839146_2019_盈博莱_2019年年度报告_2020-04-27.txt

公告编号：2020-008 1 2019 年度报告 盈博莱 NEEQ:839146 佛山市盈博莱科技股份有限公司 Foshan Yingbolai Technology Co.,Ltd 公告编号：2020-008 2 公司年度大事记 公司注重自主研发，2019 年公司两件实用新型 专利取得授权。1、专利名称：一种涂布收卷机 构；专利号：201821844728.2； 2、专利名称：一种收卷边料机的侧板；专利号： 201821845910.X 为了进一步规范公司管理，2019 年公司通过了 ISO24001 环境管理体系认证和 ISO45001 职业健 康安全管理体系认证，使公司管理规范化更上一 个台阶。 2019 年公司取得了佛山市“专精特新”企业证 书，公司的技术含量，管理水平得到认可。 2019 年公司通过了高新技术企业复审，再次获 得了高新技术企业证书。 公告编号：2020-008 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 6 第二节 公司概况 ...................................................................................................................... 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 13 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 16 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 29 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 32 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 36 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 38 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 38 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 46 公告编号：2020-008 4 释义 释义项目 释义 盈博莱、公司 指 佛山市盈博莱科技股份有限公司 股东大会 指 佛山市盈博莱科技股份有限公司股东大会 董事会 指 佛山市盈博莱科技股份有限公司董事会 监事会 指 佛山市盈博莱科技股份有限公司监事会 三会 指 股东(大)会、董事会和监事会 高级管理人员 指 佛山市盈博莱科技股份有限公司总经理、副总经理、董 事会秘书、财务总监 管理层 指 股份公司/有限公司董事、监事及高级管理人员 《公司章程》 指 《佛山市盈博莱科技股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 锂电池四大关键材料 指 正极、负极、隔膜、电解液 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 报告期末 指 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 二、机构名称及专业术语 指 隔膜、锂电池隔膜 指 锂离子电池隔膜,用于隔离锂电池正、负极,防止短路, 同时允许锂离子传导的高强度薄膜化聚烯烃多孔膜 干法 指 又称熔融拉伸法，包括单向拉伸和双向拉伸工艺，是指 将聚烯烃树脂熔融、挤出制成结晶性聚合物薄膜，经过 结晶化处理、退火获得高结晶度的结构，随后在高温下 进一步拉伸，将结晶界面进行剥离，形成多孔结构的制 备工艺 湿法 指 又称热致相分离法，是指将液态烃或一些高沸点小分子 物质作为成孔剂与聚烯烃树脂混合、加热熔融后形成均 匀混合物，经挤出、流延、双向拉伸、萃取等工艺制备 出相互贯通的微孔膜的制备工艺 磷酸铁锂电池 指 以磷酸铁锂作为正极材料的锂离子电池 三元电池 指 正极材料使用镍钴锰酸锂（Li（NiCoMn）O2）的锂电池 涂胶隔膜 指 以 PVDF 等高分子聚合物作为涂层材料，聚烯烃隔膜作为 基底的复合隔膜 水性 PVDF 涂覆 指 PVDF 即为聚偏氟乙烯的英文缩写，具有良好的耐化学腐 蚀性、耐高温性、耐氧化性还具有压电性、介电性、热 电性等性能，水性 PVDF 涂覆即用水作为溶剂分散 PVDF 共聚物，加入一定量的助剂配成 PVDF 浆料后涂覆到 PP 或者 PE 膜上形成水性 PVDF 涂覆隔膜 中国银行佛山南海黄岐支行 指 中国银行股份有限公司佛山南海黄岐支行 招商银行佛山分行 指 招商银行股份有限公司佛山分行 公告编号：2020-008 5 注：本年报任何表格中若出现合计数与各单项加总不符均由四舍五入所致。 公告编号：2020-008 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人彭海生、主管会计工作负责人林永春及会计机构负责人（会计主管人员）刘靖保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 √是 □否 1、 豁免披露事项及理由 由于本公司属于新型行业，在发展的同时，行业竞争激烈，客户希望严格保密与之相关的信息，公 司与客户签订的销售合同亦有明确的保密条款，因此不便 2019 年年度报告中披露客户名称，公司已通 过主办券商向全国股转公司申请豁免披露客户名称。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、公司规模较小的风险 公司成立 6 周年，成立时间较短，总体上规模不大，经营稳定 性相对较低，抵抗经营风险和市场风险的能力较弱。应对措施： 1、随着经营业务的增长，公司将继续加大市场开发力度、扩大 产能、壮大规模，提高公司的市场占有率和行业影响力；2、充 分利用中小企业的灵活性，专注个性化服务。 2、应收账款发生坏账的风险 随着国家新能源汽车补贴力度继续减弱，国家新能源汽车及客 户资金紧张不能及时付款，公司应收账款回款目标达成率相对 较低。虽然到目前为止，公司总体上应收账款情况良好，但如 公告编号：2020-008 7 果公司未能采取有效措施控制应收账款规模，可能导致回款情 况存在不确定性，因而公司存在应收账款无法收回导致的坏账 损失风险。应对措施：针对该风险，公司将选择与经营优良的 客户合作，并重视应收账款的催收工作，由专人负责定期催收， 防范坏账风险。 3、经营活动产生的现金流量净额持续 为负的风险 由于公司处于成长发展期，项目建设及研发费用较高、销售回 款周期较长。目前公司主要通过向银行贷款、股东借款、股权 融资取得生产经营所需要的资金；但未来随着公司业务规模的 扩大，将需要更多的资金来满足日常经营需求。若未来公司经 营活动产生的现金流量净额依然为负或者公司不能多渠道及时 筹措资金，公司将面临资金短缺的风险。应对措施：随着公司 产品逐渐被市场认可，销售渠道及市场推广能力不断增强，公 司在供应链上的议价能力逐步增强。随着销售回款周期缩短， 采购付款周期延长，公司的现金流状况将逐步改善。 4、公司治理风险 公司目前已建立了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需 的内部控制体系。虽然股份公司成立的时间较短，各项管理和 内控制度的执行经过一段时期的实践检验，公司治理和内部控 制体系也在生产经营过程中逐渐完善，但随着公司发展，经营 规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此, 公司 未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、 稳定、健康发展的风险。应对措施：公司已制定了规范公司治 理及强化监督制衡的管理制度，并着重强化全体股东、董事、 监事、高级管理人员规范公司治理的理念，使其审慎履行管理、 监督职责，确保严格按照《公司章程》及其他管理制度的规定 实施“三会”程序，规范公司治理行为。 5、技术落后风险 锂电池隔膜生产行业属于技术密集型行业，在锂电池四大关键 材料中，技术含量最高，行业进入壁垒高。作为锂电池的原材 料之一，锂电池隔膜质量的高低决定着锂电池质量的高低，对 锂电池的生产和使用起着关键的作用。电池技术更新换代快， 公告编号：2020-008 8 随着新能源汽车产业的发展，国家对电池能量密度、安全性等 标准的提高，锂电池将对隔膜提出更高的要求，低端产品逐渐 被淘汰。公司唯有不断改进技术，降低成本，提高品质，才能 在市场竞争中立于不败之地。由于隔膜技术研究的长期性、投 入大、回报期较长，市场变化大等特点，虽然公司注重研究开 发和技术储备，但依然面临技术过时、不符合市场要求的风险。 应对措施：为应对技术落后风险，公司将不断跟踪电池技术的 发展趋势。根据客户需求和产品特点，科学预测电池发展的趋 势，加大科研开发力度，加强与高校等机构的合作，提高自身 创新能力，不断缩小与国际化传统巨头的差距。 6、 营运资金紧张的风险 锂电池行业本身投资较大，加上根据市场的快速发展和公司的 战略规划，大力开发新客户，开拓新的销售渠道，都需要大量 的销售费用；由于公司回款波动较大，导致部分月份公司流动 资金较为紧张。应对措施：为防范运营资金断链的风险并随着 公司新增产能的释放以及未来产能扩大计划实施，公司发展资 金依然紧缺，未来将继续通过银行贷款、发行股票等方式积极 筹措资金以缓解资金紧张局面。 7、国家政策变动的风险 公司所处行业属于新能源、新材料产业链，近年来，国家出台 一系列优惠政策鼓励新能源汽车的发展，锂电池隔膜行业受其 拉动也正处于高速发展期。但新能源、新材料行业监管和标准 尚未健全，国家目前尚未为锂电池隔膜行业设立专门的管理机 构和特别的行业准入标准，前期的政策鼓励引导了大量的资本 进入隔膜行业，投入远大于市场需求，导致我国锂电池隔膜市 场呈现一定程度的无序竞争状态，行业的发展依然是政策主导。 锂电池隔膜处于新能源汽车产业链的上游，对下游的市场需求 的依赖性较强，随着新能源汽车补贴减少等政策因素的影响， 隔膜行业需求方向转变，市场增长速度放缓，导致锂电池隔膜 增产过快产能过剩，价格下滑等不良影响。 应对措施： 针对该风险，公司管理层时刻关注市场变化，注重核心竞争力 公告编号：2020-008 9 的发展，加强对产业发展趋势和宏观经济政策的研究，致力于 高新技术产品的开发，拓宽产品的应用领域，不断调整产品结 构，使之符合国家产业政策的发展变化，保证公司成长的可持 续性。同时关注客户需求的变化，建立完善的营销体系，为客 户提供个性化服务，通过精良的工艺水平满足市场和客户的个 性化需求。 8、主要原材料价格波动风险 公司锂电池隔膜生产所需的主要原材料聚丙烯(PP)，其成本占 产品总成本超 41%，因此聚丙烯价格是影响公司盈利水平的重要 因素之一。聚丙烯(PP)属于石油化工行业下游产品，其价格受 国际原油市场价格波动影响较大，价格波动风险持续存在。应 对措施：公司将通过不断完善供应商采购体系以降低采购成本 和稳定采购价格，及与客户谈判提高销售价格的方式，在原材 料价格上涨的情况下，可以向上下游转嫁部分价格波动风险， 并且通过研发紧跟市场需求不断推出高附加值产品和改良生产 工艺降低原材料耗损率，抵御原材料价格波动的影响。 9、技术人才流失的风险 锂电池隔膜的产品进步和产品质量，不仅取决于企业的技术水 平，同时也取决于技术人员长期积累的技术经验。技术人才是 隔膜生产技术更新换代的关键要素，因此拥有稳定、高素质的 研发团队和持续的技术研发能力对公司的发展至关重要。技术 人才的流失则会对公司的市场竞争力和技术革新能力带来不利 影响。新技术人才的培养则需要花费更多的资金投入和时间成 本，行业内竞争激烈，技术是隔膜企业的立命之本，各家企业 对技术人才的需求日益增大，人才流失的风险将持续存在，对 公司的发展产生不利影响。 应对措施：针对此风险，公司将 生产工艺和技术细化成多道工序，分别由不同的技术人员掌控， 尽量减少技术人员流失对公司生产的影响，避免技术成果的流 失。同时公司通过薪酬福利、奖励机制、公司文化打造等多方 面培养员工特别是技术人员的公司归属感和责任感，以发展前 景吸引人才，以团队凝聚力留住人才。 公告编号：2020-008 10 10、市场竞争风险 由于早期锂电池隔膜行业毛利水平较高，近年来不少公司投入 大量人力、资金布局本行业。近年来由于资本大量涌入，锂电 池隔膜产能快速扩张，导致锂电池隔膜的价格大幅下降，行业 毛利率随之降低。同时随着技术和市场的发展，锂电池隔膜行 业将会面临更多更强的竞争对手。因此锂电池隔膜行业经营决 策中的任何重大失误将会影响其行业竞争，进而影响锂电池隔 膜产品的市场销售。 应对措施：公司将在市场供求方面作更 多深入细致的调研工作，并根据产品销售特点，细分客户的需 求，建立完整、有效的营销体系，提高产品的市场占有率。同 时公司将通过持续的生产工艺改进，不断强化现有产品在细分 市场的竞争力，锁定终端客户，密切客户合作关系。此外公司 将不断增强创新能力，致力于制造高技术含量的锂电池隔膜， 适当扩大公司规模，以此降低市场竞争带来的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-008 11 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 佛山市盈博莱科技股份有限公司 英文名称及缩写 Foshan Yingbolai Technology Co.,Ltd 证券简称 盈博莱 证券代码 839146 法定代表人 彭海生 办公地址 佛山市南海区狮山镇官窑永安大道东七甫工业开发区(厂房 3)首层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 林永春 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0757-85862333 转 6036、0757-81776161 传真 0757-85862334 电子邮箱 dmb@ 公司网址 联系地址及邮政编码 佛山市南海区狮山镇官窑永安大道东七甫工业开发区(厂房 3)(厂房 4)首层 邮政编码: 528237 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 6 月 4 日 挂牌时间 2016 年 9 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C2929—制造业-橡胶和塑料制品业-塑料制品业-其他塑料制品制 造 主要产品与服务项目 公司主要从事锂电池隔膜的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 50,340,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 彭海生、袁超文 实际控制人及其一致行动人 彭海生、袁超文 公告编号：2020-008 12 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914406050702399495 否 注册地址 佛山市南海区狮山镇官窑永安大 道东七甫工业开发区(厂房 3)(厂 房 4)首层 否 注册资本 50,340,000 否 五、 中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 陈建忠、涂汉兰 会计师事务所办公地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 181 号湖北日报传媒集团楚天 181 文化创意产业园内 6 号楼第二层 六、 自愿披露 □适用√不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-008 13 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 40,491,363.17 34,452,021.19 17.53% 毛利率% 29.21% 26.47% - 归属于挂牌公司股东的净利润 795,602.65 -6,588,461.10 112.08% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -659,368.55 -7,892,310.75 -91.65% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 0.81% -6.54% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） -0.67% -7.83% - 基本每股收益 0.02 -0.13 115.38% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 117,009,940.81 132,384,268.10 -11.61% 负债总计 18,742,797.42 34,912,727.36 -46.32% 归属于挂牌公司股东的净资产 98,267,143.39 97,471,540.74 0.82% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.95 1.94 0.52% 资产负债率%（母公司） 16.02% 26.37% - 资产负债率%（合并） 16.02% 26.37% - 流动比率 3.33 2.91 - 利息保障倍数 1.43 -3.18 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 13,770,884.14 -11,950,349.42 215.23% 应收账款周转率 1.02 0.79 - 存货周转率 4.55 4.76 - 公告编号：2020-008 14 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -11.61% 4.49% - 营业收入增长率% 17.53% -41.96% - 净利润增长率% 112.08% -142.80% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 50,340,000.00 50,340,000.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -50,493.38 计入期捐益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,789,788.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,563.80 非经常性损益合计 1,711,730.82 所得税影响数 256,759.62 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,454,971.20 七、 补充财务指标 □适用√不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更□会计差错更正 □其他原因 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 53,810,108.81 应收票据 14,122,176.47 公告编号：2020-008 15 应收账款 39,687,932.34 应付票据及应付账款 4,532,875.74 - 应付账款 4,532,875.74 公告编号：2020-008 16 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司处于 C29—橡胶和塑料制品业，始终秉承着“以卓越品质服务客户”的经营理念，致力于高端 锂电池隔膜的研发、生产和销售，是一家专业从事锂电池隔膜研发和生产的新兴创新企业。公司重视研 发工作，通过持续投入和不懈努力，拥有干法锂电池隔膜生产技术、供料系统改进技术、高结晶未拉伸 产品改进技术和功能性水性涂料配制技术等核心技术，可为客户提供具有高品质、低成本优势的常规隔 膜、陶瓷涂覆隔膜、PVDF 涂覆隔膜和多层复合隔膜在内的产品体系，产出业内在孔隙率、安全性、能量 密度等各方面性能优异产品，被广泛应用于动力锂电池、储能锂电池和消费类锂电池等领域。截止到报 告期末，公司目前共拥有 4 件发明专利和 13 件实用新型专利，有 4 件发明专利在实质审查阶段，20 件 高新技术产品证书。根据市场发展趋势，在注重产品品质的同时，公司将继续提升软实力作为公司市场 竞争力的制高点，着力打造产品服务个性化：根据不同客户的不同生产工艺和生产流程制定不同的产品 开发方案，满足不同客户的差异化需求及使用过程中的跟进服务和技术指导等各项要求。 公司位于锂电池产业链上游，产品主要通过直销模式，销售给下游锂电池生产商，公司根据订单合 同，生产产品销售给下游客户，并据此获取利润和现金流。公司通过改进生产工艺，降低生产成本，生 产销售品质优良的锂电池隔膜，博得客户对公司产品的信赖，与客户维持长久良好的合作关系；为提升 公司市场份额和行业地位，提高抗风险能力，公司不断增加产能，开拓新客户，提升业绩水平，打造盈 博莱隔膜知名品牌，形成更强劲的品牌效应，促进公司的长远发展。 （一）采购模式 公司原材料采购工作由采购部负责。制造中心根据公司营销部上报的销售计划、原辅材料和产成品 库存情况，编制原料采购需求计划。采购部收到采购需求计划申请后，经合理审批后制定采购计划。采 购人员根据采购计划向合格供应商询价，在综合考虑价格、质量等各方面因素后选定供应商，并下达采 购订单。质量管理部负责对采购的商品进行检验，检验合格后办理入库。财务部按照采购合同的结款方 式审核付款。 （二）生产模式 统筹主管生产事务的制造中心主要采取“以销定产加适当备货”的生产模式。制造中心各部门各工 序根据年初制定的全年生产计划，结合实际的订单情况、往年同期销售情况及营销部提供的市场需求预 估，按照客户确定的产品规格、供货时间、质量和数量以及该类产品在公司库存的情况，将生产任务下 达到各工段组织生产，并通知采购部门根据生产订单情况实时变更物资采购计划，协调生产资源的配备， 公告编号：2020-008 17 协调和督促生产计划的完成。为维护客户关系，保证及时供货，公司一般会在客户购货数量的基础上增 加一定比例的适度库存进行生产，既可以将存货维持在合理水平、提高资产的流动性，又可以灵活应对 临时性订单需求。 （三）销售模式 公司成立的营销部是专门负责市场的开发和新产品的推广。公司主要采取直销的销售模式，通过互 联网宣传、参加行业展会和行业权威论坛活动、目标客户上门洽谈、参与客户招投标和用户口碑宣传等 方式获取订单。公司产品销售目前以国内市场为主，同时正在积极拓展国际市场。 为更好的维护现有客户和开发新客户，公司采取了分区域营销、目标客户管理制以及技术和服务营 销等市场推广措施。首先，公司对销售区域进行了划分，由相应销售人员负责不同区域的客户维护和市 场推广，实现对客户需求的快速响应。其次，公司对客户进行了细分，针对客户的不同需求定制不同的 服务，提高客户满意度，使营销部门能进行更好的市场规划，提高销量的计划性。此外，公司注重技术 和服务营销，通过定期或不定期走访（潜在）客户，挖掘客户需求，协助（潜在）客户解决在生产过程 中遇到的技术或工程问题，或者开发出更高品质和特殊要求的新产品，不断提升服务能力。 公司产品均为自主定价，遵循以市场需求为导向的定价策略，结合产品成本、国内外同类产品市场 价格、供需状况、产品差异化情况、品牌影响力、产品服务及物流运输等因素进行定价。 （四）研发模式 公司设置了专门的研发部门，采用自主研发和高校合作研发相结合的研发模式。 自主研发主要是公司依据行业的需求、市场调查和顾客提出的要求进行自行设计和开发。通过市场 调研制定可行性分析报告，对工艺可行性、环境影响、安全影响、职业健康影响初步评价、市场可行性 分析、公司的开发优势、人力资源、原料和设备获得、研发计划、时间及相关法规等内容进行评审，评 审合格后进行项目立项，下达设计开发任务，并组织相关技术人员根据设计开发任务制定研发计划。在 研发过程中，公司严格按照研发计划的内容进行评审以满足阶段设计开发需求及对应于内外部资源适应 性，在试产验证确认样板满足预期效果后，项目负责人协助营销部人员向客户进行产品的推广、试用效 果的搜集，提供必要的技术支持，便于及时解决客户在试用过程中的问题。研发部根据试产情况和客户 试用反馈进行详细分析，不断对新产品进行技术改进，确保产品性能满足预期效果，研发、生产和供求 过程具有合理性、稳定性，最终产品进行评审，确定产品是否进行产业化后，研发部进行项目结项。 与高校合作研发方面，公司根据项目需求，与高校建立联合研发关系，由公司研发部门配合高校组 织研发。 公司针对研发工作的特点制定了科技创新奖励机制，针对配方改良、工艺改进、专利申报等不同创 公告编号：2020-008 18 新类型进行奖励，较好地调动了研发人员的积极性，提高研发工作质量。 （五）盈利模式 公司的盈利目前主要通过销售自主生产的锂电池隔膜来实现。隔膜的性能决定了电池的界面结构、 内阻等，直接影响电池的容量、循环以及安全性能等特性，性能优异的隔膜对提高电池的综合性能具有 重要的作用。新能源汽车的快速发展必定需要锂电池的配套供应，为锂电池提供关键材料的隔膜行业将 有较大的发展空间。一方面，公司在现有产品基础上通过不断提高自身生产工艺及管理水平，不断提升 产品质量和降低了单位产品的生产成本，巩固和强化现有产品的市场地位，形成比较可观的收入和盈利 来源；另一方面，公司将紧跟市场需求和最新电池技术发展的趋势，不断开展新型电池隔膜的研发工作， 开发高需求的新产品来确保营业收入和利润的稳步增长。 报告期内商业模式及各项要素未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司主营业务与上一年度相比无重大变化，主要从事锂电池隔膜的研发、生产和销售。 公司管理层以公司发展战略和经营计划为指导，实现转型升级。一方面，公司持续不断的研发投入，设 备改造，以适应市场更高的要求，同时加大产品推广力度，开拓销售市场，提升公司品牌知名度；另一 方面，不断完善内部管控制度，严格成本控制管理。 在市场竞争激烈，隔膜产品价格普遍下滑的情况下，公司业绩虽然受到一定程度的冲击，但依然保 持了正常的运转。 1、公司业绩状况 截止 2019 年 12 月 31 日，公司实现营业收入为 40,491,363.17 元，归属于挂牌公司股东的净利 润为 795,602.65 元，较上年同期营业收入增长了 17.53%，净利润增长了 112.08%，营业收入及净利润 公告编号：2020-008 19 较去年增长的主要原因是：总体营销数据较上一年度年有所提升，主要原因是：2018 年推出的产品改造， 多层复合隔膜，在 2019 年客户认可度提升。另外，深加工产品占本年销量的 26%，凝胶涂覆隔膜大量应 用于动力电池上。 2、产品研发情况 报告期内，为应对市场需求的变化和提升，公司在提升现有产品品质的同时，也积极进行产品的更 新换代，持续投入研发。2019 年度公司研发投入金额为 287 万元，占到营业收入的 7.09%。公司重视技 术人才的培养，2019 年度公司加强技术培训，通过与广东高校进行技术合作、参与行业技术交流等多种 形式不断更新公司的行业认识，增强公司的技术研发实力。公司生产的新产品 PVDF 涂覆隔膜已批量生 产，客户信息反馈良好；高孔隙率系列产品关键性能指标更是领先国内同行。随着公司干法隔膜制造水 平不断提升，我司生产的产品隔膜将能够媲美湿法隔膜在能量密度方面的优势，同时又具备优于湿法隔 膜的成本优势。根据市场发展方向和前景预测，2020 年公司重点研发长高温循环的陶瓷涂覆隔膜的研究、 二次锂金属电池用涂覆隔膜的研究开发、低面密度 PVDF 涂覆隔膜的研究开发、具有快速响应闭孔特性 的涂覆隔膜的研究开发、水性陶瓷&PVDF 混合涂覆聚烯烃隔膜的研究开发、勃姆石涂覆聚烯烃隔膜的研 究开发，生产出更符合客户和市场需求的高质量产品。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 4,475,269.95 3.82% 8,257,737.08 6.24% -45.81% 应收账款 30,391,262.74 25.94% 39,687,932.34 10.67% -23.42% 应收票据 20,518,826.27 17.51% 14,122,176.47 29.98% 45.30% 存货 6,637,859.98 5.67% 5,954,460.00 4.50% 11.48% 投资性房地产 - - - - 长期股权投资 - - - - 固定资产 48,215,055.49 41.16% 39,796,979.88 30.06% 21.15% 在建工程 307,067.90 0.26% 9,057,079.18 6.84% -96.61% 短期借款 4,056,544.37 3.46% 19,000,000.00 14.35% -78.65% 长期借款 - 8,712,000.00 6.58% -100.00% 其他流动资产 209,450.09 0.18% 1,754,608.15 1.33% -88.06% 预付款项 94,821.87 0.08% 6,449,030.58 4.87% -98.53% 长期待摊费用 5,176,244.23 4.42% 5,741,340.24 4.34% -9.84% 递延所得税资 产 809,357.94 0.69% 832,180.81 0.63% -2.74% 公告编号：2020-008 20 无形资产 47,418.40 0.04% 80,773.72 0.06% -41.29% 其他非流动资 产 54,171.00 0.05% 559,220.00 0.42% -90.31% 应交税费 176,822.82 0.15% 154,615.51 0.12% 14.36% 预收账款 32,767.17 0.03% 105,599.37 0.08% -68.97% 其他应付款 2,619.91 0.00% 27,726.81 0.02% -90.55% 其他应收款 73,134.95 0.06% 90,749.65 0.07% -19.41% 其他流动负债 8,712,000.00 7.44% 792,000.00 0.60% 1,000.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：报告期末公司货币资金为 4,475,269.95 元，较上年同期下降达 45.81%，主要原因 为客户回款较多为电子银承，到时期限较长,其次为原材料为现结支付。 2、应收账款：报告期末公司应收账款为 30,391,262.74 元，较上年同期下降 23.42%，主要原因为 回款的增加。 3、应收票据：报告期末公司应收票据为 20,518,826.27 元，较上年同期上涨 45.30%，主要原因为 回款的增加。 4、存货：报告期末公司存货为 6,637,859.98 元，较上年同期上涨 11.48%，主要原因为原料下降 48 万元，浆料仓及包装物下降 15 万元，成品上涨 32 万元，半成品上涨 99 万。 5、固定资产：报告期末公司固定资产为 48,215,055.49 元，增幅达 21.15%，主要原因一期生产设 备流延机改造完成转入。 6、在建工程：报告期末公司在建工程为 307,067.90 元，下降幅达 96.61%，主要原因是公司一期 生产线改造完成转入固定资产。 7、短期借款：报告期末公司短期借款为 4,056,544.37 元，较上年同期下降 78.65%, 主要原因是 部分银行贷款已还。 8、长期借款：报告期末公司长期借款为 00.00 元，较上年同期下降 100% 元，主要原因是中国银 行贷款 9,900,000.00 元为期两年的合同转至 2019 年为一年期的短期借款转入流动资产负债。 9、其他流动资产：报告期末公司其他流动资产为 209,450.09 元，较上年同期下降 88.06%，主要 原因为增加了预缴企业所得税 202,916.52 元，减少待抵扣进项税额 1,198,226.71 元. 10、预付账款：报告期末公司预付账款为 94,821.87 元，较上年同期下降达 98.53%，主要原因应 为 2018 年预付原料款降低采购价格，降低采购成本。 11、长期待摊费用：报告期末公司长期待摊费用为 5,176,244.23 元，下降 9.84%，计提费用所致。 12、递延所得税资产：报告期末公司递延所得税资产为 809,357.94 元，较上年同期下降 2.74%。 公告编号：2020-008 21 13、无形资产：报告期末公司无形资产为 47,418.40 元，降幅达 41.29%，主要原因为无形资产 的减少。 14、其他非流动资产：报告期末公司其他非流动资产为 54,171.00 元，较上年同期下降 90.31%， 主要原因为 2018 年预付的设备款转固。 15、应交税费：报告期末公司应交税费为 176,822.82 元，较上年同期上涨 14.36%，主要原因为企 业所得税额增加。 16、预收账款：报告期末公司预收账款为 32,767.17 元，较上年同期下降 68.97%，主要原因为客 户的款到发货减少。 17、其他应付款：报告期末公司其他应付款为 2,619.91 元，较上年同期下降 90.55%，主要原因为 收到的员工生育津贴还未支付。 18、其他应收款:报告期末公司其他应收款为 73,134.95 元，较上年同期下降 19.41%，主要原因为 2018 年的应收利息转为利息收入。 19、其他流动负债:报告期末公司其他流动负债为 8,712,000.00元,较上年同期上涨1000.00%,主要 原因为长期借款余额 8,712,000.00 元转入. 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与 上 年 同 期 金 额 变 动 比 例% 金额 占营 业 收 入 的 比 重 % 金额 占营业 收 入 的 比 重 % 营业收入 40,491,363.17 - 34,452,021.19 - 17.53% 营业成本 28,663,568.16 70.79% 25,333,153.27 73.53% 13.15% 毛利率 29.21% - 26.47% - - 税金及附 加 171,541.89 0.42% 73,097.43 0.21% 134.68% 销售费用 3,126,954.50 7.72% 2,967,458.59 8.61% 5.37% 管理费用 5,179,493.86 12.79% 7,888,720.18 22.91% -34.34% 研发费用 2,870,240.33 7.09% 2,541,608.74 7.38% 12.93% 财务费用 1,446,797.89 3.57% 1,589,077.38 4.61% -8.95% 信用减值 -107,989.04 -0.27% 0 0.00% 100.00% 公告编号：2020-008 22 损失 资产减值 损失 0 0.00% -2,294,840.09 6.66% -100.00% 其他收益 1,789,788.00 4.42% 1,285,600.00 3.73% 39.22% 投资收益 0 0.00% 30,093.15 0.00% -100.00% 公允价值 变动 收益 0 0.00% 0 0% 0.00% 资产处置 收益 -50,493.38 -0.12% 0 0% 100.00% 汇兑收益 0 0.00% 0 0% 0.00% 营业利润 664,072.12 1.64% -6,920,241.34 -20.09% 109.60% 营业外收 入 86,506.51 0.21% 10,350.00 0.03% 735.81% 营业外支 出 114,070.31 0.28% 22,193.50 0.06% 413.98% 净利润 795,602.65 1.96% -6,588,461.10 -19.12% 112.08% 项目重大变动原因： 1、报告期内公司营业收入为 40,491,363.17 元，较上年同期上涨 17.53%，上涨的主要原因为：公 司在 2019 年调整发展战略，实现转型升级，推动新产品销售，主动放弃一部分经营不良及回款较差的 客户，发展信用较好的客户，实现订单的增加。 