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苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 1 2016 年度报告 证券简称： 新能环境 | 证券代码 839075 主办券商： 东吴证券 | 公告编号 2017-010 公 司 全 称 （ 中 英 文 ） 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 2 公司年度大事记 一、2016 年专利授权情况： 2016 年 5 月 11 日，专利申请号为 CN201520917134.X 的实用新型专利（基于梯 度膜分离组合法处理含油乳化液废水的系统）获授权； 2016 年 5 月 11 日，专利申请号为 CN201520917132.0 的实用新型专利（一种金 属切削废液处理系统）获授权； 2016 年 5 月 11 日，专利申请号为 CN201520917131.6 的实用新型专利（一种汽 车行业含油乳化液废水的处理系统）获授权； 2016 年 5 月 11 日，专利申请号为 CN201520917133.5 的实用新型专利（一种基 于膜分离技术提取乙醇中微量水分的装置）获授权； 二、2016 年专利申请情况： 2016 年 7 月 26 日，申请发明专利（一种聚四氟乙烯中空纤维膜组件的制备方法）， 专利申请号为 CN201610594075.6； 2016 年 7 月 26 日，申请发明专利（一基于 PTFE 脱氨膜组件的氨氮废水处理系 统及其工艺），专利申请号为 201610594109.1； 三、2016 年新三板成功挂牌： 2016 年 8 月 26 日公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌。公司简称：新能 环境 证券代码：809075, 2016 年 10 月 12 日在京举行了隆重的挂牌仪式。 四、2016 年通过质量管理体系复审： 2016 年 10 月 20 日 ， 公 司 通 过 了 质 量 管 理 体 系 认 证 （ ISO90012008 & GBT50430-2007）复审，取得了相关证书，证书有效期三年； 五、2016 年通过高新技术企业复审： 2016 年 11 月 30 日，公司通过了高新技术企业复审，取得了高新技术企业证书 （证书编号：GR201632004501），证书有效期三年； 六、2016 年知识产权保护情况： 2016 年 12 月 27 日通过知识产权管理体系认证（GB/T29490-2013），证书编号： 165IP160688R0S，证书有效期三年。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 3 目 录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 4 释义 释义项目 释义 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年 《公司章程》 指 最近一次由股东大会通过的《苏州新能环境技术股份 有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等的统 称 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 三会 指 股东大会、董事会、监事会 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可 能导致公司利益转移的其他关系。 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 监事会 指 苏州新能环境技术股份有限公司监事会 董事会 指 苏州新能环境技术股份有限公司董事会 股东大会 指 苏州新能环境技术股份有限公司股东大会 股东会 指 苏州市新能膜材料科技有限公司股东会 新开能有限、新开能 指 公司子公司，苏州市新开能环保设备有限公司 股份公司、公司、新能环境 指 苏州新能环境技术股份有限公司 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、公司治理的风险 有限公司存续期间，公司的法人治理结构不完善，存在关联 交易未经股东 会或者董事会决策等不规范情形。股份公司设 立后，正在逐步建立健全法人治 理结构，制定适应企业现阶 段发展的内部控制体系。由于股份公司成立时间较短，公司 治理结构仍然不尽完善，因此，仍需进一步完善公司的治理 结构。同时公司的内部控制制度在执行上与规范要求存在一 定差距，这需要在未来的管理实践中逐步完善。未来公司经 营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳 定、健康发展的风险。 二、应收账款规模较大及发生坏账的 风险 报告期内，公司应收账款的规模较大，截至 2016 年 12 月 31 日，应收账款账面净值为 14,411,834.92 元，占公司资产的 比重为 48.14%。 应收账款规模由行业特点和业务模式决定， 公司主要从事水处理设备的研发、生产、销售及相关服务， 报告期内，公司应收账款周转率为 2.14 次/年，保持在较低 水平。随着公司业务规模的扩大，应收账款也有一定的增长， 虽然公司应收账款回收风险较小，并按照会计准则的规定计 提了坏账准备，但若该款项不能及时收回，可能给公司带来 呆坏账损失的风险。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 6 三、市场竞争风险 近年，随着国家加大对污水治理行业设施建设的投入，提高 对污水治理行业 管理标准，行业未来发展潜力巨大，国内外 企业纷纷凭借其资本和技术方面的优势，介入水处理市场， 从而加大了行业的竞争力度。另外，国内中小水处理企业鱼 目混杂，导致技术方案和产品价格差异较大，可能引发低价 竞争，对公司的业务发展造成不利影响。 四、技术创新风险 近年来，我国水处理行业实现了较快的发展，但除少数优势 企业外，我国大部分水处理企业的自主创新能力仍较为薄弱， 已经成为制约行业发展的一个重要 因素。企业自主创新能力 不足，关键设备依赖进口，生产多为技术含量及附加值低的 产品，核心、关键部件的自主化率不高。如公司不能保持技 术创新以满足市场发展的需要，技术瓶颈将会制约公司的业 务发展。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 报告期内税收优惠政策变化的风险 解除 税收优惠政策是影响公司经营的重要外部因素。公司于 2013 年 12 月 3 日被认定为高新技术企业，有效期三年，根据相关 规定，自于 2013 年 12 月 3 日至 2016 年 12 月 2 日止可减按 15%的税率征收企业所得税。2016 年 11 月 30 日公司通过了 高新技术企业复审，继续被认定为高新技术企业，有效期三 年，根据相关规定，自于 2016 年 11 月 30 日至 2019 年 11 月 29 日可减按 15%税率征收企业所得税。报告期内不会对公 司的经营业绩不会产生一定影响。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 苏州新能环境技术股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Xiner Environmental Technology Co., Ltd 证券简称 新能环境 证券代码 839075 法定代表人 唐叶红 注册地址 吴江区松陵镇友谊工业区 办公地址 吴江区松陵镇友谊工业区 主办券商 东吴证券股份有限公司 主办券商办公地址 苏州工业园区星阳街 5 号东吴证券大厦 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 麻国华、尹超文 会计师事务所办公地址 上海国定东路 233 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 彭萍 电话 13656252733 传真 0512-63405695 电子邮箱 pengping@xiner- 公司网址 http://www.xiner- 联系地址及邮政编码 江苏省苏州市吴江区松陵镇友谊工业区 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 吴江区松陵镇友谊工业区 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-26 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 生态保护和环境治理业（N77） 主要产品与服务项目 公司主要从事纯水制备系统和工业废水处理系统的研发、生产和 销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 做市商数量 0 控股股东 唐叶红、顾丽 实际控制人 唐叶红、顾丽 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 8 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320509693356068X 是 税务登记证号码 91320509693356068X 是 组织机构代码 91320509693356068X 是 2016 年 4 月 15 日公司名称由苏州市新能膜材料科技有限公司变更为苏州新能环境技术股份有 限公司，完成三证合一。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 26,504,931.77 19,217,474.36 37.92% 毛利率% 41.55% 45.75% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,574,285.56 1,426,704.63 80.44% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,677,979.02 1,202,157.71 39.58% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的 净利润计算） 16.22% 17.03% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润计算） 10.57% 14.35% - 基本每股收益 0.26 0.20 30.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 29,940,104.72 23,419,748.56 27.84% 负债总计 12,781,223.58 8,835,152.98 44.66% 归属于挂牌公司股东的净资产 17,158,881.14 14,584,595.58 17.65% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.72 1.46 17.81% 资产负债率%（母公司） 46.68% 37.83% - 资产负债率%（合并） 42.69% 37.73% - 流动比率 2.23 2.50 - 利息保障倍数 - 19.54 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 520,058.29 -1,375,761.83 - 应收账款周转率 2.14 2.40 - 存货周转率 2.86 1.94 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 27.84% 45.35% - 营业收入增长率% 37.92% 89.59% - 净利润增长率% 80.44% 45.34% - 五、 股本情况 单位：股 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 10 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 0 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -114,728.30 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有 交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损 益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出 售金融资产取得的投资收益 145,603.29 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,021,320.00 非经常性损益合计 1,052,194.99 所得税影响数 155,888.45 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 896,306.54 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司立足于环保行业水污染处理领域，主要从事工业纯水制备系统和工业废水处理系统的研发、生产 和销售，利用先进的膜技术为医药、化工、电子和食品等行业客户提供水处理设备及一体化解决方案，并 取得系统设备的产品销售和维护服务收入。公司根据业务经验获取项目信息，销售部进行持续跟踪并与客 户签订销售合同；合同签订后，项目开发部和技术部依靠丰富的研发经验，根据客户的需求开发各类水处 理设备或利用现有技术进行产品设计；设计完成后，资材部根据设定的参数要求进行原料采购，工程部获 得原材料之后按照设计要求进行单元设备的组装和制造，最后在项目现场进行整体系统的安装和调试。若 客户后期需要更新部分零部件产品，公司将提供相应的售后服务。 （一）采购模式 公司生产水处理设备系统所需要的原材料主要分为：非标准化的水处理设备和标准化的配件、附件等 材料。非标准化的设备诸如机械过滤器、膜组件组合架等均需公司结合客户要求和安装场地的实际情况进 行自主研发和生产。标准化产品中的超滤、微滤膜、EDI 等材料需要公司自主设计和生产，而反渗透膜产 品、泵类、连接管等标准化配件则为公司通过对外采购取得。公司设有独立的资材部，主要负责部分标准 化产品配件的采购。公司建立起供应商管理制度，通过对原材料供应商的现场考察和样品审核，筛选质量 合格、信用良好的企业，公司每类原材料供应商储备有三至五家，并与他们保持着良好的合作关系。 （二）生产模式 公司生产主要包括膜产品生产和水处理系统组装制造。公司主要采取批量生产的方式进行膜产品的生 产；根据客户要求进行定制化水处理系统的组装制造。公司生产水处理设备所需的膜材料主要由公司自行 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 11 加工生产。水处理系统组装制造的具体流程为：先由技术部人员根据相关参数设计生产图纸，待部门领导 审批后由工程部根据设计图纸进行生产工作，生产完成后将水处理设备运达客户所在地并根据技术部制定 的安装图纸进行设备安装、调试，同时技术部提供必要的技术指导和培训，最终交由客户接手使用。 （三）销售模式 公司产品采用直销渠道的营销体系。公司营销部建立业务渠道和客户网络，根据客户需求提供定制化 水处理设备产品，最终实现产品销售收入。 报告期内，公司商业模式没有发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司管理层在分析和总结公司在工艺过程处理和工业水处理行业十几年的市场得失和技术积累的前 提下，把握当前工业水处理细分市场的机遇，尤其是在“三高废水”领域的市场机会，以“资源化、减量 化”为核心，以为客户创造价值为导向，以行业细分市场为布局重点，做好工艺和产品解决方案，提升公 司知名度和细分市场占有率。 报告期内，公司实现营业收入 2650.49 万元，比去年同期增加 728.75 万元，增长 37.92%；2016 年度 净利润 257.43 万元，比去年同期增加 114.76 万元，增长 80.44%。总资产 2994.01 万元，比去年同期增 加 652.04 万元，增长 27.84%。 公司主要经营情况： 报告期内，公司紧紧专注于“三高废水”市场的工艺过程处理和工业水处理市场需求，不断探索和创 新环境资源化和减量化工艺，提升了公司整体工程方案解决能力和综合竞争力。 其中主要在零排放市场、三高废水的资源化和减量化市场寻求突破，并获得很好的市场份额，并奠定 了公司未来 3-5 年发展的基础。 公司在化工、医药行业的深度工艺处理业绩突破，包括“吴江山湖颜料有限公司”的零排放项目，“吴 中医药集团”的高浓废水处理项目，浙江吉化化工股份有限公司的高氨氮资源化项目和活性染料中间体提 纯项目，都为我们公司在“三高废水”资源化和减量化的市场布局做出了示范性意义。 在加大这些领域工艺解决方案的研发和创新的同时，公司积极拓展工艺解决方案装备化的布局，加强 项目管理质量，精细化整个企业管理平台。 加大技术攻关和引进消化吸收： 公司对目标市场需求的技术开发工作从未停止，2016 年度的研发经费占公司整个营业额的 7%，并且 建立了与中科院、浙江大学等知名高校和科研院所的产学研和技术攻关团队。 公司还与国外知名技术公司的团队引进吸收消化世界领先的资源化减量化工艺技术，在氨氮资源化技 术、蒸发结晶技术方面获得了质的提升，并成为了我们自己的知识产权。 加强团队建设和现代化管理模式的提升： 加大人才引进机制：公司一切以人才为核心，招贤纳才，提高整个公司的人才培养力度，尤其是科研 和市场方面的人才提升。公司新申报发明专利 3 项目，实用新型专利达十几项。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 12 公司在团队建设和管理上，通过一系列的努力，获得了极大的提升，为公司未来的发展奠定了夯实的 基础。2016 年度，公司获得了江苏省“管理提升奖励”，并通过了江苏省“企业贯标考核”。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 26,504,931.77 37.92% - 19,217,474.36 89.59% - 营业成本 15,492,476.06 48.59% 58.45% 10,426,031.01 87.92% 54.25% 毛利率 41.55% - - 45.75% - - 管理费用 7,133,938.74 43.28% 26.92% 4,979,030.86 83.72% 25.91% 销售费用 1,055,969.18 -20.91% 4.00% 1,335,162.64 127.56% 6.95% 财务费用 7,811.26 -93.74% 0.03% 124,860.24 -35.52% 0.65% 营业利润 2,187,751.06 13.72% 8.25% 1,923,820.65 147.78% 10.01% 营业外收入 1,029,943.86 240.95% 3.89% 302,077.27 55.81% 1.57% 营业外支出 123,352.16 19.84% 0.47% 102,932.58 460.95% 0.54% 净利润 2,574,285.56 80.44% 9.71% 1,426,704.63 45.34% 7.42% 项目重大变动原因： 1、营业收入：相比去年增加了 728.75 万元，增长比例为 37.92%，本期销售增长的主要原因如下： 开发新客户中国建材国际工程集团有限公司，确认收入 838.8 万元 ，这家公司确认的收入占总收入的比 重为 31.65%。 2、营业成本：相比去年增加了 506.64 万元，增长比例 48.59%,主要是营业收入上升所致。 3、管理费用：相比去年增加了 215.49 万元，增长比例 43.28%，占营业收入比重 26.92%，主要是管 理费用的研发费用比 2015 年增加 115.80 万元，2016 年研发投入加大。 4、销售费用：相比去年减少了 27.92 万元，减少比例 20.91%，主要是销售人员减少，销售工资减少 所致，2016 年度公司在销售策略与方法上有重大调整，使人员减少，但销售额反而增长了。销售的产品 也主要转为加大创新力度，提升产品的竞争力。 5、财务费用：相比去年减少了 11.7 万元，减少比例 93.74%，主要是在 2015 年 8 月短期贷款还清所 致。2016 年没有贷款利息。 6、营业外收入：相比去年增加了 72.79 万元，增长比例 240.95%，主要是政府补助增加所致。 7、营业外支出：相比去年增加了 2.04 万元，增长比例 19.84%，主要是固定资产处置损失。 8、净利润：相比去年增加了 114.76 万元，增长比例 80.44%，主要是营业收入增加及政府补助增加 所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 26,504,931.77 15,492,476.06 19,217,474.36 11,888,821.24 其他业务收入 - - - - 合计 26,504,931.77 15,492,476.06 19,217,474.36 11,888,821.24 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 13 耗材及服务收入 3,123,124.33 11.78% 2,335,942.24 12.16% 环保设备收入 23,381,807.44 88.22% 16,881,532.12 87.84% 收入构成变动的原因： - （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 520,058.29 -1,375,761.83 投资活动产生的现金流量净额 223,123.03 -4,202,313.22 筹资活动产生的现金流量净额 -60,884.46 6,078,103.52 现金流量分析： 2016 年销售增长 37.92%，上升较快速，表现为经营活动中货币资金回笼，因此经营活动产生的现金 流量净额较去年回笼多。 2016 年针对现金流进行了银行保本理账，产生了投资收益，因此本年投资活动产生的现金流量净额 为 223123.03 元。 同时为了扩大市场份额，企业仍需要大量追加投资，而仅靠经营活动现金流量净额可能无法满足所需 投资，必须筹集必要的外部资金作为补充。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国建材国际工程集团有限公司 4,427,350.40 16.70% 否 2 广西建工集团第二这装建设有限公司 2,649,572.63 10.00% 否 3 吴江山湖颜料有限公司 2,273,504.30 8.58% 否 4 江苏亨通光导新材料有限公司 1,179,487.15 4.45% 否 5 旭硝子汽车玻璃（苏州）有限公司 1,534,569.14 5.79% 否 合计 12,064,483.62 45.52% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 吴江华尔克斯机械设备有限公司 1,470,512.82 12.76% 否 2 苏州清漪源环保科技有限公司 1,001,649.55 8.69% 否 3 昆山市千灯镇联宏商贸行 502,846.00 4.36% 否 4 南方泵业股份有限公司 396,810.22 3.44% 否 5 将来网（上海）电子商务有限公司 348,914.53 3.03% 否 合计 3,720,733.12 32.27% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,403,573.70 1,245,606.12 研发投入占营业收入的比例 9.07% 6.48% 专利情况： 项目 数量 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 14 公司拥有的专利数量 24 公司拥有的发明专利数量 5 研发情况： 新能环境尤其注重新技术、新产品的研究与拓展，不断满足环保市场的需求。公司现有员工 40 人， 其中：研发人员共 8 人，占公司总人数的 20%。其中硕士研究生 6 人，中级职称 3 人，高级职称 1 人。 公司的研发团队在新产品、新技术发展方面具有至关重要的地位，研发人员知识结构较为合理，研发能 力较强，有效地支撑了公司研发体系。报告期内，公司研发项目共计支出 2,403,573.70 元。 2016 年度，公司的研发项目如下： （1）膜法处理金属切削液处理装置的研发 该项目提供一种能对废水进行合理处理并进行新欢利用的金属切削废液处理系统，设备占地小，运 行能耗低，维护方便，可实现工艺的多元化，具有低能耗，连续运行，无次生污染，工作效率高的特点， 大大降低了金属切削液的处理成本。 （2）聚四氟乙烯中空膜组件净化高浓度氨氮废水的研发 此项目的研发目的主要针对目前 PTFE 中空纤维膜的制备工艺复杂、工业使用性能差、氨氮资源转 化率低等缺点，开发一种新型 PTFE 中空纤维膜组件的制备方案。另结合新型膜组件技术，开发氨氮废 水的高效处理工艺，并且实现氨氮资源化回收，达到绿色生产、废物利用的目的。 （3）含油废水处理达标排放检测系统的开发 传统处理系统工艺路线长，占地面积大，物化加药量大导致污泥量大，运行成本高，破乳效果不稳 定等。本研发项目采用无机超滤膜取代传统的破乳、气浮、混凝、沉淀等物化工艺，缩短工艺路线，减 少投资运行成本，采用膜生物反应器取代传统 A/O 工艺，使出水水质更好。 此三项项目的研发所形成的相应技术，已成功运用到本公司承接的环保工程中，满足了相关领域水 处理解决方案之需求。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 货币资金 1,973,861.24 8.24% 6.59% 1,823,564.38 130.38% 7.79% -1.20% 应收账款 14,411,834.92 81.61% 48.14% 7,935,503.52 23.99% 33.88% 14.26% 存货 4,931,416.39 -16.56% 16.47% 5,910,151.81 22.38% 25.24% -8.77% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,396,763.74 -19.05% 4.67% 1,721,686.05 -7.85% 7.35% -11.20% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 29,940,104.72 27.84% - 23,419,748.56 45.35% - -17.51% 资产负债项目重大变动原因： 应收账款：相比去年增加了 647.63 万元，主要是由于营业收入增加了 728.75 万元，增长比例为 37.92%，本期销售增长的主要原因如下：开发新客户中国建材国际工程集团有限公司，确认收入 838.8 万元 ，这家公司确认的收入占总收入的比重为 31.65%。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司全资子公司为苏州市新开能环保设备有限公司，无合并范围变更。