838954_2017_天茂科技_2017年年度报告_2018-04-09.txt

1 天 茂 科 技 NEEQ : 838954 新疆天茂新型材料科技股份有限公司 (TIANMAOTECHNOLOGICAL) 年度报告 2017 2 公 司 年 度 大 事 记 为了实现公司的战略规划布局，开拓公司新的盈利空间，巩固并提升公司 的综合竞争力，2017 年 1 月 19 日，公司收购了新疆新联新建材有限公司，持 有其 100%的股权，成为新疆新联新建材有限公司的控股股东，优化了公司资 源收购布局。同时通过合并财务报表，提升了本公司的业务收入，新疆新联新 建材有限公司位于新疆南疆市场，预期盈利性较好。 为有效整合资源，发展壮大公司，提高公众公司综合竞争力，2017 年 3 月， 公司花费 1321.5 万元为生产部添置了 6 米双向土工格栅生产线一条，双壁波 纹管生产线一条，HDPE 管材生产线一条，同时为子公司新疆新联新建材有限 公司生产部添置生产设备双壁波纹管生产线一条，极大的提高了公司产品的生 产力。 公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于变更经营范围并修改公司 章程的议案》，并经公司 2017 年第四次股东大会审议通过；根据业务规划和经 营需要，公司变更经营范围。 变更前经营范围：“道路普通货物运输；水泥制品制造、销售；节能保温材 料制造、销售；管材、管件制造、销售、安装；机电设备配件销售、安装；顶 管施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）” 变更后经营范围：“道路普通货物运输；水泥制品制造、销售；节能保温材 料制造、销售；管材、管件制造、销售、安装；塑料制品 制造、销售、安装； 涤纶纤维制品制造、销售、安装；玻璃纤维制品制造、销售、安装；机电设备 配件销售、安装；顶管施工。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开 展经营活动）” 公告编号：2018-006 1 目 录 第一节 声明与提示 ...................................................................................... 3 第二节 公司概况 ......................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................. 7 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................... 9 第五节 重要事项 ....................................................................................... 19 第六节 股本变动及股东情况 ...................................................................... 22 第七节 融资及利润分配情况 ...................................................................... 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................................... 25 第九节 行业信息 ....................................................................................... 28 第十节 公司治理及内部控制 ...................................................................... 29 第十一节 财务报告 .................................................................................... 36 公告编号：2018-006 2 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、天茂科技 指 新疆天茂新型材料科技股份有限公司 股东大会 指 新疆天茂新型材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 新疆天茂新型材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 新疆天茂新型材料科技股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 天力建工集团 指 新疆天力建工集团有限公司 新疆商混 指 新疆天力商品混凝土有限责任公司 五家渠商混 指 五家渠天力商品混凝土有限责任公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《新疆天茂新型材料科技股份有限公司章程》 信永中和会计师事务所 指 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 玻璃纤维 指 一种性能优异的无机非金属材料 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年度 指 2017 年 1 月 1 日—2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-006 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人徐霏、主管会计工作负责人尹淑萍及会计机构负责人(会计主管人员) 王克俭保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-006 4 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、宏观政策风险 公司生产的管材主要应用于市政工程、城市污水排放管网建 设、农村灌溉、饮用水水利工程建设以及建筑工程建设等,“十 二五”期间,国家制定了一系列的城镇供水设施改造、城镇燃 气发展、西部大开发及“一带一路”经济带建设等规划,极大的 带动管材及商品混凝土、沥青混凝土行业的发展。同时,房地 产行业逐渐回暖,也加大了对管材及混凝土的需求,为行业发 展提供动力。国家宏观政策对管材及混凝土行业有较大的影 响,一旦国家宏观政策发生变动,将对整行业产生重大的影响。 二、原材料价格波动风险 塑料管材与商品混凝土的主要原材料为水泥、树脂等,树脂的 上游终端是石油化工行业,受石油化工产品的价格影响较大。 近几年来,石油价格波动较大,这对行业内相关企业的成本控 制和盈利能力带来较大的不确定性。 三、行业竞争加剧的风险 我国管材行业生产能力扩张较快,但应用领域较狭窄。部分塑 料管材应用领域的技术法规制定相对滞后,部分用户和有关设 计人员对于塑料管材性能和应用技术了解不多。传统管材产品 供过于求,市场上竞争十分激烈,传统管材产品的公司盈利能 力受到影响。商品混凝土行业门槛较低,产品同质化严重,未来 随着混凝土应用领域的不断扩大,混凝土产品将呈现多样化, 如果不提升技术水平,生产技术含量较高、适应市场需求的特 种混凝土,公司的利润将逐渐下滑 四、应收账款发生坏账的风险 截 至 2017 年 12 月 31 日 , 公 司 应 收 账 款 账 面 价 值 为 141,711,317.54 元,占流动资产的比例为 80.70%,占总资产的 比例为 49.27%,占比较高。尽管公司的大部分客户信用状况较 好,但是公司所处的行业普遍应收账款占总资产的比例较高, 且受到宏观经济环境波动的影响较大,公司仍面临应收账款发 生坏账的风险。如果未来公司客户发生严重亏损、停业、破产 等不利情形,公司的应收款项将存在发生坏账的风险。为应对 该项风险,公司未来将尽量选择资本实力强、信誉度高的客户 进行合作,同时加强应收账款回收管理,尽量降低应收账款坏 账的风险。 五、公司无实际控制人风险 由于公司及其控股股东天力建工集团的股权较为分散,单个股 东持有的股份均未超过总股本的 50%,均无法决定董事会多数 席位,公司无实际控制人。公司的发展战略、经营决策、财务管 理、重大人事决策均需经董事会充分讨论后确定,公司的经营 决策效率相对较慢。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-006 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 新疆天茂新型材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 TIANMAOTECHNOLOGICAL 证券简称 天茂科技 证券代码 838954 法定代表人 徐霏 办公地址 新疆五家渠规划永盛支路以东、甘漠公路以北地段徐霆 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 徐霆 职务 董事会秘书 电话 0994-5800680 传真 0994-5800974 电子邮箱 3534126357@ 公司网址 联系地址及邮政编码 新疆五家渠规划永盛支路以东、甘漠公路以北地段 830002 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 天茂科技公司办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 1 月 5 日 挂牌时间 2016 年 8 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C30 非金属矿物制品业-C3021 水泥制品制造 主要产品与服务项目 道路普通货物运输; 水泥制品制造、销售;节能保温材料制造、 销售;管材、管件制造、销售、安装;机械设备配件销售、安装; 顶管施工;塑料制品制造、销售、安装;涤纶纤维制品制造、销售、 安装;玻璃纤维制品制造、销售安装。 普通股股票转让方式 竞价转让 普通股总股本（股） 55,100,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 新疆天力建工集团有限公司 实际控制人 无 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91659004595921334J 否 公告编号：2018-006 6 注册地址 新疆五家渠规划永盛支路以 东、甘漠公路以北地段 否 注册资本 55,100,000.00 否 - 五、中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 上海市徐汇区常熟路 239 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 赖春蕾、张建祖 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 六、报告期后更新情况 √不适用 公告编号：2018-006 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 145,641,659.18 88,113,822.38 65.29% 毛利率% 19.89% 22.40% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -1,817,338.48 1,758,504.96 -203.35% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 -2,413,640.09 1,890,639.49 -227.66% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） -2.79% 2.62% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -3.75% 2.82% - 基本每股收益 -0.03 0.03 -200.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 287,494,286.30 225,146,257.52 27.69% 负债总计 223,205,265.71 159,039,898.45 40.35% 归属于挂牌公司股东的净资产 64,289,020.59 66,106,359.07 - 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.17 1.20 - 资产负债率（母公司） 56.62% 43.91% - 资产负债率（合并） 77.64% 70.64% - 流动比率 78.96% 93.64% - 利息保障倍数 - 2.32 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -32,460,180.54 1,549,066.33 -2,195.47% 应收账款周转率 104.30% 83.00% - 存货周转率 620.41% 462.00% - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 27.69% 14.21% - 营业收入增长率% 65.29% -40.68% - 净利润增长率% -203.35% -76.84% - 五、股本情况 公告编号：2018-006 8 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 55,100,000 55,100,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置报废损益 18,638.98 计入当期损益的政府补助 737,368.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 39,061.42 非经常性损益合计 795,068.82 所得税影响数 165,463.15 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 629,605.67 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 0.00 -728,536.47 - - 营业利润 3,295,148.51 2,566,612.04 - - 营业外收入 1,349,330.18 1,090,419.35 - - 营业外支出 1,197,247.30 209,800.00 - - 公告编号：2018-006 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 本公司是处于非金属矿物制品业的生产企业，主要生产销售 PE 管材、玻璃纤维增强塑料夹砂管 材及商品混凝土。 公司原材料主要有树脂、水泥等，为保证产品质量，公司所采购树脂均产自国内几家大型化工产 品生产企业，公司通过招标形式，选择质优价廉的供应商，并与供应商签订长期采购协议，保证公司 产品质量的稳定性。水泥因其单价低、重量大，有运输半径限制，公司所采购水泥为新疆境内几家大 型水泥生产企业，通过招标形式确定 1-2 家供应商。 公司的生产设备与技术均引进四川金石东方新材料设备股份有限公司等上市公司或大型企业，确 保设备性能、质量，生产最佳的产品。公司拥有数条先进的 PE 管材及玻璃夹砂管生产线，能满足各类 品种与规格的 PE 管材及玻璃纤维增强塑料夹砂管的生产需求。商品混凝土因其时效性强，搅拌后 2- 3 小时内开始凝结，通常在施工现场搅拌生产。 销售方面公司主要通过投标市政工程、房地产建设项目等获得订单，凭借优质的产品质量、良好 的市场口碑以及强大的售后服务能力，承揽了五家渠市较多的市政工程项目，在保证公司销量订单的 同时也增强了企业品牌在当地的知名度。公司自成立以来，坚持走中高端产品路线，避免低价竞争。 在生产钢筋混凝土、窨井盖、水泥砖阶段，积累了丰富的客户资源。自转型生产 PE 管材和玻璃纤维增 强塑料夹砂管以来，公司更加注重产品品质把控，力求以最优质的产品赢得客户和市场的信任。 库存管理方面，公司依据季节变化及工程项目多少调整原材料及管材成品的库存量，尽量减少库 存，控制企业成本。 公司为新疆五家渠市管材生产领域的龙头企业，凭借着优良的产品品质，公司的产品应用在五家 渠市各类市政工程项目及房地产建设项目，同时积极开拓南北疆市场，于 2017 年 1 月收购新疆新联 新建材有限公司，2017 年 5 月正式投产，为公司在南疆区域加大了宣传力度，提升了公司知名度，为 公司未来的持续盈利奠定基础。 报告期内，公司商业模式未发生较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划- 报告期内，公司实现营业收入 145,641,659.18 元，较上年同期增加 57,527,836.80 元，增长 65.29%； 营业成本 116,670,217.36 元，较上年增加 48,295,852.11 元，增长 70.63%；归属于母公司股东净利润- 1,817,338.48 元，较上年同期减少 3,575,843.44 元，下降 203.35%，主要原因是报告期内随着应收账款 金额及账龄增加，计提的坏账准备金大幅增加，同时报告期内计提的存货减值也有增加，公司报告期 公告编号：2018-006 10 内计提资产减值损失 9,779,885.31 元，较上年同期增加 8,792,829.90 元，是造成报告期内净利润大幅 下降，产生亏损的原因。 截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产 287,494,286.30 元，较期初 225,146,257.52 元增加 62,348,028.78 元，增长 27.69%；负债总额223,205,265.71 元，较期初 159,039,898.45 元增加 64,165,367.26 元，增长 40.35%；所有者权益 64,289,020.59 元，较期初 66,106,359.07 元减少 1,817,338.48 元，下降 2.75%。 2017 年公司在稳固商品混凝土销售的同时加大 PE 管材销售力度，随着新疆新联新建材有限公司 正式生产、销售，2017 年公司 PE 管材的销售出现较大幅度的增长。 随着“一带一路”的持续推进，新疆南疆喀什地区作为“一带一路”的桥头堡必将迎来新一轮建 设，为公司南疆市场的开拓，业绩的增长带来新的机遇。 2017 年公司对南疆建筑市场进行了考察，2018 年计划在喀什地区设立新的商混公司，若计划得 以实施，将为公司带来新的增长点。 （二）行业情况 2017 年度，公司所处新疆五家渠市建设投资有所减少，对公司商混销售有所影响。但新疆南疆喀 什等地区随着“一带一路”的持续推进，基础设施等各项投资力度逐渐加大，为公司走出去，开拓外 部市场带来了新的机遇。 随着城市建设，原有的供排水管网已不能满足要求，新疆各城市的综合管网改造项目将逐年增多。 同时环境保护力度的加大，各地的绿化工程也不断开展，行业前景不断向好，为公司带来新的发展空 间。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产 的比重 货币资金 5,937,569.62 2.07% 19,382,626.41 8.61% -69.37% 应收账款 141,711,317.54 49.27% 107,861,705.13 47.91% -31.38% 存货 19,283,623.68 6.71% 16,464,425.43 7.31% 17.12% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 77,999,242.64 27.13% 61,284,369.28 27.22% 27.27% 在建工程 11,323,351.25 3.94% 2,298,608.50 1.02% 392.62% 短期借款 19,475,180.00 6.77% 3,600,000.00 1.60% 440.98% 长期借款 - - - - - 资产总计 287,494,286.30 - 225,146,257.52 - 27.69% 资产负债项目重大变动原因 1、2017 年公司货币资金 5,937,569.62 元，较年初减少 13,445,056.79 元，减少 69.37%，减少的原 因是 2017 年度销售较上年增长较多，但行业整体资金偏紧，销售货款回收难度加大。同时公司生产 量增加，支付供应商资金增加较多。2017 年度公司新购设备等投资较大，也是造成资金支付较多，货 币资金减少的原因。 2、应收账款 141,711,317.54 元，较年初增加 33,849,612.41 元，增长 31.38%，增加原因是 2017 年 公告编号：2018-006 11 度公司销售大幅增加所致。2017 年度公司 PE 管材销售较上年大幅增加，但销售的很多项目属于 PPP 项目, 货款回收按合同约定需要三年分期回收，造成公司应收账款大幅增加。 3、存货 19,283,623.68 元，较年初增加 16,464,425.43 元，增长 17.12%，原因是公司 2017 年公司 投资的新联新建材有限公司年底库存增加所致。 4、固定资产 77,999,242,64 元较年初增加 16,714,873.36 元，增长 27.27%，原因是母公司 2017 年 新购双壁波纹管生产线一条，新联新建材有限公司新建厂房及购入设备等投资增加。 5、在建工程 11,323,351.25 元，较年初增加 9,024,742.75 元，增长 392.62%，原因是公司 2017 年 投资土工布、土工格栅生产项目，新购设备及配套设施建设，正在建设、安装，暂未验收投产， 转入固定资产。 6、短期借款 19,475,180.00 元，较年初增加 15,875,180.00 元，增长 440.98%。原因是公司 2017 年 度产量增加，新增新疆昌吉农商银行股份公司 15,000,000.00 元流动资金借款所致。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 145,641,659.18 - 88,113,822.38 - 65.29% 营业成本 116,670,217.36 80.11% 68,374,365.25 77.60% 70.63% 毛利率 19.89% - 22.40% - - 管理费用 12,427,301.25 8.53% 8,580,909.06 9.74% 44.82% 销售费用 5,178,448.22 3.56% 3,472,722.01 3.94% 49.12% 财务费用 2,447,017.08 1.68% 2,448,101.13 2.78% -0.04% 营业利润 -2,009,961.41 -1.38% 2,566,612.04 2.91% 178.31% 营业外收入 643,213.69 0.44% 1,090,419.35 1.24% -41.01% 营业外支出 14,152.27 0.01% 209,800.00 0.24% -93.25% 净利润 -1,817,338.48 -1.25% 1,758,504.96 2.00% -203.35% 项目重大变动原因： 1、2017 年公司营业收入 145,641,659.18 元，较上年同期增加 57,527,836.80 元，增长 65.29%。 增长较大的原因是 2017 年度 PE 管材销售较上年同期增长较大，一方面母公司 PE 管材销售增长较大， 另一方面 2017 年收购的新疆新联新建材有限公司正式生产、销售增加收入 23,549,074.32 元。 2、2017 年公司营业成本 116,670,217.36 元，较上年增加 48,295,852.11 元，增长 70.63%。增 长的原因：2017 年随着 收入增长，成本相应的同比例增加。 3、2017 年公司管理费用 12,427,301.25 元，较上年同期增加 3,846,392.19 元，增长 44.83%， 增长原因（1）、公司管理人员工资薪酬较上年同期有所增加。（2）、2017 年新收购新疆新联新建材有 限公司，管理人员及车辆有所增加。管理费用也相应的增加。 4、2017 年公司销售费用 5,178,448.22 元，较上年同期增加 1,705,726.21 元，增长 49.12%，增 长原因主要是 2017 年度 PE 管材的销售增幅较大，相应支出的管材运费大幅增加，较上年同期运费支 出增加了 1,857,285.84 元。 5、2017 年公司营业利润-2,009,961.41 元，较上年同期减少 4,576,573.45 元，下降 178.31%， 下降的原因主要有（1）、2017 年销售毛利率较上年同期有所下降，产品盈利能力下降。（2）、2017 年 度公司管理费用、销售费用有较大幅度增加，降低利润。（3）、2017 年度随着应收账款金额及账龄增 公告编号：2018-006 12 加，公司计提的坏账准备金大幅增加，同时公司 2017 年度计提的存货减值也有增加，公司计提资产减 值损失 9,779,885.31 元，较上年同期增加 8,792,829.90 元，是造成公司 2017 年度营业利润大幅下 降，产生亏损的原因。 6、2017 年公司营业外收入 643,213.69 元，较上年同期减少 447,205.66 元，下降 41.01%。原因 是 2017 年度公司收到的政府补助相应减少所致。 7、2017 年公司营业外支出 14,152.20 元，较上年同期减少 195,647.73 元，下降 93.25%，原因 是较上年同期减少了债务重组等支出。 8、2017 年净利润-1,817,338.48 元，较上年同期减少 3,575,843.44 元，下降 203.35%，主要原 因是 2017 年度计提的资产减值损失较上年同期大幅增加，影响到利润，造成净利润大幅下降，出现亏 损。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 145,496,358.21 87,372,110.85 66.52% 其他业务收入 145,300.97 741,711.53 -80.41% 主营业务成本 116,670,217.36 67,670,725.55 72.41% 其他业务成本 0.00 703,639.70 -100.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 预制产品 9,009,708.17 6.19% 4,872,120.96 5.57% PE 商品 69,743,014.00 47.94% 16,082,184.43 18.41% 玻璃钢商品 8,605,453.86 5.91% 7,328,016.23 8.39% 商品混凝土 56,269,488.58 38.68% 52,425,308.23 60.00% 工程收入 1,868,693.60 1.28% 6,664,481.00 7.63% 合计 145,496,358.21 100.00% 87,372,110.85 100.00% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 2017 年度 PE 商品销售收入 69,743,014.00 元，交上年同期增加 53,660,829.57 元，占收入比重 由上年同期的 18.41%增加到 2017 年度的 47.94%，增加幅度较大，原因为：（1）2017 年度天茂科技母 公司 PE 商品销售收入较上年同期有较大幅度增加，增加了 30,111,755.25 元。（2）2017 年新收购的 新疆新联新建材有限公司 PE 商品增加销售收入 23,549,074.32 元。2017 年度增加的营业收入主要来 自 PE 商品销售，故 PE 商品销售占比大幅增加。