839664_2016_航天恒丰_2016年年度报告_2017-04-20.txt

北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 1 证券代码：839664 证券简称：航天恒丰 主办券商：广发证券 北京航天恒丰科技股份有限公司 Beijing Aerospace Hengfeng Technology Corp., Ltd. 航天恒丰 NEEQ :839664 年度报告 2016 XX 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 2 公 司年 度 大 事 记 2016 年 10 月 26 日，公司收到全国中小 企业股份转让系统有限责任公司《关于 同意北京航天恒丰科技股份有限公司股 票在全国中小企业股份转让系统挂牌的 函》（股转系统函[2016]7828 号,并于 2016 年 11 月 9 日成功挂牌。 2016 年 8 月，公司研究开发的有效活菌 数高达 6000 亿/克的高含量菌剂，获得 农业部微生物菌剂登记证。该菌剂是目 前国内有效活菌数最高的微生物菌剂产 品，超出国家标准 600 倍。 公司一贯注重研发，并致力于建立自己的知识 产权体系，通过不断努力，2016 年取得了《侧 孢短芽孢杆菌和枯草芽孢杆菌混合培养的发酵 培养基及其发酵方法》发明专利，公司研发水 平又上新台阶。至 2016 年 12 月 31 日，公司共 拥有 2 项发明专利，6 项软件著作权。 公司于 2016 年共承担北京市科委科研 项目 3 项，公司与中科院地球所联合承 担的“微生物矿物质土壤调理剂的开发 及示范”课题通过专家评审。公司 10 项 产品获得北京市新技术新产品（服务） 证书。 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 3 目录 释义 ................................................................................................................................................ 4 第一节 声明与提示 ........................................................................................................................... 5 第二节 公司概况 ........................................................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................................... 9 第四节 管理层讨论与分析 ......................................................................................................... 11 第五节 重要事项 ......................................................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 ..................................................................................................... 24 第七节 融资及分配情况 ............................................................................................................. 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ..................................................................... 27 第九节 公司治理及内部控制 ..................................................................................................... 30 第十节 财务报告 ......................................................................................................................... 34 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、航天恒丰 指 北京航天恒丰科技股份有限公司 公司高级管理人员 指 总经理、董事会秘书、财务总监 《公司法》 指 现行有效的《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 现行有效的《中华人民共和国证券法》 《公司章程》、《章程》 指 公司现行有效的《北京航天恒丰科技股份有限公司 章程》 《管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 本期、报告期 指 2016 年度 肥料 指 用于提供、保持或改善植物营养和土壤物理、化学性能以及生 物活性，能提高农产品产量，或改善农产品品质， 或增强植物 抗逆性的有机、无机、微生物及其混合物料。 微生物肥料 指 一类含有特定微生物活体的制品，应用于农业生产，通过其中 所含微生物的生命活动，增加植物养分的供应量或促进植物生 长，提高产量，改善农产品品质及农业生态环境。 发酵 指 指微生物分解有机物质的过程。 抗重茬 指 防治因在一块田地上连续栽种同一种作物而产生的种植障碍, 如连作造成的导致植物枯萎病、叶枯病、病毒病等严重影响作 物生长的病害等。 菌种 指 用于增殖发酵的初始微生物。 抗逆性 指 植物的抗逆性是指植物具有的抵抗不利环境的某些性状。 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审 计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 客户集中度较高的风险 2016 年度公司对前五名客户合计销售额占当期营业收入的 比例为 62.76%，公司存在客户集中度高的风险。公司虽然与 主要客户长期稳定合作，但是没有签订长期的业务合同，存 在客户流失的可能。如果公司与重要客户的合作关系发生变 化或客户需求发生变动，将对公司的收入和利润水平产生不 利影响。 对个人销售存在内控的风险 公司是主要从事生物有机肥的研发、生产和销售的高新技术 企业，公司产品主要用于农业生产使用，客户主要为大型生 产基地、政府、农业大户等。报告期内，公司的前五大客户 中存在部分个人客户，报告期内，公司逐步加强对个人销售 业务的管理，个人销售比重逐年降低。但仍然存在因与个人 销售有关的内控风险。 税收优惠政策变化的风险 2014 年 10 月 30 日，本公司通过高新技术企业复审，被认 定为高新技术企业，证书号“GR201411002755”，有效期 3 年。本公司 2014 年、2015 年减按 15%的优惠税率缴纳企业 所得税。如果公司日后不能通过高新技术企业认证，或者有 关生物有机肥增值税优惠政策、高新技术企业的企业所得税 优惠政策未来出现调整，则公司不能再享受相应的税收优惠， 将对公司的经营业绩产生较大影响。 核心技术人员流失及技术泄密的风 公司掌握了大量的非专利技术，如产品配方、微生物菌剂活 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 6 险 性等研究成果与技术，这些技术掌握在少数核心技术人员手 中，公司面临着依赖核心技术人员及技术失密的风险。公司 核心技术人员是否成熟、稳定，直接关系到公司新产品的开 发结果。公司新产品的研发也存在依赖核心技术人员的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 7 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京航天恒丰科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Aerospace Hengfeng Technology Corp., Ltd. 证券简称 航天恒丰 证券代码 839664 法定代表人 吕中文 注册地址 北京市房山区窦店镇窦店村东京保路甲 9 号 办公地址 北京市房山区窦店镇窦店村东京保路甲 9 号 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广州天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼 4301-4316 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 轩菲、张蒙 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 杜蓉蓉 电话 010-69395878 传真 010-69396528 电子邮箱 hengfeng@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市房山区窦店镇窦店村东京保路甲 9 号，102433 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-11-09 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 生物有机肥的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 3,500,165 做市商数量 - 控股股东 刘海明、吕中文、王波、程淑琴 实际控制人 刘海明、吕中文、王波、程淑琴 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911101116812383633 否 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 8 税务登记证号码 911101116812383633 否 组织机构代码 911101116812383633 否 注：公司于 2015 年 10 月 13 日在北京市工商行政管理局办理完成“三证合一”相关手续。 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 49,288,510.60 37,041,600.20 33.06% 毛利率% 44.73 39.26 - 归属于挂牌公司股东的净利润 13,074,954.03 7,056,115.35 85.30% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 11,725,243.94 5,783,132.40 102.75% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 34.71 51.57 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 31.12 42.46 - 基本每股收益 3.94 0.86 358.14% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 59,892,443.62 30,700,364.92 95.09% 负债总计 4,845,558.66 18,738,433.99 -74.34% 归属于挂牌公司股东的净资产 55,046,884.96 11,961,930.93 360.50% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 15.73 3.99 294.49% 资产负债率% 8.09 61.04 - 流动比率 9.53 1.26 - 利息保障倍数 265.31 19.33 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -11,398,964.44 5,419,154.77 - 应收账款周转率 2.94 7.67 - 存货周转率 3.25 2.05 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 95.09% 4.80% - 营业收入增长率% 33.06% 90.00% - 净利润增长率% 85.30% 295.29% - 五、 股本情况 单位：股 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 10 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 3,500,165 3,000,000 16.67% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 政府补助 1,635,416.67 其他 -46,226.41 非经常性损益合计 1,589,190.26 所得税影响数 238,184.13 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,349,710.09 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 11 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司是主要从事生物有机肥的研发、生产和销售的高新技术企业。