838934_2020_叙简科技_2020年年度报告_2021-03-21.txt

公告编号：2021-008 1 2020 年度报告 叙简科技 NEEQ : 838934 杭州叙简科技股份有限公司 HANGZHOU SCOOPER TECHNOLOGY INC. 公告编号：2021-008 2 公司年度大事记 POLAR D6 桌面终端量产发布。桌面终端 共分为两款产品，“桌面指挥终端”主要 面向指挥调度行业场景，“桌面智能终 端”主要面向日常办公场景，为用户提供 多样化解决方案。 叙简科技牵头筹建杭州未来公共安 全研究院，成功入住中国（杭州）数字健 康小镇。该研究院由国内著名院士、专家 学者，联合包括中科院、德国亚琛工业大 学、浙江大学、吉林大学、北京航空航天 大学、法国国立民航大学、中法航空大学 等 7 所院校共同发起。叙简科技董事长任 职杭州未来公共安全研究院院长。 叙简科技于 2020 年 8 月 19 日在全国中小企业股份转让系统披露股票定向发行说明书，新增 约 3000 万元股权融资。截止目前，公司投资机构股东主要为海邦新湖人才创投基金、银江 资本智慧创投基金、浙科投资乐英基金、浙科盛元基金、银杏谷云栖创投基金、锦杏谷基金 等知名投资机构。 叙简科技入选 2020 年杭州市 5G 产业项目。根据《杭州市人民政府关于印发杭州市加快 5G 产业发展若干政策的通知》（杭政函〔2019〕52 号），叙简科技积极申报，公司以“基于 5G 的大数据智能应急管控指挥平台”项目，通过余杭区初审推荐，专家评审，第三方审计 机构审计和复审，市经信局处室联审和党组会审议等程序，于 2020 年 8 月 7 日获得了“杭 州市经济和信息化局”的立项支持并予以公示。 公告编号：2021-008 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................... 4 第二节 公司概况 ........................................................... 7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ..................................... 9 第四节 重大事件 .......................................................... 20 第五节 股份变动、融资和利润分配 .......................................... 25 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 ............................ 32 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .................................... 35 第八节 财务会计报告 ...................................................... 41 第九节 备查文件目录 ..................................................... 101 公告编号：2021-008 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人金国庆、主管会计工作负责人肖芳及会计机构负责人（会计主管人员）肖芳保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在 异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 公司治理风险 公司自设立以来，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应 企业现阶段发展的内部控制体系，但公司治理和内部控制体系 仍需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司经营规模的扩大 和人员的增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司 未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持 续、稳定、健康发展的风险。 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人金国庆直接通过控股股东叙简投资间接持有 公司 31,078,199 股，持有比例为 50.08%。另外，金国庆与邬 文达、李华松、胡松涛签订《一致行动协议》，叙简投资与海 邦投资签订《一致行动协议》，上述协议使得金国庆控制叙简 科技股份达 60.80%，成为公司实际控制人。同时，金国庆担任 公司董事长兼总经理。未来如果实际控制人利用其实际控制地 位，利用其在股东大会、董事会的表决权和影响力，利用其管 理职权对公司的经营决策、人事任免、财务等方面进行不当控 制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。 税收优惠政策变化风险 公司于 2018 年 11 月 30 日取得高新技术企业证书，有效期限 三年，至 2021 年 11 月 29 日公司享受税率为 15%的企业所得 税优惠。如果未来公司高新技术企业认定不能通过后续复审， 公告编号：2021-008 5 则公司的经营业绩将受到不利影响。报告期内，公司销售自行 开发生产的软件产品按 13%法定税率申报缴纳增值税后，对其 实际税负超过 3%的部分享受增值税即征即退政策。如未来相 关增值税退税政策发生不利变化，将会增加公司的销售成本， 对公司业绩造成不利影响。 产业政策风险 杭州叙简科技股份有限公司主营业务为公共安全平台软件及 硬件装备产品的研发、生产、销售及相关服务。较高程度上依 赖于国内各级政府对公共安全项目的投入状况，如果政府对公 共安全体系建设的投资规模大幅下降，将会对本公司的盈利能 力产生较大的不利影响。 市场竞争风险 随着公共安全技术的不断发展及行业内管理的日益规范,公共 安全行业进入壁垒日益提高,对行业内企业技术、资质、规模 和资金实力等方面的要求不断提高。目前公司拥有一支具有自 主创新能力的科研团队,能够根据国内外先进技术将现有产品 进行升级改造,不断研发出符合市场需求的新型产品,对公司 的快速发展提供了有力的支持。但如果未来行业内更多的企业 拥有强大的的研发能力,则将加剧行业项目的竞争激烈程度, 从而影响公司的市场份额。 业绩波动风险 报告期内,公司仍正在积极地开拓市场,已进一步扩大销售,但 由于市场存在的诸多不确定性,且互联网行业的更新发展速度 很快,公司进一步扩大销售的愿望并不一定能够实现,故公司 的业绩存在波动的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、叙简科技 指 杭州叙简科技股份有限公司 控股股东 指 杭州叙简投资管理有限公司 实际控制人 指 金国庆 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 京兴华会计师事务所、会计师事务 所、会计师 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 公司章程 指 杭州叙简科技股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 股东大会 指 杭州叙简科技股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州叙简科技股份有限公司董事会 监事会 指 杭州叙简科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 公告编号：2021-008 6 全国股份转让系统公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 三会议事规则 指 《监事会议事规则》、《董事会议事规则》、《股东 大会议事规则》 股权激励、激励计划 指 《杭州叙简科技股份有限公司 2018 年度股权激励计 划》。 公告编号：2021-008 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 杭州叙简科技股份有限公司 英文名称及缩写 HANGZHOU SCOOPER TECHNOLOGY INC. scooper 证券简称 叙简科技 证券代码 838934 法定代表人 金国庆 二、 联系方式 董事会秘书 尹书娟 联系地址 杭州余杭区五常街道文一西路 998 号 5 幢 706 室、707 室 电话 0571-57898699 传真 0571-57898719 电子邮箱 yinshujuan@ 公司网址 办公地址 杭州余杭区五常街道文一西路 998 号 5 幢 706 室、707 室 邮政编码 310023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 9 月 29 日 挂牌时间 2016 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-信 息系统集成服务-行业代码：I6520 主要业务 叙简科技立足于公共安全及应急产业，以“让城市更安全”为 使命，专注于公共安全及应急产业整体解决方案及服务的提 供。 主要产品与服务项目 在应急管理、智慧公安、智慧管廊、司法应急、智慧人防、智 慧城市等行业有着丰富经验，立足行业特征，从需求出发支持 功能个性化定制，为客户提供更高效的管理手段、全面提升事 件处置水平。公司主营业务为公共安全及应急平台软件及硬件 装备产品的研发、生产、销售及相关服务。 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 公告编号：2021-008 8 普通股总股本（股） 62,054,052 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 杭州叙简投资管理有限公司 实际控制人及其一致行动人 金国庆 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91330110053680417G 否 注册地址 杭州市余杭区五常街道文一西路 998 号 5 幢 70 6 室、707 室 否 注册资本 62,054,052 元 是 报告期内，注册资本与总股本一致。 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 浙商证券 主办券商办公地址 杭州市江干区五星路 201 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 浙商证券 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 陈树华 朱佳明 1 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-008 9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 60,465,561.90 85,035,024.64 -28.89% 毛利率% 59.93% 54.89% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -14,743,881.69 -23,370,351.63 36.91% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 -21,872,408.28 -24,612,536.48 11.13% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） -74.33% -60.09% - 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） -110.27% -63.28% - 基本每股收益 -0.25 -0.68 63.24% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 136,219,944.53 139,393,189.07 -2.28% 负债总计 95,640,838.62 112,113,168.07 -14.69% 归属于挂牌公司股东的净资产 42,299,513.12 27,207,183.59 55.47% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.68 0.57 19.30% 资产负债率%（母公司） 54.16% 65.19% - 资产负债率%（合并） 70.21% 80.43% - 流动比率 122.54% 107.45% - 利息保障倍数 -6.85 -11.96 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -14,788,766.50 -2,452,625.38 -502.98% 应收账款周转率 78.36% 92.69% - 存货周转率 127.44% 267.19% - 公告编号：2021-008 10 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -2.28% -0.93% - 营业收入增长率% -28.89% -23.94% - 净利润增长率% -36.91% -468.51% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 62,054,052 58,000,000 6.99% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -106,288.87 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关国家 统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 9,247,151.79 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 93,397.80 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,024,509.77 非经常性损益合计 8,209,750.95 所得税影响数 1,081,224.36 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 7,128,526.59 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 公告编号：2021-008 11 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) √不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 （1）重要会计政策变更 1）执行《企业会计准则第 14 号——收入》（2017 年修订）（以下简称“新收入准则”） 2017 年 7 月 5 日，财政部发布了《企业会计准则第 14 号——收入（2017 年修订）》（财会〔2017〕 22 号）。 根据新收入准则的施行时间要求，公司于 2020 年 1 月 1 日起执行，并依据准则的规定对相关 会 计政策进行变更。根据新收入准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整， 本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。 （2）首次新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 2020 年 1 月 1 日首次执行新收入准则调整 2020 年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 其他应收款 4,185,499.73 1,366,165.08 -2,819,334.65 合同资产 - 2,819,334.65 2,819,334.65 预收款项 18,297,339.48 - -18,297,339.48 合同负债 - 16,192,335.82 16,192,335.82 其他流动负债 - 2,105,003.66 2,105,003.66 母公司资产负债表 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 其他应收款 26,655,879.92 25,029,902.27 -1,625,977.65 合同资产 - 1,625,977.65 1,625,977.65 预收款项 15,917,166.85 - -15,917,166.85 合同负债 - 14,085,988.36 14,085,988.36 其他流动负债 - 1,831,178.49 1,831,178.49 (十) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 经公司总经理决定转让控股子公司北京锐士装备科技有限公司 51%股权， 2020 年 5 月对北京锐 士装备科技有限公司丧失控制权，2020 年 5 月开始不纳入合并报表范围。 公告编号：2021-008 12 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 根据全国股份转让系统公司发布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司属于信息传输、软件 和信息技术服务业中软件和信息技术服务业（I65）中信息系统集成服务(行业代码:I6520)，公司立足 于公共安全与应急产业，从事公共安全与应急平台软件及硬件装备产品的研发、生产、销售及相关服 务。叙简科技致力于公共安全及应急领域各信息系统的互联融合，并以创新技术构建智慧化的协同业 务。 一般情况下，公司业务开展是由总部、子公司及各地区分支机构销售开始，由售前技术人员根据 用户需求提供方案，联合客户参加招投标，然后与客户签订销售合同。公司以智慧协作平台为基础， 融合人工智能、大数据技术，为应急管理、智慧公安、智慧管廊、司法应急、智慧人防、智慧城市等 领域提供综合解决方案。 凭借较强的研发能力和多年行业资源的沉淀积累，公司现已成为一家公共安全与应急整体解决方 案的提供商。公司目前的主要客户为国内知名集成商和各政府机构。今后，公司将在现有产品和技术 的基础上，进行横向和纵向的进一步发展，一方面增强在高技术、高附加值领域的产品研发，另一方 面深入研究公司技术在公共安全及应急以外分支领域的拓展及应用。 1、销售模式： 公司以直销与经销相结合的销售模式为主，公司已有约 3500 家客户，其中活跃客户约有 2600 家， 生态合作及联合方案发布厂家持续增加，业务辐射全国省级、区县行政区。公司在行业组织方面设立 了应急管理、智慧公安、综合管廊、司法应急、智慧人防、智慧城市专业团队，公司拥有杭州、北京、 成都、广州 4 个业务中心，11 个细分行业子公司和 13 个分支机构，各分支机构均配备专业技术团队 为客户及用户提供及时、高效的服务及技术支撑。另外，根据《政府采购法》的规定，政府部门和企 业单位的采购须进行招投标，公司为政府各机关部门提供产品、服务及系统化解决方案的资格一般通 过招投标方式获得，中标后与客户签订销售合同、技术开发服务等合同。公司提供应用平台软件和配 套硬件，一般由公司提供安装、调试及其他售后服务，由客户验收后，交付用户使用。 2、定价模式： 公司平台软件产品与技术服务均属于非标产品和解决方案，因用户需求存在差异，公司可提供软 件与解决方案的定制化设计、开发，软件产品与技术服务价格呈现较大的差异。目前公司一部分项目 与客户通过招投标方式获得，一部分项目会通过协议方式或单一来源采购方式获得订单，无论采用何 种定价方式，公司产品的最终价格以用户需求定制化设计与项目预算成本为基础，加上合理利润确定。 3、 结算方式： 公司涉及需要安装的销售合同签订后，客户通常先行支付预付款 30%，产品和服务交付验收后支 付 60%-65%，客户预留 5%-10%的质保金，通常在项目验收后 12 个月或少数项目在 36 个月后支付质保 尾款；公司产品不涉及安装的产品销售合同，客户通常现行支付预付款 30%-40%，待产品完成发货签 收后支付 60%-65%，客户预留 5%-10%的质保金,；销售智能终端产品，客户通常支付全款后发货。由于 公司最终用户集中于政府领域，政府领域用户通常实行预算管理制度和集中采购制度，审批通常集中 在上半年，订单从年中开始增多，大部分产品惯于第四季度进行项目验收并支付验收款项，因此公司 的营业收入确认呈现明显的季节性特点。 4、 市场策略： “技术引领、标准先行、体系覆盖”是公司在公共安全及应急市场的主要市场策略。在技术方面， 公司截止 2020 年 12 月 31 日，公司已获专利授权 123 项，在申请中的专利共有 90 项，软件著作权 登记共计 329 项，荣获 2020 年度第十三届全国石油和化工企业管理创新成果奖二等奖（化工高危作 公告编号：2021-008 13 业现场督导管理系统）、华为优秀智慧园区合作伙伴奖、2019 年度科技创新贡献奖，同时被评为浙 江省城市大脑产业联盟理事单位（2020 年 12 月-2023 年 11 月）。 标准方面，公司积极参与国家标准《城市地下空间数据要求》标准制定，参与行业《城镇综合管 廊监控与报警系统技术标准》、《城市地下空间数据要求》标准制定，参与行业《智慧戒毒安全防范 系统技术规范》标准制定，参与《燃气安全专业应急救援队伍建设规范》团体标准制定，通过标准优 势扩大公司的市场优势和领先地位。 体系覆盖方面，公司在公共安全及应急应用方面，已实现省部级用户共计 63 户，地级市用户共计 412 户，区县级用户共计 998 户，园区与企业级用户共计 230 户。 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产 的比重% 金额 占总资产 的比重% 货币资金 17,605,892.98 12.92% 15,014,153.87 10.77% 17.26% 应收票据 3,855,000.00 2.83% 876,843.50 0.63% 339.65% 应收账款 53,372,052.52 39.18% 79,836,440.25 57.27% -33.15% 存货 21,798,246.05 16.00% 16,227,718.56 11.64% 34.33% 投资性房地产 580,065.61 0.43% 620,314.57 0.45% -6.49% 长期股权投资 1,071,000.88 0.79% 681,349.95 0.49% 57.19% 固定资产 3,271,980.97 2.40% 4,059,884.46 2.91% -19.41% 在建工程 - - - - - 无形资产 10,536,124.69 7.73% 8,702,379.35 6.24% 21.07% 商誉 170,006.40 0.12% 2,654,713.88 1.90% -93.60% 短期借款 33,000,000.00 24.23% 43,400,000.00 31.13% -23.96% 长期借款 - - - - - 公告编号：2021-008 14 其他应收款 15,529,343.15 11.40% 4,185,499.73 3.00% 271.03% 应付账款 14,255,325.94 10.46% 24,729,906.54 17.74% -42.36% 合同负债 28,760,539.00 21.11% - - - 资产负债项目重大变动原因： 1、应收票据：本期期末金额3,855,000.00元与上年期末相较上涨339.65%，原因为本期期末销 售回款方式承兑汇票金额较上年同期增加2,982,270元。 2、应收账款：本期期末金额 53,372,052.52 元与上年期末相较减少 33.15%，原因为本期营业收 入较上年同期减少 24,569,462.74 元。 3、存货：本期期末金额 21,798,246.05 元与上年期末相较上涨 34.33%，原因为（1）原材料本 期较上年同期增长 38.10%；（2）在产品本期较上年同期增长 149.71%；（3）合同履约成本本期较 上年同期增长 33.61%。 4、长期股权投资：本期期末金额1,071,000.88元与上年期末相较上涨57.19%，原因为本期对联 营企业南京华创智慧人防规划设计研究院有限公司投资1,000,000.00元所致。 5、商誉本期期末金额170,006.40元与上年期末相较减少93.60%，原因为本期处置控股子公司北 京锐士装备科技有限公司，合并时形成的商誉2,484,707.48元减少。 6、短期借款：本期期末金额33,000,000.00元与上年期末相较下降23.96%，原因为本期增加股 权融资现金流29,999,984.80元，归还短期借款10,400,000.00元。 7、其他应收款：本期期末金额15,529,343.15元与上年期末相较上涨271.03%，原因为本期处置 控股子公司北京锐士装备科技有限公司的转让款为分期收款方式，期末股权转让款未收回金额为7,7 66,923.79元。 8、应付账款：本期期末金额14,255,325.94元与上年期末相较下降42.36%，原因为本期支付到 期货款10,474,580.6元。 9、合同负债：本期期末金额28,760,539.00元,主要是由于报告期内公司执行新的收入准则，从 预收款项调整至合同负债，为不含税金额。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 60,465,561.90 - 85,035,024.64 - -28.89% 营业成本 24,230,965.26 40.07% 38,359,828.30 45.11% -36.83% 毛利率 59.93% - 54.89% - - 销售费用 30,136,485.46 49.84% 30,028,542.44 35.31% 0.36% 管理费用 13,319,821.30 22.03% 20,998,399.66 24.69% -36.57% 研发费用 25,966,594.56 42.94% 30,094,558.75 35.39% -13.72% 财务费用 2,887,596.28 4.78% 2,504,050.25 2.94% 15.32% 信用减值损失 -5,166,696.96 -8.54% -2,644,170.67 -3.11% -95.40% 资产减值损失 - - -1,505,307.32 -1.77% 100.00% 其他收益 13,699,216.24 22.66% 8,280,599.07 9.74% 65.44% 投资收益 7,047,042.85 11.65% -218,650.05 -0.26% 3,322.98% 公告编号：2021-008 15 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -21,283,005.06 -35.20% -33,880,800.11 -39.84% 37.18% 营业外收入 138,703.63 0.23% 1,560,009.61 1.83% -91.11% 营业外支出 1,133,481.83 1.87% 24,090.64 0.03% 4,605.07% 净利润 -20,540,274.90 -33.97% -32,869,401.59 -38.65% 37.51% 项目重大变动原因： 1、营业收入：本期期末金额 60,465,561.90 元与上年期末相较减少 28.89%，原因为（1）2020 年 1 月以来，受新冠疫情影响，签订合同额有所下滑；（2）控股子公司山西叙简信息科技有限公司 2020 年人防集成收入较上年同期减少 26,944,036.29 元。 2、营业成本：本期期末金额 24,230,965.26 元与上年期末相较减少 36.83%，原因为（1）营业 收入本期较上年同期减少 24,569,462.74 元，故营业成本下降；（2）人防集成项目毛利较低，公司 自有产品毛利较高，本期人防集成项目减少，自有产品销售增加，本期毛利率 59.93%，上期毛利率 54.89%，故本期营业成本较上年同期有所下降。 3、管理费用：本期期末金额 13,319,821.30 元与上年期末相较减少 36.57%，原因为（1）本期职 工薪酬较上年同期减少 3,517,854.23 元，主要为人员数量、工资及福利费减少；（2）办公费及装修费 较上年同期减少 904,326.21 元；（3）房租水电物管费较上年同期减少 1,586,489.66 元；（4）受新冠 疫情影响，交通差旅费及业务招待费较上年同期减少 706,609.03 元。 4、研发费用：本期期末金额 25,966,594.56 元与上年期末相较减少 13.72%，原因为（1）研发人 员本期末较上年同期减少 38 人，本期职工薪酬较上年同期减少 2,461,478.04 元；（2）中介服务费、 差旅会议费本期较上年同期减少 1,418,686.21 元。 5、信用减值损失：本期期末金额-5,166,696.96 元与上年同期增加坏账准备 2,522,526.29 元， 原因为（1）应收账款账龄在 1 年以内计提的坏账准备本期较上年同期减少 2,708,774.27 元；（2）账 龄在 2-3 年计提的坏账准备本期较上年同期增加 5,693,750.63 元。 6、资产减值损失：本期期末金额 0.00 元与上年期末相较上涨 100.00%，原因为上年同期资产减 值损失为控投子公司北京锐士装备科技有限公司计提的存货跌价准备 1,505,307.32 元，本期处置子 公司后相关损益不纳入合并范围。 7、其他收益：本期期末金额 13,699,216.24 元与上年期末相较上涨 65.44%；原因为政府补助较 上年同期增加 6,632,951.79 元。 8、投资收益：本期期末金额 7,047,042.85 元与上年期末相较上涨 3,322.98%，原因为（1）本期 处置子公司北京锐士装备科技有限公司产生投资收益 7,657,391.92 元；（2）联营企业经营亏损产生 的投资收益为-610,349.07 元。 9、营业利润：本期期末金额-21,283,005.06 元与上年期末相较上涨 37.18%，原因为(1)本期管 理费用较上年同期减少 7,678,578.36 元,研发费用较上年同期减少 4,127,964.19 元,费用减少使营业 利润增加；（2）其他收益较上年同期增加 5,418,617.17 元，投资收益较上年同期增加 7,265,692.9 0 元，收益增加使营业利润增加。 10、营业外收入：本期期末金额 138,703.63 元与上年期末相较减少 91.11%，原因为本期取得与 企业日常活动无关的政府补助较上年同期减少 1,374,887.86 元。 11、营业外支出：本期期末金额 1,133,481.83 元与上年期末相较上涨 4,605.07%，原因为(1)因 新冠疫情影响，公司对外捐赠自产智能终端产品较上年同期增加 668,331.20 元；(2)租房违约金赔偿 支出较上年同期增加 345,805.30 元。 公告编号：2021-008 16 12、净利润：本期期末金额-20,540,274.90 元与上年期末相较上涨 37.51%，原因为营业利润较 上年同期上涨 37.18%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 60,387,969.75 84,319,815.58 -28.38% 其他业务收入 77,592.15 715,209.06 -89.15% 主营业务成本 24,190,716.30 38,319,579.34 -36.87% 其他业务成本 40,248.96 40,248.96 0.00% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利 率% 营业收 入比上 年同期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上年 同期增减% 应急系统产品 40,051,331.29 14,048,423.25 64.92% -22.08% -9.20% -7.12% 应急终端产品 4,417,818.66 2,851,392.80 35.46% 452.82% 377.04% 40.68% 第三方产品 6,390,733.99 5,398,146.87 15.53% -72.76% -75.31% 128.61% 信息技术服务 9,528,085.81 1,892,753.39 80.14% 10.01% 384.55% -16.08% 合计 60,387,969.75 24,190,716.30 59.94% -28.38% -36.87% 9.87% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利 率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上 年同期增 减% 东区 23,022,486.12 6,577,946.34 71.43% -22.80% -46.02% 20.78% 南区 9,135,431.69 5,368,605.65 41.23% 57.99% 328.98% -47.38% 西区 7,346,000.95 3,265,247.25 55.55% -18.09% 99.36% -32.04% 北区 20,884,050.98 8,978,917.06 57.01% -47.46% -61.37% 37.29% 合计 60,387,969.75 24,190,716.30 59.94% -28.38% -36.87% 9.87% 收入构成变动的原因： 1、主营业务收入本期较上年同期减少 23,931,845.83 元，下降 28.38%，主要变动原因是本期公 司聚焦公共安全及应急市场，减少了在第三方产品(人防集成)方面的资源投入，第三方产品收入减 少 17,069,252.78 元，下降 72.76%。 2、应急终端产品收入本期较上年同期增加 3,618,680.77 元,增涨 452.82%，主要变动原因是应 急终端产品经过前期的品牌影响、行业地位的积累，业绩开始显现，同时量产销售使营业成本降 低，毛利率提高至 35.46%。 公告编号：2021-008 17 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 中国地震台网中心 4,712,936.23 7.80% 否 2 中国电信集团系统集成有限责任公司 4,419,690.25 7.32% 否 3 杭州华数传媒电视网络有限公司 3,362,831.86 5.57% 否 4 岳阳博锐科技有限公司 2,798,672.56 4.63% 否 5 中国电信集团系统集成有限责任公司 宁夏分公司 2,765,249.68 4.58% 否 合计 18,059,380.58 29.90% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 苏州沃泰电子科技有限公司 970,179.67 4.77% 否 2 上海浩控信息科技有限公司 896,283.19 4.41% 否 3 佳杰科技（上海)有限公司 889,380.53 4.38% 否 4 南京坤前计算机科技有限公司 816,017.70 4.02% 否 5 深圳市联合光学技术有限公司 714,463.73 3.52% 否 合计 4,286,324.82 21.10% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -14,788,766.50 -2,452,625.38 -502.98% 投资活动产生的现金流量净额 683,303.78 -2,835,475.05 124.10% 筹资活动产生的现金流量净额 16,697,201.83 8,387,377.20 99.08% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额本期期末金额-14,788,766.50 元与上年期末相较减少 502.98% 原因为：（1）销售商品、提供劳务收到的现金较上年减少 8,265,702.82 元；（2）收到的税费返还 较上年减少 1,132,116.53 元；(4)支付给职工以及为职工支付的现金较上年增加 3,957,187.38 元。 2、投资活动产生的现金流量净额本期期末金额 683,303.78 元与上年期末相较上涨 124.10%原因 为：（1）本期处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较上年同期增加 5,929,456.00 元；（2）本 期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加 1,455,132.00 元，（3）本期 投资支付的现金较上年同期增加 1,000,000.00 元。 3、筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额 16,697,201.83 元与上年期末相较上涨 99.08%原 因为：（1）本期吸收投资收到的现金较上年同期增加 23,566,211.2 元；（2）本期取得借款收到的现 金较上年同期增加 9,600,000.00 元；（3）本期偿还债务支付的现金较上年同期增加 24,513,000.00 元。 公告编号：2021-008 18 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司 名称 公 司 类 型 主要业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 浙江宇 通信息 技术工 程有限 公司 控股 子公 司 通信、信息技术 服务与咨询，集 成、计算机信息 网络开发，人防 工程设计，人防 工程监理 19,876,932.66 189,264.20 4,956,68 2.50 -4,704,30 1.23 杭州帕 森科技 有限公 司 控股 子公 司 技术开发，技术 咨询，计算机软 硬件系统 3,705,586.13 -2,723,274. 29 1,742,81 4.76 -1,508,12 8.75 杭州叙 简安智 信息技 术有限 公司 控股 子公 司 移动手持终端和 通讯终端产品研 发及销售 4,749,144.51 -6,870,195. 72 3,013,40 6.10 -2,007,80 8.79 山西叙 简信息 科技有 限公司 控股 子公 司 安全防护系统集 成，信息系统集 成；应急通信设 备销售及安装 11,977,205.20 9,505,695.7 8 2,321,56 4.40 -1,918,67 0.49 单位：元 公司名称 公 司 类 型 主要业务 总资产 净资产 营业收入 净利润 贵州杉乡数 据开发有限 公司 参股 公司 通讯、信息、 网络设备的技 术及销售 766,505.89 256,785.0 4 299,942. 32 -728,492. 46 南京华创智 慧人防规划 设计研究院 有限公司 参股 公司 人防工程规 划、设计施 工、远程监控 系统等 8,088,679.20 1,009,94 5.46 123,811. 30 -1,198,05 1.07 主要控股公司情况说明 公告编号：2021-008 19 1、 浙江宇通信息技术工程有限公司：分包公司项目工程与集成。 2、 杭州帕森科技有限公司：深度开发公安行业产品。 3、 杭州叙简安智信息科技有限公司：负责公司移动手持终端和通信终端产品研发及销售。 4、 山西叙简信息科技有限公司：深度开发山西地区业务，做好本地化服务。 主要参股公司情况说明 1、 贵州杉乡数据开发有限公司：开发贵州市场； 2、 南京华创智慧人防规划设计研究院有限公司：布局人防行业。 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 公司按照《企业会计准则》的规定编制并披露报告期内的财务报表，公司不存在《中国注册会计 师审计准则第 1324 号—持续经营》中列举的影响其持续经营能力的相关事项，并已经由具有证券期 货相关业务资格的北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具了标准无保留意见的审计报告。 1、财务方面：报告期内实现营业收入 60,465,561.90 元，净资产 40,579,105.91 元。公司不存在 债券违约、债务无法按期偿还的情况，不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况，不存 在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况，不存在主要生产、经营要素缺失或者无法续期的情 况，不存在无法取得主要生产、经营要素的情况。 2、经营方面：公司管理团队、技术团队稳定，产品结构不断升级，品牌市场占有率不断扩大，客 户资源稳定，不存在异常的经营风险。 3、市场销售方面：公司建立头部生态圈，增加了与浙江海康威视、华为等头部客户的合作，聚焦 公共安全及应急市场，减少了在第三方产品(人防集成)方面的资源投入，在 4G 执法记录仪终端方面 实现增涨 452.82%。 4、管理方面：公司不断完善内部管理机制，董事、监事、高级管理人员认真履行职责，未发生违 法、违规现象。 5、研发与生产水平方面：增加研发高端人才引入，搬迁杭州叙简未兰电子有限公司至更大生产组 装车间，新增生产组装产线保障产能。 综上所述，2020 年经营状况稳定，品牌、知名度不断提升，竞争力不断增强，具备持续经营能力， 不存在影响持续经营的重大不利风险。 公告编号：2021-008 20 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 √是 □否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 - 是否对外提供借款 √是 □否 四.二.(二) 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 资源的情况 √是 □否 四.