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 新疆科发环境工程有限公司 20,310,013.96 13.96% 否 2 新疆鑫达建设工程有限公司 17,767,850.41 12.20% 是 3 新疆天力建工集团有限公司 16,593,030.13 11.39% 是 4 新疆景观规划设计研究院有限公司 5,445,711.50 3.74% 否 公告编号：2018-006 13 5 中铁二十一局第一工程有限公司 5,303,042.30 3.64% 否 合计 65,419,648.30 44.93% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 新疆泓聚工贸有限公司 24,868,286.94 18.36% 否 2 新疆汇巨能石油化工有限公司 10,214,200.00 7.54% 否 3 新疆荣基化工有限公司 9,813,691.36 7.25% 否 4 大连塑料研究所有限公司 5,020,000.00 3.71% 否 5 潍坊中云机器有限公司 4,240,000.00 3.13% 否 合计 54,156,178.30 39.99% - 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -32,460,180.54 1,549,066.33 -2,195.47% 投资活动产生的现金流量净额 -34,656,781.40 -11,273,111.55 207.43% 筹资活动产生的现金流量净额 53,671,905.15 21,318,458.38 151.76% 现金流量分析： 1、经营活动生产的现金流量净额：2017 年度经营活动生产的现金流量净额为-32,460,180.54 元，较上年同期减少 34,009,246.87 元，下降 2,195.47%。主要是 2017 年度随着销售增加，产量也 大幅增加，购入的原材料大幅增加。2017 年度货款回收受多种因素影响，虽然销售收入较上年同期 有大幅增加，但货款回收较上年同期只有少量增加，而因为产量增加，支付的购买原材料的支出有 较大增加。造成经营活动产生的现金流量净额大幅下降。 2、投资活动产生的现金流量净额：2017 年度投资活动产生的现金流量净额为-34,656,781.4 元，较上年同期-11,273,111.55 增加 207.43%。主要原因是（1）、公司 2017 年度新购入 PE 管材生 产线增加投资支出。（2）、公司 2017 年度新上土工布、土工格栅项目，增加设备投资。 3、筹资活动生产的现金流量净额：2017 年度筹资活动生产的现金流量净额为 53,671,905.15 元，较上年同期 21,318,458.38 元增加 32,353,446.77 元，增长 151.76%。主要原因是 2017 年度公 司固定资产投资增加及生产所需流动资金增加，增加借款，一是 2017 年度从新疆昌吉农商银行贷款 增加流动资金借款 15,000,000.00 元，二是为购入设备向新疆天力建工集团有限公司借款。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 子公司基本情况 1、五家渠天力商品混凝土有限责任公司 法定代表人：赵龙 成立时间：2008 年 04 月 14 日 注册号：91359004673421686W 公告编号：2018-006 14 公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人独资） 注册地址：新疆五家渠市工业园区 注册资本：1410.00 万元人民币 经营范围：商品混凝土、沥青混凝土的制造、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动） 股东构成：新疆天茂新型材料科技股份有限公司持有 100%股权 2、新疆天力商品混凝土有限责任公司 法定代表人：赵龙 成立时间：2010 年 09 月 01 日 注册号：916523015905185295 公司类型：其他有限责任公司 注册地址：新疆昌吉州昌吉市六工镇下三工村 注册资本：1000.00 万元人民币 经营范围：商品混凝土、沥青混凝土的制造、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后 方可开展经营活动） 股东构成：新疆天茂新型材料科技股份有限公司持有 60%股权 3、新疆天力源非开挖工程有限公司 法定代表人：王来成 成立时间：2015 年 10 月 08 日 注册号：91659004MA77500Q6C 公司类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资） 注册地址：新疆五家渠 22 区人民南路 998 号阳光康居小区 46 栋 2-7 室 注册资本：1000.00 万元人民币 公告编号：2018-006 15 经营范围：非开挖工程施工；设备研发、制造、销售、服务；管材制造、运输安装；混凝土制 品、钢结构设计、制作、运输、安装、销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经 营活动） 4、新疆新联新建材有限公司 法定代表人：聂万栋 成立时间：2016 年 10 月 25 日 注册号：91653122MA7774EG5R 公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股的法人投资） 注册地址：新疆喀什地区疏勒县山东物流园贸易区广源路 7 号 注册资本：3000.00 万元人民币 经营范围：水泥制品的制造与销售；道路普通货物运输；节能保温材料的制造与销售；管材、 管件制造、销售、安装；机械设备配件的销售与安装；顶管施工；再生料生产；（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 股东构成：新疆天茂新型材料科技股份有限公司持有 100%股权。 2、委托理财及衍生品投资情况 - （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 公告编号：2018-006 16 根据财政部 2017 年 5 月 10 日发布的《企业会计准则第 16 号-政府补助》要求：公司修改财务报 表列报，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目，自 2017 年 1 月 1 日起与企 业日常经营活动有关的政府补助列报于“其他收益”项目中，本次会计政策变更对以前年度已确认的 政府补助不予追溯调整。 根据财政部 2017 年 12 月 25 日发布《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》[财会〔2017〕 30 号]，要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和本通知要求编制 2017 年度及以 后期间的财务报表。公司按照规定，相应对财务报表格式进行了修订。根据修订增加资产处置收益列 报项目并追溯调整可比期间报表数据，具体见下表列示： 项目 上年年末 本年年初 调整金额 资产处置损益 -728,536.47 -728,536.47 营业利润 3,295,148.51 2,566,612.04 -728,536.47 营业外收入 1,349,330.18 1,090,419.35 -258,910.83 营业外支出 1,197,247.30 209,800.00 -987,447.30 净利润 1,758,504.96 1,758,504.96 本次会计政策变更仅对财务报表列示产生影响，对公司净损益、总资产、净资产不产生影响 （七）合并报表范围的变化情况 √适用 根据 2017 年 1 月 17 日第一届董事会第四次会议议决，公司于 2017 年 1 月 17 日与聂万栋签订 《股权转让协议》。根据协议约定，聂万栋将拥有的新疆新联新建材有限公司 100%的股权转让给本公 司，转让价款 0 万元。新疆新联新建材有限公司于 2017 年 2 月 20 日完成工商变更，股东由聂万栋变 更为本公司。新疆新联新建材有限公司从 2017 年 1 月 17 日开始纳入本公司合并报表范围。 （八）企业社会责任 公司自成立以来，诚信经营，按时纳税、安全生产、注重环保，积极吸纳就业和保障员工合法权 益，恪守职责，竭尽全力做到对社会负责、对股东负责、对员工负责。公司的下属子公司五家渠天力 商品混凝土有限责任公司积极参与了政府扶贫项目，负责了昌吉市六工镇下六工村的六户贫困户，每 年每户捐助两千元，并在节假日的时候由本单位负责人进行慰问，解决相应困难。公司始终把社会责 任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，同社会共享企 业发展成果。 三、持续经营评价 2017 年，公司通过对销售、研发、采购、财务等各个环节的严格把控和不断提升，吸收和培养高 素质人才，优化和完善公司产品及解决方案，强化市场营销力度，加快市场拓展步伐，实现了销售收 入的稳步增长，使公司具备良好的持续经营能力，同时公司核心团队和骨干员工的长期稳定性使得内 部管理治理水平将不断提升，为公司的持续发展提供了进一步保障。 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、未来展望 √不适用 公告编号：2018-006 17 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、宏观政策风险 公司生产的管材主要应用于市政工程、城市污水排放管网建设、农村灌溉、饮用水水利工程建设 以及建筑工程建设等,“十二五”期间,国家制定了一系列的城镇供水设施改造、城镇燃气发展、西部 大开发及“一带一路”经济带建设等规划,极大地带动管材及商品混凝土、沥青混凝土行业的发展。同 时,房地产行业逐渐回暖,也加大了对管材及混凝土的需求,为行业发展提供动力。国家宏观政策对管 材及混凝土行业有较大的影响,一旦国家宏观政策发生变动,将对整行业产生重大的影响。 为应对该项风险，公司已做好前期战略转移工作，在新疆喀什地区疏勒工业园区收购了新疆新联 新建材有限公司并建厂，新疆南疆地区为民族聚居区，边远落后，生产生活环境条件差，基础设施相 当落后，在十三五期间，属国家重点发展区，发展空间较大，发展周期较长，有效降低政策风险影响。 二、原材料价格波动风险 塑料管材与商品混凝土的主要原材料为水泥、树脂等,树脂的上游终端是石油化工行业,受石油化 工产品的价格影响较大。近几年来,石油价格波动较大,这对行业内相关企业的成本控制和盈利能力带 来较大的不确定性。 为应对该项风险，公司与大型供货商建立长期战略合作关系，保障公司产品成本控制。不仅如 此，公司还提高产品生产效率，降低生产成本，以应对原材料价格波动。 三、行业竞争加剧的风险 我国管材行业生产能力扩张较快,但应用领域较狭窄。部分塑料管材应用领域的技术法规制定相 对滞后,部分用户和有关设计人员对于塑料管材性能和应用技术了解不多。传统管材产品供过于求,市 场上竞争十分激烈,传统管材产品的公司盈利能力受到影响。 商品混凝土行业门槛较低,产品同质化严重,未来随着混凝土应用领域的不断扩大,混凝土产品将 呈现多样化,如果不提升技术水平,生产技术含量较高、适应市场需求的特种混凝土,公司的利润将逐 渐下滑。 为应对该项风险，公司将适应市场要求，提升产品科技含量，降低企业生产成本，提高产品生产 质量 四、应收账款发生坏账的风险 截至 2017 年 12 月 31 日,公司应收账款账面价值为 141,711,317.54 元,占流动资产的比例为 80.70%,占总资产的比例为 49.27%,占比较高。尽管公司的大部分客户信用状况较好,但是公司所处的 行业普遍应收账款占总资产的比例较高,且受到宏观经济环境波动的影响较大,公司仍面临应收账款 发生坏账的风险。如果未来公司客户发生严重亏损、停业、破产等不利情形,公司的应收款项将存在发 生坏账的风险。 为应对该项风险,公司未来将尽量选择资本实力强、信誉度高的客户进行合作,同时加强应收账款 回收管理,尽量降低应收账款坏账的风险。 五、公司无实际控制人风险 由于公司及其控股股东天力建工集团的股权较为分散,单个股东持有的股份均未超过总股本的 50%,均无法决定董事会多数席位,公司无实际控制人。公司的发展战略、经营决策、财务管理、重大人 事决策均需经董事会充分讨论后确定,公司的经营决策效率相对较慢。 为应对该项风险，公司将在 2017 年优化股权结构，确定实际控制人，增强公司的经营决策效率。 公告编号：2018-006 18 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增风险因素。 公告编号：2018-006 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 是 第五节二(一) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(四) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(六) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、 要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）公司发生的对外担保事项 报告期内履行的及尚未履行完毕的对外担保事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √适用 单位：元 担保对象 担保金额 担保期间 担保类 型 责任类 型 是否履行必 要决策程序 是否关 联担保 新疆广益工程 有限公司 10,000,000.00 2018.1.9- 2018.12.31 抵押 一般 是 是 总计 10,000,000.00 - - - - - 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 10,000,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 10,000,000.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿和违规担保情况： - 公告编号：2018-006 20 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销 售 27,310,000.00 19,593,030.13 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） 52,650,000.00 52,650,000.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 157,500.00 157,440.00 总计 80,117,500.00 72,400,470.13 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履 行必要 决策程 序 临时报告披露时间 临时报告 编号 新疆鑫达建设工 程有限公司 销售商品 2,625,010.50 是 2017 年 8 月 18 日 2017-034 新疆广益工程有 限公司 销售商品 54,462.50 是 2017 年 8 月 18 日 2017-034 新疆天力建工集 团有限公司 财务资助 349,500.00 是 2017 年 8 月 18 日 2017-034 新疆鑫达建设工 程有限公司 销售商品 15,142,839.91 是 2017 年 11 月 15 日 2017-037 新疆广益工程有 限公司 销售商品 3,000,000.00 是 2017 年 11 月 15 日 2017-037 新疆银海建设有 限公司 销售商品 1,676,277.04 是 2017 年 11 月 15 日 2017-037 新疆天力建工集 团有限公司 财务资助 3,000,000.00 是 2017 年 11 月 15 日 2017-037 新疆益通工程检 测有限公司 销售商品 31,184.47 是 2018 年 4 月 10 日 2018-011 新疆裕丰建设有 限公司 销售商品 52,712.82 是 2018 年 4 月 10 日 2018-011 新疆天力建工集 团有限公司 财务资助 30,559,500.00 是 2017 年 11 月 15 日 2017-038 新疆广益工程有 限公司 销售商品 878,196.39 是 2018 年 4 月 10 日 2018-011 五家渠天顺达商 贸有限公司 采购商品 1,664,842.20 是 2018 年 4 月 10 日 2018-011 五家渠天顺达商 财务资助 2,993,974.50 是 2018 年 4 月 10 日 2018-011 公告编号：2018-006 21 贸有限公司 新疆鑫达建设工 程有限公司 接受劳务 2,974,702.97 是 2018 年 4 月 10 日 2018-011 汪延军 关联资金拆借利息 83,229.12 是 2018 年 4 月 10 日 2018-011 徐霆 关联资金拆借利息 104,036.40 是 2018 年 4 月 10 日 2018-011 张旭 关联资金拆借利息 58,260.39 是 2018 年 4 月 10 日 2018-011 王来成 关联资金拆借利息 20,807.28 是 2018 年 4 月 10 日 2018-011 尹淑萍 关联资金拆借利息 83,229.12 是 2018 年 4 月 10 日 2018-011 孙树理 关联资金拆借利息 8,322.92 是 2018 年 4 月 10 日 2018-011 宋德荣 关联资金拆借利息 191,426.96 是 2018 年 4 月 10 日 2018-011 贾海庆 关联资金拆借利息 41,614.55 是 2018 年 4 月 10 日 2018-011 徐霏 关联担保 2,000,000.00 是 2018 年 4 月 10 日 2018-011 徐霏 关联担保 15,000,000.00 是 2018 年 4 月 10 日 2018-011 总计 - 82,594,130.04 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易为公司偶发性关联交易，系公司业务快速发展及生产经营的正常所需，是合理的、必要 的。公司与关联方的关联交易行为遵循市场公允原则，关联交易并未影响公司经营成果的真实性。 （四）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 根据 2017 年 1 月 17 日第一届董事会第四次会议议决，公司于 2017 年 1 月 17 日与聂万栋签订 《股权转让协议》。根据协议约定，聂万栋将拥有的新疆新联新建材有限公司 100%的股权转让给本公 司，转让价款 0 万元。新疆新联新建材有限公司于 2017 年 2 月 20 日完成工商变更，股东由聂万栋变 更为本公司。新疆新联新建材有限公司从 2017 年 1 月 17 日开始纳入本公司合并报表范围。 （五）承诺事项的履行情况 1、公司控股股东新疆天力建工集团有限公司在 2016 年 7 月承诺，将不在中国境内外，直接或 间接从事或参与任何在商业上 对股份公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对股份公司 有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与股份公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、 经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；从任何第三者获 得的任何商业机会与股份公司之业务构成或可 能构成实质性竞争的，将立即通知股份公司，并尽力 将该等商业机会让与股份公司；将不向与股份公司之业务构成竞争的其他公司、企业、组织或个人 提供 股份公司的任何技术信息、工艺流程、销售渠道等商业秘密。公司控股股东严格履行上述承 诺，未违背承诺事实。 （六）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产 的比例 发生原因 房屋建筑物及厂房 抵押 25,368,150.14 9.00% 向银行抵押借款 总计 - 25,368,150.14 9.00% - 公告编号：2018-006 22 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变 动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控 制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 55,100,000 100.00% - 55,100,000 100.00% 其中：控股股东、实际控 制人 27,100,000 49.18% - 27,100,000 49.18% 董事、监事、高管 10,000,000 18.15% - 10,000,000 18.15% 核心员工 - - - - - 总股本 55,100,000 - 0 55,100,000 - 普通股股东人数 15 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股 变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 天力建工集团 27,100,000 0 27,100,000 49.18% 27,100,000 0 2 宋德荣 5,000,000 0 5,000,000 9.07% 5,000,000 0 3 徐霏 3,000,000 0 3,000,000 5.44% 3,000,000 0 4 赵龙 2,000,000 0 2,000,000 3.63% 2,000,000 0 5 王忠江 2,000,000 0 2,000,000 3.63% 2,000,000 0 6 姜智慧 2,000,000 0 2,000,000 3.63% 2,000,000 0 7 邓文霞 2,000,000 0 2,000,000 3.63% 2,000,000 0 8 唐应秋 2,000,000 0 2,000,000 3.63% 2,000,000 0 9 赵慧燕 2,000,000 0 2,000,000 3.63% 2,000,000 0 10 刘伟 1,340,000 0 1,340,000 2.43% 1,340,000 0 合计 48,440,000 0 48,440,000 87.90% 48,440,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 自然人股东宋德荣持有控股股东天力建工集团 3.72%的股份；股东赵慧燕系股东徐霏哥哥的配偶；自 然人股东徐霏与天力建工集团股东徐霆为兄弟关系。 三、 优先股股本基本情况 公告编号：2018-006 23 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 新疆天力建工集团有限公司持有天茂科技 49.18%的股权，为公司的控股股东。 公司名称：新疆天力建工集团有限公司 法定代表人：宋德荣 成立时间：2002 年 8 月 7 日 注册号：916590047383995136 公司类型：有限责任公司（自然人投资或控股） 注册地址：新疆五家渠市振兴街 1507 号 注册资本：5,025.00 万元人民币 经营范围：房屋建筑工程施工总承包壹级；水利水电工程施工总承包三级；市政公用工程施工总 承包叁级；起重设备安装专业承包叁级；建筑装修专业承包贰级；公路工程施工总承包三级；钢结构 工程专业承包叁级；额定出口压力≦1.6MPa 的整（组）装锅炉；现场安装、组装铸铁锅炉。预制构件 制造与销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 报告期内，公司控股股东未发生变动。 （二）实际控制人情况 报告期内，公司无实际控制人。 公告编号：2018-006 24 第七节 融资及利润分配情况 1、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 2、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 3、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 4、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押及保证借 款 新疆昌吉农商 银行 15,000,000.00 6.12% 2017.6.6- 2018.6.6 否 保证借款 中国建设银行 五家渠支行 2,000,000.00 6.12% 2017.12.11- 2018.12.11 否 商业承兑汇票 借款 - 2,475,180.00 - - 否 合计 - 19,475,180.00 - - - 抵押及保证借款详情：于年末，短期借款中抵押借款 15,000,000.00 元系以本公司账面价值 25,368,150.14 元的实物资产（房屋建筑物和土地）作为抵押，抵押权人新疆昌吉农村商业银行股 份有限公司，另由股东徐霏个人提供连带担保。 保证借款详情：于年末，短期借款中保证借款 2,000,000.00 元系由股东徐霏个人为本公司提 供担保，担保受益人是中国建设银行股份有限公司五家渠支行。 违约情况: √不适用 5、 利润分配情况 1、 报告期内的利润分配情况 公告编号：2018-006 25 √不适用 2、 利润分配预案 √不适用 公告编号：2018-006 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性 别 年龄 学历 任期 是否在公 司领取薪 酬 宋德荣 董事长 男 62 本科 2015.12.26-2018.12.25 否 汪延军 副董事长 男 52 大专 2015.12.26-2018.12.25 否 徐霏 董事、总经理 男 48 大专 2015.12.26-2018.12.25 是 赵龙 董事、副总经理 男 47 大专 2015.12.26-2018.12.25 否 徐霆 董事、董事会秘书 男 55 本科 2015.12.26-2018.12.25 是 尹淑萍 财务总监 女 52 本科 2015.12.26-2018.12.25 是 王来成 董事 男 60 大专 2015.12.26-2018.12.25 否 张旭 董事 男 59 本科 2015.12.26-2018.12.25 否 王新兰 董事 女 58 本科 2015.12.26-2018.12.25 否 王存德 董事 男 61 本科 2015.12.26-2018.12.25 否 朱斌 监事会主席 男 54 大专 2015.12.26-2018.12.25 否 孙树理 监事 男 75 中专 2015.12.26-2018.12.25 否 李宗周 监事 男 59 大专 2015.12.26-2018.12.25 否 方兵 职工监事 男 46 大专 2015.12.26-2018.12.25 否 姚云霞 职工监事 女 55 大专 2015.12.26-2018.12.25 否 董事会人数： 9 监事会人数： 5 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、董事会秘书徐霆与董事、总经理徐霏为兄弟关系；董事王来成与董事王新兰为兄妹关 系。