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公告编号：2017-009 1 新 化 股 份 NEEQ:839128 浙江新化化工股份有限公司 ZHEJIANG XINHUA CHEMICAL CO.,LTD 年度报告 2016 公告编号：2017-009 2 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 7 月，由中国石油和化学工业联合会主办的 2016 年中国石油和化工 民营企业发展大会在北京召开。会上，我公司荣获“十二五”中国石油和化工 优秀民营企业称号，公司董事长胡健荣获“十二五”中国石油和化工优秀民营 企业家称号。 2、2016 年 9 月，经中国证券监督管理委员会、全国中小企业股份转让系统核 准，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，转让方式为协议转让。 3、报告期内我公司主持起草行业标准 1 项（工业用异丙醚），参与起草浙江制 造标准 2 项（三乙胺、一正丁胺）。 4、报告期内公司及子公司获授权发明专利 3 项，获授权实用新型专利 11 项。 公告编号：2017-009 3 目录 第一节声明与提示............................................................................................ 6 第二节公司概况 ............................................................................................... 9 第三节会计数据和财务指标摘要 .................................................................... 11 第四节管理层讨论与分析 ............................................................................... 13 第五节重要事项 ............................................................................................. 34 第六节股本变动及股东情况 ........................................................................... 38 第七节融资及分配情况 .................................................................................. 40 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................... 43 第九节公司治理及内部控制 ........................................................................... 47 第十节财务报告 ............................................................................................. 51 公告编号：2017-009 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、母公司、股份公司、新 化股份 指 浙江新化化工股份有限公司 清云环保 指 建德市清云环保科技有限公司 江苏新化 指 江苏新化化工有限公司 滨海新化 指 滨海新化环保科技有限公司 新化香港 指 新化化工(香港)有限公司 馨瑞香料 指 江苏馨瑞香料有限公司 江西新信 指 江西新信化学有限公司 浙江新木 指 浙江新木进出口有限公司 杭州新泰 指 杭州新泰化工机械有限公司 浙江新兰 指 浙江新兰复合材料有限公司 浙江新伽玛 指 浙江新伽玛化学有限公司 新化综服 指 建德市新化综合服务有限公司 新成化学 指 杭州新成化学有限公司 新化投资 指 浙江新化投资股份有限公司 泰银创业 指 浙江泰银创业投资有限公司 如山创业 指 杭州如山创业投资有限公司 股东大会 指 浙江新化化工股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江新化化工股份有限公司董事会 监事会 指 浙江新化化工股份有限公司监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董 事、监事、高级管理人员等 《公司章程》、《章程》 指 浙江新化化工股份有限公司章程 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 律师事务所 指 北京大成(上海)律师事务所 会计师事务所/天健会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期、本期、本年度 指 2016 年度,即 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 有机胺 指 有机类物质与氨发生化学反应生成的有机类物质。分 为七大类,脂肪胺类、醇胺类、酰胺类、脂环胺类、芳 香胺类、萘系胺类、其它胺类等。 脂肪胺 指 氨的有机衍生物,属有机胺化合物,它与一般胺类一 样,分为伯胺、仲胺和叔胺及多胺四大类,而伯、仲、 叔胺则取决与氨中的氢原子被烷基取代的数目。 异丙胺 指 分子式 C3H9N,属于低碳脂肪胺(C2~C8)类产品。主要用 于农药、医药、染料和橡胶加工等。 一乙胺 指 分子式 C2H7N,属于低碳脂肪胺(C2~C8)类产品。主要用 于生产农药以及化妆品和医药品等的生产。 二乙胺 指 分子式 C4H11N,属于低碳脂肪胺(C2~C8)类产品。主要 用于生产医药、染料、橡胶硫化促进剂和杀菌剂、缓 公告编号：2017-009 5 蚀剂、浮选剂等。 三乙胺 指 分子式 C6H15N,属于低碳脂肪胺(C2~C8)类产品。主要 用作溶剂、固化剂、催化剂、阻聚剂、防腐剂及合成 染料等。 异丙醇 指 分子式 C3H8O,正丙醇的同分异构体,别名二甲基甲醇、 2-丙醇,行业中也作 IPA,是重要的化工产品和原料。主 要用于制药、化妆品、塑料、香料、涂料等。 异丙醚 指 分子式 C6H14O,是动物、植物及矿物性油脂的良好溶 剂。 双氧水 指 分子式 H2O2,是一种强氧化剂,用途分医用、军用和工 业用三种。 丙酮 指 分子式 CH3COCH3,是重要的有机合成原料,用于生产环 氧树脂,聚碳酸酯,有机玻璃,医药,农药等。亦是良好 溶剂,用于涂料、黏结剂、钢瓶乙炔等。也用作稀释剂, 清洗剂,萃取剂。 丙烯 指 分子式 C3H6,是三大合成材料的基本原料,主要用于生 产聚丙烯、丙烯腈、异丙醇、丙酮和环氧丙烷等。 公告编号：2017-009 6 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-009 7 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 非经常性损益占比较高的风险 报告期内,公司的归属于母公司普通股股东净利润的非经 常性损益为 2,103.27 万元,占公司归属于母公司所有者的净利 润的比例达 23.84%,占比较高。公司的非经常性损益主要为来自 政府的补贴收入,如果相关补贴政策收紧,可能将对公司的经营 业绩和财务状况产生不利影响。 环保政策及安全的风险 公司属精细化工行业,生产经营中面临着“三废”排放与 综合治理问题。公司十分重视污染治理与环境保护工作,严格按 照国家环保法律法规、环保标准处理生产过程中产生的“三 废”,并力求通过改进生产工艺以清洁生产从而减少污染物的 排放。但随着国家和社会对环境保护要求的日益提高,国家将有 可能颁发更高的环境保护标准。如果环保标准提高,公司对环境 保护设施和日常运营管理的投入将进一步加大,从而影响公司 盈利水平。 公司丙酮、丙烯、异丙胺、异丙醇等部分原料、半成品或 产成品为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质,产品生产过程对工艺 操作要求较高。公司十分重视生产安全管理,制定了全面的生产 安全管理制度并严格执行,自成立以来未发生重大安全事故;但 是,仍然不排除因操作不当、机器设备故障或不可抗力的自然因 素等导致发生安全事故的风险,从而影响公司正常经营。 公司按照国家有关危险化学品安全标准化管理的相关规 定,投入资金购置安全设备以确保生产过程的安全性,并制定了 严格的安全生产管理制度,对员工实行持证上岗的制度,实施严 格的安全绩效考核。 原材料价格波动的风险 公司主要原材料为丙酮、丙烯、酒精等,主要原材料价格与 石油产品价格存在较大的关联性。全球石油市场的价格波动会 带来基础化工产品的采购价格的波动性。若产品售价未能与原 材料成本同步调整,将导致经营成本的增加,从而影响公司的盈 利水平。 未来,公司将通过持续的生产工艺技术改进,逐步降低原材 料的消耗率,进而降低原材料价格波动对产品成本乃至公司经 营业绩的影响程度。 偿债能力风险 报告期期末,公司资产负债率为 56.05%,流动比率为 0.99, 速动比率为 0.68。从偿债能力指标看,公司的流动比率和速动比 率均低于 1,短期偿债能力指标相对较弱,若公司未来经营活动 产生现金流量不充足,或对外筹资能力受限,则将对公司的偿债 能力产生不利影响,公司面临一定的财务风险。 从公司目前的现金流情况看,公司最近两年经营活动产生 的现金流量净额分别为 9,464.34 万元和 11,840.16 万元,经营 性现金流量充足。近年来公司未发生贷款逾期不还的情况,在借 款银行中信誉良好,可根据经营需要随时增减银行借款余额。目 前公司不存在重大的偿债能力风险,对公司的持续经营能力不 公告编号：2017-009 8 会构成重大不利影响。 主要产品毛利率波动风险 2014 年度、2015 年度、2016 年度,公司综合毛利率分别为 13.16%、18.48%,18.48%,从数据上看毛利率近两年趋于稳定。 报告期内公司各产品毛利率由于原材料价格和售价的波动、各 产品产量的变动而有所波动。如果今后公司各产品的毛利率呈 现很大的波动,会对公司综合毛利率产生影响,从而进一步影响 公司的经营业绩。 应收账款发生坏账的风险 报告期期末,公司应收账款净额为 18,933.12 万元,占资产 的比重为 13.92%。公司已按照既定会计政策在期末对应收账款 计提了相应的坏账准备。但是,随着应收账款余额的增加,如果 客户出现财务状况恶化或无法按期付款的情况,将使公司面临 坏账损失的风险,从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利 影响。 向关联方销售产品 GIVAUDAN LTD 是目前香料香精行业最大的公司之一,也是 新化股份香料业务最大的客户。为稳定原材料采购来源,2014 年度,GIVAUDAN LTD 旗下 Givaudan SA 与公司合资设立馨瑞香 料。GIVAUDAN LTD 与公司的香料产品交易系出于双方正常合理 的商业目的,公司向 GIVAUDAN LTD 销售香料产品的定价主要基 于市场定价原则,交易价格公允。目前,公司与 GIVAUDAN LTD 一 直保持着良好的业务合作关系。2014 年、2015 年及 2016 年,公 司向 GIVAUDAN LTD 销售的香料产品收入为 8,032.92 万元、 14,454.55 万元、19,089.86 万元。预计未来 GIVAUDAN LTD 仍 将是新化股份香料产品的最大客户,且随着双方合作关系的深 化,销售额将持续增长。 公司人才流失风险 公司通过培养和外聘聚集了一批技术、研发、管理和营销 等方面的专业人才,这是公司核心竞争力的重要组成部分。虽然 公司已经制定并实施了针对公司优秀人才的多种绩效激励制 度,但随着市场竞争的不断加剧,精细化工行业对专业人才和技 术需求的与日俱增,仍不能排除优秀人才流失的风险。随着公司 业务的快速扩张,公司对于专业人才和经营骨干的需求更为强 烈,如果公司不能在稳定现有专业人才和骨干团队的基础上吸 引更多优秀人才,或者造成人才流失,将对公司日常经营和长远 发展产生不利影响。 公司经营管理风险 目前公司已建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管 理层组成的公司治理结构,制定了较为完备的《公司章程》、“三 会”议事规则和《关联交易决策制度》等规章制度,明确了“三 会”的职责划分,形成了有效约束机制及内部管理制度。但是随 着公司业务规模的不断扩大,公司需要对资源整合、市场开拓、 质量管理、财务管理和内部控制等众多方面进行优化,这对公司 治理及各部门工作的协调性、严密性和连续性将提出更高要求。 如果公司的治理结构和管理层的管理水平不能适应公司扩张需 要,组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整 和完善,公司将面临经营管理风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-009 9 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江新化化工股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG XINHUA CHEMICAL CO.,LTD 证券简称 新化股份 证券代码 839128 法定代表人 胡健 注册地址 浙江省建德市洋溪街道新安江路 909 号 办公地址 浙江省建德市洋溪街道新安江路 909 号 主办券商 光大证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 姚本霞、蒋蔚 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 胡建宏 电话 0571-64793028 传真 0571-64755178 电子邮箱 xhhg@ 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省建德市洋溪街道新安江路 909 号 311607 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 9 月 5 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C26 化学原料及化学制品制造业 主要产品与服务项目 脂肪胺、有机溶剂、香料香精、双氧水及其他精细化工产品的生 产经营和销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 105,000,000 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 四、注册情况 公告编号：2017-009 10 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913300001439822750 否 税务登记证号码 913300001439822750 否 组织机构代码 913300001439822750 否 公告编号：2017-009 11 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 1,591,323,833.87 1,328,217,703.33 19.81% 毛利率 18.48% 18.48% - 归属于挂牌公司股东的净利润 88,218,575.67 63,557,291.26 38.80% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 67,185,843.31 40,807,274.87 64.64% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 17.99% 15.28% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 13.70% 9.81% - 基本每股收益 0.84 0.61 37.70% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 1,359,790,585.56 1,226,882,786.72 10.83% 负债总计 762,195,685.63 714,594,963.70 6.66% 归属于挂牌公司股东的净资产 528,048,450.70 445,878,761.38 18.43% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 5.03 4.25 18.35% 资产负债率（母公司） 51.42% 53.55% - 资产负债率（合并） 56.05% 58.24% - 流动比率 0.99 0.97 - 利息保障倍数 7.17 4.20 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 118,401,625.39 94,643,383.12 - 应收账款周转率 8.61 8.09 - 存货周转率 7.47 6.65 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 10.83% -1.95% - 营业收入增长率 19.81% -13.80% - 净利润增长率 36.06% 98.03% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-009 12 普通股总股本 105,000,000 105,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 _____________ _____________ - 计入负债的优先股数量 _____________ _____________ - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -338,973.34 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 261,009.79 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助 除外) 24,715,530.66 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生 的公允价值变动收益,以及处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 -50,105.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 302,658.06 其他符合非经常性损益定义的损益项目 74,684.85 非经常性损益合计 24,964,805.02 所得税影响数 3,547,093.71 少数股东权益影响额（税后） 384,978.95 非经常性损益净额 21,032,732.36 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2017-009 13 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司属于化学原料和化学制品制造业，主要业务为脂肪胺、有机溶剂、香料香精、双氧水的研发、生 产与销售，主要产品为脂肪胺、有机溶剂、香料香精、双氧水。其中脂肪胺系列、有机溶剂系列和合成香 料香精系列为当前主导产品，生产技术国内领先，综合实力在国内同行业占据重要地位。其中异丙胺生产 能力亚洲第一，为当前世界最大的脂肪胺产品生产供应商之一。公司为高新技术企业，现建有浙江省科技 厅认定的新化高级胺省级高新技术研究开发中心和浙江省经贸委认定的浙江省企业技术中心，有着较强的 产品研发能力。 公司通过设立供应部、生产运行部、市场营销部、国际贸易部并协调动力部、供应部、物管部、品管 部、安全环保部等各部门共同协作完成原料采购、产品生产、产品销售回款的整个过程。公司凭借多年来 在化工生产上积累的生产管理经验，包括成本控制、质量管理和安全环保管理的经验，为东南亚、拉美和 欧洲地区的农药、医药、香料和其他精细化工生产厂家提供了质量稳定、价格合理的产品。 公司商业模式主要是： 采购模式 公司设有供应部，并协调工程设计部、生产分厂、品管部、研发部、物管部、市场营销部、财务部等 各部门共同协作，完成公司物资采购的整个流程。 供应部负责供应商管理，对主要供应商定期走访，做好信息沟通；建立和规范各种业务台帐，进行分 类保管。组织市场调查、上网查询、电话咨询等多种手段和渠道来收集市场信息，熟悉货源情况与市场行 情；负责物资采购，组织大宗原材料、辅材料、设备、管道等物资的招标采购；根据公司各项规划，制定 采购计划。 公司采购分为战略采购（针对主要原料，如丙酮、丙烯、乙醇等）和日常采购两种模式。 战略采购是公司采购人员根据经营战略需求，制定和执行采购公司的物料获得的规划，通过内部客户 需求分析，外部供应市场、竞争对手、供应基础等分析，在标杆比较的基础上设定物料的长短期的采购目 标、达成目标所需的采购策略及行动计划，并通过行动的实施寻找到合适的供应资源，满足企业在成本、 质量、时间、技术等方面的综合指标。战略采购计划内容包含采用何种采购技术、与什么样的供应商打交 道、建立何种关系、如何培养与建立对企业竞争优势具有贡献的供应商群体、日常采购执行与合同如何确 立等等。 公告编号：2017-009 14 日常采购是公司采购人员根据确定的供应协议和条款，以及公司的物料需求时间计划，以采购订单的 形式向供应方发出需求信息，并安排和跟踪整个物流过程，确保物料按时到达企业，以支持企业的正常运 营的过程。 根据这两种模式，供应部相应做好年、季、月采购计划。年度、季度计划报财务平衡财务预算资金。 计划执行中如发现不能完成时，会及时反馈到财务部门，以便调整，保证公司资金运动正常进行。 生产模式 公司设有生产运行部，并协调动力部、供应部、物管部、品管部、安全环保部等各部门共同协作，完 成公司产品生产的整个流程。 生产运行部负责根据生产实际情况，提出调整产品结构，调整工艺指标的具体措施；定期总结月度生 产、质量、安全、节能降耗等情况；督促协助分厂搞好节能、减排、降耗工作，定期对各分厂的消耗情况 进行分析、评价；负责异常情况协调，检查各分厂的计划执行情况，出现异常时，做好平衡工作，召集有 关人员讨论解决出现的问题；负责组织设备检修，负责组织制定、审查全厂大检修计划，审批各分厂的小 修计划，协调各有关部门、分厂，合理组织和安排各种检修项目；负责根据公司年度方针目标及公司生产 计划，协调、调度各部门分厂的生产、检修等事项，确保各分厂生产正常、均衡。 公司一般按年度预算结合每月的销售计划采取“以销定产”的生产模式。生产运行部根据各部门提供 的生产信息（包含年度经营计划、销售部门的月度销售计划、物管产品库存信息），结合库存状况和车间 实际生产能力制定每月的生产计划，并将生产计划征求多部门意见后提交上一级领导进行审批，审批完成 后将生产计划下达给各生产单位，各生产单位根据生产计划领用原料与组织生产，生产运行部协调动力部、 合成氨产品部保障各能源供应及生产调度，品质管理部对产品生产过程与成品入库的产品质量进行全程管 理，安全环保部对整个生产过程进行安全与环保的控制。多部门共同协作确保按客户要求及时供货。 销售模式 公司设有市场营销部和国际贸易部，并协调其他部门，完成公司产品销售的整个流程。 市场营销部负责制定销售计划，制订年度、月度销售计划，并分解落实，根据上年度销售规模、生产 能力及本年度经营目标、产品库存、市场情况预测本年度销售规模；市场调研与策划，整理、分析市场信 息，定期编制市场调研报告、营销策划方案与市场拓展计划，开展市场调研工作，收集与产品相关的各类 市场信息；组织业务谈判，履行销售合同签订程序；负责客户维护，及时与客户进行沟通，反馈客户投诉 与意见。 国际贸易部负责资证管理，负责办理公司进出口业务所需的各类资证，履行证明、审领、报批、核销 等各项手续；做好与商检局、海关、贸促会、海事局等有关部门的外联工作；开展市场调研工作，收集与 产品、汇率相关的各类市场信息及客户与供应商反馈；对信息进行整理、分析，编制市场调研报告、反馈 公告编号：2017-009 15 意见书和市场营销方案；进出口业务实施等。 公司主要产品为脂肪胺、有机溶剂、双氧水、香料香精。其中脂肪胺系列、有机溶剂系列和以松节油 为原料的合成香料香精系列为当前主导产品。目前公司产品主要采用直销模式，部分产品采用直销和经销 相结合的模式。如异丙胺产品主要以终端客户为主，直销量逐年增加，报告期内直销占到 90%以上；异丙 醇产品以经销为主，其余产品基本以直销为主。 公司主要通过网络宣传、参加相关产品展会、客户间相互介绍、销售员自主开发等方式来开发客户, 公司对客户的维护也十分重视。 公司产品主要根据原料变化、市场供需、库存量、销售区域等标准来制定定价策略，另外，对于客户 用量较大、忠诚度较高、合约较长的客户也会有价格优惠政策。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内公司上下克服宏观经济形势仍然低迷给企业带来的困难，齐心协力，狠抓安全、环保工作， 积极开拓市场，认真抓好项目建设和研发技改工作，公司各项工作稳步推进，各子公司运行情况也逐步向 好，公司总体经济效益比上年同期有较大增长。 报告期内公司实现营业收入 159,132.38 万元，比上年同期增长 19.81%；毛利率 18.48%，与去年同期 持平；实现营业利润 8,151.38 万元，比上年同期增长 60.71%；实现归属于母公司的净利润 8,821.86 万 元，比上年同期增长 38.80%。 报告期内公司针对竞争对手的特点，通过巩固周边老市场，加大新客户的开拓，重点做好大客户的销 售和服务，维持主要产品的市场占有率。并积极提高其他小品种产品的销售，提高整体经济效益。在主要 原料的采购上，做好原料信息的收集和行情分析，按销售计划制定原料采购计划，基本保持低库存操作， 较好的做出趋势判断和风险规避。通过波段操作，在震荡中寻求适合的采购机会，合理控制成本，为公司 公告编号：2017-009 16 保持价格的竞争力和经济效益大幅增长起到了重要作用。 报告期内，公司业务、产品或服务未发生重大变化。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 1,591,323,833.87 19.81% - 1,328,217,703.33 -13.80% - 营业成本 1,297,221,174.60 19.81% 81.52% 1,082,709,541.76 -19.08% 81.52% 毛利率 18.48% - - 18.48% - - 管理费用 118,491,039.99 7.37% 7.45% 110,361,156.83 9.82% 8.31% 销售费用 68,175,186.47 19.72% 4.28% 56,944,420.12 13.83% 4.29% 财务费用 14,150,104.96 -28.07% 0.89% 19,672,225.28 -36.74% 1.48% 营业利润 81,513,773.09 60.71% 5.12% 50,719,878.29 251.31% 3.82% 营业外收入 25,671,051.67 1.96% 1.61% 25,178,729.17 19.10% 1.90% 营业外支出 1,483,372.07 -27.89% 0.09% 2,056,990.80 -13.97% 0.15% 净利润 88,945,307.78 36.06% 5.59% 65,373,937.83 98.03% 4.92% 项目重大变动原因： 本年财务费用较上年同期大幅下降的原因主要系本年借款余额较上年减少，利息支出减少。 本年营业利润较上年大幅增长的原因主要系本年主要产品销量、销售额较上年增长，原料采购价格 普遍下降，产品销售价格同步下降,产品销售毛利率与上年同期基本持平。 本年营业外支出较上年大幅减少的原因主要系浙江省从 2016 年 11 月 1 日起暂免征收水利建设基金， 江苏省从 2016 年 1 月 1 日暂免征收水利建设基金，水利建设基金支出较上年减少 78.53 万元。 本年净利润较上年同期大幅增长的原因主要系本年销售额增长，销售毛利额增加及财务费用下降。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 1,574,978,667.67 1,289,667,552.28 1,309,332,093.70 1,071,915,612.47 其他业务收入 16,345,166.20 7,553,622.32 18,885,609.63 10,793,929.29 合计 1,591,323,833.87 1,297,221,174.60 1,328,217,703.33 1,082,709,541.76 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 内销 1,164,436,691.36 73.17% 948,098,751.19 71.38% 外销 426,887,142.51 26.83% 380,118,952.14 28.62% 收入构成变动的原因： 无重大变化。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 118,401,625.39 94,643,383.12 公告编号：2017-009 17 投资活动产生的现金流量净额 -2,557,868.00 -62,134,394.77 筹资活动产生的现金流量净额 -87,666,035.21 -38,572,846.87 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额较上年增长 25.10%的原因是：本期销售收入增长，现金流入增加；本 期以银行承兑汇票支付原料采购款增加。 投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 95.88%的原因是：上年末购买理财产品流出 3820 万 元，本年到期收回流入 3820 万元。 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 127.27%的原因是：本期借款余额减少，取得借款流入 的现金较偿还借款流出的现金减少。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 GIVAUDAN LTD 190,898,560.69 12.00% 是 2 客户 2 51,258,114.10 3.22% 否 3 客户 3 49,518,875.69 3.11% 否 4 客户 4 41,309,747.87 2.60% 否 5 客户 5 31,917,323.95 2.01% 否 合计 364,902,622.30 22.94% - 注：Givaudan SA（奇华顿股份有限公司）为公司子公司馨瑞香料公司之少数股东，本 公司及馨瑞香料公司与其同一集团内的关联公司存在交易，该等公司包括奇华顿日用香精 香料（上海）有限公司、Givaudan Ibérica SA、Givaudan Suisse SA、Givaudan Fragrances Corporation、GIVAUDAN SINGAPORE PTE LTD、Givaudan UK Ltd、Givaudan (India) Private Limited、Givaudan do Brasil Ltda、PT GIVAUDAN INDONESIA、GIVAUDAN ARGENTINA S.A、 Givaudan International SA、GIVAUDAN DE MEXICO, S.A. DE C.V.、奇华顿财务有限公司 等。为了便于披露清晰，以下将除奇华顿财务有限公司外的所有公司一并统称 GIVAUDAN LTD。 GIVAUDAN LTD 一直为公司香料产品销售的大客户。为稳定原材料的采购源，2014 年， Givaudan SA 与公司合资设立馨瑞香料公司。根据有关规定，基于实质重于形式原则，认 定持有对公司具有重要影响的控股子公司馨瑞香料公司 10%以上股份的 Givaudan SA 及其 集团内关联公司 GIVAUDAN LTD、奇华顿财务有限公司与本公司存在关联关系，与其交易构 成关联交易。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 供应商 1 144,040,276.38 12.27% 否 2 供应商 2 76,578,681.03 6.52% 否 3 供应商 3 58,681,934.18 5.00% 否 4 供应商 4 44,469,244.64 3.79% 否 5 供应商 5 44,048,675.58 3.75% 否 公告编号：2017-009 18 合计 367,818,811.81 31.33% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 53,131,975.33 43,498,921.25 研发投入占营业收入的比例 3.34% 3.27% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 41 公司拥有的发明专利数量 28 研发情况： 公司一贯重视研发工作，不断跟踪脂肪胺、香料香精及其他精细化工产品的研究进展和发展趋势，持 续开发出适合市场需求、生态环境需要的新产品，在做好新产品开发的同时，重视老产品的改造挖潜，不 断进行老产品的工艺改进和技术创新，开展了多项节能降耗技改。通过技改，不仅在节能降耗上取得了成 效，同时为稳定生产，提高安全、环保正常运行提供了保障。 新化股份为高新技术企业，2008 年以来研发费用占营业收入比例一直高于 3%。报告期内，公司研发 支出较上期增加 963.31 万元，同比增长 22.15%。报告期内公司及子公司获授权发明专利 3 项，获授权实 用新型专利 11 项。