839194_2016_帮安迪_2016年年度报告_2017-04-06.txt

1 北京帮安迪信息科技股份有限公司 Beijing Bangandi Information Technology Co., Ltd. 帮 安 迪 NEEQ :839194 年度报告 2016 XX 2 公 司年 度 大 事 记 2016 年 9 月 20 日，北京帮安迪信息科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统正式挂 牌，证券简称：帮安迪，证券代码：839194. 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 帮安迪、公司、股份公司、本公司 指 北京帮安迪信息科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书、副总经理 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 现行有效的《北京帮安迪信息科技股份有限公司章程》 报告期 指 2016 年 元、万元 指 人民币元、万元 富利恒 指 富利恒自动化工程技术（北京）有限公司 报告期内、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报 告审计报告。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争加剧风险 工业自动化及信息系统集成行业潜力较大，发展前景广阔。 但目前行业内标准制定仍未完全成熟，行业内企业数量较多， 但大部分规模较小，竞争较为激烈。与此同时，行业大型企业 凭借其较大的资金规模与品牌优势强化着市场竞争压力，促使 行业竞争加剧，从而使得公司市场份额和经营业绩可能受到一 定程度的影响。 技术革新风险 工业自动化及信息系统集成的发展与信息技术和智能科技 的进步紧密相关。近年来，相关技术更新速度较快。公司从事 相关行业多年，一直高度关注技术发展的最新趋势，并依据市 场变化，适时将最新技术成果运用于业务实践中以满足客户需 求。若公司不能根据相关技术的发展状况对公司的业务与产品 进行持续的更新与升级，将对公司的市场竞争带来不利影响。 专业人才不足及流失风险 工业自动化及信息系统行业属于知识密集型行业，具有较 高的技术含量。产品设计研发需要综合评估咨询、设计、自动 化等多方面技术。实现这些技术需要有经验丰富的各专业人才， 因此人才是公司的核心资源之一，是同类型企业核心竞争力的 主要体现。随着行业及公司的持续发展及壮大，公司及竞争对 手对人才需求均会增大，若无法及时招聘相应专业技术人才或 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 6 原有专业人才流失的情况发生，则会对公司研发、施工、销售 等环节产生一定影响，从而影响公司的经营业绩。 客户集中风险以及政策变动风险 报告期内，公司客户主要为中石化。石油石化为垄断行业， 由于受国际经济形势及国内宏观政策的影响，客户的投资规模 和采购计划可能会发生变动或延后，将给公司的经营业绩带来 报告期内，公司客户主要为中石化。石油石化为垄断行业，由 于受国际经济形势及国内宏观政策的影响，客户的投资规模和 采购计划可能会发生变动或延后，将给公司的经营业绩带来一 定影响。一定影响。 实际控制人控制不当风险 公司控股股东曹文艳直接持有公司股份 953.80 万股，占公 司股本总额的 59.61%，林明奇、曹文艳夫妇为公司控股股东及 实际控制人。若林明奇、曹文艳利用控股地位，通过行使表决 权等方式对公司相关部门及决策进行不当控制，可能给公司经 营及股东带来风险。 应收账款余额较大的风险 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日公司应收账款余额 分别为： 22,037,096.98 元、 49,443,411.08 元，占总资产比 例分别为 48.81%、66.70%，如果上述应收账款产生较大金额的 坏账损失，将对公司经营业绩产生较大不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京帮安迪信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Bangandi Information Technology Co., Ltd. BANGANDI 证券简称 帮安迪 证券代码 839194 法定代表人 林明奇 注册地址 北京市海淀区上地十街 1 号院 5 号楼 14 层 1407 办公地址 北京市通州区景胜南四街联东 U 谷中试区 52A 主办券商 长城证券 主办券商办公地址 北京市西直门外大街 112 号阳光大厦 9-10 层 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 郭志刚、杨昕 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 林凯 电话 010-56370066-619 传真 010-56370298 电子邮箱 linkai555@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市通州区景胜南四街联东 U 谷中试区 52A 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市通州区景胜南四街联东 U 谷中试区 52A 董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-09-20 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 工业自动化和信息系统集成及运维服务、工业防爆智能终端设备 研发和销售、信息平台建设及服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 16,000,000 做市商数量 0 控股股东 曹文艳 实际控制人 林明奇、曹文艳 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 8 企业法人营业执照注册号 91110108600376255L 是 税务登记证号码 91110108600376255L 是 组织机构代码 91110108600376255L 是 注释:因营业执照、税务登记证、组织结构代码三证合一所以在报告期内变更。 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 58,366,665.15 40,186,323.56 45.24% 毛利率% 29.38% 21.14% - 归属于挂牌公司股东的净利润 116,188.38 3,586,797.62 -96.76% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 6,838,351.73 3,584,460.12 190.78% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 0.30% 35.68% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 17.77% 32.49% - 基本每股收益 0.01 0.35 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 74,130,438.19 45,148,216.95 64.19% 负债总计 39,916,791.45 33,300,758.59 19.87% 归属于挂牌公司股东的净资产 34,213,646.74 11,847,458.36 188.78% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.14 1.61 32.92% 资产负债率%（母公司） 38.68% 69.82% - 资产负债率%（合并） 53.85% 73.76% - 流动比率 1.8 1.29 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,434,986.39 26,280,489.57 - 应收账款周转率 1.63 1.27 - 存货周转率 2.67 2.14 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 64.19% -27.42% - 营业收入增长率% 45.24% 40.50% - 净利润增长率% -96.76% 890.25% - 五、 股本情况 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 16,000,000 10,200,000 56.86% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 股份支付 6,750,000.00 营业外支出 1,848.00 营业外收入 -34,597.00 非经常性损益合计 6,717,251.00 所得税影响数 4,912.35 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 6,722,163.35 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 （一）销售模式 公司销售模式主要有三种方式：第一种是网络竞标，公司通过浏览中石化电子商务网等招标网站，获 得招标信息并进行可行性分析，制作投标文件，组织投标，如果中标，公司会先和用户商议技术协议条款 并经由公司系统工程中心项目经理进行审核。如果审核通过，经双方同意签订合同。如果审核未通过，项 目经理会同公司继续与客户进行沟通协调，寻找解决方案；第二种是企业邀请，企业通过网络或其他渠道 了解到公司产品及服务，并发出邀请参与投标，也有长期合作企业基于相互信任，了解以及对产品的认可 邀请企业投标，如果中标，公司便与客户签订合同；第三种是项目经理通过多种渠道了解项目信息并主动 与客户联系，向客户介绍公司业务，如果客户有意合作，项目经理便将项目纳入潜在客户群并进行分析， 针对性的与客户洽谈合作细节，达成一致意见便签订合同。 （二）生产模式 公司业务主要包括商品销售和系统集成。商品销售主要是自主开发的手持式工业防爆智能终端和配件 销售业务。公司将工业防爆移动智能手持终端产品委托给第三方企业生产，公司本身不进行生产。系统集 成业务，根据客户需要，要求现场施工的项目，公司采购设备及材料后在施工现场进行系统集成并安装调 试。不要求现场安装项目，公司采购设备及材料后进行系统集成并交付客户。 （三）采购模式 公司按照与客户协议内容规定的技术参数和客户要求进行采购。公司项目经理审核合同后会编制采购 通知单，并下发至公司商务部。商务部依据市场供应情况进行询价和比价，按照质量和价格选取稳定、供 应及时的优秀供应商进行采购。公司同多家知名厂商如西门子（中国）有限公司、浙江大华科技有限公司 等进行长期合作，同时公司对原材料的质量采取实地考察及抽样调查等方式进行监督从而保证原材料的质 量。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司经营业绩得到了持续增长，在技术产品开发方面，公司持续加大创新力度对工业防爆 智能终端设备优化开发,技术创新能力、销售水平、客户服务质量都得到了提升，收入和利润大幅提升， 盈利能力增强，取得了良好的经营业绩。 一、经营业绩情况 报告期内，公司实现营业收入 58,366.665.15 元，同比增长 45.24%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司 总资产为 74,130,438.19 元，净资产达到 34,213,646.74 元。分别较年初增长 64.19%和 188.78%。 二、经营计划的执行情况 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 12 报告期内，公司实现了业务全面快速发展，在技术研发方面加大了投入，新取得了 3 项软件著作权， 在市场开拓方面，加强与老客户的合作， 并在新客户北京国控天成科技有限公司、石化盈科信息技术有 限责任公司的合作上取得突破；在产品质量上，产品进行实际应用推广，不断优化产品方案，满足客户的 个性化需求；内部控制方面，规范公司的各种经营行为，加强考核和激励体系的建设，核心技术、销售人 员队伍稳定发展，经营管理效率和效果显著提高，公司实现稳定快速增长。 2017 年，公司还将不断扩大市场范围，提高产品在石油化工行业的应用和推广能力，保持公司发展 的连续性和稳定性，充分发挥自身的技术优势，努力提高市场占有率和竞争力，提高在细分行业的领先优 势。 报告期内公司主营业务未有重大变化。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 58,366,665.15 45.24% - 40,186,323.56 40.50% - 营业成本 41,219,898.69 30.07% 70.62% 31,690,311.15 38.78% 78.86% 毛利率 29.38% - - 21.14% - - 管理费用 12,564,052.18 300.79% 21.53% 3,134,810.83 6.27% 7.80% 销售费用 833,443.23 3.43% 2.02% 805,788.86 4.49% 2.01% 财务费用 -21,173.23 -48.63% -0.04% -41,218.58 511.84% -0.10% 营业利润 1,176,382.92 -75.10% 2.02% 4,724,323.04 863.80% 11.76% 营业外收入 34,597.00 - 0.06% - - - 营业外支出 1,848.00 -32.80% 0.00% 2,750.00 - 0.01% 净利润 116,188.38 -96.77% -0.20% 3,586,797.62 890.25% 8.93% 项目重大变动原因： 1. 收入增长原因：一方面，随着近年来安全事故频发、国家对安全生产监管益发重视，公司主要服 务的石油、石化领域客户加强了安全监控、信息化、自动化等方面软硬件投入，公司订单增加，营业收入 相应增加；另一方面，公司响应市场需求，加强市场开拓，拓展了北京国控天成科技有限公司、石化盈科 信息技术等新客户，而且公司在巩固系统集成业务同时，积极研发了工业防爆智能手持终端、危化品管理 云平台等新产品，进一步增加了公司营业收入。 2. 本期营业成本为 4121.99 万元，较上期增长了 30.07%，主要是收入增加、实施项目增加带来成本 增加，公司加强了内部成本管理控制。 3. 本期毛利率提高，主要原因是：（1）公司系统集成业务订单增加、营业收入提高、规模效应显现； （2）公司为增强客户粘性，拓展运维服务业务，2016 年运维服务业务收入增加，服务业毛利率相对较高； （3）公司开发了第二代 8 寸防爆智能终端产品，产品升级，商品销售收入毛利率提高。 4. 管理费用较上一年增长 300.79%，主要原因是：（1）公司 2016 年 1 月进行股份支付，股权激励 成本 675 万元计入 2016 年 1 月的管理费用（2）公司 2016 年完成股份制改制并在全国股转系统挂牌，发 生相关中介机构服务费支出 164.54 万元；（3）公司大力研发新产品并且积极引进人才，研发费用较上年 增长了 38%,职工薪酬达到 132.80 万元。 5. 财务费用本期金额为-2.12 万元，较上期降低了 48.63%，主要原因是： 本期利息支出 1.65 万元 而上期并未发生利息支出。 6. 本期管理费用较上期增加 942.92 万元，导致营业利润、净利润较上期分别降低 75.1%和 96.77%。 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 13 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 58,366,665.15 41,219,898.69 39,801,188.47 31,268,661.64 其他业务收入 - - 385,135.09 421,649.51 合计 58,366,665.15 41,219,898.69 40,186,323.56 31,690,311.15 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 商品销售收入 4,465,789.74 7.65% 9,562,516.10 23.80% 系统集成及维保 53,900,875.41 92.35% 30,238,672.37 75.25% 合计 58,366,665.15 - 39,801,188.47 99.05% 收入构成变动的原因： 1. 商品销售收入降低，主要是因为市场出现很多同类产品竞争激烈，大客户采购计划延迟，面对市 场变化我们及时研发出第二代 8 寸防爆 pad，做到了产品及时更新换代、技术提升,稳定了市场份额，预 计在 2017 防爆 pad 结合多功能监控终端一起系统售卖的方式，会在市场上有突破。 2. 本期系统集成及维保收入较上期增加了 2366.22 万元,主要原因:客户订单量大幅度增加以及新增客户 的成功开发，维保业务收入有所增长。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,434,986.39 26,280,489.57 投资活动产生的现金流量净额 -6,391,503.69 -5,792,348.43 筹资活动产生的现金流量净额 3,485,055.84 -21,295,388.90 现金流量分析： 1. 本期经营活动产生的现金流量净额 4,434,986.39 元,比上期减少 83.12%,主要原因是一方面根据 客户需求，公司 2016 年业务主要在下半年施工并验收，客户尚需履行付款程序部分合同年底前尚未回款； 另一方面，2015 年度回款较多，系公司客户中国石油化工股份有限公司青岛安全工程院筹备成立财务公 司进行独立核算，有关 2013 年度、2014 年度完工的项目的结算期相应延长，大部分在 2015 年度收回， 导致 2015 年回款较为集中。 本期净利润为 116,188.38 元,扣除非经常性损益后净利润 6,838,351.73 元，经营活动产生的现金流 量净额 4,434,986.39 元，公司业绩大部分都有现金流量支撑，盈利质量较高。经营活动现金流量净额与 净利润存在一定的差异，差异主要原因是部分项目客户尚未履行完毕付款程序未回款所致。 2. 公司投资活动现金流量净额减少主要是公司为提高资金使用效益，利用暂时闲置资金购买的保本 理财产品。 3、公司筹资活动产生的现金流量净额较大，主要是公司引进投资者，本期吸收投资 15,500,000.00 元所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京国控天成科技有限公司 11,176,100.00 19.15% 否 2 中国石油化工股份有限公司天津分公司 8,446,841.46 14.47% 否 3 石化盈科信息技术有限责任公司 6,700,035.90 11.48% 否 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 14 4 中国石化销售有限公司河南石油分公司 3,481,430.62 5.97% 否 5 中国石化销售有限公司河南郑州石油分 公司 2,850,940.53 4.88% 否 合计 32,655,348.51 55.95% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 能科节能技术股份有限公司 14,304,700.85 34.70% 否 2 北京能科瑞康节能技术开发有限公司 12,255,128.21 29.73% 否 3 北京华翔伟业科技有限公司 406,841.88 0.99% 否 4 北京京东世纪信息技术有限公司 394,703.93 0.96% 否 5 北京奥托美逊科技发展有限公司 292,307.69 0.71% 否 合计 27,653,682.56 67.09% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 1,313,005.33 952,605.78 研发投入占营业收入的比例 2.25% 2.37% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 1 公司拥有的软件著作权 3 研发情况： 2016 年度公司研发实力不断增强，研发人员的队伍建设得到了加强，提升了公司自有产品研发能 力，科技成果转化能力，取得了 3 项软件著作权。