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 15 公司实现营业收入 473.25 万元，净利润 50.82 万元。 新开能有限具体情况如下： 企业名称：苏州市新开能环保设备有限公司 企业住所：吴江区同里镇三元街迎燕东路 注册资本：100 万元人民币 法定代表人：唐叶红 成立日期：2008 年 9 月 10 日 经营范围：各类水处理设备研发、销售、安装、维护保养（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动） 股东名称及控股情况：苏州新能环境技术股份有限公司，100%控股 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司在中国农业银行开发区支行网上银行购买保本理财，产品名称：中国农业银行“本 利丰步步高"开放式人民币理财产品，产品代码：BFBBG160001。 报告期内理财产品共计支出 730 万元，收回理财投资共计 800 万元，期初理财产品余额 370 万，期 末理财产品余额 300 万元。 （三） 外部环境的分析 2016 年是“十三五”开局之年，环保部门设定了“十三五”环保工作的总体目标，包括生态环境质 量总体改善，主要污染物排放总量大幅减少，环境风险得到有效管控等。 同时，国家通过相继颁布、实施及修订相关政策及法规，加快将节能环保产业培育成我国国民经济 的支柱产业，环保行业将得到较大的发展。 1、国家政策支持扶持力度不断加大 2015 年国务院就颁布了“水十条”，但打好水污染防治战役，仍是环保部 2016 年乃至“十三五” 期间的重点工作。环保部明确 2016 年环保工作针对水污染防治的主要目标是：与 2015 年相比，全国地 表水好于Ⅲ类水体比例达 66%、劣Ⅴ类水体比例控制在 9%。 国家相继出台了新《环境保护法》、《水污染防治行动计划》、《“十三五”生态环境保护规划》， 重点支持节能减排，大大刺激了污水资源化行业的发展。2016 年 12 月 25 日，《中华人民共和国环境保 护税法》获十二届全国人大常委会第二十五次会议表决通过，成为我国第一部专门体现“绿色税制”单 行税法。这部法律将有助于对于企业污染排放行为形成刚性约束，促进排污企业承担环境责任，提高企 业对于节能减排的主动性。另外，国务院办公厅近日印发了《控制污染物排放许可制实施方案》，在国 家不断提高环境保护战略地位的大背景下，市场机制和金融手段的运用对环保行业发展是一个利好，排 污许可证千亿级大市场即将形成。 2、公司核心技术提高市场竞争能力 我公司十多年来一直服务于工矿企业的水处理解决方案和装备，以细分市场需求和技术应用开发为 导向，在膜技术和浓缩、蒸发、分离提纯技术方面，做了大量的技术储备。公司在工业水处理方面具有 较强的市场竞争力，业务覆盖范围涉及电子、医药、化工等行业。同时，面对行业发展需求，利用公司 高端环保装备拓展了“废水零排放”等新业务，满足化工、生物医药等工矿企业高端水处理解决方案之 需求。 （四） 竞争优势分析 一、技术优势 公司始终致力于工艺过程处理和工业水处理的研发与创新，拥有持续创新的能力，通过多年经验积 累和自主研发取得了一系列成果。公司目前已获得 24 项专利技术证书，其中发明专利 5 项，实用新型 专利 19 项。 二、供应链管理优势 公司针对采购及供应链环节，制定了完整的管理规范，并构建了完善的供应商管理体系。经过多年 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 16 经验积累，公司的数据库保证了公司在进行项目设计时的针对性和准确性，有效降低了生产成本，提高 了生产效率。公司在经营过程中不断发掘新的优质供应商资源，以丰富自有的数据库，这一系列的供应 链管理措施提升了公司的营运效率。 三、营销优势 公司通过技术营销模式承揽业务，即公司研发技术人员与目标客户的相关技术人员合作，共同研究 客户实践中的技术难题，对客户的水样进行检测和模拟试验，在公司丰富的数据库和较强的技术能力支 持下，生成最优处理方案，配合目标客户完成项目的模拟水处理小试、中试及技术攻坚，并为这些项目 的立项报批审核提供水处理技术支持。在长期技术合作过程中，公司可获得客户认同和信赖，与客户结 成紧密的合作关系，较之其他新进竞争对手，具备竞争优势。 四、口碑优势 多年以来，公司作为业内专业化公司，具备为工业客户提供水处理系统全方位、全寿命周期服务的 能力，承接了数百项水处理业务，获得客户一致认可和广泛好评，形成良好的口碑。 （五） 持续经营评价 在环保压力和环保税法的推行下，尤其是在国民环保意识增加和国家环保管控力度严控的前 提下，中国又是一个化工和生物医药行业比重极大的国家，在该行业的“三高废水”的处理一直存在着 极大的难道和市场空白，这必将带来极大的市场释放。也同时给我们的技术开发和技术应用带来很大的 市场空间，并逐渐形成我们的核心竞争力。 公司在提升自我管理体系的过程中，严格按照上市公司的管理架构和现代化管理机制，建立风险可 控，全员创新，全员营销的制度创新和机制创新，为最大化发挥人的潜能做出制度和机制保障，并为客 户服务创造最大的可持续经营的保障。 公司的核心管理人员和技术研发人员基本稳定，同时不断吸进公司发展创新需要的各类人才，并以 制度和体系化为依托，不断发展壮大人才梯队好管理素养。 新能环境认为，只要有合适的“人才”和创新力的机制作为保证，有极好的客户服务理念，有稳健 的财务政策，公司就有良好内驱动力和持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 新能环境的企业理念就是：“社会责任、员工实现、客户认同”，我们将以环保社会责任为第 一己任，以环境资源化和减量化为具体实施目标，为社会的环境改善和提升做出自己的价值。同时我们 公司在支持社会公益事业，在关心社会扶贫济困方面，全员参与，公司股东领头参与的模式，共同努力 营造公司良好的社会形象。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 新能环境将以开发高浓度废水领域的资源化、减量化为核心的解决方案，作为新能环境技术开 发和项目管理方向，满足化工、生物医药、造纸、表面处理、电子等工矿企业，以及工业园区集中处理类 客户的高端水处理解决方案之需求。 服务一批优质客户群体，依托客户需求持续改善我们的项目研发和工程管理能力。 新能环境将用 3-5 年的时间，在我们所服务的目标客户群，通过我们的商业模式、服务理念、市 场和技术开发团队建设、以及拥有一批有市场应用价值的知识产权，逐渐成为该行业中资源化、减量化技 术和市场应用的领导者！ （二） 公司发展战略 以新能环境为平台，整合各地优势资源，以互补共赢的商业模式为合作基础，打造共享资源的生态链， 并始终坚持以客户需求为核心。 以环保装备化为导向，面向全国（全球）市场。 成立以整合当地优质资源为基础的控股公司，并以此为平台拓展各地业务。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 17 新能环境始终坚持以客户需求为核心，推动平台的环境水处理工艺和工艺过程处理方面的细分领域的 研发、技术创新和解决方案。 （三） 经营计划或目标 做好产品差异化，并强化细分市场推广和市场渠道整合； 大力将“三高废水”方面的资源化、减量化解决方案，落实到产品解决方案； 加大产品解决方案的落地和完整的开发、制造、推广的产业链的体系完备； 扩大市场渠道和资源整合力度，扩大市场销售额； 以“一带一路”为脉，布局东南亚市场的开发。 建立规范的高端环保装备产品解决方案、撬装化生产基地。 至少在全国形成不低于 50 家的商业模式合作渠道。 以独有的技术及产品化高端设备推动行业技术水平，并研发新一代前瞻技术。 进一步布局在全球市场的市场开发。 形成以新能环境特有的解决方案为载体、以高端环保设备的市场布局辐射全国，实现企业发展大格局。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （一）公司治理的风险 有限公司存续期间，公司的法人治理结构不完善，存在关联交易未经股东 会或者董事会决策等不规 范情形。股份公司设立后，正在逐步建立健全法人治理结构，制定适应企业现阶段发展的内部控制体系。 由于股份公司成立时间较短，公司治理结构仍然不尽完善，因此，仍需进一步完善公司的治理结构。同时 公司的内部控制制度在执行上与规范要求存在一定差距，这需要在未来的管理实践中逐步完善。未来公司 经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司逐渐在完善法人治理结构的同时，进一步致力于建立一套适应公司发展的内控体系， 公司已经建立和颁布实施了比较完善的“公司规章制度”、“组织架构”、“绩效考核体系”、“岗位薪 酬管理体系”等一系列内控管理制度，并已经取得了良好的效果。公司在制度化设计和内部竞争体系的设 计方面，通过近几年的实践和不断完善，已经取得了良好的成效，大大提高了公司单位人均产值和效能， 远高于同行业标准。 （二）应收账款规模较大及发生坏账的风险 报告期内，公司应收账款的规模较大，截至 2016 年 12 月 31 日应收账款账面净值为 14,411,834.92 元，占公司资产的比重为 48.14%。 应收账款规模由行业特点和业务模式决定，公司主要从事水处理设备的研发、生产、销售及相关服务， 报告期内，公司应收账款周转率保持在较低水平，公司应收账款周率为 2.14 次/年。随着公司业务规模的 扩大，应收账款也有一定的增长，虽然公司应收账款回收风险较小，并按照会计准则的规定计提了坏账准 备，但若该款项不能及时收回，可能给公司带来呆坏账损失的风险。 应对措施：公司在控制应收账款风险方面，除了加强财务管理措施外，尤其加强了对客户的管理，不 断提高我们所服务客户群的质量，主要服务于国内大型“央企”、“上市公司”，降低坏账发生的概率。 （三）市场竞争风险 近年，随着国家加大对污水治理行业设施建设的投入，提高对污水治理行业管理标准，行业未来发展 潜力巨大，国内外企业纷纷凭借其资本和技术方面的优势，介入水处理市场，从而加大了行业的竞争力度。 另外，国内中小水处理企业鱼目混杂，导致技术方案和产品价格差异较大，可能引发低价竞争，对公司的 业务发展造成不利影响。 应对措施：面对国内外企业的竞争，尤其是拥有资本优势企业的竞争，我们采取了做好产品差异化， 把握细分客户市场需求；在高有机、高氨氮、高盐“三高”废水方面，加大研发投入和技术储备，服务于 一批优质客户群，并重点整合该领域的产品优势，大力发展高端环保装备和资源化、减量化解决方案，避 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 18 开中小水处理公司的价格竞争。 （四）技术创新风险 近年来，我国水处理行业实现了较快的发展，但除少数优势企业外，我国大部分水处理企业的自主创 新能力仍较为薄弱，已经成为制约行业发展的一个重要因素。企业自主创新能力不足，关键设备依赖进口， 生产多为技术含量及附加值低的产品，核心、关键部件的自主化率不高。如公司不能保持技术创新以满足 市场发展的需要，技术瓶颈将会制约公司的业务发展。 应对措施：我公司十多年来一直服务于工矿企业的水处理解决方案和装备，以技术为导向，在膜技术 和浓缩分离结晶技术方面，做了大量的技术储备，已经拥有了一批优秀的技术研发人员和项目团队。我们 将继续加大在我们所服务的客户群需求的技术研发投入，并加大对国外技术的引进消化吸收工作，形成自 己的经营特色和知识产权。 （二） 报告期内新增的风险因素 - 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 不适用 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： - 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 苏州新吴光电科技有限公司 销售 994,871.83 是 苏州新吴光电科技有限公司 办公租赁 114,345.00 是 总计 - 1,109,216.83 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内公司与关联方苏州新吴光电科技有限公司签订销售合同金额 1164000 元，未税金额为 994871.83 元，且项目在报告期内已完工验收确认收入。该笔项目占销售收入总额的 3.75%，占比较低， 不会对公司生产经营产生大的影响。 公司于 2017 年 4 月 21 日召开第一届董事会第六次会议，审议通过了《关于追认 2016 年偶发性关联 交易的议案》，关联方董事吴哲回避表决。本议追认关联交易的议案已通过本公司股东大会决议。 办公租赁是公司办公的场所，不会对公司生产经营产生影响。 公司于 2017 年 3 月 9 日召开第一届董事会第四次会议，审议通过了《关于追认向关联方租赁厂房 的议案》，关联方董事吴哲回避表决。本议追认关联交易的议案已通过本公司股东大会决议。 （二）承诺事项的履行情况 一、为避免未来发生同业竞争的可能，公司所有持股股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人 员于 2016 年 4 月出具了《避免同业竞争承诺函》。 其中， 公司股东出具的《避免同业竞争承诺函》的具体内容如下： 1、本人/本企业/本公司将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业 务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、 机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 20 该经营实体、机构、经济组织的控制权。 2、本人/本企业/本公司在持有公司股份期间，本承诺为有效之承诺。 3、本人/本企业/本公司愿意承担因违反上述承诺，由本人/本企业/本公司直 接原因造成的，并经法 律认定的公司的全部经济损失。 报告期内，以上人员均严格履行了相关承诺，未有任何违背承诺事项。 董事、监事、高级管理人员出具的《避免同业竞争承诺函》的具体内容如下： 1、为避免与公司产生同业竞争，本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外，直接或间接 从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活 动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成 竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任 何形式取得该经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、 机构、经济组织 的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他 高级管理人员或核心业务人员。 2、本人在担任公司董事、监事、高级管理人员期间及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效之承诺。 3、本人愿意承担因违反上述承诺，由本人直接原因造成的，并经法律认定 的公司的全部经济损失。 报告期内，以上人员均严格履行了相关承诺，未有任何违背承诺事项。 核心技术人员出具的《避免同业竞争承诺函》的具体内容如下： 1、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成 竞争的业务及活动，或拥 有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、 经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 2、本人在担任公司核心技术人员期间及辞去上述职务六个月内，本承诺为 有效之承诺。 3、本人愿意承担因违反上述承诺，由本人直接原因造成的，并经法律认定 的公司的全部经济损失。 报告期内，以上人员均严格履行了相关承诺，未有任何违背承诺事项。 二、公司部分员工未缴纳社保以及未给员工缴纳住房公积金，不符合相关法律法规的规定。公 司实 际控制人唐叶红、顾丽承诺：如因有关社会保险或住房公积金主管部门要求 或决定，公司需为员工补缴 本次挂牌并公开转让之前任何期间内应缴纳的社会保 险及住房公积金费用，或公司因未为员工缴纳社会 保险及住房公积金费用而承担 任何罚款或损失，唐叶红先生愿在毋需公司支付对价的情况下承担所有相 关的赔 偿责任。 报告期内，以上人员均严格履行了相关承诺，未有任何违背承诺事项。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 0 0.00% 0 10,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 6,450,000 64.50% 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 21 董事、监事、高管 0 0.00% 0 7,000,000 70.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 0 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 10 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 唐叶红 0 0 4,700,000 47.00% 4,700,000 0 2 吴哲 0 0 1,800,000 18.00% 1,800,000 0 3 苏州子然投资 管理合伙企业 （有限合伙） 0 0 1,500,000 15.00% 1,500,000 0 4 顾丽 0 0 250,000 2.50% 250,000 0 5 唐林妹 0 0 250,000 2.50% 250,000 0 6 吴逸谦 0 0 400,000 4.00% 400,000 0 7 倪文维 0 0 100,000 1.00% 100,000 0 8 苏州市吴江创 业投资有限公 司 0 0 375,000 3.75% 375,000 0 9 苏州市吴江创 迅创业有限公 司 0 0 375,000 3.75% 375,000 0 10 苏州市汾湖科 技小额贷款有 限公司 0 0 250,000 2.50% 250,000 0 合计 0 0 10,000,000 100.00% 10,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 唐叶红是苏州子然投资管理合伙企业（有限合伙）的普通合伙人并担任执行事务合伙人，唐叶红与顾丽 系夫妻关系，唐叶红与唐林妹系兄妹关系，吴哲与吴逸谦系父子关系，苏州市吴江创业投资有限公司、 苏州市吴江创迅创业投资有限公司、苏州市汾湖科技小额贷款有限公司的共有股东为苏州市吴江东方国 有资本投资经营有限公司。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司控股股东、实际控制人为唐叶红先生、顾丽女士。报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 22 变化。 唐叶红先生，现任公司董事长兼总经理，任期自 2016 年 4 月 1 日起至 2019 年 3 月 31 日止。1975 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1996 年 11 月至 1997 年 5 月，就职于苏州吴江化肥 厂，担任技术员；1997 年 6 月至 1999 年 8 月，就职于狮王啤酒饮料（苏州）有限公司，担任区域经理； 1999 年 9 月至 2008 年 9 月，就职于吴江大成纯水设备商行，担任总经理；2008 年 9 月至今，就职于苏州 市新开能环保设备有限公司，担任执行董事；2015 年 7 月至今，就职于苏州子然投资管理合伙企业（有 限合伙），担任执行事务合伙人；2009 年 8 月至 2016 年 4 月，就职于苏州市新能膜材料科技有限公司， 担任执行董事兼总经理。2016 年 4 月，被选举和聘任为股份公司董事长兼总经理。报告期内，唐叶红持 有公司股份 470 万股，持有公司股权比例为 47%，为公司第一大股东，现任公司董事长兼总经理，对公 司经营具有决定性影响。 顾丽女士，现任公司董事，任期自 2016 年 4 月 1 日起至 2019 年 3 月 31 日止。1986 年 1 月出生，中 国国籍，无境外永久居留权，本科学历。 工作经历：2006 年 7 月至今，就职于苏州卫生职业技术学院，担任教师；2008 年 9 月至今，就职于 苏州市新开能环保设备有限公司，担任监事。2016 年 4 月，被选举为股份公司董事。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人与控股股东一致，报告期内，实际控制人无变动。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 23 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 吴雪芳 财务负责人 女 35 大专 2016.4.1-2019.3.31 是 彭萍 董事会秘书 女 32 大专 2016.4.1-2019.3.31 是 杜正宇 监事 男 33 本科 2016.4.1-2019.3.31 是 朱振宇 监事 男 46 本科 2016.4.1-2019.3.31 否 张彥红 董事 女 36 研究生 2016.4.1-2019.3.31 否 虢晓友 董事 男 41 中专 2016.4.1-2019.3.31 是 刘景光 董事、副总经理 男 33 研究生 2016.4.1-2019.3.31 是 唐林妹 董事 女 37 大专 2016.4.1-2019.3.31 否 顾丽 董事 女 30 本科 2016.4.1-2019.3.31 否 吴哲 董事 男 47 高中 2016.4.1-2019.3-31 否 唐叶红 董事长、总经理 男 41 大专 2016.4.1-2019.3.31 是 董事会人数： 7 监事会人数： 2 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 1、董事长、总经理唐叶红先生与董事顾丽女士为夫妻关系，共同为公司实际控制人； 2、董事长、总经理唐叶红先生与董事顾丽女士均为公司控股股东苏州新能环境技术股份有限公司的股东、 董事； 3、董事长、总经理唐叶红先生与董事唐林妹女士为兄妹关系； 4、其它董事、监事、高级管理人员相互间没有任何关系，且与控股股东、实际控制人之间也无其他任何 关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 唐林妹 董事 0 0 250,000 2.50% 0 顾丽 董事 0 0 250,000 2.50% 0 吴哲 董事 0 0 1,800,000 18.00% 0 唐叶红 董事长、总经理 0 0 4,700,000 47.00% 0 合计 0 0 7,000,000 70.00% 0 （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 25 技术 6 6 工程 5 5 财务 3 3 物控 1 1 证券法务 1 1 资材 3 3 行政人事 5 5 市场 4 4 销售 9 7 售后 1 1 项目开发 2 2 总工办 2 2 员工总计 42 40 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 5 6 本科 21 10 专科 4 10 专科以下 12 14 员工总计 42 40 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： - （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 2 2 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 虢晓友先生：现任公司董事，任期自 2016 年 4 月 1 日起至 2019 年 3 月 31 日止。1975 年 3 月出生， 中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。工作经历：1993 年 3 月至 2009 年 1 月，经营个体工商户；2009 年 8 月至 2016 年 4 月，就职于苏州市新能膜材料科技有限公司，担任工程部经理。2016 年 4 月， 被选举 为股份公司董事。 刘景光先生：现任公司董事兼副总经理，任期自 2016 年 4 月 1 日起至 2019 年 3 月 31 日止。1983 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。工作经历：2008 年 6 月至 2014 年 6 月，就职于苏 州恒源净化工程有限公司， 先后担任技术部经理、副总经理；2014 年 7 月至 2016 年 4 月，就职于苏州市 新能膜材料科技有限公司，担任研发和营运部副总经理。2016 年 4 月，被选举和聘任为股份公司董事兼副 总经理。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 26 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业 股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规和要求，不断 完善法人治理结构，建立有效的内控管理体系，确保公司规范动作。公司历次股东大会、董事会、监事会 会议的召集程序、决议程序、表决内容均符合法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自 的权利和义务。 因股份公司成立时间尚短，“三会”的规范动作及相关人员的规范意识及制度仍需不断学习和进一步 提高。 截至报告期末，上述机构和人员依法动作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的 职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司根据《公司法》、《公司章程》等相关要求，在召开股东大会前，均按照规定履行了通知义务， 股东及股东代理人均可出席对各项议案予以审议并参与表决。通过参加公司股东大会会议，严格履行了其 股东职责。 公司股东具有依法请求、召集、主持、参加或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应表决权的 权利；符合条件的股东有权利按照相关法律法规及公司章程规定的流程提请召开临时股东大会，或向人民 法院提起诉讼、寻求法律救济；公司章程中对监事会的职权进行明确规定，保证监事会有效发挥监督作用。 公司通过上述现有治理机制给所有股东提供了合适的保护和平等的权利，能够保证股东特别是中小股 东充分行知情权、质询权和表决等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 股份公司成立以来，公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》等 法律法规及规范性文件的要求和程序，履行重大决策规定程序。