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公告编号：2017-011 年度报告 2016 客 来 福 NEEQ:838945 码 客来福家居股份有限公司 （KLF HOME FURNISHING CO.,LTD） 公告编号：2017-011 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 10 月 10 日，客来福家居 股份有限公司（证券简称：客来福， 股票代码：838945）在全国中小企业 股份转让中心举办了挂牌敲钟仪式， 宣告正式迈入资本市场。 2016 年 7 月 11 日，客来福家居 （广东）有限公司成立，标志着客来 福完成了在华南市场的布局，为华南 地区的客户提供量身定做的家居定制 方案。 2016 年 12 月，客来福家居股份 有限公司与内地当红实力演员朱亚文 先生签署品牌代言协议，标志着客来 福迈入品牌塑造的新纪元。 2016 年 11 月 11 日全球天猫狂欢 节，客来福“上市大促，火力全开”， 线上线下联动，最终以进入 TOP7 而完 美收官。 公告编号：2017-011 1 目 录 第一节 声明与提示……………………………………………………2 第二节 公司概况………………………………………………………5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ………………………………… 7 第四节 管理层讨论与分析………………………………………… 10 第五节 重要事项…………………………………………………… 19 第六节 股本变动及股东情况……………………………………… 21 第七节 融资及分配情况…………………………………………… 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况…………………24 第九节 公司治理及内部控制……………………………………… 27 第十节 财务报告…………………………………………………… 31 公告编号：2017-011 2 释义 释义项目 释义 客来福、公司、母公司、本公司、 股份公司 指 客来福家居股份有限公司 客来福投资 指 安徽客来福投资管理合伙企业(有限合伙 东邦家具 指 安徽东邦家具科技有限公司 设计安装公司 指 合肥客来福家居设计安装有限公司 广东客来福 指 客来福家居(广东)有限公司 客来福智能科技 指 安徽客来福智能科技发展有限公司 梵朴木制品 指 安徽梵朴木制品有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、申万宏源证券 指 申万宏源证券有限公司 会计师事务所、会计师 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 客来福家居股份有限公司章程 公告编号：2017-011 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计 报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真 实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-011 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 经销商销售模式风险 公司的终端销售采用以经销商为主、直营和家装为辅的模式,该模 式有利于公司借助经销商进行销售区域扩张,特别是经销商对二、 三线和四线城市的渗透有利于公司降低构建终端销售网络的成本。 虽然公司始终致力于加强经销商管理,但若公司管理能力的提升无 法满足经销商和专卖店数量持续增长,则可能对公司的品牌形象和 经营业绩造成不利影响。 原材料价格和劳动力 成本上升的风险 公司主要产品为以铝材、板材、装饰纸等为主要原材料的移门和柜 体定制家居用品,主要原材料占比较大,导致营业成本对原材料价 格波动的敏感度较高。若未来原材料价格进一步波动,营业成本也 随之变动,进而影响到公司产品盈利能力的稳定性,公司存在主要 原材料价格波动的风险。报告期内,人工成本呈上升趋势。公司通 过新产品开发,提高产品附加值及生产产品信息化、自动化水平来 应对原材料及人工上升带来的压力 房地产调控政策的影 响 为了保持房地产市场的平稳健康发展,国家近年来先后出台了一系 列遏制房价过快上涨的调控政策。家具行业与房地产行业具备一定 的相关性,房地产调控会对作为家具制造业的细分行业的定制衣柜 市场产生影响。公司定制衣柜定位于个性化设计、标准化和规模化 生产,当前我国处于快速发展阶段,行业增速较快,市场容量较大, 房地产调控政策如果导致房地产行业景气度持续下降,从而最终影 响整体衣柜行业的发展,将对公司未来的生产经营产生负面影响。 市场竞争加剧的风险 近年来随着城镇化的发展、居民生活水平的提高和健康环保意识的 增强,行业增长迅速。由于整体衣柜行业市场容量迅速扩大、发展 前景良好,一些家具、地板、橱柜等企业相继进入,导致行业市场竞 争开始加剧。随着行业发展日益成熟,整体衣柜行业面临的市场竞 争已经逐步由发展之初的价格竞争转变为品牌营销、渠道建设、产 品设计、定制服务等方面的综合竞争。作为整体衣柜行业的领军品 牌之一,公司技术研发、品牌管理、销售渠道、综合服务等方面具 备较强的竞争优势和市场影响力。如果市场竞争日益加剧使得公司 不能继续维持或提升现有市场地位进而导致公司市场占有率下降, 或者市场竞争日趋激烈导致行业平均利润水平持续下降,公司经营 业绩可能会受到一定影响。 管理的风险 随着广东客来福生产基地的设立、区域渠道、直营店数量不断增加, 公司经营规模不断扩大,公司在生产、采购、物流、资产管控、人 员管理难度不断加大,对公司管理能力的提出更高要求,如若不能 优化和提升管理水平,可能会导致内控有效性不足的风险。 产品设计被仿制的风 险 随着定制行业快速发展,很多小型定制衣柜企业纷纷加入定制行 业,但由于其技术水平低、研发能力弱、成本高,为了节约成本,走 捷径,从而仿制品牌企业的产品,甚至生产冒牌产品,造成市场混 乱,对公司品牌造成不良影响。 本期重大风险是否发 生重大变化： 否 公告编号：2017-011 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 客来福家居股份有限公司 英文名称及缩写 KLF HOME FURNISHING CO.,LTD 证券简称 客来福 证券代码 838945 法定代表人 尹其宏 注册地址 安徽省合肥市城东街道红旗产业园 C-04 地块 办公地址 安徽省合肥市城东街道红旗产业园 C-04 地块 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市徐汇区长乐路 989 号世纪商贸广场 45 层 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 陈发勇 方国权 会计师事务所办公地址 北京西城区阜成门外大街 2 号 万通新世界 A 座 24 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李本文 电话 0551-64237590 传真 0551-64528798 电子邮箱 44293568@ 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省合肥市城东街道红旗产业园 C-04 地块,邮编 230011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 10 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C21 家具制造业 主要产品与服务项目 定制衣柜、移门及其配套产品的研发、生产及销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 50,000,000 做市商数量 0 控股股东 尹其宏、魏金华 实际控制人 尹其宏、魏金华 公告编号：2017-011 6 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913401007711141452 否 税务登记证号码 913401007711141452 否 组织机构代码 913401007711141452 否 公告编号：2017-011 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 143,072,852.11 106,443,399.78 34.41% 毛利率 29.96% 27.69% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,232,337.69 1,150,840.86 180.86% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润 1,402,008.67 -303,720.95 561.61% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂 牌公司股东的净利润计算） 6.40% 2.38% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公 司股东的扣除非经常性损益后的净利润 计算） 2.77% -0.16% - 基本每股收益 0.06 0.02 200.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 167,751,780.41 135,732,439.89 23.59% 负债总计 115,610,821.75 86,823,731.03 33.16% 归属于挂牌公司股东的净资产 52,141,046.55 48,908,708.86 6.61% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.04 0.98 6.61% 资产负债率（母公司） 67.36% 62.23% - 资产负债率（合并） 68.92% 63.97% - 流动比率 0.61 0.53 - 利息保障倍数 1.91 1.36 40.35% 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 23,000,549.39 21,550,768.55 - 应收账款周转率 174.38 102.55 - 存货周转率 3.36 3.49 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 23.59% 8.08% - 营业收入增长率 34.41% 17.24% - 净利润增长率 180.86% 121.03% - 公告编号：2017-011 8 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,000,000 50,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、当期非经常性损益明细表 单位：元 项目 2016 年度金额 说明 非流动性资产处置损益 -101,484.27 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性 的税收返还、减免 ____________ 计入当期损益的政府补助,但与企业正 常经营业务密切相关,符合国家政策规 定,按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 2,255,799.96 计入当期损益的对非金融企业收取的 资金占用费 ____________ 取得子公司、联营企业及合营企业的投 资成本小于取得投资时应享有被投资 单位可辨认净资产公允价值产生的收 益 ____________ 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 ____________ 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计 提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过 公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期 初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项 产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外，持有交易性金融资产、 交易性金融负债产生的公允价值变动 损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 3,189.04 单独进行减值测试的应收款项减值准 备转回 公告编号：2017-011 9 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投 资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对 当期损益进行一次性调整对当期损益 的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和 支出 -3,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项 目 非经常性损益总额 2,154,504.73 减：非经常性损益的所得税影响数 324,175.71 非经常性损益净额 1,830,329.02 减：归属于少数股东的非经常性损益净 影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损 益 1,830,329.02 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 _______ _ _______ __ ________ _ ________ _ ________ ________ _ _______ _ 公告编号：2017-011 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 (一)采购模式 公司主要原材料有各类板材、铝材、五金配件等。 公司下设采购部，负责主要材料的供应商开发与管理，并对各供应商进行考核。为保 证原材料的来料合格率，公司制定了严格的供应商开发与评审体系，经过公开招标、投标、 供应商实地考察等程序对供应商进行严格考核。 采购材料的来料检验由公司品质部负责，检测合格后入库，不合格产品予以退回，并 将检测结果纳入供应商考核体系 （二）生产模式 公司采用自制生产的模式，保证了产品的质量。根据订单条款和客户的特 殊要求进行定制、设计、采用标准化的生产，全套引进德国豪迈（HOMAG)和 2020 软件等先进生产设备，集设计、生产、安装于一体化，并导入 IMOS 生产管理 程序和 6M 智能管理系统，使得整个业务流程更科学、更快捷，实现了物联网 技术的多方位应用。 （三）销售模式 公司销售主要分为直销、经销和家装公司三类，公司通过在附近地区设立 直营店的方式开展直销业务；经销采取区域经销商独家加盟方式，公司对其提 供开店选址、技术培训、销售培训及产品供应等一系列服务，由经销商对客户 进行销售并提供后续维护，目前公司销售以经销加盟的方式为主。家装公司销 售模式为公司与下游诸多装饰装修公司进行合作，在装饰装修公司服务客户的 同时对客户进行定制家具的推介销售，由公司总部入场进行设计、生产和安装 服务。 市场营销中心根据各直营店、经销网点报送的客户需求初步数据进行整 理，转化为对公司主要产品的技术需求，报研发部进行产品技术分析和设计如 有设计更改及时通过渠道与终端客户取得联系；在设计达到客户需求前提下， 将合同送交合同评审部门进行联合评审；在评审通过后，与客户签订最终的《销 售合同》。移交生产部进行采购、生产工作。 1、经销商模式 经销商与公司签订经销合同，获得公司授权的经营资格后，按照公司统一 的形象，在指定区域开设专卖店，接受公司统一管理。 2、直营店模式 公司在公司所在地开设直营店，开发、实践店面管理新模式，并将成熟的店面管理模 式向全国各经销商进行复制，大大缩短了各经销商的成长时间，有利于公司销售的快速发 展。 3、家装销售模式 公司在延伸下游用户市场的过程中，通过与装饰装修合作，利用装饰装修 公司的业务渠道，在为客户进行装修的同时推介客来福的定制家居产品，亦有 部分客户在接受装修公司服务的同时指定客来福品牌的产品，由公司总部直接 进行终端客户的设计、生产和上门安装。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 公告编号：2017-011 11 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，被称为定制元年，定制家居行业由于符合国家“供给侧”改革和大健康、 大消费方向，同时也迎合了年轻人“个性化”的需要。公司从 2016 年始就以“全屋健康 定制”为依托，解决了消费者在健康环保、时间和精力不足方面的痛点，整体业绩呈现出 快速发展态势。截至 2016 年 12 月 31 日，“客来福”全屋定制产品在全国三、四级市场 拥有经销商及专卖店面近 400 家。 2016 年，公司实现营业收入 14,307.28 万元，同比增长 34.41%；利润总额和净利润 分别为 345.44 万元和 323.22 万元，同比增长 111.39%和 180.86%，截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 16,775.18 万元， 净资产为 5,214.09 万元，资产负债率为 68.92%。 报告期内，公司加大了品牌推广，提高品牌辐射力，公司于 2016 年 7 月在广东佛山 投资设立了客来福家居（广东）有限公司，使得品牌影响力辐射到华南、西南地区，为未 来招商、开新店奠定品牌基础。2016 年，公司顺利实现新三板挂牌上市，成为华东首家定 制行业挂牌上市公司，进一步提升了品牌的高度，使得品牌拉倒销售作用逐渐显现。此外， 公司在 2016 年立足“开启互联网全屋定制时代”的发展战略，大力发展电商，实行线上 线下联动，在 2016 年 11 月天猫全球狂欢节当天，公司顺利进入 TOP10，达到全屋定制类 目第七名， 定制衣柜前三甲，大大增强了品牌线上线下的影响力。 报告期内，公司在产能方面也不断加大投入，自 2011 年开始逐步投入柔性化生产线， 客来福衣柜及配套定制家居产品的牢固基础已经打下。公司在安徽合肥、广东佛山已经建 设了二大生产基地，未来还会在西南、华北新建二大生产基地。截至报告期末，华南、华 东工厂均已正常生产。2016 年度公司“客来福”定制衣柜及其配套定制柜生产基地年度平 均产能利用率为 85%，完全可以满足销售订单交货的需要。 报告期内，公司进入“客来福全屋健康定制”时代，不断增加家居品类，扩充产品品 类在原有的产品基础上，针对不同房屋户型、不同装修风格、不同消费人群，为消费者提 供了一个完整的家居解决方案。2016 年公司向市场推出了“福离子”系列健康衣柜，解决 了消费者对环保方面的述求。同时在终端店面，推出客来福 3D 云设计，推进“所见即所 得，所得即可买”愿景的实现。自 2015 年开始，公司致力于研发更多有效的工具，有效 增强消费者对定制家居设计的参与度，改善消费者的用户体验。 报告期内，为实现大家居战略发展规划，公司提出了“数据驱动”的管理理念，首先 在生产方面逐步解决以数据为驱动的自动下单、排计划为目标。最终实现终端消费者对工 厂的“C2F”模式。消费者可以通过快速、准确和便捷地信息技术平台与线上线下销售渠 公告编号：2017-011 12 道以及总部互动，从而产生消费者个性化需求的数据，以此触发企业整体供应链的高效运 作。逐步完善企业整体信息技术系统平台打造，逐步建立公司大数据中心，从而全面实现 企业管理数字化，产品研发数字化，生产制造数字化以及市场营销数字化。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项 目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 143,072,852.11 34.41% - 106,443,399.78 17.24% - 营业成本 100,211,455.74 30.19% 70.04% 76,973,575.10 9.91% 72.31% 毛利率 29.96% - - 27.69% - - 管理费用 14,561,008.65 54.46% 10.18% 9,427,157.24 9.96% 8.86% 销售费用 20,114,774.41 46.43% 14.06% 13,736,867.90 14.32% 12.91% 财务费用 4,522,071.62 -19.54% 3.16% 5,620,401.25 22.35% 5.28% 营业利润 1,303,129.77 1,788.97% 0.91% -77,155.28 6.75% -0.07% 营业外收入 2,255,799.96 30.08% 1.58% 1,734,168.77 1.30% 1.63% 营业外支出 104,484.27 355.87% 0.07% 22,920.00 0.02% 0.02% 净利润 3,232,249.80 180.86% 2.26% 1,150,840.86 6.03% 1.08% 项目重大变动原因： 1、营业收入：2016 年营业收入为 143,072,852.11 元，较上年同期增长 34.41%，主要 是新增门店且平均单店营业额增长 28.58%； 2、营业成本：2016 年营业成本为 100,211,455.74 元，较上年同期增长 30.19%，主要 原因是销售收入增长带来材料成本、人工成本和设备折旧费用增加； 3、管理费用：2016 年管理费用为 14,561,008.65 元，较上年同期增长 54.46%，主要 原因是新三板挂牌费用、工资社保（新增人员）以及租金、车辆费用增加； 4、销售费用：2016 年销售费用为 20,114,774.41 元，较上年同期增长 46.43%，主要 原因是销售人员薪资（新增人员）、电商费用（天猫活动等）、广告费用（网络推广）增加 所致； 5、营业利润：2016 年营业利润为 1,303,129.77 元，较上年同期增长 1788.97%，主要 原因是经营管理提升，企业毛利得到提高且费用增幅得到合理的控制； 6、营业外收入：2016 年营业外收入为 2,255,799.96 元,较上年同期增长 30.08%，主 要原因是数字化车间补贴、贷款贴息补贴、固定资产“借转补”项目补贴等政府补贴收入 增加所致； 7、营业外支出：2016 年营业外支出为 104,484.27 元，较上年同期增长 355.87%，主 要原因是本期固定资产处置导致； 8、净利润：2016 年净利润为 3,232,249.80 元，较上年同期增长 180.86%，主要原因 是收入增幅较大且费用控制较好，及政府补助收入增加所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 142,804,661.74 100,211,455.74 105,820,154.03 76,973,575.10 其他业务收入 268,190.37 - 623,245.75 - 合计 143,072,852.11 100,211,455.74 106,443,399.78 76,973,575.10 公告编号：2017-011 13 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 移门 53,687,094.00 37.59% 43,270,728.32 40.89% 柜体 89,117,567.74 62.41% 62,549,425.71 59.11% 合计 142,804,661.74 100.00% 105,820,154.03 100.00% 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例 上期收入金额 占营业收入比例 东北大区 661,408.54 0.46% 293,128.26 0.28% 华北大区 20,724,171.63 14.51% 9077,177.78 8.58% 华东大区 96,977,513.61 67.91% 75,394,908.75 71.25% 华南大区 283,558.12 0.20% - - 华中大区 20,872,615.49 14.62% 14,586,430.92 13.78% 西北大区 3,285,394.35 2.30% 6,267,246.38 5.92% 出口 - - 201,261.94 0.19% 合计 142,804,661.74 100.00% 105,820,154.03 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期公司主营业务收入占比按产品及区域分类的收入构成指标均未发生重大变动。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 23,000,549.39 21,550,768.55 投资活动产生的现金流量净额 -14,855,627.80 -6,594,887.00 筹资活动产生的现金流量净额 2,554,622.94 -2,555,230.52 现金流量分析： 一、本年度经营活动产生的现金流量净额与上年度对比未发生重大变化。 二、投资活动净额与上期差异较大的原因： 1、投资设立广东客来福； 2、新增设备等固定资产投资。 三、筹资活动净额与上期差异较大的原因： 1、上期年末还款较大，本年贷回后由于未到期年末未还所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 周南京 3,015,147.01 2.11% 否 2 李栋 1,880,509.03 1.32% 否 3 周桂荣 1,811,404.27 1.27% 否 4 宋刚 1,662,935.90 1.16% 否 5 王德志 1,563,553.85 1.09% 否 合计 9,933,550.06 6.95% - （5）主要供应商情况 单位：元 公告编号：2017-011 14 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 佛山市顺德区茂丰装饰材料有限公司 7,913,039.00 7.95% 否 2 广东耀银山铝业有限公司 7,138,388.00 7.17% 否 3 佛山三水正域铝型材制品有限公司 6,379,136.28 6.41% 否 4 新郑市佳美刨花板制造有限公司 6,375,676.00 6.40% 否 5 上海杰天装饰材料有限公司 5,557,849.50 5.58% 否 合计 33,364,088.78 33.51% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 6,104,657.44 4,297,645.47 研发投入占营业收入的比例 4.27% 4.04% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 63 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 公司一直重视新产品、新工艺、新技术的研发，2016 年度公司研发收入占营业收入比 例超过 4%，公司通过自主研发，同时与其他机构合作，充分利用其新产品、新技术的生产 工艺，汲取其产品设计的先进理念，充盈公司的研发实力。 