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 货币资金 2,482,549.96 160.22% 3.35% 954,011.42 -45.83% 2.11% 58.49% 应收账款 49,443,411.08 124.36% 66.70% 22,037,096.98 -46.47% 48.81% 36.65% 存货 12,678,871.45 -30.30% 17.10% 18,191,781.23 50.35% 40.29% -57.55% 长期股权投资 55,402.51 -74.85% 0.07% 220,273.02 0.00% 0.49% -84.68% 固定资产 1,333,924.94 -4.62% 1.80% 1,398,566.96 -24.81% 3.10% -41.91% 在建工程 44,660.24 - - 56,310.68 - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 74,130,438.19 64.19% - 45,148,216.95 -27.42% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 2,482,549.96 元，较上期增加 1,528,538.54 元，增长 160.22% ，增加的主要原因： 第一,公司经营稳健，经营活动现金流净额达到 443 万元。第二, 公司 2016 年引进投资者并完成股份制 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 15 改制，收到货币资金投资。 2、应收账款金额 49,443,411.08 元，较上期增加 27,406,314.10 元，增长了 124.36%，增加的主 要原因在于：公司来自系统集成业务、智能安全终端产品订单增加，营业收入增加，导致应收账款增加； 公司客户主要为中石化、中石油等大型央企，客户信誉良好、内控严格，验收、付款程序较长，根据客 户需求及合同条款，2016 年的项 目集中在下半年完工验收，根据合同结算条款，在客户验收单签发后 一段时间以内（一般 1-3 个月）付验收结算款，导致期末应收账款余额增加。 3、长期股权投资本期降低 74.85%系在权益法下确认北京帆宣安迪环境科技有限公司的投资损益导 致。 4、存货金额 12,678,871.45 元，较上期降低 30.30%，降低的主要原因在于公司加强了采购和运输 存货过程管理控制,整体运行效率大幅度提高，管理水平也得到了很大提高，减少了存货。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司富利恒自动化工程技术（北京）有限公司注册地址为北京市朝阳区慈云寺 1 号院二 号楼 1008，注册资本 5,000,000.00 万，运营范围为：科技产品的技术开发、技术咨询、技术服务、销 售机械设备、五金交电、电子产品、服装、日用品。 报告期内：收入 21,960,443.59 元，净利润 1504,483.77。 （2）委托理财及衍生品投资情况 公司为提高资金使用效益，本期内使用暂时闲置资金购买了中国光大银行的日日盈理财，截至本期 末尚有 600 万理财资金余额。公司购买的理财产品属于可随时提取的银行理财，而且中国光大银行属于 上市的大型银行，资金安全性较高。根据公司章程的规定，公司单次购买理财产品的金额较低，无需履 行董事会、股东大会审议程序。 （三） 外部环境的分析 1、宏观环境 公司主要经营工业自动化和信息系统集成及运维服务、工业防爆移动智能终端设备研发与销售、信 息平台建设及服务。 近年来我国经济增速趋缓、进入新常态，国家出台《中国制造 2025》等一系列政策支持供给侧改革， 推广智能制造，而且近年来安全事故频发，国家对于安全生产监管工作益发严格，颁布《安全生产“十 三五”规划》等。对于专注于工业安全、自动化信息化两化融合的帮安迪公司而言，业务面临广阔的发 展机遇。 2、行业发展 无论是“互联网＋”还是“中国制造 2025”，这些国家战略和政策的实施都离不开信息系统集成及 服务行业的有效支撑，工业自动化和信息系统集成是系统化服务方式，也是国际信息服务中发展最为迅 猛的行业。近几年，中国系统集成市场持续保持高位增长，以系统集成为主的信息技术服务业增长尤为 突出，其中一个原因是中国内需的增长给行业带来了广阔的空间。 3、竞争状况 国内提供工业自动化集成业务服务的公司较多，公司专注于安全生产领域，属于行业自动化集成商， 专注于某一或不多的几个行业，深入分析行业特性和客户需求，个性化定制行业解决方案，集成自动化 硬件及软件，经过组态、编程后提供集成服务给下游客户。 公司主要客户为中石化等国家大型能源企业，公司为其长期提供油库管理自动化系统等产品并提供 运维服务。公司依托技术优势和资深行业资历，与客户建立了长期稳定的合作关系。未来公司依托防爆 终端等新产品，拓展更多优质客户。 （四） 竞争优势分析 公司具有完整的自主研发技术和产品，有实力为客户提供综合解决方案，拥有多家石油化工行业的 优质客户。2016 年度，公司利用国家加大投入安全防范的良好市场机会和在石油化工行业积累的多年 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 16 经验，积极拓展业务，不断创新，加快发展，公司主营业务得到持续快速的增长， 盈利能力保持了较 高水平的提高。 公司以成为工业自动化和信息系统集成及运维服务、工业防爆智能终端设备研发和销售、信息平台 建设及服务综合解决方具有影响力的方案提供商为目标，发挥产品和技术优势，进行合理规划和设计， 制定多种专业解决方案，迅速占领市场，实现稳定快速增长。 在业务领域中，公司力争扩大市场布局，加大市场拓 展步伐，迅速形成区域优势，打造品牌和精 品项目，带动相关业务的发展，为公司带来新的利润增长点。 （五） 持续经营评价 政府加大对安全生产方面的投入，公司处于重要的发展战略机遇期。由于受到国家政策利好影响， 以及公司各项主营业务的良好应用和实施业绩， 公司 2016 年度营业收入有较大幅度提高，实现营业 收入 58,366,665.15 元、扣除非经营性损失后净利润 6,838,351.73 元。技术、品牌和市场地位得到强 化，公司整体经营情况稳定，资产负债结构合理，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大 不利风险。 （六） 扶贫与社会责任 无 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 (一)客户行业集中风险以及政策变动风险 报告期内，公司客户主要为中石化。石油石化为垄断行业，由于受国际经济形势及国内宏观政策的影 响，客户的投资规模和采购计划可能会发生变动或延后，将给公司的经营业绩带来一定影响。 应对措施：国家制定一系列规范政策，长期来看，有利于优势企业在竞争中胜出，促进优胜劣汰，有 利于行业的长远发展，公司将紧抓质量控制，树立良好市场信誉，同时加大成本管理措施，降低单位成本， 提升竞争优势。同时，公司持续推出新产品，未来随着产品的多样化，公司能够进一步拓宽下游行业。 (二)技术革新风险 工业自动化及信息系统集成的发展与信息技术和智能科技的进步紧密相关。近年来，相关技术更新速 度较快。公司从事相关行业多年，一直高度关注技术发展的最新趋势，并依据市场变化，适时将最新技术 成果运用于业务实践中以满足客户需求。若公司不能根据相关技术的发展状况对公司的业务与产品进行持 续的更新与升级，将对公司的市场竞争带来不利影响。 应对措施：公司为适应市场技术变化，对产品持续进行升级，并对产品进行深度测试，与同行业进行 横向对比，保证自身产品技术优势。同时，公司注重新产品的研发，不断推出新产品。 （三）专业人才不足及流失风险 工业自动化及信息系统行业属于知识密集型行业，具有较高的技术含量。产品设计研发需要综合评估 咨询、设计、自动化等多方面技术。实现这些技术需要有经验丰富的各专业人才，因此人才是公司的核心 资源之一，是同类型企业核心竞争力的主要体现。随着行业及公司的持续发展及壮大，公司及竞争对手对 人才需求均会增大，若无法及时招聘相应专业技术人才或原有专业人才流失的情况发生，则会对公司研发、 施工、销售等环节产生一定影响，从而影响公司的经营业绩。 应对措施：公司一向注重对员工的专业技能和管理能力的培训，为核心员工提供广阔的发展空间，提 升公司的凝聚力。核心员工个人价值的实现程度是其流失的内在动因，因此企业可以通过完备的激励机制， 最大程度地实现高科技员工的个人期望，目前公司已经对员工进行股权激励，增强员工凝聚力。 （四）市场竞争加剧风险 工业自动化及信息系统集成行业潜力较大，发展前景广阔。但目前行业内标准制定仍未完全成熟，行 业内企业数量较多，但大部分规模较小，竞争较为激烈。与此同时，行业大型企业凭借其较大的资金规模 与品牌优势强化着市场竞争压力，促使行业竞争加剧，从而使得公司市场份额和经营业绩可能受到一定程 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 17 度的影响。 应对措施：公司一方面巩固与优质客户的深化合作，另一方面为应对不断变化的市场，不断提升自我 创新力度，推出新产品扩充自身较为单一的产业链，培养更多优质客户。 （五）实际控制人控制不当风险 公司控股股东曹文艳直接持有公司股份 953.80 万股，占公司股本总额的 59.61%，林明奇、曹文艳夫 妇为公司控股股东及实际控制人。若林明奇、曹文艳利用控股地位，通过行使表决权等方式对公司相关部 门及决策进行不当控制，可能给公司经营及股东带来风险。 应对措施：公司建立了较为合理的法人治理结构。公司将严格依据《公司法》等法律法规和规范性文 件的要求规范运作，认真执行《公司章程》、“三会”议事规则、《关联交易管理办法》、《对外投资管 理办法》、《对外担保管理办法》等规章管理制度的规定，保障三会的切实执行，不断完善法人治理结构， 切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制；股份公司成立后组建了监事会，从决策、 监督层面加强对实际控制人的制衡，以防范实际控制人侵害公司及其他股东利益。 （六）应收账款余额较大的风险 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日公司应收账款余额分别为：22,037,096.98 元、 49,443,411.08 元，占总资产比例分别为 48.81%、66.70%，如果上述应收账款产生较大金额的坏账损失，将对公司经营 业绩产生较大不利影响。 应对措施：公司认真做好应收账款做好登记、分类和监督管理工作，努力将风险降低到最低限度。财 务部门根据客户应收款情况编制详细的对账单交给相关的相关项目负责人，再由项目负责人与客户定期对 账，核实金额，并督促客户按照合同约定付款。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见审计报告 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二） 关键事项审计说明： - 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 18 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二、（四） 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、（五） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 是 二、（七） 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 重大诉讼、仲裁事项 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情 况： 无 （二） 公司发生的对外担保事项： 清偿情况： 无 （三） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 占用原因、归还及整改情况： 期初，存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金的情况，2015 年 3 月，实际控制 人控制的关联方北京九城网联公关顾问有限公司因资金周转向公司借款 50,000.00 元，2016 年 3 月，关 联方九城网联已通过转账汇款方式偿还往来款。除此之外，公司不存在 控股股东、实际控制人及其关联 方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况。控股股东、实际控制人出具了《避免资源（资金）占用 的承诺函》，在报告期内均严格履行了上述承诺。 （四） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 19 6．其他 240,000.00 240,000.00 总计 240,000.00 240,000.00 注释： 因经营需要，公司租赁了北京市通州区金桥科技产业园景盛南 4 街 15 号楼中试区 52A 楼，该楼房所有权人为公司实际控制人曹文艳，根据租赁协议，租赁期间为 2015 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。2016 年 2 月 29 日，帮安迪召开创立大会暨第一次 临时股东大会，全体股东通过关于公司关联交易的议案，对报告期内的关联交易进行了 补充确认，履行了必要的决策程序。 （五） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 林州市弘大贸易有限公司 资金归还 11,998,477.56 是 上海普栩投资管理合伙企业（有限 合伙） 资金拆入 2,000,000.00 是 上海普栩投资管理合伙企业（有限 合伙） 资金归还 2,000,000.00 是 北京九城网联公关顾问有限公司 资金归还 50,000.00 是 曹文艳 资金拆入 1,000,000.00 是 曹文艳 资金归还 1,000,000.00 是 总计 - 18,048,477.56 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、关联方资金往来必要性 公司主要服务客户为中石化等大型企业，客户资信较高但付款审批流程较长，公司经营活动中，应收 账款余额较大，而公司并未进行贷款融资，故考虑到公司经营发展的需要，关联方为公司提供了必要的资 金支持。 2、持续性以及对公司生产经营的影响 基于扶持公司发展的考虑，关联方与公司合同约定往来款不支付利息。由于公司从关联方借款都是临 时性资金周转，实际占有期间不长，对公司经营业绩影响较小，有利于公司扩大经营规模。 随着机构投资者投资及公司盈利积累，公司逐渐清理归还关联方资金，消除关联方资金往来。 公司报告期关联交易主要发生在股份公司成立前、有限责任公司阶段，2016 年 2 月 29 日，帮安迪召 开创立大会暨第一次临时股东大会，全体股东通过关于公司报告期关联交易的议案，对报告期内的关联交 易进行了补充确认。 （六） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 无 （七） 股权激励计划在本年度的具体实施情况 在公司股份制改制前、有限责任公司阶段，公司为提高员工积极性、吸引人才，实施了股权激励事项。 2016 年 1 月 7 日，北京宸鑫咨询中心（有限合伙）（以下简称宸鑫咨询）与帮安迪签订《增资协议》， 宸鑫咨询以 575 万元的对价向帮安迪有限增资 250 万元，剩余 325 万元计入帮安迪有限的资本公积，增资 每股价格为 2.30 元。根据《企业会计准则》规定，公司采用公允价值选用外部投资者增资价格计算，同 期，帮安迪公司以每股 5 元的价格吸收上海普翌投资管理中心（有限合伙）对公司进行增资，对员工持股 平台价格与上海普翌投资管理中心（有限合伙）出资价格的差异每股 2.7 元，确认为股份支付并记入当期 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 20 损益。 宸鑫咨询是帮安迪公司员工持股平台，宸鑫咨询除持有帮安迪股份外，无其他投资行为，无其他经营 活动。 上述股权激励计划经帮安迪有限股东会会议审议，全体股东一致同意并修改公司章程。 （八） 承诺事项的履行情况 公司在申请挂牌时，公司控股股东、实际控制人以及持股 5%以上股东出具了《避免同业竞争的承诺 函》、《避免资源（资金）占用的承诺函》，在报告期内均严格履行了上述承诺，未有任何违背。 （九） 调查处罚事项 无 （十） 自愿披露重要事项 无 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 21 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 10,200,000 100.00% -10,200,000 - - 其中：控股股东、实际控制人 7,038,000 69.00% -7,038,000 - - 董事、监事、高管 1,734,000 17.00% -1,734,000 - - 核心员工 - - - - - 有限售条 件股份 有限售股份总数 - - 16,000,000 16,000,000 100% 其中：控股股东、实际控制人 - - 9,538,000 9,538,000 59.61% 董事、监事、高管 - - 1,734,000 1,734,000 10.84% 核心员工 - - - - - 总股本 10,200,000 - 5,800,000 16,000,000 - 普通股股东人数 6 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 林凯 1,020,000 0 1,020,000 6.38% 1,020,000 0 2 曹文艳 7,038,000 2,500,000 9,538,000 59.61% 9,538,000 0 3 翟雨 714,000 0 714,000 4.45% 714,000 0 4 张方勇 1,428,000 0 1,428,000 8.93% 1,428,000 0 5 北京宸鑫咨询中 心（有限合伙） 0 2,500,000 2,500,000 15.63% 2,500,000 0 6 上海普翌投资管 理中心 0 800,000 800,000 5.00% 800,000 0 合计 10,200,000 5,800,000 16,000,000 100.00% 16,000,000 0 前十名股东间相互关系说明：林明奇、曹文艳系夫妻关系，林凯系林明奇侄子。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 22 （一） 控股股东情况 曹文艳，董事、财务总监，女，1980 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2004 年 10 月至 2007 年 6 月在北京笔克展览服务有限公司任职高级项目经理；2007 年 6 月至 2012 年 5 月在北 京九城网联公关顾问有限公司任职总经理；2012 年 5 月至 2016 年 2 月任职于北京帮安迪控制工程技术有 限公司担任财务总监，在报告期内任北京帮安迪信息科技股份有限公司董事、财务总监。 （二） 实际控制人情况 林明奇，董事长兼总经理，男，1964 年 10 月出生，加拿大国籍，硕士学历。1987 年至 1992 年在中 国石化石家庄炼油厂担任工程师；1992 年至 1995 年在美国 HONEYWELL 中国公司担任销售总监；1995 年至 2001 年于西门子中国有限公司任职销售总监；2001 年 10 月至 2016 年 2 月，创办北京帮安迪控制工程技 术有限公司并担任执行董事、总经理，在报告期内任北京帮安迪信息科技股份有限公司董事长兼总经理。 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 23 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： 挂牌以来公司未募集资金。 