截至报告期末，公司重大决策等均通过公 司董事会、股东大会审议，会议的召集、召开程序符合相关法律、法规、规范性文件，未出现违法、违规 现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内未对公司章程进行修改 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 27 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 2016 年 4 月1 日，公司召开第一届董事会第一 次会议，审议通过了如下议案： 1、选举股份公司董事唐叶红为股份公司董 事长； 2、根据股份公司董事长的提名，聘任唐叶 红为股份公司总经理； 3、根据股份公司总经理的提名，聘任刘景 光为股份公司副总经理； 4、根据股份公司总经理的提名，聘任吴雪 芳为股份公司财务负责人； 5、根据股份公司董事长的提名，聘任彭萍 为股份公司董事会秘书； 6、审议《总经理工作细则》； 7、审议《董事会秘书工作制度》； 8、审议《内部控制制度》； 9、审议《关于授权彭萍办理公司改制相关 事宜的议案》； 2016 年 4 月3 日，公司召开第一届董事会第二 次会议，审议通过了如下议案： 1、 《关于申请公司股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让及公司纳入非上市公 众公司监管的议案》； 2、 《关于聘请东吴证券股份有限公司为公司 进入全国中小企业股份转让系统的主办券商并 聘请其他中介机构的议案》； 3、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌相 关事宜的议案》； 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 28 4、《关于拟定<公司章程（草案）>的议案》； 5、 《关于确认公司 2014-2015 年度关联交易 的议案》； 6、《信息披露管理制度》； 7、《关于公司治理机制的评估报告》。 2016 年 8 月 30 日，公司召开第一届董事会 第三次会议，审议通过了：《苏州新能环境技术 股份有限公司 2016 年半年度报告》。 监事会 2 2016 年4 月 1 日，公司召开了第一届监事会第 一次会议，审议通过了如下议案： 第一次股东大会于 2016 年 4 月 1 日上午 9 时在公司会议室召开，在本次股东大会上选举产 生了股东代表出任的监事朱振宇、杜正宇，该 2 名监事与由职工代表大会选举产生的职工代表 监事丁玲玲共同组成了股份公司第一届监事会。 审议股份公司监事丁玲玲担任股份公司第一届 监事会主席。 2016 年 8 月 30 日，公司召开第一届监事会第三 次会议，审议通过了：《苏州新能环境技术股份 有限公司 2016 年半年度报告》。 1、 《关于申请公司股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让及公司纳入非上市公 众公司监管的议案》； 2、 《关于聘请东吴证券股份有限公司为公司 进入全国中小企业股份转让系统的主办券商并 聘请其他中介机构的议案》； 3、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌相 关事宜的议案》； 4、《关于拟定<公司章程（草案）>的议案》； 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 29 5、 《关于确认公司 2014-2015 年度关联交易 的议案》； 6、《信息披露管理制度》； 7、《关于公司治理机制的评估报告》。 2016 年 8 月 30 日，公司召开第一届董事会 第三次会议，审议通过了：《苏州新能环境技术 股份有限公司 2016 年半年度报告》。 股东大会 2 2016 年 4 月 1 日，公司召开第一次股东大会， 会议审议通过了如下议案： 1、立信会计师事务所信会师报字[2016]第 710812 号《审计报告》； 2、江苏中天资产评估事务所有限公司苏中资 评报字（2016）第2009 号《苏州市新能膜材料科技 有限公司变更设立股份有限公司项目评估报告》； 3、《整体变更为股份有限公司的议案》； 4、苏州新能环境技术股份有限公司《发起人 协议》； 5、《审计基准日后所产生的税后利润分配议 案》； 6、《苏州新能环境技术股份有限公司筹建 情况的报告》； 7、《关于苏州新能环境技术股份有限公司 筹备费用开支情况的说明》； 8、《苏州新能环境技术股份有限公司章 程》； 9、选举股份公司第一届董事会董事。 10、选举股份公司第一届监事会由股东代 表出任的监事。 11、审议各项规则制度议案。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 30 12、《股份有限公司内部机构设置方案》； 13、《关于授权董事会相应权利的议案》； 2016 年 4 月 18 日，公司召开第二次临时股东大 会，会议审议通过了如下议案： 1、 《关于申请公司股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让及公司纳入非上市公 众公司监管的议案》； 2、 《关于聘请东吴证券股份有限公司为公司 进入全国中小企业股份转让系统的主办券商并 聘请其他中介机构的议案》； 3、 《关于提请股东大会授权董事会全权办理 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌相 关事宜的议案》； 4、《关于拟定<公司章程>（草案）的议案》。 5、 《关于确认公司 2014-2015 年度关联交易 的议案》； 6、《信息披露管理制度》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 本公司股东大会、董事会、监事事的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议等均合法律、 行政法规和公司章程的规定。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证 监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按 照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法动作，未出 现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规和要求。 公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况，公司管理层未引入 职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司做好历次股东大会的安排组织工作，及时编制公司定期报告和临时报告，确保公司信息披露内容 真实、准确、完整，做好投资者来访接待工作，使调研和参观人员及时了解公司业务和经营情况。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 31 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对公司重大风险事项和意见监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监 事会对报告期内的监事项无异议。 监事会对年报和审核意见董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全 国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映 公司实际情况。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东、实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。 报告期内，控制股东不存在影响公司独立性的情形，公司具备独立自主经营的能力。 （三） 对重大内部管理制度的评价 董事会认为:公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程(草案)》和国家有关法律法规 的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大 缺 陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调 整、 完善。 1、关于《会计核算体系》报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情 况出 发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于《财务管理体系》报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度 的指 引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于《风险控制体系》报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风 险、 经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险 控制 体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公司董事、监事、高级管理人员以及年报信息披露相关的其他人员在年报信息披露工作中按照国家有 关法律、法规、规范性文件以 及公司规章制度要求严格执行，勤勉尽责，并认真对照相关制度努力提高公 司规范运作水平，增强信息披 露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度。 截止报告期末，公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 32 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 亚会 B 审字（2017）1370 号 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海国定东路 233 号 审计报告日期 2017-04-21 注册会计师姓名 麻国华、尹超文 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 苏州新能环境技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的苏州新能环境技术股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东 权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）在所有重大方面按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的 规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 (此页无正文) 亚太(集团)会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：麻国华 中国•北京 中国注册会计师：尹超文 二 O 一七年四月二十一日 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 33 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五（一）1 1,973,861.24 1,823,564.38 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五（一）2 1,730,000.00 670,070.60 应收账款 五（一）3 14,411,834.92 7,935,503.52 预付款项 五（一）4 1,336,905.45 441,503.06 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（一）5 827,222.90 862,103.02 买入返售金融资产 - - - 存货 五（一）6 4,931,416.39 5,910,151.81 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五（一）7 3,027,733.48 3,700,000.00 流动资产合计 - 28,238,974.38 21,342,896.39 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五（一）8 1,396,763.74 1,721,686.05 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 34 无形资产 - - 20,538.62 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五（一）10 42,475.68 75,833.30 递延所得税资产 五（一）11 261,890.92 258,794.20 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 1,701,130.34 2,076,852.17 资产总计 - 29,940,104.72 23,419,748.56 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五（一）12 602,736.82 - 应付账款 五（一）13 6,102,340.23 3,158,693.32 预收款项 五（一）14 4,224,749.08 4,119,998.50 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五（一）15 15,289.06 100,919.66 应交税费 五（一）16 897,714.07 982,253.70 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五（一）17 196,080.40 179,767.45 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 五（一）18 619,161.25 - 流动负债合计 - 12,658,070.91 8,541,632.63 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 五（一）19 123,152.67 293,520.35 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 35 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 123,152.67 293,520.35 负债合计 - 12,781,223.58 8,835,152.98 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五（一）20 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五（一）21 2,189,133.17 6,000,000.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 206,612.91- - 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（一）22 4,763,135.06 -1,415,404.42 归属于母公司所有者权益合计 - 17,158,881.14 14,584,595.58 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 17,158,881.14 14,584,595.58 负债和所有者权益总计 - 29,940,104.72 23,419,748.56 法定代表人： 唐叶红 主管会计工作负责人： 吴雪芳 会计机构负责人： 唐叶红 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五（一）1 1,635,534.11 1,658,422.34 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五（一）2 1,730,000.00 670,070.60 应收账款 五（一）3 12,148,101.89 5,109,185.86 预付款项 五（一）4 1,225,270.59 344,632.44 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（一）5 781,890.40 776,574.20 存货 五（一）6 4,856,847.75 5,394,581.32 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 36 其他流动资产 五（一）7 3,000,000.00 3,700,000.00 流动资产合计 - 25,377,644.74 17,653,466.76 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - 2,015,649.56 2,015,649.56 投资性房地产 - - - 固定资产 五（一）8 1,041,957.74 1,308,807.66 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五（一）9 - 20,538.62 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五（一）10 42,475.68 75,833.30 递延所得税资产 五（一）11 163,402.08 166,463.86 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 3,263,485.06 3,587,293.00 资产总计 - 28,641,129.80 21,240,759.76 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五（一）12 602,736.82 - 应付账款 五（一）13 5,209,935.05 2,558,697.40 预收款项 五（一）14 4,132,095.58 3,667,260.00 应付职工薪酬 五（一）15 7,648.87 56,512.47 应交税费 五（一）16 894,024.95 426,010.16 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五（一）17 2,316,157.98 1,033,976.65 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 五（一）18 84,466.02 - 流动负债合计 - 13,247,065.27 7,742,456.68 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 37 永续债 - - - 长期应付款 五（一）19 123,152.67 293,520.35 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 123,152.67 293,520.35 负债合计 - 13,370,217.94 8,035,977.03 所有者权益： - 股本 五（一）20 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五（一）21 3,204,782.73 7,015,649.56 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 206,612.91- - 未分配利润 五（一）22 1,859,516..22 -3,810,866.83 所有者权益合计 - 15,270,911.86 13,204,782.73 负债和所有者权益合计 - 28,641,129.80 21,240,759.76 法定代表人： 唐叶红 主管会计工作负责人： 吴雪芳 会计机构负责人： 唐叶红 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 38 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - - - 其中：营业收入 五（一）23 26,504,931.77 19,217,474.36 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 五（一）23 15,492,476.06 10,426,031.01 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五（一）24 259,141.67 184,406.54 销售费用 五（一）25 1,055,969.18 1,335,162.64 管理费用 五（一）26 7,133,938.74 4,979,030.86 财务费用 五（一）27 7,811.26 124,860.24 资产减值损失 五（一）28 513,447.09 244,676.12 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五（一）29 145,603.29 513.70 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 2,187,751.06 1,923,820.65 加：营业外收入 五（一）30 1,029,943.86 302,077.27 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五（一）31 123,352.16 102,932.58 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 3,094,342.76 2,122,965.34 减：所得税费用 五（一）32 520,057.20 696,260.71 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 2,574,285.56 1,426,704.63 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 2,574,285.56 1,426,704.63 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 39 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 2,574,285.56 1,426,704.63 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.26 0.20 （二）稀释每股收益 - 0.26 0.20 法定代表人： 唐叶红 主管会计工作负责人： 吴雪芳 会计机构负责人： 唐叶红 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 五（一）23 21,772,436.82 11,888,821.24 减：营业成本 五（一）23 13,044,637.36 6,835,966.34 营业税金及附加 五（一）24 211,591.50 101,173.01 销售费用 五（一）25 980,671.56 1,213,408.56 管理费用 五（一）26 5,717,019.31 3,564,949.44 财务费用 五（一）27 6,549.96 122,843.19 资产减值损失 五（一）28 488,813.08 109,964.88 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五（一）29 145,603.29 513.70 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 1,468,757.34 -58,970.48 加：营业外收入 五（一）30 1,029,943.86 288,707.27 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五（一）31 103,944.19 16,300.77 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 2,394,757.01 213,436.02 减：所得税费用 五（一）32 328,627.88 195,011.15 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 2,066,129.13 18,424.87 五、其他综合收益的税后净额 - - - 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 40 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 2,066,129.13 18,424.87 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人： 唐叶红 主管会计工作负责人： 吴雪芳 会计机构负责人： 唐叶红 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 41 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 21,481,432.70 20,342,322.43 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 31,540.83 46,079.83 收到其他与经营活动有关的现金 五（一）33 4,186,379.03 2,515,274.66 经营活动现金流入小计 - 25,699,352.56 22,903,676.92 购买商品、接受劳务支付的现金 - 10,740,565.78 13,612,371.47 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,043,377.85 5,194,396.29 支付的各项税费 - 3,049,259.50 2,025,768.47 支付其他与经营活动有关的现金 五（一）33 7,346,091.14 3,446,902.52 经营活动现金流出小计 - 25,179,294.27 24,279,438.75 经营活动产生的现金流量净额 - 520,058.29 -1,375,761.83 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 8,000,000.00 300,000.00 取得投资收益收到的现金 - 145,603.29 513.