除上述关联关系外，公司董事、监事、高级管理人员无其他亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变 动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 宋德荣 董事长 5,000,000 0 5,000,000 9.07% 0 汪延军 副董事长 0 0 0 0.00% 0 徐霏 董事、总经理 3,000,000 0 3,000,000 5.44% 0 赵龙 董事、副总经理 2,000,000 0 2,000,000 3.63% 0 徐霆 董事、董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 尹淑萍 财务总监 0 0 0 0.00% 0 王来成 董事 0 0 0 0.00% 0 张旭 董事 0 0 0 0.00% 0 王新兰 董事 0 0 0 0.00% 0 公告编号：2018-006 27 王存德 董事 0 0 0 0.00% 0 朱斌 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 孙树理 监事 0 0 0 0.00% 0 李宗周 监事 0 0 0 0.00% 0 方兵 职工监事 0 0 0 0.00% 0 姚云霞 职工监事 0 0 0 0.00% 0 合计 - 10,000,000 0 10,000,000 18.14% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 生产人员 124 168 销售人员 11 18 技术人员 12 16 财务人员 6 8 行政管理人员 14 19 员工总计 167 229 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 - 硕士 0 - 本科 8 10 专科 66 75 专科以下 93 144 员工总计 167 229 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、员工薪酬政策 公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法规、规范性文件，与所有 员工签订《劳动合同书》，及时向员工支付的薪酬；公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险 政策，为员工代扣代缴个人所得税。 2、员工培训计划 公司历来重视员工的培训和发展，集合岗位特点，制定了相应的培训计划与人才培育项目，全面加 强员工的培训工作，包括：新员工入职培训、公司企业文化培训、岗位技能培训、专业技术培训等， 致力于打造学习型企业，培养一个具有专业竞争力的优秀团队，支撑公司业务的可持续发展。 3、需公司承担费用的离退休职工人数 公告编号：2018-006 28 公司执行国家和地方相关的社会保险制度，报告期内无需要公司承担费用的离退休人员。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √适用 核心人员变动情况： 报告期内，无核心人员变动情况。 姓名 岗位 期末普通股持股数量 王移山 销售部经理 0 孟庆强 质检部主任 0 公告编号：2018-006 29 第九节 行业信息 √不适用 公告编号：2018-006 30 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业 股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求， 不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司目前已制定的内部 规章制度包括：《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投 资管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外担保管理制度》、《投资者关系管理制度》、《募集资金管理 制度》。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会及管理层均按照有关法律、法规和《公司章程》、 三会议事规则及各项管理制度独立有效地运作，严格按照有关规定开展经营，公司董事、监事和高级 管理人员均切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司在创立伊始即建立了股东大会、董事会、监事会的企业治理制度，与治理机制相配套，公司还制 定了《公司章程》、“三会”议事规则、对外投资、对外担保、投资者关系、关联交易等管理制度，符合《公 司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》等法律、法规及规范性文件的要求。 报告期内， 公司遵循及时、公平、真实、准确、完整的原则，通过全国股转信息系统披露平台按照法律、行政法规、 部门规章的要求进行充分的信息披露，畅通了股东知晓公司经营和决策的渠道，提升了股东参与公司经营、 监督企业运营的积极性，保障了公司决策运行的有效性和贯彻力度，切实有效的保护了股东充分行使知情 权、参与权、质疑权和表决权等相关合法权益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司所有重大决策均严格按照《公司章程》、“三会”议事规则的要求等相关管理制度进 行。 符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则》等法律、法规及规范性文件的要 求。 报告期内未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司在第一届董事会第九次会议、2016 年第四次临时股东大会上审议通过了《关于修订公 司章程的议案》。 因经营范围变更，对《公司章程》第二章内容进行修订，具体如下： 修订前：公司的经营范围是“道路普通货物运输；水泥制品制造、销售；节能保温材料制造、销 公告编号：2018-006 31 售；管材、管件制造、销售、安装；机电设备配件销售、安装；顶管施工。（依法须经批准的项目，经 相关部门批准后方可开展经营活动）” 修订后：公司的经营范围是：“道路普通货物运输；水泥制品 制造、销售；节能保温材料制造、 销售；管材、管件制造、销售、安装；塑料制品制造、销售、安装；涤纶纤维制品制造、销售、安装； 玻璃纤维制品制造、销售、安装；机电设备配件销售、安装；顶管施工。（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动）”。 除上述修改内容之外，《公司章程》其他内容不变。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 (一) 2017 年 1 月 19 日召开第一届董 事会第四次会议,审议以下内容: 1、审议通过了《关于收购新疆新联新建 材有限公司 100%股权的议案》; (二) 2017 年 5 月 5 日召开第一届董 事会第五次会议,审议以下内容: 1、审议通过《2016 年度董事会工作报 告》,并提请股东大会审议; 2、审议通过《2016 年年度报告及年度报 告摘要》,并提请股东大会审议; 3、审议通过《2016 年度总经理工作报 告》; 4、审议通过《2016 年度财务决算报告》, 并提请股东大会审议; 5、审议通过《2017 年度财务预算报告》, 并提请股东大会审议; 6、审议通过《2016 年度利润分配方案》, 并提请股东大会审议; 7、审议通过《关于续聘信永中和会计师 事务所(特殊普通合伙)的议案》,并提请 股东大会审议; 8、审议《关于预计 2017 年度公司日常性 关联交易的议案》,并提请股东大会审议; 9、审议通过《年报信息披露重大差错责 任追究制度》; 10、审议《关于补充确认 2016 年度公司 偶发性关联交易的议案》,并提请股东大 会审议; 11、审议通过《关于提议召开公司 2016 年年度股东大会的议案》; (三) 2017 年 5 月 16 日召开第一届董 事会第六次会议,审议以下内容: 公告编号：2018-006 32 1、审议通过《关于向新疆昌吉农村商业 银行申请 1500 万元流动资金贷款的议 案》,并提请股东大会审议; 2、审议通过《关于将自有经营设备抵押 给五家渠市富强中小企业融资担保有限 公司并委托贷款的议案》,并提请股东大 会审议; 3、审议通过《关于提议召开 2017 年第一 次临时股东大会的议案》。 (四) 2017 年 5 月 22 日召开第一届董 事会第七次会议,审议以下内容: 1、审议通过《关于<新疆天茂新型材料科 技股份有限公司 2017 年第一次股票发行 方案>的议案》,并提请股东大会审议; 2、审议通过《关于修改<公司章程>的议 案》,并提请股东大会审议; 3、审议通过《关于提请股东大会授权董 事会全权办理本次股票发行相关事宜的 议案》,并提请股东大会审议; 4、审议通过《关于开设公司 2017 年第一 次 股 票 发 行 募 集 资 金 专 项 账 户 的 议 案》;5、审议通过《关于提议召开 2017 年第二次临时股东大会的议案》; (五) 2017 年 5 月 22 日召开第一届董 事会第八次会议,审议以下内容: 1、审议《关于<新疆天茂新型材料科技股 份有限公司 2017 年第一次股票发行方 案>的议案》,并提请股东大会审议; 2、审议通过《关于修改<公司章程>的议 案》,并提请股东大会审议; 3、审议通过《关于提请股东大会授权董 事会全权办理本次股票发行相关事宜的 议案》,并提请股东大会审议; 4、审议通过《关于开设公司 2017 年第 一次股票发行募集资金专项账户的议 案》; 5、审议通过《关于提议召开 2017 年第 三次临时股东大会的议案》; (六) 2017 年 7 月 21 日召开第一届董 事会第九次会议,审议以下内容: 1、审议通过了《关于变更经营范围并修 改公司章程的议案》,并提请公司股东大 会审议; 公告编号：2018-006 33 2、审议通过了《关于提议召开 2017 年第 四次临时股东大会的议案》; (七) 2017 年 7 月 21 日召开第一届董 事会第十次会议,审议以下内容: 1、审议通过公司《2017 年半年度报告》; 2、审议《关于补充确认偶发性关联交易 的议案》,并提请股东大会审议; 3、审议通过了《关于提议召开 2017 年 第五次临时股东大会的议案》; (八) 2017 年 7 月 21 日召开第一届董 事会第十一次会议,审议以下内容: 1、审议《关于补充确认偶发性关联交易 的议案》,并提请股东大会审议; 2、审议《关于偶发性关联交易的议案》, 并提请股东大会审议; 3、审议通过了《关于提议召开 2017 年 第六次临时股东大会的议案》; 监事会 2 (一) 2017 年 5 月 5 日召开第一届监 事会第三次会议,审议以下内容: 1、审议通过《2016 年度监事会工作报 告》,并提请股东大会审议; 2、审议通过《2016 年年度报告及年度报 告摘要》; (二) 2017 年 8 月 18 日召开第一届监 事会第四次会议,审议以下内容: 1、审议通过公司《2017 年半年度报告》; 股东大会 7 (一) 2017 年 5 月 26 日召开 2016 年度股 东大会,审议以下内容: 1、审议通过《2016 年度董事会工作报告》 2、审议通过《2016 年度监事会工作报告》 3、审议通过《2016 年年度报告及年度报 告摘要》 4、审议通过《2016 年度财务决算报告》 5、审议通过《2017 年度财务预算报告》 6、审议通过《2016 年度利润分配方案》 7、审议通过《关于续聘信永中和会计师 事务所(特殊普通合伙)的议案》 8、审议《关于预计 2017 年度公司日常性 关联交易的议案》 9、审议《关于补充确认 2016 年度公司偶 发性关联交易的议案》 (二)2017 年 6 月 1 日召开 2017 年第一次 临时股东大会,审议以下内容: 1、审议通过《关于向新疆昌吉农村商业 公告编号：2018-006 34 银行申请 1500 万元流动资金贷款的议 案》 2、审议通过《关于将自有经营设备抵押 给五家渠市富强中小企业融资担保有限 公司并委托贷款的议案》; (三)2017 年 6 月 7 日召开 2017 年第二次 临时股东大会,审议以下内容: 1、审议未通过《关于<新疆天茂新型材料 科技股份有限公司 2017 年第一次股票发 行方案>的议案》 2、审议未通过《关于修改<公司章程>的 议案》; 3、审议未通过《关于提请股东大会授权 董事会全权办理本次股票发行相关事宜 的议案》; (四)2017 年 6 月 25 日召开 2017 年第三 次临时股东大会,审议以下内容: 1、审议未通过《关于<新疆天茂新型材料 科技股份有限公司 2017 年第一次股票发 行方案>的议案》; 2、审议未通过《关于修改<公司章程>的 议案》 3、审议未通过《关于提请股东大会授权 董事会全权办理本次股票发行相关事宜 的议案》; (五)2017 年 8 月 6 日召开 2017 年第四次 临时股东大会,审议以下内容: 1、审议通过《关于变更经营范围并修改 公司章程的议案》; (六)2017 年 9 月 4 日召开 2017 年第五次 临时股东大会,审议以下内容: 1、审议通过《关于补充确认偶发性关联 交易的议案》; (七)2017 年 12 月 1 日召开 2017 年第六 次临时股东大会,审议以下内容: 1、审议通过《关于补充确认偶发性关联 交易的议案》; 2、审议通过《关于偶发性关联交易的议 案》; 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司董事、监事及全体高级管理人员保证股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时 间、 召开程序、授权委托、表决和决议等符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章 程的规 定要求。截至报告期末，公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。 公告编号：2018-006 35 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断完善管理机制，完善各项规章制度和工作细则。公司“三会”的召集、召开、 表 决等程序均严格按照《公司法》、《证券法》和相关管理办法，符合有关法律法规的规定要求，且严 格按 照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大经营决策和财务管理均按照《公司章程》及有 关内部 控制制度规定的程序和规则进行。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司根据《投资者关系管理制度》的详细规定与投资者进行及时、深入、广泛的沟通。与 此同时公司遵循及时、公平、真实、准确、完整的原则，通过全国股转信息系统披露平台按照法律、行政 法规、部门规章的要求进行充分的信息披露，公平、公正、公开的对待全体投资者，保障所有投资者享有 知情权及其他合法权益。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及《公司监事会议事规则》等法律法 规和公司制度的要求，本着对公司全体股东负责的原则，认真履行有关法律、法规赋予的职权，积极有效 地开展工作。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》 等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照《公司法》、《证券法》等相关法律、行政法规、部门规章，逐步健全和完善法人治理制 度。公司具有完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能力，独立运作、自主经营，独立承担责任 和风险，在业务、资产、人员、财务、机构方面独立于董事、监事、高级管理人员及持股 5%以上的股东及 其控制的其他企业。并与董事、监事、高级管理人员及持股 5%以上的股东及其控制的其他企业之间不存在 同业竞争。 1、 业务独立 公司是集研发、生产和销售于一体的生产型企业。公司拥有独立完整的采购、生产、销 售、研发系统，可为客户提供一系列高品质产品。公司独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险， 不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制 的其他企业不存在同业竞争或显失公平的关联交易。 2、 人员独立 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》和《公司章程》的有关规定产生； 公司经理、 财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业 中担任董事以外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司与员工签订 了劳动合同，公司建立了独立完整的劳动、人事和工资管理制度。 3、 资产独立 公司独立拥有全部有形资产和无形资产的产权，不存在资产不完整的情况。公司没有以 资产、权益或信誉为股东的债务提供担保，发行人对其所有资产具有控制支配权，不存在资产、资金被控 股股东占用而损害公司利益的情况。 4、 财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体 系，制定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行 账户，依法独立纳税。本公司内部控制完整、有效。 5、机构独立情况 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东会、董事 会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构， 各部门职责明确、工作流程清晰。 公告编号：2018-006 36 （三）对重大内部管理制度的评价 根据相关法律法规的要求，公司制定、修订了一系列的内控管理制度，在会计核算、财务管理、风险 控制等方面均制定了相应的管理规定，形成了规范有效的管理体系，可以保证公司经营的有效进行， 财务 报告的真实准确，以及提高公司经营效率和实现经营目标。 报告期内，公司未发现内部管理制度上的重大 信息遗漏情况。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立年度报告差错责任追究制度。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大信息遗漏等 情况。 公告编号：2018-006 37 第十一节 财务报告 1、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 XYZH/2018URA30069 审计机构名称 信永中和会计师事务所 审计机构地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 A 座 9 层 审计报告日期 2018 年 4 月 10 日 注册会计师姓名 赖春蕾、张建祖 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 XYZH/2018URA30069 新疆天茂新型材料科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了新疆天茂新型材料科技股份有限公司（以下简称天茂科技公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量 表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了天茂科技公 司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流 量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们 独立于天茂科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充 分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 天茂科技公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括天茂科技公司 2017 年年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估天茂科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 （如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天茂科技公司、终止运营或别无其他现实的 选择。 治理层负责监督天茂科技公司的财务报告过程。 公告编号：2018-006 38 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能 影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现 由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对天 茂科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得 出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的 相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得 的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天茂科技公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就天茂科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：张建祖 中国注册会计师：赖春蕾 中国 北京 二○一八年四月十日 2、 财务报表 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 5,937,569.62 19,382,626.41 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 公告编号：2018-006 39 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、2 3,847,180.00 1,850,000.00 应收账款 六、3 141,711,317.54 107,861,705.13 预付款项 六、4 730,483.93 561,565.78 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、5 2,642,760.93 547,481.88 买入返售金融资产 - - - 存货 六、6 19,283,623.68 16,464,425.43 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、7 1,339,228.07 1,222,711.29 流动资产合计 - 175,492,163.77 147,890,515.92 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、8 77,999,242.64 61,284,369.28 在建工程 六、9 11,323,351.25 2,298,608.50 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、10 12,200,261.07 8,290,337.64 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 六、11 1,155,175.10 1,195,291.41 递延所得税资产 六、12 5,566,729.90 3,322,983.25 其他非流动资产 六、13 3,757,362.57 864,151.52 非流动资产合计 - 112,002,122.53 77,255,741.60 资产总计 - 287,494,286.30 225,146,257.52 流动负债： 短期借款 六、14 19,475,180.00 3,600,000.00 向中央银行借款 - - - 公告编号：2018-006 40 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、15 64,229,676.07 54,755,917.88 预收款项 六、16 556,664.84 560,482.24 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、17 1,865,626.75 1,973,321.53 应交税费 六、18 1,686,324.15 1,410,611.13 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 六、19 134,286,530.74 95,486,934.09 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 六、20 147,368.42 147,368.42 流动负债合计 - 222,247,370.97 157,934,635.29 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 六、21 957,894.74 1,105,263.16 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 957,894.74 1,105,263.16 负债合计 - 223,205,265.71 159,039,898.45 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、22 55,100,000.00 55,100,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、23 4,846,671.20 4,846,671.20 公告编号：2018-006 41 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、24 1,151,557.32 887,453.54 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、25 3,190,792.07 5,272,234.33 归属于母公司所有者权益合计 - 64,289,020.59 66,106,359.07 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 64,289,020.59 66,106,359.07 负债和所有者权益总计 - 287,494,286.30 225,146,257.52 法定代表人：徐霏 主管会计工作负责人：尹淑萍 会计机构负责人：王克俭 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 766,106.51 8,013,230.55 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十三、1 45,338,826.39 18,808,363.12 预付款项 - 331,281.10 213,146.10 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十三、2 1,032,260.23 158,579.44 存货 - 8,638,159.01 10,795,623.28 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 62,007.97 - 流动资产合计 - 56,168,641.21 37,988,942.49 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十三、3 29,697,726.49 23,253,726.49 投资性房地产 - - - 固定资产 - 37,542,456.27 37,267,984.81 在建工程 - 9,064,721.41 - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 公告编号：2018-006 42 油气资产 - - - 无形资产 - 7,243,820.73 6,521,495.69 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 112,931.30 - 递延所得税资产 - 1,295,918.37 613,180.60 其他非流动资产 - 2,551,500.00 764,000.00 非流动资产合计 - 87,509,074.57 