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 违约情况： 报告期公司无违约情况。 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 1 月 9 日 0.00 0.00 0.00 （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.00 0.00 6.25 注释： 根据 《公司章程》中政策相关规定，公司 2016 年第三季度资本公积金转增股本预案如 下：公司拟以现有总股本 16,000,000 股为基数，以资本公积向全体股东按每 10 股转增 6.25 股，转增后公司总股本为 26,000,000 股，注册资本变更为 26,000,000 元。 上述利润分配方案经公司第三次临时股东大会审议通过。 权益分派登记日为：2017 年 1 月 6 日，除权除息日为 2017 年 1 月 9 日。2017 年 1 月 9 日，本公司股本变更为 2600 万股，各股东持股比例未发生变化，已在中国证券登记结算有 限公司北京分公司进行登记。 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 林明奇 董事、总经理 男 53 硕士 3 是 曹文艳 董事、财务总监 女 37 硕士 3 是 罗勇 董事、副总经理 男 44 本科 3 是 翟雨 董事 男 44 硕士 3 否 郭金龙 董事 男 40 硕士 3 否 吴世立 监事、采购经理 男 32 本科 3 是 林建斌 监事、工程部副经理 男 53 本科 3 是 郭亮亮 监事、信息科技部经理 男 35 本科 3 是 林凯 董事会秘书 男 33 本科 3 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 林明奇与曹文艳为夫妻关系，林凯为林明奇侄子。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 曹文艳 财务总监 7,038,000 2,500,000 9,538,000 59.61% - 林凯 董事会秘书 1,020,000 0 1,020,000 6.38% - 翟雨 董事 714,000 0 714,000 4.46% - 合计 8,772,000 2,500,000 11,272,000 70.45% - （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 林明奇 总经理 新任 董事长、总经理 股份公司成立后新任 曹文艳 财务总监 新任 董事、财务总监 股份公司成立后新任 罗勇 副总经理 新任 董事、副总经理 股份公司成立后新任 翟雨 - 新任 董事 股份公司成立后新任 郭金龙 - 新任 董事 股份公司成立后新任 吴世立 采购经理 新任 监事会主席、采购经理 股份公司成立后新任 林建斌 工程部副经理 新任 监事、工程部副经理 股份公司成立后新任 郭亮亮 信息科技部经理 新任 监事、信息科技部经理 股份公司成立后新任 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 25 林凯 总经理助理 新任 高级管理人员、董事会秘书 选举 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： （一）董事会成员 2016 年 2 月 29 日，公司创立大会暨第一次股东大会选举了第一届董事会，第一届董事会由五位董事 组成，任期为三年。五位董事简历情况如下： 1、林明奇 林明奇，董事长兼总经理，男，1964 年 10 月出生，加拿大国籍，硕士学历。1987 年至 1992 年在中 国石化石家庄炼油厂担任工程师；1992 年至 1995 年在美国 HONEYWELL 中国公司担任销售总监；1995 年至 2001 年于西门子中国有限公司任职销售总监；2001 年 10 月至 2016 年 2 月，创办北京帮安迪控制工程技 术有限公司并担任执行董事、总经理，在报告期内任北京帮安迪信息科技股份有限公司董事长兼总经理。 2、曹文艳 曹文艳，董事、财务总监，女，1980 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2004 年 10 月至 2007 年 6 月在北京笔克展览服务有限公司任职高级项目经理；2007 年 6 月至 2012 年 5 月在北 京九城网联公关顾问有限公司任职总经理；2012 年 5 月至 2016 年 2 月任职于北京帮安迪控制工程技术有 限公司担任财务总监，在报告期内任北京帮安迪信息科技股份有限公司董事、财务总监。 3、罗勇 罗勇，董事、副总经理，男，1973 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1995 年 7 月至 2006 年 10 月任石家庄炼油化工股份有限公司仪表运营主管；2006 年 11 月至今任北京帮安迪控制工程技术有 限公司工程部经理，2014 年 1 月至 2016 年 2 月任北京帮安迪控制工程技术有限公司副总经理，在报告期 内任北京帮安迪信息科技股份有限公司董事、副总经理。 4、翟雨 翟雨，董事，男，1973 年 9 月出生，中国国籍，有美国永久居留权，硕士学历。1997 年至 1999 年在 霍尼韦尔北京公司任职行政助理；2001 年至 2006 年于美国 Yintex Corp 任职北美市场经理；2006 年 2010 年于新加坡美能材料科技有限公司担任北美市场经理；2010 年至 2013 年在美国可持续发展工商理事会担 任特别助理；2014 年至今在北京帆宣安迪环境科技有限公司担任副总经理，在报告期内任北京帮安迪信 息科技股份有限公司董事。 5、郭金龙 郭金龙，董事，男，1977 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，工程师。2002 年 8 月至 2004 年 2 月于中煤科技集团有限公司担任项目经理；2004 年 2 月至 2004 年 9 月在国家安监总 局担任科员；2004 年 10 月至 2006 年 3 月在国务院国资委担任科员；2006 年 4 月至 2008 年 8 月担任煤炭 科学研究总院主管；2008 年 9 月至 2009 年 10 月担任中国煤炭科工集团有限公司主管；2009 年 11 月至 2014 年 4 月于深圳乾振投资有限公司担任副总经理；2014 年 4 月至今担任北京富创盛业科技有限公司执 行董事；2014 年 12 月至今担任上海普翌投资管理中心（有限合伙）执行事务合伙人。2015 年 6 月至今担 任杭州载川投资合伙企业（有限合伙）合伙人。2015 年 9 月至今担任上海普琨投资管理合伙企业（有限 合伙）委任代表。2015 年 10 月至今担任上海普栩投资管理合伙企业（有限合伙）委任代表。在报告期内 任北京帮安迪信息科技股份有限公司董事。2016 年 3 月至今任上海壹崇投资管理中心（有限合伙）委派 代表。 （二）监事会成员 2016 年 2 月，公司创立大会暨第一次股东大会选举了股东代表监事，两名股东代表监事与公司职工 代表大会选举的一名职工代表监事共同组成第一届监事会，任期为三年。三位监事简历情况如下： 1、吴世立 吴世立，监事会主席，男，1985 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2008 年 8 月至 2010 年 7 月于福田雷沃国际重工股份有限公司担任项目管理主管；2010 年 8 月至 2015 年 9 月担任 北京帮安迪控制工程技术有限公司采购经理；2015 年 9 月 1 日至 2016 年 2 月担任北京帮安迪控制工程技 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 26 术有限公司监事、采购经理，在报告期内担任北京帮安迪信息科技股份有限公司监事会主席、采购经理。 2、林建斌 林建斌，监事，男，1964 年 3 月 2 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1984 年至 1988 年在阳泉 104 厂任职工人；1988 年至 1993 年就读于山西广播大学学习企业管理；1998 年至 2009 年于阳 泉 104 厂企管部担任科长；2009 年至 2016 年 2 月担任北京帮安迪控制工程技术有限公司工程部副经理， 在报告期内担任北京帮安迪信息科技股份有限公司监事。 3、郭亮亮 郭亮亮，监事，男，1982 年 4 月 1 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2004 年 8 月 至 2013 年 8 月于中石油独山子石化担任安全监督员；2013 年 10 月至 2014 年 7 月担任北京泰索安全科技 有限公司 HSE 咨询顾问；2014 年 7 月至 2015 年 10 月于石化盈科信息技术有限公司担任高级咨询顾问； 2015 年 10 月至 2016 年 2 月担任北京帮安迪控制工程技术有限公司信息科技部经理；在报告期内担任北 京帮安迪信息科技股份有限公司监事、信息科技部经理。 （三）高级管理人员 公司现任高级管理人员均于 2016 年 2 月，经股份公司第一届董事会第一次会议聘任，任期为三年。 具体情况如下： 1、林明奇 林明奇，总经理，简历详见董事会成员。 2、罗勇 罗勇，副总经理，简历详见董事会成员。 3、曹文艳 曹文艳，财务总监，简历详见董事会成员。 4、林凯 林凯，董事会秘书，男，1984 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2008 年 7 月 至 2009 年 11 月就职于招商证券德胜门营业部，担任客户经理；2009 年 11 月至 2016 年 2 月就职于北京 帮安迪控制工程技术有限公司，历任公司行政、采购经理、总经理助理、销售总监等职务；在报告期内担 任北京帮安迪信息科技股份有限公司董事会秘书。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 员工总计 42 47 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 3 本科 24 27 专科 11 12 专科以下 5 5 员工总计 42 47 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 人员变动:报告期内，公司核心团队保持稳定，技术、市场及管理人员保持稳定。 2、 人才引进、培训、招聘:为配合公司发展需要，公司积极引进、培养优秀人才，通过培训，不断提 升员工素质和能力，为公司稳定发展提供奠定基础。 3、 薪酬政策:公司按照法律要求实行劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法律法 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 27 规，与员工签订《劳动合同书》，为员工缴纳养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。 4、需公司承担费用的离退休职工人数:报告期内，公司无承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内公司核心技术人员无变动。 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 28 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司按照《公司法》、《证券法》以及《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》等有关规范 性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善治理结构，公司制定了《北京帮安迪信息科技股份 有限公司章程》、《北京帮安迪信息科技股份有限公司股东大会议事规则》、《北京帮安迪信息科技股份 有限公司董事会议事规则》、《北京帮安迪信息科技股份有限公司监事会议事规则》、《重大投资决策管 理办法》、《对外担保管理办法》、《关联交易管理办法》、《信息披露管理制度》、《总经理工作细则》、 《董事会秘书工作细则》等内控管理制度。 在 2015 年有限公司阶段，公司尚未建立起完善的内部控制制度，规范治理意识相对薄弱，存在关联 方资金往来未经股东会审议的情形。2016 年 2 月 29 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，会议通过 了股份公司三会议事规则以及《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》、《重大投资决策管理办法》 等制度，健全了公司的治理机制。 除上述情况外，截至报告期末，公司依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应 尽 的职责和义务。公司治理机制完善，符合《公司法》《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规 则 （试行）》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司的治理机制符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件的要求， 公 司制定了《北京帮安迪信息科技股份有限公司章程》、《北京帮安迪信息科技股份有限公司规则》、《北 京帮安迪信息科技股份有限公司董事会议事规则》、《北京帮安迪信息科技股份有限公司监事会议事规则》、 《总经理工作细则》等一系列的规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会及高级管理人员 的权责范围 和工作程序，实现了制度建设上的完善。在召开股东大会、董事会、监事会召开前均按照规定履行了通知 程序，按照《公司法》、《公司章程》充分保证公司股东的知情权、参与权、质询权和表决权 等权利，通 过股东大会的决策程序，公司的投资者的股东权利得到较为有效的保障，保证公司对公司股东权利的平等 保护。董事会经过评估认为，公司的治理机制能够有效的保障所有股东获得合适的保护和平等 的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行，根据各事项的审批权限，经过公司董 事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。 4、公司章程的修改情况 2016 年 1 月 28 日， 公司注册资本金由 1020 万变更为 1600 万。 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 29 2016 年 4 月 8 日，公司名称由北京帮安迪控制工程技术有限公司变更为北京帮安迪信息科技股份有限 公司。 除上述情形外，报告期内公司不存在其他修改公司章程的情形。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 2016 年 2 月 29 日，第一次董事会审议通过了《关 于股份公司筹办情况的报告》、《关于股份公司 章程的议案》。 2016 年 3 月 6 日，第二次董事会审议通过了《关 于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公 开转让的议案》、《关于提请公司股东大会授权董 事会办理申请公司股票在全国中小企业股份转让 系统挂牌公开转让相关事宜的议案》、《公司关联 方资金占用管理制度》。 2016 年 10 月 27 日，第三次董事会审议通过了《关 于 2016 季度报告的议案》、《关于公司资本及转增 股本增加注册资本的议案》、《关于公司资本公积 金转增股本修改公司章程的议案》、《关于召开公 司 2016 年第三次临时股东大会的议案》。 监事会 2 2016 年 2 月 29 日，第一次监事会审议通过了《关 于股份公司章程的议案》。 2016 年 10 月 27 日，第二次监事会审议通过了《关 于审议公司 2016 年第三季度报告的议案》。 股东大会 3 2016 年 2 月 29 日，第一次临时股东大会审议通过 了《关于股份公司筹办情况的报告》、《关于股 份公司章程的议案》。 2016 年 3 月 6 日，第二次临时股东大会审议通过 了《关于公司股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌公开转让的议案》、《关于提请公司股东大会 授权董事会办理申请公司股票在全国中小企业股 份转让系统挂牌公开转让相关事宜的议案》、《公 司关联方资金占用管理制度》。 2016 年 11 月 15 日，第三次临时股东大会审议通 过了《关于公司资本公积金转增股本增加注册资 本的议案》、《关于公司资本公积金转增股本修改 公司章程的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司内部组织架构与规章制度运行良好，股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决 程序符合《公司法》、《公司章程》及相关议事规则的规定，在实践中能够规范运作，履行各自的权利义 务，未发现重大违法违规情形，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公司监督管理办法》、《公司章程》等 文件的相关规定，结合公司自身实际情况全面推行规范化管理，公司股东大会、董事会、监事会和高级管 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 30 理人员各司其职、履行各自的权利和义务。公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》 及 有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象， 能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求，并促使公司董事、监事、高 级管理人员严格遵守《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，在《公司章程》和公司股东大会 的具体授权范围内，董事会负责审议公司的经营战略和重大决策，高级管理人员在董事会的授权范围内负 责公司的日常生产经营活动。未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培 训，使公司的各项内部控制制度更加健全，治理更加规范，有效保证了公司正常的经营和规范化运作。公 司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，并促使公司董事、监事、高级管理人员严格 按照《公司法》、《公司章程》和三会议事规则等规定，勤勉尽责地履行其义务，使公司治理更加规范。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，公司明确了投资者关系管理工作的机构及负责人，公司董事会秘书全面负责投资者关系管 理各项工作。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。报告期内，控股股 东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形，公司具备独立自主经营的能力。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能 够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据自身发展情况，不断更新和完善相关制度， 保障公司健康平稳运行。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守相关制度，严格按照法律法规和《公司章程》、《信息披露管理制度》等规定，力争做到真实、 准确、完整、及时地披露有关信息，严格依照《公司法》、《证券法》及相关信息披露规则的要求规范运 作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护公司股东的利益，执行情况良好。 