838943_2020_星震同源_2020年年度报告_2021-03-24.txt

1 2020 星震同源 NEEQ：838943 北京星震同源数字系统股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记 星震新一代自主可控光盘库量产上市 新一代自主可控光盘库采用我司自有专利 的圆盘步进转轴技术与光盘滚动输送装置，结合 光机电一体化控制系统与高效的单轨实时定位 算法，实现了光盘库的自动化、大容量、高效率 与高可靠性。该产品的量产上市将增强公司在光 存储领域的竞争优势，为公司在光存储市场拓展 及业绩提升奠定坚实基础。 公司第二代自主研发硬盘库上市 该产品采用标准化机架式机箱，自带智能显 示屏、硬盘盘盒、硬盘在线/离线控制、硬盘锁 定/解锁管理，能够按照国家标准管理在线/离线 硬盘，实时/定期监测硬盘状态。该产品的研发 成功将进一步推动公司磁光电融合存储业务的 发展，提升公司产品的市场竞争力。 多介质智能存储管理平台研发成功 该平台提供光盘、独立硬磁盘、磁盘阵列和 磁带的智能化和自动化管理，支持存储介质在线 /离线策略控制，支持国产操作系统及国产数据 库兼容适配。该平台的研发成功符合公司磁光电 一体化存储的发展方向，同时能够增强公司在存 储市场和数据服务市场的竞争力。 公司荣获 2020 年度全国公共资源交易先进科技 创新 TOP10 证书 记忆链（沧州）数据生态基地投入使用 公司响应国家新基建政策，在沧州高新区北 航科技园设立了全资子公司“数字记忆河北创新 科技有限公司”，拟建设国内最大的第三方数据 生产基地、绿色存储设备产研融合基地、新型低 碳保全级数据中心。 典型案例  公司中标新华社中国照片档案馆图片数字 化项目数据存储设备和数据恢复迁移子项， 金额 448 万元。中国照片档案馆是我国馆藏 量最大的照片档案馆，珍藏着 1892 年以来 的历史照片 1000 多万张。我司的蓝光硬盘 多介质存储管理系统以高可靠的技术架构、 先进的产品功能、丰富的大型项目服务经验 中标该项目，满足客户高精度的底片数据存 储要求，确保数据长期安全。  我公司分别于 2020 年 2 月和 9 月中标兴业 银行归档资源池一期建设项目和上海农商 银行2020年第一次生产设备采购项目(蓝光 存储)采购项目。公司蓝光存储产品和方案 在金融行业得到客户和专家的高度认可。  公司中标海军档案馆档案资源数字化加工 服务项目。公司使用自主研发的星震数字化 加工系统和质检验收系统，针对海军档案馆 约 1000 万页档案进行数字化和信息化。 3 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................................................... 4 第二节 公司概况 ............................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标 ............................................................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................... 12 第五节 重大事件 ............................................................................................................. 25 第六节 股份变动、融资和利润分配 ................................................................................ 31 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ...................................................... 36 第八节 行业信息 ............................................................................................................. 39 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护..................................................................... 48 第十节 财务会计报告 ...................................................................................................... 54 第十一节 备查文件目录 ..................................................................................................135 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人赵伟东、主管会计工作负责人何坤及会计机构负责人（会计主管人员）齐银平保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项简要描述 收入呈季节性波动的风险 公司收入呈现上半年低、下半年高、各季度收入持续上升的情 形,主要原因与客户的类型及其采购模式有关。公司主要客户为 档案馆、科研机构、公安局、法院、检察院等政府及公用类单 位,通常该类客户在年初提出采购需求,经审批后在上半年内发 布招标信息并与供应商签订合同,因此使得收入更多地推后到下 半年,造成收入季节性波动的风险。 管控不严造成业务流失或法律风险 报告期内,公司加大区域业务开拓力度,持续签订多个代表性项 目,档案数字化业务规模快速扩张。由于区域业务的地域分布较 为分散,加大公司对业务的管控半径,公司虽已设置多个分支机 构,但对分支机构的管控要求随之提高。公司提供的档案数字化 服务,尤其是历史档案数字化加工服务过程的管控对于档案的保 护和提高档案的利用水平有着重要意义。因此,国家综合档案馆 客户的数据服务等项目要求服务商实行全面质量管理。如果公 司对档案数字化过程管理不善或涉密数字化项目管理不严,放松 数字化加工质量检查,可能导致罚款并影响差错率考核表现,一 旦差错率积累到一定程度,可能导致客户解除合同甚至客户流 失。对于涉密的档案数字化加工项目,服务商需要通过加强内部 控制等方式实现保密的目的。一旦公司放松管理,使得重要的机 5 密信息外泄,甚至被别有用心的不法分子用于特殊目的,将对服 务商的服务水平和声誉产生连带不利影响,可能面临客户流失甚 至法律风险。 核心技术人员流失或核心技术失密(或 被侵权)的风险 档案信息化建设对人才需求极为广泛,如领导管理人才、信息技 术专业人才、档案专业人才和法律人才等。国内档案数据加工 服务企业普遍缺乏既精通计算机技术又掌握档案业务的复合型 人才,现有人才竞争激烈。公司经过多年的发展,培养了一批经验 丰富的技术研发和服务人才,并通过丰富企业文化、提高福利待 遇、增加培训机会等一系列有力措施稳定和吸引更多的核心技 术人才。同时公司积极保护所拥有的和正在申请的专利技术,逐 步形成了完善的技术保密体系。但随着行业竞争加剧,技术不断 创新,公司在客观上仍然面临核心技术人员流失或核心技术失密 (或被侵权)的风险。 税收优惠政策变化的风险 公司属于高新技术企业及“双软认证”企业,依法享受高新技术企 业税收优惠政策。若国家调整上述针对高新技术企业的税收优 惠政策,或调整高新技术企业认定条件,或公司因研发投入等原 因不再满足上述政策的申请条件,公司可能会面临高新技术企业 资格丧失的风险,在一定程度上可能对公司未来经营业绩产生影 响。 供应商集中度较高的风险 报告期内,公司向前两名供应商南京云档、四川长诚采购的金额 占当期采购总额的比例为 46.54%,公司供应商结构较为集中。 新冠疫情的影响 报告期内，国内发生了严重的新冠疫情，国家为了应对疫情采 取了隔离、防止多人聚集等措施，影响到了公司数据服务业务 的正常开展。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 注：与上期重要风险相比，新增了新冠疫情的影响，该风险为突发公共卫生事件，对全球和国内社会经 济各方面都产生影响，对公司业务也产生不利影响。公司采取的应对措施有：公司积极响应国家应对疫 情的要求，严格按照政府和客户相关防疫要求，在保证人员安全的情况下积极复工复产，减少疫情对数 据服务项目的影响。 是否存在被调出创新层的风险 □是 √否 行业重大风险 1、研发风险 公司在智慧数据服务和磁光电融合存储等领域研发均属于前瞻性和创新性的领域，尽管公司在该领 域持续投入研发资源，但仍存在研发成果达不到预期的可能性。 2、人才流失风险 信息化建设对人才需求极为广泛,如领导管理人才、信息技术专业人才、档案专业人才和法律人才 等。国内档案数据加工服务企业普遍缺乏既精通计算机技术又掌握档案业务的复合型人才,现有人才竞 争激烈。公司经过多年的发展,培养了一批经验丰富的技术研发和服务人才,并通过丰富企业文化、提高 福利待遇、增加培训机会等一系列有力措施稳定和吸引更多的核心技术人才。但随着行业竞争加剧,技 术不断创新,公司在客观上仍然面临核心技术人员流失的风险。 3、高新技术企业资格丧失风险 6 公司属于高新技术企业,依法享受高新技术企业税收优惠政策。若国家调整上述针对高新技术企业 的税收优惠政策，或调整高新技术企业认定条件,或公司因研发投入等原因不再满足上述政策的申请条 件,公司可能会面临高新技术企业资格丧失的风险，在一定程度上可能对公司未来经营业绩产生影响。 4、信息安全与隐私保护风险 公司所从事的数据服务和数据存储业务，涉及到接触客户实体档案、数据资源等客户核心数据，尽 管公司拥有国家秘密载体印制甲级资质，在管理体系、信息系统、安全保密等方面不断加大投入，但仍 在客观上存在信息安全风险。 释义 释义项目 释义 本公司、公司、星震同源 指 北京星震同源数字系统股份有限公司 星震维度 指 公司全资子公司北京星震维度信息技术有限公司 数字记忆 指 公司全资子公司数字记忆河北创新科技有限公司 公司章程 指 北京星震同源数字系统股份有限公司公司章程 新三板、股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国结算 指 中国证券登记结算有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 苏州互盟、互盟信息 指 苏州互盟信息存储技术有限公司 南京云档 指 南京云档信息科技有限公司 四川长诚、长诚智谷 指 四川长诚智谷信息技术有限公司 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京星震同源数字系统股份有限公司股东大会 董事会 指 北京星震同源数字系统股份有限公司董事会 监事会 指 北京星震同源数字系统股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京星震同源数字系统股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Xingzhen Tongyuan Digital System Corp,Ltd StarShine 证券简称 星震同源 证券代码 838943 法定代表人 赵伟东 二、 联系方式 董事会秘书姓名 何坤 是否具备全国股转系统董事会秘书 任职资格 是 联系地址 北京市海淀区苏州街 18 号院长远天地大厦 4-1206 电话 010-82609158 传真 010-82609736 电子邮箱 hk@ 公司网址 办公地址 北京市海淀区苏州街 18 号院长远天地大厦 4-1206 邮政编码 100080 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 2 月 22 日 挂牌时间 2016 年 8 月 8 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业（I）-软件和信息技术服务业 （I65）-数据处理和存储服务（I654）-数据处理和存储服务 （I6540） 主要产品与服务项目 数字化加工服务，数据治理服务，数据安全节能存储服务（蓝光 存储），数据挖掘服务，数据存储相关的软硬件研发、销售，数据 服务相关的软硬件研发和销售，提供数据服务和数据存储相关的 解决方案，与数据服务和数据存储相关的系统集成业务 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 □集合竞价交易 √做市交易 普通股总股本（股） 53,000,004 8 优先股总股本（股） 0 做市商数量 2 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 共同实际控制人为赵伟东、赵卫明 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9111010873559513X5 否 注册地址 北京市海淀区苏州街 18 号院长远 天地大厦 4-1206 否 注册资本 53,000,004 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 东北证券 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘学生 孙玉鲁 1 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据和财务指标 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 92,821,408.31 98,921,506.66 -6.17% 毛利率% 33.67% 25.45% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,857,583.37 8,459,185.42 40.17% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 11,674,046.94 7,676,963.57 52.07% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 16.15% 12.53% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 15.90% 11.37% - 基本每股收益 0.22 0.16 37.50% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 98,907,990.38 96,395,482.71 3.66% 负债总计 22,114,217.87 26,371,293.27 -15.34% 归属于挂牌公司股东的净资产 76,793,772.51 70,024,189.44 10.82% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.45 1.32 10.61% 资产负债率%（母公司） 26.72% 25.19% - 资产负债率%（合并） 22.36% 27.36% - 流动比率 4.06 3.24 - 利息保障倍数 - - - 注：本期和上期利息收入大于利息支出，利息保障倍数不适用。 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 13,438,795.39 14,369,819.17 -6.48% 应收账款周转率 12.92 10.90 - 存货周转率 3.31 5.09 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 2.61% 9.49% - 营业收入增长率% -6.17% 10.96% - 净利润增长率% 40.17% 65.90% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 53,000,004 53,000,004 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 □适用 √不适用 八、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 -4,996.38 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 530,034.16 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 -318,112.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,000.00 非经常性损益合计 215,925.21 所得税影响数 32,388.78 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 183,536.43 11 九、 补充财务指标 □适用 √不适用 十、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 本公司是一家以数据服务和数据存储为核心业务的高科技信息化解决方案提供商，致力于成为重要 大数据全生命周期应用方案提供商，拥有档案信息、图片、音视频等领域信息化服务产业链协同优势， 为中央级项目服务的经验，契合客户实际需求的产品、技术和服务，在蓝光存储领域的自主研发优势和 先发技术优势，标准化项目管理能力和甲级保密资质等条件，为包括中央档案馆、一史馆、二史馆等国 家及各级综合档案馆以及中国科学院等科研机构、公检法、公共资源交易中心等政府及公用事业部门、 金融行业、医疗行业、通信行业等行业、企业客户提供数字化加工服务、数据安全节能存储服务（蓝光 存储）、数据治理服务、数据利用等服务，同时从事数据存储相关的软硬件研发、销售，数据服务相关 的软硬件研发和销售，提供数据服务和数据存储相关的解决方案，与数据服务和数据存储相关的系统集 成等业务。 公司专注于与档案信息、图片、音视频数据的采集、存储、管理、利用、安全防护等相关的服务、 软硬件研发与销售、提供解决方案和系统集成业务，为各行业用户提供专业的数据加工、数据治理、数 据存储、数据运维、数据挖掘、智能利用相关的产品和服务。经过多年发展，已建立覆盖档案数字资源 及图片、音视频的采集、存储、治理、挖掘、发布和利用的全流程大数据生态管理体系、技术体系和服 务体系。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司预计 2020 年全年实现销售收入 1.3 亿元、净利润 1,000 万元。报告期内公司净利润超额经营 计划，全年实现净利润1,185.76 万元，实现比例为 118.58%，销售收入 9,282.14 万元、实现比例为71.40%。 收入计划未完全实现的主要原因为新冠疫情的影响导致公司服务项目在 2020 年上半年无法正常开展。 净利润超额实现经营计划的原因为蓝光存储相关业务在 2020 年下半年市场需求大增，公司抓住有利的 市场时机，大力发展蓝光存储业务，蓝光存储相关的软硬件和服务业务毛利率较高，促进了公司净利润 13 的快速增长。 (二) 行业情况 1、档案信息化行业继续快速发展 随着档案在国家安全、外交、宏观管理等领域发挥越来越重要的作用，档案信息化进入系统推进期。 数字档案馆（室）建设快速推进，全国多地启动数字档案馆建设，上百家机关单位和中央企业参与数字 档案室建设试点。档案事业“十三五”规划各项目标任务如期完成，5 年来中央财政累计投入 28.7 亿元 支持建设 600 多个县级综合档案馆。电子档案管理逐步规范，国家档案局稳步推进电子文件归档和电子 档案移交与接收工作，制定电子档案管理相关标准，启动国家电子档案接收和长期保存系统建设和试点 工程并通过验收。档案信息化行业继续获得多项法律法规及政策支持，《档案法》于 2020 年 6 月正式发 布，《国家电子文件管理“十三五”规划》、《“十三五”国家信息化规划》、《电子商务“十三五”发展规 划》和《促进电子商务发展三年行动实施方案（2016-2018 年）》、《会计档案管理办法》、《关于规范电子 会计凭证报销入账归档的通知》等多项新的法律法规、规章制度相继实施，较大的推动档案信息化行业 发展。 档案信息化行业相关政策、新的发展趋势对本公司的主营业务发展产生有利影响，公司将继续积极 适应行业最新变化，稳步推动公司发展战略，积极做大做强。 2、公检法、金融、医疗、军工等行业客户档案信息化需求快速增长 随着国家信息化、数字化战略的推进，公安、法院、检察院等行业积极推动全行业数字化、信息化 建设，相关主管部门下发多项文件、规划等促进数字化和信息化的建设，如《最高人民法院关于全面推 进人民法院电子卷宗随案同步生成和深度应用的指导意见》（法〔2016〕264 号），要求案件办理过程中 的诉讼文件随时电子化；通过对电子卷宗的技术加工、深度分析和挖掘，实现对办案全流程的支持和服 务。数字化档案室、数字法院的提出和建设加速了各级公安部门的历史及新增的户籍档案、办案档案、 各级法院检察院的历史及新增的案卷卷宗、庭审记录等的数字化，公检法等行业客户对数字化服务、数 据服务相关的软硬件产品、蓝光存储设备及服务等需求快速增长。随着 公司抓住公检法、金融、医疗、军工等行业客户数字化、信息化的需求，积极开发适合公检法、金 融、医疗、军工等行业客户需求的产品、服务及解决方案，快速切入多个重点行业领域，在报告期内已 实现部分业务落地。 3、蓝光存储行业市场接受度不断提高 当今大数据的爆炸式增长使数据存储已经为日益紧迫的问题，绿色环保、长期安全可靠的蓝光存储 越来越受到重视，应用越来越广泛。技术成熟度提高是蓝光存储应用扩大的内在驱动因素，蓝光光盘、 光驱、涂层材料的技术进步使蓝光存储基础技术进入成熟阶段，光盘库技术的快速发展为蓝光存储进入 多个应用领域奠定基础。在行业政策方面，2014 年 5 月中办、国办发布“关于加强和改进新形势下档案 工作的意见”要求对重要电子档案实行异地异质备份保管，2016 年 4 月，国家档案局发布“全国档案事 业发展“十三五”规划纲要”，要求开展数字档案资源异地异质备份。在国家标准和行业规范方面， 《电 子档案存储用可录类蓝光光盘（BD-R）技术要求和应用规范》（DAT 74—2019）、《档案数据硬磁盘离线 存储管理规范》（DAT 75—2019）、《磁光电混合存储系统通用规范》（2020 年 12 月 9 日发布了 GB/T 国标 征求意见稿）的发布为光存储在全行业应用提供了规范和指引。在行业应用领域，档案行业已作为国标 率先应用，蓝光存储满足档案客户的档案异质、长期安全存储要求；部分行业对蓝光存储的接受度快速 提高，金融行业、大型 IT、互联网企业（2016 年初 Facebook 订了 10000PB 的蓝光设备）、公检法、公 共资源交易中心等客户行业应用案例增加。 公司是为数不多的已市场化的蓝光存储领先服务商，自主研发了完全自主知识产权的蓝光光盘库、 自主研发硬盘库、磁光电融合的智能化多介质存储管理平台等软硬件产品符合重点行业刚需的绿色存储 解决方案，已在档案、通讯运营商、公共资源交易中心、法院、金融、军工等行业建立标杆案例，将受 14 益于蓝光存储市场需求扩大的趋势。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期 初金额变动比例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 22,893,973.50 22.91% 31,002,441.64 32.16% -26.15% 应收票据 - - - - - 应收账款 4,802,428.84 4.86% 2,209,457.47 2.29% 117.36% 存货 19,954,389.11 19.97% 17,221,655.07 17.87% 15.87% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 1,991,322.10 1.99% 1,372,212.86 1.42% 45.12% 在建工程 - - - - - 无形资产 5,666,666.40 5.67% 7,366,666.44 7.64% -23.08% 商誉 - - - - - 短期借款 110,000.00 0.11% 100% 长期借款 - - - - - 合同资产 3,703,080.56 3.74% 2,901,593.36 3.01% 27.62% 交易性金融资 产 28,612,143.24 28.63% 15,234,635.32 15.80% 87.81% 其他应收款 8,088,939.62 8.09% 11,250,799.42 11.67% -28.10% 应付账款 3,828,993.91 3.83% 2,793,321.56 2.90% 37.08% 资产合计 98,907,990.38 - 96,395,482.71 - 2.61% 资产负债项目重大变动原因： ① 本报告期末，公司应收账款和合同资产为 8,505,509.40 元，较上期末 5,111,050.83 元增加 3,394,458.57 元，增加了 66.41%。主要原因主要是因本期公司数据服务业务快速增长，客户多为财政 预算单位，需相关财政部门审批，受财政预算控制，款项支付较项目实施进度略有滞后。因公司的客户 类型多为政府部门、事业单位，公司应收款项安全度较高。 ②本报告期末，公司固定资产为 1,991,322.10 元，较上期末 1,372,212.86 元增加 619,109.24 元， 增加了 45.12%。主要原因是新增数据加工设备所致。 ③本报告期末，公司交易性金融资产为 28,612,143.24 元，较上期末 15,234,635.32 元增加 13,377,507.92 元，增加了 87.81%。主要原因系本年度新增理财产品所致。 ④本报告期末，本报告期末，公司应付账款为 3,828,993.91 元，较上期末 2,793,321.56 元增加 1,035,672.35 元。主要是因为应付账款账期随数据加工服务项目进度变化所致。 ⑤本报告期末资产负债率为 22.36%，较上期末下降 5%，公司资产负债结构合理，偿债能力充足， 财务风险较低。 15 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 92,821,408.31 - 98,921,506.66 - -6.17% 营业成本 61,563,881.21 66.33% 73,742,350.03 74.55% -16.51% 毛利率 33.67% - 25.45% - - 销售费用 2,204,697.48 2.38% 1,788,916.15 1.81% 23.24% 管理费用 6,886,426.00 7.42% 6,569,464.39 6.64% 4.82% 研发费用 8,405,836.83 9.06% 7,674,368.27 7.76% 9.53% 财务费用 20,892.24 0.02% -20,988.55 -0.02% -199.54% 信用减值损失 -453,083.24 -0.49% -160,733.33 -0.16% 181.89% 资产减值损失 -70,617.00 -0.08% - - 100% 其他收益 846,968.89 0.91% 340,623.88 0.34% 148.65% 投资收益 410,171.93 0.44% 63,304.91 0.06% 547.93% 公允价值变动 收益 -736,917.92 -0.79% 592,777.04 0.60% -224.32% 资产处置收益 -4,996.38 -0.01% - - 100% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 13,240,620.57 14.26% 9,570,566.33 9.67% 38.35% 营业外收入 - - - - - 营业外支出 - - - - - 净利润 11,857,583.37 12.77% 8,459,185.42 8.55% 40.17% 项目重大变动原因： ① 财务费用本期发生额较上期变动-199.54%。主要原因是本期汇兑损益减少所致。 ② 信用减值损失本期发生额较上期增加181.89%。主要原因是应收账款增加，根据应收账款计提的 资产减值损失相应增加。资产减值损失本期发生额较上期变动100%，系按照新准则要求，计提合同资产 坏账所致。 ③ 其他收益本期发生额较上期增加148.65%。主要原因是本期取得软件即征即退税收及稳岗补贴所 致。 ④ 公允价值变动收益本期发生额较上期变动-224.32%。主要原因是本期理财产品收益变动所致。 ⑤ 报告期内，公司营业收入 92,821,408.31 元，较上年同期 98,921,506.66 元减少 6,100,098.35 元，降幅 6.17%。营业成本 61,563,881.21 元，较上年同期 73,742,350.03 元减少 12,178,468.82 元， 降幅 16.51%，毛利润增加 6,078,370.47 元。营业利润为 13,240,620.57 元，较上年 9,570,566.33 元增 加 3,670,054.24 元，增加 38.35%。公司净利润为 11,857,583.37 元，较上年 8,459,185.42 元增加了 3,398,397.95 元，增加 40.17%。公司毛利率为 33.67%，较上年 25.45%提高了 8.22%，主要原因为：报 告期内公司蓝光存储相关业务在 2020 年下半年市场需求大增，公司抓住有利的市场时机，大力发展蓝 光存储业务，蓝光存储相关的软硬件和服务毛利率较高，促进了公司净利润的快速增长。 16 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 92,821,408.31 98,921,191.57 -6.17% 其他业务收入 - 315.09 -100% 主营业务成本 61,563,881.21 73,742,350.03 -16.51% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利 率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比上 年同期 增减% 毛利率 比上年 同期增 减% 数据加工与存 储服务 64,772,624.66 44,155,457.51 31.83% -17.62% -25.44% 7.15% 硬件销售 19,809,421.13 13,693,260.75 30.88% 29.03% 25.63% 0.87% 软件产品 4,150,538.00 24,916.55 99.40% 309.26% 113.05% 0.55% 系统集成 4,088,824.52 3,690,246.40 9.75% 4.12% 2.29% 1.61% 其他业务 - - - - - - 合计 92,821,408.31 61,563,881.21 33.67% -6.17% -16.51% 8.22% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司蓝光存储相关业务的软硬件销售收入增加，各收入类别占比发生变化。 报告期内，蓝光存储相关业务在 2020 年下半年市场需求大增，公司抓住有利的市场时机，大力发 展蓝光存储业务，实现了公司软硬件收入占营业收入比例由 16.55%增加至 25.81%。数据加工与存储服 务业务收入因为新冠疫情的影响导致公司服务项目在 2020 年上半年无法正常开展，收入同比下降 17.62%。系统集成业务随着智慧档案室建设业务的开展实现收入稳步增长。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 国家档案局 17,796,531.76 18.97% 否 2 杭州市公安局萧山区分局 5,003,937.76 5.33% 否 3 四川省档案馆 4,565,874.10 4.87% 否 4 福建省档案局 2,584,072.69 2.75% 否 5 天津市档案馆 2,245,707.53 2.39% 否 17 合计 32,196,123.84 34.31% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 南京云档信息科技有限公司 10,763,207.37 29.59% 否 2 四川长诚智谷信息技术有限公司 6,165,777.81 16.95% 否 3 永宏业科技（深圳）有限公司 3,743,672.64 10.29% 否 4 北京建圳华奇科技有限公司 2,749,875.41 7.56% 否 5 索尼（中国）有限公司上海分公司 2,517,955.75 6.92% 否 合计 25,940,488.98 71.31% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 13,438,795.39 14,369,819.17 -6.48% 投资活动产生的现金流量净额 -16,182,741.17 -3,812,572.73 324.46% 筹资活动产生的现金流量净额 -5,199,212.50 -4,076,713.19 27.53% 现金流量分析： 报告期内，投资活动产生的现金流量净额，与上一年度相比增加了324.46%，主要原因是购买理财 产品所致。 (四) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司 名称 公司 类型 主要业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 北京星 震维度 信息技 术有限 公司 控股子 公司 光盘库、星 震蓝光归 档存储系 统、测温 仪、光盘刻 录打印系 统等产品 销售 32,364,883.44 5,735,089.05 4,099,580.50 785,400.30 数字记 忆河北 创新科 控股子 公司 新型数据 服务基地 9,997,588.01 9,997,588.01 13,962.26 -2,311.99 18 技有限 公司 主要控股参股公司情况说明 无。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (五) 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 8,405,836.83 7,674,368.27 研发支出占营业收入的比例 8.96% 7.76% 研发支出中资本化的比例 - - 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 2 3 硕士 5 6 本科以下 40 42 研发人员总计 47 51 研发人员占员工总量的比例 13.43% 13.56% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 25 14 公司拥有的发明专利数量 4 0 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 2. 关键审计事项说明： 收入确认 2020 年度，星震同源公司收入确认事项相关的会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注四 （三十）以及合并财务报表附注六-注释 25。 收入确认相关会计核算涉及重大会计估计和判断，管理层在收入的确认和列报时可能存在重大错报 风险；由于收入确认对财务报表影响较大，因此我们将收入确认作为关键审计事项。 19 在 2020 年度财务报表审计中，我们针对收入执行的主要审计程序如下： （1）对客户管理、销售招投标、销售执行、收入确认、开具发票和收款管理等销售业务内控主要 环节及其控制点进行充分的了解，并在了解的基础上对销售业务内控主要环节及其控制点进行控制测 试； （2）对收入和成本执行分析性程序，包括：重要数据加工业务合同收入、成本、毛利率情况分析， 各类业务本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析性程序； （3）检查业务中的销售合同、采购合同，并对合同中约定的资金支付、验收事项等关键条款进行 分析； （4）检查交易过程中的单据，包括出库单、验收单、验收报告、销售发票、资金收付凭证等，确 定交易是否真实； （5）结合往来款函证，对重大客户实施函证程序； （6）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，检查出库单及其他支持性文件，评价收入 是否被记录于恰当的会计期间。 基于已执行的审计程序，大华会计师事务所(特殊普通合伙)认为：星震同源公司收入确认符合企业 会计准则的相关要求。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 1． 会计政策变更 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的《企业会计准则第 14 号-收入》，变更后的 会计政策详见附注四／（三十）。 根据新收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2020 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整；对于最 早可比期间期初之前或 2020 年年初之前发生的合同变更未进行追溯调整，而是根据合同变更的最终安 排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分 摊交易价格。 