截止 2016 年 12 月公司拥有专利 63 项，其中拥有发明专利 2 项。公司专注研发扎实经 营，也得到了政府和社会的认可，并荣获国家级高新技术企业，安徽省合肥市企业技术中 心，安徽省合肥市知识产权示范企业等一系列技术创新方面的荣誉。 目前公司正在研究开发亚寒带原木新工艺，公司新产品开发围绕着“全屋健康定制” 理念及消费者，注重产品创新，打造核心特色，新产品上市将不断提升公司的市场竞争力。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 货币资金 26,483,901.59 72.44% 15.79% 15,358,701.66 419.22% 11.32% 4.47% 应收账款 895,380.08 20.10% 0.53% 745,524.45 -43.96% 0.55% -0.02% 存货 35,374,413.39 45.54% 21.09% 24,304,869.01 22.45% 17.91% 3.18% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 78,830,986.55 9.08% 46.99% 72,270,495.02 -1.29% 53.24% -6.25% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 64,000,000.00 12.28% 38.15% 57,000,000.00 21.28% 41.99% -3.84% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 167,751,780.4 1 23.59% - 135,732,439.89 8.08% - - 资产负债项目重大变动原因： 公告编号：2017-011 15 1、货币资金：2016 年期末货币资金金额为 26,483,901.59 元，较上年同比增长 72.44%， 其主要原因为年末订单激增导致的预收账款增加 900 万和因此公司经营需求而增加借款 700 万； 2、存货：2016 年期末存货金额为 35,374,413.39 元，较上年同比增长 45.54%，其主 要原因为因应销售订单增加，从而加大采购备货，使得存货增加；广东客来福的设立也使 得备货总量增加； 3、固定资产：2016 年期末固定资产金额为 78,830,986.55 元，较上年同比增长 9.08%， 其主要原因为广东客来福成立而采购的机器设备等所致； 4、短期借款：2016 年期末短期借款金额为 64,000,000.00 元，较上年同比增长 12.28%， 其主要原因为上期年末还款较大，本年贷回后由于未到期年末未还所致 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、2016 年 7 月 11 日，公司通过新设方式 100%持股成立客来福家居（广东）有限公司， 注册资本 1000 万，截止 2016 年 12 月 31 日，公司现金出资 575 万，注册地址为：佛山市 南海区狮山镇松岗石碣南西村（土名“三角远”、“飞鹅咀”）自编 1 号，2016 年纳入合并范 围，本年度营业收入 114.38 万，净利润-10.58 万。该公司的成立是为了拓展公司在华南和 西南的业务，增强企业广告辐射效果并于 2016 年通过全国股份转让系统公司对外公告（编 号 2016-002）； 2、2016 年 4 月 8 日本公司与郑志刚、徐建新、关胜晓、殷保群共同投资设立安徽客来 福智能科技发展有限公司，该公司注册资本人民币 500 万元，本公司出资比例为 75%，现金 出资人民币 150 万元，2016 年纳入合并范围，本年度营业收入 17.32 万，净利润-0.035。 公司成立是为了加大企业研发力度，拓展企业智能化程度并于 2016 年 7 月 29 通过全国股 份转让系统公司（“公开转让说明书”）予以公告。 （2）委托理财及衍生品投资情况 不适用 （三）外部环境的分析 2015、2016 年国家提出存量房去库存政策，十八届五中全会决定全面实施一对夫妇可 以生育两个孩子政策，这意味着改善性住房的成交量将有所增加，同时装修量也会随之增 加。由于房地产属于家装行业的上游，预计增量部分会从 2016 年的下半年逐步显现。 我国是世界第一的家具制造与消费大国，年总产值过万亿。与标准成品家具相比，定 制家具由于个性化设计定制，空间利用率高等优势，一面世就获得了市场热捧，十多年来 发展迅猛。 目前我国定制衣柜市场呈分散式分布，品牌和产品质量良莠不齐，预计未来市场将向 稳定式发展。近年来，本公司凭借在家居建材行业多年的积累，以过硬的品质，在定制家 居市场取得了不俗的成绩，且未来仍可持续较高的增长速度。 （四）竞争优势分析 公告编号：2017-011 16 1、技术与资源整合优势 公司是简欧衣柜的领跑者。客来福家居品牌理念起源艺术国度意大利，将欧式文化较 早应用于中国定制衣柜、移门市场。 目前公司已经在生产、销售、物流上应用了物联网技术，该物联网技术主要应用加拿 大 2020 软件与德国进口豪迈全自动生产线进行数据互通，运用激光扫描器等信息传感设备， 将公司产品及区内其它项目物品与互联网相连接，进行信息交换和通信，以实现智能化识 别、定位、跟踪、监控和管理的一种网络互联技术。从而实现了公司产品从生产、包装、 物流、安装及售后的全程电子智能跟踪。 （1）公司标准化的生产，全套引进德国豪迈（HOMAG）和 2020 软件等先进生产设备， 国际化的设计，生产，安装一体化流水线管理软件，2020 设计软件导入 IMOS 生产管理程 序，这套使得家具设计、生产、安装管理更科学、更方便快捷。目前，公司在设备应用上 采用德国豪迈为代表的数项先进设备，这构成了公司重要的资源整合优势，从工业软硬件 根本上保证了产品的品质。 （2）公司引进 6M 智能管理系统，由信息软性系统与生产硬件系统结合而成，软性系 统可自动完成下单、拆单等工序，硬件系统则将原本流水线上的不同步骤整合到一个平台 上。更重要的是，该生产线可在保证批量化生产和品质稳定的基础上完成定制化的自动调 整，大大减少了生产时间，提高了生产效率和产品合格率。 2、行业经验优势 由于定制衣柜行业发展时间不长，公司在 2005 年从直营市场开始逐步积累行业经验， 目前已形成较为成熟完善的运营体系，能够帮助经销商实现快速复制和盈利。 除公司直营外，客来福也是行业内较早开展对外贸易的家居企业，拥有一定的国际市 场开拓经验。公司衣柜、移门系列产品已出口到迪拜，并得以应用，海外市场正在逐步打 开。 3、区域性竞争优势 与国内一线品牌厂商相比，公司在安徽、河南、山东等地取得了一定的竞争优势。这 与公司加快发展自身优势区域，与国内一线品牌形成差异化竞争的公司战略有关；同时， 也与公司能够提供及时的本地化服务有关。 公司作为植根于华东地区的定制家居龙头品牌，其市场影响力在安徽、河南、山东， 以及江苏、江西、湖北等省区都具有优越的地域优势。特别是物流方面十分便利，竞争环 境相对宽松，区域经销商相对集中，便于公司统一进行市场运营和拉动。 4、品牌优势 公司一直在家居产品领域精耕细作，并着力培育“客来福”品牌，经过多年的发展与 市场开拓，“客来福”品牌已成为定制家居行业的知名品牌，在广大消费者中具有较高的 知名度和美誉度，成为公司核心竞争优势之一。公司曾荣获“中国驰名商标”、“安徽省 著名商标”等多项荣誉。 （五）持续经营评价 报告期内，公司主营产品仍然保持较强的市场竞争力，核心技术产品研发能力不断增 强，公司管理层和核心技术研发团队稳定；目前公司的资金主要为自有资金和银行融资相 结合的方式，资产负债结构基本合理，不存在债务违约和无法履行重大借款合同相关条款 的情形；公司主营业务未发生重大变化，生产经营状况良好，随着新市场的开发，公司的 盈利能力有望进一步提升；公司将不断加强法人治理、完善内部控制制度建设，提升公司 管理水平，保障公司持续稳定发展。 公告编号：2017-011 17 （六）扶贫与社会责任 公司在依法经营的同时，始终把社会责任放在重要的位置，将社会责任意识融入到发 展实践中，积极承担社会责任，和社会共享公司发展成果，2016 年公司扶贫与社会责任履 行如下： 2016 年 3 月份参加合肥市妇联组织的慰问贫困大学生活动； 2016 年 7 月份为皖南灾区捐款捐物； 2016 年 8 月份慰问困难职工家庭； 2016 年 10 月份慰问困难职工家庭； （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、偿债风险 报告期内，公司的流动负债大于公司的流动资产，截止 2016 年 12 月 31 日，公司流动 比率与速动比率分别为 0.61 与 0.30。主要由于公司扩建厂房占用公司大量自有资金，为保 持公司的日常营运能力，公司借入大量银行贷款，以补充公司的流动资金。虽然公司目前 与各金融机构合作良好，授信额度亦能维持日常经营需要，但如果银行不再继续为公司提 供授信额度，将会对公司的日常经营造成不良影响。公司将通过股权融资等方式优化债务 结构，降低财务风险。 二、市场竞争加剧的风险 近年来随着城镇化的发展、居民生活水平的提高和健康环保意识的增强，行业增长迅 速。由于整体衣柜行业市场容量迅速扩大、发展前景良好，一些家具、地板、橱柜等企业 相继进入，导致行业市场竞争开始加剧。随着行业发展日益成熟，整体衣柜行业面临的市 场竞争已经逐步由发展之初的价格竞争转变为品牌营销、渠道建设、产品设计、定制服务 等方面的综合竞争。作为整体衣柜行业的领军品牌之一，公司技术研发、品牌管理、销售 渠道、综合服务等方面具备较强的竞争优势和市场影响力。如果市场竞争日益加剧使得公 公告编号：2017-011 18 司不能继续维持或提升现有市场地位进而导致公司市场占有率下降，或者市场竞争日趋激 烈导致行业平均利润水平持续下降，公司经营业绩可能会受到一定影响。 三、原材料价格和劳动力成本上升的风险 公司主要产品为以铝材、板材、装饰纸等为主要原材料的移门和柜体定制家居用品， 主要原材料占比较大，导致营业成本对原材料价格波动的敏感度较高。若未来原材料价格 进一步波动，营业成本也随之变动，进而影响到公司产品盈利能力的稳定性，公司存在主 要原材料价格波动的风险。报告期内，人工成本呈上升趋势。公司通过新产品开发，提高 产品附加值及生产产品信息化、自动化水平来应对原材料及人工上升带来的压力 四、外协产品质量控制风险 公司的部分产品以及产品部分生产工序采用外协方式生产或加工。虽然已就供应商的 甄选考核制定了严格的程序，并将采购环节作为质量控制程序的关键点之一，但公司产品 的质量仍受外协厂家因素的影响。报告期内，公司的主要供应商保持稳定，外协生产和加 工主要集中于几家长期合作的厂家，如果未来产品销售规模持续增长，公司将需要寻找更 多符合公司要求的外协厂家。若届时公司对供应商的管理无法满足公司业务发展的需求， 则可能造成外协产品质量下降，从而对公司的经营业绩产生不利影响。 五、实际控制人不当控制风险 尹其宏、魏金华系公司实际控制人，合计直接持有公司 80%股份，尹其宏系客来福投资 的执行事务合伙人，尹其宏、魏金华合计持有客来福投资 77.01%的出资额，能够控制客来 福投资并通过客来福投资间接控制公司 20%的股份，据此尹其宏、魏金华合计控制公司 100% 的股份。尹其宏担任公司董事长，魏金华担任公司董事、总经理，二人能够对董事会、股 东大会造成重大影响。若公司实际控制人利用其控制地位，对公司的经营决策、重大投资、 人事、财务等重大事项进行不当控制，可能给公司经营带来风险，损害公司的利益。 （二） 报告期内新增的风险因素 无新增风险因素 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见的 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 不适用 公告编号：2017-011 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 __________ 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司 资金、资产的情况 否 __________ 是否存在日常性关联交易事项 否 __________ 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二、(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节、二、(二) 是否存在股权激励事项 否 __________ 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节、二、(四) 是否存在被调查处罚的事项 否 __________ 是否存在自愿披露的重要事项 否 __________ 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：万元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 尹其宏、魏金华 关联担保,本公司作为被担保方 6,400.00 是 总计 - 6,400.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易是公司经营的正常所需，有利于公司现金流的运转，不存在损害公司及 股东利益的情况，不会对公司的独立性产生影响，也不会因此而对关联方产生依赖。 （二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 1、2016 年 7 月 11 日，公司通过新设方式 100%持股成立客来福家居（广东）有限公司， 注册资本 1000 万，截止 2016 年 12 月 31 日，公司现金出资 575 万，注册地址为：佛山市 南海区狮山镇松岗石碣南西村（土名“三角远”、“飞鹅咀”）自编 1 号，经营范围：金属门 窗制造；木质家具制造；竹、藤家具制造；金属家具制造；塑料家具制造；其他家具制造； 木片加工；单板加工；其他木材加工；建筑装饰业；家具零售；其他室内装饰材料零售。 2016 年纳入合并范围，本年度营业收入 114.38 万，净利润-10.58 万。该公司的成立是为 了拓展公司在华南和西南的业务，增强企业广告辐射效果并于 2016 年通过全国股份转让系 统公司对外公告（编号 2016-002）； 公告编号：2017-011 20 2、2016 年 4 月 8 日本公司与郑志刚、徐建新、关胜晓、殷保群共同投资设立安徽客来 福智能科技发展有限公司，该公司注册资本人民币 500 万元，本公司出资比例为 75%，现金 出资人民币 150 万元，经营范围：数控设备与智能机器人研发与销售；智能家居研发与销 售；智能工厂设计与工程；家具生产设备研发、集成与销售；软件开发；系统集成；互联 网服务和应用开发。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动），2016 年纳入合并范围，本年度营业收入 17.32 万，净利润-0.035。公司成立是为了加大企业研 发力度，拓展企业智能化程度并于 2016 年 7 月 29 通过全国股份转让系统公司（“公开转 让说明书”）予以公告。 （三）承诺事项的履行情况 挂牌公开转让前，公司股东、实际控制人，及持有公司 5%以上股份的股东、董事、 监事、高级管理人员均出具了《避免同行业竞争承诺函》，承诺：未从事或参与和公司存 在同业竞争的行为，与公司不存在同业竞争。 报告期内，承诺人均严格遵守上述承诺，不存在违背承诺的情形。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 厂房 抵押 57,747,752.07 34.42% 流动资金借款 土地 抵押 10,562,612.07 6.30% 流动资金借款 总计 - 68,310,364.14 40.72% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2017-011 21 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期 变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件 股份 无限售股份总数 13,333,300 26.67% - 13,333,300 26.67% 其中：控股股东、实际控制人 10,000,000 20.00% - 10,000,000 20.00% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件 股份 有限售股份总数 36,666,700 73.33% - 36,666,700 73.33% 其中：控股股东、实际控制人 30,000,000 60.00% - 30,000,000 60.00% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 50,000,000 - 0 50,000,000 -- 普通股股东人数 3 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变 动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 尹其宏 20,000,000 - 20,000,000 40.00% 15,000,000 5,000,000 2 魏金华 20,000,000 - 20,000,000 40.00% 15,000,000 5,000,000 3 安徽客来福投 资管理合伙企 业(有限合伙) 10,000,000 - 10,000,000 20.00% 6,666,700 3,333,300 合计 50,000,000 0 50,000,000 100.00% 36,666,700 13,333,300 前十名股东间相互关系说明： 公司董事长尹其宏与董事、总经理魏金华系夫妻关系；股东尹其宏、魏金华系安徽 客来福投资合伙企业（有限合伙）的普通合伙人，实际控制该合伙企业。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 尹其宏先生：中国国籍，无境外永久居留权，1972年8月生，本科学历，1994年3月至 1997年12月就职于浙江省宁波市城市建设管理局基建科，任高级工程师；1998年3月至2004 年8月，开办合肥市瑶海区宏达五金经营部，系个体工商户；2005年1月至今就职于公司，现 任公司董事长，兼任客来福投资执行事务合伙人、安徽客来福智能科技发展有限公司执行董 公告编号：2017-011 22 事。 魏金华女士：中国籍，无境外永久居留权，1972年8月生，本科学历。1994年6月至1995 年2月就职于合肥市红旗棉纺厂，任职工；1995年3月至2004年12月分别开办干洗店、五金店， 系个体工商户；2005年1月至今就职于公司，现任公司董事、总经理；兼任合肥巾帼农业科技 有限责任公司监事、合肥高新区巾帼小额贷款有限公司董事，马鞍山翼猫环保科技有限公司 股东、合肥翼猫健康产业有限公司执行董事。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变动。 （二）实际控制人情况 尹其宏先生、魏金华女士为公司的实际控制人，情况详见“控股股东情况” 公告编号：2017-011 23 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：万元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行贷款 客来福家居股份有限公司 700.00 5.00% 2016.5.17-2017.5.16 否 银行贷款 客来福家居股份有限公司 700.00 5.00% 2016.6.27-2017.6.26 否 银行贷款 客来福家居股份有限公司 500.00 5.00% 2016.8.19-2016.8.18 否 银行贷款 客来福家居股份有限公司 300.00 6.00% 2016.12.5-2017.12.5 否 银行贷款 客来福家居股份有限公司 1,000.00 5.44% 2016.7.29-2017.7.28 否 银行贷款 客来福家居股份有限公司 500.00 5.00% 2016.12.7-2017.12.6 否 银行贷款 客来福家居股份有限公司 500.00 5.00% 2016.9.30-2017.9.30 否 银行贷款 客来福家居股份有限公司 1,000.00 4.79% 2016.3.24-2017.3.16 否 银行贷款 客来福家居股份有限公司 200.00 5.00% 2016.3.2-2017.3.2 否 银行贷款 安徽东邦家具科技有限公司 1,000.00 8.00% 2016.11.25-2017.11.25 否 合计 - 6,400.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-011 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 尹其宏 董事长 男 45 本科 2017.4.6-2020.4.5 是 魏金华 董事 女 45 本科 2017.4.6-2020.4.5 是 魏安宏 董事 男 38 大专 2017.4.6-2020.4.5 是 尹其兵 董事 男 40 大专 2017.4.6-2020.4.5 是 张守才 董事 男 34 大专 2017.4.6-2020.4.5 是 黄志永 监事会主席 男 35 本科 2017.4.6-2020.4.5 是 汪胜 监事 男 40 大专 2017.4.6-2020.4.5 是 童伟 职工监事 男 33 本科 2017.4.6-2020.4.5 是 魏金华 总经理 女 45 本科 2017.4.6-2020.4.5 是 田多武 财务负责人 男 44 大专 2017.4.6-2020.4.5 是 李本文 董事会秘书 男 38 本科 2017.4.6-2020.4.5 是 魏安霞 运营总监 女 39 大专 2017.4.6-2020.4.5 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长尹其宏与董事兼总经理魏金华系夫妻关系；董事长尹其宏与董事尹其兵系堂兄 弟关系；董事兼总经理魏金华与董事魏安宏系姐弟关系；董事兼总经理魏金华与运营总监 魏安霞系姐妹关系；董事魏安宏与运营总监魏安霞系姐弟关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量 变动 期末持普通股 股数 期末普通股 持股比例 期末持有股 票期权数量 尹其宏 董事长 20,000,000 0 20,000,000 40.00% 0 魏金华 董事、总经理 20,000,000 0 20,000,000 40.00% 0 合计 - 40,000,000 0 40,000,000 80.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 __________ __________ __________ __________ ________________ 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 报告期内无新任董事、监事、高级管理人员。 公告编号：2017-011 25 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 财务人员 14 18 生产人员 216 277 销售人员 63 75 行政管理人员 24 26 研发人员 38 61 员工总计 355 457 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 23 33 专科 109 134 专科以下 223 290 员工总计 355 457 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司在人力资源方面主要表现为以下几个方面： 1、员工薪酬政策 公司依据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》及地方相关法律法 规和规范性文件，与每位员工签订《劳动合同》。本着客观、公正、规范的原则，根据企业 自身情况制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度。依据国家相关法规，公司全体在册员工 均参与政府相关部门推行的社会保险或新农合保险。 2、员工培训政策 公司为员工提供内部培训机会和外部培训机会，多层次、多渠道、多领域、多形式地开 展员工培训工作，包括新员工培训、销售人员培训、生产人员培训、行政财务人员培训等。 公司同时与安徽农业大学等多所高等院校合作，为该校毕业生提供实践基地。 3、员工招聘政策 公司针对管理人员主要通过与招聘网站合作的方式进行招聘，并与安徽大学、安徽农业 大学等建立校企合作关系，从应届毕业生中招聘优秀人才加盟。针对生产人员主要通过劳 务市场及老员工推荐的方式进行招聘，对于老员工的推荐给予一定的奖励。 4、人才引进政策 公司通过常规社会招聘、猎头推荐、组织各类行业活动等多方面措施吸引了符合岗位要 求及企业文化的人才，一方面补充了企业成长需要的新鲜血液，推动了企业内部的优胜劣 汰，另一方面也巩固、增强了公司的研发和管理团队，从而为企业持久发展提供了坚实的 人力资源保障。 5、离退休职工情况 公司实行全员聘用制，无需承担离退休职工的费用。 公告编号：2017-011 26 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 4 4 20,000,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 尹其宏先生：中国籍，无境外永久居留权，1972 年 8 月生，本科学历。1994 年 3 月至 1997 年 12 月就职于浙江省宁波市城市建设管理局基建科，任高级工程师；1998 年 3 月至 2004 年 8 月，开办合肥市瑶海区宏达五金经营部，系个体工商户；2005 年 1 月至今就职于 公司，任公司董事长，兼任客来福投资执行事务合伙人、安徽客来福智能科技发展有限公 司执行董事。 尹其兵先生：中国籍，无境外永久居留权，1976 年 10 月生，大专学历。1999 年 8 月 至 2001 年 6 月就职于泉州市晋江乔丹鞋业有限公司，任职员；2001 年 7 月至 2004 年 12 月 就职于舒城县公安局交警大队，任职员；2005 年 3 月至今就职于公司，2014 年 3 月至今任 客来福家居股份有限公司董事。 童伟先生：中国籍，无境外永久居留权，1984 年 3 月生，本科学历。2006 年 9 月至 2010 年 9 月，就职于安徽博士鸿创科技有限公司，任行政人事经理；2010 年 10 月至今就职于公 司，现任公司职工监事、客服总监。 陈立亚先生，男，1976 年 2 月出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历，1997 年 6 月毕业于福州大学。工作至今获得国家中级工程师、数据库系统工程师、CCNA、MCSE 等 资格。