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北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 1 证券代码：838964 证券简称：格非科技 主办券商：民族证券 2017 年度报告 格非科技 NEEQ:838964 北京格非科技股份有限公司 Beijing Gefei Tech. Co., Ltd, 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 2 公司年度大事记 2017 年 8 月 23 日至 26 日，公司参加了 在北京国际展览中心召开的 BIRTV2017北京国 际广播电影电视展览会，公司携刚刚获得的 BIRTV2017 产品大奖的 MagiCloud虚拟化IP 播 出系统产品，向广大国内外用户展示了格非全 线硬件、软件产品。 。 2017 年 9 月，公司参加了在荷兰阿姆斯特 丹举行的 IBC2017 国际广播电视设备展，这是 公司连续第 10 次参加该展会 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 .......................................................................................... 10 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重要事项 ...................................................................................................................... 23 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................................. 26 第七节 融资及利润分配情况 .................................................................................................. 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................................. 34 第九节 行业信息 ...................................................................................................................... 38 第十节 公司治理及内部控制 .................................................................................................. 39 第十一节 财务报告 ................................................................................................................... 43 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司 指 北京格非科技股份有限公司 新三板、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 公司章程 指 《北京格非科技股份有限公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、信息披露人、财务负责人 会计师事务所 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 本期、本年度 指 2017 年度 上期、上年度 指 2016 年度 本期末、期末 指 2017 年 12 月 31 日 上期末 指 2016 年 12 月 31 日 期初 指 2017 年 1 月 1 日 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人王东、主管会计工作负责人王满伶及会计机构负责人（会计主管人员）王满伶保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理风险 股份公司成立后，根据《公司法》、《非上市公众公司监督管 理办法》等法规规章的规定制定了《公司章程》、三会议事规则、 《总经理工作细则》、 《关联交易管理办法》、 《对外担保管理办法》、 《重大投资管理办法》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理 制度》等制度规范了公司治理，与公司发展阶段相适应；此外， 公司还制定了各部门的内部管理制度。相关制度已经涵盖了公司 技术研发、销售管理、人力资源管理、财务会计、售后服务等公 司营运活动的主要环节。公司加强采购、研发、销售等各环节的 管理工作，相关制度在公司各个层面得到了较为有效执行。但是， 由于股份公司运营时间较短，公司在对相关制度的执行中尚需进 一步理解、熟悉，公司治理存在着一定的风险。 实际控制人变更、实际控制人较弱的风 险 股份公司成立后，公司股东王东、侯山峰、王惠、鲍放、于芊、 吴承明合计持有公司 49%的股份，占有董事会多数席位。根据公 司股东王东、王惠、侯山峰、鲍放、于芊、吴承明于 2015 年 12 月 5 日共同签署的一致行动协议，上述六位自然人股东能够对公 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 6 司股东（大）会、董事会的重大决策和公司的经营活动产生控制 性影响，为公司共同实际控制人。公司实际控制人合计持有公司 49%的股份，与高骏持股比例一致，如果公司其他股东或外部投资 者通过增持股份谋求影响甚至控制本公司，将对本公司管理团队 和生产经营的稳定性产生影响，存在因股权分散导致董事会、股 东大会僵局和被收购的风险。 技术风险 广播电视、新媒体音视频制作、播出控制和管理系统业是技 术密集型行业，且技术更新快。新技术，新产品，新工具，新平 台不断产生，产品生命周期短。系统集成综合技术含量高，往往 要求制造商在开发专业硬件、软件产品时具有跨行业、多方面技 术的综合运用能力。在广电行业处于高速发展的时期，新媒体技 术不断涌现也使竞争日益激烈，整个行业可能面临重新洗牌，公 司在是否正确把握客户需求、是否正确把握行业内技术的发展趋 势并尽快掌握新的技术、是否在技术开发过程中实施有效管理、 把握开发周期、降低开发成本等方面存在一定技术风险。 关联方侵占公司利益的风险 报告期内，公司与关联方之间发生的关联交易主要是销售产 品和资金往来。公司与其关联方发生的交易价格较为公允，未对 挂牌公司产生重大不利影响，不存在向关联方利益输送的情况。 但因为公司在报告期内关联方销售和资金往来的占比较高，如果 公司未来不能严格按照现有制度执行相应的程序，可能会出现关 联方侵占公司利益的情形。 税收风险 依据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席 令第63号）第二十八条的规定：国家需要重点扶持的高新技术企 业，按15%的税率征收企业所得税。公司于2015年11月24日由北京 市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市 地方税务局认定为高新技术企业，有效期为3年。公司报告期内执 行15%的企业所得税率。 根据财税[2000]25 号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 7 展有关税收政策问题的通知》，以及财税[2011]100 号《关于软件 产品增值税政策的通知》，增值税一般纳税人销售其自行开发生产 的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超 过 3%的部分实行即征即退政策。公司享受该项优惠政策。如果公 司未来不能继续获得高新技术企业认证或软件产品增值税即征即 返的优惠政策发生变化，公司的所得税和增值税税负将会大幅增 加，将对公司的盈利能力产生较大冲击。 客户依赖风险 公司的客户较为集中，存在对主要客户依赖的情形，同时， 公司关联方销售总额占公司销售总收入的比例较高，存在对关 联方客户依赖的情形。报告期内，公司凭借着其优质的服务与 重大客户之间保持良好的合作关系，但如果重大客户经营策略 发生改变或者个别客户出现财务状况恶化等因素导致与公司 的合作发生不利变化，将会对公司的经营造成重大不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京格非科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Gefei Tech. Co., Ltd, 证券简称 格非科技 证券代码 838964 法定代表人 王东 办公地址 北京市海淀区上地信息产业基地北区 2 号盈创动力大厦 A 幢 6 层 03 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责 人 侯山峰 职务 副总、董事会秘书 电话 010-58858188 传真 010-58858189 电子邮箱 sfhou@gefei- 公司网址 www.gefei- 联系地址及邮政编码 北京市海淀区上地信息产业基地北区 2 号盈创动力大厦 A 幢 6 层 03, 邮政编码：100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-01-08 挂牌时间 2016-08-11 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C-39-计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 从事广播电视行业专业设备、软件的研发和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 15,800,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 王东、侯山峰、鲍放、王惠、于芊、吴承明 实际控制人 王东、侯山峰、鲍放、王惠、于芊、吴承明 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 911101087975692287 否 注册地址 北京市海淀区上地信息产业基地 北区 2 号盈创动力大厦 A 幢 6 层 03 否 注册资本 15,800,000 否 五、 中介机构 主办券商 民族证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区北四环中路 27 号盘古大观 A 座 40F-43F 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 魏云锋,李茜 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 《全国中小企业股份转让系统股票转让细则》自 2018 年 1 月 15 日起实施，公司股票转让方式转 为集合竞价转让方式。 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 51,629,458.58 65,046,920.19 -20.63% 毛利率% 51.63% 43.33% - 归属于挂牌公司股东的净利润 8,748,102.71 6,183,133.31 41.48% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 7,931,637.76 5,833,409.71 35.97% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 17.89% 15.24% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 16.22% 14.38% - 基本每股收益 0.5537 0.3913 41.50% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 100,381,952.72 95,042,000.37 5.62% 负债总计 46,251,115.12 51,385,113.41 -9.99% 归属于挂牌公司股东的净资产 54,130,837.60 43,656,886.96 23.99% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.43 2.76 24.28% 资产负债率%（母公司） 46.08% 54.07% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 2.14% 1.83% - 利息保障倍数 8.78 4.86 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 7,416,639.84 -1,663,749.58 - 应收账款周转率 1.09% 1.99% - 存货周转率 0.59% 0.76% - 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 5.62% -1.18% - 营业收入增长率% -20.63% 23.68% - 净利润增长率% 41.48% 22.09% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 15,800,000.00 15,800,000.00 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补助 860,547.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 100,000.00 非经常性损益合计 960,547.00 所得税影响数 144,082.05 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 816,464.95 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司主要从事广播电视行业专业设备、软件的研发和销售。根据《国民经济行业分类》(GB/T4754-2011)， 公司所处行业属于“C393-广播电视设备制造”；根据《上市公司行业分类指引》(2012修订)，公司所处行 业属于“C39-计算机、通信和其他电子设备制造业”；根据全国中小企业股份转让系统发布的《挂牌公司 管理型行业分类指引》，公司所处行业为“C393广播电视设备制造业”中的“3931广播电视节目制作及发 射设备制造”行业；根据全国中小企业股份转让系统发布的《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司所处 行业为“17-信息技术”中的“公司所处行业为分析检测用电子设备与仪器及其他（17111110）”行业。 公司是一家集广播电视播出、总控、演播室系统为一体的硬件、软件设计生产供应商，属于广播电视 设备制造业。公司拥有 33 项软件著作权，9 项实用新型专利。核心竞争力体现在其强大的技术研发能力、 良好的行业品牌优势及客户渠道优势等。 1．产品与服务 为客户提供视频服务器、广播电视播出/总控设备、演播室周边设备、视音频内容管理软件、高标清播 出软件、系统监控软件、IP虚拟化等产品。公司研发的22项产品通过广电总局检测，最终用户涵盖了央视、 湖南卫视等多家中央、省级电视台以及大量的城市电视台，有近千个电视频道采用格非科技的播总控系统 解决方案，在国内电视台播出系统等核心业务中，格非科技的市场占有率居领先地位。 2.销售模式 公司的产品销售以分销为主，直销为辅的营销模式，凭借公司多年的产品设计研发技术积累、完善的 售后服务团队、严格的产品质量控制，为用户提供最优的服务。 3.收入模式 收入来源为公司软件、硬件产品的销售收入及售后技术服务收入。 报告期内，公司商业模式没有发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 13 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1.经营业绩： 报告期内，格非科技共实现营业收入 51,629,458.58 元，较上年同期下降了 20.63%；营业成本 24， 972,045.14 元，较上年同期下降了 32.25%,毛利率 51.63%，较上年同期上升了 19.16%，实现净利润 8,748,102.71 万元，较去年同期增长 41.48%。 2.进一步完善新产品及推广 公司持续关注行业技术发展动态，增强创新意识，加大新产品研发力度，结合用户需求研发新 产品。报告期内，公司创新推出的基于最新IT技术与云技术的IP调度与虚拟化播出系统、基带/压缩 IP网关等新产品，在国内的部分用户逐步得以推广实施，在天水、乌鲁木齐等多家电视台的高清播 出系统中，公司的SDI Over IP无压缩+传统播出等异构整体解决方案被用户采用，SDN控制平台和IP 网关在内蒙古电视台新旧址信号互连互通等项目中被采纳。2018年公司在专业广电设备的IP化，4K 超高清显示、传输、播出，SDN控制平台等多种产品技术方面，进一步增强研发的投入力度，继续做 好产品、技术的领先。 3.加强内部治理 报告期内，公司继续加强治理力度，优化组织内部关系，明确各个部门权责分工，提高公司管理效 率，有效地保障公司业务的稳定运行。 (二) 行业情况 随着三网融合的进一步深化，结合国家广电总局发布的《广电‘十三五’科技发展规划总体思路 和目标》，国内广电行业在‘全面实现广播电视数字化’、‘大幅增强广电融合媒体制播能力’和‘全面 提升广电融合媒体服务能力’三个方面持续发力。具体在： 1. 省级以上广播电视台基本建立全台网，播出频道实现全高清化； 2. 中央及有条件的省级电视台开播 4K 超高清试验频道； 3. 地市级以上广播电视台实现数字化网络化制播，较发达的地市级电视台播出频道实现全高清 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 14 化，其余地市级电视台实现主要频道高清化； 4. 省级以上广播电视台基本建立融合媒体制播云平台，实现全国广播电视融合媒体制播云平台 互联互通。 在广播电视台的数字化、高清化、IP 化、虚拟云播出等系统改造和升级等方面，对于公司来说是 一个难得的机遇和挑战。 针对市场的需求，公司要进一步完善产品种类和品质，增强服务意识，做到市场全覆盖，同时， 加大虚拟云播出、IP 化及 4K 等前沿产品的研发力度，以满足市场未来的需求，为公司经营发展奠定 良好的主、客观条件。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年 期末金额变动比 例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 344,752.78 0.34% 271,557.44 0.29% 26.95% 应收账款 50,878,740.35 50.69% 38,942,774.61 40.97% 30.65% 存货 37,855,735.48 37.71% 46,694,006.61 49.13% -18.93% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 691,940.10 0.69% 450,018.88 0.47% 53.76% 在建工程 - - - - - 短期借款 20,000,000.00 19.92% 25,000,000.00 26.30% -20.00% 长期借款 - - - - - 资产总计 100,381,952.72 - 95,042,000.37 - 5.62% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金分析：报告期内公司的货币资金余额 344,752.78 元，较上年同期增长 26.95%，主要原 因为公司加强了生产和库存管理，严格执行以销定产，控制了库存占用资金；并且公司与主要供应商 一直维持良好合作关系，供应商在货款结算的帐期方面也给予了较多优惠，致使本期购买商品或接受 劳务所支付的现金较上年同期下降了 65.90%,所以货币资金余额较上年相比有所增长。 应收账款分析：公司报告期内应收账款余额 50,878,740.35 元,，较上年同期增长 30.65%，主要 原因为近两年随着公司所处市场环境的发展，竞争日趋激烈，传统的终端客户对产品和服务的质量和 深度有了更高要求，致使公司的下游客户项目周期较长、资金压力较大，不能及时与本公司进行结算， 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 15 是影响本公司应收账款增长的主要因素。 固定资产分析：本期固定资产账面余额 691,940.10 元，较上年同期增长 53.76%，主要是由于公 司为适应市场环境的变化 ，本期持续加大研发力度，购入了一批研发用设备导致本期固定资产余额较 上年有所增长。 存货分析：报告期内公司存货的账面余额为 37,855,735.48 元，较上年同期下降 18.93%，主要是 因为公司在报告期内加强了生产和库存管理，严格执行以销定产，减少了存货压力并取得良好效果。 短期借款分析：报告期内公司短期借款余额 20,000,000.00 元,较上年同期下降 20.00%，主要是 由于报告期内公司加强了现金流的控制，尤其在库存管理和采购支付方面，导致本期购买商品或接受 劳务的现金支付需求降低，所以在短期借款方面的需求较上年有所下降。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 51,629,458.58 - 65,046,920.19 - -20.63% 营业成本 24,972,045.14 48.37% 36,859,246.13 56.67% -32.25% 毛利率% 51.63% - 43.33% - - 管理费用 15,466,438.99 29.96% 16,134,907.28 24.81% -4.14% 销售费用 2,914,314.50 5.64% 3,251,115.16 5.00% -10.36% 财务费用 1,127,083.81 2.18% 1,548,595.61 2.38% -27.22% 营业利润 7,898,770.60 15.30% 4,454,079.17 6.85% 77.34% 营业外收入 960,547.00 1.86% 2,121,346.96 3.26% -54.72% 营业外支出 - - - - - 净利润 8,748,102.71 16.94% 6,183,133.31 9.51% 41.48% 项目重大变动原因： 营业收入分析：公司 2017 年收入总额 51,629,458.58 元，较上年同期下降了 20.63%，主要原因 为： 1.公司传统终端客户受宏观政策及竞争激烈的市场环境影响，需求呈减弱趋势； 2.公司结合自身的技术优势，不断探索适应市场需求的技术领域，开拓新领域客户市场，致力于 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 16 满足不同客户的定制需求，新产品目前还在推广和积累阶段； 3.格非科技一直专注于专业设备及软件的研发和销售，并坚持以销售自产软硬件产品为经营宗 旨，报告期内公司产品销售收入占总收入 99%，收入形式较为单一。 营业成本分析：公司报告期内营业成本为 24,972,045.14 元，较上年同期下降了 32.25%，主要原 因为营业收入下降导致营业成本同比下降。 