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 31 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见审计报告 审计报告编号 大信审字[2017]第 1-01175 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2017-04-07 注册会计师姓名 郭志刚、杨昕 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审 计 报 告 大信审字[2017]第 1-01175 号 北京帮安迪信息科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京帮安迪信息科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 32 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国·北京 中国注册会计师： 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 33 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、（一） 2,482,549.96 954,011.42 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、（二） 49,443,411.08 22,037,096.98 预付款项 五、（三） - 1,037,655.02 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、（四） 745,203.12 560,839.70 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（五） 12,678,871.45 18,191,781.23 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、（六） 6,304,145.66 23,004.38 流动资产合计 - 71,654,181.27 42,804,388.73 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 五、（七） 55,402.51 220,273.02 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（八） 1,333,924.94 1,398,566.96 在建工程 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 -五、（九） 44,660.24- 56,310.68- 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 34 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、（十） 1,042,269.23 668,677.56 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 2,476,256.92 2,343,828.22 资产总计 - 74,130,438.19 45,148,216.95 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、（十一） 32,257,373.56 14,574,453.53 预收款项 五、（十二） 1,271,762.97 2,553,268.26 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、（十三） 320,901.87 217,526.14 应交税费 五、（十四） 1,684,932.82 1,212,182.92 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、（十五） 4,381,820.23 14,743,327.74 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 39,916,791.45 33,300,758.59 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 35 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 39,916,791.45 33,300,758.59 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、（十六） 16,000,000.00 10,200,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（十七） 11,759,513.31 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、（十八） - 221,807.80 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（十九） 6,454,133.43 1,425,650.56 归属于母公司所有者权益合计 - 34,213,646.74 11,847,458.36 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 34,213,646.74 11,847,458.36 负债和所有者权益总计 - 74,130,438.19 45,148,216.95 法定代表人：林明奇主管会计工作负责人：曹文艳会计机构负责人：郭丝丝 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 36 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 793,199.59 642,439.76 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十二、（一） 33,555,601.93 17,633,792.32 预付款项 - - 280,992.03 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十二、（二） 1,346,830.01 308,779.70 存货 - 6,004,090.27 15,330,809.87 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 6,023,004.38 23,004.38 流动资产合计 - 47,722,726.18 34,219,818.06 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二、（三） 5,055,402.51 5,220,273.02 投资性房地产 - - - 固定资产 - 871,510.23 1,274,537.35 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 44,660.24 56,310.68 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 576,035.51 373,952.90 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 6,547,608.49 6,925,073.95 资产总计 - 54,270,334.67 41,144,892.01 流动负债： - 短期借款 - - - 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 37 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 14,683,163.56 13,232,485.53 预收款项 - 1,196,683.14 1,733,581.57 应付职工薪酬 - 252,396.22 144,409.47 应交税费 - 1,006,552.89 1,060,493.71 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 3,851,756.29 12,555,843.77 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 20,990,552.10 28,726,814.05 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 20,990,552.10 28,726,814.05 所有者权益： - 股本 - 16,000,000.00 10,200,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 11,759,513.31 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - 221,807.80 未分配利润 - 5,520,269.26 1,996,270.16 所有者权益合计 - 33,279,782.57 12,418,077.96 负债和所有者权益合计 - 54,270,334.67 41,144,892.01 法定代表人：林明奇主管会计工作负责人：曹文艳会计机构负责人：郭丝丝 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 38 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 58,366,665.15 40,186,323.56 其中：营业收入 五、（二十） 58,366,665.15 40,186,323.56 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 5,704,049,094.00 35,002,273.54 其中：营业成本 五、（二十） 41,219,898.69 31,690,311.15 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五 、（ 二 十 一） 411,016.40 91,957.74 销售费用 五 、（ 二 十 二） 833,443.23 805,788.86 管理费用 五 、（ 二 十 三） 12,564,052.18 3,134,810.83 财务费用 五 、（ 二 十 四） -21,173.23 -41,218.58 资产减值损失 五 、（ 二 十 五） 2,033,253.67 -679,376.46 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五 、（ 二 十 六） -149,791.29 -459,726.98 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 1,176,382.92 4,724,323.04 加：营业外收入 五 、（ 二 十 七） 34,597.00 - 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五 、（ 二 十 八） 1,848.00 2,750.00 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 1,209,131.92 4,721,573.04 减：所得税费用 五 、（ 二 十 九） 1,092,943.54 1,134,775.42 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 116,188.38 3,586,797.62 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 39 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 116,188.38 3,586,797.62 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 116,188.38 3,586,797.62 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.01 0.35 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：林明奇主管会计工作负责人：曹文艳会计机构负责人：郭丝丝 （三） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、（四） 38,853,783.84 35,853,993.12 减：营业成本 十二、（四） 24,894,137.86 28,187,553.49 营业税金及附加 - 374,591.69 76,142.41 销售费用 - 726,320.52 619,211.16 管理费用 - 12,152,495.70 2,863,395.53 财务费用 - -12,122.29 -23,735.12 资产减值损失 - 1,347,217.43 -621,223.71 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 十二、（五） -149,791.29 -459,726.98 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - -778,648.36 4,292,922.38 加：营业外收入 - - - 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 40 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 1,848.00 2,550.00 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - -780,496.36 4,290,372.38 减：所得税费用 - 607,799.03 1,026,909.45 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - -1,388,295.39 3,263,462.93 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - -1,388,295.39 3,263,462.93 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：林明奇主管会计工作负责人：曹文艳会计机构负责人：郭丝丝 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 41 （四） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 35,014,585.51 66,947,649.32 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 12,446,858.96 742,149.99 经营活动现金流入小计 - 47,461,444.47 67,689,799.31 购买商品、接受劳务支付的现金 - 16,835,900.94 35,222,588.30 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,025,620.96 1,950,574.13 支付的各项税费 - 2,645,211.42 1,106,306.30 支付其他与经营活动有关的现金 - 19,519,724.76 3,129,841.01 经营活动现金流出小计 - 43,026,458.08 41,409,309.74 经营活动产生的现金流量净额 - 4,434,986.39 26,280,489.57 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 7,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 - 15,079.22 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 60,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 7,075,079.22 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 466,582.91 112,348.43 投资支付的现金 - 13,000,000.00 680,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 5,000,000.00 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 42 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 13,466,582.91 5,792,348.43 投资活动产生的现金流量净额 - -6,391,503.69 -5,792,348.43 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 8,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 3,000,000.00 8,000,000.00 筹资活动现金流入小计 - 18,500,000.00 8,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 16,466.60 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 14,998,477.56 29,295,388.90 筹资活动现金流出小计 - 15,014,944.16 29,295,388.90 筹资活动产生的现金流量净额 - 3,485,055.84 -21,295,388.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 1,528,538.54 -807,247.76 加：期初现金及现金等价物余额 - 954,011.42 1,761,259.18 六、期末现金及现金等价物余额 - 2,482,549.96 954,011.42 法定代表人：林明奇主管会计工作负责人：曹文艳会计机构负责人：郭丝丝 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 43 （五） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 27,419,653.05 58,653,795.68 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 11,769,472.68 1,801,813.53 经营活动现金流入小计 - 39,189,125.73 60,455,609.21 购买商品、接受劳务支付的现金 - 12,452,036.30 31,959,997.69 支付给职工以及为职工支付的现金 - 3,132,720.11 1,182,568.67 支付的各项税费 - 2,000,606.56 901,282.64 支付其他与经营活动有关的现金 - 21,415,319.40 2,962,459.08 经营活动现金流出小计 - 39,000,682.37 37,006,308.08 经营活动产生的现金流量净额 - 188,443.36 23,449,301.13 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 7,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 - 15,079.22 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 7,015,079.22 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 25,302.56 96,852.43 投资支付的现金 - 13,000,000.00 5,680,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 13,025,302.56 5,776,852.43 投资活动产生的现金流量净额 - -6,010,223.34 -5,776,852.43 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 15,500,000.00 - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 2,000,000.00 8,000,000.00 筹资活动现金流入小计 - 17,500,000.00 8,000,000.