执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下： 项目 2019 年 12 月 31 日 累积影响金额 2020 年 1 月 1 日 重分类 重新计量 小计 应收账款 5,111,050.83 -2,901,593.36 -2,901,593.36 2,209,457.47 合同资产 2,901,593.36 2,901,593.36 2,901,593.36 资产合计 96,395,482.71 96,395,482.71 预收款项 12,972,529.81 -12,972,529.81 -12,972,529.81 合同负债 12,744,491.47 12,744,491.47 12,744,491.47 其他流动负债 228,038.34 228,038.34 228,038.34 负债合计 26,371,293.27 26,371,293.27 注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计 20 和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。 执行新收入准则对 2020 年 12 月 31 日合并资产负债表的影响如下： 项目 报表数 假设按原准则 影响 应收账款 4,802,428.84 8,505,509.40 -3,703,080.56 合同资产 3,703,080.56 3,703,080.56 资产合计 8,505,509.40 8,505,509.40 预收款项 9,477,204.36 -9,477,204.36 合同负债 9,391,712.47 9,391,712.47 其他流动负债 85,491.89 85,491.89 负债合计 9,477,204.36 9,477,204.36 执行新收入准则对 2020 年度合并利润表无影响。 项目 报表数 假设按原准则 影响 营业成本 61,563,881.21 61,453,705.39 110,175.82 销售费用 2,204,697.48 2,314,873.30 -110,175.82 2． 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 (八) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (九) 企业社会责任 1. 扶贫社会责任履行情况 □适用 √不适用 2. 其他社会责任履行情况 √适用 □不适用 报告期内，公司积极履行社会责任，规范经营，依法纳税，保障员工的合法权益。公司与多所大中 专院校合作，积极为合作院校学生提供实习岗位及大量工作机会。公司主动承担社会责任，雇佣残疾人 士员工 3 名。为保障一线员工的人身及财产安全，公司建立 8 小时之外互助制度，积极为遇到困难的员 工提供帮助，同时建立多个员工社团，积极开展社团活动，丰富员工生活。 三、 持续经营评价 报告期内，公司的经营模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；公司的行业 地位持续提升，所处行业的经营环境未发生重大不利变化；同时，完善了内部控制机制，实现了公司经 21 营业绩持续较快增长，拥有良好的持续经营能力。 报告期内，公司各项财务指标健康，营业收入下降 6.17%，净利润增加 40.17%，经营活动产生的现 金流量净额为 1,343.88 万元，资产负债率 22.36%，经营资金运转较为稳健。公司核心经营团队稳定， 管理水平持续提升，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险因素。 四、 未来展望 是否自愿披露 √是 □否 (一) 行业发展趋势 1、国家十四五规划和 2035 年远景目标纲要将促进大数据产业发展作为重要发展战略 我国于 2021 年 3 月 12 日发布了《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035 年远景目标纲要》，其中第五篇加快数字化发展 建设数字中国中指出迎接数字时代，激活数据要素潜能， 推进网络强国建设，加快建设数字经济、数字社会、数字政府，以数字化转型整体驱动生产方式、生活 方式和治理方式变革，第十五章打造数字经济新优势中对数字经济重点产业进行了列示，其中对大数据 产业的表述为：推动大数据采集、清洗、传输、挖掘、分析、可视化算法等技术创新，培育数据采集、 标注、存储、传输、管理、应用等全生命周期产业体系，完善大数据标准体系。 国家十四五规划对大数据产业重视和推动将促进全行业数字化转型加快推进，推动全行业对大数据 产业的数据采集、标注、存储、传输、管理、应用等全生命周期服务和产品的需求。 公司的战略定位为大数据生态科技公司，以数据服务和数据存储为核心主营业务，为全行业客户提 供涵盖数据采集、标注、存储、管理、应用的大数据全生命周期智能化服务，完全符合国家十四五规划 对大数据产业的要求，国家十四五规划的推进将非常有利于公司战略的实施，公司业务将极大受益于大 数据产业的发展。 2、碳达峰、碳中和已上升为重大国家战略，绿色低碳产业发展势在必行 习近平主席在 2020 年 12 月 12 日气候雄心峰会上承诺：我国力争 2030 年前二氧化碳排放达到峰值， 努力争取 2060 年前实现碳中和。到 2030 年，中国单位国内生产总值二氧化碳排放将比 2005 年下降 65% 以上，化石能源占一次能源消费比重将达到 25%左右，森林蓄积量将比 2005 年增加 60 亿立方米，风电、 太阳能发电总装机容量将达到 12 亿千瓦以上。2021 年 3 月 15 日习近平主席主持召开中央财经委员会第 九次会议，习近平在会上发表重要讲话强调，实现碳达峰、碳中和是一场广泛而深刻的经济社会系统性 变革，要把碳达峰、碳中和纳入生态文明建设整体布局，拿出抓铁有痕的劲头，如期实现 2030 年前碳 达峰、2060 年前碳中和的目标。 碳中和的国家战略势必要求我国要大力发展绿色低碳产业，传统数据中心作为能耗大户面临绿色节 能的严重挑战，以光存储为核心的磁光电融合绿色节能安全存储方案完全满足低能耗、绿色低碳的要求， 未来在各行业和数据中心等领域将有极大的应用空间。 3、随着全面数字化转型的推进和 5G 技术的落地，数据爆炸在带来数据存储的巨大需求的同时，也 面临极大的挑战 IDC 预测，2025 年全球数据将增至 175ZB，中国届时将成为全球最大的数据圈。海量数据的产生， 在带来数据存储巨大需求的同时，也带来了高耗能、高污染等极大的挑战。面临这些挑战，冷热分级存 储的理念日益受到重视。海量数据的特点是数据访问频次低的（温、冷）数据占比 80%，同时重要数据 占比 20%以上，需要以低能耗、高安全性的方式存储起来，保证其处于不丢失、不损坏、不失真、不失 效的可利用状态。 公司倡导的磁光电融合绿色节能安全存储理念和模式是一种解决海量数据存储面临挑战的较好的 22 技术路线。数据爆炸的趋势将加速海量数据存储向着冷热分级存储迈进。 4、国家及相关部门将继续加大档案信息化领域的投入 国家在十四五期间将继续推进档案信息化发展，强化档案科技支撑，进一步提升档案信息化水平。 国家档案局将加速数字档案馆（室）建设，推动各级党政机关实现电子公文规范化归档管理，扩大电子 发票、电子票据、建设项目电子文件归档管理试点范围，逐步实现电子文件从形成到归档全流程电子化 管理。坚持以评促建，推出一批示范单位，大力推进数字档案馆（室）建设。探索大数据、区块链、人 工智能等新一代信息技术在档案管理中的应用，推动数字档案馆（室）建设向智慧化方向发展。加强中 西部地区档案信息化建设，强化政策支持和业务指导。 5、公检法、金融、军工、医疗等多行业客户档案信息化需求呈现快速增长趋势 除综合性档案馆客户外，公检法、金融、军工、医疗等行业客户在国家信息化、数字化转型战略的 推进作用下，积极推动全行业数字化、信息化建设。各级公安部门的历史及新增的户籍档案、办案档案、 各级法院检察院的历史及新增的案卷卷宗、庭审记录等都在进行数字化转化。金融、军工、医疗行业客 户在数字化转型、相关法律法规行业规范等推动下，重要业务数据及会计档案的数字化及安全保存需求 强烈。公检法、金融、军工、医疗等多行业客户对数字化服务、数字化相关的软硬件产品、蓝光存储服 务等需求快速增长，并将持续较长时间。 公司充分利用公检法、金融、军工、医疗等多行业客户数字化需求增长的有利时机，积极开发适应 行业客户需求的产品、服务及解决方案，加大重点行业客户的开拓力度，促进业务快速增长。 6、在国标和行业规范加快落地的背景下，磁光电融合存储市场接受度不断提高 《电子档案存储用可录类蓝光光盘（BD-R）技术要求和应用规范》（DAT 74—2019）、《档案数据硬 磁盘离线存储管理规范》（DAT 75—2019）、《磁光电混合存储系统通用规范》（2020 年 12 月 9 日发布了 GB/T 国标征求意见稿）等国标和行业规范的发布为光存储在全行业应用提供了规范和指引，随着国标和 行业规范加快落地，各行业对满足异质、绿色、长期安全存储要求的光存储接受度不断提高。档案、金 融、公共事业单位、政府部门、军工、医疗等行业对蓝光存储的接受度快速提高，行业客户应用案例层 出不穷。相关蓝光存储厂商不断努力，加大相关应用平台及软件的开发力度，磁光融合的存储应用受到 更多关注。 公司将抓住光存储市场快速扩大应用的趋势，不断迭代推出完全自主知识产权的蓝光光盘库、自主 研发硬盘库、磁光电融合的智能化多介质存储管理平台等软硬件产品，推出涵盖档案、公共资源交易中 心、公检法、金融、军工、医疗、其他政府部门等多个重点行业的绿色存储解决方案，通过渠道推广、 展会推广、重点案例推广等市场推广方式，积极推动以蓝光光盘库为核心产品的绿色存储设备、软件、 解决方案及相关的集成业务。 7、行业格局逐渐集中，竞争向系统化、高技术含量方向转化 近年来行业整合开始，部分上市公司加大收购力度，行业联盟逐步形成，行业集中度提高，有利于 领先企业做大做强。档案信息化行业的竞争已经从单纯的数字化服务、单一的产品和服务向系统化解决 方案以及大数据、云计算、蓝光存储、数据挖掘、人工智能（AI）等新技术应用推动的新的产品及综合 性服务解决方案迈进。 公司积极适应行业竞争格局变化，并利用有利时机做强做大。 (二) 公司发展战略 坚持大数据生态科技公司的战略定位，以数据服务和数据存储为核心主营业务，依托公司在档案信 息化领域的自主研发优势、核心技术积累、丰富的管理经验、高端的资质优势等核心竞争优势，为全行 业客户提供涵盖数据采集、标注、存储、管理、应用的大数据全生命周期智能化服务。 数据服务板块：以档案行业为主，逐步推广到公检法、其他政府部门、金融、军工、医疗、教育等 多个行业，积极研发重点行业的档案数据、图片图库、音视频、资产化数据等相关的智慧管理系统，为 23 客户提供包括数据采集、标注、存储、管理、利用等全流程的智能化数据集成服务，利用 AI 技术，提 升服务和管理的智能化水平。商业模式上，一方面加快推进建设记忆链（沧州）数据生态基地，提高服 务业务的集约化，同时加大智能化、平台化软件系统的研发力度，以智能化和平台化的软件系统带动数 据相关的服务、软件、硬件等智能集成业务。 数据存储板块：公司定位于绿色存储设备专业制造商，为各行业客户提供磁光电融合的绿色智能存 储设备、软件、方案和服务。继续加大研发力度，不断迭代推出完全自主知识产权的蓝光光盘库、自主 研发硬盘库、磁光电融合的智能化多介质存储管理平台等软硬件产品，推出涵盖档案、公共资源交易中 心、公检法、金融、军工、医疗、其他政府部门等多个重点行业的绿色存储解决方案，通过渠道推广、 展会推广、重点案例推广等市场推广方式，积极推动以蓝光光盘库为核心产品的绿色存储设备、软件、 解决方案及相关的集成业务。 (三) 经营计划或目标 2021 年公司预计全年实现销售收入 1.7 亿元、净利润 3,000 万元。由于新冠肺炎疫情影响，公司将 根据实际情况适时调整该经营计划。该经营计划涉及的投资资金的来源公司的自有资金及权益性融资资 金。 该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并且理解经营计划 与业绩承诺之间的差异，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成的损失，公司不 承担赔偿责任。 (四) 不确定性因素 1、行业政策的不确定性。国家对档案信息化行业的支持政策近年来呈不断加强的趋势，但是也存 在行业政策变化的不确定，公司将密切关注行业政策变化，提前做好预判和风险风范。 2、研发的不确定性。智慧数据服务和磁光电融合存储领域均属于前瞻性和创新性的领域，尽管公 司在该领域持续投入研发资源，但仍存在研发成果达不到预期的可能性。 3、新冠肺炎疫情发展的不确定性对公司业务的影响。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、收入呈季节性波动的风险 公司收入呈现上半年低、下半年高、各季度收入持续上升的情形,主要原因与客户的类型及其采购 模式有关。公司主要客户为档案馆、科研机构、公安局、法院、检察院等政府及公用类单位,通常该类 客户在年初提出采购需求,经审批后在上半年内发布招标信息并与供应商签订合同,因此使得收入更多 地推后到下半年,造成收入季节性波动的风险。 应对措施：公司加强销售力度，加大对客户招投标等需求的跟踪，确保在招投标密集的上半年增加 项目储备,从而为下半年收入的实现奠定基础；同时，公司将积极开拓数据服务相关的软硬件销售业务， 积极推动数据服务商业模式升级，从而平滑各季度的收入波动。 2、管控不严造成业务流失或法律风险 报告期内，公司加大区域业务开拓力度，持续签订多个代表性项目，档案数字化业务规模快速扩张。 由于区域业务的地域分布较为分散，加大公司对业务的管控半径，公司虽已设置多个分支机构，但对分 24 支机构的管控要求随之提高。公司提供的档案数字化服务，尤其是历史档案数字化加工服务过程的管控 对于档案的保护和提高档案的利用水平有着重要意义。因此，国家综合档案馆客户的数据服务等项目要 求服务商实行全面质量管理。如果公司对档案数字化过程管理不善或涉密数字化项目管理不严，放松数 字化加工质量检查，可能导致罚款并影响差错率考核表现，一旦差错率积累到一定程度，可能导致客户 解除合同甚至客户流失。对于涉密的档案数字化加工项目，服务商需要通过加强内部控制等方式实现保 密的目的。一旦公司放松管理，使得重要的机密信息外泄，甚至被别有用心的不法分子用于特殊目的， 将对服务商的服务水平和声誉产生连带不利影响，可能面临客户流失甚至法律风险。 应对措施：公司将不断完善内部管控体系，加强对高层人员、项目经理、项目成员、保密员等的持 续系统化培训，提高各类人员的保密和质量管理意识，严格执行保密法及相关法律法规、部门规章，以 及公司制定的《档案数字化加工业务保密管理手册》等保密制度和质量控制体系规范要求，最大化地降 低因内部管控造成的此类风险。同时，不断完善业务管理信息系统，加强信息系统在业务管理中的作用。 3、核心技术人员流失或核心技术失密(或被侵权)的风险 档案信息化建设对人才需求极为广泛,如领导管理人才、信息技术专业人才、档案专业人才和法律 人才等。国内档案数据加工服务企业普遍缺乏既精通计算机技术又掌握档案业务的复合型人才,现有人 才竞争激烈。公司经过多年的发展,培养了一批经验丰富的技术研发和服务人才,并通过丰富企业文化、 提高福利待遇、增加培训机会等一系列有力措施稳定和吸引更多的核心技术人才。同时公司积极保护所 拥有的和正在申请的专利技术,逐步形成了完善的技术保密体系。但随着行业竞争加剧,技术不断创新, 公司在客观上仍然面临核心技术人员流失或核心技术失密(或被侵权)的风险。 应对措施:公司采取了一系列的积极防范措施:(1)与公司核心技术人员签订了相关的竞业协议,防 止核心技术流失;(2)制订《安全保密制度》、《信息安全方针文件》、《信息安全管理手册》等规章制度, 与核心技术人员签署《保密协议》,明确双方在技术保密方面的权利与义务;(3)不断探索与完善核心技 术人员的激励制度,将在发展过程中择机进行股权激励计划,以保持研发团队的稳定。 4、税收优惠政策变化的风险 公司属于高新技术企业及“双软认证”企业,依法享受高新技术企业税收优惠政策。若国家调整上 述针对高新技术企业的税收优惠政策，或调整高新技术企业认定条件,或公司因研发投入等原因不再满 足上述政策的申请条件,公司可能会面临高新技术企业资格丧失的风险，在一定程度上可能对公司未来 经营业绩产生影响。 应对措施：一方面，公司将继续提高技术创新和研发实力，提高公司产品与服务的市场竞争力，增 加市场份额；另一方面，公司将不断扩大经营范围和业务地区，推动成熟模式、服务及产品走向全国， 提高公司的盈利能力。 5、供应商集中度较高的风险 报告期内,公司向前两名供应商南京云档、四川长诚采购的金额占当期采购总额的比例为 46.54%, 公司供应商结构较为集中。 应对措施：公司将利用自身快速成长、品牌效应不断建立的优势,提高规范管理水平,继续增强自身 在技术解决方案服务能力与客户资源优势,从而确保与永宏业科技等合作伙伴持续合作互惠互利。�同时， 规范公司采购流程，加强供应商储备。 (二) 报告期内新增的风险因素 新冠疫情的影响。报告期内，国内发生了严重的新冠疫情，国家为了应对疫情采取了隔离、防止多 人聚集等措施，影响到了公司数据服务业务的正常开展。 应对措施：公司积极响应国家应对疫情的要求，严格按照政府和客户相关防疫要求，在保证人员安 全的情况下积极复工复产，减少疫情对数据服务项目的影响。 25 第五节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 □是 √否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 五.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资、 以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在应当披露的其他重大事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1. 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 √是 □否 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产比 例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 18,150.00 - 18,150.00 0.02% 2. 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3. 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 26 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 10,000,000 318,000 2．销售产品、商品，提供或者接受劳务 3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 4．其他 1,800,000 1,589,220 明细情况如下： 关联方 交易内容 预计金额 实际发生金额 公告披露时间 公告编号 苏州互盟信息存 储技术有限公司 采购货物 10,000,000.00 318000 2019 年 12 月 13 日 2019-033 赵伟东 关联租赁 900,000.00 794,724.00 2019 年 12 月 13 日 2019-033 赵卫明 关联租赁 900,000.00 794,496.00 2019 年 12 月 13 日 2019-033 备注：苏州互盟信息存储技术有限公司关联交易实际发生金额系含税金额，审计报告附注中关联交易额 系不含税金额，差异原因系增值税。 (四) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 债权债务往来或担保等事项 关联租赁 511,500 511,500 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司 2020 年 1 月 1 日与关联方于瑾签署了《房屋租赁合同》，公司承租于瑾所有产权的北京市顺义 区丽来花园四区 135 号楼-1 至 3 层 5 的房屋作为员工居住之用，建筑面积 400.49 平米，租赁期两年， 自 2020 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日止，租金每月 42,625 元，全年租金共计 511,500 元，按年支 付房租。该关联交易于 2020 年 3 月 12 日召开的第二届董事会第六次会议审议追认，并于 2020 年 3 月 13 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）发布《追认关联交易公告》（公告 编号：2020-003）。 为了提高核心员工稳定性，为员工创造一个舒适的生活环境，提高员工工作效率，公司决定向关联 方于瑾租赁其位于北京市顺义区丽来花园四区 135 号楼-1 至 3 层 5 的房屋作为员工居住之用，是合理和 必要的。上述关联交易有利于公司吸引高素质员工，提高员工稳定性和工作效率，对公司的正常经营和 发展起到积极的促进作用，不存在损害公司及其他股东利益的行为，不会对公司产生不利影响。 公司与关联方进行的关联交易以自愿、平等、互惠、互利、公允的原则进行。公司与关联方于瑾之 间的关联租赁交易不存在显失公平的情况。上述关联交易按照经双方协商确定，实行市场定价，不存在 利用关联方关系损害挂牌公司利益的行为，也不存在损害公司合法利益或向关联方输送利益的情形。 上述关联交易有利于关联方实现资源互补，达到互利互惠的目的，对公司持续盈利能力，损益及资 产状况无不良影响，公司独立性没有因关联交易受到不利影响，不存在损害公司及其他股东利益的情形。 上述关联交易符合公司及全体股东的整体利益，有利于改善公司的财务状况，符合公司的业务发展 和办公需要，有利于确保租金成本支出稳定及办公场所稳定，有利于公司业务的开展，符合公司及全体 27 股东的整体利益，不存在损害公司和其他股东利益的情形，不会对公司造成任何重大风险，不会对公司 的持续经营构成影响。 上述关联交易遵循公平自愿、合理公允、等价有偿的基本原则，依据市场价格定价、交易，不存在 损害公司利益的情形，对公司未来财务状况和经营成果有积极影响。 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016/8/8 - 挂牌 其他承诺 对于未全部缴纳 社 会 保 险 的 情 形，公司控股股 东、共同实际控 制人赵伟东及赵 卫明承诺：“一、 若因任何原因导 致公司及分公司 被要求为员工补 缴社会保险金或 发生其他关联损 失，将无条件承 诺承担公司的任 何补缴款项、滞 纳 金 或 行 政 罚 款、经主管部门 或司法部门确认 的补偿金或赔偿 金、相关诉讼或 仲裁等费用及其 他相关费用，确 保公司及分公司 不因此发生任何 经济损失。二、 将依法督促公司 及分公司在社保 和公积金事宜上 与当地主管部门 和公积金管理中 心加强沟通，逐 步完善为公司及 分公司的员工办 理缴纳社保和住 房公积金事宜。” 正在履行中 28 实际控制人 或控股股东 及董监高 2016/8/8 - 挂牌 其他承诺 公司共同实际控 制人赵伟东和赵 卫明，及公司董 事、监事、高级 管理人员已做出 《关于规范管理 关 联 交 易 的 承 诺》，承诺将尽 量避免与公司进 行关联交易，对 于因公司生产经 营需要而发生的 关联交易，承诺 将 遵 循 市 场 公 正、公平、公开 的原则，依法签 订协议，严格按 照《公司法》、 《公司章程》、 《关联交易管理 制度》等规章对 关联交易的规定 执行，履行合法 程序，保证不通 过关联交易损害 公司及股东的利 益。 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016/8/8 - 挂牌 资金占用 承诺 公司共同实际控 制人赵伟东与赵 卫明已出具《不 占 用 资 金 承 诺 函》，承诺本人、 与本人关系密切 的家庭成员、本 人及本人关系密 切的家庭成员控 制的其他企业已 全部清理并归还 此前以借款等各 种形式占用的公 司资金，并将不 以任何形式、任 何理由占用公司 资金。 正在履行中 29 董事、监事、 高级管理人 员及核心技 术人员 2016/8/8 - 挂牌 同业竞争 承诺 公 司 的 全 体 股 东、董事、监事、 高级管理人员及 核心技术人员出 具了《避免同业 竞争承诺函》， 承诺：“今后将不 在中国境内外， 直接或间接从事 或参与任何在商 业上对公司构成 竞争的业务或活 动；将不直接或 间接开展对公司 有竞争或可能构 成竞争的业务、 活动或拥有与公 司存在同业竞争 关系的任何经济 实体、机构、经 济组织的权益； 或以其他任何形 式取得该经济实 体、机构、经济 组织的控制权； 或 在 该 经 济 实 体、机构、经济 组织中担任或派 驻人员担任总经 理、副总经理、 财务负责人、营 销负责人及其他 高级管理人员或 核心技术人员。” 正在履行中 公司关联方 2016/8/8 - 挂牌 同业竞争 承诺 公司关联方北京 易禾点击网络商 务有限公司和北 京星震天汇科技 发展有限公司均 已出具《避免同 业竞争承诺函》， 承诺不与公司经 营的产品或业务 相竞争。 正在履行中 30 公司全体发 起人股东 2019 年 8 月 8 日 2021 年 8 月 7 日 自愿限售承诺 限售承诺 公司全体发起人 股东赵伟东、赵 卫明、林劲楠、 苏镇涛于 2019 年 9 月 9 日出具 了《股权限售承 诺函》，承诺“自 2019 年 8 月 8 日 起两年内，不转 让或委托他人管 理本人持有的公 司挂牌前已发行 的股份，也不由 公司回购本人持 有的公司挂牌前 已发行的股份。” 报告期内，上述 人员均严格履行 了承诺事项。 正在履行中 承诺事项详细情况： （1）对于未全部缴纳社会保险的情形，公司控股股东、共同实际控制人赵伟东及赵卫明承诺：“一、 若因任何原因导致公司及分公司被要求为员工补缴社会保险金或发生其他关联损失，将无条件承诺承担 公司的任何补缴款项、滞纳金或行政罚款、经主管部门或司法部门确认的补偿金或赔偿金、相关诉讼或 仲裁等费用及其他相关费用，确保公司及分公司不因此发生任何经济损失。二、将依法督促公司及分公 司在社保和公积金事宜上与当地主管部门和公积金管理中心加强沟通，逐步完善为公司及分公司的员工 办理缴纳社保和住房公积金事宜。”报告期内，该承诺正常履行。 （2）公司共同实际控制人赵伟东和赵卫明，及公司董事、监事、高级管理人员已做出《关于规范 管理关联交易的承诺》，承诺将尽量避免与公司进行关联交易，对于因公司生产经营需要而发生的关联 交易，承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则，依法签订协议，严格按照《公司法》、《公司章程》、《关 联交易管理制度》等规章对关联交易的规定执行，履行合法程序，保证不通过关联交易损害公司及股东 的利益。报告期内，上述人员均严格履行了承诺事项。 （3）公司共同实际控制人赵伟东与赵卫明已出具《不占用资金承诺函》，承诺本人、与本人关系密 切的家庭成员、本人及本人关系密切的家庭成员控制的其他企业已全部清理并归还此前以借款等各种形 式占用的公司资金，并将不以任何形式、任何理由占用公司资金。报告期内，上述人员严格履行了不占 用资金的承诺。 （4）公司的全体股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了《避免同业竞争承诺函》， 承诺：“今后将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务或活动； 将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何 经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或 在该经济实体、机构、经济组织中担任或派驻人员担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及 其他高级管理人员或核心技术人员。” 报告期内，上述人员均严格履行了承诺事项。 （5）公司关联方北京易禾点击网络商务有限公司和北京星震天汇科技发展有限公司均已出具《避 免同业竞争承诺函》，承诺不与公司经营的产品或业务相竞争。报告期内，两家关联方均严格履行了避 31 免同业竞争的承诺。 （6）公司全体发起人股东赵伟东、赵卫明、林劲楠、苏镇涛于 2019 年 9 月 9 日出具了《股权限售 承诺函》，承诺“自 2019 年 8 月 8 日起两年内，不转让或委托他人管理本人持有的公司挂牌前已发行的 股份，也不由公司回购本人持有的公司挂牌前已发行的股份。” 报告期内，上述人员均严格履行了承诺 事项。 第六节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 6,353,891 11.99% 0 6,353,891 11.99% 其中：控股股东、实际控制 人 3,736,182 7.05% 1,300 3,737,482 7.05% 董事、监事、高管 979,995 1.85% 0 979,995 1.85% 核心员工 408,857 0.77% 0 408,857 0.77% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 46,646,113 88.01% 0 46,646,113 88.01% 其中：控股股东、实际控制 人 38,276,268 72.22% 0 38,276,268 72.22% 董事、监事、高管 8,277,474 15.62% 0 8,277,474 15.62% 核心员工 92,371 0.17% 0 92,371 0.17% 总股本 53,000,004 - 0 53,000,004 - 普通股股东人数 58 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末 持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末 持有 的质 押股 份数 量 期末 持有 的司 法冻 结股 份数 量 1 赵卫明 21,006,225 1,300 21,007,525 39.64% 19,138,134 1,869,391 - - 2 赵伟东 21,006,225 - 21,006,225 39.63% 19,138,134 1,868,091 - - 32 3 林劲楠 5,789,760 - 5,789,760 10.92% 5,310,206 479,554 - - 4 苏镇涛 2,584,271 - 2,584,271 4.88% 2,265,354 318,917 - - 5 何坤 731,095 - 731,095 1.38% 552,071 179,024 - - 6 于瑾 408,857 - 408,857 0.77% - 408,857 - - 7 天津日生 雨辰企业 管理咨询 中心（有 限合伙） 349,000 16,000 365,000 0.69% - 365,000 - - 8 东北证券 股份有限 公司做市 专用证券 账户 302,857 -36,600 266,257 0.50% - 266,257 - - 9 翟云丽 227,143 - 227,143 0.43% - 227,143 - - 10 钱燕康 151,429 - 151,429 0.29% - 151,429 - - 合计 52,556,862 -19,300 52,537,562 99.13% 46,403,899 6,133,663 - - 普通股前十名股东间相互关系说明： 赵伟东与赵卫明系兄弟关系；天津日生雨辰企业管理咨询中心(有限合伙)的执行事务合伙人为 赵伟东；林劲楠与于瑾系夫妻关系。除此之外，无其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 根据《公司法》第 216 条第二款：控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以 上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然 不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生 重大影响的股东。根据《公司章程》规定，股东大会决议分为普通决议和特别决议。股东大会做出普通 决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的 1/2 以上通过。股东大会做出特别 决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的 2/3 以上通过。公司的董事由股东 大会以普通决议选举产生，董事会做出的决议，必须经全体董事的过半数通过。 截至报告期末，赵伟东直接持有公司 39.63%的股份，并作为天津日生雨辰企业管理咨询中心（有 限合伙）的执行事务合伙人间接持有公司 0.69%的股份，赵卫明持有公司 39.64%的股份，赵伟东与赵卫 明于 2016 年 2 月 19 日签署了《一致行动人协议》，两人任何一人凭借其股权均无法单独对公司股东大 会决议、董事会选举和公司的重大经营决策实施决定性影响，因此公司无控股股东。 33 本报告期，公司无控股股东情况未变动。 (二) 实际控制人情况 1、实际控制人的认定理由和依据 根据《公司法》第 216 条第三款：实际控制人，是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或 者其他安排，能够实际支配公司行为的人。 截至报告期末，赵伟东直接持有公司 39.63%的股份，并作为天津日生雨辰企业管理咨询中心（有限 合伙）的执行事务合伙人间接持有公司 0.69%的股份，赵卫明持有公司 39.64%的股份。二人为兄弟关系， 并于 2016 年 2 月 19 日签署了《一致行动人协议》，两人直接及间接持有公司股份共计 42,378,750 股， 占公司股本总额的 79.96%。自公司成立之日起，赵伟东和赵卫明一直并列为公司第一大股东。赵伟东自 2002 年 2 月起历任有限公司的执行董事、董事长、总经理，以及股份公司的董事长；赵卫明自 2002 年 2 月起历任有限公司董事、副总经理，以及股份公司的副董事长兼副总经理，二人均是公司管理层的领 导核心，能够对公司的经营决策、人事和财务等重大事项产生重大影响。 综上所述，公司的共同实际控制人为赵伟东、赵卫明。 2、实际控制人基本情况 赵伟东，男，1966 年 8 月出生，北京大学硕士研究生学历，中级工程师，中国国籍，无境外永久居 留权。1988 年 8 月至 1990 年 3 月任中国民航总局开发公司部门经理；1990 年 3 月至 1991 年 9 月任鸿 运国际运输服务有限公司部门经理；1991 年 10 月至 1993 年 5 月任新时代国际运输服务有限公司总经理 助理；1993 年 6 月至 1995 年 6 月任北京俊达电子有限公司总经理；1995 年 7 月至 2002 年 1 月任迪高 国际企业有限公司总经理；1995 年 4 月至今任北京星震商贸有限责任公司董事；1997 年 3 月至今任北 京星震昭宝电脑图文制作中心经理；2000 年 7 月至今历任北京易禾点击网络商务有限公司执行董事、副 董事长、经理；2003 年 6 月至今任北京星震天汇科技发展有限公司监事；2002 年 2 月至 2016 年 1 月历 任北京星震同源数字系统有限公司执行董事、董事长兼总经理；2016 年 2 月至今任公司董事长。 赵卫明，男，1969 年 8 月出生，北京大学本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。1991 年 8 月 至 1995 年 5 月在外经济贸易大学任教师；1995 年 6 月至今任北京星震商贸有限责任公司董事；1997 年 3 月至今任北京星震昭宝电脑图文制作中心监事；2000 年 3 月至 2003 年 8 月任北京星震科技发展有限 公司总经理；2000 年 7 月至今历任北京易禾点击网络商务有限公司董事长；2003 年 6 月至今任北京星 震天汇科技发展有限公司执行董事；2003 年 9 月至 2004 年 7 月任北京万海科技有限公司产品中心总经 理；2004 年 8 月至 2009 年 12 月任北京易禾点击网络商务有限公司总经理；2002 年 2 月至 2016 年 1 月 历任北京星震同源数字系统有限公司经理，副董事长兼副总经理；2016 年 2 月至今担任公司副董事长兼 34 副总经理。 3、报告期内变化情况 公司实际控制人在报告期内未发生重大变化。