公司与北京农科院、中国农业大学 等多家机构保持技术合作，拥有专业高效稳定的研发团队，已获得 2 项发明专利、6 项计算机软件著作 权。公司主要从事生物有机肥的研发、生产和销售。公司通过自主研发试验选育出品质优良的新菌种进行 培育，并通过特有的发酵工艺进行规模化生产，同时将菌剂与各种微量元素以及有机营养成分混合，制成 生物有机肥。公司产品具有改善土壤理化性质、降低作物病害发生率、增加作物产量等效果。产品畅销吉 林、黑龙江、内蒙古、辽宁、山东、河北、河南、陕西、甘肃、新疆、广西、云南等全国多个省份。销售 方式为公司直销，收入来源为生物有机肥的生产与销售。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 在报告期内，公司业绩快速增长，本年实现营业收入 4,928.85 万元，比上年同期增长 33.06%；公司 于 2016 年 11 月 9 日在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，使公司的发展又上了一个新的台阶。在管理 层及技术人才稳定的情况下，公司不断加强产品研发投入与研发团队建设，招聘了研发硕士 1 名，并积极 参与北京市科委的各项研发项目，已成功取得北京市科委科研项目两项，其中一项已顺利完成并通过科委 验收合格。公司在生物肥料行业的名誉得到提升，各种生物有机肥料的销量进入稳定增长期，产品价格趋 于稳定。公司继续从提高产品占有率入手，积极研发生产高质量生物有机肥，强化产品质量管控，加大销 售推广力度，积极开拓国内市场，使得公司规模和盈利能力得以稳步提升。综上所述，公司所处行业市场 稳定，业务量逐步提高，市场占有率和影响力逐步提升。 1、公司财务状况 本期期末，公司资产总额为 5,989.24 万元，比上年期末 3,070.03 万元增加 2,919.21 万元，增幅 95.09%，主要系本期吸收股权投资 3,001.00 万元，使得实收资本与资本公积期末余额比上年 期末增加 3,001.00 万元所致；负债总额为 484.56 万元，比上年期末 1,873.84 万元减少 1,389.29 万元， 降幅 74.14%，主要系本期对供应商欠款进行支付所致；净资产总额为 5,504.69 万元，比上年期末 1,196.19 万元增加 4,308.50 元，增幅 360.18%，主要系本期吸收股权投资 3,001.00 万元，使得股本和资本公积同 时增加，以及本期实现净利润 1,307.50 万元综合所致。 2、公司经营成果 本期公司实现营业收入 4,928.85 万元，比上年同期 3,704.16 万元增加 1,224.69 万元，增幅 33.06%，主要系公司本期销售规模扩大，实现的销售收入增加所致；净利润 1,307.50 万元， 比上年同期 705.61 万元增加 601.88 万元，增幅 85.30%，主要系公司销售收入增加及销售利润率稳步提 升所致。 3、现金流量情况 本期公司经营活动产生的现金流量净额为-1,139.90 万元，比上年同期 541.92 万 元减少 1,681.81 万元，主要系公司 2016 年销售收到现金减少，但是购买商品、接受劳务支付的现金增加 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 12 以及支付的上期应缴所得税费用所致；投资活动产生的现金流量净额为投资活动产生的现金流量净额 -994.572 万元，为购建固定资产所致。本期筹资活动产生的现金流量净额 2,494.74 万元，为吸收股权投 资收到的现金所致。 报告期内公司主营业务未发生变化。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 49,288,510.60 33.06% - 37,041,600.20 90.00% - 营业成本 27,243,971.12 21.08% 55.27% 22,500,169.29 68.57% 60.74% 毛利率 44.73% - - 39.26% - - 管理费用 6,484,770.87 20.89% 13.16% 5,364,085.98 65.62% 14.48% 销售费用 682,485.73 -35.13% 1.38% 1,052,078.30 4.40% 2.84% 财务费用 76,152.63 -85.48% - 524,357.23 -14.99% - 营业利润 13,804,416.04 102.89% 28.01% 6,803,847.11 511.27% 18.37% 营业外收入 1,635,416.67 7.19% 3.32% 1,525,650.00 47.51% 4.12% 营业外支出 47,522.45 69.58% - 28,023.00 14.52% - 净利润 13,074,954.03 85.30% 26.53% 7,056,115.35 295.29% 19.05% 项目重大变动原因： 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 13 1、本期营业收入为 49,288,510.60 元，比上年同期增加 12,246,910.40 元，增长 33.06%，主要原因 系公司加强销售宣传与推广，大力开拓市场，销售规模逐步扩大所致； 2、本期营业成本为 27,243,971.12，比上年同期增加 4,743,801.83 元，增长 21.08%，主要原因系销 售规模扩大的同时，产品销售成本总额同比增长所致； 3、本期管理费用为 6,484,770.87 元，比上年同期增加 1,120,684.89 元，增幅 20.89%，主要原因如 下： （1）交通费用本期比上年同期增加 92,020.71 元，增幅 78.60%，主要原因系本期因管理工作需要， 车辆加油费用、维护费用增加所致； （2）行政人员工资费用本期比上年同期增加 455,093.60 元，增幅 76.39%，主要原因系公司因经营 管理需要，新增行政管理人员所致； （3）折旧及摊销本期比上年同期降低 559,659.54 元，降幅 82.66%，主要原因系上期末无形资产进 行摊销，本期不再摊销所致； （4）租赁费本期比上年同期增加 630,666.67 元，增幅 152.89%，主要原因系公司出于经营需要，租 赁两套办公用房所致； （5）审计咨询费本期比上年同期增加 338,600.00 元，增幅 48.03%，主要原因系公司新三板挂牌需 要，聘请会计师事务所进行财务审计，相关支出增加所致； 4、本期销售费用为 682,485.73 元，比上年同期减少 369,592.57 元，降幅 35.13%，主要原因如下： （1）业务拓展费本期比上年同期减少 240,957.49 元，降幅 65.36%，主要原因系公司前期做了大量 的宣传投入，来增加产品的知名度。得到了用户的一致认可后，2016 年业务拓展费明显减少； （2）产品运输费本期比上年同期减少 305,516.30 元，降幅 56.62%，主要原因系以前期间公司主要 在北京生产，厂区离火车站距离较远，产生的运输费用较高。2016 年委托生产后，产品销售时从委托生 产地发货，火车站距离生产厂区较近，运输成本下降所致； 5、本期财务费用为 76,152.63 元，比上年同期减少 448,204.60 元，降幅 85.48%，具体原因：利息 支出本期比上年同期减少 394,534.57 元，降幅 87.14%，主要原因系本期无借款，未发生利息支出所致。 手续费支出本期比上年同期减少 69,083.63 元，降幅 93.82%，主要原因系本期无借款，未发生贷款手续 费支出所致。 6、本期营业利润为 13,804,416.04 元，比上年同期增加 7,000,568.93 元，增幅 102.89%，主要原因 系公司销售收入比上年同期增加 12,246,910.40 元及销售毛利率比上年同期提升 5.47%所致。 7、本期营业外收入为 1,635,416.67 元，比上年同期增加 109,766.67 元，增幅 7.19%，主要原因系 公司收到科研项目补贴增加所致。 8、本期营业外支出为 47,522.45 元，比上年同期增加 19,499.45 元，增幅 69.58%，主要原因系公司 支付前期所得税滞纳金所致。 9、本期净利润为 13,074,954.03 元，比上年同期增加 6,018,838.68 元，增幅 85.30%，主要原因系 公司销售收入同比增加 33.06%以及销售毛利率有所提升所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 49,288,510.60 27,045,591.96 37,041,600.20 22,500,169.29 其他业务收入 - - - - 合计 49,288,510.60 27,045,591.96 37,041,600.20 22,500,169.29 按产品或区域分类分析： 单位：元 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 14 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比 例% 上期收入金额 占营业收入比 例% 华北 32,609,884.00 66.16 15,766,690.68 42.56 东北 7,989,664.00 16.21 4,658,481.20 12.58 西北 223,676.00 0.45 11,492,218.68 31.03 华东 3,797,185.00 7.70 1,075,559.16 2.90 华中 -- -- 2,804,724.00 7.57 西南 -- -- 1,243,926.48 3.36 华南 4,668,101.60 9.47 -- -- 合计 49,288,510.60 100.0 0 37,041,600.20 100.0 0 收入构成变动的原因： 1、本期华北地区营业收入占比比同期升高 23.60%，主要原因系公司大力开拓河北地区客户，销售 明显增长所致。 2、本期西北地区营业收入占比比同期降低 30.57%，主要原因系公司对西北地区销售业务布局进行 调整所致。 3、本期华南地区营业收入占比比同期增加 9.47%，主要原因系公司整合华南、华中、西南的市场 销售，开拓华南客户所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -11,398,964.44 5,419,154.77 投资活动产生的现金流量净额 -9,945,726.55 -258,254.00 筹资活动产生的现金流量净额 24,947,432.50 -3,752,769.86 现金流量分析： 1、报告期内，公司实现净利润 13,074,954.03 元，经营活动产生的现金流量净额为-11,398,964.44 元，主要原因系公司 2016 年销售收到现金减少，但是购买商品、接受劳务支付的现金增加以及支付的上 期应缴所得税费用所致。 2、本期投资活动产生的现金流量净额-9,945,726.55 元，主要原因为购建固定资产及购买投资理财 产品所致。 