2、报告期内公司营业成本为 28,663,568.16 元，较上年同期上涨 13.15%，主要原因是销值上涨所 致。 3、报告期内公司税金及附加为 171,541.89 元，较上年同期上涨 134.68%，主要原因为上期有三期 留抵税额，本期留抵税额减少。 4、报告期内公司销售费用为 3,126,954.50，较上年同期上涨 5.37%，主要原因为运输费上涨 237,563.45 元,工资上涨 192,382.57 元,车辆费用下降 120,406.59 元,样品费下降 16,554.65 元,展览费 下降 165,164.66 元。 5、报告期内公司管理费用为 5,179,493.86 元，较上年同下降 34.34%，下降的主要原因有管理费用 工资及社保下降 1,849,221.88 元，职工福利费下降 427,205.31 元，中介服务费下降 364,957.52 元等。 6、报告期内公司研发费用为 2,870,240.33 元，较上年同期上涨 12.93%，主要原因为本期公司重点 投入新的研发产品 PVDF 涂覆聚烯烃隔膜的研究开发。 7、报告期公司财务费用为 1,446,797.89 元，较上年同期下降了 8.95%。主要原因为公司减少了银 行借款利息费用。 8、报告期内公司资产减值损失为 0.00 元，较上年同期下降 100.00%，主要原因为公司本期收回往 年应收账款，回款率较好。 公告编号：2020-008 23 9、报告期内公司其他收益为 1,789,788.00 元，较上年同期上涨 39.22%，上涨的主要原因为政府 补助的增加。 10、报告期内公司投资收益为 0.00 元，较上年同期下降 100.00%，主要原因为上期购买了保本理 财产品,而本期无。 11、报告期内公司营业外收入为 86,506.51 元，较上年同期上涨 735.81%，上涨的主要原因是本期 申报的稳岗补贴款等。 12、报告期内公司营业外支出为 114,070.31 元，较上年同期上涨幅达 413.98%，上涨的主要原因 为其他支出 108,760.80 元。 13、报告期内公司净利润为 795,602.65 元，较上年同期上涨 112.08%，上涨的主要原因为营业收入 的增加，费用下降，净利润也相应增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 38,885,617.14 31,390,458.70 23.88% 其他业务收入 1,605,746.03 3,061,562.49 -47.55% 主营业务成本 27,217,149.84 19,012,048.64 43.16% 其他业务成本 1,446,418.32 6,321,104.63 -77.12% 按产品分类分析： √适用□不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 锂电池隔膜 38,885,617.14 96.03% 31,390,458.70 91.11% 23.88% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 本期未重大变化 (3) 主要客户情况 单位：元 序 客户 销售金额 年度销 是否存在关 公告编号：2020-008 24 号 售 占 比% 联关系 1 B 客户 21,065,281.42 45.75% 否 2 A 客户 7,587,206.18 16.48% 否 3 D 客户 3,865,882.94 8.40% 否 4 E 客户 2,030,871.35 4.41% 否 5 C 客户 1,835,340.89 3.99% 否 合计 36,384,582.78 79.03% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 宁波大东南万象科技有限公司 9,394,000.00 56.68% 否 2 广州和专贸易有限公司 3,078,261.00 18.57% 否 3 广东捷进化工有限公司 1,736,777.76 10.48% 否 4 江门市彩天纸管有限公司 508,614.94 3.07% 否 5 佛山市南海区骏驰塑料包装材料有限 公司 441,196.00 2.66% 否 合计 15,158,849.70 91.46% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 13,770,884.14 -11,950,349.42 215.23% 投资活动产生的现金流量净额 -691,032.50 -2,885,138.13 76.05% 筹资活动产生的现金流量净额 -16,897,675.38 10,048,614.53 -268.16% 现金流量分析： 1、2018 年经营活动产生的现金流量净额为 13,770,884.14 元，相较 2018 年上涨 215.23%，上涨 净额 25,721,233.56 元，主要原因为应收账款回款较上年上涨 11,301,571.57 元，购买商品及接受劳务 支付的现金下降 12,590,093.92 元，支付职工薪酬下降 1,156,319.29 元，收到税费返还 617,662.12 元， 收到其他经营活动有关的现金增加 44,3575.79 元，支付税费增加 700,288.20 元，支付其他与经营活动 有关的现金下降 312,299.07 元。 2、2018 年投资活动产生的现金流量为-691,032.50 元，相较 2018 年下降 76.05%，下降净额为 2,194,105.63 元，原因为本年度购置固定资产的减少。 3、2018 年筹资活动产生的现金流量为-16,897,675.38 元，相较 2018 年下降了 268.16%，下降净 额 26,946,289.91 元，原因为减少银行贷款 19,900,000.00 元，偿还银贷款 8,539,455.63 元，银行利 息下降 475,665.72 元，支付其他与筹资活动有关的现金下降 17,500.00 元。 4、报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 13,778,822.96 元，公司净利润为 795,602.65 元， 公告编号：2020-008 25 公司经营活动产生的现金流量净额与公司净利润相差 12,983,200.31 元，存在差异的主要原因是：（1） 本期减值准备 107,989.04 元；（2）本期固定资产折旧 3,509,633.12 元；（3）无形资产摊销 33,355.32 元； （4）长期待摊费用摊销 734,559.01 元； （5）处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 50,493.38 （6）本期财务费用 1,162,219.75 元；（7）递延所得税资产增加 22,822.87 元；（8）本期存货减少 683,399.98 元；（9）经营性应收项目增加 9,163,854.17 元；（10）经营性应付项目减少 1,126,245.19 元。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司全资子公司珠海盈博莱科技有限公司，注册资本为人民币 10,000,000.00 元，主营业务范围为 锂电池隔膜研发、生产和销售，与公司主营业务基本一致。注册地为珠海市金湾区航空新城规划展览馆 三楼 312-76 房。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （1）执行新金融工具准则的影响 本公司根据新金融工具准则的规定，无需对金融工具的分类和计量（含减值）进行追溯调整，该会 计政策变更对公司净利润和股东权益无影响。 （2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票 据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将 “应付票据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权 益无影响。 三、 持续经营评价 公司治理结构健全，各项制度运行正常，目前管理状况良好，公司规范化水平明显提高。公司机构、 人员、业务、财务完全分开，财产完整，具备较好的独立自主经营能力。公司会计核算、财务管理、风 险管控等重大内部控制体系运行良好。 公告编号：2020-008 26 公司拥有主要产品和核心技术的自主知识产权，具备较强的技术研发能力。报告期内，公司大力进 行设备改造，技术优化。高孔隙率隔膜技术国内领先，孔隙率高达53%，其中20 um的高孔隙率隔膜透气 度达160sec/100ml；25 um的高孔隙率隔膜透气度达190sec/100ml，干法隔膜技术领先于国内大部分干 法隔膜企业乃至国内龙头企业。随着公司干法隔膜性能的不断提升，在保证安全性的前提下厚度不断突 破，我司生产的产品隔膜将能够媲美湿法隔膜在能量密度方面的优势，同时又具备优于湿法隔膜的成本 优势。公司以专业技术创造价值，以产品品质立足行业，为公司持续经营打下坚实的基础。 公司高层管理人员均有多年从事隔膜相关行业的生产、管理经验，高级管理人员各有所长，各自负 责不同领域的领导工作，组成优秀的管理团队，确保公司各部门各领域的正常运转。公司核心技术人员 拥有较强的研发能力、拥有丰富的生产经验，且核心人员基本稳定，能够确保公司核心技术的安全，稳 定，保证公司生产经营的正常运行。 虽然行业发展呈下行趋势，但公司及时调整经营策略，加大新产品研发力度，精简人员，调整产品 结构，2019年的净利润比去年同期增长了112%。公司开发的高孔隙率隔膜质量水平国内领先，2019年已 批量生产，客户使用口碑较好。《一种高孔隙率聚烯烃锂离子电池隔膜的制备方法》申请了发明专利， 该专利在实审阶段。在目前同行竞争激烈的环境中，公司通过合理布局，理性发展，扩大高端产品产能， 技术提升，持续研发新产品，优化生产管控，提高公司抗风险能力，在大洗牌的环境中拥有良好的持续 经营能力，在逆境中谋求更大的发展。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 公司规模较小的风险 公司成立 6 周年，成立时间较短，总体上规模不大，经营稳定性相对较低，抵抗经营风险和市场风 险的能力较弱。 应对措施：①随着经营业务的增长，公司将继续加大市场开发力度、扩大产能、壮大规模，提高公 司的市场占有率和行业影响力；②充分利用中小企业的灵活性，专注个性化服务。 1、 应收账款发生坏账的风险 新能源行业进入后补贴时代，资本寒冬逐渐蔓延至新能源制造行业。由于国家新能源汽车补贴退坡 及客户资金紧张不能及时付款，公司应收账款回款目标达成率相对较低。虽然到目前为止，公司总体上 应收账款情况良好，但如果公司未能采取有效措施控制应收账款规模，可能导致回款情况存在不确定性， 因而公司存在应收账款无法收回导致的坏账损失风险。 公告编号：2020-008 27 应对措施：针对该风险，公司将选择与经营优良的客户合作，并重视应收账款的催收工作，由专人 负责定期催收，防范坏账风险。 2、 经营活动产生的现金流量净额持续为负的风险 由于公司处于成长发展期，项目建设及研发费用较高、销售回款周期较长。目前公司主要通过向银 行贷款、股东借款、股权融资取得生产经营所需要的资金；但未来随着公司业务规模的扩大，将需要更 多的资金来满足日常经营需求。若未来公司经营活动产生的现金流量净额依然为负或者公司不能多渠道 及时筹措资金，公司将面临资金短缺的风险。 应对措施：随着公司产品逐渐被市场认可，销售渠道及市场推广能力不断增强，公司在供应链上的 议价能力逐步增强。随着销售回款周期缩短，采购付款周期延长，公司的现金流状况将逐步改善。 3、 公司治理风险 公司目前已建立了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。虽然股份公司成立 的时间较短，各项管理和内控制度的执行经过一段时期的实践检验，公司治理和内部控制体系也在生产 经营过程中逐渐完善；但随着公司发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此， 公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司已制定了规范公司治理及强化监督制衡的管理制度，并着重强化全体股东、董事、 监事、高级管理人员规范公司治理的理念，使其审慎履行管理、监督职责，确保严格按照《公司章程》 及其他管理制度的规定实施“三会”程序，规范公司治理行为。 4、 技术落后风险 锂电池隔膜生产行业属于技术密集型行业，在锂电池四大关键材料中，技术含量最高，行业进入壁 垒高。作为锂电池的原材料之一，锂电池隔膜质量的高低决定着锂电池质量的高低，对锂电池的生产和 使用起着关键的作用。电池技术更新换代快，随着新能源汽车产业的发展，国家对电池能量密度、安全 性等标准的提高，锂电池将对隔膜提出更高的要求，低端产品逐渐被淘汰。公司唯有不断改进技术，降 低成本，提高品质，才能在市场竞争中立于不败之地。由于隔膜技术研究的长期性、投入大、回报期较 长，市场变化大等特点，虽然公司注重研究开发和技术储备，但依然面临技术过时、不符合市场要求的 风险。 应对措施：为应对技术落后风险，公司将不断跟踪电池技术的发展趋势。根据客户需求和产品特点， 科学预测电池发展的趋势，加大科研开发力度，加强与高校等机构的合作，提高自身创新能力，不断缩 小与国际化传统巨头的差距。 5、 营运资金紧张的风险 公告编号：2020-008 28 锂电池行业本身投资较大，加上根据市场的快速发展和公司的战略规划，大力开发新客户，开拓新 的销售渠道，都需要大量的销售费用；由于公司回款波动较大，导致部分月份公司流动资金较为紧张。 应对措施：为防范运营资金断链的风险并随着公司新增产能的释放以及未来产能扩大计划实施，公 司发展资金依然紧缺，未来将继续通过银行贷款、发行股票等方式积极筹措资金以缓解资金紧张局面。 6、 国家政策变动的风险 随着国家对新能源汽车补贴力度持续减弱，车企成本增加，行业向市场化方向发展明显，增幅放缓， 导致国内隔膜产品市场竞争激烈，产能过剩，价格持续下滑。 应对措施：针对该风险，公司管理层时刻关注市场变化，注重核心竞争力的发展，充分利用企业强 技术的优势，加强对产业发展趋势和宏观经济政策的研究，致力于高新技术产品的开发，拓宽产品 的应用领域，不断调整产品结构，使之符合国家产业政策的发展变化，保证公司成长的可持续性。 同时关注客户需求的变化，建立完善的营销体系，为客户提供个性化服务，通过精良的工艺水平满 足市场和客户的个性化需求。 7、 主要原材料价格波动风险 公司锂电池隔膜生产所需的主要原材料聚丙烯(PP)，其成本占产品总成本超 60%，因此聚丙烯价格 是影响公司盈利水平的重要因素之一。聚丙烯(PP)属于石油化工行业下游产品，其价格受国际原油市场 价格波动影响较大，价格波动风险持续存在。 应对措施：公司将通过不断完善供应商采购体系以降低采购成本和稳定采购价格，及与客户谈判提 高销售价格的方式，在原材料价格上涨的情况下，可以向上下游转嫁部分价格波动风险，并且通过研发 紧跟市场需求不断推出高附加值产品，和改良生产工艺降低原材料耗损率，抵御原材料价格波动的影响。 8、 技术人才流失的风险 锂电池隔膜的产品进步和产品质量，不仅取决于企业的技术水平，同时也取决于技术人员长期积累 的技术经验。技术人才是隔膜生产技术更新换代的关键要素，因此拥有稳定、高素质的研发团队和持续 的技术研发能力对公司的发展至关重要。技术人才的流失则会对公司的市场竞争力和技术革新能力带来 不利影响。新技术人才的培养则需要花费更多的资金投入和时间成本，行业内竞争激烈，技术是隔膜企 业的立命之本，各家企业对技术人才的需求日益增大，人才流失的风险将持续存在，对公司的发展产生 不利影响。 应对措施：针对此风险，公司将生产工艺和技术细化成多道工序，分别由不同的技术人员掌控，尽 量减少技术人员流失对公司生产的影响，避免技术成果的流失。同时公司通过薪酬福利、奖励机制、公 司文化打造等多方面培养员工特别是技术人员的公司归属感和责任感，以发展前景吸引人才，以团队凝 公告编号：2020-008 29 聚力留住人才。 10、市场竞争风险 由于早期锂电池隔膜行业毛利水平较高，近年来不少公司投入大量人力、资金布局本行业。近年来 由于资本大量涌入，锂电池隔膜产能快速扩张，导致锂电池隔膜的价格大幅下降，行业毛利率随之 降低。同时随着技术和市场的发展，锂电池隔膜行业将会面临更多更强的竞争对手。因此锂电池隔 膜行业经营决策中的任何重大失误将会影响其行业竞争，进而影响锂电池隔膜产品的市场销售。 应对措施：公司将在市场供求方面作更多深入细致的调研工作，并根据产品销售特点，细分客户的需求， 建立完整、有效的营销体系，提高产品的市场占有率。同时公司将通过持续的生产工艺改进，不断强化 现有产品在细分市场的竞争力，锁定终端客户，密切客户合作关系。此外公司将不断增强创新能力，致 力于制造高技术含量的锂电池隔膜，适当扩大公司规模，以此降低市场竞争带来的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 公告编号：2020-008 30 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 彭海生、袁超文、 佛山盈嵘股权投资 合伙企业（有限合 伙）、冯志航、林 永春、何兆炽 为公司提供 担保 9,000,000.00 9,000,000.00 已事后补充履 行 2019 年 8 月 8 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 彭海生、袁超文、林永春、冯志航、何兆炽、佛山盈嵘股权投资合伙企业（有限合伙）共同担保与招商 银行佛山分行于 2019 年 3 月 14 日签订了 900 万元授信合同，期限一年；上述担保属于偶发性关联交易， 有利于解决公司的资金需求，公司贷款用于公司的正常经营以及业务开展，符合公司及股东的利益，是 合理必要的关联交易。 2019 年 8 月 6 日，第二届董事会第三次会议审议通过了《关于追认 2019 年半 年度偶发性关联交易的议案》，议案还需提交 2019 年第二次临时股东大会审议。详细内容见公司于 2019 年 8 月 8 日在全国中小企业股份转让系统（）披露的 《关于追认 2019 年半年 度偶发性关联交易的公告》（公告编号：2019-019）。上述关联交易在发生时未按照相关规定履行审议 程序，但随后已通过公司股东大会补充审议通过。 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 8 月 15 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 董监高 2016 年 8 月 15 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 8 月 15 日 - 挂牌 规范关联 交易的承 承诺不构成同业 竞争 正在履行中 公告编号：2020-008 31 诺 董监高 2016 年 8 月 15 日 挂牌 规范关联 交易的承 诺） 承诺规范关联交 易 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、关于避免同业竞争的承诺 公司全体董事、监事、高级管理人员签署了《关于避免同业竞争的承诺》，承诺本人将不在中国境 内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞 争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织 的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 报告期内，全体董事、监事及高级管理人员均严格履行上述承诺，不存在违反上述承诺的情况。 2、关于规范关联交易的承诺 公司全体董事、监事和高级管理人员签署了《关联交易的承诺函》，承诺其与公司进行关联交易时， 将按照公平、公正、公开的市场原则进行，并履行法律、法规、规范性文件及公司章程所规定的程序。 保证其所控制的企业不会通过与公司之间的关联交易谋求特殊利益，不会进行有损公司及其他中小股东 利益的关联交易。 报告期内，公司仅发生一次偶发性关联交易，已履行必要的决策程序，未对公司经营造成不良影响。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 货币资金 银行存款 质押 2,000,000.00 1.71% 贷款保证金 总计 - - 2,000,000.00 1.71% - 公告编号：2020-008 32 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 34,247,736 68.03% -1,125,000 33,122,736 65.80% 其中：控股股东、实际控 制人 4,719,375 9.38% 42,000 4,761,375 9.46% 董事、监事、高管 1,693,461 3.36% 679,000 2,372,461 4.71% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 16,092,264 31.97% 1,125,000 17,217,264 34.20% 其中：控股股东、实际控 制人 11,011,875 21.88% 126,000 11,137,875 22.13% 董事、监事、高管 5,080,389 10.09% 999,000 6,079,389 12.08% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 50,340,000.00 - 0 50,340,000.00 - 普通股股东人数 26 股本结构变动情况： √适用□不适用 控制股东、实际控制人、董监高股本变动属于二级市场买卖的变动，公司总股本不变。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 彭海生 14,682,500 168,000 14,850,500 29.50% 11,137,875 3,712,625 2 珠海市嘉民塑 料制品有限公 司 5,840,000 0 5,840,000 11.60% 0 5,840,000 3 佛山盈嵘股份 投资合伙企业 （有限合伙） 4,000,000 0 4,000,000 7.95% 0 4,000,000 4 江小伟 1,000,000 2,500,000 3,500,000 6.95% 0 3,500,000 5 何兆炽 2,124,850 1,168,000 3,292,850 6.54% 2,344,388 948,462 6 冯志航 2,588,050 167,000 2,755,050 5.47% 1,941,038 814,012 7 徐文 1,912,500 110,000 2,022,500 4.02% 0 2,022,500 公告编号：2020-008 33 8 徐锋 1,277,500 250,000 1,527,500 3.03% 0 1,527,500 9 戴畅海 1,527,500 0 1,527,500 3.03% 0 1,527,500 10 林永春 1,277,500 193,000 1,470,500 2.92% 1,093,875 376,625 合计 36,230,400 4,556,000 40,786,400 81.01% 16,517,176 24,269,224 普通股前十名股东间相互关系说明： 普通股前十名股东间相互关系说明：公司控股股东、实际控制人彭海生是佛山盈嵘股权投资合伙企 业（有限合伙）的执行事务合伙人，报告期内，在盈嵘投资中持股 20.63%；除此以外，其他股东之间不 存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公司控股股东为彭海生和袁超文夫妇。报告期内，彭海生直接持有公司29.50%的股份，通过担任盈 嵘投资执行事务合伙人持有公司7.95%的股份，彭海生之配偶袁超文直接持有公司 2.08%的股份，二人 签订了一致行动协议，合计持有或控制公司 39.53%的股份。 彭海生，男，汉族，1972 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于华南理工大学高 分子材料科学与工程系橡胶工程与塑料工程专业，本科学历。1996 年 10 月至 1998 年 6 月，在新会 电容薄膜厂任工艺技术员；1998 年 6 月至 2012 年 8 月，在佛山佛塑科技集团股份有限公司东方分 公司，历任车间主任、总经理；2012 年 9 月至 2013 年 5 月，为自由职业；2013 年6 月至 2016 年 1 月，在公司任监事；股份公司成立以来，任公司董事长、总经理，任期三年；2019年1月15日连选连 任第二届董事长、总经理，任期三年。 袁超文，女，汉族，1978 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1998 年6月至 2013 年 10 月，在佛山佛塑科技集团股份有限公司东方分公司任统计员；2013 年 11 月至今，在公司 任行政文员。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变更。 公告编号：2020-008 34 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用√不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 √适用□不适用 单位：元 发行次数 发行情况 报告书披 露时间 募集金额 报告期内 使用金额 是否 变更 募集 资金 用途 变更用途情况 变更用途 的募集资 金金额 是否履行必要 决策程序 2017 年 第 2 次股 票发行 2017/9/29 8,040,000 1,000,000 是 详见《2019 年 半年度募集资 金存放及实际 使用情况的专 项报告》（公 告编号： 2019-018） 2,000,000 已事后补充履 行 募集资金使用详细情况： 2017 年公司第二次发行股票 134 万股，共募集资金 804 万元，用于补充公司流动资金。截止 2017 年 11 月 3 日，公司收到足额募集资金 804 万元，存入公司在招商银行开设的募集资金专项账户。2017 年 12 月 25 日，北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具了“京永验字（2017）第 210109 号”的 验资报告。2018 年 1 月 19 日全国股份转让系统公司出具了股份登记的函（股转系统函[2018]308 号）。 公司于 2018 年曾变更募集资金用途，公司已于 2019 年 4 月 18 日召开第二届董事会第二次会议、 第二届监事会第二次会议，于 2019 年 5 月 13 日召开 2018 年年度股东大会审议并通过了《关于补充确 认变更募集资金用途的议案》。 本报告期内使用金额 100 万元全部用于补充流动资金，其中用于购买原材料 55,2952.39 元；其他 商品及服务 522,346.21 元；厂房租赁 285,462.00 元；其他支出 136,899.40 元。报告期内，没有变更 募集资金的使用用途。 截止到 2019 年 6 月 30 日，2017 年第（2）次股票发行募集资金 804 万元全部使用完毕。详细内祥 见公司于 2019 年 8 月 8 日在全国中小企业股份转让系统（）披露的 公告编号：2020-008 35 《2019 年半年度募集资金存放及实际使用情况的专项报告》（公告编号：2019-018）。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提 供方类 型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 银行贷 款 中国银行 佛山南海 黄岐支行 银行 9,990,000.00 2018 年 5 月 16 日 2020 年 4 月 7 日 6.7450% 2 银行贷 款 中国银行 佛山南海 黄岐支行 银行 5,000,000.00 2018 年 7 月 19 日 2019 年 7 月 18 日 6.5250% 3 银行贷 款 招商银行 佛山分行 银行 5,000,000.00 2018 年 1 月 25 日 2019 年 1 月 24 日 5.4375% 4 银行贷 款 招商银行 佛山分行 银行 9,000,000.00 2018 年 3 月 29 日 2019 年 3 月 27 日 5.4375% 5 银行贷 款 招商银行 佛山分行 银行 6,000,000.00 2019 年 5 月 8 日 2020 年 5 月 7 日 4.3100% 6 银行贷 款 招商银行 佛山分行 银行 3,000,000.00 2019 年 6 月 26 日 2020 年 6 月 25 日 4.3100% 合计 - - - - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 公告编号：2020-008 36 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在 公司领 取薪酬 起始日期 终止日期 彭海生 董事长、总经理 男 1972 年 10 月 本科 2019 年 2 月 1 日 2022 年 1 月 31 日 是 林永春 财务总监、董事 会秘书 男 1970 年 9 月 本科 2019 年 2 月 1 日 2022 年 1 月 31 日 是 冯志航 董事、副总经理 男 1971 年 10 月 本科 2019 年 2 月 1 日 2022 年 1 月 31 日 是 何兆炽 董事、副总经理 男 1970 年 12 月 大专 2019 年 2 月 1 日 2022 年 1 月 31 日 是 丁浩彬 董事 男 1989 年 6 月 本科 2019 年 2 月 1 日 2022 年 1 月 31 日 是 李宗健 副总经理 男 1970 年 8 月 硕士 2019 年 2 月 1 日 2022 年 1 月 31 日 是 张要勤 监事会主席 女 1979 年 7 月 高中 2019 年 2 月 1 日 2022 年 1 月 31 日 是 黄尧明 监事 男 1950 年 2 月 中专 2019 年 2 月 1 日 2022 年 1 月 31 日 是 潘敏兴 监事 女 1990 年 4 月 本科 2019 年 2 月 1 日 2022 年 1 月 31 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、副总经理何兆炽系监事主席张要勤的姐夫，除此之外，其他董事、监事、高级管理人员之间 无关联关系，董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人之间无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 彭海生 董事长、总经理 14,682,500.00 168,000 14,850,500 29.50% 0 林永春 财务总监、董事 会秘书 1,277,500.00 193,000 1,470,500 2.92% 0 冯志航 董事、副总经理 2,588,050.00 167,000 2,755,050 5.47% 0 何兆炽 董事、副总经理 2,124,850.00 1,168,000 3,292,850 6.54% 0 丁浩彬 董事 0 0 0 0% 0 李宗健 副总经理 0 0 0 0% 0 张要勤 监事会主席 251,800.00 150,000 401,800 0.80% 0 黄尧明 监事 531,650.00 0 531,650 1.06% 0 潘敏兴 监事 0 0 0 0% 0 公告编号：2020-008 37 合计 - 21,456,350.00 1,846,000 23,302,350 46.29% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 22 19 生产人员 66 53 销售人员 6 6 技术人员 10 9 财务人员 3 2 员工总计 107 89 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 21 11 专科 13 9 专科以下 71 67 员工总计 107 89 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用√不适用 三、 报告期后更新情况 □适用√不适用 公告编号：2020-008 38 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》 《非上市公众公司监督管理办法》等有关法律、法规的要求，建立健全公司治理制度，完善公司组织架 构、治理结构，严格进行信息披露，规范公司运作。 公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严 格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公 司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，保证股份公司治理合法合规。 报告期内，公司管理人员的规范化意识提高，公司管理层加强对现代企业管理制度、公司治理相关 法律法规的理解认知，勤于观察公司内部控制制度运行的问题，并修正制度运行的不规范之处，力求做 到流程规范，决策科学。 截至报告期末，由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构依法运作，未出现 违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司注重保护公司和广大中小股东的合法权益和利益，为所有股东提供合适的保护机制和平等权 利。