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 （一） 报告期内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 （二） 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 √适用 □不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2020 年 6 月 5 日 0.96 0 0 合计 0.96 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 35 年度分配预案 1.43 0.56 0 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 36 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 赵伟东 董事长 男 1966 年 8 月 2019 年 4 月 19 日 2022 年 4 月 18 日 赵卫明 副董事长兼副总经理 男 1969 年 8 月 2019 年 4 月 19 日 2022 年 4 月 18 日 林劲楠 董事、总经理 男 1970 年 10 月 2019 年 4 月 19 日 2022 年 4 月 18 日 苏镇涛 董事、副总经理兼技术 总监 男 1976 年 5 月 2019 年 4 月 19 日 2022 年 4 月 18 日 何坤 董事、副总经理、董事 会秘书兼财务总监 男 1981 年 9 月 2019 年 4 月 19 日 2022 年 4 月 18 日 张永杰 职工代表监事、监事会 主席 男 1978 年 3 月 2019 年 4 月 19 日 2022 年 4 月 18 日 宋斐 股东代表监事 男 1975 年 4 月 2019 年 4 月 19 日 2022 年 4 月 18 日 浮长新 股东代表监事 男 1973 年 9 月 2019 年 4 月 19 日 2022 年 4 月 18 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 董事、共同实际控制人赵伟东与董事、高管、共同实际控制人赵卫明系兄弟关系，除此之外，无其 他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 赵伟东 董事长 21,006,225 - 21,006,225 39.63% - - 赵卫明 副董事长兼 副总经理 21,006,225 1,300 21,007,525 39.64% - - 林劲楠 董事、总经 理 5,789,760 - 5,789,760 10.92% - - 苏镇涛 董事、副总 经理兼技术 总监 2,584,271 - 2,584,271 4.88% - - 37 何坤 董事、副总 经理、董事 会秘书兼财 务总监 731,095 - 731,095 1.38% - - 张永杰 职工代表监 事、监事会 主席 86,314 - 86,314 0.16% - - 宋斐 股东代表监 事 66,029 - 66,029 0.12% - - 合计 - 51,269,919 - 51,271,219 96.74% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： □适用 √不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： □适用 √不适用 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 25 1 1 25 技术人员 47 6 2 51 营销人员 13 - 3 10 服务人员 254 59 35 278 财务人员 5 1 - 6 行政人员 6 - - 6 员工总计 350 67 41 376 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 2 3 38 硕士 20 10 本科 223 192 专科 95 171 专科以下 10 - 员工总计 350 376 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司管理层及核心团队稳定；人员较期初增加，主要为适应业务规模扩张需要。公司加 强人力资源的开发和建设工作，积极吸引、培养并稳定优秀人才，构建高质量可持续发展的良性人才梯 队。一方面，公司加大内部人才的发掘和培养力度，强化对现有员工特别是骨干员工的培训，以使员工 掌握相应的专业知识与技能，最终达到理想的工作绩效。另一方面，公司积极拓展人才引进渠道，建立 灵活的人才选育机制，培养了一批掌握专业知识、熟悉行业情况的复合型、技术性人才，实现了公司各 项业务的稳定发展和良性运转，为企业持久发展提供坚实的人力资源保障。公司依据现有组织结构，结 合公司管理模式，为最大限度的激发员工的积极性，在客观公正、员工激励的基础上，制定了以成果为 导向、效率优先、可持续发展的按劳分配原则的薪酬体系及绩效考核制度，制度完整、可行。 公司无 需要承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 39 第八节 行业信息 □环境治理公司□医药制造公司 √软件和信息技术服务公司 □计算机、通信和其他电子设备制造公司 □专业技术服务公司 □互联网和相关服务公司 □零售公司 □农林牧渔公司 □教育公司 □影视公司 □化工公司 □卫生行业公司 □广告公司 □锂电池公司 □建筑公司 □不适用 一、 业务许可资格或资质 报告期内，公司持有国家秘密载体印制甲级资质、国家高新技术企业、软件企业证书、信息技术应 用创新工作委员会会员证书、OPARG“国际光盘归档联盟”组织成员单位、ISO9001 质量管理体系认证证 书、ISO20000 信息技术服务管理体系认证证书、ISO27001 信息安全管理体系认证证书、ISO14001 环境 管理体系认证证书、ISO28001 职业健康安全管理体系认证证书、信息系统集成及服务资质证书（叁级）、 北京市诚信创建企业证书、中国保密协会常务理事单位证书、AAA 资信等级证书等相关资质。 二、 知识产权 (一) 重要知识产权的变动情况 报告期内，公司及全资子公司新取得 20 项知识产权，其中发明专利 4 项、实用新型专利 4 项、外 观设计专利 2 项、软件著作权 10 项，具体如下： 序号 知识产权名称 类型 取得时间 取得方式 1 一种光盘存储设备、光盘库及离线库 发明专利 2020.08.20 原始取得 2 一种光盘顶出装置及光盘存储设备 发明专利 2020.11.02 原始取得 3 一种光盘存储装置及光盘库 （2020-0809） 发明专利 2020.08.25 原始取得 4 一种光盘存储架及定位方法 发明专利 2020.11.30 原始取得 5 一种机架式离线光盘管理设备 实用新型专利 2020.05.05 原始取得 6 一种可替换式盘笼装置及光盘存储盒 实用新型专利 2020.04.03 原始取得 7 一种可拆卸式盘笼固定装置、可替换式盘笼及光盘存储盒 实用新型专利 2020.06.02 原始取得 8 一种光盘存储装置及光盘库（2020-0809） 实用新型专利 2020.12.04 原始取得 9 测温打印一体机 外观：更名为：测温机（打印） 外观设计专利 2020.12.08 原始取得 10 转盘式光盘读写及存储装置的底盘 变更为：光盘读写及存储装置的底盘（转盘式) 外观设计专利 2020.10.30 原始取得 11 星震多载体异质备份管理系统V1.0 软件著作权 2020.06.03 原始取得 12 星震分布式蓝光存储管理系统V1.0 软件著作权 2020.06.08 原始取得 13 星震嵌入式蓝光硬盘备份存储管理系统V3.0 软件著作权 2020.10.22 原始取得 14 星震档案综合管理系统V10.0 软件著作权 2020.11.19 原始取得 15 星震记忆链内容管理系统V1.0 软件著作权 2020.11.19 原始取得 16 星震电子档案管理系统V1.0 软件著作权 2020.12.16 原始取得 17 星震数字化加工电子影像处理系统V1.0 软件著作权 2020.12.17 原始取得 18 星震嵌入式智能测温打印管理系统V1.0 软件著作权 2020.05.09 原始取得 19 星震光盘归档出版系统V1.0 软件著作权 2020.08.27 原始取得 20 星震嵌入式光盘归档出版系统V1.0 软件著作权 2020.08.27 原始取得 40 (二) 知识产权保护措施的变动情况 报告期内，公司高度重视知识产权的保护，并建立了相应的保护措施： 1、依据现行知识产权制度，建立适合公司的知识产权保护措施 （1）建立信息资源搜索机制。 公司为避免毫无价值地重复他人的创新过程，更要避免花大量的精力物力去申请已是公知自由技 术、无保护可言的专利。因此，公司对新产品或工艺设想的产生、引进、研究、开发、商业化生产到扩 散、保护的过程中,都必须花足够的精力去检索在国家现有专利库中已有的专利和非专利技术文献，了 解目前该技术国内外的状况，熟悉目前该类产品生产制造者各自采用的手段和方法，进行综合性的特征 和价格分析，确定不可逾越而需要购买(或防备他人提起侵权诉讼)技术的内容，明确自己占领市场的优 势、主攻方向,并超前介入未来起主导作用的技术领域,制订好知识产权保护的战略和策略。 （2）培养人才，提高技术创新素质。 技术创新的关键是人才，人才是科技进步和经济发展最重要的资源。高新技术的竞争就是高素质人 才的竞争。公司在人才培养及定期技术培训的同时，人力资源部门做好人才的绩效考核，确保参与人员 的稳定性；做好人才储备，在出现人才短缺时，能及时予以补充。 （3）重视技术产权化、产业化。 以往有些科研人员只重视论文发表的数量和级别，结果造成许多研究成果尚未投入实施就被公之于 世，失去了将其产业化和产权化的机会。新技术创造出来，束之高阁，纸上谈兵，不投入生产领域，也 是毫无意义的。所以公司非常重视技术的产权化、产业化，所研发创新的技术均进行成果转化并在市场 中得到了广泛的实施及实践。 （4）理解国际规则，避免侵犯他人或他国的知识产权，与世界知识产权保护协调一致。 2、公司知识产权保护途径 （1）硬件产品：绘制线性图，编撰权利要求及其他专利文件，上报国家知识产权局，审查通过后 公司获得产品技术权利要求范围内的专利权。知识产权保护期为 10-20 年。 （2）软件产品：编撰软件说明书及其他申请文件，上报国家版权局，审核通过后公司获得软件著 作全部权利。知识产权保护期为 50 年。 （3）商标注册：及时检索现有商标信息，上报中国商标局，及时保护公司品牌及商标权。 三、 研发情况 (一) 研发模式 公司拥有一支强大的技术研发队伍，团队由经验丰富的计算机软件开发方面的程序员以及硬件开 发人员组成。公司研发团队规模 51 人，其中 37 人是本科以上学历，平均年龄 33 岁。团队整体队伍成 熟、富有经验，并且成员之间配合默契，都是本公司培养的专业技术研发人员。公司通过先进的 IT 技 术、强大的内容规划及制作和全方位的运营支持服务等方面使研究开发的产品的更具有针对性、实用性 以及高效性，公司的主要人员均具有良好的理论知识和技术技能、并且凭借先进的公司运行体制、科学 的管理机制、灵活的市场策略和优越的发展环境使得公司员工工作稳定、具有高度的责任感，从而使公 司具有稳定的研发队伍。 研发环境：公司现有研发场地 260 平米，有独立的测试环境和研发场地，能够很好地保证研发工作 的延续性。目前公司有服务器 6 台、高性能计算机 26 台、笔记本电脑 26 台以及软件工具等研发设施。 (二) 主要研发项目 研发支出前五名的研发项目： 41 单位：元 序号 研发项目名称 报告期研发支出金额 总研发支出金额 1 星震分布式蓝光存储备份系统 2,917,725.32 2,917,725.32 2 星震记忆链内容管理系统 2,167,489.79 2,167,489.79 3 星震档案数字资源归档与管理系统 1,819,957.85 1,819,957.85 4 星震海量数据异质安全存储系统 1,478,947.16 1,478,947.16 5 - - - 合计 8,384,120.12 8,384,120.12 研发项目分析： 星震分布式蓝光存储备份系统和星震海量数据异质安全存储系统，针对海量数据异质异地长期安全 备份而研发，采用软件、硬件一体化设计，可实现设备控制、任务管理、自动分盘与刻录、数据校验、 快速回迁、近线离线统一管理等功能，确保光盘库的自动化、大容量、高效率与高可靠性。已取得 3 项 软件著作权、7 项专利，可满足不同行业的数据长期安全备份需求。 星震记忆链内容管理系统和星震档案数字资源归档与管理系统的研发，将信息技术与档案工作深度 融合，满足国家、行业相关标准法规，为其档案管理提供更标准、低交付、更易用的管理系统，已取得 3 项软件著作权，帮助客户实现规范的收、管、存、用全生命周期档案管理以及智能知识库分析和利用， 使档案在各行各业的档案管理部门中发挥知识价值，助力档案馆（室）的数字化和数据化进程。 四、 业务模式 公司是一家以数据服务和数据存储为核心业务的高科技信息化解决方案提供商，拥有档案信息、图 片、音视频等领域信息化服务产业链协同优势，为中央级项目服务的经验，契合客户实际需求的产品、 技术和服务，在蓝光存储领域的自主研发优势和先发技术优势，标准化项目管理能力和甲级保密资质等 条件，为包括中央档案馆、一史馆、二史馆等国家及各级综合档案馆以及中国科学院等科研机构、公检 法、公共资源交易中心等政府及公用事业部门、金融行业、医疗行业、通信行业等行业、企业客户提供 数字化加工服务、数据安全节能存储服务（蓝光存储）、数据治理服务、数据利用等服务，同时从事数 据存储相关的软硬件研发、销售，数据服务相关的软硬件研发和销售，提供数据服务和数据存储相关的 解决方案，与数据服务和数据存储相关的系统集成等业务。 报告期内，公司四类业务之间的协同效应持续增强，规模效应日益显现，效益持续提升。 业务类型 主要客户 类型 主要 供应 商类 型 所应用的知识产权及其在业 务开展中的作用 主要人员构 成 取得的收入 投入的成本 毛利 率 数据加工 与存储服 务 党政、科 研、事业、 企业 - 应用的专利:历史档案数字 化扫描仪;应用的主要软件 著作权: 星震电子档案管理 系统 V1.0、星震档案综合管 理系统 V10.0、星震历史档案 编目专家系统 V1.0、干部人 事档案智慧管档中心平台系 统 V1.0。 在业务开展中的作用：以上 专利和著作权等知识产权是 总协调人、 项目经理、 组长、技术 主管、安全 员、加工员、 软件工程 师、修复人 员、编目人 员 64,772,624.66 44,155,457.51 31.83% 42 数据加工与存储服务中的核 心技术，可将历史档案数字 化的效率与质量提高 40%。 硬件销售 党政、企 业 企业 应用的专利:历史档案数字 化扫描仪、一种转盘式光盘 库单轨实时定位装置、一种 可替换式盘笼装置及光盘存 储盒、星震嵌入式视频蓝光 归档系统 V2.0、星震嵌入式 海量数据备份系统 V1.0、星 震嵌入式蓝光硬盘备份存储 管理系统 V3.0。 在业务开展中的作用：以上 专利和著作权是公司自研硬 件产品的核心技术，是设计、 开发和生产相关硬件产品的 基础，相关著作权是硬件产 品驱动、工作平台和系统的 核心组成部分。 机械工程 师、电子工 程师、售前 工程师、实 施工程师 19,809,421.13 13,693,260.75 30.88% 软件销售 党政、传 媒 - 应用的主要软件著作权: 星 震嵌入式海量数据备份系统 V1.0、星震嵌入式视频蓝光 归档系统 V2.0、星震数字档 案综合管理平台 V3.0、星震 档案综合管理系统 V10.0。 在业务开展中的作用：以上 著作权是公司软件产品的核 心组成部分。经数据加工软 件生产和管理的成品数据, 图像内容完整清晰,合格率 达到 99%以上;软件数据挂接 准确,满足档案行业阅读利 用及信息划控要求,挂接准 确率 100%;存储系统保证了 数据存储及备份的完整性、 准确性、安全性;为各馆藏档 案数字化加工服务及存储项 目的顺利实施提供了技术保 障。 研发工程师 4,150,538.00 24,916.55 99.40% 系统集成 党政、传 媒 企业 - 集成工程 师、实施工 程师 4,088,824.52 3,690,246.40 9.75% 43 五、 产品迭代情况 √适用 □不适用 1、新一代自主可控光盘库产品量产上市。该光盘库采用我司自有专利的圆盘步进转轴技术与光盘 滚动输送装置，结合光机电一体化控制系统与高效的单轨实时定位算法，实现了光盘库的自动化、大容 量、高效率与高可靠性。 2、第二代自主研发硬盘库产品上市。该产品采用标准化机架式机箱，自带智能显示屏、硬盘盘盒、 硬盘在线/离线控制、硬盘锁定/解锁管理，能够按照国家标准管理在线/离线硬盘，实时/定期监测硬盘 状态。 六、 工程施工安装类业务分析 □适用 √不适用 七、 数据处理和存储类业务分析 √适用 □不适用 (一) 数据获取及存储 1、档案数字化加工服务 44 （1）库管组负责实体档案和既有目录的借调。库管组与客户协调确定各档案提调时间和数量，并 根据《数字化加工档案原件安全管理实施细则》及客户要求进行提调工作。 （2）整理组工作人员在取得实体档案后，检查实体档案的状态，对发生霉烂、黏连、纸张破损等 影响加工工作的实体档案，与客户确定修缮需求或按照客户要求的处理方式处理。 （3）档案鉴定和修复团队人员对实体档案进行鉴定、目录校改、编目、著录，工作人员逐卷逐件 核对档案实体信息与目录信息，对错误信息或缺少的信息进行校改和补录。修订完成后，根据相关标准 和客户要求在系统中形成标识分类，制成完整无误的索引数据。 （4）拆装组负责处理整理后的实体档案。对能够拆装的实体档案，拆装组去除原装订物，如金属 夹条、回形针、订书针、装订线等；对古籍、精装档案、易损档案等不能拆装的档案，拆装组对其进行 方案设计 投标竞标 合同签订 项目 准备 阶段 数据加工 档案系统 档案借调 需求分析 管 理 系 统 加 工 系 统 目 录 数 据 库 图 像 数 据 库 数字系统 数据库 拆除装订 保护性处理/ 档案修复 纸面处理 鉴定 校改 编目 著录 建立索引数 据 数据整合 档案扫描 图像自动优化 多级质检 手动优化 图像质检 图像数据挂接 数据转换 成品数据检验 实体档案装 订 存储备份 备份数据检查 监理预验收 馆方验收 实体档案归 还 问题数据重新 处理达标 数据移交 数据系统 对接 星震同源档案管 理系统 客户自有系统 项目 实施 阶段 项目 收尾 整 批 重 检 45 保护性处理，保证加工过程中档案的安全。实体档案经处理后，拆装组逐卷逐件依照源目录核对档案扫 描顺序、档案数量、档案编制、清点页数等。 （5）工作人员对经拆装或保护性处理的实体档案进行纸面处理，消除折角、皱折及遮字等现象， 保证档案纸面的平整。 （6）扫描组负责对进行纸面处理后的档案文件进行数字化扫描。扫描工作采用任务池的工作模式， 根据实体档案的类型和状态确定，结合公司自行开发的数字化加工软件系统进行扫描。扫描过程严格遵 守相关规定、标准和客户要求。扫描数字档案经过图像处理优化后，由质检组检测。质检组通过任务池 领取检测任务，对图像完整性、偏斜度、清晰度、失真度、图像畸变、档案漏扫、多扫、图像文件排列 顺序与原件不符、命名规范与要求不符、图像文件与实际目录不符等情况进行核查，不合格的数据交由 经办人重新处理。 （7）数字化加工过程中，将生成目录数据库与图像数据库。经质检合格的数据交由数据管理组进 行汇总挂接和数据关联的工作。该环节中，每一份图像文件都将与目录数据建立一一对应的关联关系， 从而保证实现电子档案的目录检索和数据关联检查的功能。 （8）挂接后的数据档案经验收合格后，由数据管理组进行存储备份。备份标准、要求及方式由双 方合同约定。 2、数据存储服务 （1）公司蓝光存储服务基础原则为在保证原始成果数据和备份数据全部安全可读的前提下完成备 份工作。蓝光存储工作开始于数据接收和准备，工作人员将待备份数据从存储介质传输至数据缓冲区中， 并核对带备份数据是否与目录一致。数据准备是决定蓝光存储服务质量的关键工作之一。工作人员需要 仔细核对待备份数据是否与原档案一致，能否相互匹配，对缺失或错误信息进行补录和校检，确保归档 数据的完整性和规范性。 （2）工作人员根据待备份档案的情况设置存储策略。由于档案保管要求存储介质和数据可长期保 存且随时可用的要求，公司采取“按匣管理，单盘可读”的基础原则选择蓝光存储设备型号、规定分盘 策略和单张光盘的安全容量等。 （3）存储策略设置后，工作人员按需领取经过质量检测的蓝光光盘，通过公司开发的蓝光存储系 统建立刻录任务，由系统自动完成分盘、制作光盘映像文件并自动完成刻录，刻录时采用全盘一次刻完 的方式，完成后即关闭光盘，从而保证备份档案不被修改。 （4）刻录完成后的光盘由系统自动进行数据一致性校检，校检失败的光盘将被标记为错误光盘， 已刻录数据被退回待备份数据中重新刻录直至校检通过，确保光盘中的数据与原始数据完全一致。在此 之后，工作人员对已通过检验的光盘进行二次抽检，人工检测存储结构是否正确，图像数据是否完整。 所有数据刻录完成后，工作人员通过备份系统汇总所有新刻光盘中的文件数量、所占空间与原始数据是 否一致，生成汇总表，并出具验收报告。 （5）刻录后的光盘采用非接触式集中管理的方式，由系统控制放置到光盘匣中集中存放管理。这 种措施的优势在于避免人工操作，一方面降低了项目组的工作量，另一方面杜绝人员替换、损害或偷窃 光盘的可能，保证备份档案的完全完整。 46 （6）备份工作完成后，工作人员收取所有报废光盘、错误光盘和剩余光盘，按照客户要求利用专门光 盘销毁设备加以销毁。对光盘的销毁过程实施严格管理，保留可追溯的信息，并确保防止客户数据泄密。 (二) 数据应用及保密 保密措施： 公司持有国家秘密载体印制甲级资质，拥有完备的安全保密体系、制度、流程和措施，实行四级文 件管理体系，保密措施完善，运行有效。 在数字化加工服务中，每个项目均配备专职保密员，保密员独立于项目管理体系，直接汇报给公司 保密办公室，负责整个项目中的实体数据、电子数据的安全保密工作。 在获取实体档案时，配备专职库管组，专门负责实体档案和既有目录的借调，确保实体档案的安全 和保密。 在档案数字化加工服务中，客户的实体数据和电子数据均在客户现场保存，数据均在客户局域网中 流转和存储，公司服务人员进出需通过客户安检，无法将客户实体数据和电子数据外泄。 方案设计 投标竞标/竞 争性谈判 合同签订 系统安装调 试 数据接收 数据合规性 检查 数据整理 光盘刻录 合规 不合规 数据校验 失败 数据光盘管 理 数据光盘检 测 数据迁移 正常 定期 不正常 项目 准备 阶段 项目 实施 阶段 后续 服务 阶段 47 八、 IT 外包类业务分析 □适用 √不适用 九、 呼叫中心类业务分析 □适用 √不适用 十、 收单外包类业务分析 □适用 √不适用 十一、 集成电路设计类业务分析 □适用 √不适用 十二、 行业信息化类业务分析 □适用 √不适用 十三、 金融软件与信息服务类业务分析 □适用 √不适用 48 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业 务规则（试行）》、《公司章程》等相关法律法规的要求，规范开展经营，股东大会、董事会、监事会的 召集、召开、表决等程序均符合有关法律法规的规定要求，公司董事、监事、高级管理人员均忠实履行 各自的职责，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照《公司章程》及有关内控制度规定的程 序和规则进行。公司不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严 格进行信息披露，保护广大投资者利益。 公司目前已制定的公司治理规章制度包括《股东大会制度》、《董事会制度》、《监事会制度》、《对外 投资融资管理制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易管理制度》、《对外投资管理制度》、《防止控股股 东、实际控制人及关联方占用资金的管理制度》、《信息披露管理制度》、《募集资金使用管理制度》、《承 诺管理制度》、《利润分配管理制度》、《投资者关系管理制度》等内部治理细则，这些制度和细则都在严 格执行，充分保障了投资人的合法权益。 公司董事会由 5 人组成，实行董事会领导下的总经理负责制。监事会由 3 人组成，其中职工监事 1 名。股东大会是公司的权力机构，董事会是执行机构对公司股东大会负责、监事会作为监督机构对公司 的财务进行检查、对公司董事及高管人员执行公司职务的行为进行监督。目前公司设董事长 1 名、副董 事长兼副总经理 1 名、总经理 1 名、董事会秘书兼财务总监 1 名。 报告期内，公司共召开 3 次股东大会、6 次董事会会议、2 次监事会会议。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份 转让系统业务规则（试行）》、《公司章程》等相关规范性文件的要求。信息披露及时、准确、真实、完整。公 司严格有关法律、法规、业务规则等的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护所有股东的利 益。 现有的治理机制能为所有股东提供合适的保障，能保证所有股东充分行使知情权、参与权、质询权和表 决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均按照相关法律法规、业务规则、公司章程等的规定履行了相应程序。截至报 49 告期末，公司治理体系运作完善，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 公司根据最新修订的《证券法》以及《全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则》等要求，为 进一步完善公司治理结构，修订了《公司章程》。，并分别经于 2020 年 4 月 21 日召开的第二届董事会第 七次会议和 2020 年 5 月 22 日召开的 2019 年度股东大会审议通过，具体修订内容见公司于 2020 年 4 月 23 日发布在全国股转系统的《关于拟修订<公司章程>公告》（编号：2020-009）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 (1) 2020年 3月 12 日召开第二届董事会第六次 会议,审议通过《关于利用自有闲置资金投 资股票的议案》、《关于追认偶发性关联交 易的议案》。 (2) 2020年 4月 21 日召开第二届董事会第七次 会议,审议通过《2019 年度总经理工作报 告》、《2019 年度董事会工作报告》、《<2019 年年度报告>及其摘要》、 《2019 年度财务决 算报告》、 《2020 年度财务预算报告》、 《2019 年度权益分派预案》、《关于续聘大华会计 师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年 度审计机构的议案》、《关于提请股东大会 授权董事会全权办理2019年度权益分派相 关事宜的议案》、《关于修订公司章程的议 案》、《关于修订<股东大会议事规则>的议 案》、《关于修订<董事会议事规则>的议 案》、《关于修订<监事会议事规则>的议 案》、《信息披露事务管理制度》、《关于修 订<关联交易管理制度>的议案》、《关于修 订<对外担保管理制度>的议案》、《关于修 订<对外投资管理制度>的议案》、《关于修 订<承诺管理制度>的议案》、《关于修订<利 润分配管理制度>的议案》、《关于修订<投 资者关系管理制度>的议案》、《关于召开公 司 2019 年度股东大会的议案》。 (3) 2020年 5月 13 日召开第二届董事会第八次 会议,审议通过《关于使用闲置资金购买信 托产品的议案》。 (4) 2020年 7月 28 日召开第二届董事会第九次 会议,审议通过《关于公司股票转让方式由 集合竞价转让变更为做市转让的议案》、 50 《关于召开公司2020年第一次临时股东大 会的议案》。 (5) 2020年 8月 26 日召开第二届董事会第十次 会议,审议通过《关于<2020 年半年度报告> 的议案》。 (6) 2020年 12 月7 日召开第二届董事会第十一 次会议,审议通过《关于授权使用公司及子 公司闲置资金购买银行理财产品、信托产 品及投资股票的议案》、《关于召开公司 2020 年第二次临时股东大会的议案》。 监事会 2 (1) 2020 年 4 月 21 日召开第二届监事会第四 次会议,审议通过《关于 2019 年度监事会工 作报告的议案》、《<2019 年年度报告>及其 摘要》、《2019 年度财务决算报告》、《2020 年度财务预算报告》、《2019 年度权益分派 预案》、《关于续聘大华会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司 2020 年度审计机构的 议案》、《关于修订<监事会议事规则>的议 案》。 (2) 2020 年 4 月 21 日召开第二届监事会第 2 次会议,审议通过《关于<2020 年半年度 报告>的议案》。 股东大会 3 (1) 2020 年 5 月 22 日召开 2019 年度股东大会, 审议通过《2019 年度董事会工作报告》、 《2019 年度监事会工作报告》、《<2019 年 年度报告>及其摘要》、 《2019 年度财务决算 报告》、《2020 年度财务预算报告》、《2019 年度权益分派预案》、《关于续聘大华会计 师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年 度审计机构的议案》、《关于提请股东大会 授权董事会全权办理2019年度权益分派相 关事宜的议案》、《关于修订公司章程的议 案》、《关于修订<股东大会议事规则>的议 案》、《关于修订<董事会议事规则>的议 案》、《关于修订<监事会议事规则>的议 案》、《关于修订<关联交易管理制度>的议 案》、《关于修订<对外担保管理制度>的议 案》、《关于修订<对外投资管理制度>的议 案》、《关于修订<承诺管理制度>的议案》 《关于修订<利润分配管理制度>的议案》。 (2) 2020 年 8 月 14 日召开 2020 年第一次临时 股东大会,审议通过《关于公司股票转让方 式由集合竞价转让变更为做市转让的议 案》。 51 (3) 2020 年 12 月 25 日召开 2020 年第二次临 时股东大会,审议通过《关于授权使用公司 及子公司闲置资金购买银行理财产品、信 托产品及投资股票的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会运行情况良好，三会的召集均依照有关法律法规和公司章程发布通知并按期召 开，会议文件完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会议文件归档保存，会议记录正常 签署。自公司职工代表大会选举职工代表监事以来，职工监事能够履行章程赋予的权利和义务，出席公 司监事会的会议，依法行使表决权，并列席了公司的董事会会议，并对董事会决议事项提出合理化建议。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司董事、监事均亲自参加董事会、监事会，并忠实履行各自的职责，公司不存在控股 股东、实际控制人损害其他利益相关方利益的情况。 在今后的实际运作中仍需要董事、监事、高级管理人员不断深化公司治理理念，加深相关知识的学 习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运行。 报告期内，公司管理层暂未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司高度重视投资者关系管理工作，设置董事会秘书 1 人，具体负责公司投资者关系管理事务，董事会 办公室为投资者关系管理日常工作机构，负责投资者关系管理工作的具体实施。通过电话、微信、电子信箱 及现场接待等多种方式，加强与投资者之间的沟通。投资者对公司了解和认同；公司信息披露及时、准确、 真实、完整，确保所有投资者公平地获得公司信息。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公司章 程的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在 履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。监事会对报告期内的监 督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》的要求规范运作，公司 与关联方在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力，具体情 况如下： 1、业务分开 公司拥有完整的业务流程、独立的经营场所以及独立的业务运营及业务操作能力，公司以自己的名义独 立开展业务进行经营，不存在依赖于控股股东、实际控制人的情形；报告期内不存在同业竞争；公司实际控 52 制人及持股 5%以上的股东出具承诺，公司业务完整且独立于持有公司 5%以上股份的股东及公司实际控制人控 制的其他关联方，公司亦不存在构成依赖关系或者显失公允的关联交易。 2、资产分开 公司拥有独立完整的资产，合法拥有与业务经营有关的办公场所、设备等资产的所有权或使用权，公司 依法独立行使上述资产的财产权利，公司的资产独立于股东及其他关联方的资产，资产产权界定清晰。报告 期内，公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用或为控股股东、实际控制人及其控 制的其他企业提供担保的情形。公司已为防止股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的 行为采取了防范措施和相应的制度安排。 3、人员分开 公司建立健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的相关规 定产生，不存在控股股东超越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情形。公司高级管理人员没有在控 股股东控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也没有在控股股东控制的其他企业领薪。 4、财务分开 公司设置了独立的财务部门并配置了专门的财务人员，建立了独立的、规范的会计核算体系和财务管理 制度，依法独立进行财务决策。公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况。公司作为独 立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。公司能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金 使用的情况。 5、机构分开 公司已建立了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制度 等各方面均完全独立，不存在受股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情形，也不存在混合经营、 合署办公的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身 的实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内 部控制制度是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、 关于会计核算体系 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。 2、 关于财务管理体系 报告期内，从会计人员、财务部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行公司的财务管理体系。 目前公司有 6 名财务人员，其中财务总监 1 名（公司副总经理兼任），财务经理 1 名，会计 3 名，出纳 1 名， 职责分工合理明确，公司的财务人员具有多年财务从业经验，财务人员能够满足公司财务核算的需要。公司 的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部控制制度有效的保证了公 司经营业务的有效进行，保护了公司资产的安全完整，能够防止、发现、纠正错误，保证了公司财务资料的 真实性、合法性、完整性，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。 3、 关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事 中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 除此之外，公司建立了《公司内部管理制度》、《公 司安全保密管理制度》、《人事管理制度》、《财务管理制度》、《印章使用管理制度》等一系列规章制度，涵盖 了公司人力资源管理、财务管理、研发管理、行政管理等经营过程和各个具体环节，确保各项工作都有章可 循，形成了规范的管理体系。 综上所述，报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 53 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立年报信息披露重大差错责任追究制度，报告期内该制度执行正常。 报告期内，公司未发现重大会计差错更正、重大遗漏信息。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 54 第十节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大华审字[2021]002877 号 审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号 审计报告日期 2021 年 3 月 23 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘学生 孙玉鲁 1 年 2 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 7 年 会计师事务所审计报酬 15 万元 审 计 报 告 大华审字[2021]002877号 北京星震同源数字系统股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了北京星震同源数字系统股份有限公司(以下简称星震同源公司)财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、 合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了星震同源公 司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于星震同源公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以 55 对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定营业收入是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 1. 事项描述 2020 年度，星震同源公司收入确认事项相关的会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注四 （三十）以及合并财务报表附注六-注释 25. 收入确认相关会计核算涉及重大会计估计和判断，管理层在收入的确认和列报时可能存在重大错 报风险；由于收入确认对财务报表影响较大，因此我们将收入确认作为关键审计事项。 2. 审计应对 在 2020 年度财务报表审计中，我们针对收入执行的主要审计程序如下： （1）对客户管理、销售招投标、销售执行、收入确认、开具发票和收款管理等销售业务内控主要 环节及其控制点进行充分的了解，并在了解的基础上对销售业务内控主要环节及其控制点进行控制测 试； （2）对收入和成本执行分析性程序，包括：重要数据加工业务合同收入、成本、毛利率情况分析， 各类业务本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析性程序； （3）检查业务中的销售合同、采购合同，并对合同中约定的资金支付、验收事项等关键条款进行 分析； （4）检查交易过程中的单据，包括出库单、验收单、验收报告、销售发票、资金收付凭证等，确 定交易是否真实； （5）结合往来款函证，对重大客户实施函证程序； （6）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，检查出库单及其他支持性文件，评价收入 是否被记录于恰当的会计期间。 