财务费用分析：报告期内公司财务费用 1,127,083.81 元，较上年同期下降了 27.22%，主要是因 为报告期内公司加强了生产和库存管理，严格执行以销定产，控制了库存占用资金；并且公司与主要 供应商一直维持良好合作关系，供应商在货款结算的帐期方面也给予了较多优惠，致使本期借款需求 较上年有所下降，利息支出随之相应减少。 营业利润分析：报告期内公司的营业利润为 7,898,770.60 元,较上年同期增长了 77.34%，排除报 告期依据新会计准则将公司的即征即退收入 2,658,410.79 元从营业外收入纳入营业利润核算的影响， 公司营业利润较上年同期实际增长了 17.65%，主要原因为公司研发业务取得了一定进展，产品核心竞 争力增强，报告期的毛利率有所提高，并且公司在报告期内持续加强内控管理，期间费用相比上年均 有所下降，致使本年营业利润较上年同期有所增长。 营业外收入分析：报告期内公司营业外收入 960,547.00 元，较去年同期下降 44.22%，排除报告 期依据新会计准则将公司的即征即退收入 2,658,410.79 元从营业外收入纳入营业利润核算的影响， 公司本期营业外收入实际较上年同期增长了 133.43%，主要原因为报告期内收到新三板挂牌补贴 600,000.00 元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 51,629,458.58 65,046,920.19 -20.63% 其他业务收入 主营业务成本 24,972,045.14 36,859,246.13 -32.25% 其他业务成本 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 产品销售收入 51,145,144.91 99% 56,309,954.36 86.57% 系统集成 收入 / 技术服务收入 484,313.67 1% 8,736,965.83 13.43% 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 17 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内公司共实现主营业务收入 51,629,458.58 元，与上年同期相比下降 20.63%，主营业务成 本 24,972,045.14 元，与上年同期相比下降 32.25%。其中销售产品收入 51,145,144.91 元，占比 99%， 系统集成与技术服务收入 48,431.67 元，其中主要为售后维修收入，占比 1%。 在收入构成方面，本期收入主要来源于销售产品收入，减少了系统集成收入，原因在于格非科技 一直致力于研发与生产，并坚持以销售自产软硬件产品为经营宗旨，尽量减少项目周期较长的系统集 成业务占用较多经营资金和技术资源。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京格非视频科技发展有限公司 21,426,811.16 41.50% 是 2 北京世纪睿科系统技术有限公司 6,573,130.18 12.13% 是 3 南京雷欧数码科技有限公司 4,326,942.68 8.38% 否 4 成都索贝数码科技股份有限公司 3,069,884.62 5.95% 否 5 南京捷得成电子科技有限公司 2,901,481.31 5.62% 否 合计 38,298,249.95 73.58% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 GRASS VALLEY SINGAPORE PTE.LTD 2,357,245.80 13.20% 否 2 先特科技国际贸易（上海）有限公司 1,449,514.88 8.11% 否 3 深圳市博科供应链管理有限公司 1,419,504.12 7.95% 否 4 戴尔（中国）有限公司 1,155,862.84 6.47% 否 5 北京永兴众智电子有限公司 960,529.90 5.38% 否 合计 7,342,657.54 41.11% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 7,416,639.84 -1,663,749.58 - 投资活动产生的现金流量净额 -570,974.12 1,259,885.46 -145.32% 筹资活动产生的现金流量净额 -6,803,491.67 -96,652.87 - 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 18 现金流量分析： 本期经营活动产生的现金流量净额为 7,416,639.84 元，与上年同期相比由负转正，增幅较大。主 要原因为公司加强了生产和库存管理，严格执行以销定产，控制了库存占用资金；并且公司与主要供 应商一直维持良好合作关系，供应商在货款结算的帐期方面也给予了较多优惠，使本期购买商品或接 受劳务所支付的现金较上年同期下降了 65.90%，从而导致本期经营活动产生的现金流量指标增长。 本期投资活动产生的现金流量净额为-570,974.12 元，与上年同期相比下降了 145.32%，主要原 因为上年同期指标中含有收回理财产品本金导致上年投资活动产生的现金流量净额较大。本期投资活 动现金流出主要为固定资产购建支出，与上年固定资产购建支出相比增长了 137.79%，主要原因为公 司本期持续加大研发力度，购入了一批研发用设备导致本期固定资产购建支出有较大增长。 本期筹资活动产生的现金流量净额为-6,803,491.67 元，与上年同期相比下降幅度较大，主要原 因为本期借款较上期减少，清偿上期债务较多，且上期借款相对应的利息在本期支出较多导致本期筹 资活动产生的现金流量净额较上年有所较大幅度下降。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 □适用 √不适用 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 报告期内，公司诚信经营，依法纳税，安全生产。在追求效益保护股东权益的同时，依需吸纳就 业，切实保障员工合法权益，恪守职责，履行企业作为纳税人的社会责任。 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 19 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等机构均完全分开，保持良好的公司独立自主经营的能 力；财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司 的经营模式、产品结构、销售渠道未发生重大不利影响；管理层、生产骨干、技术研发人员稳定；公 司的行业地位或所处行业的经营环境未发生重大变化；公司在用的专利、专有技术等重要资产或者技 术的取得或使用不存在重大不利变化的风险，公司具备较好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是□否 (一) 行业发展趋势 由于行业内传统媒体与新媒体加速融合发展，广电行业面临全面战略转型。中央全面深化改革领 导小组第四次会议审议通过的《关于推动传统媒体和新兴媒体融合发展的指导意见》是对传统媒体与 新兴媒体融合发展的战略部署和顶层设计，广电总局发布‘十三五’科技发展规划，在制播方面，广 电系统将会在提升融合媒体的制播能力方面实现以下目标：一是全国省级以上广播电视台基本建立全 台网，播出频道实现全高清化；二是中央电视台及有条件的省级电视台开播 4K 超高清试验频道；三是 全国地市级以上广播电视台全部实现数字化网络化制播，较发达的地市级电视台播出频道实现全高清 化，其余地市级电视台实现主要频道高清化；四是省级以上广播电视台基本建立融合媒体制播云平台， 实现全国广播电视融合媒体制播云平台互联互通。 （1）广电高清数字化提速 ‘十三五’期间，将是广电系统数字化、高清化改造升级的一个快速发展窗口，电视台对演播室、 总控及播出系统的硬件、软件产品及系统设计、集成、服务等需求将持续走高，是公司业务全面发展 的一个良好契机。 （2）融合媒体的需求方兴未艾 在广电系统融合媒体制播云平台及云平台互通互联建设等大背景下，结合重点客户的实际需求， 公司将在虚拟化云播出、IP 化、SDN 管理控制等产品的研发、推广方面进一步加大投入，提前布局， 为国内广大用户提供完善的融合媒体云播出及 IP 化系统的解决方案。 (二) 公司发展战略 公司将坚持自主创新的发展战略，以国家产业政策为导向，以科技创新为支撑，确保公司产品的 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 20 领先优势；在新产品研发上，加强与业内有影响力用户的合作力度，积极引领行业产品技术的发展； 同时，通过调整产品布局、整合市场资源，提高服务质量，进一步加强和巩固公司在行业内技术、产 品的领先地位。 (三) 经营计划或目标 2018 年，公司将进一步提高研发投入，强化公司产品技术优势，完善产品品质控制，提高服务质 量，除加强既有产品的销售力度、增大市场占有率之外，重点在融合媒体、虚拟化云播总控平台、SDN 集控平台、产品 IP 化等方面发力，布局未来。同时，在保持现有客户的基础上，进一步拓展市场，提 高公司整体营水平。 (四) 不确定性因素 无 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、公司治理风险 在有限公司时期，公司的治理机制和内控体系不够完善，存在运作不规范的现象。有限公司整体 变更为股份有限公司后，公司逐步建立健全了法人治理结构和相对完整严格的内部管理制度。但由于 股份有限公司和有限公司在公司治理上存在较大的区别，且股份公司成立时间尚短，各项管理控制制 度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完 善。特别是公司股份公开转让后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司在对相关制度的执 行中尚需进一步理解、熟悉，公司治理存在着一定的风险。 公司应对措施：股份公司成立的同时，根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上 市公众公司监管指引第3号—章程必备条款》等法规规章的规定制定了《公司章程》、三会议事规则、 《总经理工作细则》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》、《重大投资管理办法》、《信息披露 管理制度》、《投资者关系管理制度》等制度规范了公司治理，与公司发展阶段相适应；此外，公司还 制定了各部门的内部管理制度。相关制度已经涵盖了公司技术研发、销售管理、人力资源管理、财务 会计、售后服务等公司营运活动的主要环节。公司加强采购、研发、销售等各环节的管理工作，相关 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 21 制度在公司各个层面得到了较为有效执行。 2、关联方侵占公司利益的风险 报告期内，公司与关联方之间发生的关联交易主要是销售产品和资金往来。公司与其关联方发生 的交易价格较为公允，未对挂牌公司产生重大不利影响，不存在向关联方利益输送的情况。因为公司 在报告期内关联方销售和资金往来的占比较高，如果公司未来不能严格按照现有制度执行相应的程 序，可能会出现关联方侵占公司利益的情形。 公司应对措施：公司正在大力开拓非关联性系统集成商，未来将减少关联交易、逐步降低对关联 方的依赖程度。 3、实际控制人变更、实际控制人控制力较弱的风险 股份公司成立后，公司股东王东、侯山峰、王惠、鲍放、于芊、吴承明合计持有公司49%的股份， 占有董事会多数席位。根据公司股东王东、王惠、侯山峰、鲍放、于芊、吴承明于2015年12月5日共同 签署的一致行动协议，上述六位自然人股东能够对公司股东（大）会、董事会的重大决策和公司的经 营活动产生控制性影响，为公司共同实际控制人。公司实际控制人合计持有公司49%的股份，与高骏持 股比例一致，如果公司其他股东或外部投资者通过增持股份谋求影响甚至控制本公司，将对本公司管 理团队和生产经营的稳定性产生影响，存在因股权分散导致董事会、股东大会僵局和被收购的风险。 公司应对措施：目前，公司股权结构清晰，不存在股权纠纷。股权变更及实际控制人变更前后， 公司管理团队构成、业务发展方向、业务具体内容均未发生变化。公司业务发展良好，目前未受到实 际控制人变更影响。 4、技术风险 广播电视、新媒体音视频制作、播出控制和管理系统业是技术密集型行业，且更新快。新技术， 新产品，新工具，新平台不断产生，产品生命周期短。系统集成综合技术含量高，往往要求制造商在 开发专业硬件、软件产品时具有跨行业、多方面技术的综合运用能力。在广电行业处于高速发展的时 期，新媒体技术不断涌现也使竞争日益激烈，整个行业可能面临重新洗牌，公司在是否正确把握客户 需求、是否正确把握行业内技术的发展趋势并尽快掌握新的技术、是否在技术开发过程中实施有效管 理、把握开发周期、降低开发成本等方面存在一定技术风险。 公司应对措施：公司通过积极参加行业国际/国内大型展览会，充分展示自身的实力，同时，积极 跟踪行业的产品和技术发展方向；通过和多家国内有影响力的用户一起研讨新技术在广电业务中的应 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 22 用，把科技创新的理念植根到公司新产品研发的全过程。通过内部培训，同时积极培养、引进人才， 使公司的技术研发、技术服务水平保持在一个较高的水平。 5、税收风险 依据《中华人民共和国企业所得税法》（中华人民共和国主席令第63号）第二十八条的规定：国家 需要重点扶持的高新技术企业，按15%的税率征收企业所得税。公司于2015年11月24日由北京市科学技 术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为高新技术企业，有效期为3 年。公司报告期内执行15%的企业所得税率。 根据财税[2000]25号《关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》，以及财 税[2011]100号《关于软件产品增值税政策的通知》，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产 品，按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。公司享受该项优 惠政策。如果公司未来不能继续获得高新技术企业认证或软件产品增值税即征即返的优惠政策发生变 化，公司的所得税和增值税税负将会大幅增加，将对公司的盈利能力产生较大冲击。 公司应对措施：公司产品毛利率较高，即使税收优惠减少或取消，也不会对公司的持续经营能力 造成重大影响。同时，公司对高新技术产品的持续投入和投放市场，也可以有效保证公司的高新技术 企业和软件企业资格可以存续。 6、客户依赖风险 公司的客户较为集中，存在对主要客户依赖的情形，同时，公司关联方销售总额占公司销售总收 入的比例较高，存在对关联方客户依赖的情形。报告期内，公司凭借着其优质的服务与重大客户之间 保持良好的合作关系，但如果重大客户经营策略发生改变或者个别客户出现财务状况恶化等因素导致 与公司的合作发生不利变化，将会对公司的经营造成重大不利影响。 公司应对措施：积极开拓新的优质系统集成商客户，分散客户依赖度较高的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情 (一) 公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 担保对象 担保金额 担保期间 担保类型 责任类型 是否履行 必要决策 程序 是否关联 担保 北京市文化科 技融资担保有 限公司 20,000,000.00 1 年 保证 连带 是 是 总计 20,000,000.00 - - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担 保） 0 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 20,000,000.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 24 清偿和违规担保情况： 北京格非视频科技发展有限公司向北京银行股份有限公司互联网金融中心支行申请授信额度为 2000 万元的流动资金借款,期限为 1 年，并由北京市文化科技融资担保有限公司提供担保。公司为上 述担保事宜向北京市文化科技融资担保有限公司提供第三方信用连带责任保证反担保，并申请办理 强制执行公证及承担相应的法律责任。北京格非视频科技发展有限公司财务状况良好，且该公司法 定代表人王惠以两处不动产为以上担保事宜提供了抵押反担保，并以其个人全部财产以无限连带责 任的方式提供了反担保。公司此次担保事项未损害本公司及股东利益，不会对公司的正常经营和业 务发展造成不良影响，也不会为公司带来重大财务风险。 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 41,750,000.00 27,999,941.34 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6．其他 540,000.00 540,000.00 总计 42,290,000.00 28,539,941.34 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 北京永达天恒体育 文化传媒有限公司 销售软硬件 产品 405,213.66 是 2018.3.27 2018-007 高骏（北京）科技 有限公司 销售软硬件 产品 85,470.09 是 2018.3.27 2018-007 总计 - 490,683.75 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内，公司向北京永达天恒体育文化传媒有限公司（以下简称永达）和高骏（北京）科技有 限公司（以下简称高骏）销售软、硬件产品。高骏主要从事广播电视信号传输及集成业务，直接对接 终端客户，拥有良好的口碑和渠道;永达从事体育转播服务，主要的用户为省级电视台等用户，实力雄 厚；而格非科技主营业务是软件的研发和硬件设备的生产，目前需要永达、高骏的销售渠道，所以公 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 25 司与永达、高骏的关联交易存在一定的必要性，交易价格公允，有利于公司的生产经营。 (四) 承诺事项的履行情况 一、关于避免同业竞争的承诺 1、为避免今后出现同业竞争情形，与股份公司经营范围存在部分重合的关联公司分别出具了《关 于避免同业竞争的说明及承诺》； 2、为避免今后出现同业竞争情形，公司控股股东、公司实际控制人出具了《控股股东、公司实际 控制人关于避免同业竞争承诺函》； 3、为避免今后出现同业竞争情形，公司全体股东出具了《股东关于避免同业竞争承诺函》； 4、为避免今后出现同业竞争情形，公司的董事、监事、高级管理人员、核心技术人员也出具了《避 免同业竞争的承诺函》。 二、公司采取的减少或避免关联交易的措施 公司全体股东以及董事、监事、高级管理人员均签署了《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承 诺：“①自本承诺函出具之日起，本人/本公司及本人/本公司实际控制的除公司以外的任何公司（或 企业）不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用公司的资金或要求公司为本人/本公司提 供违规担保； ②自本承诺函出具之日起，本人/本公司及本人/本公司实际控制的除公司以外的任何公司（或企 业）不与公司发生非公允的关联交易；关联交易活动遵循商业原则, 关联交易的价格原则上应不偏离 市场独立第三方的价格或收费的标准。 ③自本承诺函出具之日起，如果本人/本公司及本人/本公司实际控制的除公司以外的任何公司 （或企业）与公司之间无法避免发生关联交易，则该等关联交易必须按正常的商业条件进行，并按《公 司章程》及其他内部管理制度严格履行审批程序。本人/本公司将尽量减少和公司的关联交易，承诺在 2016 年关联交易比例降低至 50%以下。 本人/本公司保证将按照法律法规和北京格非科技股份有限公司章程的规定，在审议涉及本人/本 公司的关联交易时，切实遵守：1、公司董事会上进行关联交易表决时的回避程序；2、公司股东大会 上进行关联交易表决时的回避程序。” 经核查，报告期内，承诺人未发生违反相关承诺的事项。 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期 变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - 0 - - 其中：控股股东、实际控 制人 - - 0 - - 董事、监事、高管 - - 0 - - 核心员工 - - 0 - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 15,800,000 100% 0 15,800,000 100.00% 其中：控股股东、实际控 制人 7,742,000 49% 0 7,742,000 49% 董事、监事、高管 5,883,920 37.24% 0 5,883,920 37.24% 核心员工 - - - - - 总股本 15,800,000.00 - 0 15,800,000.00 - 普通股股东人数 8 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无 限售股份数 量 1 高骏（北京） 科技有限公司 7,742,000 0 7,742,000 49.00% 7,742,000 0 2 王东 2,477,440 0 2,477,440 15.68 2,477,440 0 3 侯山峰 1,687,756 0 1,687,756 10.68 1,687,756 0 4 鲍放 1,563,884 0 1,563,884 9.90 1,563,884 0 5 王惠 1,548,400 0 1,548,400 9.80 1,548,400 0 合计 15,019,480 0 15,019,480 95.06% 15,019,480 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 王惠和王东系姐弟关系，王东、侯山峰、鲍放、王惠为一致行动人。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 27 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 本公司由王东、侯山峰、鲍放、王惠、于芊、吴承明六位自然人股东现为股份公司共同控股 股东及共同实际控制人。 1、王东，董事长、总经理 男，1966 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，1993 年 4 月毕业于北京理 工大学光电转换专业。 主要工作经历： 1993 年 5 月至 1996 年 7 月，于北京大洋图像技术有限责任公司任研发工程师； 1996 年 7 月到 1999 年 8 月，于格非科贸责任有限公司任总经理； 1999 年 8 月至 2016 年 3 月，于北京格非视频科技发展有限公司任总经理； 2007 年 1 月至 2016 年 3 月，于北京格非科技发展有限公司任总经理； 2016 年 4 月至今，任股份公司董事长、总经理。 2、侯山峰，董事、副总经理、董事会秘书 男，1969 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，1996 年 6 月毕业于北京理 工大学军用光学专业。 主要工作经历： 1996 年 6 月至 1998 年 6 月，于北京理工大学工程光学系任教； 1998 年 7 月至 2007 年 6 月，于北京格非视频科技发展有限公司任副总经理； 2007 年 7 月至 2016 年 3 月，于北京格非科技发展有限公司任副总经理； 2016 年 4 月至今，任股份公司董事、副总经理、董事会秘书。 