《公司章程》规定股东依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；参加股东大会， 行使相应表决权、提案权、质询权等。《公司章程》第三十一条规定股东按其所持有股份的种类享有权 利，承担义务；持有同一种类股份的股东，享有同等权利，承担同种义务。《公司章程》第三十六条规 公告编号：2020-008 39 定，董事、高级管理人员执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的， 连续180 日以上单独或合并持有公司1%以上股份的股东有权书面请求监事会向人民法院提起诉讼；监事 会执行公司职务时违反法律、行政法规或者本章程的规定，给公司造成损失的，股东可以书面请求董事 会向人民法院提起诉讼。 为规范公司的投资行为，保护投资者的合法权益，形成公司与投资者稳定、长期、和谐的良性互动 关系，公司制定了《投资者关系管理制度》和《投资管理制度》等一系列内部控制制度保护投资者合法 权益，规范股东的权利和义务，保证所有股东依法享有相应的权利。 报告期内，公司严格按照《非上市公众公司监督管理办法》、《信息披露细则（试行）》等规范性 文件及公司《投资者关系管理制度》的要求，充分披露信息，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道， 保证对外联系方式的准确，及时接待投资者的来访、参观，认真处理投资者的质询、建议，满足投资者 了解公司经营状况的要求。公司董秘办按时编制及披露定期报告、临时报告，确保报告真实、准确、完 整，确保投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均严格按照相关法律法规、公司章程、公司三会制度及其他相关内控制度 的规定履行相应的决策程序。 报告期内，公司内部治理机构和成员均依法运作，能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违法违 规现象。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 2019 年 1 月 15 日，公司召开第二届董事会第一次会议，会议 审议通过以下事项： （一） 审议通过《关于选举彭海生为公司董事长》议案 （二） 审议通过《关于聘任彭海生为公司总经理》议案 （三） 审议通过《关于聘任冯志航为公司副总经理》议案 （四） 审议通过《关于聘任何兆炽为公司副总经理》议案 公告编号：2020-008 40 （五） 审议通过《关于聘任李宗健为公司副总经理》议案 （六） 审议通过《关于聘任林永春为公司董事会秘书》议案 （七） 审议通过《关于聘任林永春为公司财务总监》议案 2019 年 4 月 18 日，公司召开第二届董事会第二次会议，会议 审议通过以下事项： （一） 审议通过《2018 年年度报告及摘要》 （二） 审议通过《2018 年度总经理工作报告》 （三） 审议通过《2018 年度董事会工作报告》 （四） 审议通过《2018 年度财务决算报告》 （五） 审议通过《2019 年度财务预算报告》 （六） 审议通过《2018 年度利润分配方案》 （七） 审议通过《关于公司续聘江苏公证天业会计师事务所 （特殊普通合伙）为 2019 年度审计机构的议案》 （八） 审议通过《公司 2018 年度募集资金存放与实际使用 情况的专项报告》 （九） 审议通过《关于变更会计政策的议案》 （十） 审议通过《公司 2018 年度审计报告》 （十一） 审议通过《关于提请召开 2018 年年度股东大会 的议案》 （十二） 审议通过《关于补充确认变更募集资金用途》议 案 （十三）审议通过《关于补充确认使用部分第二次股票募集资 金作为银行贷款保证金》议案 2019 年 8 月 6 日，公司召开第二届董事会第三次会议，会议 审议通过以下事项： （一） 审议通过《2019 年半年度报告》议案 （二） 审议通过《2019 年半年度募集资金存放及实际使用情 公告编号：2020-008 41 况的专项报告》议案 （三） 审议通过《关于追认 2019 年半年度偶发性关联交易》 议案 （四） 审议通过《关于会计政策变更》议案 （五）审议通过《关于提请召开 2019 年第二次临时股东大会》 议案 监事会 3 2019 年 1 月 15 日，公司召开第二届监事会第一次会议，会议 审议通过以下事项： 审议通过《关于选举张要勤为公司监事会主席》议案。 2019 年 4 月 18 日，公司召开第二届监事会第二次会议，会议 审议通过以下事项： （一） 审议通过《2018 年年度报告及摘要》议案 （二） 审议通过《2018 年度监事会工作报告》议案 （三） 审议通过《2018 年度财务决算报告》议案 （四） 审议通过《2019 年度财务预算报告》议案 （五） 审议通过《2018 年度利润分配方案议案 （六） 审议通过《关于公司续聘江苏公证天业会计师事务所 （特殊普通合伙）为 2019 年度审计机构的议案》 （七） 审议通过《公司 2018 年度募集资金存放与实际使用 情况的专项报告》议案 （八） 审议通过《公司 2018 年度审计报告》议案 （九） 审议通过《关于补充确认变更募集资金用途》议案 2019 年 4 月 18 日，公司召开第二届监事会第三次会议，会议 审议通过以下事项： （一） 审议通过《2019 年半年度报告》议案 （二）审议通过《2019 年半年度募集资金存放及实际使用情 况的专项报告》议案 公告编号：2020-008 42 股东大会 3 2019 年 1 月 15 日，公司召开 2019 年第一次临时股东大会， 会议审议通过以下议案： （一） 审议通过《关于公司董事会换届选举》议案 （二） 审议通过《关于公司监事会换届选举》议案 2019 年 4 月 13 日，公司召开 2018 年年度股东大会，会议审 议通过以下事项： （一） 审议通过《2018 年年度报告及摘要》议案 （二） 审议通过《2018 年度董事会工作报告》议案 （三） 审议通过《2018 年度监事会工作报告》议案 （四） 审议通过《2018 年度财务决算报告》议案 （五） 审议通过《2019 年度财务预算报告》议案 （六） 审议通过《2018 年度利润分配方案》议案 （七） 审议通过《关于公司续聘江苏公证天业会计师事务所 （特殊普通合伙）为 2019 年度审计机构》议案 （八） 审议通过《公司 2018 年度募集资金存放与实际使用 情况的专项报告》议案 （九） 审议通过《公司 2018 年度审计报告》议案 （十） 审议通过《关于补充确认变更募集资金用途》议案 （十一） 审议通过《关于补充确认使用部分第二次股票募 集资金作为银行贷款保证金》议案 2019 年 8 月 23 日，公司召开 2019 年第二次临时股东大会， 会议审议通过以下事项： （一） 审议通过《关于追认 2019 年半年度偶发性关联交易》 议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合《公司法》、《公 司章程》及《董事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《监事会议事规则》等法律法规和规范性文 公告编号：2020-008 43 件的相关规定，提前通过书面方式或邮件方式向股东、董事、监事发送会议通知，采用现场投票和网络 投票相结合的方式，尽可能为广大股东参与投票提供便利，保障股东的表决权、参与权，确保会议文件 齐全、合法有效，公司能够按照《信息披露细则》按时编制并披露定期报告及临时报告。公司三会的召 集、召开、表决程序均符合合法合规性的要求。 公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤 勉、诚信地履行职责和义务。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，忠实履行职责。在对公司的监督活动中未发现重大风险事项，公 司董事会、监事会以及股东大会的召集、召开、表决程序、信息披露程序均符合合法合规性要求；公司 财务账目清晰，遵守会计财务政策，拥有规范财务管理制度，公司无占用资金、违规担保等损害公司及 股东利益的情况；公司董事、高级管理人员均符合任职资格，各自按要求忠实履行职责，规范经营，推 动公司稳定经营，健康发展；公司严格按照全国股份转让公司的《业务规则》及各项规范性文件履行信 息披露义务，认真编制报告，按时披露，报告内容能够真实、准确、完整地反映公司实际经营情况。 监事会对本年度内的监督事项没有异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司拥有建立健全的法人治理结构，依照现代企业制度进行公司管理，公司在资产、财 务、业务、人员、机构等方面独立于控股股东及其实际控制人，公司拥有完整的业务流程，独立完整的 资产以及面向市场自主经营的能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务。具体情况如下： 1、业务独立性： 公司拥有独立的生产经营场所，独立的原料采购系统、产品生产和销售系统、完整的业务流程。报 告期内，公司积极拓展销售渠道，壮大客户群体，分散业务风险，公司不存在对单一客户产生依赖的情 形，亦不存在对控股股东、实际控制人及其控制的其他企业业务上的依赖。为规范关联交易，维持公司 的业务独立性，公司建立了《关联交易制度》。报告期内，公司较少出现关联交易，公司的每一笔关联 交易均以有利于公司和股东利益为前提，按照公平、公开、公正原则，履行必要的审议程序，进行充分 的信息披露，未出现关联方占用公司资金、转移公司资金、资源的情形，为持续确保公司的业务独立性， 公司将严格控制并减少关联交易。公司业务独立。 公告编号：2020-008 44 2、资产独立性： 公司资产完整，具备生产经营所需的设施、设备、场所及资质，拥有车辆、生产配套机器设备、商 标、专利等资产所有权。具有独立的原料采购和产品销售系统。公司主要财产权属明晰，均由公司实际 控制和使用，不存在资产被控股股东占用的情形，也不存在为控股股东及其控制的企业提供担保的情形。 公司资产完全独立。 3、人员独立性： 公司拥有独立的劳动人事制度，与员工独立签订劳动合同，发放工资薪酬，独立管理。公司董事、 监事、高级管理人员的聘任严格履行《公司法》、《公司章程》规定的选举程序，均符合董监高任职资 格，公司高级管理人员和财务人员完全独立，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除 董事、监事以外的其他职务，或在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；亦不存在直 营或为他人经营与公司经营范围相同业务的情形。公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业中兼职的情形。公司人员独立。 4、机构独立 公司已经建立起独立完整的组织结构，拥有独立的职能部门。公司建立了董事会、监事会、股东大会作 为公司决策、监督、管理机构，具备《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股 东大会会议事规则》、《董事会秘书工作细则》等健全的内部管理制度。公司内部机构独立运行，各司 其职，公司独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在混同、共用 机构、合署办公等情形。公司机构独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司的重大内部管理制度已基本健全。公司现行重大内部管理制度是根据《公司法》、 《公司章程》和国家有关法律法规等法律规定，结合公司实际经营情况制定的，符合现代企业制度的要 求。报告期内，公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，严格按照内部管理制度管理公司的生产 经营活动，有效控制风险，未发现内部管理制度存在重大缺陷。 1. 关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2. 关于财务管理体系 公司按照国家关于会计核算的规定制定了各项公司财务管理制度，包括《财务管理制度》、《财务 公告编号：2020-008 45 核算管理制度》、《采购管理制度》、《销售管理制度》、《研发管理制度》等，公司财务管理及内部 控制在经营活动中不断完善。公司现有各制度与公司业务发展相契合，能够有效规范公司治理，对公司 业务活动的健康运行提供充分保证，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。 3. 风险控制体系 报告期内，公司各项经营活动均对风险因素进行评估预测，为防范投资风险，公司经营、投资活 动均严格按照《投资管理制度》规范履行决策程序。公司的经营、对外投资活动等均能够在事前充分分 析评估市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等，并针对可能出现的风险提前计划相应的应对措施， 确保公司经营活动的安全，公司将不断完善风险控制体系，确保公司的发展避免不必要的风险。综上， 公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部控制制度有效地 保证了公司经营业务有序进行，保护了公司资产的安全完整，促进了公司经营效率的提高和经营目标的 实现，符合公司发展的要求 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司制定了《年报信息披露重大差错责任追究制度》，规范公司年报信息披露行为，确 定年报信息错漏的责任追究办法，分清信息披露相关责任人的权责，规范公司信息披露程序，确保公司 年报信息真实性、准确性、完整性和及时性。报告期内，公司信息披露负责人严格遵守信息披露制度， 尽职尽责，严格按照年报相关要求编制年度报告，董事会、股东大会认真审议，公司不存在年报信息重 大遗漏、错误或不完整的情形。 公告编号：2020-008 46 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段□持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 苏公 W[2020]A716 号 审计机构名称 公证天业会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 湖北省武汉市武昌区东湖路 181 号湖北日报传媒集团楚天 181 文化创意 产业园内 6 号楼第二层 审计报告日期 2020 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 陈建忠、涂汉兰 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 会计师事务所审计报酬 108,000.00 审计报告正文： 审 计 报 告 苏公 W[2020] A176 号 佛山市盈博莱科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了佛山市盈博莱科技股份有限公司（以下简称盈博莱）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了盈博莱 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营 成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于盈博莱，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我 公告编号：2020-008 47 们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 盈博莱管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括盈博莱 2019 年年度 报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估盈博莱的持续经营能力，披露与持续经营相关的 事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算盈博莱、终止运营或别无其 他现实的选择。 治理层负责监督盈博莱的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 公告编号：2020-008 48 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对盈博莱持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结 论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表 使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们 的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致盈博莱不能 持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就盈博莱中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 公证天业会计师事务所 中国注册会计师：陈建忠 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国·无锡 中国注册会计师：涂汉兰 2020 年 4 月 27 日 公告编号：2020-008 49 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 4,475,269.95 8,257,737.08 结算备付金 - - 拆出资金 - - 交易性金融资产 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 20,518,826.27 14,122,176.47 应收账款 30,391,262.74 39,687,932.34 应收款项融资 - - 预付款项 94,821.87 6,449,030.58 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 其他应收款 73,134.95 90,749.65 其中：应收利息 - 22,556.83 应收股利 - - 买入返售金融资产 - - 存货 6,637,859.98 5,954,460.00 合同资产 - - 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 209,450.09 1,754,608.15 流动资产合计 62,400,625.85 76,316,694.27 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 债权投资 - - 可供出售金融资产 - - 其他债权投资 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 - - 其他非流动金融资产 - - 投资性房地产 - - 固定资产 48,215,055.49 39,796,979.88 在建工程 307,067.90 9,057,079.18 公告编号：2020-008 50 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 使用权资产 - - 无形资产 47,418.40 80,773.72 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 5,176,244.23 5,741,340.24 递延所得税资产 809,357.94 832,180.81 其他非流动资产 54,171.00 559,220.00 非流动资产合计 54,609,314.96 56,067,573.83 资产总计 117,009,940.81 132,384,268.10 流动负债： 短期借款 4,056,544.37 19,000,000.00 向中央银行借款 - - 拆入资金 - - 交易性金融负债 - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 4,459,784.14 4,532,875.74 预收款项 32,767.17 105,599.37 合同负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 吸收存款及同业存放 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 应付职工薪酬 1,302,259.01 1,587,909.93 应交税费 176,822.82 154,615.51 其他应付款 2,619.91 27,726.81 其中：应付利息 - - 应付股利 - - 应付手续费及佣金 - - 应付分保账款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 8,712,000.00 792,000.00 流动负债合计 18,742,797.42 26,200,727.36 非流动负债： 保险合同准备金 - - 长期借款 - 8,712,000.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 公告编号：2020-008 51 永续债 - - 租赁负债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - 8,712,000.00 负债合计 18,742,797.42 34,912,727.36 所有者权益（或股东权益）： 股本 50,340,000.00 50,340,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 27,112,506.17 27,112,506.17 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 2,740,342.84 2,660,782.57 一般风险准备 - - 未分配利润 18,074,294.38 17,358,252.00 归属于母公司所有者权益合计 98,267,143.39 97,471,540.74 少数股东权益 - - 所有者权益合计 98,267,143.39 97,471,540.74 负债和所有者权益总计 117,009,940.81 132,384,268.10 法定代表人：彭海生主管会计工作负责人：林永春会计机构负责人：刘靖 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 4,475,269.95 8,257,737.08 交易性金融资产 - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - 应收票据 20,518,826.27 14,122,176.47 应收账款 30,391,262.74 39,687,932.34 应收款项融资 - 预付款项 94,821.87 6,449,030.58 公告编号：2020-008 52 其他应收款 73,134.95 90,749.65 其中：应收利息 - 应收股利 - 买入返售金融资产 - 存货 6,637,859.98 5,954,460.00 合同资产 - 持有待售资产 - 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 209,450.09 1,754,608.15 流动资产合计 62,400,625.85 76,316,694.27 非流动资产： 债权投资 - 可供出售金融资产 - - 其他债权投资 - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - 长期股权投资 - 其他权益工具投资 - 其他非流动金融资产 - 投资性房地产 - 固定资产 48,215,055.49 39,796,979.88 在建工程 307,067.90 9,057,079.18 生产性生物资产 - 油气资产 - 使用权资产 - 无形资产 47,418.40 80,773.72 开发支出 - 商誉 - 长期待摊费用 5,176,244.23 5,741,340.24 递延所得税资产 809,357.94 832,180.81 其他非流动资产 54,171.00 559,220.00 非流动资产合计 54,609,314.96 56,067,573.83 资产总计 117,009,940.81 132,384,268.10 流动负债： 短期借款 4,056,544.37 19,000,000.00 交易性金融负债 - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - 应付票据 - 应付账款 4,459,784.14 4,532,875.74 预收款项 32,767.17 105,599.37 卖出回购金融资产款 - 公告编号：2020-008 53 应付职工薪酬 1,302,259.01 1,587,909.93 应交税费 176,822.82 154,615.51 其他应付款 2,289.91 27,396.81 其中：应付利息 应付股利 - 合同负债 - 持有待售负债 - 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 8,712,000.00 792,000.00 流动负债合计 18,742,467.42 26,200,397.36 非流动负债： 长期借款 8,712,000.00 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 - 租赁负债 - 长期应付款 - 长期应付职工薪酬 - 预计负债 - 递延收益 - 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 8,712,000.00 负债合计 18,742,467.42 34,912,397.36 所有者权益： 股本 50,340,000.00 50,340,000.00 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 27,112,506.17 27,112,506.17 减：库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积 2,740,342.84 2,660,782.57 一般风险准备 - 未分配利润 18,074,624.38 17,358,582.00 所有者权益合计 98,267,473.39 97,471,870.74 负债和所有者权益合计 117,009,940.81 132,384,268.10 法定代表人：彭海生主管会计工作负责人：林永春会计机构负责人：刘靖 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 公告编号：2020-008 54 一、营业总收入 40,491,363.17 34,452,021.19 其中：营业收入 40,491,363.17 34,452,021.19 利息收入 0 0 已赚保费 0 0 手续费及佣金收入 0 0 二、营业总成本 41,458,596.63 40,393,115.59 其中：营业成本 28,663,568.16 25,333,153.27 利息支出 0 0 手续费及佣金支出 0 0 退保金 0 0 赔付支出净额 0 0 提取保险责任准备金净额 0 0 保单红利支出 0 0 分保费用 0 0 税金及附加 171,541.89 73,097.43 销售费用 3,126,954.50 2,967,458.59 管理费用 5,179,493.86 7,888,720.18 研发费用 2,870,240.33 2,541,608.74 财务费用 1,446,797.89 1,589,077.38 其中：利息费用 1,464,863.75 1,637,885.47 利息收入 12,950.85 54,403.67 加：其他收益 1,789,788.00 1,285,600.00 投资收益（损失以“-”号填列） 0 30,093.15 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0 0 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 0 0 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0 0 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） -107,989.04 0 资产减值损失（损失以“-”号填列） 0 -2,294,840.09 资产处置收益（损失以“-”号填列） -50,493.38 0 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 664,072.12 -6,920,241.34 加：营业外收入 86,506.51 10,350.00 减：营业外支出 114,070.31 22,193.50 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 636,508.32 -6,932,084.84 减：所得税费用 -159,094.33 -343,623.74 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 795,602.65 -6,588,461.10 其中：被合并方在合并前实现的净利润 0 0 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 795,602.65 -6,588,461.10 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 0 0 公告编号：2020-008 55 （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 0 0 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） 795,602.65 -6,588,461.10 六、其他综合收益的税后净额 - - （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 - - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - - （1）重新计量设定受益计划变动额 - - （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - - （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - （5）其他 - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - - （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - （2）其他债权投资公允价值变动 - （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 - （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - - （6）其他债权投资信用减值准备 - - （7）现金流量套期储备 - - （8）外币财务报表折算差额 - - （9）其他 - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 - - 七、综合收益总额 795,602.65 -6,588,461.10 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 795,602.65 -6,588,461.10 （二）归属于少数股东的综合收益总额 - 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.02 -0.13 （二）稀释每股收益（元/股） 0.02 -0.13 法定代表人：彭海生主管会计工作负责人：林永春会计机构负责人：刘靖 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 40,491,363.17 34,452,021.19 减：营业成本 28,663,568.16 25,333,153.27 税金及附加 171,541.89 73,097.43 公告编号：2020-008 56 销售费用 3,126,954.50 2,967,458.59 管理费用 5,179,493.86 7,888,720.18 研发费用 2,870,240.33 2,541,608.74 财务费用 1,446,797.89 1,589,077.38 其中：利息费用 1,446,797.89 1,637,885.47 利息收入 12,950.85 54,403.67 加：其他收益 1,789,788.00 1,285,600.00 投资收益（损失以“-”号填列） 30,093.15 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - 信用减值损失（损失以“-”号填列） -107,989.04 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） -2,294,840.09 资产处置收益（损失以“-”号填列） -50,493.38 - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 664,072.12 -6,920,241.34 加：营业外收入 86,506.51 10,350.00 减：营业外支出 114,070.31 22,193.50 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 636,508.32 -6,932,084.84 减：所得税费用 -159,094.33 -343,623.74 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 795,602.65 -6,588,461.10 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 795,602.65 -6,588,461.10 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） - 五、其他综合收益的税后净额 - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - 1.