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 167,065.61 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 8,312,668.90 300,513.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 789,545.87 502,826.92 投资支付的现金 - 7,300,000.00 4,000,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 42 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 8,089,545.87 4,502,826.92 投资活动产生的现金流量净额 - 223,123.03 -4,202,313.22 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 9,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五（一）33 394,642.99 1,319,103.50 筹资活动现金流入小计 - 394,642.99 10,319,103.50 偿还债务支付的现金 - - 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 114,499.98 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五（一）33 455,527.45 1,126,500.00 筹资活动现金流出小计 - 455,527.45 4,240,999.98 筹资活动产生的现金流量净额 - -60,884.46 6,078,103.52 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 682,296.86 500,028.47 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,291,564.38 791,535.91 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,973,861.24 1,291,564.38 法定代表人： 唐叶红 主管会计工作负责人： 吴雪芳 会计机构负责人： 唐叶红 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 16,606,473.27 12,497,470.49 收到的税费返还 - 31,540.83 46,079.83 收到其他与经营活动有关的现金 五（一）33 3,889,379.18 1,904,878.44 经营活动现金流入小计 - 20,527,393.28 14,448,428.76 购买商品、接受劳务支付的现金 - 9,544,554.84 8,257,415.04 支付给职工以及为职工支付的现金 - 3,578,198.74 4,056,543.19 支付的各项税费 - 1,791,907.62 767,124.51 支付其他与经营活动有关的现金 五（一）33 6,611,260.64 2,769,455.07 经营活动现金流出小计 - 21,525,921.84 15,850,537.81 经营活动产生的现金流量净额 - -998,528.56 -1,402,109.05 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 8,000,000.00 300,000.00 取得投资收益收到的现金 - 145,603.29 513.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 161,600.00 - 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 43 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 8,307,203.29 300,513.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 608,418.95 291,390.65 投资支付的现金 - 7,300,000.00 4,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 7,908,418.95 4,291,390.65 投资活动产生的现金流量净额 - 398,784.34 -3,990,876.95 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 9,000,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五（一）33 2,704,818.99 1,898,346.00 筹资活动现金流入小计 - 2,704,818.99 10,898,346.00 偿还债务支付的现金 - - 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 114,499.98 支付其他与筹资活动有关的现金 五（一）33 1,595,963.00 1,990,000.00 筹资活动现金流出小计 - 1,595,963.00 5,104,499.98 筹资活动产生的现金流量净额 - 1,108,855.99 5,793,846.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 509,111.77 400,860.02 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,126,422.34 725,562.32 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,635,534.11 1,126,422.34 法定代表人： 唐叶红 主管会计工作负责人： 吴雪芳 会计机构负责人： 唐叶红 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 44 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他 综合 收益 专项储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 6,000,000.00 - - - - - -1,415,404.42 - 14,584,595.58 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 6,000,000.00 - - - - - -1,415,404.42 - 14,584,595.58 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - -3,810,866.83 - - - 206,612.91 - - 6,178,539.48 - 2,574,285.56 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,574,285.56 - 2,574,285.56 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 45 （三）利润分配 - - - - - - - - 206,612.91 - -206,612.91- - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 206,612.91 - -206,612.91- - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -3,810,866.83- - - - - - 3,810,866.83 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -3,810,866.83- - - - - - 3,810,866.83 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 2,189,133.17 - - - 206,612.91- - 4,763,135.06 - 17,158,881.14 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 6,000,000.00 - - - 1,000,000.00 - - - - - -2,842,109.05 - 4,157,890.95 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 46 - 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 6,000,000.00 - - - 1,000,000.00 - - - - - -2,842,109.05 - 4,157,890.95 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） 4,000,000.00 - - - 5,000,000.00 - - - - - 1,426,704.63 - 10,426,704.63 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,426,704.63 - 1,426,704.63 （二）所有者投入和减少资本 4,000,000.00 - - - 5,000,000.00 - - - - - - - 9,000,000.00 1．股东投入的普通股 4,000,000.00 - - - 7,015,649.56 - - - - - - - 11,015,649.56 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -2,015,649.56 - - - - - - - -2,015,649.56 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 47 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 6,000,000.00 - - - - - -1,415,404.42 - 14,584,595.58 法定代表人： 唐叶红 主管会计工作负责人： 吴雪芳 会计机构负责人： 唐叶红 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 7,015,649.56 - - - - -3,810,866.83 13,204,782.73 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 7,015,649.56 - - - - -3,810,866.83 13,204,782.73 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - -3,810,866.83 - - - 206,612.91 5,670,383.05 2,066,129.13 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 2,066,129.13 2,066,129.13 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 48 4．其他 - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 206,612.91 -206,612.91 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 206,612.91 -206,612.91 - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -3,810,866.83 - - - - 3,810,866.83 - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -3,810,866.83 - - - - -3,810,866.83 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 3,204,782.73 - - - 206,612.91 1,859,516.22 15,270,911.86 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 6,000,000.00 - - - - - - - - -3,829,291.70 2,170,708.30 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 6,000,000.00 - - - - - - - - -3,829,291.70 2,170,708.30 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 49 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 4,000,000.00 - - - 7,015,649.56 - - - - 18,424.87 11,034,074.43 （一）综合收益总额 - - - - - - - - 18,424.87 18,424.87 （二）所有者投入和减少资本 4,000,000.00 - - - 7,015,649.56 - - - - - 11,015,649.56 1．股东投入的普通股 4,000,000.00 - - - 7,015,649.56 - - - - - 11,015,649.56 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3．其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 7,015,649.56 - - - - -3,810,866.83 13,204,782.73 法定代表人： 唐叶红 主管会计工作负责人： 吴雪芳 会计机构负责人： 唐叶红 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 50 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 编制单位：苏州新能环境技术股份有限公司 金额单位：人民币元 一、公司的基本情况 （一）公司概况 苏州新能环境技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）由唐叶红、吴哲出 资设立，于 2009 年 8 月 18 日经苏州市吴江工商行政管理局批准成立，设立时注册资本人民 币 500.00 万元。 统一社会信用代码证：91320509693356068X 法定代表人：唐叶红 公司住所：吴江区松陵镇友谊工业区 经营范围：水处理膜材料及膜组件研发、生产、销售及相关服务；特殊分离设备生产、 销售；工程设计安装。自营和代理各类商品及技术的进出口业务。 （二）历史沿革 2009 年 8 月 10 日，公司收到股东唐叶红、吴哲首期出资款，各 50.00 万元。经苏州万 隆永鼎会计师事务所审验并出具苏万隆验资（2009）第 4-081 号验资报告。各股东出资金额 及出资方式见下表： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 唐叶红 50.00 50.00 货币资金 吴哲 50.00 50.00 货币资金 合计 100.00 100.00 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 51 2009 年 11 月 16 日，公司收到股东唐叶红出资款 50.00 万元，2009 年 12 月 3 日，公司 收到股东吴哲出资款 50.00 万元；2010 年 5 月 21 日，公司分别收到股东唐叶红、吴哲出资 款各 150 万元；经苏州万隆永鼎会计师事务所对股东的上述出资情况进行审验，并出具苏万 隆验资（2010）第 4-012 号验资报告。各股东出资金额及出资方式见下表： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 唐叶红 250.00 50.00 货币资金 吴哲 250.00 50.00 货币资金 合计 500.00 100.00 2010 年 8 月 25 日，根据股东会决议及变更后的章程，公司进行经营范围变更，变更后 经营范围：水处理膜材料及膜组件研发、生产、销售及相关服务；特殊分离设备生产、销售； 工程设计安装；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。并于次日在苏州市吴江工商行政 管理局进行变更登记。 2010 年 9 月 30 日，依据股东会决议及变更后的章程，公司进行股权变更，股东唐叶红 和吴哲各转让 10%的公司股权给黄小军，转让价款均为 50 万元。于 2010 年 10 月 22 日在 苏州市吴江工商行政管理局进行变更登记。 本次股权变更后，各股东出资金额及出资方式见下表： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 唐叶红 200.00 40.00 货币资金 吴哲 200.00 40.00 货币资金 黄小军 100.00 20.00 货币资金 合计 500.00 100.00 2011 年 3 月 10 日，依据股东会决议及变更后的章程，由股东黄小军以货币资金对公司 增资 100.00 万元，增资后公司注册资本 600.00 万元，实收资本 600.00 万元；本次增资经吴 江昊胜会计师事务所审验并出具昊盛验资字（2011）第 041 号验资报告。 本次增资后，各股东出资金额及出资方式见下表： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 唐叶红 200.00 33.34 货币资金 吴哲 200.00 33.33 货币资金 黄小军 200.00 33.33 货币资金 合计 600.00 100.00 2011 年 11 月 15 日，根据股东会决议及变更后的章程，公司进行经营范围变更，变更 后经营范围：水处理膜材料及膜组件研发、生产、销售及相关服务；特殊分离设备生产、销 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 52 售；环保工程设计安装；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。并于 2011 年 11 月 17 日在苏州市吴江工商行政管理局进行变更登记。 2013 年 10 月 31 日，依据股东会决议及变更后的章程，公司进行股权变更及住所变更， 股东黄小军将其所持股权分别转让给唐叶红和吴哲 16.665%，转让价款均为 100.00 万元。 于 2013 年 11 月 05 日在苏州市吴江工商行政管理局进行变更登记。 住所变更为：吴江区黎里镇汾湖大道 558 号。 本次股权变更后，各股东出资金额及出资方式见下表： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 出资方式 唐叶红 300.00 50.00 货币资金 吴哲 300.00 50.00 货币资金 合计 600.00 100.00 2015 年 7 月 9 日，根据《中华人民共和国公司法》和本公司章程的规定，股东会议决 议同意本公司吴哲股东以对本公司的认缴出资额为限对外分别向苏州子然投资管理合伙企 业（有限合伙）、顾丽及唐林妹转让本公司的股权：同意本公司唐叶红以对本公司的认缴出 资额为限对外向顾丽及唐林妹转让本公司的股权。 具体转让方式： 1. 吴哲以人民币 50 万元的价格向苏州子然投资管理合伙人（有限合伙）转让其持 有的本公司 8.33%的股权； 2. 吴哲以人民币 15 万元的价格向顾丽转让其持有的本公司 2.5%的股权； 3. 吴哲以人民币 15 万元的价格向唐林妹转让其持有的本公司 2.5%的股权； 4. 唐叶红以人民币 10 万元的价格向顾丽转让其持有的本公司 1.665%的股权； 5. 唐叶红以人民币 10 万元的价格向唐林妹转让其持有的本公司 1.665%的股权； 于 2015 年 7 月 15 日在苏州市吴江区市场监督管理局进行变更登记。本次股权变更后， 各股东出资金额及出资方式见下表： 股东名称 出资额（万元） 股权比例（%） 出资方式 唐叶红 280.00 46.67 货币资金 吴哲 220.00 36.67 货币资金 苏州子然投资管理合伙企业（有限合伙） 50.00 8.33 货币资金 顾丽 25.00 4.165 货币资金 唐林妹 25.00 4.165 货币资金 合计 600.00 100.00 2015 年 7 月 15 日，根据《中华人民共和国公司法》和本公司章程的规定，股东会议决 议同意本公司股东苏州子然投资管理合伙企业（有限合伙）增加投资 100 万元。增资完成后， 公司注册资本变更为 700 万元，股权变更为： 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 53 唐叶红以货币资金出资 280 万元，占 40%； 吴哲以货币资金 220 万元，占 31.43%； 苏州子然投资管理合伙企业（有限合伙）股权转让出资 50 万元，增加投资 100 万元， 占 21.43%； 顾丽以股权转让方式出资 25 万元，占 3.57%； 唐林妹以股权转让方式出资 25 万元，占 3.57%； 本次股权变更后，各股东出资金额及出资方式见下表： 股东名称 出资额（万元） 股权比例（%） 出资方式 唐叶红 280.00 40.00 货币资金 吴哲 220.00 31.43 货币资金 苏州子然投资管理合伙企业（有限合伙） 150.00 21.43 货币资金 顾丽 25.00 3.57 货币资金 唐林妹 25.00 3.57 货币资金 合计 700.00 100.00 2015 年 7 月 20 日，根据《中华人民共和国公司法》和本公司章程的规定，股东会议决 议公司增资至 900 万元，新增资 200 万元，唐叶红将持有的苏州市新开能环保设备有限公司 100%的股权作价 200 万元出资。本次增资完成后，公司注册资本变更为 900 万元，股权比 例变更为： 唐叶红以货币资金出资 280 万元，以股权转让方式出资 200 万元，合计出资 480 万元占 53.33%；吴哲以货币资金 220 万元，占 24.44%；苏州子然投资管理合伙企业（有限合伙） 股权转让出资 50 万元，增加投资 100 万元，占 16.67%；顾丽以股权转让方式出资 25 万元， 占 2.78%；唐林妹以股权转让方式出资 25 万元，占 2.78%。 于 2015 年 7 月 23 日在苏州市吴江区市场监督管理局进行变更登记。本次股权变更后， 各股东出资金额及出资方式见下表： 股东名称 出资额（万元） 股权比例（%） 出资方式 唐叶红 480.00 53.33 280 万元货币资金， 200 万股权出资 吴哲 220.00 24.44 货币资金 苏州子然投资管理合伙企业（有限合伙） 150.00 16.67 货币资金 顾丽 25.00 2.78 货币资金 唐林妹 25.00 2.78 货币资金 合计 900.00 100.00 2015 年 7 月 28 日，根据《中华人民共和国公司法》和本公司章程的规定，股东会议决 议同意本公司吴哲股东以对本公司认缴的出资额为限对外向吴逸谦转让本公司的股权：同意 本公司唐叶红股东以对本公司的认缴出资额为限对外向倪文维转让本公司的股权。具体的转 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 54 让方式为：吴哲向吴逸谦转让其所持有的本公司 4.44%的股权；唐叶红向倪文维转让其所持 有的本公司 1.11%的股权。 于 2015 年 8 月 31 日在苏州市吴江区市场监督管理局进行变更登记。本次股权变更后， 各股东出资金额及出资方式见下表： 股东名称 出资额（万元） 股权比例（%） 出资方式 唐叶红 470.00 52.22 270 万元货币资金， 200 万股权出资 吴哲 180.00 20.00 货币资金 苏州子然投资管理合伙企业 （有限合伙） 150.00 16.67 货币资金 顾丽 25.00 2.78 货币资金 唐林妹 25.00 2.78 货币资金 吴逸谦 40.00 4.44 货币资金 倪文维 10.00 1.11 货币资金 合计 900.00 100.00 2015 年 8 月 20 日，根据《中华人民共和国公司法》和本公司章程的规定，股东会议决 议同意苏州市吴江创业投资有限公司以 300 万元，认购公司本次增资后的 3.75%的股权，其 中 37.5 万元作为公司新增注册资本，262.5 万元计入公司资本公积；同意苏州市吴江创迅创 业投资有限公司以 300 万元，认购公司本次增资后 3.75%的股权，其中 37.5 万元作为公司 新增注册资本，262.5 万元计入公司的资本公积；同意苏州市汾湖科技小额贷款有限公司以 200 万元，认购公司本次增资后 2.50%的股权，其中 25 万元作为公司新增注册资本，175 万 元计入公司资本公积。 于 2015 年 9 月 06 日在苏州市吴江区市场监督管理局进行变更登记。本次股权变更后， 各股东出资金额及出资方式见下表： 股东名称 出资额（万元） 股权比例（%） 出资方式 唐叶红 470.00 47.00 270 万元货币资金， 200 万股权出资 吴哲 180.00 18.00 货币资金 苏州子然投资管理合伙企业（有限 合伙） 150.00 15.00 货币资金 顾丽 25.00 2.50 货币资金 唐林妹 25.00 2.50 货币资金 吴逸谦 40.00 4.00 货币资金 倪文维 10.00 1.00 货币资金 苏州市吴江创业投资有限公司 37.50 3.75 货币资金 苏州市吴江创迅创业投资有限公司 37.50 3.75 货币资金 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 55 苏州市汾湖科技小额贷款有限公司 25.00 2.50 货币资金 合计 1000.00 100.00 2015 年 12 月 28 日，根据《中华人民共和国公司法》和本公司章程的规定，股东会议 决议同意公司住所“吴江区黎里镇汾湖大道 558 号”变更为“吴江区松陵镇友谊工区”。