基于已执行的审计程序，我们认为，星震同源公司收入确认符合企业会计准则的相关要求。 四、 其他信息 星震同源公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2020 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务 报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 星震同源公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，星震同源公司管理层负责评估星震同源公司的持续经营能力，披露与持续经营 56 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算星震同源公司、终止运营或别无其 他现实的选择。 治理层负责监督星震同源公司的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： 1．识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 2．了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3．评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4．对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对星 震同源公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披 露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然 而，未来的事项或情况可能导致星震同源公司不能持续经营。 5．评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6．就星震同源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为 影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计 事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在 审计报告中沟通该事项。 57 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：刘学生 （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师：孙玉鲁 二〇二一年三月二十三日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 六、1 22,893,973.50 31,002,441.64 结算备付金 - - 拆出资金 - - 交易性金融资产 六、2 28,612,143.24 15,234,635.32 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 六、3 4,802,428.84 2,209,457.47 应收款项融资 - - 预付款项 六、4 598,444.87 4,345,015.07 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 其他应收款 六、5 8,088,939.62 11,250,799.42 其中：应收利息 - - 应收股利 - - 买入返售金融资产 - - 存货 六、6 19,954,389.11 17,221,655.07 合同资产 六、7 3,703,080.56 2,901,593.36 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六、8 993,860.48 580,282.17 流动资产合计 89,647,260.22 84,745,879.52 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 债权投资 - - 其他债权投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 六、9 - 2,700,000.00 其他非流动金融资产 - - 58 投资性房地产 - - 固定资产 六、10 1,991,322.10 1,372,212.86 在建工程 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 使用权资产 - - 无形资产 六、11 5,666,666.40 7,366,666.44 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 六、12 458,711.48 210,723.89 其他非流动资产 六、13 1,144,030.18 - 非流动资产合计 9,260,730.16 11,649,603.19 资产总计 98,907,990.38 96,395,482.71 流动负债： 短期借款 六、14 - 110,000.00 向中央银行借款 - - 拆入资金 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六、15 3,828,993.91 2,793,321.56 预收款项 - - 合同负债 六、16 9,391,712.47 12,744,491.47 卖出回购金融资产款 - - 吸收存款及同业存放 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 应付职工薪酬 六、17 5,621,892.69 5,550,201.85 应交税费 六、18 3,045,711.70 1,924,214.31 其他应付款 六、19 83,595.47 2,835,218.44 其中：应付利息 - - 应付股利 - - 应付手续费及佣金 - - 应付分保账款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 六、20 85,491.89 228,038.34 流动负债合计 22,057,398.13 26,185,485.97 非流动负债： 保险合同准备金 - - 长期借款 - - 应付债券 - - 59 其中：优先股 - - 永续债 - - 租赁负债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 六、12 56,819.74 185,807.30 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 56,819.74 185,807.30 负债合计 22,114,217.87 26,371,293.27 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、21 53,000,004.00 53,000,004.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、22 278,416.29 278,416.29 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 六、23 5,240,163.94 4,044,319.75 一般风险准备 - - 未分配利润 六、24 18,275,188.28 12,701,449.40 归属于母公司所有者权益合计 76,793,772.51 70,024,189.44 少数股东权益 - - 所有者权益合计 76,793,772.51 70,024,189.44 负债和所有者权益总计 98,907,990.38 96,395,482.71 法定代表人：赵伟东 主管会计工作负责人：何坤会计机构负责人：齐银平 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 20,574,033.07 24,214,371.10 交易性金融资产 7,233,345.00 - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十五、1 4,640,121.34 2,209,457.47 应收款项融资 - - 预付款项 384,219.87 3,490,632.32 其他应收款 十五、2 33,850,003.13 28,950,799.42 其中：应收利息 - - 60 应收股利 - - 买入返售金融资产 - - 存货 13,696,939.90 14,349,732.94 合同资产 3,703,080.56 2,901,593.36 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 199,192.61 171,371.03 流动资产合计 84,280,935.48 76,287,957.64 非流动资产： 债权投资 - - 其他债权投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十五、3 20,000,000.00 13,000,000.00 其他权益工具投资 - 2,700,000.00 其他非流动金融资产 - - 投资性房地产 - - 固定资产 1,942,719.00 1,299,184.49 在建工程 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 使用权资产 - - 无形资产 5,666,666.40 7,366,666.44 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 458,711.48 210,723.89 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 28,068,096.88 24,576,574.82 资产总计 112,349,032.36 100,864,532.46 流动负债： 短期借款 - 110,000.00 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 3,904,657.63 2,772,771.56 预收款项 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付职工薪酬 5,073,586.93 5,180,338.57 应交税费 3,033,279.09 1,920,286.83 其他应付款 8,533,595.47 2,835,118.44 其中：应付利息 - - 应付股利 - - 合同负债 9,389,588.58 12,403,624.21 61 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 85,215.78 183,725.60 流动负债合计 30,019,923.48 25,405,865.21 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 租赁负债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 30,019,923.48 25,405,865.21 所有者权益： 股本 53,000,004.00 53,000,004.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 278,416.29 278,416.29 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 5,240,163.94 4,044,319.75 一般风险准备 - - 未分配利润 23,810,524.65 18,135,927.21 所有者权益合计 82,329,108.88 75,458,667.25 负债和所有者权益合计 112,349,032.36 100,864,532.46 法定代表人：赵伟东 主管会计工作负责人：何坤 会计机构负责人：齐银平 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 92,821,408.31 98,921,506.66 其中：营业收入 六、25 92,821,408.31 98,921,506.66 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 62 二、营业总成本 79,572,314.02 90,186,912.83 其中：营业成本 六、25 61,563,881.21 73,742,350.03 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险责任准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 六、26 490,580.26 432,802.54 销售费用 六、27 2,204,697.48 1,788,916.15 管理费用 六、28 6,886,426.00 6,569,464.39 研发费用 六、29 8,405,836.83 7,674,368.27 财务费用 六、30 20,892.24 -20,988.55 其中：利息费用 1,212.20 5,713.00 利息收入 33,290.28 35,194.75 加：其他收益 六、31 846,968.89 340,623.88 投资收益（损失以“-”号填列） 六、32 410,171.93 63,304.91 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 六、33 -736,917.92 592,777.04 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、34 -453,083.24 -160,733.33 资产减值损失（损失以“-”号填列） 六、35 -70,617.00 - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、36 -4,996.38 - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,240,620.57 9,570,566.33 加：营业外收入 - - 减：营业外支出 - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,240,620.57 9,570,566.33 减：所得税费用 六、37 1,383,037.20 1,111,380.91 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,857,583.37 8,459,185.42 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 11,857,583.37 8,459,185.42 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） - - 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-” 号填列） 11,857,583.37 8,459,185.42 六、其他综合收益的税后净额 63 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 - - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - - （1）重新计量设定受益计划变动额 - - （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - - （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - （5）其他 - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - - （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - （2）其他债权投资公允价值变动 - - （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金 额 - - （4）其他债权投资信用减值准备 - - （5）现金流量套期储备 - - （6）外币财务报表折算差额 - - （7）其他 - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 - - 七、综合收益总额 11,857,583.37 8,459,185.42 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 11,857,583.37 8,459,185.42 （二）归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.22 0.16 （二）稀释每股收益（元/股） 0.22 0.16 法定代表人：赵伟东 主管会计工作负责人：何坤会计机构负责人：齐银平 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十五、4 90,398,839.06 97,856,606.21 减：营业成本 十五、4 60,734,499.73 73,173,070.70 税金及附加 450,946.54 427,644.10 销售费用 1,614,457.19 1,518,043.17 管理费用 6,319,478.03 5,964,096.78 研发费用 6,925,544.67 6,523,324.95 财务费用 16,512.73 11,341.17 其中：利息费用 1,212.20 5,713.00 利息收入 23,216.59 31,267.58 加：其他收益 663,131.44 330,629.88 投资收益（损失以“-”号填列） 十五、5 128,182.13 63,304.91 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 64 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -1,150,668.54 - 信用减值损失（损失以“-”号填列） -431,965.13 -160,733.33 资产减值损失（损失以“-”号填列） -70,617.00 - 资产处置收益（损失以“-”号填列） -4,996.38 - 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,470,466.69 10,472,286.80 加：营业外收入 - - 减：营业外支出 - - 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,470,466.69 10,472,286.80 减：所得税费用 1,512,024.76 1,087,058.18 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,958,441.93 9,385,228.62 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 11,958,441.93 9,385,228.62 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） - - 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - 3.其他权益工具投资公允价值变动 - - 4.企业自身信用风险公允价值变动 - - 5.其他 - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - 2.其他债权投资公允价值变动 - - 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - 4.其他债权投资信用减值准备 - - 5.现金流量套期储备 - - 6.外币财务报表折算差额 - - 7.其他 - - 六、综合收益总额 11,958,441.93 9,385,228.62 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - - （二）稀释每股收益（元/股） - - 法定代表人：赵伟东 主管会计工作负责人：何坤 会计机构负责人：齐银平 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 65 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 93,018,258.85 115,923,163.39 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 代理买卖证券收到的现金净额 - - 收到的税费返还 318,995.19 76,444.83 收到其他与经营活动有关的现金 六、38.1 3,520,553.59 150,389.50 经营活动现金流入小计 96,857,807.63 116,149,997.72 购买商品、接受劳务支付的现金 39,729,144.46 45,596,003.74 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - 拆出资金净增加额 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 33,193,599.92 43,423,652.35 支付的各项税费 4,932,301.28 4,841,533.50 支付其他与经营活动有关的现金 六、38.2 5,563,966.58 7,918,988.96 经营活动现金流出小计 83,419,012.24 101,780,178.55 经营活动产生的现金流量净额 13,438,795.39 14,369,819.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 29,279,587.70 - 取得投资收益收到的现金 410,171.93 63,304.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 50.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 29,689,809.63 63,304.91 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 2,478,537.26 875,877.64 投资支付的现金 43,394,013.54 3,000,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 45,872,550.80 3,875,877.64 66 投资活动产生的现金流量净额 -16,182,741.17 -3,812,572.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - 110,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 110,000.00 偿还债务支付的现金 110,000.00 100,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,089,212.50 4,086,713.19 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 5,199,212.50 4,186,713.19 筹资活动产生的现金流量净额 -5,199,212.50 -4,076,713.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 -7,943,158.28 6,480,533.25 加：期初现金及现金等价物余额 30,242,791.50 23,762,258.25 六、期末现金及现金等价物余额 22,299,633.22 30,242,791.50 法定代表人：赵伟东 主管会计工作负责人：何坤会计机构负责人：齐银平 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 90,921,958.85 114,839,811.74 收到的税费返还 228,447.54 66,450.83 收到其他与经营活动有关的现金 3,417,190.10 146,362.33 经营活动现金流入小计 94,567,596.49 115,052,624.90 购买商品、接受劳务支付的现金 35,609,978.60 43,105,408.86 支付给职工以及为职工支付的现金 31,323,765.07 42,009,487.41 支付的各项税费 4,781,892.86 4,824,556.74 支付其他与经营活动有关的现金 4,698,408.91 7,372,717.67 经营活动现金流出小计 76,414,045.44 97,312,170.68 经营活动产生的现金流量净额 18,153,551.05 17,740,454.22 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 12,010,000.00 - 取得投资收益收到的现金 128,182.13 63,304.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 50.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 67 投资活动现金流入小计 12,138,232.13 63,304.91 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 1,323,585.31 808,967.32 投资支付的现金 27,394,013.54 3,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 8,300,000.00 9,200,000.00 投资活动现金流出小计 37,017,598.85 13,008,967.32 投资活动产生的现金流量净额 -24,879,366.72 -12,945,662.41 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 110,000.00 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 8,450,000.00 - 筹资活动现金流入小计 8,450,000.00 110,000.00 偿还债务支付的现金 110,000.00 100,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,089,212.50 4,086,713.19 支付其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计 5,199,212.50 4,186,713.19 筹资活动产生的现金流量净额 3,250,787.50 -4,076,713.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -3,475,028.17 718,078.62 加：期初现金及现金等价物余额 23,454,720.96 22,736,642.34 六、期末现金及现金等价物余额 19,979,692.79 23,454,720.96 法定代表人：赵伟东 主管会计工作负责人：何坤 会计机构负责人：齐银平 68 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 53,000,004.00 - - - 278,416.29 - - - 4,044,319.75 - 12,701,449.40 - 70,024,189.44 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 53,000,004.00 - - - 278,416.29 - - - 4,044,319.75 - 12,701,449.40 - 70,024,189.44 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - 1,195,844.19 - 5,573,738.88 - 6,769,583.07 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 11,857,583.37 - 11,857,583.37 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1.股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2.其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 3.股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,195,844.19 - -6,283,844.49 - -5,088,000.30 69 1.提取盈余公积 - - - - - - - - 1,195,844.19 - -1,195,844.19 - - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3.对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -5,088,000.30 - -5,088,000.30 4.其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 53,000,004.00 - - - 278,416.29 - - - 5,240,163.94 - 18,275,188.28 - 76,793,772.51 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 53,000,004.00 - - - 278,416.29 - - - 3,105,796.89 - 9,261,787.03 - 65,646,004.21 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 70 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 53,000,004.00 - - - 278,416.29 - - - 3,105,796.89 - 9,261,787.03 - 65,646,004.21 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - 938,522.86 - 3,439,662.37 - 4,378,185.23 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 8,459,185.42 - 8,459,185.42 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1.股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2.其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 3.股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 938,522.86 - -5,019,523.05 - -4,081,000.19 1.提取盈余公积 - - - - - - - - 938,522.86 - -938,522.86 - - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3.对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -4,081,000.19 - -4,081,000.19 4.其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 - - - - - - - - - - - - - 71 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 53,000,004.00 - - - 278,416.29 - - - 4,044,319.75 - 12,701,449.40 - 70,024,189.44 法定代表人：赵伟东 主管会计工作负责人：何坤会计机构负责人：齐银平 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 53,000,004.00 - - - 278,416.29 - - - 4,044,319.75 - 18,135,927.21 75,458,667.25 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 53,000,004.00 - - - 278,416.29 - - - 4,044,319.75 - 18,135,927.21 75,458,667.25 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - 1,195,844.19 - 5,674,597.44 6,870,441.63 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 11,958,441.93 11,958,441.93 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 72 1.股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2.其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - 3.股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,195,844.19 - -6,283,844.49 -5,088,000.30 1.提取盈余公积 - - - - - -- - - 1,195,844.19 - -1,195,844.19 - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3.对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -5,088,000.30 -5,088,000.30 4.其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 53,000,004.00 - - - 278,416.29 - - - 5,240,163.94 - 23,810,524.65 82,329,108.88 73 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 53,000,004.00 - - - 278,416.29 - - - 3,105,796.89 - 13,770,221.64 70,154,438.82 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 53,000,004.00 - - - 278,416.29 - - - 3,105,796.89 - 13,770,221.64 70,154,438.82 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） - - - - - - - - 938,522.86 - 4,365,705.57 5,304,228.43 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 9,385,228.62 9,385,228.62 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1.股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2.其他权益工具持有者投入 资本 - - - - - - - - - - - - 3.股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 938,522.86 - -5,019,523.05 -4,081,000.19 1.提取盈余公积 - - - - - - - - 938,522.86 - -938,522.86 - 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3.