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 16,466.60 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 11,510,993.59 26,245,388.90 筹资活动现金流出小计 - 11,527,460.19 26,245,388.90 筹资活动产生的现金流量净额 - 5,972,539.81 -18,245,388.90 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 150,759.83 -572,940.20 加：期初现金及现金等价物余额 - 642,439.76 1,215,379.96 北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年度报告 44 六、期末现金及现金等价物余额 - 793,199.59 642,439.76 法定代表人：林明奇主管会计工作负责人：曹文艳会计机构负责人：郭丝丝 - 1 - 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 （六） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减 ： 库 存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 10,200,000.00 - - - - - - - 221,807.80 - 1,425,650.56 - 11,847,458.36 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,200,000.00 - - - - - - - 221,807.80 - 1,425,650.56 - 11,847,458.36 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 5,800,000.00 - - - 11,759,513.31 - - - -221,807.80 - 5,028,482.87 - 22,366,188.38 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 116,188.38 - 116,188.38 （二）所有者投入和减少资本 5,800,000.00 - - - 16,450,000.00 - - - - - - - 22,250,000.00 1．股东投入的普通股 5,800,000.00 - - - 9,700,000.00 - - - - - - - 15,500,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 6,750,000.00 - - - - - - - 6,750,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - - 2 - 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -4,690,486.69 - - - -221,807.80 - 4,912,294.49 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -4,690,486.69 - - - -221,807.80 - 4,912,294.49 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 16,000,000.00 - - - 11,759,513.31 - - - - - 6,454,133.43 - 34,213,646.74 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其 他 综 合 收 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 - 3 - 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 益 备 一、上年期末余额 10,200,000.00 - - - 5,000,000.00 - - - - - -1,939,339.26 - 13,260,660.74 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,200,000.00 - - - 5,000,000.00 - - - - - -1,939,339.26 - 13,260,660.74 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - -5,000,000.00 - - - 221,807.80 - 3,364,989.82 - -1,413,202.38 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,586,797.62 - 3,586,797.62 （二）所有者投入和减少资本 - - - - -5,000,000.00 - - - - - - - -5,000,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -5,000,000.00 - - - - - - - -5,000,000.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 221,807.80 - -221,807.80 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 221,807.80 - -221,807.80 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - - 4 - 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,200,000.00 - - - - - - - 221,807.80 - 1,425,650.56 - 11,847,458.36 法定代表人：林明奇主管会计工作负责人：曹文艳会计机构负责人：郭丝丝 （七） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 合计 优先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 10,200,000.00 - - - - - - - 221,807.80 1,996,270.16 12,418,077.96 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,200,000.00 - - - - - - - 221,807.80 1,996,270.16 12,418,077.96 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 5,800,000.00 - - - 11,759,513.31 - - - -221,807.80 3,523,999.10 20,861,704.61 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -1,388,295.39 -1,388,295.39 （二）所有者投入和减少资本 5,800,000.00 - - - 16,450,000.00 - - - - - 22,250,000.00 1．股东投入的普通股 5,800,000.00 - - - 9,700,000.00 - - - - - 15,500,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 6,750,000.00 - - - - - 6,750,000.00 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 5 - 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -4,690,486.69 - - - -221,807.80 4,912,294.49 -4,690,486.69 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -4,690,486.69 - - - -221,807.80 4,912,294.49 -4,690,486.69 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 16,000,000.00 - - - 11,759,513.31 - - - - 5,520,269.26 33,279,782.57 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永 续 债 其他 一、上年期末余额 10,200,000.00 - - - - - - - - -1,045,384.97 9,154,615.03 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,200,000.00 - - - - - - - - -1,045,384.97 9,154,615.03 - 6 - 电话 Telephone：+86（10）82330558 传真 Fax：+86（10）82327668 网址 Internet： 大信会计师事务所 北京市海淀区知春路 1 号 学院国际大厦 15 层 邮编 100083 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 15/F,Xueyuan International Tower No.1Zhichun Road,Haidian Dist. Beijing,China,100083 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - 221,807.80 3,041,655.13 3,263,462.93 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 3,263,462.93 3,263,462.93 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 221,807.80 -221,807.80 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 221,807.80 -221,807.80 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,200,000.00 - - - - - - - 221,807.80 1,996,270.16 12,418,077.96 法定代表人：林明奇主管会计工作负责人：曹文艳会计机构负责人：郭丝丝 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 15 - 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 北京帮安迪信息科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于 2001 年 10 月 15 日，前身为北京帮安迪控制工程技术有限公司，本公司以 2016 年 1 月 31 日为基准日进 行股份制改造，公司类型变更为股份有限公司，取得北京市工商行政管理局海淀分局核发的 营业执照，统一社会信用代码 91110108600376255L。公司股本总额 1,600.00 万人民币，法定 代表人：林明奇，住所：北京市海淀区上地十街 1 号院 5 号楼 14 层 1407。 本公司为中国石化、中国石油、中国化工集团一级网络供应商和中国石化工程总包商。 本公司的主要业务及产品为工业控制系统集成和工业智能终端，主要为用户提供仪表及过程 自动化系统集成、数据库应用及弱电系统集成、储油罐区控制与信息系统集成、工程施工、 设备安装及调试、全系统集成、培训及售后服务维护、维修及保运服务。 本公司将富利恒自动化工程技术（北京）有限公司（以下简称：“富利恒“）纳入合并范 围，具体情况详见“附注七、在其他主体中的权益”。 本财务报告由董事会于 2017 年 4 月 7 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财 政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”）， 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：本公司不存在影响持续经营的事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况、2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 16 - (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标 准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债 务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表 中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具 作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对 价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调 整留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企 业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计 入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被 本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 17 - 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3、合并财务报表抵销事项 合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公 司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的 长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“减：库存股”项目列示。 4、合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制 时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表； 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产 公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 (七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1、合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。 单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体 资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和 情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排 的分类进行重新评估。 2、共同经营的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会 计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的 资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因 出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营 相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则 的规定进行会计处理。 3、合营企业的会计处理 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 18 - 合营企业参与方应当按照《企业会计准则第 2 号—长期股权投资》的规定对合营企业的 投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计 处理。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务及外币财务报表折算 外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。资产负债表日外币货币 性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表 日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化 期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性 项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外 币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账 本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合 收益。 (十) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时， 确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持 有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本 公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性 金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 19 - 有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至 到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量； 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金 融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照 如下方法处理：①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变 动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。