二.(三) 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 - 是否存在其他重大关联交易事项 √是 □否 四.二.(四) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资 事项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 - 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 - 是否存在股份回购事项 □是 √否 - 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 四.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 - 是否存在失信情况 □是 √否 - 是否存在破产重整事项 □是 √否 - 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 - 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产 比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 - 4,559,598.81 4,559,598.81 11.24% 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 单位：元 原告/申请人 被告/被申请 人 案由 涉及金额 判决或仲裁结果 临时报告披 露时间 公告编号：2021-008 21 南京巴别塔信 息科技有限公 司 杭州叙简科技 股份有限公司 买卖合同纠纷 4,559,598.81 被告杭州叙简科 技股份有限公司 于 2020 年 5 月 2 9 日前一次性支 付原告南京巴别 塔信息科技有限 公司货款 412074 0 元、违约金 221 260 元，合计 434 2000 元。 2020 年 7 月 20 日 总计 - - - - - 报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项的执行情况及对公司的影响： （一） 本次诉讼对公司经营方面产生的影响： 截止本公告披露日，公司各项业务经营正常，公司经营方面未受到本次诉讼的不利影响。公司将 依法积极处理并保障自身合法权益，避免对公司及投资者造成损失，并履行信息披露义务。 （二） 本次诉讼对公司财务方面产生的影响： 公司已于 2020 年 5 月 28 日支付本次诉讼所涉金额 4,342,000 元，截止本公告披露日，公司财务 方面一切正常。 (二) 对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 √是 □否 单位：元 债务 人 债务 人与 公司 的关 联关 系 债务 人是 否为 公司 董 事、 监事 及高 级管 理人 员 借款期间 期 初 余 额 本期新增 本 期 减 少 期末余 额 借 款 利 率 是否履 行审议 程序 是 否 存 在 抵 质 押 起始日 期 终止 日期 南京华 创智慧 人防规 划设计 研究院 有限公 司 参股 公司 否 2020 年 10 月 21 日 2021 年 10 月 21 日 - 2,852,000.0 0 - 2,852, 000.00 7% 已事后 补充履 行 否 南京华 创智慧 参股 公司 否 2020 年 10 月 22 2021 年 10 - 4,600,000.0 0 - 4,600, 000.00 7% 已事后 补充履 否 公告编号：2021-008 22 人防规 划设计 研究院 有限公 司 日 月 22 日 行 江苏金 御城信 息技术 有限公 司 其他 否 2020 年 10 月 23 日 2020 年 12 月 30 日 - 3,100,000.0 0 3,1 00, 00 0.0 0 0 7% 已事后 补充履 行 否 总计 - - - - - 10,552,000. 00 3,1 00, 00 0.0 0 7,452, 000.00 - - - 对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响： 参见四.二.(三)的的说明 (三) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用主体 是否为控股 股东、实际 控制人及其 控制的其他 企业 占用 形式 占用 性质 期初 余额 本期新增 本期减少 期末余额 是否 履行 审议 程序 南京华创智 慧人防规划 设计研究院 有限公司 否 资金 借款 0 7,452,000 0 7,452,000 已 事 后 补 充 履 行 江苏金御城 信息技术有 限公司 否 资金 借款 0 3,100,000 3,100,000 0 已 事 后 补 充 履 行 合计 - - - 0 10,552,000 3,100,000 7,452,000 - 资金占用分类汇总： 项目汇总 余额 占上年年末归属于挂牌公 司股东的净资产的比例% 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 - - 公告编号：2021-008 23 合计占用资金的单日最高余额 占用原因、整改情况及对公司的影响： 公司在报告期内发生的关联交易系公司业务快速发展和生产经营的正常所需，是合理的、必要的， 不会对公司的经营活动构成不利影响或损害公司股东利益，也不会对公司独立运行带来不利影响。 (四) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 - - 与关联方共同对外投资 - - 债权债务往来或担保等事项 36,400,000.00 28,000,000.00 1、 金国庆、徐莹珊为公司向招商银行股份有限公司杭州分行贷款提供担保，担保金额为 10,000,00 0.00 元，交易金额为 10,000,000.00 元； 2、 金国庆、徐莹珊、杭州叙简未兰电子有限公司、杭州帕森科技有限公司为公司向南京银行股份 有限公司杭州城西小微企业专营支行贷款提供担保，担保金额为 10,000,000.00 元，交易额为 8,000,000.00 元； 3、 杭州叙简投资管理有限公司为公司向浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行贷 款提供股权质押，担保金额为 10,000,000.00 元；杭州叙简未兰电子有限公司、杭州帕森科技 有限公司、浙江宇通信息技术工程有限公司、杭州叙简投资管理有限公司、金国庆、徐莹珊、 邬文达、李华松、田远东为向浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行贷款提供 担保，担保金额为 16,400,000.00 元；浙江宇通信息技术工程有限公司为向浙江杭州余杭农村 商业银行股份有限公司西溪科技支行贷款提供房产抵押，担保金额为 1,400,000.00 元。合计交 易金额 10,000,000.00 元。 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司在报告期内发生的关联交易系公司业务快速发展和生产经营的正常所需，是合理的、必要的， 不会对公司的经营活动构成不利影响或损害公司股东利益，也不会对公司独立运行带来不利影响。 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 4 月 27 日 - 挂牌 自有资金 承诺 设 立 资 本 为 股 东的自有资金， 对 公 司 的 投 资 亦为自有资金。 正在履行中 其他股东 2016 年 4 月 27 日 - 挂牌 自有资金 承诺 设 立 资 本 为 股 东的自有资金, 对 公 司 的 投 资 亦为自有资金。 正在履行中 核 心 技 术 2016 年 4 - 挂牌 同业竞争 承 诺 不 构 成 同 正在履行中 公告编号：2021-008 24 员工 月 27 日 承诺 业竞争 董监高 2016 年 4 月 27 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承 诺 不 构 成 同 业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 4 月 27 日 - 挂牌 规范资金 往来承诺 承 诺 规 范 资 金 往来，不违规占 用。 正在履行中 董监高 2016 年 4 月 27 日 - 挂牌 关于减少 和规范关 联交易的 承诺 承 诺 减 少 和 规 范 关 联 交 易 的 承诺 正在履行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 4 月 27 日 - 挂牌 规范资金 往来承诺 承 诺 规 范 资 金 往来，不违规占 用。 正在履行中 其他股东 2016 年 4 月 27 日 - 挂牌 规范资金 往来承诺 承 诺 规 范 资 金 往来，不违规占 用。 正在履行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 4 月 27 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承 诺 不 构 成 同 业竞争 正在履行中 其他股东 2016 年 4 月 27 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 承 诺 不 构 成 同 业竞争 正在履行中 承诺事项详细情况： 公司《公开转让说明书》中披露了公司实际控制人或控股股东关于《自有资金承诺》《避免同业竞 争承诺》《减少和规范关联交易的承诺》和《规范资金往来承诺》函，披露了其他股东关于《自有资金 承诺》《避免同业竞争承诺》和《规范资金往来承诺》函。报告期内，该承诺严格履行，未有违背承诺 事项。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 房产 投资性房地 产 抵押 580,065.61 0.43% 银行贷款 总计 - - 580,065.61 0.43% - 资产权利受限事项对公司的影响： 公司为补充流动资金向银行申请贷款，公司提供房产进行抵押是必要的，具备合理的商业逻辑， 公司此次抵押事项不会侵害公司利益，不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响。 公告编号：2021-008 25 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 32,710,679 56.40% 2,027,021 34,737,700 55.98% 其中：控股股东、实际控 制人 8,623,045 14.87% 452,702 9,075,747 14.63% 董事、监事、高管 851,685 1.47% 222,968 1,074,653 1.73% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 25,289,321 43.60% 2,027,031 27,316,352 44.02% 其中：控股股东、实际控 制人 20,641,344 35.59% 1,361,108 22,002,452 35.46% 董事、监事、高管 4,644,977 8.01% 668,923 5,313,900 8.56% 核心员工 - - - - - 总股本 58,000,000 - 4,054,052 62,054,052 - 普通股股东人数 22 股本结构变动情况： √适用 □不适用 公司于 2020 年 9 月 3 日，经公司第二届董事会第十一次会议审议通过了《关于公司股票发行方 案的议案》，拟向金国庆、凌顺平、尹书娟、邬文达、李华松、田远东、陈尚武、孙菲菲、肖芳发行 4,054,052 股,发行价格为 7.4 元/股，募集资金总额人民币 29,999,984.80 元。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变 动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持 有无限 售股份 数量 期末 持有 的质 押股 份数 量 期 末 持 有 的 司 法 冻 结 股 份 数 公告编号：2021-008 26 量 1 杭州叙简 投资管理 有限公司 29,267,389 - 29,267,389 47.16% 20,644,3 44 8,623, 045 - - 2 杭州海邦 新湖人才 创业投资 合伙企业 （有限合 伙） 6,651,931 - 6,651,931 10.72% - 6,651, 931 - - 3 曹颖 5,496,662 - 5,496,662 8.86% 4,644,97 7 851,68 5 - - 4 浙江安控 科技有限 公司 4,587,630 - 4,587,630 7.39% - 4,587, 630 4,58 7,63 0 - 5 浙江安迪 信信息技 术有限公 司 4,128,867 - 4,128,867 6.65% - 4,128, 867 - - 6 金国庆 - 1,810, 810 1,810,810 2.92% 1,358,10 8 452,70 2 - - 7 杭州银江 智慧产业 创业投资 合伙企业 （有限合 伙） 1,699,145 - 1,699,145 2.74% - 1,699, 145 - - 8 杭州叙简 中谷投资 合伙企业 （有限合 伙） 1,699,125 - 1,699,125 2.74% - 1,699, 125 - - 9 凌顺平 - 1,351, 351 1,351,351 2.18% - 1,351, 351 - - 10 诸暨浙科 乐英创业 投资合伙 企业（有 限合伙） 1,160,801 - 1,160,801 1.87% - 1,160, 801 - - 合计 54,691,550 3,162, 161 57,853,711 93.23% 26,647,4 29 31,20 6,282 4,58 7,63 0 - 普通股前十名股东间相互关系说明：普通股前十名股东间无相互关系。 公告编号：2021-008 27 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司控股股东是杭州叙简投资管理有限公司。杭州叙简投资管理有限公司的统一社会信用代码为 913301060821194691，住所在浙江省杭州市余杭区五常街道文一西路 1199 号 1 幢 1 单元 302 号，法 定代表人是金国庆，公司类型为有限责任公司，注册资本 50 万元 ，营业期限 2013 年 11 月 6 日至 2033 年 11 月 05 日，经营范围是服务：投资管理，投资咨询（未经金融等监管部门批准，不得从事向 公众融资存款、融资担保、代客理财等金融服务）；经济信息咨询（除证券、期货）、商务信息咨询（除 中介）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 截至报告期杭州叙简投资管理有限公司的出资情况如下： 股东姓名 出资金额（万元） 持股比例 金国庆 23.35 46.70% 邬文达 17.95 35.90% 李华松 6.00 12% 胡松涛 2.70 5.4% 合计 50.00 100% 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人金国庆通过控股股东杭州叙简投资管理有限公司持有公司股 47.16%的股份，为公 司控股股东。金国庆、邬文达、李华松、胡松涛分别直接持有叙简投资 46.70%、35.90%、12.00%、5.40% 股份，四人合计持有叙简投资 100.00%股份。另外，金国庆与邬文达、李华松、胡松涛签订《一致行 动协议》，上述协议使得金国庆控制叙简科技股份达 47.16%，金国庆、邬文达、李华松及胡松涛签署 了《一致行动协议》，约定四方在叙简投资所有重大事务决策（包括但不限于股东会行使表决权、提 案权、提名权等）时，均保持一致意见、采取一致行动；若四方在叙简投资所有重大事务决策（包括 但不限于股东会行使表决权、提案权、提名权等）时难以达成一致意见，在符合法律、法规、规范性 文件及叙简投资章程的前提下，以金国庆的意见作为一致行动的意见。金国庆可控制公司股东大会 47.16%的表决权。 同时，叙简投资与海邦投资签署《一致行动协议》，约定两方在公司所有重大事务决策（包括但 不限于股东大会行使表决权、提案权、提名权等）时，均保持一致意见、采取一致行动；若两方在公 司重大事务决策（包括但不限于股东大会行使表决权、提案权、提名权等）时难以达成一致意见，在 符合法律、法规、规范性文件及《公司章程》的前提下，以叙简投资的意见作为一致行动的意见。 两方合计可控制公司股东大会 57.88%的表决权。 公告编号：2021-008 28 另外，金国庆担任公司董事长、总经理，为公司法定代表人，对公司董事会的决策及公司的生产 经营具有控制力和影响力。 因此，金国庆能够控制公司股东大会 57.88%的表决权，对公司股东大会、董事会的决策及公司的 生产经营具有控制力和影响力，为公司的实际控制人。 金国庆，男，1978 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2001 年 9 月至 2003 年 1 月，担任东方通信股份有限公司软件开发工程师；2003 年 1 月至 2006 年 4 月，担任杭州东信光 通信技术有限公司总经理助理；2006 年 4 月至 2013 年 3 月，担任杭州迈可行通信股份有限公司副总 经理；2013 年 3 月至 2013 年 8 月，担任银江医疗集团市场副总监；2013 年 8 月至 2016 年 3 月，担 任叙简有限公司董事长兼总经理。2016 年 3 月至今，担任本公司董事长兼总经理，担任国家标准《城 镇综合管廊监控与报警系统技术规范》、国家标准《城市地下空间数据要求》的主编专家，同时被聘请 为中国市政工程协会综合管廊及地下空间专委会副主任委员、管廊运维管理专家。 公告编号：2021-008 29 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元或股 发行 次数 发行方案 公告时间 新增股票 挂牌交易 日期 发 行 价 格 发行 数量 发行对象 标的资 产情况 募集 金额 募集资金 用途（请 列示具体 用途） 1 2020 年 8 月 19 日 2020 年 1 1 月 30 日 7.4 4,054,052 金国庆、 凌顺平、 尹书娟、 邬文达、 李华松、 田远东、 陈尚武、 孙菲菲、 肖芳 自有货 币资金 29,999,984.8 1、补充 流动资金 2、向关 联方提供 （经营 用）借款 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位：元 发 行 次 数 发行情况报告书披 露时间 募集金额 报告期内使用金 额 是否 变更 募集 资金 用途 变更 用途 情况 变更 用途 的募 集资 金金 额 是否履行 必要决策 程序 1 2020 年 10 月 19 日 29,999,984.80 28,000,000.00 是 见募 集资 金使 用详 细情 况 4,60 0,00 0.00 已事后补 充履行 募集资金使用详细情况： 一、募集资金使用情况 2020 年股票发行募集资金 29,999,984.80 元，使用用途为补充流动资金，截至 2020 年 12 月 31 日，公司累计使用本次募集资金 28,000,000.00 元，其中本年度已使用募集资金 28,000,000.00 元， 具体情况如下： 募集资金总额 29,999,984.80 本年度使用募集资金总额 28,000,000.00 公告编号：2021-008 30 报告期内变更用途的募 集资金总额 0 已累计使用募集资金总额 28,000,000.00 承 诺 投 资项目 以 前 年 度 投 入金额 本报告期投入金 额 截至期末累计投入 金额 是 否 达 到 预计收益 项 目 可 行 性是 否 发 生 重 大变 化 补 充 流 动资金 0.00 28,000,000.00 28,000,000.00 不适用 不适用 合计 0.00 28,000,000.00 28,000,000.00 - - 注：上述募集资金数额均不考虑利息收入情况。 二、变更募集资金用途情况 本报告期内，公司存在将合计 4,600,000.00 元募集资金用于向南京华创智慧人防规划设计研究 院有限公司（公司持有 40%股份）提供借款用于其日常经营的情况，年利息率 7.00%。上述情况涉及 变更募集资金使用用途，该事已经公司董事会审议通过进行补充确认，尚需提交 2020 年度股东大会 审议。 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款 方式 贷款提供方 贷款 提供 方类 型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 保证 南京银行股 份有限公司 杭州城西小 微企业专营 支行 银行 4,100,000.00 2020 年 1 月 14 日 2021 年 1 月 13 日 6.525% 公告编号：2021-008 31 2 保证 南京银行股 份有限公司 杭州城西小 微企业专营 支行 银行 3,900,000.00 2020 年 2 月 19 日 2021 年 2 月 17 日 6.525% 3 信用 杭州联合农 村商业银行 股份有限公 司九堡支行 银行 5,000,000.00 2020 年 3 月 4 日 2021 年 3 月 3 日 6.0% 4 信用 杭州联合农 村商业银行 股份有限公 司九堡支行 银行 5,000,000.00 2020 年 3 月 17 日 2021 年 3 月 16 日 6.78% 5 组合 浙江杭州余 杭农村商业 银行股份有 限公司西溪 科技支行 银行 10,000,000.00 2020 年 8 月 31 日 2021 年 8 月 30 日 6.6% 6 保证 招商银行股 份有限公司 杭州分行 银行 5,000,000.00 2020 年 11 月 1 8 日 2021 年 11 月 18 日 6.2% 合计 - - - 33,000,000.00 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 √适用 □不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - 4.153790 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-008 32 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 金国庆 董事长、总经理 男 1978.08 2019 年 3 月 9 日 2022 年 3 月 8 日 邬文达 董事、副总经理 男 1980.09 2019 年 3 月 9 日 2022 年 3 月 8 日 李华松 董事、副总经理 男 1983.07 2019 年 3 月 9 日 2022 年 3 月 8 日 田远东 董事、副总经理 男 1982.03 2019 年 3 月 9 日 2022 年 3 月 8 日 蒋经宇 董事 男 1985.10 2019 年 3 月 9 日 2022 年 3 月 8 日 曹颖 董事 女 1978.10 2019 年 3 月 9 日 2022 年 3 月 8 日 王芳 董事 女 1984.11 2020 年 8 月 25 日 2022 年 3 月 8 日 鲁立虹 监事会主席 男 1983.03 2020 年 8 月 25 日 2022 年 3 月 8 日 孙菲菲 监事 女 1981.02 2019 年 3 月 9 日 2022 年 3 月 8 日 陈尚武 监事 男 1979.09 2019 年 3 月 9 日 2022 年 3 月 8 日 尹书娟 董事会秘书 女 1987.12 2019 年 3 月 9 日 2022 年 3 月 8 日 肖芳 财务负责人 女 1983.04 2020 年 8 月 10 日 2022 年 3 月 10 日 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 董事、监事、高级管理人员相互间无亲属、关联关系等关系，与控股股东、实际控制人之间无亲 属、关联关系等关系。 (二) 持股情况 单位：股 公告编号：2021-008 33 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普 通股持 股比例% 期末持 有股票 期权数 量 期末被授 予的限制 性股票数 量 曹颖 董事 5,496,662 - 5,496,662 8.86% - - 金国庆 董事长、总 经理 - 1,810,810 1,810,810 2.92% - - 尹书娟 董事会秘书 - 216,217 216,217 0.35% - - 邬文达 董事、副总 经理 - 135,135 135,135 0.22% - - 李华松 董事、副总 经理 - 135,135 135,135 0.22% - - 田远东 董事、副总 经理 - 135,135 135,135 0.22% - - 陈尚武 监事 - 135,135 135,135 0.22% - - 孙菲菲 监事 - 67,567 67,567 0.11% - - 肖芳 财务负责人 - 67,567 67,567 0.11% - - 合计 - 5,496,662 - 8,199,363 13.23% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 王芳 - 新任 董事 陆凤鸣董事辞去职务 肖芳 - 新任 财务负责人 原财务负责人辞去职务 鲁立虹 - 新任 监事会主席 原监事会主席辞去职务 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用 1、王芳，2006.7--2007.9 浙江天和树脂有限公司，任职出纳；2007.9--2009.9 抚州市宏基置业有限 公司，任职出纳；2009.11 至今，杭州安控环保科技有限公司，任职总经理；2020.7.1 至今，浙江求 是嘉禾信息技术有限公司，任职总经理；2020.7.1 至今，杭州科聪自动化有限公司，任职总经理。 2、肖芳，2004.3--2007.6 杭州天视智能系统有限公司，任职出纳；2007.7--2009.4 杭州易约电子商 务有限公司，任职会计；2011.5--2013.11 杭州赤月科技有限公司，任职成本会计；2013.11--2016. 3 浙江海牛环境科技股份有限公司 ，任职财务经理；2016.4 至今，杭州叙简科技股份有限公司，任职 公告编号：2021-008 34 财务负责人。 3、鲁立虹，2008.7--2013.3.杭州迈可行通信股份有限公司，Java 软件工程师；2013.3 至今，杭州叙 简科技股份有限公司，任职系统架构师。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政人员 44 3 31 16 技术人员 166 35 73 128 生产人员 15 4 4 15 销售人员 143 34 70 107 财务人员 14 2 8 8 员工总计 382 78 186 274 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 2 0 硕士 28 14 本科 249 180 专科 85 69 专科以下 18 11 员工总计 382 274 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 公司于 2020 年 2 月 12 日优化修订了《薪酬福利管理制度》，并执行；在报告期内，研发中心开 展各项培训约 75 次，交付中心开展各项培训约 52 次，政府事业群及智能终端事业部开展各项培训约 100 余次，公司对所有新员工均做过新员工培训。 在报告期内，公司无退休职工，支付补偿金辞退员工 8 人。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2021-008 35 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 √是 □否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业 股份转让系统制定的相关规范性文件的要求，已建立《三会议事规则》《总经理工作制度》《董事会秘 书工作制度》《关联交易决策制度》等，不断完善法人治理结构，为建立行之有效的内控管理体系，还 制定了主要包括《信息披露管理制度》《防范关联方资金占用管理制度》《对外担保管理制度》《对外投 资管理制度》《投资者关系管理制度》《安全生产管理制度》《采购业务流程及管理制度》《仓库管理制 度》《固定资产及设备档案管理制度》《运维服务质量管理制度》《服务台管理制度》《知识库管理制度》 《委外加工管理规范制度》《研发部编程规范（C 语言）制度》等，确保公司规范运作。 报告期内，为加强叙简科技的法人治理和资金管理，建立了《年度报告重大差错责任追究制度》 《防范关联方资金占用管理制度》《对外投资管理制度》《投资者关系管理制度》。公司股东大会、董事 会、监事会的召集、提案、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，严格按照相关法律法规，行 使并履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有 关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，上述机构和人员依法履行职责，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和 义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部控制体系，能够保证股东和投资者充分行使知 情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有 股东，尤其是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等重大事项均已履行规定的 程序。 4、 公司章程的修改情况 根据 2020 年 9 月 3 日的公司股东大会决议，本公司章程作如下修改： 公告编号：2021-008 36 原章程第一章第六条：公司认缴注册资本为人民币 5,800 万元。修改为第六条：公司认缴注册资 本为人民币 62,054,052 元。原章程第三章十八条：目前，公司已发行的股份总数为 58,000,000 股， 均为普通股。修改为第三章第十八条：目前，公司已发行的股份总数为 62,054,052 股，均为普通股。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 第二届董事会第七次会议 1.《关于申请公司股票在全国中小企业股份 转让系统终止挂牌的议案》 2.《关于提请股东大会授权董事会全权办理 公司股票在全国中小企业股份转让系统终止 挂牌各项事宜的议案》 3.关于拟申请公司股票在全国中小企业股份 转让系统终止挂牌的异议股东权益保护措施 的议案》 4.《关于提请召开 2020 年第一次临时股东大 会的议案》 第二届董事会第八次会议 1.《2019 年度董事会工作报告》议案 2.《2019 年年度报告及报告摘要》议案 3.《2019 年度总经理工作报告》议案 4.《2019 年度财务决算报告》议案 5.《2019 年度利润分配方案》议案 6.《2020 年度财务预算报告》议案 7.《关于补充确认 2019 年年度关联交易》议 案 8.《2019 年度公司募集资金存放与实际使用 情况的专项核查报告》议案 9.《关于修订并启用新公司章程》议案 10.《关于修订股东大会议事规则》议案 11.《关于修订董事会议事规则》议案 12.《关于修订监事会议事规则》议案 13.《关于修订对外担保管理制度》议案 14.《关于修订对外投资管理制度》议案 15.《关于修订关联交易决策制度》议案 16.《关于修订总经理工作制度》议案 17.《关于修订董事会秘书工作制度》议案 18.《关于修订投资者关系管理制度》议案 19.《关于修订信息披露事务管理制度》议案 20.《关于提议召开公司 2019 年年度股东大 会》议案 第二届董事会第九次会议 1. 审议《2020 年半年度报告》 第二届董事会第十次会议 1、《关于变更财务负责人的议案》 公告编号：2021-008 37 2、《关于变更董事的议案》 3、《关于续聘北京兴华会计师事务所（特殊 普通合伙）的议案》 4、《关于提议召开公司 2020 年第二次临时股 东大会通知的议案》 第二届董事会第十一次会议 1、审议《关于<杭州叙简科技股份有限公司 股票定向发行说明书>的议案》 2、审议《关于公司与认购对象签署附生效条 件的<股份认购协议>的议案》 3、审议《关于修改<杭州叙简科技股份有限 公司章程>的议案》 4、审议《关于提请股东大会授权董事会全权 办理本次股票发行相关事宜的议案》 5、审议《关于设立募集资金专项账户及签订 三方监管协议的议案》 6、审议《关于提请召开公司 2020 年第三次 临时股东大会的议案》 监事会 4 第二届监事会第五次会议 1.《2019 年年度监事会工作报告》 2.《2019 年年度报告及报告摘要》 3.《2019 年度财务决算报告》 4.《2020 年度财务预算报告》 5.《2019 年年度利润分配方案》 6.《2019 年度公司募集资金存放与实际使用 情况的专项核查报告》 7.《关于补充确认 2019 年年度关联交易》 8.《关于修订并启用新公司章程》 9.《关于修订股东大会议事规则》 10.《关于修订董事会议事规则》 11.《关于修订监事会议事规则》 12.《关于修订对外担保管理制度》 13.《关于修订对外投资管理制度》 14.《关于修订关联交易决策制度》 第二届监事会第六次会议 1.《2020 年半年度报告》 第二届监事会第七次会议 1、《关于变更监事的议案》 第二届监事会第八次会议 1、审议《关于<杭州叙简科技股份有限公司 股票定向发行说明书>的议案》 2、审议《关于公司与认购对象签署附生效条 件的<股份认购协议>的议案》 3、审议《关于修改<杭州叙简科技股份有限 公司章程>的议案》； 4、审议《关于提请股东大会授权董事会全权 办理本次股票发行相关事宜的议案》 5、审议《关于设立募集资金专项账户及签订 公告编号：2021-008 38 三方监管协议的议案》。 股东大会 4 2020 年第一次临时股东大会 1、《关于申请公司股票在全国中小企业股份 转让系统终止挂牌》议案； 2、《关于提请股东大会授权董事会全权办理 公司股票在全国中小企业股份转让系统终止 挂牌各项事宜》议案； 3、《关于拟申请公司股票在全国中小企业股 份转让系统终止挂牌的异议股东权益保护措 施》议案。 2019 年年度股东大会 1、《2019 年年度董事会工作报告》 2、《2019 年年度报告及报告摘要》 3、《2019 年度财务决算报告》 4、《2019 年年度利润分配方案》 5、《2020 年度财务预算报告》 6、《关于补充确认 2019 年度关联交易》 7、《关于 2019 年度公司募集资金存放与实际 使用情况的专项核查报告》 8、《关于修订并启用新公司章程》 9、《关于修订股东大会议事规则》 10、《关于修订董事会议事规则》 11、《关于修订监事会议事规则》 12、《关于修订对外担保管理制度》 13、《关于修订对外投资管理制度》 14、《关于修订关联交易决策制度》 15、《2019 年度监事会工作报告》 2020 年第二次临时股东大会 1、《关于变更公司董事的议案》 2、《关于变更公司监事的议案》 3、《关于续聘北京兴华会计师事务所（特殊 普通合伙）的议案》 2020 年第三次临时股东大会 1、《关于<杭州叙简科技股份有限公司股票定 向发行说明书>的议案》 2、《关于公司与认购对象签署附生效条件的< 股份认购协议>的议案》 3、《关于修改<杭州叙简科技股份有限公司章 程>的议案》 4、《关于提请股东大会授权董事会全权办理 本次股票发行相关事宜的议案》 5、《关于设立募集资金专项账户及签订三方 监管协议的议案》 公告编号：2021-008 39 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会的召集、提案、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符 合相关法律、法规和《公司章程》的相关规定 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 本年度监事会认真履行《公司法》、《公司章程》赋予的职责，关注公司在生产经营、投资活动和 财务运作方面的情况，参与重大事项的决策过程，对公司运作、董事和高管人员的履职情况进行了监 督。为防止企业风险，加大对公司内部控制制度的建设和运行情况进行了监督审核，重点关注公司重 大投资、关联交易等重要方面实施监督检查。监事会认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度系 统，并能够得到有效执行，报告期内未发现公司存在的重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项 无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司控股股东为法人，实际控制人为自然人，公司与控股股东和实际控制人在业务、人员、资产、 机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、公司的业务独立 A、公司主营业务为公共安全及应急平台软件及硬件装备产品的研发、生产、销售及相关服务，公 司拥有独立完整的研发、生产、销售、工程服务及技术服务团队，公司具有完整的业务流程、自主研 发的生产组装、销售团队及渠道。 B、公司目前的经营场所为租赁房产，地址位于浙江海外高层次人才创新园内，租赁房产的所有人 为杭州未来科技城资产管理有限公司，已取得产权证书，产权明确。公司签署了租赁合同，租赁关系 合法有效，不存在因权属不清而导致的搬迁风险，租赁期限一年，到期续签。出租方与公司不存在关 联关系。公司的经营场所与控股股东和实际控制人金国庆控制的其他企业分开。 C、在关联交易方面：挂牌后公司与关联方发生的关联交易，均符合规则，不对公司的独立性造成 影响。 2、公司的资产独立性 公司拥有独立的生产经营场所，公司设备购置发票和凭证齐全，公司的商标、软件著作权、发明 专利等知识产权均登记在公司名下，由公司实际支配使用。 3、公司的人员独立 A、公司的现任总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书均在公司任职并领取薪酬，公司高级 管理人员没有在其他企业担任董事、监事以外的其他职务。公司高级管理人员对此出具了声明。 B、公司及全资子公司、控股子公司、分公司依据《劳动法》、《劳动合同法》等法律、法规及规范 性文件，独立与职工签订劳动合同并交纳社会保险，公司还与员工签署了保密协议。公司员工的劳动、 人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。 4、公司的财务财务独立 公司、全资子公司、控股子公司均独立在银行开立了基本存款账户，公司内部设有独立的财务部 门，制定了独立的财务管理制度和风险控制机制，均独立纳税。公司已经建立健全并运行独立的会计 核算体系和财务管理制度，能独立做出财务决策。 5、公司的机构独立 公告编号：2021-008 40 公司已经建立适合自己经营的组织机构，拥有独立的职能部门，各部门都有明确的部门职责和制 度，在公司总经理的带领下统一运作。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业不存在混合经营、联合办公的情形，不存在控股股东影响本公司生产经营管理独立性的情形。 6、公司最近两年内资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用情况，目前公司不存在 资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款或其他方式占用的情形。公司为了防止未来 控股股东、实际控制人及其关联方占用或者转移公司资金、资产以及其他资源的行为，在公司的《财 务管理制度》中规定了公司应按照《公司章程》、《关联交易管理办法》等规定，规范实施公司与控股 股东、实际控制人及其关联方通过购买、销售等经营环节产生的关联交易行为。发生关联交易行为后， 应及时结算，不得形成非正常的经营性资金占用，杜绝控股股东、实际控制人及其关联方资金占用行 为的发生，保障公司和中小股东利益。 7、公司最近两年内为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保情况报告期内不存在为 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保情况。 8、防止公司股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源所采取的具体安排，公司为了防 止控股股东及其关联方占用或转移公司资金、资产以及其他资源的行为，在《公司章程》规定了公司 应按照《关联交易管理办法》等规定，规范实施公司与控股股东、实际控制人及其关联方通过购买、 销售等经营环节产生的关联交易行为。发生关联交易行为后，应及时结算，不得形成非正常的经营性 资金占用。同时，公司股东出具了规范关联交易的承诺函，承诺将严格按照公司章程和相关规定的制 度执行。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》、《企业内部控制基本规范》及配套指引等 法律、法规和规范性文件的要求，结合公司实际情况，建立了一套完善的内部控制制度。公司内部控 制制度具有针对性、合理性和有效性，并且得到了较好的贯彻和执行，在采购、研发、销售等各个关 键环节、子公司控制、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用。 公司内部控制制度健全合理，且执行有效。