3、本期筹资活动产生的现金流量净额 24,947,432.50 元，主要原因为吸收投资收到的现金及支付短 期借款所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 许伟 8,127,852.00 16.49% 否 2 内蒙古汇祥生物科技有限公司 8,008,864.00 16.25% 否 3 北京恩格兰环境技术有限责任公司 7,247,214.00 14.70% 否 4 白城市金龙艳科技有限责任公司 5,228,200.00 10.61% 否 5 西安恒丰航天生物科技有限公司 2,322,917.00 4.71% 否 合计 30,935,047.00 62.76% - （5）主要供应商情况 单位：元 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 15 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京万德晟农资有限公司 12,137,649.56 57.60% 否 2 中昊碱业有限公司 1,268,676.00 6.02% 否 3 迁安市福盛畜牧科技有限公司 1,177,000.00 5.59% 否 4 内蒙古锡城农业发展有限公司 714,000.00 3.39% 否 5 青州鲁塑包装制品有限公司 696,610.10 3.31% 否 合计 15,993,935.66 75.91% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,537,258.46 2,543,643.00 研发投入占营业收入的比例 11.23% 6.87% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 2 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 本期公司取得了 1 项发明专利，研发人员比上期增加 1 人，本期研发投入金额比上期增加 117.69%， 主要原因系购置高含量微生物菌剂发酵设备所致。本期研发的项目主要围绕新产品试验以及改进产品生 产的工艺为主，相关研发成果可以提高产品的生产指标，增加产品的多样性，从而增强公司产品的市场 竞争能力。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产的 比重 货币资金 5,476,507.36 192.27% 9.14% 1,873,765.85 302.41% 6.10% 3.04% 应收账款 27,446,301.89 354.69% 45.83% 6,036,303.12 129.62% 19.66% 26.16% 存货 6,281,870.78 -40.06% 10.49% 10,480,967.54 -8.64% 34.14% -23.65% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 3,354,704.89 36.73% 5.60% 2,453,587.05 -7.67% 7.99% -2.39% 在建工程 8,530,600.00 - 14.24% - - - - 短期借款 - - - 5,000,000.00 - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 59,892,443.62 95.09% - 30,700,364.92 4.80% - - 资产负债项目重大变动原因： 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 16 1、货币资金期末余额 5,476,507.36 元，比上期增加 3,602,741.51 元，增幅 192.27%，主要原因 系本期吸收股权投资 30,010,000.00 元及支付原料款影响所致； 2、应收账款期末余额 27,446,301.89 元，比上期增加 21,409,998.77 元，增幅 354.69%，主要原因 系公司本期销售规模扩大，实现的销售款项期末尚在信用期内未收回所致； 3、存货期末余额 6,281,870.78 元，比上期减少 4,199,096.76 元，降幅 40.06%，主要原因系本期 销售前期库存商品所致； 4、固定资产期末余额 3,354,704.89 元，比上期增加 901,117.84 元，增幅 36.73%，主要原因系本 期购进锅炉、变压器等资产所致； 5、在建工程期末余额 8,530,600.00 元，比上期增加 8,530,600.00 元，主要原因系本购置研发设 备、改扩建工程项目投资所致。 6、资产总额期末余额 59,892,443.62 元，比上期增加 29,192,078.7 元，增幅 95.09%，主要原因 系本期吸收股权投资 30,010,000.00 元影响所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 - （2）委托理财及衍生品投资情况 2016 年 6 月 8 日，公司利用公司闲置资金购买中国工商银行“易加益 2 号”法人人民币理财产品， 投资金额为 1,100 万元。 2016 年 6 月 24 日，公司利用公司闲置资金购买中国工商银行“易加益 3 号”法人人民币理财产品， 投资金额为 200 万元。 2016 年 8 月 15 日，公司利用公司闲置资金购买广发银行“薪满益足”人民币理财产品，投资金额 为 200 万元。 2016 年 11 月 9 日，公司利用公司闲置资金购买广发银行“薪满益足”人民币理财产品，投资金额 为 200 万元。 报告期内累计投资收益 44,702.07 元。 截至本期期末尚未收回中国工商银行“易加益 2 号”法人 人民币理财产品 202.88 万元。 截至 2017 年 1 月 17 日，公司已将利用自有闲置资金购买的理财产品全 部赎回。 （三） 外部环境的分析 2008 年以来发布《关于有机肥产品免征增值税的通知》，《国务院办公厅关于印发促进生物产业 加快发展若干政策的通知（国办发[2009]45 号）》文件就指出要“大力发展生物农药、生物饲料及饲 料添加剂、生物肥料、植物生长调节剂”，并“鼓励和促进中小生物企业发展。对新创办的企业，在人 员聘任、借贷融资、土地等方面给予优先支持”。《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》 （国发[2010]32 号）文件将生物产业列入了战略性新兴产业，并明确了生物产业的国民经济支柱产业 的行业地位。 国家税务总局于 2008 年 6 月出台了《关于有机肥产品免征增值税的通知》财税[2008]56 号文件规定“自 2008 年 6 月 1 日起，纳税人生产销售和批发、零售有机肥产品免征增值税”，其中有 机肥产品包括“有机肥料、有机无机复混肥料、生物有机肥料”。由于过量使用化肥导致土壤地力下降， 土壤及水资源污染加剧，2010 年国家环境保护部出台了《化肥使用环境安全技术导则（HJ555-2010）》， 文件中明确提出了“按照清洁生产的原则和循环经济的理念，鼓励农民从事生态农业生产方式，积极促 进有机农业的发展，推广农业废弃物无害化、资源化综合利用”。生态农业经济需要以持续增长的生产 率、稳步提高的土壤肥力、稳定和谐的生态环境为基础，以满足社会需求和保护农业自然资源为目标， 以高产、优质、高效、低耗为宗旨，是采用现代科学技术、现代经营方法建立的一种农业综合体系。以 （生物）有机肥、水溶肥料等为代表的生态肥料具有提高土壤肥力、节约资源、环境友好等比较优势， 符合生态农业可持续性发展内在要求。 （四） 竞争优势分析 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 17 1、产品优势 公司的微生物菌剂有效活菌数≥1200 亿/克，国家标准是有效活菌数≥2.0 亿/克 （GB20287-2006），从单一指标看，超出国家标准 600 倍，同行业微生物菌剂产品指标基本上都是在国 家标准水平的上下。同时公司的菌剂产品并不仅仅局限于有效活菌数高一个单项，更偏重于菌剂的功能 性开发，如代谢产物、中微量元素的螯合、抗病、与化肥结合等诸多方面，功能性菌剂已经远超越国家 标准，公司具有明显的产品优势。 2、技术优势 公司始终重视自主研发能力，不断加大对技术研发的投入，截至本报告出具日，公司 已获得 2 项发明专利、6 项计算机软件著作权专利，另有两项专利正在申请中。公司曾获得国家高新技 术企业和中关村高新技术企业认证，承担北京市科技计划 1 项，北京市面源污染重点攻关课题 1 项， 房山区农委成果转化课题 1 项，具有明显的技术优势。 3、人才优势 公司拥有一支科研技术与管理能力均十分突出的高层团队。公司管理团队有不少技术 与管理复合型人才，拥有多年技术研发与企业管理经验。公司一直重视管理与技术人才培养，持续引进 行业内优秀人才，形成了经验丰富、执行力强、锐意进取的员工团队。 （五） 持续经营评价 公司是主要从事生物有机肥的研发、生产和销售的高新技术企业，享受生物有机肥税收优惠政策。 如果国家对生物有机肥税收优惠政策发生调整，未来可能造成对公司业绩的影响。但是随着国家对于生 物肥料的日益重视，将为公司业务带来更广阔的发展空间，旺盛的市场需求将有力推动生物有机肥的发 展，将更有利于公司主营业务的持续经营。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独 立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系 运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没 有发生违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。报告期内，公司未发生对持续经营能力 有重大影响的事项。 （六） 扶贫与社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，树立负责任的企业形象，注重产品质量，向客户提供高质的产品 和服务，响应国家和政府的政策，积极履行企业的社会责任，为当地周边群众提供就业岗位并保障员工 的合法权益。公司积极主动接受政府部门和监管机构的监督和检查，关注社会公众及新闻媒体对公司的 评论。 公司将继续积极履行社会责任，将社会责任意识融入到发展实践中，认真做好每一项对社会有 益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 微生物肥料在国际上应用和发展已有 120 年历史，而在我国，微生物肥料也有近 60 年的研究、生产 和应用历史。我国是农业大国，人口多、耕地少，且随着人口增长、工业和城市的发展耕地逐年递减，我 国的人均耕地大大低于世界平均水平，提高单位面积产量是我国现代农业的必经之道。近年来，随着现代 农业向绿色生态农业发展，对环境友好型农资产品，即（生物）有机肥、微生物菌剂、新型肥料等产品需 求快速增长。微生物肥料作为全新的农业技术措施既具有无污染、无公害、肥效持久、壮苗、抗病、改良 土壤、提高农作物品质等优点，又能克服大量使用化学肥料农药带来的环境污染，生态破坏等弊端，在生 态农业蓬勃发展的今天，必然会有长足的发展。农业部 2015 年 3 月印发了《到 2020 年化肥使用量零增长 行动方案》和《到 2020 年农药使用量零增长行动方案》，该系列政策文件的出台将极大推动微生物肥产 业的发展，可见，微生物肥料制造业是我国未来农业发展方向的重要环节,符合我国农业政策的发展方向。 （二） 公司发展战略 经过多年的发展，公司已建立了一支相对稳定且经验丰富的研发、管理团队，未来将在拓展业务、发 展壮大的同时，做好以下两个工作： 1、公司将继续加大研发投入，提高技术优势，实现从产品生产型企业向技术创新型企业转变。 2、公司将继续研发新产品，增加高技术产品种类，增加高附加值产品的生产和销售比重。 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 18 （三） 经营计划或目标 公司紧紧围绕发展战略制定 2017 年年度工作计划，继续做大做强： 1、公司拟设立农业部土壤修复国家重点实验室和科技部生物工程中心和两个院士工作站以及微生物 肥料、植株、药残等权威检测室，同时建立年产 5 万吨全自动菌剂发酵车间，以提升公司的研发水平和生 产效率。以上资金来源包括政府科技奖励资金及公司自有资金。 2、公司将借助强势媒体开展宣传，通过行业展会、专家讲座、技术下乡等形式，加大宣传力度，同 时，健全销售网络，与有实力的大客户展开战略合作，在全国范围内增强产品知名度和市场占有率。 3、公司与国内多家化肥生产企业达成合作意向，为其提供微生物菌剂原料。 （四） 不确定性因素 1、政策方面 未来国家政策以及市场环境的变化有可能对公司经营战略及经营计划的实现产生影响。 