②可供出售金融资产的公允价值变动计入其 他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场 的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足 终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之 间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信 用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢 复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 20 - 失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量 化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或 已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和 作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公 允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确 定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%， 反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (十一) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减 值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项账面余额在 100.00 万以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 款项性质及风险特征 关联方组合 将应收关联方款项为信用风险特征划分组合 基本确定能收回组合 将职工备用金等基本确定能收回或收回风险极小的款项为信用风险特征划为组合 账龄组合 除单项金额重大及单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项和关联方以 外的应收款项按账龄划分组合 按组合计提坏账准 备的计提方法 关联方组合 不计提坏账 基本确定能收回组合 不计提坏账 账龄组合 账龄分析法 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 21 - 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 30.00 30.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (十二) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品，主要包括原材料、周转材 料、包装物、低值易耗品、产成品（库存商品）、系统集成等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十三) 长期股权投资 1、初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并 方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确 定的合并成本确认为初始成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付 的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 22 - 允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根 据准则相关规定确定。 2、后续计量及损益确认方法 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和 合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通 过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论 以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都应当按照《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计 入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资 产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持 有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条 件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投 资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技 术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十四) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法 采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先 估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账 的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 23 - 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 5 5 15.83 运输设备 5 5 15.83 电子设备 5 5 15.83 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租 入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入 账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值 准备。 (十五) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定 可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资 产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行， 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能 够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十六) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 24 - 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条 件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确 认为无形资产条件的转入无形资产核算。 (十七) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹 象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计 提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值 测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。 测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认 相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再 根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其 他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十八) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间 受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十九) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 25 - 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (二十) 预计负债 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流 出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所 需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发 生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能 结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (二十一) 股份支付 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 26 - 本公司股份支付包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股 份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。存在活跃市场的，按照 活跃市场中的报价确定；不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿 交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允 价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 在各个资产负债表日，根据最新取得的可行权人数变动、业绩指标完成情况等后续信息， 修正预计可行权的股票期权数量，并以此为依据确认各期应分摊的费用。对于跨越多个会计 期间的期权费用，一般可以按照该期权在某会计期间内等待期长度占整个等待期长度的比例 进行分摊。 (二十二) 收入 本公司收入分为三种，即销售商品收入、系统集成业务收入、维保服务收入： （1）销售商品收入 公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金 额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能 够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可 靠地计量。 公司销售商品确认收入具体时点： 对国内销售，根据合同或协议的约定，货物已送达客户，通过客户验收，作为确认收入 的时点。 （2）系统集成业务收入 提供系统集成业务的结果能够可靠估计同时满足条件：①收入的金额能够可靠计量；② 相关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠的确定；④交易中已发生和将 要发生的成本能够可靠的计量。 公司系统集成业务确认收入具体时点： 系统集成业务，根据客户需要，要求现场施工的项目，在项目完工并经验收取得验收报 告为收入确认时点；不要求现场安装项目，在系统集成产品交付客户，并经客户验收为收入 确认时点。上述验收为客户验收或客户指定的第三方（如监理）验收。 （3）维保服务收入 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 27 - 本公司在提供运维服务时，于提供服务的期间平均确认收入。 (二十三) 政府补助 1、与资产相关的政府补助会计处理 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相关 资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 2、与收益相关的政府补助会计处理 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。分别下列情 况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用 的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断 依据：①政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的 支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日 进行复核，必要时进行变更；②政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的， 作为与收益相关的政府补助。 (二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目 按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本 公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与 子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转 回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十五) 租赁 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 28 - 1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产 成本或当期损益。 2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较 低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确 认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额 作为长期应付款列示。 (二十六) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 本公司无会计政策变更、会计估计变更 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 当期销项税额减当期可抵扣的进项税额 17%、6% 企业所得税 应纳税所得额 15% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 纳税主体名称 所得税税率 富利恒自动化工程技术（北京）有限公司 25% (二) 重要税收优惠及批文 根据北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局和北京市地方税务局于 2015 年 11 月 24 日签发的编号为 GR201511003216 的高新技术企业证书,有效期 3 年，本公司 从 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，减按 15%的税率征收企业所得税。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 34,003.42 17,645.41 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 29 - 类 别 期末余额 期初余额 银行存款 2,448,546.54 936,366.01 合计 2,482,549.96 954,011.42 (二) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 55,101,449.18 100.00 5,658,038.10 10.27 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 55,101,449.18 100.00 5,658,038.10 10.27 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 25,427,566.96 100.00 3,390,469.98 13.33 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 25,427,566.96 100.00 3,390,469.98 13.33 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 39,626,778.16 5.00 1,981,338.91 15,653,388.99 5.00 782,669.45 1 至 2 年 10,484,291.95 10.00 1,048,429.20 4,314,649.10 10.00 431,464.91 2 至 3 年 1,675,925.10 30.00 502,777.53 4,354,843.92 30.00 1,306,453.17 3 至 4 年 2,344,769.02 50.00 1,172,384.51 217,885.00 50.00 108,942.50 4 至 5 年 82,885.00 80.00 66,308.00 629,300.00 80.00 503,440.00 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 30 - 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 5 年以上 886,799.95 100.00 886,799.95 257,499.95 100.00 257,499.95 合计 55,101,449.18 5,658,038.10 25,427,566.96 3,390,469.98 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备余额 中国石油化工股份有限公司天津分公司 10,640,059.45 19.31 559,718.65 北京国控天成科技有限公司 9,476,037.00 17.20 473,801.85 大连中石化物资装备有限公司 6,249,825.00 11.34 624,982.50 石化盈科信息技术有限责任公司 2,761,632.48 5.01 138,081.62 青岛诺诚化学品安全科技有限公司 2,562,488.00 4.65 235,095.80 合计 31,690,041.93 57.51 2,031,680.42 (三)预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,023,243.02 98.61 1 至 2 年 14,412.00 1.39 合计 1,037,655.02 100.00 (四)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 792,336.65 100.00 47,133.53 5.95 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收 款 合计 792,336.65 100.00 47,133.53 5.95 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 31 - 金额 比例 (%) 金额 计提 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 842,287.68 100.00 281,447.98 33.41 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 842,287.68 100.00 281,447.98 33.41 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 1 年以内 241,496.90 5.00 12,074.85 131,495.68 5.00 6,574.78 1 至 2 年 130,186.75 10.00 13,018.68 148,732.00 10.00 14,873.20 2 至 3 年 56,800.00 30.00 17,040.00 - 30.00 3 至 4 年 - 50.00 - 500,000.00 50.00 250,000.00 4 至 5 年 - 80.00 - - 80.00 5 年以上 5,000.00 100.00 5,000.00 10,000.00 100.00 10,000.00 合计 433,483.65 47,133.53 790,227.68 281,447.98 ②采用其他组合方法计提坏账准备的应收账款情况 组合名称 期末数 期初数 账面 余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面 余额 计提比例 (%) 坏账 准备 关联方 50,000.00 基本确定能收回组合 358,853.00 2,060.00 合计 358,853.00 52,060.00 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 433,483.65 50,000.00 备用金 320,789.00 保证金 31,249.00 733,320.00 其他 6,815.00 58,967.68 合计 792,336.65 842,287.68 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 32 - 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 闫晓伟 备用金 100,000.00 1 年以内 12.62 北京联合澳华企业管 理咨询有限公司 往来款 66,099.90 1 年以内 8.34 3,305.00 魏春光 备用金 60,000.00 1 年以内 7.57 北京顶呱呱企业管理 有限公司 往来款 57,000.00 1 年以内 7.19 2,850.00 河南方大建设工程管 理有限公司 往来款 49,366.75 1-2 年 6.23 4,936.68 合计 332,466.65 41.96 11,091.68 (五)存货 1、存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 2,878,233.53 2,878,233.53 1,931,372.22 1,931,372.22 系统集成 9,800,637.92 9,800,637.92 16,260,409.01 16,260,409.01 合计 12,678,871.45 12,678,871.45 18,191,781.23 18,191,781.23 (六)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待摊费用 23,004.38 23,004.38 理财产品 6,000,000.00 待抵扣进项税 281,141.28 合计 6,304,145.66 23,004.38 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 - 33 - (七)长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余 额 减值 准备 期末 余额 追加投 资 减少投 资 权益法下确认的投资 损益 其他综合收益 调整 其他权益变 动 宣告发放现金股利或 利润 计提减值准 备 其 他 二、联营企业 北京帆宣安迪环境科 技有限公司 220,273.02 -164,870.51 55,402.51 合计 220,273.02 -164,870.51 55,402.51 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 34 (八)固定资产 1、固定资产情况 项目 办公设备 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 38,600.00 3,655,727.68 635,678.45 4,330,006.13 2.本期增加金额 435,299.15 31,283.76 466,582.91 （1）购置 435,299.15 31,283.76 466,582.91 3.本期减少金额 508,058.00 508,058.00 （1）处置或报废 508,058.00 508,058.00 4.期末余额 38,600.00 3,582,968.83 666,962.21 4,288,531.04 二、累计折旧 1.期初余额 1,219.76 2,485,080.32 445,139.09 2,931,439.17 2.本期增加金额 7,318.56 386,786.43 111,716.94 505,821.93 （1）计提 7,318.56 386,786.43 111,716.94 505,821.93 3.本期减少金额 482,655.00 482,655.00 （1）处置或报废 482,655.00 482,655.00 4.期末余额 8,538.32 2,389,211.75 556,856.03 2,954,606.10 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 30,061.68 1,193,757.08 110,106.18 1,333,924.94 2.期初账面价值 37,380.24 1,170,647.36 190,539.36 1,398,566.96 (九)无形资产 项目 计算机软件 一、账面原值 1.期初余额 58,252.43 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 58,252.43 二、累计摊销 1.期初余额 1,941.75 2.本期增加金额 11,650.44 （1）计提 11,650.44 3.本期减少金额 4.期末余额 13,592.19 三、减值准备 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 35 项目 计算机软件 四、账面价值 1.期末账面价值 44,660.24 2.期初账面价值 56,310.68 (十)递延所得税资产、递延所得税负债 1、 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 /负债 可抵扣/应纳税暂 时性差异 递延所得税资 产/负债 可抵扣/应纳税暂 时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 1,042,269.23 5,705,171.63 668,677.56 3,671,917.96 (十一) 应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 32,064,438.56 10,023,542.35 1 年以上 192,935.00 4,550,911.18 合计 32,257,373.56 14,574,453.53 (十二) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,068,767.65 2,553,268.26 1 年以上 202,995.32 合计 1,271,762.97 2,553,268.26 (十三) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 201,783.49 3,860,479.18 3,777,669.94 284,592.73 二、离职后福利-设定提存计划 15,742.65 268,517.51 247,951.02 36,309.14 合计 217,526.14 4,128,996.69 4,025,620.96 320,901.87 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 188,811.74 3,320,995.52 3,241,278.74 268,528.52 2.职工福利费 - 239,028.68 239,028.68 - 3.社会保险费 12,971.75 222,706.98 219,614.52 16,064.21 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 36 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其中：医疗保险费 11,246.20 199,675.20 196,464.60 14,456.80 工伤保险费 825.97 7,057.92 7,433.16 450.73 生育保险费 899.58 15,973.86 15,716.76 1,156.68 4.住房公积金 - 77,748.00 77,748.00 - 5.工会经费和职工教育经费 6.短期带薪缺勤 7.短期利润分享计划 合计 201,783.49 3,860,479.18 3,777,669.94 284,592.73 3、 设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 14,993.00 257,038.17 236,492.81 35,538.36 2、失业保险费 749.65 11,479.34 11,458.21 770.78 合计 15,742.65 268,517.51 247,951.02 36,309.14 (十四) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 138,812.26 113,877.77 企业所得税 1,498,187.22 1,084,639.86 城市维护建设税 21,471.53 7,971.44 教育费附加 9,202.08 3,416.31 地方教育附加费 6,134.73 2,277.54 印花税 11,125.00 合计 1,684,932.82 1,212,182.92 (十五) 其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 4,205,201.02 14,591,677.56 保证金 140,000.00 其他费用 176,619.21 11,650.18 合计 4,381,820.23 14,743,327.74 (十六) 股本 投资者名称 期末余额 期初余额 曹文艳 9,538,000.00 7,038,000.00 北京宸鑫咨询中心（有限合伙） 2,500,000.00 张方勇 1,428,000.00 1,428,000.00 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 37 投资者名称 期末余额 期初余额 林凯 1,020,000.00 1,020,000.00 上海普翌投资管理中心（有限合伙） 800,000.00 翟羽 714,000.00 714,000.00 合计 16,000,000.00 10,200,000.00 说明：2016 年 1 月本公司增加实收资本，该事项业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 1 月 15 日出具大信验字[2016]第 1-00007 号验资报告予以审验。 (十七) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 9,700,000.00 9,700,000.00 二、其他资本公积 2,059,513.31 2,059,513.31 三、原制度资本公积转入 合计 11,759,513.31 11,759,513.31 说明：根据股东会决议本公司以 2016 年1 月31 日为基准日进行股份制改造，各发起人以经审计的净资产 27,759,513.31 元以 1:0.57637898 的比例折股投入，其中：人民币壹仟陆佰万元整折合为股份公司股本，划分为等额股份共 16,000,000.00 股，每股面值人民币 1 元，上述净资产扣除折合股本后的余额 11,759,513.31 元计入资本公积。 (十八) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 221,807.80 221,807.80 合计 221,807.80 221,807.80 说明：盈余公积减少详见本附注资本公积注释说明。 (十九) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 1,425,650.56 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 1,425,650.56 加：本期归属于母公司所有者的净利润 116,188.38 减：其他 -4,912,294.49 期末未分配利润 6,454,133.43 说明：其他减少-4,912,294.49 元为改制时净资产折合股份结转至资本公积。 (二十) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 38 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 58,366,665.15 41,219,898.69 39,801,188.47 31,268,661.64 商品销售收入 4,465,789.74 3,069,694.03 9,562,516.10 7,573,095.03 系统集成及维保 53,900,875.41 38,150,204.66 30,238,672.37 23,695,566.61 二、其他业务小计 385,135.09 421,649.51 合计 58,366,665.15 41,219,898.69 40,186,323.56 31,690,311.15 (二十一) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 263,597.60 城市维护建设税 75,928.45 53,642.05 教育费附加 33,794.90 22,989.42 地方教育费附加 22,556.62 15,326.27 价格调节基金 1,975.03 - 印花税 13,163.80 - 合计 411,016.40 91,957.74 (二十二) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 257,448.79 185,397.02 车辆使用费及交通费 275,605.93 19,561.00 快递费 - 15,044.90 差旅费 31,251.86 364,281.07 服务费 118,103.96 14,753.79 办公费 9,153.00 83,044.38 其他 141,879.69 123,706.70 合计 833,443.23 805,788.86 (二十三) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研究开发费 1,313,005.33 952,605.78 职工薪酬 1,327,966.90 338,969.43 折旧摊销费 429,813.56 337,605.70 房租物业水电费 380,669.16 379,655.63 保险费 46,923.27 38,997.46 办公费 247,360.98 100,169.72 业务招待费 124,284.71 185,117.32 聘请中介机构费用 1,220,905.66 635,754.71 股份支付 6,750,000.00 服务费 424,507.36 其他 298,615.25 165,935.08 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 39 项目 本期发生额 上期发生额 合计 12,564,052.18 3,134,810.83 (二十四) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 16,466.60 减：利息收入 44,554.78 47,469.99 手续费支出 6,414.95 6,251.41 其他支出 500.00 合计 -21,173.23 -41,218.58 (二十五) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 2,033,253.67 -679,376.46 合计 2,033,253.67 -679,376.46 (二十六) 投资收益 类别 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -164,870.51 -459,726.98 其他（理财产品） 15,079.22 合计 -149,791.29 -459,726.98 (二十七) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 34,597.00 34,597.00 合计 34,597.00 34,597.00 (二十八) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益 的金额 其他 1,848.00 2,750.00 1,848.00 合计 1,848.00 2,750.00 1,848.00 (二十九) 所得税费用 1、所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 1,466,535.21 715,629.37 递延所得税费用 -373,591.67 419,146.05 合计 1,092,943.54 1,134,775.42 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 40 (三十) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 12,446,858.96 742,149.99 其中：其他往来款 12,402,304.18 694,680.00 财务费用-利息收入（不含理财） 44,554.78 47,469.99 支付其他与经营活动有关的现金 19,519,724.76 3,129,841.01 其中：差旅费 31,251.86 364,281.07 运输费 34,605.90 服务费 542,611.32 14,753.79 办公费 256,513.98 183,214.10 房租物业水电费 380,669.16 156,455.63 保险费 46,923.27 38,997.46 残保金 21,272.00 财务费用-手续费 6,914.95 6,251.41 业务招待费 124,284.71 185,117.32 聘请中介机构费用 1,220,905.66 635,754.71 研发支出及其他费用 461,127.50 1,006,225.56 其他费用 709,185.92 其他往来款 15,739,336.43 482,912.06 1、 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00 8,000,000.00 其中：关联方借款借入 3,000,000.00 8,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 14,998,477.56 29,295,388.90 其中：关联方借款归还 14,998,477.56 29,295,388.90 (三十一) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 116,188.38 3,586,797.62 加：资产减值准备 2,033,253.67 -679,376.