于 2016 年 01 月 28 日在苏州市吴江区市场监督管理局进行变更登记。 2016 年 3 月 16 日，根据《中华人民共和国公司法》和本公司章程的规定，股东会议决 议同意公司：有限公司拟整体变更设立为股份有限公司（以下简称“股份公司”），依据立信 会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字（2016）第 710812 号《审计报告》，以截 止 2015 年 12 月 31 日经审计的净资产 13,204,782.73,元为基础，按照约 1:0.7573 的比例折为 股份公司的普通股份 1000 万股，每股面值人民币 1.00 元，大于股本部分计入资本公积。依 据江苏中天资产评估事务所有限公司出具的苏中资评报（2016）第 2009 号《资产评估报告》， 在评估基准日 2015 年 12 月 31 日，有限公司委估全部权益价值为 1,787.99,万元，评估增值 467.51 万元，增值率 35.40%。有限公司全体股东作为发起人，以所持股权所对应的净资产 出资，按照各自在有限公司拥有的权益对应确定在股份公司的持股比例，具体如下： 发起人姓名 认购股份（万元） 出资额（万元） 股权比例（%） 唐叶红 470.00 470.00 47.00 吴哲 180.00 180.00 18.00 苏州子然投资管理合伙企业（有限合伙） 150.00 150.00 15.00 顾丽 25.00 25.00 2.50 唐林妹 25.00 25.00 2.50 吴逸谦 40.00 40.00 4.00 倪文维 10.00 10.00 1.00 苏州市吴江创业投资有限公司 37.50 37.50 3.75 苏州市吴江创迅创业投资有限公司 37.50 37.50 3.75 苏州市汾湖科技小额贷款有限公司 25.00 25.00 2.50 合计 1000.00 1000.00 100.00 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 财务报表的编制基础 1、本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基 本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础 上编制财务报表。编制符合企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 56 假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。 2、本公司报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合财政部 2006 年颁布的企业会计准则及其应用指南和解释的 要求，真实、完整地反映了企业的 2016 年 12 月 31 日财务状况、2016 年度经营成果、股东 权益变动和现金流量等有关信息。 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、 同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被 合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行 股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2、 非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分 步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项 直接相关费用计入企业合并成本。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 57 为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复 核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损 益。 合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照《企业会计准则第 33 号－合并财务报表》及相关规定的要求 编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于 母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本 公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净 资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司， 在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一 体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调 整。 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、 易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 外币业务和外币报表折算 本公司对发生的外币业务，采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的 中间价折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按中国人民银行授权中国外汇交 易中心公布的中间价折算，由此产生的汇兑损益，除属于与符合资本化条件资产有关的借款 产生的汇兑损益，予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。以历史成本计量的 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 58 外币非货币性项目，仍采用业务发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折 算，不改变其记账本位币金额。 金融工具 1、 金融工具的分类、确认依据和计量方法 本公司的金融资产包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项 （相关说明见附注二之（十））、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决 于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力。 本公司的金融负债包括：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融 负债。 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产， 按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的 价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为 应收项目。本公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产 负债表日，本公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该等金融资产时，该 等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 （2）持有至到期投资 指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍 生金融资产。本公司对持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始 确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息的，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利 率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的， 按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 59 账面价值之间的差额确认为投资收益。 如本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将 其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值 与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出， 计入当期损益。 （3）可供出售金融资产 指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，即本公司没有划分为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。 本公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独 确认为应收项目。本公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收 益。资产负债表日，可供出售资产按公允价值计量，其公允价值变动计入“资本公积－其他 资本公积”。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投 资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出， 计入投资收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 指交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，具 体包括：1）为了近期内回购而承担的金融负债；2）本公司基于风险管理、战略投资需要等， 直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；3）不作为有效套期工具的 衍生工具。 本公司持有该类金融负债按公允价值计价，不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易 费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 （5）其他金融负债 本公司的其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外 的金融负债。主要包括企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 60 金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担 保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会 计准则第 13 号－或有事项》确定的金额，和按《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定 的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。 2、 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司的金融资产转移，包括下列两种情形： （1）将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方； （2）将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取 的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件： A．从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。企业发生 短期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满 足本条件。 B．根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方 支付现金流量的保证。 C．有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。企业无权将该现金流量进行再投 资，但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投 资的除外。企业按照合同约定进行再投资的，应当将投资收益按照合同约定支付给最终收款 方。 已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： （1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。 （2）未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金 融资产，并相应确认有关负债。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 61 3、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。金融负 债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资 产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 4、 金融工具的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近 进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量 折现法等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司 特定相关的参数。 5、 金融资产减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融 资产的账面价值进行检查。 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现 金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值 损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该 金融资产在转回日的摊余成本。 对于可供出售金融资产，如果其公允价值出现持续大幅度下降，且预期该下降为非暂时 性的，则根据其初始投资成本扣除已收回本金和已摊销金额及当期公允价值后的差额计算确 认减值损失；在计提减值损失时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一 并转出，计入“资产减值损失”。 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账 款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 62 率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 应收款项坏账准备提取采用单项测试与组合测试相结合的方法。单项测试包括： 6、 单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试： 对于单项金额重大的应收款项，当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条 款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测 试。如有客观证据表明其发生减值，应当确认减值损失，计入当期损益。如单独测试未发生 减值，应当包括在有类似信用风险特征的下述资产组合中进行减值测试。 本公司单项金额重大的应收款项标准：单项金额重大主要指 10 万元以上的款项。 2、 按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 账龄组合 对于单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款 项，通过账龄分析，确认减值损失，计提坏账准备 低风险信用组合 关联方及低风险的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 低风险信用组合 不计提坏账准备 组合中、采用账龄分析法计提坏账准备的应收款项： 账龄 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 计提比例 5% 10% 30% 50% 80% 100% 组合中，采用低风险信用组合计提坏账准备的的应收款项： 组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 关联方及内部职工借款等 不计提 不计提 3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由：有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项坏账准备 的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 4、 本公司坏账损失的确认标准： 在发生下列情况之一时，按规定程序批准后确认为坏账，冲销坏账准备。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 63 （1）债务人被依法宣告破产、撤销的，取得破产宣告、注销工商登记或吊销执照的证 明或者政府部门责令关闭的文件等有关资料，在扣除以债务人清算财产清偿的部分后，对仍 不能收回的应收款项，作为坏账损失； （2）债务人死亡或者依法被宣告失踪、死亡，其财产或者遗产不足清偿且没有继承人 的应收款项，在取得相关法律文件后，作为坏账损失； （3）涉诉的应收款项，已生效的人民法院判决书、裁定书判定、裁定败诉的，或者虽 然胜诉但因无法执行被裁定终止执行的，作为坏账损失； （4）逾期 3 年的应收款项，具有企业依法催收磋商记录，并且能够确认 3 年内没有任 何业务往来的，在扣除应付该债务人的各种款项和有关责任人员的赔偿后的余额，作为坏账 损失； （5）逾期 3 年的应收款项，债务人在境外及我国香港、澳门、台湾地区的，经依法催 收仍未收回，且在 3 年内没有任何业务往来的，在取得境外中介机构出具的终止收款意见书， 或者取得我国驻外使（领）馆商务机构出具的债务人逃亡、破产证明后，作为坏账损失。债 务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （6）债务人较长时间内未偿付其到期债务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可 能性极小。 存货 1、 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括材料采购、原材料、在产品、 自制半成品、库存商品、发出商品等。 7、 发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。原材料按 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 64 实际成本核算，发出时按加权平均法计算。 8、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末，在对存货进行全面盘点的 基础上，对于存货因被淘汰、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于 可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值 孰低法计提存货跌价准备，但对于数量繁多，单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。 其中：对于库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资 产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定 其可变现净值。 9、 存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损 失计入当期损益。 长期股权投资 （1）初始投资成本确定 本公司长期股权投资在取得时按投资成本计量。投资成本一般为取得该项投资而付出的 资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，并包括直接相关费用。但同一 控制下的企业合并形成的长期股权投资，其投资成本为合并日取得的被合并方所有者权益的 账面价值份额。 （2）后续计量及损益确认方法 成本法核算的长期股权投资 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成 本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 65 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告 但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益 计入当期损益。 权益法核算的长期股权投资 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风 险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的 权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 本公司对长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权 投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投 资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综 合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动， 调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有 或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属 于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期 股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对 被投资单位净投资的长期权益（提示：应明确该等长期权益的具体内容和认定标准）账面价 值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投 资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 66 损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反 的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的 长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法 核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同 的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当 期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允 价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合 收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行 会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确 认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处 置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩 余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施 共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在 丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后 的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确 认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计 量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 （3）共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大 影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 67 与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权 利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该 单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额 相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合 考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类 似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位 之间发生重要交易； （4）向被投资单位派出管理人员； （5）向被投资单位提供关键技术资料。