3、鲍放，董事、副总经理 男，1965 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，1995 年 3 月毕业于北京理 工大学军用光学专业。 主要工作经历： 1995 年 3 月至 1995 年 12 月，于北京大洋图像技术有限公司任工程师； 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 28 1996 年 1 月至 1996 年 6 月，待业； 1996 年 7 月至 2016 年 3 月，于北京格非视频科技发展有限公司任执行董事； 2016 年 4 月至今，任股份公司董事、副总经理。 4、于芊，副总经理 女，1974 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。 主要工作经历： 1992 年 7 月毕业于北京市电子技术学校无线电专业； 1992 年 8 月至 1997 年 2 月，于中国电子科技集团公司第十五研究所下属电子设备厂任焊接员； 1997 年 3 月至 2016 年 3 月，于北京格非视频科技发展有限公司历任调试员、中心主任、副总经 理； 2016 年 4 月至今，任股份公司副总经理。 5、吴承明 男，1964 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1986 年 7 月毕业于天津工 学院，精密仪器专业。 主要工作经历： 1986 年 8 月至 1988 年 5 月于中国河北承德市计量局担任计量检测员； 1988 年 6 月至 1991 年 5 月于承德市普乐电器公司担任研发主管； 1991 年 6 月至 1997 年 6 月于承德宝励电子有限公司担任研发主管、公司董事、总经理； 1997 年 7 月至今，于北京格非视频科技发展有限公司任副总经理。 6、王惠 王惠，女，1963 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1981 年毕业于四川攀 枝花卫校。 主要工作经历： 1981 年 1 月至 1991 年 1 月于攀枝花第四人民医院担任护士； 1991 年 1 月至 1993 年 1 月于攀枝花市仁和区政府接待办担任副主任 1993 年 1 月至 1999 年 1 月于攀枝花四维公司担任总经理； 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 29 1999 年 1 月至 2002 年 1 月于北京金色四维科贸公司担任总经理； 2002 年 1 月至今，于北京格非视频科技发展有限公司任财务总监。 报告期内，以上六位控股股东情况无变动。 (二) 实际控制人情况 本公司由王东、侯山峰、鲍放、王惠、于芊、吴承明六位自然人股东现为股份公司共同控股 股东及共同实际控制人。 1、王东，董事长、总经理 男，1966 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，1993 年 4 月毕业于北京理 工大学光电转换专业。 主要工作经历： 1993 年 5 月至 1996 年 7 月，于北京大洋图像技术有限责任公司任研发工程师； 1996 年 7 月到 1999 年 8 月，于格非科贸责任有限公司任总经理； 1999 年 8 月至 2016 年 3 月，于北京格非视频科技发展有限公司任总经理； 2007 年 1 月至 2016 年 3 月，于北京格非科技发展有限公司任总经理； 2016 年 4 月至今，任股份公司董事长、总经理。 2、侯山峰，董事、副总经理、董事会秘书 男，1969 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，1996 年 6 月毕业于北京理 工大学军用光学专业。 主要工作经历： 1996 年 6 月至 1998 年 6 月，于北京理工大学工程光学系任教； 1998 年 7 月至 2007 年 6 月，于北京格非视频科技发展有限公司任副总经理； 2007 年 7 月至 2016 年 3 月，于北京格非科技发展有限公司任副总经理； 2016 年 4 月至今，任股份公司董事、副总经理、董事会秘书。 3、鲍放，董事、副总经理 男，1965 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历，1995 年 3 月毕业于北京理 工大学军用光学专业。 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 30 主要工作经历： 1995 年 3 月至 1995 年 12 月，于北京大洋图像技术有限公司任工程师； 1996 年 1 月至 1996 年 6 月，待业； 1996 年 7 月至 2016 年 3 月，于北京格非视频科技发展有限公司任执行董事； 2016 年 4 月至今，任股份公司董事、副总经理。 4、于芊，副总经理 女，1974 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。 主要工作经历： 1992 年 7 月毕业于北京市电子技术学校无线电专业； 1992 年 8 月至 1997 年 2 月，于中国电子科技集团公司第十五研究所下属电子设备厂任焊接员； 1997 年 3 月至 2016 年 3 月，于北京格非视频科技发展有限公司历任调试员、中心主任、副总经 理； 2016 年 4 月至今，任股份公司副总经理。 5、吴承明 男，1964 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1986 年 7 月毕业于天津工 学院，精密仪器专业。 主要工作经历： 1986 年 8 月至 1988 年 5 月于中国河北承德市计量局担任计量检测员； 1988 年 6 月至 1991 年 5 月于承德市普乐电器公司担任研发主管； 1991 年 6 月至 1997 年 6 月于承德宝励电子有限公司担任研发主管、公司董事、总经理； 1997 年 7 月至今，于北京格非视频科技发展有限公司任副总经理。 6、王惠 王惠，女，1963 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。1981 年毕业于四川攀 枝花卫校。 主要工作经历： 1981 年 1 月至 1991 年 1 月于攀枝花第四人民医院担任护士； 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 31 1991 年 1 月至 1993 年 1 月于攀枝花市仁和区政府接待办担任副主任 1993 年 1 月至 1999 年 1 月于攀枝花四维公司担任总经理； 1999 年 1 月至 2002 年 1 月于北京金色四维科贸公司担任总经理； 2002 年 1 月至今，于北京格非视频科技发展有限公司任财务总监。 报告期内，以上六位实际控制人情况无变动。 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 32 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否 违约 银行贷款 工行中关村支行 20,000,000.00 4.85% 借款期限： 2017-08-29 至 2018-08-28。 偿还约定： 2018-05-25 归还 3,000,000.00 元； 2018-08-28 归还 17,000,000.00 元。 否 合计 - 20,000,000.00 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用√不适用 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 33 (二) 利润分配预案 □适用√不适用 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 学历 任期 是否在公司领 取薪酬 王 东 董事长、总 经理 男 53 硕士 2016.4.18-2019.4.17 是 侯山峰 董事、副总 经理、董秘 男 49 博士 2016.4.18-2019.4.17 是 鲍 放 董事、副总 经理 男 53 硕士 2016.4.18-2019.4.17 是 黄 河 董事 男 50 本科 2016.4.18-2019.4.17 否 耿 亮 董事 男 50 硕士 2016.4.18-2019.4.17 否 徐停停 监事会主席 女 33 硕士 2017.7.13-2019.4.17 是 张靖媛 监事 女 42 研究生 2016.4.18-2019.4.17 否 叶 阳 监事 女 29 本科 2017.10.23-2019.4.17 否 于 芊 副总经理 女 44 中专 2016.4.18-2019.4.17 是 姚 莉 副总经理 女 52 中专 2016.4.18-2019.4.17 是 见淑莲 副总经理 女 43 大专 2017.7.13-2017.4.17 是 李栋成 总工程师 男 53 硕士 2016.4.18-2019.4.17 是 王满伶 财务总监 女 38 本科 2016.8.24-2019.4.17 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 8 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董监高不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 王东 董事长、总经 理 2,477,440 0 2,477,440 15.68% 0 侯山峰 董事、副总经 理、董秘 1,687,756 0 1,687,756 10.68% 0 鲍放 董事、副总经 理 1,563,884 0 1,563,884 9.90% 0 于芊 副总经理 154,840 0 154,840 0.98% 0 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 35 合计 - 5,883,920 0 5,883,920 37.24% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新 任、换届、离 任） 期末职务 变动原因 见淑莲 监事会主席 离任 副总经理 工作调整 徐停停 硬件部副经理 新任 监事会主席 工作调整 叶阳 - 新任 监事 新任 冷静 监事 离任 - 辞职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1. 见淑莲，女，1975 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，1999 年 7 月毕业于北 京联合大学，电子信息工程专业。主要工作经历：1998 年 8 月至 2008 年 6 月，于北京雷泰光电技 术有限公司担任技术员；2008 年 10 月至 2015 年 5 月，于北京格非科技有限公司任制造部经理， 2015 年 6 月至今于北京格非科技有限公司任中试部经理；2016 年 4 月至 2017 年 7 月，任股份公 司监事会主席。2017 年 7 月至今，任股份公司副总经理。 2. 徐停停，女，1985 年 6 月 7 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，2004 年 9 月至 2008 年 7 月 在山东师范大学读本科，2008 年 9 月至 2010 年 7 月在北京理工大学读硕士，2010 年 7 月至今， 就职于北京格非科技股份有限公司。 3. 叶阳，女，1989 年 9 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2014 年 6 月毕业于对外经济贸易大学 国际法（国际商法方向），硕士学历。2014 年 1 月至 2016 年 7 月 22 日美国奥睿律师事务所驻北 京代表处资本市场部顾问。2016 年 8 月 1 日至今，世纪睿科控股有限公司董事局兼总裁助理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 36 财务人员 3 4 管理人员 15 16 生产人员 14 16 技术人员 28 34 销售人员 5 5 其他 10 7 员工总计 75 82 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 19 16 本科 29 41 专科 23 22 专科以下 3 2 员工总计 75 82 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变化：公司一直以来重视内部管理，根据公司发展需要，按照计划进行人才引进。 2、培训政策：我们把人才视为公司的第一资本，重视人才并重视培养和发展人才是我们公司不断进步的目 标，人力资源部结合部门人员岗位设置，按期制定培训计划，并定期或不定期的组织对员工进行岗前培训， 让员工们了解企业文化、公司发展前景、业务技能、团队协作意识，以资提高公司管理水平及整体综合素 质。 3、招聘计划：人力资源部结合公司任务目标对本年度人员编制进行梳理，制定本年度需要招聘的人才数量， 通过网络发布、校招等公开招聘，筛选出优质的人才。 4、薪酬政策：公司员工薪酬包括：基本工资、岗位工资、绩效工资、奖金等。公司实行劳动合同制，与每 位员工签订《劳动合同书》，公司按照国家有关法律规定及地方相关规定，为员工按时缴纳社会保险，让员 工们享受应有的福利。 5、需公司承担费用的离退休职工人数：公司报告期内无需要承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 37 核心人员的变动情况： 截止报告期末，公司的核心人员无变化。 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 38 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 39 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》以及全 国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他法律、法规的要求，不断完善法人治理结构， 建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、 表决程序均符合有关法律法规和公司章程要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务， 公司重大生产经营决策、投资决策和财务决策均按照《公司章程》及相关内控制度规定的程序和规则 进行，截止报告期末，上述机构及成员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行 应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》等 法律、法规及规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等权利，保证了所有股东充分行 使自己的权利。报告期内，公司严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》等相关 规定组织召开股东大会。因此，公司现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参 与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策都按照《公司章程》及相关法律法规规定程序和规则进行。截 至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 40 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司章程未作修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、审议通过了《关于<2016 年度总经理工作 报告>的议案》等 10 个议案； 2、审议通过了《关于聘任北京格非科技股份 有限公司副总经理的议案》； 3、审议通过了《关于北京格非科技股份有限 公司 2017 年半年度报告的议案》等 4 个议 案；4、审议通过了《关于为北京格非视频科 技发展有限公司提供反担保的议案》等 2 个 议案；5、审议通过了《关于关联方为公司向 北京银行股份有限公司互联网金融中心支行 申请综合授信提供反担保暨关联交易的议 案》等 2 个议案。 监事会 4 1、审议通过了《关于<2016 年度监事会工 作报告>的议案》等 5 个议案； 2、审议通过了《关于选举北京格非科技股份 有限公司第一届监事会主席的议案》； 3、审议通过了《北京格非科技股份有限公司 2017 年半年度报告》； 4、审议通过了《关于提名叶阳为公司股东代 表监事的议案》等 2 个议案。 股东大会 3 1、2016 年年度股东大会审议通过了《关于 2016 年度董事会工作报告的议案》、《关于 2016 年度监事会工作报告的议案》、《关于 2016 年度财务审计报告及财务报表的议 案》、《关于 2016 年年度报告及摘要的议 案》、《关于<2016 年度利润分配预案>的议 案》、《关于<2016 年度利润分配预案>的议 案》、《关于<2016 年度财务决算报告及 2017 年度财务预算报告>的议案》、《关于<年报信 息披露重大差错责任追究制度>的议案》、《关 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 41 于<预计 2017 年度日常性关联交易>的议 案》、《关于追认 2016 年偶发性关联交易的 议案》； 2、2017 年第一次临时股东大会审议通过了 《关于追认 2016 年偶发性关联交易的议 案》、《关于追认关联方为公司借款提供担保 的议案》； 3、2017 年第二次临时股东大会审议通过了 《关于提名叶阳为公司股东代表监事的议 案》、《关于为北京格非视频科技发展有限公 司提供反担保的议案》 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权 委托、表决和决议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求，决议内容没有违反《公 司法》、《公司章程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任 职要求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司加强与董事、监事、高级管理人员的沟通，提高股东大会、董事会、监事会的决 策效率，不断改进公司治理层的决策机制，为公司的健康发展提供制度保障。 (四) 投资者关系管理情况 公司制定了《投资者关系管理办法》，公司通过信息披露与交流，加强与投资者及潜在投资者之间 的沟通，增近投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，实现公司整体利益最大化和保护投资 者合法权益。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事 项无异议。 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 42 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面具有完全的独立性，并拥有完整的业务体系及面向市 场独立经营的能力。公司拥有与主营业务相关的经营许可证，拥有完整的业务体系和直接面向市场独 立经营的能力，公司的业务独立于股东及其控制的其他企业；公司的业务独立于实际控制人及其控制 的其他企业，公司与实际控制人及其控制的其他企业之间不存在足以构成业务依赖的关联交易。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合 公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在 公司运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况 出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的 指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、 经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险 控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于第一届董事会第七次会议审议通过了年度报告差错责任追究制度。报告期内，公司认真执 行信息披露义务及管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及 时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 43 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 众环审字(2018) 080085 号 审计机构名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙） 审计机构地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 审计报告日期 2018-03-25 注册会计师姓名 魏云锋,李茜 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 北京格非科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见: 我们审计了北京格非科技股份有限公司（以下简称：格非科技公司）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关的财务报表附 注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了格非科技公 司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们 独立于格非科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充 分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 格非科技公司管理层对其他信息负责。