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 505,821.93 513,235.21 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 41 项目 本期发生额 上期发生额 无形资产摊销 11,650.44 1,941.75 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“－”号填列） -34,597.00 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 16,466.60 投资损失（收益以“－”号填列） 149,791.29 459,726.98 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -373,591.67 419,146.05 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） 5,512,909.78 -6,092,211.64 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -29,400,875.80 22,916,517.38 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 19,147,968.77 5,154,712.68 其他 6,750,000.00 经营活动产生的现金流量净额 4,434,986.39 26,280,489.57 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 2,482,549.96 954,011.42 减：现金的期初余额 954,011.42 1,761,259.18 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,528,538.54 -807,247.76 2、 现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,482,549.96 954,011.42 其中：库存现金 34,003.42 17,645.41 可随时用于支付的银行存款 2,448,546.54 936,366.01 可随时用于支付的其他货币资金 二、期末现金及现金等价物余额 2,482,549.96 954,011.42 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 六、 其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 42 1、 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 富利恒自动 化工程技术 （北京）有限 公司 北京市朝阳 区慈云寺 1 号院 2 号楼 1008 北京市 工业控制系 统集成 100.00 同一控制下 企业合并 北京巨电新 能源科技有 限公司 北京市海淀 区中关村大 街 18 号 8 层 04-1639 北京市 技术开发、技 术服务等 60.00 投资设立 注：本公司的子公司北京巨电新能源科技有限公司系 2014 年 4 月 14 日成立，已于 2016 年 2 月 25 日注销。 (二) 在合营企业或联营企业中的权益 1、 重要的联营企业基本情况 公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 投资的会计处理 方法 直接 间接 北京帆宣安迪环境 科技有限公司 北京市 北京市 计算机系统 集成 34.00 权益法核算 2、 重要联营企业的主要财务信息 项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 280,704.54 715,776.68 其中：现金和现金等价物 250,114.54 506,686.68 非流动资产 54,866.88 79,139.88 资产合计 335,571.42 794,916.56 流动负债 172,622.85 147,054.73 负债合计 172,622.85 147,054.73 归属于母公司股东权益 55,402.51 220,273.02 按持股比例计算的净资产份额 55,402.51 220,273.02 对联营企业权益投资的账面价值 55,402.51 220,273.02 营业收入 149,056.60 269,230.76 财务费用 125.02 -2,745.29 所得税费用 净利润 -484,913.26 -1,147,849.40 综合收益总额 -484,913.26 -1,147,849.40 本年度收到的来自联营企业的股利 七、 关联方关系及其交易 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 43 (一) 本公司的实际控制人 实际控制人 与本公司关系 对本公司的表决权比例(%) 林明奇 法定代表人、董事长、共同实际控制人 曹文艳 控股股东、董事、财务总监、共同实际控制人 59.6125 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (四) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 北京宸鑫咨询中心（有限合伙） 持股 5%以上股东 上海普翌投资管理中心（有限合伙） 持股 5%以上股东 张方勇 持股 5%以上股东 林凯 持股 5%以上股东、董事会秘书 罗勇 董事、总经理 翟雨 董事 郭金龙 董事 吴世立 监事会主席（职工监事） 林建斌 监事 郭亮亮 监事 北京九城网联公关顾问有限公司 共同实际控制人曹文艳女士控制的企业 林州市弘大贸易有限公司 共同实际控制人林明奇先生的亲属控制的企业 北京美嘉海天国际投资管理有限公司 实际控制人曹文艳女士曾经担任美嘉海天的法定代表人，现已 不再担任美嘉海天的任何职务 林州市恒生铸业有限公司 法定代表人为林志凯，系与林明奇关系密切的家庭成员 杭州载川投资合伙企业（有限合伙） 公司董事郭金龙担任合伙人 上海普琨投资管理合伙企业（有限合伙） 公司董事郭金龙任委派代表 上海普栩投资管理合伙企业（有限合伙） 公司董事郭金龙任委派代表 上海壹崇投资管理中心（有限合伙） 公司董事郭金龙任委派代表 (五)关联交易情况 1、 关联租赁情况 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 44 出租方名称 承租方名称 租赁 资产情况 本期确认的租赁收入 \费用 上期期确认的租赁收 入、费用 曹文艳 本公司 办公楼 240,000.00 240,000.00 2、 关联方资金拆借情况 关联方 期初拆借余额 本期拆入 本期归还 期末拆借余额 林州市弘大贸易有限公司 11,998,477.56 11,998,477.56 曹文艳 2,370,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 2,370,000.00 上海普栩投资管理合伙企业（有 限合伙） 2,000,000.00 2,000,000.00 3、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 北京九城网联公关顾问有限公司 50,000.00 （2）应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 曹文艳 3,090,060.42 2,593,200.00 其他应付款 林州市弘大贸易有限公司 11,998,477.56 合 计 3,090,060.42 14,591,677.56 八、 股份支付 (一)股份支付总体情况 公司本期行权的各项权益工具总额 6,750,000.00 (二)以权益结算的股份支付情况 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 6,750,000.00 九、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 （二）或有事项 本公司无需披露的或有事项。 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 45 十、 资产负债表日后事项 根据本公司 2016 年 12 月 29 日公告《北京帮安迪信息科技股份有限公司 2016 年第三季 度权益分派实施公告》，本公司以资本公积向全体股东每 10 股转增 6.25 股，权益分派登记 日为：2017 年 1 月 6 日，除权除息日为 2017 年 1 月 9 日。 2017 年 1 月 9 日，本公司股本变更为 2600 万股，各股东持股比例未发生变化，已在中国 证券登记结算有限公司北京分公司进行登记。 十一、 其他重要事项 本公司无需披露的其他重要事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 37,349,105.15 100.00 3,793,503.22 10.16 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 37,349,105.15 100.00 3,793,503.22 10.16 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应 收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 20,100,363.66 100.00 2,466,571.34 12.27 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 的应收账款 合计 20,100,363.66 100.00 2,466,571.34 12.27 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 46 ①采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例% 坏账准备 账面余额 计提比例% 坏账准备 1 年以内 22,139,114.24 5.00 1,106,955.71 12,651,206.94 5.00 632,560.35 1 至 2 年 9,286,769.70 10.00 928,676.97 3,659,815.10 10.00 365,981.51 2 至 3 年 1,393,125.10 30.00 417,937.53 3,077,156.62 30.00 923,146.98 3 至 4 年 1,288,650.02 50.00 644,325.01 82,885.00 50.00 41,442.50 4 至 5 年 82,885.00 80.00 66,308.00 629,300.00 80.00 503,440.00 5 年以上 629,300.00 100.00 629,300.00 100.00 合计 34,819,844.06 3,793,503.22 20,100,363.66 2,466,571.34 ②采用其他组合方法计提坏账准备的应收账款情况 组合名称 期末数 期初数 账面 余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面 余额 计提比例 (%) 坏账 准备 关联方 2,529,261.09 合计 2,529,261.09 2、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例 (%) 坏账准备余额 大连中石化物资装备有限公司 6,249,825.00 16.73 624,982.50 中国石油化工股份有限公司天津分公司 3,931,441.88 10.53 196,572.09 石化盈科信息技术有限责任公司 2,761,632.48 7.39 138,081.62 青岛诺诚化学品安全科技有限公司 2,562,488.00 6.86 235,095.80 富利恒自动化工程技术（北京）有限公司 2,529,261.09 6.77 126,463.05 合计 18,034,648.45 —— 1,321,195.06 (二)其他应收款 1、其他应收款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比 例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,393,563.54 100.00 46,733.53 3.35 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 1,393,563.54 100.00 46,733.53 3.35 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 47 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 335,227.68 100.00 26,447.98 7.89 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 335,227.68 100.00 26,447.98 7.89 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款 ①采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 计提比 例(%) 坏账准备 账面余额 计提比 例(%)% 坏账准备 1 年以内 233,496.90 5.00 11,674.85 131,495.68 5.00 6,574.78 1 至 2 年 130,186.75 10.00 13,018.68 148,732.00 10.00 14,873.20 2 至 3 年 56,800.00 30.00 17,040.00 30.00 3 至 4 年 50.00 - 50.00 4 至 5 年 80.00 - 80.00 5 年以上 5,000.00 100.00 5,000.00 5,000.00 100.00 5,000.00 合计 425,483.65 46,733.53 285,227.68 26,447.98 ②采用其他组合方法计提坏账准备的应收账款情况 组合名称 期末数 期初数 账面 余额 计提比例 (%) 坏账准备 账面 余额 计提比例 (%) 坏账 准备 关联方 631,047.99 50,000.00 基本确定能收回组合 337,031.90 合计 968,079.89 50,000.00 3、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 1,056,531.64 50,000.00 备用金 305,847.90 保证金 26,249.00 228,320.00 其他 4,935.00 56,907.68 合计 1,393,563.54 335,227.68 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 48 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 余额 富利恒自动化工程技术 （北京）有限公司 往来款 631,047.99 1 年以内 45.28 闫晓伟 备用金 100,000.00 1 年以内 7.18 魏春光 备用金 60,000.00 1 年以内 4.31 北京联合澳华企业管理咨 询有限公司 往来款 66,099.90 1 年以内 4.74 3,305.00 北京顶呱呱企业管理有限 公司 往来款 57,000.00 1 年以内 4.09 2,850.00 合计 932,555.89 1 年以内 —— —— (三)长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 对联营企业投资 55,402.51 55,402.51 220,273.02 220,273.02 合计 5,055,402.51 5,055,402.51 5,220,273.02 5,220,273.02 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备 期末余额 富利恒自动化工程技 术（北京）有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 2、对联营企业投资 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值 准备 期末 余额 追 加 投 资 减 少 投 资 权益法下确认 的投资损益 其他 综合 收益 调整 其他 权益 变动 宣告发 放现金 股利或 利润 计提 减值 准备 其 他 一、联营企业 北京帆宣安迪 环境科技有限 公司 220,273.02 -164,870.51 55,402.51 (四)营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 38,853,783.84 25,177,898.56 35,853,993.12 28,187,553.49 商品销售收入 424,068.39 287,220.02 5,615,320.75 4,491,986.88 系统集成及维保服务 38,429,715.45 24,890,678.54 30,238,672.37 23,695,566.61 合计 38,853,783.84 25,177,898.56 35,853,993.12 28,187,553.49 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 49 (五)投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -164,870.51 -459,726.98 理财利息收入 15,079.22 合计 -149,791.29 -459,726.98 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1．其他符合非经常性损益定义的损益项目 6,750,000.00 股份支付 2. 营业外收支 -32,749.00 3．所得税影响额 4,912.35 合计 6,722,163.35 项目 涉及金额 说明 股份支付 6,750,000.00 2016 年 1 月股份支付 250 万股*2.7 元每股 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 0.30 35.68 0.0075 0.35 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 17.77 32.49 0.44 0.35 北京帮安迪信息科技股份有限公司 二○一七年四月七日 北京帮安迪信息科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年 1 月 1 日—2016 年 12 月 31 日 50 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京市通州区景盛南四街联东 U 谷中试区 52A 董秘办公室