1997 年 7 月至 1998 年 3 月，就职于厦门进雄企业有限公司（NORTHPOLE）任资材仓 库管理员；1998 年 3 月至 2003 年 10 月，就职于 ITT 厦门电子工业有限公司(ITT CANNON) 任电脑中心程序员；2003 年 10 月至 2007 年 7 月，就职于厦门松下电子信息有限公司 (Panasonic)任情报部副主管；2007 年 8 月至 2010 年 12 月，就职于安徽江淮自动化装备有 限公司任信息部经理；2011 年 1 月至 2011 年 11 月，就职于池州市石台县仙寓镇人民政府(省 考公务员)任计生办副主任；2011 年 12 月至 2014 年 9 月，就职于合肥彩虹蓝光科技有限公 司任信息室主任；2014 年 9 月至今，就职于公司，任 IT 部经理。 报告期内，核心技术人员稳定，未发生人员变动。 公告编号：2017-011 27 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年 是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关 法律法规规定、全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务规则的要求以及 《公司章程》、三会议事规则等制度的规定，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内部 管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案、召开、表 决程序符合有关法律、法规的要求，严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公 司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程 序和规则进行。截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够 切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司遵照法律法规及《公司章程》等规定，保障投资者依法享有获取公司信息、 享有资产收益、参与重大决策和选择管理者等方面的权利。公司股东大会、董事会、监事会及 高级管理人员均能按《公司法》、《公司章程》和三会议事规则履行职责，公司股东大会、董事 会、监事会的召集、提案、召开、表决程序符合有关法律、法规和《公司章程》的要求。 通过《公司章程》及各项规章制度的建立，公司完善了股东保护相关制度，注重保护股东 表决权、知情权、质询权及参与权，切实完善和保护股东的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司同时还主动发挥监事会的监督作用，督促董事、高级管理人员严格按照《公司法》及 《公司章程》等相关规定履行职责，勤勉尽责，使得公司治理更趋完善。报告期内，公司重大 生产经营决策，投资决策及财务决策均严格按照《公司章程》及有关内控制度的程序和规则进 行。截止报告期末，上述机构和人员依法运作，切实履行应尽的职责和义务，未出现违法、违 规现象，公司治理的实际状况符合相关法律、法规和规则的要求。 4、公司章程的修改情况 2016 年申请挂牌时，按挂牌要求进行修订，修改后的章程见全国股份转让系统指定信息披 露平台上披露的《公司章程》 公告编号：2017-011 28 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 第一届董事会第五次会议:1、《关于聘任董事会秘 书、财务负责人、运营总监的议案》。 第一届董事会第六次会议:《关于申请公司股票在 全国股份转让系统公开转让、纳入非上市公众公司 监管的议案》、《关于授权董事会办理公司股票在 全国中小企业股份转让系统公开转让相关事宜的 议案》、《修订公司章程的议案》。 第一届董事会第七次会议:《2016 年半年度报告》, 《募集资金管理制度》、《关于召开 2016 年第三 次临时股东大会的通知》。 第一届董事会第八次会议:《关于成立客来福家居 股份有限公司紫云路分公司的议案》 监事会 1 第一次监事会第五次会议:《2016 年半年度报告》 股东大会 3 2016 年第一次临时股东大会:《关于公司最近两年 关联交易的议案 1》、《关于公司最近两年关联交 易的议案 2》。 2016 年第二次临时股东大会:《关于客来福家居股 份有限公司申请股票进入全国中小企业股份转让 系统挂牌并公开转让的议案》、《关于授权公司董 事会办理公司申请股票进入全国中小企业股份转 让系统挂牌并公开转让具体事宜的议案》、《关于 修改公司章程的议案》、 2016 年第三次临时股东大会:《募集资金管理制度》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格遵循相关法律法规及公司章程规定，历次股东大会、董事会、监 事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等程序符合法律、 行政法规和《公司章程》的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了较为规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事 会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律、法规和中国证监会有关法律法规的要求， 履行各自的权利和义务，公司重大各项决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程 序和规则进行。截止报告期末，上述机构和人员均依法运作，未出现违法、违规现象，能 够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司今后将进 一步改进、完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠定基础。 （四）投资者关系管理情况 公司通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）及时按照相关法律 公告编号：2017-011 29 法规的要求充分进行信息披露，保护投资者利益。同时公司与现有股东、投资人保持良好的沟 通，确保对全体股东及投资人信息对称和公司的规范运作。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 1、监事会对定期报告的审核意见： 监事会对公司定期报告进行了审核认为：董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、 行政法规、全国中小企业股份转让系统的规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整 地反映公司的实际情况。 2、监事会对公司重大风险事项的意见： 监事会认为：在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内 的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自成立以来，严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要 求规范运作，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 （一） 资产独立完整 公司股东投入资产足额到位，公司法人财产与公司股东资产产权清晰。公司拥有与生产经 营有关的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥有与生产经营有关的设备以及商标、专利与 非专利技术等，具有独立完整的研发、采购、生产、销售系统，与公司股东及其他关联方间资 产相互独立，其资产具有独立完整性。公司没有以其下属资产或权益为股东或其他关联企业提 供担保；公司对其所以资产拥有完全的控制支配权，不存在资产、资金被控股股东、实际控制 人占用而损害公司利益的情况。公司不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行 违规担保的情形。 （二） 业务独立 公司具有独立的研发、生产、销售和运营管理业务体系，拥有完整的法人财产权，能够独 立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。在业务与控股股东、实 际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争情况，在采购、生产和销售上不依赖于任何企业 或个人，公司完全独立有序地开展所有业务。 （三） 人员独立 公司的董事、监事、高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生，履 行了合法程序；本公司人员独立，本公司的总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员 未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业中兼职。本公司已建立独立的劳动、人事、社会保障体系及工资管理体系，与 员工签订了劳动合同。 （四） 机构独立 公司建立了股东大会、董事会、监事会等较为健全的法人治理结构，并严格按照《公司法》、 《公司章程》的规定履行各自的职责。公司建立了独立的组织机构，独立行使经营管理职权， 公告编号：2017-011 30 根据业务发展的需要设置了职能部门，制定了较为完善的岗位职责和管理制度。公司与控股股 东控制的其他企业间不存在机构混同的情形。 （五） 财务独立 本公司设立了完整独立的财务部门，配备了独立的财务人员，建立了独立的财务核算体系， 本公司制定了完备的规章制度，建立了严格的内部控制制度及对子公司的财务监管体系。本公 司及子公司不存在与任何其他单位或个人共用银行账户的情况。本公司开设了独立的银行账号。 公司及子公司与股东单位无混合纳税的情况。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会 计核算的具体制定，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司在国家政策及制度的指导下，严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，做到 有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司能够围绕现有的各项业务流程和决策流程，进行风险控制。公司内部管理与 控制是一项长期而持续工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进、不断完善。今后，公司 将根据经营状况和发展情况，逐步建设和完善风险控制体系，加强制度的执行与监督，促进公 司健康平稳快速发展。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已经建立了《年度报告差错责任追究制度》，报告期内公司未出现披露的年度报告存在 重大差错的情况。 公告编号：2017-011 31 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见的 审计报告编号 中兴财光华审会字(2017)第 319007 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京西城区阜成门外大街 2 号 万通新世界 A 座 24 层 审计报告日期 2017 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 陈发勇 方国权 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字(2017 )第 319007 号 客来福家居股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的客来福家居股份有限公司（以下简称“客来福”公司）财 务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及 财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是客来福公司管理层的责任，这种责任包括：（1） 按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照 中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求 我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报 获取合理保证。 公告编号：2017-011 32 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。 选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报 表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和 公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基 础。 三、审计意见 我们认为，客来福公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编 制，公允反映了客来福公司 2016 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师： （特殊普通合伙） 中国•北京 中国注册会计师： 二○一七年四月二十四日 __________________________________________________________________ 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 公告编号：2017-011 33 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 第十节七、（一）1 26,483,901.59 15,358,701.66 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 第十节七、（一）2 895,380.08 745,524.45 预付款项 第十节七、（一）3 5,601,664.40 4,988,551.98 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 第十节七、（一）4 1,158,222.35 573,766.50 买入返售金融资产 存货 第十节七、（一）5 35,374,413.39 24,304,869.01 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 第十节七、（一）6 425,223.41 流动资产合计 69,938,805.22 45,971,413.60 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 第十节七、（一）7 78,830,986.55 72,270,495.02 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 第十节七、（一）8 13,634,919.94 14,247,268.64 开发支出 商誉 长期待摊费用 第十节七、（一）9 2,946,728.00 1,501,391.30 递延所得税资产 第十节七、（一）10 508,448.39 411,671.33 其他非流动资产 第十节七、（一）11 1,891,892.31 1,330,200.00 公告编号：2017-011 34 非流动资产合计 97,812,975.19 89,761,026.29 资产总计 167,751,780.41 135,732,439.89 流动负债： 短期借款 第十节七、（一）12 64,000,000.00 57,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 第十节七、（一）13 18,095,941.62 8,795,034.22 预收款项 第十节七、（一）14 21,877,885.06 12,952,693.41 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 第十节七、（一）15 5,074,313.00 3,150,325.00 应交税费 第十节七、（一）16 2,183,412.34 2,264,959.42 应付利息 第十节七、（一）17 87,276.16 109,642.73 应付股利 其他应付款 第十节七、（一）18 3,158,920.88 1,838,110.75 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 114,477,749.06 86,110,765.53 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 第十节七、（一）19 453,222.40 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 第十节七、（一）20 459,166.82 469,166.78 递延所得税负债 第十节七、（一）10 220,683.47 243,798.72 其他非流动负债 非流动负债合计 1,133,072.69 712,965.50 负债合计 115,610,821.75 86,823,731.03 所有者权益（或股东权益）： 公告编号：2017-011 35 股本 第十节七、（一）21 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 第十节七、（一）22 1,796,325.40 1,796,325.40 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 第十节七、（一）23 620,943.91 239,327.84 一般风险准备 未分配利润 第十节七、（一）24 -276,222.76 -3,126,944.38 归属于母公司所有者权益合 计 52,141,046.55 48,908,708.86 少数股东权益 -87.89 所有者权益总计 52,140,958.66 48,908,708.86 负债和所有者权益总计 167,751,780.41 135,732,439.89 法定代表人：尹其宏 主管会计工作负责人：田多武 会计机构负责人：田多武 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 26,149,631.50 15,340,033.51 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 第十节七、（五）1 895,380.08 745,524.45 预付款项 5,708,349.23 4,988,551.98 应收利息 应收股利 其他应收款 第十节七、（五）2 1,150,666.35 571,446.50 存货 35,374,413.39 24,304,869.01 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 69,278,440.55 45,950,425.45 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 第十节七、（五）3 27,795,107.64 20,545,107.64 投资性房地产 公告编号：2017-011 36 固定资产 59,223,203.80 56,754,427.61 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 9,740,890.76 10,262,504.82 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,946,728.00 1,501,391.30 递延所得税资产 504,960.73 411,671.33 其他非流动资产 1,628,935.04 1,330,200.00 非流动资产合计 101,839,825.97 90,805,302.70 资产总计 171,118,266.52 136,755,728.15 流动负债： 短期借款 54,000,000.00 47,000,000.00 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 17,956,570.99 8,795,034.22 预收款项 21,877,885.06 12,952,693.41 应付职工薪酬 4,944,592.00 3,121,445.00 应交税费 2,079,413.22 2,130,930.06 应付利息 71,507.51 85,198.28 应付股利 其他应付款 13,883,261.45 11,015,385.00 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 114,813,230.23 85,100,685.97 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 453,222.40 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 公告编号：2017-011 37 非流动负债合计 453,222.40 0.00 负债合计 115,266,452.63 85,100,685.97 所有者权益： 股本 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,796,325.40 1,796,325.40 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 620,943.91 239,327.84 未分配利润 3,434,544.58 -380,611.06 所有者权益合计 55,851,813.89 51,655,042.18 负债和所有者权益总计 171,118,266.52 136,755,728.15 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 143,072,852.11 106,443,399.78 其中：营业收入 第十节七、（一）25 143,072,852.11 106,443,399.78 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 141,772,911.38 106,520,555.06 其中：营业成本 第十节七、（一）25 100,211,455.74 76,973,575.10 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 第十节七、（一）26 1,741,671.56 766,055.68 销售费用 第十节七、（一）27 20,114,774.41 13,736,867.90 管理费用 第十节七、（一）28 14,561,008.65 9,427,157.24 财务费用 第十节七、（一）29 4,522,071.62 5,620,401.25 资产减值损失 第十节七、（一）30 621,929.40 -3,502.11 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 第十节七、（一）31 3,189.04 其中：对联营企业和合营企 公告编号：2017-011 38 业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－” 号填列） 1,303,129.77 -77,155.28 加：营业外收入 第十节七、（一）32 2,255,799.96 1,734,168.77 其中：非流动资产处置利得 29,288.81 减：营业外支出 第十节七、（一）33 104,484.27 22,920.00 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） 3,454,445.46 1,634,093.49 减：所得税费用 第十节七、（一）34 222,195.66 483,252.63 五、净利润（净亏损以“－” 号填列） 3,232,249.80 1,150,840.86 其中：被合并方在合并前实 现的净利润 归属于母公司所有者的净利 润 3,232,337.69 1,150,840.86 少数股东损益 -87.89 六、其他综合收益的税后净 额 归属母公司所有者的其他综 合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益 的其他综合收益 1．重新计量设定受益计划净 负债或净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不 能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 1．权益法下在被投资单位以 后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 2．可供出售金融资产公允价 值变动损益 3．持有至到期投资重分类为 可供出售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效 部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 公告编号：2017-011 39 归属少数股东的其他综合收 益的税后净额 七、综合收益总额 3,232,249.80 1,150,840.86 归属于母公司所有者的综合 收益总额 3,232,337.69 1,150,840.86 归属于少数股东的综合收益 总额 -87.89 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.06 0.02 （二）稀释每股收益 0.06 0.02 法定代表人：尹其宏 主管会计工作负责人：田多武 会计机构负责人：田多武 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 第十节七、（五）4 143,072,852.11 106,443,399.78 减：营业成本 第十节七、（五）4 100,922,333.99 77,151,619.72 营业税金及附加 1,518,773.42 746,856.22 销售费用 20,122,517.52 13,706,866.62 管理费用 13,814,160.08 8,476,293.75 财务费用 3,727,288.39 4,797,121.56 资产减值损失 621,929.40 -3,502.11 加：公允价值变动收益（损 失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号 填列） 第十节七、（五）5 3,189.04 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 二、营业利润（亏损以“－” 号填列） 2,349,038.35 1,568,144.02 加：营业外收入 2,245,800.00 1,724,168.81 其中：非流动资产处置利得 29,288.81 减：营业外支出 149,268.07 22,920.