2、资金需求 公司未来发展战略的实现需要持续投入资金来完善，如果维持公司快速发展所需的资金 得不到充分的保障，也会影响公司战略目标的实现。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 （一）核心技术人员流失风险 核心技术人员是公司进行持续技术创新的基础，随着行业的快速发展 和竞争的加剧，行业对技术人才尤其是核心技术人才的需求将增加，人力资源的竞争将加剧。如果公司在 人才引进和培养方面落后于行业内其他公司，公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。 应对措施： （1）与核心技术人员签订了保密协议，在法律上对核心技术进行有效保护。（2）加强研发团队建设，营 造团队文化，鼓励团队绩效，强化团队协作意识，并采取培训激励和待遇激励措施吸引核心技术人员。（3） 同时积极培养后备人才和大力引进行业内高水平的专业人才，建立专业、稳定的人才队伍，提高公司对人 才流失的抗风险能力。 （二）税收优惠政策变化的风险 2014 年 10 月 30 日，本公司通过高新技术企业复审，被认定为高新 技术企业，证书号“GR201411002755”，有效期 3 年。本公司 2014 年至 2016 年减按 15%的优惠税率 缴纳企业所得税。如果公司日后不能通过高新技术企业认证，或者有关生物有机肥增值税优惠政策、高新 技术企业的企业所得税优惠政策未来出现调整，则公司不能再享受相应的税收优惠，将对公司的经营业绩 产生较大影响。 应对措施：（1）在高新技术企业证书到期前，与相关审核部门积极沟通，提前安排专职 人员，认真准备好复审所需的各类材料、报表及说明，确保复审顺利通过。（2）持续加大在研发领域的 投入，获取具备更高水平的专有技术，全方位提高公司在研发、生产等方面的竞争力。 （三）客户集中度较高的风险 报告期末，公司前五名客户合计销售的金额占当期营业收入总额的比 例为 62.76%，所占比例较高，存在一定的大客户依赖风险。如果公司与重要客户的合作关系发生变化或 客户需求发生变动，将对公司的 收入和利润水平产生不利影响。 应对措施：（1）继续加大产品推广与 销售力度，巩固原有的销售渠道，大力开拓、培养新的客户，以改变主要客户集中度较高的局面，提高抗 风险能力；（2）研究探索新的营销模式，建设自主品牌产品的销售渠道；（3）持续提高公司产品质量和 品牌影响力，不断提高公司产品市场占有率。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 （二） 关键事项审计说明： 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 19 无 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 20 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 是 本节二（二） 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 本节二（三） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 是 本节二（四） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 本节二（五） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 重大诉讼、仲裁事项 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情 况： 无 （二） 公司发生的对外担保事项： 单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 （保证、抵押、 质押） 责任类型 （一般或者 连带） 是否履行 必要决策 程序 是否关 联担保 王波 2,400,000.00 2012/6/14 至 2017/6/14 保证 连带 否 是 吕中文 2,000,000.00 2013/5/8 至 2015/5/8 保证 连带 否 是 吕中文 750,000.00 2014/11/3 至 2019/11/3 保证 连带 否 是 吕中文 2,130,000.00 2014/12/3 至 2019/12/3 保证 连带 否 是 吕中文 2,400,000.00 2015/5/28 至 2020/5/28 保证 连带 否 是 吕中文 1,800,000.00 2015/6/4 至 2017/6/4 保证 连带 否 是 总计 11,480,000.00 - - - - 说明：由于上述关联担保均发生于有限公司时期，公司未制定关联交易的相关治理制度，公司内部治理机 制存在一定的缺陷，上述关联担保均未履行决策程序，关联方未向公司支付担保费用。吕中文、王波均已 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 21 承诺不再利用上述授信合同进行借款并由公司提供担保，上述关联担保均已履行完毕。 对外担保分类汇总： 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 11,480,000.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 - 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 - 清偿情况： 所有担保均已履行完毕。 （三） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 王波 房屋租赁 132,000.00 是 程淑琴 房屋租赁 132,000.00 是 总计 - 264,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司为了拓展业务，开拓市场，接待了大批客户前来洽谈业务，由于公司厂区位于北京郊区，交通不 便，为了方便接待客户及员工办公使用，关联方向公司租赁房屋系为公司业务发展和日常经营所需，有助 于公司发展，因此是合理必要的。 关联方向公司租赁房屋日常经营产生，不存在损害公司及公司股东利益情况，不会对公司独立性产生 影响，公司亦不会因上述关联交易而对关联方产生依赖。 2017 年 4 月 19 日，公司第一届董事会第七次会议审议《关于补充确认 2016 年度关联交易的议案》， 会议应出席董事 5 人，实际出席董事 5 人，与会董事经认真审议并以投票表决方式通过决议，表决结果： 无关联董事不足 3 人，该议案直接提交至 2016 年年度股东大会审议。 （四） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事 项 2016 年 6 月 8 日，公司利用公司闲置资金购买中国工商银行“易加益 2 号”法人人民币理财产品， 投资金额为 1,100 万元。 2016 年 6 月 24 日，公司利用公司闲置资金购买中国工商银行“易加益 3 号”法人人民币理财产品， 投资金额为 200 万元。 2016 年 8 月 15 日，公司利用公司闲置资金购买广发银行“薪满益足”人民币理财产品，投资金额为 200 万元。 2016 年 11 月 9 日，公司利用公司闲置资金购买广发银行“薪满益足”人民币理财产品，投资金额为 200 万元。 报告期内累计投资收益 44702.07 元。 截至本期期末尚未收回中国工商银行“易加益 2 号”法人人 民币理财产品 202.88 万元。 截至 2017 年 1 月 17 日，公司已将利用自有闲置资金购买的理财产品全部赎 回。 由于此事项未履行审议程序，公司于 2017 年 4 月 19 日召开第一届董事会第七次会议，审议并通过了 《关于补充确认 2016 年度购买银行理财产品的议案》，并提交至 2016 年年度股东大会审议。 （五） 承诺事项的履行情况 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 22 一、关于避免出现同业竞争的承诺 为有效避免发生同业竞争，公司控股股东、实际控制人刘海明、吕中文、王波、程淑琴作出了以下书 面承诺： 1、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成同业竞争的业务及活 动；或者拥有与股份公司存在同业竞争关系的任何公司、企业、机构、经济实体、经济组织的权益；或者 以其他任何形式取得该公司、企业、机构、经济实体、经济组织的控制权；或者在该公司、企业、机构、 经济实体、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 2、本人在作为股份公司控股股东、实际控制人期间，本承诺持有效。 3、本人愿意承担因违反以上承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 公司董事、监事、高级管理人员作出如下书面承诺： 1、本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成同业竞争的业务及活 动；或者拥有与股份公司存在同业竞争关系的任何公司、企业、机构、经济实体、经济组织的权益；或者 以其他任何形式取得该公司、企业、机构、经济实体、经济组织的控制权；或者在该公司、企业、机构、 经济实体、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 2、本人在股份公司担任董事、监事、高级管理人员或核心技术人员期间以及辞去上述职务六个月内， 本承诺为有效之承诺。 3、本人愿意承担因违反以上承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 截止本年度没有发生同业竞争情况，承诺履行情况良好。 二、关于股东对所持股份自愿锁定的承诺 公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任职期间每 年转让的股份不得超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；所持本公司股份自公司股票上市交易之 日起一年内不得转让。上述人员离职后半年内，不得转让其所持有的本公司股份。公司章程可以对公司董 事、监事、高级管理人员转让其所持有的本公司股份做出其他限制性规定。 公司控股股东及实际控制人在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制 的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。 挂牌前十二个月以内控股股东及实际控制人直接或间接持有的股票进行过转让的，该股票的管理按照前款 规定执行，主办券商为开展做市业务取得的做市初始库存股票除外。 除上述规定股份锁定以外，公司股东对其所持股份未作出其他自愿锁定的承诺。 截止本年度没有发生董事、监事、高级管理人员违规减持股份情况，承诺履行情况良好。 三、关于防止关联资金占用或为关联方担保采取的承诺 公司为规范关联交易、关联担保，制定了相应的规章制度和管理措施，公司控股股东、实际控制人刘 海明、吕中文、王波、程淑琴做出了如下承诺： 1、本人在具有股份公司控股股东或实际控制人身份期间，将尽可能减少与股份公司之间的关联交易。 2、对于无法避免的关联交易，在不与法律、法规相抵触的前提下，本人及本人控制的或具有重要影 响的企业将按照有关法律法规、《公司章程》和《关联交易管理制度》规定的程序及市价进行交易，不损 害股份公司及股份公司其他股东的利益。 3、本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司及股份公司其他股东造成的全部经济损失。 公司董事、监事、高级管理人员作出如下承诺： 1、本人在具有董事、监事、高级管理人员或核心技术人员身份期间，将尽可能减少与股份公司之间 的关联交易。 2、对于无法避免的关联交易，在不与法律、法规相抵触的前提下，本人及本人控制的或具有重要影 响的企业将按照有关法律法规、《公司章程》和《关联交易管理制度》规定的程序及市价进行交易，不损 害股份公司及股份公司其他股东的利益。 3、本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司及股份公司其他股东造成的全部经济损失。 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 23 由于上述关联担保均发生于有限公司时期，公司未制定关联交易的相关治理制度，公司内部治理机制 存在一定的缺陷，上述关联担保均未履行决策程序，关联方未向公司支付担保费用。