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价 值的份额等类似情况时，本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》对长期股权投 资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。 固定资产 10、 固定资产确认条件 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成 本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过 一个会计年度的有形资产。 11、 各类固定资产的折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资 产计提折旧，折旧方法采用平均年限法。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 68 差异的，进行相应的调整。 本公司的固定资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年折旧率如下： 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率% 机器设备 10 5 运输设备 4 5 办公及其他设备 3-5 5 12、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若固定资产的可收回金 额低于账面价值，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失， 计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期 间不再转回。 13、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时 租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公 允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师 费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个 期间采用实际利率法进行分摊。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 69 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确 定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租 赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内 计提折旧。 14、 其他说明 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关 税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其 他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支 出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协 议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实 质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购 买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资 产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入 当期损益。 在建工程 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的必要支出构成。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并 计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折 旧额。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 70 资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可 收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资 产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 借款费用 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以 资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期 损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定 可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为 购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式 发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要 的购建或者生产活动已经开始。 在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建或者生产符合资本化条件的资产 而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入 银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合 资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加 权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本 化率根据一般借款加权平均利率计算确定。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生 的利息金额。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 71 资本化。 无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使 用权、外购软件系统、注册商标等。 无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为 实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或 协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定 的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产 的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。本公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形 资产的使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按 直线法进行摊销。使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测 试。 资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按可收回金 额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资 产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出进行相应处理。研 究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商 业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实 质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶 段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产，否则于发生时计入当期损益：（1）完成该 无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 72 售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存 在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；（4）有足 够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。前期已计入损益的开发支 出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出， 自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、 摊销年限 房屋装修费按照 3 年平均摊销。 商誉 商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产 于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉， 包含在长期股权投资的账面价值中。 在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行减值测试。减值测试时，商誉的账面 价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬 或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 73 （1）短期薪酬 短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部 予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工为本公司提供服务的会计 期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工 缴纳的医疗、工伤、生育等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教 育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相 应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 （2）辞退福利 辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职 工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因 解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关 的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 （3）离职后福利 离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后， 提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存 计划和设定受益计划。 预计负债 本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计 负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企 业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相 关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 74 进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。因时间推移导致的预计负债账面 价值的增加金额，确认为利息费用。 收入 1、销售商品 本公司销售的产品或商品在同时满足下列条件时，按从购买方已收或应收的合同或协议 价款的金额确认销售收入：（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既 没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收 入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发 生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议 价款的公允价值确定销售收入金额。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。本公司根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例、已经发生的成本占估计总成本 的比例确定提供劳务交易的完工百分比。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供 劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供 劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的 部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单 独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 75 3、让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时 确认让渡资产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关 合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4、确认收入的具体依据和时点 本公司为水处理设备生产、销售、安装、维护保养企业，销售结算一般分为合同签订、 发出货物、安装、维护保养等阶段。公司一般需要按照购货方的要求将设备运送到指定地点， 依据合同进行安装。因此公司确认收入的具体依据和时点为： ① 设备销售收入：依据合同条款规定，发出设备并安装调试，收到购货方（使用方） 签署的验收单后，公司即确认设备销售收入； ② 维护服务收入：公司为客户更换耗材、提供维修服务，经客户（接受方）签字确认 后，公司即确认收入。 政府补助 政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为 企业所有者投入的资本。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的， 按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。 与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配， 计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的， 直接计入当期损益。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 76 已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超 出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 递延所得税资产/递延所得税负债 本公司的所得税采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在 差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规 定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债， 根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和 税款抵减的应纳税所得额为限。在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的 应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税资产。对子公司、联营企业 及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能 够控制应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不 予确认；对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资 产，该可抵扣暂时性差异同时满足在可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项 投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所得以外，还有足够的投 资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权 益中确认的交易或者事项产生的所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费 用或收益计入当期损益。 经营租赁 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 77 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租 赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 本公司作为出租人，经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当 期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 本公司作为承租人，经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相 关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 会计政策变更、会计估计变更以及重大前期差更正的说明 1．本公司本报告期无需要披露的会计政策变更事项。 2．本公司本报告期无需要披露的会计估计变更事项。 3．本公司本报告期无需要披露的重大前期差错更正事项。 三、税项 本公司主要的应纳税项列示如下： 15、 流转税及附加税费 公司名称 税种 计税依据 税率 本公司及其子公司 增值税 按税法规定计算的销售货物和应 税劳务收入为基础计算销项税额， 在扣除当期允许抵扣的进项税额 后，差额部分为应交增值税 11%、17% 本公司及其子公司 城市维护建设税 流转税 7% 本公司及其子公司 教育费附加 流转税 3% 本公司及其子公司 地方教育费附加 流转税 2% 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 78 16、 企业所得税 公司名称 税种 计税依据 税率 本公司 企业所得税 应纳税所得额 15% 子公司 企业所得税 应纳税所得额 25% 注：本公司为高新技术企业，于 2016 年 11 月 30 日取得《高新技术企业证书》，证书编 号： GR201632004501，执行 15%的企业所得税税率。 17、 房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，或以租金收入为纳税基准，税 率为 12%。 18、 个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 四、企业合并及合并财务报表 (一) 子公司情况 通过投资设立或投资等方式取得的子公司 子公司名称（全称） 子公司类型 注册地 注册资本（万元） 主要经营范围 苏州市新开能环保设备 有限公司 全资子公司 苏州市 100.00 各类水处理设备研发、销 售、安装、维护保养。 续： 子公司名称（全称） 持股比例 （%） 表决权比 例（%） 期末实际出资 额（万元） 实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额 是否 合并 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 79 子公司名称（全称） 持股比例 （%） 表决权比 例（%） 期末实际出资 额（万元） 实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额 是否 合并 苏州市新开能环保设备 有限公司 100.00 100.00 100.00 是 (二) 本期纳入合并范围的子公司变化情况 合并范围无变化。 五、财务报表主要项目注释 单位：人民币元 （一）合并财务报表主要项目注释 1. 货币资金 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 库存现金 22,320.01 84,024.07 银行存款 1,951,541.23 1,207,540.31 其他货币资金 532,000.00 合计 1,973,861.24 1,823,564.38 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资 金明细如下： 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 履约保证金 532,000.00 合计 532,000.00 2. 应收票据 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 80 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 1,730,000.00 670,070.60 商业承兑汇票 合计 1,730,000.00 670,070.60 其中因质押对使用有限制的应收票据明细如下： 票据类型 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 1,330,000.00 商业承兑汇票 合计 1,330,000.00 3. 应收账款 （1）应收账款按类别分析列示如下： 类别 2016 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 账龄分析组合 15,868,190.75 100.00 1,456,355.83 14,411,834.92 组合小计 15,868,190.75 100.00 1,456,355.83 14,411,834.92 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合计 15,868,190.75 100.00 1,456,355.83 14,411,834.92 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 81 类别 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 账龄分析组合 8,883,921.81 100.00 948,418.29 7,935,503.52 组合小计 8,883,921.81 100.00 948,418.29 7,935,503.52 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合计 8,883,921.81 100.00 948,418.29 7,935,503.52 （2）按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款账龄分析列示如下： 账龄结构 2016 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1 年以内（含） 12,720,576.99 80.16 636,028.85 12,084,548.14 1-2 年（含） 1,816,880.76 11.45 181,688.08 1,635,192.68 2-3 年（含） 923,113.00 5.82 276,933.90 646,179.10 3 至 4 年（含） 13,190.00 0.08 6,595.00 6,595.00 4 至 5 年（含） 196,600.00 1.24 157,280.00 39,320.00 5 年以上 197,830.00 1.25 197,830.00 合计 15,868,190.75 100.00 1,456,355.83 14,411,834.92 账龄结构 2015 年 12 月 31 日 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 82 账龄结构 2016 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1 年以内（含） 6,168,185.71 69.43 308,409.28 5,859,776.43 1-2 年（含） 1,936,425.10 21.80 193,642.51 1,742,782.59 2-3 年（含） 13,190.00 0.14 3,957.00 9,233.00 3 至 4 年（含） 568,291.00 6.40 284,145.50 284,145.50 4 至 5 年（含） 197,830.00 2.23 158,264.00 39,566.00 5 年以上 合计 8,883,921.81 100.00 948,418.29 7,935,503.52 （3）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 中国建材国际工程集团有限公司 非关联方 3,864,986.00 1 年以内 24.36 南通江海电容器股份有限公司 非关联方 1,117,609.00 2 年以内 7.04 吴江山湖颜料有限公司 非关联方 996,000.00 1 年以内 6.28 江苏亨通光导新材料有限公司 非关联方 966,000.00 1 年以内 6.09 旭硝子汽车玻璃（苏州）有限公司 非关联方 932,200.00 1 年以内 5.87 合计 7,876,795.00 49.64 （4）应收账款坏账准备变动情况 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 83 项目 2015年12月31 日 本年计提额 本年减少 2016年12月31日 转回 转销 其他转出 坏账准备 948,418.29 507,937.54 1,456,355.83 （5）截止 2016 年 12 月 31 日，应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位欠款。 