截至报告期末，新化股份及子公司共获得授权专利 41 项，其中发明专利 28 项，实用 新型专利 13 项。 2016 年新化股份注重新领域、新产品的开发、销售，取得了一定的成绩。在研发队伍建设方面进行 积极的探索和尝试，形成了老、中、青结合，年龄结构合理的研发团队。浙江新兰公司的复合材料“空腹 板”开发成功，取得了国家专利，并成功实现了其他产品的开发和销售。香料研发方面，按照馨瑞香料公 司计划，完成了多个产品的中试、小试及原材料的论证试验。 新化股份加强科技管理，全力做好科技项目、人才项目、知识产权、产品标准制定和新产品的申报认 定以及重点科技项目推进、高新技术企业维护、企业研究院维护、创新环境建设等方面工作。2016 年我 公司主持起草行业标准 1 项（工业用异丙醚），参与起草浙江制造标准 2 项（三乙胺、一正丁胺）。 未来新化股份将加强研发技术人才培养，创新新产品研发机制，加大阻燃剂、有机磷、复合新材料 等新产品的产业化进度，降低生产成本，加强新产品的销售力量，力求尽快打开销路。同时拓展脂肪胺等 老产品的价值链和产业链，提高附加值，延长其生命周期。公司将在现有技术积累的基础上，以市场需求 为导向，结合行业发展趋势，系统规划研发项目，为公司可持续发展提供有力的支撑。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 金额 变动 占总资产 金额 变动 占总资产 公告编号：2017-009 19 比例 的比重 比例 的比重 的增减 货币资金 136,755,402.66 43.27% 10.06% 95,451,901.23 9.54% 7.78% 2.28% 应收账款 189,331,215.39 18.53% 13.92% 159,726,359.99 5.53% 13.02% 0.90% 存货 182,751,730.51 12.63% 13.44% 162,263,984.32 0.23% 13.23% 0.21% 长期股权投资 1,005,426.12 0.26% 0.07% 1,002,769.54 -60.09% 0.08% -0.01% 固定资产 458,900,864.11 3.78% 33.75% 442,185,038.26 -3.61% 36.04% -2.29% 在建工程 45,023,961.05 28.18% 3.31% 35,126,553.68 330.18% 2.86% 0.45% 短期借款 255,664,587.19 -15.60% 18.80% 302,922,010.50 1.01% 24.69% -5.89% 长期借款 10,000,000.00 -60.00% 0.74% 25,000,000.00 66.67% 2.04% -1.30% 资产总计 1,359,790,585.56 10.83% - 1,226,882,786.72 -1.95% - 资产负债项目重大变动原因： 货币资金变化主要原因系上期末用货币资金购买了 3820 万元的理财产品计入其他流动资产,本期全 部收回计入货币资金；本期经营活动流入的现金净额增加。 在建工程变化主要原因系 1000 吨/年炔醇项目、800 吨/天污水处理工程改扩建项目、大洋基地技改 等项目投入增加。 长期借款变化主要原因系还款期限在一年以上的长期借款减少。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公告编号：2017-009 20 （一）控股子公司 1、江苏新化 1）基本情况 全称： 江苏新化化工有限公司 统一社会信用代码： 91320922551208107X 经营期限： 2010 年 3 月 5 日至无限期 注册资本： 12,000 万元 注册地址： 江苏滨海经济开发区沿海工业园 法定代表人： 王卫明 股权比例： 浙江新化化工股份有限公司 100.00% 经营范围： 化工产品[异丙醇及其副产品（二异丙醚、丙烷）]生产，化工产品[香料（己基桂醛、柑 青醛、女贞醛、芳樟醇、紫罗兰酮、甲基紫罗兰酮、香叶基丙酮、琼珀醇、香芹酮、龙 涎酮、新铃兰醛、柠檬醛、香茅醇、五月醇、庚酸烯丙酯、苯氧乙酸烯丙酯、环格蓬酯、 格蓬酯、菠萝酯、水杨酸苄酯、吐纳麝香、佳乐麝香、橡苔、桂酸甲酯、环己基乙醇、 WS-23、WS-3、WS-5、月桂烯醇、开司米酮、大马士酮、香兰素、香豆素、覆盆子酮、4- 甲基苯甲醚）]生产，化工产品批发（除农药及其它危险化学品），自营和代理各类商品 和技术的进出口业务（国家限定企业经营或者禁止进出口的商品和技术除外），生产制 造咨询服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （2）主要财务数据 项目（单位：元） 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 资产总额 276,132,828.00 288,827,128.48 负债总额 144,619,255.81 171,607,881.77 所有者权益 131,513,572.19 117,219,246.71 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 294,112,278.38 300,270,243.79 净利润 11,418,635.44 -2,805,737.37 注：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计 2、浙江新木 （1）基本情况 全称： 浙江新木进出口有限公司 统一社会信用代码： 91330102694573611L 经营期限： 2009 年 9 月 25 日至 2039 年 9 月 24 日 注册资本： 1,000 万元 注册地址： 上城区延安路 126 号耀江广厦 A-5006 室 法定代表人： 王卫明 股权比例： 浙江新化化工股份有限公司 100% 公告编号：2017-009 21 经营范围： 许可经营项目：不带储存经营：危险化学品（具体经营范围见《危险化学品经营许可证》（上 述经营范围在批准的有效期内方可经营）。一般经营项目：批发、零售：化工原料及产品（除 化学危险品及易制毒化学品），塑料原料及制品（除化学危险品及易制毒化学品），机电设 备，金属材料，纺织原料，五金交电，通讯器材，建筑材料，装饰材料；货物进出口（法律、 行政法规禁止的项目除外，法律、行政法规限制的项目取得许可后方可经营）。 （2）主要财务数据 项目（单位：元） 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 资产总额 10,030,908.32 14,273,326.86 负债总额 326,924.01 3,467,282.91 所有者权益 9,703,984.31 10,806,043.95 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 45,770,406.56 30,096,998.99 净利润 -1,102,059.64 -214,339.84 注：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计 3、杭州新泰 （1）基本情况 全称： 杭州新泰化工机械有限公司 统一社会信用代码： 91330182799652199B 经营期限： 2007 年 3 月 16 日至 2027 年 3 月 15 日 注册资本： 200 万元 注册地址： 建德市洋溪街道新安江路 909 号 法定代表人： 王鸿达 股权比例： 浙江新化化工股份有限公司 100% 经营范围： 一般经营项目：压力容器及配套机械产品的制造、销售，压力管道的安装（上述凡涉特 种设备和管道的凭有效许可证经营），电气仪表的销售、安装。 （2）主要财务数据 项目（单位：元） 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 资产总额 5,581,649.39 5,273,364.70 负债总额 4,058,883.02 3,641,633.72 所有者权益 1,522,766.37 1,631,730.98 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 10,522,755.85 7,398,618.80 净利润 -108,964.61 -459,918.33 公告编号：2017-009 22 注：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计 4、新化香港 （1）基本情况 注册资本：1.00 万美元 董事：应思斌 成立时间：2014 年 8 月 13 日 住所：Room 1401,14/F.,World Commerce Centre,Harbour City, 7-11 Canton Road, Tsimshatsui, Kowloon, Hong Kong（香港） 经营范围：有机胺、有机溶剂、有机磷、阻燃剂等化工产品的销售；大宗化工原料的进出口贸易。 （2）主要财务数据 项目（单位：元） 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 资产总额 25,075.66 55,508.33 负债总额 0.00 0.00 所有者权益 25,075.66 55,508.33 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 10,522,074.92 23,684,430.03 净利润 -30,432.67 -5,739.67 注：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计 5、新化综服 （1）基本情况 全称： 建德市新化综合服务有限公司 统一社会信用代码： 9133018272007610XN 经营期限： 2000 年 3 月 30 日至 2020 年 3 月 29 日 注册资本： 100 万元 注册地址： 建德市洋溪街道新安江路 909 号 法定代表人： 包江峰 股权比例： 浙江新化化工股份有限公司 100% 经营范围： 一般经营项目：制造：废混合酸加工以及本厂产品包装物；销售：本企业自产复合肥及 废旧物资。 公告编号：2017-009 23 （2）主要财务数据 项目（单位：元） 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 资产总额 18,113,008.42 15,290,582.45 负债总额 1,996,545.72 1,728,423.12 所有者权益 16,116,462.70 13,562,159.33 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 19,440,520.85 22,455,509.52 净利润 1,972,068.18 3,159,941.86 注：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计 6、滨海新化 （1）基本情况 全称： 滨海新化环保科技有限公司 统一社会信用代码： 9132092230202696XN 经营期限： 2014 年 5 月 22 日至无限期 注册资本： 500 万元 注册地址： 盐城市滨海县经济开发区沿海工业园中山 三路北侧 法定代表人： 赵建标 股权比例： 江苏新化化工有限公司 100.00% 经营范围： 环境保护技术研发及其转让，环境保护专用设备、化工产品研发及其技术转让，环境保护 监测，污水处理，企业管理服务。（上述项目国家有专项规定的除外）（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （2）主要财务数据 项目（单位：元） 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 资产总额 7,339,765.88 3,555,934.82 负债总额 3,399,135.21 202,327.76 所有者权益 3,940,630.67 3,353,607.06 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 7,882,328.09 1,114,940.98 净利润 587,023.61 110,483.78 注：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计 7、江西新信 公告编号：2017-009 24 （1）基本情况 全称： 江西新信化学有限公司 统一社会信用代码： 91361124792818096B 经营期限： 2006 年 9 月 12 日至 2021 年 9 月 11 日 注册资本： 3500 万元 注册地址： 江西省上饶市铅山县河口镇工业园化工区 工业一路 法定代表人： 方军伟 股权比例： 浙江新化化工股份有限公司 100% 经营范围： 化学原料、及化学制品以及有机膦系列、无机膦系列、甲醇的生产、经营（有效期限至 2017 年 9 月 18 日）；货物进出口业务(国家禁止或限制经营的除外） （2）主要财务数据 项目（单位：元） 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 资产总额 76,323,931.20 69,360,647.51 负债总额 49,758,574.71 76,434,275.71 所有者权益 26,565,356.49 -7,073,628.20 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 42,940,594.33 34,193,890.27 净利润 3,054,002.96 -3,547,741.58 注：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计 注：2016 年 8 月 18 日，新化股份与吴秋明签订股权转让协议，吴秋明以 433.0752 万元将持有江西新信化学有限公司 48%的 240 万元股权转让给新化股份。股权转让完成后，新化股份持有江西新信化学有限公司 100%股权。2016 年 10 月 12 日，新化股份第三届董事会第十次会议通过决议，新化股份以债权转增资本形式增资 3000 万元，增资后江西新信化学有限 公司注册资本为 3500 万元。 8、浙江新兰 （1）基本情况 全称： 浙江新兰复合材料有限公司 统一社会信用代码： 91330182311228176A 经营期限： 2014 年 11 月 20 日至长期 注册资本： 2000.00 万元 注册地址： 建德市大洋镇工业园区 13 幢 法定代表人： 贾建红 股权比例： 浙江新化化工股份有限公司 80% 上海高铁电气科技有限公司 20% 经营范围： 增强酚醛模塑结构件的生产。 增强酚醛模塑结构件的销售、安装。复合材料的销售、安 装。 公告编号：2017-009 25 （2）主要财务数据 项目（单位：元） 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 资产总额 11,429,333.05 9,794,658.66 负债总额 4,065,729.94 5,851,893.58 所有者权益 7,363,603.11 3,942,765.08 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 6,398,770.38 1,982,512.45 净利润 -1,079,161.97 -1,448,836.91 注：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计 注：2016 年 10 月 19 日，新化股份与上海高铁电气科技有限公司签订股权转让协议，上海高铁电气科技有限公司将 出资比例为 30%、认缴额为 600 万的股权转让给新化股份。因上海高铁电气科技有限公司尚未对转让的股权实际出资，故 转让价格为零，新化股份无需支付转让款。股权转让完成后新化股份持有浙江新兰复合材料有限公司的股权比例为 80%， 上海高铁电气科技有限公司的持股比例为 20%，双方出资形式全部为现金出资。截止报告期末，新化股份实际出资总额为 800 万元，上海高铁电气有限公司实际出资总额为 200 万元。 9、馨瑞香料 （1）基本情况 全称： 江苏馨瑞香料有限公司 统一社会信用代码： 91320900094345164W 经营期限： 2014 年 6 月 19 日至 2059 年 6 月 18 日 注册资本： 2,000 万美元 注册地址： 滨海县经济开发区沿海工业园中山三路北 侧 法定代表人： 应思斌 股权比例： 奇华顿股份有限公司 49% 江苏新化化工有限公司 18% 浙江新化化工股份有限公司 33% 经营范围： 香料（乙酸对叔丁基环己酯、乙酸邻叔丁基环己酯、乙酸三环癸烯酯、丙酸三环癸烯酯、 乙酸苏合香酯、菠萝酯、香芹酮、庚酸烯丙酯、己酸烯丙酯、苯氧乙酸烯丙酯、杨梅醛、 水杨酸己酯、水杨酸戊酯、十一醛、甲基壬乙醛、苯乐戊醇、牡丹腈、鲜薄荷酮、顺式茉 莉酮、鲜草醛、环十六烯酮、宁静麝香、乔治木香、乙酸月桂烯酯、丝兰麝香、茴香基丙 醛、檀香 208、超级檀香 208、特级檀香 210、特级檀香 194、黑檀醇、檀香 210、环氧蒎 烷、檀香 194）及其中间产品（环己酮、乙酸、丙酸、戊醇、丁酮）、副产品（甲醇、乙酸、 丁酮、仲丁醇、盐酸、香料头油、香料脚油、醋酸钠、亚硫酸钠、三苯基氧膦）生产；食 品添加剂（庚酸烯丙酯、己酸烯丙酯、苯氧乙酸烯丙酯、菠萝酯、乙酸苏合香酯）生产（凭 有效许可证经营）及其相关技术研究开发、自有技术成果转让、技术咨询服务及其它辅助 咨询服务；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的 公告编号：2017-009 26 商品和技术除外）。（依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） （2）主要财务数据 项目（单位：元） 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 资产总额 289,885,006.62 213,858,227.70 负债总额 169,922,819.21 95,261,289.33 所有者权益 119,962,187.41 118,596,938.37 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 173,556,183.87 66,637,518.14 净利润 -133,199.47 -273,919.97 注：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计 10、浙江新伽玛 （1）基本情况 全称： 浙江新伽玛化学有限公司 统一社会信用代码： 913301006945778237 经营期限： 2009 年 10 月 21 日至 2039 年 10 月 20 日 注册资本： 630 万元 注册地址： 建德市大洋镇工业园区 法定代表人： 胡健 股权比例： 伽玛化学有限公司 49% 浙江新化化工股份有限公司 51% 经营范围： 生产：TMDD 复配产品（除化学危险品及易制毒品）；销售：本公司生产的产品；货物及技 术的进出口（除进口商品分销）。 （2）主要财务数据 项目（单位：元） 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 资产总额 11,898,379.01 7,368,029.57 负债总额 2,665,080.16 790,375.36 所有者权益 9,233,298.85 6,577,654.21 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 13,189,639.78 9,416,536.07 净利润 2,314,704.95 1,181,014.14 注：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计 11、清云环保 （1）基本情况 公告编号：2017-009 27 全称： 建德市清云环保科技有限公司 统一社会信用代码： 91330182399341981T 经营期限： 2014 年 5 月 27 日至 2044 年 5 月 26 日 注册资本： 1,000 万元 注册地址： 建德市大洋镇工业园区 27 幢 法定代表人： 徐利红 股权比例： 浙江新化化工股份有限公司 51% 胡俊杰 24.5% 杜荣臻 24.5% 经营范围： 一般经营项目：环保技术开发、技术咨询、技术服务；环保材料销售。 （2）主要财务数据 项目（单位：元） 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 资产总额 9,823,170.47 9,990,310.50 负债总额 92,679.99 1,915.56 所有者权益 9,730,490.48 9,988,394.94 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 - - 净利润 -257,904.46 -18,994.41 注：经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计 （二）参股公司 1、新成化学 全称： 杭州新成化学有限公司 统一社会信用代码： 9133010075952810XG 经营期限： 2004 年 4 月 22 日至 2064 年 4 月 21 日 注册资本： 300 万元 注册地址： 建德市洋溪街道新安江路 909 号 法定代表人： 张欧 股权比例： 江成企业有限公司 80% 浙江新化化工股份有限公司 20% 经营范围： 生产：化纤油剂，异（正）辛胺；销售本公司生产的产品。 2、盛媒化工 盛媒化工成立于 1996 年 6 月 13 日，注册号为 330000000040117，公司类型为其他有限责任公司，住 所为杭州市文二路文北巷 27 号；法定代表人是张海宗，注册资本为 759 万元；经营范围为“焦炭、建材、 金属材料、化肥、化工设备及配件、化工原料及产品（不含化学危险品及易制毒化学品）、纺织品及原料 的销售，节能技术服务，花卉、农副产品（不含食品）的采购、种植、销售，农用材料（不含国家专营专 控商品）的采购、销售”。2013 年 1 月 15 日盛媒化工被吊销，目前未注销。 新化股份出资 23.40 万元，目前持有盛媒化工 3.08%股权。 公告编号：2017-009 28 （2）委托理财及衍生品投资情况 1、委托理财情况 报告期内公司无委托理财。 2、衍生品投资情况 2015年新化股份与中国银行建德支行签订了远期结售汇合同，截至2015年期末余额为$6,000,000.00 美元，公司已于2015年年报中确认公允价值变动损益-694,795.00 元。2016年远期结售汇合同全部到期并 执行完毕，2016年年报中确认公允价值变动损益694,795.00 元，同时确认投资收益 -744,900.00 元。 报告期内公司未从事其他衍生品投资，报告期衍生品投资金额为0.00元。 （三）外部环境的分析 所属行业：根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订版），国家统计局《国 民经济行业分类》（GB/T4754-2011），以及全国中小企业股份转让系统公司《挂牌公司管理型行业分类 指引》，公司所属行业为“C 制造业—C26 化学原料和化学制品制造业”。 公司所处行业为精细化工行业，公司主要产品为脂肪胺、有机溶剂、双氧水、香料香精。其中脂肪胺 系列、有机溶剂系列和以松节油为原料的合成香料香精系列为当前主导产品。 目前，世界精细化学品品种已超过 10 万种。其中，医药中间体和原料药在精细化工市场中占主导地 位，达 20.1%；农用化学品及中间体占 12.2%；特种聚合物占 8.3%；电子化学品占 6.8%；其余依次为表面 活性剂 5.8%；建筑化学品 5.6%；清洗剂 5.4%；香精和香料 4.9%；涂料 4.5%；印刷油墨 4.4%；水溶性高 分子 4.2%；食品添加剂 3.7%；造纸化学品 3.5%；其他专用化学品合计 10.6%。世界精细化学工业的发达 地区为美国、欧洲、中国和日本，其产品销售额依次居世界前四位。 20 世纪 90 年代末以来，随着国内生产技术的进步、国内市场需求的快速增长、原料和资金供应状况 的改善、全球化专业分工以及发达国家由于生产成本和市场饱和等原因而采取战略转移和重组等策略，我 国精细化工行业遇到了前所未有的发展机遇，不仅传统领域精细化工行业保持了国际大国地位，而且新领 域精细化工行业的竞争能力也大幅度提高，一大批有影响力的产品主导着国际市场，从而使我国成为全球 精细化工最具发展活力的市场和生产国。我国已是世界上重要的精细化工原料及中间体的加工与出口基 地。 我国精细化工行业一直保持着较高增速，精细化率也在不断提高；但从化工产业整体结构来看，我国 的精细化率并不高，“十一五”末为 45%，“十二五”达到 50%左右，与美国、西欧和日本等化学工业发 达国家和地区精细化率达 60%-70%相比，仍然存在较大差距，说明我国精细化工仍然有较大的发展空间。 公告编号：2017-009 29 同时相对于发达国家的精细化工行业，我国的染料、涂料等传统产品仍占据了精细化工行业很大的比重， 医药中间体、农药中间体等新领域精细化工产品具有很大的发展潜力。 （四）竞争优势分析 1、产品竞争力优势 公司主要产品脂肪胺、有机溶剂、香料产品，都属于精细化工行业，公司产品的装置规模、工艺技术 等在国内处于领先地位，产品竞争优势明显。目前，公司产品异丙胺、异丙醇在国内外市场得到充分认可， 占有重要地位。 公司产品的竞争力介绍如下： ①异丙胺、异丙醇单套生产装置为国内最大，无论从生产规模、成本、市场占有率来说，都在同行业 中处于领先地位，最近几年在精细化工行业普遍不景气的环境下，公司脂肪胺的销量逐年上升也说明了公 司产品的质量与成本的竞争力。 ②香料产品因与全球香料行业龙头合资，保证了领先的技术与稳定的市场供应，为公司带来了稳定的 效益来源。 2、区域优势 公司地处华东区块，在港口、原料供应与产品使用厂家的合理运输半径内，在保证产品的顺利销售与 原料的充足供的同时，也为进出原料与成品节约了运输成本，增加了产品的竞争力。 3、技术优势 经过多年发展，公司通过自主研发新型催化剂以及合成技术等，多项技术获得了专利许可，主要产品 通过自己的研发与科研院所的合作，公司形成了一些特有的工艺技术。装置的先进性与通用性为合理安排 生产提供了多种可能，较为明显的形成了竞争力优势。 4、市场优势 为了保证终端产品品质的稳定性，下游企业客户往往倾向于和两到三家产品稳定性较好的生产企业建 立长久合作关系。下游供应商在原料供应前会经过一个较为完善的生产技术、安全环保、企业信用等的一 系列认证程序，一经确定则在下游产品生命周期内不会轻易改变。另一方面，公司经过多年的发展，无论 在成本竞争力还是品质与供货稳定的保证上，都已经在行业内获得了良好的信誉。多年的发展公司先后与 国内外的草甘膦龙头企业、医药中间体生产企业、香料生产企业都建立了长期稳定的供应关系，与这些企 业都有长期稳定的年度合约来保证市场的稳定销售。客户群体的稳定性奠定了公司未来持续发展的核心基 础。 5、管理优势 新化股份多年来在化工生产上积累的生产管理经验，包括成本控制、质量管理和安全管理的经验，为 新化股份产品生产奠定了坚实的基础。这也是新化股份能够在激烈的市场竞争中稳步成长的基础。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备良好的独立自主经营能力；会计核 算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康，全年营业 收入 159,132.38 万元，较上年增长 19.81%，全年实现归属于母公司所有者净利润 8,821.86 万元，较上年增 长 38.80%；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司 拥有良好的持续经营能力。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 公告编号：2017-009 30 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责 任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。公司依法纳税，2012-2016 年连续 5 年获得建德市“十大 税收贡献企业”、建德市“重点纳税大户”称号。 公司积极创造优厚条件吸纳社会就业，保证员工合法权益，足额、全员为企业员工缴纳社会保险、住 房公积金。报告期内，公司坚持诚信为本的经营原则，致力为客户提供优质的产品服务，力争在本行业内 创立卓越的企业形象。公司积极参加政府组织的春风行动，多次组织慈善捐赠、慈善慰问、无偿献血、村 企共建等活动，将慈善爱心文化融入到企业文化建设之中。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 公司业务发展过程中的主要风险如下： 1、非经常性损益占比较高的风险 报告期内,公司的归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益为 2,103.27 万元,占公司归属于母 公司所有者的净利润的比例达 23.84%,占比较高。公司的非经常性损益主要为来自政府的补贴收入,如果 相关补贴政策收紧,可能将对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。 公司将通过扩大生产经营规模，加强成本控制，提高经营性利润，逐步降低非经常性损益占比，减少 非经常性损益占比较高带来的风险。 2、环保政策及安全的风险 公司属精细化工行业，生产经营中面临着“三废”排放与综合治理问题。公司十分重视污染治理与 环境保护工作，严格按照国家环保法律法规、环保标准处理生产过程中产生的“三废”，并力求通过改进 公告编号：2017-009 31 生产工艺以清洁生产从而减少污染物的排放。但随着国家和社会对环境保护要求的日益提高，国家将有可 能颁发更高的环境保护标准。如果环保标准提高，公司对环境保护设施和日常运营管理的投入将进一步加 大，从而影响公司盈利水平。 公司丙酮、丙烯、异丙胺、异丙醇等部分原料、半成品或产成品为易燃、易爆、腐蚀性或有毒物质， 产品生产过程对工艺操作要求较高。公司十分重视生产安全管理，制定了全面的生产安全管理制度并严格 执行，自成立以来未发生重大安全事故；但是，仍然不排除因操作不当、机器设备故障或不可抗力的自然 因素等导致发生安全事故的风险，从而影响公司正常经营。 公司按照国家有关危险化学品安全标准化管理的相关规定，投入资金购置安全设备以确保生产过程 的安全性，并制定了严格的安全生产管理制度，对员工实行持证上岗的制度，实施严格的安全绩效考核。 3、原材料价格波动的风险 公司主要原材料为丙酮、丙烯、酒精等，主要原材料价格与石油产品价格存在较大的关联性。全球 石油市场的价格波动会带来基础化工产品的采购价格的波动性。若产品售价未能与原材料成本同步调整， 将导致经营成本的增加，从而影响公司的盈利水平。 公司将通过持续的生产工艺技术改进，逐步降低原材料的消耗率，进而降低原材料价格波动对产品 成本乃至公司经营业绩的影响程度。 4、偿债能力风险 报告期期末,公司资产负债率为 56.05%,流动比率为 0.99，速动比率为 0.68。从偿债能力指标看,公 司的流动比率和速动比率均低于 1,短期偿债能力指标相对较弱,若公司未来经营活动产生现金流量不充 足,或对外筹资能力受限,则将对公司的偿债能力产生不利影响,公司面临一定的财务风险。 从公司目前的现金流情况看,公司最近两年经营活动产生的现金流量净额分别为 9,464.34 万元和 11,840.16 万元,经营性现金流量充足。近年来公司未发生贷款逾期不还的情况,在借款银行中信誉良好, 可根据经营需要随时增减银行借款余额。目前公司不存在重大的偿债能力风险,对公司的持续经营能力不 会构成重大不利影响。 公司将进一步拓宽融资渠道，改善负债结构，提高货款回笼中现金比例，以降低短期偿债能力风险。 5、主要产品毛利率波动风险 2014 年度、2015 年度、2016 年度,公司综合毛利率分别为 13.16%、18.48%,18.48%,从数据上看毛利 率近两年趋于稳定。报告期内公司各产品毛利率由于原材料价格和售价的波动、各产品产量的变动而有所 波动。如果今后公司各产品的毛利率呈现很大的波动,会对公司综合毛利率产生影响,从而进一步影响公司 的经营业绩。 公司将做好经营管理，加强成本控制，减少主要产品毛利率波动的风险。 6、应收账款发生坏账的风险 报告期末，公司应收账款净额为 18,933.12 万元，占资产的比重分为 13.92%。公司已按照既定会计 政策在期末对应收账款计提了相应的坏账准备。但是，随着应收账款余额的增加，如果客户出现财务状况 公告编号：2017-009 32 恶化或无法按期付款的情况，将使公司面临坏账损失的风险，从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利 影响。 公司将进一步加强客户信用风险控制，缩短应收账款账期，减少应收账款发生坏账的风险。 7、向关联方销售产品 报告期内公司及子公司向 GIVAUDAN LTD 销售香料产品，具体情况如下： GIVAUDAN LTD 是目前香料香精行业最大的公司之一,也是新化股份香料业务最大的客户。为稳定原材 料采购来源,2014 年度,GIVAUDAN LTD 旗下 Givaudan SA 与公司合资设立馨瑞香料。GIVAUDAN LTD 与公司 的香料产品交易系出于双方正常合理的商业目的,公司向GIVAUDAN LTD销售香料产品的定价主要基于市场 定价原则,交易价格公允。目前,公司与 GIVAUDAN LTD 一直保持着良好的业务合作关系。2014 年、2015 年及 2016 年,公司向 GIVAUDAN LTD 销售的香料产品收入为 8,032.92 万元、14,454.55 万元、19,089.86 万元。预计未来 GIVAUDAN LTD 仍将是新化股份香料产品的最大客户,且随着双方合作关系的深化,销售额 将持续增长。 公司将加大香料业务的市场拓展力度，逐步提高第三方客户销售额，以避免依赖单一客户带来的风险。 8、公司人才流失风险 公司通过培养和外聘聚集了一批技术、研发、管理和营销等方面的专业人才，这是公司核心竞争力 的重要组成部分。