00 （2）2015 年 7 月，第一次股权转让 2015 年 7 月 6 日，经海川信息股东会决议，同意股东马伟瓯将其持有海川信息的全部股权（海川信 息 40.00%的股份），以 200.00 万元转让给力石科技。同日，马伟瓯与力石科技签署了《股权转让协议 书》。 海川信息于 2015 年 7 月 6 日完成工商变更登记，此次股权转让后海川信息的股权结构为： 序号 股东名称或姓名 注册资本 出资额（万 元） 出资比例 （%） 1 浙江力石科技股份有限公司 500.00 100.00 合计 500.00 100.00 （二）杭州力石信息技术有限公司 杭州力石信息技术有限公司，成立于 2014 年 7 月 9 日，注册资本 70.00 万元，住所为杭州市余杭 区仓前街道龙潭路 20 号 4 幢 138 室，法定代表人为陈海江，经营范围为“一般经营项目：技术开发， 技术服务，技术咨询及成果转让：计算机软硬件，电子产品；计算机系统集成；服务：智能建筑设计， 自动化系统工程的设计及施工；批发，零售：电子产品（除电子出版物），网络设备。” 1、历史沿革情况 （1）公司设立 2014 年 6 月 30 日，浙江力石科技股份有限公司、陈芸莉共同出资设立力石信息，注册资本 50 万元， 其中力石科技货币出资 31.50 万元、陈芸莉货币出资 18.50 万元。 2014 年 7 月 9 日，杭州市余杭区工商行政管理局向力石信息核发了注册号为 330184000307780 的《企 业法人营业执照》。力石信息设立时的股权结构为： 序号 股东名称或姓名 注册资本 公告编号：2018-020 18 出资额（万元） 出资比例（%） 1 浙江力石科技股份有限公司 31.50 63.00 2 陈芸莉 18.50 37.00 合计 50.00 100.00 （2）2015 年 2 月，第一次增资 2015 年 2 月 5 日，经力石信息股东会决议，同意力石信息增加注册资本 20.00 万元，其中力石科技 以货币认缴 12.60 万元、陈芸莉以货币认缴 7.40 万元，增资后公司的注册资本增加至 70.00 万元。 力石信息于 2015 年 2 月 5 日完成工商变更登记，本次增资完成后力石信息股权结构如下： 序号 股东名称或姓名 注册资本 出资额（万元） 出资比例（%） 1 浙江力石科技股份有限公司 44.10 63.00 2 陈芸莉 25.90 37.00 合计 70.00 100.00 （三）浙江车行智慧科技有限公司 1、公司基本情况 登记事项 内容 名称 浙江车行智慧科技有限公司 注册号/统一社会 信用代码 91330110MA27WHA1XH 住所 杭州市余杭区文一西路 998 号 18 幢 408 室 法定代表人姓名 高杰 公司类型 有限责任公司 经营范围 技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：计算机硬件、车联网智 能车载终端系统、电子产品、电子元器件、无线通讯设备、传感器、 计算机辅助设备自动化系统；批发、零售：计算机硬件、电子产品（除 电子出版物）、电子元器件；服务：计算机系统集成。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 成立日期 2015 年 12 月 15 日 营业期限 2015 年 12 月 15 日至 2035 年 12 月 14 日 注册资本 壹仟万元整 2、公司股权结构 序号 股东 认缴出资（万元） 出资比例（%） 1 杭州永瑞工贸有限公司 510.00 51.00 2 江苏天安智联科技股份有限公司 245.00 24.50 3 浙江力石科技股份有限公司 245.00 24.50 合计 1,000.00 100.00 （四）丽水市智慧旅游发展有限公司 1、公司基本情况 公告编号：2018-020 19 登记事项 内容 名称 丽水市智慧旅游发展有限公司 注册号/统一社会 信用代码 91331100MA2A04X86B 住所 浙江省丽水市莲都区花园路 805-815 号 法定代表人姓名 王泽锋 公司类型 有限责任公司 经营范围 旅游项目开发及投资、景区景点管理及运营、旅游信息化基础设施建 设、旅游市场策划、旅族游信息中心平台管理及运营、旅游云平台建 设运营管理及服务输出、旅游征信平台建设、旅游产业链金平台开发、 宣传与推广,(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营 活动) 成立日期 2017 年 06 月 15 日 营业期限 2017 年 06 月 15 日至 2047 年 06 月 14 日 注册资本 壹仟万元整 2、公司股权结构 序号 股东 认缴出资（万元） 出资比例（%） 1 丽水市旅游投资发展有限公司 600.00 60.00 2 浙江力石科技股份有些公司 300.00 30.00 3 浙江旅游信息中心有限公司 50.00 5.00 4 丽水市中创网络科技有限公司 50.00 5.00 合计 1,000.00 100.00 （五）福建省古田县全域旅游运营有限公司 1、公司基本情况 登记事项 内容 名称 福建省古田县全域旅游运营有限公司 注册号/统一社会 信用代码 91350922MA2YLP872F 住所 古田县城西街道 614 路 480 号锦绣名城第四层 法定代表人姓名 凌朝晖 公司类型 有限责任公司 经营范围 旅游项目开发及投资;旅游资源、旅游游景点开发;游览景区管理：旅 游产品规划、设计、营销服务:旅游工艺品开发销售:网上销售旅游工 艺品、初级农产品;旅游管理服务:旅游信息化基础设施建设；旅游交 通运营与管理；旅游景区配套设施建设；旅游房地产项目开发、经营; 票务代理服务;组织文化艺术交流活动(不含演出);体育组织服务;旅 游信息咨询;宣传活动策划、文创旅游商品开发:酒店管理服务;住宿、 餐饮服务;旅游市场策划、营销推广;承办展览展示活动:旅游信息中心 平台管理及运营;旅游云平台建设运营管理及服务输出;旅游征信平台 建设;旅游产业链金融平台开发(不含须经许可审批的项目);旅游企业 网络信息化多媒体制作;网络信息技术服务;销售工艺美术品:企业形 象策划:文档技术服务;物业管理服务;停车场服务;客运索道服务;自 公告编号：2018-020 20 有房屋租赁;产品设计、制作、代理;发布广告。(依法须经批准的项 目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 成立日期 2017 年 09 月 29 日 营业期限 2017 年 09 月 29 日至至 2047 年 09 月月 28 日 注册资本 壹仟万元整 2、公司股权结构 序号 股东 认缴出资（万元） 出资比例（%） 1 浙江力石科技股份有限公司 510.00 51.00 2 福建省古田县旅游发展公司 490.00 49.00 合计 1,000.00 100.00 2、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 14,172,347.83 6,417,183.37 研发支出占营业收入的比例 20.51% 9.10% 研发支出中资本化的比例 0.00% 0.00% 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 4 本科以下 51 70 研发人员总计 53 74 研发人员占员工总量的比例 54.08% 66.67% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 4 3 公司拥有的发明专利数量 4 3 研发项目情况： 技术研发是公司获得持续发展的关键，是提升企业市场竞争力的保证，报告期内，为了增强公司自 主创新能力和研发能力，更好地满足客户的需求，进一步降低成本、增加细分市场的竞争优势，更好地 聚集目标客户的核心需求，公司完成了对技术研发中心的组织调整，并相应扩充了研发人员。公司现有 公告编号：2018-020 21 专职研发人员 74 人，拥有一支科研力量雄厚的技术研发队伍，坚持技术研发和技术创新，为打造具有 自主核心技术和竞争力的全域旅游领跑者。经过多年的项目累积，已经取得一系列的研发成果。目前， 公司已获得 4 项发明专利，56 项软件著作权、6 项软件产品登记证书等。此外，公司以市场需求为导向、 以项目成本和需求为出发点，不断研发新技术、以及创新型的服务产品。 （六）非标准审计意见说明 √不适用 2、关键审计事项说明 （七）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号——持有待售的非 流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号—— 政府补助》。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2017〕 1、力石科技公司主营业务为智慧城市业务、安防业务和大数据服务。如财务报表附注三(十七)和 五（二）1 所述，力石科技公司 2017 年度确认的主营业务收入 6,908.33 万元，主要系按完工百分比法 确认的劳务收入。由于完工百分比法涉及力石科技公司管理层（以下简称管理层）重大的会计估计和判 断，会对力石科技公司收入的确认产生重大影响，因此我们将收入确认认定为关键审计事项。 2、2017 年 12 月 31 日，力石科技公司应收账款账面余额为 10,774.00 万元，坏账准备 978.01 万元， 账面价值为 9,795.98 万元，应收账款账面价值占力石科技公司 2017 年 12 月 31 日资产总额的 87.37%。 如财务报表附注三（九）所述，力石科技公司对于单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项， 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额虽不 重大但信用风险较大的应收款项组合，根据应收款项组合结构及类似信用风险特征，按历史款项损失情 况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账 准备；对于单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 管理层在估计应收账款是否存在减值时，通常会考虑客户的信用记录及资金实力，这将涉及大量的 假设和主观判断。基于应收账款账面价值重大及有关估计的固有不确定性，我们将其认定为关键审计事 项。 公告编号：2018-020 22 30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产 交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法，由于上期不存 在该项会计政策变更所涉及的交易事项，故本次变更对 2017 年度财务报表的可比数据无影响。 （八）合并报表范围的变化情况 √适用 合并范围增加福建省古田县全域旅游运营有限公司,公司认缴出资额为 510 万元，截至 2017 年 12 月 31 日暂未出资。 （九）企业社会责任 报告期内，公司遵纪守法，合规经营，依法纳税，在追求经济效益保护股东利益的同时,充分地 尊重和维护客户、供应商、消费者以及员工的合法权益。公司为员工购买商业险、建立完善培训体系、 提供晋升空间和舒适工作环境，促进员工的发展。公司以和谐共赢为己任，以持续发展为方向，注重倾 听客户及消费者的意见建议，积极维护消费者的合法权益。 三、持续经营评价 公司自成立以来，公司主要依托大数据平台，公司推出智慧旅游、智慧交通等一站式智慧城市整体 解决方案。经过多年的发展，公司在浙江地区乃至全国地区的大数据和全域旅游领域已取得一定知名度。 公司在产业规模、服务设施、客户群体等方面保持稳定发展优势，主要客户为各级政府机关、大型国有 企事业单位，具有较强的持续发展能力和抗风险能力，且公司通过提供优质产品和服务，为进一步拓展 业务和客户奠定了良好基础。 同时，通过加大研发投入，公司在大数据服务、全域旅游、智慧城市建设领域的综合竞争能力也不断增 强，主营业务规模呈稳定增长的态势，行业地位不断加强。2017 年公司实现营业收入为 69,083,349.92， 主要系公司在大数据、智慧交通、智慧安防、智慧旅游等应用领域软件系统的研发、销售业务基础上。 2017 年公司研发费用为 14,172,347.83 元，增加投入 20.51%。 报告期内公司积极进取、开拓创新，进一步强化竞争优势，提高核心竞争力。 四、未来展望 （一）行业发展趋势 1、大数据行业总体需求旺盛，市场规模持续提升 伴随着我国城镇化的持续推进，政府对智慧城市、平安城市建设的重视以及第一轮平安城市建设项 目的更新换代和技术革新，各行业对安防监控、弱电智能化建设需求进一步升，促进行业市场规模继续 公告编号：2018-020 23 （二）公司发展战略 公司依托大数据平台，专注于智慧旅游、智慧交通等一站式智慧城市整体解决方案的设计和运营。 积极提升技术能力，不断创造新的商业模式，扩大市场，成为“领先的全域旅游大数据运营服务商”。 积极对接资本市场，依托全国中小企业股份转让系统的资本平台，借助资本市场的力量，加快公司 规模的扩大。 （三）经营计划或目标 1、坚持研发投入，不断创造新技术和开发新产品： 公司将不断加大研发投入，坚持与国内高等院校、科研单位等进行紧密合作，增加自主知识产权的 数量，提升公司整体技术实力。为公司各项业务的开展提供强大的技术支持，形成完善的整体解决方案 能力。 2、坚持主营业务稳步发展，创新商业模式： 2018 年是公司规模发展的关键年，面对新的发展形势，新的机遇与挑战，公司将保持主营业务的稳 保持高速增长。随着云计算、大数据、物联网等新技术快速融入传统的各行各业，改变着人们生产、工 作、生活方式，全社会对信息服务的需求将全面释放，软件和信息服务的企业将大有作为。 经过几十年的发展，我国软件和信息技术服务业已具备一定的独立研发能力与生产能力，行业竞争 较充分，且处于产品结构优化升级的发展阶段。来自工业和信息化部运行监测协调局的信息，2016 年我 国软件和信息技术服务业运行态势平稳，收入保持两位数增长，盈利状况良好。 2、全域旅游已成为国家战略，全国上下形成了特色突出、百花齐放的全域旅游创建格局 2017 年 3 月 5 日，国务院总理李克强在政府工作报告中提出，完善旅游设施和服务，大力发展乡村、 休闲、全域旅游。“全域旅游”首次写入政府工作报告，预示着中国推进“全域旅游”的步伐将更加务 实、坚定。 向全域转变从“点上发力”到“遍地开花” 在 2016 年全国旅游工作会议上，国家旅游局局长李金早提出，要推动我国旅游从“景点旅游”向 “全域旅游”转变。发展全域旅游的核心是要从原来孤立的点向全社会、多领域、综合性的方向迈进， 让旅游的理念融入经济社会发展全局。目前，国家旅游局已公布了两批国家全域旅游示范区，在全域旅 游示范区内先行先试国家信息化相关政策，以全域旅游开创旅游发展新格局。 一年多以来，国家旅游局围绕全域旅游发布了《国家全域旅游示范区认定标准》、《全域旅游示范 区创建验收标准》等多个文件，除此之外，在“十三五”旅游规划文件中均围绕全域旅游开展工作部署， 加大了政策扶持的力度。 公告编号：2018-020 24 步增长。并且积极参与政府全域旅游发展，在智慧旅游、智慧交通等智慧城市建设领域深耕细作，培育 出更多的业务增长点。 3、强化资本运作，开展多种融资计划： 对接资本市场，开展多手段的企业融资。 4、坚持优化人才队伍，推动企业文化建设： 人才是一种战略资源，是推动企业可持续发展、长远发展的根本保证。2018 年，公司将继续重视人 才的引进与培养，将人员素质的提升与企业的发展联系在一起，加快职业化队伍的建设，不断完善人力 资源的整合、绩效考核体系和激励措施，形成可持续发展的用人环境，最大限度的实现企业和员工共赢。 以上公司经营计划和主要目标不构成对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并 且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 1、公司规模扩大带来的管理和财务的不确定性 随着公司业务规模的扩大，各类订单项目不断增多，覆盖区域更广，同时公司对资金的需求也越来 越大，从而给公司的经营带来一定的不确定性。为降低此类不确定性，公司将强化对应收账款管理，提 高营业活动生产的净现金流，继续与银行等金融机构保持良好的合作关系，稳定融资渠道。 2、核心人员和研发人员不足的不确定性 公司的核心竞争力之一是公司所拥有的技术人员和管理人员。近年来，公司业绩持续快速增长和核 心技术的不断提升，很大程度上依赖于上述的核心人员。公司已制定并实施了针对公司核心人员的多项 绩效激励和约束制度，但随着市场竞争的不断加剧，行业内对专业人才的需求与日俱增，仍然不排除核 心人员流失的不确定性。 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、客户区域及类型集中风险 报告期内，公司主要为政府部门、公安机关、大型企业等提供智慧城市、全域旅游和大数据服务， 目前项目主要集中于浙江地区。公司服务的客户有政府、浙江浙大中控信息技术有限公司、浙江中安电 子工程有限公司、杭州广汇建材有限公司、浙江融创信息产业有限公司、浙江浩腾电子科技股份有限公 司等。2017 年度公司前五大客户的收入占当期营业收入的比例为 72.10%。尽管目前公司与上述重要客 户保持相对稳定的合作关系，但如果公司与主要客户的合作发生变化，将对公司的经营业绩造成不利影 响。 公告编号：2018-020 25 2、应收账款余额较大的风险 2017 年 12 月 31 日公司的应收账款余额为 97,959,832.16 元，占当年总资产的 87.37%。公司主要 客户有政府部门、公检法机关等，回款较有保障，但回款周期较长，对公司经营现金流量的充足性也造 成负面的影响。另外，除政府部门、公检法机关外的其他客户发生信用恶化、回收管理不力的情况，将 对公司的资产质量、营运资金的周转产生不利影响。 3、市场竞争风险 软件和信息技术服务业在全球范围内大多使用高度通用的编程语言，行业内部存在充分竞争。随着 大数据和信息化时代的到来，客户需求的差异化逐渐加大，企业需及时捕捉客户需求变化方向，提供适 应客户需求的产品和服务。在这样一个开放的竞争性市场，企业面临的竞争压力极大。此外，国内软件 市场、安防市场存在行业集中度低、竞争激烈、产品同质的现象，企业在发展过程中将面临较强的竞争 风险。虽然目前公司在细分行业居于较强地位，但如果公司不能保持自己的优势地位，激烈的市场竞争 将会导致企业的利润率下降。 4、产品和技术更新风险 软件与信息技术服务业、大数据、全域旅游和智慧交通行业中的软件部分都对技术和设备有较高的 要求。随着物联网和云计算等核心技术的发展，行业竞争的加剧，应用领域范围不断拓展，行业产品和 服务更新换代速度与日渐增。虽然公司在上述领域具有较强的研发能力和营销能力，但随着行业竞争加 剧以及客户需求的差异化，公司产品及服务更新若不能适应行业发展的变化，将面临产品和技术的竞争 力下降的风险。 5、政策风险 公司为全域旅游提供解决方案、智慧交通解决方案和大数据服务提供商，客户有各级政府、公安部 门等，部分项目通过各级政府、公安部门招投标获得。近年来，无论是软件和信息技术服务业，还是智 慧城市建设行业和安防行业，均受国家政策鼓励，产业发展迅速。国家在投融资、技术研发、人才培育 和知识产权保护等各方面都提供了较好的产业发展环境。若受宏观经济形势或其他政策因素等影响，政 府和行业主管部门推迟或减缓对智慧城市、公共安全防范建设的投入，将会对公司的经营产生重大不利 影响。 6、人才引进及流失风险 软件与技术服务业是兼有知识密集、技术密集、资本密集特点的增值性服务行业，对从业人员专业 素质和实践经验要求很高。近年来随着软件与技术服务业市场规模的不断增长，智慧城市、平安城市等 概念的提出，云计算、物联网技术的不断推广，需要大量的具有丰富专业技能的和勇于创新、富有开拓 公告编号：2018-020 26 精神的技术开发人才、经营管理人才。公司目前人力资源储备较充足，但随着公司规模的快速壮大，公 司面临人力资源储备与公司发展速度不匹配，以及人力资源流失对公司业绩成长性与稳定性带来的风 险。 7、人力成本逐步上升的风险 公司所处行业是知识密集型和人才密集型行业，在业务快速发展过程中需要更多优秀的业务、技术、 产品、运营、管理人才帮助公司在竞争中脱颖而出。随着竞争加剧，人力成本逐步提升，公司战略及业 务在转型阶段，面临人力成本不断提高而短期盈利能力下降的风险。公司需加快流程信息化、自动化进 程，通过蓄势积能，提升协作效率从而提高人效，促进业绩同步加快增长。 （二）报告期内新增的风险因素 1、公司管理和财务的风险 随着公司业务规模的扩大，在各类订单项目上不断增多，业务覆盖区域范围不断扩大，同时对公司 的资金需求也越来越大，使公司的经营管理和财务状况面临更多的风险和挑战。 2、技术人员不足的风险 公司的核心竞争力之一是公司所拥有的技术人员和管理人员，随着技术更新越来越快，公司软件、 产品研发与升级对优秀研发技术人员的需求增多。近年来，公司业绩持续快速增长和核心技术的不断提 升，很大程度上依赖于上述的核心人员。随着市场竞争的不断加剧，行业内对专业人才的需求与日俱增， 也带来了核心人员流失的风险。 公告编号：2018-020 27 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(五) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第六节二(六) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （五）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 587,482.85 587,482.85 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 587,482.85 587,482.85 （六）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行 必 要 决 策 程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 浙江力泊停车管理 有限公司 技术服务 487,900.00 否 - - 陈海江 资金拆借 4,428,500.00 否 - - 总计 - 4,916,400.00 - - - 公告编号：2018-020 28 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易基于满足公司经营需求而发生，符合公司的发展需要，有利于公司业务发 展，对公司发展起到积极作用，不存在损害公司及中小股东利益的情况，不会对公司的独 立性和正常经营构成影响，公司主要业务将不会因上述关联交易而对关联方形成依赖。 