4. 预付款项 （1）预付款项按账龄列示如下： 账龄 2016年12月31日 2015年12月31日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内（含） 1,111,570.56 83.15 268,794.16 60.88 1 至 2 年（含） 52,626.00 3.94 81,932.48 18.56 2 至 3 年（含） 81,932.48 6.12 70,685.00 16.01 3 年以上 90,776.41 6.79 20,091.42 4.55 合计 1,336,905.45 100.00 441,503.06 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 占预付账款总 额的比例(%) 备注 吴江华尔克斯机械设备有限公司 非关联方 975,679.85 72.98 未结算 温州联宏设备有限公司 非关联方 67,050.00 5.02 未结算 南京天水机械设备有限公司 非关联方 60,900.00 4.56 未结算 苏州超净空调有限公司 非关联方 46,695.00 3.49 未结算 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 84 单位名称 与本公司 关系 期末余额 占预付账款总 额的比例(%) 备注 吴江华尔克斯机械设备有限公司 非关联方 975,679.85 72.98 未结算 中国石化销售有限公司江苏苏州吴江石 油分公司 非关联方 44,700.00 3.34 未结算 合计 1,195,024.85 89.39 （3）截止 2016 年 12 月 31 日，预付款项期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表 决权股份的股东单位欠款。 5. 其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 类别 2016 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 账龄分析组合 537,735.00 62.95 26,946.75 510,788.25 低风险信用组合 316,434.65 37.05 316,434.65 组合小计 854,169.65 100.00 26,946.75 827,222.90 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 合计 854,169.65 100.00 26,946.75 827,222.90 类别 2015 年 12 月 31 日 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 85 金额 比例(%) 坏账准备 净额 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 账龄分析组合 330,744.02 37.43 21,437.20 309,306.82 低风险信用组合 552,796.20 62.57 552,796.20 组合小计 883,540.22 100.00 21,437.20 862,103.02 单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的其他应收款 合计 883,540.22 100.00 21,437.20 862,103.02 （2）按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款账龄分析列示如下： 账龄结构 2016年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1 年以内（含） 536,535.00 62.81 26,826.75 509,708.25 1－2 年（含） 1,200.00 0.14 120.00 1,080.00 2－3 年（含） 3 年以上 合计 537,735.00 62.95 26,946.75 510,788.25 账龄结构 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1 年以内（含） 232,744.02 26.34 11,637.20 221,106.82 1－2 年（含） 98,000.00 11.09 9,800.00 88,200.00 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 86 2－3 年（含） 3 年以上 合计 330,744.02 37.43 21,437.20 309,306.82 （3）采用其他方法计提坏账准备的其他应收款列示如下： 组合名称 2016年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 职工暂借款等 316,434.65 37.05 316,434.65 合计 316,434.65 37.05 316,434.65 组合名称 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 职工暂借款等 552,796.20 62.57 552,796.20 合计 552,796.20 62.57 552,796.20 （4）截止 2016 年 12 月 31 日，其他应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表 决权股份的股东单位欠款。 （5）其他应收款大额明细列示如下： 单位名称 款项内容 期末余额 账龄 占总额比例（%） 中国建材国际工程集团有限公司 保证金 150,000.00 1 年以内 17.56 东旭（昆山）显示材料有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 11.71 苏州市吴江区人民法院 保证金 80,000.00 1 年以内 9.37 赵文渊 员工借款 52,650.00 1 年以内 6.16 吴江市佰亿佳木业有限责任公司 押金 40,460.00 1 年以内 4.73 合计 423,110.00 49.53 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 87 （6）其他应收款坏账准备变动情况 项目 2015年12月31日 本年计提额 本年减少 2016年12月31日 转回 转销 其他转出 坏账准备 21,437.20 5,509.55 26,946.75 6. 存货 存货分项列示如下： 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 874,442.13 874,442.13 718,596.47 718,596.47 在途物资 1,314,202.23 1,314,202.23 1,068.37 1,068.37 在产品 2,626,225.55 2,626,225.55 4,972,669.07 4,972,669.07 自制半成品 116,546.48 116,546.48 217,817.90 217,817.90 合计 4,931,416.39 4,931,416.39 5,910,151.81 5,910,151.81 7. 其他流动资产 项 目 2016年12月31日 2015年12月31日 银行理财产品 3,000,000.00 3,700,000.00 增值税期末留抵税额 13,581.21 预缴企业所得税 14,152.27 合计 3,027,733.48 3,700,000.00 8. 固定资产 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下： 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 88 项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 一、固定资产原值合计 3,755,444.27 508,178.19 540,996.41 3,722,626.05 1、机器设备 379,298.47 7,264.96 372,033.51 2、运输设备 2,721,444.19 418,776.49 439,714.33 2,700,506.35 3、电子设备及其他 654,701.61 89,401.70 94,017.12 650,086.19 二、累计折旧合计 2,033,758.22 648,175.82 356,071.73 2,325,862.31 1、机器设备 181,131.30 36,033.35 4,140.99 213,023.66 2、运输设备 1,338,013.23 529,843.77 262,614.48 1,605,242.52 3、电子设备及其他 514,613.69 82,298.70 89,316.26 507,596.13 三、固定资产减值准备合计 1、机器设备 2、运输设备 3、电子设备及其他 四、固定资产账面价值合计 1,721,686.05 1,396,763.74 1、机器设备 198,167.17 159,009.85 2、运输设备 1,383,430.96 1,095,263.83 3、电子设备及其他 140,087.92 142,490.06 9. 无形资产 项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 一、账面原值合计 25,673.28 25,673.28 1.土地使用权 2.商标权 3.软件 25,673.28 25,673.28 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 89 项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 二、累计摊销合计 5,134.66 20,538.62 25,673.28 1.土地使用权 2.商标权 3.软件 5,134.66 20,538.62 25,673.28 三、减值准备合计 1.土地使用权 2.商标权 3.软件 四、无形资产账面价值合计 20,538.62 1.土地使用权 2.商标权 3.软件 20,538.62 10. 长期待摊费用 项目 初始成本 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期摊销 2016 年 12 月 31 日 装修费用 177,815.53 75,833.30 72,815.53 106,173.15 42,475.68 合计 177,815.53 75,833.30 72,815.53 106,173.15 42,475.68 11. 递延所得税资产 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,483,302.58 261,890.92 969,855.49 242,463.87 可抵扣亏损 65,321.32 16,330.33 合计 1,483,302.58 261,890.92 1,035,176.81 258,794.20 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 90 12. 应付票据 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 602,736.82 合计 602,736.82 13. 应付账款 （1）应付账款按账龄分析列示如下： 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内（含） 5,329,239.43 87.33 2,968,028.09 93.96 1-2 年（含） 669,618.29 10.97 130,500.83 4.13 2-3 年（含） 72,291.52 1.18 3 年以上 31,190.99 0.52 60,164.40 1.91 合计 6,102,340.23 100.00 3,158,693.32 100.00 （2）截止 2016 年 12 月 31 日，应付账款余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上 表决权股份的股东单位款项。 （3）应付账款前五名按供应商列示如下 单位名称 款项内容 期末余额 账龄 占总额比(%) 苏州清漪源环保科技有限公司 货款 375,399.00 1 年以内 6.15 苏州科特环保股份有限公司 货款 365,200.00 2 年以内 5.98 浙江环兴机械有限公司 货款 348,200.00 1 年以内 5.71 上海曹柏机电设备工程有限公司 货款 307,600.00 1 年以内 5.04 昆山市千灯镇联宏商贸行 货款 298,920.00 1 年以内 4.90 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 91 单位名称 款项内容 期末余额 账龄 占总额比(%) 合计 1,695,319.00 27.78 14. 预收账款 （1）预收账款账龄分析如下： 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 1 年以内 3,843,635.58 90.98 2,957,652.00 71.79 1-2 年 338,342.00 8.01 868,146.50 21.07 2-3 年 42,771.50 1.01 252,500.00 6.13 3 年以上 41,700.00 1.01 合 计 4,224,749.08 100.00 4,119,998.50 100.00 （2）截止 2016 年 12 月 31 日的大额预收账款： 客户名称 账面余额 账龄 未偿还原因 捷捷半导体有限公司 1,545,000.00 1 年以内 未到结算期 苏州阿诺精密切削技术股份有限公司 1,151,236.00 1 年以内 未到结算期 江苏省勤奋药业有限公司 345,440.00 1 年以内 未到结算期 鄂尔多斯市格林达电子材料有限公司 309,000.00 1-2 年 未到结算期 苏州云意精密电子有限公司 298,800.00 1 年以内 未到结算期 合计 3,649,476.00 （3）截止 2016 年 12 月 31 日，预收账款余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上 表决权股份的股东单位款项。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 92 15. 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类如下： 项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 短期薪酬 100,919.66 3,776,577.37 3,862,207.97 15,289.06 离职后福利-设定提存计划 181,169.88 181,169.88 短期辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 100,919.66 3,957,747.25 4,043,377.85 15,289.06 （2）短期薪酬明细列示如下： 项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 一、工资、奖金、津贴和补贴 100,304.14 3,380,933.55 3,465,948.63 15,289.06 二、职工福利费 273,000.58 273,000.58 三、社会保险费 615.52 78,164.06 78,779.58 四、住房公积金 29,722.00 29,722.00 五、辞退福利 六、工会经费和职工教育经费 14,757.18 14,757.18 七、其他 合计 100,919.66 3,776,577.37 3,862,207.97 15,289.06 （3）设定提存计划 项目 2015年12月31日 本期增加 本期减少 2016年12月31日 基本养老保险费 171,325.38 171,325.38 失业保险费 9,844.50 9,844.50 合计 181,169.88 181,169.88 16. 应交税费 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 备注 增值税 504,124.49 386,939.29 下期缴纳 企业所得税 314,839.96 545,878.88 下期缴纳 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 93 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 备注 个人所得税 13,203.32 14,144.52 下期缴纳 城市维护建设税 37,105.06 17,231.41 下期缴纳 教育费附加 26,931.24 17,230.40 下期缴纳 印花税 1,510.00 829.20 下期缴纳 合计 897,714.07 982,253.70 17. 其他应付款 （1）其他应付款账龄分析如下： 账龄 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内（含） 181,744.38 92.69 177,316.45 98.64 1-2 年（含） 14,336.02 7.31 2,451.00 1.36 2-3 年（含） 3 年以上 合计 196,080.40 100.00 179,767.45 100.00 （2）截止 2016 年 12 月 31 日，其他应付款余额中无应付持有本公司 5%（含 5%）以 上表决权股份的股东单位款项。 18. 其他流动负债 其他流动负债分项列示如下： 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 预提日常费用 619,161.25 合计 619,161.25 19. 长期应付款 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 94 长期应付款款项明细列示如下： 项目 2016年12月31日 2016年12月31日 分期付款购入固定资产 123,152.67 293,520.35 合 计 123,152.67 293,520.35 20. 股本 股东名称 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 唐叶红 4,700,000.00 4,700,000.00 吴哲 1,800,000.00 1,800,000.00 苏州子然投资管理合伙企 业（有限合伙） 1,500,000.00 1,500,000.00 顾丽 250,000.00 250,000.00 唐林妹 250,000.00 250,000.00 吴逸谦 400,000.00 400,000.00 倪文维 100,000.00 100,000.00 苏州市吴江创业投资有限 公司 375,000.00 375,000.00 苏州市吴江创迅创业投资 有限公司 375,000.00 375,000.00 苏州市汾湖科技小额贷款 有限公司 250,000.00 250,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 95 21. 资本公积 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 资本溢价（股本溢价） 6,000,000.00 3,810,866.83 2,189,133.17 合计 6,000,000.00 3,810,866.83 2,189,133.17 22. 盈余公积 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 法定盈余公积 206,612.91 206,612.91 合计 206,612.91 206,612.91 23. 未分配利润 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 上年年末未分配利润 -1,415,404.42 -2,842,109.05 加：会计政策变更 前期差错更正 本年年初未分配利润 -1,415,404.42 -2,842,109.05 加：本年净利润 2,574,285.56 1,426,704.63 可供分配利润 1,158,881.14 -1,415,404.42 减：提取法定盈余公积 206,612.91 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 可供股东分配利润 952,268.23 -1,415,404.42 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 -3,810,866.83 年末未分配利润 4,763,135.06 -1,415,404.42 24. 营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项目 2016 年度 2015 年度 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 96 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 26,504,931.77 19,217,474.36 其中：主营业务收入 26,504,931.77 19,217,474.36 其他业务收入 营业成本 15,492,476.06 10,426,031.01 其中：主营业务成本 15,492,476.06 10,426,031.01 其他业务成本 （2）主营业务按产品或业务类别列示如下： 项目 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 环保设备收入 23,381,807.44 14,288,942.86 16,881,532.12 9,457,292.79 耗材及服务收入 3,123,124.33 1,203,533.20 2,335,942.24 968,738.22 合计 26,504,931.77 15,492,476.06 19,217,474.36 10,426,031.01 25. 税金及附加 税种 2016 年度 2015 年度 营业税 3,900.00 城市建设维护税 143,105.52 92,203.28 教育费附加及地方教育费附加 105,248.95 92,203.26 印花税 6,887.20 合计 259,141.67 184,406.54 26. 销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资 342,055.00 647,731.57 业务宣传费 312,500.00 差旅费 150,972.56 200,195.42 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 97 项目 2016 年度 2015 年度 业务招待费 134,514.68 207,347.00 汽车费用 38,168.93 40,474.30 社保费 31,380.60 78,189.07 其他 18,864.80 福利费 8,680.60 18,651.90 折旧费 7,248.01 69,375.73 办公费用 7,084.00 64,689.65 教育经费 4,500.00 邮电费 8,508.00 合计 1,055,969.18 1,335,162.64 27. 管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资 1,046,161.74 1,407,749.80 研发费 2,403,573.70 1,245,606.12 折旧费 543,320.15 447,595.59 业务招待费 350,411.82 445,914.95 咨询费 983,505.63 307,400.40 福利费 237,833.40 219,278.54 汽车费用 130,010.71 198,798.23 租赁费 69,717.00 174,702.09 办公费用 690,971.52 173,622.22 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 98 项目 2016 年度 2015 年度 差旅费 339,463.45 127,827.64 社保费 88,428.71 83,635.81 职工教育经费 10,257.18 审计费 69,748.50 水电费 19,066.00 33,602.20 邮电费 13,767.40 印花税 13,458.21 住房公积金 29,722.00 7,938.00 地方基金 4,173.12 5,795.16 诉讼费 2,590.00 其他 187,322.61 合计 7,133,938.74 4,979,030.86 28. 财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 114,499.98 减：利息收入 10,182.32 5,680.86 加：汇兑损益 -5,102.34 -4,394.10 手续费及其他 23,095.92 20,435.22 合计 7,811.26 124,860.24 29. 资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 99 坏账损失 513,447.09 244,676.12 合计 513,447.09 244,676.12 30. 投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 计量产生的利得 其他 145,603.29 513.70 合计 145,603.29 513.70 31. 