报告期内，未发现公司存在内部控制设计和执行的重大缺 陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层均严格 按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）》、《公司章程》及公司《信息披露管 理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露对公司股票价格可能产生较大影响的信息。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 公告编号：2021-008 41 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 [2021]京会兴审字第 68000008 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 审计报告日期 2021 年 3 月 22 日 签字注册会计师姓名及连续签字年 限 陈树华 朱佳明 1 年 1 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 6 年 会计师事务所审计报酬 16 万元 审 计 报 告 [2021]京会兴审字第 68000008 号 杭州叙简科技股份有限公司全体股东： 一、对财务报表出具的审计报告 （一）审计意见 我们审计了杭州叙简科技股份有限公司（以下简称叙简科技公司）合并及母公司财务报表（以下 简称财务报表），包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了叙简科技 公司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流 量。 （二）形成审计意见的基础 公告编号：2021-008 42 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们 独立于叙简科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、 适当的，为发表审计意见提供了基础。 (三) 其他信息 叙简科技公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括叙简科技公司 2020 年年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 （四）管理层和治理层对财务报表的责任 叙简科技公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现 公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错 报。 在编制财务报表时，管理层负责评估叙简科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 （如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算叙简科技公司、终止运营或别无其他现实的选 择。 治理层负责监督叙简科技公司的财务报告过程。 （五）注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 公告编号：2021-008 43 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风 险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于 错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对叙 简科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关 披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致叙简科技公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6、就叙简科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认 为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 （以下无正文） 公告编号：2021-008 44 北京兴华 中国注册会计师： 陈树华 会计师事务所（特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师： 朱佳明 二○二一年三月二十二日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、(一) 17,605,892.98 15,014,153.87 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 交易性金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、(二) 3,855,000.00 876,843.50 应收账款 五、(三) 53,372,052.52 79,836,440.25 应收款项融资 - - - 预付款项 五、(四) 2,209,160.01 3,153,744.31 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 五、(五) 15,529,343.15 4,185,499.73 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 五、(六) 21,798,246.05 16,227,718.56 合同资产 五、(七) 1,965,988.03 - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、(八) 860,557.76 1,509,673.94 流动资产合计 - 117,196,240.50 120,804,074.16 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 公告编号：2021-008 45 债权投资 - - - 其他债权投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 五、(九) 1,071,000.88 681,349.95 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 五、(十) 580,065.61 620,314.57 固定资产 五、(十一) 3,271,980.97 4,059,884.46 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 五、(十二) 10,536,124.69 8,702,379.35 开发支出 - - - 商誉 五、(十三) 170,006.40 2,654,713.88 长期待摊费用 五、(十四) 187,148.34 275,911.81 递延所得税资产 五、(十五) 3,207,377.14 1,594,560.89 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 19,023,704.03 18,589,114.91 资产总计 - 136,219,944.53 139,393,189.07 流动负债： 短期借款 五、(十六) 33,000,000.00 43,400,000.00 向中央银行借款 - - - 拆入资金 - - - 交易性金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、(十七) 14,255,325.94 24,729,906.54 预收款项 五、(十八) - 18,297,339.48 合同负债 五、(十九) 28,760,539.00 - 卖出回购金融资产款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 应付职工薪酬 五、(二十) 4,859,879.39 7,299,138.09 应交税费 五、(二十一) 7,211,743.74 9,208,088.76 其他应付款 五、(二十二) 3,814,480.48 9,178,695.20 其中：应付利息 - 63,324.63 69,138.05 应付股利 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付分保账款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 公告编号：2021-008 46 其他流动负债 五、（二十三） 3,738,870.07 - 流动负债合计 - 95,640,838.62 112,113,168.07 非流动负债： 保险合同准备金 - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 95,640,838.62 112,113,168.07 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(二十四) 62,054,052.00 58,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、(二十五) 28,839,779.78 3,057,620.56 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、(二十六) -48,594,318.66 -33,850,436.97 归属于母公司所有者权益合 计 - 42,299,513.12 27,207,183.59 少数股东权益 - -1,720,407.21 72,837.41 所有者权益合计 - 40,579,105.91 27,280,021.00 负债和所有者权益总计 - 136,219,944.53 139,393,189.07 法定代表人：金国庆 主管会计工作负责人：肖芳 会计机构负责人：肖芳 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 - 13,310,313.56 9,563,732.64 交易性金融资产 - - - 公告编号：2021-008 47 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 855,000.00 776,843.50 应收账款 十二、(一) 47,323,187.23 55,066,460.43 应收款项融资 - - - 预付款项 - 762,978.44 659,370.23 其他应收款 十二、(二) 48,687,502.67 26,655,879.92 其中：应收利息 - - 367,815.89 应收股利 - - - 买入返售金融资产 - - - 存货 - 10,963,797.07 8,189,581.21 合同资产 - 1,736,409.70 - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - 240,064.41 流动资产合计 - 123,639,188.67 101,151,932.34 非流动资产： 债权投资 - - - 其他债权投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二、(三) 24,756,000.88 27,488,849.95 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 2,315,291.27 2,494,067.43 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 使用权资产 - - - 无形资产 - 11,967,505.52 8,340,042.59 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 124,850.60 108,152.99 递延所得税资产 - 1,479,017.71 924,512.44 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 40,642,665.98 39,355,625.40 资产总计 - 164,281,854.65 140,507,557.74 流动负债： 短期借款 - 33,000,000.00 40,400,000.00 交易性金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 16,362,090.46 18,683,376.88 预收款项 - - 15,917,166.85 公告编号：2021-008 48 卖出回购金融资产款 - - - 应付职工薪酬 - 3,626,715.89 4,540,046.26 应交税费 - 4,993,971.41 5,621,260.38 其他应付款 - 2,329,870.54 6,439,757.95 其中：应付利息 - 63,324.63 63,324.63 应付股利 - - - 合同负债 - 25,370,318.65 - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - 3,298,141.42 - 流动负债合计 - 88,981,108.37 91,601,608.32 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 租赁负债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 88,981,108.37 91,601,608.32 所有者权益： 股本 - 62,054,052.00 58,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 25,782,164.97 5.75 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 - -12,535,470.69 -9,094,056.33 所有者权益合计 - 75,300,746.28 48,905,949.42 负债和所有者权益合计 - 164,281,854.65 140,507,557.74 公告编号：2021-008 49 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 - 60,465,561.90 85,035,024.64 其中：营业收入 五、(二十七) 60,465,561.90 85,035,024.64 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 97,328,129.09 122,828,295.78 其中：营业成本 五、(二十七) 24,230,965.26 38,359,828.30 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险责任准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、(二十八) 786,666.23 842,916.38 销售费用 五、(二十九) 30,136,485.46 30,028,542.44 管理费用 五、(三十) 13,319,821.30 20,998,399.66 研发费用 五、(三十一) 25,966,594.56 30,094,558.75 财务费用 五、(三十二) 2,887,596.28 2,504,050.25 其中：利息费用 - 2,838,195.97 2,495,011.53 利息收入 - 52,776.49 41,608.63 加：其他收益 五、(三十三) 13,699,216.24 8,280,599.07 投资收益（损失以“-”号填列） 五、(三十四) 7,047,042.85 -218,650.05 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - -610,349.07 -218,650.05 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） - - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、(三十五) -5,166,696.96 -2,644,170.67 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、(三十六) - -1,505,307.32 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“-”号填列） - -21,283,005.06 -33,880,800.11 加：营业外收入 五、(三十七) 138,703.63 1,560,009.61 减：营业外支出 五、(三十八) 1,133,481.83 24,090.64 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） - -22,277,783.26 -32,344,881.14 减：所得税费用 五、(三十九) -1,737,508.36 524,520.45 公告编号：2021-008 50 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - -20,540,274.90 -32,869,401.59 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） - -20,540,274.90 -32,869,401.59 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） - - - （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） - -5,796,393.21 -9,499,049.96 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 以“-”号填列） - -14,743,881.69 -23,370,351.63 六、其他综合收益的税后净额 - - - （一）归属于母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）重新计量设定受益计划变动额 - - - （2）权益法下不能转损益的其他综合收 益 - - - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - - - （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - - （5）其他 - - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - - （2）其他债权投资公允价值变动 - - - （3）金融资产重分类计入其他综合收益 的金额 - - - （4）其他债权投资信用减值准备 - - - （5）现金流量套期储备 - - - （6）外币财务报表折算差额 - - - （7）其他 - - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - -20,540,274.90 -32,869,401.59 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 - -14,743,881.69 -23,370,351.63 （二）归属于少数股东的综合收益总额 - -5,796,393.21 -9,499,049.96 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - -0.25 -0.68 （二）稀释每股收益（元/股） - -0.25 -0.68 法定代表人：金国庆 主管会计工作负责人：肖芳 会计机构负责人：肖芳 公告编号：2021-008 51 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十二、(四) 55,915,332.64 54,033,166.24 减：营业成本 十二、(四) 20,339,427.30 18,225,560.26 税金及附加 - 758,513.74 721,511.23 销售费用 十二、(五) 21,738,146.61 21,376,504.55 管理费用 十二、(六) 7,680,339.78 11,179,309.50 研发费用 十二、(七) 15,563,731.85 17,409,217.20 财务费用 - 2,778,121.94 2,221,334.24 其中：利息费用 - 2,750,846.94 2,226,387.97 利息收入 - 40,460.55 25,527.50 加：其他收益 - 11,931,579.02 6,723,039.64 投资收益（损失以“-”号填列） 十二、(八) 2,267,150.93 -218,650.05 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - -610,349.07 -218,650.05 以摊余成本计量的金融资产终止 确认收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） - - - 信用减值损失（损失以“-”号填列） - -4,310,425.93 -825,534.60 资产减值损失（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 二、营业利润（亏损以“-”号填列） - -3,054,644.56 -11,421,415.75 加：营业外收入 - 117,428.12 1,068,248.47 减：营业外支出 - 1,058,703.19 23,160.12 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） - -3,995,919.63 -10,376,327.40 减：所得税费用 - -554,505.27 -123,830.19 四、净利润（净亏损以“-”号填列） - -3,441,414.36 -10,252,497.21 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） - -3,441,414.36 -10,252,497.21 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - 3.其他权益工具投资公允价值变动 - - - 4.企业自身信用风险公允价值变动 - - - 5.其他 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 公告编号：2021-008 52 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2.其他债权投资公允价值变动 - - - 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - - 4.其他债权投资信用减值准备 - - - 5.现金流量套期储备 - - - 6.外币财务报表折算差额 - - - 7.其他 - - - 六、综合收益总额 - -3,441,414.36 -10,252,497.21 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - - - （二）稀释每股收益（元/股） - - - (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 104,886,864.46 113,152,567.28 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 代理买卖证券收到的现金净额 - - - 收到的税费返还 - 4,326,612.99 5,458,729.52 收到其他与经营活动有关的现金 五、(四十) 25,196,853.18 27,063,418.06 经营活动现金流入小计 - 134,410,330.63 145,674,714.86 购买商品、接受劳务支付的现金 - 47,256,028.18 53,626,042.92 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - - 拆出资金净增加额 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 52,852,581.61 48,895,394.23 支付的各项税费 - 6,339,325.08 7,655,956.22 支付其他与经营活动有关的现金 五、(四十) 42,751,162.26 37,949,946.87 经营活动现金流出小计 - 149,199,097.13 148,127,340.24 公告编号：2021-008 53 经营活动产生的现金流量净额 - -14,788,766.50 -2,452,625.38 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 56,155.72 11,700.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - 5,929,455.50 - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 5,985,611.22 11,700.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 4,302,307.44 2,847,175.05 投资支付的现金 - 1,000,000.00 - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 5,302,307.44 2,847,175.05 投资活动产生的现金流量净额 - 683,303.78 -2,835,475.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 29,941,211.22 6,375,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 53,000,000.00 43,400,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 82,941,211.22 49,775,000.00 偿还债务支付的现金 - 63,400,000.00 38,887,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,844,009.39 2,500,622.80 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 66,244,009.39 41,387,622.80 筹资活动产生的现金流量净额 - 16,697,201.83 8,387,377.20 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 2,591,739.11 3,099,276.77 加：期初现金及现金等价物余额 - 15,014,153.87 11,914,877.10 六、期末现金及现金等价物余额 - 17,605,892.98 15,014,153.87 法定代表人：金国庆 主管会计工作负责人：肖芳 会计机构负责人：肖芳 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 80,140,161.65 100,680,572.07 公告编号：2021-008 54 收到的税费返还 - 4,311,253.91 5,094,376.30 收到其他与经营活动有关的现金 - 18,741,717.81 11,145,195.31 经营活动现金流入小计 - 103,193,133.37 116,920,143.68 购买商品、接受劳务支付的现金 - 23,351,419.51 49,821,313.15 支付给职工以及为职工支付的现金 - 34,388,985.15 31,325,430.09 支付的各项税费 - 5,714,573.76 7,050,050.72 支付其他与经营活动有关的现金 - 47,527,799.32 11,846,325.14 经营活动现金流出小计 - 110,982,777.74 100,043,119.10 经营活动产生的现金流量净额 - -7,789,644.37 16,877,024.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 6,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 - 367,815.89 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - 11,700.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 93,397.80 - 投资活动现金流入小计 - 6,461,213.69 11,700.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 5,843,428.89 1,530,069.51 投资支付的现金 - 8,766,923.79 9,375,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 39,880,393.47 投资活动现金流出小计 - 14,610,352.68 50,785,462.98 投资活动产生的现金流量净额 - -8,149,138.99 -50,773,762.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 29,836,211.22 - 取得借款收到的现金 - 53,000,000.00 40,400,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 32,546,260.50 筹资活动现金流入小计 - 82,836,211.22 72,946,260.50 偿还债务支付的现金 - 60,400,000.00 32,387,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,750,846.94 2,226,388.27 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 63,150,846.94 34,613,388.27 筹资活动产生的现金流量净额 - 19,685,364.28 38,332,872.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 3,746,580.92 4,436,133.83 加：期初现金及现金等价物余额 - 9,563,732.64 5,127,598.81 六、期末现金及现金等价物余额 - 13,310,313.56 9,563,732.64 公告编号：2021-008 17 (七) 合并股东权益变动 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 58,000,000.00 - - - 3,057,620.56 - - - - - -33,850,436.97 72,837.41 27,280,021.00 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业 合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 58,000,000.00 - - - 3,057,620.56 - - - - - -33,850,436.97 72,837.41 27,280,021.00 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 4,054,052.00 - - - 25,782,159.22 - - - - - -14,743,881.69 -1,793,244.62 13,299,084.91 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -14,743,881.69 -5,796,393.21 -20,540,274.90 （二）所有者投入和减 少资本 4,054,052.00 - - - 25,782,159.22 - - - - - 0 4,003,148.59 33,839,359.81 1．股东投入的普通股 4,054,052.00 - - - 25,782,159.22 - - - - - - 4,003,148.59 33,839,359.81 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2021-008 18 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转 留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 62,054,052.00 - - - 28,839,779.78 - - - - - -48,594,318.66 -1,720,407.21 40,579,105.91 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈 余 公 积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 34,135,219.00 - - - 26,922,401.56 - - - 0 - -10,480,085.34 3,196,887.37 53,774,422.59 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2021-008 19 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业 合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 34,135,219.00 - - - 26,922,401.56 - - - - - -10,480,085.34 3,196,887.37 53,774,422.59 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 23,864,781.00 - - - -23,864,781.00 - - - - - -23,370,351.63 -3,124,049.96 -26,494,401.59 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -23,370,351.63 -9,499,049.96 -32,869,401.59 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - 0 6,375,000.00 6,375,000.00 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 6,375,000.00 6,375,000.00 2．其他权益工具持有 者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有 者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 23,864,781.00 - - - -23,864,781.00 - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） 23,864,781.00 - - - -23,864,781.00 - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．设定受益计划变动 额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2021-008 20 留存收益 6．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 58,000,000.00 - - - 3,057,620.56 - - - - - -33,850,436.97 72,837.41 27,280,021.00 法定代表人：金国庆 主管会计工作负责人：肖芳 会计机构负责人：肖芳 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 58,000,000.00 - - - 5.75 - - - - - -9,094,056.33 48,905,949.42 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 58,000,000.00 - - - 5.75 - - - - - -9,094,056.33 48,905,949.42 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） 4,054,052.00 - - - 25,782,159.22 - - - - - -3,441,414.36 26,394,796.86 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -3,441,414.36 -3,441,414.36 （二）所有者投入和减 少资本 4,054,052.00 - - - 25,782,159.22 - - - - - - 29,836,211.22 1．股东投入的普通股 4,054,052.00 - - - 25,782,159.22 - - - - - - 29,836,211.22 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2021-008 21 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2. 提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留 存收益 - - - - - - - - - - - - 6．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 62,054,052.00 - - - 25,782,164.97 - - - - - -12,535,470.69 75,300,746.28 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 34,135,219.00 - - - 23,864,786.75 - - - - - 1,158,440.88 59,158,446.63 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2021-008 22 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 34,135,219.00 - - - 23,864,786.75 - - - - - 1,158,440.88 59,158,446.63 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） 23,864,781.00 - - - -23,864,781.00 - - - - - -10,252,497.21 -10,252,497.21 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -10,252,497.21 -10,252,497.21 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2. 提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 23,864,781.00 - - - -23,864,781.00 - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） 23,864,781.00 - - - -23,864,781.00 - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留 存收益 - - - - - - - - - - - - 6．其他 - - - - - - - - - - 0 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2021-008 23 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 58,000,000.00 - - - 5.75 - - - - - -9,094,056.33 48,905,949.42 公告编号：2021-008 17 杭州叙简科技股份有限公司 2020年度财务报表附注 （金额单位：元 币种：人民币） 一、公司基本情况 （一）公司概况 1、公司基本情况 杭州叙简科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2016 年 3 月 17 日取得杭 州市市场监督管理局核发的注册号为 91330110053680417G 的股份公司《营业执照》，系由杭州叙 简科技有限公司依法变更而设立的股份有限公司。注册地及总部地址为中华人民共和国浙江省杭 州市。