吕中文、王波均已承 诺不再利用上述授信合同进行借款并由公司提供担保，上述关联担保均已履行完毕。 本年度发生了公司与董事之间的关联交易，由于关联方认识不到位，未及时履行程序发布公告，现正 在补充履行程序，已于 2017 年 4 月 19 日提交董事会审议，于 2017 年 5 月 12 日提交股东大会审议。 （六） 调查处罚事项 无 （七） 自愿披露重要事项 无 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 24 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0 1,223,915 1,223,915 34.97 其中：控股股东、实际控制人 0 0 599,999 599,999 17.14 董事、监事、高管 0 0 272,750 272,750 7.79 核心员工 0 0 0 0 0 有限售条 件股份 有限售股份总数 3,000,000 100.00 -723,750 2,276,250 65.03 其中：控股股东、实际控制人 3,000,000 100.00 -750,000 2,250,000 64.28 董事、监事、高管 0 0 26,250 26,250 0.75 核心员工 0 0 0 0 0 总股本 3,000,000 50,0165 3,500,165 普通股股东人数 13 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 刘海明 1,200,000 -75,000 1,125,000 32.14% 900000 225,000 2 王波 750,000 - 750,000 21.43% 562500 187,500 3 吕中文 750,000 -75,001 674,999 19.28% 562500 112,499 4 程淑琴 300,000 - 300,000 8.57% 225000 75,000 5 杜蓉蓉 - 299,000 299,000 8.54% 26250 272,750 6 张文辉 - 85,000 85,000 2.43% 0 85,000 7 邓少雄 - 70,000 70,000 2.00% 0 70,000 8 焦新琥 - 66,000 66,000 1.89% 0 66,000 9 曹志水 - 35,000 35,000 1.00% 0 35,000 10 阮旭煜 - 35,000 35,000 1.00% 0 35,000 合计 3,000,000 439,999 3,439,999 98.28% 2,276,250 1,163,749 前十名股东间相互关系说明： 刘海明与程淑琴为夫妻关系，吕中文与王波为夫妻关系，其他股东之间不存在关联关系。除此以外，公 司前十名股东间无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 25 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 吕中文，男，1968 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2015 年 11 月至今，就职于 北京航天恒丰科技股份有限公司，任董事长。 刘海明，男，1975 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2015 年 11 月至今，就职 于北京航天恒丰科技股份有限公司，任董事、总经理。 王波，女，1967 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2015 年 11 月至今，就职于 北京航天恒丰科技股份有限公司，任董事。 程淑琴，女，1975 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2015 年至今，就职于北京 航天恒丰科技股份有限公司，任监事会主席。 2016 年 5 月 25 日，刘海明、吕中文、王波、程淑琴签署了《一致行动协议》，明确在北京航天恒丰 科技股份有限公司日常生产经营及其他重大事宜决策等诸方面保持一致行动。截至公开转让说明书签署之 日，刘海明持有公司 125.7 万股股份，占股本总额的 35.91%，吕中文持有公司 80.6999 万股股份，占股 本总额的 23.05%，王波持有公司 75 万股股份，占股本总额的 21.43%，程淑琴持有公司 30 万股股份，占 股本总额的 8.57%，上述 4 人合计持有公司 311.3999 万股股份，占股本总额的 88.96%，且刘海明与程淑 琴为夫妻，吕中文与王波为夫妻，刘海明担任北京航天恒丰科技股份有限公司公司董事、总经理，吕中文 担任公司董事长，王波担任公司董事，程淑琴担任公司监事会主席，根据公司章程规定，股东王波的表决 权全部授予股东吕中文代为行使。因此刘海明、吕中文、王波、程淑琴能够对公司进行控制，公司的控股 股东及实际控制人为吕中文、刘海明、王波、程淑琴。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 （二） 实际控制人情况 吕中文，男，1968 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2015 年 11 月至今，就职于 北京航天恒丰科技股份有限公司，任董事长。 刘海明，男，1975 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2015 年 11 月至今，就职 于北京航天恒丰科技股份有限公司，任董事、总经理。 王波，女，1967 年 12 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2015 年 11 月至今，就职于 北京航天恒丰科技股份有限公司，任董事。 程淑琴，女，1975 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2015 年至今，就职于北京 航天恒丰科技股份有限公司，任监事会主席。 2016 年 5 月 25 日，刘海明、吕中文、王波、程淑琴签署了《一致行动协议》，明确在北京航天恒丰 科技股份有限公司日常生产经营及其他重大事宜决策等诸方面保持一致行动。截至公开转让说明书签署之 日，刘海明持有公司 125.7 万股股份，占股本总额的 35.91%，吕中文持有公司 80.6999 万股股份，占股 本总额的 23.05%，王波持有公司 75 万股股份，占股本总额的 21.43%，程淑琴持有公司 30 万股股份，占 股本总额的 8.57%，上述 4 人合计持有公司 311.3999 万股股份，占股本总额的 88.96%，且刘海明与程淑 琴为夫妻，吕中文与王波为夫妻，刘海明担任北京航天恒丰科技股份有限公司公司董事、总经理，吕中文 担任公司董事长，王波担任公司董事，程淑琴担任公司监事会主席，根据公司章程规定，股东王波的表决 权全部授予股东吕中文代为行使。因此刘海明、吕中文、王波、程淑琴能够对公司进行控制，公司的控股 股东及实际控制人为吕中文、刘海明、王波、程淑琴。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 26 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： 无 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 债券违约情况： 无 公开发行债券的披露特殊要求： 无 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 违约情况： 无 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - 80- 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 吕中文 董事长 男 49 大专 2015 年 10 月 28 日至 2018 年 10 月 27 日 是 刘海明 董事、总经理 男 41 硕士 2015 年 10 月 28 日至 2018 年 10 月 27 日 是 王波 董事 女 49 本科 2015 年 10 月 28 日至 2018 年 10 月 27 日 否 杜蓉蓉 董事会秘书、董 事、财务总监 女 33 本科 2015 年 10 月 28 日至 2018 年 10 月 27 日 是 程淑琴 监事会主席 女 41 硕士 2015 年 10 月 28 日至 2018 年 10 月 27 日 否 黄欣欣 董事 女 28 硕士 2016 年 12 月 21 日至 2018 年 10 月 27 日 是 郑 涛 监事 男 26 硕士 2015 年 10 月 28 日至 2018 年 10 月 27 日 是 王慧平 监事 女 24 本科 2015 年 10 月 28 日至 2018 年 10 月 27 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 吕中文与董事王波为夫妻关系，刘海明与程淑琴为夫妻关系，其他公司董事、监事、高级管理人员相 互间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 吕中文 董事长 750,000 -75,001 674,999 19.28% - 刘海明 董事、总经理 1,200,000 -75,000 1,125,000 32.14% - 王波 董事 750,000 - 750,000 21.43% - 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 28 程淑琴 监事会主席 300,000 - 300,000 8.57% - 杜蓉蓉 董事、财务总监、 董事会秘书 - 299,000 299,000 8.54% - 合计 3,000,000 148,999 3,148,999 89.97% - （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 杜蓉蓉 董事、董事会秘书 新任 董事、财务总监、董事会 秘书、 公司经营战略发展的需要 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 杜蓉蓉，女，1984 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2007 年 9 月至 2008 年 9 月，就职于博明（香港）有限公司，任上海分部职员；2008 年 10 月至 2015 年 10 月，就职于北京航天 恒丰科技发展有限公司，任出纳、董事长助理；2015 年 11 月至今，就职于北京航天恒丰科技股份有限公 司，任董事、董事会秘书。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理层 3 3 人力行政 2 2 财务人员 2 3 销售人员 1 1 客服人员 3 3 研发人员 3 4 生产人员 5 4 员工总计 19 20 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 2 3 本科 2 4 专科 14 12 专科以下 1 1 员工总计 19 20 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动、人才引进及招聘情况 2016 年期初员工人数为 19 人，期末人数为 20 人，其中离职 1 人， 因病去世 1 人，新招聘员工 3 人，净增加员工 1 人。 新增人员主要为通过社会招聘引进的研发、销售及财 务管理工作人员，以满足公司加大技术开发、销售以及管理的发展要求。 2、培训 公司把员工培训作为人力资源开发的途径之一。培训工作由人力行政主管部门、生产部门负 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 29 责组织，主要开展安全生产教育、企业文化、专业技术及管理知识的培训，重点组织生产人员及技 术人员 参加研发、生产过程、质量控制等方面的培训学习。 3、薪酬政策 根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、《中华人民共和国 社会保险法》等法律法规，公司与员工依法签订劳动合同，按时支付员工薪酬并依法及时缴纳各项社会保 险费。员工个人所得税依法从工资中代扣代缴。员工薪酬实行岗位绩效工资制，符合当地政府发布的工资 指导相关要求。 