838959_2020_蓝桃文化_2020年年度报告_2021-04-21.txt

公告编号：2021-001 1 2020 年度报告 公告编号：2021-001 2 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................3 第二节 公司概况 ....................................................................................................................6 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ..........................................................................8 第四节 重大事件 .................................................................................................................. 21 第五节 股份变动、融资和利润分配 .................................................................................... 24 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ......................................................... 28 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 ........................................................................ 31 第八节 财务会计报告 ........................................................................................................... 74 第九节 备查文件目录 ......................................................................................................... 144 公告编号：2021-001 3 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人闫强、主管会计工作负责人闫伟及会计机构负责人（会计主管人员）闫伟保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在 异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 对主要客户的依赖风险 公司属于互联网广告行业,主营业务分为品牌设计推广和产品 设计销售。公司主要客户是大型的互联网公司,行业客户集中 程度较高。公司前五大客户贡献的营业收入合计占公司总收入 的比例较高, 2019 年和 2020 年公司前五名客户销售额占营业 收入的比例分别为 44.84%和 40.74%。报告期内,公司服务能力 不断提升,客户数量逐年递增,但由于大客户业务量的增长,使 得公司仍然存在营业收入向少数客户集中的趋势,因此公司存 在对主要客户的依赖风险。 优秀设计人员流失的风险 人才是广告传播行业的核心资源之一,随着行业的快速发展和 竞争的加剧,行业对人才的需求将逐步增加,人力资源的竞争将 不断加剧。目前,公司自身拥有一支创意设计团队,同时与外包 的设计团队也有稳定的合作关系。虽然截至目前,公司未发生 过核心技术人员流失的情况,但是,随着行业竞争的日趋激烈, 优秀核心技术人员的流失风险也在加剧。如果公司在人才引进 和培养方面落后于行业内其他公司,公司将面临核心技术人员 不足甚至流失的风险。 公司现有规模偏小的风险 公司目前股本总额 5,063,250.00 元，2019 年和 2020 年,公司净 公告编号：2021-001 4 利润分别为-445,077.75 元和-692.801.56 元。由于公司成立时 间较短,目前公司的经营重点在市场的拓展和项目的筹划上,公 司的运营成本比较高,公司整体的营业收入规模也不大。因此, 公司存在整体规模偏小、抗风险能力偏弱的风险。 市场竞争加剧的风险 公司所属行业为互联网广告行业,目前我国广告行业竞争异常 激烈,行业门槛相对较低。公司属于中小型企业,尚处于创立发 展初期,经营规模、收入规模、人员规模较小,市场声誉不够突 出。与竞争对手相比,公司固定资产较少、融资渠道单一,缺乏 与自身发展速度相匹配的资金支持。随着市场竞争的加剧,公 司可能面临更大的竞争风险。 技术更新不及时风险 公司业务模式与互联网技术息息相关,互联网技术发展迅速,导 致互联网广告的业务模式及产品更新换代较快。未来公司如不 能长期保持持久的设计投入、技术更新和业务人员水平的提 高,公司将面临业务模式落后、盈利能力下降、客户流失的风险, 从而给公司经营带来不利影响,进而直接影响到公司竞争力。 所以,公司面临着技术更新不及时的风险。 实际控制人控制不当的风险 控股股东闫强先生持有公司 2,106,000 股,占公司股份总数的 4 1.59%,并担任公司董事长一职以及总经理一职。公司高级管理 人中兼任董事会秘书和财务总监的闫伟先生与闫强是兄弟关 系,闫强对公司经营管理拥有较大的影响力。因此,公司存在实 际控制人利用控股股东和主要决策者的地位对重大事项施加 影响的风险,若控股股东控制不当,可能会给公司经营和其他股 东利益带来风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2021-001 5 释义 释义项目 释义 公司、本公司、蓝桃、蓝桃文化 指 蓝桃文化（西安）股份有限公司 股东大会 指 蓝桃文化（西安）股份有限公司股东大会 董事会 指 蓝桃文化（西安）股份有限公司董事会 监事会 指 蓝桃文化（西安）股份有限公司监事会 上水、上水广告 指 北京上水广告有限公司 蓝桃传媒 指 霍尔果斯蓝桃文化传媒有限公司 百度 指 北京百度网讯科技有限公司 腾讯 指 深圳市腾讯计算机系统有限公司 华为 指 华为技术有限公司 阿里巴巴 指 阿里巴巴网络技术有限公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 公司章程 指 蓝桃文化（西安）股份有限公司章程 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 主办券商、大同证券 指 大同证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 北京更复律师事务所 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期、本年度 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 公告编号：2021-001 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 蓝桃文化（西安）股份有限公司 英文名称及缩写 - - 证券简称 蓝桃文化 证券代码 838959 法定代表人 闫强 二、 联系方式 董事会秘书 闫伟 联系地址 西安市高新区丈八街办唐延南路都市之门 C 座第一幢一单元 20 层 12002-2020-3 室 电话 010-84927763 传真 010-84927763 电子邮箱 yanwei@ 公司网址 办公地址 西安市高新区丈八街办唐延南路都市之门 C 座第一幢一单元 20 层 12002-2020-3 室 邮政编码 710068 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 30 日 挂牌时间 2016 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） “L72 商务服业务”-大类下的-“L7240 广告业”- 小类 主要业务 IP 衍生、互联网品牌及产品的策划、设计执行、营销推广服务 主要产品与服务项目 IP 衍生、互联网品牌及产品的策划、设计执行、营销推广服务 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 5,063,250 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 闫强 实际控制人及其一致行动人 闫强 公告编号：2021-001 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91110108580811917X 否 注册地址 西安市高新区丈八街办唐延南路都市之门 C 座 第一幢一单元 20 层 12002-2020-3 室 否 注册资本 5,063,250.00 否 - 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 大同证券 主办券商办公地址 北京市朝阳区光华路东里 8 号院中海广场 中楼 2001 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 大同证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名及连续签字年限 孔玉峰 邓金清 1 年 4 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-001 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 10,244,299.93 15,577,979.92 -34.24% 毛利率% 20.66% 28.15% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -691,725.17 -440,007.23 -57.21% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 -1,496,965.10 -436,347.05 -243.07% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） -12.77% -7.31% - 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） -27.64% -7.37% - 基本每股收益 -0.14 -0.09 -55.56% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 9,549,214.23 11,013,407.11 -13.29% 负债总计 4,485,199.81 5,256,591.13 -14.67% 归属于挂牌公司股东的净资产 5,070,161.33 5,761,886.50 -12.01% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.00 1.14 -12.28% 资产负债率%（母公司） 41.81% 49.56% - 资产负债率%（合并） 46.97% 47.73% - 流动比率 1.63 1.67 - 利息保障倍数 -4.67 -3.32 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -1,748,626.94 833,138.26 -309.88% 应收账款周转率 9.02 8.42 - 存货周转率 2.36 2.84 - 公告编号：2021-001 9 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -13.29% -5.66% - 营业收入增长率% -34.24% -36.46% - 净利润增长率% -55.66% -78.24% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 5,063,250 5,063,250 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -12,398.91 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密 切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定 量持续享受的政府补助除外 1,000,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40,260.00 非经常性损益合计 947,341.09 所得税影响数 142,101.16 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 805,239.93 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 公告编号：2021-001 10 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 合同负债 - 111,932.30 - - 预收账款 126,483.50 - - - 其他流动负债 - 14,551.20 - - 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 （1）会计政策变更 ① 执行新收入准则 财政部 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则 14 号—收入》（以下简称“新收 入准则），本公司 2020 年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关 规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务 报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执行新收入准则对 2020 年期初报表项目影响如下： 报表项目 2019年12月31日 2020年1月1日 负债 合同负债 111,932.30 预收款项 126,483.50 其他流动负债 14,551.20 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下： 对合并资产负债表的影响： 报表项目 新准则下 原准则下 负债 合同负债 359,342.65 预收款项 440,385.50 其他流动负债 46,542.85 其他非流动负债 34,500.00 ②其他会计政策变更 公告编号：2021-001 11 无。 （2）会计估计变更 无。 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-001 12 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 蓝桃文化是属于 L72 商业服务业细分行业 L7240 广告业的服务提供商，截至 2021 年，公司已申 请商标注册证 29 项，作品登记证书 8 项，著作权登记证书 1 项，外观设计专利证书 4 项，域名 1 项， 为百度、搜狐、新浪等主要客户在品牌设计推广和产品设计销售方面提供了专业全面的整合性营销推 广及“专属”的品牌形象传播介质。作为品牌推广+IP 衍生服务第一股，公司以优秀创意和资源整合 能力为基础，以核心业务团队为中心，以传统媒体、互联网、移动互联网为平台，与互联网媒体、平 面媒体等外部单位合作，围绕客户需求，为品牌提供相应的推广服务，收取服务费。并整合、嫁接优 势资源，开发 IP 衍生价值，打造 IP 全产业链，满足更加广泛用户的消费需求，打破传统推广营收只 收取固定服务费的天花板，延长价值链，获取源源不断的收益。公司主要收入来源为品牌设计推广和 产品设计销售两个方面。IP 衍生服务是基于蓝桃多年对不同行业资源的整合而开发的全新商业模式， 通过对优秀 IP 的发掘和 IP 衍生服务，开发优秀 IP 的商业价值，通过对 IP 价值的挖掘，渠道的优化， 产品链的打造，后续产品的开发，形成 IP 与品牌的生态链条，为品牌拥有独立的文化，并通过不断延 展产生利润。公司在品牌营销与推广，IP 衍生服务中占有创新的技术优势，和优秀的市场占有率优势。 蓝桃先后为新浪、百度、搜狐、腾讯、畅游、一下科技、华为、网易、阿里巴巴等家喻户晓的品牌提 供品牌推广与 IP 衍生服务，建立了优秀的商业生态模式，和客户对蓝桃文化的高度认同。 蓝桃文化在保持品牌营销领域优势的同时，迅速开启了“IP 衍生服务”的战略规划，进行了“形 象——产品——商业价值”的战略产业链布局。为此，蓝桃建立了荚果网礼品平台，聚集了上百位优 秀设计师，完成了对中国礼品行业生产方和需求方的有效整合，为企业创造新的营销力量，为品牌 IP 持续输出创造力。基于蓝桃文化的品牌基因，将品牌的优秀资产，通过 IP 衍生的产业链打造，成为新 的品牌资产，并通过商业模式变现，为品牌创造一种新的文化品牌盈利模式。 “IP 衍生”，打破影视、 文化、互联网、电商的边界，将 IP、影视、明星、网红、电商、游戏、营销、潮流进行跨领域整合， 通过整合各个闭环的行业优秀资源，形成团队优势互补及产业协作效应，建立蓝桃文化独特的“形象 ——产品——商业价值”生态模式，以及“IP+产品+文化+内容+电商”的自有交互生态闭环。 挂牌以来，蓝桃文化在核心团队继续发展的同时，迅速完成了优势资源整合，在品牌推广和 IP 衍 生服务等领域站稳脚跟，体现出更大的竞争优势。作为一家充满活力的创新型公司，蓝桃文化将以专 业态度、创新的广告思维、优质资源整合能力、以及品牌推广的丰富积累为依托，扎实进行产业布局， 打造全新的“IP 衍生服务”的生态体系。公司将以品牌营销与推广为基点，通过精准的产业发展趋势 公告编号：2021-001 13 判断、有效的互联网平台整合、专业的内容生产与 IP 运营，帮助 IP 迅速发酵，构建中国 IP 产业服 务的发展格局与生态闭环。在新时代的营销中，蓝桃文化拥有无限广阔的发展空间。站在了中国 IP 衍 生的风口，蓄势向更大的市场迈进，蓝桃文化将立足中国，放眼世界，打造最具有影响力的 IP 衍生服 务公司。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产 的比重% 金额 占总资产 的比重% 货币资金 303,237.54 3.18% 1,512,731.14 13.74% -79.95% 应收票据 - - - - - 应收账款 529,349.90 5.54% 1,536,472.52 13.95% -65.55% 存货 3,765,844.08 39.44% 3,121,012.01 28.34% 20.66% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 227,652.82 2.38% 317,342.94 2.88% -28.26% 在建工程 - - - - - 无形资产 1,068,600.36 11.19% - - - 商誉 - - 679.87 0.01% - 短期借款 2,000,000.00 20.94% 1,600,000.00 14.53% 25.00% 长期借款 - - - - - - - - - - 公告编号：2021-001 14 资产负债项目重大变动原因： 1. 货币资金本年期末余额303,237.54元，比上年期末1,512,731.14元减少1,209,493.60元，减少比例为 79.95%，一方面是因为受疫情影响，公司上半年业务缩减所致，另一方面是因为本年购进存货导 致的货币资金减少。 2. 应收账款本年期末余额529,349.90元，比上年期末1,536,472.52元减少1,007,122.62元，减少比例为 65.55%。主要是因为收到了销售回款以及疫情导致业务量缩减。 3. 存货本年期末余额3,765,844.08元，比上年期末3,121,012.01元增加644,832.07元，增加比例为20.6 6%。主要是因为本年考虑到销售而购进的存货。 4. 固定资产本年期末余额227,652.82元，比上年期末317,342.94元减少89,690.12元，减少比例为28.2 6%，主要是因为本年末进行了固定资产的报废处理。 5. 短期借款本年期末余额2,000,000.00元，比上年期末1,600,000.00元增加400000.00元，增加比例为 25.00%，主要是因为蓝桃和上水的银行贷款合计1,600,000.00元到期已偿还，蓝桃再次向建设银 行贷款2,000,000.00元。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 10,244,299.93 - 15,577,979.92 - -34.24% 营业成本 8,127,678.84 79.34% 11,192,554.14 71.85% -27.38% 毛利率 20.66% - 28.15% - - 销售费用 1,578,042.68 15.40% 3,107,107.53 19.95% -49.21% 管理费用 1,814,356.89 17.71% 3,161,214.01 20.29% -42.61% 研发费用 - - - - - 财务费用 125,544.27 1.23% 162,763.04 1.04% -22.87% 信用减值损失 64,561.66 0.63% 78,036.83 0.50% -17.27% 资产减值损失 -679.87 - - - - 其他收益 1,000,000.00 9.76% 1,500,000.00 9.63% -33.33% 投资收益 - - -23,750.00 -0.15% - 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -376,983.76 -3.68% -531,529.54 -3.41% 29.08% 营业外收入 - - 9,165.10 0.06% - 营业外支出 52,658.91 0.51% 7,118.88 0.05% 639.71% 净利润 -692,801.56 -6.76% -445,077.75 -2.86% -55.66% 项目重大变动原因： 公告编号：2021-001 15 1. 营业收入本期金额10,244,299.93元，比上年同期15,577,979.92元减少5,333,679.99元，减少比例为 34.24%，主要是因为上半年疫情导致营业收入的减少。 2. 营业成本本期金额8,127,678.84元，比上年同期11,192,554.14元减少3,064,875.30元，减少比例为2 7.38%，主要是因为营业收入的减少导致相应的营业成本减少。 3. 销售费用本期金额1,578,042.68元，比上年同期3,107,107.53元减少1,529,064.85元，减少比例为4 9.21%，主要是因为受新冠肺炎疫情影响，企业复工延迟且缩减各项支出所致。 4. 管理费用本期金额为1,814,356.89元，比上年同期3,161,214.01元减少1,346,857.12元，减少比例为 42.61%，主要是因为疫情期间企业复工延迟且缩减各项支出所致。 5. 财务费用本期金额为125,544.27元，比上年同期162,763.04元减少37,218.77元，减少比例为22.8 7%，主要是因为疫情期间企业复工延迟且缩减各项支出所致。 6. 其他收益本期金额为1,000,000.00元，比上年同期1,500,000.00元减少500,000.00元，减少比例为3 3.33%，主要是因为上年收到了一部分高新区管委会普惠政策补贴1,500,000.00元，今年收到剩余 政策补贴1,000,000.00元。 7. 营业利润本期金额为-376,983.76元，比上年同期-531,529.54元增加154,545.78元，增加比例为29.0 8%，主要是因为营业成本和期间费用的同时减少。 8. 营业外支出本期金额为52,658.91元，比上年同期7,118.88元增加45,540.03元，增加比例为639.7 1%，一部分是供应商违约金，另一部分是本年末进行了已失去价值固定资产的报废处理，亏损 计入营业外支出。 9. 净利润本期金额为-692,801.56元，比上年同期-445,077.75元减少了247,723.81元，减少比例为55.6 6%，主要是因为营业外支出比去年增加幅度较大，导致净利润减少。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 10,060,363.20 15,430,492.40 -34.80% 其他业务收入 183,936.73 147,487.52 24.71% 主营业务成本 8,127,678.84 11,192,554.14 -27.38% 其他业务成本 0 0 0.00% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利 率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上 年同期增 减% 品牌设计推广 2,873,945.22 2,438,014.70 15.17% 27.84% -18.20% 146.56% 产品设计销售 7,186,417.98 5,689,664.14 20.83% -45.48% -30.72% -44.76% 其他业务收入 183,936.73 0 - 24.71% - - 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 1.品牌设计推广营业收入本期金额为 2,873,945.22 元，上期金额为 2,248,164.06 元，增长比例为 2 7.84%，主要是因为本期品牌设计推广营业收入有所增加；营业成本本期金额为 2,438,014.70 元，上 公告编号：2021-001 16 期金额为 2,980,576.93 元，减少比例为 18.20%，主要是因为 2020 年公司受疫情影响，节约支出减少 开支，营业成本明显下降；营业收入增加，营业成本下降，所以毛利率比上年同期增加 146.56%。 2.产品设计销售营业收入本期金额为 7,186,417.98 元，上期金额为 13,182,328.34 元，减少比例为 4 5.48%，主要是因为本年受疫情影响整体业务量下降致使营收下降所致；营业成本本期金额为 5,689, 664.14 元，上期金额为 8,211,977.21 元，减少比例为 30.72%，主要是因为营业收入的下降导致相应 的营业成本下降；营业收入下降相对较多，营业成本下降相对较少，所以毛利率比上年同期减少 44. 76%。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 北京嘀嘀无限科技发展有限公司 1,893,592.00 18.49% 否 2 腾讯科技（深圳）有限公司 1,066,625.53 10.41% 否 3 百度在线网络技术（北京）有限公司 507,988.26 4.96% 否 4 百度在线网络技术（北京）有限公司 上海软件技术分公司 365,287.61 3.57% 否 5 百度（中国）有限公司广州分公司 339,431.86 3.31% 否 合计 4,172,925.26 40.74% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 东莞市和誉玩具有限公司 691,593.82 13.13% 否 2 北京睿动力文化有限公司 438,013.04 8.32% 否 3 东莞市速普礼品有限公司 390,338.57 7.41% 否 4 广州壳罗沃箱包有限公司 300,442.48 5.71% 否 5 东莞市新雅贸易有限公司 295,685.85 5.62% 否 合计 2,116,073.76 40.19% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -1,748,626.94 833,138.26 -309.88% 投资活动产生的现金流量净额 4,898.91 -688,556.52 100.71% 筹资活动产生的现金流量净额 534,234.43 -80,656.09 762.36% 现金流量分析： 1. 本年经营活动产生的现金流量净额-1,748,626.94元，比上年同期833,138.26元，减少了2,581,765.2 0元，减少比例为309.88%，主要是因为今年受疫情影响业务量缩减所致。 2. 本年投资活动产生的现金流量净额4,898.91元，比上年同期-688,556.52元，增加了693,455.43元， 增加比例为100.71%，主要是因为处置固定资产收回的现金净额。 公告编号：2021-001 17 3. 本年筹资活动产生的现金流量净额534,234.43元，比上年同期-80,656.09元，增加了614,890.52 元，增加比例为762.36%，主要是因为银行贷款及借款增加所致。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司 名称 公 司 类 型 主要业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 北京 上水 广告 有限 公司 控股 子公 司 设计、制 作、代理、 发布广告； 企业策划； 电脑图文设 计、制作； 计算机系统 服务；电脑 动画设计； 技术推广服 务；会议及 展览服务； 市场调查； 经济贸易咨 询；投资咨 询；企业管 理咨询；组 织文化艺术 交流活动 （不含演 出）；从事 文化经济业 务；销售电 子产品、工 艺品、日用 品。 938,711.18 143,825.37 2,584,688.23 -268,213.64 嘻嘻 糖 （天 津） 控股 子公 司 计算机软硬 件技术开 发、咨询服 务，儿童室 51.37 -1196.71 0 -2196.71 公告编号：2021-001 18 科技 有限 公司 内游戏娱乐 服务，专业 设计服务， 组织文化艺 术交流活 动，会议及 展览展示服 务，玩具、 电子产品、 服装、鞋 帽、体育用 品、办公用 品、日用百 货、建筑材 料、五金产 品、制冷设 备、汽车配 件、针纺织 品、化妆 品、摄像器 材、工艺 品、金属制 品、花卉、 家具销售。 （依法须经 批准的项 目，经相关 部门批准后 方可开展经 营活动） 天津 风扬 文化 传媒 有限 公司 参股 公司 组织文化艺 术交流活 动，文艺创 作，企业形 象策划，公 共关系服 务，企业管 理咨询，贸 易咨询服 务，市场调 查，会议服 务，设计、 制作、代 理、发布广 351,828.71 204,403.67 0 0 公告编号：2021-001 19 告，展览展 示服务，电 脑图文设 计、制作， 技术推广服 务。 主要控股参股公司情况说明 全资子公司情况： 1、北京上水广告有限公司 上水广告成立于 2012 年 10 月 31 日，法定代表人弋权威，注册资本 100 万元，经营范围为设计、 制作、代理、发布广告；企业策划；电脑图文设计、制作；计算机系统服务；电脑动画设计；技术推 广服务；会议及展览服务；市场调查；经济贸易咨询；投资咨询；企业管理咨询；组织文化艺术交流 活动（不含演出）；从事文化经济业务；销售电子产品、工艺品、日用品。 公司前身北京蓝桃文化有限公司于 2015 年 9 月出资 100 万元收购。 2020 年，上水全年收入 2,584,688.23 元，占合并报表收入的 25.23%，利润总额-42,048.57 元，净 利润-268,213.64 元。 2、霍尔果斯蓝桃文化传媒有限公司 本年度，减少子公司霍尔果斯蓝桃文化传媒有限公司。 2020 年 10 月 26 日，控股子公司霍尔果斯蓝桃文化传媒有限公司工商、税务、银行注销完毕，注册资 本 100 万元，持股比例 100%。该子公司自 2020 年 1 月 1 日至丧失控制权成为非子公司之日止的收 入、费用、利润已纳入合并利润表，净利润-401,726.92 元。 控股公司情况： 1、嘻嘻糖（天津）科技有限公司 嘻嘻糖（天津）科技有限公司成立于 2019 年 3 月 7 日，法定代表人何鹍鹏，注册资本 100 万元 人民币，蓝桃文化占股 51%。经营范围：计算机软硬件技术开发、咨询服务，儿童室内游戏娱乐服务， 专业设计服务，组织文化艺术交流活动，会议及展览展示服务，玩具、电子产品、服装、鞋帽、体育 用品、办公用品、日用百货、建筑材料、五金产品、制冷设备、汽车配件、针纺织品、化妆品、摄像 器材、工艺品、金属制品、花卉、家具销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动） 2020 年，嘻嘻糖（天津）科技有限公司全年总收入 0 元，利润总额-2196.71 元，净利润-2196.71 元。 参股公司情况： 1、天津风扬文化传媒有限公司 天津风扬文化传媒有限公司成立于 2017 年 11 月 22 日，法定代表人何鹍鹏，注册资本 100 万元 人民币，经营范围组织文化艺术交流活动，文艺创作，企业形象策划，公共关系服务，企业管理咨询， 贸易咨询服务，市场调查，会议服务，设计、制作、代理、发布广告，展览展示服务，电脑图文设计、 制作，技术推广服务。 2017 年 11 月，蓝桃文化出资 5 万元，占天津风扬文化传媒有限公司注册资本的 5%。 2020 年，天津风扬文化传媒有限公司全年总收入 0 元，利润总额 0 元，净利润 0 元。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-001 20 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 报告期内，公司法人治理结构健全,经营管理层稳定，公司经营业务未发生重大变化，创新业务开 展有序,经营状况持续稳定，公司营业收入、营业利润等财务指标均保持稳定增长，且不存在导致对公 司未来持续经营产生重大影响的事项或情况。 公告编号：2021-001 21 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 资源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资 事项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 公告编号：2021-001 22 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 8 月 10 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 为 避 免 发 生 同 业竞争，公司的 控股股东、实际 控 制 人 闫 强 出 具了《关于避免 和 消 除 同 业 竞 争的承诺函》。 