重新计量设定受益计划变动额 - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - 3.其他权益工具投资公允价值变动 - 4.企业自身信用风险公允价值变动 - 5.其他 - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - 2.其他债权投资公允价值变动 - 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - 6.其他债权投资信用减值准备 - 7.现金流量套期储备 - 公告编号：2020-008 57 8.外币财务报表折算差额 - 9.其他 - 六、综合收益总额 795,602.65 -6,588,461.10 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - （二）稀释每股收益（元/股） - 法定代表人：彭海生主管会计工作负责人：林永春会计机构负责人：刘靖 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 41,502,376.78 30,200,805.21 客户存款和同业存放款项净增加额 - 向中央银行借款净增加额 - 收到原保险合同保费取得的现金 - 收到再保险业务现金净额 - 保户储金及投资款净增加额 - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - 拆入资金净增加额 - 回购业务资金净增加额 - 代理买卖证券收到的现金净额 - 收到的税费返还 617,662.12 - 收到其他与经营活动有关的现金 1,840,548.93 1,355,193.65 经营活动现金流入小计 43,960,587.83 31,555,998.86 购买商品、接受劳务支付的现金 13,097,319.10 25,645,633.53 客户贷款及垫款净增加额 - 存放中央银行和同业款项净增加额 - 支付原保险合同赔付款项的现金 - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - 拆出资金净增加额 - 支付利息、手续费及佣金的现金 - 支付保单红利的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 10,851,195.31 12,007,514.60 支付的各项税费 1,236,598.25 536,310.05 支付其他与经营活动有关的现金 5,004,591.03 5,316,890.10 经营活动现金流出小计 30,189,703.69 43,506,348.28 经营活动产生的现金流量净额 13,770,884.14 -11,950,349.42 二、投资活动产生的现金流量： 公告编号：2020-008 58 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 30,093.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 117,825.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 投资活动现金流入小计 117,825.00 5,030,093.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 808,857.50 2,915,231.28 投资支付的现金 - 质押贷款净增加额 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 5,000,000.00 投资活动现金流出小计 808,857.50 7,915,231.28 投资活动产生的现金流量净额 -691,032.50 -2,885,138.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 9,000,000.00 28,900,000.00 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 5,200,000.00 - 筹资活动现金流入小计 14,200,000.00 28,900,000.00 偿还债务支付的现金 24,735,455.63 16,196,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,162,219.75 1,637,885.47 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 支付其他与筹资活动有关的现金 5,200,000.00 1,017,500.00 筹资活动现金流出小计 31,097,675.38 18,851,385.47 筹资活动产生的现金流量净额 -16,897,675.38 10,048,614.53 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 50.35 -12.69 五、现金及现金等价物净增加额 -3,817,773.39 -4,786,885.71 加：期初现金及现金等价物余额 6,240,237.08 11,027,122.79 六、期末现金及现金等价物余额 2,422,463.69 6,240,237.08 法定代表人：彭海生主管会计工作负责人：林永春会计机构负责人：刘靖 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 41,502,376.78 30,200,805.21 收到的税费返还 617,662.12 - 收到其他与经营活动有关的现金 1,840,548.93 1,355,193.65 公告编号：2020-008 59 经营活动现金流入小计 43,960,587.83 31,555,998.86 购买商品、接受劳务支付的现金 13,097,319.10 25,645,633.53 支付给职工以及为职工支付的现金 10,851,195.31 12,007,514.60 支付的各项税费 1,236,598.25 536,310.05 支付其他与经营活动有关的现金 5,004,591.03 5,316,890.10 经营活动现金流出小计 30,189,703.69 43,506,348.28 经营活动产生的现金流量净额 13,770,884.14 -11,950,349.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - 30,093.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 117,825.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 5,000,000.00 投资活动现金流入小计 117,825.00 5,030,093.15 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 808,857.50 2,915,231.28 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 5,000,000.00 投资活动现金流出小计 808,857.50 7,915,231.28 投资活动产生的现金流量净额 -691,032.50 -2,885,138.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 9,000,000.00 28,900,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 5,200,000.00 - 筹资活动现金流入小计 14,200,000.00 28,900,000.00 偿还债务支付的现金 24,735,455.63 16,196,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,162,219.75 1,637,885.47 支付其他与筹资活动有关的现金 5,200,000.00 1,017,500.00 筹资活动现金流出小计 31,097,675.38 18,851,385.47 筹资活动产生的现金流量净额 -16,897,675.38 10,048,614.53 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 50.35 -12.69 五、现金及现金等价物净增加额 -3,817,773.39 -4,786,885.71 加：期初现金及现金等价物余额 6,240,237.08 11,027,122.79 六、期末现金及现金等价物余额 2,422,463.69 6,240,237.08 法定代表人：彭海生主管会计工作负责人：林永春会计机构负责人：刘靖 公告编号：2020-008 60 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,340,000.00 - - - 27,112,506.17 - - - 2,660,782.57 - 17,358,252.00 - 97,471,540.74 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,340,000.00 - - - 27,112,506.17 - - - 2,660,782.57 - 17,358,252.00 - 97,471,540.74 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - 79,560.27 - 716,042.38 - 795,602.65 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 795,602.65 - 795,602.65 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-008 61 的金额 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 79,560.27 - -79,560.27 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 79,560.27 - -79,560.27 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收 益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,340,000.00 - - - 27,112,506.17 - - - 2,740,342.84 - 18,074,294.38 - 98,267,143.39 公告编号：2020-008 62 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,340,000.00 - - - 27,112,506.17 - - - 2,660,782.57 - 23,946,713.10 - 104,060,001.84 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,340,000.00 - - - 27,112,506.17 - - - 2,660,782.57 - 23,946,713.10 - 104,060,001.84 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - - - -6,588,461.10 - -6,588,461.10 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -6,588,461.10 - -6,588,461.10 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-008 63 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收 益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,340,000.00 - - - 27,112,506.17 - - - 2,660,782.57 - 17,358,252.00 - 97,471,540.74 法定代表人：彭海生主管会计工作负责人：林永春会计机构负责人：刘靖 公告编号：2020-008 64 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 50,340,000.00 - - - 27,112,506.17 - - - 2,660,782.57 - 17,358,582.00 97,471,870.74 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 0 前期差错更正 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,340,000.00 - - - 27,112,506.17 - - - 2,660,782.57 - 17,358,582.00 97,471,870.74 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - 79,560.27 - 716,042.38 795,602.65 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 795,602.65 795,602.65 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 79,560.27 - -79,560.27 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 79,560.27 - -79,560.27 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-008 65 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存 收益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,340,000.00 - - - 27,112,506.17 - - - 2,740,342.84 - 18,074,624.38 98,267,473.39 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 公告编号：2020-008 66 一、上年期末余额 50,340,000.00 - - - 27,112,506.17 - - - 2,660,782.57 - 23,947,043.10 104,060,331.84 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 0 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 50,340,000.00 - - - 27,112,506.17 - - - 2,660,782.57 - 23,947,043.10 104,060,331.84 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） - - - - - - - - - - -6,588,461.10 -6,588,461.10 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -6,588,461.10 -6,588,461.10 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 公告编号：2020-008 67 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存 收益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 50,340,000.00 - - - 27,112,506.17 - - - 2,660,782.57 - 17,358,582.00 97,471,870.74 法定代表人：彭海生主管会计工作负责人：林永春会计机构负责人：刘靖 公告编号：2020-008 68 注意：请在财务报表后附“财务报表附注”！！ 佛山市盈博莱科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一)历史沿革 佛山市盈博莱科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“公司”) 系由彭 海生、珠海市嘉民塑料制品有限公司、周焰发、何兆炽、冯志航、吴锦新、李俊、 张要勤、黄尧明、李鸣铭、戴畅海、林永春、徐文、徐锋作为发起人在佛山市盈 博莱科技有限公司基础上进行整体改制设立的股份有限公司，公司主要基本情况 如下： 1、改制情况 2016 年 1 月 12 日，佛山市盈博莱科技有限公司召开股东会并通过股东会决 议，同意公司由有限责任公司整体变更为股份有限公司，全体股东通过以截至 2015 年 11 月 30 日的净资产 35,212,506.17 元折合股本总数 3,500 万股，每股 面值1.00元，股本 3,500.00 万元，净资产超过股本部分计入股份公司资本公积。 本次股改验资事项已经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）京永验字（2016） 第 21004 号验资报告验证。 2、公司改制后股份变更情况 根据公司 2016 年 1 月 28 日第一次临时股东大会决议，公司申请向周焰发、 冯志航、何兆炽、戴畅海、林永春、徐文、徐锋、李俊、黄尧明、张要勤、李鸣 铭、佛山盈嵘股权投资合伙企业（有限合伙）、袁超文、杨艺文、李如峰、张杰、 张正欢、唐晓玲定向发行人民币普通股 780.00 万股（每股面值 1 元，每股发行 价格 2.00 元），申请增加注册资本人民币 780.00 万元，本次增资后公司注册资 本为人民币 4,280.00 万元，股本为人民币 4,280.00 万元，本次增资业经北京永 拓会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具“京永验字 (2016)第 21030 号” 验资报告予以验证。 根据公司 2017 年 3 月 8 日第二次临时股东大会决议，公司申请向吴锦新、 戴畅海、徐文、唐晓玲、李鸣铭、江小伟、傅岳英、李明定向发行人民币普通股 公告编号：2020-008 69 620.00 万股（每股面值 1 元，每股发行价格 3.00 元）,增加注册资本人民币 620.00 万元，上述增资已经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了京永 验字（2017）第 210030 号验资报告，本次增资后，公司注册资本变更为 4，900.00 万元 根据公司 2017 年 10 月 16 日第六次临时股东大会决议，公司申请向广东粤 财节能环保创业投资基金有限公司、广东银杏广博创业投资合伙企业（有限合伙） 定向发行人民币普通股 134.00 万股（每股面值 1 元，每股发行价格 6.00 元）, 增加注册资本人民币 134.00 万元，上述增资已经北京永拓会计师事务所（特殊 普通合伙）审验并出具了京永验字（2017）第 210109 号验资报告，本次增资后， 公司注册资本变更为 5,034.00 万元, 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司股本为人民币 5,034.00 万元，企业法定代 表人为彭海生。企业地址位于佛山市南海区司狮山镇官窑永安大道东七甫工业开 发区（厂房 3）、（厂房 4）首层，统一社会信用代码 914406050702399495。 (二)业务性质及主要经营活动 公司经营范围：研发、生产、销售：塑料薄膜；机器设备研发；货物进出口 业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本公司的产品：锂电池隔膜。 (三)合并财务报表范围 报告期内纳入合并范围的子公司 序号 公司名称 备注 1 珠海盈博莱科技有限公司 持股比例 100%，表决权比例 100% (四)财务报告批准报出日 本财务报表业经公司董事会于2020年4月28日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 (一)编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令 第76号修订）、于2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业 会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准 公告编号：2020-008 70 则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 (二)持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的 重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 (一)遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二)会计年度 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 (三)营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 (四)记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并 非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是 指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下 的企业合并。 本公司作为合并方在企业合并中取得的资产、负债，按照合并日在被合并方 的账面价值计量。同一控制下的控股合并形成的长期股权投资，本公司以合并日 应享有被合并方账面所有者权益的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本， 公告编号：2020-008 71 相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，本公 司按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入账。本公司取得的净资产账面 价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审 计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行 债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣 金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 同一控制下的控股合并形成母子关系的，母公司在合并日编制合并财务报表， 包括合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。 合并资产负债表，以被合并方有关资产、负债的账面价值并入合并财务报表， 合并方与被合并方在合并日及以前期间发生的交易，作为内部交易，按照“合并 财务报表”有关原则进行抵消；合并利润表和现金流量表，包含合并方及被合并 方自合并当期期初至合并日实现的净利润和产生的现金流量，涉及双方在当期发 生的交易及内部交易产生的现金流量，按照合并财务报表的有关原则进行抵消。 2、非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一 控制下的企业合并。 确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或 非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购买日的公允价值以及 企业合并中发生的各项直接相关费用之和。通过多次交换交易分步实现的企业合 并，合并成本为每一单项交易成本之和。 非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业 合并成本（不包括应自被投资单位收取的现金股利和利润），作为对被购买方长 期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各 项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。 本公司以非货币资产为对价取得被购买方的控制权或各项可辨认资产、负债的， 公告编号：2020-008 72 有关非货币资产在购买日的公允价值与其账面价值的差额，作为资产的处置损益， 计入合并当期的利润表。 非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨 认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公 司个别财务报表中确认的商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列 示为商誉。 企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入 合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利 润表。 (六)合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，除有证据表明不能 控制被投资单位的之外，本公司直接或间接持有被投资单位 50%以上的表决权， 或虽未持有 50%以上表决权但满足以下条件之一的，将被投资单位纳入合并财务 报表范围：通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位 50%以上 的表决权；根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；有权 任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；在被投资单位的董事会或类似 机构占多数表决权。 2、合并财务报表编制方法 本公司合并财务报表以母公司和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关 资料，对子公司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时将母公司与各子 公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵 销后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东本期收益。如果子公司会计政策 及会计期间与母公司不一致，合并前先按母公司的会计政策及会计期间调整子公 司会计报表。 3、报告期增加减少子公司的合并报表处理 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时， 调整合并资产负债表的年初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制 公告编号：2020-008 73 合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。在报告期内处置子公司， 编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的年初余额。 在报告期内，因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司在合并当期 的期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期 初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的 子公司，将该子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表， 将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。在报告期内处置 子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子 公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后 的剩余股权投资，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取 得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自 购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收 益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资 收益。 因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子 公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置 对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司 净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公 积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 4、分步处置股权至丧失控制权的合并报表处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各 项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控 制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在 合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期 的损益。不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前与丧失控制权时，按照前述不 丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资与丧失对原有子公司控制权 时的会计政策实施会计处理。 (七)现金及现金等价物的确定标准 公告编号：2020-008 74 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认 为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （八）外币业务和外币报表折算 1、 外币业务折算 本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行 处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期 汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当 期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折 算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允 价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差 额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内， 外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产 的成本。 2、 外币财务报表折算 本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债 项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项 目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用 交易发生日的即期汇率（或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期 汇率近似的汇率折算）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认 为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。 (九)金融工具 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的 合同。 1、 金融工具的确认和终止确认 当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 公告编号：2020-008 75 ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部 分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存 金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现 存金融负债，并同时确认新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合 同条款作出实质性修改的，应当终止原金融负债，同时按照修改后的条款确认一 项新的金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。