839223_2018_锐丰智科_2018年年度报告_2019-04-18.txt

1 公告编号：2019-009 2 公告编号：2019-009 3 目录 第一节 声明与提示 ......................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................... 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................ 10 第四节 管理层讨论与分析 .................................................. 12 第五节 重要事项 .......................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 ................................................ 25 第七节 融资及利润分配情况 ................................................ 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................ 29 第九节 行业信息 .......................................................... 32 第十节 公司治理及内部控制 ................................................ 33 第十一节 财务报告 ........................................................ 38 公告编号：2019-009 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、锐丰智科 指 江苏锐丰智能科技股份有限公司 有限公司、锐丰有限 指 江苏锐丰智能科技有限公司(本公司前身) 子公司、锐丰文化 指 锐丰创意江苏有限公司 董事会 指 江苏锐丰智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏锐丰智能科技股份有限公司监事会 股东会、股东大会 指 江苏锐丰智能科技股份有限公司股东大会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 江苏锐丰智能科技股份有限公司章程 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监的统称 报告期、本年度 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 律师、律师事务所 指 北京盈科律师事务所 文化科技展演 指 将各种高科技技术如数字多媒体技术、立体幻影成像 技术、裸眼 3D 技术等与各种文化资源如历史文化、城 市文化、艺术品、演出等相结合,重新编辑,创意创作, 形成的展览、展示、演出项目。 总包 指 建设单位将一项工程全部发包给一个承包人完成,承 包人按照合同规定的设计文件包工包料,保证质量,安 全按期完工交付使用。承包人通过工程师(业主的委托 人)对业主负责并承担合作合同所规定的一切经济、法 律责任。 分包 指 从事工程总承包的单位将所承包的建设工程的一部分 依法发给具有相应资质的承包单位的行为,该总承包 人并不退出承包关系,其与第三人就第三人完成的工 作成果向发包人承担连带责任。 公告编号：2019-009 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王树敬、主管会计工作负责人陈小翠及会计机构负责人（会计主管人员）顾清波保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴财光华会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、 完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 公司控股股东为王树敬,实际控制人为王树敬、陈小翠夫妇及陈 小翠父亲陈发维三人,三人共同持有公司股份 2,105.60 万股,占公 司股本比例为 78.39%。王树敬同时担任股份公司董事长兼总经 理,陈小翠同时担任股份公司董事、副总经理。股份公司成立后, 公司依据公司法建立健全了公司治理机构相关配套规章制度,但 如果实际控制人利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营 决策、业务发展方向、人事、财务、监督等进行不当控制,可能 给公司经营和其他股东带来风险。 公司治理风险 2016 年 5 月 24 日,有限公司整体变更为股份公司。根据《公司 章程》,公司设立了股东大会、董事会、监事会。但股份公司成 立时间不长,公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需 在实践中证明和完善,且公司暂时没有建立专门的风险识别和评 估部门。随着公司的快速发展,经营规模的不断扩大,市场范围不 断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此, 公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公 司持续、稳定、健康发展的风险。 行业政策风险 公司主要从事国内专业灯光音响及舞台机械系统、同声传译可 公告编号：2019-009 6 视化智能会议系统的策划、艺术创意设计及制作,打造以声频工 程、视频显示、智能控制、舞美灯光、演出策划为五大重点细 分领域,为客户提供一系列集方案策划、工程施工及系统维护于 一体的综合解决方案。公司目前主要业务收入来源于政府机关、 事业单位的文艺活动场所相关系统配置,政府机关、事业单位的 文艺活动场所配置与国家对文化产业的政策支持息息相关。在 当前经济结构转型时期,如果国家对文化产业的政策支持有所变 化,政府机关、事业单位对文艺活动场所的投入减少,公司的业务 承揽和经营会受到一定的影响。 专业人才储备无法跟上业务快速增加 的风险 公司作为具有较强专业性的其他文化艺术类企业,对优秀人才的 专业能力及丰富经验依赖性较强。公司已经通过让核心技术人 员成为公司股东、签订长期劳动合同、为优秀人才提供项目经 验等方式稳定和壮大优秀人才的队伍。但随着公司设计项目的 开展和业务规模的扩大以及新业务的转型拓展,人才问题日益突 出。未来公司应进一步加大人才招聘培养力度,以适应不断发展 的业务需要。如公司不能采取适宜政策吸引或保留技术人才,将 面临专业人员缺失的风险。 行业竞争风险 多数灯光音响企业规模小,水平低,且资源分散,我国灯光设计行 业中 90%以上的企业都是中小企业,行业集约化程度较低且资源 分散;同时整个行业市场化程度不高,总体来说灯光音响设计行 业处在一个低水平的、高度分散的现状。公司目前虽然各项业 务资质较为完备,公司的核心团队在业内浸润多年,具有丰富的 项目承揽和执行经验,然而公司业务范围主要在江苏省内,且由 于融资渠道的局限,公司目前规模不大,市场有价格战趋势,如果 公司不能整合资源,提升核心竞争力,较难从现有市场脱颖而出。 应收账款较高,存在呆坏账的风险 报告期末,公司应收账款净额为 4970.45 万元,占总资产的比例分 别为 74.94%,公司的应收账款数额较大与公司所处的行业有关。 公司商品销售和工程结算业务,在收入确认后,请款、支付均需要 一段时间,一定账期后公司才能收回大部分应收账款,因此形成 了较大金额的应收款项。尽管本公司面对的主要客户多为政府 机关、事业单位及大型民营企业,经济实力强,信誉好,资金回收有 保障,但若宏观经济环境、客户经营状况等发生不利变化,将导致 公司应收款项难以收回而形成坏账的风险。 资金流动性管理风险 报告期,公司经营活动产生的现金流量净额为 302.66 万元,主要 系支付货款较多且由于公司客户部分为政府部门和大型事业单 位,较为强势,因此需要公司垫付货款。工程项目配套资金的不足, 将影响公司业务快速发展,当大量工程款被拖延支付的情况发生 时,甚至会严重影响项目进度。 市场区域集中的风险 公司本年度源自江苏省内的收入占比为 79%。报告期内,公司的 业务收入和利润主要集中于江苏地区,公司的发展在很大程度上 依赖于江苏地区的客户。虽然公司在积极开拓江苏省外地区的 业务,但短期内江苏地区仍是公司业务发展的核心地区。公司存 在市场区域较为集中的经营风险。 业务分包风险 公司业务发展的过程中会将部分辅助性工作交由分包商完成,以 公告编号：2019-009 7 降低公司服务成本和项目管理费用。公司一般会选择有着良好 合作关系的外包商实施项目以保证项目质量,但随着公司业务扩 张,对公司的项目管理能力提出了更高的要求,公司需要同时协 调、实施与监管越来越多项目,公司如未能对众多项目进行有效 监管,则存在项目质量下滑的风险。 文化创意产业项目盈利不及预期的风 险 公司从 2016 年开始以文化科技展演为切入点拓展数字文化创意 产业领域,目前已打造出“遇见梵高光影互动艺术展”,成功进行 城市巡展,积累了相当的资源和目标人群基础。公司立足文化创 意产业不断拓展数字科技体验和文化旅游演艺项目。预期项目 能够有效拓展提升营收利润,并更好的促进公司主营业务的转型 升级,提高市场竞争力。但是由于项目还处于初期,存在较大的不 确定性。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-009 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏锐丰智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 JIANG SU RUIFENG INTELLIGENT TECHNOLOGY CO.,LTD 证券简称 锐丰智科 证券代码 839223 法定代表人 王树敬 办公地址 南京市建邺区新城科技园嘉陵江东街 18 号 6 号楼 11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 王海洋 职务 董事会秘书 电话 025-84452466 传真 025-85238505 电子邮箱 945586464@ 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市建邺区新城科技园嘉陵江东街 18 号 6 号楼 11 层,210019 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 3 月 23 日 挂牌时间 2016 年 9 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） R87 文化艺术业 主要产品与服务项目 专业灯光音响舞台机械方案策划、工程施工、系统集成;灯光音响 器材、软件租赁及销售;文化创意活动整体解决方案。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 26,860,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 王树敬 实际控制人及其一致行动人 王树敬、陈小翠、陈发维 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913200005524933760 否 注册地址 南京市建邺区新城科技园嘉陵 江东街 18 号 6 号楼 11 层 否 注册资本 26,860,000.00 否 公告编号：2019-009 9 - 五、中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 杭 州 市 杭 大 路 15 号 嘉 华 国 际 商 务 中 心 201,501,502,1103,1601—1615,1701—1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华 签字注册会计师姓名 丁高方、王乐 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、自愿披露 □适用 √不适用 七、报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-009 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 51,218,566.47 57,775,683.44 -11.35% 毛利率% 21.66% 21.28% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,960,175.43 2,707,977.51 -27.61% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 1,504,689.45 975,217.76 54.29% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂 牌公司股东的净利润计算） 5.56% 8.23% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公 司股东的扣除非经常性损益后的净利润 计算） 4.29% 2.96% - 基本每股收益 0.07 0.10 -30.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 66,329,240.97 71,369,350.88 -7.06% 负债总计 30,123,567.37 37,123,852.71 -18.86% 归属于挂牌公司股东的净资产 36,205,673.60 34,245,498.17 5.72% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.28 5.72% 资产负债率%（母公司） 45.42% 52.02% - 资产负债率%（合并） 45.42% 52.02% - 流动比率 1.88 1.64 - 利息保障倍数 3.05 4.86 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,026,550.07 4,936,651.21 -38.69% 应收账款周转率 1.06 1.21 - 存货周转率 33.30 10.91 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -7.06% -9.35% - 营业收入增长率% -11.35% -4.80% - 净利润增长率% -27.61% 81.58% - 五、 股本情况 公告编号：2019-009 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 26,860,000 26,860,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或者定量 持续享受的政府补助除外 607,314.64 非经常性损益合计 607,314.64 所得税影响数 151,828.66 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 455,485.98 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 √不适用 公告编号：2019-009 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 公司归属于文化艺术业类别，是一家文体设施视听领域整体集成方案解决商。公司自成立以来主要从事 专业灯光音响及舞台机械系统工程设计、安装施工及相关服务，同声传译可视化智能会议系统设计、安 装施工及相关服务，器材租赁等业务。其中包括国家级大型活动灯光工程、地标性景观灯光秀和大型项 目水秀灯光秀、舞台演出灯光设计、制作、器材租赁、高端私人定制家庭影院。公司的主营收入来源于 工程结算收入、商品销售收入、技术服务收入三个方面。公司的客户多为政府机关、事业单位及大型民 营企业。公司当前市场主要以江苏省内为主，积极开拓全国范围业务。 2016 年，公司依托多年来积累的行业资源和优势为基础，深化转型，在传统灯光音响工程销售的基础之 上进行业务链的拓展，聚焦文化创意产业，依托最先进的数字多媒体集成控制技术，通过科技与文化相 融合的理念，在公共文化设施、数字科技体验、文化旅游演艺三大领域为客户提供一系列集方案策划、 工程施工、系统维护、市场运营等于一体的全流程解决方案。 1、目标客户 公司在公共文化设施领域，围绕体育场馆、剧场剧院、教育系统、智能会议、大型演出、酒店工程六大 业务板块，为政府机关、事业单位及大型民营企业提供专业灯光、音响、舞台机械、多媒体会议等智能 化系统集成的设计、施工安装等一体化综合服务。 公司在数字科技体验领域，主要通过运用数字多媒体技术、3D 全息投影技术、影像捕捉等高新科技打造 数字文化体验项目，将科技与文化相结合，开发具备自主版权的互动艺术展、多媒体体验馆等，并进行 自主运营，或者为商业综合体、展会展览、博物馆等目标客户提供方案设计、设备销售、工程安装、市 场运营等一体化综合解决方案。 公司在文化旅游演艺领域，通过运用建筑投影、3D 灯光/CG 技术等高新科技融合本地文化为政府、事业 单位、旅游景点等打造创意文化旅游项目，例如 3D 灯光秀、水幕秀、城墙光影秀等。 2、业务渠道 公司建立完善的市场营销团队，依托公司多年来积累的资源平台发展目标客户。在公共文化设施领域， 公司利用多年来积累的资质、技术、业绩、品牌等多方面优势，立足江苏省向全国市场发展建立营销渠 道。同时通过数字科技体验以及文化旅游演艺项目进一步快速宣传，提升公司在市场的知名度，为公司 带来更多的业务。在数字科技体验及文化旅游演艺领域，基于公司多年来积极参与的公共文化设施项目 所积累的大量的文化产业资源，通过整合资源积极拓展公司文化品牌。公司各个业务领域形成资源共享， 有机结合，互相推进，形成一个闭环的视听科技领域生态圈。 3、盈利模式 公司在公共文化设施方面主要通过为客户提供灯光音响、舞台机械、智能系统、数字多媒体高科技技术 等集方案设计、创意策划、产品销售、工程施工等为一体的综合服务，获得工程收入、产品销售收入、 技术服务收入。 公司在数字科技体验方面，一方面通过自主运营，获得展览广告收入、票务收入、销售收入等，一方面 为客户公司自主设计，具备自主版权的文化科技展演整体解决方案，获得工程收入、产品销售收入、技 术服务收入。 公司在文化旅游演艺方面主要通过为客户创意策划项目方案，并提供设备销售、技术实现、工程安装等 综合解决方案，获得工程收入、产品销售收入、技术服务收入。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 公告编号：2019-009 13 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 一、业务经营情况 报告期内，在董事会的正确领导和全体员工的共同努力下，公司得以快速转型，在新的发展方向上 业务迅速拓展。报告期内，公司依旧以视听科技技术与文化创意为核心竞争力，围绕公共文化设施、数 字科技体验、文化旅游演艺三大业务领域的发展模式，形成了产业链的递延和拓展，不仅丰富了公司的 业务板块，也进一步增强了公司在各个业务领域的竞争能力。 2018 年度，公司各项工作高效运行，不断加强和完善公司管理机制和商业模式，公司原有主营业务 稳步发展，新业务快速推进，行业声誉企业知名度不断攀升。公司资产结构合理、会计核算、财务经营 管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，具有良好的持续经营能力，为公司未来的进一步发 展转型奠定了基础。 二、财务运营状况 2018 年度，公司实现营业总收入 5121.86 万元，同比减少 11.35%；营业总成本 4012.67 万元，同 比减少 11.77% ；利润总额为 218.74 万元，同比减少 41.38%；净利润为 196.02 万元，同比减少 27.61%。 收入减少原因主要为业务量比上期减少；利润减少原因是业务量下降，但费用没有明显下降。 截止 2018 年末，公司总资产为 6632.76 万元，较上期减少 504.18 万元，公司总负债为 2931.22 万 元，较上期减少 670.36 万元，主要原因为：报告期内，公司快速转型，公司承接业务量下降，应收账 款增加。净资产为 3620.57 万元，较上期增加 196.02 万元，主要原因为：18 年取得净利润所致。 （二） 行业情况 1、行业相关产业政策和法规 发布单位 政策名称 与公司从事行业有关的内容 国务院 《促进产业结构调整暂 行规定》 提出要“加快发展高技术产业，进一步增强高技术产业 对经济增长的带动作用”，同时“重点培育数字化音视频、 新一代移动通信、高性能计算机及网络设备等信息产业 群，加强信息资源开发和共享，推进信息技术的普及和 应用”。 国务院 《文化产业振兴规划》 运用高薪技术改造传统娱乐设施和舞台技术，鼓励文化 设备提供商研发新型电影院、数字电影娱乐设备、便携 式音响系统、流动演出系统及多功能集成化音响产品。 加强数字技术、数字内容、网络技术等核心技术的研发， 公告编号：2019-009 14 加快关键技术设备改造更新。 文化部 《2015 年扶持成长性小 微文化企业工作方案》 以提升经营管理能力及品牌塑造营销水平为重点，通过 开展小微文化企业经营管理和品牌建设能力培训、提供 咨询和辅导服务、研究制定《文化企业品牌行动计划》 和实施文化产业创业创意人才扶持计划等方式，进一步 支持文化领域创新创业和小微文化企业发展。 文化部 《国家“十三五”时期 文 化 改 革 发 展 规 划 纲 要》 以文化产业转型升级为突破口，推动文化产业成为国民 经济支柱性产业。力争到“十三五”末，形成一批文化 产业发展新的增长点和增长极，全面提升文化产业发展 的质量和效益。 2、行业发展现状 目前行业的业务形式主要为设备销售以及设备销售加整体服务方案。 设备销售仅满足于用户的采购需求，随着国家宏观经济的持续快速发展和人民文化生活水平的提 高和需求，文化产业领域也受到强有力推动，行业内企业通过长期技术和品牌产品积累，已脱离单纯的 设备拼凑，而是包含设计、技术、施工、服务等诸多元素在内的系统集成服务，使文化市场逐渐从以单 纯设备销售向以整体解决方案为主的方向发展。 我国宏观经济形势持续向好，社会公共事业、体育、文化娱乐等各项事业和产业发展欣欣向荣，同 时奥运、60 周年国庆、世博、亚运、大运等国内外大型综合盛会又相继举办。在盛世和盛会的推动下， 我国文化设施建设获得了难得的发展机遇和较高的发展速度。 （1）提供整体解决方案的业务发展趋势 专业音视频产品应用环境的差别及客户需求的多样化，使单纯依靠提供优质的产品已经不能满足客 户的需求，也无法区分企业自身与竞争对手之间的差异，针对应用环境和客户需求提供整体解决方案将 成为企业的主要业务模式。 （2）细分领域专业化的发展趋势 行业服务的下游行业众多，每个行业都具有自身的需求特点，形成解决方案的差异化需求。因此， 客户在选择相关产品及整体解决方案提供商时会重点关注后者在该领域的行业经验和综合实力。客户的 专业化要求客观上促使企业重视细分领域的拓展和深耕。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与 上年期末金 额变动比例 金额 占总资产的比 重 金额 占总资产的比 重 货币资金 159,011.85 0.24% 348,720.98 0.49% -54.40% 应收票据与应 收账款 49,704,505.28 74.94% 46,646,853.33 65.36% 6.55% 存货 1,436,287.48 2.17% 1,640,355.76 2.30% -12.44% 投资性房地产 0.00 0.00% 长期股权投资 0.00 0.00% 固定资产 9,316,317.45 14.05% 10,071,203.21 14.11% -7.50% 公告编号：2019-009 15 在建工程 0.00 0.00% 短期借款 9,500,000.00 14.32% 8,000,000.00 11.21% 18.75% 长期借款 569,704.33 0.86% 838,069.15 1.17% -32.02% 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金减少主要原因为支付企业营运支出。 2、长期借款减少主要原因为归还车贷导致。 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收入的比 重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 51,218,566.47 - 57,775,683.44 - -11.35% 营业成本 40,126,664.61 78.34% 45,478,905.41 78.72% -11.77% 毛利率 21.66% - 21.28% - - 管理费用 4,970,647.62 9.70% 4,172,518.30 7.22% 19.13% 研发费用 2,038,007.85 3.98% 2,383,684.12 4.13% -14.50% 销售费用 1,419,239.24 2.77% 1,440,057.25 2.49% -1.45% 财务费用 1,614,399.51 3.15% 1,412,632.06 2.45% 14.28% 资产减值损失 -711,992.35 -1.39% 1,294,539.14 2.24% -155.00% 其他收益 597,908.37 1.17% 0.00 0.00% 100.00% 投资收益 0.00 00.00% 0.00 00.00% 0.00% 公允价值变动 收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 资产处置收益 12,747.57 0.02% 0.00 0.00% 100.00% 汇兑收益 0.00% 营业利润 2,190,714.97 4.28% 1,421,076.61 2.46% 54.16% 营业外收入 0.00 0.00% 2,310,346.33 4.00% -100.00% 营业外支出 3,341.30 0.01% 0.00 0.00% 100.00% 净利润 1,960,175.43 3.83% 2,707,977.51 4.69% -27.61% 项目重大变动原因： 1、 为了保障良好的经营现金流，降低应收账款风险，在项目选择上严格把控，导致订单和收入有所下 降，是有利于企业持续经营和长期发展的。 2、 本期企业管理费用有所上升主要是培训费及差旅费等有所上升导致，企业在员工培养和市场开拓方 面加大投入，以保障企业的核心竞争力。 （2）收入构成 单位：元 公告编号：2019-009 16 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 51,218,566.47 57,775,683.44 -11.35% 其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 40,126,664.61 45,478,905.41 -11.77% 其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 工程服务 33,147,238.19 64.72% 29,745,470.26 51.48% 商品销售 17,437,097.40 34.04% 26,793,170.75 46.37% 技术服务 369,471.69 0.72% 1,237,042.43 2.15% 其中展览文化服 务 264,759.19 0.52% 1,009,523.57 1.75% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 江苏省内 40,301,558.47 78.69% 47,593,717.04 82.38% 江苏省外 10,917,008.00 21.31% 10,181,966.40 17.62% 收入构成变动的原因： 无 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 中国学学技术大学 5,507,853.01 10.75% 否 2 中国建筑第八工程局有限公司 5,406,120.24 10.56% 否 4 南京市艺术小学 4,535,082.46 8.85% 否 5 南京市南部新城开发建设管理委员会 4,369,520.04 8.53% 否 6 南京市江宁高级中学 4,026,881.94 7.86% 否 合计 23,845,457.69 46.55% - 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 安徽美克斯电子科技有限公司 3,161,254.72 7.22% 否 2 南京中和声光器材安装工程有限公司 1,749,872.60 4.00% 否 3 江苏晋思建筑科技集团有限公司 1,650,000.00 3.77% 否 公告编号：2019-009 17 4 广州鼓良科技有限公司 1,676,530.00 3.83% 否 5 甘肃工大舞台技术工程有限公司 1,661,800.00 3.80% 否 合计 9,899,457.32 22.62% - 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,026,550.07 4,936,651.21 -38.69% 投资活动产生的现金流量净额 -119,496.00 -1,358,535.27 91.20% 筹资活动产生的现金流量净额 -3,096,763.20 -3,451,256.48 10.27% 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额比上期减少主要是由于本期货款回笼比上期要差。 