公告编号：2018-020 29 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 10,437,499 48.32% 2,231,000 8,206,499 37.99% 其中：控股股东、实际控制 人 1,750,000 8.10% 40,000 1,710,000 7.92% 董事、监事、高管 637,500 2.95% 161,000 476,500 2.21% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 11,162,501 51.68% -2,231,000 13,393,501 62.01% 其中：控股股东、实际控制 人 5,250,000 24.31% 0 5,250,000 24.31% 董事、监事、高管 1,912,500 8.85% -981,000 2,893,500 13.40% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 21,600,000 - 0 21,600,000 - 普通股股东人数 14 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 陈海江 7,000,000 40,000 6,960,000 32.22% 5,250,000 1,710,000 2 浙江力石控股 有限公司 4,300,000 0 4,300,000 19.91% 2,866,667 1,433,333 3 蓝天翔 1,900,000 258,000 1,642,000 7.60% 1,425,000 217,000 4 杭州东弘投资 管理合伙企业 (有限合伙) 1,700,000 -100,000 1,800,000 8.33% 1,133,334 666,666 5 蔡旺锦 1,350,000 100,000 1,250,000 5.79% 1,250,000 0 6 黄学东 900,000 0 900,000 4.17% 0 900,000 7 杭州余杭产业 基金有限公司 900,000 0 900,000 4.17% 0 900,000 8 刘斐 750,000 0 750,000 3.47% 0 750,000 9 陈世良 700,000 -28,000 728,000 3.37% 718,500 9,500 10 沈雄军 600,000 - 600,000 2.78% 0 600,000 合计 20,100,000 270,000 19,830,000 91.81% 12,643,501 7,186,499 前十名股东间相互关系说明： 公司股东陈世良与股东陈海江系父子关系。 公告编号：2018-020 30 公司股东力石控股持有公司股份 4,300,000 股，占公司总股本 19.91%。其中，陈海江持有力石控股 70.00% 的股权，金薇薇持有力石控股 5.00%的股权;公司股东东弘投资持有公司股份 1,800,000 股，占公司总股 本 8.33%。其中陈海江持有东弘投资 47.06%的股权，为执行事务合伙人，蓝天翔持有东弘投资 7.39%的 股权，金薇薇持有东弘投资 1.94%的股权。除上述情况之外，公司股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司股东陈海江直接持有公司 32.22%股权；陈海江通过浙江力石控股有限公司、杭州东弘投资管理 合伙企业（有限合伙）间接持有公司股权 17.86%，合计持有公司股权比例为 50.08%，为公司控股股东； 通过浙江力石控股有限公司、杭州东弘投资管理合伙企业（有限合伙）间接控制表决权比例为 28.24%， 合计控制表决权比例为 60.46%。陈海江现担任公司法定代表人、董事长和总经理，陈海江对公司的生产 经营形成实际控制，为公司实际控制人。 陈海江，男，中国国籍，生于 1976 年，无境外居留权，本科学历 1999 年至 2008 年任杭州万宇新 型建材有限公司总经理，2008 年至 2010 年任阿联酋(迪拜)力石国际贸易有限公司总经理，2010 年至今 担任浙江力石科技股份有限公司董事长、总经理。 公司存续期间，陈海江担任公司的董事长、总经理，并直接参与公司重大经营决策，履行公司的实 际经营管理权。陈海江是公司的实际控制人，实际控制公司经营管理的状况，报告期内未发生变化。因 此，报告期内公司实际控制人未发生变更。 （二）实际控制人情况 公司控股股东、实际控制人为陈海江，已合并披露。 公告编号：2018-020 31 第七节融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 单位：元/股 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌转让 日期 发行 价格 发行 数量 募集金 额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 2016 年 12 月 7 日 2017 年 6 月 2 日 10.00 1,400, 000 14,000,0 00.00 0 0 1 1 0 否 募集资金使用情况： 募集资金用途为补充流动性资金，不存在募集资金使用的其他情况，不存在变更募集资金投资项目 的情况，不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金相关信息的情况。截至报告期末，公司不存在 变更募集资金使用用途的情况。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、可转换债券情况 √不适用 五、间接融资情况 公告编号：2018-020 32 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 短期借款 农商行杭州科 技城支行 5,000,000.00 4.35% 1 年期 否 短期借款 杭州银行杭州 科技支行 2,500,000.00 7.83% 1 年期 否 短期借款 杭州银行杭州 科技支行 2,500,000.00 4.35% 1 年期 否 短期借款 杭州银行杭州 科技支行 5,000,000.00 5.66% 1 年期 否 短期借款 南京银行杭州 余杭支行 2,400,000.00 6.96% 1 年期 否 短期借款 南京银行杭州 余杭支行 2,600,000.00 6.96% 1 年期 否 短期借款 华夏银行杭州 余杭小微支行 3,000,000.00 8.44% 1 年期 否 短期借款 杭州联合银行 古荡支行 3,000,000.00 6.36% 1 年期 否 合计 - 26,000,000.00 违约情况: √不适用 六、利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √不适用 未提出利润分配预案的说明： √适用 鉴于公司处于快速发展阶段，公司未提出利润分预案，留存利润全部用于公司的经营发展。 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 公告编号：2018-020 33 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 年度薪酬 陈海江 董事长、总经理 男 41 本科 2016.1.17-2019 .1.17 154,972.80 蓝天翔 董事、副总经理 男 38 本科 2017.5.16-2019 .1.17 137,194.52 陈世良 董事 男 72 高中 2016.1.17-2019 .1.17 0.00 金薇薇 董事、财务总监 女 45 大专 2016.1.17-2019 .1.17 146,010.72 高杰 董事 男 37 本科 2017.5.16-2019 .1.17 0.00 李艳 监事 女 34 本科 2017.5.16-2019 .1.17 87,799.94 章美娣 监事 女 37 大专 2016.1.17-2019 .1.17 58,222.74 陈杰 监事、销售部门 副总经理 男 28 大专 2016.1.17-2019 .1.17 138,455.81 胡阳 董事会秘书 女 38 本科 2016.1.17-2019 .1.17 181,131.27 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事陈世良与董事陈海江系父子关系，其他人员之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 陈海江 董事长、总经理 7,000,000 40,000 6,960,000 32.22% 0 金薇薇 董事、财务总监 500,000 - 500,000 2.31% 0 陈世良 董事 700,000 -28,000 728,000 3.37% 0 蓝天翔 董事、副总经理 1,900,000 258,000 1,642,000 7.60% 0 高杰 董事 500,000 - 500,000 2.31% 0 合计 - 10,600,000 270,000 10,330,000 47.81% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 公告编号：2018-020 34 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 蔡旺锦 董事 离任 - 工作需要调整 韩芳 董事 离任 - 工作需要调整 刘敏利 监事 离任 - 工作需要调整 蓝天翔 - 新任 董事 工作需要调整 高杰 - 新任 董事 工作需要调整 李艳 - 新任 监事 工作需要调整 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 蓝天翔，男，1980 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于浙江大学法学专业。浙江力 石科技股份有限公司创始股东，担任公司副总经理职务，分管公司市场和销售工作，以及销售团队建设 及管理等工作。 高杰，男，1981 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2015 年 12 月创立浙江车行智慧科技 有限公司，担任董事长。 李艳，女，1984 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于四川农业大学计算机科学与 技术本科。2011 年 1 月入职浙江力石科技股份有限公司，担任财务预决算等工作。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 22 3 销售人员 17 9 技术人员 24 74 技术支持人员 19 15 财务人员 5 6 后勤人员 8 4 员工总计 95 111 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 4 本科 30 53 专科 35 50 专科以下 28 4 员工总计 95 111 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公告编号：2018-020 35 1、人员变动 公司 2017 年末在职员工人数比 2016 年末增加 16 人，主要原因是公司进行人才结构优化。 2、人才引进、招聘 公司贯彻落实“精兵强将，论功行赏，共创共赢”的人力资源战略指导思想，坚持培养与引进相结 合，结合专业的人才招聘网站、渠道，采取校园招聘、社会招聘及内部竞聘多种方式引进人才；报告期 内，公司制定多项人才招聘管理办法，明确人员升级标准，推行集体面试，严格把关人才。报告期末， 公司实现人才结构优化，本科及以上学历员工占比同比增长 78.13%。 3、人才培训 报告期内，公司不断完善员工的培训体系，以“营造善于总结，乐于分享的学习氛围；让每一位员 工都成为培训讲师”为人才培育策略，鼓励内部人才进行专业分享及培训，邀请外部专家加强核心员工 培训，2017 年公司共举办各类培训 43 场。 4、人才薪酬 公司实施全员劳动合同制，与所有员工签订劳动合同，依法建立劳动关系，并依法为员工办理养老、 医疗、工伤、失业和生育等社会保险，缴纳住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。报告期内，公司 以“培养与引进相结合，大胆破格提拔实干型优秀人才；高绩效，高激励”为策略，完善公司激励制度， 优化事业部组织架构设计，开拓晋升通道。 5、退休人员 公司目前无离退休人员。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： - 第九节行业信息 公告编号：2018-020 36 √适用 1、行业概况 1）行业分类公司主营业务为大数据信息智能处理应用软件的开发、运营、销售以及相关技术服 务。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司所属行业为“信息传 输、软件和信息技术服务业”大类下的“I-65 软件和信息技术服务业”小类；根据《国民经济行业 分类》（GB/T4754-2011），公司所属行业为“I-65 软件和信息技术服务业”大类下的“I-6510 软 件开发” 小类。根据《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司的软件开发所属行业为“软件开发 （I6510）”，根据《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司软件开发所属行业为“信息技术（17） 大类下的系统软件（17101211）”。 2）行业监管体系我国软件行业的主管部门是国家工业和信息化部，负责制定国家信息产业发展 战略、方针政策和总体规划，对全国软件行业实行行业管理和监督，组织协调并管理全国软件企业认 定工作，主要职责包括制定并发布软件业的法律、法规、行政规章、技术政策、技术体制和技术标准； 授权软件产品检测机构，按照我国软件产品的标准规范和软件产品的测试标准和规范，进行符合性检 测；制定全国统一的软件产品登记号码体系、制作软件产品登记证书；发布软件产品登记通告等。 我国软件行业的自律组织是中国软件行业协会及各地方协会，其主要职责为：通过市场调查、信 息交流、咨询评估、行业自律、知识产权保护、政策研究等工作，加强全国从事软件与信息服务业的 企、事业单位和个人之间的合作、联系和交流；为企业开拓国内外软件市场，发展我国软件产业；在 政府和行业之间发挥桥梁、纽带作用，促进软件产业的发展。 目前，我国软件企业认证、软件产品登记和软件著作权登记的具体情况是： a）软件企业认证的业务主管部门是工业和信息化部。工业和信息化部会同国家发改委（原国家 计委）、科技部、国家税务总局等有关部门制定软件企业认证标准，软件企业的认证和年审由经上级 信息产业主管部门授权的地（市）级以上的软件行业协会或相关协会具体负责，先由行业协会初选， 报经同级信息产业主管部门审核，并会签同级税务部门批准后正式公布。 b）软件产品登记的业务主管部门是工业和信息化部。经审查合格的软件产品由省级信息产业主 管部门批准，核发软件产品登记证书，并报税务部门和工业和信息化部备案。 c）软件著作权登记的业务主管部门是国家版权局中国版权保护中心和中国软件登记中心。由国 家版权局授权中国软件登记中心承担计算机软件著作权登记工作。 3）主要行业政策近年来，各部门陆续出台了一系列大力发展软件和信息技术服务业的宏观政策， 详见下表： 公告编号：2018-020 37 时间 政策名称 发文单位 相关内容 2017 年 1 月 《大数据产业发 展规划（2016 － 2020 年）》 工信部 《规划》以强化大数据产业创新发展能力为核心， 明确了强化大数据技术产品研发、深化工业大数据 创新应用、促进行业大数据应用发展、加快大数据 产业主体培育、推进大数据标准体系建设、完善大 数据产业支撑体系、提升大数据安全保障能力等 7 项任务，提出大数据关键技术及产品研发与产业化 工程、大数据服务能力提升工程等 8 项重点工程， 研究制定了推进体制机制创新、健全相关政策法规 制度、加大政策扶持力度、建设多层次人才队伍、 推动国际化发展等 5 项保障措施。《规划》明确 了 “十三五”时期大数据产业的发展思路、原则和 目标，将引导大数据产业持续健康发展，有力支撑 制造强国和网络强国建设。 2015 年 8 月 《促进大数据发 展行动纲要》 国务院 推动大数据与云计算、物联网、移动互联网等新一 代信息技术融合发展，探索大数据与传统产业协同 发展的新业态、新模式，促进传统产业转型升级和 新兴产业发展，培育新的经济增长点。形成一批满 足大数据重大应用需求的产品、系统和解决方案， 建立安全可信的大数据技术体系，大数据产品和服 务达到国际先进水平，国内市场占有率显著提高。 培育一批面向全球的骨干企业和特色鲜明的创新 公告编号：2018-005 53 型中小企业。构建形成政 产学研用多方联动、协调发展的大数据产业生态体 系。 2015 年 7 月 《关于积极推进 “互联网+” 行动 的指导意见》 国务院 鼓励制造企业利用物联网、云计算、大数据等技术， 整合产品全生命周期数据，形成面向生产组织全过 程的决策服务信息，为产品优化升级提供数据支撑 2015 年 1 月 《国务院关于促 国务院 引导专有云有序发展，鼓励企业创新信息化建设思 公告编号：2018-020 38 进云计算创新发 展培育信息产业 新业态的意见》 国发[2015]5 号 路，在充分利用公共云计算服务资源的基础上，立 足自身需求，利用安全可靠的专有云解决方案，整 合信息资源，优化业务流程，提升经营管理水平。 大力发展面向云计算的信息系统规划咨询、方案设 计、系统集成和测试评估等服务。 4）行业发展壁垒 a）技术壁垒 大数据业务涉及服务器、存储系统、网络设备等多种品牌、多系列的硬件产品以及操作系统、数 据库、安全软件等种类繁多的软件产品，行业参与者需要了解和掌握各主流厂商的产品和技术，同时 还需要具备跨平台、跨产品设计方案的能力，以及处理各种复杂情况的能力。这些能力均需要长时期 沉淀和积累，因此，技术能力构成较高的壁垒。 b）行业经验壁垒 对于面向行业应用的大数据企业而言，需要对行业客户的业务流程和应用环境有较深入的了解， 并且能与客户的其他系统紧密集成，因此，一定的行业经验积累也成为本行业的进入壁垒。 c）人才壁垒 人才是企业发展的源动力，软件开发企业的发展很大程度上取决于能否跟上行业需求的变化和技 术更新换代的步伐，因此需要大批高水平的行业应用人才、技术开发人才、营销服务人才以及管理人 才。新的进入者难以在短时间内积累多个领域的专业人才，因而人才成为重要的行业进入壁垒。 d）品牌壁垒 大数据应用企业一般都通过长期的技术应用和服务逐步形成自身稳定的客户，从而形成相应的品 牌优势，而新的行业进入者很难在短期内培养出自己稳定的客户。 5）影响行业发展的有利因素和不利因素 a）有利因素 ① 国家产业政策的大力支持 软件行业属于国家鼓励发展的战略性、基础性和先导性支柱产业，国家先后出台了一系列法规和 政策，从投融资体制、税收、产业技术、软件出口、收入分配、人才吸引与培养、知识产权保护、组 织与管理等多方面为软件产业发展提供了政策保障和扶持，营造了良好的发展环境，有利于行业的健 康、快速发展。 公告编号：2018-020 39 ② 市场容量巨大 在信息化建设的推动下，我国软件和信息技术服务业整体呈平稳较快增长态势，根据工业和信息 化部的十三五规划，预计 2020 年，技术先进、应用繁荣、保障有力的大数产业体系基本形成。大数 据相关产品和服务业务收入突破 1 万亿元，年均复合增长率保持 30%左右。 ③ 市场认可度不断提升 大数据技术通过对庞大的数据信息进行专业化处理，以获得潜在的社会和经济价值，有利于提高 企业的决策水平，提升核心竞争力。受到越来越多的企业重视，市场认可度不断提升。 b）不利因素 ① 技术替代快 软件行业具有技术进步快、产品生命周期短、升级频繁、继承性较强等特点。这就要求大数据企 业必须准确把握大数据软件技术和应用行业的发展趋势，持续创新，不断推出新产品和升级产品，以 满足市场需求。 ②知识产权保护意识有待加强 软件产品是典型的知识密集型产品，产品的研究开发需要大量高级专业人才和大量资金的投入， 产品附加值高，但产品内容复制简单，容易被盗版。目前我国在软件行业知识产权保护方面的意识还 有待进一步加强。 2、市场规模 业内分析，在未来 5 到 10 年，大数据产业将可能迎来黄金增长期。根据国家金融信息中心指 数研究院发布报告显示，2010 年我国大数据市场规模为 32 亿元，到 2018 年预计将达 238 亿美元。 国务院在 2015 年印发《促进大数据发展行动纲要》，《促进大数据发展行动纲要》的作用是要 激活中国大数据的资产价值，未来我国大数据的市场规模将达到上万亿元。 《纲要》指出，目前我国在大数据发展和应用方面已具备一定基础，拥有市场优势和发展潜力， 但也存在政府数据开放共享不足、产业基础薄弱、缺乏顶层设计和统筹规划、法律法规建设滞后、创 新应用领域不广等问题，亟待解决。《纲要》认为，坚持创新驱动发展，加快大数据部署，深化大数 据应用，已成为稳增长、促改革、调结构、惠民生和推动政府治理能力现代化的内在需要和必然选择。 