68,420,387.59 资产总计 - 143,677,715.78 106,409,330.08 流动负债： 短期借款 - 17,000,000.00 - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 9,830,717.29 7,839,900.01 预收款项 - 102,920.00 - 应付职工薪酬 - 827,160.21 693,115.18 应交税费 - 629,152.31 92,302.70 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 51,859,016.84 36,848,932.42 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - 147,368.42 147,368.42 流动负债合计 - 80,396,335.07 45,621,618.73 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - 957,894.74 1,105,263.16 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 957,894.74 1,105,263.16 负债合计 - 81,354,229.81 46,726,881.89 所有者权益： 股本 - 55,100,000.00 55,100,000.00 其他权益工具 - - - 公告编号：2018-006 43 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 4,441,548.69 4,441,548.69 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 280,587.05 16,483.27 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 2,501,350.23 124,416.23 所有者权益合计 - 62,323,485.97 59,682,448.19 负债和所有者权益总计 - 143,677,715.78 106,409,330.08 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六、26 145,641,659.18 88,113,822.38 其中：营业收入 六、26 145,641,659.18 88,113,822.38 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 六、26 147,817,627.99 84,818,673.87 其中：营业成本 六、26 116,670,217.36 68,374,365.25 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 六、27 1,314,758.77 955,521.01 销售费用 六、28 5,178,448.22 3,472,722.01 管理费用 六、29 12,427,301.25 8,580,909.06 财务费用 六、30 2,447,017.08 2,448,101.13 资产减值损失 六、31 9,779,885.31 987,055.41 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - - - 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 六、32 18,638.98 -728,536.47 公告编号：2018-006 44 其他收益 六、33 147,368.42 - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - -2,009,961.41 2,566,612.04 加：营业外收入 六、34 643,213.69 1,090,419.35 减：营业外支出 六、35 14,152.27 209,800.00 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - -1,380,899.99 3,447,231.39 减：所得税费用 六、36 436,438.49 1,688,726.43 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - -1,817,338.48 1,758,504.96 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - -1,817,338.48 1,758,504.96 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -1,817,338.48 1,758,504.96 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变 动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的 税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -1,817,338.48 1,758,504.96 公告编号：2018-006 45 归属于母公司所有者的综合收益 总额 - -1,817,338.48 1,758,504.96 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - -0.03 0.03 （二）稀释每股收益 - -0.03 0.03 法定代表人：徐霏 主管会计工作负责人：尹淑萍 会计机构负责人：王克俭 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、4 54,799,393.54 24,962,821.16 减：营业成本 十三、4 44,840,970.02 20,068,225.89 税金及附加 - 615,528.76 568,859.88 销售费用 - 1,918,479.07 1,369,060.48 管理费用 - 4,469,284.31 4,834,707.79 财务费用 - 1,205,434.00 998,478.93 资产减值损失 - 2,969,358.87 -2,197,151.18 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - 3,190,214.26 - 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-” 号填列） - - - 其他收益 - 147,368.42 - 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 2,117,921.19 -679,360.63 加：营业外收入 - 594,670.00 1,090,319.35 减：营业外支出 - - 25,300.00 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 2,712,591.19 385,658.72 减：所得税费用 - 71,553.41 409,591.98 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 2,641,037.78 -23,933.26 （一）持续经营净利润 - 2,641,037.78 -23,933.26 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重 - - - 公告编号：2018-006 46 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变 动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - 2,641,037.78 -23,933.26 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 六、37 106,577,922.71 94,489,310.73 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、37 3,619,548.41 7,582,531.55 经营活动现金流入小计 - 110,197,471.12 102,071,842.28 购买商品、接受劳务支付的现金 - 111,374,424.22 73,359,862.51 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 公告编号：2018-006 47 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 14,500,874.35 12,082,672.82 支付的各项税费 - 8,008,208.34 8,369,689.91 支付其他与经营活动有关的现金 六、37 8,774,144.75 6,710,550.71 经营活动现金流出小计 - 142,657,651.66 100,522,775.95 经营活动产生的现金流量净额 - -32,460,180.54 1,549,066.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - 1,429,206.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 - 40,515.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 40,515.00 1,429,206.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 - 34,697,296.40 9,146,317.86 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - 3,556,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 34,697,296.40 12,702,317.86 投资活动产生的现金流量净额 - -34,656,781.40 -11,273,111.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 - - - 取得借款收到的现金 - 120,949,852.45 63,950,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六、37 1,344,405.85 - 筹资活动现金流入小计 - 122,294,258.30 63,950,000.00 偿还债务支付的现金 - 66,658,017.16 42,007,777.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,964,335.99 623,764.62 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 68,622,353.15 42,631,541.62 筹资活动产生的现金流量净额 - 53,671,905.15 21,318,458.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -13,445,056.79 11,594,413.16 加：期初现金及现金等价物余额 - 19,382,626.41 7,788,213.25 六、期末现金及现金等价物余额 - 5,937,569.62 19,382,626.41 法定代表人：徐霏 主管会计工作负责人：尹淑萍 会计机构负责人：王克俭 公告编号：2018-006 48 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 35,332,469.54 45,825,907.11 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 2,083,994.53 4,948,746.46 经营活动现金流入小计 - 37,416,464.07 50,774,653.57 购买商品、接受劳务支付的现金 - 47,497,076.05 30,703,570.96 支付给职工以及为职工支付的现金 - 4,016,490.69 3,727,723.16 支付的各项税费 - 2,702,585.52 4,098,268.06 支付其他与经营活动有关的现金 - 2,944,856.21 4,130,642.25 经营活动现金流出小计 - 57,161,008.47 42,660,204.43 经营活动产生的现金流量净额 - -19,744,544.40 8,114,449.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 3,190,214.26 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 3,190,214.26 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 14,551,603.33 - 投资支付的现金 - 6,444,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - 5,655,630.95 支付其他与投资活动有关的现金 - - 3,556,000.00 投资活动现金流出小计 - 20,995,603.33 9,211,630.95 投资活动产生的现金流量净额 - -17,805,389.07 -9,211,630.95 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 71,217,974.50 28,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 71,217,974.50 28,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 40,182,017.16 25,240,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 733,147.91 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 40,915,165.07 25,240,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 - 30,302,809.43 2,760,000.00 公告编号：2018-006 49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -7,247,124.04 1,662,818.19 加：期初现金及现金等价物余额 - 8,013,230.55 6,350,412.36 六、期末现金及现金等价物余额 - 766,106.51 8,013,230.55 公告编号：2018-006 50 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 55,100,000.00 - - - 4,846,671.20 - - - 887,453.54 - 5,272,234.33 - 66,106,359.07 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 55,100,000.00 - - - 4,846,671.20 - - - 887,453.54 - 5,272,234.33 - 66,106,359.07 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） - - - - - - - - 264,103.78 - -2,081,442.26 - -1,817,338.48 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -1,817,338.48 - -1,817,338.48 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 264,103.78 - -264,103.78 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 264,103.78 - -264,103.78 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-006 51 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 55,100,000.00 - - - 4,846,671.20 - - - 1,151,557.32 - 3,190,792.07 - 64,289,020.59 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 55,100,000.00 - - - 8,402,671.20 - - - 887,453.54 - 3,513,729.37 - 67,903,854.11 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-006 52 二、本年期初余额 55,100,000.00 - - - 8,402,671.20 - - - 887,453.54 - 3,513,729.37 - 67,903,854.11 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - -3,556,000.00 - - - - - 1,758,504.96 - -1,797,495.04 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,758,504.96 - 1,758,504.96 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - -3,556,000.00 - - - - - - - -3,556,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -3,556,000.00 - - - - - - - -3,556,000.00 （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-006 53 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 55,100,000.00 - - - 4,846,671.20 - - - 887,453.54 - 5,272,234.33 - 66,106,359.07 法定代表人：徐霏 主管会计工作负责人：尹淑萍 会计机构负责人：王克俭 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 55,100,000.00 - - - 4,441,548.69 - - - 16,483.27 - 124,416.23 59,682,448.19 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 55,100,000.00 - - - 4,441,548.69 - - - 16,483.27 - 124,416.23 59,682,448.19 三、本期增减变动金 额（减少以“－”号 填列） - - - - - - - - 264,103.78 - 2,376,934.00 2,641,037.78 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,641,037.78 2,641,037.78 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 264,103.78 - -264,103.78 - 公告编号：2018-006 54 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 264,103.78 - -264,103.78 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 55,100,000.00 - - - 4,441,548.69 - - - 280,587.05 - 2,501,350.23 62,323,485.97 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 55,100,000.00 - - - 4,843,822.20 - - - 16,483.27 - 148,349.49 60,108,654.96 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 55,100,000.00 - - - 4,843,822.20 - - - 16,483.27 - 148,349.49 60,108,654.96 公告编号：2018-006 55 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） - - - - -402,273.51 - - - - - -23,933.26 -426,206.77 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -23,933.26 -23,933.26 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - -402,273.51 - - - - - - -402,273.51 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - -402,273.51 - - - - - - -402,273.51 （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-006 56 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 55,100,000.00 - - - 4,441,548.69 - - - 16,483.27 - 124,416.23 59,682,448.19 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 57 财务报表附注 公 司 的 基 本 情 况 （一）公司概况 1.公司名称：新疆天茂新型材料科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 2.公司成立日期：2012 年 5 月 23 日 3.注册资本：人民币伍仟伍佰壹拾万元整(RMB55,100,000.00 元) 4.住所：新疆五家渠规划永盛支路以东、甘漠公路以北地段 5.法定代表人：徐霏 6.经营范围：道路普通货物运输; 水泥制品制造、销售;节能保温材料制造、销售;管 材、管件制造、销售、安装;机械设备配件销售、安装;顶管施工;塑料制品制造、销售、 安装;涤纶纤维制品制造、销售、安装;玻璃纤维制品制造、销售安装。 本公司的主要产品：PE 管、玻璃钢管、预制构件 （二）历史沿革 （ 1） 公 司 设 立 公司于 2012 年 5 月 23 日取得五家渠市工商行政管理局注册号为 659004050005733 的 企业法人营业执照，公司名称新疆天茂建材有限责任公司，法定代表人张旭，注册资本 1,600.00 万元，法定住址：五家渠规划永盛支路以东、甘漠公路以北地段。 （ 2） 股 权 及 其 变 化 ①首次出资情况 ： 单位：万元 单位 设立时 出资金额 出资比例（%） 出资方式 新疆天力建工集团有限公司 280.00 58.33 货币 新疆五家渠鑫达市政建设工程有限责任公司 200.00 41.67 货币 合 计 480.00 100.00 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 58 注：公司首次出资额为 480.00 万元，申请登记的注册资本为 1,600.00 万元，由全体 股东于 2012 年 9 月 20 日之前缴足，注册资本中的 1,600.00 万元由新疆天力建工集团有 限公司认缴 960.00 万元，由新疆五家渠鑫达市政建设工程有限责任公司认缴 640.00 万 元。 设立时，首次出资 480.00 万元已于 2012 年 5 月 18 日经新疆宏昌天圆有限责任会计 师事务所宏昌天圆验字【2012】50036 号验资报告验证，首次认缴均为货币出资。 2012 年 9 月 20 日，依据公司股东会决议，新疆天力建工集团有限公司补足认缴注册 资本 680.00 万元，新疆五家渠鑫达市政建设工程有限责任公司补足认缴注册资本 440.00 万元。补足认缴注册资本后各股东持股比例不变。2012 年 9 月 26 日，新疆瑞新有限责任 会计师事务所五家渠分所出具瑞新五会验字（2012）077 号验资报告,对本次增资进行了 验证，其中新疆五家渠鑫达市政建设工程有限责任公司货币出资 440.00 万元；新疆天力 建工集团有限公司货币出资 206.82 万元，实物出资 473.18 万元，该实物出资由新疆华 盛资产评估与不动产估价有限公司出具华盛评报字（2012）0097 号资产评估报告验证； 补足认缴后出资情况如下： 单位：万元 股东名称 变更前 实收资 本 本次增加 实收资本 本次减少 实收资本 变更后实 收资本 占认缴注册资 本比例（%） 出资 方式 新疆天力建工集团 有限公司 280.00 680.00 960.00 60.00 货币 加实 物 新疆五家渠鑫达市 政建设工程有限责 任公司 200.00 440.00 640.00 40.00 货币 合 计 480.00 1,120.00 1,600.00 100.00 ②首次增加注册资本及股权变更、企业名称、公司类型变更 2015 年 4 月 13 日，公司通过股东会决议，一致同意新疆鑫达建设工程有限公司（原 名新疆五家渠鑫达市政建设工程有限责任公司）将其持有的新疆天茂建材有限责任公司 640.00 万元股权转让给新疆天力建工集团有限公司；并将新疆天茂建材有限责任公司名 称变更为新疆天茂管业有限责任公司；同时增加注册资本 1,900.00 万元，由新疆天力建 工集团有限公司以货币出资。公司类型由其他有限责任公司变更为有限责任公司（自然人 投资或控股的法人独资）； 增资后出资情况如下： 单位：万元 股东名称 变更前实 收资本 本次增加 实收资本 本次减少 实收资本 变更后实 收资本 占认缴注册资 本比例（%） 出资 方式 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 59 新疆天力建工集团 有限公司 960.00 2,540.00 3,500.00 100.00 货币 加实 物 新疆鑫达建设工程 有限公司 640.00 640.00 0.00 0.00 合 计 1,600.00 2,540.00 640.00 3,500.00 100.00 ③ 第二次股权变更 公司 2015 年 7 月 13 日股东会决议及修改后的章程规定，新疆天力建工集团有限公 司将其所持的 80.00%股权合计 2,800.00 万元，转让给 14 位自然人，转让后公司股权结 构如下： 单位：万元 股东名称 认缴注册资本 变更前 变更后 金额 出资比例（%） 金额 出资比例（%） 新疆天力建工集团有限公司 3,500.00 100.0000 700.00 20.0000 王艳 133.00 3.8000 方忠 133.00 3.8000 赵慧燕 200.00 5.7143 邓文霞 200.00 5.7143 唐应秋 200.00 5.7143 宋德荣 500.00 14.2856 宋秀梅 133.00 3.8000 赵龙 200.00 5.7143 徐霏 300.00 8.5714 王忠江 200.00 5.7143 刘伟 134.00 3.8286 陈文萍 133.00 3.8000 孙树兰 134.00 3.8286 姜智慧 200.00 5.7143 合计 3,500.00 100.0000 3,500.00 100.0000 ④第二次增资 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 60 公司 2015 年 9 月 25 日股东会决议和修改后的章程规定，增加注册资本人民币 2,010.00 万元，变更后的注册资本为人民币 5,510.00 万元。