虽然公司已经制定并实施了针对公司优秀人才的多种绩效激励制度，但随着市场竞争的 不断加剧，精细化工行业对专业人才和技术需求的与日俱增，仍不能排除优秀人才流失的风险。随着公司 业务的快速扩张，公司对于专业人才和经营骨干的需求更为强烈，如果公司不能在稳定现有专业人才和骨 干团队的基础上吸引更多优秀人才，或者造成人才流失，将对公司日常经营和长远发展产生不利影响。 公司将加大人才引进力度，不断优化薪酬福利体系，利用更有竞争力的薪酬福利及有效的绩效考核 方案吸引优秀的人才加入公司。同时不断努力优化人才结构，一方面加强对中、高层管理人员的培训，另 一方面不断引进各种管理和技术人才。通过进一步疏导公司体系、流程和制度建设，推进人力资源系统化 管理的进程，不断完善人力资源管理机制，保证公司的人才发展需求。 9、公司经营管理风险 目前公司已建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，制定了较为完 备《公司章程》、“三会”议事规则和《关联交易决策制度》等规章制度，明确了“三会”的职责划分， 形成了有效约束机制及内部管理制度。但是随着公司业务规模的不断扩大，公司需要对资源整合、市场开 拓、质量管理、财务管理和内部控制等众多方面进行优化，这对公司治理及各部门工作的协调性、严密性 和连续性将提出更高要求。如果公司的治理结构和管理层的管理水平不能适应公司扩张需要，组织模式和 管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，公司将面临经营管理风险。 公司将严格按照全国中小企业股份转让系统的相关规定履行相应的信息披露义务，公司重大生产经 营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》、“三会”议事规则和《关联交易决策制度》等规章制 度及有关内控制度规定的程序和规则进行。 （二） 报告期内新增的风险因素 无。 公告编号：2017-009 33 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用。 （二）关键事项审计说明： 不适用。 公告编号：2017-009 34 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 __________ 是否存在对外担保事项 否 __________ 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 __________ 是否存在日常性关联交易事项 否 __________ 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二、(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 第五节二、(二) 是否存在股权激励事项 否 __________ 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二、(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二、(四) 是否存在被调查处罚的事项 否 __________ 是否存在自愿披露的重要事项 否 __________ 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 GIVAUDAN LTD 采购原材料 120,317.42 是 GIVAUDAN LTD 销售香料产品 190,898,560.69 是 新化投资公司 拆入资金 14,000,000.00 是 奇华顿财务有限公司 拆入资金 30,592,065.95 是 奇华顿日用香精香料(上海)有限公司 反担保 15,081,667.47 是 GIVAUDAN LTD 支付销售服务费 357,342.63 是 GIVAUDAN LTD 支付专家费 170,071.80 是 GIVAUDAN LTD 支付技术特许权使用费 73,035.13 是 总计 - 251,293,061.09 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、 向 GIVAUDAN LTD 采购原材料 因研发新产品等需要，报告期内新化股份向 GIVAUDAN LTD 采购材料 120,317.42 元，预计后续经营 过程中因研发新产品需要，还会有部分原材料采购。 2、 向 GIVAUDAN LTD 销售香料产品 GIVAUDAN LTD 是目前香料香精行业最大的公司之一,也是新化股份香料业务最大的客户。为稳定原材 料采购来源,2014 年度,GIVAUDAN LTD 旗下 Givaudan SA 与公司合资设立馨瑞香料。GIVAUDAN LTD 与公司 的香料产品交易系出于双方正常合理的商业目的,公司向GIVAUDAN LTD销售香料产品的定价主要基于市场 定价原则,交易价格公允。目前,公司与 GIVAUDAN LTD 一直保持着良好的业务合作关系。2016 年,公司向 GIVAUDAN LTD 销售的香料产品收入为 190,898,560.69 元。预计未来 GIVAUDAN LTD 仍将是新化股份香料 公告编号：2017-009 35 产品的最大客户,且随着双方合作关系的深化,销售额将持续增长。 3、 向新化投资拆入资金 新化股份应生产经营需要向新化投资公司拆入资金 14,000,000.00 元，该笔拆借款由 2015 年 12 月到 期的拆借资金续借，实际已于 2016 年 2 月偿还，本期确认利息费用 94,733.33 元； 4、 向奇华顿财务有限公司拆入资金 因项目建设及生产经营需要，馨瑞香料公司向奇华顿财务有限公司拆入资金$4,409,985.00 美元，按 照期末汇率折算人民币金额为 30,592,065.95 元。本期确认对奇华顿财务有限公司的利息费用 1,337,730.25 元。 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 奇华顿财务有限公司 $2,205,000.00 2015 年 8 月 2018 年 8 月 馨瑞香料公司拆 入，年利率 5.77% 奇华顿财务有限公司 $1,102,485.00 2015 年 10 月 2018 年 10 月 馨瑞香料公司拆 入，年利率 5.77% 奇华顿财务有限公司 $1,102,500.00 2016 年 11 月 2019 年 11 月 馨瑞香料公司拆 入，年利率 5.77% 5、 由奇华顿日用香精香料(上海)有限公司提供反担保 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经 履行完毕 奇华顿日用香精香料（上海）有限公司 10,671,667.47 2016-2-19 2017-10-25 否 奇华顿日用香精香料（上海）有限公司 4,410,000.00 2016-9-29 2017-11-2 否 说明： 馨瑞香料公司向中国银行股份有限公司滨海支行申请 50,000,000.00 元授信额度，以其自有土地使用 权和房屋建筑物抵押进行担保，另由本公司对 40,000,000.00 元提供最高额保证，根据奇华顿日用香精香 料（上海）有限公司、馨瑞香料公司和本公司签订的《保证合同》，奇华顿日用香精香料（上海）有限公 司对本公司的保证义务按 49%的比例提供反担保，截至期末，馨瑞香料公司已使用授信额度 21,778,913.20 元。 馨瑞香料公司向中国农业银行股份有限公司滨海县支行申请 9,000,000.00 元授信额度，由江苏新化 公司提供保证，根据奇华顿日用香精香料（上海）有限公司、馨瑞香料公司和江苏新化公司签订的《保证 合同》，奇华顿日用香精香料（上海）有限公司对江苏新化公司的保证义务按 49%的比例提供反担保，截 至期末，馨瑞香料公司已使用授信额度 9,000,000.00 元。 6、 向 GIVAUDAN LTD 支付销售服务费 报告期内，为拓展公司香料业务全球市场销售、分销以及市场推广，聘请 GIVAUDAN LTD 销售业务人 员为公司服务，共支付服务费用 357,342.63 元。 公告编号：2017-009 36 7、 向 GIVAUDAN LTD 支付专家费 报告期期内，为解决香料产品生产工艺问题、香气问题，邀请了部分 GIVAUDAN LTD 技术专家等来公 司做技术等指导，馨瑞公司承担专家费用。报告期内，公司共支付专家费用 170,071.80 元。 8、 向 GIVAUDAN LTD 支付技术特许权使用费 根据双方签订的技术许可协议，GIVAUDAN LTD 拥有部分香料产品的知识产权，馨瑞香料公司按照这 些产品的销售净额乘以技术使用费率得出技术特许权使用费。报告期内，公司向 GIVAUDAN LTD 支付技术 特许权使用费 73,035.13 元。 （二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 1、江西新信公司股权收购及增资 2016 年 8 月 18 日，新化股份与吴秋明签订股权转让协议，吴秋明以 433.0752 万元将持有江西新信 化学有限公司 48%的 240 万元股权转让给新化股份。股权转让完成后，新化股份持有江西新信化学有限公 司 100%股权。2016 年 10 月 12 日，新化股份第三届董事会第十次会议通过决议，新化股份以债权转增资 本形式增资 3,000 万元，增资后江西新信化学有限公司注册资本为 3,500 万元。 2、浙江新兰公司股权收购及出资 2016 年 10 月 19 日，新化股份与上海高铁电气科技有限公司签订股权转让协议，上海高铁电气科技 有限公司将出资比例为 30%、认缴额为 600 万的股权转让给新化股份。因上海高铁电气科技有限公司尚未 对转让的股权实际出资，故转让价格为零，新化股份无需支付转让款。股权转让完成后新化股份持有浙江 新兰复合材料有限公司的股权比例为 80%，上海高铁电气科技有限公司的持股比例为 20%，双方出资形式 全部为现金出资。截止报告期末，新化股份实际出资总额为 800 万元，上海高铁电气有限公司实际出资总 额为 200 万元。 （三）承诺事项的履行情况 1、关于股份确权事项，公司出具书面承诺，承诺股份在全国中小企业股份转让系统挂牌后，公司将 继续进行股份确权，如因公司原因造成股东不能进行确权，或因公司原因导致股东就股份权属产生纠纷， 公司将依法承担相应责任。公司担任董事、监事及高级管理人员的股东出具了《声明及承诺函》，承诺， “就新化股份未确权股份，日后如果产生权属争议，作为公司主要股东或担任公司董事的股东，将协助公 司依法解决，避免公司因此承受损失；如公司因此承受任何损失，将承担相应的连带赔偿责任。”2015 年确权过程中，新化股份的实际出资人、工商登记出资人、新化股份、新化投资分别签署了《解除代持协 议》与《关于不存在股权代持情形的承诺函》，承诺不再存在任何代持新化股份股权的事项。 2、关于避免同业竞争事项，为避免未来因发生同业竞争而损害公司及其他股东利益，持有公司 5%以 公告编号：2017-009 37 上的股东及董事、监事、高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》。 3、关于避免关联方资金占用事项，公司主要股东出具了《有关避免关联方资金占用的承诺函》。 4、关于与 HAITH GROWING CORP 的交易事项，公司自 2015 年 5 月起已不再与 HAITH GROWING CORP 交易，公司承诺今后不再进行此类业务，并注销 HAITH GROWING CORP。目前 HAITH GROWING CORP 仍处于 歇业状态，正在办理注销中。 5、此外，公司在全国股份转让系统挂牌前，公司董事、监事、高级管理人员根据全国股份转让系统 公开转让的相关要求对挂牌申报文件出具了相关声明和承诺。 报告期内，公司、公司主要股东、董事、监事、高级管理人员及其他相关主体均严格履行了上述承诺。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 货币资金 冻结 47,908,603.36 3.52% 冻结的银行承兑汇票保证金 应收票据 质押 22,895,777.00 1.68% 票据质押用于开具银行承兑汇票 固定资产 抵押 31,805,433.98 2.34% 抵押借款和用于开具银行承兑汇票 无形资产 抵押 36,863,700.92 2.71% 抵押借款和用于开具银行承兑汇票 总计 - 139,473,515.26 10.26% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2017-009 38 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 88,809,883 84.58% -44,250 88,765,633 84.54% 其中：控股股东、实际控制人 _______ _______ _______ _______ _______ 董事、监事、高管 5,396,703 5.14% 14,750 5,411,453 5.15% 核心员工 _______ _______ _______ _______ _______ 有限售条 件股份 有限售股份总数 16,190,117 15.42% 44,250 16,234,367 15.46% 其中：控股股东、实际控制人 _______ _______ _______ _______ _______ 董事、监事、高管 16,190,117 15.42% 44,250 16,234,367 15.46% 核心员工 _______ _______ _______ _______ _______ 总股本 105,000,000 - 0 105,000,000 - 普通股股东人数 568 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 建德市国有资 产经营有限公 司 24,114,101 0 24,114,101 22.97% 0 24,114,101 2 胡健 13,294,815 62,000 13,356,815 12.72% 10,017,612 3,339,203 3 杭州如山创业 投资有限公司 5,251,483 0 5,251,483 5.00% 0 5,251,483 4 金志好 5,251,483 -2,000 5,249,483 5.00% 0 5,249,483 5 浙江泰银创业 投资有限公司 5,251,483 -80,000 5,171,483 4.93% 0 5,171,483 6 吴永根 2,124,330 0 2,124,330 2.02% 0 2,124,330 7 王卫明 1,784,617 12,000 1,796,617 1.71% 1,347,463 449,154 8 包江峰 1,649,620 0 1,649,620 1.57% 1,237,215 412,405 9 陈国建 1,999,717 -351,000 1,648,717 1.57% 0 1,648,717 10 郑笔文 1,352,925 0 1,352,925 1.29% 0 1,352,925 合计 62,074,574 -359,000 61,715,574 58.78% 12,602,290 49,113,284 前十名股东间相互关系说明： 前十名股东中除杭州如山创业投资有限公司持有浙江泰银创业投资有限公司 20%股份，其余不存在相互 关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 公告编号：2017-009 39 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 截至本期期末，本公司共有 568 名股东，其中：有 6 名股东为待确认股权。第一大股东建德市国资 公司（国有法人股）持股比例为 22.97%；第二大股东胡健持股比例为 12.72%；其他 566 位股东持股比例 均在 5%及 5%以下，合计为 64.31%。公司不存在单一股东持股比例超过 30%的情况，不存在单一股东单 独控制董事会的情形，不存在单一股东对公司决策构成实质性影响，股权比较分散，公司不存在控股股 东，未发生变化。 （二）实际控制人情况 截至本期期末，本公司共有 568 名股东，其中：有 6 名股东为待确认股权。第一大股东建德市国资 公司（国有法人股）持股比例为 22.97%；第二大股东胡健持股比例为 12.72%；其他 566 位股东持股比例 均在 5%及 5%以下，合计为 64.31%。公司不存在单一股东持股比例超过 30%的情况，不存在单一股东单 独控制董事会的情形，不存在单一股东对公司决策构成实质性影响，股权比较分散，公司不存在实际控 制人，未发生变化。 公告编号：2017-009 40 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 抵押借款 建设银行建德支行 10,000,000.00 4.75% 2015 年 12 月至 2017 年 12 月 否 抵押借款 建设银行建德支行 15,000,000.00 4.75% 2015 年 12 月至 2017 年 12 月 否 抵押借款 建设银行建德支行 10,000,000.00 4.75% 2016 年 5 月至 2018 年 5 月 否 抵押借款 建设银行建德支行 20,000,000.00 4.35% 2016 年 2 月至 2017 年 2 月 否 抵押借款 建设银行建德支行 15,000,000.00 4.35% 2016 年 5 月至 2017 年 5 月 否 抵押借款 中国银行滨海支行 400,000.00 4.70% 2016 年 10 月至 2017 年 10 月 否 抵押借款 中国银行滨海支行 5,000,000.00 4.79% 2016 年 2 月至 2017 年 2 月 否 抵押借款 中国银行滨海支行 1,210,000.00 4.79% 2016 年 8 月至 2017 年 8 月 否 抵押借款 中国银行滨海支行 1,700,000.00 4.79% 2016 年 8 月至 2017 年 8 月 否 抵押借款 中国银行滨海支行 2,940,000.00 4.79% 2016 年 9 月至 2017 年 9 月 否 信用借款 工商银行建德支行 9,514,587.19 2.88% 2016 年 11 月至 2017 年 2 月 否 信用借款 工商银行建德支行 10,000,000.00 4.35% 2016 年 1 月至 2017 年 1 否 公告编号：2017-009 41 月 信用借款 建设银行建德支行 10,000,000.00 4.13% 2016 年 11 月至 2017 年 11 月 否 信用借款 建设银行建德支行 15,000,000.00 4.13% 2016 年 12 月至 2017 年 12 月 否 信用借款 建设银行建德支行 10,000,000.00 4.35% 2016 年 7 月至 2017 年 6 月 否 信用借款 建设银行建德支行 20,000,000.00 4.35% 2016 年 8 月至 2017 年 8 月 否 信用借款 交通银行建德支行 10,000,000.00 4.35% 2016 年 7 月至 2017 年 7 月 否 信用借款 农业银行滨海支行 2,000,000.00 4.70% 2016 年 10 月至 2017 年 10 月 否 信用借款 农业银行滨海支行 2,500,000.00 4.70% 2016 年 10 月至 2017 年 10 月 否 信用借款 农业银行滨海支行 1,500,000.00 4.70% 2016 年 11 月至 2017 年 11 月 否 信用借款 农业银行滨海支行 3,000,000.00 4.70% 2016 年 9 月至 2017 年 9 月 否 信用借款 中国银行滨海支行 15,000,000.00 5.22% 2016 年 3 月至 2017 年 3 月 否 信用借款 中国银行滨海支行 15,000,000.00 5.22% 2016 年 3 月至 2017 年 3 月 否 信用借款 中国银行建德支行 10,000,000.00 4.35% 2016 年 10 月至 2017 年 10 月 否 信用借款 中国银行建德支行 10,000,000.00 4.35% 2016 年 12 月至 2017 年 11 月 否 信用借款 中国银行建德支行 10,000,000.00 4.35% 2016 年 12 月至 2017 年 12 月 否 信用借款 中国银行建德支行 10,000,000.00 4.35% 2016 年 12 月至 2017 年 12 月 否 信用借款 中国银行建德支行 10,000,000.00 4.35% 2016 年 1 月至 2017 年 1 月 否 信用借款 中国银行建德支行 10,000,000.00 4.35% 2016 年 1 月至 2017 年 1 月 否 信用借款 中国银行建德支行 10,000,000.00 4.35% 2016 年 3 月至 2017 年 3 月 否 质押借款 中国银行建德支行 5,000,000.00 3.30% 2016 年 5 月至 2017 年 5 月 否 质押借款 中国银行建德支行 4,900,000.00 3.30% 2016 年 5 月至 2017 年 5 月 否 质押借款 交通银行建德支行 6,000,000.00 3.20% 2016 年 7 月至 2017 年 1 月 否 公告编号：2017-009 42 合计 - 290,664,587.19 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年 9 月 30 日 1.00 0.00 0.00 合计 1.00 0.00 0.00 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.50 0.00 0.00 公告编号：2017-009 43 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 胡健 董事长 男 65 大专 2014.5-2017.5 是 包江峰 董事、总经理 男 41 本科 2014.5-2017.5 是 应思斌 董事、副总经 理 男 35 博士 2014.5-2017.5 是 王卫明 董事、副总经 理 男 50 本科 2014.5-2017.5 是 许玫欣 董事 女 46 本科 2015.1-2017.5 否 廖越平 董事 男 52 本科 2014.5-2017.5 否 雷华 独立董事 男 43 博士 2014.5-2017.5 否 徐卫荣 监事会主席 男 55 大专 2014.5-2017.5 是 赵建标 监事 男 48 大专 2014.5-2017.5 是 李文德 监事 男 45 本科 2014.5-2017.5 否 洪益琴 财务总监 女 48 本科 2014.5-2017.5 是 胡建宏 董事会秘书 男 43 大专 2014.5-2017.5 是 徐利红 总工程师 男 48 本科 2014.5-2017.5 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长胡健为董事、副总经理应思斌之岳父，其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系， 公司无控股股东与实际控制人，故董事、监事、高级管理人与其没有关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 胡健 董事长 13,294,815 62,000 13,356,815 12.72% ______ 包江峰 董事、总经理 1,649,620 ______ 1,649,620 1.57% ______ 应思斌 董事、副总经理 0 ______ 0 0.00% ______ 王卫明 董事、副总经理 1,784,617 12,000 1,796,617 1.71% ______ 许玫欣 董事 0 ______ 0 0.00% ______ 廖越平 董事 446,523 -15,000 431,523 0.41% ______ 雷华 独立董事 0 ______ 0 0.00% ______ 徐卫荣 监事会主席 1,341,056 ______ 1,341,056 1.28% ______ 赵建标 监事 1,341,056 ______ 1,341,056 1.28% ______ 李文德 监事 0 ______ 0 0.00% ______ 洪益琴 财务总监 1,044,364 ______ 1,044,364 0.99% ______ 胡建宏 董事会秘书 157,248 ______ 157,248 0.15% ______ 公告编号：2017-009 44 徐利红 总工程师 527,521 ______ 527,521 0.50% ______ 合计 - 21,586,820 59,000 21,645,820 20.62% ______ （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 __________ __________ __________ __________ ________________ 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 141 151 生产人员 530 576 销售人员 37 35 技术人员 74 77 财务人员 28 26 员工总计 810 865 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 2 2 硕士 10 8 本科 132 139 专科 240 256 专科以下 426 460 员工总计 810 865 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，人员变动人数低于 10%，属于正常人员变动，员工相对稳定。公司十分重视人才的引进工 作，不断优化薪酬福利体系，利用更有竞争力的薪酬福利及有效的绩效考核方案吸引优秀的人才加入公司。 公司不断努力优化人才结构，一方面加强对中、高层管理人员的培训，另一方面不断引进各种管理和技术 人才。通过进一步疏导公司体系、流程和制度建设，推进人力资源系统化管理的进程。公司不断完善人力 资源管理机制，保证公司的人才发展需求。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 公告编号：2017-009 45 核心技术人员 10 10 17,904,197 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、胡健先生，公司董事长，1952 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，高级工程 师、高级经济师。1969 年 1 月至 1972 年 11 月，下乡知青；1972 年 12 月至 1976 年 3 月，部队服役；1976 年 4 月至 1997 年 8 月历任新安江化肥厂电工、电气管理员、车间主任、厂长助理、副厂长，1997 年 9 月 至 1999 年 2 月任新化有限副董事长、副总经理，1999 年 3 月至 2008 年 5 月任新化有限董事长、党委书记、 总经理，2008 年 6 月至 2014 年 1 月任新化股份董事长、党委书记、总经理，2014 年 2 月至今任新化股份 董事长、党委书记。 2、包江峰先生，公司董事，1976 年 9 月出生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，工程师。 1994 年 8 月至 1998 年 9 月历任新安江化肥厂合成车间维修工、香料筹建小组成员、香料车间岗长、电气 车间电工，1998 年 10 月至 2008 年 5 月历任新化有限香料车间副主任、香料分厂厂长、生产调度中心主任， 2008 年 6 月任新化股份董事、生产调度中心主任，2009 年 1 月至 2009 年 12 月任新化股份董事、副总经理， 2010 年 1 月至 2014 年 1 月任新化股份董事、常务副总经理，2014 年 2 月至今任新化股份董事、总经理。 3、王卫明先生，公司董事，1967 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程硕士 学位，高级工程师。1989 年 8 月至 1994 年 10 月任新安江化肥厂技术科技术员，1994 年 11 月至 1997 年 8 月历任香料筹建小组副组长、香料车间主任，1997 年 9 月至 2001 年 1 月新化有限香料车间主任，2001 年 2 月至 2008 年 5 月任新化有限副总经理，2008 年 6 月至今任新化股份董事、副总经理。 4、应思斌先生，公司董事，1982 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，博士学 位，高级工程师。2013 年 1 月至 2013 年 12 月任新化股份总经理助理，2014 年 1 月至 2014 年 4 月任新化 股份副总经理，2014 年 5 月至今任新化股份董事、副总经理。 5、徐利红先生，公司总工程师，1969 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工学 硕士学位，高级工程师。1991 年 8 月至 1992 年 3 月新安江化肥厂合成车间变换工，1992 年 3 月至 2001 年 1 月历任技术科技术员、副科长，2001 年 2 月至 2008 年 12 月历任新化有限合成氨分厂副厂长、厂长，2009 年 1 月至 2010 年 12 月任新化股份副总经理，2011 年 1 月至今任新化股份总工程师。 6、应登宇先生，1977 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师。2000 年 7 月 至 2009 年 7 月，历任新化有限香料分厂技术员、技术设备科长、副厂长、厂长，2009 年 8 月至 2012 年 2 月，历任新化股份研发部产品开发工程师、副经理，2012 年 2 月至今，任新化股份副总工程师兼香料研发 部经理。 公告编号：2017-009 46 7、谢自强先生，1975 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工程师。1998 年 8 月至 1999 年 12 月，任新化有限合成氨车间操作工，2000 年 1 月至 2010 年 8 月，历任新化有限技术科科 员、发展规划部科员、经理助理，研发部副经理，2010 年 8 月至今，任新化股份研发部经理。 8、刘训军先生，1976 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，工程师。2000 年 7 月 至 2010 年 8 月，历任新化有限双氧水车间工艺员、发展规划部科员、经理助理、经理、研发部经理，2010 年 8 月至今，任浙江新伽玛生产经理。 9、兰昭洪先生，1972 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历，工程师。1994 年 8 月 至 1996 年 10 月，历任新安江化肥厂合成氨车间操作工、香料筹建组技术员、香料分厂技术员，1996 年 11 月至 2007 年 1 月，历任新化有限技术科工艺员、工艺主管、异丙胺分厂厂长助理，2007 年 2 月至今，任 新化股份研发部副经理。 10、刘承伟先生，1981 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，硕士学位，工程师。 2009 年 2 月至 2014 年 7 月，历任新化股份异丙胺分厂技术员、研发部技术员、研发项目主管、经理助理， 2014 年 8 月至今，任新化股份香料研发部副经理。 本期核心技术人员无变动。 公告编号：2017-009 47 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 是 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 自 1997 年有限公司设立以来，公司根据《公司法》和《公司章程》等的规定，逐步建立健全股东大 会、董事会、监事会及其他公司治理方面的各项规章制度。2008 年 6 月 16 日，有限公司整体变更为股份 公司时，根据股份公司设立时各发起人签署的《公司章程》，公司设股东大会、董事会、监事会，公司高级 管理人员设总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监、总工程师和董事会任命的其他人员等。公司在实 际运作过程中，能够按照《公司法》和《公司章程》的规定规范运作，在重大事项如历次股权转让、增资 等，均履行了相关的决策程序，未发生损害股东、债权人及第三人合法权益的情形。 目前，公司在公司治理方面的各项规章制度主要有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《监事会议事规则》、《对外担保管理制度》、《关联交易决策制度》、《投资者关系管理制度》、《信息 披露管理制度》、《防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度》、《内部审计制度》、《控股子公司管理制 度》、《投融资管理制度》等。公司自成立以来，股东大会、董事会、监事会均能够按照有关法律法规和《公 司章程》规定依法规范运作，未出现违法违规情形。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》 等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则 进行，截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应 尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 无修改。 （二）三会运作情况 公告编号：2017-009 48 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1.