常规方式买 卖金融资产，是指按照合同条款规定，在法规或市场惯例所确定的时间安排来交 付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 2、 金融资产的分类与计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金 流量特征，将金融资产分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 金融资产。除非本公司改变管理金融资产的业务模式，在此情形下，所有受影响 的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否 则金融资产在初始确认后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相 关交易费用计入其初始确认金额。因销售商品或提供劳务而产生的、未包含或不 考虑重大融资成分的应收票据及应收账款，本公司则按照收入准则定义的交易价 格进行初始计量。 金融资产的后续计量取决于其分类： ①以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司 管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条 款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的 公告编号：2020-008 76 利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量， 其终止确认、按实际利率法摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量 为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生 的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金 融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并 确认为利息收入或费用。除减值损失或利得及汇兑损益确认为当期损益外，此类 金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时， 其累计利得或损失转入当期损益。但是采用实际利率法计算的该金融资产的相关 利息收入计入当期损益。 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计 量且其变动计入其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公 允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或 损失转入留存收益。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变 动计入当期损益。 3、 金融负债的分类与计量 本公司将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负 债、财务担保合同负债及以摊余成本计量的金融负债。 金融负债的后续计量取决于其分类： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 该类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融 负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，产生的利得或损失（包括 公告编号：2020-008 77 利息费用）计入当期损益。但本公司对指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，由其自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额 计入其他综合收益，当该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利 得和损失应当从其他综合收益中转出，计入留存收益。 ②财务担保合同负债 财务担保合同指，当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款 偿付债务时，要求本公司向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担 保合同负债以按照依据金融工具的减值原则所确定的损失准备金额以及初始确 认金额扣除按收入确认原则确定的累计摊销额后的余额孰高进行后续计量。 ③以摊余成本计量的金融负债 初始确认后，对其他金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分： 1）如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合 同义务，则该合同义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含 交付现金或其他金融资产义务的条款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接 地形成合同义务。 2）如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑 用于结算该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品， 还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如 果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后者，该工具是发行方的权益工 具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身权益工具结算 该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工 具的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定 的，还是完全或部分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利 率、某种商品的价格或某项金融工具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融 负债。 4、 衍生金融工具及嵌入衍生工具 公告编号：2020-008 78 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公 允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价 值为负数的确认为一项负债。 除现金流量套期中属于套期有效的部分计入其他综合收益并于被套期项目 影响损益时转出计入当期损益之外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失， 直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一 个整体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不 是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合 同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存 在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆， 作为单独的衍生金融工具处理。如果该嵌入衍生工具在取得日或后续资产负 债表日的公允价值无法单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 5、 金融工具减值 本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等，以预期信用损失为基 础确认损失准备。 ①预期信用损失的计量预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融 工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根 据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部 现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产， 应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生 的违约事件而导致的预期信用损失。 未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若金融工 具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件 而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 公告编号：2020-008 79 于每个资产负债表日，本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失 分别进行计量。 金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段， 本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认 后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工 具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信 用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损 失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险 自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照 其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金 融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收 入。 对于应收票据、应收账款及应收融资款，无论是否存在重大融资成分，本公 司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 1）应收款项 对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应 收账款，其他应收款、应收款项融资及长期应收款等单独进行减值测试，确认预 期信用损失，计提单项减值准备。 对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融 资及长期应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时， 本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资及 长期应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依 据及计量预期信用损失的方法如下： 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收票据——商业承兑汇 票 承兑票据承兑人 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期 信用损失率，计算预期信用损失 应收票据——银行承兑汇 票 公告编号：2020-008 80 应收账款——信用风险特 征组合 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期 信用损失率对照表，计算预期信用损失 其他应收款——信用风险 特征组合 账龄组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经 济状况的预测，编制其他应收款账龄与整个存续期预 期信用损失率对照表，计算预期信用损失 按账龄计提预期信用损失比例如下表： 账龄 应收账款计提比例（％） 其他应收款计提比例（％） 6 个月以内 3.00 3.00 7-12 个月 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 4 年以上 100.00 100.00 2）债权投资、其他债权投资对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投 资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 ②具有较低的信用风险如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行 其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在 不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被 视为具有较低的信用风险。 ③信用风险显著增加本公司通过比较金融工具在资产负债表日所确定的预 计存续期内的违约概率与在初始确认时所确定的预计存续期内的违约概率，以确 定金融工具预计存续期内发生违约概率的相对变化，以评估金融工具的信用风险 自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要 的额外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考 虑的信息包括： A. 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； 公告编号：2020-008 81 B. 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财 务或经济状况的不利变化； C. 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；债务人所处的监管、经 济或技术环境是否发生显著不利变化； D. 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发 生显著变化。这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影 响违约概率； E. 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； F. 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义 务的免除或修订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工 具的合同框架做出其他变更； G. 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； H. 合同付款是否发生逾期超过（含）30 日。 根据金融工具的性质，本公 司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以金融工 具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类， 例如逾期信息和信用风险评级。通常情况下，如果逾期超过 30 日，本公司确定 金融工具的信用风险已经显著增加。除非本公司无需付出过多成本或努力即可获 得合理且有依据的信息，证明虽然超过合同约定的付款期限 30 天，但信用风险 自初始确认以来并未显著增加。 ④ 已发生信用减值的金融资产本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量 的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的债权投资是否已发 生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项 或多项事件 发生时，该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值 的证 据包括下列可观察信息：发行方或债务人发生重大财务困难；债务人违反 合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；债权人出于与债务人财务困难有关的经 济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步；债务人很可能 破产或进行其他财务重组；发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场 消失；以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 6、 金融资产转移 公告编号：2020-008 82 金融资产转移是指下列两种情形： A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方； B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合 同权利，并承担将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。 ①终止确认所转移的金融资产 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转 移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资 产控制的，终止确认该金融资产。 在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产 的实际能力。转入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关 系的第三方，且没有额外条件对此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融 资产的控制。 本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资 产转移的实质。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损 益： A.所转移金融资产的账面价值； B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终 止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益： A.终止确认部分的账面价值； B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中 对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之 和。 ②继续涉入所转移的金融资产 公告编号：2020-008 83 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放 弃对该金融资产控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产，并相应确认有关负债。 继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风 险水平。 ③继续确认所转移的金融资产 仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认 所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业 应当继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资 产以摊余成本计量的，确认的相关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债。 7、 金融工具的抵销 金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时 满足下列条件的， 以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相 关负债进行抵销。 8、 金融工具公允价值的确定方法 本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场 的，本公司以最有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。 主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最 有利市场，是指在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或 者以最低金额转移相关负债的市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定 价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 ①估值技术 公告编号：2020-008 84 本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估 值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中 一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价 值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况下最能代表公允价值的金额作 为公允价值。 本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观 察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察 输入值，是指能够从市场数据中取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对 相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察输入值，是指不能从市场数据中 取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产或负债定价时所 使用假设的最佳信息取得。 ②公允价值层次 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层 次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入 值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层 次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第 三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 1、 金融工具的分类、确认依据和计量方法 ①金融工具的分类 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益 工具的合同，包括：金融资产、金融负债和权益工具。 本公司金融资产和金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。 ②金融工具的确认依据和计量方法 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债 确认依据：此类金融资产或金融负债可进一步分为交易性金融资产或金融负 债、直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债，主要指企业为了近期内出售而持有的股票、债券、 公告编号：2020-008 85 基金以及不作为有效套期工具的衍生工具或近期内回购而承担的金融负债；直接 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指企 业基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。 计量方法：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债， 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取 的债券利息）作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，资产负债表日将公允价 值变动计入当期损益。 处置时，公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 B、持有至到期投资 确认依据：指本公司购入的到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司 有明确意图和能力持有至到期的固定利率国债、浮动利率公司债券等非衍生金融 资产。 计量方法：取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和 相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本计量，采用实际利率法（如实际利率与票面利率差别 较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 若本公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期投资（较大金额 是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），则本公司将该类投资的剩余 部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间及以后两个完整的会计年度内 不再将该金融资产划分为持有至到期投资，但下列情况除外：出售日或重分类日 距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项 投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该 投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于 本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 C、可供出售金融资产 公告编号：2020-008 86 确认依据：指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产、持有至到期投资、应收款项的金融资产。 计量方法：取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付 息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。资产负债表日将公允价 值变动计入其他综合收益。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益； 同时，将原直接计入所有者权益的其他综合收益累计额对应处置部分的金额转出， 计入投资损益。 2、 金融资产转移的确认依据和计量方法 ①金融资产转移的确认依据 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的或既 没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金 融资产控制的，终止对该金融资产的确认。 ②金融资产转移的计量方法 A、整体转移满足终止确认条件时的计量：金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项的差额计入当期损益： 所转移金融资产的账面价值； 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 B、部分转移满足终止确认条件时的计量：金融资产部分转移满足终止确认 条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分 之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损 益： 终止确认部分的账面价值； 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对 应终止确认部分的金额之和。 C、金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到 的对价确认为一项金融负债。 公告编号：2020-008 87 D、对于采用继续涉入方式的金融资产转移，本公司按照继续涉入所转移金 融资产的程度确认一项金融资产，同时确认一项金融负债。 3、 金融负债终止确认条件 本公司在金融负债的现实义务全部或部分已经解除时终止确认该金融负债 或其一部分。 4、 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 ①存在活跃市场的金融资产或金融负债，用活跃市场中的报价来确定公允价 值； ②金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 5、 金融资产（不含应收款项）减值测试方法 本公司在资产负债表日对金融资产（不含应收款项）的账面价值进行检查， 有客观证据表明发生减值的，计提减值准备。 ①持有至到期投资：根据账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额计 算确认减值损失，具体比照应收款项减值损失计量方法处理。 ②可供出售金融资产：当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值 下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严 重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值 连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形 成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成 本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的 余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观 上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益 工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转 回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该 权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转 回。 公告编号：2020-008 88 (十) 应收款项 本公司 2019 年 1 月 1 日起应收账款坏账准备的确认标准和计提方法详见本 节“三、主要会计政策及会计估计”之“九、金融工具（自 2019 年 1 月 1 日起 适用的会计政策）。 本公司2019年1月1日前应收账款坏账准备的确认标准和计提方法如下： 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 （1）单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额重大的具体标准为：金额在 100 万元以上的应收账款及金额在10 万元以上的其他应收款。 （2）单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重 大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试已确认减值损失的 应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 账龄组合 其他不重大应收款项及经单独测试后未发现减值迹象的单项金 额重大应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 账龄 应收账款计提比例（％） 其他应收款计提比例（％） 6 个月以内 3.00 3.00 7-12 个月 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 4 年以上 100.00 100.00 本公司应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。 运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的 未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本公司将该应收款 公告编号：2020-008 89 项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似 信用风险特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以 往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且 客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资 产在转回日的摊余成本。 (十一)存货 1、存货分类： 本公司存货主要包括：原材料、在产品、库存商品、包装物、发出商品等 2、存货取得和发出存货的计价方法： 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按加权平均法计价。 3、期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量， 存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备， 计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时 估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 4、存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销办法： （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法； (十二)长期股权投资 1、 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过 分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财 务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这 些政策的制定，认定为重大影响。 公告编号：2020-008 90 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关 活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他 方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大 影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执 行认股权证等潜在表决权因素 2、 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、 承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者 权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期 股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之 间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断 是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控 制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应 享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始 投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资 账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资 本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允 价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区 分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成 本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易” 的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易” 的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进 行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有 公告编号：2020-008 91 的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合 收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债 或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款 作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价 值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号— —债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会计 准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营 企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4、 长期投资减值测试方法和减值准备计提方法 长期投资的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注三、（十七）“长 期资产减值”。 5、 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对 于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的， 转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认 为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规 定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子 交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价）， 资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价 值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股 公告编号：2020-008 92 比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之 间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权 投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交 易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但 是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份 额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 (十三)固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并 且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够 可靠计量的有形资产。 1、固定资产的分类： 本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、办公设备、运输工具等。 2、固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分 类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 固定资产类别 折旧方式 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 直线法 20 5 4.75 运输工具 直线法 5 5 19.00 机械设备 直线法 10—14 5 9.50—6.79 办公设备 直线法 5 5 19.00 1、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁 资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购 买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可 公告编号：2020-008 93 以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁 期占租赁资产使用寿命的大部分 [ 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始 日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁 收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 [ 90%以上（含 90%）]； (5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额 的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 2、 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注三、（十五）“部 分长期资产减值”。 (十四)在建工程 本公司在建工程指在建的装修工程及其他固定资产，按工程项目进行明细核 算，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借 款费用。在建工程达到预定可使用状态时，装修工程结转为长期待摊费用，停止 利息资本化，并按竣工决算的金额在受益期或规定的期限内分期平均摊销；其他 固定资产暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧 方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调 整原已计提的折旧额 (十五) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资 产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并 所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进 行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准 备并计入当期损益。 (十六)借款费用 1、借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产 公告编号：2020-008 94 的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动 已经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间 连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购 建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程 序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 2、借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 (十七)无形资产 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来 经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确 认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 （1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款 的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期 损益。 公告编号：2020-008 95 （2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 （3）本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发 是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发 项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的 意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用 性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期 内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本 扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资 产减值准备累计金额。 对于使用寿命有限的无形资产的摊销年限为： 类 别 摊销年限 财务软件 5 年 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见本附注三、（十五）“部 分长期资产减值”。 (十八)长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊 余价值全部转入当期损益。 (十九)职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 公告编号：2020-008 96 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 1、短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 2、离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利 计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离 职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固 定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会 计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (二十)收入 1、收入确认和计量的总体原则 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本 无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济 利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予 以确认。 （1）销售商品收入 公告编号：2020-008 97 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要 风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权， 也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关 的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入 本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时， 以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可 靠计量为前提。 （3）让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分 别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： ①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 ②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2、收入确认的具体方法 本公司销售商品收入的确认标准及收入确认时间的具体判断标准： 公司与客户签定销售合同，根据销售合同约定的交货方式将货物发给客户， 客户收到货物验收合格后，公司取得客户的收货凭据时确认收入。 (二十一)政府补助 1、 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助 所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到 或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值 不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2、 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资 产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基 础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政 府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。 与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系 统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相 公告编号：2020-008 98 关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关 递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3、 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对 于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关 或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助， 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本 费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本 费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4、 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收 益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (二十二)递延所得税资产/递延所得税负债 1、 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负 债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间 的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得 税资产或递延所得税负债。 2、 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳 税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳 税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税 资产。 3、 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递 延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金 额。 4、 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但 不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的 交易或者事项。 (二十三)重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 公告编号：2020-008 99 （1）财政部于 2017 年 3 月 31 日发布了修订的《企业会计准则第 22 号 ——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》、《企 业会计准则第 24 号——套期保值》以及《企业会计准则第 37 号——金融工具列 报》（统称“新金融工具准则”）。本公司自 2019 年 1 月 1 日开始按照新修订 的上述准则进行会计处理，根据衔接规定，对可比期间信息不予调整，首日执行 新准则与现行准则的差异追溯调整本报告期期初未分配利润或其他综合收益。 会计政策变更的内容与原因 受影响的报表项目名称和金额 （1） 因报表项目名称变更， 将“以公允价值计且其变动计入 当期损益的金融资产”重分类至“交易性金融资产”。 不涉及 （2） 可供出售权益工具投资重分类为“交易性金融资产”、 “其 他权益工具投资”。 （3） 可供出售债务工具投资重分类为“交易性金融资产”。 不涉及 （4） 持有至到期投资重分类为“以摊余成本计量的金融资产”、 “债权投资”、 “交易性金融资产”。 不涉及 （5） 可供出售债务工具投资重分类为“以摊余成本计量的金 融资产”。 不涉及 （6） 持有至到期投资重分类为“以摊余成本计量的金融资产”、 “债券投资”、 “其他流动资产”、 “交易性金融资产”。 不涉及 （7）对“以摊余成本计量的金融资产”和“以公允价值计量且 其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） ”计提预期 信用损失准备。 不涉及 （8）新增“应收款项融资”项目，反映资产负债表日以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款等。 （2）本公司根据财政部发布的《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报 表格式的通知》(财会〔2019〕6 号)及其解读和企业会计准则的要求编制 2019 年度本次报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。因报表格式变化，对年初报 表相关项目的影响如下： 合并： 原列报报表项目 金额 新列报报表项目 金额 应收票据及应收账款 53,810,108.81 应收票据 14,122,176.47 应收账款 39,687,932.34 应付票据及应付账款 4,532,875.74 应付票据 应付账款 4,532,875.74 母公司： 原列报报表项目 金额 新列报报表项目 金额 应收票据及应收账款 53,810,108.81 应收票据 14,122,176.47 应收账款 39,687,932.34 应付票据及应付账款 4,532,875.74 应付票据 应付账款 4,532,875.74 公告编号：2020-008 100 （3）2019 年 5 月 9 日，财政部发布《企业会计准则第 7 号—非货币性资产 交换》（财会（2019）8 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日 之间发生的非货币性资产交换，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前 发生的非货币性资产交换，不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 10 日起执行 本准则，执行该准则对本公司未产生影响。 （4）2019 年 5 月 16 日，财政部发布《企业会计准则第 12 号—债务重组》 （财会（2019）9 号），根据要求，本公司对 2019 年 1 月 1 日至执行日之间发 生的债务重组，根据本准则进行调整，对 2019 年 1 月 1 日之前发生的债务重组， 不进行追溯调整，本公司于 2019 年 6 月 17 日起执行本准则，执行该准则对本公 司未产生影响。 本次会计政策变更，仅对上述（2）财务报表项目列示产生影响，对公司2018 年末资产总额、负债总额和净资产以及2018年度净利润未产生影响。 2、重要会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 3、首次执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 单位：元 币种：人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 8,257,737.08 8,257,737.08 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 14,122,176.47 14,122,176.47 应收账款 39,687,932.34 39,687,932.34 应收款项融资 预付款项 6,449,030.58 6,449,030.58 其他应收款 90,749.65 90,749.65 存货 5,954,460.00 5,954,460.00 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 公告编号：2020-008 101 其他流动资产 1,754,608.15 1,754,608.15 流动资产合计 76,316,694.27 76,316,694.27 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 39,796,979.88 39,796,979.88 在建工程 9,057,079.18 9,057,079.18 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 80,773.72 80,773.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,741,340.24 5,741,340.24 递延所得税资产 832,180.81 832,180.81 其他非流动资产 559,220.00 559,220.00 非流动资产合计 56,067,573.83 56,067,573.83 资产总计 132,384,268.10 132,384,268.10 流动负债： 短期借款 19,000,000.00 19,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 4,532,875.74 4,532,875.74 预收款项 105,599.37 105,599.37 合同负债 应付职工薪酬 1,587,909.93 1,587,909.93 应交税费 154,615.51 154,615.51 其他应付款 27,726.81 27,726.81 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 792,000.00 792,000.00 公告编号：2020-008 102 其他流动负债 流动负债合计 26,200,727.36 26,200,727.36 非流动负债： 长期借款 8,712,000.00 8,712,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 8,712,000.00 8,712,000.00 负债合计 34,912,727.36 34,912,727.36 所有者权益（或股东权益）： 股本 50,340,000.00 50,340,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 27,112,506.17 27,112,506.17 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,660,782.57 2,660,782.57 未分配利润 17,358,252.00 17,358,252.00 少数股东权益 所有者权益合计 97,471,540.74 97,471,540.74 负债和所有者权益总计 132,384,268.10 132,384,268.10 母公司资产负债表 单位：元 币种：人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 8,257,737.08 8,257,737.08 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 14,122,176.47 14,122,176.47 公告编号：2020-008 103 应收账款 39,687,932.34 39,687,932.34 应收款项融资 预付款项 6,449,030.58 6,449,030.58 其他应收款 90,749.65 90,749.65 存货 5,954,460.00 5,954,460.00 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,754,608.15 1,754,608.15 流动资产合计 76,316,694.27 76,316,694.27 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 39,796,979.88 39,796,979.88 在建工程 9,057,079.18 9,057,079.18 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 80,773.72 80,773.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,741,340.24 5,741,340.24 递延所得税资产 832,180.81 832,180.81 其他非流动资产 559,220.00 559,220.00 非流动资产合计 56,067,573.83 56,067,573.83 资产总计 132,384,268.10 132,384,268.10 流动负债： 短期借款 19,000,000.00 19,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 公告编号：2020-008 104 应付账款 4,532,875.74 4,532,875.74 预收款项 105,599.37 105,599.37 合同负债 应付职工薪酬 1,587,909.93 1,587,909.93 应交税费 154,615.51 154,615.51 其他应付款 27,396.81 27,396.81 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 792,000.00 792,000.00 其他流动负债 流动负债合计 26,200,397.36 26,200,397.36 非流动负债： 长期借款 8,712,000.00 8,712,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 8,712,000.00 8,712,000.00 负债合计 34,912,397.36 34,912,397.36 所有者权益（或股东权益）： 股本 50,340,000.00 50,340,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 27,112,506.17 27,112,506.17 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,660,782.57 2,660,782.57 未分配利润 17,358,582.00 17,358,582.00 少数股东权益 所有者权益合计 97,471,870.74 97,471,870.74 负债和所有者权益总计 132,384,268.10 132,384,268.10 四、税项 (一)主要税种及税率 公告编号：2020-008 105 税 种 计税依据 税率 备注 增值税 按应税营业收入乘以应税税率作为销项 税额，减去按照税法规定允许抵扣的进 项税额的差额计征 详见下表 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计征 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计征 3% 企业所得税 应纳税所得额 详见下表 存在不同税率的纳税主体披露情况说明 纳税主体名称 增值税税率 所得税税率 佛山市盈博莱科技股份有限公司 16%、13% 15% 珠海盈博莱科技有限公司 3% 25% (二)税收优惠 1、2019 年 12 月 2 日，本公司高新复审通过，获得广东科学技术厅、广东 省 财 政 厅 、 广 东 省 国 家 税 务 局 及 广 东 省 地 方 税 务 局 联 合 颁 发 的 编 号 为 GR201944001761 的《高新技术企业证书》，有效期为三年。根据新颁布的《中 华人民共和国企业所得税法》，公司享受按照 15%的优惠税率缴纳企业所得税。 2、根据财税[2018]99 号文件，企业开展研发活动中实际发生的研发费用， 未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间，再按照实际发生额的 75%在税前加计扣除；形成 无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的 175%在税前摊销。