其他信息包括格非科技公司 2017 年年度报告及招股说明书中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 格非科技公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估格非科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项， 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算格非科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督格非科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 44 影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、 故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发 现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 格非科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们 得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中 的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获 得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致格非科技公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （六）就格非科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发 表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为 影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计 事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形 下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们 确定不应在审计报告中沟通该事项。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师: 李 茜 中国注册会计师: 魏云峰 中国﹒武汉 二○一八年三月二十五日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 45 货币资金 五、1 344,752.78 271,557.44 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 50,878,740.35 38,942,774.61 预付款项 五、3 6,159,794.97 6,200,445.12 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、4 3,730,526.41 1,974,597.83 买入返售金融资产 存货 五、5 37,855,735.48 46,694,006.61 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 98,969,549.99 94,083,381.61 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五、6 691,940.10 450,018.88 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、7 12,820.51 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、8 707,642.12 508,599.88 其他非流动资产 非流动资产合计 1,412,402.73 958,618.76 资产总计 100,381,952.72 95,042,000.37 流动负债： 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 46 短期借款 五、10 20,000,000.00 25,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、11 12,055,604.69 14,612,753.79 预收款项 五、12 2,811,682.98 257,055.04 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、13 1,549,579.34 1,128,482.75 应交税费 五、14 6,704,509.13 4,691,187.03 应付利息 应付股利 其他应付款 五、15 3,129,738.98 5,695,634.80 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 46,251,115.12 51,385,113.41 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 46,251,115.12 51,385,113.41 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、16 15,800,000.00 15,800,000.00 其他权益工具 其中：优先股 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 47 永续债 资本公积 五、17 23,399,601.58 21,673,753.65 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、18 1,493,123.60 618,313.33 一般风险准备 未分配利润 五、19 13,438,112.42 5,564,819.98 归属于母公司所有者权益合 计 54,130,837.60 43,656,886.96 少数股东权益 所有者权益合计 54,130,837.60 43,656,886.96 负债和所有者权益总计 100,381,952.72 95,042,000.37 法定代表人：王东 主管会计工作负责人：王满伶会计机构负责人：王满伶 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 51,629,458.58 65,046,920.19 其中：营业收入 五、20 51,629,458.58 65,046,920.19 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 46,389,098.77 60,592,841.02 其中：营业成本 五、20 24,972,045.14 36,859,246.13 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、21 582,268.12 657,013.47 销售费用 五、22 2,914,314.50 3,251,115.16 管理费用 五、23 15,466,438.99 16,134,907.28 财务费用 五、24 1,127,083.81 1,548,595.61 资产减值损失 五、25 1,326,948.21 2,141,963.37 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 48 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 五、26 2,658,410.79 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,898,770.60 4,454,079.17 加：营业外收入 五、27 960,547.00 2,121,346.96 减：营业外支出 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,859,317.60 6,575,426.13 减：所得税费用 五、28 111,214.89 392,292.82 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 8,748,102.71 6,183,133.31 其中：被合并方在合并前实现的净利润 8,748,102.71 6,183,133.31 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 8,748,102.71 6,183,133.31 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 8,748,102.71 6,183,133.31 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 8,748,102.71 6,183,133.31 归属于母公司所有者的综合收益总额 8,748,102.71 6,183,133.31 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 五、29 0.5537 0.3913 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 49 （二）稀释每股收益 五、29 0.5537 0.3913 法定代表人：王东 主管会计工作负责人：王满伶会计机构负责人：王满伶 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 46,147,152.39 59,062,538.99 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,150,182.60 1,709,907.43 收到其他与经营活动有关的现金 五、30 24,250,242.28 22,890,715.35 经营活动现金流入小计 72,547,577.27 83,663,161.77 购买商品、接受劳务支付的现金 18,144,209.81 53,204,474.29 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 12,742,279.15 11,527,044.78 支付的各项税费 4,308,171.74 5,060,025.11 支付其他与经营活动有关的现金 五、30 29,936,276.73 15,535,367.17 经营活动现金流出小计 65,130,937.43 85,326,911.35 经营活动产生的现金流量净额 7,416,639.84 -1,663,749.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,500,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,500,000.00 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 570,974.12 240,114.54 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 570,974.12 240,114.54 投资活动产生的现金流量净额 -570,974.12 1259885.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 20,000,000.00 25,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 20,000,000.00 25,000,000.00 偿还债务支付的现金 25,000,000.00 23,560,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,138,491.67 886,652.87 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、30 665,000.00 650,000.00 筹资活动现金流出小计 26,803,491.67 25,096,652.87 筹资活动产生的现金流量净额 -6,803,491.67 -96,652.87 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 22,568.98 408.63 五、现金及现金等价物净增加额 五、30 64,743.03 -500,108.36 加：期初现金及现金等价物余额 五、30 271,557.44 771,665.80 六、期末现金及现金等价物余额 五、30 336,300.47 271,557.44 法定代表人：王东 主管会计工作负责人：王满伶会计机构负责人：王满伶 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 51 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 15,800,000.00 21,673,753.65 - - - 618,313.33 5,564,819.98 43,656,886.96 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,800,000.00 21,673,753.65 618,313.33 5,564,819.98 43,656,886.96 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 1,725,847.93 874,810.27 7,873,292.44 10,473,950.64 （一）综合收益总额 8,748,102.71 8,748,102.71 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 52 （三）利润分配 874,810.27 -874,810.27 1．提取盈余公积 874,810.27 -874,810.27 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1,725,847.93 1,725,847.93 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 1,725,847.93 1,725,847.93 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,800,000.00 23,399,601.58 1,493,123.60 13,438,112.42 54,130,837.60 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 15,800,000.00 634,895.36 21,038,858.29 37,473,753.65 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 53 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,800,000.00 634,895.36 21,038,858.29 37,473,753.65 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 21,673,753.65 -16,582.03 - 15,474,038.31 6,183,133.31 （一）综合收益总额 6,183,133.31 6,183,133.31 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 618,313.33 -618,313.33 1．提取盈余公积 618,313.33 -618,313.33 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 21,673,753.65 - 634,895.36 - 21,038,858.29 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 54 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 21,673,753.65 - 634,895.36 - 21,038,858.29 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,800,000.00 21,673,753.65 618,313.33 5,564,819.98 43,656,886.96 法定代表人：王东 主管会计工作负责人：王满伶会计机构负责人：王满伶 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-002 55 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 56 三、 财务报告附注 一、公司基本情况 北京格非科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是2016年4月18日经北京 市工商行政管理局海淀分局核准登记，高骏（北京）科技有限公司、北京裕泰投资有限公司、 王东、侯山峰、王惠、鲍放、于芊、吴承明8名股东共同发起设立的股份有限公司。 本公司前身为北京格非科技发展有限公司（以下简称“有限公司”），由王东、侯山峰、 王惠、鲍放、于芊等六位自然人出资，于 2007 年 1 月 8 日经北京市工商行政管理局海淀分 局登记设立。有限公司成立时注册资本为人民币 100 万元，均为货币出资，其中王东出资 36 万元，侯山峰出资 21.8 万元，王惠出资 20 万元，鲍放出资 20.2 万元，于芊出资 2 万元。成 立时经北京中润恒方会计事务所有限责任公司于 2007 年 1 月 8 日出具（2007）中润验字 G- 1-2791 号验资报告对出资进行验证确认。 2010 年 11 月 30 日，有限公司股东会同意股东王东将所持公司的出资 4.00 万元转让给吴 承明，同意公司注册资本增加至 1,580.00 万元，其中：王东以货币增资 15.60 万元，以知识 产权增资 458.00 万元；侯山峰以货币增资 15.60 万元，以知识产权增资 307.04 万元；王惠以 货币增资 296.00 万元；鲍放以货币增资 15.60 万元，以知识产权增资 283.36 万元；于芊以货 币增资 15.60 万元，以知识产权增资 14.00 万元；吴承明以货币增资 15.60 万元，以知识产权 增资 43.60 万元。股东用于增资的知识产权经北京德平达盛资产评估有限责任公司出具京德 平评报字（2011）第 H-001 号《知识产权-非专利技术“超高分辨率画面处理系统”评估报告 书》进行评估。上述增资经北京恒诚永信会计师事务所（普通合伙）于 2011 年 1 月 7 日出 具恒诚永信验字[2011]第 024 号《验资报告》对增资事项进行验证确认。2015 年 12 月 15 日， 有限公司股东会同意上述人员用货币出资对知识产权出资部分按照出资额进行了置换。 2015 年 8 月 13 日，北京世纪睿科系统技术有限公司（以下简称“世纪睿科”）、北京裕 泰投资有限公司（以下简称“北京裕泰”）与王东、侯山峰、王惠、鲍放、于芊、吴承明签 署《北京格非科技发展有限公司之股权转让协议》，协议约定：世纪睿科通过其控制公司高 骏科技受让王东、侯山峰、王惠、鲍放、于芊、吴承明出让的 774.2 万出资额，占有限公司 49%的股权；裕泰投资受让王东、侯山峰、王惠、鲍放、于芊、吴承明出让的 31.6 万元出资 额，占有限公司 2%的股权。 2015 年 11 月 11 日，有限公司股东会同意股东王东将其持有的货币投资 0.9520 万元、知 识产权投资 9.16 万元转让给北北京裕泰，将其持有的货币投资 23.3240 万元、知识产权投资 224.42 万元转让给高骏科技；股东侯山峰将其持有的货币投资 0.7480 万元、知识产权投资 6.1408 万元转让给北京裕泰，将其持有的货币投资 18.3260 万元、知识产权投资 150.4496 万 元转让给高骏科技；股东王惠将其持有的货币投资 6.32 万元转让给北京裕泰，将其持有的货 币投资 154.8400 万元转让给高骏科技；股东鲍放将其持有的货币投资 0.7160 万元、知识产权 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 57 投资 5.6672 万元转让给北京裕泰，将其持有的货币投资 17.5420 万元、知识产权投资 138.8464 万元转让给高骏科技；股东于芊将其持有的货币投资 0.3520 万元、知识产权投资 0.2800 万元 转让给北京裕泰，将其持有的货币投资 8.6240 万元、知识产权投资 6.8600 万元转让给高骏 科技；股东吴承明将其持有的货币投资 0.3920 万元、知识产权投资 0.8720 万元转让给北京裕 泰，将其持有的货币投资 9.6040 万元、知识产权投资 21.3640 万元转让给高骏科技。 2015 年 12 月 15 日，有限公司股东会同意全体股东以货币出资的方式置换有限公司知识 产权出资-非专利技术出资 1,106 万元，置换后有限公司的注册资本、实收资本仍为 1,580 万 元，上述知识产权仍归有限公司所有。上述出资方式经北京东审鼎立国际会计师事务所有限 责任公司于 2015 年 12 月 28 日出具东审会字[2015]13-144 号《验资报告》对出资置换事项进 行验证确认。 2016 年 3 月 12 日，有限公司股东会同意将有限公司整体变更为股份有限公司，以 2015 年 12 月 31 日经审计的有限公司净资产 3,747.38 万元折合为股份公司股本 1,580 万元，其余 净资产 2,167.38 万元计入公司资本公积。 公司注册地址：北京市海淀区上地信息产业基地北区 2 号盈创动力大厦 A 幢 6 层 03； 公司法人营业执照号码为：911101087975692287； 公司法定代表人：王东； 公司经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机技术培训；基础软 件服务；应用软件服务；计算机系统服务；数据处理；计算机维修；销售计算机、软件及辅 助设备、电子产品、机械设备、通讯设备、五金、交电、化工产品（不含危险化学品及一类 易制毒化学品）；货物进出口、技术进出口、代理进出口。（企业依法自主选择经营项目，开 展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从 事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 公司设综合部、人力资源部、财务部、渠道部、研发部、生产部、采购部等部门。公司 的主要管理机构和生产经营场所在北京市。 公司无分公司及子公司。 本公司主要从事广播电视行业专业设备、软件的研发和销售，属于广播电视设备制造业。 2015 年 12 月 5 日，公司股东王东、王惠、侯山峰、鲍放、于芊、吴承明共同签署了一 致行动协议，约定：“自 2015 年 12 月 4 日起至任何一方不再作为公司股东时终止，各方应 在公司会议提案及表决、公司高管提名及投票选举以及在公司的其他有关经营决策中意思表 示一致，达成一致行动意见。”本公司的实际控制人为王东、王惠、侯山峰、鲍放、于芊、 吴承明六位自然人股东，合计持有公司 49%的股份。 本财务报表由本公司董事会于 2018 年 3 月 25 日批准报出。 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 58 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则——基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委 员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规 定编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据生产经营特点确定具体会计政策和会计估计，主要体现在应收款项坏账准备 的计提方法(附注 8)、存货的计价方法(附注三 9)、固定资产折旧和无形资产摊销(附注三 11、 13)、开发支出资本化的判断标准(附注 13)、收入的确认时点(附注三 17)等。 