第三届董事会第七次会议审议通过了 2015 年度董事会工作报告、2015 年度财务 决算报告、2016 年度预算报告、2015 年度 利润分配议案、公司经济目标责任制相关事 项的议案、向银行申请授信额度的议案、召 开 2015 年度股东大会等事项。 2.第三届董事会第八次会议审议通过了关 于为江苏新化化工有限公司办理委托贷款 的议案。 3. 2016 年第三届董事会第九次会议审议通 过了 2016 年半年度利润分配预案的议案、 关于召开 2016 年第一次临时股东大会的议 案。 4.2016 年第三届董事会第十次会议审议通 过了关于对全资子公司江西新信化学有限 公司增资的议案。 监事会 2 1. 第三届监事会第四次会议审议通过了 2015 年度监事会工作报告、2015 年度财务 决算报告、2016 年度财务预算报告、2015 年度利润分配等议案。 2.第三届监事会第五次会议通过了关于 2016 年半年度利润分配预案的议案。 股东大会 2 1. 2015 年度股东大会审议通过了 2015 年 度董事会工作报告、2015 年度财务决算报 告、2016 年度预算报告、2015 年度利润分 配议案、公司经济目标责任制相关事项的议 案、向银行申请授信额度的议案等事项。 2.2016 年第一次临时股东大会审议通过了 关于 2016 年半年度利润分配预案的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司三会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律、行政法规 和公司章程的的要求。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》和中国证 监会有关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公 公告编号：2017-009 49 司规范运作。 （四）投资者关系管理情况 公司指定董事会秘书负责公司的信息披露工作，并通过电话、电子邮件、网站等途径与潜在投资者保 持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。公司严格按照《信息披露管理制度》的要求，真实、准确、 及时、公平、完整的执行信息披露工作，确保公司信息披露的规范性。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会目前暂未下设专门委员会，未来将视公司发展的实际需要，及时设立相应机构，为公司持 续发展提供支持。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会认真履行工作职责，审慎行使《公司章程》和股东大会赋予的职权，共召开 2 次监 事会会议，会议的通知、召开、表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的要求。监 事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在风险，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 本公司与控股股东及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面相互独立，具有完整 的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立 公司的主营业务为主要从事脂肪胺、有机溶剂、香料香精、双氧水及其他精细化工产品生产经营和销 售。公司已建立独立完整的采购、研发、生产和销售体系，具有面向市场独立经营的能力。公司业务独立 于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同 业竞争以及影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。公司的业务独立。 2、资产独立 公司拥有独立、完整的生产经营所需的资产。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间 的资产产权关系清晰、明确，公司的资产完全独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。截至目 前，公司没有以资产或权益为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形，也不存在资产、 资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规占用而损害本公司利益的情形。公司的资产独立。 3、人员独立 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，在劳动、人事、 工资管理等方面均完全独立。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均与公司签 订劳动合同并在公司领取薪酬，未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其 他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业处领薪；公司的财务人员未在控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业中兼职。公司的人员独立。 4、财务独立 公告编号：2017-009 50 公司建立了独立的财务部门和财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的会计核算制度和财 务管理制度。公司取得了《开户许可证》，并开立了基本存款账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控 制的企业共享银行账户的情形；公司持有有效的《统一社会信用代码》，且独立进行纳税申报和缴纳税款； 公司能够独立做出财务决策，不存在控股股东、实际控制人及其控制的企业干预公司资金使用的情况。公 司的财务独立。 5、机构独立 公司现已根据《公司法》、《公司章程》的规定建立健全了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等 权力、决策、监督及经营管理机构，具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法独立履行职 责。公司目前已经具备较为健全的组织结构和内部经营管理机构，设置的程序合法，不受任何股东或其他 单位或个人的控制。公司内部组织机构及各经营管理部门与控股股东、实际控制人及其控制的企业不存在 机构混同的情形。公司的机构独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司董事会认为公司现行的内控管理制度均是按照《公司法》、《公司章程》及有关法律法规的规定， 并结合公司实际情况制定，在完整性和规范性方面不存在重大缺陷，符合现代企业管理制度的要求，同时 公司将根据公司所处行业、业务经营情况及时调整和完善内控制度，保证公司的持续健康发展。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体政策，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、 经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，本公司制定了《年度报告差错责任追究制度》，并经第三届董事会第十二次会议审议通过。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公告编号：2017-009 51 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天健审〔2017〕3627 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 审计报告日期 2017 年 4 月 19 日 注册会计师姓名 姚本霞、蒋蔚 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 9 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审〔2017〕 3627 号 浙江新化化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江新化化工股份有限公司（以下简称新化股份公司）财务报表，包 括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是新化股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业 会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控 制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会 计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计 师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计 程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。 公告编号：2017-009 52 在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用 会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，新化股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了新化股份公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2016 年度的合并及 母公司经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：姚本霞 中国·杭州 中国注册会计师： 蒋蔚 二〇一七年四月十九日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 附注五(一)1 136,755,402.66 95,451,901.23 结算备付金 0.00 0.00 拆出资金 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 公告编号：2017-009 53 应收票据 附注五(一)2 123,069,354.26 99,295,070.90 应收账款 附注五(一)3 189,331,215.39 159,726,359.99 预付款项 附注五(一)4 33,418,008.75 21,870,749.23 应收保费 0.00 0.00 应收分保账款 0.00 0.00 应收分保合同准备金 0.00 0.00 应收利息 0.00 0.00 应收股利 附注五(一)5 0.00 312,759.75 其他应收款 附注五(一)6 1,601,723.82 741,936.73 买入返售金融资产 0.00 0.00 存货 附注五(一)7 182,751,730.51 162,263,984.32 划分为持有待售的资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 附注五(一)8 17,880,587.38 51,992,484.04 流动资产合计 684,808,022.77 591,655,246.19 非流动资产： 发放贷款及垫款 0.00 0.00 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 附注五(一)9 1,005,426.12 1,002,769.54 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 附注五(一)10 458,900,864.11 442,185,038.26 在建工程 附注五(一)11 45,023,961.05 35,126,553.68 工程物资 附注五(一)12 24,068,355.25 18,594,560.76 固定资产清理 附注五(一)13 23,226.24 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 附注五(一)14 114,643,588.21 108,234,199.47 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 长期待摊费用 附注五(一)15 0.00 561,570.64 递延所得税资产 附注五(一)16 6,680,969.88 7,729,767.60 其他非流动资产 附注五(一)17 24,636,171.93 21,793,080.58 非流动资产合计 674,982,562.79 635,227,540.53 资产总计 1,359,790,585.56 1,226,882,786.72 流动负债： 短期借款 附注五(一)18 255,664,587.19 302,922,010.50 向中央银行借款 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 0.00 0.00 拆入资金 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期 附注五(一)19 0.00 694,795.00 公告编号：2017-009 54 损益的金融负债 衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 附注五(一)20 179,673,309.36 101,844,959.71 应付账款 附注五(一)21 133,211,544.13 93,813,198.82 预收款项 附注五(一)22 9,117,366.17 16,675,568.09 卖出回购金融资产款 0.00 0.00 应付手续费及佣金 0.00 0.00 应付职工薪酬 附注五(一)23 15,052,196.65 8,454,421.53 应交税费 附注五(一)24 17,384,308.16 18,492,715.34 应付利息 附注五(一)25 386,666.65 0.00 应付股利 附注五(一)26 14,122.90 0.00 其他应付款 附注五(一)27 54,056,241.63 52,852,699.93 应付分保账款 0.00 0.00 保险合同准备金 0.00 0.00 代理买卖证券款 0.00 0.00 代理承销证券款 0.00 0.00 划分为持有待售的负债 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 附注五(一)28 25,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 689,560,342.84 610,750,368.92 非流动负债： 长期借款 附注五(一)29 10,000,000.00 25,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延收益 附注五(一)30 62,635,342.79 78,844,594.78 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 72,635,342.79 103,844,594.78 负债合计 762,195,685.63 714,594,963.70 所有者权益（或股东权益）： 股本 附注五(一)31 105,000,000.00 105,000,000.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 附注五(一)32 43,714,739.69 48,350,489.38 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 附注五(一)33 45,856,457.70 36,769,594.36 公告编号：2017-009 55 盈余公积 附注五(一)34 44,276,555.48 37,108,630.18 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 附注五(一)35 289,200,697.83 218,650,047.46 归属于母公司所有者权益合计 528,048,450.70 445,878,761.38 少数股东权益 69,546,449.23 66,409,061.64 所有者权益总计 597,594,899.93 512,287,823.02 负债和所有者权益总计 1,359,790,585.56 1,226,882,786.72 法定代表人：胡健 主管会计工作负责人：洪益琴 会计机构负责人：洪益琴 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 67,633,090.02 33,612,327.55 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 0.00 0.00 衍生金融资产 0.00 0.00 应收票据 109,350,248.81 83,508,902.70 应收账款 附注十二(一)1 120,961,829.63 109,402,792.10 预付款项 附注十二(一)2 25,213,128.15 14,820,752.17 应收利息 0.00 0.00 应收股利 0.00 312,759.75 其他应收款 附注十二(一)3 119,515,958.65 147,665,305.09 存货 88,752,226.97 93,740,420.56 划分为持有待售的资产 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 0.00 0.00 其他流动资产 40,000,000.00 37,000,000.00 流动资产合计 571,426,482.23 520,063,259.92 非流动资产： 可供出售金融资产 0.00 0.00 持有至到期投资 0.00 0.00 长期应收款 0.00 0.00 长期股权投资 附注十二(一)4 227,839,650.92 190,506,242.34 投资性房地产 0.00 0.00 固定资产 162,354,335.00 174,094,436.77 在建工程 5,351,652.26 690,324.99 工程物资 8,817,102.85 851,155.26 固定资产清理 23,226.24 0.00 生产性生物资产 0.00 0.00 油气资产 0.00 0.00 无形资产 62,920,623.61 62,345,993.33 开发支出 0.00 0.00 商誉 0.00 0.00 公告编号：2017-009 56 长期待摊费用 0.00 0.00 递延所得税资产 4,581,446.36 4,864,844.84 其他非流动资产 22,775,578.88 21,690,245.58 非流动资产合计 494,663,616.12 455,043,243.11 资产总计 1,066,090,098.35 975,106,503.03 流动负债： 短期借款 189,514,587.19 206,322,010.50 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 0.00 694,795.00 衍生金融负债 0.00 0.00 应付票据 150,910,599.00 102,637,228.71 应付账款 93,320,294.11 55,849,241.26 预收款项 6,840,905.41 7,560,978.94 应付职工薪酬 10,986,825.94 6,275,154.45 应交税费 8,600,967.49 15,088,321.79 应付利息 166,666.65 0.00 应付股利 14,122.90 0.00 其他应付款 13,253,154.06 33,425,373.77 划分为持有待售的负债 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 25,000,000.00 15,000,000.00 其他流动负债 0.00 0.00 流动负债合计 498,608,122.75 442,853,104.42 非流动负债： 长期借款 10,000,000.00 25,000,000.00 应付债券 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 长期应付款 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 0.00 0.00 专项应付款 0.00 0.00 预计负债 0.00 0.00 递延收益 39,573,342.79 54,334,244.78 递延所得税负债 0.00 0.00 其他非流动负债 0.00 0.00 非流动负债合计 49,573,342.79 79,334,244.78 负债合计 548,181,465.54 522,187,349.20 所有者权益： 股本 105,000,000.00 105,000,000.00 其他权益工具 0.00 0.00 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 44,167,376.29 44,167,376.29 减：库存股 0.00 0.00 公告编号：2017-009 57 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 27,825,701.65 24,015,475.68 盈余公积 44,276,555.48 37,108,630.18 未分配利润 296,638,999.39 242,627,671.68 所有者权益合计 517,908,632.81 452,919,153.83 负债和所有者权益总计 1,066,090,098.35 975,106,503.03 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,591,323,833.87 1,328,217,703.33 其中：营业收入 附注五(二)1 1,591,323,833.87 1,328,217,703.33 利息收入 0.00 0.00 已赚保费 0.00 0.00 手续费及佣金收入 0.00 0.00 二、营业总成本 1,509,837,297.21 1,276,749,928.36 其中：营业成本 附注五(二)1 1,297,221,174.60 1,082,709,541.76 利息支出 0.00 0.00 手续费及佣金支出 0.00 0.00 退保金 0.00 0.00 赔付支出净额 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 0.00 0.00 保单红利支出 0.00 0.00 分保费用 0.00 0.00 营业税金及附加 附注五(二)2 8,682,913.62 5,017,262.17 销售费用 附注五(二)3 68,175,186.47 56,944,420.12 管理费用 附注五(二)4 118,491,039.99 110,361,156.83 财务费用 附注五(二)5 14,150,104.96 19,672,225.28 资产减值损失 附注五(二)6 3,116,877.57 2,045,322.20 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 附注五(二)7 694,795.00 -694,795.00 投资收益（损失以“－”号填列） 附注五(二)8 -667,558.57 -53,101.68 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 2,656.58 -189,780.02 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 81,513,773.09 50,719,878.29 加：营业外收入 附注五(二)9 25,671,051.67 25,178,729.17 其中：非流动资产处置利得 0.00 4,000.00 减：营业外支出 附注五(二)10 1,483,372.07 2,056,990.80 其中：非流动资产处置损失 338,973.34 62,763.99 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 105,701,452.69 73,841,616.66 减：所得税费用 附注五(二)11 16,756,144.91 8,467,678.83 公告编号：2017-009 58 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 88,945,307.78 65,373,937.83 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 归属于母公司所有者的净利润 88,218,575.67 63,557,291.26 少数股东损益 726,732.11 1,816,646.57 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 ____________ ____________ （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 88,945,307.78 65,373,937.83 归属于母公司所有者的综合收益总 额 88,218,575.67 63,557,291.26 归属于少数股东的综合收益总额 726,732.11 1,816,646.57 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.84 0.61 （二）稀释每股收益 0.84 0.61 法定代表人：胡健 主管会计工作负责人：洪益琴 会计机构负责人：洪益琴 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 附注十二(二)1 1,106,763,996.60 1,012,233,819.90 减：营业成本 附注十二(二)1 903,952,507.54 829,487,999.11 营业税金及附加 6,069,688.65 3,897,499.65 公告编号：2017-009 59 销售费用 45,014,276.52 39,578,954.14 管理费用 附注十二(二)2 88,247,724.98 78,957,674.24 财务费用 1,742,552.61 6,197,298.10 资产减值损失 1,480,461.20 -648,255.28 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 694,795.00 -694,795.00 投资收益（损失以“－”号填列） 附注十二(二)3 -723,109.78 -127,180.02 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 2,656.58 -189,780.02 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 60,228,470.32 53,940,674.92 加：营业外收入 21,400,904.85 23,188,002.67 其中：非流动资产处置利得 0.00 4,000.00 减：营业外支出 1,231,564.79 1,385,273.93 其中：非流动资产处置损失 338,973.34 62,763.99 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 80,397,810.38 75,743,403.66 减：所得税费用 8,718,557.37 7,312,866.47 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 71,679,253.01 68,430,537.19 五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 0.00 0.00 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 0.00 0.00 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 0.00 0.00 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 0.00 0.00 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 0.00 0.00 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 0.00 0.00 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 0.00 0.00 4．现金流量套期损益的有效部分 0.00 0.00 5．外币财务报表折算差额 0.00 0.00 6．其他 0.00 0.00 六、综合收益总额 71,679,253.01 68,430,537.19 七、每股收益： （一）基本每股收益 ____________ ____________ （二）稀释每股收益 ____________ ____________ 公告编号：2017-009 60 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,194,776,028.10 1,061,773,474.21 客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 拆入资金净增加额 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 0.00 0.00 收到的税费返还 16,027,419.83 6,410,224.70 收到其他与经营活动有关的现金 附注五(三)1 8,946,176.32 21,171,866.54 经营活动现金流入小计 1,219,749,624.25 1,089,355,565.45 购买商品、接受劳务支付的现金 814,302,134.55 805,427,622.30 客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00 支付保单红利的现金 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 79,385,192.13 64,161,897.67 支付的各项税费 60,635,135.57 31,614,083.63 支付其他与经营活动有关的现金 附注五(三)2 147,025,536.61 93,508,578.73 经营活动现金流出小计 1,101,347,998.86 994,712,182.33 经营活动产生的现金流量净额 118,401,625.39 94,643,383.12 二、投资活动产生的现金流量： 0.00 0.00 收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 422,944.60 265,660.49 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 0.00 12,107.65 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 附注五(三)3 39,998,100.00 3,897,667.00 投资活动现金流入小计 40,421,044.60 4,175,435.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 42,198,512.60 50,669,829.91 投资支付的现金 0.00 0.00 质押贷款净增加额 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 公告编号：2017-009 61 支付其他与投资活动有关的现金 附注五(三)4 780,400.00 15,640,000.00 投资活动现金流出小计 42,978,912.60 66,309,829.91 投资活动产生的现金流量净额 -2,557,868.00 -62,134,394.77 三、筹资活动产生的现金流量： 0.00 0.00 吸收投资收到的现金 0.00 10,777,820.