对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -4,081,000.19 -4,081,000.19 4.其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 74 1.资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他综合收益结转留存收 益 - - - - - - - - - - - - 6.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 53,000,004.00 - - - 278,416.29 - - - 4,044,319.75 - 18,135,927.21 75,458,667.25 法定代表人：赵伟东 主管会计工作负责人：何坤 会计机构负责人：齐银平 75 三、 财务报表附注 北京星震同源数字系统股份有限公司 2020 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 (一) 公司注册地、组织形式和总部地址 北京星震同源数字系统股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由北京星震同源数字系 统有限公司于 2016 年 2 月 25 日依法整体变更成立， 公司发起人股东为赵伟东、赵卫明、林劲楠、苏 镇涛等 4 位自然人。大华会计师事务所(特殊普通合伙) 对公司整体变更出资事项进行了审验，并出具 了大华验字[2016]000168 号验资报告。本公司于 2016 年 8 月 8 日在全国中小企业股份转让系统挂牌， 股票代码：838943，现持有统一社会信用代码为 9111010873559513X5 的营业执照。 经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止 2020 年 12 月 31 日，本公司累计发 行股本总数 5,300.0004 万股，注册资本为 5,300.0004 万元，注册地址：北京市海淀区苏州街 18 号院 长远天地大厦 4-1206，公司实际控制人为赵伟东、赵卫明。 (二) 公司业务性质和主要经营活动 本公司属信息技术与软件行业，主要产品和服务为数字化加工服务、数据安全节能存储服务、档案 信息化软件、扫描设备和存储设备的研发和销售，以及与数据服务相关的系统集成业务。 (三) 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2021 年 3 月 23 日批准报出。 二、 合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的子公司共 2 户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 北京星震维度信息技术有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 数字记忆河北创新科技有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 本期纳入合并财务报表范围的主体与上期相比未发生变化。 三、 财务报表的编制基础 (一) 财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业 76 会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”） 进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的 事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 (三) 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除某些金融工具以公允价值计量外，本财务报表以历史 成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 四、 重要会计政策、会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、 经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作 为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将 多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2． 同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购 被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价 值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积 77 中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的 差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交 易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前 的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积； 资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具 确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中 除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投 资时转入当期损益。 3． 非同一控制下的企业合并 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制 权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移： ①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。 ②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。 ③已办理了必要的财产权转移手续。 ④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。 ⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值 与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合 并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取 得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的， 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投 资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融 工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的 初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值 变动应全部转入合并日当期的投资收益。 4． 为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当 期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 78 (六) 合并财务报表的编制方法 1． 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体） 均纳入合并财务报表。 2． 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制 合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求， 按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采 用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间 进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合 并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本 公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所 有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的 当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的 商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进 行调整 （1） 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将 子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期 期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的 报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开 始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之 日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及 其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数； 将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日 至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的 79 股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投 资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合 收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购 买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收 益除外。 （2） 处置子公司或业务 1）一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入 合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司 按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去 按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差 额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综 合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新 计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的 条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会 计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项 处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对 应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转 入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不 丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置 子公司一般处理方法进行会计处理。 （3） 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或 合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资 本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 80 （4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权 投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表 中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1． 合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素， 将合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合 营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营： （1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 （2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 （3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务， 如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。 2． 共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行 会计处理： （1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第 三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符 合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确 认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负 债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期 限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四 81 个条件的投资，确定为现金等价物。 (九) 外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购 建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计 入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账 本位币金额。 以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币 金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综 合收益。 (十) 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各会计 期间的方法。 实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资产账面 余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负债所有合同条 款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，但不考虑预期信用损 失。 金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本金，加 上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，再扣 除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。 1． 金融资产分类和计量 本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为以下三 类： （1） 以摊余成本计量的金融资产。 （2） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 （3） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据 未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类 别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受 影响的相关金融资产进行重分类。 82 （1） 分类为以摊余成本计量的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利 息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融资产分类为 以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资金、应收票据及应收 账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减值时或 终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产账面余额乘以 实际利率计算确定利息收入： 1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产的摊余 成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。 2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本公司在 后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在后续期间因其 信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面余额来计算确定利息 收入。 （2） 分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利 息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标，则 本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确认为当 期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的 累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他此类金 融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的 非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。 （3） 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认时，之 前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持有该权益工具 投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入本公司，且股利的金 额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产在其他权益工具投资项目下 列报。 权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：取得 该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工具组合的一部分， 83 且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保合同定义的以及被指定为 有效套期工具的衍生工具除外）。 （4） 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条件、亦不 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类 金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 （5） 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地将金融 资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将其整体 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外： 1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。 2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生工具不 应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该提前还款权不 需要分拆。 本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及与此类 金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。 2． 金融负债分类和计量 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和 权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。金融负债在初 始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债、被指定为有效套 期工具的衍生工具。 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债， 相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售或 回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式模 84 式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外， 所有公允价值变动均计入当期损益。 在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤销地指 定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： 1） 能够消除或显著减少会计错配。 2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融 资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公允价值 变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风险变动引起的 公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公允价值变动（包括自 身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 （2） 其他金融负债 除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实际利率 法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益： 1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。 3） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于市场利率贷款 的贷款承诺。 财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要求发行 方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣除担保期内的累计摊 销额后的余额孰高进行计量。 3． 金融资产和金融负债的终止确认 （1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以转销： 1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。 2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。 （2）金融负债终止确认条件 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负 债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改的，则终止确 认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负 债）之间的差额，计入当期损益。 本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值占整体 85 公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。 4． 金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别下列情 形处理： （1） 转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移中产 生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。 （2） 保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。 （3） 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、（2）之 外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理： 1） 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单 独确认为资产或负债。 2） 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产， 并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风 险或报酬的程度。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金 融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 （1） 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1） 被转移金融资产在终止确认日的账面价值。 2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止 确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 （2） 金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账 面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续确认金融资 产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1） 终止确认部分在终止确认日的账面价值。 2） 终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分 的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，除非该项金融资产存在 针对资产本身的限售期。对于针对资产本身的限售的金融资产，按照活跃市场的报价扣除市场参与者因 承担指定期间内无法在公开市场上出售该金融资产的风险而要求获得的补偿金额后确定。活跃市场的报 价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负 债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 86 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在 当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负 债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可 观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 6． 金融工具减值 本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指 本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差 额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，应按照该金 融资产经信用调整的实际利率折现。 对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内预 期信用损失的金额计量损失准备。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预 期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用损失的变动金 额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预期信用损失小于初始 确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有利变动确认为减值利得。 除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每个资产 负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分别计量其损失 准备、确认预期信用损失及其变动： （1） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当于该 金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率计算利息收 入。 （2） 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶 段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实 际利率计算利息收入。 （3） 如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于该 金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。 金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以公允价 值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余额。对于分类为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确认其信用损失准备， 不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损失准 87 备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形的，本公司 在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具的损失准备，由此 形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。 （1） 信用风险显著增加 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风 险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。对于财 务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺的一方之日作为初始 确认日。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： 1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； 2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； 3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化 预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； 4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； 5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。 于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用 风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量 义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必一定降低借款人履行 其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。 （2） 已发生信用减值的金融资产 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信 用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 1） 发行方或债务人发生重大财务困难； 2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做 出的让步； 4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； 6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 （3） 预期信用损失的确定 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、 当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险特征包 88 括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详 见相关金融工具的会计政策。 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： 1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现 值。 2） 对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的预计付 款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。 3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用损失为 该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确定的无 偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有 关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 （4） 减记金融资产 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产的账面 余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 7． 