公司成立于 2012 年 9 月 29 日，取得注册号为 330184000218660 的《企业法人营业执照》。 2、历史沿革 公司自设立股份有限公司以来的历史沿革如下： （1）2016 年 3 月 8 日，公司召开股东会并通过决议，同意公司以发起设立方式整体变更为 股份有限公司，即以 2015 年 12 月 31 日审计基准日经审计的净资产折合成股份公司的发起人股 份。根据北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 2 月 20 日出具的《审计报告》 （[2016] 京会兴审字第 14020285 号），确认截至 2015 年 12 月 31 日，公司经审计的净资产为 15,472,569.90 元。根据中瑞国际资产评估（北京）有限公司于 2016 年 2 月 21 日出具的《杭州叙简科技有限公 司拟股份制改造项目资产评估报告》（中瑞评报字[2016]000088 号），确认截至 2015 年 12 月 31 日，叙简有限净资产为 1,562.90 万元。 2016 年 3 月 8 日，公司全体股东共同签署了《关于变更设立杭州叙简科技股份有限公司之 发起人协议书》。 根据北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2016 年 3 月 16 日出具的《验资报告》 （[2016] 京会兴验字 14020010 号），确认截至 2016 年 3 月 16 日，公司已将截至 2015 年 12 月 31 日经审 计的净资产 15,472,569.90 元，按 1.03150466:1 的比例折成 1,500 万股，每股面值 1 元，股本 1,500 万元。 此次变更设立前后股份公司股权结构如下： 股东名称 变更前 增减 变更后 金额(元) 占注册资本 比例(%) (+\-) 股份数（股） 占注册资本 比例(%) 杭州叙简投资管理有限公司 5,400,000.00 60.75 3,712,489.00 9,112,489.00 60.75 曹颖 1,080,000.00 12.15 742,498.00 1,822,498.00 12.15 浙江安迪信信息技术有限公司 720,000.00 8.10 494,998.00 1,214,998.00 8.10 浙江安控科技有限公司 800,000.00 9.00 549,998.00 1,349,998.00 9.00 杭州海邦新湖人才创业投资合 伙企业（有限合伙） 592,600.00 6.67 407,411.00 1,000,011.00 6.67 杭州银江智慧产业创业投资合 伙企业（有限合伙） 296,300.00 3.33 203,706.00 500,006.00 3.33 合计 8,888,900.00 100.00 6,111,100.00 15,000,000.00 100.00 公告编号：2021-008 18 （2）2016 年 3 月 26 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，全体股东一致同意：公司 定向发行股票 957,447 股，种类为普通股，发行价格为每股 12.53 元，定向发行后公司总股本增 加至 15,957,447 股；同日，公司与海邦投资就定向发行股票相关事宜签署《定向发行股票认购 协议》认购 957,447 股普通股。 2016 年 4 月 13 日，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（[2016]京会 兴验字第 14020012 号），确认截至 2016 年 4 月 11 日，公司已收到杭州海邦新湖人才创业投资合 伙企业(有限合伙）投资缴纳的新增出资款 1,200 万元，其中 957,447 元计入股本，超出部分 11,042,553 元计入公司资本公积（股本溢价），上述出资均为货币出资。2016 年 4 月 5 日，公司 完成了本次工商变更登记。 本次增资前后，公司股权结构如下： 股东名称 变更前 增减 变更后 股份数（股） 占注册 资本比 例(%) (+\-) 股份数（股） 占注册 资本比 例(%) 杭州叙简投资管理有限公司 9,112,489.00 60.75 - 9,112,489.00 57.10 曹颖 1,822,498.00 12.15 - 1,822,498.00 11.42 浙江安迪信信息技术有限公 司 1,214,998.00 8.10 - 1,214,998.00 7.61 浙江安控科技有限公司 1,349,998.00 9.00 - 1,349,998.00 8.46 杭州海邦新湖人才创业投资 合伙企业(有限合伙） 1,000,011.00 6.67 957,447.00 1,957,458.00 12.27 杭州银江智慧产业创业投资 合伙企业(有限合伙） 500,006.00 3.33 - 500,006.00 3.13 合计 15,000,000.00 100.00 957,447.00 15,957,447.00 100.00 （3）2017 年 5 月 17 日，公司召开 2016 年年度股东大会会议，全体股东一致同意：按公司 截至 2016 年 12 月 31 日的资本公积 16,042,553.00 元向全体股东每 10 股转增 10 股，转增股本 全部为股本溢价而成，共计转增 15,957,447.00 股，转增后公司总股本由 15,957,447.00 股增至 31,914,894.00 股，资本公积余额 85,106.00 元。2017 年 5 月 31 日，公司完成了本次工商变更 登记。本次增资前后，公司股权结构如下： 股东名称 变更前 增减 变更后 股份数（股） 占注册 资本比 例(%) (+\-) 股份数（股） 占注册资 本比例 (%) 杭州叙简投资管理有限公 司 9,112,489.00 57.10 9,112,489.00 18,224,978.00 57.10 曹颖 1,822,498.00 11.42 1,822,498.00 3,644,996.00 11.42 浙江安迪信信息技术有限 公司 1,214,998.00 7.61 1,214,998.00 2,429,996.00 7.61 浙江安控科技有限公司 1,349,998.00 8.46 1,349,998.00 2,699,996.00 8.46 杭州海邦新湖人才创业投 资合伙企业(有限合伙） 1,957,458.00 12.27 1,957,458.00 3,914,916.00 12.27 杭州银江智慧产业创业投 资合伙企业(有限合伙） 500,006.00 3.13 500,006.00 1,000,012.00 3.13 合计 15,957,447.00 100.00 15,957,447.00 31,914,894.00 100.00 （4）公司于 2017 年 11 月 2 日召开的第一届董事会第十七次会议及 2017 年 11 月 18 日召开 公告编号：2021-008 19 的 2017 年第四次临时股东大会审议通过了《关于杭州叙简科技股份有限公司 2017 年度股权激励 计划的议案》,并于 2017 年 11 月 3 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了《杭 州叙简科技股份有限公司 2017 年度股权激励计划》（公告编号 2017-044）。 本次股权激励计划由杭州叙简中谷投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“中谷投资”）作为 员工持股平台，股权激励对象通过向中谷投资出资的方式成为中谷投资的合伙人，并持有合伙企 业财产份额。公司控股股东杭州叙简投资管理有限公司（以下简称“叙简投资”）将其持有的 100 万股公司股份转让给中谷投资，从而实现激励对象间接持有公司股份。 此次股份激励前后公司股权结构如下： 股东名称 变更前 增减 变更后 股份数（股） 占注册资 本比例 (%) (+\-) 股份数（股） 占注册资 本比例 (%) 杭州叙简投资管理有限 公司 18,224,978.00 57.10 -1,000,000.00 17,224,978.00 53.97 曹颖 3,644,996.00 11.42 - 3,644,996.00 11.42 浙江安迪信信息技术有 限公司 2,429,996.00 7.61 - 2,429,996.00 7.61 浙江安控科技有限公司 2,699,996.00 8.46 - 2,699,996.00 8.46 杭州海邦新湖人才创业 投资合伙企业(有限合 伙） 3,914,916.00 12.27 - 3,914,916.00 12.27 杭州银江智慧产业创业 投资合伙企业(有限合 伙） 1,000,012.00 3.13 - 1,000,012.00 3.13 杭州叙简中谷投资合伙 企业（有限合伙） - - 1,000,000.00 1,000,000.00 3.13 合计 31,914,894.00 100.00 - 31,914,894.00 100.00 （5）根据公司 2018 年 9 月 13 日第一次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司拟定 向发行股票方式增加注册资本人民币 2,220,325.00 元，由新股东诸暨浙科乐英创业投资合伙企 业（有限合伙）、杭州浙科盛元创业投资合伙企业（有限合伙）、杭州云栖创投股权投资合伙企业 （有限合伙）、杭州锦杏谷创业投资合伙企业（有限合伙）及孙崎岖于 2018 年 9 月 17 日（含当 日）至 2018 年 9 月 21 日（含当日）认缴，出资方式为货币。 2018 年 9 月 25 日，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（[2018]京会 兴验字第 14020005 号），确认截至 2018 年 9 月 21 日，公司已收到诸暨浙科乐英创业投资合伙企 业（有限合伙）、杭州浙科盛元创业投资合伙企业（有限合伙）、杭州云栖创投股权投资合伙企业 （有限合伙）、杭州锦杏谷创业投资合伙企业（有限合伙）及孙崎岖缴纳出资款人民币 26,000,005.75 元，其中 2,220,325.00 元计入股本，超出部分 23,779,680.75 元计入资本公积 （股本溢价），上述出资均为货币出资，变更后的实收股本为人民币 34,135,219.00 元。上述出 资均为货币出资。2018 年 11 月 9 日，公司完成了本次工商变更登记。 本次增资前后，公司股权结构如下： 股东名称 变更前 增减 变更后 股份数（股） 占注册 资本比 例(%) (+\-) 股份数（股） 占注册资 本比例 (%) 公告编号：2021-008 20 杭州叙简投资管理有限公 司 17,224,978.00 53.97 - 17,224,978.00 50.46 曹颖 3,644,996.00 11.42 - 3,644,996.00 10.68 浙江安迪信信息技术有限 公司 2,429,996.00 7.61 - 2,429,996.00 7.12 浙江安控科技有限公司 2,699,996.00 8.46 - 2,699,996.00 7.91 杭州海邦新湖人才创业投 资合伙企业(有限合伙） 3,914,916.00 12.27 - 3,914,916.00 11.47 杭州银江智慧产业创业投 资合伙企业(有限合伙） 1,000,012.00 3.13 - 1,000,012.00 2.93 杭州叙简中谷投资合伙企 业（有限合伙） 1,000,000.00 3.13 - 1,000,000.00 2.93 诸暨浙科乐英创业投资合 伙企业（有限合伙） - - 683,176.00 683,176.00 2.00 杭州浙科盛元创业投资合 伙企业（有限合伙） - - 512,382.00 512,382.00 1.50 杭州云栖创投股权投资合 伙企业（有限合伙） - - 426,985.00 426,985.00 1.25 杭州锦杏谷创业投资合伙 企业（有限合伙） - - 426,985.00 426,985.00 1.25 孙崎岖 - - 170,797.00 170,797.00 0.50 合计 31,914,894.00 100.00 2,220,325.00 34,135,219.00 100.00 （6）公司股东曹颖通过集合竞价的方式于 2018 年 12 月 18 日、2018 年 12 月 19 日、2018 年 12 月 25 日在全国中小企业股份转让系统分别转让 1,000 股、40,8000 股、1,000 股给褚海良， 本次转让后公司股权结构如下： 股东名称 变更前 增减 变更后 股份数（股） 占注册 资本比 例(%) (+\-) 股份数（股） 占注册 资本比 例(%) 杭州叙简投资管理有限公司 17,224,978.00 50.46 - 17,224,978.00 50.46 曹颖 3,644,996.00 10.68 -410,000.00 3,234,996.00 9.48 浙江安迪信信息技术有限公司 2,429,996.00 7.12 - 2,429,996.00 7.12 浙江安控科技有限公司 2,699,996.00 7.91 - 2,699,996.00 7.91 杭州海邦新湖人才创业投资合 伙企业(有限合伙） 3,914,916.00 11.47 - 3,914,916.00 11.47 杭州银江智慧产业创业投资合 伙企业(有限合伙） 1,000,012.00 2.93 - 1,000,012.00 2.93 杭州叙简中谷投资合伙企业 （有限合伙） 1,000,000.00 2.93 - 1,000,000.00 2.93 诸暨浙科乐英创业投资合伙企 业（有限合伙） 683,176.00 2.00 - 683,176.00 2.00 杭州浙科盛元创业投资合伙企 业（有限合伙） 512,382.00 1.50 - 512,382.00 1.50 杭州云栖创投股权投资合伙企 业（有限合伙） 426,985.00 1.25 - 426,985.00 1.25 杭州锦杏谷创业投资合伙企业 （有限合伙） 426,985.00 1.25 - 426,985.00 1.25 孙崎岖 170,797.00 0.50 - 170,797.00 0.50 公告编号：2021-008 21 褚海良 - - 410,000.00 410,000.00 1.20 合计 34,135,219.00 100.00 - 34,135,219.00 100.00 （7）2019 年 5 月 20 日，公司召开 2018 年年度股东大会会议，全体股东一致同意：按公司 截至 2018 年 12 月 31 日的资本公积 23,864,786.75 元向全体股东每 10 股转增 6.991249 股，转 增股本全部为股本溢价而成，共计转增 23,864,781.00 股，转增后公司总股本由 34,135,219.00 股增至 58,000,000.00 股，资本公积余额 5.75 元。2019 年 5 月 30 日，公司完成了本次工商变 更登记。本次增资前后，公司股权结构如下： 股东名称 变更前 增减 变更后 股份数（股） 占注册资 本比例(%) (+\-) 股份数（股） 占注册资 本比例 (%) 杭州叙简投资管理有限公司 17,224,978.00 50.46 12,042,411.00 29,267,389.00 50.46 曹颖 3,234,996.00 9.48 2,261,666.00 5,496,662.00 9.48 浙江安迪信信息技术有限公司 2,429,996.00 7.12 1,698,871.00 4,128,867.00 7.12 浙江安控科技有限公司 2,699,996.00 7.91 1,887,634.00 4,587,630.00 7.91 杭州海邦新湖人才创业投资合 伙企业(有限合伙） 3,914,916.00 11.47 2,737,015.00 6,651,931.00 11.47 杭州银江智慧产业创业投资合 伙企业(有限合伙） 1,000,012.00 2.93 699,133.00 1,699,145.00 2.93 杭州叙简中谷投资合伙企业（有 限合伙） 1,000,000.00 2.93 699,125.00 1,699,125.00 2.93 诸暨浙科乐英创业投资合伙企 业（有限合伙） 683,176.00 2 477,625.00 1,160,801.00 2.00 杭州浙科盛元创业投资合伙企 业（有限合伙） 512,382.00 1.5 358,219.00 870,601.00 1.50 杭州云栖创投股权投资合伙企 业（有限合伙） 426,985.00 1.25 298,516.00 725,501.00 1.25 杭州锦杏谷创业投资合伙企业 （有限合伙） 426,985.00 1.25 298,516.00 725,501.00 1.25 孙崎岖 170,797.00 0.5 119,409.00 290,206.00 0.50 褚海良 410,000.00 1.2 286,641.00 696,641.00 1.20 合计 34,135,219.00 100.00 23,864,781.00 58,000,000.00 100.00 （8）根据公司 2020 年 9 月 3 日第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定，拟向 9 名自 然人投资者定向发行不超过 4,054,052 股(含本数)普通股股票,发行价格定为 7.40 元/股，募集 资金不超过 29,999,984.80 元，由新股东金国庆、凌顺平、尹书娟、邬文达、李华松、田远东、 陈尚武、孙菲菲、肖芳于 2020 年 10 月 26 日（含当日）至 2020 年 10 月 27 日（含当日）认缴， 出资方式为货币。 2020 年 10 月 28 日，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（[2020]京 会兴验字第 68000007 号），确认截至 2020 年 10 月 27 日，公司已收到金国庆、凌顺平、尹书娟、 邬文达、李华松、田远东、陈尚武、孙菲菲、肖芳缴纳出资款人民币 29,999,984.80 元，其中 4,054,052.00 元计入股本，扣除律师费、审计费、法定信息披露等其他发行费用 163,773.58 元 后，超出部分 25,782,159.22 元计入资本公积（股本溢价），上述出资均为货币出资，变更后的 实收股本为人民币 62,054,052.00 元。上述出资均为货币出资。2020 年 12 月 15 日，公司完成了 本次工商变更登记。 公告编号：2021-008 22 本次增资前后，公司股权结构如下： 股东名称 变更前 增减 变更后 股份数（股） 占注册资 本比例(%) (+\-) 股份数（股） 占注册资 本比例 (%) 杭州叙简投资管理有限公司 29,267,389.00 50.46 29,267,389.00 47.16 曹颖 5,496,662.00 9.48 5,496,662.00 8.86 浙江安迪信信息技术有限公司 4,128,867.00 7.12 4,128,867.00 6.65 浙江安控科技有限公司 4,587,630.00 7.91 4,587,630.00 7.39 杭州海邦新湖人才创业投资合 伙企业(有限合伙） 6,651,931.00 11.47 6,651,931.00 10.72 杭州银江智慧产业创业投资合 伙企业(有限合伙） 1,699,145.00 2.93 1,699,145.00 2.74 杭州叙简中谷投资合伙企业（有 限合伙） 1,699,125.00 2.93 1,699,125.00 2.74 诸暨浙科乐英创业投资合伙企 业（有限合伙） 1,160,801.00 2.00 1,160,801.00 1.87 杭州浙科盛元创业投资合伙企 业（有限合伙） 870,601.00 1.50 870,601.00 1.40 杭州云栖创投股权投资合伙企 业（有限合伙） 725,501.00 1.25 725,501.00 1.17 杭州锦杏谷创业投资合伙企业 （有限合伙） 725,501.00 1.25 725,501.00 1.17 孙崎岖 290,206.00 0.50 290,206.00 0.47 褚海良 696,641.00 1.20 696,641.00 1.12 金国庆 1,810,810.00 1,810,810.00 2.92 凌顺平 1,351,351.00 1,351,351.00 2.18 尹书娟 216,217.00 216,217.00 0.35 邬文达 135,135.00 135,135.00 0.22 李华松 135,135.00 135,135.00 0.22 田远东 135,135.00 135,135.00 0.22 陈尚武 135,135.00 135,135.00 0.22 孙菲菲 67,567.00 67,567.00 0.11 肖芳 67,567.00 67,567.00 0.11 合计 58,000,000.00 100.00 4,054,052.00 62,054,052.00 100.00 经过上述历次股票发行及过往年度的转股，截至 2020 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本 总数 62,054,052.00 股，详见附注五（二十三）股本。 3、企业的业务性质和主要经营活动 公司经营范围：技术开发、技术服务、技术成果转让：通信信息系统、物联网信息系统、计 算机软、硬件系统、网络产品、移动手持终端产品；销售：电子设备、通信设备、安防设备、电 气机械、仪器仪表。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 公司主要从事公共安全平台软件及硬件装备产品的研发、生产、销售及相关服务业务。 公司主要产品有：在智慧城市、智慧公安、智慧人防、智慧防灾、生产安全、专项应急六个 公告编号：2021-008 23 行业方向上提供系列化的产品及整体解决方案,提供诸如一站式指挥中心、联勤指挥平台、可视 化运维、智慧协作平台、综合指挥调度系统等的软硬件整合服务。 本财务报表业经公司董事会于 2021 年 3 月 22 日批准报出。 （二）合并财务报表范围 本期纳入合并范围的子公司包括 10 家，减少 1 家子公司，2 家孙公司，具体见本附注六、合 并范围的变更”以及本附注“七、在其他主体中的权益”。 二、财务报表编制基础 （三）编制基础 公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则—基本准则》以及其后 颁布及修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（统称 “企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 （四）持续经营 公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀 疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务 状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记 账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同 一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面 价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策 进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额， 调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 公告编号：2021-008 24 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、 法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不 足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易 作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列 步骤进行会计处理： （1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并 后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的 初始投资成本。 （2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权 投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付 对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股 本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 （3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确 认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资 产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时 转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有 者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综 合收益和其他所有者权益应全部结转。 （4）在合并财务报表中的会计处理见本附注三、（六）。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合 并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公 允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有 负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商 誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当 期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资 产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价 值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被 购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价 值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可 靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认 公告编号：2021-008 25 的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同 性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资 产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产 确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关 情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关 的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以 外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以 及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性 证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将 各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表 中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成 本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其 他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计 处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有 者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。。其中，处置后的剩余股权根据长期股权 投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的 剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部 结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注三、（六）。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资 的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价 值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当 期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力， 通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金 额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产 的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本 公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关 公告编号：2021-008 26 活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系 等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要 素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享 有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会 计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期 间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子 公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股 权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间 发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在 企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有 者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股 东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收 益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份 额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利 润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配 比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售 资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司 所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整 合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润 纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同 合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并 资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收 入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表 的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳 入合并现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得 的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资 产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收 益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日， 合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控 公告编号：2021-008 27 制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比 较报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表 中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公 允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核 算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方 重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处 置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之 间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩 余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允 价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的 份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关 的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直 至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交 易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资 产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当 期的损益。 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 （七）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定 对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能 决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排， 其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同 经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认 其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （八）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是 指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及 公告编号：2021-008 28 价值变动风险很小的投资。 （九）金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 1、金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)， 即从其账户和资产负债表内予以转销： (1) 收取金融资产现金流量的权利届满； (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流 量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对 该金融资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债 被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几乎全部被 实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入当期损益。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是 指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本 公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 2、金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合 同现金流量特征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公 允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不 考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益， 其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类： （1）以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：管理该金融资产的业务 模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅 为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入， 其终止确认、修改或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、 应收账款、应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年 内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的债权投 资列报为其他流动资产。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 ①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 公告编号：2021-008 29 金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 产：本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标； 该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础 的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额 确认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时，之前计入其 他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入当期损益。此类金融资产包括应收款项 融资和其他债权投资。自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动 资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入 当期损益，公允价值的后续变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。当金融资产终止确认时， 之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。此类金融资产列 报为其他权益工具投资。 （3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产， 采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融 资产，自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。在初 始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产，该指定一经作出不得撤销。 3、金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、 其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金 额。 金融负债的后续计量取决于其分类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债 的衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内 出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证 据表明企业近期采用短期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的 衍生工具、符合财务担保合同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)， 按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。 （2）其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 4、金融工具抵销 公告编号：2021-008 30 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有 抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该 金融资产和清偿该金融负债。 5、财务担保合同 财务担保合同，是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失 的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，除指定为以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外，其余财务担保合同在初始确 认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确 定的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。 6、金融资产转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产； 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金 融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额 两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求 偿还的最高金额。 （十）预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计 入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等进行减值处理并确认损失准备。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收 取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生 信用减值的金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于租赁应收款、应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信 用损失金额计量损失准备。 除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同，本公司在每个资产负债表日评估 其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后未显著增加，处于第一 阶段，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和 实际利率计算利息收入；如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第 二阶段，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照账面余额和 实际利率计算利息收入；如果初始确认后发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当于整 个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备，并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于 资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。 本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特 征，以账龄组合为基础评估以摊余成本计量金融工具的预期信用损失。 本公司在评估预期信用损失时，考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理 且有依据的信息。 1、信用风险显著增加的判断标准 公告编号：2021-008 31 本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违 约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著 增加。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： - 信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化； - 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况 的不利变化； - 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； - 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； - 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。 这些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； - 预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化； - 借款合同的预期变更，包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修 订、给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变 更； - 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； - 合同付款是否发生逾期超过(含)30 日。 2、已发生信用减值金融资产的定义 当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产 成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： - 发行方或债务人发生重大财务困难； - 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； - 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都 不会做出的让步； - 债务人很可能破产或进行其他财务重组； - 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； - 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 3、预期信用损失的确定 本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失： - 对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差 额的现值； - 对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之 间差额的现值； - 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用 损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。 公告编号：2021-008 32 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确 定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力 即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。 4、减记金融资产 当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产 的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。 （十一）存货 1、存货的分类 存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、合同履约成本、委托加工 物资等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 （十二）持有待售资产 1、持有待售的非流动资产或处置组的确认标准 公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流 动资产或处置组收回其账面价值的，应当将其划分为持有待售类别。 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： 公告编号：2021-008 33 （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计 出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获 得批准。 确定的购买承诺，是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价 格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 2、持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高 于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 (1)对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预 计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固 定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当 期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰 低进行计量。 (2)对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按 权益法核算。 (3)对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本公司 是否保留少数股东权益，本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母 公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所 有资产和负债划分为持有待售类别。 3、不再满足持有待售确认条件时的会计处理 (1)某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的， 本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： ①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待 售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； ②决定不再出售之日的再收回金额。 (2)已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类 条件的，本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。 4、其他持有待售非流动资产的会计处理 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动 资产不包括递延所得税资产、职工薪酬形成的资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和 计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权 利。 （十三）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 （1）长期股权投资的分类 公告编号：2021-008 34 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以 及对其合营企业的权益性投资。 （2）长期股权投资类别的判断依据 ① 确定对被投资单位控制的依据详见本附注三、（六）； ② 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其 他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位 的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代 表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自 身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性， 进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活 动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技 术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需 要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 ③ 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注三、（七）。 2、长期股权投资初始成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益 性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的 账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价 之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减 的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股 本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股 本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成 本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及 发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用， 公告编号：2021-008 35 计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并， 以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的 初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购 买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管 理费用于发生时计入当期损益。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投 资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换 出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本包括放弃债权的公允价值和可直接归属 于该资产的税金等其他成本。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资 的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资 成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整 长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收 益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长 期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期 间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被 投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确 认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的 公告编号：2021-008 36 未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投 资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》 等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的， 按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加 上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售 金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动 转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的 剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重 大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确 认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的 基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该 剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定 进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础， 按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十四）投资性房地产 1、投资性房地产的初始计量 本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出 租的建筑物。 本公司的投资性房地产按其成本进行初始计量，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相 关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到 预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 2、投资性房地产的后续计量 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致 的政策进行折旧或摊销。 （十五）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产分类为：机器设备、电子设备、运输设备、办公设备。固定资产在同时 满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产 的成本能够可靠地计量。 公告编号：2021-008 37 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选 择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 年限平均法 5 3.00-5.00 19.00-19.40 电子设备 年限平均法 3-5 3.00-5.00 19.00-32.30 运输设备 年限平均法 5 3.00-5.00 19.00-19.40 办公设备 年限平均法 3-5 3.00-5.00 19.00-32.30 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租 赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十六）在建工程 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入 账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预 定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产， 并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来 的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十七）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 公告编号：2021-008 38 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得 的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。 （十八）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，其入账价值包括放弃债权的公允价值和可直接归 属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确 凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 公告编号：2021-008 39 账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无 形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命（年） 依据 软件著作权 10.00 受保护最低年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生 时计入当期损益。 （十九）长期资产减值 公告编号：2021-008 40 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在 建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹 象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值 减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现 值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金 额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余 寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年 年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分 摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账 面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关 资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组 或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资 产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回 金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值 部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商 誉的减值损失。 （二十）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入 固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使 以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （二十一）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括 短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并 计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期 结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相 匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计 量应付职工薪酬。 公告编号：2021-008 41 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质 量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报 告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成 的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定 受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业 可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资 产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变 动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务 成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受 益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： （1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规 定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有 关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的， 适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末， 将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净 负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （二十二）预计负债 涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提 供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现 金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价 值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成 亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同 标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 公告编号：2021-008 42 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下， 按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承 诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。 （3）质量保证及维修 本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债 时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准 备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 （4）回购担保 本公司会为有融资需求的客户向融资机构提供设备回购担保，并根据可能发生的回购担保损 失确认预计负债。预计负债时已考虑了本公司历史上实际履行回购担保的比例、履行回购担保后 实际发生损失比例等数据、并评估不同客户的支付能力。由于历史数据或评估数据均可能无法反 映将来的回购损失情况，这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 （二十三）股份支付 1、股份支付的种类及会计处理 股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的 负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益结算的股份支付 股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授 予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可 行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入 相关成本或费用，相应增加资本公积。 （2）以现金结算的股份支付 股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的 负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后 才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债 的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个 资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 2、权益工具公允价值的确定方法 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的 条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估 计，修正预计可行权的权益工具数量。 4、修改和终止股份支付计划的处理 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的 公告编号：2021-008 43 增加相应地确认取得服务的增加。 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值 相应地确认为取得服务的增加。 如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市 场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继 续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩 余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非 可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。 （二十四）优先股与永续债等其他金融工具 公司发行的优先股或永续债根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质，结合金 融负债和权益工具的定义，在初始确认时将其分类为金融负债或权益工具。 优先股或永续债属于金融负债的，相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融 资产生的利得或损失等，计入当期损益。 优先股或永续债属于权益工具的，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，作为权益的变 动处理。对权益工具持有方的分配应作利润分配处理，发放的股票股利不影响所有者权益总额。 与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。交易费用，是指可直接归属于购买、发行或处 置优先股或永续债的增量费用。增量费用，是指企业不购买、发行或处置金融工具就不会发生的 费用。 发行或取得自身权益工具时发生的交易费用（例如登记费，承销费，法律、会计、评估及其 他专业服务费用，印刷成本和印花税等），可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。终止的 未完成权益性交易所发生的交易费用计入当期损益。 （二十五）收入 1、收入确认和计量所采用的会计政策 本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时，在客户取得相关商品控制权时确认收入：合 同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务；合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相关 的权利和义务；合同有明确的与所转让商品相关的支付条款；合同具有商业实质，即履行该合同 将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额；公司因向客户转让商品而有权取得的对价很 可能收回。 在合同开始日，本公司识别合同中存在的各单项履约义务，并将交易价格按照各单项履约义 务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、 合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 对于合同中的每个单项履约义务，如果满足下列条件之一的，公司在相关履约时段内按照履 约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入：客户在公司履约的同时即取得并消耗公 司履约所带来的经济利益；客户能够控制公司履约过程中在建的商品；公司履约过程中所产出的 商品具有不可替代用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定，当履约进度不能合理确定时，公司已 公告编号：2021-008 44 经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理 确定为止。 如果不满足上述条件之一，则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义 务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：企业就该商 品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；企业已将该商品的法定所有权转移给 客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；企业已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有 该商品；企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上 的主要风险和报酬；客户已接受该商品；其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 2、公司收入确认与成本结转的具体原则与方法： 公司硬件终端产品销售确认分为：（1）需本公司提供安装的，以安装调试合格，客户验收后 确认收入；（2）不需本公司提供安装的，以发出商品，客户收到货物后确认收入。 软件产品销售是指客户采购本公司硬件终端产品，同时采购平台软件及应用软件，软硬件一 体化销售。软件销售确认与硬件终端销售同步，即硬件终端产品安装调试合格，客户验收后确认 收入。 （二十六）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助 和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值。按照名义金额计量的政府补助，直接计 入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益 余额转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府 补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成 本费用或损失的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计 处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与公司日常活动无关 的政府补助，计入营业外收支。 3、政策性优惠贷款贴息的会计处理 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的， 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款 费用。 公告编号：2021-008 45 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补 助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且 预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 已确认的政府补助需要退回的，公司在需要退回的当期进行会计处理，即对初始确认时冲减 相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 （二十七）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差 异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商 誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可 抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得 税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款 抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债， 除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见 的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递 延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预 期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入 其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所 得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公 司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体 相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以 净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税 负债以抵销后的净额列报。 （二十八）租赁 1、经营租赁会计处理 （1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计 公告编号：2021-008 46 入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确 认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以 资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣 除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者 中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为 未确认的融资费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的 初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的 差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交 易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十九）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置 或划分为持有待售类别： 1、该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2、该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关 联计划的一部分； 3、该组成部分是专为转售而取得的子公司。 符合持有待售的资产的会计处理见本附注三、（十三）。 （三十）股份回购 为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按实际支付的金额记入库存 股。 根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存股账面余额 与职工所支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额，计入资本公积（股本溢价）。 注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库存股的账面余额，冲减库存 股，按其差额冲减资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （三十一）附回购条件的资产转让 销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议 条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时， 不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。 公告编号：2021-008 47 （三十二）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、 共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系 的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、本公司与所属企业集团的其他成员单位（包括母公司和子公司）的合营企业或联营企业； 9、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 10、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 11、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企 业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的《上 市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关联方： 12、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 13、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事 及与其关系密切的家庭成员； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一 的企业； 15、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一的个 人； 16、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司 及其控股子公司以外的企业。 除上述列示的本公司的关联方之外，下列各方构成关联方： 本公司的合营企业与本公司的其他合营企业或联营企业。 （三十三）分部报告 以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报 告分部。经营分部，是指公司内同时满足下列条件的组成部分： 1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 公告编号：2021-008 48 2、公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3、公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的，可以合 并为一个经营分部： （1）各单项产品或劳务的性质； （2）生产过程的性质； （3）产品或劳务的客户类型； （4）销售产品或提供劳务的方式； （5）生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。 （三十四）其他重要的会计政策、会计估计 1、重要会计估计和判断 本公司在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确 计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层 过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本公司的估计存在 差异。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响 变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变 更当期和未来期间予以确认。 资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假 设和不确定性主要有： （1）所得税 本公司在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项其最终的税务处 理和计算存在一定的不确定性，在计提各个地区的所得税费用时，本公司需要作出重大判断。部 分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批，如果这些税务事项的最终认定结果与最初 入账的金额存在差异，该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生 影响。此外，递延所得税资产的转回取决于本公司于未来年度是否能够产生足够的应纳税所得额 用来抵扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计，则须对递延所得税资产的价值作 出调整，因而可能对本公司的财务状况及经营业绩产生影响。 （2）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计 提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。 使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估 计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （3）固定资产的可使用年限 本公司的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固定资产在 以往年度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理 层将对固定资产的预计使用年限进行相应的调整，或者当报废或出售技术落后相关设备时相应地 公告编号：2021-008 49 冲销或冲减相应的固定资产。因此，根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果 有所不同，因而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值和折旧费用的重大调整。 （4）非金融长期资产减值 本公司在资产负债表日对非金融资产进行减值评估，以确定资产可收回金额是否下跌至低于 其账面价值。如果情况显示该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。 可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产（或资产组）预计 未来现金流量的现值两者之间的较高者。在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组） 未来可使用寿命、生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等做出重 大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的 假设所作出的有关产量、售价和相关经营成本等的预测。倘若未来事项与该等估计不符，可收回 金额将需要作出修订，这些修订可能会对本公司的经营业绩或者财务状况产生影响。 （5）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧 和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现 净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事 项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间 影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （6）商誉估计的减值准备 在决定商誉是否要减值时，需要估计商誉分摊至现金产出单元后的使用价值。商誉按使用价 值的计算需要本公司估计通过现金产出单元所产生的未来现金流和适当的贴现率以计算现值。该 预测是管理层根据过往经验及对市场发展之预测来估计。 （7）建造合同 在建造合同结果可以可靠估计时，本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收 入。在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本，以及合同可回收性 时，需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和 总成本，以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本以 及期间损益产生影响，且可能构成重大影响。 （三十五）重要会计政策和会计估计的变更 1、重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批 程序 备注（受重要影响的报表项 目名称和金额） 公司自 2020 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布修订的《企业会计准则第 14 号——收入》（财会〔2017〕22 号），不再 执行 2006 年 2 月 15 日《财政部关于印发〈企 业会计准则第 1 号——存货〉等 38 项具体准则 的通知》（财会〔2006〕3 号）中的《企业会计 准则第 14 号——收入》和《企业会计准则第 15 号——建造合同》。根据新收入准则的衔接规 公司经 2021 年 3 月 22 日召开 的第二届第十 二次董事会审 议通过。 2020 年 12 月 31 日/2020 年 1-12 月： 预收款项-32,499,409.07 其他应收款-1,965,988.03 合同资产 1,965,988.03 合同负债 28,760,539.00 其他流动负债 3,738,870.07 公告编号：2021-008 50 会计政策变更的内容和原因 审批 程序 备注（受重要影响的报表项 目名称和金额） 定，本公司选择仅对在首次执行日尚未完成的 合同的累积影响数调整 2020 年 1 月 1 日的留存 收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期 间信息不予调整。对 2020 年 1 月 1 日之前发生 的合同变更，本公司采用简化处理方法，对所有 合同根据合同变更的最终安排，识别已履行的 和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在 已履行的和尚未履行的履约义务之间分摊交易 价格。 财政部于 2019 年 12 月 10 日印发《企业会计准 则解释第 13 号》（财会[2019]21 号），明确或 修订了关于企业与其所属企业集团其他成员企 业等相关的关联方判断和关于企业合并中取得 的经营活动或资产的组合是否构成业务的判 断，并规定自 2020 年 1 月 1 日起施行，不要 求追溯调整。 2、重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 3、2020 年 1 月 1 日执行新收入准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 15,014,153.87 15,014,153.87 - 结算备付金* - - - 拆出资金* - - - 交易性金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 876,843.50 876,843.50 - 应收账款 79,836,440.25 79,836,440.25 - 应收款项融资 - - - 预付款项 3,153,744.31 3,153,744.31 - 应收保费* - - - 应收分保账款* - - - 应收分保合同准备金* - - - 其他应收款 4,185,499.73 1,366,165.08 -2,819,334.65 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 公告编号：2021-008 51 买入返售金融资产* - - - 存货 16,227,718.56 16,227,718.56 - 合同资产 / 2,819,334.65 2,819,334.65 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 1,509,673.94 1,509,673.94 - 流动资产合计 120,804,074.16 120,804,074.16 - 非流动资产： 发放贷款和垫款* - - - 债权投资 - - - 其他债权投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 681,349.95 681,349.95 - 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 620,314.57 620,314.57 - 固定资产 4,059,884.46 4,059,884.46 - 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 8,702,379.35 8,702,379.35 - 开发支出 - - - 商誉 2,654,713.88 2,654,713.88 - 长期待摊费用 275,911.81 275,911.81 - 递延所得税资产 1,594,560.89 1,594,560.89 - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 18,589,114.91 18,589,114.91 - 资产总计 139,393,189.07 139,393,189.07 - 流动负债： - 短期借款 43,400,000.00 43,400,000.00 - 向中央银行借款* - - - 拆入资金* - - - 交易性金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 24,729,906.54 24,729,906.54 - 预收款项 18,297,339.48 -18,297,339.48 合同负债 / 16,192,335.82 16,192,335.82 卖出回购金融资产款* - - - 吸收存款及同业存放* - - - 代理买卖证券款* - - - 代理承销证券款* - - - 公告编号：2021-008 52 应付职工薪酬 7,299,138.09 7,299,138.09 - 应交税费 9,208,088.76 9,208,088.76 - 其他应付款 9,178,695.20 9,178,695.20 - 其中：应付利息 69,138.05 69,138.05 - 应付股利 - - - 应付手续费及佣金* - - - 应付分保账款* - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - 2,105,003.66 2,105,003.66 流动负债合计 112,113,168.07 112,113,168.07 - 非流动负债： - 保险合同准备金* - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 112,113,168.07 112,113,168.07 - 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 58,000,000.00 58,000,000.00 - 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 3,057,620.56 3,057,620.56 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备* - - - 未分配利润 -33,850,436.97 -33,850,436.97 - 归属于母公司所有者权益（或 股东权益）合计 27,207,183.59 27,207,183.59 - 少数股东权益 72,837.41 72,837.41 - 所有者权益（或股东权益） 合计 27,280,021.00 27,280,021.00 - 公告编号：2021-008 53 负债和所有者权益（或股 东权益）总计 139,393,189.07 139,393,189.07 - 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 9,563,732.64 9,563,732.64 - 交易性金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 776,843.50 776,843.50 - 应收账款 55,066,460.43 55,066,460.43 - 应收款项融资 - - - 预付款项 659,370.23 659,370.23 - 其他应收款 26,655,879.92 25,029,902.27 -1,625,977.65 其中：应收利息 367,815.89 367,815.89 - 应收股利 - - - 存货 8,189,581.21 8,189,581.21 - 合同资产 / 1,625,977.65 1,625,977.65 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 240,064.41 240,064.41 - 流动资产合计 101,151,932.34 101,151,932.34 - 非流动资产： - 债权投资 - - - 其他债权投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 27,488,849.95 27,488,849.95 - 其他权益工具投资 - - - 其他非流动金融资产 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 2,494,067.43 2,494,067.43 - 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 8,340,042.59 8,340,042.59 - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 108,152.99 108,152.99 - 递延所得税资产 924,512.44 924,512.44 - 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 39,355,625.40 39,355,625.40 - 公告编号：2021-008 54 资产总计 140,507,557.74 140,507,557.74 - 流动负债： 短期借款 40,400,000.00 40,400,000.00 - 交易性金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 18,683,376.88 18,683,376.88 - 预收款项 15,917,166.85 -15,917,166.85 合同负债 / 14,085,988.36 14,085,988.36 应付职工薪酬 4,540,046.26 4,540,046.26 - 应交税费 5,621,260.38 5,621,260.38 - 其他应付款 6,439,757.95 6,439,757.95 - 其中：应付利息 63,324.63 63,324.63 - 应付股利 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - 1,831,178.49 1,831,178.49 流动负债合计 91,601,608.32 91,601,608.32 - 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 91,601,608.32 91,601,608.32 - 所有者权益（或股东权益）： - 实收资本（或股本） 58,000,000.00 58,000,000.00 - 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 5.75 5.75 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 未分配利润 -9,094,056.33 -9,094,056.33 - 公告编号：2021-008 55 所有者权益（或股东权益） 合计 48,905,949.42 48,905,949.42 - 负债和所有者权益（或股 东权益）总计 140,507,557.74 140,507,557.74 - 4、与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目无影响 四、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率或征收率（%） 增值税 按应税销售收入计算销项税，并扣除当期允许抵扣 的进项税额后的差额计缴增值税 3%、5%、6%、9%、 13% 城市维护建设税 实缴增值税、消费税、营业税 7% 教育费附加 实缴增值税、消费税、营业税 3% 地方教育费附加 实缴增值税、消费税、营业税 2% 房产税 对外租赁物业的房产税，以物业租赁收入为为计税 依据 12% 企业所得税 应纳税所得额 25%、20%、15% 纳税主体名称 所得税税率（%） 杭州叙简科技股份有限公司 15.00 浙江宇通信息技术工程有限公司 15.00 杭州叙简未兰电子有限公司 15.00 杭州帕森科技有限公司 15.00 广州叙简科技有限公司 20.00 新疆叙简信息科技有限公司 20.00 杭州叙简安智信息技术有限公司 20.00 安徽叙简信息科技有限公司 20.00 山西叙简信息科技有限公司 20.00 辽宁叙简计算机信息科技有限公司 20.00 杭州叙简云服信息技术有限公司 20.00 （二）税收优惠及批文 1、企业所得税 （1）本公司于 2018 年 11 月 30 日取得高新技术企业证书，从 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间享受高新技术企业 15%企业所得税优惠税率。 （2）本公司之子公司——杭州帕森科技有限公司于 2018 年 11 月 30 日取得高新技术企业证 书，从 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间享受高新技术企业 15%企业所得税优惠税率。 （3）本公司之子公司——浙江宇通信息技术工程有限公司、杭州叙简未兰电子有限公司于 2020 年 12 月 1 日取得高新技术企业证书，从 2020 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日期间享受高 新技术企业 15%企业所得税优惠税率。 （4）根据《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国 公告编号：2021-008 56 发[2011]4 号）的规定，公司于 2019 年 6 月 27 日取得由浙江省软件行业协会颁发的软件企业证 书，有效期：一年，公司属于符合条件的软件企业，享受企业所得税“两免三减半”的所得税优 惠，企业尚未获利。 （5）本公司之子公司——广州叙简科技有限公司、新疆叙简信息科技有限公司、杭州叙简 安智信息技术有限公司、安徽叙简信息科技有限公司、山西叙简信息科技有限公司、辽宁叙简计 算机信息科技有限公司、杭州叙简云服信息技术有限公司根据《中华人民共和国企业所得税法》 第二十八条、《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》（财税〔2019〕 13 号）的规定，均符合税法规定条件的小型微利企业，税收规定对小型微利企业年应纳税所得额 不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳 税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴 纳企业所得税。 2、增值税 本公司及本公司之子公司浙江宇通信息技术工程有限公司、杭州叙简未兰电子有限公司、山 西叙简信息科技有限公司、杭州叙简安智信息技术有限公司根据《国务院关于印发进一步鼓励软 件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》（国发[2011]4 号），以及《财政部、国家税务总局 关于软件产品增值税政策的通知》（财税[2011]100 号）的规定，公司销售自行开发生产的并经税 务机关备案的软件产品按法定税率申报缴纳增值税后，对其实际税负超过 3%的部分享受增值税 即征即退政策。 五、合并财务报表主要项目注释 以下注释项目（包括母公司财务报表主要项目注释）金额单位若未特别注明者均为人民币 元；除非特别指出，“期末”指 2020 年 12 月 31 日，“期初”指 2020 年 1 月 1 日，“本期”指 2020 年度，“上期”指 2019 年度。 （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 1,962.29 63.82 银行存款 17,603,930.69 15,014,090.05 合计 17,605,892.98 15,014,153.87 （二）应收票据 1、应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 3,000,000.00 100,000.00 商业承兑票据 855,000.00 776,843.50 合计 3,855,000.00 876,843.50 2、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 5,235,393.00 - 商业承兑票据 255,672.00 - 合计 5,491,065.00 - 公告编号：2021-008 57 3、按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 按组合计提坏账准备 3,900,000.00 100.00 45,000.00 - 3,855,000.00 917,730.00 100.00 40,886.50 - 876,843.50 其中： 组合 1：账龄分析组 合 900,000.00 23.08 45,000.00 5.00 855,000.00 817,730.00 89.10 40,886.50 5.00 776,843.50 组合 2：无风险组合 3,000,000.00 76.92 - - 3,000,000.00 100,000.00 10.90 - - 100,000.00 合计 3,900,000.00 100.00 45,000.00 - 3,855,000.00 917,730.00 100.00 40,886.50 - 876,843.50 公告编号：2021-008 58 （1）按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内的商业承兑汇票 900,000.00 45,000.00 5.00 合计 900,000.00 45,000.00 / 4、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 账龄分析组合 40,886.50 45,000.00 40,886.50 - 45,000.00 合计 40,886.50 45,000.00 40,886.50 - 45,000.00 （三）应收账款 1、按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 17,623,623.84 1 至 2 年 21,722,044.25 2 至 3 年 20,897,931.72 3 至 4 年 4,361,947.80 4 至 5 年 1,351,219.79 5 年以上 110,569.00 合计 66,067,336.40 公告编号：2021-008 59 2、按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 按组合计提坏账准备 66,067,336.40 100.00 12,695,283.88 19.22 53,372,052.52 88,259,894.20 100.00 8,423,453.95 9.54 79,836,440.25 其中： 组合 1：账龄分析组合 66,067,336.40 100.00 12,695,283.88 19.22 53,372,052.52 88,259,894.20 100.00 8,423,453.95 9.54 79,836,440.25 组合 2：关联方组合 - - - - - - - - - - 合计 66,067,336.40 100.00 12,695,283.88 19.22 53,372,052.52 88,259,894.20 100.00 8,423,453.95 9.54 79,836,440.25 公告编号：2021-008 60 （1）本报告期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。 （2）按组合计提坏账准备： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 17,623,623.84 881,181.19 5.00 1-2 年 21,722,044.25 2,172,204.43 10.00 2-3 年 20,897,931.72 6,269,379.52 30.00 3-4 年 4,361,947.80 2,180,973.91 50.00 4-5 年 1,351,219.79 1,080,975.83 80.00 5 年以上 110,569.00 110,569.00 100.00 合计 66,067,336.40 12,695,283.88 19.22 3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或 转回 转销或核 销 其他变 动 账 龄 分 析组合 8,423,453.95 4,313,518.43 - 41,688.50 - 12,695,283.88 合计 8,423,453.95 4,313,518.43 - 41,688.50 - 12,695,283.88 4、本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 497,495.00 说明：本期核销为子公司北京锐士装备科技有限公司未纳入合并范围。 5、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款期末 余额 占应收账款期末余 额合计数的比例 （%） 坏账准备期末 余额 安徽四创电子股份有限公司 17,533,183.77 26.54 2,976,262.68 贵州云视博伟科技有限公司 9,227,317.40 13.97 2,613,444.41 江苏金御城信息技术有限公司 2,716,137.35 4.11 271,613.74 杭州华数传媒电视网络有限公司 2,660,000.00 4.03 133,000.00 新疆联海创智信息科技有限公司 2,114,999.90 3.20 1,057,499.95 合计 34,251,638.42 51.85 7,051,820.78 6、本报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 7、本报告期内无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 （四）预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 2,118,772.25 95.91 3,015,812.55 95.63 1-2 年 63,058.00 2.85 25,285.00 0.80 公告编号：2021-008 61 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 2-3 年 25,000.00 1.13 111,006.76 3.52 3 年以上 2,329.76 0.11 1,640.00 0.05 合计 2,209,160.01 100.00 3,153,744.31 100.00 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公 司关系 期末余额 占预 付款 项期 末余 额合 计数 的比 例 （%） 预付款 时间 未结算原因 杭州未来科技城资产管理有限公司 供应商 455,644.96 20.63 2020 年 度 未到结算期 苏州沃泰电子科技有限公司 供应商 201,034.97 9.10 2020 年 度 未到结算期 山西海明建筑工程有限公司 供应商 142,353.00 6.44 2020 年 度 未到结算期 北京锐士装备科技有限公司 供应商 142,135.72 6.43 2020 年 度 未到结算期 英特矽科技（深圳）有限公司 供应商 134,400.00 6.08 2020 年 度 未到结算期 合计 1,075,568.65 48.68 / / （五）其他应收款 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 15,529,343.15 4,185,499.73 合计 15,529,343.15 4,185,499.73 2、其他应收款 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 15,902,509.31 1 至 2 年 128,697.76 2 至 3 年 146,441.18 3 至 4 年 11,700.00 4 至 5 年 45,689.30 合计 16,235,037.55 公告编号：2021-008 62 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 资金往来款 170,094.50 638,027.61 应收股权转让款 7,766,923.79 - 关联方资金往来款 7,452,000.00 - 备用金 144,353.77 275,063.59 保证金、押金 383,127.02 3,913,441.07 社保、公积金 195,530.08 165,135.40 其他 123,008.39 57,092.90 合计 16,235,037.55 5,048,760.57 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预 期信用损失 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) 2020 年 1 月 1 日 余额 863,260.84 863,260.84 2020 年 1 月 1 日 余额在本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 21,984.34 21,984.34 本期转回 31,805.50 31,805.50 本期转销 4,300.00 4,300.00 本期核销 其他变动 143,445.28 143,445.28 2020 年 12 月 31 日余额 705,694.40 705,694.40 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：无 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：无 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核 销 其他变动 其他应收 款坏账准 备 863,260.84 21,984.34 31,805.50 4,300.00 143,445.28 705,694.40 合计 863,260.84 21,984.34 31,805.50 4,300.00 143,445.28 705,694.40 （5）本期实际核销的其他应收款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 501,795.00 公告编号：2021-008 63 说明：其中其他变动为公司本期处置所持有北京锐士装备科技有限公司的全部股份并不再将其纳 入合并范围。 （6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备期 末余额 刘雄建 股权转让款 7,766,923.79 1 年以内 47.84 388,346.19 南京华创智慧人防规划 设计研究院有限公司 往来款 7,452,000.00 1 年以内 45.90 372,600.00 杭州甲楠智创科技有限 公司 房租押金 94,000.00 1 年以内 0.58 4,700.00 杭州未来科技城资产管 理有限公司 房租押金 71,658.72 2-3 年 0.44 21,497.62 广州泓桥科技园管理有 限公司 房租押金 54,000.00 1 年以内 0.33 2,700.00 合计 / 15,438,582.51 / 95.09 789,843.81 （7）本报告期内无涉及政府补助的其他应收款。 （8）本报告期内无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （9）本报告期内无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 （六）存货 1、存货分类 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 存货 跌价 准备 账面价值 账面余额 存货跌价准 备 账面价值 原 材 料 2,731,999.19 - 2,731,999.1 9 1,978,215.95 - 1,978,215.95 委 托 加 工 物 资 - - - 732,758.62 - 732,758.62 在 产 品 3,395,432.67 - 3,395,432.6 7 1,359,737.32 - 1,359,737.32 库 存 商 品 3,259,925.74 - 3,259,925.7 4 2,868,219.68 - 2,868,219.68 合 同 履 约 12,410,888.45 - 12,410,888. 45 10,794,094.3 1 1,505,307. 32 9,288,786.9 9 公告编号：2021-008 64 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 存货 跌价 准备 账面价值 账面余额 存货跌价准 备 账面价值 成 本 合 计 21,798,246.05 - 21,798,246. 05 17,733,025.8 8 1,505,307. 32 16,227,718.56 2、存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末 余额 备 注 计提 其他 转回或转 销 其他 原材料 - - - - - - - 委托加工物资 - - - - - - - 在产品 - - - - - - - 库存商品 - - - - - - - 合同履约成本 1,505,307.32 - - - 1,505,307.32 合计 1,505,307.32 - - - 1,505,307.32 - - 说明：期初存货跌价准备全部为子公司北京锐士装备科技有限公司计提，本期北京锐士装备科技 有限公司未纳入合并范围。 （七）合同资产 1、合同资产情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面 余额 减值准备 账面价值 1 年以内 524,544.00 26,227.20 498,316.80 - - - 1-2 年 744,649.22 74,464.92 670,184.30 - - - 2-3 年 310,967.00 93,290.10 217,676.90 - - - 3-4 年 1,100,024.10 550,012.05 550,012.05 - - - 4-5 年 148,989.90 119,191.92 29,797.98 - - - 合计 2,829,174.22 863,186.19 1,965,988.03 - - - 2、报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因：无 （八）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 860,557.76 489,118.05 增值税留抵税额 - 1,020,555.89 合计 860,557.76 1,509,673.94 公告编号：2021-008 65 （九）长期股权投资 1、长期股权投资明细情况 被投资单位 期初余额 （账面价 值） 本期增减变动 期末余额（账 面价值） 减值准备 期末余额 追加投资 减 少 投 资 权益法下确认 的投资损益 其他 综合 收益 调整 其他权 益变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提减值 准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 贵州杉乡数据 开发有限公司 681,349.95 - - -131,128.64 - - - - - 550,221.31 - 南京华创智 慧人防规划 设计研究院 有限公司 - 1,000,000.00 - -479,220.43 - - - - - 520,779.57 - 合计 681,349.95 1,000,000.00 - -610,349.07 - - - - - 1,071,000.88 - 公告编号：2021-008 66 （十）投资性房地产 1、采用成本计量模式的投资性房地产 项目 房屋、建筑物 合计 一、账面原值 1.期初余额 807,971.76 807,971.76 2.本期增加金额 - - （1）外购 - - （2）存货\固定资产\在建工程转入 - - （3）企业合并增加 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - （2）其他转出 - - 4.期末余额 807,971.76 807,971.76 二、累计折旧和累计摊销 - - 1.期初余额 187,657.19 187,657.19 2.本期增加金额 - - （1）计提或摊销 40,248.96 40,248.96 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - （2）其他转出 - - 4.期末余额 227,906.15 227,906.15 三、减值准备 - - 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - （1）计提 - - 3、本期减少金额 - - （1）处置 - - （2）其他转出 - - 4.期末余额 - - 四、账面价值 - - 1.期末账面价值 580,065.61 580,065.61 2.期初账面价值 620,314.57 620,314.57 （十一）固定资产 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 固定资产 3,271,980.97 4,059,884.46 固定资产清理 - - 合计 3,271,980.97 4,059,884.46 2、固定资产 （1）固定资产情况 项目 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值： 公告编号：2021-008 67 项目 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合计 1.期初余额 370,303.21 1,397,445.87 4,608,414.12 830,323.54 7,206,486.74 2.本期增加金额 406,263.71 699,269.12 156,942.08 1,262,474.91 （1）购置 406,263.71 699,269.12 156,942.08 1,262,474.91 （2）在建工程转入 - - - - - （3）企业合并增加 - - - - - 3.本期减少金额 88,000.00 409,454.93 103,584.45 601,039.38 （1）处置或报废 88,000.00 161,930.22 12,344.45 262,274.67 （2）处置子公司 247,524.71 91,240.00 338,764.71 4.期末余额 776,566.92 1,309,445.87 4,898,228.31 883,681.17 7,867,922.27 二、累计折旧 - - - - - 1.期初余额 20,452.10 924,242.14 1,723,349.01 478,559.03 3,146,602.28 2.本期增加金额 92,894.04 261,635.22 1,176,602.39 133,353.56 1,664,485.21 （1）计提 92,894.04 261,635.22 1,176,602.39 133,353.56 1,664,485.21 3.本期减少金额 - 22,188.71 159,639.64 33,317.84 215,146.19 （1）处置或报废 - 22,188.71 70,078.05 7,563.32 99,830.08 （2）处置子公司 - - 89,561.59 25,754.52 115,316.11 4. 期末余额 113,346.14 1,163,688.65 2,740,311.76 578,594.75 4,595,941.30 三、减值准备 - - - - - 1.期初余额 - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - （1）计提 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - （1）处置或报废 - - - - - 4.期末余额 - - - - - 四、账面价值 - - - - - 1.期末账面价值 663,220.78 145,757.22 2,157,916.55 305,086.42 3,271,980.97 2.期初账面价值 349,851.11 473,203.73 2,885,065.11 351,764.51 4,059,884.46 （2）本报告期末公司不存在暂时闲置的固定资产情况 （3）本报告期末公司不存在通过融资租赁租入的固定资产情况 （4）本报告期末公司不存在通过经营租赁租出的固定资产情况。 （5）本报告期末公司不存在未办妥产权证书的固定资产情况 （十二）无形资产 1、无形资产情况 项目 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 10,819,048.72 10,819,048.72 2.本期增加金额 2,960,587.25 2,960,587.25 (1)购置 - - (2)内部研发 2,960,587.25 2,960,587.25 3.本期减少金额 - - (1)处置 - - 4.期末余额 13,779,635.97 13,779,635.97 公告编号：2021-008 68 二、累计摊销 1.期初余额 2,116,669.37 2,116,669.37 2.本期增加金额 1,126,841.91 1,126,841.91 (1)计提 1,126,841.91 1,126,841.91 3.本期减少金额 - - (1)处置 - - 4. 期末余额 3,243,511.28 3,243,511.28 三、减值准备 - - 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - (1)计提 - - 3.本期减少金额 - - (1)处置 - - 4. 期末余额 - - 四、账面价值 1.期末账面价值 10,536,124.69 10,536,124.69 2.期初账面价值 8,702,379.35 8,702,379.35 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为：80.14%。 （十三）商誉 1、商誉账面原值 被投资单位名称 或形成商誉的事 项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合 并形成 的 其他 处置 其他 浙江宇通信息技 术 工程有限公司 170,006.40 - - - - 170,006.40 北京锐士装备 科技有限公司 2,484,707.48 - - 2,484,707.48 - - 合计 2,654,713.88 - - 2,484,707.48 - 170,006.40 （十四）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金 额 期末余额 装修费 184,394.44 - 122,096.70 - 62,297.74 技术服务费 91,517.37 79,245.28 45,912.05 - 124,850.60 合计 275,911.81 79,245.28 168,008.75 - 187,148.34 （十五）递延所得税资产/递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 信用减值准备 13,681,533.45 1,760,502.27 9,286,714.79 1,176,771.30 公告编号：2021-008 69 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 存货跌价准备 - - 1,505,307.32 150,530.73 可抵扣亏损 2,613,094.54 305,857.49 1,722,133.76 172,213.38 内部交易未实现利 润 7,606,782.53 1,141,017.38 633,636.51 95,045.48 合计 23,901,410.52 3,207,377.14 13,147,792.38 1,594,560.89 2、未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 27,824,732.52 25,809,591.97 合计 27,824,732.52 25,809,591.97 （十六）短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款 10,000,000.00 16,400,000.00 保证借款 13,000,000.00 19,000,000.00 信用借款 10,000,000.00 8,000,000.00 合计 33,000,000.00 43,400,000.00 短期借款分类的说明： （1）据本公司与浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订的人民币流动资金 借款合同，本公司于 2020 年 8 月 31 日从浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技 支行借款 10,000,000.00 元，借款期限自 2020 年 8 月 31 日起至 2021 年 8 月 30 日止。由杭 州叙简投资管理有限公司提供股权质押，权利质物为叙简科技 400 万股，经资本公积转增股 本后，截止至 2020 年 12 月 31 日，权利质物为叙简科技 679.65 万股。2020 年，杭州叙简未 兰电子有限公司、杭州帕森科技有限公司、浙江宇通信息技术工程有限公司与浙江杭州余杭 农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订编号为 8031320200002839 的最高额保证合同， 为母公司杭州叙简科技股份有限公司 2020 年 8 月 26 日至 2022 年 8 月 25 日融资期间内最高 融资限额为折合人民币 1640 万元的所有融资债权提供最高额保证担保；2020 年，杭州叙简投 资管理有限公司、金国庆、徐莹珊与浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行 签订编号为 8031320200002841 的最高额保证合同，为杭州叙简科技股份有限公司 2020 年 8 月 26 日至 2022 年 8 月 25 日融资期间内最高融资限额为折合人民币 1640 万元的所有融资债 权提供最高额保证担保；2020 年，邬文达、李华松、田远东与浙江杭州余杭农村商业银行股 份有限公司西溪科技支行签订编号为 8031320200002849 的最高额保证合同，为杭州叙简科技 股份有限公司 2020 年 8 月 26 日至 2022 年 8 月 25 日融资期间内最高融资限额为折合人民币 1640 万元的所有融资债权提供最高额保证担保；2020 年，浙江宇通信息技术工程有限公司与 浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订编号为 8031320200002802 的最高 额抵押合同，抵押物为不动产。截至 2020 年 12 月 31 日，杭州叙简科技股份有限公司在上述 保证合同项下的短期借款余额为人民币 10,000,000.00 元。 （2）据本公司与南京银行股份有限公司杭州城西小微企业专营支行签订的人民币流动资金借款 合同，本公司于 2020 年 2 月 18 日从南京银行股份有限公司杭州城西小微企业专营支行借款 3,900,000.00 元，借款期限自 2020 年 2 月 18 日起至 2021 年 2 月 17 日止。由杭州帕森科技 有限公司、金国庆、徐莹珊、杭州叙简未兰电子有限公司作为保证人，提供连带责任担保。 （3）据本公司与南京银行股份有限公司杭州城西小微企业专营支行签订的人民币流动资金借款 合同，本公司于 2020 年 1 月 14 日从南京银行股份有限公司杭州城西小微企业专营支行借款 公告编号：2021-008 70 4,100,000.00 元，借款期限自 2020 年 1 月 14 日起至 2021 年 1 月 13 日止。由杭州帕森科技 有限公司、金国庆、徐莹珊、杭州叙简未兰电子有限公司作为保证人，提供连带责任担保。 （4）据本公司与招商银行股份有限公司杭州分行签订的人民币流动资金借款合同，本公司于 2020 年 11 月 18 日从招商银行股份有限公司杭州分行借款 5,000,000.00 元，借款期限自 2020 年 11 月 18 日起至 2021 年 11 月 18 日止。由金国庆、徐莹珊作为保证人，提供连带责任 担保。 （5）据本公司与杭州联合农村商业银行股份有限公司九堡支行签订的人民币流动资金借款合 同，本公司于 2020 年 3 月 4 日从杭州联合农村商业银行股份有限公司九堡支行借款 5,000,000.00 元，借款期限自 2020 年 3 月 4 日起至 2021 年 3 月 3 日止；于 2020 年 3 月 17 日从杭州联合农村商业银行股份有限公司九堡支行借款 5,000,000.00 元，借款期限自 2020 年 3 月 17 日起至 2021 年 3 月 15 日止。 （十七）应付账款 1、应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 货款 14,255,325.94 24,729,906.54 合计 14,255,325.94 24,729,906.54 2、本报告期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。 （十八）预收款项 1、预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 - 14,242,343.88 1-2 年 - 2,085,648.89 2-3 年 - 1,719,415.45 3 年以上 - 249,931.26 合计 - 18,297,339.48 2、本报告期末无账龄超过 1 年的重要预收款项 （十九）合同负债 1. 合同负债分类 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 21,998,857.03 - 1-2 年 4,909,994.90 - 2-3 年 645,336.51 - 3 年以上 1,206,350.56 - 合计 28,760,539.00 - （二十）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 7,149,356.34 50,130,720.06 52,423,207.03 4,856,869.37 二、离职后福利-设定提存 计划 149,781.75 246,424.67 393,196.40 3,010.02 三、辞退福利 - - - - 公告编号：2021-008 71 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 四、一年内到期的其他福 利 - - - - 合计 7,299,138.09 50,377,144.73 52,816,403.43 4,859,879.39 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和 补贴 6,958,019.26 44,908,950.60 47,185,930.83 4,681,039.03 二、职工福利费 - 1,484,250.30 1,484,250.30 - 三、社会保险费 133,072.98 1,205,953.55 1,178,998.41 160,028.12 其中：医疗保险费 115,998.50 1,182,282.20 1,145,723.08 152,557.62 工伤保险费 3,876.62 2,653.77 6,447.39 83.00 生育保险费 13,197.86 21,017.58 26,827.94 7,387.50 四、住房公积金 44,271.90 2,107,957.59 2,142,808.89 9,420.60 五、工会经费和职工教育 经费 13,992.20 423,608.02 431,218.60 6,381.62 合计 7,149,356.34 50,130,720.06 52,423,207.03 4,856,869.37 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 143,964.94 238,837.66 379,887.41 2,915.19 2、失业保险费 5,816.81 7,587.01 13,308.99 94.83 合计 149,781.75 246,424.67 393,196.40 3,010.02 （二十一）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 6,796,954.77 7,182,190.15 城市维护建设税 158,860.93 115,564.44 教育费附加 68,083.26 49,733.14 地方教育费附加 45,388.84 33,155.77 房产税 705.76 5,429.65 城镇土地使用税 6.32 661.32 印花税 9,652.90 10,823.40 个人所得税 132,090.96 168,269.14 企业所得税 - 103,417.21 其他 - 29,170.60 合计 7,211,743.74 7,698,414.82 （二十二）其他应付款 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 应付利息 63,324.63 69,138.05 应付股利 - - 其他应付款 3,751,155.85 9,109,557.15 合计 3,814,480.48 9,178,695.20 公告编号：2021-008 72 2、应付利息 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 63,324.63 69,138.05 合计 63,324.63 69,138.05 3、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 押金 148,790.38 193,320.73 资金往来款 2,929,322.81 5,688,701.77 费用报销类 500,146.05 3,193,361.07 社保及公积金 171,275.54 3,673.35 其他 1,621.07 30,500.23 合计 3,751,155.85 9,109,557.15 3、本报告期末无账龄超过 1 年的重要其他应付款 （二十三）其他流动负债 （1）其他流动负债情况 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 3,738,870.07 - 合计 3,738,870.07 - （二十四）股本 项目 期初余额 本次增减变动（+、—） 期末余额 发行新股 送 股 公积 金转 股 其 他 小计 股 份 总数 58,000,000.00 4,054,052.00 - - - 4,054,052.00 62,054,052.00 本企业股本变化情况详见附注一、（一）。 （二十五）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,500,005.75 25,782,159.22 - 28,282,164.97 其他资本公积 557,614.81 - - 557,614.81 合计 3,057,620.56 25,782,159.22 - 28,839,779.78 本企业资本公积变化情况详见附注一、（一）。 （二十六）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -33,850,436.97 -10,480,085.34 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 公告编号：2021-008 73 项目 本期 上期 调整后期初未分配利润 -33,850,436.97 -10,480,085.34 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -14,743,881.69 -23,370,351.63 减：提取法定盈余公积 - - 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 期末未分配利润 -48,594,318.66 -33,850,436.97 （二十七）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 60,387,969.75 24,190,716.30 84,319,815.58 38,319,579.34 其他业务 77,592.15 40,248.96 715,209.06 40,248.96 合计 60,465,561.90 24,230,965.26 85,035,024.64 38,359,828.30 （二十八）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 434,879.09 451,319.86 教育费附加 185,868.49 193,401.94 地方教育费附加 123,911.99 128,934.95 房产税 8,469.12 11,930.30 土地使用税 75.84 2,452.23 车船税 2,160.00 2,340.00 印花税 31,301.70 52,537.10 合计 786,666.23 842,916.38 （二十九）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 17,540,755.43 17,053,762.31 办公费 390,828.75 198,816.74 差旅费 4,277,355.00 5,346,098.81 广告宣传费 139,526.34 165,359.39 业务招待费 2,749,506.27 2,968,276.70 资产折旧与摊销 204,664.08 135,421.77 交通运输费 62,493.28 341,000.59 房租水电物管费 2,130,158.49 2,125,551.74 咨询服务费 1,676,229.59 925,220.91 售后服务费 941,601.49 627,702.34 会议会务费 16,399.27 106,070.52 劳务费 - 34,227.62 其他 6,967.47 1,033.00 合计 30,136,485.46 30,028,542.44 （三十）管理费用 公告编号：2021-008 74 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 6,675,724.01 10,193,578.24 办公费 666,158.24 1,233,018.47 业务招待费 1,026,338.94 1,145,301.22 资产折旧与摊销 381,610.17 629,170.92 交通差旅费 531,776.89 1,119,423.64 房租水电物管费 1,179,942.88 2,766,432.54 咨询服务费 2,044,501.65 2,299,862.43 会议费 320,607.63 267,691.19 业务宣传费 9,691.17 64,100.62 装修费 268,185.68 605,651.66 存货盘亏 - 384,281.55 存货盘亏进项税额转出 - 49,956.60 其他费用 215,284.04 239,930.58 合计 13,319,821.30 20,998,399.66 （三十一）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资、福利、社保费及相关费用 21,192,469.79 23,653,947.83 直接投入费用 424,244.19 807,375.96 折旧费 1,046,082.08 568,744.79 新产品设计费 - 10,000.00 委外研发费用 35,384.91 432,428.11 资料费 - 161,724.15 中介服务费 757,287.88 1,902,941.80 差旅会议费 374,749.83 647,782.12 房租、物业水电费 1,588,889.74 1,568,751.46 检测费 350,490.55 183,136.78 专家咨询费 51,481.05 - 办公费 49,577.38 - 其他费用 95,937.16 157,725.75 合计 25,966,594.56 30,094,558.75 （三十二）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 2,838,195.97 2,495,011.53 利息收入 52,776.49 41,608.63 手续费支出 102,176.80 50,647.35 合计 2,887,596.28 2,504,050.25 （三十三）其他收益 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 稳岗补贴 171,281.97 32,215.03 政府补助 9,247,151.79 2,614,200.00 增值税退税 4,234,626.84 5,458,729.52 社保补贴 - 175,454.52 个税返还 46,155.64 - 公告编号：2021-008 75 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 合计 13,699,216.24 8,280,599.07 （三十四）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -610,349.07 -218,650.05 处置长期股权投资产生的投资收益 7,657,391.92 - 合计 7,047,042.85 -218,650.05 （三十五）信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收票据坏账损失 -4,113.50 -40,886.50 应收账款坏账损失 -4,313,518.43 -2,283,043.81 其他应收款坏账损失 14,121.16 -320,240.36 合同资产减值损失 -863,186.19 - 合计 -5,166,696.96 -2,644,170.67 （三十六）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、存货跌价损失 - -1,505,307.32 合计 - -1,505,307.32 （三十七）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产报废收益 6,664.73 255.59 6,664.73 与企业日常活动无关 的政府补助 132,038.14 1,506,926.00 132,038.14 盘盈利得 - 4.67 - 违约金 - 47,149.32 - 其他 0.76 5,674.03 0.76 合计 138,703.63 1,560,009.61 138,703.63 公告编号：2021-008 76 计入当期损益的政府补助： 补助项目 发放主体 受益公司 发放原因 性质类型 补贴是否影响当 年盈亏 是否特殊 补贴 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 浙江杭州未来科技城管理委员会软著 补助 浙江杭州未来科技城 管理委员会 叙简科技 著作权奖励补助资金 因研究开发、技术更新及改 造等获得的补助 是 否 4,000.00 - 与收益相关 余杭区委宣传部-代发企业专项资金 2019 年余杭区著作权（版权）登记奖 励 余杭区委宣传部 叙简科技 著作权奖励补助资金 因研究开发、技术更新及改 造等获得的补助 是 否 9,000.00 9,500.00 与收益相关 杭州市余杭区就业管理服务中心再就 业专户大学生见习训练补贴 浙江杭州未来科技城 管理委员会 叙简科技 见习补贴 因从事国家鼓励和扶持特定 行业、产业而获得的补助 是 否 14,324.25 - 与收益相关 杭州市余杭区科学技术局单位零余额 账户 2019-2020 科技创新券补助资金 余杭区科学技术局 叙简科技 科技型初创企业补助 资金 因从事国家鼓励和扶持特定 行业、产业而获得的补助 是 否 7,358.00 - 与收益相关 杭州市余杭区就业管理服务中心小微 企业招用补贴 浙江杭州未来科技城 管理委员会 叙简科技 补助资金 因从事国家鼓励和扶持特定 行业、产业而获得的补助 是 否 41,745.87 - 与收益相关 杭州市余杭区财政局财政零余额帐户 2019 年度杭州市知识产权管理规范认 证资助 杭州市余杭区财政局 叙简科技 知识产权管理规范认 证资助 因从事国家鼓励和扶持特定 行业、产业而获得的补助 是 否 41,000.00 - 与收益相关 杭州市余杭区市场监督管理局两直资 金（小微企业补贴） 余杭区市场监督管理 局 浙江宇通 补助资金 因从事国家鼓励和扶持特定 行业、产业而获得的补助 是 否 10,000.00 - 与收益相关 软著补助 余杭区委宣传部 叙简未兰 著作权奖励补助资金 因研究开发、技术更新及改 造等获得的补助 是 否 2,200.00 - 与收益相关 余杭区委宣传部-代发企业专项资金 余杭区委宣传部 帕森科技 补助资金 因从事国家鼓励和扶持特定 行业、产业而获得的补助 是 否 800.00 - 与收益相关 收到余杭区委宣传部—代发企业专项 资金 余杭区委宣传部 叙简安智 补助资金 因从事国家鼓励和扶持特定 行业、产业而获得的补助 是 否 800.00 - 与收益相关 失业保险基金 安徽省人力资源和社 保保障厅 安徽叙简 补助资金 因从事国家鼓励和扶持特定 行业、产业而获得的补助 是 否 810.02 - 与收益相关 未来科技城第三批专利奖励款 浙江杭州未来科技城 管理委员会 叙简科技 专利奖励款 因研究开发、技术更新及改 造等获得的补助 是 否 - 100.00 与收益相关 杭州市国际软件名城创建项目市级资 助 杭州市余杭区财政局 专项资金 叙简科技 国际软件名城创建项 目市级资助 因从事国家鼓励和扶持特定 行业、产业而获得的补助 是 否 - 355,750.00 与收益相关 2018 年度标准化质量、品牌建设等项 目奖励资金 杭州市余杭区财政局 专项资金 叙简科技 标准化质量、品牌建 设等项目奖励资金 因从事国家鼓励和扶持特定 行业、产业而获得的补助 是 否 - 100,000.00 与收益相关 杭州市余杭区财政局专项资金 2015 年 杭州市余杭区财政局 叙简科技 高新技术企业补助经 因研究开发、技术更新及改 是 否 - 50,000.00 与收益相关 公告编号：2021-008 77 补助项目 发放主体 受益公司 发放原因 性质类型 补贴是否影响当 年盈亏 是否特殊 补贴 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 杭州市科技企业孵化器孵化企业认定 高新技术企业补助经费 专项资金 费 造等获得的补助 杭州市余杭区文化广电新闻出版局著 作权奖励补助款 杭州市余杭区文化广 电新闻出版局 帕森公司 著作权奖励补助资金 因研究开发、技术更新及改 造等获得的补助 是 否 - 3,500.00 与收益相关 2018 年国家重点支持领域高新技术企 业奖励资金 余杭区科技局 帕森公司 国家重点支持领域高 新技术企业奖励资金 因从事国家鼓励和扶持特定 行业、产业而获得的补助 （按国家级政策规定依法取 得） 是 否 - 400,000.00 与收益相关 2018 年浙江省科技型中小企业、杭州 市科技型初创企业补助资金 余杭区科技局、余杭 区财政局 帕森公司 补助资金 因符合地方政府招商引资等 地方性扶持政策而获得的补 助 是 否 - 20,000.00 与收益相关 杭州市余杭区财政局（库款户）雏鹰 企业贷款贴息 杭州市科学技术局、 杭州市财政局 帕森公司 雏鹰企业贷款贴息 因符合地方政府招商引资等 地方性扶持政策而获得的补 助 是 否 - 18,376.00 与收益相关 2017 年度余杭区信息服务产业财政资 助与奖励项目 杭州市余杭区经济和 信息化局、杭州市余 杭区财政局 宇通公司 企业资质升级奖励 研究开发、技术更新及改造 等获得的补助 是 否 - 19,700.00 与收益相关 2018 年浙江省科技型中小企业、杭州 市科技型初创企业补助资金 余杭区科技局、余杭 区财政局 未兰公司 科技型初创企业补助 资金 因从事国家鼓励和扶持特定 行业、产业而获得的补助 是 否 - 30,000.00 与收益相关 2018 年度省级研发机构奖励资金补助 杭州市余杭区财政局 叙简科技 省级研发机构奖励资 金补助 因研究开发、技术更新及改 造等获得的补助 是 否 500,000.00 与收益相关 合计 132,038.14 1,506,926.00 公告编号：2021-008 78 （三十八）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 非流动资产毁损报废损失 112,953.60 2,160.12 112,953.60 对外捐赠 668,331.20 21,000.00 668,331.20 罚金、罚款和被没收财物 的损失 6.17 - 6.17 税收滞纳金 - 762.26 - 违约赔偿支出 345,805.30 - 345,805.30 其他 6,385.56 168.26 6,385.56 合计 1,133,481.83 24,090.64 1,133,481.83 （三十九）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 42,189.98 101,162.89 递延所得税费用 -1,779,698.34 423,357.56 合计 -1,737,508.36 524,520.45 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 -22,277,783.26 按法定/适用税率计算的所得税费用 -3,341,667.49 子公司适用不同税率的影响 692,172.12 调整以前期间所得税的影响 141,303.22 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 541,605.43 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -4,695,855.19 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损 的影响 7,249,713.26 研发费加计扣除的影响 -2,324,779.71 所得税费用 -1,737,508.36 （四十）现金流量表项目 1、收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到政府补助款 9,379,189.93 4,328,795.55 收到利息收入 52,776.49 41,608.63 收到、收回的投标保证金 - 1,713,487.34 收回履约保证金 - 36,060.80 资金往来款 15,688,099.93 19,841,745.08 备用金等 76,786.83 1,101,720.66 合计 25,196,853.18 27,063,418.06 2、支付其他与经营活动有关的现金 公告编号：2021-008 79 项目 本期发生额 上期发生额 支付、退回的投标保证金 - 1,744,879.00 资金往来款 20,715,287.47 19,196,186.52 费用化支出 17,053,754.66 16,062,497.54 备用金等 4,982,120.13 946,383.81 合计 42,751,162.26 37,949,946.87 （四十一）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流 量： / / 净利润 -20,540,274.90 -32,869,401.59 加：信用减值准备 5,166,696.96 - 资产减值准备 - 4,149,477.99 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性 生物资产折旧 1,704,734.17 1,205,004.56 无形资产摊销 1,126,841.91 1,081,904.95 长期待摊费用摊销 168,008.75 208,906.98 处置固定资产、无形资产和其他长期 资产的损失（收益以“－”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“－”号填 列） 106,288.87 1,904.53 公允价值变动损失（收益以“－”号填 列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） 2,838,195.97 2,495,011.53 投资损失（收益以“－”号填列） -7,047,042.85 218,650.05 递延所得税资产减少（增加以“－”号 填列） -1,779,698.34 566,643.44 递延所得税负债增加（减少以“－”号 填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） -9,283,827.72 -5,247,453.64 经营性应收项目的减少（增加以“－” 号填列） 10,532,044.76 4,635,412.56 经营性应付项目的增加（减少以“－” 号填列） 2,219,265.92 21,101,313.