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 338,819,653.50 448,409,799.81 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 附注五(三)5 7,467,673.50 34,487,772.51 筹资活动现金流入小计 346,287,327.00 493,675,392.32 偿还债务支付的现金 391,464,172.30 487,998,799.92 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,489,189.91 29,792,105.94 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 附注五(三)6 14,000,000.00 14,457,333.33 筹资活动现金流出小计 433,953,362.21 532,248,239.19 筹资活动产生的现金流量净额 -87,666,035.21 -38,572,846.87 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,794,051.28 2,303,004.51 五、现金及现金等价物净增加额 29,971,773.46 -3,760,854.01 加：期初现金及现金等价物余额 58,875,025.84 62,635,879.85 六、期末现金及现金等价物余额 88,846,799.30 58,875,025.84 法定代表人：胡健 主管会计工作负责人：洪益琴 会计机构负责人：洪益琴 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 698,004,732.99 767,075,512.96 收到的税费返还 488,937.69 2,919,660.63 收到其他与经营活动有关的现金 37,404,435.78 28,010,066.06 经营活动现金流入小计 735,898,106.46 798,005,239.65 购买商品、接受劳务支付的现金 433,865,353.26 599,685,108.22 支付给职工以及为职工支付的现金 54,987,889.63 43,353,288.72 支付的各项税费 40,357,759.83 19,754,133.67 支付其他与经营活动有关的现金 101,198,204.32 99,238,025.42 经营活动现金流出小计 630,409,207.04 762,030,556.03 经营活动产生的现金流量净额 105,488,899.42 35,974,683.62 二、投资活动产生的现金流量： 0.00 0.00 收回投资收到的现金 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 367,393.39 191,582.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 0.00 12,107.65 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 39,569,537.92 46,897,667.00 公告编号：2017-009 62 投资活动现金流入小计 39,936,931.31 47,101,356.80 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 10,770,995.06 9,477,797.28 投资支付的现金 7,330,752.00 9,238,398.03 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 40,780,400.00 19,000,000.00 投资活动现金流出小计 58,882,147.06 37,716,195.31 投资活动产生的现金流量净额 -18,945,215.75 9,385,161.49 三、筹资活动产生的现金流量： 0.00 0.00 吸收投资收到的现金 0.00 0.00 取得借款收到的现金 212,669,653.50 347,676,565.92 发行债券收到的现金 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 14,000,000.00 筹资活动现金流入小计 212,669,653.50 361,676,565.92 偿还债务支付的现金 234,864,172.30 400,648,799.92 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,458,203.60 23,469,111.65 支付其他与筹资活动有关的现金 14,000,000.00 0.00 筹资活动现金流出小计 269,322,375.90 424,117,911.57 筹资活动产生的现金流量净额 -56,652,722.40 -62,441,345.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,116,880.89 543,277.62 五、现金及现金等价物净增加额 31,007,842.16 -16,538,222.92 加：期初现金及现金等价物余额 22,850,441.66 39,388,664.58 六、期末现金及现金等价物余额 53,858,283.82 22,850,441.66 公告编号：2017-009 63 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 105,000,000.00 0.00 0.00 0.00 48,350,489.38 0.00 0.00 36,769,594.36 37,108,630.18 0.00 218,650,047.46 66,409,061.64 512,287,823.02 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控制下企业合 并 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 105,000,000.00 0.00 0.00 0.00 48,350,489.38 0.00 0.00 36,769,594.36 37,108,630.18 0.00 218,650,047.46 66,409,061.64 512,287,823.02 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 -4,635,749.69 0.00 0.00 9,086,863.34 7,167,925.30 0.00 70,550,650.37 3,137,387.59 85,307,076.91 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 88,218,575.67 726,732.11 88,945,307.78 （二）所有者投入和减少 资本 0.00 0.00 0.00 0.00 -4,635,749.69 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,509,355.26 -3,126,394.43 1．股东投入的普通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,500,000.00 1,500,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 -4,635,749.69 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 9,355.26 -4,626,394.43 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,167,925.30 0.00 -17,667,925.30 0.00 -10,500,000.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,167,925.30 0.00 -7,167,925.30 0.00 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东） 的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -10,500,000.00 0.00 -10,500,000.00 公告编号：2017-009 64 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结 转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,791,220.91 0.00 0.00 0.00 901,300.22 9,692,521.13 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 12,432,359.03 0.00 0.00 0.00 935,373.67 13,367,732.70 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -3,641,138.12 0.00 0.00 0.00 -34,073.45 -3,675,211.57 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 295,642.43 0.00 0.00 0.00 0.00 295,642.43 四、本年期末余额 105,000,000.00 0.00 0.00 0.00 43,714,739.69 0.00 0.00 45,856,457.70 44,276,555.48 0.00 289,200,697.83 69,546,449.23 597,594,899.93 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 105,000,000.00 0.00 0.00 0.00 48,345,925.60 0.00 0.00 29,711,547.0 5 30,265,576.46 0.00 172,435,809.92 52,496,568.54 438,255,427.57 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控制下企业合 并 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 105,000,000.00 0.00 0.00 0.00 48,345,925.60 0.00 0.00 29,711,547.0 5 30,265,576.46 0.00 172,435,809.92 52,496,568.54 438,255,427.57 公告编号：2017-009 65 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 4,563.78 0.00 0.00 7,058,047.31 6,843,053.72 0.00 46,214,237.54 13,912,493.10 74,032,395.45 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 63,557,291.26 1,816,646.57 65,373,937.83 （二）所有者投入和减少 资本 0.00 0.00 0.00 0.00 4,563.78 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,773,256.22 10,777,820.00 1．股东投入的普通股 0.00 0.00 0.00 0.00 4,563.78 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 10,773,256.22 10,777,820.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,843,053.72 0.00 -17,343,053.72 0.00 -10,500,000.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,843,053.72 0.00 -6,843,053.72 0.00 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．对所有者（或股东） 的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -10,500,000.00 0.00 -10,500,000.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结 转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,380,637.62 0.00 0.00 0.00 0.00 8,380,637.62 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 14,048,936.2 3 0.00 0.00 0.00 0.00 14,048,936.23 公告编号：2017-009 66 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -5,668,298.6 1 0.00 0.00 0.00 0.00 -5,668,298.61 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -1,322,590.3 1 0.00 0.00 0.00 1,322,590.31 0.00 四、本年期末余额 105,000,000.00 0.00 0.00 0.00 48,350,489.38 0.00 0.00 36,769,594.3 6 37,108,630.18 0.00 218,650,047.46 66,409,061.64 512,287,823.02 法定代表人：胡健 主管会计工作负责人：洪益琴 会计机构负责人：洪益琴 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 105,000,000.00 0.00 0.00 0.00 44,167,376.29 0.00 0.00 24,015,475.68 37,108,630.18 242,627,671.68 452,919,153.83 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 105,000,000.00 0.00 0.00 0.00 44,167,376.29 0.00 0.00 24,015,475.68 37,108,630.18 242,627,671.68 452,919,153.83 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,810,225.97 7,167,925.30 54,011,327.71 64,989,478.98 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 71,679,253.01 71,679,253.01 （二）所有者投入和减少资 本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入所有者权 益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公告编号：2017-009 67 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,167,925.30 -17,667,925.30 -10,500,000.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,167,925.30 -7,167,925.30 0.00 2．对所有者（或股东）的 分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -10,500,000.00 -10,500,000.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3,810,225.97 0.00 0.00 3,810,225.97 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,724,467.64 0.00 0.00 6,724,467.64 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,914,241.67 0.00 0.00 -2,914,241.67 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余额 105,000,000.00 0.00 0.00 0.00 44,167,376.29 0.00 0.00 27,825,701.65 44,276,555.48 296,638,999.39 517,908,632.81 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 105,000,000.00 0.00 0.00 0.00 44,167,376.29 0.00 0.00 21,064,004.32 30,265,576.46 191,540,188.21 392,037,145.28 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 105,000,000.00 0.00 0.00 0.00 44,167,376.29 0.00 0.00 21,064,004.32 30,265,576.46 191,540,188.21 392,037,145.28 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,951,471.36 6,843,053.72 51,087,483.47 60,882,008.55 公告编号：2017-009 68 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 68,430,537.19 68,430,537.19 （二）所有者投入和减少资 本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．股份支付计入所有者权 益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,843,053.72 -17,343,053.72 -10,500,000.00 1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,843,053.72 -6,843,053.72 0.00 2．对所有者（或股东）的 分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -10,500,000.00 -10,500,000.00 3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2,951,471.36 0.00 0.00 2,951,471.36 1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 6,973,984.56 0.00 0.00 6,973,984.56 2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -4,022,513.20 0.00 0.00 -4,022,513.20 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余额 105,000,000.00 0.00 0.00 0.00 44,167,376.29 0.00 0.00 24,015,475.68 37,108,630.18 242,627,671.68 452,919,153.83 公告编号：2017-009 69 财务报表附注 浙江新化化工股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江新化化工股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原浙江省建德市新安江化 肥厂（以下简称新安江化肥厂）。新安江化肥厂系成立于 1967 年的全民所有制企业。1997 年 9 月 8 日，新安江化肥厂经建德市企业改革领导小组《关于同意新安江化肥厂公司制改组 的批复》(建企改〔97〕26 号)批准，改制为建德市新化化工有限责任公司（以下简称建德 新化化工公司），于 1997 年 9 月 24 日在杭州市工商行政管理局登记注册。建德新化化工公 司以 2007 年 12 月 31 日为基准日，整体变更为股份有限公司，于 2008 年 6 月 16 日在浙江 省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省建德市。公司现持有统一社会信用代码为 913300001439822750 的营业执照，注册资本 10,500 万元，股份总数 10,500 万股（每股面 值 1 元）。公司股票已于 2016 年 9 月 5 日在全国中小企业股份转让系统公开转让。 本公司属化学原料和化学制品制造行业。主要经营活动为化学原料及化学制品的研发、 生产和销售。产品主要有：脂肪胺、有机溶剂、香料香精和双氧水。经营范围：双氧水、化 学原料及化学制品的生产（涉及前置审批的产品凭有效许可证经营），危险化学品经营（《中 华人民共和国危险化学品经营许可证》，《全国工业产品生产许可证》）。 香料香精、化肥（仅 限氮、钾肥及复合肥）、食品添加剂的生产（凭有效许可证经营），压力容器的设计、压力管 道的设计（凭有效许可证经营），机械制造、加工，化工设备安装（凡涉特种设备的凭有效 许可证经营），经营进出口业务。 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 19 日第三届董事会第十二次会议批准对外报出。 本公司将江苏新化化工有限公司、江西新信化学有限公司和浙江新木进出口有限公司等 11 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之 说明。 为便于表述，将本公司子公司及其他关联方公司简称如下： 公告编号：2017-009 70 公 司 全 称 简 称 建德市新化综合服务有限公司 综合服务公司 杭州新泰化工机械有限公司 新泰机械公司 浙江新木进出口有限公司 新木进出口公司 江西新信化学有限公司 江西新信公司 江苏新化化工有限公司 江苏新化公司 浙江新伽玛化学有限公司 新伽玛公司 建德市清云环保科技有限公司 清云环保公司 浙江新兰复合材料有限公司 新兰材料公司 江苏馨瑞香料有限公司 馨瑞香料公司 滨海新化环保科技有限公司 环保科技公司 新化化工（香港）有限公司 新化香港公司 杭州新成化学有限公司 新成化学公司 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、 无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公告编号：2017-009 71 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号— —合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日， 外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建 符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史 成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以 公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损 益或其他综合收益。 (九) 金融工具 公告编号：2017-009 72 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生 的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法， 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金 融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下 列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积 摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下 方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动 形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确 认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有 公告编号：2017-009 73 期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应 终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并 将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资 产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资 产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值 变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价 值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列 两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价， 与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 公告编号：2017-009 74 用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资 产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单 独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单 项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行 减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差 额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； ⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生 严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大 不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计 量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于 其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的 公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率 等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被 投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工 具是否发生减值。 公告编号：2017-009 75 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投 资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损 失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回 升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类 似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失， 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额 标准 金额 500 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以 上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准 备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备；经单独进行减值测试后未 发生减值的，按信用风险特征组合，以账龄分析法计提 坏账准备。 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联往来组合 合并范围内往来款可收回性具有可控性，若经减值测试 后未发生减值，则不计提坏账准备。 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3 年以上 100 100 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特 征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 公告编号：2017-009 76 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十二) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 公告编号：2017-009 77 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其 初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 公告编号：2017-009 78 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十三) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 5-10 3-5 9.50-19.40 公告编号：2017-009 79 运输工具 年限平均法 5-7 5 13.57-19.00 其他设备 年限平均法 3-5 3-5 19.00-32.33 公司使用安全生产费购置的安全生产设备采用一次折旧法计提折旧；部分易腐蚀的机器 设备采用双倍余额递减法计提折旧。 (十四) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十五) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资 产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费 用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 公告编号：2017-009 80 的利息金额。 (十六) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预 期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如 下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 50 排污权 10 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够 使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形 资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和 其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该 无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十七) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产 负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿 命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的 资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当 期损益。 (十八) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十九) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 公告编号：2017-009 81 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (二十) 收入 公告编号：2017-009 82 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认： 1) 将商品所有权上的主要风险和报酬 转移给购货方； 2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商 品实施有效控制； 3) 收入的金额能够可靠地计量； 4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相 关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地 计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生 的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占 估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能 够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿， 将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确 认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确 定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售有机胺、有机溶剂、双氧水、香料香精等产品。内销产品收入确认需满足 以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收 回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，产品销售 收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关 的成本能够可靠地计量。 (二十一) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府 补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入 当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 公告编号：2017-009 83 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的 政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期 间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十三) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当 期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始 直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在 实际发生时计入当期损益。 (二十四) 安全生产费 公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和 使用管理办法》（财企〔2012〕16 号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当 期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直 接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项 目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项 储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提折旧。 公告编号：2017-009 84 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 [注 1] 营业税[注 2] 应纳税营业额 5%、3% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后 余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收 入的 12%计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% [注 1]：本公司主要产品均按 17%的税率计缴；氨水、磷酸二氢钾、磷酸二氢铵按 13% 的税率计缴；提供应税劳务、技术服务和利息收入按 6%的税率计缴；房屋及土地租金收入 按 5%的征收率计缴。出口销售采用“免、抵、退”办法，鸢尾酯、环氧蒎烷、乙酸邻叔丁 基环已酯、蒎烷、檀香 208、檀香 210、檀香 194、乙酸苏合香酯、龙脑烯醛、乙酸三环癸 烯酯、鲜薄荷酮、芳香玫瑰醚、黑檀醇、檀香酮的出口退税率为 13%；异丙醚出口退税率为 15%；其他产品出口退税率为 9%。 [注 2]：根据财政部《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通 知》（财税〔2016〕36 号），本公司取得劳务收入、技术服务收入、利息收入、房屋及土地 租金收入自 2016 年 5 月 1 日起由缴纳营业税改为缴纳增值税。 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 新化香港公司 16.5% 除上述以外的其他纳税主体 25% (二) 税收优惠 根据科学技术部火炬、高技术产业开发中心《关于浙江省 2014 年第一批高新技术企业 备案的复函》（国科火字〔2015〕29 号），本公司通过高新技术企业复审，认定有效期为 3 年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条规定，公司 2014 年度至 2016 年度减 公告编号：2017-009 85 按 15%的税率计缴企业所得税。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 128,227.11 79,021.33 银行存款 88,718,572.19 58,796,004.51 其他货币资金 47,908,603.36 36,576,875.39 合 计 136,755,402.66 95,451,901.23 其中：存放在境外的款项总额 25,075.66 55,508.33 (2) 其他说明 期末其他货币资金均系银行承兑汇票保证金。 2. 应收票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 122,239,354.26 122,239,354.26 99,295,070.90 99,295,070.90 商业承兑汇票 830,000.00 830,000.00 合 计 123,069,354.26 123,069,354.26 99,295,070.90 99,295,070.90 (2) 期末公司已质押的应收票据情况 项 目 期末已质押金额 银行承兑汇票 22,895,777.00 小 计 22,895,777.00 (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确认金额 期末未终止 确认金额 银行承兑汇票 176,002,189.95 公告编号：2017-009 86 小 计 176,002,189.95 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期 不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该 等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项 计提坏账准备 按信用风险特征组合 计提坏账准备 200,329,581.75 99.68 10,998,366.36 94.54 189,331,215.39 单项金额不重大但单 项计提坏账准备 635,040.00 0.32 635,040.00 5.46 合 计 200,964,621.75 100.00 11,633,406.36 100.00 189,331,215.39 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单 项计提坏账准备 按信用风险特征组 合计提坏账准备 168,776,374.59 100.00 9,050,014.60 5.36 159,726,359.99 单项金额不重大但 单项计提坏账准备 合 计 168,776,374.59 100.00 9,050,014.60 5.36 159,726,359.99 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 195,891,357.22 9,794,567.85 5.00 1-2 年 2,329,287.47 232,928.75 10.00 2-3 年 1,625,810.43 487,743.13 30.00 公告编号：2017-009 87 3 年以上 483,126.63 483,126.63 100.00 小 计 200,329,581.75 10,998,366.36 5.49 (2) 本期计提坏账准备 2,762,432.76 元。 (3) 本期核销应收账款 179,041.00 元。 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 Givaudan Suisse SA 13,527,362.06 6.73 676,368.10 浙江金帆达生化股份有限公司 9,691,929.64 4.82 484,596.48 NUFARM SERVICES(SINGAPORE)PTE.LTD. 6,793,619.08 3.38 339,680.95 广西银亿新材料有限公司 6,790,335.35 3.38 339,516.77 Givaudan Fragrances Corporation 6,449,519.67 3.21 322,475.98 小 计 43,252,765.80 21.52 2,162,638.28 4. 预付款项 (1) 账龄分析 1) 明细情况 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 32,467,706.48 96.55 32,467,706.48 21,089,820.87 96.43 21,089,820.87 1-2 年 218,947.44 0.65 210,000.00 8,947.44 243,608.05 1.11 243,608.05 2-3 年 89,194.55 0.27 89,194.55 227,320.31 1.04 227,320.31 3 年以上 852,160.28 2.53 852,160.28 310,000.00 1.42 310,000.00 合 计 33,628,008.75 100.00 210,000.00 33,418,008.75 21,870,749.23 100.00 21,870,749.23 2) 账龄 1 年以上重要的预付款项未及时结算的原因说明 单位名称 期末数 未结算原因 建德新安建设有限公司 450,000.00 工程未决算 江苏新大地建设工程有限公司 310,000.00 工程未决算 小 计 760,000.00 (2) 预付款项金额前 5 名情况 公告编号：2017-009 88 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 中国石化化工销售有限公司华东分公司 12,775,079.91 37.99 河南焦煤能源有限公司 6,801,186.75 20.22 连云港港海化工有限公司 1,923,498.90 5.72 台化苯酚（宁波）有限公司 1,801,643.20 5.36 兖州煤业股份有限公司 1,690,404.42 5.03 小 计 24,991,813.18 74.32 5. 应收股利 项 目 期末数 期初数 新成化学公司 312,759.75 合 计 312,759.75 6. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 账准备 按信用风险特征组合计提坏 账准备 1,739,700.21 100.00 137,976.39 7.93 1,601,723.82 单项金额不重大但单项计提 坏账准备 合 计 1,739,700.21 100.00 137,976.39 7.93 1,601,723.82 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 864,431.62 100.00 122,494.89 14.17 741,936.73 公告编号：2017-009 89 提坏账准备 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 合 计 864,431.62 100.00 122,494.89 14.17 741,936.73 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 1,632,968.54 81,648.42 5.00 1-2 年 33,448.56 3,344.86 10.00 2-3 年 29,000.00 8,700.00 30.00 3 年以上 44,283.11 44,283.11 100.00 小 计 1,739,700.21 137,976.39 7.93 (2) 本期计提坏账准备 15,481.50 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 1,022,736.64 433,076.67 应收暂付款 366,050.77 262,693.62 预付费用款 350,912.80 备用金 168,661.33 合 计 1,739,700.21 864,431.62 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 是否为 关联方 中铁二局集团新 运工程有限公司 保证金 200,000.00 1 年以内 11.50 10,000.00 否 江西万年青水泥 股份有限公司 保证金 200,000.00 1 年以内 11.50 10,000.00 否 江苏滨海经济开 发区沿海工业园 管理委员会 保证金 200,000.00 1 年以内 11.50 10,000.00 否 中石化南京催化 剂有限公司 费用款 132,140.00 1 年以内 7.60 6,607.00 否 吉林化学工业进 出口公司 保证金 120,000.00 1 年以内 6.90 6,000.00 否 公告编号：2017-009 90 小 计 852,140.00 48.98 42,607.00 否 7. 存货 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 68,189,407.79 68,189,407.79 63,054,390.77 63,054,390.77 在产品 13,491,483.88 13,491,483.88 17,466,592.79 17,466,592.79 库存商品 89,539,495.71 858,270.48 88,681,225.23 82,961,935.40 1,353,270.42 81,608,664.98 委托加工物资 14,523.72 14,523.72 72,538.72 72,538.72 包装物 37,899.91 37,899.91 61,797.06 61,797.06 发出商品 12,373,307.81 36,117.83 12,337,189.98 合 计 183,646,118.82 894,388.31 182,751,730.51 163,617,254.74 1,353,270.42 162,263,984.32 (2) 存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 1,353,270.42 92,845.48 587,845.42 858,270.48 发出商品 36,117.83 36,117.83 小 计 1,353,270.42 128,963.31 587,845.42 894,388.31 8. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣增值税进项税额 17,855,780.85 13,663,981.56 预缴税费 24,806.53 128,502.48 理财产品 38,200,000.00 合 计 17,880,587.38 51,992,484.04 9. 长期股权投资 (1) 分类情况 项 目 期末数 期初数 公告编号：2017-009 91 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营企业投资 1,005,426.12 1,005,426.12 1,002,769.54 1,002,769.54 合 计 1,005,426.12 1,005,426.12 1,002,769.54 1,002,769.54 (2) 明细情况 被投资 单位 期初数 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 新成化学公司 1,002,769.54 2,656.58 合 计 1,002,769.54 2,656.58 (续上表) 被投资 单位 本期增减变动 期末数 减值准备 期末余额 其他权 益变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减 值准备 其他 新成化学公司 1,005,426.12 合 计 1,005,426.12 10. 固定资产 (1) 明细情况 项 目 房屋及 建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合 计 账面原值 期初数 249,667,908.19 544,487,999.08 10,401,986.69 31,578,136.93 836,136,030.89 本期增加金额 23,105,890.51 48,701,535.19 609,848.71 2,010,113.39 74,427,387.80 1) 购置 3,011,964.50 1,009,557.45 609,848.71 1,981,105.08 6,612,475.74 2) 在建工程转入 20,093,926.01 47,691,977.74 29,008.31 67,814,912.06 本期减少金额 965,107.91 965,107.91 1) 处置或报废 939,466.88 939,466.88 2) 其他 25,641.03 25,641.03 期末数 272,773,798.70 592,224,426.36 11,011,835.40 33,588,250.32 909,598,310.78 累计折旧 期初数 58,982,195.18 305,347,649.47 6,601,386.59 23,019,761.39 393,950,992.63 本期增加金额 12,395,654.53 41,627,503.62 1,211,137.32 2,090,033.55 57,324,329.02 公告编号：2017-009 92 1) 计提 12,395,654.53 41,627,503.62 1,211,137.32 2,090,033.55 57,324,329.02 本期减少金额 577,874.98 577,874.98 1) 处置或报废 577,267.30 577,267.30 2) 其他 607.68 607.68 期末数 71,377,849.71 346,397,278.11 7,812,523.91 25,109,794.94 450,697,446.67 账面价值 期末账面价值 201,395,948.99 245,827,148.25 3,199,311.49 8,478,455.38 458,900,864.11 期初账面价值 190,685,713.01 239,140,349.61 3,800,600.10 8,558,375.54 442,185,038.26 (2) 未办妥产权证书的固定资产的情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书原因 江苏新化公司宿舍楼 8,122,630.14 新建，正在办理 江苏新化公司纯水站 804,849.22 新建，正在办理 江苏新化公司导热油炉钢结构厂房 678,647.57 新建，正在办理 江苏新化公司导热油炉配电房 100,156.76 新建，正在办理 江苏馨瑞公司仓库 4,679,733.42 新建，正在办理 小 计 14,386,017.11 11. 在建工程 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 12,000 吨/年香料项目 30,654,106.03 30,654,106.03 33,851,479.48 33,851,479.48 1000 吨/年炔醇项目 4,145,759.69 4,145,759.69 103,773.58 103,773.58 800 吨/天污水处理工程 改扩建项目 3,948,156.39 3,948,156.39 大洋基地技改 3,602,916.64 3,602,916.64 536,405.65 536,405.65 5 万吨氨水项目 790,150.12 790,150.12 新化基地技改 509,296.56 509,296.56 3,870.93 3,870.93 其他零星工程 1,373,575.62 1,373,575.62 445,681.38 445,681.38 机器设备安装 185,342.66 185,342.66 公告编号：2017-009 93 合 计 45,023,961.05 45,023,961.05 35,126,553.68 35,126,553.68 (2) 重要在建工程项目本期变动情况 工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 12,000 吨/年香料项目 17,769.05 万元 33,851,479.48 41,052,354.17 44,249,727.62 30,654,106.03 小 计 33,851,479.48 41,052,354.17 44,249,727.62 30,654,106.03 (续上表) 工程名称 工程累计投入占 预算比例(%) 工程 进度(%) 利息资本 化累计金额 本期利息 资本化金额 本期利息资本 化率(%) 资金来源 12,000 吨/年香料项目 89.22 90.00 183,688.44 114,319.40 5.77 自筹资金 小 计 183,688.44 114,319.40 12. 工程物资 项 目 期末数 期初数 专用材料 24,068,355.25 18,594,560.76 合 计 24,068,355.25 18,594,560.76 13. 固定资产清理 项 目 期末数 期初数 机器设备清理 23,226.24 合 计 23,226.24 14. 无形资产 项 目 土地使用权 软件 排污权 非专利技术 合 计 账面原值 期初数 113,899,761.83 8,875,286.00 122,775,047.83 本期增加金额 4,946,400.00 769,230.77 4,069,248.00 9,784,878.77 1) 购置 4,946,400.00 769,230.77 4,069,248.00 9,784,878.77 本期减少金额 期末数 118,846,161.83 769,230.77 8,875,286.00 4,069,248.00 132,559,926.60 公告编号：2017-009 94 累计摊销 期初数 14,171,044.76 369,803.60 14,540,848.36 本期增加金额 2,257,511.94 60,897.45 887,528.64 169,552.00 3,375,490.03 1) 计提 2,257,511.94 60,897.45 887,528.64 169,552.00 3,375,490.03 本期减少金额 期末数 16,428,556.70 60,897.45 1,257,332.24 169,552.00 17,916,338.39 账面价值 期末账面价值 102,417,605.13 708,333.32 7,617,953.76 3,899,696.00 114,643,588.21 期初账面价值 99,728,717.07 8,505,482.40 108,234,199.47 15. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 Reach 注 册费 561,570. 64 561,570.64 合 计 561,570.64 561,570.64 16. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 10,581,073.32 1,880,775.91 8,689,290.46 1,547,342.15 递延收益 22,898,051.47 3,434,707.72 25,487,699.27 3,823,154.89 内部交易未实现利润 6,066,686.86 1,365,486.25 6,806,112.21 1,497,545.05 可抵扣亏损 3,030,025.04 757,506.26 衍生金融负债公允价 值变动 694,795.00 104,219.25 合 计 39,545,811.65 6,680,969.88 44,707,921.98 7,729,767.60 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 公告编号：2017-009 95 可抵扣暂时性差异 2,294,697.74 1,836,489.45 其中：资产减值准备 2,294,697.74 1,836,489.45 可抵扣亏损 8,206,278.70 10,846,899.59 小 计 10,500,976.44 12,683,389.04 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2016 年 1,785,551.87 2017 年 1,666,051.24 2018 年 265,715.55 2019 年 1,625,357.46 2,730,852.50 2020 年 4,586,485.30 4,398,728.43 2021 年 1,994,435.94 小 计 8,206,278.70 10,846,899.59 17. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付土地使用权款 19,683,240.03 17,931,269.61 预付工程设备款 1,777,858.05 1,980,070.42 预付房屋购置款 1,841,740.55 1,881,740.55 预付软件款 1,333,333.30 合 计 24,636,171.93 21,793,080.58 18. 短期借款 项 目 期末数 期初数 信用借款 193,514,587.19 231,322,010.50 抵押借款 46,250,000.00 45,000,000.00 质押借款 15,900,000.00 26,600,000.00 合 计 255,664,587.19 302,922,010.50 公告编号：2017-009 96 19. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 项 目 期末数 期初数 衍生金融负债 694,795.00 合 计 694,795.00 20. 应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 179,673,309.36 101,844,959.71 合 计 179,673,309.36 101,844,959.71 21. 应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 97,062,732.49 62,363,187.80 工程设备款 22,496,507.18 13,278,312.91 费用款 13,652,304.46 18,171,698.11 合 计 133,211,544.13 93,813,198.82 22. 预收款项 项 目 期末数 期初数 预收货款 9,117,366.17 16,675,568.09 合 计 9,117,366.17 16,675,568.09 23. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 7,735,631.18 78,397,427.99 72,832,690.69 13,300,368.48 离职后福利—设定提存计划 718,790.35 7,684,106.52 6,651,068.70 1,751,828.17 辞退福利 13,248.00 13,248.00 公告编号：2017-009 97 合 计 8,454,421.53 86,094,782.51 79,497,007.39 15,052,196.65 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 6,823,931.69 66,130,233.95 61,025,913.13 11,928,252.51 职工福利费 3,587,420.67 3,587,420.67 社会保险费 494,232.91 4,484,897.43 3,844,026.82 1,135,103.52 其中： 医疗保险费 416,595.39 3,694,588.27 3,146,317.81 964,865.85 工伤保险费 54,000.86 541,165.08 484,715.18 110,450.76 生育保险费 23,636.66 249,144.08 212,993.83 59,786.91 住房公积金 5,748.00 3,838,437.74 3,844,185.74 工会经费和职工教育经费 411,718.58 356,438.20 531,144.33 237,012.45 小 计 7,735,631.18 78,397,427.99 72,832,690.69 13,300,368.48 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 625,140.28 7,161,701.14 6,148,678.68 1,638,162.74 失业保险费 93,650.07 522,405.38 502,390.02 113,665.43 小 计 718,790.35 7,684,106.52 6,651,068.70 1,751,828.17 24. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 6,544,475.88 10,980,024.53 企业所得税 9,940,109.34 5,336,489.94 营业税 0 721,326.71 城市维护建设税 243,296.61 274,759.55 教育费附加 122,938.28 125,201.68 地方教育附加 81,958.84 84,362.11 土地使用税 194,069.72 269,156.94 房产税 132,311.93 138,225.60 印花税 50,644.82 31,493.69 公告编号：2017-009 98 地方水利建设基金 0 460,794.92 代扣代缴个人所得税 74,502.74 67,431.47 车船使用税 0 3,448.20 合 计 17,384,308.16 18,492,715.34 25. 应付利息 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票保证金风险敞口利息 220,000.00 到期还本付息的短期借款利息 166,666.65 合 计 386,666.65 26. 应付股利 项 目 期末数 期初数 普通股股利 14,122.90 合 计 14,122.90 27. 其他应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 拆借款 31,929,796.20 37,384,943.00 应付费用款 17,000,913.29 10,088,413.28 应付暂收款 2,583,611.18 3,117,129.99 押金保证金 2,365,873.97 2,144,349.59 其他 176,046.99 117,864.07 合 计 54,056,241.63 52,852,699.93 (2) 重要的其他应付款 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 奇华顿财务有限公司 31,929,796.20 见本附注八(二)3 之说明 小 计 31,929,796.20 公告编号：2017-009 99 28. 一年内到期的非流动负债 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 25,000,000.00 15,000,000.00 合 计 25,000,000.00 15,000,000.00 29. 长期借款 项 目 期末数 期初数 抵押借款 10,000,000.00 25,000,000.00 合 计 10,000,000.00 25,000,000.00 30. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 78,844,594.78 1,798,100.00 18,007,351.99 62,635,342.79 收到与资产相关 的政府补助款 合 计 78,844,594.78 1,798,100.00 18,007,351.99 62,635,342.79 (2) 政府补助明细情况 项 目 期初数 本期新增补助 金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末数 与资产相关/ 与收益相关 15 万吨有机胺项目 16,010,350.00 948,350.00 15,062,000.00 与资产相关 2 万吨香料项目 8,500,000.00 500,000.00 8,000,000.00 与资产相关 5 万吨/年双氧水技术改 造项目 4,950,000.00 1,980,000.00 2,970,000.00 与资产相关 10 万吨/年异丙胺技术 改造项目 4,750,000.00 1,900,000.00 2,850,000.00 与资产相关 4 万吨/年合成氨技术改 造项目 4,000,000.00 1,600,000.00 2,400,000.00 与资产相关 500 吨/年二氢月桂烯醇 和 1200 吨/年二氢月桂 烯香料技术改造项目 3,000,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关 5000 吨/年正辛胺项目 66,060.00 59,060.00 7,000.00 与资产相关 5000 吨/年正辛胺技术 改造项目 3,000,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 与资产相关 公告编号：2017-009 100 合成氨、双氧水、异丙胺 搬迁改造项目 1,528,947.36 611,578.95 917,368.41 与资产相关 4 万吨/年合成氨和 35 吨 /小时循环液化床锅炉项 目 277,777.78 111,111.11 166,666.67 与资产相关 5000 吨/年松节油加氢 项目 53,277.78 21,311.11 31,966.67 与资产相关 5 万吨/年双氧水搬迁项 目 68,055.56 27,222.22 40,833.34 与资产相关 10 万吨/年异丙胺搬迁 项目 253,222.22 101,288.89 151,933.33 与资产相关 4 万吨/年合成氨、5 万吨 /年双氧水和 10 万吨/年 异丙胺项目 365,566.05 141,509.43 224,056.62 与资产相关 搬迁补偿款 9,080,485.52 3,632,194.20 5,448,291.32 与资产相关 燃煤锅炉（窑炉）脱硫除 尘改造项目 1,770,142.50 337,170.00 1,432,972.50 与资产相关 综合节能项目 54,310.35 14,482.76 39,827.59 与资产相关 锅炉改造项目 1,511,238.83 410,651.34 1,100,587.49 与资产相关 外贸公共服务平台建设 项目 1,627,052.91 285,682.54 1,341,370.37 与资产相关 7.5 万吨乙基胺项目 502,437.50 127,562.50 374,875.00 与资产相关 杭州市级锅炉脱硫除尘 工程补助 959,062.50 182,678.57 776,383.93 与资产相关 合成氨节能技改项目 544,096.26 98,555.05 445,541.21 与资产相关 土地基础设施建设 704,416.67 107,000.00 597,416.67 与资产相关 5000 吨/年 30%食品级过 氧化氢项目 61,782.87 10,902.86 50,880.01 与资产相关 200 吨/年檀香及中试项 目 394,678.89 65,779.82 328,899.07 与资产相关 脱硫改造项目 323,595.50 60,674.16 262,921.34 与资产相关 工业转型年产 2.5 万吨 综合节能技术项目 346,789.00 49,541.28 297,247.72 与资产相关 锅炉余热回收系统技术 改造项目 195,175.50 26,315.76 168,859.74 与资产相关 拆迁补偿款 6,522,960.00 815,370.00 5,707,590.00 与资产相关 尾气综合治理工程项目 236,283.18 31,858.41 204,424.77 与资产相关 主要污染物减量化项目 2,110,392.31 255,805.13 1,854,587.18 与资产相关 功能区财政资助款 743,331.21 91,958.50 651,372.71 与资产相关 公告编号：2017-009 101 工业转型升级财政专项 技术改造 1,137,454.36 158,714.57 978,739.79 与资产相关 建德市财政局工业转型 升级款 895,652.17 104,347.83 791,304.34 与资产相关 化工生产智能制造系统 专项试点项目 2,300,000.00 2,300,000.00 与资产相关 有机胺节能工艺优化和 纯水余热回收改造项目 800,000.00 80,000.00 720,000.00 与资产相关 新化生产指挥中心系统 智能化改造 704,100.00 58,675.00 645,425.00 与资产相关 污水处理改造技改项目 64,000.00 64,000.00 与资产相关 异丙胺灌装区自动包装 机改造 230,000.00 230,000.00 与资产相关 小 计 78,844,594.78 1,798,100.00 18,007,351.99 62,635,342.79 (3) 其他说明 项 目 补助金额 期末数 补助文件文号 15 万吨有机胺项目 18,843,000.00 15,062,000.00 滨经发函﹝2010﹞76 号 2 万吨香料项目 10,000,000.00 8,000,000.00 滨经发函﹝2010﹞76 号 5 万吨/年双氧水技术改造项目 19,800,000.00 2,970,000.00 建经发函〔2007〕85 号 10 万吨/年异丙胺技术改造项目 19,000,000.00 2,850,000.00 建经发函〔2007〕85 号 4 万吨/年合成氨技术改造项目 16,000,000.00 2,400,000.00 建经发函〔2007〕85 号 500 吨/年二氢月桂烯醇和 1200 吨/年 二氢月桂烯香料技术改造项目 15,000,000.00 1,500,000.00 建经发函〔2007〕85 号 5000 吨/年正辛胺项目 590,600.00 7,000.00 建经发函〔2007〕8 号、杭财企 〔2007〕1157 号 5000 吨/年正辛胺技术改造项目 15,000,000.00 1,500,000.00 建经发函〔2007〕85 号 合成氨、双氧水、异丙胺搬迁改造项目 5,810,000.00 917,368.41 抄告单〔2009〕14 号、杭财企 〔2008〕1290 号 4 万吨/年合成氨和 35 吨/小时循环液 化床锅炉项目 1,000,000.00 166,666.67 建经发函〔2009〕14 号 5000 吨/年松节油加氢项目 191,800.00 31,966.67 建经发函〔2009〕14 号 5 万吨/年双氧水搬迁项目 245,000.00 40,833.34 建经发函〔2009〕14 号 10 万吨/年异丙胺搬迁项目 911,600.00 151,933.33 建经发函〔2009〕14 号 4 万吨/年合成氨、5 万吨/年双氧水和 10 万吨/年异丙胺项目 1,250,000.00 224,056.62 浙财企〔2009〕251 号 搬迁补偿款 32,689,747.83 5,448,291.32 关于建德市新化化工有限责任公 司整体搬迁补偿有关事宜协议书 公告编号：2017-009 102 燃煤锅炉（窑炉）脱硫除尘改造项目 3,371,700.00 1,432,972.50 建环发〔2010〕81 号、建材行 〔2010〕593 号 综合节能项目 140,000.00 39,827.59 杭财企〔09〕1254 号 锅炉改造项目 3,740,000.00 1,100,587.49 浙财企〔2009〕346 号、发改办环 资〔2009〕2732 号 外贸公共服务平台建设项目 1,660,000.00 1,341,370.37 浙财企〔2011〕228 号、浙财企 〔2012〕118 号、浙财企〔2012〕 249 号 7.5 万吨乙基胺项目 1,020,500.00 374,875.00 建经发函〔2011〕36 号、杭财企 〔2011〕589 号 杭州市级锅炉脱硫除尘工程补助 1,705,000.00 776,383.93 杭环发〔2011〕267 号 合成氨节能技改项目 889,000.00 445,541.21 浙财企〔2011〕364 号、建经信函 〔2012〕28 号、建财国〔2012〕 405 号 土地基础设施建设 1,070,000.00 597,416.67 洋街纪要〔2012〕2 号 5000 吨/年 30%食品级过氧化氢项目 95,400.00 50,880.01 建经信函〔2012〕28 号、建财国 〔2012〕405 号 200 吨/年檀香及中试项目 597,500.00 328,899.07 建经信函〔2012〕28 号、建财国 〔2012〕405 号 脱硫改造项目 450,000.00 262,921.34 府办简复 第 2013226 号 工业转型年产 2.5 万吨综合节能技术 项目 450,000.00 297,247.72 浙财企〔2013〕296 号 锅炉余热回收系统技术改造项目 250,000.00 168,859.74 建经信函〔2013〕27 号、建财国 资〔2013〕499 号 拆迁补偿款 8,153,700.00 5,707,590.00 洋街纪要〔2014〕1 号 尾气综合治理工程项目 300,000.00 204,424.77 浙财建〔2013〕383 号 主要污染物减量化项目 2,494,100.00 1,854,587.18 杭财企〔2014〕207 号 功能区财政资助款 919,585.00 651,372.71 工业转型升级财政专项技术改造 1,362,300.00 978,739.79 建财国资〔2014〕273 号 建德市财政局工业转型升级款 1,000,000.00 791,304.34 浙财企〔2014〕91 号 化工生产智能制造系统专项试点项目 2,300,000.00 2,300,000.00 建经函〔2015〕48 号 有机胺节能工艺优化和纯水余热回收 改造项目 800,000.00 720,000.00 建经信函〔2015〕82 号 新化生产指挥中心系统智能化改造 704,100.00 645,425.00 建经信函〔2016〕29 号 污水处理改造技改项目 64,000.00 64,000.00 建经信函〔2016〕60 号 异丙胺灌装区自动包装机改造 230,000.00 230,000.00 建经信函〔2016〕44 号 公告编号：2017-009 103 小 计 190,098,632.83 62,635,342.79 31. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 105,000,000 105,000,000 32. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 48,350,489.38 169,880.18 4,805,629.87 43,714,739.69 合 计 48,350,489.38 169,880.18 4,805,629.87 43,714,739.69 (2) 其他说明 资本公积本期增加系子公司新兰材料公司少数股东增资，导致本公司持股比例变化，相 应享有子公司的所有者权益份额发生变化所致；本期减少系公司购买子公司江西新信公司少 数股东股权，将应享有的合并日开始持续计算的可辨认净资产公允价值份额与支付对价的差 额冲减资本公积。 33. 专项储备 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安全生产费 36,769,594.36 12,728,001.46 3,641,138.12 45,856,457.70 合 计 36,769,594.36 12,728,001.46 3,641,138.12 45,856,457.70 (2) 其他说明 根据财政部、安全监管总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（财 企〔2012〕16 号）文件精神，公司作为危险品生产与储存企业应提取安全生产费用。本期 公司计提安全生产费用 12,432,359.03 元增加专项储备，同时本期实际使用 3,641,138.12 元减少专项储备，并将收购子公司少数股东享有专项储备的份额 295,642.43 元转入增加专 项储备。 公告编号：2017-009 104 34. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 37,108,630.18 7,167,925.30 44,276,555.48 合 计 37,108,630.18 7,167,925.30 44,276,555.48 (2) 其他说明 根据公司的章程规定，公司本期按母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积 7,167,925.30 元。 35. 未分配利润 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 218,650,047.46 172,435,809.92 加：本期归属于母公司所有者的净利润 88,218,575.67 63,557,291.26 减：提取法定盈余公积 7,167,925.30 6,843,053.72 应付普通股股利 10,500,000.00 10,500,000.00 期末未分配利润 289,200,697.83 218,650,047.46 (2) 其他说明 根据 2016 年 9 月 21 日公司 2016 年第一次临时股东大会决议通过的 2016 年半年度利润 分配方案，以 2016 年 9 月 29 日的总股本 10,500 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金 股利人民币 1 元（含税），共计分配股利 1,050.00 万元。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 1,574,978,667.67 1,289,667,552.28 1,309,332,093.70 1,071,915,612.47 其他业务收入 16,345,166.20 7,553,622.32 18,885,609.63 10,793,929.29 公告编号：2017-009 105 合 计 1,591,323,833.87 1,297,221,174.60 1,328,217,703.33 1,082,709,541.76 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 营业税 369,185.26 1,066,101.70 城市维护建设税 3,201,510.81 2,266,445.94 教育费附加 1,501,951.29 1,025,322.61 地方教育费附加 1,001,296.90 659,391.92 土地使用税[注] 1,619,220.29 房产税[注] 659,474.06 印花税[注] 325,037.31 车船税[注] 5,237.70 合 计 8,682,913.62 5,017,262.17 [注]：根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕22 号）以及《关于<增值税 会计处理规定>有关问题的解读》，本公司将房产税、土地使用税、车船税和印花税的 2016 年 5-12 月发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费 用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 运输费 45,813,904.32 40,496,520.39 销售服务费 12,896,823.14 7,438,198.81 工资及福利 3,477,818.26 4,060,297.54 包装费 1,845,295.29 2,059,599.19 市场拓展费 1,056,781.69 1,061,265.48 差旅费 551,633.84 471,165.52 业务招待费 757,494.83 470,497.10 其他 1,775,435.10 886,876.09 合 计 68,175,186.47 56,944,420.12 公告编号：2017-009 106 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 研究开发费 53,131,975.33 43,498,921.25 工资及福利 17,948,125.47 14,966,752.50 安全生产费 13,652,755.14 14,077,238.12 办公费 10,408,834.05 7,321,533.63 折旧费 7,711,427.12 7,155,674.55 税费[注] 1,278,941.60 4,167,625.18 交通费 2,407,503.25 2,350,173.86 中介机构费 2,995,661.49 7,075,140.84 无形资产摊销 3,336,906.63 2,414,709.56 业务招待费 2,576,017.73 1,848,723.55 其他 3,042,892.18 5,484,663.79 合 计 118,491,039.99 110,361,156.83 [注]：详见本财务报表附注五（二）2 之说明。 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 17,134,218.21 23,043,153.81 利息收入 -916,470.77 -770,380.07 手续费 930,413.07 1,069,346.18 汇兑损益 -2,998,055.55 -3,669,894.64 合 计 14,150,104.96 19,672,225.28 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 2,987,914.26 692,051.78 公告编号：2017-009 107 存货跌价损失 128,963.31 1,353,270.42 合 计 3,116,877.57 2,045,322.20 7. 公允价值变动收益 项 目 本期数 上年同期数 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 694,795.00 -694,795.00 合 计 694,795.00 -694,795.00 8. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的长期股权投资收益 2,656.58 -189,780.02 理财产品投资收益 74,684.85 74,078.34 远期结售汇合约投资收益 -744,900.00 62,600.00 合 计 -667,558.57 -53,101.68 9. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置利得合计 4,000.00 其中：固定资产处置利得 4,000.00 政府补助 24,976,540.45 23,953,056.98 24,976,540.45 其他 694,511.22 1,221,672.19 694,511.22 合 计 25,671,051.67 25,178,729.17 25,671,051.67 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 递延收益摊销 18,007,351.99 17,868,676.98 与资产相关 扶持资金及补贴款 4,603,188.46 5,162,212.00 与收益相关 奖励款 2,366,000.00 922,168.00 与收益相关 公告编号：2017-009 108 小 计 24,976,540.45 23,953,056.98 10. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 338,973.34 62,763.99 338,973.34 其中：固定资产处置损失 338,973.34 62,763.99 338,973.34 地方水利建设基金 752,545.57 1,537,864.38 罚款支出 215,536.03 133,867.20 215,536.03 对外捐赠 130,000.00 230,000.00 130,000.00 其他 46,317.13 92,495.23 46,317.13 合 计 1,483,372.07 2,056,990.80 730,826.50 11. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 15,707,347.19 9,504,127.48 递延所得税费用 1,048,797.72 -1,036,448.65 合 计 16,756,144.91 8,467,678.83 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 105,701,452.69 73,841,616.66 按母公司适用税率计算的所得税费用 15,855,217.90 11,076,242.50 子公司适用不同税率的影响 2,532,951.01 -252,365.89 调整以前期间所得税的影响 1,128,379.10 615,669.06 非应税收入的影响 -2,188,174.12 -2,948,687.55 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 736,428.99 3,454,920.02 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的 影响 -1,022,577.18 -1,876,776.94 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 2,699,176.37 1,054,935.86 公告编号：2017-009 109 研发费用加计扣除的影响 -2,985,257.16 -2,656,258.23 所得税费用 16,756,144.91 8,467,678.83 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 与收益相关的政府补助 6,521,774.70 6,084,380.00 利息收入 897,602.85 916,470.77 往来款 600,000.00 5,049,254.32 罚没及赔偿收入 413,487.29 561,890.71 银行保证金收回 8,361,734.89 其他 513,311.48 198,135.85 合 计 8,946,176.32 21,171,866.54 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 付现的管理费用、销售费用 65,843,129.54 59,240,240.13 支付银行保证金 78,880,512.09 33,972,154.88 其他 2,301,894.98 296,183.72 合 计 147,025,536.61 93,508,578.73 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 与资产相关的政府补助 1,798,100.00 2,300,000.00 赎回理财产品 38,200,000.00 征地款退回 1,597,667.00 合 计 39,998,100.00 3,897,667.00 4. 支付其他与投资活动有关的现金 公告编号：2017-009 110 项 目 本期数 上年同期数 远期结售汇合约投资损失 780,400.00 购买理财产品 15,640,000.00 合 计 780,400.00 15,640,000.00 5. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 向股东及少数股东借款 7,467,673.50 34,487,772.51 合 计 7,467,673.50 34,487,772.51 6. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 偿还股东借款 14,000,000.00 14,000,000.00 支付股东利息 457,333.33 合 计 14,000,000.00 14,457,333.33 7. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 88,945,307.78 65,373,937.83 加：资产减值准备 3,116,877.57 2,045,322.20 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 57,324,329.02 57,902,065.46 无形资产摊销 3,375,490.03 2,605,078.17 长期待摊费用摊销 561,570.64 693,344.56 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失(收益以“－”号填列) 338,973.34 58,763.99 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) -694,795.00 694,795.00 公告编号：2017-009 111 财务费用(收益以“－”号填列) 12,284,582.76 18,532,079.05 投资损失(收益以“－”号填列) 667,558.57 53,101.68 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 1,048,797.72 -1,036,448.65 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -30,343,603.98 -8,388,935.48 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) -103,295,266.27 30,362,527.36 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 75,412,774.07 -82,563,516.63 其他 9,659,029.14 8,311,268.58 经营活动产生的现金流量净额 118,401,625.39 94,643,383.12 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 88,846,799.30 58,875,025.84 减：现金的期初余额 58,875,025.84 62,635,879.85 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 29,971,773.46 -3,760,854.01 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 88,846,799.30 58,875,025.84 其中：库存现金 128,227.11 79,021.33 可随时用于支付的银行存款 88,718,572.19 58,796,004.51 可随时用于支付的其他货币资金 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 88,846,799.30 58,875,025.84 (3) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额 公告编号：2017-009 112 项 目 本期数 上期数 背书转让的商业汇票金额 546,467,930.70 469,351,175.11 其中：支付货款 502,883,005.11 442,116,283.89 支付固定资产等长期资产购置款 23,934,891.44 11,930,256.30 支付期间费用款 19,650,034.15 15,304,634.92 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 47,908,603.36 银行承兑汇票保证金 应收票据 22,895,777.00 票据质押用于开具银行承兑汇票 固定资产 31,805,433.98 用于抵押借款和开具银行承兑汇票 无形资产 36,863,700.92 用于抵押借款和开具银行承兑汇票 合 计 139,473,515.26 2. 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 货币资金 其中：美元 2,618,498.77 6.9370 18,164,525.97 欧元 2,582.81 7.3068 18,872.08 应收账款 其中：美元 18,291,384.18 6.9370 126,887,332.06 短期借款 其中：美元 1,371,570.88 6.9370 9,514,587.19 应付账款 其中：美元 3,961,385.66 6.9370 27,480,132.32 其他应付款 其中：美元 5,148,873.35 6.9370 35,717,734.43 公告编号：2017-009 113 六、在其他主体中的权益 (一) 在重要子公司中的权益 1. 重要子公司的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 综合服务公司 杭州建德市 杭州建德市 制造业 100.00 设立 新泰机械公司 杭州建德市 杭州建德市 制造业 100.00 设立 新木进出口公司 杭州市 杭州市 商 业 100.00 设立 江苏新化公司 江苏滨海市 江苏滨海市 制造业 100.00 设立 新伽玛公司 杭州建德市 杭州建德市 制造业 51.00 设立 清云环保公司 杭州建德市 杭州建德市 服务业 51.00 设立 新兰材料公司 杭州建德市 杭州建德市 制造业 80.00 设立 馨瑞香料公司 江苏滨海市 江苏滨海市 制造业 33.00 18.00 设立 环保科技公司 江苏滨海市 江苏滨海市 服务业 100.00 设立 江西新信公司 江西铅山县 江西铅山县 制造业 100.00 设立 新化香港公司 香 港 香 港 商 业 100.00 设立 2. 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东 持股比例 本期归属于少 数股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东 权益余额 馨瑞香料公司 49% -65,267.74 58,781,471.83 新伽玛公司 49% 1,134,205.43 4,524,316.45 清云环保公司 49% -126,373.19 4,767,940.33 新兰材料公司 20% -215,832.39 1,472,720.62 3. 重要非全资子公司的主要财务信息 (1) 资产和负债情况 子公司 名称 期末数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 馨瑞香料公司 139,919,709.41 149,965,297.21 289,885,006.62 169,922,819.21 169,922,819.21 新伽玛公司 7,253,462.28 4,644,916.73 11,898,379.01 2,665,080.16 2,665,080.16 公告编号：2017-009 114 清云环保公司 9,033,020.35 790,150.12 9,823,170.47 92,679.99 92,679.99 新兰材料公司 7,450,392.29 3,978,940.76 11,429,333.05 4,065,729.94 4,065,729.94 (续上表) 子公司 名称 期初数 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 馨瑞香料公司 95,748,609.81 118,109,617.89 213,858,227.70 95,261,289.33 95,261,289.33 新伽玛公司 5,360,603.41 2,007,426.16 7,368,029.57 790,375.36 790,375.36 清云环保公司 9,990,310.50 9,990,310.50 1,915.56 1,915.56 新兰材料公司 5,950,737.81 3,843,920.85 9,794,658.66 5,851,893.58 5,851,893.58 (2) 损益和现金流量情况 子公司 名称 本期数 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 馨瑞香料公司 173,556,183.87 -133,199.47 -133,199.47 -24,456,247.45 新伽玛公司 13,189,639.78 2,314,704.95 2,314,704.95 3,822,736.23 清云环保公司 -257,904.46 -257,904.46 7,423,349.87 新兰材料公司 6,398,770.38 -1,079,161.97 -1,079,161.97 -2,418,460.00 (续上表) 子公司 名称 上年同期数 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 馨瑞香料公司 66,637,518.14 -273,919.97 -273,919.97 -12,389,724.69 新伽玛公司 9,416,536.07 1,181,014.14 1,181,014.14 1,050,011.21 清云环保公司 -18,994.41 -18,994.41 -3,644,375.49 新兰材料公司 1,982,512.45 -1,448,836.91 -1,448,836.91 -77,647.65 (二) 在子公司的所有者权益份额发生变化但仍控制子公司的交易 1. 