2、 投资活动产生的现金流量净额比上期减少主要是上期投资购入的交通工具。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 南京锐丰智科文化传播有限公司，该公司为股份公司的全资子公司，主营业务为：文艺表演；演出； 场地租赁；企业营销策划；企业管理咨询；多媒体设计；大型活动组织服务；影视制作；广告设计、制 作、代理、发布服务；影视投资、策划；演出经纪；实业投资（不得从事金融业务）。注册资本 500 万 元整。 截止到报告期末，该公司尚处于孵化阶段，仅有较少业务发生。 2、 委托理财及衍生品投资情况 无 （五） 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 （六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 （七） 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 （八） 企业社会责任 公司始终遵循以健康、人本、进取的核心价值观，用专业负责的态度服务客户，努力履行着作为企 业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积 极承担社会责任，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。并且公司将按照国家政策，支持扶贫、 教育、文化、助残等社会公益事业的发展，传递社会正能量，尽心尽力为政府分忧、为群众解难，用真 情和实际行动回馈社会。 三、持续经营评价 公告编号：2019-009 18 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的独立自主经营能力；会 计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经 营管理层、核心业务有人员队伍稳定；公司及员工没有发生违法违规行为，公司未发生对持续经营能力 有重大不利影响的事项。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 四、未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东为王树敬,实际控制人为王树敬、陈小翠夫妇及陈小翠父亲陈发维三人,三人共同持有 公司股份 2,105.60 万股,占公司股本比例为 78.39%。王树敬同时担任股份公司董事长兼总经理,陈小翠 同时担任股份公司董事、副总经理兼董事会秘书。实际控制人利用其控制地位,通过行使表决权对公司 的经营决策、业务发展方向、人事、财务、监督等进行不当控制,可能给公司经营和其他股东带来风险。 应对措施：公司建立了健全的法人治理结构，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》等完善的内控制度。公司将严格执行《公司法》、《证券法》等法律法规及公司相 关规章制度，进一步完善法人治理结构，增强监事会的监督功能，不断提高控股股东、实际控制人的规 范意识。 2、公司治理风险 2016 年 5 月 24 日,有限公司整体变更为股份公司。根据《公司章程》,公司设立了股东大会、董事 会、监事会。但股份公司成立时间不长,公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证 明和完善,且公司暂时没有建立专门的风险识别和评估部门。随着公司的快速发展,经营规模的不断扩 大,市场范围不断扩展,人员不断增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在 因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司将加强董事、监事、高级管理人员的公司治理规范培训，认真学习《公司法》、《证 券法》、《公司章程》以及公司其他规章制度，提高管理层的公司治理规范意识，规范“三会”运作， 降低公司的治理规范风险。 3、行业政策风险 公司聚焦文化创意产业，依托最先进的数字多媒体集成控制技术，通过科技与文化相融合的理念， 在公共文化设施、数字科技体验、文化旅游演艺三大领域为客户提供一系列集方案策划、工程施工、系 统维护、市场运营等于一体的全流程解决方案。公司目前主要业务收入还是来源于政府机关、事业单位 公告编号：2019-009 19 的文艺活动场所相关系统配置,政府机关、事业单位的文艺活动场所配置与国家对文化产业的政策支持 息息相关。在当前经济结构转型时期,如果国家对文化产业的政策支持有所变化,政府机关、事业单位对 文艺活动场所的投入减少,公司的业务承揽和经营会受到一定的影响。 应对措施：公司时刻关注国家经济发展动态和行业发展趋势变化，公司将在国家各项经济政策和产 业政策的指导下，深入分析研究行业所处的发展阶段和产业现状，汇聚各方面资讯和动态，制定有针对 性的应变方案，根据实际情况及时调整公司发展目标和战略。 4、专业人才储备无法跟上业务快速增加的风险 公司作为具有较强专业性的其他文化艺术类企业,对优秀人才的专业能力及丰富经验依赖性较强。 公司已经通过让核心技术人员成为公司股东、签订长期劳动合同、为优秀人才提供项目经验等方式稳定 和壮大优秀人才的队伍。但随着公司设计项目的开展和业务规模的扩大以及新业务的转型拓展,人才问 题日益突出。未来公司应进一步加大人才招聘培养力度,以适应不断发展的业务需要。如公司不能采取 适宜政策吸引或保留技术人才,将面临专业人员缺失的风险。 应对措施：公司制定了人才引进计划，在精简高效及公开、公平、公正的用人原则下，吸纳高素质 人才，为公司人才储备注入活力。通过完善员工工资与工作绩效挂钩的考核制度，使其个人能力、对公 司的贡献和本人的薪酬三者相对应，提高员工的创造力和积极性。公司未来拟通过员工持股平台实施股 权激励，以此来增强高素质人才对公司的归属感，保持公司团队的稳定性。 5、行业竞争风险 多数灯光音响企业规模小，水平低，且资源分散,我国灯光设计行业中 90%以上的企业都是中小企业, 行业集约化程度较低且资源分散;同时整个行业市场化程度不高,总体来说灯光音响设计行业处在一个 低水平的、高度分散的现状。公司目前虽然各项业务资质较为完备,公司的核心团队在业内浸润多年,具 有丰富的项目承揽和执行经验,然而公司业务范围主要在江苏省内,且由于融资渠道的局限,公司目前规 模不大,市场有价格战趋势,如果公司不能整合资源,提升核心竞争力,较难从现有市场脱颖而出。 应对措施：虽然竞争日趋激烈，公司依托营销、品牌、研发、工程等核心竞争优势及资源整合能力， 特别挂牌资本市场后，将进一步拓宽融资渠道，有能力承接更多规模较大影响力强的项目，并良性带动 渠道销售。公司将利用全产业链资源优势，升级转型，优化业务模式，开拓创新业务，以适应行业竞争。 6、应收账款较高,存在呆坏账的风险 报告期末,公司应收账款净额为 4970.45 万元,占总资产的比例分别为 74.94%,公司的应收账款数额 较大与公司所处的行业有关。公司商品销售和工程结算业务,在收入确认后,请款、支付均需要一段时间, 一定账期后公司才能收回大部分应收账款,因此形成了较大金额的应收款项。尽管本公司面对的主要客 公告编号：2019-009 20 户多为政府机关、事业单位及大型民营企业,经济实力强,信誉好,资金回收有保障,但若宏观经济环境、 客户经营状况等发生不利变化,将导致公司应收款项难以收回而形成坏账的风险。 应对措施：公司在客户信用等级评估和授信等方面建立了完善的信用治理机制，通过制定一套完整 的信用记录，对客户进行信用调查、信用评估和制定相应的信用政策来进行信用治理，此外应收账款发 生后，公司会采取各种措施，尽量争取定期收回货款，从多方面加大应收账款的催收力度。 7、资金流动性管理风险 报告期,2018 年公司经营活动产生的现金流量净额为 302.66 万元,主要系支付货款较多且由于公司 客户部分为政府部门和大型事业单位,较为强势,因此需要公司垫付货款。工程项目配套资金的不足,将 影响公司业务快速发展,当大量工程款被拖延支付的情况发生时,甚至会严重影响项目进度。 应对措施：公司建立完善的财务预算核算制度，确保现金流完善运行，并且一方面加强应收账款的 催收，一方面将应付账款与应收账款保持在一定的合理比例，确保公司现金流健康运转。 8、市场区域集中的风险 报告期内,公司的业务收入和利润主要集中于江苏地区,公司的发展在很大程度上依赖于江苏地区 的客户。虽然公司在积极开拓江苏省外地区的业务,但短期内江苏地区仍是公司业务发展的核心地区。 公司存在市场区域较为集中的经营风险。 应对措施：公司业务立足江苏省内，经过人才资源建设、技术创新、现代化管理制度建设、品牌的 积累，逐渐向全国拓展业务。公司积极转型跨入文化科技展演领域，利用创新业务所带来的核心竞争力 及市场知名度，积极拓展长三角区域，并以此向全国发展。 9、业务分包风险 公司业务发展的过程中会将部分辅助性工作交由分包商完成,以降低公司服务成本和项目管理费 用。公司一般会选择有着良好合作关系的外包商实施项目以保证项目质量,但随着公司业务扩张,对公司 的项目管理能力提出了更高的要求,公司需要同时协调、实施与监管越来越多项目,公司如未能对众多项 目进行有效监管,则存在项目质量下滑的风险。 应对措施：公司不断优化项目控制制度和管理结构，建立完善的分包商管理制度，对每个项目进行有效 严格监管。 10、文化创意产业项目盈利不及预期的风险 公司从 2016 年开始以文化科技展演为切入点拓展数字文化创意产业领域,围绕数字科技体验、文化 旅游演艺两大业务板块积极开拓市场。数字科技体验方面当前已打造出“遇见梵高光影互动艺术展”、 “遇见印象派光影互动艺术展”等，并成功进行城市巡展，积累了相当的资源和目标人群基础,后续将 跟进更多的文化科技展演,树立核心竞争力,孵化文化创意产业项目。文化旅游演艺方面，已初步建立了 公告编号：2019-009 21 技术研发和创意运营团队，并承接了不少知名项目。预期项目将能够有效拓展提升营收利润,并更好的 促进公司主营业务的转型升级,提高市场竞争力。但是由于项目还处于运营初期,存在较大的不确定性。 应对措施：公司积极利用自身行业资源优势，稳步拓展创新业务，严格把控每一个项目投入，确保项目 回报。并通过多方融资，促进创新业务快速布局发展，形成公司三大业务领域相互配合衔接，资源共享， 有机结合，互相推进的视听科技领域生态圈。 （二） 报告期内新增的风险因素 无。 公告编号：2019-009 22 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五、二、（一） 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五、二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五、二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 20,000,000.00 16,305,389.33 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 20,000,000.00 5,000,000.00 6．其他 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 王树敬、陈小 翠 为公司向南京 市浦口区正阳 农村小额贷款 股份有限公司 申请贷款提供 担保 3,500,000.00 已事前及时履 行 2018 年 1 月 15 日 2018-004 公告编号：2019-009 23 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述偶发性关联交易是公司业务发展及生产经营的正常所需，符合公司全体股东的利益，有利于公司的 持续经营，对公司的发展有积极作用。 （三） 承诺事项的履行情况 1、关于股票限售安排的承诺 公司于《公开转让说明书》中披露了股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺： “发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司公开发行股份前已发行的股 份，自公司在证券交易所上市之日起一年内不得转让。” “公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期 间每年转让的股份不得超过其所持有的本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上 市交易之日起一年内不得转让。上述人员离职半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以 对公司董事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份做出其他限制性规定。” “挂牌公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除 转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一 年和两年。 挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的，该股票的管理按 照前款规定执行，主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外。 因司法裁决、继承等原因导致有限售期的股票持有人发生变更的，后续持有人应继续执行股票限售 规定。” 公司全体股东承诺遵守上述规定，所持股份无冻结、质押、其他自愿锁定承诺或其他转让限制情况。 履行情况：各承诺人严格履行上述承诺。 2、避免同业竞争的承诺函 公司于《公开转让说明书》中披露了公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、控股股东、 实际控制人、占股 5%以上的自然人股东共同出具了《关于避免同业竞争的承诺函》，承诺：“（1）本 人未投资与锐丰智科相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织，或从事与锐丰 智科相同、类似的经营活动；也未在与锐丰智科经营业务相同、类似或构成竞争的任何企业任职；（2） 本人未来将不以任何方式从事（包括与他人合作直接或间接从事）或投资于任何业务与锐丰智科相同、 类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；或在该经济实体、机构、经济组织中担任 董事、高级管理人员或核心技术人员；（3）当本人及控制的企业与锐丰智科之间存在竞争性同类业务 时，本人及控制的企业自愿放弃同锐丰智科的业务竞争；（4）本人及控制的企业不向其他在业务上与 公告编号：2019-009 24 锐丰智科相同、类似或构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供资金、技术或提供销售渠道、 客户信息等支持；（5）上述承诺在本人任职期间有效，如违反上述承诺，本人愿意承担给公司造成的 全部经济损失。以上承诺同样适用于公司的下属公司。” 履行情况：各承诺人严格履行上述承诺。 3、规范关联交易的承诺函 公司于《公开转让说明书》中披露了公司董事、事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、占股 5%以上的自然人股东共同出具了《关于减少及避免关联交易的承诺函》，承诺如下：（1）本承诺出具 日后，本人及本人直接或间接控制的企业将尽可能避免与锐丰智科之间的关联交易；（2）对于无法避 免或者因合理原因发生的关联交易，本人及本人直接或间接控制的企业将严格遵守《公司法》等有关法 律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则，履行合法程序并订 立相关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性；（3）本人承诺不通过关联交易损害 锐丰智科及其他股东的合法权益；（4）本人有关关联交易承诺将同样适用于与本人关系密切的家庭成 员（包括配偶、父母、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐 妹和子女配偶的父母）等重要关联方，本人将在合法权限内促成上述人员履行关联交易承诺。以上承诺 同样适用于公司的下属公司。 履行情况：各承诺人严格履行上述承诺。 4、不占用公司资金的承诺函 公司于《公开转让说明书》中披露了公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、占 股 5%以上的自然人股东共同出具了《关于不占用公司资金的承诺函》，承诺如下：（1）本人及本人直接 或间接控制的企业在与锐丰智科发生的经营性往来中，不占用锐丰智科资金。（2）锐丰智科不以下列方 式将资金直接或间接地提供给本人及本人直接或间接控制的企业使用：①有偿或无偿地拆借公司的资金 给本人及本人直接或间接控制的企业使用；②通过银行或非银行金融机构向本人及本人直接或间接控制 的企业提供委托贷款；③委托本人及本人直接或间接控制的企业进行投资活动；④为本人及本人直接或 间接控制的企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票；⑤代本人及本人直接或间接控制的企业偿还债 务；⑥全国中小企业股份转让系统有限责任公司、中国证券监督管理委员会认定的其他方式。 本人郑重声明，上述承诺的内容是真实的，不存在任何虚假陈述、遗漏或误导成分，上述承诺如与 事实不符，本人愿意承担由此引起的一切法律责任。以上承诺同样适用于公司的下属公司。 履行情况：各承诺人严格履行上述承诺。 公告编号：2019-009 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 5,885,000 21.91% 300,000 6,185,000 23.03% 其中：控股股东、实际控制人 860,000 3.20% 196,000 1,056,000 3.93% 董事、监事、高管 325,000 1.21% -100,000 225,000 0.84% 核心员工 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 20,975,000 78.09% -300,000 20,675,000 76.97% 其中：控股股东、实际控制人 20,000,000 74.46% 0 20,000,000 74.46% 董事、监事、高管 975,000 3.63% -300,000 675,000 2.51% 核心员工 总股本 26,860,000 - 0 26,860,000 - 普通股股东人数 19 （二） 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比 例% 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 王树敬 13,800,000 - 13,800,000 51.38% 13,000,000 800,000 2 陈发维 5,000,000 5,000,000 18.62% 5,000,000 3 陈小翠 2,060,000 196,000 2,256,000 8.40% 2,000,000 256,000 4 赵航 1,000,000 1,000,000 3.72% - 1,000,000 5 王向阳 1,000,000 -200,000 800,000 2.98% - 800,000 合计 22,860,000 -4,000 22,856,000 85.10% 20,000,000 2,856,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东王树敬与陈小翠系夫妻关系，陈发维系陈小翠的父亲，其三人为一致行动人。除此之外公 司各股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 （一） 控股股东情况 公告编号：2019-009 26 王树敬，男，1972 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1997 年 2 月至 2001 年 6 月任南京天乐音响商行营业部总经理；2001 年 7 月至 2007 年 2 月任中山集团南京电子城利丰音响经 营部总经理；2008 年 2 月至 2010 年 6 月任南京广韵建声灯光音响工程安装有限公司副总经理；2010 年 3 月至 2016 年 5 月担任江苏锐丰智能科技有限公司监事；2016 年 5 月股份公司成立至今，任股份公司 董事长、总经理。 报告期内无变动 （二） 实际控制人情况 王树敬，男，1972 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1997 年 2 月至 2001 年 6 月任南京天乐音响商行营业部总经理；2001 年 7 月至 2007 年 2 月任中山集团南京电子城利丰 音响经营部总经理；2008 年 2 月至 2010 年 6 月任南京广韵建声灯光音响工程安装有限公司副总经 理；2010 年 3 月至 2016 年 5 月担任江苏锐丰智能科技有限公司监事；2016 年 5 月股份公司成立至 今，任股份公司董事长、总经理。 陈发维，男，1949 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，小学学历。1983 年 3 月至 1998 年 3 月任陈塘大队万松小队队长。2010 年 3 月 2016 年 5 月任有限公司执行董事兼总经理。 陈小翠，女，1977 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2008 年 2 月至 2010 年 6 月任南京广韵建声灯光音响工程安装有限公司采购部经理；2010 年 7 月至今担任江苏锐丰智能 科技有限公司采购部经理；2016 年 5 月股份公司成立至今，任股份公司董事、副总经理。 王树敬、陈小翠系夫妻关系，陈发维系陈小翠的父亲，王树敬夫妇及陈发维为一致行动人。 报告期内无变动。 公告编号：2019-009 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况： □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求： □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否 违约 金融借贷 南京市浦口区正阳农村小 额贷款股份有限公司 3,000,000.00 7.50% 2017.1.15-2018.1.14 否 金融借贷 南京市浦口区正阳农村小 额贷款股份有限公司 2,000,000.00 18.00% 2017.9.22-2018.1.14 否 金融借贷 南京市雨花台区银信农村 小额贷款股份有限公司 1,450,000.00 7.50% 2017.6.2-2018.6.1 否 金融借贷 南京市雨花台区银信农村 小额贷款股份有限公司 1,550,000.00 7.20% 2017.6.2-2018.6.1 否 金融借贷 南京市浦口区正阳农村小 额贷款股份有限公司 3,000,000.00 7.30% 2018.1.17-2019.1.15 否 金融借贷 南京市浦口区正阳农村小 额贷款股份有限公司 500,000.00 18.00% 2018.1.17-2018.2.2 否 金融借贷 南京市浦口区正阳农村小 额贷款股份有限公司 1,500,000.00 18.00% 2018.2.2-2019.1.15 否 金融借贷 南京市浦口区正阳农村小 额贷款股份有限公司 1,500,000.00 18.00% 2018.2.11-2019.1.15 否 金融借贷 南京市浦口区正阳农村小 额贷款股份有限公司 500,000.00 18.00% 2018.3.12-2.19.1.15 否 金融借贷 南京市雨花台区银信农村 小额贷款股份有限公司 2,400,000.00 7.60% 2018.7.16-2019.5.31 否 金融借贷 南京市雨花台区银信农村 小额贷款股份有限公司 600,000.00 7.60% 2018.6.13-2019.6.12 否 金融借贷 梅塞德斯-奔驰汽车金融 有限公司 759,600.00 11.73% 2017.12.28-2020.12.27 否 合计 - 18,759,600.00 - - - 公告编号：2019-009 28 违约情况： □适用 √不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2019-009 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性 别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取 薪酬 王树敬 董事长、总经 理 男 19720614 大专 2016.5.5-2019.5.4 是 陈小翠 董事、副总经 理 女 19770223 大专 2016.5.5-2019.5.4 是 石景龙 董事 男 19640321 高中 2018.1.25-2019.5.4 是 王海洋 董事、董事会 秘书 男 19900613 本科 2016.5.5-2019.5.4 是 顾清波 董事、财务经 理 男 19860205 本科 2016.5.5-2019.5.4 是 周杰 监事会主席 男 19720924 高中 2016.5.5-2019.5.4 是 杨凌 职工代表监 事 男 19700404 高中 2016.5.5-2019.5.4 是 张祥 职工代表监 事 男 19730912 中专 2016.5.5-2019.5.4 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 王树敬系公司控股股东，公司股东王树敬、陈小翠、陈发维系公司实际控制人，存在一致行动人关系。 其他董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有 股票期权 数量 王树敬 董事长、总经 理 13,800,000 - 13,800,000 51.38% 0 陈小翠 董事、副总经 理 2,060,000 196,000 2,256,000 8.40% 0 周杰 监事会主席 500,000 - 500,000 1.86% 0 杨凌 职工代表监事 400,000 - 400,000 1.49% 0 合计 - 16,760,000 196,000 16,956,000 63.13% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 公告编号：2019-009 30 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 杨成荫 董事、副总经理 离任 个人原因离职 刘琴 董事 离任 个人原因离职 石景龙 物资库管部经理 新任 董事 王海洋 董事会秘书 新任 董事、董事会秘书 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： √适用 □不适用 王海洋，男，1990 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2010 年 7 月至 2013 年 5 月于海通证券南京广州路营业部担任团队主管；2013 年 5 月至 2016 年 9 月于江苏天迈商业投资管理 有限公司担任董事长助理；2016 年 9 月至 2017 年 9 月于江苏锐丰智能科技股份有限公司担任总经理助 理，2017 年 10 月至 2018 年 1 月担任董事会秘书，2018 年 1 月至今担任董事、董事会秘书。 