立足我国国情和现实需要，推动大数据发展和应用在未来 5—10 年逐步实现以下目标：打造精准治 理、多方协作的社会治理新模式；建立运行平稳、安全高效的经济运行新机制；构建以人为本、惠及 全民的民生服务新体系；开启大众创业、万众创新的创新驱动新格局；培育高端智能、新兴繁荣的产 业发 公告编号：2018-020 40 在上述市场环境下，公司将会结合前期的经历和积累的行业经验，对公司整体发展进行更深入和 精准的把握，将在巩固现有业务成果的前提下，将技术二次开发拓展新的应用领域，谋求专业化发展 道路。 公告编号：2018-020 41 第十节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规范（试行）》 以及全国中小企业股份转让系统有关规范文件的要求及其他相关法律、法规的要求，确保公司规范运作， 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和公司章程的要求，且 均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务。 报告期内，股东大会、董事会、监事会及管理层均按照有关法律、法规和《公司章程》规定的职权 及各自的议事规则独立有效地运作。公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的规定开展 经营，公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，能够按照法律、法规、《公司章程》和《信息披露管理制 度》的规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信 息。公司一贯严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统 业务规则（试行）》等有关法律、法规的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护股东的 利益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定，对关联交易、对外担保、对 外投资等重要事项建立起相应的制度，公司重大人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项均严格按 照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的 职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 公告编号：2018-020 42 4、公司章程的修改情况 2017 年 6 月 28 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司增加注册资本并修 改<公司章程>的议案》，鉴于本次股票发行完成后，公司的股本总额、股权结构将发生变更，公司总股本由 2020 万增加至 2160 万，《公司章程》第五条修改为：“公司注册资本为人民币 2160 万元”、第十九条修改 为：“公司股份总数为 2160 万股，全部为普通股。” 2017 年 9 月 4 日，公司召开 2017 年第三次临时股东大会，审议通过了《关于修订<公司章程>的议案》， 《公司章程》第三十九条修订为：“股东大会是公司的权力机构，依法行使下列职权：（十四）审议公司拟 与关联自然人或关联法人达成的关联交易金额在 1000 万元以上且占公司最近经审计净资产绝对值的 20%以上 的关联交易，前述关联交易须经公司董事会做出决议，并经股东大会批准后方可实施。”第一百零四条修订 为：“董事会行使下列职权：（十）审议公司与关联自然人发生的交易金额在 500 万元以上 1000 万元以下的 关联交易；审议公司与关联法人发生的交易金额在 500 万元以上 1000 万元以下且占公司最近一期经审计净资 产值 10%以上、20%以下的关联交易。”第一百二十五条修订为：总经理对董事会负责，行使下列职权：（八） 审议公司与关联自然人发生的交易金额不满 500 万元的关联交易；审议公司与关联法人发生的交易金额不满 人民币 500 万元，或低于公司最近一期经审计净资产值的 10%的关联交易。” 2017 年 11 月 16 日，公司召开 2017 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于公司经营范围变更及修 改<公司章程>的议案》，《公司章程》第十二条修订为：“第十二条经依法登记，公司的经营范围为：服务： 计算机软硬件、电子产品技术研发、技术服务、技术咨询、技术成果转让，计算机系统集成，智能建筑设计， 自动化系统工程的设计，安装；批发、零售：电子产品，网络设备；旅游信息咨询，景区管理，旅游商品， 工艺品的销售；经济贸易咨询（不含中介服务）；票务代理（不含航空机票）；组织文化艺术交流活动（不 含演出）；承办展览展示、会议服务；设计、制作、代理、发布广告；礼仪服务，企业营销策划，企业形象 策划，影视策划，动画设计，摄影摄像服务（除冲扩），大数据云技术的技术服务，大数据平台设计，智能 化集成系统及信息化应用系统的技术开发、技术服务。其他无需报经审批的一切合法项目； （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 8 1、 审议《关于公司拟对外投资设立丽水市智慧旅游发展有限公司的议 案》； 2、 审议《关于免去韩芳、蔡旺锦公司董事职务的议案》； 3、审议《关于选举蓝天翔、高杰为公司董事的议案》； 4、审议《关于浙江力石科技股份有限公司对外投资设立全资子公司的议 案》； 5、审议《关于公司向华夏银行杭州余杭科技城小微企业专营支行申请信 公告编号：2018-020 43 董事会 用贷款人民币 300 万元的议案》； 6、审议《关于公司向杭州银行股份有限公司科技支行申请贷款人民币 500 万元的议案》。 7、审议《关于公司股东为浙江力石科技股份有限公司的人民币 500 万元 贷款提供反担保暨关联交易的议案》。 8、审议《关于公司向南京银行股份有限公司杭州余杭支行申请贷款人民 币 500 万元的议案》； 9、审议《关于公司股东及关联方为浙江力石科技股份有限公司的人民币 500 万元贷款提供担保暨关联交易的议案》； 10、审议《关于公司向杭州银行股份有限公司科技支行申请贷款人民币 500 万元的议案》； 11、审议《关于公司股东为浙江力石科技股份有限公司的人民币 500 万 元贷款提供反担保暨关联交易的议案》； 12、审议《关于拟设立温州分公司的议案》； 13、审议《关于拟设立福建分公司的议案》； 14、审议《关于拟设立江西分公司的议案》； 15、审议《关于公司拟向余杭农村商业银行西溪科技支行申请人民币 500 万元贷款的议案》； 监事会 3 1、审议《关于提名李艳为公司监事候选人的议案》; 2、审议《选举李艳为公司第三届监事会主席的议案》; 3、审议《关于公司 2017 年半年度报告的议案》; 股东大会 5 1、审议《关于公司增加注册资本并修改<公司章程>的议案》; 2、审议《关于公司股东为浙江力石科技股份有限公司的人民币 500 万 元贷款提供反担保暨关联交易的议案》。 3、审议《关于公司股东及关联方为浙江力石科技股份有限公司的人民 币 500 万元贷款提供担保暨关联交易的议案》; 4、审议《关于公司股东为浙江力石科技股份有限公司的人民币 500 万 元贷款提供反担保暨关联交易的议案》; 5、审议《关于修订<公司章程>的议案》; 6、审议《关于修订<关联交易管理办法>的议案》; 7、审议《关于变更经营范围及修改<公司章程>的议案》； 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1、股东大会:截止报告期末，公司有 14 名股东，包括 11 名自然人股东，3 名法人股东。公司严格 按照《公司法》、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定，规范股东大会的召集、召开、表决程 序，确保平等对待所有股东，使中小股东充分享有平等权利、地位。 2、董事会:截止报告期末，公司有 5 名董事，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》、 《董事会议事规则》的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，形成决议。公司全体董 事能够按照《公司章程》、《董事会议事规则》的规定，依法行使职权，勤勉履行职责。 3、监事会:目前公司有 3 名监事，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》、《监事会议 公告编号：2018-020 44 事规则》等有关规定。监事会能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。监事会成员能够认真、依 法履行责任，能够勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督， 切实维护公司及股东的合法权益。 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格依法履行各自的权利义 务。本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大 遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司已经严格按照《公司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和规章 制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管 理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。董事会负责审议公司的经营战略和重大决 策。公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动。管理层和董事会之间责权关系 明确。公司的各项内部控制制度健全，并将内控制度的检查融入到日常工作中，通过不断完善以适应公 司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。 公司将根据发展的实际需要，对财务管理、内部控制制度不断加以改进和完善，从而使内控制度得 到进一步完善。 （四）投资者关系管理情况 信息披露是公司对投资者最直接和最全面的信息通报形式。公司将继续按照一贯的原则，按时编制 并披露公司定期报告和临时报告，确保公司信息披露内容的真实、准确、完整、及时。严格按照最新的 信息披露格式要求及时披露公司股东大会决议、董事会决议、监事会决议和其他重要信息等临时报告， 确保公司股东及潜在投资者及时、准确掌握公司的动态信息。 公司设置专人负责与投资者关系的维护和管理，通过电话、电子邮件等平台进行投资者互动交流， 以确保和公司的股权投资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事 项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公告编号：2018-020 45 公司自成立以来，按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作， 在业务、资产、人员、机构、财务等方面与现有股东相互独立，具有完整的业务体系和面向市场独立经 营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公 司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险等的前题下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司已建立年度报告重大差错责任追究制度，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏 信息等情况。公司管理层严格遵守了相关制度，执行情况良好。 公告编号：2018-020 46 第十一节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天健审(2018)3153 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 浙江省杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 29 楼 审计报告日期 2018 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 陈志维、沈飞英 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 会计师事务所审计报酬 200,000.00 审计报告正文： 一、审计意见 我们审计了浙江力石科技股份有限公司（以下简称力石科技公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了力石科技公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公 司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于力石科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发 表意见。 公告编号：2018-020 47 (一) 收入确认 1. 关键审计事项 力石科技公司主营业务为智慧城市业务、安防业务和大数据服务。如财务报表附注三 (十七)和五（二）1 所述，力石科技公司 2017 年度确认的主营业务收入 6,908.33 万元，主 要系按完工百分比法确认的劳务收入。由于完工百分比法涉及力石科技公司管理层（以下 简称管理层）重大的会计估计和判断，会对力石科技公司收入的确认产生重大影响，因此 我们将收入确认认定为关键审计事项。 2. 审计中的应对 在审计过程中，我们对上述关键审计事项实施的审计程序主要包括： (1) 了解与评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； (2) 对照力石科技公司业务模式及合同条款的具体情况、结合企业会计准则相关规定， 检查收入确认政策是否恰当； (3) 针对已经发生的成本，我们选取样本，查看相关的合同、发票、出入库单据等支 持性文件；了解项目进度，分析成本构成的合理性，进行截止性测试，确认已经发生成本 的完整性； (4) 获取管理层编制的分项目收入成本明细表，已完工的项目取得项目完工报告；未 完工的项目取得客户确认的项目进度表，对完工百分比重新执行计算； (5) 对公司主要业务的毛利率执行分析性复核程序； (6) 根据客户交易的特点和性质，选取样本执行函证程序以确认应收账款余额及销售 收入金额的真实性和完整性； (7) 检查了收入相关信息在财务报表中的列报和披露。 (二) 应收账款坏账准备 1. 关键审计事项 2017 年 12 月 31 日，力石科技公司应收账款账面余额为 10,436.13 元，坏账准备 961.12 元，账面价值为 9,475.01 元，应收账款账面价值占力石科技公司 2017 年 12 月 31 日资产 总额的 86.77%。 如财务报表附注三（九）所述，力石科技公司对于单项金额重大并单项计提坏账准备 的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏 账准备；对于单项金额虽不重大但信用风险较大的应收款项组合，根据应收款项组合结构 公告编号：2018-020 48 及类似信用风险特征，按历史款项损失情况及债务人经济状况预计可能存在的损失情况， 按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 管理层在估计应收账款是否存在减值时，通常会考虑客户的信用记录及资金实力，这 将涉及大量的假设和主观判断。基于应收账款账面价值重大及有关估计的固有不确定性， 我们将其认定为关键审计事项。 2. 审计中的应对 在审计过程中，我们对上述关键审计事项实施的审计程序主要包括： (1) 对力石科技公司信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性进行 了评估和测试； (2) 分析力石科技公司应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合 的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等； (3) 分析计算力石科技公司资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率， 比较前期坏账准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充分； (4) 通过分析力石科技公司应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程 序及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性； (5) 获取力石科技公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行,重新计 算坏账计提金额是否准确。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 公告编号：2018-020 49 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估力石科技公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他 现实的选择。 治理层负责监督力石科技公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对力石科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 公告编号：2018-020 50 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致力石科 技公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 (六) 就力石科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对 财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责 任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而 构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事 项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公 众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1 1,200,258.80 14,471,057.90 结算备付金 - 拆出资金 - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - 衍生金融资产 - 应收票据 - 应收账款 2 97,959,832.16 64,853,682.64 预付款项 3 901,538.71 3,343,684.80 应收保费 - 应收分保账款 - 应收分保合同准备金 - 公告编号：2018-020 51 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款 4 6,418,111.74 8,368,932.33 买入返售金融资产 - 存货 5 433,112.69 1,902,057.74 持有待售资产 - 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 6 73,471.41 157,375.00 流动资产合计 - 106,986,325.51 93,096,790.41 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 7 113,024.32 282,120.43 投资性房地产 - 固定资产 8 2,192,781.03 1,913,613.20 在建工程 - - - 工程物资 - 固定资产清理 - 生产性生物资产 - 油气资产 - 无形资产 9 1,211,057.44 1,568,400.40 开发支出 - 商誉 - 长期待摊费用 - 递延所得税资产 10 1,587,922.24 889,127.31 其他非流动资产 11 28,534.00 非流动资产合计 - 5,133,319.03 4,653,261.34 资产总计 - 112,119,644.54 97,750,051.75 流动负债： 短期借款 12 26,000,000.00 25,000,000.00 向中央银行借款 - 吸收存款及同业存放 - 拆入资金 - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - 衍生金融负债 - 应付票据 - 应付账款 13 23,485,426.17 28,843,577.33 预收款项 - 卖出回购金融资产款 - 公告编号：2018-020 52 应付手续费及佣金 - 应付职工薪酬 14 1,916,017.16 695,820.12 应交税费 15 4,188,033.28 1,753,154.85 应付利息 16 48,120.33 应付股利 - 其他应付款 17 6,613,554.50 1,197,931.44 应付分保账款 - 保险合同准备金 - 代理买卖证券款 - 代理承销证券款 - 持有待售负债 - 一年内到期的非流动负债 18 34,760.