本公司在确定重要的会计政策时所运用的关键判断详见附注三 22。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司 2017 年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。 本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司以一年（12 个月）作为正常营业周期。 4、记账本位币 人民币为本公司境内机构经营所处的主要经济环境中的货币，本公司境内机构以人民币 为记账本位币。本公司编制本财务报表所采用的货币为人民币。 5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期 限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值 变动风险很小的投资。 6、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但 公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位 币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 59 差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借 款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额；以及③ 可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他 综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币 金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折 算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理， 计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项 目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损 益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项 目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项 目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折 算。期初未分配利润为上期折算后的期末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配 各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外 币报表折算差额，确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境 外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币 报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调 节项目，在现金流量表中单独列报。 期初数和上期实际数按照上期财务报表折算后的数额列示。 7、金融工具 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金 融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足 够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所 考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观 察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行会计确认和终止确认，交易所形成资产和 负债相关的利息，于结算日所有权转移后开始计提并确认。金融资产在初始确认时划分为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 60 供出售金融资产。初始确认金融资产，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他类别的金融资产，相关 交易费用计入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A．取得该金融资产的目的，主要 是为了近期内出售；B．属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据 表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C．属于衍生工具，但是，被指定且 为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其 公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产：A．该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致 的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B．本公司风险管理或投资策略的正式 书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值 为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；C．包含一项或多项嵌入衍生金融工具的混 合工具，除非嵌入衍生金融工具不会对混合工具的现金流量产生重大改变，或者所嵌入的衍 生金融工具明显不应当从相关混合工具中分拆。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价 值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力 持有至到期的非衍生金融资产。取得时期限超过 12 个月但自资产负债表日起 12 个月(含 12 个月)内到期的持有至到期投资，列示为一年内到期的非流动资产；取得时期限在 12 个月之 内(含 12 个月)的持有至到期投资，列示为其他流动资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计 算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存 续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所 使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未 来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支 付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 61 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为 贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或 摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分 为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债 表中列示为其他流动资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减 值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合 收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但在活跃市场中没有报价且其公允价 值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，按照成本计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收 益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日 对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资 产的预计未来现金流量有影响，且本公司能够对该影响进行可靠计量的事项。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产， 单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测 试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用 风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具 有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金 额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回， 金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回 日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严 重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若 该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 62 其初始投资成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于 资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公 司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。本公司 以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资， 在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予 以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直 接计入股东权益。 以成本计量的可供出售金融资产发生减值时，将其账面价值与按照类似金融资产当时市 场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。已 发生的减值损失以后期间不再转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利 终止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认 有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水 平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到 的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未 终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止 确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额 计入当期损益。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其 他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计 入初始确认金额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 63 的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价 值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益 工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余 成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公 允价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额 和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余 额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本 公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金 融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金 融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍 生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且 与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具 中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍 生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负 债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表 内分别列示，不予相互抵销。 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 64 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。权益工 具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加所有者权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少所有者权益。发行（含 再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，不确认权益工具的公允价值变 动。本公司回购自身权益工具（包括库存股）支付的对价和交易费用减少所有者权益，不确 认金融资产。 8、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款 项发生减值的，计提减值准备：①债务人发生严重的财务困难；②债务人违反合同条款（如 偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；④其他表 明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。当存在客观证据表明本公司将无法 按应收款项的原有条款收回款项时，计提坏账准备。 单项金额重大的判断标准为：单项金额超过 100 元。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法为：本公司对单项金额重大的应收款项单 独进行减值测试，根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准 备。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行 减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收 款项组合中进行减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 A．信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险 特征的相似性和相关性对金融资产进行分组，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应 收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 一般信用组合 经评估没有特殊较高或较低的信用风险 其他信用组合 经评估信用风险较低的款项 B．根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 65 项目 计提方法 一般信用组合 账龄分析法 其他信用组合 原则不计提 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提比例 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 0 0 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 60 60 4-5 年 60 60 5 年以上 100 100 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条 款收回款项的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有 关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假 定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （4）应收款项转让 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款 的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 9、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、委托加工物资、在产品及自制半成品、库存商品、发出商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和 发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基 础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时， 提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 66 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售 的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可 合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现 净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期 损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。 10、长期股权投资 长期股权投资包括：本公司对子公司的长期股权投资；本公司对合营企业和联营企业的 长期股权投资。 子公司为本公司能够对其实施控制的主体。合营企业为本公司通过单独主体达成，能够 与其他方实施共同控制，且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权 利的合营安排。联营企业为本公司能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。 对子公司的投资，在本公司财务报表中按照成本法确定的金额列示，在编制合并财务报 表时按权益法调整后进行合并；对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。 （1）投资成本的确定 对于企业合并形成的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并 日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权 投资的初始投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期 股权投资的投资成本。 对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资， 按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行 权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资，按照初始投资成本计量，被投资单位宣告分派的现金 股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，以初始投资成本作为长期股权投资成本；初始投资成本小于投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，并相应调增长期股权 投资成本。 采用权益法核算的长期股权投资，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额 确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 67 质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且 符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失并作为预计负债核算。 被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权 投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公 司应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本公司与被投资单位之间未实现的内 部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司与被投资单位发生的内部交易损失，其中属于资产减值损失的部分，相应的未实现损 失不予抵销。 （3）确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据 控制是指拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报， 并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。 共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过 本公司及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。 