正在履行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 8 月 10 日 - 挂牌 减少和规 范关联交 易的承诺 公 司 控 股 股 东 及其他股东、全 体董事、监事、 高 级 管 理 人 员 均出具了《关于 规 范 关 联 交 易 的承诺函》，承 诺 将 在 今 后 的 生 产 经 营 中 规 范 和 减 少 关 联 交易。 正在履行中 其他股东 2016 年 8 月 10 日 - 挂牌 减少和规 范关联交 易的承诺 公 司 控 股 股 东 及其他股东、全 体董事、监事、 高 级 管 理 人 员 均出具了《关于 规 范 关 联 交 易 的承诺函》，承 诺 将 在 今 后 的 生 产 经 营 中 规 范 和 减 少 关 联 交易。 正在履行中 董监高 2016 年 8 月 10 日 - 挂牌 减少和规 范关联交 易的承诺 公 司 控 股 股 东 及其他股东、全 体董事、监事、 高 级 管 理 人 员 均出具了《关于 规 范 关 联 交 易 的承诺函》，承 诺 将 在 今 后 的 正在履行中 公告编号：2021-001 23 生 产 经 营 中 规 范 和 减 少 关 联 交易。 承诺事项详细情况： 公司《公开转让说明书》中已披露如下承诺事项： 1、关于避免同业竞争的承诺 为避免发生同业竞争，公司的控股股东、实际控制人闫强出具了《关于避免和消除同业竞争的承 诺函》。 2、减少和规范关联交易的承诺 公司控股股东及其他股东、全体董事、监事、高级管理人员均出具了《关于规范关联交易的承诺 函》，承诺将在今后的生产经营中规范和减少关联交易。 报告期内，公司董事、监事以及高级管理人员未有违反该承诺事项之情形。 公告编号：2021-001 24 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 1,271,083 25.10% 0 1,271,083 25.10% 其中：控股股东、实际控 制人 526,500 10.40% 0 526,500 10.40% 董事、监事、高管 1,045,000 20.64% 0 1,045,000 20.64% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 3,792,167 74.90% 0 3,792,167 74.90% 其中：控股股东、实际控 制人 1,579,500 31.20% 0 1,579,500 31.20% 董事、监事、高管 3,750,000 74.06% 0 3,750,000 74.06% 核心员工 - - - - - 总股本 5,063,250 - 0 5,063,250 - 普通股股东人数 8 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东 名称 期初持股 数 持 股 变 动 期末持股 数 期末持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持 有无限 售股份 数量 期末持有的 质押股份数 量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 闫强 2,106,000 - 2,106,000 41.59% 1,579,500 526,500 1,518,900 - 2 尹朋 869,000 - 869,000 17.16% 729,000 140,000 - - 3 张炜 870,000 - 870,000 17.18% 729,000 141,000 - - 4 弋 权 威 450,000 - 450,000 8.89% 337,500 112,500 - - 5 曲 小 泉 500,000 - 500,000 9.88% 375,000 125,000 - - 公告编号：2021-001 25 6 徐 静 涛 204,000 - 204,000 4.03% 0 204,000 - - 7 北 京 报 李 投资 管 理 中 心 （有 限 合 伙） 63,250 - 63,250 1.25% 42,167 21,083 - - 8 郑 有 存 1,000 - 1,000 0.02% 0 1,000 - - 合计 5,063,250 0 5,063,250 100% 3,792,167 1,271,08 3 1,518,900 - 普通股前十名股东间相互关系说明：普通股前十名股东之间无相互关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： √是 □否 公司实际控制人和控股股东均为闫强，其直接持有蓝桃文化 2,106,000 股，占蓝桃文化总股本的 41.59%；闫强担任报李投资的普通合伙人，并通过报李投资间接控制蓝桃文化 63,250 股，占蓝桃文化 股份总额的 1.25%。闫强，男，1982 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居留权。2005 年西安美术学院 本科毕业，获得学士学位；2005 年 8 月至 2006 年 11 月，任北京东方捷先广告有限公司美术指导； 2006 年 11 月至 2008 年 3 月，任北京龙马世纪国际文化有限公司创意总监；2008 年 3 月至 2011 年 8 月，任深圳鲜橙企业形象设计有限公司北京分公司总经理；2011 年 9 月至 2016 年 1 月，任北京蓝桃 文化有限公司执行董事、法定代表人；2016 年 1 月至 2019 年 7 月，任北京蓝桃文化股份有限公司董 事长、总经理；2019 年 7 月至今，任蓝桃文化（西安）股份有限公司董事长、总经理。 报告期内，公司实际控制人及控股股东未发生变动。 公告编号：2021-001 26 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 四、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 七、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提 供方 贷款提供 方类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 担保贷 款 中国建 设银行 股份有 限公司 高新技 术产业 开发区 支行 银行 2,000,000.00 2020 年 1 月 6 日 2021 年 1 月 5 日 4.05% 合计 - - - 2,000,000.00 - - - 八、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 公告编号：2021-001 27 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 九、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-001 28 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 闫强 董事长、总经理 男 1982 年 4 月 2018 年 12 月 19 日 2021 年 12 月 18 日 张炜 董事、副总经理 男 1975 年 7 月 2018 年 12 月 19 日 2021 年 12 月 18 日 尹朋 监事会主席 男 1982 年 1 月 2018 年 12 月 19 日 2021 年 12 月 18 日 弋权威 董事 男 1980 年 9 月 2018 年 12 月 19 日 2021 年 12 月 18 日 闫伟 董事、董事会秘 书、财务总监 男 1978 年 4 月 2018 年 12 月 19 日 2021 年 12 月 18 日 曲小泉 董事 女 1970 年 4 月 2018 年 12 月 19 日 2021 年 12 月 18 日 王戈楠 监事 女 1971 年 4 月 2018 年 12 月 19 日 2021 年 12 月 18 日 周游 监事 男 1987 年 3 月 2018 年 12 月 19 日 2021 年 12 月 18 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 公司控股股东、实际控制人闫强，担任公司董事长一职以及总经理一职，与公司董事及高级管理人中 兼任董事会秘书和财务总监的闫伟是兄弟关系。除此之外上述董事、监事、高级管理人员相互之间无 其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 闫强 董事长、总 经理 2,106,000 - 2,106,000 41.59% - - 张炜 董事、副总 870,000 - 870,000 17.18% - - 公告编号：2021-001 29 经理 尹朋 监事会主席 869,000 - 869,000 17.16% - - 弋权威 董事 450,000 - 450,000 8.89% - - 曲小泉 董事 500,000 - 500,000 9.88% - - 闫伟 董事、董事 会秘书、财 务总监 - - - - - - 周游 监事 - - - - - - 王戈楠 监事 - - - - - - 合计 - 4,795,000 - 4,795,000 94.7% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： □适用 √不适用 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 3 - - 3 销售人员 27 - 15 12 技术人员 3 3 - 6 财务人员 3 - - 3 员工总计 36 3 15 24 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 10 9 公告编号：2021-001 30 专科 15 8 专科以下 11 7 员工总计 36 24 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 - (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-001 31 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 2015 年 12 月 29 日公司召开创立大会暨第一次股东大会，选举产生了公司第一届董事会五名成员 及第一届监事会一名股东代表监事，与公司职工大会选举产生的两名职工监事的监事会。报告期内公 司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》及全国中小企业股份转让系统公司制 定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，通 过了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》等治理制 度，确保公司规范运作。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有 关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、 投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上 述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司能够按照《公司法》、《公司章程》及相关治理制度执行。三会的召开程序、表决 程序及决议内容均符合相关法律法规及《公司章程》的规定及要求。公司董事、监事符合相关法律法 规规定的任职资格，并能够按照要求参加会议， 公司按照投资者关系管理制度相关规定，注重保护股 东的知情权、表决权、参与权等权益，并通过及时、准确、完整的信息披露与交流加强公司与中小股 东之间的沟通，以保护投资者权益。报告期内，公司董事会、监事会决议及股东大会通知、决议均按 照相关规定履行了披露义务。因此，公司目前的治理机制能够给所有股东提供合适的保护和平等权利， 能够确保所有股东尤其是中小股东充分行使其股东权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重要的 公告编号：2021-001 32 人事变动、资产重组等事项上，通过了三会审议，会议的召集、召开、表决程序及发布的公告符合《公 司法》及《公司章程》等相关法律、法规要求，合法合规。 4、 公司章程的修改情况 根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治 理规则》等相关规定， 2020 年 4 月 23 日，公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过了《关于修改 <公司章程>的议案》，并提交股东大会审议。2020 年 5 月 15 日，公司召开 2020 年年度股东大会，审议并 通过了《关于修改<公司章程>的议案》。修改公司章程： 原规定 修订后 第二十一条 公司在下列情况下，可以依照法律、 行政法规、部门规章和本章程的规定，收购本公司 的股份： （一）减少公司注册资本； （二）与持有本公司股票的其他公司合并； （三）将股份奖励给本公司职工； （四）股东因对股东大会作出的公司合并、分立决 议持导议，要求公司收购其股份的。 除上述情形外，公司不进行买卖本公司股份的活 动。 第二十一条 公司在下列情况下，可以依照法律、 行政法规、部门规章和本章程的规定，收购本公 司的股份： (一)减少公司注册资本； （二）与持有本公司股份的其他公司合并； （三）将股份用于员工持股计划或者股权激励； （四）股东因对股东大会作出的公司合并、分立 决议持异议，要求公司收购其股份的。 除上述情形外，公司不进行买卖本公司股份的活 动。 第二十六条 公司股东为依法持有公司股份的 人。公司依法建立股东名册，股东名册是证明股东 持有公司股份的充分证据。股东按其所持有股份 的种类享有权利，承担义务；持有同一种类股份的 股东，享有同等权利，承担同种义务。 第二十六条 公司股东为依法持有公司股份的 人。公司依法建立股东名册，股东名册是证明股 东持有公司股份的充分证据。股东按其所持有股 份的种类享有权利，承担义务；持有同一种类股 份的股东，享有同等权利，承担同种义务。 公司股东名册通过中国证券登记结算有限 责任公司北京分公司登记、存管、查询。 公告编号：2021-001 33 公司召开股东大会、分配股利、清算及从事 其他需要确认股东身份的行为时，由董事会或 股东大会召集人确定股权登记日，股权登记日 结束后登记在册的股东为享有相关权益的股 东。 第三十二条 公司股东承担下列义务： （一）遵守法律、行政法规和本章程 ； （二）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金； （三）除法律、法规规定的情形外，不得退股； （四）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东 的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限 责任损害公司债权人的利益； 公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东 造成损失的，应当依法承担赔偿责任。 公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限 责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应 当对公司债务承担连带责任。 第三十二条 公司股东承担下列义务： （一）遵守法律、行政法规和保守公司商业秘密； （二）依其所认购的股份和入股方式缴纳股金； （三）除法律、法规规定的情形外，不得退股； （四）不得滥用股东权利损害公司或者其他股东 的利益；不得滥用公司法人独立地位和股东有限 责任损害公司债权人的利益； 公司股东滥用股东权利给公司或者其他股 东造成损失的，应当依法承担赔偿责任。 公司股东滥用公司法人独立地位和股东有 限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的， 应当对公司债务承担连带责任。 第三十四条 公司股东及其关联方不得占用或转 移公司资金、资产及其他资源。公司发现公司股东 或其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的，应立即收回被占用或转移的公司资金、资产 及其他资源；如因此给公司造成损失的，应追究相 关股东或其关联方的责任。 公司控股股东及实际控制人对公司和公司其他股 第三十四条 公司的控股股东、实际控制人员应 当采取切实措施保证公司资产独立、人员独立、 财务独立、机构独立和业务独立，不得通过任何 方式影响公司的独立性。 控股股东、实际控制人对公司及其他股东 负有诚信义务，应当依法行使股东权利，履行股 东义务。控股股东、实际控制人不得利用其控制 公告编号：2021-001 34 东负有诚信义务。控股股东应严格依法行使出资 人的权利，控股股东及实际控制人不得利用利润 分配、资产重组、对外投资、资金占用、借款担保 等各种方式损害公司和其他股东的合法权益，不 得利用其控制地位或关联关系损害公司和其他股 东的合法权益。控股股东及实际控制人违反相关 法律、法规和本章程规定，给公司及其他股东造成 损失的，应承担赔偿责任。 权损害公司及其他股东的合法权益，不得利用 控制地位谋取非法利益。 控股股东、实际控制人不得违反法律法规、 部门规章、业务规则和本章程干预公司的正常 决策程序，损害公司及其他股东的合法权益，不 得对股东大会人事选举结果和董事会人事聘任 决议设置批准程序，不得干预高级管理人员正 常选聘程序，不得越过股东大会、董事会直接任 免高级管理人员。控股股东、实际控制人不得通 过直接调阅、要求公司向其报告等方式获取公 司未公开的重大信息，法律法规另有规定的除 外。 公司控股股东、实际控制人及其控制的企 业不得以下列任何方式占用公司资金： （一）公司为控股股东、实际控制人及其控制的 企业垫付工资、福利、保险、广告等费用和其他 支出； （二）公司代控股股东、实际控制人及其控制的 企业偿还债务； （三）有偿或者无偿、直接或者间接地从公司拆 借资金给控股股东、实际控制人及其控制的企 业； （四）不及时偿还公司承担控股股东、实际控制 人及其控制的企业的担保责任而形 公告编号：2021-001 35 成的债务； （五）公司在没有商品或者劳务对价情况下提 供给控股股东、实际控制人及其控制 的企业使用资金； （六）中国证监会、全国股转公司认定的其他形 式的占用资金情形。 控股股东、实际控制人及其控制的企业不得在 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后 新增同业竞争。 第三十五条 股东大会是公司的权力机构，依法 行使下列职权： （一）决定公司的经营方针和投资计划； （二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监 事，决定有关董事、监事的报酬事项； （三）审议批准董事会的报告； （四）审议批准监事会报告； （五）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方 案； （六）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损 方案； （七）对公司增加或者减少注册资本作出决议； （八）对发行公司债券作出决议； （九）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公 司形式作出决议； 第三十五条 股东大会是公司的权力机构，依法 行使下列职权： （一）决定公司的经营方针和投资计划； （二）选举和更换非由职工代表担任的董事、监 事，决定有关董事、监事的报酬事项； （三）审议批准董事会的报告；（四）审议批准 监事会报告； （五）审议批准公司的年度财务预算方案、决算 方案； （六）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损 方案； （七）对公司增加或者减少注册资本作出决议； （八）对发行公司债券作出决议； （九）对公司合并、分立、解散、清算或者变更 公司形式作出决议； 公告编号：2021-001 36 （十）修改本章程； （十一）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决 议； （十二）审议批准第三十六条规定的担保事项； （十三）审议公司在一年内购买、出售重大资产超 过公司最近一期经审计总资产 30%的事项； （十四）审议股权激励计划； （十五）审议法律、行政法规、部门规章或本章程 规定应当由股东大会决定的其他事项。配方案和 弥补亏损方案； （十）修改本章程； （十一）对公司聘用、解聘会计师事务所作出决 议； （十二）审议批准第三十七条规定的担保事项； （十三）审议公司（含控股子公司）在连续十二 个月内购买、出售重大资产超过公司最近一期 经审计总资产 30%的事项； 新增：（十四）审议批准本章程规定的须经股东 大会审议的关联交易、对外投资、重大交易事项 新增：（十五）审议批准变更募集资金用途事项； （十六）审议股权激励计划； （十七）审议法律、行政法规、部门规章或本章 程规定应当由股东大会决定的其他事项。 上述股东大会的职权不得通过授权的形式 由董事会或其他机构和个人代为行使。 无 新增：第三十六条 公司对外提供财务资助事项 属于下列情形之一的，经董事会审议通过后还 应当提交公司股东大会审议： （一）被资助对象最近一期的资产负债率超过 70%； （二）单次财务资助金额或者连续十二个月内 累计提供财务资助金额超过公司最近一期经审 计净资产的 10%； （三）中国证监会、全国中小企业股份转让系统 公告编号：2021-001 37 有限责任公司（以下简称全国股转公司）或者本 章程规定的其他情形。 公司不得为董事、监事、高级管理人员、控 股股东、实际控制人及其控制的企业等关联方 提供资金等财务资助。对外财务资助款项逾期 未收回的，公司不得对同一对象继续提供财务 资助或者追加财务资助。 公司以对外提供借款、贷款等融资业务为 主营业务，或者资助对象为合并报表范围内的 控股子公司不适用本条第一款及第二款关于财 务资助的规定。 上述规定中的财务资助，是指公司及其控 股子公司有偿或无偿对外提供资金、委托贷款 等行为。 公司发生“提供财务资助”和“委托理财” 等事项时，应当以发生额作为成交金额，并按交 易事项的类型在连续十二个月内累计计算，适 用本章程第一百一十四条股东大会审议标准确 认是否提交股东大会。 已经按照本章规定履行相关义务的，不再 纳入相关的累计计算范围。 第三十六条 公司下列对外担保行为，须经股东 大会审议通过： （一）本公司及本公司控股子公司的对外担保总 第三十七条 公司下列对外担保行为，须经股东 大会审议通过： （一）单笔担保额超过公司最近一期经审计净资 公告编号：2021-001 38 额，达到或超过最近一期经审计净资产的 50%以后 提供的任何担保； （二）公司的对外担保总额，达到或超过最近一期 经审计总资产的 30%以后提供的任何担保； （三）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担 保； （四）单笔担保额超过最近一期经审计净资产 10% 的担保； （五）对股东、实际控制人及其关联方提供的担 保； （六）连续十二个月内担保金额超过公司最近一 期经审计总资产的 30%； （七）连续十二个月内担保金额超过公司最近一 期经审计净资产的 50%且绝对金额超过 3000 万元 人民币。 产 10%的担保； （二）公司及其控股子公司的对外担保总额，超 过公司最近一期经审计净资产 50%以后提供的 任何担保； （三）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的 担保； （四）按照担保金额连续 12 个月累计计算原 则，超过公司最近一期经审计总资产 30%的担 保； （五）为股东、实际控制人及其关联方提供的担 保； （六）中国证监会、全国股转公司或者本章程规 定的其他担保。 股东大会在审议为股东、实际控制人及其 关联人提供的担保议案时，该股东或者受该实 际控制人支配的股东，不得参与该项表决。 公司为关联方提供担保的，应当具备合理 的商业逻辑，在董事会审议通过后提交股东大 会审议。公司为股东、实际控制人及其关联方提 供担保的，应当提交股东大会审议。挂牌公司为 控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的， 控股股东、实际控制人及其关联方应当提供反 担保。 公司为全资子公司提供担保，或者为控股 公告编号：2021-001 39 子公司提供担保且控股子公司其他股东按所享 有的权益提供同等比例担保，不损害公司利益 的，可以豁免适用本条第一款（一）至（三）项 的规定。 增加：第三十八条 公司单方面获得利益的 交易，包括受赠现金资产、获得债务减免、接受 担保和资助等达到需股东大会审议标准的可免 于股东大会审议。 公司与其合并报表范围内的控股子公司发 生的或者上述控股子公司之间发生的交易，除 另有规定或者损害股东合法权益的以外，达到 需股东大会审议标准的可免于股东大会审议。 第三十九条 本公司召开股东大会的地点为：公司 住所地或股东大会通知中确定的其他地点。 股东大会将设置会场，以现场会议形式召开。 公司还可提供适当通讯方式为股东参加股东大会 提供便利。股东通过上述方式参加股东大会的，视 为出席。 第四十一条 公司应当在公司住所地或股东大 会通知中指定的地点召开股东大会。 股东大会设置会场，以现场会议形式召开。 同时，公司还可以提供网络等其他方式为股东 参加股东大会提供便利，按照法律、法规、规范 性文件的规定需提供网络等方式的，公司应当 提供网络等其他方式为股东参加股东大会提供 便利。股东通过上述方式参加股东大会的，视为 出席。 无 增加：第四十二条 公司召开年度股东大会 以及股东大会提供网络投票方式的，应当聘请 律师对以下问题出具法律意见： 公告编号：2021-001 40 （一）会议的召集、召开程序是否符合法律、行 政法规、本章程； （二）出席会议人员的资格、召集人资格是否合 法有效； （三）会议的表决程序、表决结果是否合法 有效； 应本公司要求对其他有关问题出具的法律 意见。 第四十四条 对于监事会或股东自行召集的股东 大会，董事会和董事会秘书将予配合。董事会应当 提供股权登记日的股东名册。 第四十七条 对于监事会或股东自行召集的股 东大会，董事会和董事会秘书应当予以配合，并 及时履行信息披露义务。董事会应当提供股权 登记日的股东名册。 第四十七条 公司召开股东大会，董事会、监事会 以及单独或者合并持有公司 3%以上股份的股东， 有权向公司提出提案。 单独或者合计持有公司 3%以上股份的股东， 可以在股东大会召开 10 日前提出临时提案并书面 提交召集人。召集人应当在收到提案后 2 日内发 出股东大会补充通知，并注明临时提案的内容。 除前款规定的情形外，召集人在发出股东大 会通知后，不得修改股东大会通知中已列明的提 案或增加新的提案。 股东大会通知中未列明或不符合本章程第四 十六条规定的提案，股东大会不得进行表决并作 第五十条 公司召开股东大会，董事会、监 事会以及单独或者合并持有公司 3%以上股份的 股东，有权向公司提出提案。 单独或者合计持有公司 3%以上股份的股 东，可以在股东大会召开 10 日前提出临时提案 并书面提交召集人。召集人应当在收到提案后 2 日内发出股东大会补充通知，并注明临时提案的 内容。 除前款规定的情形外，召集人在发出股东大 会通知后，不得修改股东大会通知中已列明的提 案或增加新的提案。 股东大会通知中未列明或法律法规和公司 公告编号：2021-001 41 出决议。 章程的提案，股东大会不得进行表决并作出决 议。 第四十九条 股东大会的通知包括以下内容： （一）会议的时间、地点和会议期限； （二）提交会议审议的事项和提案； （三）以明显的文字说明：全体股东均有权出席股 东大会，并可以书面委托代理人出席会议和参加 表决，该股东代理人不必是公司的股东； （四）有权出席股东大会股东的股权登记日； （五）会务常设联系人姓名，电话号码。 第五十二条 股东大会的通知包括以下内容： （一）会议的时间、地点和会议期限； （二）提交会议审议的事项和提案； （三）以明显的文字说明：全体股东均有权出席 股东大会，并可以书面委托代理人出席会议和参 加表决，该股东代理人不必是公司的股东； （四）有权出席股东大会股东的股权登记日； （五）会务常设联系人姓名，电话号码。 前款第（四）项股权登记日与会议日期之间 的间隔应当不多于 7 个交易日，且应当晚于公 告的披露时间。股权登记日一经确认，不得变 更。 股东大会需采用网络、其他方式表决的，还 应在通知中载明网络、其他方式表决的时间、投 票程序及审议的事项。 第五十一条 发出股东大会通知后，无正当理由， 股东大会不应延期或取消，股东大会通知中列明 的提案不应取消。一旦出现延期或取消的情形，召 集人应当在原定召开日前至少 2 个工作日通知并 说明原因。 第五十四条发出股东大会通知后，无正当理由， 股东大会不应延期或取消，股东大会通知中列明 的提案不应取消。一旦出现延期或取消的情形， 召集人应当在原定召开日前至少 2 个工作日通 知并说明原因。 因故延期股东大会的，延期后的股权登记 日不得变更，且延期后的股东大会于会议日期 公告编号：2021-001 42 与股权登记日之间的间隔不得多于 7 个交易日 第六十七条 召集人应当保证会议记录内容真 实、准确和完整。出席会议的董事、监事、董事会 秘书、召集人或其代表、会议主持人应当在会议记 录上签名。会议记录应当与现场出席股东的签名 册及代理出席的委托书、表决情况的有效资料一 并保存，保存期限与公司经营期限相同。 第七十条 出席会议的董事、董事会秘书、召集 人或其代表、会议主持人应当在会议记录上签 名，并保证会议记录内容真实、准确和完整。会 议记录应当与现场出席股东的签名册及代理出 席的授权委托书、网络及其他方式有效表决资 料一并保存保存期限不少于 10 年。 第六十九条 股东大会决议分为普通决议和特别 决议。 股东大会作出普通决议，应当由出席股东大 会的股东（包括股东代理人）所持表决权的过半数 通过。 股东大会作出特别决议，应当由出席股东大 会的股东（包括股东代理人）所持表决权的 2/3 以 上通过。 第七十二条 股东大会决议分为普通决议和特 别决议。 股东大会作出普通决议，应当由出席股东大 会的股东（包括股东代理人）所持表决权的过半 数通过。 股东大会作出特别决议，应当由出席股东大 会的股东（包括股东代理人）所持表决权的 2/3 以上通过。 挂牌公司董事会、独立董事和符合有关条 件的股东可以向公司股东征集其在股东大会上 的投票权。 第七十二条 股东（包括股东代理人）以其所 代表的有表决权的股份数额行使表决权，每一股 份享有一票表决权。 公司持有的本公司股份没有表决权，且该部 分股份不计入出席股东大会有表决权的股份总 数。 第七十五条 股东（包括股东代理人）以其所代 表的有表决权的股份数额行使表决权，每一股份 享有一票表决权。 公司及控股子公司持有的本公司股份没有 表决权，且该部分股份不计入出席股东大会有表 决权的股份总数。 公告编号：2021-001 43 公司的控股子公司不得取得公司的股份。 确因特殊原因持有股份的，应当在一年内依法 消除该情形。前述情形消除前，相关子公司不得 行使所持股份对应的表决权，且该部分股份不 计入出席股东大会有表决权的股份总数。 董事会、独立董事（如有）和符合有关条件 的股东可以向公司股东征集其在股东大会上的 投票权。征集投票权应当向被征集人充分披露 具体投票意向等信息，且不得以有偿或者变相 有偿的方式进行。 第七十三条 股东大会审议有关关联交易事项 时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的有 表决权的股份数不计入有效表决权总数；股东大 会决议中应当充分记载非关联股东的表决情况。 关联股东应主动回避，不参与投票表决；关联股东 未主动回避表决，参加会议的其他股东或主持人 有权要求关联股东回避表决。关联股东回避后，由 其他股东根据其所持表决权进行表决，并依据本 章程之规定通过相应的决议；关联股东的回避和 表决程序应当载入会议记录。 股东大会对关联交易事项作出的决议必须经 出席股东大会的非关联股东所持表决权的过半数 通过，方为有效。但是，该关联交易事项涉及本章 程规定的需要以特别决议通过的事项时，股东大 第七十六条 股东大会审议有关关联交易事项 时，关联股东不应当参与投票表决，其所代表的 有表决权的股份数不计入有效表决总数。法律 法规、部门规章、业务规则另有规定和全体股东 均为关联方的除外。 有关联关系股东的回避和表决程序为： （一） 拟提交股东大会审议的事项如构成关联 交易，召集人应及时事先通知该关联股东，关联 股东亦应及时事先通知召集人。 （二） 在股东大会召开时，关联股东应主动提 出回避申请，其他股东有权向召集人提出关联 股东回避。召集人应依据有关规定 审查该股东是否属于关联股东及该股东是否应 该回避。 公告编号：2021-001 44 会决议必须经出席股东大会的非关联股东所持表 决权的三分之二以上通过，方为有效。 （三） 关联股东对召集人的决定有异议，有权 就是否构成关联关系、是否享有表决权事宜提 请人民法院裁决，但在人民法院 作出最终有效裁定之前，该股东不应参与投票 表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有 效表决总数。 应予回避的关联股东，可以参加讨论涉及 自己的关联交易，并可就该关联交易产生的原 因、交易基本情况、交易是否公允合法及事宜等 向股东大会作出解释和说明。 无 增加：第八十条 当公司股东人数超过 200 人时，股东大会审议下列影响中小股东利益的 重大事项时，对中小股东的表 决情况应当单独计票并披露： （一）任免董事； （二）制定、修改利润分配政策，或者进行利润 分配； （三）关联交易、对外担保（不含对合并报表范 围内子公司提供担保）、对外提供财务资助、变 更募集资金用途等； （四）重大资产重组、股权激励； （五）公开发行股票、申请股票在其他证券交易 场所交易； 法律法规、部门规章、业务规则及本章程规定 公告编号：2021-001 45 的其他事项。 无 增加：第八十二条 同一表决权只能选择现 场、网络或其他表决方式中的一种。