4、报告期末不存在需公司承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 1,125,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司尚未进行核心员工认定，核心技术人员为刘海明、郑涛、李娜。 刘海明，男，1975 年 11 月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2015 年 11 月至今，就职于 北京航天恒丰科技股份有限公司，任董事、总经理。 郑涛，男，1990 年 2 月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2015 年 7 月 2015 年 10 月，就 职于北京航天恒丰科技发展有限公司，任技术员；2015 年 11 月至今，就职于北京航天恒丰科技股份有限 公司，任技术员、监事。 李娜，女，1981 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。2002 年 8 月至 2003 年 12 月， 就职于北京燕山化工二厂，任质检员；2005 年 8 月至 2013 年 9 月，就职于北京北京首创新型肥料制造 有限公司，任化验员；2013 年 10 月至 2015 年 10 月，就职于北京航天恒丰科技发展有限公司，任化验 员；2015 年 11 月至今，就职于北京航天恒丰科技股份有限公司，任核心技术人员。 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 30 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以 及 全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求以及其他相关法律法规的要求，不断完善法人治理结 构，建立了行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司现有《公司章程》、《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等治理细则以及《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、 《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《信息披露规则》等内部控制 制度。在公司运营中，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和 《公司章程》的要求，形成了决策、执行、监督的职责权限分工和相互制衡的科学有效内部运行机制。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照《公司法》、 《公司章程》及《股东大会议事规则》的要求规范运行。各项治理及控制制度对股东享有的权利、投资者 关 系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事的回避制度作出了规定。经董事会评估认为，公司治理机制完善， 符合相关法律法规及规则的要求，能够给所有股东提供合适保护以及保证股东充分行使知情权、参与权、 质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司发生偶发性关联交易 264,000.00 元，未及时进行审议并进行信息披露，公司于 2017 年 4 月 19 日提交董事会、监事会审议相关议案，并补发公告。 报告期内，公司 2016 年度利用自有闲置资金购买法人人民币理财产品，未及时进行审议并进行信息披 露。截至 2017 年 1 月 17 日，公司已将上述理财产品全部赎回。公司于 2017 年 4 月 19 日提交董事会、监 事会审议相关议案，并补发公告。 除上述情形外，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董 事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照《公司章程》、《股东大会议 事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》及有关内部控制制度的程序和规则进行，截至报告 期 末，“三会”依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董事、监事及高级管理人员能够切实履行应尽 的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 5 月 15 日，公司 2016 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司增资的议案》、《关于上 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 31 海旭万股权投资基金有限公司股权转让的议案》、《关于修订公司章程的议案》，将根据公司注册资本变 动情况，对《公司章程》第一章“总则”第 6 条“公司注册资本”308.3333 万元修订为 350.0165 万元。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 第一届董事会第四次会议于 2016 年 4 月 30 日在本公司会议室召开，审议并通过了《关于公 司增资的议案》；《关于上海旭万股权投资基金 有限公司股权转让的议案》；《关于修订公司章 程的议案》；《关于提请召开公司 2016 年第一 次临时股东大会的议案》。 第一届董事会第五次会议于 2016 年 5 月 24 日在本公司会议室召开，审议并通过了《关于同 意公司基准日为 2016 年 4 月 30 日的<审计报告> 的议案》。 第一届董事会第六次会议于 2016 年 12 月 5 日在本公司会议室召开，审议并通过了《关于宋 同义辞去公司董事、财务总监职务的议案》；《关 于改选黄欣欣为公司第一届董事会董事的议 案》； 《关于聘任杜蓉蓉为公司财务总监的议案》； 《关于提请召开公司 2016 年第二次临时股东大 会的议案》。 监事会 0 股东大会 2 第一次临时股东大会会议于 2016 年 5 月 15 日在本公司会议室召开，审议并通过了《关于公 司增资的议案》；《关于上海旭万股权投资基金 有限公司股权转让的议案》；《关于修订公司章 程的议案》。 第二次临时股东大会会议于 2016 年 12 月 21 日上午 9 时，在本公司会议室召开，审议并 通过了《关于宋同义辞去公司董事职务的议案》； 《关于改选黄欣欣为公司第一届董事会董事的 议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司能够依据《公司法》和《公司章程》的规定发布通知并按期召开股东大会、董事会、监事会会议， 相关董事、监事和高级管理人员均出席会议。公司的“三会”相关人员均符合《公司法》规定的任职要求， 能按照“三会”议事规则履行其权利和义务，执行“三会”决议。公司职工代表大会选举的职工监事能够 履行章程赋予的权利和义务，按时出席公司监事会的会议，依法行使表决权。 报告期内，公司历次股东大 会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开 程序、授权委托、表决和决议等事项均符合《公 司法》、《公司章程》、“三会”规则等要求，决议内容 没有违反《公司法》、《公司章程》等规定的情 形，会议程序规范。公司“三会”成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、 “三会”规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 32 根据《公司法》《北京航天恒丰科技股份有限公司章程》规定，监事会至少每六个月召开一次会议。 公司在 2016 年 11 月 9 日正式挂牌，由于前期对相关规定不熟悉，未按照规定召开监事会，此事项并未对 公司造成实质性影响。今后公司会积极改进，认真完善三会制度。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司按照《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》及有关内部控制制度的程序和规则进行股权变更、转让，批准董事请辞、补选董事、聘任 财务总监等事宜，并按照要求及时发布了相关公告。 除上述情形外，公司股东大会、董事会、监事会、高 级管理人员均依法运作，能够切实履行相应的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关规定。 （四） 投资者关系管理情况 公司严格按照相关法律法规和公司《信息披露管理制度》的要求，通过全国中小企业股份转让系统信 息 披露平台（）及时充分进行信息披露，切实保护投资者权益。董事会秘书通过邮件、电 话、 面谈等方式与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面均与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开， 具有完整的业务体系和直接面向市场自主持续经营的能力及风险承受能力。具体情况如下： 1、业务独立 公司拥有独立完整的业务体系，拥有完整的业务流程，独立获取业务收入和利润，具有 直接面向市场独立经营的能力，不存在主要依赖公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产 经营活动的情 况，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 2、资产独立 公司资产独立完整、权属清晰，拥有与经营有关的资产，拥有开展业务所需的资质证书、 技术、场所和必要的设备设施。公司资产与股东资产严格分开，不存在与股东共有的情况。报告期内，不 存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况。 3、人员独立 公司董事、监事、高级管理人员均依据《公司法》及《公司章程》等有关规定产生，合 法有效。公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，不存在在控 股股东、实际 控制人及其控制的其他企业兼任除董事、监事以外其他职务及领取薪酬的情形。公司财务人 员不存在在控 股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形。公司的人事及工资管理与控股股东、 实际控制人及 其控制的其他企业严格分离，公司的劳动、人事及工资管理独立、分开。 4、财务独立 公司设有独立的财务部门，配备专职财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，公司依法独立纳税。公司开立有独立银行基本账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其 他企业共用银行账户的情况。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，不存在与股 东单位混合纳税情形。公司根据生产经营需要独立做出财务决策，报告期内，公司不存在其他资产被控股 股东、实际控制人及其控制的其他企业占用，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其它企业违规担保 的情形。 5、机构独立 公司建立有健全的组织结构，已建立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理结 构，聘任了总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员，并在公司内部设立了从事相应 业务的办公机构、职能部门。公司设有生产管理部、品质管理部、技术研发部、财务部等职能部门，各部 门各司其职，分工协作。公司组织机构独立、分开，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在 合署办公、混合经营的情形。 