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 -14,788,766.50 -2,452,625.38 2．不涉及现金收支的重大活动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑 汇票背书转让的金额 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 17,605,892.98 15,014,153.87 减：现金的期初余额 15,014,153.87 11,914,877.10 公告编号：2021-008 80 补充资料 本期金额 上期金额 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 2,591,739.11 3,099,276.77 2、本期收到的处置子公司的现金净额 项目 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 6,000,000.00 其中：北京锐士装备科技有限公司 6,000,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 70,544.50 其中：北京锐士装备科技有限公司 70,544.50 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价 物 - 其中：北京锐士装备科技有限公司 - 处置子公司收到的现金净额 5,929,455.50 3、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 17,605,892.98 15,014,153.87 其中：库存现金 1,962.29 63.82 可随时用于支付的银行存款 17,603,930.69 15,014,090.05 可随时用于支付的其他货币资 金 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 17,605,892.98 15,014,153.87 其中：母公司或集团内子公司使用受 限制的现金和现金等价物 - - （四十二）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 投资性房地产 580,065.61 抵押 合计 580,065.61 - （四十三）政府补助 1、政府补助基本情况 种类 受益公司 金额 列报项 目 计当期损益的 金额 浙江杭州未来科技城管理委员会海创园 政府补助项目产业化政策 2019 年第一 批工作场所租金补助 叙简科技 200,800.00 其他收 益 200,800.00 杭州市余杭区财政局（库款户）2019 年 余杭区数字经济领域研发项目资金 叙简科技 1,000,000.00 其他收 益 1,000,000.00 杭州市余杭区经济和信息化局 5G 产业 项目市级发展资助资金-杭经信信基 【2020】60 号 叙简科技 1,580,000.00 其他收 益 1,580,000.00 杭州市余杭区财政局财政零余额帐户- 叙简科技 1,580,000.00 其他收 1,580,000.00 公告编号：2021-008 81 种类 受益公司 金额 列报项 目 计当期损益的 金额 2020 年杭州市 5G 产业项目区级资助资 金-余经信{2020}92 号 益 2019 年度余杭区信息服务产业财政资 助资质升级项目补助（余经信{2020}90 号 叙简科技 350,000.00 其他收 益 350,000.00 杭州市余杭区科学技术局单位零余额账 户研发费用投入补助资金 叙简科技 1,156,900.00 其他收 益 1,156,900.00 杭州市余杭区财政局财政零余额帐户 2020 年余杭区数字经济项目资金补助 叙简科技 1,580,000.00 其他收 益 1,580,000.00 浙江杭州未来科技城管理委员会软著补 助 叙简科技 4,000.00 营业外 收入 4,000.00 余杭区委宣传部-代发企业专项资金 2019 年余杭区著作权（版权）登记奖励 叙简科技 9,000.00 营业外 收入 9,000.00 杭州市余杭区就业管理服务中心再就业 专户大学生见习训练补贴 叙简科技 14,324.25 营业外 收入 14,324.25 杭州市余杭区科学技术局单位零余额账 户 2019-2020 科技创新券补助资金 叙简科技 7,358.00 营业外 收入 7,358.00 杭州市余杭区就业管理服务中心小微企 业招用补贴 叙简科技 41,745.87 营业外 收入 41,745.87 杭州市余杭区财政局财政零余额帐户 2019 年度杭州市知识产权管理规范认 证资助 叙简科技 41,000.00 营业外 收入 41,000.00 杭州市余杭区科学技术局 2020 年度杭 州市科技型企业研发补助经费（ 杭财教 【2020】36 号） 叙简科技 170,000.00 其他收 益 170,000.00 成都市社会保险事业管理局代付户稳岗 补贴 叙简成都分 公司 2,125.59 其他收 益 2,125.59 2019 年个税返还 叙简成都分 公司 499.52 其他收 益 499.52 小微企业研发投入补助 浙江宇通 767,800.00 其他收 益 767,800.00 软件企业即征即退的增值税 浙江宇通 27,201.14 其他收 益 27,201.14 杭州市余杭区市场监督管理局两直资金 （小微企业补贴） 浙江宇通 10,000.00 营业外 收入 10,000.00 软著补助 叙简未兰 2,200.00 营业外 收入 2,200.00 海创园 2020 年第一批执行期到期项目 验收补助 帕森科技 553,400.00 其他收 益 553,400.00 海创园政府补助项目 2019 年第二批工 作场所租金补助 帕森科技 95,500.00 其他收 益 95,500.00 余杭区委宣传部-代发企业专项资金 帕森科技 800.00 营业外 收入 800.00 2019 年稳岗补贴 广州叙简 1,272.80 其他收 益 1,272.80 软件企业即征即退的增值税 叙简安智 2,590.08 其他收 益 2,590.08 社保稳岗补贴 叙简安智 3,548.00 其他收 3,548.00 公告编号：2021-008 82 种类 受益公司 金额 列报项 目 计当期损益的 金额 益 收到余杭区委宣传部—代发企业专项资 金 叙简安智 800.00 营业外 收入 800.00 失业保险基金 安徽叙简 810.02 营业外 收入 810.02 软件企业即征即退的增值税 山西叙简 48,814.66 其他收 益 48,814.66 补贴奖励 山西叙简 126,700.00 其他收 益 126,700.00 六、合并范围的变更 （一）处置子公司 1、单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 子公司名称 北京锐士装备科技有限公司 股权处置价款 13,766,923.79 股权处置比例（%） 51.00% 股权处置方式 股权转让 丧失控制权的时点 2020 年 5 月 丧失控制权时点的确定依据 完成股权转让变更登记及董事会、监事会、 高级管理人员成员变更登记。 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面 享有该子公司净资产份额的差额 7,657,391.92 丧失控制权之日剩余股权的比例 0.00 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 0.00 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 0.00 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或 损失 0.00 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法 及主要假设 本期股权处置比例 51.00%，全部处置，无 剩余股权 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入 投资损益的金额 0.00 七、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 浙江宇通信息技 术工程有限公司 浙江杭州 浙江杭州 通讯、信息、 网络设备的技 术及销售 51.00 购买 杭州叙简未兰电 子有限公司 浙江杭州 浙江杭州 通讯、信息、 网络设备的技 术及销售 100.00 设立 杭州帕森科技有 浙江杭州 浙江杭州 通讯、信息、 80.00 设立 公告编号：2021-008 83 限公司 网络设备的技 术及销售 广州叙简科技有 限公司 广州 广州 通讯、信息、 网络设备的技 术及销售 70.00 设立 新疆叙简科技有 限公司 新疆 新疆 通讯、信息、 网络设备的技 术及销售 100.00 设立 杭州叙简安智信 息技术有限公司 浙江杭州 浙江杭州 通讯、信息、 网络设备的技 术及销售 51.00 设立 安徽叙简信息科 技有限公司 安徽合肥 安徽合肥 通讯、信息、 网络设备的技 术及销售 51.00 设立 山西叙简信息科 技有限公司 山西 山西 通讯、信息、 网络设备的技 术及销售 51.00 设立 辽宁叙简计算机 信息科技有限公 司 辽宁 辽宁 通讯、信息、 网络设备的技 术及销售 51.00 设立 杭州叙简云服信 息技术有限公司 浙江杭州 浙江杭州 通讯、信息、 网络设备的技 术及销售 100.00 设立 2、重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东 的持股比 例（%） 本期归属于少数 股东的损益 本期向少数股东 宣告分派的股利 期末少数股东 权益余额 浙江宇通信息技术工 程有限公司 49.00 -2,305,107.60 - 92,739.46 杭州帕森科技有限公 司 20.00 -301,625.75 - -544,654.86 杭州叙简安智信息技 术有限公司 49.00 -983,826.31 - -3,366,395.91 山西叙简信息科技有 限公司 49.00 -940,148.54 - 4,657,790.93 公告编号：2021-008 84 3、重要非全资子公司的主要财务信息 （1）重要非全资子公司的财务状况 子公司名称 期末余额 期初余额 流动 资产 非流动 资产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债 合计 流动 资产 非流动 资产 资产 合计 流动 负债 非流 动负 债 负债合计 浙江宇通信息技术工 程有限公司 19,115,005.38 761,927.28 19,876,932.66 19,687,668.46 - 19,687,668.46 19,821,846.34 865,158.69 20,687,005.03 15,793,439.60 - 15,793,439.60 杭州帕森科技有限公 司 3,258,341.82 447,244.31 3,705,586.13 6,428,860.42 - 6,428,860.42 1,433,048.71 654,311.17 2,087,359.88 3,302,505.42 - 3,302,505.42 杭州叙简安智信息技 术有限公司 3,978,347.72 770,796.79 4,749,144.51 11,619,340.23 - 11,619,340.23 1,455,598.67 551,304.23 2,006,902.90 6,869,289.83 - 6,869,289.83 山西叙简信息科技有 限公司 11,785,108.28 192,096.92 11,977,205.20 2,471,509.42 - 2,471,509.42 22,156,514.70 397,383.31 22,553,898.01 11,129,531.74 - 11,129,531.74 公告编号：2021-008 85 （2）重要非全资子公司的经营成果及现金流量 子公司 名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流 量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金 流量 浙 江 宇 通 信 息 技 术 工 程 有 限 公司 4,956,682.50 -4,704,301.23 -4,704,301.23 -7,488,825.31 8,842,212.13 -2,581,259.79 -2,581,259.79 93,083.18 杭 州 帕 森 科 技 有 限 公 司 1,742,814.76 -1,508,128.75 -1,508,128.75 -3,136,522.59 200,000.00 -4,593,853.61 -4,593,853.61 -3,771,488.51 杭 州 叙 简 安 智 信 息 技 术 有 限 公司 3,013,406.10 -2,007,808.79 -2,007,808.79 -4,384,560.28 307,232.97 -5,387,168.86 -5,387,168.86 -5,073,080.74 山 西 叙 简 信 息 科 技 有 限公司 2,321,564.40 -1,918,670.49 -1,918,670.49 -1,191,111.59 29,265,600.69 1,424,366.27 1,424,366.27 -9,812,696.99 4、使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 5、向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 6、其他说明 公告编号：2021-008 86 （二）在合营安排或联营企业中的权益 1、重要的联营企业 联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联 营企业投资的会 计处理方法 直接 间接 贵州杉乡数据开 发有限公司 贵州贵阳 贵州贵阳 通讯、信 息、网络 设备的技 术及销售 18.00 权益法 南京华创智慧人 防规划设计研究 院有限公司 南京 南京 人防工程 规划、设 计施工、 远程监控 系统等 40.00 权益法 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 注 1：贵州杉乡云科技有限公司成立之后，由杭州叙简科技股份有限公司、贵州杉乡云科技 有限公司、深圳市创恒信息技术有限公司、贵州云辰软件开发有限公司、安徽马工建设有限公司 5 名股东各自提名董事 1 名，一共 5 名，其中董事长由贵州杉乡云科技有限公司提名，不设监事 会，设监事 1 名，由贵阳铭迪科技有限公司提名，法定代表人由贵州杉乡云科技有限公司提名担 任，经理由贵州云辰软件开发有限公司提名担任。 注 2：南京华创智慧人防规划设计研究院有限公司成立于 2019 年 10 月 9 日，公司股东系由 杭州叙简科技股份有限公司，持股比例 40.00%；自然人孔蕾，持股比例 20%；自然人徐筱麟，持 股比例 20%；自然人李可，持股比例 20%组成。叙简科技拥有被投资单位（南京华创智慧人防规 划设计研究院有限公司）20%以上但低于 50%的表决权股份，对被投资单位具有重大影响。 2、重要联营企业的主要财务信息 项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 贵州杉乡数据 开发有限公司 南京华创智慧人 防规划设计研究 院有限公司 贵州杉乡数据开 发有限公司 南京华创智慧 人防规划设计 研究院有限公 司 流动资产 680,229.98 8,085,880.65 835,541.09 1,188,001.45 其中：现金和现金等价 物 2,988.02 18,337.13 16,283.94 1,040,697.25 非流动资产 86,275.91 2,798.55 155,208.15 19,387.27 资产合计 766,505.89 8,088,679.20 990,749.24 1,207,388.72 流动负债 509,720.85 7,078,733.74 205,471.74 -607.81 非流动负债 负债合计 509,720.85 7,078,733.74 205,471.74 -607.81 少数股东权益 - - - - 归属于母公司股东权 益 - - - - 按持股比例计算的净 资产份额 - - - - 调整事项 - - - - 公告编号：2021-008 87 项目 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 贵州杉乡数据 开发有限公司 南京华创智慧人 防规划设计研究 院有限公司 贵州杉乡数据开 发有限公司 南京华创智慧 人防规划设计 研究院有限公 司 --商誉 - - - - --内部交易未实现利 润 - - - - --其他 - - - - 对合营企业权益投资 的账面价值 - - - - 存在公开报价的合营 企业权益投资的公允 价值 - - - - 营业收入 299,942.32 123,811.30 221,571.85 47,169.80 财务费用 -67.49 1,011.45 -682.63 54.59 所得税费用 - - - -19,387.27 净利润 -728,492.46 -1,198,051.07 -1,195,679.50 -52,003.47 终止经营的净利润 - - - - 其他综合收益 - - - - 综合收益总额 - - - - 本年度收到的来自合 营企业的股利 - - - - 八、关联方及关联交易 （一）本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 业的持股比例 (%) 母公司对本企 业的表决权比 例(%) 杭州叙简投资 管理有限公司 浙江杭州 投资公司 500,000.00 47.16 47.16 本企业最终控制方是金国庆。 （二）本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七、（一）。 （三）本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注七、（二）。 报告期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企 业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 贵州杉乡数据开发有限公司 合营联营企业 南京华创智慧人防规划设计研究院有限公司 合营联营企业 （四）其他关联方情况 公告编号：2021-008 88 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 杭州叙简投资管理有限公司 母公司 金国庆 董事长/董事/总经理 徐莹珊 实际控制人配偶 浙江安控科技有限公司 股东 杭州海邦新湖人才创业投资合伙企业（有限合伙） 股东 浙江安迪信信息技术有限公司 股东 杭州叙简中谷投资合伙企业（有限合伙） 股东 杭州银江智慧产业创业投资合伙企业（有限合伙） 股东 诸暨浙科乐英创业投资合伙企业（有限合伙） 股东 杭州浙科盛元创业投资合伙企业（有限合伙） 股东 杭州锦杏谷创业投资合伙企业（有限合伙） 股东 曹颖 股东/董事 邬文达 董事/副总经理 李华松 董事/副总经理 田远东 董事/副总经理 蒋经宇 董事 王芳 董事 鲁立虹 监事 陈尚武 监事 孙菲菲 职工代表监事 尹书娟 董事会秘书 肖芳 财务总监 南京华创智慧人防规划设计研究院有限公司 合营联营企业 江苏金御城信息技术有限公司 其他 （五）关联交易情况 1、关联担保情况 （1）本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已 经履行完毕 杭 州 叙 简 投 资 管 理 有 限 公 司 （6796500 限售股） 10,000,000.00 2020-8-26 2022-8-25 否 杭州叙简未兰电子有限公司、杭州 帕森科技有限公司、浙江宇通信息 技术工程有限公司 16,400,000.00 2020-8-26 2022-8-25 否 杭州叙简投资管理有限公司、金国 庆、徐莹珊 16,400,000.00 2020-8-26 2022-8-25 否 邬文达、李华松、田远东 16,400,000.00 2020-8-26 2022-8-25 否 浙江宇通信息技术工程有限公司 （不动产） 1,400,000.00 2020-8-31 2023-8-30 否 杭州叙简未兰电子有限公司 10,000,000.00 2020-1-9 2021-1-8 否 杭州帕森科技有限公司 10,000,000.00 2020-1-9 2021-1-8 否 徐莹珊 10,000,000.00 2020-1-9 2021-1-8 否 公告编号：2021-008 89 金国庆 10,000,000.00 2020-1-9 2021-1-8 否 金国庆 10,000,000.00 2020-11-18 2021-11-18 否 徐莹珊 10,000,000.00 2020-11-18 2021-11-18 否 关联担保情况说明： 注 1：本公司与浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订的借款为 10,000,000.00 元人 民币的流动资金借款合同（编号 8031120200041683）由杭州叙简投资管理有限公司提供股权质押，权利 质物为叙简科技 400 万股，经资本公积转增股本后，截止至 2020 年 12 月 31 日，权利质物为叙简科技 679.65 万股。 注 2：以浙江宇通信息技术工程有限公司的房产为杭州叙简科技股份有限公司与浙江杭州余杭农村商业银 行股份有限公司西溪科技支行签订的借款为 10,000,000.00 元人民币的流动资金借款合同（编号 8031120200041683）提供不动产抵押担保，抵押物为《杭拱国用（2016）第 006770 号》拱墅区信义商街 22 号面积为 65.5 平方米的商服用地的土地使用权以及《杭房权证拱移字第 16330293 号》拱墅区信义商 街 22 号面积为 69.09 平方米的非住宅房屋。 2、关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 江苏金御城信息技 术有限公司 3,100,000.00 2020/10/23 2020/12/30 归还 2020 年 10 月 23 日拆出款项 拆出 南京华创智慧人防 规划设计研究院有 限公司 4,600,000.00 2020/10/22 2021/10/22 南京华创智慧人防 规划设计研究院有 限公司 2,852,000.00 2020/10/21 2021/10/21 江苏金御城信息技 术有限公司 3,100,000.00 2020/10/23 2020/12/30 该款项已于 2020 年 12 月 30 日归还 3、关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,825,935.29 2,179,184.20 （六）关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 南 京华创智 慧人 防 规划设计 研究 院有限公司 7,452,000.00 388,346.19 - - 应收票据 江 苏金御城 信息 技术有限公司 300,000.00 15,000.00 - - 应收账款 江 苏金御城 信息 技术有限公司 2,716,137.35 271,613.74 4,570,654.35 251,237.37 2、应付项目 公告编号：2021-008 90 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 浙江安控科技有限公司 646,110.43 682,830.43 其他应付款 杭州叙简投资管理有限公司 - 700,000.00 其他应付款 曹颖 - 2,000.00 预付账款 江苏金御城信息技术有限公司 110,299.00 110,299.00 九、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2020 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的重要承诺事项。 （二）或有事项 截至 2020 年 12 月 31 日，公司不存在需要披露的重要或有事项。 （三）其他 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他事项。 十、资产负债表日后事项 本公司于 2021 年 3 月 22 日召开第二届董事会第十二次会议、第二届监事会第九次会议， 审议通过了《2020 年度资本公积转增股本预案》，公司拟以权益分派实施时股权登记日应分配股 数为基数，以资本公积向全体股东以每 10 股转增 4.153790 股（其中以股票发行溢价所形成的资 本公积每 10 股转增 4.153790 股，无需纳税；以其他资本公积每 10 股转增 0 股，需要纳税），本 次转增股本的资本公积总额为 25,775,950.00 股，共计转增 25,775,950.00 股；公司完成转增后， 总股本变更为 87,830,002.00 股。 十一、其他重要事项 截至 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 19,545,964.68 1 至 2 年 12,482,947.28 2 至 3 年 19,857,661.92 3 至 4 年 4,303,431.15 4 至 5 年 488,484.28 5 年以上 60,400.00 合计 56,738,889.31 公告编号：2021-008 91 2、按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例 （%） 单项金额重大并单独 计提坏账准备的应收 账款 按信用风险特征组合 计提坏账准备的应收 账款 56,738,889.31 100.00 9,415,702.08 16.59 47,323,187.23 60,702,910.67 100.00 5,636,450.24 9.82 55,066,460.43 组合 1：账龄分析组合 48,034,227.79 84.66 9,415,702.08 19.60 38,618,525.71 57,411,790.68 94.58 5,636,450.24 9.82 51,775,340.44 组合 2：关联方组合 8,704,661.52 15.34 - - 8,704,661.52 3,291,119.99 5.42 - - 3,291,119.99 单项金额不重大但单 独计提坏账准备的应 收账款 - - - - - - - - - - 合计 56,738,889.31 100.00 9,415,702.08 16.59 47,323,187.23 60,702,910.67 100.00 5,636,450.24 9.82 55,066,460.43 公告编号：2021-008 92 （2）按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 关联方组合 8,704,661.52 - - 1 年以内 13,018,491.68 650,924.58 5.00 1 至 2 年 12,370,758.66 1,237,075.87 10.00 2 至 3 年 19,857,661.92 5,957,298.58 30.00 3 至 4 年 2,238,431.25 1,119,215.63 50.00 4 至 5 年 488,484.28 390,787.42 80.00 5 年以上 60,400.00 60,400.00 100.00 合计 56,738,889.31 9,415,702.08 16.59 3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转 回 转销或核 销 其他变 动 应收账款 坏账准备 5,636,450.24 3,779,251.84 - - - 9,415,702.08 合计 5,636,450.24 3,779,251.84 - - - 9,415,702.08 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款期末余 额 占应收账款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备期末 余额 贵州云视博伟科技有限公司 9,227,317.40 16.26 2,613,444.41 安徽四创电子股份有限公司 6,660,487.21 11.74 1,998,146.16 杭州叙简云服信息技术有限公司 5,650,000.00 9.96 - 江苏金御城信息技术有限公司 2,716,137.35 4.79 271,613.74 杭州华数传媒电视网络有限公司 2,660,000.00 4.69 133,000.00 合计 26,913,941.96 47.44 5,016,204.31 5、本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款 6、本报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 （二）其他应收款 1、项目列示 项目 期末余额 期初余额 应收利息 - 367,815.89 应收股利 - - 其他应收款 48,687,502.67 26,288,064.03 合计 48,687,502.67 26,655,879.92 2、应收利息 （1）应收利息分类 公告编号：2021-008 93 项目 期末余额 期初余额 往来借款 - 367,815.89 合计 - 367,815.89 3、其他应收款 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 1 年以内 35,946,233.00 1 至 2 年 10,336,578.26 2 至 3 年 2,282,407.37 3 至 4 年 491,700.00 4 至 5 年 30,000.00 合计 49,086,918.63 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 资金往来款 54,344.94 24,314,528.82 应收股权转让款 7,766,923.79 - 关联方资金往来款 41,011,666.32 - 备用金 46,062.29 167,949.78 保证金、押金 26,780.00 2,119,969.82 社保、公积金 131,132.90 124,717.20 其他 50,008.39 46,977.90 合计 49,086,918.63 26,774,143.52 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预 期信用损失 整个存续期预期信 用损失(未发生信 用减值) 整个存续期预期信 用损失(已发生信 用减值) 2020 年 1 月 1 日 余额 486,079.49 486,079.49 2020 年 1 月 1 日 余额在本期 —— —— —— —— --转入第二阶段 --转入第三阶段 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 本期转回 86,663.53 86,663.53 本期转销 本期核销 其他变动 2020 年 12 月 31 日余额 399,415.96 399,415.96 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：无 公告编号：2021-008 94 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：无 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核 销 其他变动 其 他 应 收 款 坏 账 准 备 486,079.49 - 86,663.53 - - 399,415.96 合计 486,079.49 - 86,663.53 - - 399,415.96 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性 质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备期 末余额 杭州叙简安智信 息技术有限公司 资金往来 款 10,383,184.12 1 年以内 4,860,597.91 元，1-2 年 5,522,586.21 元 21.15 - 浙江宇通信息技 术工程有限公司 资金往来 款 9,624,607.59 1 年以内 19.61 - 刘雄建 股权转让 款 7,766,923.79 1 年以内 15.82 388,346.19 杭州叙简未兰电 子有限公司 资金往来 款 6,179,976.29 1 年以内 12.59 - 杭州帕森科技有 限公司 资金往来 款 5,867,612.47 1 年以内 3,507,055.36 元，1-2 年 2,360,557.11 元 11.95 - 合计 / 39,822,304.26 / 81.12 388,346.19 （6）本报告期内无涉及政府补助的其他应收款 （7）本报告期内无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）本报告期内无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减 值 准 备 账面价值 对子公司投资 23,685,000.00 23,685,000.00 26,807,500.00 - 26,807,500.00 对联营、合营企业投资 1,071,000.88 1,071,000.88 681,349.95 - 681,349.95 合计 24,756,000.88 24,756,000.88 27,488,849.95 - 27,488,849.95 1、对子公司投资 公告编号：2021-008 95 被投资 单位 期初余额 （账面价值） 本期增减变动 期末 余额 （账 面价 值） 减值准备期末 余额 追加投资 减少投资 计 提 减 值 准 备 浙江宇 通信息 技术工 程有限 公司 5,100,000.00 - - - - 5,100,000.00 杭州叙 简未兰 电子有 限公司 5,000,000.00 - - - - 5,000,000.00 杭州帕 森科技 有限公 司 6,000,000.00 - - - - 6,000,000.00 广州叙 简科技 有限公 司 700,000.00 - - - - 700,000.00 北京锐 士装备 科技有 限公司 3,122,500.00 7,766,923.79 10,889,423.79 - - - 杭州叙 简安智 信息技 术有限 公司 510,000.00 - - - - 510,000.00 安徽叙 简信息 科技有 限公司 255,000.00 - - - - 255,000.00 山西叙 简信息 科技有 限公司 5,100,000.00 - - - - 5,100,000.00 辽宁叙 简计算 机信息 科技有 限公司 1,020,000.00 - - - - 1,020,000.00 合计 26,807,500.00 7,766,923.79 10,889,423.79 - - 23,685,000.00 公告编号：2021-008 96 2、对联营、合营企业投资 投资单位 期初余额 （账面价 值） 本期增减变动 期末余额 （账面价值） 减值准 备 期末余 额 追加投资 减 少 投 资 权益法下确 认的投资损 益 其他综 合收益 调整 其他权 益变动 宣告发放 现金股利 或利润 计提 减值准 备 其 他 一、联营企业 贵州杉乡数据开 发有限公司 681,349.95 - - -131,128.64 - - - - - 550,221.31 - 南京华创智慧人 防规划设计研究 院有限公司 - 1,000,000.00 - -479,220.43 - - - - - 520,779.57 - 合计 681,349.95 1,000,000.00 - -610,349.07 - - - - - 1,071,000.88 - 公告编号：2021-008 97 （四）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 55,821,934.84 20,339,427.30 53,686,170.12 18,225,560.26 其他业务 93,397.80 - 346,996.12 - 合计 55,915,332.64 20,339,427.30 54,033,166.24 18,225,560.26 （五）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 12,600,813.42 12,012,433.56 办公费 282,177.02 114,378.97 差旅费 2,990,165.38 3,837,306.12 广告宣传费 137,026.34 156,164.70 业务招待费 1,826,405.54 2,036,535.26 资产折旧与摊销 132,309.26 85,638.87 交通运输费 31,152.21 182,899.64 房租水电物管费 1,742,657.20 1,848,796.68 咨询服务费 1,681,929.26 699,457.85 售后服务费 296,586.87 302,647.62 会议会务费 16,399.27 100,245.28 其他费用 524.84 - 合计 21,738,146.61 21,376,504.55 （六）管理费用 公告编号：2021-008 98 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,845,478.49 5,821,995.25 办公费 386,805.70 691,876.90 业务招待费 687,072.49 282,800.97 资产折旧与摊销 217,301.79 218,297.39 交通差旅费 327,231.32 642,294.84 房租水电物管费 410,559.75 876,884.76 咨询服务费 1,270,775.76 1,696,558.75 会议费 303,607.63 262,502.51 业务宣传费 7,547.17 10,950.00 装修费 52,279.18 487,687.58 其他费用 171,680.50 187,460.55 合计 7,680,339.78 11,179,309.50 （七）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资、福利、社保费及相关费用 12,806,679.49 14,770,192.30 直接投入费用 184,987.16 435,144.47 折旧费 832,766.15 394,515.82 委外研发费用 - 155,069.62 资料费 - 136,933.92 中介服务费 671,389.91 492,107.17 差旅会议费 79,732.91 164,571.92 房租、物业水电费 702,511.44 837,427.28 检测费 260,962.26 23,254.70 专家咨询费 - - 办公费 24,702.53 - 其他费用 - - 公告编号：2021-008 99 合计 15,563,731.85 17,409,217.20 （八）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -610,349.07 -218,650.05 处置长期股权投资产生的投资收益 2,877,500.00 - 合计 2,267,150.93 -218,650.05 十三、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -106,288.87 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额 或定量享受的政府补助除外） 9,247,151.79 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 93,397.80 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有 被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动 - 公告编号：2021-008 100 项目 金额 说明 损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生 金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损 益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,024,509.77 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 8,209,750.95 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） 1,081,224.36 少数股东权益影响额（税后） - 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 7,128,526.59 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 -74.33 -0.25 -0.25 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东 的净利润 -110.27 -0.38 -0.38 杭州叙简科技股份有限公司 二〇二一年三月二十二日 公告编号：2021-008 101 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室