重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者 与其他方一起共同控制这些政策的制定。 11、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会 计年度的有形资产。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可 使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预 计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 5 5 19.00 运输设备 4 5 23.75 电子设备 3 5 31.67 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本 公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计 提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内 计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 68 寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能 可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后 续支出，在发生时计入当期损益。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入 当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发 生改变则作为会计估计变更处理。 12、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发 生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已 经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入 或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本 化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计 入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使 用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超 过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 13、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流 入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发 生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使 用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物， 则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 69 理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分 期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则 作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果 有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使 用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较 大不确定性，被分为研究阶段支出和开发阶段支出。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化： ①开发已经技术团队进行充分论证，以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②管理层已批准开发的计划和预算，具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③已有前期市场调研的研究分析说明所生产的产品具有市场推广能力； ④有足够的技术和资金支持，以进行开发活动及后续的大规模生产； ⑤开发的支出能够可靠地归集和计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开 发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开 发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 14、非流动非金融资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产 及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债 表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商 誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象， 每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入 减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产 的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够 独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企 业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或 资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分 摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 70 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 15、职工薪酬 职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿，包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利等。 （1）短期薪酬 短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育 保险费、住房公积金、工会和教育经费、短期带薪缺勤、非货币性福利等。本公司在职工提 供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 其中，非货币性福利按照公允价值计量。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本公司 向独立的基金缴存固定费用后，不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划 是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内，本公司主要存在如下离职后福利： 基本养老保险 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险，该类离职 后福利属于设定提存计划。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向 当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有 责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社 保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 16、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承 担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计 量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照 履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够 收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 17、收入 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协 议价款的公允价值确定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 71 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的 实现。 对于产品销售收入，在产品出库交付时确认；对于系统开发收入，在取得客户验收手续 后确认。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认 提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相 关的经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成 本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提 供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品 部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售 商品处理。 （4）让渡资产使用权 利息收入按照其他方使用本公司货币资金的时间，采用实际利率计算确定。 经营租赁收入按照直线法在租赁期内确认。 18、政府补助 政府补助为本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括税费返还、财政 补贴等。 政府补助在本公司能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币 性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量； 公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政 府补助。与收益相关的政府补助是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或确认为递延收益并在相关资产使 用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益；与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间 的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当 期损益或冲减相关成本，用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相 关成本；对同类政府补助采用相同的列报方式，将与日常活动相关的纳入营业利润，将与日 常活动无关的计入营业外收支。 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 72 本公司收到的政策性优惠利率贷款，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照 借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。直接收取的财政贴息，冲减相关借款费用。 19、递延所得税资产/递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂 时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损， 确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所 得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交 易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延 所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或 清偿该负债期间的适用税率计量。 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债， 除非本公司能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会 转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在 可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时， 确认递延所得税资产。 递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵 减的应纳税所得额为限。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未 来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税 资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示： • 递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本公司内同一纳税主体 征收的所得税相关； • 本公司内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权 利。 20、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可 能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初 始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初 始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计 入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 73 计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未 确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始 直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债 和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和 与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额 分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际 发生时计入当期损益。 21、重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》（以下简称《企业会计准则第 42 号》），自 2017 年 5 月 28 日起施行；5 月 10 日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第 16 号——政府补助》（以下简称《企业会 计准则第 16 号》），自 2017 年 6 月 12 日起施行。财政部于 2017 年 12 月 25 日发布了《财政 部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30 号)，对一般企业财务报表格式 进行了修订，执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司自 2017 年 1 月 1 日起执行上述新发布的《企业会计准则第 42 号》和修订后的 《企业会计准则第 16 号》，同时在编制 2017 年度财务报表时执行上述新发布《财政部关于 修订印发一般企业财务报表格式的通知》中对财务报表格式进行的修订，导致本公司相应重 要会计政策变更，具体内容如下： 在利润表中改为分别列示持续经营损益和终止经营损益。 与日常活动相关的政府补助，由计入营业外收支改为按照经济业务实质计入其他收益， 计入其他收益的，在利润表中单独列报该项目。 ① 与公司出售划分为持有待售的非流动资产（金融工具、长期股权投资和投资性房 地产除外）或处置组时确认的处置利得或损失，以及处置未划分为持有待售的固定资产、 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 74 在建工程、生产性生物资产及无形资产而产生的处置利得或损失；债务重组中因处置非流 动资产产生的利得或损失和非货币性资产交换产生的利得或损失，由计入营业外收支改为 计入资产处置收益，在利润表中单独列报该项目。 《企业会计准则第 42 号》规定，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行；对于该准则施行 日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。《企业会 计准则第 16 号》规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。《财政部关于修订印发 一般企业财务报表格式的通知》规定执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则 和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表，因此，上述会计政策变更均不涉及对 比较数据进行追溯调整。 上述会计政策变更也并未影响本公司本报告期的净利润。对于本报告期内利润表列报的 影响如下： 受影响的报表项目名称 影响金额 持续经营损益 其中：营业外收入 减少 2,658,410.79 （2）会计估计变更 本年度公司无会计估计变更事项。 22、重要会计判断和估计采用的关键假设和不确定因素 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管 理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影 响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计 的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅 影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影 响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租 赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上 转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬， 作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 75 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估 应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计 的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及 陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及 其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产 负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在 估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法 计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数 额。使用寿命是本公司根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以 前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （5）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损 确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时 间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （6）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。 部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果 同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生 影响。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 具体税率情况 企业所得税 应纳税所得额 15% 增值税 销售货物(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣 除当期允许抵扣的进项税后的余额计算) 17% 提供技术服务 6% 城市维护建设税 缴纳的增值税税额 7% 教育费附加 缴纳的增值税税额 3% 地方教育费附加 缴纳的增值税税额 2% 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 76 2、税收优惠及批文 （1）根据海国税批（2011）912550号，依据《财政部、国家税务总局关于产品增值税政 策的通知》，公司享受软件产品增值税即征即退的政策，自2011年1月1日起执行。 （2）公司于2015年11月24日取得高新技术企业证书，有效期三年，公司在高新技术企业 证书有效期内享受15%的所得税优惠税率。 五、财务报表项目附注 以下披露项目除非特别指出，期初指 2016 年 12 月 31 日，期末指 2017 年 12 月 31 日； 上期指 2016 年度，本期指 2017 年度。 