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 33 （三） 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司已建立了较为健全完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度， 并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度， 保障公司健康平稳运行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况 出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正确开展会计核算工作，有效 的保护了投资者的利益。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司遵守国家的法律法规及政策，严格贯彻和落实公司各项财务管 理制度，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、 经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度持续完善风险控制 体系。 报告期内公司在会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度未出现重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 无 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 34 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 （2017）京会兴审字第 03030002 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 审计报告日期 2017-04-19 注册会计师姓名 轩菲、张蒙 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 （2017）京会兴审字第 03030002 号 北京航天恒丰科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京航天恒丰科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是北京航天恒丰科技股份有限公司管理层的责 任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映； （2）设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中 国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师 职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实 施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断， 包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财 务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表 的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师： 亲笔签名 轩菲 中国注册会计师： 亲笔签名 张蒙 中国•北京 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 二○一七年四月十九日 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 35 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、（一） 5,476,507.36 1,873,765.85 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、（二） 600,000.00 - 应收账款 五、（三） 27,446,301.89 6,036,303.12 预付款项 五、（四） 1,651,357.12 13,020.00 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、（五） 140,000.00 5,235,326.05 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（六） 6,281,870.78 10,480,967.54 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、（七） 2,028,826.55 - 流动资产合计 - 43,624,863.70 23,639,382.56 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（八） 3,354,704.89 2,453,587.05 在建工程 五、（九） 8,530,600.00 - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 36 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、（十） 4,052,974.40 4,434,307.12 递延所得税资产 五、（十一） 329,300.63 173,088.19 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 16,267,579.92 7,060,982.36 资产总计 - 59,892,443.62 30,700,364.92 流动负债： - 短期借款 五、（十二） - 5,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、（十三） 712,566.45 5,229,992.64 预收款项 五、（十四） 875,943.00 1,827,469.50 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 - 213,213.52 - 应交税费 - 1,908,451.22 1,737,050.85 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 320,801.14 4,943,921.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 五、（十八） 547,916.67 - 流动负债合计 - 4,578,892.00 18,738,433.99 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 37 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 266,666.66 - 负债合计 - 4,845,558.66 18,738,433.99 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、（十九） 3,500,165.00 3,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（二十） 38,184,683.63 8,674,848.63 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、（二十一） 1,336,203.63 28,708.23 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（二十二） 12,025,832.70 258,374.07 归属于母公司所有者权益合计 - 55,046,884.96 11,961,930.93 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 55,046,884.96 11,961,930.93 负债和所有者权益总计 - 59,892,443.62 30,700,364.92 法定代表人：吕中文主管会计工作负责人：吕中文会计机构负责人：杜蓉蓉 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、（二十三） 49,288,510.60 37,041,600.20 其中：营业收入 五、（二十三） 49,288,510.60 37,041,600.20 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - - - 其中：营业成本 五、（二十三） 27,243,971.12 22,500,169.29 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 38 营业税金及附加 - - - 销售费用 五、（二十四） 682,485.73 1,052,078.30 管理费用 五、（二十五） 6,484,770.87 5,364,085.98 财务费用 五、（二十六） 76,152.63 524,357.23 资产减值损失 五、（二十七） 1,041,416.28 797,062.29 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（二十八） 44,702.07 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 13,804,416.04 6,803,847.11 加：营业外收入 五、（二十九） 1,635,416.67 1,525,650.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、（三十） 47,522.45 28,023.00 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 15,392,310.26 8,301,474.11 减：所得税费用 五、（三十一） 2,317,356.23 1,245,358.76 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 13,074,954.03 7,056,115.35 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 13,074,954.03 7,056,115.35 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 13,074,954.03 - 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 3.94 0.86 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 39 （二）稀释每股收益 - 3.94 0.86 法定代表人：吕中文主管会计工作负责人：吕中文会计机构负责人：杜蓉蓉 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 25,285,569.05 31,902,394.36 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十二） 14,485,620.99 5,113,474.42 经营活动现金流入小计 - 39,771,190.04 37,015,868.78 购买商品、接受劳务支付的现金 - 27,672,328.97 20,615,310.03 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,413,885.42 1,833,730.86 支付的各项税费 - 2,330,622.20 - 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十二） 18,753,317.89 9,147,673.12 经营活动现金流出小计 - 51,170,154.48 31,596,714.01 经营活动产生的现金流量净额 - -11,398,964.44 5,419,154.77 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 14,971,173.45 - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 14,971,173.45 - 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 7,916,900.00 258,254.00 投资支付的现金 - 17,000,000.00 - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 24,916,900.00 258,254.00 投资活动产生的现金流量净额 - -9,945,726.55 -258,254.