同一表决权 出现重复表决的以第一次投票结果为准。 第七十九条 股东大会对提案进行表决前，应当 推举两名股东代表参加计票和监票。审议事项与 股东有利害关系的，相关股东及代理人不得参加 计票、监票。 股东大会对提案进行表决时，应当由股东代 表与监事代表共同负责计票、监票，并当场公布表 决结果，决议的表决结果载入会议记录 。 第八十四条 股东大会对提案进行表决前，应当 推举两名股东代表参加计票和监票。审议事项与 股东有利害关系的，相关股东及代理人不得参加 计票、监票。 股东大会对提案进行表决时，应当由股东代 表与监事代表共同负责计票、监票，并当场公布 表决结果，决议的表决结果载入会议记录 。 股东大会会议记录由信息披露事务负责人 负责。出席会议的董事、信息披露事务负责人、 召集人或者其代表、会议主持人应当在会议记 录上签名，并保证会议记录真实、准确、完整。 会议记录应当与现场出席股东的签名册和代理 出席的授权委托书、网络及其他方式有效表决 资料一并保存。 第八十五条 公司董事为自然人，有下列情 形之一的，不能担任公司的董事： （一）无民事行为能力或者限制民事行为能力； （二）因贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者 破坏社会主义市场经济秩序，被判处刑罚，执行期 满未逾 5 年，或者因犯罪被剥夺政治权利，执行 第九十条 公司董事为自然人，有下列情形之 一的，不能担任公司的董事： （一）《公司法》规定不得担任董事的情形； （二）被中国证监会处以证券市场禁入措施 或者认定为不适当人选，期限尚未届满的； （三）被全国股转公司或者证券交易所采取 公告编号：2021-001 46 期满未逾 5 年； （三）担任破产清算的公司、企业的董事或者厂 长、总经理，对该公司、企业的破产负有个人责任 的，自该公司、企业破产清算完结之日起未逾 3 年； （四）担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的 公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自 该公司、企业被吊销营业执照之日起未逾 3 年； （五）个人所负数额较大的债务到期未清偿； （六）被中国证监会处以证券市场禁入处罚，期 限未满的； （七）法律、行政法规或部门规章规定的其他内 容。 违反本条规定选举、委派董事的，该选举、委派 或者聘任无效。董事在任职期间出现本条情形的， 公司解除其职务。 认定其不适合担任公司董事的纪律处分，期限 尚未届满； （四）法律、行政法规或部门规章规定的其他 内容。 违反本条规定选举、委派董事的，该选举、委 派或者聘任无效。董事在任职期间出现本条情形 的，公司解除其职务。 第八十六条 董事由股东大会选举或更换， 任期三年。董事任期届满，可连选连任。董事在任 期届满以前，股东大会不能无故解除其职务。 董事任期从就任之日起计算，至本届董事会任 期届满时为止。董事任期届满未及时改选，在改选 出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行政法 规、部门规章和本章程的规定，履行董事职务。 公司不设职工代表担任的董事。 第九十一条 董事由股东大会选举或更换， 任期三年。董事任期届满，可连选连任。董事在 任期届满以前，股东大会不能无故解除其职务。 董事任期从就任之日起计算，至本届董事会任 期届满时为止。董事任期届满未及时改选，在改 选出的董事就任前，原董事仍应当依照法律、行 政法规、部门规章和本章程的规定，履行董事职 务。 公司不设职工代表担任的董事。董事可以由总 公告编号：2021-001 47 经理 或者其他高级管理人员兼任。 第九十条 董事可以在任期届满以前提出辞 职。董事辞职应向董事会提交书面辞职报告。 如因董事的辞职导致公司董事会低于法定最 低人数时，在改选出的董事就任前，原董事仍应当 依照法律、行政法规、部门规章和本章程规定，履 行董事职务。 除前款所列情形外，董事辞职自辞职报告送 达董事会时生效。 第九十五条 董事可以在任期届满以前提出 辞职。董事辞职应向董事会提交书面辞职报告， 不得通过辞职等方式规避其应当承担的职责。 董事会将在 2 日内披露有关情况。 除因董事辞职导致公司董事会低于法定最 低人数，董事的辞职自辞职报告送达公司董事 会时生效。如因董事的辞职导致公司董事会低 于法定最低人数时，辞职报告在下任董事填补 因其辞职产生的空缺且相关公告披露后方能生 效。在辞职报告尚未生效之前，拟辞职董事应当 继续依照法律、行政法规、部门规章和本章程规 定履行职责。发生上述情形的，公司应当在 2 个 月内完成董事补选。 若出现本章程第九十八条规定不能担任公 司董事的情形，应当及时向公司主动报告并自 事实发生之日起 1 个月内离职 第九十五条 董事会行使下列职权： （一）召集股东大会，并向股东大会报告工 作； （二）执行股东大会的决议； （三）决定公司的经营计划和投资方案； （四）制订公司的年度财务预算方案、决算方 案； 第一百条 董事会行使下列职权： （一）召集股东大会，并向股东大会报告工作； （二）执行股东大会的决议； （三）决定公司的经营计划和投资方案； （四）制订公司的年度财务预算方案、决算方案； （五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方 案； 公告编号：2021-001 48 （五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损 方案； （六）制订公司增加或者减少注册资本、发行 债券或其他证券及上市方案； （七）拟订公司重大收购、收购本公司股票或 者合并、分立、解散及变更公司形式的方案； （八）在股东大会授权范围内，决定公司对外 投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、 委托理财、关联交易等事项； （九）决定公司内部管理机构的设置； （十）聘任或者解聘公司总经理、董事会秘 书；根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经 理、财务总监等高级管理人员，并决定其报酬事项 和奖惩事项； （十一）制定公司的基本管理制度； （十二）制订本章程的修改方案； （十三）向股东大会提请聘请或更换为公司 审计的会计师事务所； （十四）听取公司总经理的工作汇报并检查 总经理的工作； （十五）管理公司信息披露事务； （十六）法律、行政法规、部门规章或本章程 授予的其他职权。 （六）制订公司增加或者减少注册资本、发行债 券或其他证券方案； （七）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者 合并、分立、解散及变更公司形式的方案； （八）在股东大会授权范围内，决定公司对外投 资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、 委托理财、关联交易等事项； （九）决定公司内部管理机构的设置； （十）根据董事长或提名委员会提名，聘任或者 解聘公司总经理、董事会秘书；根据总经理的提 名，聘任或者解聘公司副总经理、财务总监等高 级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项； （十一）制订公司的基本管理制度； （十二）制订本章程的修改方案； （十三）管理公司信息披露事项； （十四）向股东大会提请聘请或更换为公司审 计的会计师事务所； （十五）听取公司总经理的工作汇报并检查总 经理的工作； （十六）法律、行政法规、部门规章或本章程 授予的其他职权。 董事会不得将法定职权授予个别董事或者他 人行使。 第九十九条 董事会应当确定对外投资、收购出 第一百零四条 董事会应当确定对外投资、收购 公告编号：2021-001 49 售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关 联交易的权限，建立严格的审查和决策程序；重大 投资项目应当组织有关专家、专业人员进行评审， 并报股东大会批准。 除本章程第三十六条规定的担保行为或相关 法律、行政法规、部门规章或其他规范性文件要求 应提交股东大会审议外，公司其他对外担保行为 均由董事会批准。 出售资产（不含购买原材料、燃料和动力，以及 出售产品、商品等与日常经营相关的资产，但资 产置换中涉及购买、出售此类资产的，仍包含在 内）、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关 联交易的权限，建立严格的审查和决策程序。重 大投资项目应当组织有关专家、专业人员进行 评审，并报股东大会批准。 公司根据相关的法律、法规及公司实际情 况，在本章程中确定符合公司具体要求的审批 权限范围。 （一）重大投资及交易权限 1、 公司发生的交易（除提供担保外） 达到下列标准之一的，由总经理提出投资 方案，董事会组织有关专家、专业人员进行评 审，报董事会通过，再报经股东大会批准后实 施： （1）交易涉及的资产总额（同时存在账面 值和评估值的，以孰高为准）或成交金额占公司 最近一个会计年度经审计总资产的 30%以上； （2）交易涉及的资产净额或成交金额占公 司最近一个会计年度经审计净资产绝对值的 50%以上，且超过 1000 万的。 上述规定的成交金额，是指支付的交易金 额和承担的债务及费用等。 公告编号：2021-001 50 交易安排涉及未来可能支付或者收取对价 的、未涉及具体金额或者根据设定条件确定金 额的，预计最高金额为成交金额。 公司与其合并报表范围内的控股子公司发 生的或者上述控股子公司之间发生的交易，除 另有规定或者损害股东合法权益的以外，免于 按照本条的规定履行股东大会审议程序。 2、 公司发生的交易达到下列标准之一的， 由总经理提出投资方案，报董事会批准后实施： （1）交易涉及的资产总额（同时存在账面 值和评估值的，以孰高为准）或成交金额占公司 最近一个会计年度经审计总资产的 5%以上 30% 以下； （2）交易涉及的资产净额或成交金额占公 司最近一个会计年度经审计净资产绝对值的 5% 以上 30%以下，不超过 1000 万的。 3、公司发生的交易未达到本章程所规定的 董事会决策权限标准的，在董事会授权范围内， 报总经理批准后实施。 上述指标计算中涉及的数据如为负值，取 其绝对值计算。 本条款中的交易事项指：购买或出售资产； 对外投资（包括委托理财、对子公司投资等）； 提供担保；提供财务资助；租入或租出资产；签 公告编号：2021-001 51 订管理方面的合同（含委托经营、受托经营等）； 赠与或受赠资产；债权或债务重组；研究与开发 项目的转移；签订许可协议；放弃权利；中国证 监会、全国股转公司认定的其他交易。 上述购买或者出售资产，不包括购买原材 料、燃料和动力，以及出售产品或者商品等与日 常经营相关的交易行为。 公司与同一交易方同时发生《治理规则》第 八十一条规定的同一类别且方向相反的交易 时，应当按照其中单向金额适用本章程第一百 一十四条股东大会审议标准确认是否需提交股 东大会。 公司发生股权交易，导致公司合并报表范 围发生变更的，应当以该股权所对应公司的相 关财务指标作为计算基础，适用第本章程第一 百一十四条股东大会审议标准。前述股权交易 未导致合并报表范围发生变更的，应当按照公 司所持权益变动比例计算相关财务指标，适用 本章程第一百一十四条股东大会审议标准确认 是否需提交股东大会。 公司直接或者间接放弃控股子公司股权的 优先受让权或增资权，导致子公司不再纳入合 并报表的，应当视为出售股权资产，以该股权所 对应公司相关财务指标作为计算基础，适用本 公告编号：2021-001 52 章程第一百一十四条股东大会审议标准确认是 否需提交股东大会。 公司部分放弃控股子公司或者参股子公司 股权的优先受让权或增资权，未导致合并报表 范围发生变更，但是公司持股比例下降，应当按 照公司所持权益变动比例计算相关财务指标， 适用本章程第一百一十四条股东大会审议标准 确认是否需提交股东大会。 公司对其下属非公司制主体放弃或部分放 弃收益权的，参照适用前两款规定。除提供担保 等业务规则另有规定事项外，公司进行《治理规 则》第八十一条规定的同一类别且与标的相关 的交易时，应当按照连续十二个月累计计算的 原则，适用本章程第一百一十四条股东大会审 议标准确认是否需提交股东大会。已经按照本 章规定履行相关义务的，不再纳入相关的累计 计算范围。 （二）对外担保权限 除本章程第四十一条规定的对外担保行为 应提交股东大会审议外，公司其他的对外担保 行为均由董事会审议。 （三）关联交易权限 1、公司与关联方发生下列的关联交易，应 当提交股东大会审议： 公告编号：2021-001 53 （1）与关联方发生的成交金额（提供担保 除外）占公司最近一期经审计总资产 5%以上且 超过 3000 万元的交易，或者占公司最近一期经 审计总资产 30%以上的交易，应当提交股东大会 审议； （2）公司为关联方提供担保的，不论数额 大小，均应在当董事会审议通过后提交股东大 会审议。 公司为控股股东、实际控制人及其关联方 提供担保的，控股股东、实际控制人及其关联方 应当提供反担保。 2、公司与关联方发生的关联交易（除提供 担保外）达到下列标准之一的，应当提交董事会 审议： （1）公司与关联自然人发生的成交金额在 50 万元以上的关联交易； （2）与关联法人发生的成交金额占公司最 近一期经审计总资产 0.5%以上的交易，且超过 300 万元。 3、公司与关联方发生的关联交易未达到本 章程所规定的董事会决策权限标准的，报总经 理批准后实施。 对于每年与关联方发生的日常性关联交 易，公司可以在披露上一年度报告之前，对本年 公告编号：2021-001 54 度将发生的关联交易总金额进行合理预计，根 据预计金额分别适用本条的规定提交董事会或 者股东大会审议；实际执行超出预 计金额的，公司应当就超出金额所涉及事项履 行相应审议程序。 公司按照连续十二个月内与同一关联方进 行的交易或者不同关联方进行交易标的类别相 关的交易，以其在此期间的累计额进行计算。上 述同一关联方，包括与该关联方受同一实际控 制人控制，或者存在股权控制关系，或者由同一 自然人担任董事或高级管理人员的法人或其他 组织。已经按照章程规定履行相关义务的，不再 纳入累计计算范围。 公司董事会审议关联交易事项时，关联董 事应当回避表决，也不得代理其他董事行 使表决权；股东大会审议关联交易事项时， 关联股东应当回避表决。 4、公司与关联方进行下列关联交易时，可 以免予按照关联交易的方式进行审议： （1）一方以现金方式认购另一方公开发行 的股票、公司债券或者企业债券、可转换公司债 券或者其他证券品种； （2）一方作为承销团成员承销另一方公开 发行股票、公司债券或者企业债券、可转换公司 公告编号：2021-001 55 债券或者其他证券品种； （3）一方依据另一方股东大会决议领取股 息、红利或者报酬； （4）一方参与另一方公开招标或者拍卖， 但是招标或者拍卖难以形成公允价格的除外； （5）公司单方面获得利益的交易，包括受 赠现金资产、获得债务减免、接受担保和资助 等； （6）关联交易定价为国家规定的； （7）关联方向公司提供资金，利率水平不 高于中国人民银行规定的同期贷款基准利率， 且公司对该项财务资助无相应担保的； （8）公司按与非关联方同等交易条件，向 董事、监事、高级管理人员提供产品和服务的； （9）中国证监会、全国股转公司认定的其 他交易。 第一百〇五条 董事会召开临时董事会会议的 通知方式为：专人送达、传真、特快专递、挂号邮 件、电子邮件等书面方式。通知的时限为：会议召 开前 3 日。 第一百一十条 董事会召开临时董事会会议 的通知方式为：专人送达、传真、特快专递、挂 号邮件、电子邮件、微信等书面方式。通知的时 限为：会议召开前 10 日。 第一百一十条 董事会会议，应由董事本人出 席；董事因故不能出席，可以书面委托其他董事代 为出席，委托书中应载明代理人的姓名，代理事 项、授权范围和有效期限，并由委托人签名或盖 第一百一十五条 董事会会议，应由董事本人出 席；董事因故不能出席，可以书面委托其他董事 代为出席，委托书中应载明代理人的姓名，代理 事项、授权范围和有效期限，并由委托人签名或 公告编号：2021-001 56 章。代为出席会议的董事应当在授权范围内行使 董事的权利。董事未出席董事会会议，亦未委托代 表出席的，视为放弃在该次会议上的投票权。 盖章。代为出席会议的董事应当在授权范围内行 使董事的权利。涉及表决事项的，委托人应当在 委托书中明确对每一事项发表同意、反对或者 弃权的意见。董事不得作出或者接受无表决意 向的委托、全权委托或者授权范围不明确的委 托。董事对表决事项的责任不因委托其他董事 出席而免责。一名董事不得在一次董事会会议 上接受超过二名董事的委托代为出席会议。董 事未出席董事会会议，亦未委托代表出席的，视 为放弃在该次会议上的投票权。 第一百一十一条 董事会应当对会议所议事 项的决定做成会议记录，出席会议的董事和记录 人应当在会议记录上签名。 董事会会议记录作为公司档案保存，保存期限与 公司经营期限相同。 第一百一十六条 董事会应当对会议所议事 项的决定做成会议记录，董事会会议记录应当真 实、准确、完整。出席会议的董事、董事会秘书 和记录人应当在会议记录上签名。 董事会会议记录作为公司档案保存，保存期 限不少于 10 年。 无 增加：第一百一十八条 公司董事会可以按照股 东大会的有关决议，设立战略、审计、提名、薪 酬与考核等专门委员会。专门委员会成员全部 由董事组成，其中审计委员会、提名委员会、薪 酬与考核委员会中独立董事应占多数并担任召 集人，审计委员会中至少应有一名独立董事是 会计专业人士。 第一百一十九条 战略委员会的主要职责 公告编号：2021-001 57 是对公司长期发展战略和重大投资决策进行研 究并提出建议。 第一百二十条 审计委员会的主要职责： （一） 提议聘请或更换外部审计机构； （二） 监督公司的内部审计制度及其实施； （三） 负责内部审计与外部审计之间的沟通； （四） 审核公司的财务信息； （五） 审查公司的内控制度。第一百二十一条 提名委员会的主要职责： （一） 研究董事、经理人员的选择标准和程序 并提出建议； （二） 广泛搜寻合格的董事和经理人员的人 选； （三） 对董事候选人和经理人选进行审查并提 出建议。 第一百二十二条 薪酬与考核委员会的主 要职责： （一） 研究董事与经理人员考核的 标准，进行考核并提出建议； （二） 研究和审查董事、高级管理人员的 薪酬政策与方案。 第一百二十三条 各专门委员会可以聘请 中介机构提供专业意见，有关费用由公司承担。 第一百二十四条 各专门委员会对董事会 公告编号：2021-001 58 负责，各专门委员会的提案应提交董事会审决 定。 第一百一十四条 本章程第八十五条关于不 得担任董事的情形、同时适用于高级管理人员。 本章程第八十七条关于董事的忠实义务和第 八十八条（四）～（六）关于勤勉义务的规定，同 时适用于高级管理人员。 第一百二十六条 本章程第九十条关于不 得担任董事的情形同样适用于高级管理人员。 本章程第九十二条关于董事的忠实义务和 第九十三条（四）、（五）、（六）关于勤勉义务的 规定同样适用于高级管理人员。 财务总监作为高级管理人员，除符合前款 规定外，还应当具备会计师以上专业技术职务 资格，或者具有会计专业知识背景并从事会计 工作三年以上。财务负责人应当积极督促公司 制定、完善和执行财务管理制度，重点关注资金 往来的规范性。 第一百一十五条 在公司控股股东、实际控制人单 位担任除董事以外其他职务的人员，不得担任公 司的高级管理人员。 第一百二十七条 在公司控股股东、实际控制人 单位担任除董事、监事以外其他职务的人员不 得担任公司的高级管理人员。 第一百一十七条 总经理对董事会负责，行 使下列职权： （一）主持公司的生产经营管理工作，组织实 施董事会决议，并向董事会报告工作； （二）组织实施公司年度经营计划和投资方 案； （三）拟订公司内部管理机构设置方案； （四）拟订公司的基本管理制度； 第一百二十九条 总经理对董事会负责，行使 下列职权： （一）主持公司的生产经营管理工作，组织实 施董事会决议，并向董事会报告工作； （二）组织实施公司年度经营计划和投资方 案； （三）拟订公司内部管理机构设置方案； （四）拟订公司的基本管理制度； 公告编号：2021-001 59 （五）制定公司的具体规章； （六）提请董事会聘任或者解聘公司副总经 理、财务总监； （七）决定聘任或者解聘除应由董事会决定 聘任或者解聘以外的负责管理人员； （八）本章程或董事会授予的其他职权。 总经理列席董事会会议。 （五）制定公司的具体规章； （六）提请董事会聘任或者解聘公司副总经 理、财务总监； （七）决定聘任或者解聘除应由董事会决定聘 任或者解聘以外的负责管理人员； （八）拟定由其聘任的公司管理人员和员工 的工资、福利、奖惩方案； （九）提议召开董事会临时会议； （十）与财务总监共同拟定年度财务预算方 案、决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案、 发行公司债券方案等，报董事会研 究； （十一）签发日常经营管理的有关文件，签署 公司对外有关文件、合同、协议等； （十二）决定占公司资产总额（同时存在账面 值和评估值的，以孰高为准）或成交金额占公司 最近一个会计年度经审计总资产的 5%以下并资 产净额或成交金额占公司最近一个会计年度经 审计净资产绝对值的 5%以下且不超过 200 万元 的固定资产投资及设备购置（不含关联交易）方 案及固定资产、低值易耗品、备品备件等的处 置；以上事项在决定后应向下一次董事会议报 告； （十三）决定单笔金额在 5 万元以下（含 5 公告编号：2021-001 60 万元）及年度累计 10 万元以下（含 10 万元) 的公司赠与或者受赠资产事项； （十四）决定与关联自然人发生的成交金额 在 50 万元以下的关联交易，与关联法人发生的 成交金额占公司最近一期经审计总资产 0.5%以 下且不超过 300 万元的交易； （十五）根据董事会的授权，决定公司的重大 投资及财务决策事项； （十六）在董事会授权范围内办理银行信贷 额度并决定贷款事项，在董事会决策权限之下 决定公司的资产抵押或质押事项； （十七）在紧急情况下，总经理对不属于自己 职权范围而又必须立即决定的生产行政方面的 问题，有临时处置权，但事后应及时在第一时间 向董事会报告； （十八）本章程或董事会授予的其他职权。 总经理列席董事会会议。 第一百二十条 总经理可以在任期届满以前提 出辞职。有关总经理辞职的具体程序和办法由总 经理与公司之间的合同规定。 第一百三十二条 总经理及其他高级管理人员 可以在任期届满以前提出辞职，并应当递交书 面辞职报告，不得通过辞职等方式规避应当承 担的职责。有关总经理辞职的具体程序和办法 由总经理与公司之间的劳动合同规定。 董事会秘书辞职未完成工作移交且相关公 告未披露，辞职报告应当在董事会秘书完成工 公告编号：2021-001 61 作移交且相关公告披露后方能生效。在辞职报 告尚未生效之前，拟辞职董事会秘书仍应当继 续履行职责。发生上述情形的，公司应当在 2 个 月内完成董事会秘书补选。 若出现本章程第一百三十六条规定不能担 任公司高级管理人员的情形，应当及时向公司 主动报告并自事实发生之日起 1 个月内离职。 第一百二十二条 公司设董事会秘书，负责公 司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管、公司 股东资料管理以及办理信息披露事务等事宜。 董事会秘书应遵守法律、行政法规、部门规章 及本章程的有关规定。 第一百三十四条 公司设董事会秘书，负责 公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以 及公司股东资料管理，为信息披露事务负责人； 应当积极督促公司制定、完善和执行信息披露 事务管理制度，做好相关信息披露工作。 董事会秘书空缺期间，公司应当指定一名 董事或者高级管理人员代行董事会秘书职责， 并在三个月内确定董事会秘书人选。公司指定 代行人员之前，由董事长代行董事会秘书职责。 董事会秘书应遵守法律、行政法规、部门规 章及本章程的有关规定。 第一百二十四条 本章程第八十五条关于不 得担任董事的情形，同时适用于监事。 董事、总经理和其他高级管理人员不得兼任 监事。 第一百三十六条 本章程第九十条关于不 得担任董事的情形同样适用于监事。 董事、总经理和其他高级管理人员在任期 间及其配偶和直系亲属不得担任监事。 第一百二十五条 监事应当遵守法律、行政 法规和本章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务， 第一百三十七条 监事（非职工代表监事） 应具有法律、会计等方面的专业知识或工作经 公告编号：2021-001 62 不得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得 侵占公司的财产。 验。监事会的人员和结构应确保监事会能够独 立有效地行使对董事、高级管理人员及公司财 务的监督和检查。监事应当遵守法律、行政法规 和本章程，对公司负有忠实义务和勤勉义务，不 得利用职权收受贿赂或者其他非法收入，不得侵 占公司的财产。 无 增加：第一百三十九条 监事可以在任期届满以 前提出辞职。监事辞职应向监事会提交书面辞 职报告，不得通过辞职等方式规避其应当承担 的职责。除下列情形外，监事辞职自辞职报告送 达监事会时生效： （一）监事辞职导致监事会成员低于法定最低 人数； （二）职工代表监事辞职导致职工代表监事人 数少于监事会成员的三分之一。 在上述情形下，该监事的辞职报告应当在 下任监事填补因其辞职产生的空缺后方能生 效。 辞职报告尚未生效之前，拟辞职监事仍应 当继续履行职责。发生上述情形的，公司应当在 2 个月内完成监事补选。 若出现本章程第一百三十六条规定不能担 任公司监事的情形，应当及时向公司主动报告 并自事实发生之日起 1 个月内离职。 公告编号：2021-001 63 第一百二十八条 监事可以列席董事会会 议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。 第一百五十三条 监事可以列席董事会会 议，并对董事会决议事项提出质询或者建议。 监事应当对公司董事、高级管理人员遵守 法律法规、部门规章、业务规则和本章程以及执 行公司职务的行为进行监督。 监事在履行监督职责过程中，对违反法律 法规、本章程或者股东大会决议的董 监事发现董事、高级管理人员及公司存在 违反法律法规、部门规章、业务规则、本章程或 者股东大会决议的行为，已经或者可能给公司 造成重大损失的，应当及时向董事会、监事会报 告，提请董事会及高级管理人员予以纠正。 监事履行职责所需的有关费用由公司承 担。 无 增加：第一百四十二条 监事有权了解公司 经营情况。公司应当采取措施保障监事的知情 权，为监事正常履行职责提供必要的协助任何 人不得干预、阻挠。 第一百三十一条 公司设监事会。监事会由 3 名监事组成，设监事会主席 1 名。监事会主席由 全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主 持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不 履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事 召集和主持监事会会议。 第一百四十五条 公司设监事会。监事会由 3 名监事组成，其中股东代表监事 2 人，职工 代表监事 1 人。职工代表监事由公司职工大会 或职工代表大会选举产生。 监事会设主席 1 人。监事会主席由全体监 事过半数选举产生。监事会主席召集和主 公告编号：2021-001 64 监事会包括 2 名股东代表和 1 名职工代表。监事 会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、 职工大会或者其他形式民主选举产生。 持监事会会议；监事会主席不能履行职务 或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举 一名监事召集和主持监事会会议。 监事会可以要求董事、高级管理人员、内部 及外部审计人员等列席监事会会议，回答所关 注的问题。 监事会应当了解公司经营情况，检查公司 财务，监督董事、高级管理人员履职的合法合规 性，行使本章程规定的其他职权，维护公司及股 东的合法权益。监事会可以独立聘请中介机构 提供专业意见。 监事会发现董事、高级管理人员违反法律 法规、部门规章、业务规则或者本章程的，应当 履行监督职责，向董事会通报或者向股东大会 报告，也可以直接向主办券商或者全国股转公 司报告。 第一百三十二条 监事会行使下列职权： （一）应当对董事会编制的公司定期报告进行审 核并提出书面审核意见； （二）检查公司财务； （三）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为 进行监督，对违反法律、行政法规、本章程或者股 东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免的建 议； 第一百四十六条 监事会行使下列职权： （一）应当对董事会编制的公司证券发行文件和 定期报告进行审核并提出书面审核意见； （二）检查公司财务； （三）对董事、高级管理人员执行公司职务的行 为进行监督，对违反法律、行政法规、本章程或 者股东大会决议的董事、高级管理人员提出罢免 的建议； 公告编号：2021-001 65 （四）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利 益时，要求董事、高级管理人员予以纠正； （五）提议召开临时股东大会，在董事会不履行 《公司法》规定的召集和主持股东大会职责时召 集和主持股东大会； （六）向股东大会提出提案； （七）依照《公司法》第一百五十二条的规定，对 董事、高级管理人员提起诉讼； （八）发现公司经营情况异常，可以进行调查；必 要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等专业 机构协助其工作，费用由公司承担； （九）法律、行政法规、部门规章、本章程或股东 大会授予的其他职权。 （四）当董事、高级管理人员的行为损害公司的 利益时，要求董事、高级管理人员予以纠正； （五）提议召开临时股东大会，在董事会不履行 《公司法》规定的召集和主持股东大会职责时召 集和主持股东大会； （六）向股东大会提出提案； （七）依照《公司法》第一百五十二条的规定， 对董事、高级管理人员提起诉讼； （八）发现公司经营情况异常，可以进行调查； 必要时，可以聘请会计师事务所、律师事务所等 专业机构协助其工作，费用由公司承担； （九）评估并监督公司募集资金使用情况； （十）评估公司收购、出售资产交易价格是否合 理； （十一）评估公司关联交易是否公平，有无损害 公司利益； （十二）制定监事会工作报告，并向年度股东大 会报告工作。 （十三）发现董事、高级管理人员违反法律法 规、部门规章、业务规则或者公司章程的，应当 履行监督职责，向董事会通报或者向股东大会 报告，也可以直接向主办券商或者全国股转公 司报告。 （十四）可以要求董事、高级管理人员、内部及 公告编号：2021-001 66 外部审计人员等列席监事会会议，回答所关注 的问题。 （十五）法律、行政法规、部门规章规定的其他 职权。 第一百三十三条 监事会每 6 个月至少召开一次 会议。监事可以提议召开临时监事会会议 。 监事会决议应当经半数以上监事通过。 第一百四十七条 监事会每 6 个月至少召开一 次会议。监事可以提议召开临时监事会会议 。 监事会召开临时会会议的通知方式为，专人送 达、传真、特快专递、挂号邮件、电子邮件、微 信等书面方式。通知的时限为，会议召开前 10 日。监事会会议议题应当事先拟定，并提供相应 的决策材料。 监事会决议应当经半数以上监事通过。 第一百三十四条 监事会制定监事会议事规则， 明确监事会的议事方式和表决程序，以确保监事 会的工作效率和科学决策。监事会议事规则由监 事会拟定，报股东大会批准。 第一百四十八条 监事会制定监事会议事 规则，作为本章程的附件，并经股东大会审议通 过；监事会议事规则应明确监事会的职责，以及 监事会召集、召开、表决等程序，以确保监事会 的工作效率和科学决策。 第一百三十五条 监事会应当将所议事项的 决定做成会议记录，出席会议的监事应当在会议 记录上签名。 监事有权要求在记录上对其在会议上的发言作出 某种说明性记载。监事会会议记录作为公司档案 保存期限与公司经营期限相同。 第一百四十九条 监事会应当将所议事项的决 定做成会议记录，出席会议的监事、记录人应当 在会议记录上签名。 监事有权要求在记录上对其在会议上的发 言作出某种说明性记载。监事会会议记录作为公 司档案至少保存 10 年。 无 新增：第一百五十二条 公司应当在每个会 公告编号：2021-001 67 计年度结束之日起四个月内编制并披露年度报 告，在每个会计年度的上半年结束之日起两个 月内披露半年度报告；公司可以选择披露季度 报告，公司披露季度报告的，公司应当在每个会 计年度前三个月、九个月束后的一个月内披露 季度报告。 上述财务会计报告按照有关法律、行政法 规及部门规章的规定进行编制。 无 新增：第一百五十七条 公司每年将根据公 司的经营情况和市场环境，充分考虑股东的利 益，实行持续、稳定的股利分配政策。公司是否 进行现金分红以及现金分红的具体比例必须由 股东大会审议通过。 第一百四十二条 公司利润分配政策为：以 现金或者股票方式分配利润。 第一百五十八条 公司利润分配的形式：公 司采取现金、股票或者二者相结合的方式分配 利润，并优先采取现金方式分配利润。 无 增加：第一百五十九条 在公司实现盈利、 不存在未弥补亏损、有足够现金实施现金分红 且不影响公司正常经营的情况下，公司可以实 施现金股利分配方式。 第一百四十五条 公司聘用取得“从事证券 相关业务资格”的会计师事务所进行会计报表审 计、净资产验证及其他相关的咨询服务等业务，聘 期 1 年，可以续聘。 第一百六十二条 公司聘用符合证券法要 求的会计师事务所进行会计报表审计、净资产验 证及其他相关的咨询服务等业务，聘期 1 年，可 以续聘。 公告编号：2021-001 68 第一百五十条 公司的通知以下列形式发 出： （一）以专人送出； （二）以邮件方式送出； （三）以传真方式送出； （四）以电子邮件方式送出； （五）以公告方式进行； （六）本章程规定的其他形式。 第一百六十七条 公司的通知以下列形式发出： （一）以专人送出； （二）以邮件方式送出； （三）以传真方式送出； （四）以电子邮件方式送出； （五）以公告方式进行； （六）以微信方式送出； （七）本章程规定的其他形式。 第一百五十二条 公司召开股东大会的会议通 知，以专人送达、特快专递、挂号邮件、传真、电 子邮件或 公告等书面方式进行。 第一百六十九条 公司召开股东大会的会议通 知，以专人送达、特快专递、挂号邮件、传真、 电子邮件、微信或公告等书面方式进行。 第一百五十三条 公司召开董事会的会议通知， 以专人送达、特快专递、挂号邮件、传真或电子邮 件等 书面方式进行。