增加的注册资本由新疆天力 建工集团有限公司以其持有的五家渠天力商品混凝土有限责任公司 1,410.00 万元股权及 其持有的新疆天力商品混凝土有限责任公司 600.00 万元股权，共计 2,010.00 万元股权出 资，于 2015 年 10 月 30 日之前缴足。变更注册资本后，股东仍然是新疆天力建工集团有 限公司及 14 位自然人。 增资后，本公司股本及股权结构情况如下： 单 位 ： 万 元 股东名称 实收资本 变更前 变更后 金额 占注册资 本总额比 例（%） 金额 占注册资 本总额比 例（%） 其中:货币出资 金额 占注册资 本总额比 例（%） 新疆天力建工集 团有限公司 700.00 20.0000 2,710.00 49.1832 226.82 4.1165 王艳 133.00 3.8000 133.00 2.4138 133.00 2.4138 方忠 133.00 3.8000 133.00 2.4138 133.00 2.4138 赵慧燕 200.00 5.7143 200.00 3.6298 200.00 3.6298 邓文霞 200.00 5.7143 200.00 3.6298 200.00 3.6298 唐应秋 200.00 5.7143 200.00 3.6298 200.00 3.6298 宋德荣 500.00 14.2856 500.00 9.0744 500.00 9.0744 宋秀梅 133.00 3.8000 133.00 2.4138 133.00 2.4138 赵龙 200.00 5.7143 200.00 3.6298 200.00 3.6298 徐霏 300.00 8.5714 300.00 5.4446 300.00 5.4446 王忠江 200.00 5.7143 200.00 3.6298 200.00 3.6298 刘伟 134.00 3.8286 134.00 2.4319 134.00 2.4319 陈文萍 133.00 3.8000 133.00 2.4138 133.00 2.4138 孙树兰 134.00 3.8286 134.00 2.4319 134.00 2.4319 姜智慧 200.00 5.7143 200.00 3.6298 200.00 3.6298 合计 3,500.00 100.0000 5,510.00 100.0000 3,026.82 54.9333 （ 3） 公 司 改 制 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 61 根据新疆天力建工集团有限公司、宋德荣、徐霏、赵龙、王忠江、姜智慧、邓文霞、 唐应秋、赵慧燕、宋秀梅、王艳、方忠、刘伟、陈文萍、孙树兰签订的《新疆天茂新型材 料科技股份有限公司发起人协议书》及公司章程约定，新疆天茂管业有限责任公司整体改 制为新疆天茂新型材料科技股份有限公司。将新疆天茂管业有限责任公司截至 2015 年 10 月 31 日止经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计后的净资产 59,943,822.20 元， 按 1.0879：1 比例折合成 55,100,000.00 股份（每股面值 1 元），其余 4,843,822.20 元 计入资本公积。 公司于 2016 年 1 月 5 日，取得了五家渠工商行政管理局颁发的统一社会信用代码 91659004595921334J 号营业执照，公司类型：股份有限公司（非上市，自然人投资或控 股）。 公司股票于 2016 年 8 月 29 日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，证券简称 天茂科技，证券代码 838954。 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司股本及股权结构情况如下： 单位：万元 股东名称 股本 金额 占注册资本总额 比例（%） 其中:货币出资 金额 占注册资本总 额比例（%） 新疆天力建工集团有限公司 2,710.00 49.1832 226.82 4.1165 王艳 133.00 2.4138 133.00 2.4138 方忠 133.00 2.4138 133.00 2.4138 赵慧燕 200.00 3.6298 200.00 3.6298 邓文霞 200.00 3.6298 200.00 3.6298 唐应秋 200.00 3.6298 200.00 3.6298 宋德荣 500.00 9.0744 500.00 9.0744 宋秀梅 133.00 2.4138 133.00 2.4138 赵龙 200.00 3.6298 200.00 3.6298 徐霏 300.00 5.4446 300.00 5.4446 王忠江 200.00 3.6298 200.00 3.6298 刘伟 134.00 2.4319 134.00 2.4319 陈文萍 133.00 2.4138 133.00 2.4138 孙树兰 134.00 2.4319 134.00 2.4319 姜智慧 200.00 3.6298 200.00 3.6298 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 62 股东名称 股本 金额 占注册资本总额 比例（%） 其中:货币出资 金额 占注册资本总 额比例（%） 合计 5,510.00 100.0000 3,026.82 54.9333 合 并 财 务 报 表 范 围 变 化 本公司合并财务报表范围包括五家渠天力商品混凝土有限责任公司、新疆天力商品混 凝土有限责任公司、新疆天力源非开挖工程有限公司和新疆新联新建材有限公司 4 家子公 司。详见本附注“七、合并范围的变化” 及本附注“八、在其他主体中的权益”相关内 容。 财 务 报 表 的 编 制 基 础 （1） 编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的 《企业会计准则》及相关规定，并基于本附注“四、重要会计政策及会计估计”所述会计 政策和会计估计编制。 （2） 持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大 事项。 重 要 会 计 政 策 及 会 计 估 计 具体会计政策和会计估计提示：本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和 会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类 及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。 1. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务 状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司的会计期间为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 63 3. 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5. 合并财务报表的编制方法 本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照 本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。 子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总 额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归 属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入 合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合 并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并 报表时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时， 以不早于本公司和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关 资产、负债并入本公司合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表 中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本公 司在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本公司和被合并方处于同一 方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他净资产变动， 应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。 对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之 日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债 及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在 取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步 取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 64 之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与 其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及 权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权 益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或 净资产变动而产生的其他综合收益除外。 本公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表 中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净 资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报 表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的 对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并 日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减 商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公 司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置 子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处 置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益， 在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。 6. 现金及现金等价物 本公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现 金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险 很小的投资。 7. 金融资产 本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产。 （1） 金融资产分类、确认依据和计量方法 本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和在初始确 认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 65 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和 能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行 后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项，是指在活跃市场中没有报价，回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或 损失，均计入当期损益。 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未 被划分为其他类的金融资产。这类资产中，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠 计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资 产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够 可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。对于此类金融资产采用 公允价值进行后续计量，除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售 金融资产公允价值变动直接计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的 公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算 的利息，以及被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资 收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投 资，按成本计量。 （2） 金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权 利终止；②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移 给转入方；③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几 乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该 金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确 认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值，与因转移而 收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止 确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将因转移而收到 的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和，与分 摊的前述账面金额的差额计入当期损益。 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 66 （3） 金融资产减值的测试方法及会计处理方法 本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某 项金融资产发生减值的，计提减值准备。 8. 应收款项坏账准备 本公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、 现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务，经 法定程序审核批准；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账 准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程 序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 （1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据 或金额标准 将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 （2） 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的 应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 确定组合的依据 按照应收款项与交易对象 的关系计提 集团内合并关联方单项测试、如无减值迹象，不予计提坏账准备 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 年至 2 年（含 2 年） 10.00 10.00 2 年至 3 年（含 3 年） 20.00 20.00 3 年至 4 年（含 4 年） 50.00 50.00 4 年至 5 年（含 5 年） 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 67 （3） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应 收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 9. 存货 本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品、发出商品等。 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平 均法确定其实际成本。低值易耗品采用分次摊销法核算。 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧 过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存 商品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取； 其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。 库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该 存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存 货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定。 10. 长期股权投资 本公司长期股权投资主要是对子公司的投资。 对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长 期股权投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份 额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长 期股权投资成本按零确定。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取 得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如：通 过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子交易 的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的， 在合并日，根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份 额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面 价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本 公积不足冲减的，冲减留存收益。 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 68 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在 取得控制权的报告期，补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如： 通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，属于一揽子 交易的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易 的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始 投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的，原权益法核算的相关其他综合收益 暂不做调整，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产中采用公允价值核算的，原计入 其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投资损益。 除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照 实际支付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权 益性证券的公允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约 定的价值作为投资成本。 本公司对子公司投资采用成本法核算。后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在 追加投资时，按照追加投资支付成本的公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资 成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，按照应享有的金额确认为当期 投资收益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资损益。采用权 益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有 者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的 剩余股权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价 值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合 收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进 行会计处理。 因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投 资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价 的差额计入投资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后 的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的 有关规定进行会计处理，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在 丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损益。 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 69 本公司对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的，对每一项交 易分别进行会计处理。属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权 的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应 的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入 丧失控制权的当期损益。 11. 固定资产 本公司固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理 而持有的，使用年限超过一年的有形资产。 固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本公司、且其成本能够可靠计量时予以确 认。本公司固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备及其他等。 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外，本公司对所有固定资 产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本公司固定资产的分类、折旧年限、预计净残 值率、折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5.00 4.75 机器设备 10 5.00 9.50 运输设备 4-10 5.00 9.50-23.75 电子设备 3 5.00 31.67 其他 3-10 5.00 9.50-31.67 本公司于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 12. 在建工程 在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按 估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产 原值差异进行调整，但不需要调整原已计提的折旧额或摊销额。 13. 借款费用 发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用，在资产支出已经发生、借 款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开 始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时， 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 70 停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者 生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至 资产的购建或生产活动重新开始。 