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以 “－”号填列） 4,445,570.28 3,269,392.83 减：所得税费用 248,798.57 506,239.71 四、净利润（净亏损以“－” 号填列） 4,196,771.71 2,763,153.12 五、其他综合收益的税后净 额 (一)以后不能重分类进损 益的其他综合收益 1．重新计量设定受益计划 公告编号：2017-011 40 净负债或净资产的变动 2．权益法下在被投资单位 不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益 的其他综合收益 1．权益法下在被投资单位 以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 2．可供出售金融资产公允 价值变动损益 3．持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有 效部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 六、综合收益总额 4,196,771.71 2,763,153.12 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 176,363,245.99 126,758,566.27 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 第十节七、（一）35（1） 2,408,837.67 6,240,523.70 经营活动现金流入小计 178,772,083.66 132,999,089.97 购买商品、接受劳务支付的现金 100,187,239.43 71,777,821.17 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 公告编号：2017-011 41 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 27,878,555.15 19,734,533.05 支付的各项税费 10,648,894.31 6,242,008.70 支付其他与经营活动有关的现金 第十节七、（一）35（2） 17,056,845.38 13,693,958.50 经营活动现金流出小计 155,771,534.27 111,448,321.42 经营活动产生的现金流量净额 23,000,549.39 21,550,768.55 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,000,000.00 取得投资收益收到的现金 3,189.04 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 30,000.00 35,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,033,189.04 35,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 14,888,816.84 6,629,887.00 投资支付的现金 2,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 16,888,816.84 6,629,887.00 投资活动产生的现金流量净额 -14,855,627.80 -6,594,887.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 74,000,000.00 67,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 74,000,000.00 67,000,000.00 偿还债务支付的现金 67,000,000.00 64,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 3,776,593.79 4,542,247.40 其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 第十节七、（一）35（3） 668,783.27 1,012,983.12 筹资活动现金流出小计 71,445,377.06 69,555,230.52 筹资活动产生的现金流量净额 2,554,622.94 -2,555,230.52 四、汇率变动对现金及现金等价物 公告编号：2017-011 42 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 10,699,544.53 12,400,651.03 加：期初现金及现金等价物余额 15,358,701.66 2,958,050.63 六、期末现金及现金等价物余额 26,058,246.19 15,358,701.66 法定代表人：尹其宏 主管会计工作负责人：田多武 会计机构负责人：田多武 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 176,168,801.05 126,702,651.16 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 4,562,863.49 15,955,484.80 经营活动现金流入小计 180,731,664.54 142,658,135.96 购买商品、接受劳务支付的现金 101,215,661.02 71,838,200.39 支付给职工以及为职工支付的现金 27,339,745.70 19,543,934.41 支付的各项税费 10,297,449.51 5,962,869.79 支付其他与经营活动有关的现金 17,742,245.29 13,495,958.80 经营活动现金流出小计 156,595,101.52 110,840,963.39 经营活动产生的现金流量净额 24,136,563.02 31,817,172.57 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,000,000.00 取得投资收益收到的现金 3,189.04 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 40,000.00 35,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,043,189.04 35,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 9,895,074.23 6,629,887.00 投资支付的现金 9,250,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 19,145,074.23 6,629,887.00 投资活动产生的现金流量净额 -17,101,885.19 -6,594,887.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 64,000,000.00 47,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 64,000,000.00 47,000,000.00 偿还债务支付的现金 57,000,000.00 53,000,000.00 公告编号：2017-011 43 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 2,992,401.89 4,566,691.85 支付其他与筹资活动有关的现金 658,333.35 1,012,983.12 筹资活动现金流出小计 60,650,735.24 58,579,674.97 筹资活动产生的现金流量净额 3,349,264.76 -11,579,674.97 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 五、现金及现金等价物净增加额 10,383,942.59 13,642,610.60 加：期初现金及现金等价物余额 15,340,033.51 1,697,422.91 六、期末现金及现金等价物余额 25,723,976.10 15,340,033.51 公告编号：2017-011 44 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 ____ ____ ____ 1,796,325.40 ____ ____ ____ 239,327.84 ____ -3,126,944.38 ____ 48,908,708.86 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 50,000,000.00 ____ ____ ____ 1,796,325.40 ____ ____ ____ 239,327.84 ____ -3,126,944.38 ____ 48,908,708.86 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 381,616.07 ____ 2,850,721.62 -87.89 3,232,249.80 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3,232,337.69 -87.89 3,232,249.80 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 381,616.07 ____ -381,616.07 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 381,616.07 ____ -381,616.07 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-011 45 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 50,000,000.00 ____ ____ ____ 1,796,325.40 ____ ____ ____ 620,943.91 ____ -276,222.76 -87.89 52,140,958.66 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 ____ ____ ____ 1,796,325.40 ____ ____ ____ 239,327.84 ____ -4,277,785.24 ____ 47,757,868.00 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 50,000,000.00 ____ ____ ____ 1,796,325.40 ____ ____ ____ 239,327.84 ____ -4,277,785.24 ____ 47,757,868.00 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,150,840.86 ____ 1,150,840.86 公告编号：2017-011 46 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,150,840.86 ____ 1,150,840.86 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 50,000,000.00 ____ ____ ____ 1,796,325.40 ____ ____ ____ 239,327.84 ____ -3,126,944.38 ____ 48,908,708.86 公告编号：2017-011 47 法定代表人：尹其宏 主管会计工作负责人：田多武 会计机构负责人：田多武 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 ____ ____ ____ 1,796,325.40 ____ ____ ____ 239,327.84 -380,611.06 51,655,042.18 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 50,000,000.00 ____ ____ ____ 1,796,325.40 ____ ____ ____ 239,327.84 -380,611.06 51,655,042.18 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 381,616.07 3,815,155.64 4,196,771.71 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4,196,771.71 4,196,771.71 （二）所有者投入和减少资 本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 381,616.07 -381,616.07 ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 381,616.07 -381,616.07 ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-011 48 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 50,000,000.00 ____ ____ ____ 1,796,325.40 ____ ____ ____ 620,943.91 3,434,544.58 55,851,813.89 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 ____ ____ ____ 1,796,325.40 ____ ____ ____ 239,327.84 -3,143,764.18 48,891,889.06 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 50,000,000.00 ____ ____ ____ 1,796,325.40 ____ ____ ____ 239,327.84 -3,143,764.18 48,891,889.06 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,763,153.12 2,763,153.12 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,763,153.12 2,763,153.12 （二）所有者投入和减少资 本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者投 入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-011 49 3．股份支付计入所有者权 益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．对所有者（或股东）的 分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 50,000,000.00 ____ ____ ____ 1,796,325.40 ____ ____ ____ 239,327.84 -380,611.06 51,655,042.18 公告编号：2017-011 50 三、 财务报表附注 （一）公司基本情况 客来福家居股份有限公司（以下简称“客来福公司或本公司”）前身为合肥客来福家居用品 有限公司，由尹其宏和魏金华于 2014 年 3 月 26 日发起设立，并经安徽省工商行政管理局核准登 记，统一社会信用代码为：913401007711141452，于 2016 年 7 月 27 日在全国中小企业股份转让 系统成功挂牌，证券代码：838945，公司现股本人民币 5000 万元，其中：尹其宏出资人民币 2000 万元，占公司注册资本的 40%；魏金华出资人民币 2000 万元，占公司注册资本 40%;安徽客来福 投资管理合伙企业（有限合伙）出资人民币 1000 万元,占公司注册资本 20%。公司类型：股份有 限公司。公司注册地址：安徽省合肥市城东街道红旗产业园 C-04 地块。公司法定代表人：尹其 宏。经营范围：家具研发、设计、制造；建筑用木料及木材组件、软木制品及其他木制品销售， 淋雨设备、水暖设备研发销售，木门窗、楼梯、木质容器、地板、家具的批发、销售；建材、装 饰材料销售；贸易代理；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；木质装饰材料销售；家具安装； 家具修理；建筑工程后期装饰、装修和清理；室内装饰、设计；房屋租赁、商品信息咨询服务； 货物进出口（专营专控商品除外）。(以上范围涉及行政许可和资质的凭许可证和资质证在核定范 围内经营）。 （二）公司历史沿革 公司前身合肥客来福家居用品有限公司成立于 2005 年 1 月 20 日，注册资本 50 万元，由尹 其宏、魏金华投资设立，其中：尹其宏以货币出资 30 万元，占注册资本的 60%，魏金华以货币 出资 20 万元，占注册资本的 40%，合肥瑞丰会计师事务所于 2005 年 1 月 4 日出具了合瑞会验字 （2005）3-107 号验资报告书。 2005 年 10 月 5 日经公司股东会议决议变更经营住所，2005 年 12 月 28 日公司经营住所变 更为合肥市城东街道红旗产业园 C-04。 2010 年 11 月 17 日经公司股东会议决议，公司注册资本变更为 500 万元，本次增加注册资 本 450 万元，其中：尹其宏以货币出资 270 万元，魏金华以货币出资 180 万元。出资后尹其宏累 计出资 300 万元，占注册资本的 60%，魏金华累计出资 200 万元，占注册资本的 40%；安徽诚勤 会计师事务所于 2010 年 11 月 17 日出具了皖诚勤验字 【2010】531 号验资报告书。2010 年 11 月 22 日完成变更工商登记。 2012 年 5 月 29 日经公司股东会议决议，公司注册资本变更为人民币 2000 万元，增加注册 资本 1500 万元，分两次出资。本次出资 500 万元，其中：尹其宏以货币出资 300 万元，魏金华 以货币出资 200 万元。出资后实收资本人民币 1000 万元，其中尹其宏累计出资 600 万元，魏金 华累计出资 400 万元。2012 年 5 月 29 日安徽晟丰会计师事务所出具了皖晟丰验字【2012】第 1222 号验资报告书。2012 年 5 月 29 日完成变更工商登记。 2013 年 3 月 27 日公司完成了二期出资，本次出资 1000 万元，其中：尹其宏以货币出资 600 万元，魏金华以货币出资 400 万元。出资后实收资本人民币 2000 万元，其中尹其宏累计出资 1200 万元，占注册资本的 60%，魏金华累计出资 800 万元，占注册资本的 40%。并由安徽正度会计师 事务所与 2013 年 3 月 27 日出具了皖正度验字【2013】第 13013 号验资报告书。 公告编号：2017-011 51 2013 年 8 月 1 日经公司股东会议决议，公司注册资本变更为人民币 3000 万元，增加注册资 本 1000 万元，其中：尹其宏以货币出资 300 万元，魏金华以货币出资 700 万元。出资后尹其宏 累计出资 1500 万元，占注册资本的 50%；魏金华累计出资 1500 万元，占注册资本的 50%。2013 年 8 月 1 日安徽正度会计师事务所出具了皖正度验字【2013】第 13032 号验资报告书。2013 年 8 月 2 日完成变更工商登记。 2013 年 8 月 21 日经公司股东会议决议，公司注册资本变更为人民币 5000 万元，本次增加 注册资本 2000 万元，其中：尹其宏以货币出资 1000 万元，魏金华以货币出资 1000 万元。出资 后尹其宏累计出资 2500 万元，占注册资本的 50%；魏金华累计出资 2500 万元，占注册资本的 50%。 2013 年 8 月 21 日安徽正度会计师事务所出具了皖正度验字【2013】第 13033 号验资报告书。2013 年 8 月 22 日完成变更工商登记。 2014 年 3 月 26 日合肥客来福家居用品有限公司 2014 年第一次股东会议决议，合肥客来福 家居用品有限公司整体变更为客来福家居股份有限公司。根据股东会议决议按照 2013 年 9 月 30 日经审计后的净资产 5,179.63 万元，按 1：0.9653 比例折股而成，其中：折合股本 5000 万元， 资本公积 179.63 万元。全部股份由客来福家居股份有限公司原股东以原持股比例全额认购。其 中，尹其宏持有 2500 万股，占总股本的 50%；魏金华持有 2500 万股，占总股本的 50%。 2015 年 12 月 16 日客来福家居股份有限公司召开股东会决议，同意尹其宏、魏金华将其分 别持有客来福家居股份有限公司 10%股权共计 1000 万元，转让给安徽客来福投资管理合伙企业 （有限合伙），股权转让后客来福家居股份有限公司股东变更为： 序号 股东名称 持股数（万股） 持股比例（%） 1 尹其宏 2000 40.00 2 魏金华 2000 40.00 3 安徽客来福投资管理合伙企业 （有限合伙） 1000 20.00 合 计 5000 100.00 （三）本公司合并报表范围及主要经营活动 本公司 2016 年度纳入合并范围的子公司共 4 户，为全资子公司安徽东邦家具科技有限公司、 合肥客来福家居设计安装有限公司、客来福家居（广东）有限公司以及控股子公司安徽客来福智 能科技发展有限公司详见第十节财务报表中，第七小节附注（三） “在其他主体中的权益”。本 公司本年度合并范围比上年度增加 2 户，详见第十节第七小节附注（二）“合并范围的变更”。 本公司主要的经营范围：家具研发、设计、制造及销售。 本公司全资子公司安徽东邦家具科技有限公司主要经营范围：家具研发、设计、制造及销 售。 本公司全资子公司合肥客来福家居设计安装有限公司主要经营范围：家具设计安装。 本公司全资子公司客来福家居（广东）有限公司主要经营范围：家具制造及销售。 公告编号：2017-011 52 本公司控股子公司安徽客来福智能科技发展有限公司主要经营范围： 智能设备研发及销售、 智能家居、软件研发及销售。 （四）控股股东及最终控制人 本公司控股股东及实际控制人为尹其宏、魏金华夫妇，合计持股 80%。 （五）财务报告批准报出 本财务报告已经公司董事会于 2017 年 4 月 24 日批准报出。 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的 《企业会计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解 释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》 （2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外， 本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 根据本公司发展规划、控股股东的规划及本公司管理层的经验及其对企业的信心，本公司 自报告期末至少 12 个月具有持续经营能力。 五、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的合 并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本 公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公 司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业 公告编号：2017-011 53 合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的 一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制 权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账 面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）； 资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业 合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参 与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而 付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法 律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发 行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉 及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在 情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及 在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于 购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可 辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价 值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而 未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存 在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所 得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情况以外，确 认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解 释第 5 号的通知》（财会〔2012〕19 号）和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十 一条关于“一揽子交易”的判断标准。