金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相 互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (十一) 应收票据 本公司对 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十）6.金融工 具减值。 本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的 应收票据单独确定其信 用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验， 结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若干组合，在组合 基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 无风险银行承兑 票据组合 出票人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违约，信用损 失风险极低，在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很 强 参考历史信用损失经验不计提坏账 准备 商业承兑汇票 结合承兑人、背书人、出票人以及其他债务人的信用风险确定 组合 参照应收账款预期信用损失的会计 估计，按账龄与整个存续期预期信用 损失率对照表计提 (十二) 应收账款 89 本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十）6.金融工具减 值。 本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其信用 损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验， 结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合，在组合基础 上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 账龄组合 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例 作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风 险组合分类 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提 关联方组合 本公司将合并范围内公司划分为合并范围内关联 方组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经 济状况的预测，预计预期损失 (十三) 应收款项融资 本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十）6.金融工 具减值。 (十四) 其他应收款 本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十）6.金融工具 减值。 本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定其信 用损失。 当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损失经验， 结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基 础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 组合名称 确定组合的依据 计提方法 账龄组合 本公司根据以往的历史经验对应收款项计提 比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进 行信用风险组合分类 按账龄与未来 12 个月或整个存续期预期信用损失率 对照表计提 关联方组合 本公司将合并范围内公司划分为合并范围内 关联方组合 参考历史信用损失经验，结合当前状况及未来经济 状况的预测，计算预期信用损失 (十五) 存货 1． 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过 程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、项目成本等。 2． 存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动加 权平均法计价，项目成本发出时按个别认定法计价。 90 3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、 库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价 减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产 经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关 税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同 价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销 售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提 存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与 其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金 额内转回，转回的金额计入当期损益。 4． 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5． 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1） 低值易耗品采用一次转销法； （2） 包装物采用一次转销法； （3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。 (十六) 合同资产 本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的，确 认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项单独 列示。 本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十）6.金融工具减 值。 (十七) 持有待售 1． 划分为持有待售确认标准 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获得 确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、 时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 91 2． 持有待售核算方法 本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售 费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值 损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待 售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。 上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用 公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具 相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。 (十八) 其他债权投资 本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注四／（十）6.金融工 具减值。 (十九) 长期股权投资 1． 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同一控 制下企业合并的会计处理方法。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本 包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行 或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货 币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应 支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2． 后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追 加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照 享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 92 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、 共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价 值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不 调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份 额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分 派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、 其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公 允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实 现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的 账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长 期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照 投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理， 减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资 的账面价值后，恢复确认投资收益。 3． 长期股权投资核算方法的转换 （1） 公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行 会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控 制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加 上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位 在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业 外收入。 （2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行 会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非 同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新 增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 93 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被 投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进 行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 （3） 权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股 权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的 公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位 直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4） 成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置 后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视 同自取得时即采用权益法核算进行调整。 （5） 成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置 后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金 融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入 当期损益。 4． 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算 的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应 比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交 易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财 务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股 权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加 94 重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在 丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权 投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本 溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧 失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比 例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资 收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子 公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账 面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5． 共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动 决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排， 该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该 单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有 权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计 准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与 其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后， 判断对被投资单位具有重大影响：（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被 投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理 人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 (二十) 固定资产 1． 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 95 2． 固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。 （1） 外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使 用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 （2） 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 （3） 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定 价值不公允的按公允价值入账。 （4） 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成 本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外， 在信用期间内计入当期损益。 3． 固定资产后续计量及处置 （1） 固定资产折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资 产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使 用的固定资产不计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了， 对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调 整。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 办公家具及其他 年限平均法 3 5 31.67 （2） 固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认 条件的，在发生时计入当期损益。 （3） 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资 产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 4． 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的 公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 96 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者， 作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判 和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用， 计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届 满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租 赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 (二十一) 在建工程 1． 在建工程初始计量 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发 生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应 分摊的间接费用等。 2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。 所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根 据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计 提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧 额。 (二十二) 借款费用 1． 借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计 入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转 移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2． 借款费用资本化期间 97 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间 不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用 停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资 产整体完工时停止借款费用资本化。 3． 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则 借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可 销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产 的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4． 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得 的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算 确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每 期利息金额。 (二十三) 无形资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 1． 无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的 其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将 重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货 币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入 资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相 关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同 一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 98 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开 发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到 预定用途前所发生的其他直接费用。 2． 无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 （1） 使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无 形资产预计寿命及依据如下： 项目 预计使用寿命 依据 非专利技术 10 预计可使用年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的， 进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2） 使用寿命不确定的无形资产 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不 确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为 不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 3． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出 新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 4． 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资 产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在 以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到 预定用途之日起转为无形资产。 99 (二十四) 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的， 以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减 记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资 产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使 用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值 测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或 资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者 资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额， 并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试， 比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额， 如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 (二十五) 长期待摊费用 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。 长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。 (二十六) 合同负债 本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。 (二十七) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职 工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1． 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的 职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为 负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2． 离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种 100 形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计划分类为设定提存计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失 业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 3． 辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁 减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退 福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时 计入当期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、 经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退 休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司 比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日 期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精 算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 4． 其他长期职工福利 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金 额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日 由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务 的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 (二十八) 预计负债 1． 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2． 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。 对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 101 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数 按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可 能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及 多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时， 作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十九) 股份支付 1． 股份支付的种类 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2． 权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的 不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以 下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率； （5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。 在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行 权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条 件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。 3． 确定可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正 预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。 4． 会计处理方法 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按 照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业 绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按 照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不 再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价 值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加 负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内 的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当 期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负 债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩 102 余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权 条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 (三十) 收入 本公司的收入主要来源于如下业务类型： （1）数据加工与存储服务； （2）软硬件产品销售； （3）系统集成。 1． 收入确认的一般原则 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约 义务的交易价格确认收入。 履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。 取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约 义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段内履行的履约 义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司 履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；(3)本公司履约过程中所产出 的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。否 则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认收入。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法确定恰当的履约进 度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度。当履约进度不能合理确定时，公 司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确 定为止。 2． 收入确认的具体方法 （1）数据加工与存储服务：指公司为客户提供档案扫描、修复、存储及相关售后服务。该类业务 按照项目完工进度确认收入，完工进度依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定，项目尾款在 客户对整个项目全部验收合格后确认。 （2）软硬件产品销售：指公司销售的扫描仪、光盘库、蓝光光盘等硬件产品以及自行研制开发的 软件产品。该类业务以产品送达客户，在取得客户签收单时确认收入。 （3）系统集成：指公司按照客户需求提供相应的信息化解决方案，组织进行软硬件设备购置、安 装、调试、服务等工作。该类业务按合同约定可拆分为软硬件产品销售和服务业务，因软硬件产品需要 安装调试，则在取得客户相关验收证明资料时确认软硬件产品的相关收入，对于服务业务则按照完工进 度确认相关收入。 (三十一) 合同成本 103 1. 合同履约成本 本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满足下列 条件的作为合同履约成本确认为一项资产： （1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类 似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； （2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。 （3）该成本预期能够收回。 该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列报。 2. 合同取得成本 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增量成本 是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，在发生时计入 当期损益。 3. 合同成本摊销 上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约义务履 行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。 4. 合同成本减值 上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得剩余对 价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确认为资产减值 损失。 计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价值的， 转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备 情况下该资产在转回日的账面价值。 (三十二) 政府补助 1． 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助 对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或 与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与 收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2． 政府补助的确认 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按 应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价 104 值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补 助，直接计入当期损益。 3． 会计处理方法 本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法进行会计处理。 与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助 确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相 关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时 直接计入当期损益或冲减相关成本。 与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的政府补 助计入营业外收支。 收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利 率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借 款费用。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相 关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直 接计入当期损益。 (三十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计 算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间 的适用税率计量。 1． 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应 纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中 因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： 暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 2． 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税 所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制 105 并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 （1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关 或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间 内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 (三十四) 租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租 赁，其他租赁则为经营租赁。 1． 经营租赁会计处理 （1）经营租入资产 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费 用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按 扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）经营租出资产 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁 收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在 整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按 扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2． 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低 者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资 费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四／（二十）固定资产。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确 认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始 直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (三十五) 终止经营 本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的 组成部分确认为终止经营组成部分： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。 106 （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计 划的一部分。 （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。 (三十六) 重要会计政策、会计估计的变更 1． 会计政策变更 本公司自 2020 年 1 月 1 日起执行财政部 2017 年修订的《企业会计准则第 14 号-收入》，变更后的 会计政策详见附注四／（三十）。 根据新收入准则的衔接规定，首次执行该准则的累计影响数调整首次执行当期期初（2020 年 1 月 1 日）留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。 在执行新收入准则时，本公司仅对首次执行日尚未执行完成的合同的累计影响数进行调整；对于最 早可比期间期初之前或 2020 年年初之前发生的合同变更未进行追溯调整，而是根据合同变更的最终安 排，识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务之间分 摊交易价格。 执行新收入准则对本期期初资产负债表相关项目的影响列示如下： 项目 2019 年 12 月 31 日 累积影响金额 2020 年 1 月 1 日 重分类 重新计量 小计 应收账款 5,111,050.83 -2,901,593.36 -2,901,593.36 2,209,457.47 合同资产 2,901,593.36 2,901,593.36 2,901,593.36 资产合计 96,395,482.71 96,395,482.71 预收款项 12,972,529.81 -12,972,529.81 -12,972,529.81 合同负债 12,744,491.47 12,744,491.47 12,744,491.47 其他流动负债 228,038.34 228,038.34 228,038.34 负债合计 26,371,293.27 26,371,293.27 注：上表仅呈列受影响的财务报表项目，不受影响的财务报表项目不包括在内，因此所披露的小计 和合计无法根据上表中呈列的数字重新计算得出。 执行新收入准则对 2020 年 12 月 31 日合并资产负债表的影响如下： 项目 报表数 假设按原准则 影响 应收账款 4,802,428.84 8,505,509.40 -3,703,080.56 合同资产 3,703,080.56 3,703,080.56 资产合计 8,505,509.40 8,505,509.40 预收款项 9,477,204.36 -9,477,204.36 合同负债 9,391,712.47 9,391,712.47 其他流动负债 85,491.89 85,491.89 负债合计 9,477,204.36 9,477,204.36 107 执行新收入准则对 2020 年度合并利润表无影响。 项目 报表数 假设按原准则 影响 营业成本 61,563,881.21 61,453,705.39 110,175.82 销售费用 2,204,697.48 2,314,873.30 -110,175.82 2． 会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。 五、 税项 (一) 公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 备注 增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入 13%、6% 城市维护建设税 实缴流转税税额 7% 教育费附加 实缴流转税税额 3% 地方教育费附加 实缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 不同纳税主体所得税税率说明： 纳税主体名称 所得税税率 北京星震同源数字系统股份有限公司 15% 北京星震维度信息技术有限公司 15% 数字记忆河北创新科技有限公司 25% (二) 税收优惠政策及依据 2018 年 7 月 19 日，公司通过高新技术企业复审，取得编号为 GR201811000307 的《高新技术企业 证书》，有效期三年，享受企业所得税税率 15%的税收优惠政策。 2019 年 7 月 15 日，子公司北京星震维度信息技术有限公司通过高新技术企业认定，取得编号为 GR201911000437 的《高新技术企业证书》，有效期三年，享受企业所得税税率 15%的税收优惠政策。 根据《财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》（财税 [2011]100 号），公司销售自行 开发生产的软件产品增值税税负超过 3%的部分享受即征即退的优惠政策。 六、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，期初余额均为 2020 年 1 月 1 日） 注释1． 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 26,961.74 49,709.66 银行存款 22,056,685.02 30,193,074.03 其他货币资金 810,326.74 759,657.95 108 项目 期末余额 期初余额 合计 22,893,973.50 31,002,441.64 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 履约保证金 594,340.28 759,650.14 合计 594,340.28 759,650.14 注释2． 交易性金融资产 项目 期末余额 期初余额 分类为以公允价值计量且变动计入当期损益的 金融资产小计 28,612,143.24 15,234,635.32 债务工具投资 25,378,798.24 15,234,635.32 权益工具投资 3,233,345.00 合计 28,612,143.24 15,234,635.32 注释3． 应收账款 1． 按账龄披露应收账款 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 4,982,714.57 2,310,336.23 1－2 年 76,500.00 16,264.50 小计 5,059,214.57 2,326,600.73 减：坏账准备 256,785.73 117,143.26 合计 4,802,428.84 2,209,457.47 2． 按坏账准备计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项计提预期信用损失的 应收账款 按组合计提预期信用损失 的应收账款 5,059,214.57 100.00 256,785.73 5.08 4,802,428.84 其中：账龄组合 5,059,214.57 100.00 256,785.73 5.08 4,802,428.84 合计 5,059,214.57 100.00 256,785.73 5.08 4,802,428.84 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项计提预期信用损失的 应收账款 109 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按组合计提预期信用损失 的应收账款 2,326,600.73 100.00 117,143.26 5.03 2,209,457.47 其中：账龄组合 2,326,600.73 100.00 117,143.26 5.03 2,209,457.47 合计 2,326,600.73 100.00 117,143.26 5.03 2,209,457.47 3． 按组合计提预期信用损失的应收账款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 4,982,714.57 249,135.73 5.00 1－2 年 76,500.00 7,650.00 10.00 合计 5,059,214.57 256,785.73 5.08 4． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动情况 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他变动 单项计提预期信用损 失的应收账款 按组合计提预期信用 损失的应收账款 117,143.26 139,642.47 256,785.73 其中：账龄组合 117,143.26 139,642.47 256,785.73 合计 117,143.26 139,642.47 256,785.73 5． 本报告期无实际核销的应收账款。 6． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末 余额的比例(%) 已计提坏账准备 国家档案局 2,250,763.97 44.49 112,538.20 河北星震同源网络科技有限公司 718,880.00 14.21 35,944.00 中海油信息科技有限公司北京分公司 392,526.62 7.76 19,626.33 天津市档案馆 364,000.00 7.19 18,200.00 天津光电通信技术有限公司 319,500.00 6.32 15,975.00 合计 4,045,670.59 79.97 202,283.53 注释4． 预付款项 1． 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 598,444.87 100.00 3,608,035.76 83.04 1 至 2 年 736,979.31 16.96 110 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 合计 598,444.87 100.00 4,345,015.07 100.00 2． 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的 比例(%) 预付款时间 未结算原因 天津数河智能科技有限公司 261,415.09 43.68 1 年以内 服务未提供 深圳市铭洋宇通科技有限公司 180,000.00 30.08 1 年以内 货物未到 杭州琪韶酒店管理有限公司 47,400.00 7.92 1 年以内 货物未到 北京金雁饭店有限责任公司日出东 方凯宾斯基国际酒店 35,490.00 5.93 1 年以内 预付会议费 深圳市华科博创信息科技有限公司 30,000.00 5.01 1 年以内 服务未提供 合计 554,305.09 92.62 注释5． 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 8,088,939.62 11,250,799.42 合计 8,088,939.62 11,250,799.42 注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。 （一）其他应收款 1． 按账龄披露 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 3,930,960.19 5,665,990.14 1－2 年 2,801,105.39 4,945,076.00 2－3 年 1,442,472.00 1,771,000.47 3－4 年 1,359,110.00 4－5 年 3,700.00 5 年以上 3,700.00 小计 9,537,347.58 12,385,766.61 减：坏账准备 1,448,407.96 1,134,967.19 合计 8,088,939.62 11,250,799.42 2． 按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 投标保证金 9,364,875.34 12,159,079.86 房租押金 129,123.00 93,608.00 代垫款项 43,349.24 49,475.25 111 款项性质 期末余额 期初余额 备用金 83,603.50 合计 9,537,347.58 12,385,766.61 3． 按金融资产减值三阶段披露 项目 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 第一阶段 9,537,347.58 1,448,407.96 8,088,939.62 12,385,766.61 1,134,967.19 11,250,799.42 第二阶段 第三阶段 合计 9,537,347.58 1,448,407.96 8,088,939.62 12,385,766.61 1,134,967.19 11,250,799.42 4． 按坏账准备计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提预期信用损失的其 他应收款 按组合计提预期信用损失的 其他应收款 9,537,347.58 100.00 1,448,407.96 15.19 8,088,939.62 其中：账龄组合 9,537,347.58 100.00 1,448,407.96 15.19 8,088,939.62 合计 9,537,347.58 100.00 1,448,407.96 15.19 8,088,939.62 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项计提预期信用损失的其 他应收款 按组合计提预期信用损失的 其他应收款 12,385,766.61 100.00 1,134,967.19 9.16 11,250,799.42 其中：账龄组合 12,385,766.61 100.00 1,134,967.19 9.16 11,250,799.42 合计 12,385,766.61 100.00 1,134,967.19 9.16 11,250,799.42 5． 按组合计提预期信用损失的其他应收款 （1）账龄组合 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,930,960.19 196,548.02 5.00 1－2 年 2,801,105.39 280,110.54 10.00 2－3 年 1,442,472.00 288,494.40 20.00 3－4 年 1,359,110.00 679,555.00 50.00 4－5 年 112 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 5 年以上 3,700.00 3,700.00 100.00 合计 9,537,347.58 1,448,407.96 15.19 6． 其他应收款坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 期初余额 1,134,967.19 1,134,967.19 期初余额在本期 —转入第二阶段 —转入第三阶段 —转回第二阶段 —转回第一阶段 本期计提 313,440.77 313,440.77 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 1,448,407.96 1,448,407.96 7． 本报告期无实际核销的其他应收款 8． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期 末余额的比例(%) 坏账准备 期末余额 国家档案局 保证金 2,316,970.00 1 年以内 1,717,338.00 元、1-2 年 348,500.00 元、 2-3 年 251,132.00 元 24.29 170,943.30 杭州市萧山区区级机关事 业单位会计结算中心 保证金 1,895,720.00 1-2 年 1,385,800.00 元、 3-4 年 509,920.00 元 19.88 393,540.00 四川省档案馆 保证金 580,000.00 1 年以内 340,000.00 元、 1-2 年 240,000.00 元 6.08 41,000.00 诸暨市公安局 保证金 495,600.00 1 年以内 5.20 24,780.00 长兴县公安局 保证金 400,000.00 2-3 年 4.19 80,000.00 合计 5,688,290.00 59.64 710,263.30 注释6． 存货 1． 存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 10,929,752.77 10,929,752.77 10,780,620.77 10,780,620.77 113 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 5,209,956.68 5,209,956.68 3,224,233.48 3,224,233.48 合同履约成本 3,814,679.66 3,814,679.66 3,216,800.82 3,216,800.82 合计 19,954,389.11 19,954,389.11 17,221,655.07 17,221,655.07 2． 合同履约成本 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 本期其他减少 期末余额 当前合同 3,216,800.82 48,345,675.75 47,747,796.91 3,814,679.66 其中：数据加工与存储服务 3,216,800.82 48,345,675.75 47,747,796.91 3,814,679.66 合计 3,216,800.82 48,345,675.75 47,747,796.91 3,814,679.66 注释7． 合同资产 1． 合同资产情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 数据加工与存储服务 3,926,413.00 223,332.44 3,703,080.56 3,054,308.80 152,715.44 2,901,593.36 合计 3,926,413.00 223,332.44 3,703,080.56 3,054,308.80 152,715.44 2,901,593.36 2． 本期合同资产计提减值准备情况 项目 期初余额 本期变动情况 期末余额 计提 转回 转销或核销 其他变动 数据加工与存储服务 152,715.44 70,617.00 223,332.44 合计 152,715.44 70,617.00 223,332.44 注释8． 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付房租 213,525.95 171,371.03 增值税留抵扣额 780,334.53 408,911.14 合计 993,860.48 580,282.17 注释9． 其他权益工具投资 项目 期末余额 期初余额 苏州互盟信息存储技术有限公司 2,700,000.00 合计 2,700,000.00 注释10． 固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,991,322.10 1,372,212.86 固定资产清理 114 项目 期末余额 期初余额 合计 1,991,322.10 1,372,212.86 注：上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固定资产。 （一）固定资产 1． 固定资产情况 项目 运输设备 电子设备 办公家具及其他 合计 一. 账面原值 1． 期初余额 1,732,772.04 4,284,761.65 68,717.00 6,086,250.69 2． 本期增加金额 537,150.44 657,583.45 1,194,733.89 购置 537,150.44 657,583.45 1,194,733.89 3． 本期减少金额 100,928.00 100,928.00 处置或报废 100,928.00 100,928.00 4． 期末余额 2,269,922.48 4,841,417.10 68,717.00 7,180,056.58 二. 累计折旧 1． 期初余额 1,360,419.95 3,288,336.76 65,281.12 4,714,037.83 2． 本期增加金额 79,347.24 491,231.03 570,578.27 本期计提 79,347.24 491,231.03 570,578.27 3． 本期减少金额 95,881.62 95,881.62 处置或报废 95,881.62 95,881.62 4． 期末余额 1,439,767.19 3,683,686.17 65,281.12 5,188,734.48 三. 减值准备 1． 期初余额 2． 本期增加金额 3． 本期减少金额 4． 期末余额 四. 账面价值 1． 期末账面价值 830,155.29 1,157,730.93 3,435.88 1,991,322.10 2． 期初账面价值 372,352.09 996,424.89 3,435.88 1,372,212.86 2． 期末公司无暂时闲置的固定资产。 3． 期末公司无通过融资租赁租入的固定资产。 4． 通过公司无经营租赁租出的固定资产。 5． 期末公司无未办妥产权证书的固定资产。 6． 期末公司无抵押的固定资产。 注释11． 无形资产 115 1． 无形资产情况 项目 非专利技术 合计 一. 账面原值 1． 期初余额 17,000,000.00 17,000,000.00 2． 本期增加金额 3． 本期减少金额 4． 期末余额 17,000,000.00 17,000,000.00 二. 累计摊销 1． 期初余额 9,633,333.56 9,633,333.56 2． 本期增加金额 1,700,000.04 1,700,000.04 本期计提 1,700,000.04 1,700,000.04 3． 本期减少金额 4． 期末余额 11,333,333.60 11,333,333.60 三. 减值准备 1． 期初余额 2． 本期增加金额 3． 本期减少金额 4． 期末余额 四. 账面价值 1． 期末账面价值 5,666,666.40 5,666,666.40 2． 期初账面价值 7,366,666.44 7,366,666.44 2． 期末公司无未办妥产权证书的土地使用权情况。 注释12． 递延所得税资产和递延所得税负债 1． 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,907,408.02 286,111.20 1,404,825.89 210,723.89 公允价值变动 1,150,668.54 172,600.28 合计 3,058,076.56 458,711.48 1,404,825.89 210,723.89 2． 未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 公允价值变动 378,798.24 56,819.74 1,238,715.32 185,807.30 合计 378,798.24 56,819.74 1,238,715.32 185,807.30 3． 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异明细 项目 期末余额 期初余额 116 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 1,110,330.95 合计 1,110,330.95 注：公司子公司北京星震维度信息技术有限公司可抵扣亏损未来无法确定是否有足够的利润进行弥 补，基于谨慎性原则，公司未确认可抵扣亏损暂时性差异的递延所得税资产。 注释13． 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 预付房屋装修款 1,144,030.18 1,144,030.18 合计 1,144,030.18 1,144,030.18 注释14． 短期借款 项目 期末余额 期初余额 保证借款 110,000.00 合计 110,000.00 注释15． 应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付货款 3,828,993.91 2,793,321.56 合计 3,828,993.91 2,793,321.56 注：期末无账龄超过一年的重要应付账款。 注释16． 合同负债 项目 期末余额 期初余额 预收货款及服务款 9,391,712.47 12,744,491.47 合计 9,391,712.47 12,744,491.47 注释17． 应付职工薪酬 1． 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 5,450,182.60 33,022,630.61 32,850,920.52 5,621,892.69 设定提存计划 100,019.25 248,299.74 348,318.99 合计 5,550,201.85 33,270,930.35 33,199,239.51 5,621,892.69 2． 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 5,345,364.51 29,698,826.24 29,540,334.39 5,503,856.36 117 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 职工福利费 1,138,476.90 1,138,476.90 社会保险费 91,632.86 1,834,867.81 1,822,179.74 104,320.93 其中：基本医疗保险费 82,865.93 1,687,573.34 1,674,078.36 96,360.91 补充医疗保险 工伤保险费 2,101.25 4,969.94 7,071.19 生育保险费 6,665.68 142,324.53 141,030.19 7,960.02 住房公积金 332,766.20 332,766.20 工会经费和职工教育经费 13,185.23 17,693.46 17,163.29 13,715.40 合计 5,450,182.60 33,022,630.61 32,850,920.52 5,621,892.69 3． 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 95,275.72 238,861.34 334,137.06 失业保险费 4,743.53 9,438.40 14,181.93 合计 100,019.25 248,299.74 348,318.99 注释18． 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 1,266,357.23 943,446.46 企业所得税 1,636,502.80 876,951.51 个人所得税 31,340.35 25,700.76 城市维护建设税 65,048.27 45,567.42 教育费附加 27,877.83 19,528.89 地方教育费附加 18,585.22 13,019.27 合计 3,045,711.70 1,924,214.31 注释19． 其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 83,595.47 2,835,218.44 合计 83,595.47 2,835,218.44 注：上表中其他应付款指扣除应付利息、应付股利后的其他应付款。 （一）其他应付款 1． 按款项性质列示的其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 生育津贴 64,164.97 134,420.71 118 款项性质 期末余额 期初余额 应付股权转让款 2,700,000.00 应付费用 19,430.50 797.73 合计 83,595.47 2,835,218.44 2． 期末无账龄超过一年的重要其他应付款。 注释20． 其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 85,491.89 228,038.34 合计 85,491.89 228,038.34 注释21． 股本 项目 期初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 53,000,004.00 53,000,004.00 注释22． 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 278,416.29 278,416.29 合计 278,416.29 278,416.29 注释23． 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 4,044,319.75 1,195,844.19 5,240,163.94 合计 4,044,319.75 1,195,844.19 5,240,163.94 注释24． 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 12,701,449.40 9,261,787.03 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 12,701,449.40 9,261,787.03 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,857,583.37 8,459,185.42 减：提取法定盈余公积 1,195,844.19 938,522.86 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 5,088,000.30 4,081,000.19 转为股本的普通股股利 加：盈余公积弥补亏损 所有者权益其他内部结转 119 项目 本期 上期 期末未分配利润 18,275,188.28 12,701,449.40 注释25． 营业收入和营业成本 1． 