专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 14. 无形资产 本公司无形资产包括土地使用权、软件等，按取得时的实际成本计量，对于购入的无 形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。 土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、 合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期进行摊销。摊销金额按其受 益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销 方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。 在每个会计期间，本公司对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核。如 有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。 15. 长期待摊费用 公司的长期待摊费用是指已经支出，但应由当前及以后各期分担的年限在一年以上 (不含 1 年) 的各项费用，该等费用在受益期限平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使 以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16. 长期资产减值 公司于每一资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无 形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，公司进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的 现值两者之间较高者确定。公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的 可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组 的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，公司将其账面价值减记至可收回金 额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 71 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述 资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 17. 职工薪酬 本公司职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期福利。 短期薪酬主要包括职工工资、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、 住房公积金、工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短 期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。 离职后福利主要包括基本养老保险费、失业金、企业年金、内退人员支出等，按照公 司承担的风险和义务，分类为设定提存计划。对于设定提存计划根据在资产负债表日为换 取职工在会计期间提供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债，并按照受益对象计 入当期损益或相关资产成本。 辞退福利是由于职工与企业签订的合同到期前，企业根据法律与职工本人或职工代表 （如工会）签订的协议，或者基于商业惯例，承诺其提前终止对职工的雇佣关系时支付的 补偿产生，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司 不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支 付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。 18. 预计负债 当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关 的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：该义务是本公司承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与 或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过 对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价 值进行复核，如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 19. 收入确认原则和计量方法 本公司的营业收入主要包括销售商品收入和提供劳务收入，收入确认政策如下： （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 72 ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，即发出货物获取收货回执； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； ③与交易相关的经济利益能够流入企业； ④相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司在发出货物且获取客户的收货回单时已将商品所有权上的主要风险和报酬转 移给购货方、本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施有效控制、收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入企业，相关的 已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 （2）提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认: ①在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入； ②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的 情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 20. 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。政府补助在本公司 能够满足其所附的条件以及能够收到时予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付 的补助，或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到 财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量， 公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1 元)计量。 本公司的政府补助区分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。其中，与 资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补 助；与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府文 件中未明确规定补助对象，本公司按照上述区分原则进行判断。 与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配分期计入 损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递 延收益余额转入资产处置当期的损益。 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 73 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收 益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用 或损失的，直接计入当期损益。与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其 他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 本公司取得政策性优惠贷款贴息的，区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴 息资金直接拨付给本集团两种情况，分别按照以下原则进行会计处理： （1） 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提 供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性 优惠利率计算相关借款费用。 （2） 财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 本公司已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会 计处理： （1） 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 （2） 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 （3） 属于其他情况的，直接计入当期损益。 21. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值 的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可 抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认 相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的 非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延 所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按 照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 本公司以很可能取得用来抵扣的可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应 纳税所得额为限，确认递延所得税资产。 22. 重要会计政策和会计估计变更 （1） 重要会计政策变更 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 74 根据财政部 2017 年 5 月 10 日发布的《企业会计准则第 16 号—政府补助》要求：公 司修改财务报表列报，在利润表中的“营业利润”项目之上单独列报“其他收益”项目， 将自 2017 年 1 月 1 日起与企业日常经营活动有关的政府补助列报于“其他收益”项目中， 本次会计政策变更对以前年度已确认的政府补助不予追溯调整。 根据财政部 2017 年 12 月 25 日发布《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 [财会〔2017〕30 号]，要求执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和本通 知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。公司按照规定，相应对财务报表格式进行 了修订。根据修订增加资产处置收益列报项目并追溯调整可比期间报表数据，具体见下表 列示： 项目 上年年末 本年年初 调整金额 资产处置损益 -728,536.47 -728,536.47 营业利润 3,295,148.51 2,566,612.04 -728,536.47 营业外收入 1,349,330.18 1,090,419.35 -258,910.83 营业外支出 1,197,247.30 209,800.00 -987,447.30 净利润 1,758,504.96 1,758,504.96 本次会计政策变更仅对财务报表列示产生影响，对公司净损益、总资产、净资产不产 生影响。 （2） 重要会计估计变更 公司本期无会计估计变更事项。 23. 其他 公司本期无其他变更事项。 税 项 1. 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计 算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差 额部分为应缴增值税 3%、17% 城市维护建设税 按应缴流转税税额计征 7% 教育费附加 按应缴流转税税额计征 3% 地方教育费附加 按应缴流转税税额计征 2% 企业所得税 按应纳税所得额计征 25% 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 75 合 并 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“年初”系指 2017 年 1 月 1 日，“年末” 系指 2017 年 12 月 31 日，“本年”系指 2017 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，“上年”系指 2016 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，货币单位为人民币元。 1. 货币资金 项目 年末余额 年初余额 现金 28,643.61 14,632.52 银行存款 5,908,926.01 19,367,993.89 合计 5,937,569.62 19,382,626.41 （1）年末无受限货币资金。 （2）年末无货币资金质押情况。 2. 应收票据 （1） 应收票据种类 票据种类 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 300,000.00 800,000.00 商业承兑汇票 3,547,180.00 1,050,000.00 合计 3,847,180.00 1,850,000.00 （2） 年末无已用于质押的应收票据。 （3） 年末已经背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 票据种类 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 400,000.00 商业承兑汇票 2,475,180.00 合计 400,000.00 2,475,180.00 3. 应收账款 （1） 应收账款分类 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 76 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账款 159,758,466.77 99.34 18,047,149.23 11.30 141,711,317.54 其中：账龄组 合 127,716,239.92 79.42 18,047,149.23 14.13 109,669,090.69 交易对象组 合 32,042,226.85 19.92 32,042,226.85 单 项 金 额 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收账款 1,065,177.50 0.66 1,065,177.50 100.00 合计 160,823,644.27 100.00 19,112,326.73 141,711,317.54 （续上表） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单 项 金 额 重 大 并 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账款 按 信 用 风 险 特 征 组 合 计 提 坏 账 准 备 的 应 收 账款 118,040,901.48 99.65 10,179,196.35 8.62 107,861,705.13 其中：账龄组 合 85,708,827.82 72.36 10,179,196.35 11.88 75,529,631.47 交易对象组 合 32,332,073.66 27.29 32,332,073.66 单 项 金 额 不 重 大 但 单 项 计 提 坏 账 准 备 的 应 收账款 418,924.50 0.35 418,924.50 100.00 合计 118,459,825.98 100.00 10,598,120.85 107,861,705.13 交易对象组合中，新疆天力建工集团有限公司合并范围内关联方往来余额 32,042,226.85 元，无减值迹象，不计提坏账准备。 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 77 （2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 74,364,634.09 3,718,231.70 5.00 1 年至 2 年（含 2 年） 25,357,388.78 2,535,738.89 10.00 2 年至 3 年（含 3 年） 10,326,715.89 2,065,343.18 20.00 3 年至 4 年（含 4 年） 14,687,218.23 7,343,609.12 50.00 4 年至 5 年（含 5 年） 2,980,282.93 2,384,226.34 80.00 合计 127,716,239.92 18,047,149.23 （3） 单项金额虽不重大，但单项计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 账面余额 占总额比例（%） 坏账准备 5 年以上 1,065,177.50 0.66 1,065,177.50 合计 1,065,177.50 0.66 1,065,177.50 （4） 本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况 本年计提的坏账准备金额 8,511,301.03 元，本年收回或转回坏账准备金额 2,904.00 元。 （5） 本年度无实际核销的应收账款。 （6） 按欠款方归集的前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 账龄 占应收账 款年末余 额合计数 的比例(%) 坏账准备年末 余额 新疆天力建工集团有限公司 32,025,211.85 5 年以内 19.91 新疆鑫达建设工程有限公司 9,799,402.21 5 年以内 6.09 631,220.01 四川东嘉建筑工程有限公司 7,341,325.57 1-4 年 4.56 2,802,784.79 新疆龙腾建工有限公司 6,554,733.00 3 年以内 4.08 541,075.06 新疆科发环境工程有限公司 5,809,798.10 1 年以内 3.61 290,489.91 合计 61,530,470.73 38.25 4,265,569.77 （7） 年末本公司无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 78 4. 预付款项 （1） 预付款项账龄 项目 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 657,615.93 90.02 501,565.78 89.32 1 至 2 年（含 2 年） 12,868.00 1.76 60,000.00 10.68 2 至 3 年（含 3 年） 60,000.00 8.22 合计 730,483.93 100.00 561,565.78 100.00 （2） 按预付对象归集的前五名的预付款情况 单位名称 金额 账龄 占预付款项总额 的比例(%) 国网新疆电力公司乌鲁木齐供电公司 292,573.23 1 年以内 40.05 新疆荣基化工有限公司 113,700.64 1 年以内 15.57 喀什新佳美管业有限公司 80,475.00 1 年以内 11.02 彭志新 60,000.00 2-3 年 8.21 合计 546,748.87 74.85 5. 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 2,880,273.86 94.01 237,512.93 8.25 2,642,760.93 其中：账龄组合 2,880,273.86 94.01 237,512.93 8.25 2,642,760.93 交易对象组合 单项金额不重大但单 项计提坏账准备的其 他应收款 183,600.00 5.99 183,600.00 100.00 合计 3,063,873.86 100.00 421,112.93 2,642,760.93 （续上表） 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 79 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备的其他 应收款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的其他 应收款 659,591.98 79.18 112,110.10 17.00 547,481.88 其中：账龄组合 659,591.98 79.18 112,110.10 17.00 547,481.88 交易对象组合 单项金额不重大但单 项计提坏账准备的其 他应收款 173,400.00 20.82 173,400.00 100.00 合计 832,991.98 100.00 285,510.10 547,481.88 （2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 2,690,176.74 134,508.83 5.00 1 年至 2 年（含 2 年） 67,542.95 6,754.30 10.00 2 年至 3 年（含 3 年） 18,658.80 3731.76 20.00 3 年至 4 年（含 4 年） 1,186.57 593.29 50.00 4 年至 5 年（含 5 年） 53,920.20 43,136.16 80.00 5 年以上 48,788.60 48,788.59 100.00 合计 2,880,273.86 237,512.93 （3） 单项金额虽不重大，但单项计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 账面余额 占总额比例（%） 坏账准备 2 年至 3 年（含 3 年） 10,200.00 0.32 10,200.00 3 年至 4 年（含 4 年） 173,400.00 5.48 173,400.00 合计 183,600.00 5.80 183,600.00 （4） 本年度计提、转回（或收回）坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 135,602.83 元。 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 80 （5） 本年度无实际核销的其他应收款 （6） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 员工借款 114,730.75 197,629.96 代付诉讼费 168,478.17 47,144.77 代垫款项 1,120,750.26 90,404.20 履约保证金 1,441,517.48 240,200.00 其他 218,397.20 257,613.05 合计 3,063,873.86 832,991.98 （7） 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收款总 额的比例（%） 坏账准备 疏勒县水利局 保证金 1,105,117.48 1 年以 内 34.93 55,255.87 何绍东 代垫款项 455,974.40 1 年以 内 14.41 22,798.72 张振涛 代垫款项 200,000.00 1 年以 内 6.32 10,000.00 于进 代垫款项 180,731.00 1 年以 内 5.71 9,036.55 上海园旭塑胶园旭 公司 其他 173,400.00 3-4 年 5.48 173,400.00 合计 2,115,222.88 66.85 270,491.14 6. 存货 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,987,168.86 3,987,168.86 在产品 库存商品 13,596,317.50 1,354,333.60 12,241,983.90 周转材料及低值易耗 品 159,889.63 159,889.63 发出商品 2,894,581.29 2,894,581.29 合计 20,637,957.28 1,354,333.60 19,283,623.68 （续上表） 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 81 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,299,694.79 2,299,694.79 在产品 316,764.87 316,764.87 库存商品 14,203,258.95 508,543.84 13,694,715.11 周转材料及低值易耗 品 153,250.66 153,250.66 发出商品 合计 16,972,969.27 508,543.84 16,464,425.43 7. 其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 增值税留抵税额 1,339,228.07 1,222,711.29 合计 1,339,228.07 1,222,711.29 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 82 8. 固定资产 （1） 固定资产明细表 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值 1.年初余额 34,776,513.02 30,730,368.01 24,469,138.75 3,200,864.67 93,176,884.45 2.本期增加金额 11,464,952.73 10,808,950.80 211,967.26 981,476.32 23,467,347.11 （1）购置 133,158.71 3,197,844.76 211,967.26 387,165.74 3,930,136.47 （2）在建工程转入 11,331,794.02 7,611,106.04 594,310.58 19,537,210.64 3.