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 49,495.72 57,841.26 银行存款 295,257.06 213,716.18 合计 344,752.78 271,557.44 注：货币资金期末余额较期初余额增加 73,195.34 元，涨幅 26.95%，主要原因为本期支付 货款减少所致。 2、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 53,772,592.50 100.00 2,893,852.15 5.38 50,878,740.35 一般信用组合 23,884,935.81 44.42 2,893,852.15 12.12 20,991,083.66 其他信用组合 29,887,656.69 55.58 29,887,656.69 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的应收账款 合计 53,772,592.50 100.00 2,893,852.15 5.38 50,878,740.35 （续） 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 77 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的应收账款 41,103,466.04 100.00 2,160,691.43 5.26 38,942,774.61 一般信用组合 20,545,690.06 49.99 2,160,691.43 10.52 18,384,998.63 其他信用组合 20,557,775.98 50.01 20,557,775.98 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的应收账款 合计 41,103,466.04 100.00 2,160,691.43 5.26 38,942,774.61 注：应收账款期末余额较期初余额增加 11,935,965.74 元，涨幅 30.65%，主要原因为本期 销售回款较上期减少所致。 ①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 13,811,807.72 1 至 2 年 5,428,159.78 542,815.98 10.00 2 至 3 年 2,305,949.37 691,784.81 30.00 3 至 4 年 1,321,856.94 793,114.16 60.00 4 至 5 年 377,562.00 226,537.20 60.00 5 年以上 639,600.00 639,600.00 100.00 合计 23,884,935.81 2,893,852.15 12.12 （续） 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 13,309,526.85 1 至 2 年 2,972,355.68 297,235.57 10.00 2 至 3 年 3,168,895.53 950,668.66 30.00 3 至 4 年 455,312.00 273,187.20 60.00 4 至 5 年 5 年以上 639,600.00 639,600.00 100.00 合计 20,545,690.06 2,160,691.43 10.52 ②组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 其他信用组合 29,887,656.69 合计 29,887,656.69 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 78 （续） 组合名称 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 其他信用组合 20,557,775.98 合计 20,557,775.98 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 733,160.72 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 40,920,649.69 元，占应收账 款期末余额合计数的比例 76.10%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 580,472.30 元。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 2,586,160.29 41.98 5,926,156.94 95.58 1 至 2 年 3,362,393.03 54.59 274,288.18 4.42 2 至 3 年 211,241.65 3.43 3 年以上 合计 6,159,794.97 10.00 6,200,445.12 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况 本报告期期末余额前五名预付款项汇总金额 5,900,147.62 元，占预付款项期末余额合计 数的比例 95.78%。 4、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 3,905,554.07 100.00 175,027.66 4.48 3,730,526.41 一般信用组合 3,905,554.07 100.00 175,027.66 4.48 3,730,526.41 其他信用组合 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 79 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 合计 3,905,554.07 100.00 175,027.66 4.48 3,730,526.41 （续） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 2,046,614.50 100.00 72,016.67 3.52 1,974,597.83 一般信用组合 2,046,614.50 100.00 72,016.67 3.52 1,974,597.83 其他信用组合 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 合计 2,046,614.50 100.00 72,016.67 3.52 1,974,597.83 注：其他应收款期末余额较期初余额增加 1,755,928.58 元，涨幅 88.93%，主要原因为本 期借出个人备用金较多所致。 ①组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 3,267,738.42 1 至 2 年 180,038.35 18,003.84 10.00 2 至 3 年 392,141.84 117,642.55 30.00 3 至 4 年 50,000.00 30,000.00 60.00 4 至 5 年 15,635.46 9,381.28 60.00 5 年以上 合计 3,905,554.07 175,027.66 4.48 （续） 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 1,508,553.75 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 80 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 1 至 2 年 470,460.99 47,046.10 10.00 2 至 3 年 51,964.30 15,589.29 30.00 3 至 4 年 15,635.46 9,381.28 60.00 4 至 5 年 5 年以上 合计 2,046,614.50 72,016.67 3.52 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 103,010.99 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项的性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款项 1,980,000.23 675,060.00 备用金 1,174,150.78 588,784.50 保证金 10,800.00 650,000.00 其他 740,603.06 132,770.00 合计 3,905,554.07 2,046,614.50 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 风行互联(北京)科技 有限公司 往来款 1,930,000.23 1 年以内 49.42 北京市国税局 退税款 537,597.21 1 年以内 13.76 陈虹 备用金 202,429.63 1 年以内 5.18 北京市文化科技融资 担保有限公司 保证金 142,735.85 1 年以内 3.65 崔宏 备用金 114,627.00 1 至 2 年 2.93 11,212.70 合计 2,927,389.92 74.94 11,212.70 5、存货 （1）存货分类 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 11,190,413.41 495,249.24 10,695,164.17 委托加工物资 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 81 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 在产品及自制半成品 5,507,391.84 920,293.81 4,587,098.03 库存商品 22,806,664.49 233,191.21 22,573,473.28 其中：发出商品 8,851,593.55 8,851,593.55 合计 39,504,469.74 1,648,734.26 37,855,735.48 （续） 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 16,189,426.71 266,025.43 15,923,401.28 委托加工物资 152,395.41 152,395.41 在产品及自制半成品 6,078,640.07 662,021.63 5,416,618.44 库存商品 25,431,502.18 229,910.70 25,201,591.48 其中：发出商品 12,947,968.38 12,947,968.38 合计 47,851,964.37 1,157,957.76 46,694,006.61 （2）存货跌价准备变动情况 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回/转销 其他 原材料 266,025.43 229,223.81 495,249.24 在产品 662,021.63 258,272.18 920,293.81 库存商品 229,910.70 3,280.51 233,191.21 合计 1,157,957.76 490,776.50 1,648,734.26 6、固定资产 项目 电子设备 运输工具 办公设备 合计 一、账面原值： 1．期初余额 869,166.35 1,458,762.00 223,623.61 2,551,551.96 2．本期增加金额 478,528.71 28,264.00 506,792.71 （1）购置 478,528.71 28,264.00 506,792.71 3．本期减少金额 （1）处置或报废 4．期末余额 1,347,695.06 1,458,762.00 251,887.61 3,058,344.67 二、累计折旧 1．期初余额 541,598.69 1,439,819.56 120,114.83 2,101,533.08 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 82 项目 电子设备 运输工具 办公设备 合计 2．本期增加金额 226,728.06 38,143.43 264,871.49 （1）计提 226,728.06 38,143.43 264,871.49 3．本期减少金额 （1）处置或报废 4．期末余额 768,326.75 1,439,819.56 158,258.26 2,366,404.57 三、减值准备 1．期初余额 2．本期增加金额 （1）计提 3．本期减少金额 （1）处置或报废 4．期末余额 四、账面价值 1．期末账面价值 579,368.31 18,942.44 93,629.35 691,940.10 2．期初账面价值 327,567.66 18,942.44 103,508.78 450,018.88 7、无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 1．期初余额 2．本期增加金额 17,094.02 17,094.02 3．本期减少金额 4．期末余额 17,094.02 17,094.02 二、累计摊销 1．期初余额 2．本期增加金额 4,273.51 4,273.51 （1）计提 4,273.51 4,273.51 3．本期减少金额 4．期末余额 4,273.51 4,273.51 三、减值准备 1．期初余额 2．本期增加金额 3．本期减少金额 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 83 项目 软件 合计 4．期末余额 四、账面价值 1．期末账面价值 2．期初账面价值 12,820.51 12,820.51 8、递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 4,717,614.07 707,642.12 3,390,665.86 508,599.88 合计 4,717,614.07 707,642.12 3,390,665.86 508,599.88 注：递延所得税资产期末余额较期初余额增加 199,042.24 元，涨幅 39.14%，主要原因为 本期计提坏账准备以及存货跌价准备增加引起的可抵扣暂时性差异较大所致。 9、资产减值准备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 转回 核销/转销 其他 坏账损失 2,232,708.10 836,171.71 3,068,879.81 存货跌价损失 1,157,957.76 490,776.50 1,648,734.26 合计 3,390,665.86 4,717,614.07 8,108,279.93 10、短期借款 项目 期末余额 期初余额 保证借款 20,000,000.00 25,000,000.00 合计 20,000,000.00 25,000,000.00 注：期末贷款由北京市文化科技融资担保有限公司提供担保。 11、应付账款 （1）应付账款明细情况 项目 期末余额 期初余额 材料款 9,962,423.63 13,671,513.30 加工费 672,040.15 788,395.02 其他 1,421,140.91 152,845.47 合计 12,055,604.69 14,612,753.79 （2）重要的账龄超过 1 年的应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 MirandaTechnologiesLnc. 1,434,014.15 本期合同未结算 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 84 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 王东 1,095,723.28 本期合同未结算 先特科技国际贸易（上海）有限公司 654,504.48 本期合同未结算 北京誉度普华科技有限公司 644,158.96 本期合同未结算 许继电气股份有限公司 553,770.62 本期合同未结算 合计 4,382,171.49 12、预收款项 （1）预收账款明细情况 项目 期末余额 期初余额 货款 2,811,682.98 257,055.04 合计 2,811,682.98 257,055.04 注：预收款项期末余额较期初余额增加 2,554,627.94 元，涨幅 993.81%，主要原因为本期 预收国外客户代理王树群货款增加所致。 （2）重要的账龄超过 1 年的预收账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 深圳市兆通影视设备技术有限公司 49,365.02 本期合同未结算 长沙航嘉影视设备有限公司 30,999.99 本期合同未结算 合计 80,365.01 13、应付职工薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 应付短期薪酬 1,082,236.00 12,920,871.69 12,507,811.47 1,495,296.22 应付设定提存计划 46,246.75 655,629.85 647,593.48 54,283.12 合计 1,128,482.75 13,576,501.54 13,155,404.95 1,549,579.34 （1）应付短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 644,985.85 11,271,717.19 11,183,516.22 733,186.82 2、职工福利费 400,578.02 400,578.02 3、社会保险费 36,062.15 471,576.48 466,709.23 40,929.40 其中： 医疗保险 32,198.00 421,051.13 416,705.13 36,544.00 工伤保险 1,288.05 17,074.66 16,900.71 1,462.00 生育保险 2,576.10 33,450.69 33,103.39 2,923.40 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 85 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 4、住房公积金 401,188.00 777,000.00 457,008.00 721,180.00 合计 1,082,236.00 12,920,871.69 12,507,811.47 1,495,296.22 （2）应付设定提存计划 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 44,378.30 629,711.37 622,000.03 52,089.64 失业保险费 1,868.45 25,918.48 25,593.45 2,193.48 合计 46,246.75 655,629.85 647,593.48 54,283.12 14、应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 4,008,604.18 1,967,442.13 企业所得税 1,152,230.10 1,275,561.84 个人所得税 1,275,941.59 1,263,393.81 城市维护建设税 156,177.71 107,793.70 教育费附加 66,933.33 46,197.33 地方教育费附加 44,622.22 30,798.22 合计 6,704,509.13 4,691,187.03 15、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 保险费 750,089.98 425,937.39 往来款 1,573,680.81 3,778,375.90 其他 805,968.19 1,491,321.51 合计 3,129,738.98 5,695,634.80 注：其他应付款期末余额较期初余额减少 2,565,895.82 元，降幅 45.05%，主要原因为本 期支付员工报销款较多所致。 （2）重要的账龄超过 1 年的其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 国家卫星气象中心（北京气象卫星地面站） 1,350,000.00 对方未结算 北京实创上地物业管理服务有限责任公司 127,121.00 对方未结算 鲍放 72,722.21 对方未结算 合计 1,549,843.21 16、股本 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 86 项目 期初余额 本期增减变动（+ -） 期末余额 金额 比例 （%） 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 金额 比例 （% ） 王东 2,477,440.00 15.68 2,477,440.00 15.68 侯山峰 1,687,756.00 10.68 1,687,756.00 10.68 鲍放 1,563,884.00 9.90 1,563,884.00 9.90 王惠 1,548,400.00 9.80 1,548,400.00 9.80 于芊 154,840.00 0.98 154,840.00 0.98 吴承明 309,680.00 1.96 309,680.00 1.96 高骏（北京）科 技有限公司 7,742,000.00 49.00 7,742,000.00 49.00 北京裕泰投资 有限公司 316,000.00 2.00 316,000.00 2.00 合计 15,800,000.00 100.00 15,800,000.00 100.00 17、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 21,673,753.65 1,725,847.93 23,399,601.58 合计 21,673,753.65 1,725,847.93 23,399,601.58 注：2017 年 11 月，本公司与高骏（北京）科技有限公司签订协议，同意将高骏（北京） 科技有限公司前期向本公司支付的用于支持本公司新三板挂牌的 1,725,847.93 元作为对本公 司的出资，计入资本公积。 18、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 618,313.33 874,810.27 1,493,123.60 合计 618,313.33 874,810.27 1,493,123.60 注：本公司 2017 年按净利润的 10%提取法定盈余公积金 874,810.27 元。 