判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子 交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子 交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资 公告编号：2017-011 54 成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益 的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同 的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净 资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允 价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买 方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产 或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划 净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力， 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金 额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行 重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范 围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现 金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产 负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经 适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一 控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包 括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公 司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的 子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少 数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股 东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子 公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照 其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减 去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用 公告编号：2017-011 55 与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计 量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部 分剩余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融 工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司 股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的 条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易 进行会计处理：①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；②这些交易整体才能 达成一项完整的商业结果；③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；④一项交易单独 看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交 易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”和“因处置部分 股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处 置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子 公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对 应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时 一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排 中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有 该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产 享有权利的合营安排。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限 短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风 险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的折算为记账本位币金额，但公司发生的 外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差 额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用 资本化的原则处理；②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇 兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金 额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的 公告编号：2017-011 56 记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期 损益或确认为其他综合收益。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债 在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负 债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初 始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移 一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允 价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价 格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采 用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易 中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模 型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划 分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及 可供出售金融资产。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为 了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司 近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的 衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量 的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利 得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明， 对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价 并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值 变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 ②持有至到期投资 公告编号：2017-011 57 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍 生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊 销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算 其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间 或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来 现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收 取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 ③贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷 款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊 销时产生的利得或损失，计入当期损益。 ④可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的 本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累 计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得 成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值 损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益， 在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能 可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产， 按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对 其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单 独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发 公告编号：2017-011 58 生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的 金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中进行减值测试。 ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额 确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价 值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转 回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 ②可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明 该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失 予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金 额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损 失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认 为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩 并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金 融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是 放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金 融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负 债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的 对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终 止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部 分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损 益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金 公告编号：2017-011 59 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险 和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的， 则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金 融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金 额。 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值 的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 ②其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进 行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 ③财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允 价值进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始 确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较 高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公 司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债 与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生 工具的公允价值变动计入当期损益。 公告编号：2017-011 60 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入 衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作 为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独 计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以 相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列 示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发 行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公 允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权 益工具的公允价值变动额。 11、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收帐款， 按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以 摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前5 名且占期末余额 5%以上的 应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计 提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款 项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行 减值测试，计提坏账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特 征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条 款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 A．不同组合的确定依据： 公告编号：2017-011 61 项目 确定组合的依据 账龄分析组合 除无风险组合外，相同账龄的应收款项具有类似的信用风 险特征 无风险组合 关联方、备用金、与员工的垫付款项的应收款项具有类似 的信用风险特征 B．不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄分析组合 账龄分析法 无风险组合 不计提坏账准备 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以下 1.00 1.00 1-2 年 5.00 5.00 2-3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明应收款项可收回性存在明显差异，出现减值迹 象 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的 差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似 信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备。 (4)坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原 确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准 备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 公告编号：2017-011 62 (5)本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销其他应收 款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 （6）对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流 量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 12、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、周转材料、库存商品。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等 发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；周转用包装物按照领用时 一次计入成本费用。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货 项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已 计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。 13、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长 期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供 出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、 10“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必 须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和 经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最 终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初 始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公 积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被 合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额 公告编号：2017-011 63 之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权 投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性 证券的公允价值之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管 理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期 股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券 的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账 面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、 税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权 益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 ①成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投 资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利 润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 ②权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被 投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣 告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单 位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价 值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可 辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计 政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表 进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的 交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司 的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失， 属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成 对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失 公告编号：2017-011 64 的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利 润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 ③收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应 享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本 公积不足冲减的，调整留存收益。 ④处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资， 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对 子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额， 计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原 计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相 同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益 变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投 资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采 用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因 采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动按比例结转当期损益。 14、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时， 固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止 确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产 类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 公告编号：2017-011 65 类 别 折旧方法 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 平均年限法 35 5 2.71 机器设备 平均年限法 10 5 9.5 运输设备 平均年限法 4 5 23.75 电子设备及其他 平均年限法 3 5 31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确 定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资 产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期 与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿 命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差 异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条 件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修 理间隔期间，照提折旧。 15、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程 达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 16、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借 款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时， 开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停 止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款 部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一 般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入 当期损益。 公告编号：2017-011 66 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或 可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 17、生物资产 （1）生物资产的确定标准 生物资产，是指有生命的动物和植物构成的资产。 （2）生物资产的分类 生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。消耗性生物资产包括， 为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产。生产性生物资产包括，为产出农产品、提 供劳务或出租等目的而持有的生物资产。公益性生物资产包括，以防护、环境保护为主要目的的 生物资产。 （3）生产性生物资产的折旧政策 生产性生物资产折旧采用直线法计算，按各类生物资产估计的使用年限扣除残值后，确定 折旧率。 （4）生物资产减值的处理 消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于账面价值的差额， 计提生物资产跌价准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金 额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，按照可收回金额低于账面价值的差额， 计提生物资产减值准备，并计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。 公益性生物资产不计提减值准备。 18、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用 寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式 的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿 命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与 以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账 面价值全部转入当期损益。 公告编号：2017-011 67 19、研究开发支出 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能 够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经 济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无 形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成 该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可 靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后， 进入开发阶段。 20、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后 会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 21、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及 对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判 断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿 命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减 值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减 值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资 产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以 可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关 税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值， 按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进 行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的 可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业 合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组 组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产 组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的 账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 公告编号：2017-011 68 22、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工 伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提 供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其 中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险 以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予 补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和 本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负 债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他 长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至 正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时， 计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会 计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 23、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只 能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 24、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价 公告编号：2017-011 69 值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出 最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当 与实际可行权数量一致。 25、收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实 际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计 量时，本公司确认商品销售收入的实现。 本公司具体收入确认为：在客户上门自提或公司送货上门时，客户签收时即确认收入实现； 在使用第三方物流发货时，第三方物流公司托运签收时即确认收入实现。 （2）提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在期末按完工百分比法确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本 金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不 能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供 劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和 提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认 收入。 26、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项 补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则按照实际收到的金额计量。 对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期 损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果 用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名 公告编号：2017-011 70 义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。若政府文件未明确规定补助对象，还需说明将该政 府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。 27、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但 按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得 额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异， 如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回， 也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产 生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中 产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外， 对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未 来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予 确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税 款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相 关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能 获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 28、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所 有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有 关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资 产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下 交易中产生的： 公告编号：2017-011 71 A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不 是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回 的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取 得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生 的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件 的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。 在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 29、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融 资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融 资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 30、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 本报告期内，公司无重大会计政策变更 （2）会计估计变更 本报告期内，公司无重大会计估计变更。 公告编号：2017-011 72 六、 税项 1、主要税种及税率 税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销 售额乘以适用税率扣除当期允许抵扣 的进项税后的余额计算) 3%、5%、17% 客来福公司适用 17% 的增值税率，子公司 合肥客来福家居设计 安装公司适用 3%的 增值税值税率，安徽 东邦家具科技有限公 司房租收入适用 5% 企业所得税 本公司及子公司的应纳税所得额 25%、15% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 2、优惠税负及批文 所得税税率 15%。2014 年 10 月 21 日客来福家居股份有限公司取得编号为 GR201434000955 号高新技术企业证书，有效期为 2014 年 10 月 21 日至 2017 年 10 月 20 日。 七、报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指 2016 年 1 月 1 日，期末指 2016 年 12 月 31 日， 本期指 2016 年度，上期指 2015 年度。 （一）合并财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 期末余额 期初余额 库存现金 34,193.26 15,539.98 银行存款 26,024,052.93 15,343,161.68 公告编号：2017-011 73 项 目 期末余额 期初余额 其他货币资金 425,655.40 合 计 26,483,901.59 15,358,701.66 其他说明：本期其他货币资金为公司支付宝账户资金。 2、应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项 904,424.32 100.00 9,044.24 1.00 895,380.08 其中：账龄分析组合 904,424.32 100.00 9,044.24 1.00 895,380.08 无风险组合 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收款项 合 计 904,424.32 100.00 9,044.24 1.00 895,380.08 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收款项 753,055.00 100.00 7,530.55 1.00 745,524.45 其中：账龄分析组合 753,055.00 100.00 7,530.55 1.00 745,524.45 无风险组合 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的应收款项 合 计 753,055.00 100.00 7,530.55 1.00 745,524.45 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 公告编号：2017-011 74 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计 提 比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 1 年以内 904,424.32 100 9,044.24 1.00 753,055.00 100 7,530.55 1.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合 计 904,424.32 100 9,044.24 1.00 753,055.00 100 7,530.55 1.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 应收账款坏 账坏账准备 7,530.55 1,513.69 9,044.24 本期计提坏账准备金额 1,513.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司应收账款欠款金额前五名合计 152,321.00 元，占应收 账款总额比例 16.84%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 1,523.21 元。具体客户披露 如下： 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款 总额比例 坏账金额 向华盛 非关联方 40,000.00 4.42 400.00 张健 非关联方 37,800.00 4.18 378.00 繆瑞峰 非关联方 26,000.00 2.87 260.00 黄静涛 非关联方 25,221.00 2.79 252.21 石权 非关联方 23,300.00 2.58 233.00 合 计 152,321.00 16.84 1,523.21 （4）期末无应收持本公司 5%（含 5% ）以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项情况。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 公告编号：2017-011 75 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 5,601,664.40 100.00 4,884,857.98 97.92 1 至 2 年 103,694.00 2.08 2 至 3 年 3 年以上 合 计 5,601,664.40 100 4,988,551.98 100 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司预付账款欠款金额前五名合计 2,618,721.96 元，占预付账 款总额比例 46.76%。具体客户披露如下： 单位名称 与本公司关系 金额 占预付账款 总额比例 盛水（上海）影视文化工作室 非关联方 900,000.00 16.07 安徽凡仕林木业有限公司 非关联方 611,499.13 10.92 肥东县国洋包装有限公司 非关联方 529,330.15 9.45 广西华晟林业有限公司 非关联方 361,703.82 6.46 佛山市团帝贸易有限公司 非关联方 216,188.86 3.86 合 计 2,618,721.96 46.76 （3）期末无应收持本公司 5%（含 5% ）以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项 情况。 4、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 1,169,317.89 100.00 11,095.54 0.95 1,158,222.35 其中：账龄分析组合 739,554.00 63.25 11,095.54 1.50 728,458.46 无风险组合 429,763.89 36.75 429,763.89 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合 计 1,169,317.89 100.00 11,095.54 0.95 1,158,222.35 （续） 公告编号：2017-011 76 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 576,221.50 100.00 2,455.00 0.43 573,766.50 其中：账龄分析组合 245,500.00 42.61 2,455.00 1.00 243,045.00 无风险组合 330,721.50 57.39 - 330,721.50 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合 计 576,221.50 100.00 2,455.00 0.43 573,766.50 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 1 年以内 647,054.00 87.49 6,470.54 1.00 245,500.00 100.00 2,455.00 1.00 1 至 2 年 92,500.00 12.51 4,625.00 5.00 - 2 至 3 年 - 3 年以上 - 合 计 739,554.00 100.00 11,095.54 1.5 245,500.00 100.00 2,455.00 1.0 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 其他应收 款坏账准备 2,455.00 8,640.54 11,095.54 本期计提坏账准备金额 8,640.