本期减少金额 299,025.00 299,025.00 （1）处置或报废 299,025.00 299,025.00 （2）其他减少 4.年末余额 46,241,465.75 41,539,318.81 24,382,081.01 4,182,340.99 116,345,206.56 二、累计折旧 1.年初余额 3,460,327.20 7,297,169.87 20,191,642.84 943,375.26 31,892,515.17 2.本期增加金额 1,946,906.68 3,104,480.51 1,166,195.31 514,002.59 6,731,585.09 （1）计提 1,946,906.68 3,104,480.51 1,166,195.31 514,002.59 6,731,585.09 3.本期减少金额 278,136.34 278,136.34 （1）处置或报废 278,136.34 278,136.34 （2）其他减少 4.年末余额 5,407,233.88 10,401,650.38 21,079,701.81 1,457,377.85 38,345,963.92 三、账面价值 1.年末账面价值 40,834,231.87 31,137,668.43 3,302,379.20 2,724,963.14 77,999,242.64 2.年初账面价值 31,316,185.82 23,433,198.14 4,277,495.91 2,257,489.41 61,284,369.28 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 83 （2） 于年末，用于借款抵押的固定资产账面净值合计 18,124,329.41 元。抵 押情况详见本附注六、14 所述。 （3） 本年度无暂时闲置的固定资产。 （4） 本年度无通过融资租赁租入的固定资产。 （5） 本年度无通过经营租赁租出的固定资产。 （6） 截止 2017 年 12 月 31 日，未办妥产权证书的固定资产 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 房屋建筑物 13,837,106.18 目前正在办理中 合计 13,837,106.18 9. 在建工程 工程名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 转入固定资产 HDPE(￠75-￠250mm)管材 挤出生产线 486,873.71 486,873.71 彩钢库房 239,849.45 239,849.45 员工宿舍 428,251.94 428,251.94 500H型HDPE双壁波纹管生 产线 2,352,279.19 2,352,279.19 6米双向土工格栅生产线 8,784,893.30 8,784,893.30 PE管生产线及厂区建设项 目 15,535,076.15 15,535,076.15 砂石料棚（共青团站） 734,729.65 734,729.65 在建101站 2,298,608.50 2,298,608.50 合计 2,298,608.50 28,561,953.39 19,537,210.64 11,323,351.25 10. 无形资产 （1） 无形资产明细 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 84 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1. 年初余额 9,155,065.71 86,617.26 9,241,682.97 2.本期增加金额 4,180,707.52 4,180,707.52 3.本期减少金额 4. 年末余额 13,335,773.23 86,617.26 13,422,390.49 二、累计摊销 1. 年初余额 903,221.96 48,123.37 951,345.33 2.本期增加金额 256,234.95 14,549.14 270,784.09 （1）计提 256,234.95 14,549.14 270,784.09 3.本期减少金额 4. 年末余额 1,159,456.91 62,672.51 1,222,129.42 三、账面价值 1.年末账面价值 12,176,316.32 23,944.75 12,200,261.07 2.年初账面价值 8,251,843.75 38,493.89 8,290,337.64 （2） 于年末，用于借款抵押的土地使用权账面价值合计 7,243,820.73 元。抵押情况详见 本附注六、14 所述。 11. 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加 本期摊销 本期其他 减少 年末余额 其他减 少原因 场地租赁费 488,240.00 57,440.00 430,800.00 办公楼屋面防 水维修 558,270.36 124,335.81 433,934.55 办公室装修 19,054.19 17,000.00 36,054.19 二号厂房地坪 涂料费用 131,146.00 18,214.70 112,931.30 其他 129,726.86 174,866.38 127,083.99 177,509.25 合计 1,195,291.41 323,012.38 363,128.69 1,155,175.10 12. 递延所得税资产 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 85 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 20,887,773.26 5,221,943.31 11,392,174.79 2,848,043.70 内部未实现销售利 润 273,883.19 68,470.80 556,087.28 139,021.81 未抵扣亏损 91,039.36 22,759.84 递延收益 1,105,263.16 276,315.79 1,252,631.58 313,157.90 合计 22,266,919.61 5,566,729.90 13,291,933.01 3,322,983.25 13. 其他非流动资产 项目 年末余额 年初余额 销售房产增值税留抵税额 40,151.52 预付设备款 3,757,362.57 824,000.00 合计 3,757,362.57 864,151.52 14. 短期借款 借款类别 年末余额 年初余额 抵押及保证借款 15,000,000.00 保证借款 2,000,000.00 3,000,000.00 商业承兑汇票借款 2,475,180.00 600,000.00 合计 19,475,180.00 3,600,000.00 抵押及保证借款详情：于年末，短期借款中抵押借款 15,000,000.00 元系以本公司账面价值 25,368,150.14 元的实物资产（房屋建筑物和土地）作为抵押，抵押权人新疆昌吉农村商业银行股 份有限公司，另由股东徐霏个人提供连带担保。 保证借款详情：于年末，短期借款中保证借款 2,000,000.00 元系由股东徐霏个人为本公司提 供担保，担保受益人是中国建设银行股份有限公司五家渠支行。 15. 应付账款 （1） 应付账款 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 86 项目 年末余额 年初余额 合计 64,229,676.07 54,755,917.88 其中：1 年以上 18,765,381.35 16,097,830.40 （2） 账龄超过 1 年的重要应付账款 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 新疆蒙鑫水泥有限公司奇台分公司 3,098,666.40 款项尚未支付 贾海庆 2,432,052.44 款项尚未支付 浙江新世管道股份有限公司库尔勒分公 司 1,146,732.00 款项尚未支付 乌鲁木齐市米东区鑫石园石料加工厂 1,094,244.10 款项尚未支付 从明 998,745.15 款项尚未支付 合计 8,770,440.09 16. 预收款项 （1） 预收款项 项目 年末余额 年初余额 合计 556,664.84 560,482.24 其中：1 年以上 402,805.24 197,178.29 （2） 账龄超过 1 年的重要预收款项 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 新疆广益工程有限公司 204,826.95 预收商混款，未结算 贾海庆 77,957.10 预收商混款，未结算 五家渠秦园建材有限责任公司 50,000.00 预收商混款，未结算 河南五建建筑工程有限公司 45,890.00 预收商混款，未结算 合计 378,674.05 17. 应付职工薪酬 （1） 应付职工薪酬分类 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 87 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 短期薪酬 1,973,321.53 13,353,782.24 13,461,477.02 1,865,626.75 离职后福利-设定提 存计划 1,230,574.41 1,230,574.41 合计 1,973,321.53 14,584,356.65 14,692,051.43 1,865,626.75 （2） 短期薪酬 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 工资、奖金、津贴和补 贴 1,587,740.07 11,889,856.85 12,128,356.12 1,349,240.80 职工福利费 1,520.00 444,012.58 400,807.38 44,725.20 社会保险费 636,306.53 636,306.53 其中：医疗保险费 521,470.92 521,470.92 工伤保险费 89,716.72 89,716.72 生育保险费 25,118.89 25,118.89 住房公积金 96,804.00 96,804.00 工会经费和职工教育经 费 384,061.46 286,802.28 199,202.99 471,660.75 其他 合计 1,973,321.53 13,353,782.24 13,461,477.02 1,865,626.75 （3） 设定提存计划 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 基本养老保险 1,201,268.42 1,201,268.42 失业保险费 29,305.99 29,305.99 合计 1,230,574.41 1,230,574.41 18. 应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 40,727.85 151,040.63 企业所得税 1,556,665.99 1,216,136.34 城建税 11,483.32 6,707.77 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 88 项目 年末余额 年初余额 个人所得税 43,887.67 8,259.03 房产税 8,190.00 8,190.00 印花税 17,118.70 15,486.10 教育费附加 8,250.62 4,791.26 合计 1,686,324.15 1,410,611.13 19. 其他应付款 （1） 其他应付款按款项性质分类 款项性质 年末余额 年初余额 代收款 720,266.36 698,018.20 个人借款 15,481,750.33 28,997,199.58 集团范围内往来 111,896,523.41 62,999,850.03 应付费用款 586,548.09 188,259.47 应付投标保证金 554,000.00 532,000.00 其他 5,047,442.55 2,071,606.81 合计 134,286,530.74 95,486,934.09 （2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位名称 年末余额 未偿还或结转的原因 新疆天力建工集团有限公司 25,308,273.41 借款 宋德荣 2,300,000.00 个人借款 农六师五家渠市城市建设管理局 1,950,000.00 其他 徐霆 1,250,000.00 个人借款 邓文霞 1,250,000.00 个人借款 合计 32,104,039.14 20. 其他流动负债 项目 年末余额 年初余额 递延收益 147,368.42 147,368.42 合计 147,368.42 147,368.42 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 89 21. 递延收益 （1） 递延收益分类 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 政府补助 1,105,263.16 147,368.42 957,894.74 与资产相关 合计 1,105,263.16 147,368.42 957,894.74 （2） 政府补助项目 政府补助项目 年初余额 本年新增补助 金额 本年计入其他收 益的金额 其他变动 年末余额 与资产/收 益相关 2015年度工业发展 专项资金 789,473.68 105,263.16 684,210.52 与资产 相关 2016年兵团非公有 制中小微企业扶持 专项资金 315,789.48 42,105.26 273,684.22 与资产 相关 合计 1,105,263.16 147,368.42 957,894.74 22. 股本 股东名称/类别 年初余额 本期变动增减（+、-） 年末余额 金额 比例 （%） 本期 增资 送股 公积 金转 股 其 他 小 计 金额 比例 （%） 境内法人持股 27,100,000.00 49.18 27,100,000.00 49.18 境内自然人持股 28,000,000.00 50.82 28,000,000.00 50.82 股份总额 55,100,000.00 100.00 55,100,000.00 100.00 23. 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 资本溢价 4,843,822.20 4,843,822.20 其他资本公积 2,849.00 2,849.00 合计 4,846,671.20 4,846,671.20 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 90 24. 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 法定盈余公积 887,453.54 264,103.78 1,151,557.32 合计 887,453.54 264,103.78 1,151,557.32 25. 未分配利润 项目 年末余额 年初余额 上年年末余额 5,272,234.33 3,513,729.37 加：期初未分配利润调整数 其中：《企业会计准则》新规定追溯调整 会计政策变更 重要前期差错更正 本期期初余额 5,272,234.33 3,513,729.37 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -1,817,338.48 1,758,504.96 减：提取法定盈余公积 264,103.78 减：其他利润分配 本期期末余额 3,190,792.07 5,272,234.33 26. 营业收入、营业成本 （1） 营业收入、营业成本明细 项目 本年发生额 上年发生额 主营业务收入 145,496,358.21 87,372,110.85 其他业务收入 145,300.97 741,711.53 合计 145,641,659.18 88,113,822.38 主营业务成本 116,670,217.36 67,670,725.55 其他业务成本 703,639.70 合计 116,670,217.36 68,374,365.25 （2） 主营业务-按产品分类 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 91 项目 本年发生额 上年发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 预制产品 9,009,708.17 6,135,602.15 4,872,120.96 4,281,417.17 PE 商品 69,743,014.00 57,948,050.88 16,082,184.43 14,000,987.67 玻璃钢商品 8,605,453.86 5,563,809.61 7,328,016.23 4,733,082.71 商品混凝土 56,269,488.58 44,918,038.41 52,425,308.23 40,131,297.27 工程收入 1,868,693.60 2,104,716.31 6,664,481.00 4,523,940.73 合计 145,496,358.21 116,670,217.36 87,372,110.85 67,670,725.55 27. 税金及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城建税 197,423.80 157,243.23 教育费附加 154,230.94 123,622.97 房产税 262,838.12 156,902.84 车船使用税 26,491.80 13,516.87 土地使用税 580,045.76 456,398.40 印花税 93,728.35 47,836.70 合计 1,314,758.77 955,521.01 28. 销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬类 504,435.06 500,037.17 运输费 2,629,677.25 772,391.41 折旧费 64,421.56 69,579.22 销售业务费 1,369,650.71 1,755,784.56 广告宣传费 125,877.48 64,986.97 装卸费 1,300.00 其他 484,386.16 308,642.68 合计 5,178,448.22 3,472,722.01 29. 管理费用 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 92 项目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬类 3,989,501.38 3,329,673.63 折旧及摊销 1,696,802.10 995,950.97 税费 200,789.02 租赁费 157,440.00 100,000.00 中介机构审计费、咨询费 1,321,792.09 1,488,543.03 日常管理费用 3,266,732.24 1,709,162.48 停工损失 857,456.52 529,793.08 开办费 846,924.63 存货盘盈盘亏 166,555.90 其他 124,096.39 226,996.85 合计 12,427,301.25 8,580,909.06 30. 财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 2,628,766.92 2,608,730.42 减：利息收入 202,630.98 175,632.82 加：手续费 20,881.14 15,003.53 合计 2,447,017.08 2,448,101.13 31. 资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 8,646,903.86 478,511.57 存货跌价损失 1,132,981.45 508,543.84 合计 9,779,885.31 987,055.41 32. 资产处置收益 项目 本年 发生额 上年 发生额 计入本年非 经常性损益 的金额 持有待售处置组处置收益 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 93 项目 本年 发生额 上年 发生额 计入本年非 经常性损益 的金额 非流动资产处置收益 18,638.98 -987,447.30 18,638.98 其中:划分为持有待售的非流动资产处置收益 其中:固定资产处置收益 无形资产处置收益 未划分为持有待售的非流动资产处置收益 18,638.98 -987,447.30 18,638.98 其中:固定资产处置收益 18,638.98 -987,447.30 18,638.98 无形资产处置收益 非货币性资产交换收益 债务重组中因处置非流动资产收益 258,910.83 合计 18,638.98 -728,536.47 18,638.98 33. 其他收益 项目 本年发生额 上年发生额 2015 年度工业发展专项资金 105,263.16 2016 年度兵团非公有制中小微企业扶持专 项资金 42,105.26 合计 147,368.42 34. 营业外收入 （1） 营业外收入明细 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益 的金额 非货币性资产交换利得 229,796.16 政府补助 590,000.00 847,368.42 590,000.00 其中：与收益相关的政府补 助 700,000.00 与资产相关摊销至本年的 政府补助 147,368.42 赔款及罚款收入 48,543.69 48,543.69 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 94 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益 的金额 其他 4,670.00 13,254.77 4,670.00 合计 643,213.69 1,090,419.35 643,213.69 （2） 政府补助主要明细如下： 项目 本年发生额 来源和依据 与资产相关/ 与收益相关 2017 年度市科技经费预算资金 290,000.00 师市财建[2017]37 号 与收益相关 2017 年兵团企业上市专项引导资金 300,000.00 师发改发[2017]166 号 与收益相关 合计 590,000.00 35. 营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益 的金额 对外捐赠及赠与 12,000.00 债务重组损失 127,500.00 罚款及滞纳金支出 14,152.20 14,152.20 其他 0.07 70,300.00 0.07 合计 14,152.27 209,800.00 14,152.27 36. 所得税费用 （1） 所得税费用 项目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 2,680,185.14 1,875,750.53 递延所得税费用 -2,243,746.65 -187,024.10 合计 436,438.49 1,688,726.43 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 本年合并利润总额 -1,380,899.99 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 95 项目 本年发生额 按法定税率计算的所得税费用 -345,225.00 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 476,722.06 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 304,941.43 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的 影响 其他 所得税费用 436,438.49 37. 现金流量表项目 （1） 收到/支付的其他与经营/投资/筹资活动有关的现金 1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 往来款 882,451.97 1,500,000.00 收到保证金取得的现金 1,314,000.00 1,418,400.00 收回前期支付保证金取得的现金 140,000.00 70,000.00 利息收入 202,655.98 175,632.82 收到的除税费返还外的政府补助 590,000.00 2,100,000.00 代收款项收到的现金 2,206,918.89 退回的案件受理费 286,332.85 收到其他与经营有关现金 204,107.61 111,579.84 合计 3,619,548.41 7,582,531.55 2） 支付的其他与经营活动有关的现金 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 96 项目 本年发生额 上年发生额 销售费用 719,698.08 1,141,246.12 管理费用 3,335,568.06 2,368,760.41 财务费用 20,881.14 15,003.53 支付保证金减少的现金 2,197,117.48 2,158,500.00 退还其他单位保证金的现金 78,000.00 职工借款 1,194,633.39 921,086.65 代垫款项 310,867.46 支付的案件受理费 385,251.05 支付其他款项 610,128.09 27,954.00 合计 8,774,144.75 6,710,550.71 3） 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 票据贴现 1,344,405.85 合计 1,344,405.85 （2） 合并现金流量表补充资料 项目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -1,817,338.48 1,758,504.96 加：资产减值准备 9,779,885.31 987,055.41 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,731,585.09 5,914,248.41 无形资产摊销 270,784.09 192,424.99 长期待摊费用摊销 363,128.69 160,317.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 以“-”填列） -18,638.98 -488,706.99 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 987,447.30 公允价值变动损益（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 2,628,766.92 2,608,730.42 投资损失（收益以“-”填列） 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 97 项目 本年金额 上年金额 递延所得税资产的减少（增加以“-”填列） -2,243,746.65 -187,024.10 递延所得税负债的增加（减少以“-”填列） 存货的减少（增加以“-”填列） -3,664,988.01 -3,834,263.87 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -46,860,798.32 -4,016,302.74 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 2,371,179.80 -2,533,365.07 其他 经营活动产生的现金流量净额 -32,460,180.54 1,549,066.33 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 5,937,569.62 19,382,626.41 减：现金的期初余额 19,382,626.41 7,788,213.25 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -13,445,056.79 11,594,413.16 （3） 现金和现金等价物 项目 年末余额 年初余额 现金 5,937,569.62 19,382,626.41 其中：库存现金 28,643.61 14,632.52 可随时用于支付的银行存款 5,908,926.01 19,367,993.89 可随时用于支付的其他货币资金 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 期末现金和现金等价物余额 5,937,569.62 19,382,626.41 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 现金等价物 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 98 38. 