在子公司的所有者权益份额发生变化的情况说明 子公司名称 变动时间 变动前实际持股比例 变动后实际持股比例 江西新信公司 2016 年 8 月 18 日 52% 100% 新兰材料公司 2016 年 11 月 7 日 90.91% 80% 2. 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 公告编号：2017-009 115 项 目 江西新信公司 新兰材料公司 购买成本/处置对价 购买成本 处置对价 现金 4,330,752.00 购买成本/处置对价合计 4,330,752.00 减：按取得/处置的股权比例 计算的子公司净资产份额 -474,877.87 169,880.18 差额 4,805,629.87 -169,880.18 其中：调整资本公积 -4,805,629.87 169,880.18 新兰材料公司少数股东增资，导致本公司持股比例变化，相应享有子公司的所有者权益 份额发生变化。 (三) 在合营企业或联营企业中的权益 1. 重要的联营企业 联营企业名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对联营企业 投资的会计处理方法 直接 间接 新成化学公司 杭州建德市 杭州建德市 制造业 20.00 权益法核算 2. 重要联营企业的主要财务信息 项 目 期末数/本期数 期初数/上年同期数 新成化学公司 新成化学公司 流动资产 3,837,566.05 4,081,883.97 非流动资产 1,293,791.43 1,293,791.43 资产合计 5,131,357.48 5,375,675.40 流动负债 104,226.85 361,827.69 非流动负债 负债合计 104,226.85 361,827.69 所有者权益 5,027,130.63 5,013,847.71 按持股比例计算的净资产份额 1,005,426.12 1,002,769.54 对联营企业权益投资的账面价值 1,005,426.12 1,002,769.54 营业收入 14,779,247.17 净利润 13,282.92 -948,900.10 公告编号：2017-009 116 综合收益总额 13,282.92 -948,900.10 本期收到的来自联营企业的股利 1,320,000.00 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及 市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2016 年 12 月 31 日， 本公司应收账款的 21.52%(2015 年 12 月 31 日：18.84%)源于余额前五名客户，本公司不存 在重大的信用集中风险。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期 账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 123,069,354.26 123,069,354.26 公告编号：2017-009 117 小 计 123,069,354.26 123,069,354.26 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 99,295,070.90 99,295,070.90 小 计 99,295,070.90 99,295,070.90 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款 项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还 其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短 期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司 已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 290,664,587.19 297,261,706.68 287,093,829.97 10,167,876.71 应付票据 179,673,309.36 179,673,309.36 179,673,309.36 应付账款 133,211,544.13 133,211,544.13 133,211,544.13 应付利息 386,666.65 386,666.65 386,666.65 应付股利 14,122.90 14,122.90 14,122.90 其他应付款 54,056,241.63 54,056,241.63 54,056,241.63 小 计 658,006,471.86 664,603,591.35 654,435,714.64 10,167,876.71 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 342,922,010.50 351,578,294.47 325,431,037.53 26,147,256.94 公告编号：2017-009 118 应付票据 101,844,959.71 101,844,959.71 101,844,959.71 应付账款 93,813,198.82 93,813,198.82 93,813,198.82 应付利息 应付股利 其他应付款 52,852,699.93 52,852,699.93 52,852,699.93 小 计 591,432,868.96 600,089,152.93 573,941,895.99 26,147,256.94 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2016年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币3,500.00万元(2015年 12月31日：人民币4,000.00万元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点， 不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负 债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞 口维持在可接受的水平。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他 之外币货币性项目说明。 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况的说明 本公司的股权较分散，无独立一方股东对本公司的持股比例超过 50%或对本公司实施控 制。因此本公司无母公司，也无独立的最终控制方。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的联营企业情况 公告编号：2017-009 119 本公司的联营企业详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。本期与本公司发生 关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的联营企业情况如下： 联营企业名称 与本公司关系 新成化学公司 联营企业 4. 本公司的其他关联方情况 (1) 本公司的其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 Givaudan SA（奇华顿股份有限公司） 子公司馨瑞香料公司之股东 新化投资公司 公司前股东 (2) 其他说明 Givaudan SA（奇华顿股份有限公司）为公司子公司馨瑞香料公司之少数股东，本公司 及馨瑞香料公司与其同一集团内的关联公司存在交易，该等公司包括奇华顿日用香精香料 （上海）有限公司、Givaudan Ibérica SA、Givaudan Suisse SA、Givaudan Fragrances Corporation、GIVAUDAN SINGAPORE PTE LTD、Givaudan UK Ltd、Givaudan (India) Private Limited、Givaudan do Brasil Ltda、PT GIVAUDAN INDONESIA、GIVAUDAN ARGENTINA S.A、 Givaudan International SA、GIVAUDAN DE MEXICO, S.A. DE C.V.、奇华顿财务有限公司 等。为了便于披露清晰，以下将除奇华顿财务有限公司外的所有公司一并统称 GIVAUDAN LTD。 GIVAUDAN LTD 一直为公司香料产品销售的大客户。为稳定原材料的采购源，2014 年， Givaudan SA 与公司合资设立馨瑞香料公司。根据有关规定，基于实质重于形式原则，认定 持有对公司具有重要影响的控股子公司馨瑞香料公司 10%以上股份的 Givaudan SA 及其集团 内关联公司 GIVAUDAN LTD、奇华顿财务有限公司与本公司存在关联关系，与其交易构成关 联交易。 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 采购商品的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 GIVAUDAN LTD 采购材料 120,317.42 新成化学公司 水、电、蒸汽等 219,126.48 (2) 出售商品的关联交易 公告编号：2017-009 120 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 GIVAUDAN LTD 香料产品 190,898,560.69 144,545,492.46 新成化学公司 水、电、蒸汽等 666,765.16 (3) 接受劳务的关联交易 公司接受 GIVAUDAN LTD 劳务服务，本期发生销售服务费 357,342.63 元，专家费 170,071.80 元，技术特许权使用费 73,035.13 元。 2. 关联担保情况 (1) 明细情况 本公司及子公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已 经履行完毕 奇华顿日用香精香料（上海）有限公司 10,671,667.47 2016-2-19 2017-10-25 否 奇华顿日用香精香料（上海）有限公司 4,410,000.00 2016-9-29 2017-11-2 否 (2) 其他说明 馨瑞香料公司向中国银行股份有限公司滨海支行申请 50,000,000.00 元授信额度，以其 自有土地使用权和房屋建筑物抵押进行担保，另由本公司对 40,000,000.00 元提供最高额保 证，根据奇华顿日用香精香料（上海）有限公司、馨瑞香料公司和本公司签订的《保证合同》， 奇华顿日用香精香料（上海）有限公司对本公司的保证义务按 49%的比例提供反担保，截至 期末，馨瑞香料公司已使用授信额度 21,778,913.20 元。 馨瑞香料公司向中国农业银行股份有限公司滨海县支行申请 9,000,000.00 元授信额度， 由江苏新化公司提供保证，根据奇华顿日用香精香料（上海）有限公司、馨瑞香料公司和江 苏新化公司签订的《保证合同》，奇华顿日用香精香料（上海）有限公司对江苏新化公司的 保证义务按 49%的比例提供反担保，截至期末，馨瑞香料公司已使用授信额度 9,000,000.00 元。 3. 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 新化投资公司 14,000,000.00 2016 年 1 月 2016 年 2 月 本公司拆入，年 利率 4.35% 奇华顿财务有限公司 $2,205,000.00 2015 年 8 月 2018 年 8 月 馨瑞香料公司 拆入，年利率 公告编号：2017-009 121 5.77% 奇华顿财务有限公司 $1,102,485.00 2015 年 10 月 2018 年 10 月 馨瑞香料公司 拆入，年利率 5.77% 奇华顿财务有限公司 $1,102,500.00 2016 年 11 月 2019 年 11 月 馨瑞香料公司 拆入，年利率 5.77% 本公司向新化投资公司拆入资金系 2015 年 12 月到期的拆借资金续借，实际已于 2016 年 2 月偿还，本期确认利息费用 94,733.33 元；馨瑞香料公司本期确认对奇华顿财务有限公 司的利息费用 1,337,730.25 元。 4. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 5,896,642.85 3,888,516.65 (三) 关联方应收应付款项 1. 应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 GIVAUDAN LTD 34,587,507.72 1,729,375.39 29,161,519.03 1,458,075.95 小 计 34,587,507.72 1,729,375.39 29,161,519.03 1,458,075.95 2. 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 GIVAUDAN LTD 406,654.40 其他应付款 奇华顿财务有限公司 31,929,796.20 21,884,943.00 小 计 32,336,450.60 21,884,943.00 九、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 1. 已签订的正在或准备履行的大额发包合同 (1) 馨瑞香料公司就年产 12,000 吨香料项目与杭州祥麟建设有限公司签订了《建筑安 装工程承包合同》，合同金额为 900.00 万元。截至期末，合同实际已履行金额为 709.29 万 元，尚未履行金额为 190.71 万元。 (2) 馨瑞香料公司就年产 12,000 吨香料项目与杭州市设备安装有限公司签订了《设备 公告编号：2017-009 122 安装协议书》及《补充协议》，合同总金额为 1,450.00 万元。截至期末，合同实际已履行金 额为 850.00 万元，尚未履行金额为 600.00 万元。 2. 其他重要事项 截至资产负债表日，公司已开立未到期的信用证金额合计 5,854,903.96 美元。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，公司无需披露的重要或有事项。 十、资产负债表日后事项 2017 年 4 月 19 日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过了《2016 年度利润分配预 案》，拟以 2016 年 12 月 31 日公司总股数 10,500 万股为基数，向全体股东派发现金股利 1,575.00 万元（含税）。上述利润分配预案尚待股东大会审议。 十一、其他重要事项 (一) 分部信息 1. 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以地区分部 为基础确定报告分部。 本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售 地进行划分，资产和负债按经营实体所在地进行划分。 2. 报告分部的财务信息 地区分部 项 目 浙江分部[注] 江苏分部 江西分部 分部间抵销 合 计 主营业务收入 1,159,228,407.36 449,420,602.04 42,722,621.20 -76,392,962.93 1,574,978,667.67 主营业务成本 955,427,821.66 382,861,915.18 29,698,480.52 -77,389,454.13 1,290,598,763.23 资产总额 1,132,991,622.67 567,466,089.53 76,323,931.20 -416,991,057.84 1,359,790,585.56 负债总额 561,387,308.38 315,314,699.26 49,758,574.71 -164,264,896.72 762,195,685.63 注：公司子公司新化香港公司资产规模小，并且未独立对外产生收入，故将其财务信 息纳入浙江分部披露。 (二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 公告编号：2017-009 123 公司为子公司馨瑞香料公司提供财务资助，截至期末，对馨瑞香料公司的财务资助款余 额为 39,892,145.50 元，公司按照 5.77%的年利率向其收取资金占用费，本期资金占用费 1,300,857.17 元。上述往来金额及利息已在编制合并财务报表时抵销。 十二、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 127,971,713.92 99.51 7,009,884.29 5.45 120,961,829.63 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 635,040.00 0.49 635,040.00 100.00 合并范围内应收款组合 合 计 128,606,753.92 100.00 7,644,924.29 5.94 120,961,829.63 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计 提坏账准备 按信用风险特征组合计 提坏账准备 115,143,602.06 99.56 6,249,804.69 5.43 108,893,797.37 单项金额不重大但单项 计提坏账准备 合并范围内应收款组合 508,994.73 0.44 508,994.73 合 计 115,652,596.79 100.00 6,249,804.69 5.40 109,402,792.10 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 公告编号：2017-009 124 1 年以内 125,568,658.40 6,278,432.92 5.00 1-2 年 1,638,269.61 163,826.96 10.00 2-3 年 281,659.28 84,497.78 30.00 3 年以上 483,126.63 483,126.63 100.00 小 计 127,971,713.92 7,009,884.29 5.45 (2) 本期计提坏账准备 1,490,960.60 元。 (3) 本期核销应收账款 95,841.00 元。 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 浙江金帆达生化股份有限公司 9,691,929.64 7.54 484,596.48 NUFARM SERVICES (SINGAPORE) PTE. LTD. 6,793,619.08 5.28 339,680.95 PT MONAGRO KIMIA 5,399,674.09 4.20 269,983.70 浙江中山化工集团股份有限公司 5,331,606.22 4.15 266,580.31 新疆庆华能源集团有限公司 3,900,151.86 3.03 237,480.19 小 计 31,116,980.89 24.20 1,598,321.63 2. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 25,212,828.15 100.00 25,212,828.15 14,731,873.94 99.40 14,731,873.94 1-2 年 300.00 0.00 300.00 53,718.20 0.36 53,718.20 2-3 年 35,160.03 0.24 35,160.03 合 计 25,213,128.15 100.00 25,213,128.15 14,820,752.17 100.00 14,820,752.17 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 中国石化化工销售有限公司华东分公司 11,279,644.67 44.74 河南焦煤能源有限公司 6,801,186.75 26.97 台化苯酚（宁波）有限公司 1,801,643.20 7.15 公告编号：2017-009 125 兖州煤业股份有限公司 1,690,404.42 6.70 宁波赫智利化工有限公司 954,750.00 3.79 小 计 22,527,629.04 89.35 3. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 892,332.02 0.75 44,616.60 5.00 847,715.42 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合并范围内应收款组合 118,668,243.23 99.25 118,668,243.23 合 计 119,560,575.25 100.00 44,616.60 0.04 119,515,958.65 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提 坏账准备 按信用风险特征组合计提 坏账准备 332,832.85 0.23 55,116.00 16.56 277,716.85 单项金额不重大但单项计 提坏账准备 合并范围内应收款组合 147,387,588.24 99.77 147,387,588.24 合 计 147,720,421.09 100.00 55,116.00 0.04 147,665,305.09 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 892,332.02 44,616.60 5.00 小 计 892,332.02 44,616.60 5.00 公告编号：2017-009 126 (2) 本期计提坏账准备金额-10,499.40 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 合并内往来款 118,668,243.23 147,387,588.24 押金保证金 400,726.64 215,000.00 预付费用款 350,912.80 应收暂付款 140,692.58 60,778.27 备用金 57,054.58 合 计 119,560,575.25 147,720,421.09 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余 额的比例(%) 坏账准备 江西新信公司 往来款 11,574,611.35 1 年以内 9.68 34,104,038.62 1-2 年 28.52 馨瑞香料公司 往来款 22,397,024.89 1 年以内 18.73 17,495,120.61 1-2 年 14.63 江苏新化公司 往来款 29,697,447.76 1 年以内 24.84 新兰材料公司 往来款 3,400,000.00 1 年以内 2.84 江西万年青水泥 股份有限公司 保证金 200,000.00 1 年以内 0.17 10,000.00 小 计 118,868,243.23 99.41 10,000.00 4. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 226,834,224.80 226,834,224.80 189,503,472.80 189,503,472.80 对联营企业投资 1,005,426.12 1,005,426.12 1,002,769.54 1,002,769.54 合 计 227,839,650.92 227,839,650.92 190,506,242.34 190,506,242.34 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 公告编号：2017-009 127 减值准备 期末数 综合服务公司 1,610,700.17 1,610,700.17 新泰机械公司 2,000,000.00 2,000,000.00 新木进出口公司 10,000,000.00 10,000,000.00 江西新信公司 1,977,082.36 34,330,752.00 36,307,834.36 新伽玛公司 3,213,000.00 3,213,000.00 江苏新化公司 120,000,000.00 120,000,000.00 清云环保公司 5,100,000.00 5,100,000.00 新兰材料公司 5,000,000.00 3,000,000.00 8,000,000.00 馨瑞香料公司 40,541,442.27 40,541,442.27 新化香港公司 61,248.00 61,248.00 小 计 189,503,472.80 37,330,752.00 226,834,224.80 (3) 对联营、合营企业投资 被投资 单位 期初数 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 新成化学公司 1,002,769.54 2,656.58 合 计 1,002,769.54 2,656.58 (续上表) 被投资 单位 本期增减变动 期末数 减值准备 期末余额 其他权 益变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减 值准备 其他 新成化学公司 1,005,426.12 合 计 1,005,426.12 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 1,056,623,398.22 863,827,390.70 975,449,125.05 804,994,412.57 其他业务收入 50,140,598.38 40,125,116.84 36,784,694.85 24,493,586.54 合 计 1,106,763,996.60 903,952,507.54 1,012,233,819.90 829,487,999.11 公告编号：2017-009 128 2. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 研究开发费 47,557,762.16 37,305,945.61 工资及福利 13,822,562.89 11,977,668.51 安全生产费 6,718,694.12 6,973,984.56 办公费 6,695,780.24 5,697,885.56 折旧费 4,148,243.53 3,842,989.94 无形资产摊销 2,153,483.04 1,569,272.68 中介机构费 2,086,384.27 4,977,967.52 交通费 1,477,783.96 1,657,380.50 业务招待费 1,293,727.29 953,934.35 税费 807,653.74 2,544,581.36 其他 1,485,649.74 1,456,063.65 合 计 88,247,724.98 78,957,674.24 3. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 权益法核算的长期股权投资收益 2,656.58 -189,780.02 理财产品投资收益 19,133.64 远期结售汇合约投资收益 -744,900.00 62,600.00 合 计 -723,109.78 -127,180.02 十三、其他补充资料 (一) 非经常性损益 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销 部分 -338,973.34 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减 免 261,009.79 公告编号：2017-009 129 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外） 24,715,530.66 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生 的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值 准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融 负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 -50,105.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次 性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 302,658.06 其他符合非经常性损益定义的损益项目 74,684.85 小 计 24,964,805.02 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 3,547,093.71 少数股东权益影响额(税后) 384,978.95 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 21,032,732.36 公告编号：2017-009 130 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 17.99 0.84 0.84 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 13.70 0.64 0.64 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 88,218,575.67 非经常性损益 B 21,032,732.36 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 67,185,843.31 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 445,878,761.38 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资 产 G 10,500,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 3 其他 计提专项储备 I1 12,432,359.03 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 6 使用专项储备 I2 3,641,138.12 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 6 收购江西新信公司少数股权减少净资产 I3 4,509,987.44 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 J3 4 新兰材料公司少数股东增加实际出资额增加 净资产 I4 169,880.18 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 J4 1 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ E×F/K-G× H/K±I×J/K 490,269,487.21 加权平均净资产收益率 M=A/L 17.99% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 13.70% 公告编号：2017-009 131 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 88,218,575.67 非经常性损益 B 21,032,732.36 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 67,185,843.31 期初股份总数 D 105,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F× G/K-H×I/K-J 105,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.84 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.64 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 浙江新化化工股份有限公司 二〇一七年四月十九日 公告编号：2017-009 132 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室