石景龙，男，1964 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1981 年 7 月至 1988 年 5 月于南京东方无线电厂担任车工；1988 年 5 月至 1997 年 9 月于南京华东汽车制动汽制造有限公司担 任装配检验车间主任；1997 年 9 月至 2003 年 7 月于南京市仁众电子有限公司担任销售经理，2004 年 10 月至 2007 年 4 月于南京浩鹰电子有限公司担任商务部经理，2007 年 5 月至 2010 年 4 月于南京广韵建声 灯光音响工程安装有限公司担任销售经理，2010 年 5 月至 2018 年 1 月于江苏锐丰智能科技股份有限公 司担任物资库管部经理，2018 年 1 月至今担任董事、物资库管部经理。 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 6 7 行政及后勤人员 8 10 财务人员 3 3 技术人员 18 20 销售人员 5 4 工程人员 9 5 员工总计 49 49 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 0 本科 15 18 公告编号：2019-009 31 专科 16 14 专科以下 17 17 员工总计 49 49 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况： 公司遵循“高效、高薪”的原则，优化岗位结构，提高工作效能，避免骨干人才流失。报告期内人员稳 定，无大量流失情况。 2、人员引进招聘情况： 公司通过多种渠道，引进符合公司岗位要求及企业文化的人才，一方面补充了企业成长需要的新鲜血液、 推动了企业内部的优胜劣汰，另一方面也巩固、增强了公司的管理团队，从而为企业持久发展提供了坚 实的人力资源保障。 3、培训情况： 公司按照入职培训系统化、岗位培训方案化的要求，多层次、多渠道、多领域、多形式地开展员工培训 工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训。同事人事部门 还定期组织开展丰富多彩的文化生活，不断提高公司员工的整体素质，进一步加强公司创新力和凝聚力， 以实现公司与员工的双赢共进。 4、薪酬政策： 公司依据现有的组织结构和管理模式，为最大限度的激发员工的工作积极性，在客观公正、员工激励与 保障兼顾的基础上，制定了完善的薪酬体系和绩效考核制度，按员工承担的职责和工作的绩效来支付报 酬。 本报告期无需公司承担费用的离职退休职工。 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2019-009 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2019-009 33 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股 份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其它相关法律、法规的要求，不断 完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 报告期内，公司根据《公司法》及其它相关法律、法规及规范性文件并结合《公司章程》制定的《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、 《关联交易管理办法》、《对外担保决策制度》、《对外投资管理制度》、《防止大股东及关联方占用公司资 金管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《内部审计制度》等，这些制度性文 件在公司均得到了有效的执行。 目前公司法人治理结构仍在完善中，公司未来将进一步完善法人治理结构，确保公司三会的召集、 召开程序符合有关法律、法规的要求。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司股东大会的召集和召开程序、出席现场会议人员资格及召集人资格、表决程序和表决结 果均严格按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的有关规定，报告期内的股东大会会议和形成 的决议均合法有效。 董事会认为，公司的治理机制能够有效给所有股东提供合适的保护和平等的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公告编号：2019-009 34 报告期内的公司重大决策，均严格遵照相关法律法规及《公司章程》规定的程序，分别进行了董事会、 监事会和股东大会的审议，并履行了信息披露义务。 4、公司章程的修改情况 无 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2018 年 1 月 10 日,公司召开第一届董事会 第十一次会议,审议通过《公司向南京市浦口 区正阳农村小额贷款股份有限公司申请 350 万元贷款暨关联担保的议案》;2、2018 年 1 月 25 日,公司召开第一届董事会第十二次会 议,审议通过《关于选举王海洋、石景龙为公 司董事候选人的议案》3、2018 年 4 月 18 日, 公司召开第一届董事会第十三次会议,审议 通过《关于 2017 年年度报告及摘要的议案》; 审议通过《关于 2017 年年度董事会工作报告 的议案》;审议通过《关于 2017 年年度总经 理工作报告的议案》;审议通过《关于 2017 年年度财务决算报告的议案》;审议通过《关 于 2018 年年度财务预算报告的议案》;审议 通过《关于 2017 年利润分配的议案》;审议 通过《关于续聘 2018 年度审计机构的议案》; 审议通过《关于公司 2018 年度日常性关联交 易的议案》;(九)审议通过《关于补充确认 2017 年度超出预计的日常性关联交易的议 案》;4、2017 年 8 月 24 日,公司召开第一届 董事会第十四次会议, 审议通过《关于 2018 年半年度报告的议案》; 监事会 3 1、2018 年 2 月 12 日,公司召开第一届监事会 第五次会议,审议通过《关于对董事会 2017 年职责履行的监督意见》; 2、2018 年 4 月 18 日,公司召开第一届监事会第六次会议,审 议通过《关于 2017 年年度监事会工作报告的 议案》;《关于 2017 年年度财务决算报告的 议案》;审议通过《关于 2018 年年度财务预 算报告的议案》;审议通过《关于 2017 年利 润分配的议案》;(五)审议通过《关于续聘 2018 年度审计机构的议案》;(六)审议通过 《关于 2018 年年度报告及摘要的议案》;3、 2017 年 8 月 24 日,公司召开第一届监事会第 七次会议, 审议通过《关于 2018 年半年度报 公告编号：2019-009 35 告的议案》。 股东大会 3 1、2018 年 1 月 31 日,公司召开 2018 年第一 次临时股东大会,审议通过《公司向南京市浦 口区正阳农村小额贷款股份有限公司申请 350 万元贷款暨关联担保的议案》;2、2018 年 2 月 10 日,公司召开 2018 年第二次临时股 东大会,审议通过《关于选举王海洋、石景龙 为公司第一届董事会董事的议案》;3、2018 年5月11日,公司召开2017年年度股东大会, 审议通过《关于 2017 年年度报告及摘要的议 案》; 审议通过《关于 2017 年年度董事会工 作报告的议案》; 审议通过《关于 2017 年年 度监事会工作报告的议案》;审议通过《关于 2017 年年度财务决算报告的议案》;审议通过 《关于 2018 年年度财务预算报告的议案》; 审议通过《关于 2017 年利润分配的议案》; 审议通过《关于续聘 2018 年度审计机构的议 案》;审议通过《关于公司 2018 年度日常性 关联交易的议案》;(九)审议通过《关于补充 确认2017年度超出预计的日常性关联交易的 议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等符合有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》等有关规定的要求。但也存在部分关联交易发生时未及时履行董事会、股东 大会决策程序，公司将努力改善治理结构，规范“三会”的合法运作。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、 监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务。 截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切实履行应尽的职责 和义务。 报告期内，公司尚未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司建立了《投资者关系管理制度》，对公司和投资者、潜在投资者沟通的具体方式方法做出了规定。公 司建立了《信息披露管理制度》，公司严格按照全国中小企业股份转让系统发布的相关规则制度做好信息披露 工作，确保公司信息披露内容真实、准确、完整，便于投资者及潜在投资者及时获知与公司经营相关的重大 信息。 公告编号：2019-009 36 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 （基础层公司不做强制要求） □适用 √不适用 （六） 独立董事履行职责情况 （基础层公司不做强制要求） □适用 √不适用 独立董事的意见： - 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股东 及实际控制人不存在影响公司独立性的情形，公司具备独立自主经营的能力。 1、业务分开情况 公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司按照《公司法》、《证券法》 等有关法律、法规和《公司章程》的要求规范运作，公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业，公司具备独立完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。 2、人员分开情况 公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员，不存在控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业担任除董事、监事以外职务的情形，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪 的情形。公司已建立了独立的人事聘用、考核、任免制度及独立的工资管理制度，公司在有关员工的社会保 障、工薪报酬等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 3、资产分开情况 公司拥有独立、完整的生产经营所需的资产，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业资产产权关 系清晰，公司目前没有以资产或权益为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。不存在 公司资产、资金被股东或其他关联方占用的情形。 4、机构分开情况 本公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符 合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司章程》和各 公告编号：2019-009 37 项规章制度行使职权。本公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署办公的情 况。 5、财务分开情况 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立财务核算，制定了独立的财务核算体 系、规范的财务管理制度及各项内部控制制度。公司具有独立银行账号，并依法独立核算、独立纳税。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能 够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确 性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度。报告期内，公司未发生董事会对有关责任人采取 问责及处理的情况，公司能按照法律法规的规定，编制并发布公司年度报告。 截至报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 公告编号：2019-009 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴财光华审会字(2019)第 330058 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A2 审计报告日期 2018 年 4 月 19 日 注册会计师姓名 丁高方、王乐 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字（2019）第 330058 号 江苏锐丰智能科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏锐丰智能科技股份有限公司（以下简称锐丰智科）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司现 金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 锐丰智科2018年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2018年度的合并及公司经营成果 和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师 职业道德守则，我们独立于锐丰智科，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2019-009 39 三、其他信息 锐丰智科管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括锐丰智科 2018 年年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他 信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重 大 错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 锐丰智科管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其 实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错 误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估锐丰智科的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算锐丰智科、终止运营或别无其 他现实的选择。 治理层负责监督锐丰智科的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时， 我们也执行以下工作： 公告编号：2019-009 40 （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对锐丰智科持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致锐丰智科 不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反 映相关交易和事项。 （6）就锐丰智科中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务 报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 159,011.85 348,720.98 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 公告编号：2019-009 41 应收票据及应收账款 五、2 49,704,505.28 46,646,853.33 其中：应收票据 应收账款 49,704,505.28 46,646,853.33 预付款项 五、3 2,309,053.09 6,280,447.73 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、4 1,226,003.90 2,609,944.16 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、5 1,436,287.48 1,640,355.76 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、6 214,258.02 1,462,363.53 流动资产合计 55,049,119.62 58,988,685.49 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 0.00 投资性房地产 0.00 固定资产 五、7 9,316,317.45 10,071,203.21 在建工程 0.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、8 1,281,193.32 1441342.44 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、9 682,610.58 868,119.74 其他非流动资产 非流动资产合计 11,280,121.35 12,380,665.39 资产总计 66,329,240.97 71,369,350.88 流动负债： 短期借款 五、10 9,500,000.00 8,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 公告编号：2019-009 42 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、11 5,542,068.97 11,220,850.58 其中：应付票据 - - 应付账款 5,542,068.97 11,220,850.58 预收款项 五、12 303,458.42 558,909.54 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、13 640,669.00 354,866.00 应交税费 五、14 370,215.68 996,821.29 其他应付款 五、15 9,757,470.28 11,635,302.86 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、16 3,199,980.69 3,249,033.29 流动负债合计 29,313,863.04 36,015,783.56 非流动负债： 长期借款 五、17 569,704.33 838,069.15 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、18 240,000.00 270,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 809,704.33 1,108,069.15 负债合计 30,123,567.37 37,123,852.71 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、19 26,860,000.00 26,860,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、20 2,826,665.03 2,826,665.03 减：库存股 其他综合收益 专项储备 公告编号：2019-009 43 盈余公积 五、21 615,329.41 419,931.83 一般风险准备 未分配利润 五、22 5,903,679.16 4,138,901.31 归属于母公司所有者权益合计 36,205,673.60 34,245,498.17 少数股东权益 所有者权益合计 36,205,673.60 34,245,498.17 负债和所有者权益总计 66,329,240.97 71,369,350.88 法定代表人：王树敬 主管会计工作负责人：陈小翠 会计机构负责人：顾清波 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 159,011.85 348,720.98 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、2 49,697,199.08 46,646,853.33 其中：应收票据 0.00 0.00 应收账款 49,697,199.08 46,646,853.33 预付款项 五、3 2,309,053.09 6,280,447.73 其他应收款 五、4 1,226,003.90 2,609,944.16 其中：应收利息 应收股利 存货 五、5 1,436,287.48 1,640,355.76 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、6 214,195.76 1,462,363.53 流动资产合计 55,041,751.16 58,988,685.49 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、7 9,316,317.45 10,071,203.21 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、8 1,281,193.32 1,441,342.44 开发支出 商誉 公告编号：2019-009 44 长期待摊费用 递延所得税资产 五、9 682,603.20 868,119.74 其他非流动资产 非流动资产合计 11,280,113.97 12,380,665.39 资产总计 66,321,865.13 71,369,350.88 流动负债： 短期借款 五、10 9,500,000.00 8,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、11 5,542,068.97 11,220,850.58 其中：应付票据 0.00 0.00 应付账款 5,542,068.97 11,220,850.58 预收款项 五、12 303,458.42 558,909.54 应付职工薪酬 五、13 640,669.00 354,866.00 应交税费 五、14 369,519.45 996,821.29 其他应付款 五、15 9,756,990.28 11,635,302.86 其中：应付利息 27,141.62 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、16 3,199,980.69 3,249,033.29 流动负债合计 29,312,686.81 36,015,783.56 非流动负债： 长期借款 五、17 569,704.33 838,069.15 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、18 240,000.00 270,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 809,704.33 1,108,069.15 负债合计 30,122,391.14 37,123,852.71 所有者权益： 股本 五、19 26,860,000.00 26,860,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、20 2,826,665.00 2,826,665.03 减：库存股 公告编号：2019-009 45 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、21 615,329.41 419,931.83 一般风险准备 未分配利润 五、22 5,897,479.55 4,138,901.31 所有者权益合计 36,199,473.99 34,245,498.17 负债和所有者权益合计 66,321,865.13 71,369,350.88 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 51,218,566.47 57,775,683.44 其中：营业收入 五、23 51,218,566.47 57,775,683.44 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 49,638,507.44 56,354,606.83 其中：营业成本 五、23 40,126,664.61 45,478,905.41 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、24 181,540.96 172,270.55 销售费用 五、25 1,419,239.24 1,440,057.25 管理费用 五、26 4,970,647.62 4,172,518.30 研发费用 五、27 2,038,007.85 2,383,684.12 财务费用 五、28 1,614,399.51 1,412,632.06 其中：利息费用 1,076,145.06 966,815.48 利息收入 -2,399.65 -2,523.97 资产减值损失 五、29 -711,992.35 1,294,539.14 加：其他收益 五、30 597,908.37 0.00 投资收益（损失以“－”号填列） 0.00 0.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 0.00 0.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、31 12,747.57 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,190,714.97 1,421,076.61 公告编号：2019-009 46 加：营业外收入 五、32 0.00 2,310,346.33 减：营业外支出 五、33 3,341.30 0.