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 公告编号：2017-011 77 员工备用金 207,212.89 195,936.20 保证金 621,320.00 20,800.00 订金 125,500.00 社保款 222,551.00 174,785.30 其他 118,234.00 59,200.00 合 计 1,169,317.89 576,221.50 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 是否属于 关联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 坏账准备 期末余额 和运国际租赁有 限公司南京分公 司 否 保证金 380,000.00 1 年内 32.50 3,800.00 浙江天猫技术有 限公司 否 保证金 120,000.00 1 年内 10.26 1,200.00 安徽德润融资租 赁股份有限公司 否 保证金 96,320.00 1 年内 8.24 963.20 张家芳 否 备用金 62,268.42 1 年内 5.33 - 广东三维家信息 科技有限公司 否 保证金 52,500.00 1-2 年 4.49 2,625.00 合 计 — 711,088.42 60.82 8,588.20 5、存货 （1）存货分类 项 目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 26,369,552.99 26,369,552.99 在产品 359,949.56 359,949.56 库存商品 9,170,211.82 3,346,265.17 5,823,946.65 周转材料 85,880.99 85,880.99 材料采购 60,527.34 60,527.34 委托加工物资 2,674,555.86 2,674,555.86 合 计 38,720,678.56 3,346,265.17 35,374,413.39 （续） 项 目 期初余额 公告编号：2017-011 78 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 16,819,465.94 16,819,465.94 在产品 3,230,069.33 - 3,230,069.33 库存商品 6,447,914.54 2,734,490.00 3,713,424.54 周转材料 85,880.99 - 85,880.99 材料采购 456,028.21 - 456,028.21 合 计 27,039,359.01 2,734,490.00 24,304,869.01 （2）存货跌价准备 项 目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 2,734,490.00 756,773.43 144,998.26 3,346,265.17 存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因： 项 目 计提存货跌价准备的 具体依据 本年转回存货跌价准备 的原因 本年转销存货跌价准备 的原因 库存商品 跌价准备为直营门店 样饰品等 销售部分样品 注：计提存货跌价准备依据于安徽中永联邦资产评估事务所有限公司出具的皖中永联邦评 字（2017）第 107 号资产评估报告书验证。 6、其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 税费 425,223.41 合 计 425,223.41 7、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合 计 一、账面原值 1、期初余额 62,645,838.22 14,696,332.66 1,956,918.93 2,010,280.09 81,309,369.90 2、本期增加金额 7,804,836.07 2,317,385.55 855,368.52 10,977,590.14 （1）购置 7,804,836.07 2,317,385.55 855,368.52 10,977,590.14 （2）在建工程转入 公告编号：2017-011 79 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 其他设备 合 计 （3）企业合并增加 3、本期减少金额 264,957.26 1,095,611.00 1,360,568.26 （1）处置或报废 264,957.26 1,095,611.00 1,360,568.26 （2）合并范围减少 4、期末余额 62,645,838.22 22,236,211.47 3,178,693.48 2,865,648.61 90,926,391.78 二、累计折旧 1、期初余额 3,195,497.95 3,630,189.18 1,413,003.13 800,184.62 9,038,874.88 2、本期增加金额 1,702,588.20 1,679,358.05 410,131.68 446,500.10 4,238,578,03 （1）计提 1,702,588.20 1,679,358.05 410,131.68 446,500.10 4,238,578,03 （2）企业合并增加 3、本期减少金额 138,444.84 1,040,827.20 2,775.64 1,182,047.68 （1）处置或报废 138,444.84 1,040,827.20 2,775.64 1,182,047.68 （2）合并范围减少 4、期末余额 4,898,086.15 5,171,102.39 782,307.61 1,243,909.08 12,095,405.23 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 57,747,752.07 17,065,109.08 2,396,385.87 1,621,739.53 78,830,986.55 2、期初账面价值 59,450,340.27 11,066,143.48 543,915.80 1,210,095.47 72,270,495.02 注：公司期末不存在未办妥权证的固定资产. （2）通过融资租赁租入的固定资产情况 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 车辆 537,597.58 70,933.01 466,664.57 合计 537,597.58 70,933.01 466,664.57 注：2016 年 7 月，客来福家居股份有限公司与安徽德润融资租赁股份有限公司签订融资租 赁合同，租入 2 辆奔驰车。 (3）本期末，公司房屋建筑物（房地产权证合产字第 8110151835 号、房地产权证合产字第 8110159896 号、房地产权证合产字第 8110159897 号、房地产权证合产字第 8110159898 号、 公告编号：2017-011 80 房地产权证合产字第 8110033873 号、房地产权证合产字第 110155012 号、房地产权证合产 字第 110033874 号）用于银行抵押借款。 (4）本期末，公司固定资产未存在减值迹象。 （5）本期末，公司无暂时闲置的固定资产情况。 8、无形资产 （1）无形资产情况 项 目 土地使用权 专利权 软件 商标权 合 计 一、账面原值 1、期初余额 11,501,265.10 21,850.00 4,121,300.32 600,000.00 16,244,415.42 2、本期增加金额 509,675.21 509,675.21 （1）购置 509,675.21 509,675.21 （2）内部研发 （3）企业合并增加 3、本期减少金额 （1）处置 （2）合并范围减少 4、期末余额 11,501,265.10 21,850.00 4,630,975.53 600,000.00 16,754,090.63 二、累计摊销 1、期初余额 701,973.91 5,130.34 1,285,042.53 5,000.00 1,997,146.78 2、本期增加金额 236,679.12 2,184.96 823,159.83 60,000.00 1,122,023.91 （1）摊销 236,679.12 2,184.96 823,159.83 60,000.00 1,122,023.91 （2）企业合并增加 3、本期减少金额 （1）处置 4、期末余额 938,653.03 7,315.30 2,108,202.36 65,000.00 3,119,170.69 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加金额 （1）计提 3、本期减少金额 （1）处置 公告编号：2017-011 81 项 目 土地使用权 专利权 软件 商标权 合 计 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 10,562,612.07 14,534.70 2,522,773.17 535,000.00 13,634,919.94 2、期初账面价值 10,799,291.19 16,719.66 2,836,257.79 595,000.00 14,247,268.64 （2）公司期末不存在未办妥权证的土地使用权。 （3）本期末，公司土地使用权（合瑶海国用 2009 第 07 号）、合瑶海国用（2014）第 008 号用于银行抵押借款、合瑶海国用（2014）第 005 号用于合肥市中小企业融资担保有限公司 反担保。 （4）本期末，公司无形资产未存在减值迹象。 （5）本期末，公司无暂时闲置的无形资产情况。 9、长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末数 装修费 1,437,603.80 981,796.14 741,273.90 1,678,126.04 手机套餐费 63,787.50 23,508.00 46,408.53 40,886.97 厂房修缮费 1,180,000.00 32,777.78 1,147,222.22 财产保险费 105,955.84 52,977.89 52,977.95 微信服务费 33,980.58 6,465.76 27,514.82 合 计 1,501,391.30 2,325,240.56 879,903.86 2,946,728.00 10、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 3,366,404.95 504,960.73 2,744,475.53 411,671.33 内部交易未实 现利润 23,251.09 3,487.66 可抵扣亏损 合 计 3,389,656.04 508,448.39 2,744,475.53 411,671.33 （2）未经抵销的递延所得税负债明细 项 目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 公告编号：2017-011 82 非同一控制下企业 合并资产评估增值 1,471,223.13 220,683.47 1,625,324.80 243,798.72 合 计 1,471,223.13 220,683.47 1,625,324.80 243,798.72 11、其他非流动资产 项 目 期末余额 期初余额 设备款 1,891,892.31 1,186,200.00 软件款 144,000.00 合 计 1,891,892.31 1,330,200.00 12、短期借款 （1）短期借款分类 项 目 期末余额 期初余额 抵押借款 22,000,000.00 19,000,000.0 保证借款 42,000,000.00 38,000,000.00 合 计 64,000,000.00 57,000,000.00 短期借款分类的说明： A、保证借款明细 担保方 被担保方 贷款金额 （万元） 贷款起始日 贷款到期日 合肥市中小企业融资担保有限公 司、尹其宏、魏金华 客来福家居股份有限公司 1,000.00 2016.7.29 2017.7.28 合肥市中小企业融资担保有限公 司、尹其宏、魏金华 客来福家居股份有限公司 500.00 2016.12.7 2017.12.6 合肥市中小企业融资担保有限公 司、安徽东邦家具科技有限公司、 尹其宏、魏金华 客来福家居股份有限公司 500.00 2016.9.30 2017.9.30 合肥市中小企业融资担保有限公 司、尹其宏、魏金华 客来福家居股份有限公司 1,000.00 2016.3.24 2017.3.16 合肥市中小企业融资担保有限公 司、尹其宏、魏金华 客来福家居股份有限公司 200.00 2016.3.2 2017.3.2 尹其宏、魏金华、客来福家居股 份有限公司 安徽东邦家具科技有限公司 1,000.00 2016.11.25 2017.11.25 合 计 4,200.00 注 1：2016 年 11 月 25 日合肥市中小企业融资担保有限公司与安徽东邦家具科技有限公司签署委贷合同，委托合肥科 技农村商业银行股份有限公司向安徽东邦家具科技有限公司贷款人民币 1000 万元整，由尹其宏和魏金华、客来福家居 股份有限公司提供担保。 B、抵押借款明细 公告编号：2017-011 83 抵押物 贷款单位 贷款金额（万元） 贷款起始日 贷款到期日 房产、土地抵押 客来福家居股份有限公司 700.00 2016.5.17 2017.5.16 房产、土地抵押 客来福家居股份有限公司 700.00 2016.6.27 2017.6.26 房产、土地抵押 客来福家居股份有限公司 500.00 2016.8.19 2017.8.18 房产、土地抵押 客来福家居股份有限公司 300.00 2016.12.5 2017.12.5 合 计 2,200.00 2015 年 5 月 7 日，本公司与兴业银行合肥市分行签订《最高额抵押合同》（编号为 1511 授 002B），以安徽东邦家具 科技有限公司拥有位于合肥市红旗产业园的土地及地上房产作为抵押物，为本公司本金金额不超过人民币 1,900 万 元的借款作为担保。该抵押合同期限自 2015 年 5 月 7 日至 2017 年 5 月 7 日。现已使用贷款额度 1,900 万元。 2016 年 11 月 22 日，本公司与肥西农村商业银行营业部签订《最高额抵押合同》（营业部抵字 2016 第 0528 号）以本公司 位于合肥市红旗产业园的土地及地上建筑物作为抵押物，贷款 300 万元。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本公司不存在已逾期未偿还的短期借款 13、应付账款 （1）账龄分析及百分比 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 18,010,050.80 99.53 8,569,441.34 97.43 1 至 2 年 85,890.82 0.47 170,196.93 1.94 2 至 3 年 55,395.95 0.63 3 年以上 合 计 18,095,941.62 100.00 8,795,034.22 100.00 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 截至 2016 年 12 月 31 日， 本公司不存在账龄超出 1 年的重要应付账款。 14、预收款项 （1）预收款项列示 项 目 期末余额 期初余额 货款 21,877,885.06 12,952,693.41 合 计 21,877,885.06 12,952,693.41 公告编号：2017-011 84 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 本期无账龄超过 1 年的重要预收账款。 15、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 3,150,325.00 27,630,061.78 25,706,073.78 5,074,313.00 二、离职后福利-设定提存计划 2,172,481.37 2,172,481.37 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 3,150,325.00 29,802,543.15 27,878,555.15 5,074,313.00 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 3,150,325.00 25,945,066.58 24,021,078.58 5,074,313.00 2、职工福利费 343,991.94 343,991.94 3、社会保险费 1,017,113.44 1,017,113.44 其中：医疗保险费 777,715.92 777,715.92 工伤保险费 133,140.46 133,140.46 生育保险费 106,257.06 106,257.06 4、住房公积金 5、工会经费和职工教育经费 323,889.82 323,889.82 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 3,150,325.00 27,630,061.78 25,706,073.78 5,074,313.00 （3）离职后福利列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 2,050,698.09 2,050,698.09 2、失业保险费 121,783.28 121,783.28 合 计 2,172,481.37 2,172,481.37 16、应交税费 项 目 期末余额 期初余额 企业所得税 419,531.18 581,390.75 增值税 1,224,891.66 1,116,183.51 城市维护建设税 86,484.03 69,392.86 公告编号：2017-011 85 项 目 期末余额 期初余额 企业所得税 419,531.18 581,390.75 教育费附加 61,774.31 46,212.23 土地使用税 161,356.57 161,356.57 房产税 208,714.01 261,684.71 印花税等其他税金 20,660.58 28,738.79 合 计 2,183,412.34 2,264,959.42 17、应付利息 项 目 期末余额 期初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 企业债券利息 短期借款应付利息 87,276.16 109,642.73 合 计 87,276.16 109,642.73 18、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 保证金及订金 2,681,050.00 1,803,228.00 往来款 417,603.11 27,100.00 其他 60,267.77 7,782.75 合 计 3,158,920.88 1,838,110.75 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 截止 2016 年 12 月 31 日公司不存在账龄超过 1 年的重要其他应付款。 19、长期应付款 按款项性质列示长期应付 项 目 期末余额 期初余额 融资租赁奔驰车 481,560.00 未确认融资费用 -28,337.60 合 计 453,222.40 20、递延收益 项 目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 形成原因 政府补助 469,166.78 9,999.96 459,166.82 合 计 469,166.78 9,999.96 459,166.82 其中，涉及政府补助的项目： 公告编号：2017-011 86 项目 期初余额 本期新增补 助金额 本期计入营业 外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 合肥市人民政府办公厅关 于调整完善加快新型工业 化发展若干政策补贴 469,166.78 9,999.96 459,166.82 与资产相关 合 计 469,166.78 9,999.96 459,166.82 注：根据《合肥市人民政府办公厅关于调整完善加快新型工业化发展若干政策的通知》合政 〔2007〕18 号文，安徽东邦家具科技有限公司 2012 年收到合肥市财政局拨付的投资补贴 50 万 元，按照固定资产使用年限分期摊销。 21、股本 项目 期初余额 本期增减变动（+ 、-） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 50,000,000.00 50,000,000.00 22、资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,796,325.40 1,796,325.40 其他资本公积 合 计 1,796,325.40 1,796,325.40 23、盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 239,327.84 381,616.07 620,943.91 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合 计 239,327.84 381,616.07 620,943.91 24、未分配利润 项 目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -3,126,944.38 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -3,126,944.38 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,232,337.69 公告编号：2017-011 87 减：提取法定盈余公积 381,616.07 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -276,222.76 25、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 142,804,661.74 100,211,455.74 105,820,154.03 76,973,575.10 其他业务 268,190.37 623,245.75 合 计 143,072,852.11 100,211,455.74 106,443,399.78 76,973,575.10 （2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 移门 53,687,094.00 33,390,258.98 43,270,728.32 28,981,655.75 柜体 89,117,567.74 66,821,196.76 62,549,425.71 47,991,919.35 合 计 142,804,661.74 100,211,455.74 105,820,154.03 76,973,575.10 26、营业税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 588,932.11 409,336.86 教育费附加 252,399.44 173,885.69 地方教育费附加 171,620.43 118,497.79 房产税 387,353.16 土地使用税 212,085.40 印花税 53,259.61 水利基金 75,021.41 64,335.34 车船税 1,000.00 合 计 1,741,671.56 766,055.68 “根据财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通知（财会[2016]22 号）的相关规 定，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科 目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产 公告编号：2017-011 88 税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调 整为“税金及附加”项目。”