19、未分配利润 项目 本期数 上期数 调整前上期末未分配利润 5,564,819.98 21,038,858.29 调整期初未分配利润合计数 调整后期初未分配利润 5,564,819.98 21,038,858.29 加：本年归属于母公司所有者的净利润 8,748,102.71 6,183,133.31 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 87 项目 本期数 上期数 减：提取法定盈余公积 874,810.27 618,313.33 应付普通股股利 所有者权益内部结转 21,038,858.29 期末未分配利润 13,438,112.42 5,564,819.98 20、营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 51,629,458.58 24,972,045.14 65,046,920.19 36,859,246.13 合计 51,629,458.58 24,972,045.14 65,046,920.19 36,859,246.13 21、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 323,672.13 369,140.33 教育费附加 138,716.64 158,202.71 教育费附加 92,477.75 105,468.83 印花税 24,201.60 24,201.60 车船税 3,200.00 合计 582,268.12 657,013.47 22、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 展会费 1,329,047.67 1,885,842.70 会议费 127,679.23 134,433.96 运输费 263,072.19 178,965.57 职工薪酬 594,494.42 390,958.35 业务宣传费 118,894.48 177,230.48 业务招待费 12,040.00 31,667.40 培训费 220,271.84 124,000.00 其他 248,814.67 328,016.70 合计 2,914,314.50 3,251,115.16 23、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发支出 9,488,060.00 9,184,300.55 房租 1,130,353.42 243,130.00 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 88 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,617,297.29 1,532,604.35 社会保险费 405,091.11 250,717.05 中介费用 959,636.68 2,809,011.23 物料消耗 476,458.72 247,949.10 办公费 266,822.54 291,182.73 其他 1,122,719.23 1,576,012.27 合计 15,466,438.99 16,134,907.28 24、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,138,491.67 1,415,158.82 减：利息收入 1,213.88 2,418.71 汇兑损益 -121,464.91 107,905.58 手续费 111,270.93 27,949.92 合计 1,127,083.81 1,548,595.61 25、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 836,171.71 984,005.61 存货跌价损失 490,776.50 1,157,957.76 合计 1,326,948.21 2,141,963.37 26、其他收益 项目 本期发生额 上年发生额（同口 径） 即征即退收入 2,658,410.79 1,709,907.43 合计 2,658,410.79 1,709,907.43 27、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助（详见下表：政府补助明细） 860,547.00 2,112,509.43 860,547.00 其他 100,000.00 8,837.53 100,000.00 合计 960,547.00 2,121,346.96 960,547.00 其中，计入当期损益的政府补助明细： 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 89 补助项目 本期发生额 上期发生额 上期发生额（同口 径） 软件退税款 1,709,907.43 北京商务局展会补贴 42,320.00 320,102.00 320,102.00 北京中关村海外科技园有限责任公 司展位补贴 217,227.00 82,500.00 82,500.00 中关村科技园区管理委员会改制补 贴 300,000.00 中关村科技园区管理委员会挂牌政 府补贴 300,000.00 中关村企业信用促进会补贴 1,000.00 合计 860,547.00 2,112,509.43 402,602.00 28、所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 310,257.13 713,587.33 递延所得税费用 -199,042.24 -321,294.51 合计 111,214.89 392,292.82 将基于利润表的利润总额采用适用税率计算的所得税调节为所得税费用： 项目 本期数 上期数 利润总额 8,859,317.60 6,575,426.13 按适用税率计算的所得税 1,328,897.64 986,313.92 对以前期间当期税项的调整 -152,293.39 不得扣除的成本、费用和损失 2,017.39 6,182.32 研发费用加计扣除的影响 -1,067,406.75 -600,203.42 所得税费用 111,214.89 392,292.82 29、基本每股收益和稀释每股收益 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权 平均数计算。新发行普通股股数，根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票 发行日）起计算确定。 稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润，调整下述因素后确 定：（1）当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息；（2）稀释性潜在普通股转换时将产 生的收益或费用；以及（3）上述调整相关的所得税影响。 稀释每股收益的分母等于下列两项之和：（1）基本每股收益中母公司已发行普通股的加 权平均数；及（2）假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。 在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 90 时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当年年初转换；当年发行的稀释性潜在普通 股，假设在发行日转换。 （1）各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示： 报告期利润 本期发生数 上期发生数 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东 的净利润 0.5537 0.5537 0.3913 0.3913 扣除非经常性损益后归 属于公司普通股股东的 净利润 0.5020 0.5020 0.3692 0.3692 （2）每股收益和稀释每股收益的计算过程 ①计算基本每股收益时，归属于普通股股东的当期净利润为： 项目 本期发生数 上期发生数 归属于普通股股东的当期净利润 8,748,102.71 6,183,133.31 其中：归属于持续经营的净利润 8,748,102.71 6,183,133.31 归属于终止经营的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7,931,637.76 5,833,409.71 其中：归属于持续经营的净利润 7,931,637.76 5,833,409.71 归属于终止经营的净利润 ②计算基本每股收益时，分母为发行在外普通股加权平均数，计算过程如下： 项目 本期发生数 上期发生数 期初发行在外的普通股股数 15,800,000.00 15,800,000.00 加：本期发行的普通股加权数 减：本期回购的普通股加权数 期末发行在外的普通股加权数 15,800,000.00 15,800,000.00 30、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生数 上期发生数 往来款项 21,511,311.00 20,238,329.81 利息收入 1,213.88 2,418.71 其他 2,737,717.40 2,649,966.83 合计 24,250,242.28 22,890,715.35 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生数 上期发生数 往来款项 22,979,311.23 3,360,287.09 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 91 项目 本期发生数 上期发生数 中介费用 157,000.00 2,809,011.23 其他期间费用 2,184,423.01 5,774,092.11 金融机构手续费 16,931.31 27,949.92 保证金 728,332.84 400,000.00 其他 3,870,278.34 3,164,026.82 合计 29,936,276.73 15,535,367.17 （3）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生数 上期发生数 贷款合同担保费 665,000.00 650,000.00 合计 665,000.00 650,000.00 （4）将净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期金额 上期金额 ①将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 8,748,102.71 6,183,133.31 加：资产减值准备 1,326,948.21 2,141,963.37 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 264,871.49 217,937.82 无形资产摊销 4,273.51 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以 “－ ”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 1,138,491.67 1,415,158.82 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -199,042.24 -321,294.51 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 8,347,494.63 2,035,293.39 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,487,415.88 -4,695,816.78 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,272,915.74 -8,640,125.00 其他 经营活动产生的现金流量净额 7,416,639.84 -1,663,749.58 ②不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 92 项目 本期金额 上期金额 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ③现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 344,752.78 271,557.44 减：现金的期初余额 271,557.44 771,665.80 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 73,195.34 -500,108.36 （5）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 ①现金 344,752.78 271,557.44 其中：库存现金 49,495.72 57,841.26 可随时用于支付的银行存款 295,257.06 213,716.18 ②现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 ③期末现金及现金等价物余额 344,752.78 271,557.44 其中：持有但不能由公司或集团内其他子公司使 用的大额现金和现金等价物金额 31、外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 4,780.91 6.5342 31,239.42 其中：美元 4,780.91 6.5342 31,239.42 应付账款 224,537.29 6.5342 1,467,171.56 其中：美元 224,537.29 6.5342 1,467,171.56 六、与金融工具相关的风险 本公司董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相 关指引并监督风险管理措施的执行情况。通过制定风险管理政策，设定适当的控制程序以识 别、分析、监控和报告风险情况，定期对整体风险状况进行评估，本公司的经营活动会面临 各种金融风险：市场风险(主要为外汇风险和利率风险)、信用风险和流动性风险。本公司整 体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 93 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险 管理政策减少集中于任何单一行业，特定地区或特定交易对手的风险。于 2017 年 12 月 31 日，本公司没有对客户类型、某一行业或地理位置的集中风险。相反，我们的业务对象和投 资具有广泛分布的特征，我们的金融工具风险敞口主要受各个客户特征的影响，不具有相似 特征并且受相似经济或其他条件变化影响的金融工具，因此，我们相信我们的风险集中是有 限的。 1、市场风险 （1）外汇风险 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产 和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇 风险。本公司总部财务部门负责监控集团外币交易和外币资产及负债的规模，以最大程度降 低面临的外汇风险；为此，本公司可能会以签署远期外汇合约或货币互换合约的方式来达到 规避外汇风险的目的。于 2016 年度及 2017 年度，本公司未签署任何远期外汇合约或货币互 换合约。 于 2017 年 12 月 31 日及 2016 年 12 月 31 日，本公司持有的外币金融资产和外币金融负 债折算成人民币的金额列示如下： 项目 期末数 美元项目 其他外币项目 合计 外币金融资产 货币资金 31,239.42 31,239.42 合计 31,239.42 31,239.42 外币金融负债 应付款项 1,467,171.56 1,467,171.56 合计 1,467,171.56 1,467,171.56 （续） 项目 期初数 美元项目 其他外币项目 合计 外币金融资产 货币资金 435.02 435.02 应收款项 542,785.29 542,785.29 合计 543,220.31 543,220.31 外币金融负债 应付款项 1,557,615.18 1,557,615.18 合计 1,557,615.18 1,557,615.18 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 94 于 2017 年 12 月 31 日，对于本公司各类美元金融资产和美元金融负债，如果人民币对 美元升值或贬值 10%，其他因素保持不变，则本公司将增加或减少净利润约-143,593.21 元(2016 年 12 月 31 日：约-101,439.49 元)。 （2）利率风险 本公司无长期银行借款及应付债券等长期带息债务，2017 年 12 月 31 日账面短期借款金 额为 20,000,000.00 元。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金 融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动 利率合同的相对比例。本公司短期借款执行固定利率 4.7850%，不存在利率风险。 2、信用风险 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、其 他应收款等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大 的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 此外，对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司 基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状 况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于 信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本 公司的整体信用风险在可控的范围内。 3、流动性风险 本公司负责自身的现金流量预测。财务部门持续监控短期和长期的资金需求，以确保维 持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从 主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 七、关联方及关联交易 1、本公司的实质控制人情况 关联方名称 与本公司关系 持股比例（%） 王东 股东 15.68 侯山峰 股东 10.68 鲍放 股东 9.9 王惠 股东 9.8 于芊 股东 0.98 吴承明 股东 1.96 上述六位股东已签署一致行动协议，为公司的实质控制人，详见公司基本情况。 2、本公司的子公司 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 95 无。 3、本公司的合营和联营企业情况 无。 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 高骏（北京）科技有限公司 持股比例 49.00%股东 北京格非视频科技发展有限公司 同一实际控制人 李栋成 总工程师 北京世纪睿科系统技术有限公司 公司董事黄河任其董事 北京永达天恒体育文化传媒有限公司 公司董事黄河任其董事、公司董事耿亮任其董事 四川鑫康视频科技有限公司 实际控制人中王东、王惠的弟弟、弟媳李先勇、吴 春梅控股 70% 5、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 出售商品/提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期交易额 上期交易额 北京格非视频科技发展有限公司 出售商品 21,426,811.16 26,313,697.97 北京世纪睿科系统技术有限公司 出售商品 6,573,130.18 5,642,950.00 北京永达天恒体育文化传媒有限 公司 出售商品 405,213.66 高骏（北京）科技有限公司 出售商品 85,470.09 （2）公司股东王东将自有房屋出租给公司，租金每年 54 万元。 6、关联方应收应付款项 （1）关联方应收、预付款项 项目名称及关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款： 北京格非视频科技发展有限公司 25,866,805.36 20,182,436.13 北京世纪睿科系统技术有限公司 4,020,851.33 375,339.85 北京永达天恒体育文化传媒有限公司 474,100.00 四川鑫康视频科技有限公司 226,000.00 67,240.00 226,000.00 22,320.00 高骏（北京）科技有限公司 50,000.00 合计 30,637,756.69 67,240.00 20,783,775.98 22,320.00 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 96 （2）关联方应付、预收款项 项目名称及关联方 期末余额 期初余额 应付账款： 王东 1,095,723.28 合计 1,095,723.28 其他应付款： 北京格非视频科技发展有限公司 48,000.00 高骏（北京）科技有限公司 2,325,847.93 王东 616,937.57 侯山峰 8,019.20 鲍放 72,722.21 144,849.79 李栋成 2,034.00 王惠 11,607.00 29,436.47 合计 86,363.21 3,173,090.96 八、承诺及或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 公司的产品销售策略中，产品的报价由公开报价和实际销售折扣价格组成，通常是基于 销售产品的数量来决定实际给予用户的折扣价格。给集成商的产品折扣价大多以公开报价的 40%为基准，结合当期产品销售数量及往年年度销售总量并根据当年的总销售量的预期，决 定折扣价格。 公司对包括关联方北京格非视频科技发展有限公司在内的广电系统集成商实 行统一的销售策略 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 97 十一、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定 额或定量享受的政府补助除外） 860,547.00 402,602.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应 享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融 资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 100,000.00 8,837.53 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -144,082.05 -61,715.93 少数股东权益影响额 合计 816,464.95 349,723.60 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,"-"表示损失或支出。 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 98 本公司对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》（证监会公告[2008]43号）的规定执行。 2、未作为非经常性损益的政府补助： 政府补助项目 涉及金额 不列入非经常性损益的理由 软件退税款 2,658,410.79 与企业业务密切相关，符合国家政策规定、按照 一定标准定额或定量持续享受的政府补助 合计 2,658,410.79 3、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的 净利润 17.89 0.5537 0.5537 扣除非经常损益后归属于 普通股股东的净利润 16.22 0.5020 0.5020 注：对基本每股收益和稀释每股收益的计算可索引至：基本每股收益和稀释每股收益的 计算见附注五、29。 北京格非科技股份有限公司 2017 年年度报告 公告编 号：2018-002 99 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司办公室