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,187,373.67 3,731,422.94 减：所得税费用 五、34 227,198.24 1,023,445.43 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,960,175.43 2,707,977.51 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1,960,175.43 2,707,977.51 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,960,175.43 2,707,977.51 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1,960,175.43 2,707,977.51 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 1,960,175.43 2,707,977.51 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 七、综合收益总额 1,960,175.43 2,707,977.51 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,960,175.43 2,707,977.51 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.07 0.10 （二）稀释每股收益 0.07 0.10 法定代表人：王树敬 主管会计工作负责人：陈小翠 会计机构负责人：顾清波 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 51,211,604.21 57,775,683.44 减：营业成本 五、23 40,126,664.61 45,478,905.41 税金及附加 五、24 181,540.96 172,270.55 公告编号：2019-009 47 销售费用 五、25 1,419,239.24 1,440,057.25 管理费用 五、26 4,970,647.62 4,172,518.30 研发费用 五、27 2,038,007.85 2,383,684.12 财务费用 五、28 1,614,399.51 1,412,632.06 其中：利息费用 1,076,145.06 966,815.48 利息收入 -2,399.65 -2,523.97 资产减值损失 五、29 -712,066.15 1,294,539.14 加： 其他收益 五、30 597,908.37 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、31 12,747.57 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 2,183,826.51 1,421,076.61 加：营业外收入 五、32 2,310,346.33 减：营业外支出 五、33 3,341.30 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 2,180,485.21 3,731,422.94 减：所得税费用 五、34 226,509.39 1,023,445.43 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,953,975.82 2,707,977.51 （一）持续经营净利润 1,953,975.82 2,707,977.51 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2. 可供出售金融资产公允价值变动损益 3. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 4. 现金流量套期损益的有效部分 5. 外币财务报表折算差额 6. 其他 六、综合收益总额 1,953,975.82 2,707,977.51 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.07 0.10 （二）稀释每股收益 0.07 0.10 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 公告编号：2019-009 48 销售商品、提供劳务收到的现金 54,701,551.66 58,176,364.08 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、35（1） 4,806,979.65 2,312,870.30 经营活动现金流入小计 59,508,531.31 60,489,234.38 购买商品、接受劳务支付的现金 45,421,381.39 44,544,970.52 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,578,485.35 4,444,188.78 支付的各项税费 1,769,355.06 2,276,408.58 支付其他与经营活动有关的现金 五、35（2） 4,712,759.44 4,287,015.29 经营活动现金流出小计 56,481,981.24 55,552,583.17 经营活动产生的现金流量净额 3,026,550.07 4,936,651.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 13,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 13,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 132,496.00 1,358,535.27 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 132,496.00 1,358,535.27 投资活动产生的现金流量净额 -119,496.00 -1,358,535.27 三、筹资活动产生的现金流量： 公告编号：2019-009 49 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 14,259,600.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、35（3） 16,305,389.33 16,152,418.72 筹资活动现金流入小计 26,305,389.33 30,412,018.72 偿还债务支付的现金 8,768,364.82 16,221,530.85 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,064,695.62 732,179.90 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、35（4） 19,569,092.09 16,909,564.45 筹资活动现金流出小计 29,402,152.53 33,863,275.20 筹资活动产生的现金流量净额 -3,096,763.20 -3,451,256.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -189,709.13 126,859.46 加：期初现金及现金等价物余额 348,720.98 221,861.52 六、期末现金及现金等价物余额 159,011.85 348,720.98 法定代表人：王树敬 主管会计工作负责人：陈小翠 会计机构负责人：顾清波 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 54,701,551.66 58,176,364.08 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、35（1） 4,806,979.65 2,312,870.30 经营活动现金流入小计 59,508,531.31 60,489,234.38 购买商品、接受劳务支付的现金 45,421,381.39 44,544,970.52 支付给职工以及为职工支付的现金 4,578,485.35 4,444,188.78 支付的各项税费 1,769,355.06 2,276,408.58 支付其他与经营活动有关的现金 五、35（2） 4,712,759.44 4,287,015.29 经营活动现金流出小计 56,481,981.24 55,552,583.17 经营活动产生的现金流量净额 3,026,550.07 4,936,651.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 13,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 13,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 132,496.00 1,358,535.27 公告编号：2019-009 50 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 132,496.00 1,358,535.27 投资活动产生的现金流量净额 -119,496.00 -1,358,535.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 14,259,600.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、35（3） 16,305,389.33 16152418.72 筹资活动现金流入小计 26,305,389.33 30,412,018.72 偿还债务支付的现金 8,768,364.82 16,221,530.85 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,064,695.62 732,179.90 支付其他与筹资活动有关的现金 五、35（4） 19,569,092.09 16,909,564.45 筹资活动现金流出小计 29,402,152.53 33,863,275.20 筹资活动产生的现金流量净额 -3,096,763.20 -3,451,256.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -189,709.13 126,859.46 加：期初现金及现金等价物余额 348,720.98 221,861.52 六、期末现金及现金等价物余额 159,011.85 348,720.98 公告编号：2019-009 51 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 26,860,000.00 2,826,665.03 419,931.83 4,138,901.31 34,245,498.17 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 26,860,000.00 2,826,665.03 419,931.83 4,138,901.31 34,245,498.17 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 195,397.58 1,764,777.85 1,960,175.43 （一）综合收益总额 1,960,175.43 1,960,175.43 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 195,397.58 -195,397.58 1．提取盈余公积 195,397.58 -195,397.58 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 公告编号：2019-009 52 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 26,860,000.00 2,826,665.03 615,329.41 5,903,679.16 36,205,673.60 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 26,860,000.00 2,826,665.03 149,134.08 1,701,721.55 31,537,520.66 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 26,860,000.00 2,826,665.03 149,134.08 1,701,721.55 31,537,520.66 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 270,797.75 2,437,179.76 2,707,977.51 （一）综合收益总额 2,707,977.51 2,707,977.51 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 公告编号：2019-009 53 4．其他 （三）利润分配 270,797.75 -270,797.75 1．提取盈余公积 270797.75 -270,797.75 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 26,860,000.00 2,826,665.03 419,931.83 4,138,901.31 34,245,498.17 法定代表人：王树敬 主管会计工作负责人：陈小翠 会计机构负责人：顾清波 195397.58 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 26,860,000.00 2,826,665.03 419,931.83 4,138,901.31 34,245,498.17 加：会计政策变更 公告编号：2019-009 54 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 26,860,000.00 2,826,665.03 419,931.83 4,138,901.31 34,245,498.17 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 195,397.58 1,758,578.24 1,953,975.82 （一）综合收益总额 1,953,975.82 1,953,975.82 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 195,397.58 -195,397.58 1．提取盈余公积 195,397.58 -195,397.58 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 26,860,000.00 2,826,665.03 615,329.41 5,897,479.55 36,199,473.99 公告编号：2019-009 55 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 26,860,000.00 2,826,665.03 149,134.08 1,701,721.55 31,537,520.66 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 26,860,000.00 2,826,665.03 149,134.08 1,701,721.55 31,537,520.66 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 270,797.75 2,437,179.76 2,707,977.51 （一）综合收益总额 2,707,977.51 2,707,977.51 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 270797.75 -270,797.75 1．提取盈余公积 270797.75 -270,797.75 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 公告编号：2019-009 56 5.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 26,860,000.00 2,826,665.03 419,931.83 4,138,901.31 34,245,498.17 57 财务报表附注 一、公司基本情况 1、基本情况 江苏锐丰智能科技股份有限公司（以下简称本公司或公司）于 2016 年 5 月 5 日由王 树敬、陈发维、陈小翠、王向阳、赵航、何春林、张涛、孙永锋、周杰、杨凌、孙来福、 王树影、刘浩、杨成荫、刘琴和东煜荃 16 位自然人股东作为发起人，以江苏锐丰智能 科技有限公司整体变更的方式设立的股份有限公司。2016 年 8 月取得江苏省工商行政管 理局颁发的统一社会信用代码为 913200005524933760 的《企业法人营业执照》。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2016 年 8 月 20 日以股转系统函【2016】 6647 号文同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。 证券简称：锐丰智科；股票代码：839223 注册地址：南京市建邺区嘉陵江东街 18 号 6 号楼 11 层 注册资本：2686 万元 公司实际控制人：王树敬 营业期限：2010 年 03 月 23 日至 2030 年 03 月 22 日 经营范围：楼宇智能化系统工程、灯光音响设备工程设计、施工、维护,展览展示, 广告,策划,制作及推广等相关活动,大型活动组织策划服务(大型活动指晚会、运动会、庆 典、艺术和模特大赛,艺术节,电影节及公益演出等,需专项审批的活动应在取得审批后方 可经营);票务,灯光音响设备租赁,舞台设备、影视设备的设计、安装、调试和监理,城市 亮化工程、室内外装饰工程设计、施工及维护,灯光音响设备、电子产品、通讯器材销 售,自营和代理各类商品及技术的进出口业务,安防工程的设计、施工。计算机软硬件开 发、销售、维修、系统集成、设计、安装。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方 可开展经营活动) 2、业务性质 文化艺术业 3、基本组织架构 本公司实行董事会领导下的总经理负责制，股东会是公司最高权力结构。公司内部 设立有技术部、财务部、销售部、物资部、研发部、综合管理部和数字多媒体事业部。 4、财务报告批准报出 本财务报表及财务报表附注经本公司管理层于 2019 年 4 月 19 日批准。 58 5、历史沿革 （1）成立时股权结构 2010 年 3 月 23 日，自然人陈发维、王树敬和陈小翠出资设立了江苏锐丰智能化系 统有限公司，成立时注册资本为人民币 500.00 万元，实收资本为人民币 500.00 万元，经 南京中顺联合会计师事务所于 2010 年 3 月 23 日审验并出具中顺会验字（2010）S522 号 验资报告。成立时公司股权结构如下： 股东名称 认缴金额（万 元） 实缴出资金额 （万元） 出资方式 出资比例（﹪） 陈发维 300.00 300.00 货币资金 60.00 王树敬 100.00 100.00 货币资金 20.00 陈小翠 100.00 100.00 货币资金 20.00 合计 500.00 500.00 100.00 （2）有限公司整体变更为股份有限公司 2016 年 5 月 5 日，公司创立大会暨第一次股东大会会议同意公司名称由“江苏锐丰 智能科技有限公司”变更为“江苏锐丰智能科技股份有限公司”。公司以经中兴财光华 会计师事务所（特殊普通合伙）审计的截至 2016 年 1 月 31 日公司净资产人民币 29,686,665.03 元为基础，折为股份 2686 万元计入注册资本，由公司原股东作为发起人按 原出资比例认购；差额部分计入资本公积。企业类型由“有限责任公司（自然人投资或 控股）”变更为“股份有限公司（非上市）”。中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 于 2016 年 5 月 6 日审验并出具中兴财光华审验字（2016）第 330001 号验资报告。2016 年 5 月 5 日，公司董事会会议通过公司法定代表人由“陈发维”变更为“王树敬”。2016 年 5 月 24 日经江苏省工商行政管理局 2016 第 05240001 号《公司准予变更登记通知书》 进行登记备案。 （3）截止到 2018 年 12 月 31 日，本公司的股权结构如下： 股东名称 出资额（万元） 持股比例（%） 王树敬 1,380.00 51.3775 陈发维 500.00 18.6150 陈小翠 225.60 8.3991 王向阳 80.00 2.9784 赵航 100.00 3.7230 何春林 55.00 2.0477 59 张涛 50.00 1.8615 孙永锋 50.00 1.8615 周杰 50.00 1.8615 杨凌 40.00 1.4892 孙来福 35.00 1.3031 王树影 30.00 1.1169 刘浩 30.00 1.1169 杨成荫 20.00 0.7446 刘琴 20.00 0.7446 东煜荃 20.00 0.7446 侯思欣 0.20 0.0074 陈麒元 0.10 0.0037 张玉仙 0.10 0.0037 合计 2,686.00 100.00 本公司 2018 年度纳入合并范围的子公司共 1 户，详见本附注六“在其他主体中的权 益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。 本公司及各子公司主要从事专业舞台灯光、音响设备、舞台机械、幕布系统、会议 系统、同声传译系统、公共广播系统、数字显示屏、内通系统、电影系统工程设计、创 意、管理、施工及相关配套产品销售业务和展览展示。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、 企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—— 财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融 工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计 提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司自本报告期末起至少 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事 项。 60 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2018 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期 间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期 间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。 企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时 性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合 并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方 实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净 资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公 积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下 的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一 方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购 买方控制权的日期。 61 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控 制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并 发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。 购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债 务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本， 购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价 的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买 日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价 值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价 值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合 并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认 条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的 相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现 的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计 准则解释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务 报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。 