情况紧急，需要尽快召开董 事会临时会议的，可以随时通过电话或者其他口 头方式发出会议通知，但召集人应当在会议上作 出说明。 第一百七十条 公司召开董事会的会议通知， 以专人送达、特快专递、挂号邮件、传真、电子 邮件或微信等书面方式进行。情况紧急，需要尽 快召开董事会临时会议的，可以随时通过电话或 者其他口头方式发出会议通知，但召集人应当在 会议上作出说明。 第一百五十四条 公司召开监事会的会议通知， 以专人送达、特快专递、挂号邮件、传真或电子邮 等书面 方式进行。情况紧急，需要尽快召开监事 会临时会议的，可以随时通过电话或者其他口头 方式发出会议通知，但召集人应当在会议上作出 说明。 第一百七十一条 公司召开监事会的会议通知， 以专人送达、特快专递、挂号邮件、传真、电子 邮或微信等书面方式进行。情况紧急，需要尽快 召开监事会临时会议的，可以随时通过电话或者 其他口头方式发出会议通知，但召集人应当在会 议上作出说明。 第一百五十五条 公司通知以专人或特快专递送 第一百七十二条 公司通知以专人或特快专递 公告编号：2021-001 69 出的，由被送达人在送达回执上签名（或盖章）， 被送达人签收日期为送达日期；公司通知以邮件 送出的，自交付邮局之日起第三个工作日为送达 日期；以传真送出的，以公司发送传真的传真机所 打印的表明传真成功的传真报告日为送达日期； 公司通知以电子邮件方式发出的，以电子邮件系 统 记录的邮件成功发送日期为送达日期；公司通 知以公告方式送出的，第一次公告刊登日为送达 日期。 送出的，由被送达人在送达回执上签名（或盖 章），被送达人签收日期为送达日期；公司通知 以邮件送出的，自交付邮局之日起第三个工作日 为送达日期；以传真送出的，以公司发送传真的 传真机所打印的表明传真成功的传真报告日为 送达日期；公司通知以电子邮件方式发出的，以 电子邮件系统记录的邮件成功发送日期为送达 日期；公司通知以微信方式发出的，以微信系统 记录的微信成功发送日期为送达日期；公司通知 以公告方式送出的，第一次公告刊登日为送达日 期。 新增：第一百七十四条 公司董事会秘书负责 信息披露事务。 新增：第一百九十八条 投资者与公司之间 产生纠纷的，可以自行协商解决，也可以提交证 券期货纠纷专业调解机构进行调解、向仲裁机 构申请仲裁或者向人民法院提起诉讼。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内 会议召开 的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 2020 年 4 月 23 日，公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过了关 于 2019 年度董事会工作报告议案、关于 2019 年度总经理工作报告议案、关 公告编号：2021-001 70 于 2019 年度财务决算报告议案、关于 2019 年年度报告及摘要议案、关于 2020 年度财务预算报告议案、关于提请召开 2019 年年度股东大会议案、关 于修订《蓝桃文化（西安）股份有限公司章程》议案、关于修订《股东大会 议事规则》议案、关于修订《董事会议事规则》议案、关于修订《关联交易 管理制度》议案、关于修订《对外投资管理制度》议案、关于修订《对外担 保管理制度》议案、关于制定《利润分配管理制度》议案、关于制定《承诺 管理制度》议案、关于修订《信息披露管理制度》议案、关于修定《投资者 关系管理制度》议案、关于修订《董事会秘书工作细则》议案、关于修订《总 经理工作细则》议案、关于修订《募集资金管理制度》议案、关于 2019 年度 利润分配方案议案、关于拟续聘 2020 年度财务审计机构议案； 2020 年 8 月 24 日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过了关 于 2020 年半年度报告议案。 监事会 2 2020 年 4 月 23 日，公司召开第二届监事会第四次会议，审议通过了关 于 2019 年度监事会工作报告议案、关于 2019 年度财务决算报告议案、关于 2019 年度报告及其摘要议案、关于 2020 年度财务预算报告议案、关于修订 《监事会议事规则》议案、关于 2019 年度利润分配方案议案、关于拟续聘 2020 年度财务审计机构议案； 2020 年 8 月 24 日，公司召开了第二届监事会第五次会议，审议通过了 关于 2020 年半年度报告的议案。 股东大会 1 2020 年 5 月 15 日，公司召开了 2020 年年度股东大会，会议审议通过了 关于 2019 年度董事会工作报告议案、关于 2019 年度监事会工作报告议案、 关于 2019 年度财务决算报告议案、关于 2019 年年度报告及摘要议案、关于 2020 年度财务预算报告议案、关于修订《蓝桃文化（西安）股份有限公司章 程》议案、关于修订《股东大会议事规则》议案、关于修订《董事会议事规 则》议案、关于修订《关联交易管理制度》议案、关于修订《对外投资管理 制度》议案、关于修订《对外担保管理制度》议案、关于制定《利润分配管 理制度》议案、关于制定《承诺管理制度》议案、关于修订《信息披露管理 制度》议案、关于修定《投资者关系管理制度》议案、关于修订《董事会秘 书工作细则》议案、关于修订《总经理工作细则》议案、关于修订《募集资 金管理制度》议案、关于 2019 年度利润分配方案议案、关于拟续聘 2020 年 公告编号：2021-001 71 度财务审计机构议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）股东大会：公司严格按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及公司制定的《股东 大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股 东特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使其权利。 （2）董事会：目前公司董事会为 5 人，董事会的人数及结构符合《公司章程》的要求。报告期 内，公司董事会能够依法召集召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照《董事 会议事规则》等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席 董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司及股东的权益。 （3）监事会：公司监事会严格按照《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定选举产生监事会， 监事会的人数及结构符合《公司章程》的要求能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。公司监 事能够按照《监事会议事规则》的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责的对公司财务以及董事、高 级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 截止报告期末，公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。今后公司将继续强化三 会在公司法理中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无 异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立情况 公司具有独立的研发、采购和销售业务体系，拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、 财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。公司股东在业务上与公司之间均不存在竞争关系， 且公司控股股东、实际控制人及持有公司 5%以上股份的股东已承诺不经营与公司可能发生同业竞争 的业务。公司的主要业务是对互联网品牌及产品的策划、设计执行、营销推广服务，具有完整独立的 业务部门及相应的工作人员，其经营由公司各业务部门分别进行，各项经营业务均不存在对控股股东、 公告编号：2021-001 72 实际控制人及其控制的其他企业的依赖关系，未因与股东之间的关联关系而丧失经营自主权。公司业 务独立。 2、资产独立情况 公司系由北京蓝桃文化有限公司整体变更设立，有限公司的资产和人员全部进入股份公司，依法 办理了相关资产的变更登记。公司已经取得了资产权属证书，所拥有的资产产权明晰。公司合法拥有 与公司运营相关的房屋使用权。公司资产不存在被控股股东和实际控制人占用而损害公司利益的情 形，不存在以资产、权益为控股股东和实际控制人担保的情形。 3、人员独立情况 公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度， 人力资源管理部门，独立进行 劳动、人事和工资管理。公司共有 24 位员工，按照国家有关规定，公司共与 24 位员工依法签订了劳 动合同按时足额缴纳社会保险。公司的董事、监事、高级管理人员均依照《公司法》及《公司章程》 等有关规定产生，不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司总经理、财 务总监等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业兼任其他职务及领取薪酬的情形。公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企 业兼职的情形。根据股份公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员出具的说明，并经项目组核 查，蓝桃文化的董监高、核心技术人员不存在侵犯原任职单位知识产权、商业秘密的纠纷及潜在纠纷。 4、财务独立情况 公司设有独立的财务部门，配有专业人员进行财务审核，上述人员均专职在公司工作，不存在在 其他公司兼职的情形；公司制定了独立的财务管理制度和各项内部控制制度，建立了独立的会计核算 体系，能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情形；公司独立开立银行账户，不存 在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况；公司作为独立的纳税人，在北 京市国家税务局和北京市地方税务局进行税务登记，公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不 存在与控股股东、实际控制人或其控制的其他企业混合纳税的情况。公司财务独立。 5、机构独立情况 公司依照《公司法》等有关法律、法规和规范性文件的相关规定，经法定程序制订了《公司章程》 并设置了相应的组织机构，建立了以股东大会为最高权力机构、董事会为决策机构、监事会为监督机 构的法人治理结构。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流 程清晰。公司拥有独立的生产经营和办公场所，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在 合署办公、混合经营的情形，公司机构独立。 公告编号：2021-001 73 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核 算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序 工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律 风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立《年度报告差错责任追究制度》。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏 信息等情况。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 公告编号：2021-001 74 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大 不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错 报说明 审计报告编号 中兴财光华审会字（2021）第 XXXXX 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2021 年 4 月 15 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 孔玉峰 邓金清 1 年 4 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 年 会计师事务所审计报酬 10 万元 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字(2021)第 219147 号 蓝桃文化（西安）股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了蓝桃文化（西安）股份有限公司（以下简称蓝桃文化公司）财务报表，包 括 2020 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2020 年度的合并及公司利润表、合并 及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了蓝桃文化公司 2020 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2020 年度的合并及公 司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 公告编号：2021-001 75 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于蓝桃文化公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 蓝桃文化公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括蓝桃文化公司 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大 错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估蓝桃文化公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算蓝桃文化公司、终止运营或别无 其他现实的选择。 治理层负责监督蓝桃文化公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策， 则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同 公告编号：2021-001 76 时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对蓝桃文化公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确 定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告 中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留 意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致 蓝桃文化公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （6）就蓝桃文化公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以 对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部 责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 公告编号：2021-001 77 中国•北京 2021 年 4 月 21 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 附注五、1 303,237.54 1,512,731.14 结算备付金 - - 拆出资金 - - 交易性金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 附注五、2 529,349.90 1,536,472.52 应收款项融资 - - 预付款项 附注五、3 1,245,445.75 2,394,587.98 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 其他应收款 附注五、4 1,300,976.89 174,190.00 其中：应收利息 - - 应收股利 - - 买入返售金融资产 - - 存货 附注五、5 3,765,844.08 3,121,012.01 合同资产 - - 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 附注五、6 149,265.70 52,170.28 流动资产合计 7,294,119.86 8,791,163.93 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 债权投资 - - 其他债权投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 附注五、7 10,220.18 10,220.18 公告编号：2021-001 78 其他非流动金融资产 - - 投资性房地产 - - 固定资产 附注五、8 227,652.82 317,342.94 在建工程 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 使用权资产 - - 无形资产 附注五、9 1,068,600.36 - 开发支出 附注五、10 698,319.88 1,353,428.61 商誉 附注五、11 - 679.87 长期待摊费用 附注五、12 46,666.72 74,666.68 递延所得税资产 附注五、13 203,634.41 465,904.90 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 2,255,094.37 2,222,243.18 资产总计 9,549,214.23 11,013,407.11 流动负债： 短期借款 附注五、14 2,000,000.00 1,600,000.00 向中央银行借款 - - 拆入资金 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 附注五、15 1,265,290.19 1,553,146.63 预收款项 附注五、16 - 126,483.50 合同负债 附注五、17 393,842.65 - 卖出回购金融资产款 - - 吸收存款及同业存放 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 应付职工薪酬 附注五、18 83,868.58 289,468.92 应交税费 附注五、19 350,655.83 412,276.91 其他应付款 附注五、20 344,999.71 1,275,215.17 其中：应付利息 - - 应付股利 - - 应付手续费及佣金 - - 应付分保账款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 附注五、21 46,542.85 - 流动负债合计 4,485,199.81 5,256,591.13 非流动负债： 保险合同准备金 - - 长期借款 - - 公告编号：2021-001 79 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 租赁负债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 4,485,199.81 5,256,591.13 所有者权益（或股东权益）： 股本 附注五、22 5,063,250.00 5,063,250.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 附注五、23 1,206,699.90 1,206,699.90 减：库存股 - - 其他综合收益 附注五、24 -39,779.82 -39,779.82 专项储备 - - 盈余公积 附注五、25 69,136.97 69,136.97 一般风险准备 - - 未分配利润 附注五、26 -1,229,145.72 -537,420.55 归属于母公司所有者权益合 计 5,070,161.33 5,761,886.50 少数股东权益 -6,146.91 -5,070.52 所有者权益合计 5,064,014.42 5,756,815.98 负债和所有者权益总计 9,549,214.23 11,013,407.11 法定代表人：闫强 主管会计工作负责人：闫伟 会计机构负责人：闫伟 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 240,160.09 1,068,785.52 交易性金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 附注十二、1 529,349.90 1,804,895.14 应收款项融资 - - 预付款项 424,796.75 1,573,938.98 公告编号：2021-001 80 其他应收款 附注十二、2 1,884,553.12 181,022.00 其中：应收利息 - - 应收股利 - - 买入返售金融资产 - - 存货 3,765,844.08 3,121,012.01 合同资产 - - 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 99,229.60 4,458.83 流动资产合计 6,943,933.54 7,754,112.48 非流动资产： 债权投资 - - 其他债权投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 附注十二、3 1,001,000.00 1,950,000.00 其他权益工具投资 10,220.18 10,220.18 其他非流动金融资产 - - 投资性房地产 - - 固定资产 227,652.82 317,342.94 在建工程 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 使用权资产 - - 无形资产 1,068,600.36 - 开发支出 698,319.88 1,353,428.61 商誉 - - 长期待摊费用 46,666.72 74,666.68 递延所得税资产 198,634.41 235,628.24 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 3,251,094.37 3,941,286.65 资产总计 10,195,027.91 11,695,399.13 流动负债： 短期借款 2,000,000.00 800,000.00 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 1,058,780.19 842,142.63 预收款项 - 126,483.50 卖出回购金融资产款 - - 应付职工薪酬 69,721.00 200,996.96 应交税费 350,655.83 410,262.07 其他应付款 342,751.63 3,416,294.02 其中：应付利息 - - 公告编号：2021-001 81 应付股利 - - 合同负债 393,842.65 - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 46,542.85 - 流动负债合计 4,262,294.15 5,796,179.18 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 租赁负债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 4,262,294.15 5,796,179.18 所有者权益： 股本 5,063,250.00 5,063,250.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 1,206,699.90 1,206,699.90 减：库存股 - - 其他综合收益 -39,779.82 -39,779.82 专项储备 - - 盈余公积 69,136.97 69,136.97 一般风险准备 - - 未分配利润 -366,573.29 -400,087.10 所有者权益合计 5,932,733.76 5,899,219.95 负债和所有者权益合计 10,195,027.91 11,695,399.13 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 10,244,299.93 15,577,979.92 其中：营业收入 附注五、2 10,244,299.93 15,577,979.92 公告编号：2021-001 82 7 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 11,685,165.48 17,663,796.29 其中：营业成本 附注五、2 7 8,127,678.84 11,192,554.14 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险责任准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 附注五、2 8 39,542.80 40,157.57 销售费用 附注五、2 9 1,578,042.68 3,107,107.53 管理费用 附注五、3 0 1,814,356.89 3,161,214.01 研发费用 - - 财务费用 附注五、3 1 125,544.27 162,763.04 其中：利息费用 75,765.57 122,706.29 利息收入 2,744.54 3,283.08 加：其他收益 附注五、3 2 1,000,000.00 1,500,000.00 投资收益（损失以“-”号填列） 附注五、3 3 - -23,750.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 附注五、3 4 64,561.66 78,036.83 资产减值损失（损失以“-”号填列） 附注五、3 5 -679.87 - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -376,983.76 -531,529.54 加：营业外收入 附注五、3 - 9,165.10 公告编号：2021-001 83 6 减：营业外支出 附注五、3 7 52,658.91 7,118.88 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -429,642.67 -529,483.32 减：所得税费用 附注五、3 8 263,158.89 -84,405.57 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -692,801.56 -445,077.75 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -692,801.56 -445,077.75 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -1,076.39 -5,070.52 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 以“-”号填列） -691,725.17 -440,007.23 六、其他综合收益的税后净额 - -39,779.82 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - -39,779.82 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - -39,779.82 （1）重新计量设定受益计划变动额 - - （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - -39,779.82 （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - （5）其他 - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - - （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - （2）其他债权投资公允价值变动 - - （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 - - （4）其他债权投资信用减值准备 - - （5）现金流量套期储备 - - （6）外币财务报表折算差额 - - （7）其他 - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - 七、综合收益总额 -692,801.56 -484,857.57 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -691,725.17 -479,787.05 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -1,076.39 -5,070.52 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.14 -0.09 （二）稀释每股收益（元/股） -0.14 -0.09 法定代表人：闫强 主管会计工作负责人：闫伟 会计机构负责人：闫伟 公告编号：2021-001 84 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 附注十 二、4 7,942,630.06 14,034,693.47 减：营业成本 附注十 二、4 6,530,229.27 9,681,651.92 税金及附加 24,347.38 27,469.59 销售费用 1,046,619.36 3,181,644.04 管理费用 1,617,226.97 2,509,160.09 研发费用 - - 财务费用 112,901.26 117,565.05 其中：利息费用 65,975.35 82,200.13 利息收入 2,044.54 2,253.11 加：其他收益 1,000,000.00 1,500,000.00 投资收益（损失以“-”号填列） 附注十 二、5 396,170.18 -23,750.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 56,861.66 53,316.03 资产减值损失（损失以“-”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 64,337.66 46,768.81 加：营业外收入 58,828.88 495.35 减：营业外支出 52,658.91 3,627.16 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 70,507.63 43,637.00 减：所得税费用 36,993.82 29,425.95 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 33,513.81 14,211.05 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 33,513.81 14,211.05 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） - - 五、其他综合收益的税后净额 - -39,779.82 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - -39,779.82 1.重新计量设定受益计划变动额 - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - 公告编号：2021-001 85 3.其他权益工具投资公允价值变动 - -39,779.82 4.企业自身信用风险公允价值变动 - - 5.其他 - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - 2.其他债权投资公允价值变动 - - 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - 4.其他债权投资信用减值准备 - - 5.现金流量套期储备 - - 6.外币财务报表折算差额 - - 7.