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 62,285,911.44 57,490,483.74 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 - 长期应付款 19 186,176.00 长期应付职工薪酬 - 专项应付款 - 预计负债 - - - 递延收益 - 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 - - 186,176.00 负债合计 - 62,285,911.44 57,676,659.74 所有者权益（或股东权益）： 股本 20 21,600,000.00 21,600,000.00 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 21 19,146,258.64 19,146,258.64 减：库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积 22 1,111,979.18 一般风险准备 - 未分配利润 23 7,843,940.12 -873,852.11 归属于母公司所有者权益合计 - 49,702,177.94 39,872,406.53 少数股东权益 - 131,555.16 200,985.48 所有者权益总计 - 49,833,733.10 40,073,392.01 公告编号：2018-020 53 负债和所有者权益总计 - 112,119,644.54 97,750,051.75 法定代表人：陈海江主管会计工作负责人：金薇薇会计机构负责人：李慧敏 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 1,117,717.86 14,383,558.20 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - 衍生金融资产 - 应收票据 - 应收账款 1 95,396,658.71 63,599,682.64 预付款项 - 901,538.71 2,926,134.50 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款 2 6,334,854.82 8,180,043.67 存货 - 433,112.69 1,902,057.74 持有待售资产 - 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 - 92,927.51 流动资产合计 - 104,183,882.79 91,084,404.26 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 3 5,554,024.32 5,723,120.43 投资性房地产 - 固定资产 - 2,183,508.44 1,880,318.51 在建工程 - 工程物资 - 固定资产清理 - 生产性生物资产 - 油气资产 - 无形资产 - 912,118.59 1,193,136.87 开发支出 - 商誉 - 长期待摊费用 - 递延所得税资产 - 1,587,922.24 889,127.31 其他非流动资产 - 28,534.00 非流动资产合计 - 10,266,107.59 9,685,703.12 资产总计 - 114,449,990.38 100,770,107.38 公告编号：2018-020 54 流动负债： 短期借款 - 26,000,000.00 25,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - 衍生金融负债 - 应付票据 - 应付账款 - 22,290,101.63 27,682,197.15 预收款项 - 应付职工薪酬 - 1,880,814.29 649,820.12 应交税费 - 4,188,033.28 1,615,191.95 应付利息 - 48,120.33 应付股利 - 其他应付款 - 6,938,369.10 2,623,801.44 持有待售的负债 - 一年内到期的非流动负债 - 34,760.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 61,380,198.63 57,571,010.66 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - 186,176.00 长期应付职工薪酬 - 专项应付款 - 预计负债 - 递延收益 - 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 - 186,176.00 负债合计 - 61,380,198.63 57,757,186.66 所有者权益： 股本 - 21,600,000.00 21,600,000.00 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 - 20,350,000.00 20,350,000.00 减：库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积 - 1,111,979.18 一般风险准备 - 0.00 0.00 未分配利润 - 10,007,812.57 1,062,920.72 公告编号：2018-020 55 所有者权益合计 - 53,069,791.75 43,012,920.72 负债和所有者权益总计 - 114,449,990.38 100,770,107.38 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 69,083,349.92 70,544,884.43 其中：营业收入 1 69,083,349.92 70,544,884.43 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 61,602,531.45 61,425,494.91 其中：营业成本 1 31,465,072.08 39,498,857.50 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 2 175,680.69 510,068.19 销售费用 3 1,726,133.90 2,519,838.90 管理费用 4 21,353,743.28 14,677,279.25 财务费用 5 2,049,943.57 1,033,960.33 资产减值损失 6 4,831,957.93 3,185,490.74 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） 7 -291,596.11 -452,879.57 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - -291,596.11 -452,879.57 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） - - - 其他收益 8 1,441,882.10 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 8,631,104.46 8,666,509.95 加：营业外收入 9 762,695.21 3,138,156.13 减：营业外支出 10 1,166.44 300,000.00 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 9,392,633.23 11,504,666.08 减：所得税费用 11 -367,707.86 1,755,154.30 五、净利润（净亏损以“－”号填 - 9,760,341.09 9,749,511.78 公告编号：2018-020 56 列） 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - 10,056,871.03 9,359,781.48 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 9,760,341.09 9,749,511.78 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - -69,430.32 156,568.36 归属于母公司所有者的净利润 - 9,829,771.41 9,592,943.42 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - 9,760,341.09 9,749,511.78 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - 9,829,771.41 9,592,943.42 归属于少数股东的综合收益总额 - -69,430.32 156,568.36 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.46 0.48 （二）稀释每股收益 - 0.46 0.48 法定代表人：陈海江主管会计工作负责人：金薇薇会计机构负责人：李慧敏 （四）母公司利润表 单位：元 公告编号：2018-020 57 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 1 67,779,249.92 68,760,176.63 减：营业成本 1 30,340,141.39 38,512,843.89 税金及附加 - 156,426.41 496,294.23 销售费用 - 1,726,133.90 2,519,838.90 管理费用 - 21,007,756.82 14,296,317.39 财务费用 - 2,048,993.57 1,032,251.50 资产减值损失 - 4,702,812.64 3,110,322.00 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） 2 -291,596.11 -452,879.57 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - -291,596.11 -452,879.57 资产处置收益（损失以“-” 号填列） - - - 其他收益 - 1,428,839.36 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 8,934,228.44 8,339,429.15 加：营业外收入 - 762,085.21 3,061,244.95 减：营业外支出 - 1,166.44 300,000.00 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 9,695,147.21 11,100,674.10 减：所得税费用 - -361,723.82 1,740,892.62 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 10,056,871.03 9,359,781.48 （一）持续经营净利润 - 10,056,871.03 9,359,781.48 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 公告编号：2018-020 58 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - 10,056,871.03 9,359,781.48 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 38,389,103.50 45,127,079.70 客户存款和同业存放款项净增加额 - 向中央银行借款净增加额 - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - 收到原保险合同保费取得的现金 - 收到再保险业务现金净额 - 保户储金及投资款净增加额 - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 - 拆入资金净增加额 - 回购业务资金净增加额 - 收到的税费返还 - 14,882.10 394,115.47 收到其他与经营活动有关的现金 1 38,629,063.96 47,442,898.01 经营活动现金流入小计 - 77,033,049.56 92,964,093.18 购买商品、接受劳务支付的现金 - 36,385,514.16 30,791,753.44 客户贷款及垫款净增加额 - 存放中央银行和同业款项净增加额 - 支付原保险合同赔付款项的现金 - 支付利息、手续费及佣金的现金 - 支付保单红利的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 12,445,620.02 7,673,146.55 支付的各项税费 - 1,668,788.89 6,075,288.48 支付其他与经营活动有关的现金 2 41,645,209.04 61,839,457.24 经营活动现金流出小计 - 92,145,132.11 106,379,645.71 经营活动产生的现金流量净额 - -15,112,082.55 -13,415,552.53 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 公告编号：2018-020 59 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 1,178,397.91 1,449,662.64 投资支付的现金 - 122,500.00 735,000.00 质押贷款净增加额 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 - 1,300,897.91 2,184,662.64 投资活动产生的现金流量净额 - -1,300,897.91 -2,184,662.64 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 15,200,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 - 48,000,000.00 30,200,000.00 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 26,283,700.00 筹资活动现金流入小计 - 74,283,700.00 45,400,000.00 偿还债务支付的现金 - 47,000,000.00 16,760,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,796,067.90 847,717.97 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 支付其他与筹资活动有关的现金 3 22,375,450.74 筹资活动现金流出小计 - 71,171,518.64 17,607,717.97 筹资活动产生的现金流量净额 - 3,112,181.36 27,792,282.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 - -13,300,799.10 12,192,066.86 加：期初现金及现金等价物余额 - 14,471,057.90 2,278,991.04 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,170,258.80 14,471,057.90 法定代表人：陈海江主管会计工作负责人：金薇薇会计机构负责人：李慧敏 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 38,389,103.50 44,424,177.99 收到的税费返还 - 1,839.36 317,534.29 收到其他与经营活动有关的现金 - 38,545,947.96 46,078,149.20 经营活动现金流入小计 - 76,936,890.82 90,819,861.48 公告编号：2018-020 60 购买商品、接受劳务支付的现金 - 35,556,188.67 30,154,718.79 支付给职工以及为职工支付的现金 - 12,306,597.30 7,472,351.53 支付的各项税费 - 1,474,204.29 5,892,474.05 支付其他与经营活动有关的现金 - 42,707,024.35 61,074,342.95 经营活动现金流出小计 - 92,044,014.61 104,593,887.32 经营活动产生的现金流量净额 - -15,107,123.79 -13,774,025.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流入小计 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 1,178,397.91 1,068,038.71 投资支付的现金 - 122,500.00 735,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 - 1,300,897.91 1,803,038.71 投资活动产生的现金流量净额 - -1,300,897.91 -1,803,038.71 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 15,200,000.00 取得借款收到的现金 - 48,000,000.00 30,200,000.00 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 26,283,700.00 筹资活动现金流入小计 - 74,283,700.00 45,400,000.00 偿还债务支付的现金 - 47,000,000.00 16,760,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,796,067.90 847,717.97 支付其他与筹资活动有关的现金 - 22,375,450.74 筹资活动现金流出小计 - 71,171,518.64 17,607,717.97 筹资活动产生的现金流量净额 - 3,112,181.36 27,792,282.03 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 0.00 0.00 0 五、现金及现金等价物净增加额 - -13,295,840.34 12,215,217.48 加：期初现金及现金等价物余额 - 14,383,558.20 2,168,340.72 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,087,717.86 14,383,558.20 公告编号：2018-020 61 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 21,600,000.00 19,146,258.64 -873,852.11 200,985.48 40,073,392.01 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 21,600,000.00 19,146,258.64 -873,852.11 200,985.48 40,073,392.01 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 1,111,979.18 8,717,792.23 -69,430.32 9,760,341.09 （一）综合收益总额 9,829,771.41 -69,430.32 9,760,341.09 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 - - - - - - - - - 公告编号：2018-020 62 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 1,111,979.18 -1,111,979.18 1．提取盈余公积 1,111,979.18 - -1,111,979.18 2．提取一般风险准备 - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 公告编号：2018-020 63 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 21,600,000.00 19,146,258.64 1,111,979.18 7,843,940.12 131,555.16 49,833,733.10 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利 润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 5,546,258.64 -10,466,79 5.53 44,417.12 15,123,880.23 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 20,000,000.00 5,546,258.64 -10,466,79 5.53 44,417.12 15,123,880.23 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,600,000.00 13,600,000.0 0 9,592,943. 