属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、11“长期股权投资”进行会计 处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新 增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉 及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接 处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方 重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投 资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日 的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之 前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被 购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的 在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余 转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方 的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的 62 权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制 的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进 行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入 合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前 的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的 子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购 买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不 调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当 期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量 表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按 照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下 企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东 权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净 损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目 列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有 的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权， 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允 价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的 份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他 综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会 计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以 外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定 进行后续计量，详见本附注三、11“长期股权投资”或本附注三、8 “金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对 子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投 资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次 交易事项作为一揽子交易进行会计处理：① 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的 情况下订立的；② 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取 决于其他至少一项交易的发生；④ 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并 63 考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失 控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、11、（2）④）和“因 处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则 进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的， 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务 报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有 的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现 金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金 融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负 债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的 报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、 定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融 工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉 情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融 工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确 认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款 和应收款项以及可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主 要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观 证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被 指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没 64 有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算 的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同 所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策 略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组 合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公 允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损 益。 ②持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期 的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减 值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利 率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债 在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当 前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预 计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各 方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划 分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应 收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减 值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已 偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进 65 行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资 的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为 其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没 有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投 资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债 表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提 减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资 产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资 产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减 记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表 明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损 失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该 金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌 时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累 计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回 本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确 认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减 值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工 66 具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同 权利终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给 转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎 所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃 对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并 相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业 面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而 收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认 及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分 摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账 面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确 定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权 上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产 所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据 前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相 关交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计 量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公 允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期 损益。 67 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该 权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法， 按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同， 或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺， 以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确 定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计 摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同 时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括 转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。 衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密 关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工 具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产 负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定 权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资 产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负 债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本 68 公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确 认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司 不确认权益工具的公允价值变动额。 9、应收款项 应收款项包括应收账款、应收票据、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳 务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额为 1000 万元以上的应收账款 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的 原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金 流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值 测试，计提坏账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用 风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该 等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相 关。 A．不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 B．不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 69 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 1.00 1.00 1-2 年 5.00 5.00 2-3 年 20.00 20.00 3-5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁 的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履 行还款义务的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确 认减值损失，计提坏账准备 (4)坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假 定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 (5)本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收款 项的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 (6)对预付款项、应收票据、应收股利、应收利息、一年内到期长期应收款等其他 应收款项，如果有减值迹象时，计提坏账准备,根据其未来现金流量现值低于其账面价 值的差额计提坏账准备。 10、存货 （1）存货的分类 存货主要包括发出商品、库存商品、建造合同已完成部分尚未办理结算的价款总额 （根据有关在建施工合同的“工程施工”科目余额减“工程结算”科目余额后的差额填 列）。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价；库存商品领用和发出时按加权平均法计价；建造合 同成本按个别计价法核算。 （3）存货跌价准备计提方法 70 ①库存商品可变现净值是指在正常生产经营活动中，以该存货的估计售价减去至完 工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。为执行销售合同或 劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。在确定存货的可变现净 值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的 影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本 时，提取存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可 变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额 计入当期损益。 ②期末，公司对已完工未结算的工程项目单项进行减值测试，根据取得的最新证据 来估计最终工程结算金额，如果最新证据估计的结算额小于项目累计确认收入的金额， 则将该估计的差额冲减当期营业收入，反之，则不做账务处理。 （4）建造合同形成的存货 建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合 同有关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分 和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则 计入当期损益。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）与已结算的价款在资产负 债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损） 之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成 本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分作为预收款项列示。 11、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影 响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权 投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算， 其会计政策详见附注三、8“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投 资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控 制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方在最终控 制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投 71 资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额， 调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价 的，在合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股 权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成 本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存 收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长 期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、 发行的权益性证券的公允价值之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他 相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本 视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发 行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换 出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取 得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资， 采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长 期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期 股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的 现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确 认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调 整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收 益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按 照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的 账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他 变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益 72 的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单 位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的， 按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资 收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售 的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予 以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失， 属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质 上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负 有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投 资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复 确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例 计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权 投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母 公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、6、 （2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的 差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置 时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相 关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分 配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得 对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的 其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理， 并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其 他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 12、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 73 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命 超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地 计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧， 终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下， 按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 折旧方法 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋、建筑物 年限平均法 20 5 4.75 办公设备 年限平均法 5 0 20 电子设备 年限平均法 3 0 33.33 运输设备 年限平均法 4 0 25 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额 计算确定折旧率。