本公司报告期 可享受研发费用按实际发生额的 75%在税前加计扣除 五、 合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 现金 3,906.13 9,608.40 银行存款 2,418,557.56 6,230,628.68 其他货币资金 2,052,806.26 2,017,500.00 合 计 4,475,269.95 8,257,737.08 注：其他货币资金为获取银行贷款质押的贷款保证金，期末在编制现金流量 表时已扣除。 公告编号：2020-008 106 2、应收票据 （1） 应收票据分类列示 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 14,087,225.47 14,122,176.47 商业承兑汇票 6,431,600.80 合 计 20,518,826.27 14,122,176.47 （2） 截止 2019 年 12 月 31 日，公司无已质押的应收票据 （3） 期末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 6,348,811.34 合 计 6,348,811.34 3、应收账款 ①应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备的应 收账款 3,956,685.78 11.29 2,896,613.69 73.21 1,060,072.09 按组合计提坏账准备的 应收账款 其中：信用风险特征组合 31,087,836.42 88.71 1,756,645.77 5.65 29,331,190.65 合计 35,044,522.20 100.00 4,653,259.46 13.28 30,391,262.74 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备的应收 账款 8,956,685.78 20.14 2,896,613.69 32.34 6,060,072.09 按组合计提坏账准备的应 收账款 其中：信用风险特征组合 35,536,741.61 79.86 1,908,881.36 5.37 33,627,860.25 合计 44,493,427.39 100.00 4,805,495.05 10.80 39,687,932.34 公告编号：2020-008 107 ②期末单项计提坏帐准备的应收账款。 应收账款（按单位） 期未余额 计提理由 账面余额 坏账准备 坏账比例 (%) 账面 价值 银隆新能源股份有限公司 2,312,586.47 1,252,514.38 54.16 1,060,072.09 根据未来现金流量现值低于账 面价值的差额，计提坏账准备 东莞市杰辉能源科技有限公司 75,072.62 75,072.62 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 鹏迪源（永州）电子有限公司 178,421.55 178,421.55 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 东莞市利赛奥新能源科技有限公 司 36,998.10 36,998.10 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳捷拓新能源科技有限公司 23,331.34 23,331.34 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 赣州海格瑞德有限公司 28,227.10 28,227.10 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市芯科众联科技有限公司 2,425.28 2,425.28 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 凤凰新能源（惠州）有限公司 3,657.37 3,657.37 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市正佳能源科技有限公司 39,358.94 39,358.94 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳纬烨新能源有限公司 43,278.50 43,278.50 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 珠海汉格能源科技有限公司 15,832.34 15,832.34 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市迪凯特电池科技有限公司 9,401.35 9,401.35 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 新乡市超科电源材料有限公司 100,252.60 100,252.60 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 山东汉格动力能源科技有限公司 608.10 608.10 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 河南省东雷锂电有限公司 11,193.60 11,193.60 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市正恒新能源有限公司 3,044.10 3,044.10 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 九江讯通新能源科技有限公司 147,741.85 147,741.85 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 汇洋达电子有限公司 20,943.13 20,943.13 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 东莞市飞溢电子科技有限公司 29,594.24 29,594.24 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 河源市新凌嘉电音有限公司 18,663.30 18,663.30 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 公告编号：2020-008 108 深圳市安达利尔经贸有限公司 5,191.05 5,191.05 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 东莞沃意迪公司 609.80 609.80 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 新乡赛思新能源有限公司 2,000.47 2,000.47 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 河南环宇赛尔新能源科技有限公 司 78,009.44 78,009.44 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市九千能源科技有限公司 33,841.11 33,841.11 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 广州力亚飞电池科技有限公司 48,201.49 48,201.49 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市斯盛能源股份有限公司 66,997.15 66,997.15 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 梅州市量能新能源科技有限公司 22,179.40 22,179.40 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市量能科技有限公司 34,953.85 34,953.85 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 山东正华隔膜技术有限公司 2,771.40 2,771.40 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市科弘扬电子有限公司 1,186.50 1,186.50 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳乐果创新科技有限公司 130,450.87 130,450.87 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 福建金柏夷能源科技有限公司 359,989.74 359,989.74 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市天华能科技有限公司 2,279.37 2,279.37 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市宜加新能源科技有限公司 28,672.60 28,672.60 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市朗凯齐能源科技有限公司 8,997.08 8,997.08 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 东莞市东腾锂业科技有限公司 738.30 738.30 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市致远新能源科技有限公司 1,041.19 1,041.19 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市通利新能源材料有限公司 7,184.92 7,184.92 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市创百业科技有限公司 2,518.50 2,518.50 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市紫晨新能源科技有限公司 688.36 688.36 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 高要市科迪电池厂 17,551.31 17,551.31 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 公告编号：2020-008 109 合计 3,956,685.78 2,896,613.69 1,060,072.09 ③按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 期初余额 6 个月内（含 6 个月） 19,336,368.71 19,474,755.66 7-12 个月（含 12 个月） 6,098,778.32 10,104,558.76 1-2 年（含 2 年） 4,512,854.23 12,907,817.45 2-3 年（含 3 年） 3,493,420.66 1,111,451.92 3-4 年（含 4 年） 956,995.87 747,471.21 4 年以上 646,104.41 147,372.39 合计 35,044,522.20 44,493,427.39 减：减值准备 4,653,259.46 4,805,495.05 应收账款账面价值合计 30,391,262.74 39,687,932.34 ④本报告期实际核销的应收账款情况。 本期实际核销应收账款260,141.60 元。 ⑤本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 类别 期初余额 期末余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变 动 按组合计提坏 账准备 1,908,881.36 107,906.01 260,141.60 1,756,645.77 按单项计提坏 账准备 2,896,613.69 2,896,613.69 合计 4,805,495.05 107,906.01 260,141.60 4,653,259.46 ⑥按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 坏账准备期末 余额 B 客户 非关联方 8,278,454.25 6 个月内 30.28 364,931.98 2,331,567.00 7-12 个月 A 客户 非关联方 4,549,545.01 6 个月内 17.4 213,914.05 1,548,553.97 7-12 个月 中山天贸电池有限公 司 非关联方 342,696.80 6 个月内 8.65 253,898.64 504,870.87 7-12 个月 公告编号：2020-008 110 2,183,741.97 1-2 年 银隆新能源股份有限 公司 非关联方 391,899.12 1-2 年 6.6 1,060,072.09 1,920,687.35 2-3 年 D 客户 非关联方 1,329,266.00 6 个月内 4.9 59,270.36 387,847.50 7-12 个月 合 计 23,769,129.84 67.83 1,952,087.12 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 73,577.97 77.60 6,444,230.58 99.93 1-2 年 21,243.90 22.40 4,800.00 0.07 合计 94,821.87 100.00 6,449,030.58 100.00 （2）报告期不存在账龄较长、金额较大的预付款项 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的预付款项情况： 单位名称 与本公司 关系 账面余额 账龄 未结算原因 广州和专贸易有限公司 非关联方 24,300.00 1 年以内 未到货 四川思博瀚宇新材料有限公司 非关联方 21,033.56 1 年以内 未到货 深圳依时货拉拉科技有限公司 非关联方 20,000.00 1 年以内 未到货 东莞市立一实验设备有限公司 非关联方 5,500.00 1 年以内 未到货 佛山市金栋盛金属制品有限公司 非关联方 4,660.00 1 年以内 未到货 合 计 75,493.56 5、其他应收款 项 目 期末余额 期初余额 应收利息 22,556.83 应收股利 其他应收款 73,134.95 68,192.82 合 计 73,134.95 90,749.65 公告编号：2020-008 111 （1）应收利息 ①明细情况 项 目 期末余额 期初余额 保证金存款 22,556.83 合 计 22,556.83 （2）其他应收款 ①其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 815,595.08 100.00 742,460.13 91.03 73,134.95 合计 815,595.08 100.00 742,460.13 91.03 73,134.95 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 810,569.92 100.00 742,377.10 91.59 68,192.82 合计 810,569.92 742,377.10 68,192.82 ②组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 账面金额 坏账准备 比例（%） 6 个月内（含 6 个月） 65,981.36 1,979.44 3.00 7-12 个月（含 12 个月） 9,613.72 480.69 5.00 4 年以上 740,000.00 740,000.00 100.00 合 计 815,595.08 742,460.13 公告编号：2020-008 112 账龄 期初余额 账面金额 坏账准备 比例（%） 6 个月内（含 6 个月） 57,569.92 1,727.10 3.00 7-12 个月（含 12 个月） 13,000.00 650.00 5.00 4 年以上 740,000.00 740,000.00 100.00 合 计 810,569.92 742,377.10 ③本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预期信用损 失 整个存续期预期信用损 失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损 失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 742,377.10 742,377.10 2019 年 1 月 1 日余额 在本期 --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 83.03 83.03 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余 额 742,460.13 742,460.13 ④本报告期实际核销的其他应收款 本期无实际核销其他应收款。 ⑤按欠款方归集的期末大额前五名的其他应收款情况： 单位名称 与本公 司关系 账面余额 账龄 占其他应收 款总额的比 例(%) 性质或 内容 坏账准备期 末余额 刘铭贤 非关联 方 400,000.00 5年以上 49.04 房租保 证金 400,000.00 公告编号：2020-008 113 广东电网有限责任公司佛 山供电局 非关联 方 240,000.00 5年以上 29.43 电费保 证金 240,000.00 D 客户 非关联 方 100,000.00 5年以上 12.26 招标保 证金 100,000.00 刘婧 非关联 方 43,311.64 6个月内 5.31 备用金 1,299.35 张夏洁 非关联 方 13,000.00 6个月内 1.59 备用金 390.00 合 计 796,311.64 97.63 741,689.35 ⑥期末其他应收款按款项性质列示： 款项性质 期末余额 期初余额 备用金 56,311.64 13,000.00 保证金 740,000.00 740,000.00 其他 19,283.44 57,569.92 合 计 815,595.08 810,569.92 6、存货 （1）存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,924,996.21 1,924,996.21 2,558,640.20 2,558,640.20 在产品 4,094,433.14 4,094,433.14 3,171,301.73 3,171,301.73 产成品 618,430.63 618,430.63 224,518.07 224,518.07 合 计 6,637,859.98 6,637,859.98 5,954,460.00 5,954,460.00 （2）期末存货无用于抵押、担保或所有权受限的情况。 7、其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 209,450.09 1,407,676.80 预缴企业所得税 346,931.35 合计 209,450.09 1,754,608.15 8、固定资产 （1）固定资产情况 公告编号：2020-008 114 项目 运输设备 机器设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1. 期初余额 260,200.00 43,214,548.27 407,351.13 43,882,099.40 2.当期增加金额 1,138,615.93 11,036,514.19 20,616.24 12,195,746.36 （1）购置 1,138,615.93 1,442,337.94 20,616.24 2,601,570.11 （2）在建工程转入 9,594,176.25 9,594,176.25 （3）其他 3.当期减少金额 278,334.51 278,334.51 （1）处置或报废 278,334.51 278,334.51 （2）更新改造转出 （3）处置 4. 期末余额 1,120,481.42 54,251,062.46 427,967.37 55,799,511.25 二、累计折旧： 1. 期初余额 186,363.20 3,650,673.90 248,082.42 4,085,119.52 2.当期增加金额 111,182.93 3,339,936.81 58,513.38 3,509,633.12 （1）计提 111,182.93 3,339,936.81 58,513.38 3,509,633.12 3.当期减少金额 10,296.88 10,296.88 （1）处置或出售 10,296.88 10,296.88 （2）更新改造转出 4. 期末余额 287,249.25 6,990,610.71 306,595.80 7,584,455.76 三、减值准备 1. 期初余额 2.当期增加金额 （1）计提 3.当期减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 833,232.17 47,260,451.75 121,371.57 48,215,055.49 公告编号：2020-008 115 2.期初账面价值 73,836.80 39,563,874.37 159,268.71 39,796,979.88 （2）期末无抵押固定资产 （3） 期末固定资产中无融资租赁租入、经营租赁租出的固定资产；无暂 时闲置、持有待售的固定资产。 （4）未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 运输设备 805,796.93 新能源电动车尚未过户 公告编号：2020-008 116 9、在建工程 （1）在建工程情况 工程项目 期初余额 本期增加 转入长期待摊费用 转入固定资产 期末余额 一期生产线 9,057,079.18 809,164.97 9,594,176.25 272,067.90 装修工程款 142,129.00 107,129.00 35,000.00 合 计 9,057,079.18 951,293.97 107,129.00 9,594,176.25 307,067.90 （2）重要在建工程项目本期变动情况： 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入 长期待摊 费用金额 本期转入固 定资产金额 期末余额 工程累计投入 占预算比例(%) 工程 进度 利息资本化累 计金额 其中：本期利 息资本化金额 本期利息资 本化率(%) 资金来源 一期生产线 10,000,000.00 9,057,079.18 809,164.97 9,594,176.25 272,067.90 98.65% 自有资金和募 集资金 装修工程款 157,129.00 142,129.00 107,129.00 35,000.00 90.45 自有资金 合计 9,057,079.18 951,293.97 107,129.00 9,594,176.25 307,067.90 注：期末在建工程无用于抵押、担保或所有权受限的情况。 财务报表附注第 117 页 10、无形资产 （1）无形资产分类 项目 软件使用权 合计 一、账面原值 1. 年初余额 166,776.44 166,776.44 2.当期增加金额 (1)购置 3.当期减少金额 (1)处置 4. 年末余额 166,776.44 166,776.44 二、累计摊销 1. 年初余额 86,002.72 86,002.72 2.当期增加金额 33,355.32 33,355.32 （1）计提 33,355.32 33,355.32 3.当期减少金额 (1)处置 4. 年末余额 119,358.04 119,358.04 三、减值准备 1. 年初余额 2.当期增加金额 （1）计提 3.当期减少金额 (1)处置 4. 年末余额 四、账面价值 1.年末账面价值 47,418.40 47,418.40 2.年初账面价值 80,773.72 80,773.72 （2）报告期末无形资产无用于抵押、担保或所有权受限的情况。 11、长期待摊费用 财务报表附注第 118 页 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少 的原因 装修工程 3,206,227.04 107,129.00 442,333.33 2,871,022.71 建筑工程 2,535,113.20 62,334.00 292,225.68 2,305,221.52 合 计 5,741,340.24 169,463.00 734,559.01 5,176,244.23 12、递延所得税资产 （1）未经抵消的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 资产减值准备 5,395,719.59 809,357.94 5,547,872.15 832,180.81 合计 5,395,719.59 809,357.94 5,547,872.15 832,180.81 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可弥补亏损 1,900,735.51 917,129.45 合计 1,900,735.51 917,129.45 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末余额 期初余额 2028 年 917,129.45 917,129.45 2029 年 983,606.06 合 计 1,900,735.51 917,129.45 13、其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 54,171.00 559,220.00 合计 54,171.00 559,220.00 14、短期借款 （1）短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款 19,000,000.00 质押保证借款 4,056,544.37 财务报表附注第 119 页 合计 4,056,544.37 19,000,000.00 （2）期末不存在已到期未偿还的短期借款情况； （3）期末短期借款明细情况 贷款银行 贷款余额 贷款期限 贷款利率 借款类型 备注 招商银行佛山分行 2,536,801.23 2019 年 5 月 8 日 2020 年 5 月 7 日 5.3% 保证借款 详见附注八、 （二）2、（1） 关联担保情况 招商银行佛山分行 1,519,743.14 2019 年 6 月 26 日 2020 年 6 月 25 日 5.3% 保证借款 详见附注八、 （二）2、（2） 关联担保情况 合 计 4,056,544.37 15、应付账款 ①应付账款按账龄列示如下 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 1,299,671.22 1,218,410.92 1-2 年 344,092.72 514,018.66 2-3 年 395,574.04 2,800,446.16 3-4 年 2,420,446.16 合计 4,459,784.14 4,532,875.74 ②期末账龄超过一年重要应付账款分析如下： 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 性质或内容 佛山市森航机电设备有限公司 非关联方 27,929.16 1 年以内 设备款 101,546.93 1-2 年 378,988.36 2-3 年 2,420,446.16 3-4 年 合 计 2,928,910.61 16、预收款项 （1）预收账款列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 19,706.18 99,868.99 1-2 年 13,060.99 5,730.38 合 计 32,767.17 105,599.37 财务报表附注第 120 页 （2）期末无余额较大的预收账款。 17、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,587,909.93 9,791,282.09 10,076,933.01 1,302,259.01 离职后福利-设定提存计划 774,262.30 774,262.30 合 计 1,587,909.93 10,565,544.39 10,851,195.31 1,302,259.01 （2）短期薪酬列示： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 1,587,909.93 8,387,339.75 8,672,990.67 1,302,259.01 职工福利费 752,954.82 752,954.82 社会保险费 385,442.20 385,442.20 其中：医疗保险费 324,361.38 324,361.38 工伤保险费 8,981.68 8,981.68 生育保险费 52,099.14 52,099.14 住房公积金 265,285.32 265,285.32 职工教育经费 260.00 260.00 合 计 1,587,909.93 9,791,282.09 10,076,933.01 1,302,259.01 （3）设定提存计划列示： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 754,372.08 754,372.08 失业保险费 19,890.22 19,890.22 合 计 774,262.30 774,262.30 18、应交税费 税种 期末余额 期初余额 应交个人所得税 109,362.58 113,179.71 企业所得税 66,855.44 应交印花税 604.80 653.80 应交其他地方性税费 40,782.00 财务报表附注第 121 页 合计 176,822.82 154,615.51 19、其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 2,619.91 27,726.81 合计 2,619.91 27,726.81 （1）其他应付款 ①按账龄列示其他应付款： 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 2,289.91 27,396.81 1-2 年 330.00 2-3 年 330.00 合计 2,619.91 27,726.81 ②本期无账龄 1 年以上重要的其他应付款 20、一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 8,712,000.00 792,000.00 合计 8,712,000.00 792,000.00 21、长期借款 （1）长期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款 8,712,000.00 合计 8,712,000.00 22、股本 项目 期初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 新增资本 其他 小计 股份总数 50,340,000.00 50,340,000.00 合计 50,340,000.00 50,340,000.00 财务报表附注第 122 页 注：本公司股本增减变动情况见附注一“公司基本情况”历史沿革所述。 23、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 27,112,506.17 27,112,506.17 合 计 27,112,506.17 27,112,506.17 24、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 2,660,782.57 79,560.27 2,740,342.84 合 计 2,660,782.57 79,560.27 2,740,342.84 25、未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 17,358,252.00 23,946,713.10 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后期初未分配利润 17,358,252.00 23,946,713.10 加：本期归属于所有者的净利润 795,602.65 -6,588,461.10 减：提取法定盈余公积 79,560.27 期末未分配利润 18,074,294.38 17,358,252.00 26、营业收入和营业成本 （1）营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 38,885,617.14 27,217,149.84 31,390,458.70 19,012,048.64 其他业务 1,605,746.03 1,446,418.32 3,061,562.49 6,321,104.63 合计 40,491,363.17 28,663,568.16 34,452,021.19 25,333,153.27 说明：主营业务收入是销售公司自产的锂电池隔膜；其他业务收入主要是公 司销售废品收入。 （2）主营业务（分产品） 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 财务报表附注第 123 页 锂电池隔膜 38,885,617.14 27,217,149.84 31,390,458.70 19,012,048.64 合计 38,885,617.14 27,217,149.84 31,390,458.70 19,012,048.64 （3）本期公司前五名客户的主营业务收入情况： 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%) B 客户 18,499,454.56 45.69 A 客户 6,680,652.62 16.50 D 客户 3,397,998.98 8.39 E 客户 1,797,181.80 4.44 C 客户 1,617,072.97 3.99 合计 31,992,360.93 79.01 27、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 71,853.69 教育费附加 49,362.17 地方性其他税费 50,326.03 73,097.43 合 计 171,541.89 73,097.43 28、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 1,103,642.13 911,259.56 运输费 774,496.88 536,933.43 差旅费 239,624.99 263,878.14 业务招待费 492,374.76 500,308.76 车辆费用 122,923.55 243,330.14 折旧费 86,784.29 26,435.16 样品费 34,885.75 151,440.40 展览费 119,698.38 284,863.04 其他费用 152,523.77 49,009.96 合 计 3,126,954.50 2,967,458.59 29、管理费用 财务报表附注第 124 页 项目 本期发生额 上期发生额 工资及社保 2,508,622.38 4,357,844.26 职工福利费 727,983.82 1,155,189.13 租赁及水电费 1,028,054.26 978,270.66 中介服务费 390,962.96 755,920.48 办公费 221,104.52 268,704.33 其他费用 149417.94 169,878.46 折旧摊销费 116,767.75 106,281.13 招待费 20,588.60 79,012.80 通讯费 15,991.63 17,618.93 合 计 5,179,493.86 7,888,720.18 30、研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发人员工资 2,018,085.84 1,462,746.24 原材料 383,640.48 347,134.11 技术服务费 34,475.10 313,556.53 设备折旧 89,879.16 89,466.22 能源耗用 246,013.12 299,965.42 其他 98,146.63 28,740.22 合计 2,870,240.33 2,541,608.74 31、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,464,863.75 1,637,885.47 减：利息收入 23,180.87 54,403.67 手续费 5,165.36 5,582.89 汇兑损失 -50.35 12.69 合 计 1,446,797.89 1,589,077.38 32、其他收益 项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益 相关 计入本期非经常性 损益的金额 财务报表附注第 125 页 经济和科技促进局（科 技信息）2017 年省科技 发展专项资金 265,600.00 与收益相关 2016 年佛山市重大科技 项目市级财政补助资金 200,000.00 与收益相关 科技型企业扶持资金 -2016 年佛山重大科技 项目配套经费 200,000.00 与收益相关 2017 年省重点实验和省 工程中心立项市级资助 经费 200,000.00 与收益相关 品牌战略与自主创新奖 励扶持资金 300,000.00 与收益相关 2018 年佛山市“四上” 企业培育奖励扶持 100,000.00 与收益相关 经济和科技促进局（科 技信息）专项资金 10,000.00 与收益相关 发明专利工作扶持经费 10,000.00 与收益相关 佛山市企业科技发展 专项资金 85,000.00 与收益相关 佛山市南海区推进品 牌战略与自主创新扶持 奖励 500,000.00 与收益相关 佛山市南海区工业企业 技术改造事后奖补 559,200.00 与收益相关 2017 年科技创新平台 扶持资金 500,000.00 与收益相关 推动机器人应用及产业 发展扶持方案补贴 144,138.00 与收益相关 稳岗补贴 1,450.00 与收益相关 合计 1,789,788.00 1,285,600.00 33、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 银行理财产品 30,093.15 合计 30,093.15 34、信用减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 其他应收款坏账损失 -83.03 应收账款坏账损失 -107,906.01 合 计 -107,989.04 35、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -2,294,840.09 财务报表附注第 126 页 合计 -2,294,840.09 36、资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 处置固定资产损益 -50,493.38 合 计 -50,493.38 37、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 其他 86,506.51 10,350.00 合 计 86,506.51 10,350.00 38、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 罚款及滞纳金 390.01 对外捐赠 4,919.50 22,193.50 赞助支出 108,760.80 合计 114,070.31 22,193.50 39、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 -181,917.20 递延所得税费用 22,822.87 -343,623.74 合计 -159,094.33 -343,623.74 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 636,508.32 按法定/适用税率计算的所得税费用 95,476.25 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 68,331.46 研发费用加计扣除的影响 -322,902.04 所得税费用 -159,094.33 40、现金流量表项目 财务报表附注第 127 页 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 23,180.87 31,846.84 政府补助 1,789,788.00 1,285,600.00 往来款项 27,396.81 其他 27,580.06 10,350.00 合 计 1,840,548.93 1,355,193.65 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 付现费用 4,980,621.62 5,268,244.10 往来款项 20,000.00 48,646.00 合 计 5,000,621.62 5,316,890.10 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品 5,000,000.00 合 计 5,000,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品 5,000,000.00 合 计 5,000,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 非关联方资金往来 4,200,000.00 其他 1,000,000.00 合 计 5,200,000.00 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 非关联方资金往来 4,200,000.00 其他 1,000,000.00 财务报表附注第 128 页 合 计 5,200,000.00 41、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 795,602.65 -6,588,461.10 加：资产减值准备 2,294,840.09 信用减值损失 107,989.04 固定资产折旧、油汽资产折耗、生产性生物资产折旧 3,509,633.12 1,558,741.45 无形资产摊销 33,355.32 33,355.32 长期待摊费用摊销 734,559.01 567,416.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“-”号填列） 50,493.38 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 1,162,219.75 1,637,898.16 投资损失（收益以“-”号填列） -30,093.15 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 22,822.87 -343,623.74 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） -683,399.98 -1,255,593.55 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 9,163,854.17 -9,190,228.70 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -1,126,245.19 -634,600.34 其他 经营活动产生的现金流量净额 13,770,884.14 -11,950,349.42 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 财务报表附注第 129 页 现金的期末余额 2,422,463.69 6,240,237.08 减：现金的期初余额 6,240,237.08 11,027,122.79 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,817,773.39 -4,786,885.71 （2）现金和现金等价物的构成 项目 本期余额 上期余额 一、现金 2,422,463.69 6,240,237.08 其中：库存现金 3,906.13 9,608.40 可随时用于支付的银行存款 2,418,557.56 6,230,628.68 二、现金等价物 其中：三个月内到期的转账支票 三、年末现金及现金等价物余额 2,422,463.69 6,240,237.08 其中：使用受限制的现金及现金等价物 六、合并范围的变更 (一)同一控制下企业合并 本报告期未发生同一控制下企业合并。 (二)非同一控制下企业合并 本报告期未发生非同一控制下企业合并 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益： 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 珠海盈博莱科 技有限公司 珠海市金湾区航 空新城规划展览 馆三楼 312-76 房 （集中办公区） 珠海市金湾区航空新城 规划展览馆三楼 312-76 房（集中办公区） 锂电池隔 膜的研 发、销售 100.00 设立 八、关联方及关联交易 (一)关联方情况 根据《公司法》和《企业会计准则第 36 号准则—关联方披露》的相关规定， 结合公司的实际情况，公司关联方如下： 财务报表附注第 130 页 1、存在控制关系的关联方 名称/姓名 与公司关系 持股比例（%） 彭海生 控股股东及实际控制人 29.17 袁超文 控股股东及实际控制人、彭 海生之妻 2.08 2、其他关联方 序号 姓名 关联关系 1 珠海市嘉民塑料制品有限公司 持有公司股份 5%以上的主要股东 2 林永春 副董事长、财务总监、董事会秘书 3 何兆炽 董事、副总经理 4 冯志航 董事、副总经理、持有公司股份 5%以上的主要股东 5 江小伟 持股 5%以上股东 6 张要勤 监事会主席 7 黄尧明 监事 8 潘敏兴 职工代表监事 9 佛山盈嵘股权投资合伙企业（有限合伙） 持有公司股份 5%以上的主要股东，控股股东彭海生担 任执行事物合伙人 10 丁浩彬 董事 11 李宗健 副总经理 12 浙江明辉蔬果配送股份有限公司 丁浩彬担任董事的企业 (二)关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 本报告期未发生向关联方采购和关联方向公司采购的关联交易。 （2）关联担保情况 本报告期未发生公司向关联方提供担保的情况。 报告期关联方为公司提供担保： （1）2019 年 5 月 8 日，公司与招商银行佛山分行签订了编号为 “757HT2019051365”的借款合同，借款金额 600.00 万元，借款期限从 2019 年 5 月 8 日至 2020 年 5 月 7 日。 财务报表附注第 131 页 （2）2019 年 6 月 26 日，公司与招商银行佛山分行签订了编号为 “757HT2019072991”借款合同，借款金额 300.00 万元，借款期限从 2019 年 6 月 26 日至 2020 年 6 月 25 日。 上述（1）、（2）借款系 2019 年 3 月 25 日，公司与招商银行佛山分行签 订了编号为“757XY2019005507”的授信协议下的具体贷款款项，该授信总额为 人民币 900.00 万元。公司股东彭海生、袁超文、何兆炽、林永春、冯志航、佛 山盈嵘股权投资合伙企业（有限合伙）为公司在招商银行佛山分行的贷款提供了 保证担保。公司股东彭海生以其持有的公司 500.00 万股权设定质押，为公司在 招商银行佛山分行的贷款提供质押担保。质押期限自 2018 年 1 月 18 日至无固定 期限。 （ 3 ） 2018 年 5 月 公 司 与 中 国 银 行 佛 山 分 行 签 订 了 编 号 为 “GDK476630120186225”流动资金借款合同，借款金额 990 万元，借款期限从 2018 年 5 月 18 日至 2020 年 4 月 7 日，截止 2019 年 12 月 31 日，该项贷款余额 为 871.2 万元。 上述（3）项借款下担保情况： ①股东彭海生、袁超文与中国银行佛山分行签订最高额保证合同，最高额保 证合同的额度为人民币 1,990.00 万元，保证期限从 2017 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，股东彭海生、袁超文以本合同为公司上述贷款提供了担保。 ②股东彭海生与中国银行佛山分行签订了最高额质押合同，以其持有的本公 司股票 500.00 万股设定质押，为公司在中国银行佛山分行的贷款提供质押担保， 最高额质押合同的额度为人民币 1,990.00 万元。其中，342.40 万股票质押期限 从 2017 年 6 月 13 日起至无固定期限；157.60 万股质押期限从 2018 年 4 月 10 日起至无固定期限。 ③公司与中国银行佛山分行签订了的最高额质押合同，以人民币 50.00 万元 定期存款设定质押，质押期限从 2017 年 4 月 12 日至 2021 年 12 月 31 日，最高 额质押合同的额度为人民币 50.00 万元，公司以本合同为公司该笔贷款提供了担 保。 财务报表附注第 132 页 ④公司与中国银行佛山分行签订了最高额质押合同，以人民币 50.00 万元定 期存款设定质押，质押期限从 2017 年 7 月 19 日至 2021 年 12 月 31 日，最高额 质押合同的额度为人民币 50.00 万元，公司以本合同为公司该笔贷款提供了担保。 ⑤公司与中国银行佛山分行签订了最高额质押合同，以人民币 100.00 万元 定期存款设定质押，质押期限从 2017 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日，最高额 质押合同的额度为人民币 100.00 万元，公司以本合同为公司该笔贷款提供了担 保。 3、关联方资金拆借：无； 4、报告期无向关联方采购资产情况； 5、关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,866,329.49 1,982,962.13 6、关联方应收应付款项 关联方应付款项 关联方 本期发生额 上期发生额 其他应付款 林永春 330.00 330.00 合 计 330.00 330.00 九、承诺及或有事项 (一)重要承诺事项 本公司不存在应披露的承诺事项。 (二)或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 十、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 本公司无需要披露的其他重要事项。 财务报表附注第 133 页 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 ①应收账款分类披露 ①应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备的应 收账款 3,956,685.78 11.29 2,896,613.69 73.21 1,060,072.09 按组合计提坏账准备的 应收账款 其中：信用风险特征组合 31,087,836.42 88.71 1,756,645.77 5.65 29,331,190.65 合计 35,044,522.20 100.00 4,653,259.46 13.28 30,391,262.74 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备的应收 账款 8,956,685.78 20.14 2,896,613.69 32.34 6,060,072.09 按组合计提坏账准备的应 收账款 其中：信用风险特征组合 35,536,741.61 79.86 1,908,881.36 5.37 33,627,860.25 合计 44,493,427.39 100.00 4,805,495.05 10.80 39,687,932.34 ②期末单项计提坏帐准备的应收账款。 应收账款（按单位） 期未余额 计提理由 账面余额 坏账准备 坏账比例 (%) 账面 价值 银隆新能源股份有限公司 2,312,586.47 1,252,514.38 54.16 1,060,072.09 根据未来现金流量现值低于账 面价值的差额，计提坏账准备 东莞市杰辉能源科技有限公司 75,072.62 75,072.62 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 鹏迪源（永州）电子有限公司 178,421.55 178,421.55 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 东莞市利赛奥新能源科技有限公 司 36,998.10 36,998.10 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳捷拓新能源科技有限公司 23,331.34 23,331.34 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 赣州海格瑞德有限公司 28,227.10 28,227.10 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市芯科众联科技有限公司 2,425.28 2,425.28 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 财务报表附注第 134 页 凤凰新能源（惠州）有限公司 3,657.37 3,657.37 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市正佳能源科技有限公司 39,358.94 39,358.94 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳纬烨新能源有限公司 43,278.50 43,278.50 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 珠海汉格能源科技有限公司 15,832.34 15,832.34 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市迪凯特电池科技有限公司 9,401.35 9,401.35 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 新乡市超科电源材料有限公司 100,252.60 100,252.60 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 山东汉格动力能源科技有限公司 608.10 608.10 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 河南省东雷锂电有限公司 11,193.60 11,193.60 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市正恒新能源有限公司 3,044.10 3,044.10 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 九江讯通新能源科技有限公司 147,741.85 147,741.85 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 汇洋达电子有限公司 20,943.13 20,943.13 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 东莞市飞溢电子科技有限公司 29,594.24 29,594.24 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 河源市新凌嘉电音有限公司 18,663.30 18,663.30 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市安达利尔经贸有限公司 5,191.05 5,191.05 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 东莞沃意迪公司 609.80 609.80 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 新乡赛思新能源有限公司 2,000.47 2,000.47 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 河南环宇赛尔新能源科技有限公 司 78,009.44 78,009.44 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市九千能源科技有限公司 33,841.11 33,841.11 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 广州力亚飞电池科技有限公司 48,201.49 48,201.49 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市斯盛能源股份有限公司 66,997.15 66,997.15 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 梅州市量能新能源科技有限公司 22,179.40 22,179.40 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市量能科技有限公司 34,953.85 34,953.85 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 山东正华隔膜技术有限公司 2,771.40 2,771.40 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市科弘扬电子有限公司 1,186.50 1,186.50 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳乐果创新科技有限公司 130,450.87 130,450.87 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 福建金柏夷能源科技有限公司 359,989.74 359,989.74 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市天华能科技有限公司 2,279.37 2,279.37 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市宜加新能源科技有限公司 28,672.60 28,672.60 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市朗凯齐能源科技有限公司 8,997.08 8,997.08 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 东莞市东腾锂业科技有限公司 738.30 738.30 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 财务报表附注第 135 页 深圳市致远新能源科技有限公司 1,041.19 1,041.19 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市通利新能源材料有限公司 7,184.92 7,184.92 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市创百业科技有限公司 2,518.50 2,518.50 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 深圳市紫晨新能源科技有限公司 688.36 688.36 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 高要市科迪电池厂 17,551.31 17,551.31 100.00 无经营业务往来，余款收回可 能性很小 合计 3,956,685.78 2,896,613.69 1,060,072.09 ③按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 期初余额 6 个月内（含 6 个月） 19,336,368.71 19,474,755.66 7-12 个月（含 12 个月） 6,098,778.32 10,104,558.76 1-2 年（含 2 年） 4,512,854.23 12,907,817.45 2-3 年（含 3 年） 3,493,420.66 1,111,451.92 3-4 年（含 4 年） 956,995.87 747,471.21 4 年以上 646,104.41 147,372.39 合计 35,044,522.20 44,493,427.39 减：减值准备 4,653,259.46 4,805,495.05 应收账款账面价值合计 30,391,262.74 39,687,932.34 ④本报告期实际核销的应收账款情况。 本期实际核销应收账款260,141.60 元。 ⑤本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 类别 期初余额 期末余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变 动 按组合计提坏 账准备 1,908,881.36 107,906.01 260,141.60 1,756,645.77 按单项计提坏 账准备 2,896,613.69 2,896,613.69 合计 4,805,495.05 107,906.01 260,141.60 4,653,259.46 ⑥按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 坏账准备期末 余额 B 客户 非关联方 8,278,454.25 6 个月内 30.28 364,931.98 财务报表附注第 136 页 2,331,567.00 7-12 个月 A 客户 非关联方 4,549,545.01 6 个月内 17.4 213,914.05 1,548,553.97 7-12 个月 中山天贸电池有限公 司 非关联方 342,696.80 6 个月内 8.65 253,898.64 504,870.87 7-12 个月 2,183,741.97 1-2 年 银隆新能源股份有限 公司 非关联方 391,899.12 1-2 年 6.6 1,060,072.09 1,920,687.35 2-3 年 D 客户 非关联方 1,329,266.00 6 个月内 4.9 59,270.36 387,847.50 7-12 个月 合 计 23,769,129.84 67.83 1,952,087.12 2、其他应收款 项 目 期末余额 期初余额 应收利息 22,556.83 应收股利 其他应收款 73,134.95 68,192.82 合 计 73,134.95 90,749.65 （1）应收利息 ①明细情况 项 目 期末余额 期初余额 保证金存款 22,556.83 合 计 22,556.83 （2）其他应收款 ①其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备的其他 应收款 财务报表附注第 137 页 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 815,595.08 100.00 742,460.13 91.03 73,134.95 合计 815,595.08 100.00 742,460.13 91.03 73,134.95 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 810,569.92 100.00 742,377.10 91.59 68,192.82 合计 810,569.92 742,377.10 68,192.82 ②组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 账面金额 坏账准备 比例（%） 6 个月内（含 6 个月） 65,981.36 1,979.44 3.00 7-12 个月（含 12 个月） 9,613.72 480.69 5.00 4 年以上 740,000.00 740,000.00 100.00 合 计 815,595.08 742,460.13 账龄 期初余额 账面金额 坏账准备 比例（%） 6 个月内（含 6 个月） 57,569.92 1,727.10 3.00 7-12 个月（含 12 个月） 13,000.00 650.00 5.00 4 年以上 740,000.00 740,000.00 100.00 合 计 810,569.92 742,377.10 ③本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预 期信用损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 2019 年 1 月 1 日余 额 742,377.10 742,377.10 2019 年 1 月 1 日余 额在本期 --转入第二阶段 财务报表附注第 138 页 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 83.03 83.03 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日 余额 742,460.13 742,460.13 ④本报告期无实际核销的其他应收款 ⑤按欠款方归集的期末大额前五名的其他应收款情况： 单位名称 与本公司 关系 账面余额 账龄 占其他应收 款总额的比 例(%) 性质或 内容 坏账准备期 末余额 刘铭贤 非关联方 400,000.00 5 年以上 49.04 房租保 证金 400,000.00 广东电网有限责任公司 佛山供电局 非关联方 240,000.00 5 年以上 29.43 电费保 证金 240,000.00 D 客户 非关联方 100,000.00 5 年以上 12.26 招标保 证金 100,000.00 刘婧 非关联方 43,311.64 6 个月内 5.31 备用金 1,299.35 张夏洁 非关联方 13,000.00 6 个月内 1.59 备用金 390.00 合 计 796,311.64 97.63 741,689.35 ⑥期末其他应收款按款项性质列示： 款项性质 期末余额 期初余额 备用金 56,311.64 13,000.00 保证金 740,000.00 740,000.00 其他 19,283.44 57,569.92 合 计 815,595.08 810,569.92 3、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 38,885,617.14 27,217,149.84 31,390,458.70 19,012,048.64 财务报表附注第 139 页 其他业务 1,605,746.03 1,446,418.32 3,061,562.49 6,321,104.63 合计 40,491,363.17 28,663,568.16 34,452,021.19 25,333,153.27 十三、补充资料 (一)当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 非流动资产处置损益 -50,493.38 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,789,788.00 委托他人投资或管理资产的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -27,563.80 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 256,759.62 少数股东权益影响额 合计 1,454,971.20 (二)净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.81 0.02 0.02 扣除非经常性损益后归属于公司普 通股股东的净利润 -0.67 -0.01 -0.01 佛山市盈博莱科技股份有限公司 二 〇 二 〇 年 四 月 二 十 七 日 财务报表附注第 140 页 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。