42 156,568.36 24,949,511.78 公告编号：2018-020 64 （一）综合收益总额 9,592,943. 42 156,568.36 9,749,511.78 （二）所有者投入和减 少资本 1,600,000.00 13,600,000.0 0 15,200,000.00 1．股东投入的普通股 1,600,000.00 13,600,000.0 0 15,200,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 - - - 2．提取一般风险准备 - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - 4．其他 - - - （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 公告编号：2018-020 65 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 21,600,000.00 19,146,258.6 4 -873,852.1 1 200,985.48 40,073,392.01 法定代表人：陈海江主管会计工作负责人：金薇薇会计机构负责人：李慧敏 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 21,600,000.00 20,350,000.00 - - 1,062,920.72 43,012,920.72 加：会计政策变更 - - 前期差错更正 - - 公告编号：2018-020 66 其他 - - 二、本年期初余额 21,600,000.00 20,350,000.00 - - 1,062,920.72 43,012,920.72 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - 1,111,979.18 - 8,944,891.85 10,056,871.03 （一）综合收益总额 - - 10,056,871.03 10,056,871.03 （二）所有者投入和减少 资本 - - 1．股东投入的普通股 - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - 4．其他 - - （三）利润分配 - 1,111,979.18 - -1,111,979.18 1．提取盈余公积 - 1,111,979.18 - -1,111,979.18 公告编号：2018-020 67 2．提取一般风险准备 - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - 4．其他 - - （四）所有者权益内部结 转 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - 3．盈余公积弥补亏损 - - 4．其他 - - （五）专项储备 - - 1．本期提取 - - 2．本期使用 - - （六）其他 - 四、本年期末余额 21,600,000.00 20,350,000.00 1,111,979.18 - 10,007,812.57 53,069,791.75 项目 上期 公告编号：2018-020 68 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 6,750,000.00 - - - - - -8,296,860.76 18,453,139.24 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 6,750,000.00 - - - - - -8,296,860.76 18,453,139.24 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 1,600,000.00 - - - 13,600,000.00 - - - - - 9,359,781.48 24,559,781.48 （一）综合收益总额 - - - - - - - - 9,359,781.48 9,359,781.48 （二）所有者投入和减少 资本 1,600,000.00 - - - 13,600,000.00 - - - - - 15,200,000.00 1．股东投入的普通股 1,600,000.00 - - - 13,600,000.00 - - - - - 15,200,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 - - - - - - - - 公告编号：2018-020 69 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - 四、本年期末余额 21,600,000.00 20,350,000.00 - - 1,062,920.72 43,012,920.72 公告编号：2018-020 70 财务报表附注 一、公司基本情况 浙江力石科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由蓝天翔、潘升德、陈海江发起设立，于 2010 年 10 月 15 日在浙江省工商行政管理局杭州分局登记注册，总部位于浙江省杭州市。公司现持有统 一社会信用代码为 9133010056300956XE 的营业执照，注册资本 2，160 万元，股份总数 2,160 万股（每 股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 13,393,501 股；无限售条件的流通股份 8,206,499 股。 公司股票已于 2016 年 9 月 30 日在全国股转系统挂牌交易。 本公司属软件和信息技术服务行业。本公司经营范围：技术开发、技术服务、技术咨 询、技术成果转让：计算机软硬件、电子产品；技术开发、技术服务：大数据云技术、大 数据平台、智能化集成系统及信息化应用系统；服务：计算机系统集成，智能建筑设计， 自动化系统工程的设计、安装，机电设备安装，旅游信息咨询，景区管理，经济信息咨询 （除证券、期货），票务代理（除航空机票），组织文化艺术交流活动（除演出及演出中 介），承办展览展示活动，会议服务，礼仪服务，企业营销策划，企业形象策划，影视策 划，动画设计，摄影摄像服务（除冲扩印）；设计、制作、代理、发布国内广告（除新闻 媒体及网络广告）；销售：旅游产品、工艺品；批发、零售：电子产品（除电子出版物）， 网络设备。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本财务报表业经公司 2018 年 4 月 24 日第四届董事会第十八次会议批准对外报出。 本公司将杭州海川信息技术有限公司、杭州力石信息技术有限公司和福建省古田县全域旅游运营有 限公司 3 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体 中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 公告编号：2018-020 71 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊 销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成 果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价 值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价 账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的 财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括 公告编号：2018-020 72 交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到 期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括 交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融 负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用 直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用， 但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在 活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交 易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款 的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则 确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计 入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收 到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融 资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售 权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与 账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已 转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或 公告编号：2018-020 73 其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一 项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继 续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资 产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融 资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认 部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认 部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产 和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活 跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观 察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场 数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务 预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价 值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值 测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融 资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产）， 公告编号：2018-020 74 包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据 其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂 时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无 法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工 具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司 会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的 权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利 变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成 的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回 升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已 确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产 当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的 减值损失一经确认，不予转回。 (九) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 单项金额重大是指应收款项余额前五名 公告编号：2018-020 75 标准 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。 其他组合 合并范围内关联往来组合、应收政府款项组合以及截止审计报告签 署之日发生大额转回的关联方应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 其他组合 对合并范围内关联往来组合、应收政府款项组合以及截止审计报告 签署之日发生大额转回的关联方应收款项不计提坏账准备，对有客 观证据表明可能发生了减值的上述款项，单独进行减值测试，根据 其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 50 50 3 年以上 100 100 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备。 (十) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提 供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 公告编号：2018-020 76 发出存货采用个别计价法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计 提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现 净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其 可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一 致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性 证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面 值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易” 的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定 初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并 日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 公告编号：2018-020 77 收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成 本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并 财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为 一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等 转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综 合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本； 以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得 的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按 《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资， 采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资 单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控 制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》 的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计 算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 公告编号：2018-020 78 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置 股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子 公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一 次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有 形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 运输工具 年限平均法 6 5.00 16.33 其他设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 (十三) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 软 件 3-5 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支 出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有 可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够 证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明 其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或 出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十四) 部分长期资产减值 公告编号：2018-020 79 对长期股权投资、固定资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发 生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存 在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十五) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资 产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等 作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产 生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的 赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈 余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的 利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益 计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产 所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这 些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： (1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 公告编号：2018-020 80 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规 定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理， 为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负 债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等 组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十六) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货 方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收 入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关 经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量）， 采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量/已经提供劳务占应提供劳务总量的比例/ 已经发生的成本占估计总成本的比例孰低确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负 债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生 的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产 使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关 合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 （1）销售商品收入确认原则：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已 确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入确认原则：采用完工百分比法确认提供劳务的收入，按已经发生的成本占估计 总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。