其他 - - 六、综合收益总额 33,513.81 -25,568.77 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - - （二）稀释每股收益（元/股） - - (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,099,343.46 18,572,539.61 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 代理买卖证券收到的现金净额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 附注五、3 9 1,091,699.03 1,641,814.87 经营活动现金流入小计 13,191,042.49 20,214,354.48 购买商品、接受劳务支付的现金 10,810,705.97 12,146,739.43 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - 公告编号：2021-001 86 拆出资金净增加额 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 2,372,532.75 4,208,996.02 支付的各项税费 468,013.57 713,491.84 支付其他与经营活动有关的现金 附注五、3 9 1,288,417.14 2,311,988.93 经营活动现金流出小计 14,939,669.43 19,381,216.22 经营活动产生的现金流量净额 -1,748,626.94 833,138.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 12,398.91 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 12,398.91 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 7,500.00 688,556.52 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 7,500.00 688,556.52 投资活动产生的现金流量净额 4,898.91 -688,556.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 2,100,000.00 3,366,500.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 附注五、3 9 440,000.00 1,890,000.00 筹资活动现金流入小计 2,540,000.00 5,256,500.00 偿还债务支付的现金 1,700,000.00 3,766,500.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 75,765.57 122,706.29 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 附注五、3 9 230,000.00 1,447,949.80 筹资活动现金流出小计 2,005,765.57 5,337,156.09 筹资活动产生的现金流量净额 534,234.43 -80,656.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -1,209,493.60 63,925.65 加：期初现金及现金等价物余额 1,512,731.14 1,448,805.49 公告编号：2021-001 87 六、期末现金及现金等价物余额 303,237.54 1,512,731.14 法定代表人：闫强 主管会计工作负责人：闫伟 会计机构负责人：闫伟 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,513,680.05 16,413,702.80 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 1,679,505.52 5,360,939.57 经营活动现金流入小计 11,193,185.57 21,774,642.37 购买商品、接受劳务支付的现金 8,810,103.24 10,991,980.83 支付给职工以及为职工支付的现金 1,583,638.77 3,425,240.07 支付的各项税费 320,670.48 454,926.68 支付其他与经营活动有关的现金 2,656,322.07 5,318,125.24 经营活动现金流出小计 13,370,734.56 20,190,272.82 经营活动产生的现金流量净额 -2,177,548.99 1,584,369.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 12,398.91 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 12,398.91 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 7,500.00 688,556.52 投资支付的现金 - 335,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 7,500.00 1,023,556.52 投资活动产生的现金流量净额 4,898.91 -1,023,556.52 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 2,000,000.00 800,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 440,000.00 1,890,000.00 筹资活动现金流入小计 2,440,000.00 2,690,000.00 偿还债务支付的现金 800,000.00 1,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 65,975.35 82,200.13 公告编号：2021-001 88 支付其他与筹资活动有关的现金 230,000.00 1,447,949.80 筹资活动现金流出小计 1,095,975.35 3,330,149.93 筹资活动产生的现金流量净额 1,344,024.65 -640,149.93 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -828,625.43 -79,336.90 加：期初现金及现金等价物余额 1,068,785.52 1,148,122.42 六、期末现金及现金等价物余额 240,160.09 1,068,785.52 公告编号：2021-001 89 (七) 合并股东权益变动 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 5,063,250.00 - - - 1,206,699.90 -39,779.82 69,136.97 -537,420.55 -5,070.52 5,756,815.98 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,063,250.00 - - - 1,206,699.90 - -39,779.82 - 69,136.97 - -537,420.55 -5,070.52 5,756,815.98 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - - - -691,725.1 7 -1,076.39 -692,801.56 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -691,725.1 7 -1,076.39 -692,801.56 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2021-001 90 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．设定受益计划变动额结转留存 收益 - - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,063,250.00 - - - 1,206,699.90 - -39,779.82 - 69,136.97 - -1,229,145.72 -6,146.91 5,064,014.42 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 5,063,250.00 - - - 1,206,699.90 - - - 69,136.97 - -97,413.32 - 6,241,673.55 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2021-001 91 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,063,250.00 - - - 1,206,699.90 - - - 69,136.97 - -97,413.32 - 6,241,673.55 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） - - - - - - -39,779.82 - - - -440,007.23 -5,070.52 -484,857.57 （一）综合收益总额 - - - - - - -39,779.82 - - - -440,007.23 -5,070.52 -484,857.57 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．设定受益计划变动额结转留存收 益 - - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2021-001 92 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,063,250.00 - - - 1,206,699.90 - -39,779.82 - 69,136.97 - -537,420.55 -5,070.52 5,756,815.98 法定代表人：闫强 主管会计工作负责人：闫伟 会计机构负责人：闫伟 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 5,063,250.00 - - - 1,206,699.90 - -39,779.82 - 69,136.97 - -400,087.10 5,899,219.95 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,063,250.00 - - - 1,206,699.90 - -39,779.82 - 69,136.97 - -400,087.10 5,899,219.95 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - - - 33,513.81 33,513.81 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 33,513.81 33,513.81 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金 额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2021-001 93 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2. 提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．设定受益计划变动额结转留存 收益 - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 6．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,063,250.00 - - - 1,206,699.90 - -39,779.82 - 69,136.97 - -366,573.29 5,932,733.76 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 5,063,250.00 - - - 1,206,699.90 - - - 69,136.97 - -414,298.15 5,924,788.72 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,063,250.00 - - - 1,206,699.90 - - - 69,136.97 - -414,298.15 5,924,788.72 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - -39,779.82 - - - 14,211.05 -25,568.77 公告编号：2021-001 94 （一）综合收益总额 - - - - - - -39,779.82 - - - 14,211.05 -25,568.77 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2. 提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．设定受益计划变动额结转留存收 益 - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 6．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,063,250.00 - - - 1,206,699.90 - -39,779.82 - 69,136.97 - -400,087.10 5,899,219.95 公告编号：2021-001 95 三、 财务报表附注 一、 公司基本情况 蓝桃文化（西安）股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系 北京蓝桃有限公司整体改制变更而来，公司成立于2011年08月30日，并取得 了91110108580811917X号营业执照。2019年7月24日，公司从北京迁址至西 安，名称从北京蓝桃股份有限公司变更为蓝桃文化（西安）股份有限公 司，注册地址变更为西安市高新区丈八街办唐延南路都市之门C座第一幢一 单元20层12002-2020-3室。公司注册资本：506.325万元人民币；股本： 506.325万元人民币。法定代表人：闫强。 截止2020年12月31日公司注册资本（股本）：人民币5,063,250.00元，其 中闫强出资2,106,000.00元，占注册资本的41.59%，张炜出资870,000.00元，占 注册资本的17.18 %，尹朋出资869,000.00元，占注册资本的17.16 %，曲小泉 出资500,000.00元，占注册资本的9.88%，弋权威出资450,000.00元，占注册资 本的8.89 %，徐静涛出资204,000.00元，占注册资本的4.03%，北京报李投资 管理中心（有限合伙）出资63,250.00元，占注册资本的1.25 %，郑有存出资 1,000.00元，占注册资本的0.02%。 本公司最高权力机构为股东大会，实行董事会领导下的总经理负责 制，根据业务发展需要，设立两大中心，分别是职能中心和项目中心，职 能中心包括人力行政部、财务部、法务部，项目中心包括市场部、运营 部、实体部、创意部、采购部。 营业范围：组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；公共关系服 务；会议服务；企业策划；设计、制作、代理、发布广告（须经审批除 外）；技术开发、技术推广、技术服务；基础软件服务；应用软件服务；针 纺织品、服装、鞋帽、日用品、化妆品、钟表、眼镜、箱包、文具用品、 体育用品（不含弩）、珠宝首饰、工艺礼品、玩具、电子产品、食品的销 售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本公司2020年度纳入合并范围的子公司共2，详见本附注七“在其他主体 中的权益”。 本公司及各子公司主要从事IP衍生品的设计、制作及技术服务业务。 本财务报表业经公司董事会于2021年4月21日批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事 项，按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的《企业会计准则——基本准 则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及 其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委 员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般 规定》的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基 础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果 公告编号：2021-001 96 发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 2020年本公司亏损692,801.56元，主要因为疫情原因，上半年经营业务 基本停滞，下半年逐渐恢复。针对上述可能导致对持续经营假设产生疑虑 的情况，公司管理层制定了相应的应对计划，积极扩展新业务，开发新客 户，减少公司直销对主要客户的依赖；积极开发新的产品，提高销售的多 样性和购买量；线上积极寻找新的平台，扩大销售渠道和销量；同时选择 适合自身需要的供应商，建立稳定的供求关系；借助国家疫情期间优惠政 策及西安高新区对文化产业的大力支持，寻找新的增长点，采取各种改善 措施改善公司经营状况努力减少疫情对公司营收的影响。 自报告期末起12个月采用持续经营能力假设是适当的。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2020 年12月31日的合并及公司财务状况以及2020年度的合并及公司经营成果和现 金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计 年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月 31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金 等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负 债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体 的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合 并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该 控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并， 在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其 他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日 公告编号：2021-001 97 期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合 并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值 总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以 冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损 益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为 非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其 他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买 方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对 被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证 券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用 以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权 益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始 确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购 买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整 或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得 的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被 购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成 本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得 的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的 计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资 产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所 得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12个月内，如取得新的或进 一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵 扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资 产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述 情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于 印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕19号）和《企业会计准 则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准 （参见本附注三、6（2）），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于 “一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、10“长期股权 投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合 并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价 值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之 前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其 相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础 进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益 公告编号：2021-001 98 计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收 益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该 股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计 入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益 的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负 债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新 计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转 为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥 有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并 且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及 全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了 变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司 开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对 于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并 利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表 的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果 及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整 合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其 自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利 润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间 不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要 的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资 产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时 予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作 为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下 单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表 中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损 超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股 东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时， 对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原 有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控 公告编号：2021-001 99 制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧 失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导 致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按 照《企业会计准则第2号——长期股权投资》或《企业会计准则第22号——金 融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量，详见本附注三、10长期股 权投资”或本附注三、8金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的， 需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子 交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合 以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会 计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这 些交易整体才能达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他 至少一项交易的发生；④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一 并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分 别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本 附注三、10（2）③）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公 司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投 资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每 一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并 财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当 期的损益。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以 及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、 易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益 工具的合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产 或金融负债。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接 计入当期损益；②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计 入初始确认金额。金融资产和金融负债的后续计量取决于其分类。 金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性 的：①取得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内 出售或回购；②初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部 分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但 符合财务担保合同定义的衍生工具以及被指定为有效套期工具的衍生工具 除外。 公告编号：2021-001 100 （1）债务工具 债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具 的分类和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产 的合同现金流量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试 的，其分类取决于管理金融资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允 价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 ①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合 同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排 相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额 为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其 变动计入当期损益。本公司对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收 入。此类金融资产因终止确认产生的利得或损失以及因减值导致的损失直 接计入当期损益。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融 资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类 金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生 的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时 并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金 融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利 得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融 资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价值变动将结转计入当期 损益。