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与 原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公 允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在 租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有 74 权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （4）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产 确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定 资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 13、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支 出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建 或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定 可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息 收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支 出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本 化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差 额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连 续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 14、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。 使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的 预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采 用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复 核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资 产的账面价值全部转入当期损益。 15、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 75 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无 形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、 财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当 期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立 项后，进入开发阶段。 16、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房 地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于 资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行 减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论 是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并 计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现 金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定； 不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在 销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置 费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态 所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终 处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估 计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流 入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期 从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的 资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失 金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组 合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面 价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 17、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 76 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险 费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在 职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期 损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失 业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提 出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的 辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞 退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十 二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服 务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负 债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划 进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 18、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，综合考虑与 或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通 过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿 金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债 的账面价值。 19、收入的确认原则 （1）商品销售收入 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相 联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相 关的经济利益很可能流入企业，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，本 77 公司确认商品销售收入的实现。 本公司以交付实物并经购货方验收确认、取得相应的收款凭证、转移商品所有权凭 证的时间为销售商品收入具体确认时间。 （2）提供劳务收入 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确 认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳 务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳 务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分 和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如 销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同 全部作为销售商品处理。 （3）建造合同 期末，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法在资产负债表 日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合 同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其 发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。 （4）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益很可能够流入及收入的金额能够可靠地计量时， 本公司确认收入。 20、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投 资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为货币性资产的，按照收到或 应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能 可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能确认政府补助。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府 补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关 的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与资产相关的政府补助， 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关 成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期 78 损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损 益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进 行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成 本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 21、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产 生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳 税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性 差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资 相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性 差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外 情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所 得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如 果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵 扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂 时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏 损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期 收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获 得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 22、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接 计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费 用计入当期损益。 79 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系 根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是 在以下交易中产生的：A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或 负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应 纳税所得额；B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异， 该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限， 确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：A、 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件 的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可 能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资 产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方 式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资 产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23、其他重要的会计政策和会计估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法 准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于 本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估 计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。 然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金 额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变 更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间 的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域 如下： （1）收入确认——建造合同 80 在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合 同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、16 收入确认方法所述方法进行确认的， 在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。 在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回 收性时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合 同总收入和总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业 收入、营业成本，以及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于 评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与 原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备 的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净 值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的 可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货 的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原 先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转 回。 （4）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的长期资产判断是否存在可能发生减值 的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象 时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的长期资产，当存在迹象表明其账面金额不 可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和 预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观 察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营 成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用 所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关 经营成本的预测。 （5）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直 81 线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊 销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确 定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务 亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润 发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （7）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确 定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最 终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和 递延所得税产生影响。 24、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式 的通知》（财会〔2018〕15 号）。 本公司执行此项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 序号 受影响的报表项目名称 影响 2017 年 12 月 31 日/2017 年度金额 增加+/减少- 1 应收票据 应收账款 -46,646,853.33 应收票据及应收账款 +46,646,853.33 2 应付票据 应付账款 -11,220,850.58 应付票据及应付账款 +11,220,850.58 3 应付利息 -27,141.62 应付股利 其他应付款 +27,141.62 4 管理费用 -2,383,684.12 研发费用 +2,383,684.12 82 ②其他会计政策变更 无 （2）会计估计变更 报告期内无会计估计变更事项。 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 商品收入增值税 应税收入 17、16 工程收入增值税 应税收入 3、11、10 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 5 企业所得税 应纳税所得额 25 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指 2018 年 1 月 1 日，期末指 2018 年 12 月 31 日， 本期指 2018 年度，上期指 2017 年度。 1、货币资金 项 目 2018.12.31 2017.12.31 银行存款 159,011.85 348,720.98 合 计 159,011.85 348,720.98 2、应收票据和应收账款 种 类 2018.12.31 2017.12.31 应收账款 49,704,505.28 46,646,853.33 合 计 49,704,505.28 46,646,853.33 应收账款情况 （1）应收账款按风险分类 类别 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 83 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 52,097,887.50 100.00 2,393,382.22 4.59 49,704,505.28 其中：账龄组合 52,097,887.50 100.00 2,393,382.22 4.59 49,704,505.28 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合计 52,097,887.50 100.00 2,393,382.22 4.59 49,704,505.28 （续） 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 49,736,633.71 100.00 3,089,780.38 6.21 46,646,853.33 其中：账龄组合 49,736,633.71 100.00 3,089,780.38 6.21 46,646,853.33 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合计 49,736,633.71 100.00 3,089,780.38 6.21 46,646,853.33 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2018.12.31 2017.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提 比例% 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 1 年以内 34,506,711.22 66.23 345,067.11 1.00 31,211,401.97 62.75 312,114.02 1.00 1 至 2 年 12,953,890.95 24.87 647,694.55 5.00 10,286,153.68 20.68 514,307.68 5.00 2 至 3 年 3,381,607.01 6.49 676,321.40 20.00 6,508,801.17 13.09 1,301,760.23 20.00 3 至 5 年 1,062,758.32 2.04 531,379.16 50.00 1,537,356.89 3.09 768,678.45 50.00 5 年以上 192,920.00 0.37 192,920.00 100.00 192,920.00 0.39 192,920.00 100.00 合计 52,097,887.50 100.00 2,393,382.22 4.59 49,736,633.71 100.00 3,089,780.38 6.21 （2）坏账准备 项目 2018.01.01 本期增加 本期减少 2018.12.31 转回 转销 金额 3,089,780.38 696,398.16 2,393,382.22 84 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 截止 2018 年 12 月 31 日按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 23,233,383.29 元，占应收账款期末余额合计数的比例 44.60%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 379,739.01 元。 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备期末 余额 南京市艺术小学 4,988,590.71 1 年以内 16.36 226,713.41 3,536,550.11 1-2 年 南京市江宁高级中学 4,429,570.13 1 年以内 8.50 44,295.70 南京智慧新城工程管 理有限公司 4,275,361.14 1 年以内 8.21 42,753.61 江苏农林职业技术学 院 3,008,668.20 1 年以内 5.78 30,086.68 江苏振宜实业发展有 限公司 2,846,063.33 1 年以内 5.75 28,460.63 148,579.67 1-2 年 7,428.98 合计 23,233,383.29 44.60 379,739.01 3、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账龄 2018.12.31 2017.12.31 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 1,144,823.09 49.58 3,704,690.96 59.00 1 至 2 年 175,080.00 7.58 2,575,756.77 41.00 2 至 3 年 989,150.00 42.84 合计 2,309,053.09 100.00 6,280,447.73 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关系 金额 占预付账款 总额的比例% 账龄 未结算原因 南京奇异特建材有 限公司 非关联方 362,150.00 16.90 2-3年 公司项目延期 28,085.00 1年以内 合肥凤凰广场投资 有限公司 非关联方 300,000.00 12.99 2-3年 合同未执行 江苏新舞美演艺有 限公司 非关联方 220,000.00 9.53 2-3年 公司项目延期 85 浙江华康家具有限 公司 非关联方 128,797.50 5.58 1年以内 合同未执行 广州铭图光电有限 公司 非关联方 116,675.00 5.05 1年以内 合同未执行 合 计 1,155,707.50 50.05 （3）账龄超过 1 年且金额重大的预付账款 单位名称 与本公司关系 金额 占预付账款总 额的比例% 账龄 未结算原因 南京奇异特建材有限 公司 非关联方 362,150.00 15.68 2-3年 公司项目延期 合肥凤凰广场投资有 限公司 非关联方 300,000.00 12.99 2-3年 合同未执行 江苏新舞美演艺有限 公司 非关联方 220,000.00 9.53 2-3年 公司项目延期 泰州市高港区华昊舞 台设备厂 非关联方 107,000.00 4.63 2-3年 公司项目延期 合 计 989,150.00 42.83 4、其他应收款 项 目 2018.12.31 2017.12.31 其他应收款 1,226,003.90 2,609,944.16 合 计 1,226,003.90 2,609,944.16 其他应收款情况 （1）其他应收款按风险分类 类别 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 1,323,108.25 100.00 97,104.35 7.34 1,226,003.90 其中：账龄组合 1,323,108.25 100.00 97,104.35 7.34 1,226,003.90 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合计 1,323,108.25 100.00 97,104.35 7.34 1,226,003.90 （续） 86 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 2,722,642.70 100.00 112,698.54 4.14 2,609,944.16 其中：账龄组合 2,722,642.70 100.00 112,698.54 4.14 2,609,944.16 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合计 2,722,642.70 100.00 112,698.54 4.14 2,609,944.16 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2018.12.31 2017.