当合同施工内容发生变化，从而导致预计总收入和预计总 成本发生变化时，公司将对预计总收入和预计总成本进行调整，并按调整后的金额计算完工百分比，调 公告编号：2018-020 81 整当期应确认的营业收入及营业成本。 (十七) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资 产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的， 在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益 余额转入资产处置当期的损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关 部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政 府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确 认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失 的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。 与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (十八) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法 规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债 期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以 前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的 应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够 的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的 所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十九) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发 公告编号：2018-020 82 生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用， 除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损 益。 (二十) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时 满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 (二十一) 重要会计政策变更 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准 则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号——政府补助》。 该项会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行《财政部关于修订印发一般企业 财务报表格式的通知》(财会〔2017〕30 号)，将原列报于“营业外收 入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交 换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用 追溯调整法，由于上期不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项，故 本次变更对 2017 年度财务报表的可比数据无影响。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 公告编号：2018-020 83 增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、11%、17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 福建省古田县全域旅游运营有限公司 25% 除上述以外的其他纳税主体 20% (二) 税收优惠 公司根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税〔2011〕100 号），销售 其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即 退政策。 2016 年 11 月 21 日，公司被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税 务局联合认定为“高新技术企业”，证书编号为 GR201633000029，该证书有效期三年，根据《中华人民 共和国企业所得税法》第二十八条有关规定，公司自 2016 年 1 月 1 日起三年内按 15%税率缴纳企业所得 税。 杭州海川信息技术有限公司、杭州力石信息技术有限公司本期属于小型微利企业，其所得减按 50% 计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 21,400.30 6,171.16 银行存款 1,148,858.50 14,464,886.74 其他货币资金 30,000.00 公告编号：2018-020 84 合 计 1,200,258.80 14,471,057.90 其中：存放在境外的款项总额 (2) 其他说明 期末其他货币资金均系履约保证金。 2. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 账龄分析法组合 104,541,445.99 97.03 9,780,130.80 9.36 94,761,315.19 其他组合 3,198,516.97 2.97 3,198,516.97 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 107,739,962.96 100.00 9,780,130.80 9.08 97,959,832.16 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 账龄分析法组合 65,408,705.11 93.52 5,171,752.98 7.91 60,236,952.13 其他组合 4,616,730.51 6.48 4,616,730.51 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 70,025,435.62 100.00 5,171,752.98 7.39 64,853,682.64 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 69,072,575.57 3,453,628.78 5.00 公告编号：2018-020 85 1-2 年 28,923,303.36 2,892,330.34 10.00 2-3 年 6,222,790.76 3,111,395.38 50.00 3 年以上 322,776.30 322,776.30 100.00 小 计 104,541,445.99 9,780,130.80 9.36 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 4,608,377.82 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的 比例(%) 坏账准备 浙江融创信息产业有限公司 34,112,216.92 31.66 2,147,563.64 浙江中安电子工程有限公司 7,600,000.00 7.05 380,000.00 杭州广汇建材有限公司 5,760,000.00 5.35 288,000.00 浙江浙大中控信息技术有限公司 5,727,082.01 5.32 526,643.17 浙江浩腾电子科技股份有限公司 5,154,458.00 4.78 515,445.80 小 计 58,353,756.93 54.16 3,857,652.61 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 901,538.71 100.00 901,538.71 2,729,195.95 81.62 2,729,195.95 1-2 年 256,314.57 7.67 256,314.57 2-3 年 176,892.08 5.29 176,892.08 3 年以上 181,282.20 5.42 181,282.20 合 计 901,538.71 100.00 901,538.71 3,343,684.80 100.00 3,343,684.80 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比 例(%) 上海山巅智能科技有限公司 144,399.45 16.02 温州省直房地产开发有限公司 133,515.56 14.81 上海戎山商务服务有限公司 87,500.00 9.71 公告编号：2018-020 86 杭州未来科技城资产管理有限公司 78,393.58 8.70 杭州聚邦科技咨询有限公司 51,000.00 5.66 小 计 494,808.59 54.90 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 7,175,415.40 100.00 757,303.66 10.55 6,418,111.74 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 7,175,415.40 100.00 757,303.66 10.55 6,418,111.74 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 8,902,655.88 100.00 533,723.55 6.00 8,368,932.33 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 8,902,655.88 100.00 533,723.55 6.00 8,368,932.33 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 1,884,790.22 94,239.51 5.00 1-2 年 5,080,971.50 508,097.15 10.00 2-3 年 109,373.37 54,686.69 50.00 3 年以上 100,280.31 100,280.31 100.00 公告编号：2018-020 87 小 计 7,175,415.40 757,303.66 10.55 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 223,580.11 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 6,604,023.98 6,422,220.58 拆借款 2,296,526.00 应收暂付款 571,391.42 183,909.30 合 计 7,175,415.40 8,902,655.88 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 是否为关 联方 浙江正坤建设集团有 限公司 押金保证金 3,800,000.00 1-2 年 52.96 380,000.00 否 永嘉县会计核算中心 押金保证金 717,730.00 1-2 年 10.00 71,773.00 否 浙江华昌担保投资有 限公司 押金保证金 500,000.00 1 年以内 6.97 25,000.00 否 浙江浙大中控信息技 术有限公司 押金保证金 469,801.60 1 年以内 6.55 23,490.08 否 上海延华智能科技股 份有限公司 押金保证金 160,000.00 1 年以内 2.55 10,300.08 否 23,000.80 1-2 年 小 计 5,670,532.40 79.03 510,563.16 5. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 433,112.69 433,112.69 42,676.40 42,676.40 在产品 1,859,381.34 1,859,381.34 合 计 433,112.69 433,112.69 1,902,057.74 1,902,057.74 6. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣增值税进项税额 73,471.41 157,375.00 合 计 73,471.41 157,375.00 公告编号：2018-020 88 7. 长期股权投资 (1) 分类情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 113,024.32 113,024.32 282,120.43 282,120.43 合 计 113,024.32 113,024.32 282,120.43 282,120.43 (2) 明细情况 被投资单位 期初数 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资 损益 其他综合收益 调整 联营企业 浙江车行智慧科技有限公司 282,120.43 122,500.00 -291,596.11 合 计 282,120.43 122,500.00 -291,596.11 (续上表) 被投资单位 本期增减变动 期末数 减值准备期 末余额 其他权益变动 宣告发放现金股利 或利润 计提减值准 备 其他 联营企业 浙江车行智慧科技有限公司 113,024.32 合 计 113,024.32 8. 固定资产 项目 运输工具 其他设备 合计 账面原值 期初数 1,698,182.88 2,077,802.28 3,775,985.16 本期增加金额 272,726.50 784,463.96 1,057,190.46 购置 272,726.50 784,463.96 1,057,190.46 本期减少金额 期末数 1,970,909.38 2,862,266.24 4,833,175.62 累计折旧 公告编号：2018-020 89 期初数 838,462.10 1,023,909.86 1,862,371.96 本期增加金额 307,617.75 470,404.88 778,022.63 计提 307,617.75 470,404.88 778,022.63 本期减少金额 期末数 1,146,079.85 1,494,314.74 2,640,394.59 账面价值 期末账面价值 824,829.53 1,367,951.50 2,192,781.03 期初账面价值 859,720.78 1,053,892.42 1,913,613.20 9. 无形资产 项目 软件 合计 账面原值 期初数 2,051,290.16 2,051,290.16 本期增加金额 60,894.03 60,894.03 购置 60,894.03 60,894.03 本期减少金额 期末数 2,112,184.19 2,112,184.19 累计摊销 期初数 482,889.76 482,889.76 本期增加金额 418,236.99 418,236.99 计提 418,236.99 418,236.99 本期减少金额 期末数 901,126.75 901,126.75 账面价值 期末账面价值 1,211,057.44 1,211,057.44 期初账面价值 1,568,400.40 1,568,400.40 10. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 公告编号：2018-020 90 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 10,319,195.03 1,547,879.25 5,616,382.38 842,457.36 已计提未发放费用 266,953.26 40,042.99 311,133.00 46,669.95 合 计 10,586,148.29 1,587,922.24 5,927,515.38 889,127.31 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 218,239.43 89,094.14 可抵扣亏损 310,188.11 878,515.45 小 计 528,427.54 967,609.59 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2017 年 545,007.25 2018 年 88,362.55 111,682.64 2019 年 105,915.98 105,915.98 2020 年 115,909.58 115,909.58 小计 310,188.11 878,515.45 11. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付设备款 28,534.00 合 计 28,534.00 12. 短期借款 项 目 期末数 期初数 保证及质押借款 7,500,000.00 质押借款 3,000,000.00 保证借款 12,500,000.00 25,000,000.00 信用借款 3,000,000.00 公告编号：2018-020 91 合 计 26,000,000.00 25,000,000.00 13. 应付账款 项 目 期末数 期初数 货 款 22,708,629.30 28,843,577.33 设备及工程款 210,000.00 费用款 566,796.87 合计 23,485,426.17 28,843,577.33 14. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 695,820.12 12,556,373.85 11,422,595.64 1,829,598.33 离职后福利—设定提存计划 1,118,936.39 1,032,517.56 86,418.83 辞退福利 12,800.00 12,800.00 合 计 695,820.12 13,688,110.24 12,467,913.2 1,916,017.16 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 695,820.12 10,540,559.66 9,499,952.60 1,736,427.18 职工福利费 883,145.65 883,145.65 社会保险费 842,428.97 777,359.82 65,069.15 其中：医疗保险费 734,537.91 677,800.87 56,737.04 工伤保险费 30,723.04 28,350.85 2,372.19 生育保险费 77,168.02 71,208.10 5,959.92 住房公积金 241,969.00 213,867.00 28,102.00 工会经费和职工教育经费 48,270.57 48,270.57 小 计 695,820.12 12,556,373.85 11,422,595.64 1,829,598.33 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 公告编号：2018-020 92 基本养老保险 1,080,352.37 996,913.50 83,438.87 失业保险费 38,584.02 35,604.06 2,979.96 小 计 1,118,936.39 1,032,517.56 86,418.83 15. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 3,455,354.35 862,621.61 营业税 40,273.03 企业所得税 550,301.50 789,499.63 代扣代缴个人所得税 62,410.05 40,116.86 城市维护建设税 69,288.76 9,158.91 教育费附加 29,695.18 4,361.37 地方教育附加 19,796.79 2,180.68 地方水利建设基金 2,741.65 印花税 1,186.65 2,201.11 合计 4,188,033.28 1,753,154.85 16. 应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 48,120.33 合计 48,120.33 17. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 押金保证金 329,381.00 拆借款 6,011,624.18 886,798.44 其他 272,549.32 311,133.00 合计 6,613,554.50 1,197,931.44 公告编号：2018-020 93 18. 一年内到期的非流动负债 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期应付款 34,760.00 合计 34,760.00 19. 长期应付款 项 目 期末数 期初数 车辆按揭款 186,176.00 合 计 186,176.00 20. 股本 项目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行新股 送股 公积金转 股 其他 小计 股份总数 21,600,000.00 21,600,000.00 21. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 19,146,258.64 19,146,258.64 合 计 19,146,258.64 19,146,258.64 22. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 1,111,979.18 1,111,979.18 合 计 1,111,979.18 1,111,979.18 (2) 其他说明 本期增加系根据公司章程的规定，按母公司期末可供分配利润的 10%提取法定盈余公积。 23. 未分配利润 公告编号：2018-020 94 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 -873,852.11 -10,466,795.53 加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,829,771.41 9,592,943.42 减：提取法定盈余公积 1,111,979.18 期末未分配利润 7,843,940.12 -873,852.11 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 69,083,349.92 31,465,072.08 70,544,884.43 39,498,857.50 合 计 69,083,349.92 31,465,072.08 70,544,884.43 39,498,857.50 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 营业税 60,088.48 城市维护建设税 78,665.21 213,367.45 教育费附加 52,065.23 92,225.00 地方教育附加 36,951.41 61,483.31 印花税[注] 7,998.84 12,576.11 地方水利建设基金[注] 40,992.83 其 他 29,335.01 合 计 175,680.69 510,068.19 [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》(财会〔2016〕22 号)以及《关于<增值税会计处理规定> 有关问题的解读》，本公司将 2016 年 5-12 月及 2017 年度印花税和地方水利建设基金的发生额列报于 “税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 公告编号：2018-020 95 职工薪酬 743,800.97 1,034,692.01 质保金 810,418.77 805,030.61 差旅费 102,703.72 434,631.58 其他 69,210.44 245,484.70 合 计 1,726,133.90 2,519,838.90 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 3,040,795.32 2,682,655.90 业务招待费 479,112.61 258,119.50 研发费 14,172,347.83 6,417,183.37 办公经费 481,040.40 245,412.29 折旧摊销 662,572.87 459,058.46 差旅费 367,577.62 833,325.30 中介机构费 596,160.73 2,391,471.02 租赁费 755,199.16 449,265.79 汽车费用 330,545.17 473,655.98 税费[注] 60,209.78 968.80 其 他 408,181.79 466,162.84 合 计 21,353,743.28 14,677,279.25 [注]：详见本财务报表附注合并财务报表项目注释税金及附加之说明。 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 1,844,188.23 847,717.97 减：利息收入 20,697.23 20,529.19 银行手续费 8,501.83 12,431.93 担保费 217,950.74 194,339.62 合 计 2,049,943.57 1,033,960.33 公告编号：2018-020 96 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 4,831,957.93 3,185,490.74 合计 4,831,957.93 3,185,490.74 7. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的长期股权投资收益 -291,596.11 -452,879.57 合 计 -291,596.11 -452,879.57 8. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 1,441,882.10 1,427,000.00 合计 1,441,882.10 1,427,000.00 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说 明。 9. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益 的金额 政府补助 755,000.00 3,106,115.47 755,000.00 其 他 7,695.21 32,040.66 7,695.21 合计 762,695.21 3,138,156.13 762,695.21 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相 关 利用资本市场扶持资金补助 755,000.00 795,000.00 与收益相关 海创园启动资金补助 500,000.00 与收益相关 公告编号：2018-020 97 海创园工作场所租金补助 789,600.00 与收益相关 重大科技科新项目补助经费 625,000.00 与收益相关 知识产权获权奖励 2,400.00 与收益相关 税费返还 394,115.47 与收益相关 小 计 755,000.00 3,106,115.47 本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助 说明。 10. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的 金额 对外捐赠 300,000.00 其 他 1,166.44 1,166.44 合计 1,166.44 300,000.00 1,166.44 11. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 331,087.07 2,272,107.83 递延所得税费用 -698,794.93 -516,953.53 合 计 -367,707.86 1,755,154.30 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 9,392,633.23 11,504,666.08 按母公司适用税率计算的所得税费用 1,408,656.03 1,725,699.91 子公司适用不同税率的影响 15,205.35 40,399.21 调整以前期间所得税的影响 -550,104.02 非应税收入的影响 43,739.42 67,931.94 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 134,546.64 23,265.60 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,332.01 公告编号：2018-020 98 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵 扣亏损的影响 28,908.64 -102,142.36 技术研发费加计扣除 -1,446,327.91 所得税费用 -367,707.86 1,755,154.30 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到银行存款利息收入 20,697.23 20,529.19 收到与收益相关的政府补助 2,182,000.00 2,712,000.00 往来款 34,016,300.00 44,678,328.16 支付投标保证金、押金等 2,278,116.00 其 他 131,950.73 32,040.66 合 计 38,629,063.96 47,442,898.01 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付各项费用 8,315,035.38 7,584,199.32 往来款 30,910,000.00 53,955,257.92 收回投标保证金、押金等 2,381,947.60 其 他 38,226.07 300,000.00 合 计 41,645,209.05 61,839,457.24 3. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到关联方资金拆借款 26,283,700.00 合 计 26,283,700.00 4. 支付其他与筹资活动有关的现金 公告编号：2018-020 99 项 目 本期数 上年同期数 支付关联方资金拆借款 22,070,000.00 支付担保费 305,450.74 合 计 22,375,450.74 4. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 9,760,341.09 9,749,511.78 加：资产减值准备 4,831,957.93 3,185,490.74 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 778,022.63 607,223.00 无形资产摊销 418,236.99 245,392.60 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收 益以“－”号填列) 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) 2,165,760.25 847,717.97 投资损失(收益以“－”号填列) 291,596.11 452,879.57 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -698,794.93 -516,953.53 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) 1,169,586.09 -1,533,828.69 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -33,403,737.18 -39,806,960.75 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -425,051.53 13,353,974.78 其他 经营活动产生的现金流量净额 -15,112,082.55 -13,415,552.53 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 公告编号：2018-020 100 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,170,258.80 14,471,057.90 减：现金的期初余额 14,471,057.90 2,278,991.04 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -13,300,799.10 12,192,066.86 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 1,170,258.80 14,471,057.90 其中：库存现金 21,400.30 6,171.16 可随时用于支付的银行存款 1,148,858.50 14,464,886.74 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 1,170,258.80 14,441,057.90 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价 物 (3) 现金流量表补充资料的说明 2017 年度现金流量表中现金期末数为 1,170,258.80 元，2017 年 12 月 31 日资产负债表中货币资金 期末数为 1,200,258.80 元，差额 30,000.00 元，系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金 等价物标准的履约保证金 30,000.00 元。 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 公告编号：2018-020 101 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 30,000.00 系履约保证金 应收账款 10,450,000.00 银行借款质押 合 计 10,480,000.00 2. 政府补助 (1) 明细情况 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 利用资本市场扶持资金补助 755,000.00 营业外收入 余金融办〔2017〕21 号、杭 财企〔2016〕104 号 科技计划项目区级配套、补助及奖励资金 500,000.00 其他收益 余科〔2017〕22 号 海创园工作场所租金补助 468,300.00 其他收益 “雏鹰计划”“青蓝计划”补助经费 280,000.00 其他收益 杭科创〔2014〕18 号 国家重点支持领域高新技术企业奖励资金 100,000.00 其他收益 余科〔2017〕26 号 信息服务业验收合格项目资助资金 78,700.00 其他收益 杭财企〔2017〕67 号 税费返还 14,882.10 其他收益 财税〔2011〕100 号 小 计 2,196,882.10 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 2,196,882.10 元。 六、合并范围的变更 其他原因的合并范围变动 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 福建省古田县全域 旅游运营有限公司 新设 2017-9-29 [注] 51.00% [注]：公司认缴出资额为 510 万元，截至 2017 年 12 月 31 日暂未出资。 七、在其他主体中的权益 (一) 在重要子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 公告编号：2018-020 102 直接 间接 杭州海川信息技术有限公司 杭州市 杭州市 技术开发，技 术服务 100.00 设立 杭州力石信息技术有限公司 杭州市 杭州市 技术开发，技 术服务 63.00 设立 福建省古田县全域旅游运营有限公 司 古田县 古田县 旅游开发及投 资 51.00 设立 (二) 在合营企业或联营企业中的权益 1. 重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 直接 浙 江 车 行 智 慧 科 技 有 限 公 司 杭 州 市 杭 州 市 技 术 开 发 24.50 2. 重要联营企业的主要财务信息 项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数 浙江车行智慧科技有限公司 浙江车行智慧科技有限公 司 流动资产 1,021,884.44 1,053,380.01 非流动资产 179,704.42 140,441.65 资产合计 1,201,588.86 1,193,821.66 流动负债 740,265.09 132,309.70 公告编号：2018-020 103 非流动负债 负债合计 740,265.09 132,309.70 少数股东权益 归属于母公司所有者权益 461,323.77 1,061,511.96 按持股比例计算的净资产份额 113,024.32 282,120.43 调整事项 商誉 内部交易未实现利润 其他 对联营企业权益投资的账面价值 113,024.32 282,120.43 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 营业收入 7,231,608.73 1,110,111.30 净利润 -1,190,188.20 -1,848,488.04 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 -1,190,188.20 -1,848,488.04 本期收到的来自联营企业的股利 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降 至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策 略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各 种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。 管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措 施。 公告编号：2018-020 104 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的 且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户 进行管理。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 54.16%(2016 年 12 月 31 日：39.57%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增 级。