此类金融资产列示为其他债权投资。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为 以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工 具，以公允价值计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融 资产。 （2）权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具 投资以公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但 本公司管理层指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指 定为以公允价值计量且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投 资，相关公允价值变动不得结转至当期损益，且该指定一经作出不得撤 销。相关股利收入计入当期损益。其他权益工具投资不计提减值准备，终 止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转 出，计入留存收益。 （3）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融 负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以 下条件之一时，金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；② 公告编号：2021-001 101 根据正式书面文件载明的风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融 负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在公司内部 以此为基础向关键管理人员报告。该指定一经作出，不得撤销。 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身 信用风险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允 价值变动，计入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收 益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。 本公司无其他金融负债。 （4）金融资产和金融负债的终止确认 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所 有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该 金融负债（或该部分金融负债）。 （5）金融工具的减值 本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失 准备。预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失 的加权平均值。信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的 所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短 缺的现值。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价 一系列可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资 产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、 当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列 方法确定相关金融工具的预期信用损失： ①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收 取的现金流量之间差额的现值； ②对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预 期收取的现金流量之间差额的现值； ③对于未提用的贷款承诺，信用损失为在贷款承诺持有人提用相应贷 款的情况下，本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差 额的现值。本公司对贷款承诺预期信用损失的估计，与其对该贷款承诺提 用情况的预期保持一致； ④对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用 损失向其做出赔付的预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务 人或任何其他方收取的金额之间差额的现值； ⑤对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减 值的金融资产，信用损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估 计未来现金流量的现值之间的差额。 对于购买或源生的未发生信用减值的金融工具，每个资产负债表日， 考虑合理且有依据的信息（包括前瞻性信息），评估其信用风险自初始确认 公告编号：2021-001 102 后是否显著增加，按照三阶段分别确认预期信用损失。信用风险自初始确 认后未显著增加的，处于第一阶段，按照该金融工具未来12个月内的预期 信用损失计量损失准备；信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信 用减值的，处于第二阶段，按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计 量损失准备；自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，按照该 金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。处于第一阶段和第二 阶段的金融工具，按照其账面余额和实际利率计算利息收入；处于第三阶 段的金融工具，按照其摊余成本和实际利率计算确定利息收入。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将 自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备，其 利息收入按照金融资产的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定。 损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于 持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失 或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。 A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按 照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的 信息时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组 合，在组合基础上计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当 前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期 信用损失率，计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 应收票据组合1 商业承兑汇票 应收票据组合2 银行承兑汇票 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当 前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期 信用损失率对照表，计算预期信用损失，关联方往来参考历史信用损失经 验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，计算预期信用损失。确定 组合的依据如下： 应收账款组合1 账龄组合 应收账款组合2 关联方往来 当单项其他应收款、长期应收款无法以合理成本取得评估预期信用损 失的信息时，本公司依据信用风险特征将其他应收款、长期应收款划分为 若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 其他应收款组合1 账龄组合 其他应收款组合2 企业内部员工往来、代收代付款项及关联方往来 长期应收款组合1 应收租赁款 对于应收租赁款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失 率，计算预期信用损失。除应收租赁款之外的划分为组合的其他应收款和 长期应收款，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损 失率，计算预期信用损失。 （6）衍生工具及嵌入衍生工具 本公司无衍生工具。 公告编号：2021-001 103 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可 执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和 清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债 表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不 予相互抵销。 (8)金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易 中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允 价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估 值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资 产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在 相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行时，使用不可观察输入值。 9、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为库存商品、低值易耗品、合同履约成本等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。 库存商品发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法 摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公 司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的 影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成 本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 10、合同资产和合同负债 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示 合同资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对 价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司 已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。 合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资 成分，本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计 量其损失准备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金 额，将其差额确认为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损 失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销。 资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。 对于同一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额 的，根据其流动性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准 备的，减去合同资产减值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根 公告编号：2021-001 104 据其流动性列示为合同负债或其他非流动负债。 11、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资，是指本公司对被投资单位具有控制、共 同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共 同控制或重大影响的长期股权投资，作为交易性金融资产或其他权益工具 投资核算，其会计政策详见附注三、8“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且 该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重 大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力， 但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合 并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期 股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转 让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资 本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的， 在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为 股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调 整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取 得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别 是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一 项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照 应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到 合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的 账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收 益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合 并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出 的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多 次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的， 应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易” 的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权 益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介 费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始 计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付 的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议 约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价 公告编号：2021-001 105 值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资 直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资 能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股 权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定 的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长 期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够 对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回 投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中 包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有 被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投 资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长 期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算 应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净 损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股 权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份 额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对 被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计 期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位 的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司 与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务 的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵 销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部 交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业 或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取 得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成 本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公 司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账 面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资 产构成业务的，按《企业会计准则第20号——企业合并》的规定进行会计 处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价 值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此 外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义 务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润 公告编号：2021-001 106 的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享 额。 ③处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公 司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资 产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧 失对子公司控制权的，按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中 所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实 际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核 算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投 资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确 认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算 的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认 和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关 资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权 益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分 配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个 别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加 重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益 法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施 加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理， 其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于 本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认 和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用 权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润 分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损 益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所 有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进 行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影 响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共 同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法 核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处 理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权 益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收 益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如 公告编号：2021-001 107 果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资 并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与 所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综 合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 12、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有 的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成 本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时 开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折 旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计 残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 折旧 方法 使用年限 （年） 残值率% 年折旧 率% 电子设备及其他 直线法 3-5 5 19-31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值 准备累计金额计算确定折旧率。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方 法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用 寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入 固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于 行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本 公司将会行使这种选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部 分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始 日租赁资产公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届 满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者 中较短的期间内计提折旧。 （4）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明 符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认 公告编号：2021-001 108 条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 13、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借 款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者 生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达 到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资 本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银 行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本 化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数 乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借 款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般 借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才 能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资 产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并 且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用资本化，直至资产的购建或 生产活动重新开始。 14、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判 断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反 映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限 内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确 定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊 销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变 更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的， 将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 15、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段 支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成 该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形 资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产 公告编号：2021-001 109 将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资 源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归 属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发 支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研 究，形成项目立项后，进入开发阶段。 本公司开发项目主要为 IP 衍生品设计，在取得相关著作权登记证书、 作品登记证书或外观设计专利证书后予以资本化。 16、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均 摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部 计入当期损益。 