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提 比例% 金额 比例% 坏账准备 计提 比例% 1 年以内 799,825.25 60.45 7,998.25 1.00 1,073,340.00 39.42 10,733.40 1.00 1 至 2 年 163,670.00 12.37 8,183.50 5.00 1,519,302.70 55.80 75,965.14 5.00 2 至 3 年 329,613.00 24.91 65,922.60 20.00 130,000.00 4.78 26,000.00 20.00 3 至 5 年 30,000.00 2.27 15,000.00 50.00 合计 1,323,108.25 100.00 97,104.35 7.34 2,722,642.70 100.00 112,698.54 4.14 （2）坏账准备 项目 2018.01.01 本期增加 本期减少 2018.12.31 转回 转销 金额 112,698.54 15,594.19 97,104.35 （3）本报告期无实际核销的其他应收款情况。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2018.12.31 2017.12.31 保证金 1,311,268.25 2,699,222.70 押金 11,840.00 740.00 代理费 22,680.00 合 计 1,323,108.25 2,722,642.70 （5）其他应收款期末余额前五名单位情况： 87 单位名称 是否为 关联方 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 中国科学技术大学 否 保证金 331,518.25 1 年以内 25.06 3,315.18 南京中电熊猫照明 有限公司 否 保证金 200,000.00 1 年以内 15.12 2,000.00 广州市锐丰建声灯 光音响器材工程安 装有限公司 否 保证金 158,930.00 1-2 年 12.01 7,946.50 南京市公共资源交 易中心 否 保证金 140,000.00 1 年以内 10.58 1,400.00 江南大学 否 保证金 115,071.13 2-3 年 8.70 23,014.23 合 计 945,519.38 71.47 37,675.91 5、存货 （1）存货分类 项目 2018.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 322,716.30 322,716.30 工程施工 1,113,571.18 1,113,571.18 合计 1,436,287.48 1,436,287.48 （续） 项目 2017.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 1,123,633.67 1,123,633.67 工程施工 516,722.09 516,722.09 合计 1,640,355.76 1,640,355.76 本公司年末无用于债务担保的存货。 （2）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： 项目 金额 累计已发生成本 33,894,012.74 88 累计已确认毛利 16,543,288.71 减：预计损失 已办理结算的金额 49,323,730.27 建造合同形成的已完工未结算资产 1,113,571.18 6、其他流动资产 项目 2018.12.31 2017.12.31 待抵扣进项税 214,258.02 1,462,363.53 合计 214,258.02 1,462,363.53 7、固定资产 项 目 2018.12.31 2017.12.31 固定资产 9,316,317.45 10,071,203.21 （1） 固定资产及累计折旧 ①固定资产情况 项 目 办公器具 运输工具 房产 电子设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 95,947.01 1,208,368.92 11,310,000.00 218,639.84 12,832,955.77 2、本年增加金额 （1）购置 46,961.85 69,762.08 116,723.93 3、本年减少金额 （1）处置或报废 53,839.00 53,839.00 4、年末余额 95,947.01 1,201,491.77 11,310,000.00 288,401.92 12,895,840.70 二、累计折旧 1、年初余额 89,294.63 52,717.32 2,459,391.65 160,348.96 2,761,752.56 2、本年增加金额 （1）计提 6,652.38 289,754.17 537,225.00 37,978.14 871,609.69 3、本年减少金额 （1）处置或报废 53,839.00 53,839.00 4、年末余额 95,947.01 288,632.49 2,996,616.65 198,327.10 3,579,523.25 四、账面价值 1、年末账面价值 912,859.28 8,313,383.35 90,074.82 9,316,317.45 2、年初账面价值 6,652.38 1,155,651.60 8,850,608.35 58,290.88 10,071,203.21 89 ②未办妥产权证书的固定资产情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋 8,034,212.08 南京新城科技园取得的是大房产，需协调按公司购入 的半层分隔房产证 注：公司于 2012 年 9 月 22 日与南京新城科技园签署房屋买卖合同，合同约定房屋总金 额为 10,934,000.00 元。该房产位于南京市建邺区嘉陵江东街 18 号，南京新城科技园企业加 速器 6 幢 11 层，房屋总建筑面积为 994.00 平方米。 该房产至今未取得房产证，公司于 2015 年 12 月 21 日与南京新城科技园签订补充协议， 协议约定房屋总金额为 10,934,000.00 元，已付 3,284,520.00 元，剩余房款不再按约定时间支 付，待产权证办理完成后支付剩余款项。 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在暂时闲置的、通过融资租赁租入的、通过经营 租赁租出的固定资产情况。 8、无形资产 （1）无形资产情况 项 目 版权·遇见梵高 合 计 一、账面原值 1、年初余额 1,601,491.56 1,601,491.56 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 1,601,491.56 1,601,491.56 二、累计摊销 1、年初余额 160,149.12 160,149.12 2、本年增加金额 （1）摊销 160,149.12 160,149.12 3、本年减少金额 4、年末余额 320,298.24 320,298.24 四、账面价值 1、年末账面价值 1,281,193.32 1,281,193.32 2、年初账面价值 1,441,342.44 1,441,342.44 9、递延所得税资产 项目 2018.12.31 2017.12.31 90 递延所得 税资产 可抵扣暂时 性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时 性差异 坏账准备 622,610.58 2,490,486.58 800,619.74 3,202,478.92 政府补助产生 的递延收益 60,000.00 240,000.00 67,500.00 270,000.00 合计 682,610.58 2,730,486.58 868,119.74 3,472,478.92 10、短期借款 （1）短期借款分类： 借款类别 2018.12.31 2017.12.31 保证借款 1,000,000.00 质押借款 9,500,000.00 7,000,000.00 合计 9,500,000.00 8,000,000.00 （2）质押借款情况 本公司于 2018 年 6 月 1 日，股东陈发维通过质押其个人所持江苏锐丰智能科技股份有 限公司的 18.62%的股权向南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司出质，出质的股 权数额为：500 万股，股票名称：锐丰智科 839223，质押期为 2018 年 7 月 16 日起至 2021 年 8 月 15 日止。2018 年 6 月 1 日本公司与南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司签 订编号为雨花银信小贷 2017 年授字第 X3201140032018060101 综合授信合同，取得借款 300 万元，利率为 7.6%，借款期限为一年，截止 2018 年 12 月 31 日借款余额为 300 万。 本公司于 2018 年 1 月 16 日，由王树敬、陈小翠作为连带责任保证人，同时王树敬以其 个人所持江苏锐丰智能科技股份有限公司股份提供股权质押，与南京市浦口区正阳农村小 额贷款股份有限公司签订编号为宁正阳农贷综授字[2018]第 001 的授信合同、编号为宁正阳 农贷综授保字[2018]第 001 号的王树敬和陈小翠保证担保合同、编号为宁正阳农贷质字[2018] 第 001 号的王树敬股权质押合同，取得借款 700.00 万元，其中 300 万借款利率为 7.3%，400 万利率为 18%，借款期限为一年，本公司已于 2018 年 2 月 2 日偿还本金 50.00 万元，截止 2018 年 12 月 31 日借款余额为 650.00 万元。 （3）截止 2018 年 12 月 31 日，本公司无已到期未偿还的短期借款。 11、应付票据及应付账款 种 类 2018.12.31 2017.12.31 应 付 账 款 5,542,068.97 11,220,850.58 合 计 5,542,068.97 11,220,850.58 应付账款情况 （1）应付账款列示 91 项 目 2017.12.31 2017.12.31 货款及质保金 5,392,069.29 10,308,934.18 监审款 14,800.00 研发款 149,999.68 780,000.00 合 计 5,542,068.97 11,220,850.58 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 江苏澳邦智能系统工程有限公司 318,569.00 双方未结算 北京立思辰新技术有限公司 255,160.57 未付质量保证金 泰州市银杏舞台机械工程有限公 司 250,000.00 双方未结算 江苏美艺舞台设备工程有限公司 240,000.00 双方未结算 合 计 1,063,729.57 12、预收款项 （1）预收款项列示 项目 2018.12.31 2017.12.31 预收工程款 222,247.00 29,517.00 工程结算大于工 程施工项目 81,211.42 529,392.54 合计 303,458.42 558,909.54 （2）无账龄超过 1 年的重要预收账款 （3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 项目 金额 累计已发生成本 725,062.51 累计已确认毛利 172,215.71 减：预计损失 已办理结算的金额 978,489.64 建造合同形成的已结算未完工项目 81,211.42 13、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 92 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 354,866.00 4,388,353.47 4,102,550.47 640,669.00 二、离职后福利-设定提存计 划 435,533.17 435,533.17 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 354,866.00 4,823,886.64 4,538,083.64 640,669.00 （2）短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 354,866.00 4,035,594.83 3,749,791.83 640,669.00 2、职工福利费 63,352.80 63,352.80 3、社会保险费 221,116.84 221,116.84 其中：医疗保险费 201,015.31 201,015.31 工伤保险费 2,233.50 2,233.50 生育保险费 17,868.03 17,868.03 4、住房公积金 68,289.00 68,289.00 合 计 354,866.00 4,388,353.47 4,102,550.47 640,669.00 （3）设定提存计划列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 424,365.65 424,365.65 2、失业保险费 11,167.52 11,167.52 合 计 435,533.17 435,533.17 注：企业本期设定的提存计划是为员工缴纳的基本养老保险与失业保险，缴费基数为 3030，比例按养老保险 19%，失业保险 0.5%计提缴纳。 14、应交税费 税项 2018.12.31 2017.12.31 应交增值税 1,599.15 企业所得税 328,680.91 919,031.42 个人所得税 -5,360.02 35,041.69 房产税 22,961.40 22,961.40 土地使用税 1,739.50 1,739.50 城市维护建设税 10,475.46 9,423.33 93 税项 2018.12.31 2017.12.31 教育费附加 3,847.29 3,396.37 地方教育费附加 3,635.19 3,334.58 印花税 2,636.80 1,893.00 合计 370,215.68 996,821.29 15、其他应付款 项 目 2018.12.31 2017.12.31 应付利息 331.85 27,141.62 其他应付款 9,756,658.43 11,608,161.24 合 计 9,757,470.28 11,635,302.86 （1）应付利息情况 项 目 2018.12.31 2017.12.31 短期借款应付利息 26,660.14 长期借款应付利息 331.85 481.48 合 计 331.85 27,141.62 （2）其他应付款情况 ①按款项性质列示其他应付款 项 目 2018.12.31 2017.12.31 购房款 7,666,446.99 7,662,440.00 保证金 711,518.25 298,350.00 借款、垫付款 552,578.73 3,314,359.23 报销未付款 276,083.94 130,830.26 咨询费 318,000.00 利息担保费 206,367.52 198,803.83 其他 25,663.00 3,377.92 合 计 9,756,658.43 11,608,161.24 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 南京新城科技园建设发展 有限责任公司 7,666,446.99 未取得房产证，剩余款项未支付 94 16、其他流动负债 项目 2018.12.31 2017.12.31 待转销项税额 3,199,980.69 3,249,033.29 合计 3,199,980.69 3,249,033.29 17、长期借款 借款类别 2018.12.31 2017.12.31 抵押借款 569,704.33 838,069.15 合 计 569,704.33 838,069.15 注：本公司于 2017 年 11 月 27 日，由王树敬作为连带责任保证人，同时以本公司 2017 年 购 买 的 奔 驰 汽 车 作 为 抵 押 物 ， 与梅赛德斯 -奔驰汽车金融有限公司签订编号为 MB-B030057000 的汽车贷款合同，借款金额为 859,600.00 元，利率为 6.99%，借款期限为三年。 截止 2018 年 12 月 31 日，已偿还本金 289,895.67 元，未偿还本金为 569,704.33 元。 18、递延收益 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 270,000.00 30,000.00 240,000.00 “遇见梵高”项目 扶持资金 合 计 270,000.00 30,000.00 240,000.00 — 其中，涉及政府补助的项目： 项 目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入 营业外收 入金额 本期计入 其他收益 金额 本期冲减 成本费用 金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 “遇见梵高”项 目扶持资金 270,000.00 30,000.00 240,000.00 与资产相关 合 计 270,000.00 30,000.00 240,000.00 19、股本 股东名称 2018.01.01 本年增加 本年减少 2018.12.31 王树敬 13,800,000.00 13,800,000.00 陈发维 5,000,000.00 5,000,000.00 陈小翠 2,060,000.00 196,000.00 2,256,000.00 王向阳 1,000,000.00 200,000.00 800,000.00 赵航 1,000,000.00 1,000,000.00 何春林 550,000.00 550,000.00 95 股东名称 2018.01.01 本年增加 本年减少 2018.12.31 孙永锋 500,000.00 500,000.00 周杰 500,000.00 500,000.00 张涛 500,000.00 500,000.00 杨凌 400,000.00 400,000.00 孙来福 350,000.00 350,000.00 刘浩 300,000.00 300,000.00 王树影 300,000.00 300,000.00 刘琴 200,000.00 200,000.00 东煜荃 200,000.00 200,000.00 杨成荫 200,000.00 200,000.00 侯思欣 2,000.00 2,000.00 陈麒元 1,000.00 1,000.00 张玉仙 1,000.00 1,000.00 合 计 26,860,000.00 26,860,000.00 注：公司股东王树敬质押 10,000,000 股，占公司总股本 37.23%。在本次质押的股份中， 10,000,000 股为有限售条件股份，0 股为无限售条件股份。质押期限为 2018 年 1 月 31 日 起至 2019 年 1 月 30 日止。质押股份用于公司向南京市浦口区正阳农村小额贷款股份有 限公司申请贷款担保，质押权人为南京市浦口区正阳农村小额贷款股份有限公司。 公司股东陈发维质押 5,000,000 股，占公司总股本 18.62%。在本次质押的股份中， 5,000,000 股为有限售条件股份，0 股为无限售条件股份。质押期限为 2018 年 7 月 16 日 起至 2021 年 8 月 15 日止。质押股份用于公司向南京市雨花区银信农村小额贷款股份有 限公司申请贷款担保，质押权人为南京市雨花区银信农村小额贷款股份有限公司。 20、资本公积 项 目 2018.01.01 本期增加 本期减少 2018.12.31 股本溢价 2,826,665.03 2,826,665.03 合 计 2,826,665.03 2,826,665.03 21、盈余公积 项目 2018.01.01 本期增加 本期减少 2018.12.31 法定盈余公积 419,931.83 195,397.58 615,329.41 合计 419,931.83 195,397.58 615,329.41 22、未分配利润 96 项目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 4,138,901.31 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 4,138,901.31 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,960,175.43 减：提取法定盈余公积 195,397.58 10.00% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 5,903,679.16 23、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项 目 2018 年度 2017 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 51,218,566.47 40,126,664.61 57,775,683.44 45,478,905.41 其他业务 合 计 51,218,566.47 40,126,664.61 57,775,683.44 45,478,905.41 （2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2018 年度 2017 年度 收入 成本 收入 成本 商品销售 17,437,097.40 14,739,536.29 26,793,170.75 20,044,747.85 工程服务 33,147,238.19 24,860,077.11 29,745,470.26 24,691,028.55 技术服务 369,471.69 17,686.26 227,518.86 112,250.61 展览文化 264,759.19 509,364.95 1,009,523.57 630,878.40 合 计 51,218,566.47 40,126,664.61 57,775,683.44 45,478,905.41 24、税金及附加 项目 2018 年度 2017 年度 城市维护建设税 40,099.29 68,367.28 教育费附加 17,726.93 30,260.60 97 地方教育费附加 11,436.14 20,173.72 印花税 12,250.00 18,252.16 房产税 91,845.60 91,845.60 土地使用税 6,958.00 -56,628.81 车船税 1,225.00 合计 181,540.96 172,270.55 25、销售费用 项 目 2018 年度 2017 年度 工资 295,658.67 600,892.51 社会保险费 48,298.02 62,275.68 交通费 99,217.33 106,571.48 差旅费 73,538.56 107,603.71 招待费 132,336.19 257,611.78 办公费 4,985.53 7,317.99 运费 58,893.63 74,073.34 标书费 5,145.86 5,848.09 咨询服务费 554,848.48 11,088.33 修理费 29,823.09 1,235.01 房租 92,725.06 66,731.36 开票税金个税 23,094.90 56,340.22 宣传费 673.92 82,467.75 合 计 1,419,239.24 1,440,057.25 26、管理费用 项 目 2018 年度 2017 年度 工资 1,480,426.82 1,401,830.40 统筹保险 623,620.07 505,417.10 折旧 795,135.71 537,828.18 咨询、审计服务费 713,316.77 643,333.52 物业水电费 103,786.05 129,367.47 保险费 18,016.80 31,441.75 福利费 63,352.80 52,400.91 交通费 150,365.43 141,943.81 差旅费 206,510.11 121,957.39 98 招待费 376,938.76 393,625.42 办公费 191,444.40 108,969.35 培训费 166,596.14 33,740.30 会务费 13,759.48 - 通讯费 23,843.49 19,111.02 车辆费 12,243.57 14,391.50 修理费 31,291.22 37,160.18 合 计 4,970,647.62 4,172,518.30 27、研发费用 项 目 2018 年度 2017 年度 研发人工费 1,915,282.24 1,275,689.56 研发折旧费 76,473.98 61,608.84 研发其他费用 23,074.63 333,178.17 研发委外 713,207.55 研发材料费 23,177.00 合 计 2,038,007.85 2,383,684.12 28、财务费用 项 目 2018 年度 2017 年度 利息支出 1,076,145.06 966,815.48 减：利息收入 2,399.65 2,523.97 手续费 7,603.44 9,043.58 担保费 533,050.66 439,296.97 合 计 1,614,399.51 1,412,632.06 29、资产减值损失 项目 2018年度 2017年度 坏账损失 -711,992.35 1,294,539.14 合计 -711,992.35 1,294,539.14 30、其他收益 项 目 2018 年度 2017 年度 政府补助 597,908.37 合 计 597,908.37 99 计入当期其他收益的政府补助： 项 目 2018 年度 2017 年度 与收益相关： 稳岗补贴 8,908.37 2017 年度企业研究开发费省 级财政奖励 89,000.00 2017 年度文化产业专项基金 300,000.00 2018 年高企培育市级企业奖 200,000.00 合 计 597,908.37 31、资产处置收益 项 目 2018 年度 2017 年度 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置利得合计 12,747.57 12,747.57 其中：固定资产处置利得 12,747.57 12,747.57 合 计 12,747.57 12,747.57 31、营业外收入 项 目 2018 年度 2017 年度 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 2,310,346.33 200,000.00 合 计 2,310,346.33 200,000.00 计入当期损益的政府补助： 项 目 2018 年度 2017 年度 与收益相关： 稳岗补贴 10,046.33 南京籍高校毕业生见习计划 300.00 南京新城科技园管委会融资补贴款 300,000.00 南京新城科技园管委会新三板专项补贴款 1,700,000.00 南京新城科技园管委会融资补贴款-省级财 