本公司房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费 原在管理费用中列示，自 2016 年 5 月 1 日开始在本科目列示” 27、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资福利社保 7,439,922.43 5,790,151.28 广告、促销费 3,869,823.45 2,515,474.83 租金 1,873,183.39 1,504,956.32 展销费 1,402,572.40 1,217,440.03 差旅费 1,112,664.57 644,587.48 装修费 981,874.67 529,677.56 会务活动费 885,243.19 371,473.88 摊销 413,437.33 322,930.20 办公费 521,070.92 208,227.87 通讯费 196,760.93 115,226.39 培训服务费 100,606.90 131,237.44 折旧费 102,745.35 88,059.28 业务招待费 129,071.99 84,770.90 其他 193,480.77 212,654.44 电商费 892,316.12 合 计 20,114,774.41 13,736,867.90 28、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 研发费用 6,104,657.44 4,297,645.47 工资福利社保 2,794,315.39 1,674,390.85 税费 699,561.30 878,754.58 折旧 1,086,285.98 706,419.61 培训、咨询费 371,216.07 364,338.15 办公费 371,722.98 297,971.25 车辆费用 440,207.42 279,222.91 水电费 252,238.39 209,665.45 审计、服务费 974,998.56 186,608.73 工会经费 324,955.12 108,258.80 公告编号：2017-011 89 项 目 本期发生额 上期发生额 业务招待费 101,187.00 129,275.40 摊销 205,703.56 161,247.91 其他 480,842.98 133,358.13 租金 276,648.46 会务费 76,468.00 合 计 14,561,008.65 9,427,157.24 29、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 3,790,399.71 4,516,245.15 减：利息收入 38,457.52 31,189.01 票据费用 5,005.00 汇兑损失 607.84 减：汇兑收益 4,549.03 担保费 668,783.27 1,012,983.12 手续费 93,350.53 117,356.99 融资租赁费 11,936.82 合 计 4,522,071.62 5,620,401.25 30、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 10,154.23 -3,502.11 存货跌价损失 611,775.17 合 计 621,929.40 -3,502.11 31、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 公告编号：2017-011 90 项 目 本期发生额 上期发生额 银行理财产品收到的投资收益 3,189.04 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生 的利得 合 计 3,189.04 32、营业外收入 项 目 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 2,255,799.96 2,255,799.96 其他 合 计 2,255,799.96 2,255,799.96 （续） 项 目 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 29,288.81 29,288.81 其中：固定资产处置利得 29,288.81 29,288.81 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 1,703,499.96 1,703,499.96 其他 1,380.00 1,380.00 合 计 1,734,168.77 1,734,168.77 其中，计入当期损益的政府补助： 公告编号：2017-011 91 与资产相关 固定资产投资补助 合政〔2007〕18 号 9,999.96 9,999.96 与收益相关 合肥市瑶海区财政 补贴 <<合肥市促进民营经济发展 条例>>实施细则 43,500.00 高新企业补助 2015 年自主创新政策第 9 条： 高新技术企业认定奖励 200,000.00 安徽省著名商标补 贴 合发[2013]9 号 100,000.00 科技创新补助 合政〔2013〕68 号 50,000.00 驰名商标补助 合发[2013]9 号 500,000.00 新三板“借转补” 补助 合政〔2015〕36 号 500,000.00 投资补助 合政[2007]18 号文 300,000.00 工业发展政策资金 合经信法规[2014]207 号 数字化车间补贴 合政（2015）36 号、 合政办秘（2015）60 号 284,700.00 收到固定资产“借 转补”项目财政补 贴 合政（2015）36 号、 合政办秘（2015）60 号 340,900.00 创新型省份建设专 项资金 皖政办（2015）40 号 173,000.00 合肥市瑶海区财政 国库支付中心配套 政策补助 皖政办（2015）40 号 247,000.00 研发设备补助 皖政办（2015）40 号 74,000.00 2015 年度合肥市民 营企业驰名著名商 标奖励资金 合政（2014）62 号 500,000.00 2015 年度小型企业 贷款贴息补助 合政（2015）36 号、 合政办秘（2015）60 号 400,000.00 七一党建表彰资金 26,000.00 企业职工技能提升 培训资金 合政（2016）29 号 122,000.00 合肥财政局拨款 合财社（2011）1035 号 78,200.00 合 计 2,255,799.96 1,703,499.96 33、营业外支出 项 目 2016 年度 计入当期非经常性损益 非流动资产处置损失合计 101,484.27 101,484.27 公告编号：2017-011 92 其中：固定资产处置损失 101,484.27 101,484.27 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠支出 3,000.00 3,000.00 延期交货赔偿款 合 计 104,484.27 104,484.27 （续） 项 目 2015 年度 计入当期非经常性损益 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠支出 3,000.00 3,000.00 延期交货赔偿款 19,920.00 19,920.00 合 计 22,920.00 22,920.00 34、所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 342,087.97 505,714.39 递延所得税费用 -119,892.31 -22,461.76 合 计 222,195.66 483,252.63 （2）会计利润与所得税费用调整过程： 项目 本期发生额 利润总额 3,454,445.46 按法定/适用税率计算的所得税费用 518,166.82 公告编号：2017-011 93 项目 本期发生额 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 153,344.69 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 加计扣除影响额 -449,315.85 所得税费用 222,195.66 35、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 营业外收入 2,245,800.00 1,694,880.00 其他应付款净额 124,580.15 4,545,643.70 利息收入 38,457.52 合 计 2,408,837.67 6,240,523.70 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 付现费用 17,053,845.38 13,671,038.50 营业外支出 3,000.00 22,920.00 合 计 17,056,845.38 13,693,958.50 （3）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 担保费 668,783.27 1,012,983.12 合 计 668,783.27 1,012,983.12 36、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 公告编号：2017-011 94 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,232,249.80 1,150,840.86 加：资产减值准备 621,929.40 -3,502.11 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,238,578.03 3,619,521.13 无形资产摊销 1,122,023.91 906,034.66 长期待摊费用摊销 879,903.86 433,962.61 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 101,484.27 -29,288.81 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 4,436,816.61 5,529,228.27 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -96,777.06 525.32 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -23,115.25 -22,987.08 存货的减少（增加以“－”号填列） -11,681,319.55 -4,455,576.48 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -780,350.50 7,477,397.42 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 20,949,125.87 6,944,612.76 其他 经营活动产生的现金流量净额 23,000,549.39 21,550,768.55 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 537,597.58 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 26,058,246.19 15,358,701.66 减：现金的期初余额 15,358,701.66 2,958,050.63 加：现金等价物的期末余额 公告编号：2017-011 95 补充资料 本期金额 上期金额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,699,544.53 12,400,651.03 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 26,058,246.19 15,358,701.66 其中：库存现金 34,193.26 15,539.98 可随时用于支付的银行存款 26,024,052.93 15,343,161.68 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 26,058,246.19 15,358,701.66 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金 和现金等价物 37、所有权或使用权受限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 固定资产（房屋） 57,747,752.07 贷款抵押 无形资产（土地） 10,562,612.07 贷款抵押 货币资金 425,655.40 合 计 68,736,019.54 （二）合并范围的变更 本期新增纳入合并范围为全资子公司客来福家居（广东）有限公司以及控股子公司安徽 客来福智能科技发展有限公司 1、2016 年 7 月 11 日，公司通过新设方式 100%持股成立客来福家居（广东）有限公 司，注册资本 1000 万，截止 2016 年 12 月 31 日，公司现金出资 575 万，注册地址为：佛 山市南海区狮山镇松岗石碣南西村（土名“三角远”、“飞鹅咀”）自编 1 号，经营范围：金 属门窗制造；木质家具制造；竹、藤家具制造；金属家具制造；塑料家具制造；其他家具制 公告编号：2017-011 96 造；木片加工；单板加工；其他木材加工；建筑装饰业；家具零售；其他室内装饰材料零售。 2016 年纳入合并范围。 2、2016 年 4 月 8 日本公司与郑志刚、徐建新、关胜晓、殷保群共同投资设立安徽客 来福智能科技发展有限公司，该公司注册资本人民币 500 万元，经营范围：数控设备与智 能机器人研发与销售；智能家居研发与销售；智能工厂设计与工程；家具生产设备研发、集 成与销售；软件开发；系统集成；互联网服务和应用开发。（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动）。本公司出资比例为 75%，第一期出资人民币 150 万元，2016 年纳入合并范围。 （三）在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 安徽东邦家具科技有限 公司 合肥 合肥 家具生产 100 非同一控制合并 合肥客来福家居设计安 装有限公司 合肥 合肥 设计安装 100 设立 客来福家居（广东）有 限公司 佛山 佛山 家居生产 100 设立 安徽客来福智能科技发 展有限公司 合肥 合肥 智能设备研发 75 设立 （四）关联方及关联交易 1、本公司的最终控制方 本公司最终控制方为尹其宏、魏金华夫妇。最终控制方持股及任职情况如下： 名称 持股比例 在公司任职情况 尹其宏 40% 董事长 魏金华 40% 总经理、董事 2、本企业的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注（三）“在其他主体的权益”中第一小点“在子公司中的权益” 公告编号：2017-011 97 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本 公司关系 组织机构代码 尹其兵 董事 魏安宏 董事 张守才 董事 黄志永 监事 童伟 监事 汪胜 监事 田多武 财务负责人 李本文 董事会秘书 安徽客来福投资管理合伙企业（有限合伙） 股东 91340102MA2MRDC936 合肥巾帼农业科技有限责任公司 魏金华参股企业 913401215957224905 合肥高新区巾帼小额贷款有限公司 魏金华参股企业 91340100683642319F 马鞍山翼猫环保科技有限公司 魏金华参股企业 91340500MA2MX4RH2T 合肥翼猫健康产业有限公司 魏金华任职企业 91340100MA2MX444X5 4、关联交易情况 （1）关联方担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额（万元） 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 尹其宏、魏金华 500.00 2015-9-15 2016-9-14 是 尹其宏、魏金华 1,000.00 2015-12-14 2016-12-11 是 尹其宏、魏金华 1,000.00 2016-7-29 2017-7-28 否 尹其宏、魏金华 500.00 2016-12-7 2017-12-6 否 尹其宏、魏金华、 安徽东邦家具科 技有限公司 500.00 2016-9-30 2017-9-30 否 尹其宏、魏金华 1,000.00 2016-3-24 2017-3-16 否 公告编号：2017-011 98 担保方 担保金额（万元） 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 尹其宏、魏金华 200.00 2016-3-2 2017-3-2 否 尹其宏、魏金华 700.00 2016-5-17 2017-5-16 否 尹其宏、魏金华 700.00 2016-6-27 2017-6-26 否 尹其宏、魏金华 500.00 2016-8-19 2017-8-18 否 尹其宏、魏金华 300.00 2016-12-5 2017-12-5 否 本公司作为担保方的对外担保 被担保方 担保金额（万元） 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 安徽东邦家具科 技有限公司 1,000.00 2016-11-25 2017-11-25 否 注：客来福家居股份有限公司为其全资子公司安徽东邦家具科技有限公司提供担保。 （2）关键管理人员报酬 项目名称 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,894,214.98 949,848.00 （五）母公司财务报表项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项 904,424.32 100.00 9,044.24 1.00 895,380.08 其中：账龄分析组合 904,424.32 100.00 9,044.24 1.00 895,380.08 无风险组合 单项金额不重大但单独计 公告编号：2017-011 99 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 提坏账准备的应收款项 合 计 904,424.32 100.00 9,044.24 1.00 895,380.08 （续） 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收款项 753,055.00 100.00 7,530.55 1.00 745,524.45 其中：账龄分析组合 753,055.00 100.00 7,530.55 1.00 745,524.45 无风险组合 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收款项 合 计 753,055.00 100.00 7,530.55 1.00 745,524.45 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 1 年以内 904,424.32 100 9,044.24 1.00 753,055.00 100 7,530.55 1.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合 计 904,424.32 100 9,044.24 1.00 753,055.00 100 7,530.55 1.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 公告编号：2017-011 100 应收账款坏 账坏账准备 7,530.55 1,513.69 9,044.24 本期计提坏账准备金额 1,513.69 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 (3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况: 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司应收账款欠款金额前五名合计 152,321.00 元，占应收 账款总额比例 16.84%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 1,523.21 元。具体客户披露 如下： 单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款 总额比例 坏账金额 向华盛 非关联方 40,000.00 4.42 400.00 张健 非关联方 37,800.00 4.18 378.00 繆瑞峰 非关联方 26,000.00 2.87 260.00 黄静涛 非关联方 25,221.00 2.79 252.21 石权 非关联方 23,300.00 2.58 233.00 合 计 152,321.00 16.84 1,523.21 （4）期末无应收持本公司 5%（含 5% ）以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项 情况。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 1,161,761.89 100.00 11,095.54 0.96 1,150,666.35 其中：账龄分析组合 739,554.00 65.38 11,095.54 1.50 728,458.46 无风险组合 422,207.89 34.62 422,207.89 单项金额不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合 计 1,161,761.89 100.00 11,095.54 0.96 1,150,666.35 （续） 公告编号：2017-011 101 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 573,901.50 100.00 2,455.00 0.43 571,446.50 其中：账龄分析组合 245,500.00 42.78 2,455.00 1.00 243,045.00 无风险组合 328,401.50 57.22 328,401.50 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合 计 573,901.50 100.00 2,455.00 0.43 571,446.50 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 2016.12.31 2015.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 1 年以内 647,054.00 87.49 6,470.54 1.00 245,500.00 100.00 2,455.00 1.00 1 至 2 年 92,500.00 12.51 4,625.00 5.00 2 至 3 年 3 年以上 合 计 739,554.00 100.00 11,095.54 245,500.00 100.00 2,455.00 1.00 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项 目 2016.01.01 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 其他应收 款坏账准备 2,455.00 8,640.54 11,095.54 本期计提坏账准备金额 8,640.54 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 公告编号：2017-011 102 员工备用金 207,212.89 171,146.00 保证金 621,320.00 20,800.00 订金 125,500.00 社保款 214,995.00 174,785.30 其他 118,234.00 81,670.20 合 计 1,161,761.89 573,901.50 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况: 截止 2016 年 12 月 31 日其他应收款期末余额前五名金额为 711,088.42 元，占其他应收 账款总额比例 60.85%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 8,588.20 元。具体客户 披露如下: 单位名称 关联方 关系 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额合计数的 比例（%） 坏账准备 期末余额 和运国际租赁有限 公司南京分公司 否 保证金 380,000.00 1 年内 32.71 3,800.00 浙江天猫技术有限 公司 否 保证金 120,000.00 1 年内 10.33 1,200.00 安徽德润融资租赁 股份有限公司 否 保证金 96,320.00 1 年内 8.29 963.20 张家芳 否 备用金 62,268.42 1 年内 5.36 - 广东三维家信息科 技有限公司 否 保证金 52,500.00 1-2 年 4.52 2,625.00 合 计 — 711,088.42 — 60.85 8,588.20 （5）期末无应收持本公司 5%（含 5% ）以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项 情况。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 27,795,107.64 27,795,107.64 20,545,107.64 20,545,107.64 对联营、合营企业 投资 公告编号：2017-011 103 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准 备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 合 计 27,795,107.64 27,795,107.64 20,545,107.64 20,545,107.64 （2）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安徽东邦家具科技有 限公司 20,045,107.64 20,045,107.64 合肥客来福家居设计 安装有限公司 500,000.00 500,000.00 客来福家居（广东） 有限公司 5,750,000.00 5,750,000.00 安徽客来福智能科技 发展有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 合 计 20,545,107.64 7,250,000.00 27,795,107.64 4、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项 目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 142,804,661.74 100,922,333.99 105,820,154.03 77,151,619.72 其他业务 268,190.37 623,245.75 合 计 143,072,852.11 100,922,333.99 106,443,399.78 77,151,619.72 （2）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 移门 53,687,094.00 33,458,341.03 43,270,728.32 28,743,490.03 柜体 89,117,567.74 67,463,992.96 62,549,425.71 48,408,129.69 合 计 142,804,661.74 100,922,333.99 105,820,154.03 77,151,619.72 （六）、补充资料： 1、当期非经常性损益明细表 项 目 2016 年度金额 说明 非流动性资产处置损益 -101,484.27 公告编号：2017-011 104 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 2,255,799.96 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资 时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准 备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净 损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交 易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产 取得的投资收益 3,189.04 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值 变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性 调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 2,154,504.73 减：非经常性损益的所得税影响数 324,175.71 非经常性损益净额 1,830,329.02 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,830,329.02 公告编号：2017-011 105 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归 属于公司普通股股东的净利润 6.40 0.06 0.06 扣除非经常损益后归属于普通股股 东 的净利润 2.77 0.03 0.03 客来福家居股份有限公司 2017 年 4 月 26 日 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室