17、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计 量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非 流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在 减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确 定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹 象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计 提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用 后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允 价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃 市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活 跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用 包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可 销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在 持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折 现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计 算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属 的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最 小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价 值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试 结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面 价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资 产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的 其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价 值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部 分。 公告编号：2021-001 110 18、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其 中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险 费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、 非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生 的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货 币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划，包括基本养老保险、失业保险， 相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿 接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关 系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福 利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支 付的，按照其他长期职工薪酬处理。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照 设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 19、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预 计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计 量，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。 货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳 估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方 补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的 补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 20、收入的确认原则 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投 入资本无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即 在客户取得相关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单 项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项 履约义务，按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 公告编号：2021-001 111 交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不 包括代第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性 消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大 融资成分的，本公司按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应 付金额确定交易价格，该交易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同 期间内采用实际利率法摊销。 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于 在某一时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公 司履约所带来的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商 品；③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整 个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度 确认收入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得 到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确 定。对于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权 时点确认收入。 ① 商品销售收入 本公司销售商品收入主要为 IP 衍生品的销售收入，分为线上销售、线 下零售和直销收入。线上零售在网上商城显示客户已签收且收到款项时确 认收入；线下销售和直销收入客户在货物出库、客户确认收货后确认收入 的实现。本公司给予客户的信用期，根据客户的信用风险特征确定，不存 在重大融资成分。 ② 提供劳务收入 本公司提供劳务的收入主要为 IP 衍生品设计制作费收入，当设计完成 时，客户对劳务成果进行认可后，相关的劳务成本能够可靠地计量时确认 收入的实现。 21、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不 包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助为 货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产 的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计 量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 当本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府补助时，才能 确认政府补助。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资 产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资 产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之 外的政府补助。 与资产相关的政府补助，采用总额法，确认为递延收益，在相关资产 使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结 束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额 转入资产处置当期的损益，已确认的政府补助需要退回的，冲减相关递延 收益账面余额，超出部分计入当期损益。 公告编号：2021-001 112 与收益相关的政府补助，采用总额法，用于补偿公司已发生的相关成 本费用或损失时，直接计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失时，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入 当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不 同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补 助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益 或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收 支。 22、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作 为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值 与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递 延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会 计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初 始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此 外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如 果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的 未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情 况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可 抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差 异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合 营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不 是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应 纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司 以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他 可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来 抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所 得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规 定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则 减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时， 减记的金额予以转回。 23、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商 公告编号：2021-001 113 誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有 者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应 纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得 出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的 暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税 暂时性差异是在以下交易中产生的：A、商誉的初始确认，或者具有以下特 征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交 易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、合 营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时 间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵 减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款 抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：A、该交易不是企业合并，并且 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；B、对于与子公司、 合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件 的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转 回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照 预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日 预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如 果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产 的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所 得额时，减记的金额予以转回。 24、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确 认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁 付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长 期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或 当期损益。 25、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 ① 执行新收入准则 财政部 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则 14 号—收入》（以下简 称“新收入准则），本公司 2020 年度财务报表按照新收入准则编制。根据 公告编号：2021-001 114 新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表 数据进行调整。执行新收入准则对 2020 年期初报表项目影响如下： 报表项目 2019年12月31日 2020年1月1日 负债 合同负债 111,932.30 预收款项 126,483.50 其他流动负债 14,551.20 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响 如下： 对合并资产负债表的影响： 报表项目 新准则下 原准则下 负债 合同负债 393,842.65 预收款项 440,385.50 其他流动负债 46,542.85 其他非流动负债 ②其他会计政策变更 无。 （3）会计估计变更 无。 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 增值税 应税销售额计缴销项税抵扣进项税 13、6 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 15 2、优惠税负及批文 （1）根据财税【2011】112 号《财政部 国家税务总局关于新疆喀什霍 尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知》自 2010 年 1 月 1 日至 公告编号：2021-001 115 2020 年 12 月 31 日，对在新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区内新办的属 于《新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录》范围内的企业，自 取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税。根据此政 策，本公司之子公司霍尔果斯蓝桃文化传媒有限公司享受 2020 年免征企业所得 税的优惠政策。 （2）2020 年 12 月 1 日，蓝桃文化（西安）西安股份有限公司，取得 “高新技术企业证书”，证书编号 GR202061000493，有限期 3 年，适用企业所得 税税率 15%。 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指 2020 年 1 月 1 日，期末指 2020 年 12 月 31 日，本期指 2020 年度，上期指 2019 年度。 1、货币资金 项 目 2020.12.31 2019.12.31 库存现金 10,533.60 银行存款 162,823.37 1,466,144.45 其他货币资金 140,414.17 36,053.09 合 计 303,237.54 1,512,731.14 注 1：本公司期末无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有 潜在回收风险的款项。 注 2：本公司期末其他货币资金为线上运营平台未转入对公账户的款项，转 入对公账户时只能汇到公司指定账户，除出纳外的人员不能接触。 2、应收账款 （1）以摊余成本计量的应收账款 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 应收 账款 598,123.53 68,773.63 529,349.90 1,673,262.51 136,789.99 1,536,472.52 合计 598,123.53 68,773.63 529,349.90 1,673,262.51 136,789.99 1,536,472.52 （2）坏账准备 本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预 期信用损失计量损失准备。 ①2020 年 12 月 31 日，单项计提坏账准备： 单位名称 账面余额 整个存续期预 期信用损失率% 坏账准备 理由 漳州金融产权交易 20,000.00 100.00 20,000.00 回收可能性 公告编号：2021-001 116 中心有限公司 合计 20,000.00 100.00 20,000.00 ②2020 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备： 组合—账龄组合 账龄 账面余额 整个存续期 预期信用损 失率% 坏账准备 1 年以内 180,774.62 5.00 9,038.74 1 至 2 年 397,348.91 10.00 39,734.89 2 至 3 年 - 3 年以上 - 合计 578,123.53 48,773.63 ③坏账准备的变动 项 目 2020.01.01 本期增加 本期减少 2020.12.31 转回 转销或核销 应收账款 坏账准备 136,789.99 68,016.36 68,773.63 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 545,721.69 元，占应收账款期末余额合计数的比例 91.24%，相应计提的坏账准备期末余额 汇总金额 46,583.66 元。 单位名称 期末余额 账 龄 占应收账款总 额的比例 （%） 坏账准备期 末余额 腾讯科技（深圳）有限公司 95,003.36 1 年以下 15.88 4,750.17 深圳腾讯计算机系统有限公司 20,186.80 1 年以下 3.38 1,009.34 北京山水印象广告有限公司 250,000.00 1 年-2 年 41.80 25,000.00 百度公司工会联合会 44,580.00 1 年以下 7.45 2,229.00 北京京东世纪贸易有限公司 135,951.53 1 年-2 年 22.73 13,595.15 公告编号：2021-001 117 合 计 545,721.69 91.24 46,583.66 3、预付款项 300081 （1）账龄分析及百分比 账 龄 2020.12.31 2019.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 302,914.15 24.32 644,164.66 26.90 1 至 2 年 15,920.00 1.28 457,229.68 19.09 2 至 3 年 18,010.00 1.45 387,105.64 16.17 3 年以上 908,601.60 72.95 906,088.00 37.84 合 计 1,245,445.75 100.00 2,394,587.98 100.00 注：账龄超过 1 年的大额预付款项主要为西安悠来数码设计有限公司的设计 款 820,649.00 元，为本公司子公司北京上水广告有限公司为某品牌手机做 UI 设 计，外包给西安悠来数码设计有限公司，前期人工成本支出较大，因项目尚在执 行中，未结算完毕。 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 单位名称 与本公 司关系 金 额 占 预 付 账 款 总 额 的 比例% 账龄 未结算原因 西安悠来数码设计有限公司 非关联方 820,649.00 65.89 3 年以上 项目执行中 深圳市素乐科技有限公司 非关联方 122,550.00 9.84 1 年以下 项目执行中 北京言鼎诚信纸制品有限公司 非关联方 18,010.00 1.45 2 至 3 年 项目执行中 非关联方 87,952.60 7.06 3 年以上 项目执行中 深圳市深广博科技有限公司 非关联方 64,020.00 5.14 1 年以下 项目执行中 重庆刊易广告有限公司 非关联方 34,800.00 2.79 1 年以下 项目执行中 合 计 1,147,981.60 92.17 4、其他应收款 项 目 2020.12.31 2019.12.31 应收利息 应收股利 其他应收款 1,300,976.89 174,190.00 合 计 1,300,976.89 174,190.00 （1）其他应收款情况 公告编号：2021-001 118 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 其他应收款 1,316,609.09 15,632.20 1,300,976.89 186,367.51 12,177.51 174,190.00 合计 1,316,609.09 15,632.20 1,300,976.89 186,367.51 12,177.51 174,190.00 ① 坏账准备 A. 2020 年 12 月 31 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下： 账面余额 未来12月内 预期信用 损失率% 坏账准备 理由 组合计提: 组合1账龄组合 212,322.00 7.36 15,632.20 回收可能 性 组合2企业内部员工 往来、代收代付 款项及关联方往 来 1,104,287.09 0.00 0.00 回收可能性 合计 1,316,609.09 1.19 15,632.20 ②坏账备的变准动 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个 月内预期 信用损失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) 2020 年 1 月 1 日余 额 12,177.51 12,177.51 期初余额在本期 —转入第一阶段 —转入第二阶段 —转入第三阶段 本期计提 5,770.69 5,770.69 本期转回 2,316.00 2,316.00 本期转销 本期核销 其他变动 2020 年 12 月 31 余 额 15,632.20 15,632.20 公告编号：2021-001 119 ③其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2020.12.31 2019.12.31 保证金、押金 104,322.00 128,532.99 往来款项 1,068,000.00 29,237.35 员工备用金 56,155.07 17,238.37 备付金 88,132.02 11,358.80 合 计 1,316,609.09 186,367.51 ④其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否 为关 联方 款项 性质 期末 余额 账龄 占其他应 收款期末 余额合计 数的比例 （%） 坏账 准备 期末 余额 西安高新区管委会 否 政府补助 1,000,000.00 1 年以下 75.95 0.00 融创动力（北京） 科技孵化器有限公 司 否 房租押金 95,322.00 1 年至 2 年 7.24 9,532.20 深圳前海微众银行 股份有限公司 否 往来款 82,000.00 1 年以下 6.23 4,100.00 周纯 否 备用金 40,000.00 1 年以下 3.04 0.00 陕西思禾商务咨询 服务有限公司 否 往来款 30,000.00 1 年以下 2.28 0.00 合 计 1,247,322.00 94.74 13,632.20 注：高新区管委会的政府补助已于 2021 年 1 月到账。 5、存货 （1）存货分类 项 目 2020.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 3,716,844.08 3,716,844.08 合同履约成本 49,000.00 49,000.00 合 计 3,765,844.08 3,765,844.08 （续） 公告编号：2021-001 120 项 目 2019.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 3,121,012.01 3,121,012.01 合同履约成本 合 计 3,121,012.01 3,121,012.01 （2）存货期末余额中无借款费用资本化。 6、其他流动资产 项 目 2020.12.31 2019.12.31 待抵扣进项税 149,265.70 47,783.49 待摊费用 4,386.79 合 计 149,265.70 52,170.28 7、其他权益工具投资 项目 成本 累计计入其他 综合收益的公 允价值变动 公允价值 本期股利收入 指定为以公允 价值计量且其 变动计入其他 综合收益的原 因 本期终止确认 期末仍 持有 天津风扬 文化传媒 有限公司 50,000.00 -39,779.82 10,220.18 合计 50,000.00 -39,779.82 10,220.18 注 1：公司于 2017 年 11 月 8 日与何鹍鹏、俞翔共同投资设立天津风扬文化 传媒有限公司，注册资本 100 万元，本公司投资 5 万元，于 2018 年 11 月实际出 资，占天津风扬文化传媒有限公司股权比例为 5.00%。对天津风扬文化传媒有限 公司的投资作为其他权益工具投资列报，并且根据金融工具准则，按公允价值 进行后续计量。 8、固定资产 项 目 2020.12.31 2019.12.31 固定资产 227,652.82 317,342.94 固定资产清理 合 计 227,652.82 317,342.94 （1）固定资产及累计折旧 项 目 电子设备及其他 合 计 一、账面原值 公告编号：2021-001 121 项 目 电子设备及其他 合 计 1、年初余额 650,190.53 650,190.53 2、本年增加金额 7,500.00 7,500.00 （1）购置 7,500.00 7,500.00 3、本年减少金额 248,273.52 248,273.52 （1）处置或报废 248,273.52 248,273.52 （2）合并范围减少 4、年末余额 409,417.01 409,417.01 二、累计折旧 1、年初余额 332,847.59 332,847.59 2、本年增加金额 84,791.21 84,791.21 （1）计提 84,791.21 84,791.21 3、本年减少金额 235,874.61 235,874.61 （1）处置或报废 235,874.61 235,874.61 （2）合并范围减少 4、年末余额 181,764.19 181,764.19 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 227,652.82 227,652.82 2、年初账面价值 317,342.94 317,342.94 9、无形资产 项 目 软件 著作权 合 计 一、账面原值 1、年初余额 10,769.22 10,769.22 2、本年增加金额 1,129,945.20 1,129,945.20 （1）内部研发 1,129,945.20 1,129,945.20 3、本年减少金额 （1）处置或报废 （2）合并范围减 少 4、年末余额 10,769.22 1,129,945.20 1,140,714.42 二、累计折旧 1、年初余额 10,769.22 10,769.22 2、本年增加金额 61,344.84 61,344.84 （1）计提 61,344.84 61,344.84 公告编号：2021-001 122 项 目 软件 著作权 合 计 3、本年减少金额 （1）处置或报废 （2）合并范围减 少 4、年末余额 10,769.22 61,344.84 72,114.06 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 1,068,600.36 1,068,600.36 2、年初账面价值 10、开发支出 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 内部开发 支出 其 他 确认为 无形资产 转入当期 损益 百度小度机 器人衍生品 设计 459,856.10 84,369.27 544,225.37 百度新使命 衍生品设计 446,096.59 67,935.27 514,031.86 腾讯QQ品牌 IP衍生品设 计 447,475.92 100,760.12 548,236.04 腾讯动漫周 边衍生品设 计 136,484.57 37,483.79 99,000.78 衍生品商城 系统 85,287.24 85,287.24 合 计 1,353,428.61 474,836.47 1,129,945.2 698,319.88 11、商誉 （1）商誉账面原值 被投资单位名称或形成 商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末 余额 企业合并 形成的 处置 北京上水广告有限公司 679.87 679.87 合计 679.87 679.87 公告编号：2021-001 123 注：2015 年 8 月，北京蓝桃文化股份有限公司协议收购北京上水广告有限 公司，北京上水广告有限公司 2015 年 8 月 31 日的评估价值 999,320.13 元，协议 收购价格 1,000,000.00 元，形成商誉 679.87 元。 （2）商誉减值准备 被投资单位名称或形成 商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末 余额 计提 处置 北京上水广告有限公司 0.00 679.87 679.87 注：被收购公司北京上水广告有限公司经营一直亏损，本年度计提减值准 备。 