政促进创新发展专项 300,000.00 合 计 2,310,346.33 33、营业外支出 项 目 2018 年度 2017 年度 计入当期非经常性 100 损益的金额 税收滞纳金 841.30 工程项目罚款支出 2,500.00 合 计 3,341.30 34、所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 2018年度 2017年度 当期所得税费用 41,689.08 1,414,580.22 递延所得税费用 185,509.16 -391,134.79 合 计 227,198.24 1,023,445.43 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 2,187,373.67 按法定/适用税率计算的所得税费用 546,843.42 子公司适用不同税率的影响 -1,033.27 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 63,514.56 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影 响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或 可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 研发费加计扣除 -382,126.47 所得税费用 227,198.24 35、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2018年度 2017年度 财务利息收入 2,399.65 2,523.97 营业外收入及其他收益 597,908.37 2,310,346.33 退回所得税 382,454.88 101 收回保证金 3,824,216.75 合计 4,806,979.65 2,312,870.30 2,312,870.30 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2018年度 2017年度 销售、管理费用 2,448,324.40 3,513,840.74 财务费用 7,603.44 9,043.58 工程施工-期间费用 764,130.97 营业外支出 3,341.30 支付保证金 2,253,490.30 合计 4,712,759.44 4,287,015.29 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2018年度 2017年度 保函到期保证金进账 138,317.90 关联方资金拆入 16,305,389.33 15,714,100.82 “遇见梵高”扶持资金 300,000.00 合计 16,305,389.33 16,152,418.72 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2018年度 2017年度 开具保函存入保证金 担保费 551,922.26 439,296.97 关联方资金拆入 19,017,169.83 16,470,267.48 合计 19,569,092.09 16,909,564.45 36、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2018年度 2017年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,960,175.43 2,707,977.51 加：资产减值准备 -711,992.35 1,294,539.14 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 871,609.69 599,437.02 无形资产摊销 160,149.12 130,149.12 长期待摊费用摊销 102 资产处置损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -12,747.57 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,609,195.72 1,381,162.45 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 185,509.16 -391,134.79 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 204,068.28 5,058,612.67 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 4,246,156.89 1,801,441.44 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -5,485,574.30 -7,645,533.35 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,026,550.07 4,936,651.21 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 159,011.85 348,720.98 减：现金的期初余额 348,720.98 221,861.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -189,709.13 126,859.46 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2018年度 2017年度 一、现金 159,011.85 348,720.98 其中：库存现金 可随时用于支付的银行存款 159,011.85 348,720.98 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 103 三、期末现金及现金等价物余额 159,011.85 348,720.98 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金和现金等价物 37、所有权或使用权受到限制的资产 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司无所有权或使用权受到限制的资产。 38、政府补助 （1）本期确认的政府补助 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否实 际收到 递延收益 冲减资产 账面价值 递延收益 其他收益 营业外收入 冲减成 本费用 稳岗补贴 8,908.37 8,908.37 是 2017 年度企业研 究开发费省级 财政奖励 89,000.00 89,000.00 是 2017 年度文化产 业专项基金 300,000.00 300,000.00 是 2018 年高企培育 市级企业奖 200,000.00 200,000.00 是 合 计 —— 597,908.37 — （2）计入当期损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用 稳岗补贴 收益相关 8,908.37 2017 年度企业研究 开发费省级财政 奖励 与收益相关 89,000.00 2017 年度文化产业 专项基金 与收益相关 300,000.00 2018 年高企培育市 级企业奖 与收益相关 200,000.00 “遇见梵高”项目 扶持资金 与资产相关 30,000.00 合 计 —— 597,908.37 30,000.00 （3）本期退回的政府补助情况 公司本期无退回的政府补助情况。 六、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 104 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 锐丰创意江苏有 限公司 南京市 南京市 文化 100% 直接投资设立 注：该子公司没有正式经营，母公司未实际出资。 七、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款、预付账款、借款、预收账款等，各项金融工具 的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这 些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以 确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经 营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风 险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适 当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限 定的范围之内。 （1）信用风险 本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。本公司采用了必 要的政策确保于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的 款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降 低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 （2）流动风险 流动风险为本公司在到期日无法履行其财务义务的风险。本公司管理流动风险时，本 公司管理层认为保持充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要， 并降低现金流量波动的影响。管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履行到 期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本公司定期分析负债结构 和期限，以确保有充裕的资金。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守 借款协议。 （3）利率风险 利率风险敏感性分析基于下述假设： ①市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用； ②对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费 105 用； ③对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利 率套期预计都是高度有效的； ④以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和 负债的公允价值变化。 本公司取得借款资金时签订的是固定利率的借款合同，故利率风险较低。 八、关联方及其交易 1、本公司的母公司情况 本公司无母公司。 本公司的最终控制方为王树敬，其持股比例 51.38%，在公司担任董事长及总经理职位。 2、本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注六、1“在子公司中的权益”。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 陈发维 公司股东、实际控制人 王树敬 公司法人、公司控股股东、实际控制人 陈小翠 公司股东 合肥卓洲文化传播有限公司 公司股东关联 王海洋 董事、董事会秘书 顾清波 董事、财务总监 石景龙 董事 周杰 监事会主席 张祥 监事 杨凌 监事 4、关联方交易情况 （1）本报告期内无购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （2）本报告期内无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 （3）本报告期内无关联租赁情况 106 （4）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已 经履行完毕 王树敬 10,000,000.00 2018-01-16 2019-01-15 否 陈小翠 10,000,000.00 2018-01-16 2019-01-15 否 陈发维 5,000,000.00 2018-07-16 2021-08-15 否 注：本公司于 2018 年 6 月 1 日，股东陈发维通过质押其个人所持江苏锐丰智能科技股 份有限公司的 18.62%的股权向南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司出质，出质 的股权数额为：500 万股，股票名称：锐丰智科 839223，质押期为 2018 年 7 月 16 日起至 2021 年 8 月 15 日止。2018 年 6 月 1 日本公司与南京市雨花台区银信农村小额贷款股份有限公司 签订编号为雨花银信小贷 2017 年授字第 X3201140032018060101 综合授信合同，取得借款 300 万元，利率为 7.6%，借款期限为一年，截止 2018 年 12 月 31 日借款余额为 300 万。 本公司于 2018 年 1 月 16 日，由王树敬、陈小翠作为连带责任保证人，同时王树敬以其 个人所持江苏锐丰智能科技股份有限公司股份提供股权质押，与南京市浦口区正阳农村小 额贷款股份有限公司签订编号为宁正阳农贷综授字[2018]第 001 的授信合同、编号为宁正阳 农贷综授保字[2018]第 001 号的王树敬和陈小翠保证担保合同、编号为宁正阳农贷质字[2018] 第 001 号的王树敬股权质押合同，取得借款 700.00 万元，其中 300 万借款利率为 7.3%，700 万利率为 18%，借款期限为一年，本公司已于 2018 年 2 月 2 日偿还本金 50.00 万元，截止 2018 年 12 月 31 日借款余额为 650.00 万元。 （5）关联方资金拆借 关联方 期初拆入款 本期拆入 本期收回（归还） 期末余额 借入： 王树敬 0.00 541,631.24 541,631.24 0.00 陈小翠 3,264,359.23 15,763,758.09 18,475,538.59 552,578.73 合 计 3,264,359.23 16,305,389.33 19,017,169.83 552,578.73 （6）关键管理人员报酬 项目 2018年度 2017年度 关键管理人员报酬 591,500.00 780,481.25 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 107 无。 （2）应付项目 项目名称 关联方名称 2018.12.31 2017.12.31 账面余额 账面余额 其他应付款 陈小翠 552,578.73 3,264,359.23 其他应付款 杨凌 1,508.00 其他应付款 张祥 7,662.00 其他应付款 顾清波 3,377.92 其他应付款 周杰 2,131.50 其他应付款 刘琴 10,139.00 合计 552,578.73 3,289,177.65 九、承诺及或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日止，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 截至本财务报告批准报出日止，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款情况 （1）应收账款按风险分类 类别 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 52,090,507.50 100.00 2,393,308.42 4.59 49,697,199.08 其中：账龄组合 52,090,507.50 100.00 2,393,308.42 4.59 49,697,199.08 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 108 类别 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 合计 52,090,507.50 100.00 2,393,308.42 4.59 49,697,199.08 （续） 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 49,736,633.71 100.00 3,089,780.38 6.21 46,646,853.33 其中：账龄组合 49,736,633.71 100.00 3,089,780.38 6.21 46,646,853.33 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合计 49,736,633.71 100.00 3,089,780.38 6.21 46,646,853.33 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2018.12.31 2017.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提 比例% 金额 比例% 坏账准备 计提比 例% 1 年以内 34,499,331.22 66.23 344,993.31 1.00 31,211,401.97 62.75 312,114.02 1.00 1 至 2 年 12,953,890.95 24.87 647,694.55 5.00 10,286,153.68 20.68 514,307.68 5.00 2 至 3 年 3,381,607.01 6.49 676,321.40 20.00 6,508,801.17 13.09 1,301,760.23 20.00 3 至 5 年 1,062,758.32 2.04 531,379.16 50.00 1,537,356.89 3.09 768,678.45 50.00 5 年以上 192,920.00 0.37 192,920.00 100.00 192,920.00 0.39 192,920.00 100.00 合计 52,090,507.50 100.00 2,393,308.42 4.59 49,736,633.71 100.00 3,089,780.38 6.21 （2）坏账准备 项目 2018.01.01 本期增加 本期减少 2018.12.31 转回 转销 金额 3,089,780.38 696,471.96 2,393,308.42 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 截止 2018 年 12 月 31 日按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 23,233,383.29 元，占应收账款期末余额合计数的比例 44.61%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 109 379,739.01 元。 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 坏账准备期末 余额 南京市艺术小学 4,988,590.71 1 年以内 16.37 226,713.41 3,536,550.11 1-2 年 南京市江宁高级中学 4,429,570.13 1 年以内 8.50 44,295.70 南京智慧新城工程管 理有限公司 4,275,361.14 1 年以内 8.21 42,753.61 江苏农林职业技术学 院 3,008,668.20 1 年以内 5.78 30,086.68 江苏振宜实业发展有 限公司 2,846,063.33 1 年以内 5.75 28,460.63 148,579.67 1-2 年 7,428.98 合计 23,233,383.29 44.61 379,739.01 2、其他应收款情况 （1）其他应收款按风险分类 类别 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 1,323,108.25 100.00 97,104.35 7.34 1,226,003.90 其中：账龄组合 1,323,108.25 100.00 97,104.35 7.34 1,226,003.90 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合计 1,323,108.25 100.00 97,104.35 7.34 1,226,003.90 （续） 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 2,722,642.70 100.00 112,698.54 4.14 2,609,944.16 其中：账龄组合 2,722,642.70 100.00 112,698.54 4.14 2,609,944.16 110 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合计 2,722,642.70 100.00 112,698.54 4.14 2,609,944.16 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2018.12.31 2017.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提 比例% 金额 比例% 坏账准备 计提 比例% 1 年以内 799,825.25 60.45 7,998.25 1.00 1,073,340.00 39.42 10,733.40 1.00 1 至 2 年 163,670.00 12.37 8,183.50 5.00 1,519,302.70 55.80 75,965.14 5.00 2 至 3 年 329,613.00 24.91 65,922.60 20.00 130,000.00 4.78 26,000.00 20.00 3 至 5 年 30,000.00 2.27 15,000.00 50.00 合计 1,323,108.25 100.00 97,104.35 7.34 2,722,642.70 100.00 112,698.54 4.14 （2）坏账准备 项目 2018.01.01 本期增加 本期减少 2018.12.31 转回 转销 金额 112,698.54 15,594.19 97,104.35 （3）本报告期无实际核销的其他应收款情况。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2018.12.31 2017.12.31 保证金 1,311,268.25 2,699,222.70 押金 11,840.00 740.00 代理费 22,680.00 合 计 1,323,108.25 2,722,642.70 （5）其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为 关联方 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 中国科学技术大学 否 保证金 331,518.25 1 年以内 25.06 3,315.18 111 单位名称 是否为 关联方 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款 年末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 年末余额 南京中电熊猫照明 有限公司 否 保证金 200,000.00 1 年以内 15.12 2,000.00 广州市锐丰建声灯 光音响器材工程安 装有限公司 否 保证金 158,930.00 1-2 年 12.01 7,946.50 南京市公共资源交 易中心 否 保证金 140,000.00 1 年以内 10.58 1,400.00 江南大学 否 保证金 115,071.13 2-3 年 8.70 23,014.23 合 计 945,519.38 71.47 37,675.91 3、营业收入及成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项 目 2018 年度 2017 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 51,211,604.21 40,126,664.61 57,775,683.44 45,478,905.41 其他业务 合 计 51,211,604.21 40,126,664.61 57,775,683.44 45,478,905.41 （2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2018 年度 2017 年度 收入 成本 收入 成本 商品销售 17,437,097.40 14,739,536.29 26,793,170.75 20,044,747.85 工程服务 33,147,238.19 24,860,077.11 29,745,470.26 24,691,028.55 技术服务 369,471.69 17,686.26 227,518.86 112,250.61 展览文化 257,796.93 509,364.95 1,009,523.57 630,878.40 合 计 51,211,604.21 40,126,664.61 57,775,683.44 45,478,905.41 十三、补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 12,747.57 112 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税 收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营 业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定 标准定额或定量持续享受的政府补助除外 597,908.37 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本 小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价 值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合 并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的 损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值 业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负 债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供 出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房 地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,341.30 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 607,314.64 减：非经常性损益的所得税影响数 151,828.66 非经常性损益净额 455,485.98 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 113 归属于公司普通股股东的非经常性损益 455,485.98 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2、 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的 净利润 5.56 0.07 0.07 扣除非经常损益后归属于 普通股股东的净利润 4.29 0.06 0.06 江苏锐丰智能科技股份有限公司 2019 年 4 月 19 日 114 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 财务部办公室