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如 下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收账款 3,198,516.97 3,198,516.97 小 计 3,198,516.97 3,198,516.97 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收账款 4,616,730.51 4,616,730.51 小 计 4,616,730.51 4,616,730.51 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提 前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式 适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得 银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 公告编号：2018-020 105 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 26,000,000.00 26,997,151.87 26,997,151.87 应付账款 23,485,426.17 23,485,426.17 23,485,426.17 应付利息 48,120.33 48,120.33 48,120.33 其他应付款 6,613,554.50 6,613,554.50 6,613,554.50 一年内到期的 非流动负债 34,760.00 34,760.00 34,760.00 长期应付款 小 计 56,181,861.00 57,179,012.87 57,179,012.87 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 25,000,000.00 25,599,965.27 25,599,965.27 应付账款 28,843,577.33 28,843,577.33 28,843,577.33 应付利息 其他应付款 1,197,931.44 1,197,931.44 1,197,931.44 一年内到期的 非流动负债 长期应付款 186,176.00 186,176.00 151,416.00 34,760.00 小 计 55,227,684.77 55,827,650.04 55,792,890.04 34,760.00 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险 主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面 临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2017年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币10,000,000.00元(2016年12月31日： 人民币23,260,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润 总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 公告编号：2018-020 106 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于 中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 九、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的最终控制方 自然人名称 对本公司的 持股比例(%) 对本公司的 表决权比例(%) 陈海江 50.08[注] 60.46 [注]：浙江力石控股有限公司持有本公司 19.91 %股份，其中陈海江持有浙江力石控股有限公司 70.00%股权；杭州东弘投资管理合伙企业（有限合伙）持有本公司 8.33%股份，其中陈海江持有杭州东 弘投资管理合伙企业（有限合伙）47.06%股权；陈海江直接持有本公司 32.22%股份，因此陈海江合计持 有本公司 50.08%股份。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的合营和联营企业情况 (1) 本公司的合营和联营企业 本公司重要的合营或联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 4. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 杭州东弘投资管理合伙企业（有限合伙） 股东 浙江力石控股有限公司 股东 浙江力泊停车管理有限公司 实际控制人之控股子公司 金璐 实际控制人之妻 金薇薇 股东 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 本期无关联方采购商品和接受劳务。 (2) 出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 浙江力泊停车管理有限公司 技术开发和服务 460,283.02 公告编号：2018-020 107 浙江车行智慧科技有限公司 技术开发和服务 127,199.83 4,589,781.30 2. 关联担保情况 本公司及子公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经履 行完毕 浙江力石控股有限公司、陈海江、金 璐 2,400,000.00 2017/8/16 2018/8/15 否 2,600,000.00 2017/10/18 2018/10/17 否 陈海江[注 1] 3,000,000.00 2017/11/14 2018/11/12 否 陈海江、金璐、金薇薇、浙江力石控 股有限公司[注 2] 5,000,000.00 2017/7/25 2018/6/21 否 陈海江、金璐[注 3] 2,500,000.00 2017/11/16 2018/11/15 否 陈海江、金璐[注 4] 2,500,000.00 2017/11/16 2018/11/15 否 [注 1]：根据公司与杭州联合农村商业银行股份有限公司古荡支行签订的《最高额质押合同》，该 项借款由陈海江持有的本公司 120 万股股权提供质押担保。 [注 2]：根据公司与浙江华昌担保投资有限公司签订的《最高额质押合同》及《担保协议书》，由 浙江华昌担保投资有限公司为本公司向杭州银行股份有限公司科技支行 500 万借款提供担保，同时陈海 江、金璐、金薇薇、浙江力石控股有限公司向浙江华昌担保投资有限公司提供连带责任保证作为反担保， 公司持有的浙江融创信息产业有限公司应收账款和浙江省邮电工程建设有限公司应收账款 1,100.00 万 元提供质押反担保。 [注 3]：根据公司与杭州高科技担保有限公司签订的《质押合同》《担保服务合同》，由杭州高科 技担保有限公司为本公司向杭州银行股份有限公司科技支行 250 万借款提供担保，同时陈海江、金璐向 杭州高科技担保有限公司提供连带责任保证作为反担保，公司持有的专利名为一种基于虚拟线圈的高速 公路视频测速方法及系统的发明专利提供反担保。 [注 4]：根据公司与杭州高科技担保有限公司签订的《担保服务合同》，由杭州高科技担保有限公 司为本公司向杭州银行股份有限公司科技支行 250 万借款提供担保，同时陈海江、金璐向杭州高科技担 保有限公司提供连带责任保证作为反担保。 3. 关联方资金拆借 本期实际控制人陈海江通过李慧敏、吕乾涛、巫露露、吕翩翩四人向公司提供资金拆借，期初应付 贷方余额 111,150.00 元，本期发生借方往来 22,070,000.00 元，贷方往来 26,387,321.28 元，期末应 付贷方 4,428,471.28 元，上述资金往来含资金占用费 103,621.28 元。 4. 关键管理人员报酬 公告编号：2018-020 108 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 1,323,577.94 973,329.40 (三) 关联方应收应付款项 1. 应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 浙江车行智慧科技有限公司 4,380,000.01 431,258.41 4,865,168.19 243,258.41 浙江力泊停车管理有限公司 440,000.00 22,000.00 小 计 4,820,000.01 453,258.41 4,865,168.19 243,258.41 2. 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 杭州东弘投资管理合伙企业（有限合伙） 270,000.00 270,000.00 金薇薇 8,100.00 陈海江 4,428,471.28 111,150.00 小 计 4,698,471.28 389,250.00 十、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 (二) 或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 十一、资产负债表日后事项 公司于 2018 年 1 月 10 日设立全资子公司浙江力游旅行社有限公司。 十二、其他重要事项 分部信息 1. 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定 报告分部。 公告编号：2018-020 109 2. 报告分部的财务信息 项 目 旅游大数据 智慧城市 智慧安防 主营业务收入 36,528,127.56 21,760,311.45 10,794,910.91 主营业务成本 11,639,691.05 12,793,348.66 7,032,032.37 资产总额 61,680,290.84 38,080,518.4 18,227,959.90 负债总额 33,079,500.40 19,858,774.22 9,775,761.41 （续上表） 项 目 分部间抵销 合 计 主营业务收入 69,083,349.92 主营业务成本 31,465,072.08 资产总额 -5,869,124.60 112,119,644.54 负债总额 -428,124.60 62,285,911.44 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 账龄分析法组合 101,773,894.99 96.95 9,575,753.25 9.41 92,198,141.74 其他组合 3,198,516.97 3.05 3,198,516.97 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 104,972,411.96 100.00 9,575,753.25 9.12 95,396,658.71 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 公告编号：2018-020 110 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 账龄分析法组合 64,088,705.11 93.28 5,105,752.98 7.97 58,982,952.13 其他组合 4,616,730.51 6.72 4,616,730.51 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 68,705,435.62 100.00 5,105,752.98 7.43 63,599,682.64 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 67,625,024.57 3,381,251.23 5.00 1-2 年 27,603,303.36 2,760,330.34 10.00 2-3 年 6,222,790.76 3,111,395.38 50.00 3 年以上 322,776.30 322,776.30 100.00 小 计 101,773,894.99 9,575,753.25 9.41 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 4,470,000.27 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比 例(%) 坏账准备 浙江融创信息产业有限公司 34,112,216.92 32.50 2,147,563.64 浙江中安电子工程有限公司 7,600,000.00 7.24 380,000.00 杭州广汇建材有限公司 5,760,000.00 5.49 288,000.00 浙江浙大中控信息技术有限公司 5,727,082.01 5.46 526,643.17 浙江浩腾电子科技股份有限公司 5,154,458.00 4.91 515,445.80 小 计 58,353,756.93 55.60 3,857,652.61 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2018-020 111 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 7,078,296.60 100.00 743,441.78 10.50 6,334,854.82 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 7,078,296.60 100.00 743,441.78 10.50 6,334,854.82 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准 备 按信用风险特征组合计提坏账准 备 8,690,673.08 100.00 510,629.41 5.88 8,180,043.67 单项金额不重大但单项计提坏账 准备 合 计 8,690,673.08 100.00 510,629.41 5.88 8,180,043.67 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 1,877,790.22 93,889.51 5.00 1-2 年 4,995,852.70 499,585.27 10.00 2-3 年 109,373.37 54,686.69 50.00 3 年以上 95,280.31 95,280.31 100.00 小 计 7,078,296.60 743,441.78 10.50 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 232,812.37 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 6,592,023.98 6,422,220.58 拆借款 2,095,643.20 应收暂付款 486,272.62 172,809.30 公告编号：2018-020 112 合 计 7,078,296.60 8,690,673.08 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 是否为关 联方 浙江正坤建设集团有 限公司 押金保证金 3,800,000.00 1-2 年 53.69 380,000.00 否 永嘉县会计核算中心 押金保证金 717,730.00 1-2 年 10.14 71,773.00 否 浙江华昌担保投资有 限公司 押金保证金 500,000.00 1 年以内 7.06 25,000.00 否 浙江浙大中控信息技 术有限公司 押金保证金 469,801.60 1 年以内 6.64 23,490.08 否 上海延华智能科技股 份有限公司 押金保证金 160,000.00 1 年以内 2.59 10,300.08 否 23,000.80 1-2 年 小 计 5,670,532.40 80.12 510,563.16 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,441,000.00 5,441,000.00 5,441,000.00 5,441,000.00 对联营、合营企业投 资 113,024.32 113,024.32 282,120.43 282,120.43 合 计 5,554,024.32 5,554,024.32 5,723,120.43 5,723,120.43 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提减值 准备 减值准备期末 数 杭州海川信息技术有 限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 杭州力石信息技术有 限公司 441,000.00 441,000.00 小 计 5,441,000.00 5,441,000.00 (3) 对联营、合营企业投资 被投资单位 期初数 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资 损益 其他综合收益 调整 联营企业 浙江车行智慧科技有限公司 282,120.43 122,500.00 -291,596.11 合 计 282,120.43 122,500.00 -291,596.11 公告编号：2018-020 113 (续上表) 被投资单位 本期增减变动 期末数 减值准备期 末余额 其他权益变动 宣告发放现金股利 或利润 计提减值准 备 其他 联营企业 浙江车行智慧科技有限公司 113,024.32 合 计 113,024.32 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 67,779,249.92 30,340,141.39 68,760,176.63 38,512,843.89 合 计 67,779,249.92 30,340,141.39 68,760,176.63 38,512,843.89 2. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的长期股权投资收益 -291,596.11 -452,879.57 合计 -291,596.11 -452,879.57 十四、其他补充资料 (一) 非经常性损益 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除 外） 2,182,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 公告编号：2018-020 114 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公 允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,528.77 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 2,188,528.77 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 328,187.82 少数股东权益影响额(税后) 122.10 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 1,860,218.85 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 21.95 0.46 0.46 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 17.79 0.37 0.37 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 公告编号：2018-020 115 归属于公司普通股股东的净利润 A 9,829,771.41 非经常性损益 B 1,860,218.85 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 7,969,552.56 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 39,872,406.53 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G×H/K 44,787,292.24 加权平均净资产收益率 M=A/L 21.95% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 17.79% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 9,829,771.41 非经常性损益 B 1,860,218.85 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 7,969,552.56 期初股份总数 D 21,600,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H× I/K-J 21,600,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.46 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.37 公告编号：2018-020 116 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 浙江力石科技股份有限公司 二〇一八年四月二十四日 公告编号：2018-020 117 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： -