12、长期待摊费用 项 目 2020.01.01 本期 增加 本期 摊销 其他 减少 2020.12.31 其他减少 的原因 装修费用 74,666.68 27,999.96 46,666.72 合 计 74,666.68 27,999.96 46,666.72 13、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项 目 2020.12.31 2019.12.31 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 信用减值准备 14,660.87 84,405.83 37,241.88 148,967.50 可弥补亏损 188,973.54 1,259,823.56 428,663.02 1,714,652.09 合 计 203,634.41 1,344,229.39 465,904.90 1,863,619.59 14、短期借款 （1）短期借款分类： 借款类别 2020.12.31 2019.12.31 信用借款 600,000.00 保证借款 1,000,000.00 抵押借款 质押借款 2,000,000.00 合 计 2,000,000.00 1,600,000.00 注 1、公司股东闫强质押 1,518,900 股，占公司总股本 30.00%。在本次质押 公告编号：2021-001 124 的股份中，1,518,900 股为有限售条件股份，0 股为无限售条件股份。质押期限 为 2020 年 1 月 6 日起至 2021 年 1 月 5 日止。质押股份用于为公司向中国 建设银行西安高新技术产业开发区支行申请流动资金 200 万元借款提供担 保 ，质押权人为西安创新融资担保有限公司，质押权人与质押股东不存在关联 关系。质押股份已在中国结算办理质押登记。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本年末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元。 15、应付账款 （1）应付账款列示 项 目 2020.12.31 2019.12.31 1 年以内 1,177,740.25 1,192,319.20 1 至 2 年 32,715.04 305,624.00 2 至 3 年 54,834.90 46,780.43 3 年以上 8,423.00 合 计 1,265,290.19 1,553,146.63 （2）按款项性质列示应付账款 款项性质 2020.12.31 2019.12.31 货款 511,937.34 672,866.61 服务费 753,352.85 880,280.02 合 计 1,265,290.19 1,553,146.63 （3）公司无账龄超过 1 年的重要应付账款。 16、预收账款 项 目 2020.12.31 2019.12.31 1 年以内 126,483.50 合 计 126,483.50 17、合同负债 项 目 2020.12.31 2019.12.31 1 年以内 393,842.65 合 计 393,842.65 18、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 公告编号：2021-001 125 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 271,965.02 2,140,804.58 2,328,901.02 83,868.58 二、离职后福利-设定 提存计划 17,503.90 6,438.10 23,942.00 三、辞退福利 四、一年内到期的其 他福利 合 计 289,468.92 2,147,242.68 2,352,843.02 83,868.58 （2）短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 和补贴 249,273.11 1,980,670.10 2,151,863.43 78,079.78 2、职工福利费 3、社会保险费 17,315.91 134,566.86 146,093.97 5,788.80 其中：医疗保险费 15,425.85 124,391.98 134,457.79 5,360.04 工伤保险费 627.86 223.52 851.38 生育保险费 1,262.20 9,951.36 10,784.80 428.76 4、住房公积金 5,376.00 25,567.62 30,943.62 5、工会经费和职工教 育经费 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 271,965.02 2,140,804.58 2,328,901.02 83,868.58 （3）设定提存计划列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 16,681.23 6,131.52 22,812.75 2、失业保险费 822.67 306.58 1,129.25 合 计 17,503.90 6,438.10 23,942.00 19、应交税费 税 项 2020.12.31 2019.12.31 增值税 332,398.70 381,791.42 企业所得税 12,329.60 12,329.60 个人所得税 2,811.23 3,014.32 城市维护建设税 1,675.63 8,502.43 教育费附加 718.11 3,643.87 地方教育费附加 478.76 2,429.29 公告编号：2021-001 126 印花税 181.22 283.00 水利基金 62.58 282.98 合 计 350,655.83 412,276.91 20、其他应付款 项 目 2020.12.31 2019.12.31 应付利息 应付股利 其他应付款 344,999.71 1,275,215.17 合 计 344,999.71 1,275,215.17 ①按款项性质列示其他应付款 项 目 2020.12.31 2019.12.31 往来款项 11,248.08 133,805.06 借款 230,238.94 977,400.55 代收代垫款项 103,512.69 164,009.56 合 计 344,999.71 1,275,215.17 ② 账龄超过 1 年的重要其他应付款 无 21、其他流动负债 项 目 2020.12.31 2019.12.31 1 年以内 46,542.85 合 计 46,542.85 22、股本 项目 2020.01.01 本期增减 2020.12.31 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 5,063,250.00 5,063,250.00 23、资本公积 项 目 2020.01.01 本期增加 本期减少 2020.12.31 股本溢价 1,206,699.90 1,206,699.90 其他资本公积 合 计 1,206,699.90 1,206,699.90 公告编号：2021-001 127 24、其他综合收益 项 目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本年所 得税前 发生额 减：前期 计入其他 综合收益 当期转入 损益 减：所 得税费 用 税后归属 于母公司 税后 归属 于少 数股 东 一、不能重分 类进损益的其 他综合收益 -39,779.82 -39,779.82 其中：其他权 益工具投资公 允价值变动 -39,779.82 -39,779.82 其他综合收益 合计 -39,779.82 -39,779.82 25、盈余公积 项 目 2020.01.01 本期增加 本期减少 2020.12.31 法定盈余公积 69,136.97 69,136.97 合计 69,136.97 69,136.97 26、未分配利润 项 目 金额 提取或分配 比例 调整前上期末未分配利润 -537,420.55 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减 -） 调整后期初未分配利润 -537,420.55 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -691,725.17 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -1,229,145.72 公告编号：2021-001 128 27、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项 目 2020 年度 2019 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 10,060,363.20 8,127,678.84 15,430,492.40 11,192,554.14 其他业务 183,936.73 147,487.52 合 计 10,244,299.93 8,127,678.84 15,577,979.92 11,192,554.14 （2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 行业名称 2020 年度 2019 年度 收入 成本 收入 成本 销售 IP 衍生品收入 7,186,417.98 5,689,664.14 13,182,328.34 8,211,977.21 设计劳务收入 2,873,945.22 2,438,014.70 2,248,164.06 2,980,576.93 合 计 10,060,363.20 8,127,678.84 15,430,492.40 11,192,554.14 28、税金及附加 项 目 2020 年度 2019 年度 城市维护建设税 21,682.85 21,445.05 教育费附加 11,512.34 8,502.91 地方教育费附加 3,599.95 5,668.61 印花税 2,496.92 2,101.57 地方水利基金 250.74 2,439.43 合计 39,542.80 40,157.57 29、销售费用 项 目 2020 年度 2019 年度 职工薪酬 1,015,384.09 2,052,495.77 临时工资 19,210.00 停车费 1,035.00 运输费 146,464.61 宣传费 1,980.00 6,959.03 会议费 装修费 27,999.96 9,333.32 通讯费 1,379.54 公告编号：2021-001 129 项 目 2020 年度 2019 年度 打样费 33,374.38 55,554.88 模具费 65,832.35 服务费 447,644.31 398,786.88 福利费 4,017.03 7,543.01 办公费 31,246.46 32,026.95 汽车交通费 8,732.26 45,473.33 差旅费 6,386.49 79,676.73 低值易耗品 819.70 148,573.67 业务招待费 458.00 18,477.15 租赁费 12,983.14 其他 5,302.17 合 计 1,578,042.68 3,107,107.53 30、管理费用 项 目 2020 年度 2019 年度 职工工资 578,830.01 1,599,231.58 福利费 7,384.59 26,468.47 办公费 34,109.71 94,832.69 差旅费 21,995.34 130,178.10 业务招待费 670.00 33,503.14 折旧费 84,791.21 99,076.29 水电费 9,455.84 交通费 10,050.44 24,647.71 服务费 332,729.35 73,010.82 快递费 15,269.92 运费 15,625.87 6,904.04 劳保 房租 498,065.95 759,103.78 无形资产摊销 61,344.84 汽车费用 8,526.76 22,759.96 通讯费 2,300.00 审计费 150,274.78 136,075.47 培训费 商券服务费 113,207.55 公告编号：2021-001 130 项 目 2020 年度 2019 年度 劳务费 维修费 589.00 其他 9,958.04 139.65 招聘费 14,460.00 挂牌费 合 计 1,814,356.89 3,161,214.01 31、财务费用 项 目 2020 年度 2019 年度 利息费用 75,765.57 122,706.29 减：利息收入 2,744.54 3,283.08 承兑汇票贴息 汇兑损失 减：汇兑收益 手续费 32,523.24 11,639.83 银行贷款担保费 20,000.00 31,700.00 合 计 125,544.27 162,763.04 32、其他收益 项目 2020 年度 2019 年度 政府补助 1,000,000.00 1,500,000.00 合 计 1,000,000.00 1,500,000.00 计入当期其他收益的政府补助： 项目 2020 年度 2019 年度 与收益相关： 已挂牌新三板企业迁入西安高新区 政府支持资金 1,000,000.00 1,500,000.00 合 计 1,000,000.00 1,500,000.00 33、投资收益 项目 2020 年度 2019 年度 处置其他权益性投资产生的投资收益 -23,750.00 公告编号：2021-001 131 合 计 -23,750.00 34、信用减值损失 项 目 2020 年度 2019 年度 应收账款信用减值损失 68,016.35 79,270.20 其他应收款信用减值损失 -3,454.69 -1,233.37 合 计 64,561.66 78,036.83 35、资产减值损失 项 目 2020 年度 2019 年度 商誉减值损失 -679.87 合 计 -679.87 36、营业外收入 项 目 2020 年度 2019 年度 计入当期非经常性损益 其他 9,165.10 合 计 9,165.10 37、营业外支出 项 目 2020年度 2019年度 计入当期非经常性损益 非流动资产毁损 报废损失 12,398.91 7,118.88 12,398.91 供应商违约金 40,258.62 40,258.62 其他 1.38 1.38 合计 52,658.91 7,118.88 52,658.91 注：非流动资产毁损报废损失为：处理部分固定资产。 38、所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 2020年度 2019年度 当期所得税费用 888.40 1,050.22 递延所得税费用 262,270.49 -85,455.79 公告编号：2021-001 132 合 计 263,158.89 -84,405.57 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 -459,565.53 按法定/适用税率计算的所得税费用 -56,547.56 子公司适用不同税率的影响 -33,432.13 调整以前期间所得税的影响 234,908.57 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 17,077.42 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 6,901.29 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 94,251.30 所得税费用 263,158.89 39、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2020年度 2019年度 员工备用金 46,124.24 57,928.27 收到退房租押金及电费押金 130,015.00 22,000.00 利息收入 1,432.22 3,283.08 政府补助 1,500,000.00 往来款项等其他 914,127.57 58,603.52 合 计 1,091,699.03 1,641,814.87 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2020年度 2019年度 期间费用 904,573.05 2,213,194.59 员工备用金 51,475.00 77,040.37 往来款项等其他 332,369.09 21,753.97 合 计 1,288,417.14 2,311,988.93 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2020年度 2019年度 资金拆入 440,000.00 1,890,000.00 合计 440,000.00 1,890,000.00 公告编号：2021-001 133 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2020年度 2019年度 银行贷款担保费 20,000.00 31,700.00 还拆入资金 210,000.00 1,416,249.80 合计 230,000.00 1,447,949.80 40、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2020年度 2019年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -692,801.56 -445,077.75 加：信用减值损失 -64,561.66 -78,036.83 资产减值损失 679.87 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 84,791.21 99,076.29 无形资产摊销 61,344.84 长期待摊费用摊销 27,999.96 10,210.68 资产处置损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 12,398.91 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 75,765.57 154,406.29 投资损失（收益以“－”号填列） 23,750.00 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 262,270.49 -85,455.79 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -644,832.07 912,620.39 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 913,985.28 427,890.76 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,785,667.78 -186,245.78 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,748,626.94 833,138.26 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 303,237.54 1,512,731.14 公告编号：2021-001 134 补充资料 2020年度 2019年度 减：现金的期初余额 1,512,731.14 1,448,805.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,209,493.60 63,925.65 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2020年度 2019年度 一、现金 303,237.54 1,512,731.14 其中：库存现金 10,533.60 可随时用于支付的银行存款 162,823.37 1,466,144.45 可随时用于支付的其他货币资金 140,414.17 36,053.09 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 303,237.54 1,512,731.14 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金和现金等价物 41、政府补助 （1）本期确认的政府补助 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否 实际 收到 递 延 收 益 冲减资 产账面 价值 递延 收益 其他收益 营业 外收 入 冲减 成本 费用 已挂牌新三板企 业迁入西安高新 区政府支持资金 1,000,000.00 1,000,000.00 否 高新区管委会，2019 年普惠政策第二批金额 100 万元，政策规定应于 2020 年到账，实际 2021 年 1 月 26 日到账。 （2）计入当期损益的政府补助情况 公告编号：2021-001 135 补助项目 与收益相关 计入其他 收益 计入营业外 收入 冲减成本费用 已挂牌新三板 企业迁入西安 高新区政府支 持资金 1,000,000.00 1,000,000.00 六、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 本年度，减少子公司霍尔果斯蓝桃文化传媒有限公司。 2020 年 10 月 26 日，控股子公司霍尔果斯蓝桃文化传媒有限公司工 商、税务、银行注销完毕，注册资本 100 万元，持股比例 100%。该子公司 自 2020 年 1 月 1 日至丧失控制权成为非子公司之日止的收入、费用、利润 已纳入合并利润表，净利润-401,726.92 元。 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 主要 经营 地 注册地 业务性质 持股比例 （%） 取 得 方式 直接 间接 北京上水广告有限 公司 北京 北京市朝阳区 广顺北大街 5 号院内 32 号 内 B222 设计、制作、代理、发布广 告；企业策划；电脑图文设 计、制作；计算机系统服 务；电脑动画设计；技术推 广服务；会议及展览服务； 市场调查；经济贸易咨询； 投资咨询；企业管理咨询； 组织文化艺术交流活动（不 含演出）；从事文化经纪业 务；销售电子产品、工艺 品、日用品。 100 收购 嘻嘻糖（天津） 科技有限公司 天津 天 天津市 计算机软硬件技术开发、咨 询服务，儿童室内游戏娱乐 服务，专业设计服务，组织 文化艺术交流活动，会议及 展览展示服务，玩具、电子 产品、服装、鞋帽、体育用 品、办公用品、日用百货、 建筑材料、五金产品、制冷 设备、汽车配件、针纺织 品、化妆品、摄像器材、工 艺品、金属制品、花卉、家 具销售。（依法须经批准的 项目，经相关部门批准后方 可开展经营活动） 51 直接 投资 八、 关联方及其交易 公告编号：2021-001 136 1、本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 (万元) 母公司对 本公司的 持股比 例% 母公司对 本公司的 表决权比 例% 无 本公司的最终控制方为自然人闫强。 2、本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注七“在其他主体中的权益”。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 天津风扬文化传媒有限公司 参股公司（持股比例5%） 北京报李投资管理中心（有限合伙） 股东 闫强 股东、董事长、总经理 张炜 股东、董事、副总经理 闫伟 董事、董事会秘书、财务总监 曲小泉 股东、董事 弋权威 股东、董事 尹朋 股东、监事会主席 王戈楠 监事 周游 监事 4、关联方交易情况 关键管理人员报酬 项 目 2020年度 2019年度 工资 401,991.28 804,000.00 社会保险 21,932.23 74,375.40 公积金 17,856.00 22,320.00 合计 441,779.51 900,695.40 5、关联方应收应付款项 本年度无应收应付关联方余额。 九、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 公告编号：2021-001 137 2、或有事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 截止财务报表批准报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后事 项。 十一、其他重要事项 截止 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）以摊余成本计量的应收账款 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 应收 账款 578,123.53 48,773.63 529,349.90 1,913,985.13 109,089.99 1,804,895.14 合计 578,123.53 48,773.63 529,349.90 1,913,985.13 109,089.99 1,804,895.14 （2）坏账准备 本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预 期信用损失计量损失准备。 ①2020 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备： 组合—账龄组合 账龄 账面余额 整个存续期 预期信用损 失率% 坏账准备 1 年以内 180,774.62 5.00 9,038.73 1 至 2 年 397,348.91 10.00 39,734.90 2 至 3 年 - 3 年以上 - 合计 578,123.53 48,773.63 ②坏账准备的变动 项 目 2020.01.01 本期增加 本期减少 2020.12.31 转回 转销或核销 公告编号：2021-001 138 应收账款 坏账准备 109,089.99 60,316.36 48,773.63 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 545,721.69 元， 占应收账款期末余额合计数的比例 94.39%，相应计提的坏账准备期末余额汇总 金额 46,583.66 元。 单位名称 期末余额 账 龄 占应收账款总 额的比例 （%） 坏账准备期 末余额 腾讯科技（深圳）有限公司 95,003.36 1 年以下 16.43 4,750.17 深圳腾讯计算机系统有限公司 20,186.80 1 年以下 3.49 1,009.34 北京山水印象广告有限公司 250,000.00 1 年-2 年 43.24 25,000.00 百度公司工会联合会 44,580.00 1 年以下 7.71 2,229.00 北京京东世纪贸易有限公司 135,951.53 1 年-2 年 23.52 13,595.15 合 计 545,721.69 94.39 46,583.66 2、其他应收款 项 目 2020.12.31 2019.12.31 应收利息 应收股利 其他应收款 1,884,553.12 181,022.00 合 计 1,884,553.12 181,022.00 （1）其他应收款情况 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 其他应收款 1,900,185.32 15,632.20 1,884,553.12 193,199.51 12,177.51 181,022.00 合计 1,900,185.32 15,632.20 1,884,553.12 193,199.51 12,177.51 181,022.00 ① 坏账准备 A. 2020 年 12 月 31 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下： 账面 余额 未来12月内 预期信用 损失率% 坏账 准备 理由 公告编号：2021-001 139 组合计提: 组合1账龄组合 212,322.00 7.36 15,632.20 回收可能性 组合2企业内部员工 往来、代收代付 款项及关联方往 来 1,687,863.32 回收可能性 合计 1,900,185.32 0.82 15,632.20 ②坏账准备的变动 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个 月内预期 信用损失 整个存续期预期 信用损失(未发 生信用减值) 整个存续期预期 信用损失(已发生 信用减值) 2020 年 1 月 1 日余 额 12,177.51 12,177.51 期初余额在本期 —转入第一阶段 —转入第二阶段 —转入第三阶段 本期计提 5,770.69 5,770.69 本期转回 2,316.00 2,316.00 本期转销 本期核销 其他变动 2020 年 12 月 31 余 额 15,632.20 15,632.20 ③其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2020.12.31 2019.12.31 保证金、押金 104,322.00 128,532.99 往来款项 1,691,576.23 39,585.35 员工备用金 16,155.07 17,238.37 备付金 88,132.02 7,842.80 合 计 1,900,185.32 193,199.51 ④其他应收款期末余额前五名单位情况： 公告编号：2021-001 140 单位名称 是 否 为 关 联 方 款项 性质 期末 余额 账龄 占其他 应收款 期末余 额合计 数的比 例 （%） 坏账 准备 期末 余额 西安高新区管委会 否 政府补助 1,000,000.00 1 年以下 52.63 0.00 北京上水广告有限 公司 是 往来款 574,228.23 1 年以下 30.22 9,532.20 融创动力（北京） 科技孵化器有限公 司 否 房租押金 99,322.00 1 年至 2 年 5.23 0.00 深圳前海微众银行 股份有限公司 否 往来款 82,000.00 1 年以下 4.32 0.00 周纯 否 备用金 40,000.00 1 年以下 2.11 0.00 合 计 1,795,550.23 94.51 9,532.20 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 1,001,000.00 1,001,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00 对联营、合营 企业投资 合 计 1,001,000.00 1,001,000.00 1,950,000.00 1,950,000.00 （2）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 霍尔果斯蓝桃传媒有限公司 950,000.00 950,000.00 北京上水广告有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 嘻嘻糖（天津）科技有限公 司 1,000.00 1,000.00 减：长期投资减值准备 合 计 1,950,000.00 1,000.00 950,000.00 1,001,000.00 4、营业收入及成本 （1）营业收入及成本列示如下： 公告编号：2021-001 141 项 目 2020 年度 2019 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 7,759,099.48 6,530,229.27 13,887,205.95 9,681,651.92 其他业务 183,530.58 147,487.52 合 计 7,942,630.06 6,530,229.27 14,034,693.47 9,681,651.92 （2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 行业名称 2020 年度 2019 年度 收入 成本 收入 成本 销售 IP 衍生品商品收入 7,186,417.98 5,745,311.51 13,046,418.28 8,221,977.21 IP 衍生品设计劳务收入 572,681.50 784,917.76 840,787.67 1,459,674.71 合 计 7,759,099.48 6,530,229.27 13,887,205.95 9,681,651.92 5、投资收益 被投资单位名称 2020 年度 2019 年度 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 396,170.18 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产取得的投资收益 -23,750.00 持有至到期投资在持有期间的投资收 益 可供出售金融资产在持有期间的投资 收益 处置可供出售金融资产取得的投资收 益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值 重新计量产生的利得 合 计 396,170.18 -23,750.00 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 公告编号：2021-001 142 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -12,398.91 固定资产报废 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外 1,000,000.00 高新区管委会 普惠政策补贴 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -40,260.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 公告编号：2021-001 143 非经常性损益总额 947,341.09 减：非经常性损益的所得税影响数 142,101.16 非经常性损益净额 805,239.93 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 805,239.93 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通 股股东的净利润 -12.77% -0.14 -0.14 扣除非经常损益 后归属于普通股 股东的净利润 -27.64% -0.30 -0.30 蓝桃文化（西安）股份有限公司 2021 年 4 月 22 日 公告编号：2021-001 144 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司办公室