营业外收入 项目 2016 度 2015 年度 非流动资产处置收益合计 6,760.93 13,370.00 其中：固定资产处置收益 6,760.93 13,370.00 政府补助 1,021,320.00 288,707.27 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 100 项目 2016 度 2015 年度 其他 1,862.93 合计 1,029,943.86 302,077.27 注：政府补助明细如下： 项目 2016 年度 2015 年度 新三板上市奖励 1,000,000.00 专利补贴 21,320.00 中小企业发展专项项目 150,000.00 第一批工业科技计划项目 75,000.00 2014 高品奖励经费 40,000.00 汾湖财政补贴 17,400.00 国家生育补贴 6,307.27 合计 1,021,320.00 288,707.27 32. 营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损失合计 48,225.11 101,281.76 其中：固定资产处置损失 48,225.11 101,281.76 滞纳金 461.16 其他 74,665.89 1,650.82 合计 123,352.16 102,932.58 33. 所得税费用 项目 2016 年度 2015 年度 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 101 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 523,153.92 534,927.37 递延所得税费用 -3,096.72 161,333.34 合计 520,057.20 696,260.71 34. 现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 政府补助 1,021,320.00 288,707.27 备用金及往来款 2,856,700.71 2,057,748.97 保证金及其他 298,176.00 163,137.56 利息收入 10,182.32 5,680.86 合计 4,186,379.03 2,515,274.66 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 费用类支出 4,505,096.43 2,193,770.02 备用金及往来款 2,523,226.42 474,132.50 保证金及其他 317,768.29 779,000.00 合计 7,346,091.14 3,446,902.52 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 唐叶红 394,642.99 213,000.00 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 102 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 昆山市千灯镇森蓝商贸行 286,683.50 吴江区松陵镇玉帛纺织经营部 819,420.00 合计 394,642.99 1,319,103.50 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金金 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 唐叶红 455,527.45 724,000.00 昆山市千灯镇森蓝商贸行 402,500.00 合计 455,527.45 1,126,500.00 35. 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料： 项目 2016 年度 2015 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,574,285.56 1,426,704.63 加：资产减值准备 513,447.09 244,676.12 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 648,175.82 674,080.53 无形资产摊销 20,538.62 5,134.66 长期待摊费用摊销 106,173.15 29,166.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 41,464.18 87,911.76 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 72,884.03 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 103 项目 2016 年度 2015 年度 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 114,499.98 投资损失（收益以“－”号填列） -145,603.29 -513.70 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,096.72 161,333.34 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 978,735.42 -1,080,988.88 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,618,403.91 -4,558,903.59 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,404,342.37 1,448,252.59 其他 经营活动产生的现金流量净额 520,058.29 -1,375,761.83 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,973,861.24 1,291,564.38 减：现金的期初余额 1,291,564.38 791,535.91 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 682,296.86 500,028.47 （2）现金和现金等价物的构成： 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 104 项目 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 一、现金 1,973,861.24 1,291,564.38 其中：库存现金 22,320.01 84,024.07 可随时用于支付的银行存款 1,951,541.23 1,207,540.31 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,973,861.24 1,291,564.38 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 532,000.00 （二）母公司财务报表主要项目注释 a.应收账款 （1）应收账款按类别分析列示如下： 类别 2016 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 账龄分析组合 13,212,538.84 100.00 1,064,436.95 12,148,101.89 低风险信用组合 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 105 组合小计 13,212,538.84 100.00 1,064,436.95 12,148,101.89 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合计 13,212,538.84 100.00 1,064,436.95 12,148,101.89 类别 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 账龄分析组合 5,254,917.49 92.37 579,571.62 4,675,345.87 低风险信用组合 433,839.99 7.63 433,839.99 组合小计 5,688,757.48 100.00 579,571.62 5,109,185.86 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 合计 5,688,757.48 100.00 579,571.62 5,109,185.86 （2）按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款账龄分析列示如下： 账龄结构 2016 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1 年以内（含） 11,211,170.74 84.85 560,558.54 10,650,612.20 1-2 年（含） 911,940.10 6.90 91,194.01 820,746.09 2-3 年（含） 915,098.00 6.93 274,529.40 640,568.60 3 至 4 年（含） 12,350.00 0.09 6,175.00 6,175.00 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 106 4 至 5 年（含） 150,000.00 1.14 120,000.00 30,000.00 5 年以上 11,980.00 0.09 11,980.00 合计 13,212,538.84 100.00 1,064,436.95 12,148,101.89 账龄结构 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1 年以内（含） 3,309,050.49 58.17 165,452.52 3,143,597.97 1-2 年（含） 1,399,846.00 24.61 139,984.60 1,259,861.40 2-3 年（含） 12,350.00 0.22 3,705.00 8,645.00 3 至 4 年（含） 521,691.00 9.17 260,845.50 260,845.50 4 至 5 年（含） 11,980.00 0.20 9,584.00 2,396.00 5 年以上 合计 5,254,917.49 92.37 579,571.62 4,675,345.87 （3）采用其他方法计提坏账准备的其他应收款列示如下： 组合名称 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 苏州市新开能环保设备有限公司 433,839.99 7.63 433,839.99 合计 433,839.99 7.63 433,839.99 （4）应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 中国建材国际工程集团有限公司 非关联方 3,864,986.00 1 年以内 29.25 吴江山湖颜料有限公司 非关联方 996,000.00 1 年以内 7.54 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 107 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 江苏亨通光导新材料有限公司 非关联方 966,000.00 1 年以内 7.31 旭硝子汽车玻璃（苏州）有限公司 非关联方 932,200.00 1 年以内 7.06 广西建工集团第二安装建设有限公司 非关联方 904,000.00 1 年以内 6.84 合计 7,663,186.00 58.00 （5）应收账款坏账准备变动情况 项目 2015年12月 31日 本年计提 本年减少 2016年12月31日 转回 转销 其他转出 坏账准备 579,571.62 484,865.33 1,064,436.95 （6）截止 2016 年 12 月 31 日，应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股 东单位欠款。 b.其他应收款 （1）其他应收款按类别分析列示如下： 类别 2016 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 账龄分析组合 498,205.00 61.75 24,910.25 473,294.75 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 108 低风险信用组合 308,595.65 38.25 308,595.65 组合小计 806,800.65 100.00 24,910.25 781,890.40 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合计 806,800.65 100.00 24,910.25 781,890.40 类别 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 单项金额重大并单独计提坏账准 备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准 备的应收账款 账龄分析组合 321,250.00 40.28 20,962.50 300,287.50 低风险信用组合 476,286.70 59.72 476,286.70 组合小计 797,536.70 100.00 20,962.50 776,574.20 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 合计 797,536.70 100.00 20,962.50 776,574.20 （2）按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款账龄分析列示如下： 账龄结构 2016年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1 年以内（含） 498,205.00 61.75 24,910.25 473,294.75 1－2 年（含） 2－3 年（含） 3 至 4 年（含） 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 109 4 至 5 年（含） 5 年以上 合计 498,205.00 61.75 24,910.25 473,294.75 账龄结构 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1 年以内（含） 223,250.00 27.99 11,162.50 212,087.50 1－2 年（含） 98,000.00 12.29 9,800.00 88,200.00 2－3 年（含） 3 至 4 年（含） 4 至 5 年（含） 5 年以上 合计 321,250.00 40.28 20,962.50 300,287.50 （3）采用其他方法计提坏账准备的其他应收款列示如下： 组合名称 2016年12月31日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 职工暂借款等 308,595.65 38.25 308,595.65 合计 308,595.65 38.25 308,595.65 组合名称 2015 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 坏账准备 净额 职工暂借款等 476,286.70 59.72 476,286.70 合计 476,286.70 59.72 476,286.70 （4）截止 2016 年 12 月 31 日，其他应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上 表决权股份的股东单位欠款。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 110 （5）其他应收款大额明细列示如下： 单位名称 款项内容 期末余额 账龄 占总额比例（%） 中国建材国际工程集团有限公司 保证金 150,000.00 1 年以内 18.59 东旭（昆山）显示材料有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 12.39 苏州市吴江区人民法院 保证金 80,000.00 1 年以内 9.92 赵文渊 员工借款 48,311.00 1 年以内 5.99 吴江市佰亿佳木业有限责任公司 押金 40,460.00 1 年以内 5.01 合计 418,771.00 51.90 （6）其他应收款坏账准备变动情况 项目 2015年12月31日 本年计提额 本年减少 2016年12月31日 转回 转销 其他转出 坏账准备 20,962.50 3,947.75 24,910.25 c.长期股权投资 （1）按类别列示如下： 项目 2015 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2016 年 12 月 31 日 对子公司投资 2,015,649.56 2,015,649.56 对联营企业投资 对合营企业投资 合计 2,015,649.56 2,015,649.56 （2）按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 期初账面余额 本期投资增减额 期末账面余额 减值准备 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 111 苏州市新开能环 保设备有限公司 2,015,649.56 2,015,649.56 2,015,649.56 合计 2,015,649.56 2,015,649.56 2,015,649.56 d.营业收入及营业成本 （1）营业收入、营业成本明细如下： 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 21,772,436.82 11,888,821.24 其中：主营业务收入 21,772,436.82 11,518,017.83 其他业务收入 370,803.41 营业成本 13,044,637.36 6,835,966.34 其中：主营业务成本 13,044,637.36 6,498,872.33 其他业务成本 337,094.01 （2）按产品或业务类别分项列示如下： 项目 2016 年度 2015 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 环保设备收入 20,852,656.19 12,553,361.16 10,972,641.74 6,218,853.03 耗材及服务收入 919,780.63 491,276.20 545,376.09 280,019.30 材料销售收入 370,803.41 337,094.01 合计 21,772,436.82 13,044,637.36 11,888,821.24 6,835,966.34 六、关联方关系及其交易 （一）本公司股东的情况 1、实际控制人 股东名称 性质 持股比例（%） 表决权比例（%） 唐叶红 自然人 47.00 47.00 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 112 顾丽 自然人 2.50 2.50 2、其他股东 股东名称 性质 持股比例（%） 表决权比例（%） 吴哲 自然人 18.00 18.00 苏州子然投资管理合伙企业（有限合伙） 有限合伙企业 15.00 15.00 唐林妹 自然人 2.50 2.50 吴逸谦 自然人 4.00 4.00 倪文维 自然人 1.00 1.00 苏州市吴江创业投资有限公司 法人 3.75 3.75 苏州市吴江创迅创业投资有限公司 法人 3.75 3.75 苏州市汾湖科技小额贷款有限公司 法人 2.50 2.50 （二）本企业的子公司情况 详见附注四（一）子公司情况。 （三）本公司的其他关联方情况 关联方名称 关联方与本公司关系 苏州新吴光电科技有限公司 股东吴哲、吴逸谦对外投资的公司 （四）关联方交易 1.购买商品或接受劳务 关联方名称 交易类型 2016 年度 2015 年 定价政策 金额 比例% 金额 比例% 苏州新吴光电科技有限公司 办公租赁 114,345.00 62.90 协议价 2.销售货物或提供劳务 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 113 关联方名称 交易类型 2016 年度 2015 年 定价政 策 金额 比例% 金额 比例% 苏州新吴光电科技有限公司 销售 994,871.83 3.75 公允价 3.关联方往来款项余额 关联方 项目名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 苏州新吴光电科技有限公司 应收账款 836,140.00 其他应收款 28,200.00 唐叶红 其他应付款 60,884.46 七、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日公司无其他应披露未披露的重大或有事项。 八、承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日公司无需披露的重大承诺事项。 九、资产负债表日后事项 自资产负债表日至会计报表批准报出日，公司无需披露的资产负债表日后非调整事项。 十、补充资料 1.非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损益 -87,911.76 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,021,320.00 288,707.27 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 114 项目 2016 年度 2015 年度 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 74,803.13 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置 交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投 资收益 145,603.29 513.70 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产 生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整 对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -114,728.30 274,461.52 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 115 项目 2016 年度 2015 年度 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -1,650.82 小计 1,052,194.99 274,461.52 所得税影响额 155,888.45 49,914.60 少数股东权益影响额（税后） 合计 896,306.54 224,546.92 2.净资产收益率及每股收益 报告期利润 2016 年 加权平均净 资产收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 16.22 0.26 0.26 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 10.57 0.17 0.17 报告期利润 2015 年 加权平均净 资产收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 17.03 0.20 0.20 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的 净利润 14.35 0.17 0.17 （1）基本每股收益＝P/S S=S0+S1+Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk 其中：P 为归属于 母公司股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告 期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股增加 股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的 月份数。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 116 （2）稀释每股收益＝〔P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1 －所得税率）〕/(S0+S1+Si×Mi÷M0-Sj×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk+认股权证、股份期权、可转 换债券等增加的普通股加权平均数)。 （3）加权平均净资产收益率=P0/(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0– Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0) 其中：P0 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股 东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资 产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期 月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告 期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减 变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。 十一、财务报表的批准 本公司财务报表和财务报表附注已由公司董事会批准报出。 苏州新能环境技术股份有限公司 2017 年 04 月 21 日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 1、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 2、年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 苏州新能环境技术股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-010 117