所有权或使用权受到限制的资产 项目 年末账面价值 受限原因 固定资产 18,124,329.41 借款抵押 无形资产 7,243,820.73 借款抵押 合 并 范 围 的 变 化 1. 非同一控制下企业合并 公司根据 2017 年 1 月 17 日董事会决议，于 2017 年 1 月 17 日与自然人聂万栋签订《股权转 让协议》。根据协议约定，聂万栋将其持有的新疆新联新建材有限公司 100%的股权转让给本公司， 双方约定转让价格为零元。新疆新联新建材有限公司于 2017 年 2 月 20 日完成工商变更，股东由原 来的聂万栋变更为本公司。新疆新联新建材有限公司从 2017 年 1 月 17 日开始纳入本公司合并报表 范围，于合并日，被合并单位新疆新联新建材有限公司的净资产价值为零。 在 其 他 主 体 中 的 权 益 （1） 企业集团的构成 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 新疆天力商品混凝土 有限责任公司 五家渠市 新疆昌吉州昌吉市六工 镇下三工村 生产、 销 售 100.00 母公司作 价投入 五家渠天力商品混凝 土有限责任公司 五家渠市 五家渠市工业园区 生产、 销 售 100.00 母公司作 价投入 新疆天力源非开挖工 程有限公司 五家渠市 五家渠市甘莫公路 4281 号 生产、 销 售 100.00 同一控制 合并 新疆新联新建材有限 公司 喀什地区 喀什地区疏勒县山东物 流园广源路 7 号 生产、 销 售 100.00 非同一控 制合并 关 联 方 及 关 联 交 易 （一） 关联方关系 1. 控股股东及最终控制方 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 99 （1） 控股股东及最终控制方 控股股东及最终控制方 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 新疆天力建工集团有限公司 49.18 49.18 （2） 控股股东的所持股份或权益及其变化 控股股东 持股金额 持股比例（%） 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 期末比例 期初比例 新疆天力建工集团有限公 司 27,100,000.00 27,100,000.00 49.18 49.18 2. 子公司 子公司情况详见本附注“八、在子公司中的权益”相关内容。 3. 其他关联方 其他关联方名称 与本公司关系 五家渠中远房地产开发有限责任公司 控股股东持有 95.47%股权的子公司 五家渠市城建房地产开发有限公司 控股股东持有 49.00%的股权 呼图壁县芳草湖中远房地产开发有限责任公司 控股股东持有 95.47%股权的孙公司 新疆天兴筑路机械工程有限责任公司 控股股东持有 51%股权的子公司 吉木萨尔县二工镇众利砂石料厂 监事会主席朱斌持有 100.00%股权 新疆天顺源投资经营管理有限公司（以下简称天顺源） 本公司高管为该公司大股东 新疆鑫达建设工程有限公司 天顺源全资子公司，其中 3 名董事，监事会主 席及 1 名监事为公司高管 新疆广益工程建设有限责任公司 天顺源控股子公司，其中 3 名董事，监事会主 席及 1 名监事为公司高管 五家渠天顺达商贸有限公司 天顺源孙公司，公司高管担任该公司经理及 监事 新疆裕丰建设有限公司 天顺源控股子公司，其中 1 名董事、1 名监事 由公司高管担任 新疆银海建设有限责任公司 天顺源控股子公司，其中 2 名董事、监事会主 席由公司高管担任 新疆聚瑞祥典当有限公司 天顺源间接控制孙公司，其中 1 名监事会由 公司高管担任 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 100 其他关联方名称 与本公司关系 新疆鑫源机械设备制造有限公司 天顺源孙公司，公司高管为该公司法人、执行 董事兼总经理 新疆益通工程检测有限公司 天顺源控股孙公司 方兵 监事 李宗周 监事 宋德荣 董事长 孙树理 监事 汪延军 副董事长 王存德 董事 王来成 董事 王新兰 董事 王振强 新疆天力源非开挖工程有限公司法人 徐霏 总经理、董事 徐霆 董事会秘书、董事 姚云霞 监事 尹淑萍 财务总监 张旭 董事 赵龙 副总经理、董事 朱斌 监事会主席、监事 贾海庆 天顺源全资子公司鑫达建设法人 （二） 关联交易 1. 销售商品 关联方 2017 年度 2016 年度 新疆天力建工集团有限公司 16,593,030.13 17,253,002.39 新疆鑫达建设工程有限公司 17,767,850.41 6,306,419.71 新疆天兴筑路机械工程公司 7,951.46 新疆广益工程有限公司 5,432,658.89 457,715.67 新疆银海建设有限责任公司 3,176,277.04 1,362,259.91 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 101 关联方 2017 年度 2016 年度 新疆五家渠中远房地产开发有限责任公司 3,076.92 新疆益通工程检测有限公司 31,184.47 新疆裕丰建设有限公司 52,712.82 合计 43,053,713.76 25,390,426.06 2. 采购商品 关联方 2017 年度 2016 年度 五家渠天顺达商贸有限公司 1,664,842.20 合计 1,664,842.20 3. 接受劳务 关联方 2017 年度 2016 年度 新疆天力建工集团有限公司 3,282,315.69 新疆鑫达建设工程有限公司 2,974,702.97 528,763.06 合计 2,974,702.97 3,811,078.75 4. 关联租赁情况 出租方 名称 承租方 名称 租赁资产 情况 租赁起 始日 租赁 终止 日 租赁支出对公司影响 2017 年 2016 年 新疆鑫达建设工 程有限公司 本公司 房屋及场 地 2017 年 1 月 2020 年 12 月 100,000.00 100,000.00 朱斌 新疆天力商 品混凝土有 限责任公司 场地 2010 年 7 月 2025 年 7 月 57,440.00 57,440.00 合计 157,440.00 157,440.00 5. 关联方资金拆借 拆入方 拆出方 2017 年发生金额 2017 年末余额 本金 利息 五家渠天力商品混凝土有限责任公司 汪延军 83,229.12 1,083,229.12 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 102 拆入方 拆出方 2017 年发生金额 2017 年末余额 本金 利息 五家渠天力商品混凝土有限责任公司 徐霆 104,036.40 1,354,036.40 五家渠天力商品混凝土有限责任公司 张旭 58,260.39 758,260.39 五家渠天力商品混凝土有限责任公司 王来成 20,807.28 270,807.28 五家渠天力商品混凝土有限责任公司 尹淑萍 83,229.12 1,083,229.12 五家渠天力商品混凝土有限责任公司 孙树理 8,322.92 108,322.92 五家渠天力商品混凝土有限责任公司 宋德荣 191,426.96 2,491,426.96 五家渠天力商品混凝土有限责任公司 贾海庆 41,614.55 541,614.55 五家渠天力商品混凝土有限责任公司 新疆天力建工 集团有限公司 3,000,000.00 19,048,199.90 新疆天茂新型材料科技股份有限公司 42,459,000.00 44,818,909.13 新疆天力源非开挖工程有限公司 2,600,000.00 15,500,164.38 新疆新联新建材有限公司 新疆天力建工 集团有限公司 38,500,000.00 32,500,000.00 新疆天茂新型材料科技股份有限公司 五家渠天顺达 商贸有限公司 2,993,974.50 2,993,974.50 合计 89,552,974.50 590,926.74 122,552,174.65 6. 关联担保情况 担保方名称 被担保方名称 担保金额 起始日 到期日 担保是否已经 履行完毕 徐霏 新疆天茂新型材料科 技股份有限公司 2,000,000.00 2017/12/11 2018/12/11 否 徐霏 新疆天茂新型材料科 技股份有限公司 15,000,000.00 2017/06/13 2018/06/13 否 7. 关键管理人员薪酬 项目名称 本年发生额 薪酬合计 94.54 万元 （三） 关联方往来余额 项目名称 关联方 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 应收账款 新疆天力建工集团有限公司 32,025,211.85 32,318,658.66 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 103 项目名称 关联方 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 应收账款 新疆裕丰建设有限公司 61,674.00 应收账款 五家渠中远房地产开发有限公司 17,015.00 13,415.00 应收账款 新疆鑫达建设工程有限公司 9,799,402.21 2,786,335.42 应收账款 新疆广益工程有限公司 4,937,796.90 171,167.50 应收账款 新疆银海建设有限责任公司 2,661,940.00 401,340.97 合计 49,503,039.96 35,690,917.55 应付账款 新疆天力建工集团有限公司 182,315.69 1,382,315.69 应付账款 新疆天兴筑路机械工程有限责任公司 87,223.20 应付账款 新疆鑫达建设工程有限公司 2,548,183.99 1,865,376.96 应付账款 王振强 836,173.20 836,173.20 应付账款 李宗周 600,667.00 应付账款 贾海庆 2,432,052.44 2,432,052.44 合计 5,998,725.32 7,203,808.49 预收账款 新疆广益工程有限公司 204,826.95 204,826.95 预收账款 新疆天力建工集团有限公司 102,920.00 9,420.00 预收账款 贾海庆 77,957.10 77,957.10 合计 385,704.05 292,204.05 其他应付款 新疆天力建工集团有限公司 111,867,273.41 62,999,850.03 其他应付款 五家渠中远房地产开发有限公司 29,250.00 29,250.00 其他应付款 五家渠天顺达商贸有限公司 2,993,974.50 其他应付款 贾海庆 541,614.55 550,000.72 其他应付款 朱斌 15,899.45 25,413.81 其他应付款 宋德荣 2,491,426.96 2,496,300.23 其他应付款 王来成 270,807.28 275,000.36 其他应付款 赵龙 53,066.09 1,614,613.93 其他应付款 张旭 758,260.39 749,779.16 其他应付款 徐霆 1,354,036.40 1,341,298.73 其他应付款 孙树理 108,322.92 110,000.14 其他应付款 尹淑萍 1,083,229.12 1,066,298.37 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 104 项目名称 关联方 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 其他应付款 汪延军 1,083,229.12 1,066,298.37 合计 122,650,390.19 72,324,103.85 或 有 事 项 无。 承 诺 事 项 无。 资 产 负 债 表 日 后 事 项 公 司 根 据 2018 年 1 月 9 日 董 事 会 决 议 ，批 准 全 资 子 公 司 五 家 渠 天 力 商 品 混 凝 土 有 限 责 任 公 司 以 其 所 持 有 的 土 地 使 用 权 设 定 抵 押 ， 为 公 司 关 联 方 新 疆 广 益 工 程 建 设 有 限 责 任 公 司 的 流 动 资 金 借 款 1000 万 元 提 供 担 保 ，借 款 期 限 为 一 年 ，担 保 受 益 人 为 新 疆 昌 吉 农 村 商 业 银 行 股 份 有 限 公 司 。 母 公 司 财 务 报 表 主 要 项 目 注 释 1. 应收账款 应收账款分类类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 48,158,948.41 100.00 2,820,122.02 5.86 45,338,826.39 其中：账龄组合 47,132,729.71 97.87 2,820,122.02 5.98 44,312,607.69 交易对象组合 1,026,218.70 2.13 1,026,218.70 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 105 应收账款分类类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额不重大但单 项计提坏账准备的应 收账款 合计 48,158,948.41 100.00 2,820,122.02 45,338,826.39 （续上表） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 19,734,746.91 100.00 926,383.79 4.69 18,808,363.12 其中：账龄组合 17,693,265.24 89.66 926,383.79 5.24 16,766,881.45 交易对象组合 2,041,481.67 10.34 2,041,481.67 单项金额不重大但单 项计提坏账准备的应 收账款 合计 19,734,746.91 100.00 926,383.79 18,808,363.12 （1） 交易对象组合中，新疆天力建工集团有限公司合并范围内关联方往来余额 1,026,218.70 元，无减值迹象，不计提坏账准备。 （2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 37,993,681.87 1,899,684.09 5.00 1 年至 2 年（含 2 年） 9,073,716.45 907,371.65 10.00 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 106 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 2 年至 3 年（含 3 年） 65,331.39 13,066.28 20.00 合计 47,132,729.71 2,820,122.02 （3） 本年度计提、转回（或收回）的坏账准备情况 本年计提的坏账准备金额 1,893,738.23 元，无转销坏账准备金额。 （4） 本年度无实际核销的应收账款。 （5） 按欠款方归集的前五名的应收账款情况 单位名称 金额 账龄 占应收账款总 额的比例(%) 坏账准备 新疆鑫达建设工程有限公司 4,480,045.30 3 年以内 9.51 241,385.42 新疆安杰钢铁有限公司 3,278,259.00 1-2 年 6.96 327,825.90 伊宁县太平洋建设有限公司 3,722,288.95 1 年以内 7.90 186,114.45 新疆兴德隆建筑安装工程有限 公司 3,304,445.60 1 年以内 7.01 165,222.28 中铁二十一局第一工程有限公 司第二项目部 2,553,042.30 1 年以内 5.42 638,260.58 合计 17,338,081.15 36.79 1,558,808.62 （6） 年末本公司无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。 2. 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 107 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 1,090,275.44 86.28 58,015.21 5.32 1,032,260.23 其中：账龄组合 1,090,275.44 86.28 58,015.21 5.32 1,032,260.23 交易对象组合 单项金额不重大但单项 计提坏账准备的其他应 收款 173,400.00 13.72 173,400.00 100.00 合计 1,263,675.44 100.00 231,415.21 1,032,260.23 （续上表） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的其他应收 款 167,847.10 49.19 9,267.66 5.52 158,579.44 其中：账龄组合 167,847.10 49.19 9,267.66 5.52 158,579.44 交易对象组合 单项金额不重大但单项 计提坏账准备的其他应 收款 173,400.00 50.81 173,400.00 100.00 合计 341,247.10 100.00 182,667.66 158,579.44 1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1,040,246.69 52,012.33 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 40,028.75 4,002.88 10.00 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 108 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 2 至 3 年（含 3 年） 10,000.00 2,000.00 20.00 合计 1,090,275.44 58,015.21 （2） 单项金额虽不重大，但单项计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 账面余额 占总额比例（%） 坏账准备 3 年至 4 年（含 4 年） 173,400.00 13.72 173,400.00 合计 173,400.00 13.72 173,400.00 （1） 本年计提、转回（或收回）坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 48,747.55 元；本期无收回或转回坏账准备。 （2） 本年无实际核销的其他应收款。 （3） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 员工借款 81,730.75 27,847.10 履约保证金 208,200.00 130,000.00 代垫款项 800,344.69 其他 173,400.00 183,400.00 合计 1,263,675.44 341,247.10 （4） 按欠款方归集的前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收款总额 的比例（%） 坏账准备 何绍东 代垫款项 455,974.40 1年以内 35.25 22,798.72 于进 代垫款项 180,731.00 1年以内 13.97 9,036.55 上海园旭塑胶园旭公司 其他 173,400.00 3-4年 13.4 173,400.00 玛纳斯县供排水公司 履约保证金 100,000.00 1年以内 7.73 5,000.00 许多武 代垫款项 70,000.00 1年以内 5.41 3,500.00 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 109 单位名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收款总额 的比例（%） 坏账准备 合计 980,105.40 75.76 213,735.27 3. 长期股权投资 （1） 长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对 子 公 司投资 29,697,726.49 29,697,726.49 23,253,726.49 23,253,726.49 合计 29,697,726.49 29,697,726.49 23,253,726.49 23,253,726.49 （2） 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 五家渠天力商品混凝 土有限责任公司 14,100,000.00 14,100,000.00 新疆天力商品混凝土 有限责任公司 6,000,000.00 6,000,000.00 新疆天力源非开挖工 程有限公司 3,153,726.49 6,444,000.00 9,597,726.49 合计 23,253,726.49 6,444,000.00 29,697,726.49 4. 营业收入、营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 54,799,393.54 44,840,970.02 23,590,593.82 18,734,070.38 其他业务 1,372,227.34 1,334,155.51 合计 54,799,393.54 44,840,970.02 24,962,821.16 20,068,225.89 （1） 主营业务-按产品分类 项目 本年发生额 上年发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 PE管 46,193,939.68 39,277,160.41 16,262,577.59 14,000,987.67 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 110 项目 本年发生额 上年发生额 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 玻璃钢管 8,605,453.86 5,563,809.61 7,328,016.23 4,733,082.71 合计 54,799,393.54 44,840,970.02 23,590,593.82 18,734,070.38 5. 投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 成本法核算的长期股权投资收益 3,190,214.26 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的 利得 合计 3,190,214.26 财 务 报 告 批 准 本公司财务报告于 2018 年 4 月 10 日经董事会批准报出。 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 111 财 务 报 表 补 充 资 料 1. 非经常性损益表 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号—非经常性损 益（2008）》的规定，本公司各年度非经常性损益如下： 项目 2017 年度 2016 年度 说明 非流动资产处置报废损益 18,638.98 -987,447.30 越权审批或无正式批准文件或偶发性的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助 737,368.42 847,368.42 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资 成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认 净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 229,796.16 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各 项资产减值准备 债务重组损益 131,410.83 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 17,341.55 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债 产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损 益进行一次性调整对当期损益的影响 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 112 项目 2017 年度 2016 年度 说明 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 39,061.42 -69,045.23 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -529,793.08 小计 795,068.82 -360,368.65 所得税影响额 165,463.15 -228,234.12 少数股东权益影响额（税后） 合计 629,605.67 -132,134.53 2. 净资产收益率及每股收益 按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益 率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》的规定，本公司各年度加权平均净资产收益率、基本 每股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 2017 年度 2016 年度 归属于母公司股东的净利润 -2.79 2.62 扣除非经常性损益后归属于母公司股东 的净利润 -3.75 2.82 （续上表） 报告期利润 每股收益 基本每股收益 2017 年度 2016 年度 归属于母公司股东的净利润 -0.03 0.03 扣除非经常性损益后归属于母公司股东 的净利润 -0.04 0.03 （续上表） 报告期利润 每股收益 稀释每股收益 2017 年度 2016 年度 归属于母公司股东的净利润 -0.03 0.03 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 113 报告期利润 每股收益 稀释每股收益 2017 年度 2016 年度 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的 净利润 -0.04 0.03 新疆天茂新型材料科技股份有限公司 二○一八年四月十日 新疆天茂新型材料科技股份有限公司财务报表附注 2017 年度 （本财务报表附注除特别注明外，均以人民币元列示） 114 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 天茂科技公司办公室