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 92,821,408.31 61,563,881.21 98,921,191.57 73,742,350.03 其他业务 315.09 合计 92,821,408.31 61,563,881.21 98,921,506.66 73,742,350.03 2． 合同产生的收入情况 合同分类 主营业务 其他业务 合计 一、 商品类型 数据加工与存储服务 64,772,624.66 64,772,624.66 软硬件产品销售 23,959,959.13 23,959,959.13 系统集成 4,088,824.52 4,088,824.52 合计 92,821,408.31 92,821,408.31 二、 按商品转让的时间分类 在某一时点转让 28,048,783.65 28,048,783.65 在某一时段内转让 64,772,624.66 64,772,624.66 合计 92,821,408.31 92,821,408.31 注释26． 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 263,336.74 228,768.43 教育费附加 112,828.64 98,008.68 地方教育费附加 75,219.10 65,339.13 印花税 35,062.45 37,286.30 车船使用税 4,133.33 3,400.00 合计 490,580.26 432,802.54 注释27． 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,033,016.60 733,571.51 运杂费 131,296.31 业务宣传费 387,529.86 220,599.61 业务招待费 367,840.70 188,693.93 水电费 37,461.69 25,889.16 差旅费 240,308.80 360,782.02 120 项目 本期发生额 上期发生额 会议费 943.40 维修费 其他 138,539.83 127,140.21 合计 2,204,697.48 1,788,916.15 注释28． 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 444,416.83 815,640.48 职工薪酬 2,257,051.50 2,620,173.14 折旧费 182,766.51 194,254.36 房租 1,647,888.43 745,356.21 保密经费 42,515.00 66,400.00 无形资产摊销 1,700,000.04 1,700,000.04 残保金 41,665.93 68,662.65 中介费 500,145.11 322,661.21 其他 69,976.65 33,316.30 招待费 3,000.00 合计 6,886,426.00 6,569,464.39 注释29． 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,097,029.61 6,775,659.87 折旧 52,060.10 67,229.78 房租 919,800.00 787,944.00 其他 336,947.12 43,534.62 合计 8,405,836.83 7,674,368.27 注释30． 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,212.20 5,713.00 减：利息收入 33,290.28 35,194.75 汇兑损益 -35,764.79 银行手续费 52,970.32 44,257.99 合计 20,892.24 -20,988.55 注释31． 其他收益 1． 其他收益明细情况 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 121 政府补助 530,034.16 81,244.83 增值税进项税加计扣除 272,601.12 259,379.05 个税手续费返还 35,333.61 税额减免 9,000.00 合计 846,968.89 340,623.88 2． 计入其他收益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 软件即征即退税款 318,995.19 76,444.83 与收益相关 中关村信促会信用评级补贴 4,800.00 与收益相关 稳岗补贴 141,038.97 与收益相关 中关村科技型小微企业研发费补贴 70,000.00 与收益相关 合计 530,034.16 81,244.83 注释32． 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 410,171.93 63,304.91 合计 410,171.93 63,304.91 注释33． 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -736,917.92 592,777.04 合计 -736,917.92 592,777.04 注释34． 信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -453,083.24 -160,733.33 合计 -453,083.24 -160,733.33 注释35． 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 合同资产减值损失 -70,617.00 合计 -70,617.00 注释36． 资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置利得或损失 -4,996.38 合计 -4,996.38 注释37． 所得税费用 122 1． 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,760,012.35 1,111,168.18 递延所得税费用 -376,975.15 212.73 合计 1,383,037.20 1,111,380.91 2． 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 13,240,620.57 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,986,093.09 子公司适用不同税率的影响 -231.20 调整以前期间所得税的影响 -240.00 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失影响 34,007.68 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 34,556.41 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 -128,987.56 税法规定的额外可扣除费用 -542,161.22 所得税费用 1,383,037.20 注释38． 现金流量表附注 1． 收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 33,290.28 35,194.75 政府补助 211,038.97 4,800.00 收回履约保证金 165,309.86 往来款项及其他 3,110,914.48 110,394.75 合计 3,520,553.59 150,389.50 2． 支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用付现支出 1,171,680.88 1,055,344.64 管理费用付现支出 3,951,934.50 2,813,092.74 财务费用付现支付 52,970.32 44,257.99 往来款项及其他 387,380.88 3,858,768.63 支付履约保证金 147,524.96 合计 5,563,966.58 7,918,988.96 注释39． 现金流量表补充资料 1． 现金流量表补充资料 123 项目 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 11,857,583.37 8,459,185.42 加：信用减值损失 453,083.24 160,733.33 资产减值准备 70,617.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 570,578.27 690,245.22 无形资产摊销 1,700,000.04 1,700,000.04 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 4,996.38 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 736,917.92 -592,777.04 财务费用（收益以“－”号填列） 1,212.20 5,713.00 投资损失（收益以“－”号填列） -410,171.93 -63,304.91 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -247,987.59 -24,110.00 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -128,987.56 24,322.73 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,732,734.04 -5,470,110.67 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 2,656,502.74 5,617,812.90 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,092,814.65 3,862,109.15 其他 经营活动产生的现金流量净额 13,438,795.39 14,369,819.17 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 22,299,633.22 30,242,791.50 减：现金的期初余额 30,242,791.50 23,762,258.25 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -7,943,158.28 6,480,533.25 2． 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 22,299,633.22 30,242,791.50 其中：库存现金 26,961.74 49,709.66 可随时用于支付的银行存款 22,056,685.02 30,193,074.03 可随时用于支付的其他货币资金 215,986.46 7.81 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 124 项目 期末余额 期初余额 三、期末现金及现金等价物余额 22,299,633.22 30,242,791.50 注释40． 所有权或使用权受到限制的资产 项目 余额 受限原因 货币资金 594,340.28 保函保证金 合计 594,340.28 注释41． 政府补助 1． 政府补助基本情况 政府补助种类 本期发生额 计入当期损益的金额 备注 计入其他收益的政府补助 530,034.16 530,034.16 详见附注六注释 31 合计 530,034.16 530,034.16 七、 合并范围的变更 (一) 非同一控制下企业合并 本期未发生非同一控制下企业合并。 (二) 同一控制下企业合并 本期未发生同一控制下企业合并。 (三) 其他原因的合并范围变动 本期未发生其他原因的合并范围变动。 八、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1． 企业集团的构成 子公司名称 主要经营 地 注册地 业务 性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 北京星震维度信息技术有限公司 北京 北京 信息技术与软件 行业 100.00 投资设立 数字记忆河北创新科技有限公司 河北省沧 州 河北省沧州 软件和信息技术 服务业 100.00 投资设立 九、 与金融工具相关的风险披露 本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、应收款项、应付款项等。在日常活动中面临各种 金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相关的风险，以及本公 司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述： 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监督风险 125 管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这些风险管理政 策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期 评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风险管理 由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本公司其他业务部门的紧密合作 来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核 结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过 制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。 （一） 信用风险 信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定适当的 信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。 本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、从第 三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用 期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良的客户，本公司会 采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大信用损失。此外，本公司 于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计提了充分的预期信用损失准备。 本公司其他金融资产包括货币资金、应收账款、其他应收款、债权投资等，这些金融资产的信用风 险源自于交易对手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供 任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这 些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何 重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景来控制存放当中的存 款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。 作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减值损失。 本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账款和其他应收款 的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账率，并考虑了当前及未 来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前瞻性信息进行调整得出预期损 失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、债务人的财务状况和债务人所处行 业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信用损失进行合理评估。 截止 2020 年 12 月 31 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下： 账龄 账面余额 减值准备 应收账款 5,059,214.57 256,785.73 其他应收款 9,537,347.58 1,448,407.96 合计 14,596,562.15 1,705,193.69 本公司的主要客户为杭州市萧山区区级机关事业单位会计结算中心、天津市档案馆、国家档案局、 126 四川省档案馆等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认为该等客户并无重大信用风险。由 于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。 截止 2020 年 12 月 31 日，本公司的前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额 79.97% (2019 年： 74.29 %) 。 （二） 流动性风险 流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风 险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司下属财务部门基于各成员企业的现金流量预测 结果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是 否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票据相关的义务提供支 持。 （三） 市场风险 1． 汇率风险 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。无外币资产和负债。 2． 利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险， 固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮 动利率合同的相对比例。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清 的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据 最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。 十、 公允价值 （一） 以公允价值计量的金融工具 本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融资产工具于 2020 年 12 月 31 日的账面价 值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的 最低层次。三个层次的定义如下： 第 1 层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第 2 层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或 负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲 线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。 第 3 层次：是相关资产或负债的不可观察输入值。 127 （二） 期末公允价值计量 项目 期末公允价值 第 1 层次 第 2 层次 第 3 层次 合计 指定以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产小计 28,612,143.24 28,612,143.24 债务工具投资 25,378,798.24 25,378,798.24 权益工具投资 3,233,345.00 3,233,345.00 资产合计 28,612,143.24 28,612,143.24 （三） 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 本公司购买的招商银行天添金理财产品，因在计量日能够取得相同资产在活跃市场上未经调整的报 价，则按照第 1 层次进行计量。 （四） 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项。 上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。 十一、 关联方及关联交易 (一) 本公司最终控制方赵伟东、赵卫明。 (二) 本公司的子公司情况详见附注八（一）在子公司中的权益 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 北京星震天汇科技发展有限公司 实际控制人控制的企业 北京易禾点击网络商务有限公司 实际控制人控制的企业 苏州互盟信息存储技术有限公司 持股 5%的企业 林劲楠 持股 5%以上的股东 苏镇涛 本公司股东、董事、副总经理、技术总监 何坤 董事、副总经理、董事会秘书、财务总监 张永杰 监事会主席 浮长新 监事 宋斐 监事 黄佩芳 黄佩芳与赵卫明系夫妻关系 白丹丹 白丹丹与赵伟东系夫妻关系 于瑾 于瑾与林劲楠系夫妻关系 (四) 关方交易 1． 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作 抵销。 2． 购买商品、接受劳务的关联交易 128 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 苏州互盟信息存储技术有限公司 采购货物 281,415.93 1,991,335.13 合计 281,415.93 1,991,335.13 3． 关联租赁情况 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 赵卫明 房屋 794,496.00 681,000.00 赵伟东 房屋 794,724.00 681,192.00 于瑾 房屋 511,500.00 合计 2,100,720.00 1,362,192.00 4． 关联方应收应付款项 本公司应收关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 苏州互盟信息存储技术有限公司 3,000,000.00 十二、 承诺及或有事项 （一） 重要承诺事项 本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 （二） 资产负债表日存在的重要或有事项 截止 2020 年 12 月 31 日，本公司开出履约保函如下： 保函开立银行 受益人 金额 到期日 备注 北京银行股份有限公司 辽宁省档案局 104,895.00 2023.06.30 北京银行股份有限公司 中国第一历史档案馆 162,240.00 2020.12.31 北京银行股份有限公司 北京市档案馆 87,500.00 2020.12.31 北京银行股份有限公司 中国地质调查局发展研究中心 40,000.00 2020.12.31 北京银行股份有限公司 北京市公安局办公室 88,750.00 2022.08.31 北京银行股份有限公司 北京市公安局第十二总队 65,509.00 2021.12.04 北京银行股份有限公司 南京市档案馆 29,850.00 2021.03.31 合计 578,744.00 十三、 资产负债表日后事项 （一） 重要的非调整事项 截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重要的非调整事项。 129 （二） 利润分配情况 公司于 2021 年 3 月 23 日召开的第二届第十三次董事会会议审议通过《2020 年度权益分派预案》， 预案如下：公司目前总股本为 53,000,004 股，拟以权益分派实施时股权登记日应分配股数为基数，以未 分配利润向全体股东每 10 股送红股 0.56 股，每 10 股派发现金红利 1.43 元（含税）。本次权益分派共预 计派送红股 2,968,000 股，派发现金红利 7,579,000.57 元，如股权登记日应分配股数与目前预计不一致 的，公司将采用分派比例不变原则对本次权益分派方案进行调整。实际分派结果以中国证券登记结算有 限公司核算的结果为准。上述决定尚需 2020 年度股东大会审议批准后实施。 （三） 其他资产负债表日后事项说明 截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重大资产负债表日后事项。 十四、 其他重要事项说明 本公司无需要披露的其他重要事项。 十五、 母公司财务报表主要项目注释 注释1． 应收账款 1． 按账龄披露应收账款 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 4,811,864.57 2,310,336.23 1－2 年 76,500.00 16,264.50 小计 4,888,364.57 2,326,600.73 减：坏账准备 248,243.23 117,143.26 合计 4,640,121.34 2,209,457.47 2． 按坏账准备计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项计提预期信用损失的 应收账款 按组合计提预期信用损失 的应收账款 4,888,364.57 100.00 248,243.23 5.08 4,640,121.34 其中：账龄组合 4,888,364.57 100.00 248,243.23 5.08 4,640,121.34 合计 4,888,364.57 100.00 248,243.23 5.08 4,640,121.34 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 130 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项计提预期信用损失的 应收账款 按组合计提预期信用损失 的应收账款 2,326,600.73 100 117,143.26 5.03 2,209,457.47 其中：账龄组合 2,326,600.73 100 117,143.26 5.03 2,209,457.47 合计 2,326,600.73 100 117,143.26 5.03 2,209,457.47 3． 按组合计提预期信用损失的应收账款 （1）账龄组合 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 4,811,864.57 240,593.23 5.00 1－2 年 76,500.00 7,650.00 10.00 合计 4,888,364.57 248,243.23 5.08 4． 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动情况 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他变动 单项计提预期信用损 失的应收账款 按组合计提预期信用 损失的应收账款 117,143.26 131,099.97 248,243.23 其中：账龄组合 117,143.26 131,099.97 248,243.23 合计 117,143.26 131,099.97 248,243.23 5． 本报告期无实际核销的应收账款。 6． 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末 余额的比例(%) 已计提坏账准备 国家档案局 2,250,763.97 46.04 112,538.20 河北星震同源网络科技有限公司 548,030.00 11.21 27,401.50 中海油信息科技有限公司北京分公司 392,526.62 8.03 19,626.33 天津市档案馆 364,000.00 7.45 18,200.00 天津光电通信技术有限公司 319,500.00 6.54 15,975.00 合计 3,874,820.59 79.27 193,741.03 注释2． 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 33,850,003.13 28,950,799.42 131 项目 期末余额 期初余额 合计 33,850,003.13 28,950,799.42 注：上表中其他应收款指扣除应收利息、应收股利后的其他应收款。 （一） 其他应收款 1． 按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 9,134,863.24 12,159,079.86 房租押金 107,623.00 93,608.00 代垫款项 43,349.24 49,475.25 关联方往来款 26,000,000.00 17,700,000.00 备用金 83,603.50 合计 35,285,835.48 30,085,766.61 2． 按金融资产减值三阶段披露 项目 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 第一阶段 35,285,835.48 1,435,832.35 33,850,003.13 30,085,766.61 1,134,967.19 28,950,799.42 第二阶段 第三阶段 合计 35,285,835.48 1,435,832.35 33,850,003.13 30,085,766.61 1,134,967.19 28,950,799.42 3． 按坏账准备计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项计提预期信用损失的其 他应收款 按组合计提预期信用损失的 其他应收款 35,285,835.48 100.00 1,435,832.35 4.07 33,850,003.13 其中：账龄组合 9,285,835.48 26.32 1,435,832.35 15.46 7,850,003.13 关联方组合 26,000,000.00 73.68 26,000,000.00 合计 35,285,835.48 100.00 1,435,832.35 4.07 33,850,003.13 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项计提预期信用损失的其 他应收款 按组合计提预期信用损失的 其他应收款 30,085,766.61 100.00 1,134,967.19 3.77 28,950,799.42 132 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 其中：账龄组合 12,385,766.61 41.17 1,134,967.19 9.16 11,250,799.42 关联方组合 17,700,000.00 58.83 17,700,000.00 合计 30,085,766.61 100.00 1,134,967.19 3.77 28,950,799.42 4． 按组合计提预期信用损失的其他应收款 （1）账龄组合 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,679,448.09 183,972.41 5.00 1－2 年 2,801,105.39 280,110.54 10.00 2－3 年 1,442,472.00 288,494.40 20.00 3－4 年 1,359,110.00 679,555.00 50.00 4－5 年 5 年以上 3,700.00 3,700.00 100.00 合计 9,285,835.48 1,435,832.35 15.46 （2）关联方组合 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 10,000,000.00 1－2 年 9,200,000.00 2－3 年 6,800,000.00 合计 26,000,000.00 5． 其他应收款坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 期初余额 1,134,967.19 1,134,967.19 期初余额在本期 —转入第二阶段 —转入第三阶段 —转回第二阶段 —转回第一阶段 本期计提 300,865.16 300,865.16 本期转回 本期转销 133 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信用 损失 整个存续期预期信用 损失(未发生信用减 值) 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 值) 本期核销 其他变动 期末余额 1,435,832.35 1,435,832.35 6． 本报告期无实际核销的其他应收款。 7． 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额的比 例(%) 坏账准备 期末余额 北京星震维度信息技 术有限公司 关联往来 款 26,000,000.00 1 年以内 10,000,000.00 元，1-2 年 9,200,000.00 元，2-3 年 6,800,000.00 元 73.68 国家档案局 保证金 2,316,970.00 1 年以内 1,717,338.00 元、1-2 年 348,500.00 元、2-3 年 251,132.00 元 6.57 170,943.30 杭州市萧山区区级机 关事业单位会计结算 中心 保证金 1,895,720.00 1-2 年 1,385,800.00 元、3-4 年 509,920.00 元 5.37 393,540.00 四川省档案馆 保证金 580,000.00 1 年以内 340,000.00 元、1-2 年 240,000.00 元 1.64 41,000.00 诸暨市公安局 保证金 495,600.00 1 年以内 1.40 24,780.00 合计 31,288,290.00 88.66 630,263.30 注释3． 长期股权投资 款项性质 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 20,000,000.00 20,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 合计 20,000,000.00 20,000,000.00 13,000,000.00 13,000,000.00 1． 对子公司投资 被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减 少 期末余额 本期计提减值 准备 减值准备期末余 额 北京星震维度信息技术有 限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 数字记忆河北创新科技有 限公司 10,000,000.00 3,000,000.00 7,000,000.00 10,000,000.00 合计 20,000,000.00 13,000,000.00 7,000,000.00 20,000,000.00 注释4． 营业收入及营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 90,398,839.06 60,734,499.73 97,856,291.12 73,173,070.70 其他业务 315.09 合计 90,398,839.06 60,734,499.73 97,856,606.21 73,173,070.70 134 注释5． 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 128,182.13 63,304.91 合计 128,182.13 63,304.91 十六、 补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -4,996.38 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准 定额或定量享受的政府补助除外） 530,034.16 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融 资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 -318,112.57 对外委托贷款取得的损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 9,000.00 减：所得税影响额 32,388.78 少数股东权益影响额（税后） 合计 183,536.43 （二） 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 16.15 0.22 0.22 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 15.90 0.22 0.22 北京星震同源数字系统股份有限公司 （公章） 二〇二一年三月二十三日 135 附： 第十一节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京市海淀区苏州街 18 号院长远天地大厦 4-1206 公司董事会办公室