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 30,010,000.00 1,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - 4,600,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 30,010,000.00 5,600,000.00 偿还债务支付的现金 - 5,000,000.00 8,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 62,567.50 452,769.86 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 5,062,567.50 9,352,769.86 筹资活动产生的现金流量净额 - 24,947,432.50 -3,752,769.86 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 3,602,741.51 1,408,130.91 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,873,765.85 465,634.94 六、期末现金及现金等价物余额 - 5,476,507.36 1,873,765.85 法定代表人：吕中文主管会计工作负责人：吕中文会计机构负责人：杜蓉蓉 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 41 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库 存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 - - - - - - - - 28,708.23 - 258,374.07 - 11,961,930.93 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - 8,674,848.63 - - - 28,708.23 - 258,374.07 - 11,961,930.93 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 500,165.00 - - - 29,509,835.00 - - - 1,307,495.40 - 11,767,458.63 - 43,084,954.03 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 13,074,954.03 - 13,074,954.03 （二）所有者投入和减少资本 500,165.00 - - - 29,509,835.00 - - - - - - - 30,010,000.00 1．股东投入的普通股 500,165.00 - - - 29,509,835.00 - - - - - - - 30,010,000.00 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,307,495.40 - -1,307,495.40 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,307,495.40 - -1,307,495.40 - - 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 42 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 3,500,165.00 - - - 38,184,683.63 - - - 1,336,203.63 - 12,025,832.70 - 55,046,884.96 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 - - - - - - - - - - - - - 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 43 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 - - - - - - - - - - - - - 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - - - - - - - （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - - - - （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 44 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 3,000,000.00 - - - 8,674,848.63 - - - 28,708.23 - 258,374.07 - 11,961,930.93 法定代表人：吕中文主管会计工作负责人：吕中文会计机构负责人：杜蓉蓉 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 45 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016年财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、 公司基本情况 北京航天恒丰科技股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身是北京航天恒丰科技发展有限 公司，2015 年 11 月 17 日整体变更为股份有限公司。 北京航天恒丰科技股份有限公司于 2015 年 11 月 17 日经北京市工商行政管理局房山分局批 准设立。法定代表人为：吕中文。注册资本: 3,500,165.00 元。注册地址：北京市房山区窦店镇窦 店村东京保路甲 9 号。统一社会信用代码：911101116812383633。经营范围：技术开发；技术咨 询；技术转让；销售肥料、生物肥料、叶面肥、农药、农用机械；委托加工生物肥料;货物进出 口；代理进出口；技术进出口；种植农作物；生产微生物菌剂和肥料、生产配肥菌剂、复合微生 物肥料（以上限分支机构经营）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的 项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目 的经营活动。） 公司成立于 2008 年 10 月 6 日，设立时的股东结构如下： 序号 股东 出资（万元） 出资比例(%) 实缴出资额（万元） 出资方式 1 彭秀娥 102.00 51.00 102.00 货币 2 程淑琴 98.00 49.00 98.00 货币 合计 200.00 100.00 200.00 2009 年 10 月 29 日，航天恒丰有限公司召开股东会，彭秀娥和程淑琴签订股权转让协议， 自然人彭秀娥将持有的公司股份 2 万元转让给自然人程淑琴；转让后的股权结构为： 序号 股东 出资（万元） 出资比例(%) 实缴出资额（万元） 出资方式 1 彭秀娥 100.00 50.00 100.00 货币 2 程淑琴 100.00 50.00 100.00 货币 合计 200.00 100.00 200.00 2011 年 4 月 17 日，航天恒丰有限公司增加注册资本至 1000 万元，由吕中文、刘海明各增 加待缴货币 50 万元、各增加实缴知识产权 350 万元，其他股东放弃优先购买权。 2011 年 4 月 25 日北京中福华会计师事务所有限责任公司出具北京航天恒丰科技发展有限公 司验资报告（中福华验资【2011】第 117 号）。 增加股东后的股权结构为： 序号 股东 出资（万元） 出资比例(%) 实缴出资额（万元） 出资方式 1 彭秀娥 100.00 10.00 100.00 货币 2 程淑琴 100.00 10.00 100.00 货币 3 吕中文 50.00 40.00 2013 年 4 月 19 日之前缴足 货币——现 今已经缴足 350.00 350.00 知识产权 4 刘海明 50.00 40.00 2013 年 4 月 19 日之前缴足 货币——现 今已经缴足 350.00 350.00 知识产权 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 46 2012 年 4 月 1 日，北京中福华会计事务所有限责任公司出具中福华验字【2012】第 119 号 验资报告：公司在本次出资前的注册资本为人民币 1000 万元，实收资本为人民币 900 万元，已 由北京中福华会计师事务所有限责任公司审验，并于 2011 年 4 月 25 日出具中福华验字【2011】 第 117 号验资报告。截止 2012 年 4 月 1 日，航天恒丰有限公司累计实缴注册资本为人民币 1000 万元，实收资本为人民币 1000 万元，占已登记注册资本总额的 100%。（公司章程第四章公司注 册资本及股东的姓名（名称）、认缴及实缴的出资额、出资时间、出资方式进行变更）。 2014 年 10 月 13 日，公司全体股东召开股东会，会议一致决议将公司原股东：彭秀娥、程 淑琴、吕中文、刘海明，变更为王波、程淑琴、吕中文、刘海明，同时修改公司章程，并签署了 股权转让协议。变更后的股权结构如下： 序号 股东 认缴出资（万元） 占股比例(%) 出资方式 1 王波 250.00 25.00 货币 2 程淑琴 100.00 10.00 货币 3 吕中文 250.00 25.00 货币 4 刘海明 400.00 40.00 货币 2015 年 9 月公司由原来 10,000,000.00 实收资本减资到 3,000,000.00，减资部分为无形资产， 已经由兴华会计师事务所出具验资报告，报告文号[2015]京会兴验字第 03010053 号。 变更后公司的股权结构如下： 序号 股东 认缴出资（万元） 占股比例(%) 出资方式 2 王波 75.00 25.00 货币 3 程淑琴 30.00 10.00 货币 4 吕中文 75.00 25.00 货币 5 刘海明 120.00 40.00 货币 2015 年 11 月 17 日公司股份制改制，公司由北京航天恒丰科技发展有限公司改名为北京航 天恒丰科技股份有限公司。 2016 年 1 月 6 日，上海旭万股权投资基金有限公司投资 500 万入股，其中 83,333.00 元入股 本，占股权比例 2.7%，剩余 4,916,667.00 元，入资本公积，由北京兴华会计师事务所出具[2016] 京会兴验字第 03040002 号验资报告。增资后，公司的股权结构如下： 序号 股东 认缴出资（万元） 占股比例(%) 出资方式 1 上海旭万股权 投资基金有限 公司 8.33 2.700 货币 2 王波 75.00 24.325 货币 3 程淑琴 30.00 9.730 货币 4 吕中文 75.00 24.325 货币 5 刘海明 120.00 38.920 货币 2016 年 5 月 15 日，股份公司召开股东大会并作出决议：同意上海旭万股权投资基金有限公 司将其持有公司的 2.7%股份（8.3333 万股）转让给吕中文、刘海明，其中转让给吕中文 4.1666 万股，转让给刘海明 4.1667 万股。 2016 年 5 月 24 日，吕中文、刘海明已向上海旭万股权投资基金有限公司支付了 500 万元股 权转让款。 本次股权转让后、公司的股权结构如下： 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 47 序号 股东 认缴出资（万元） 占股比例(%) 出资方式 1 王波 75.00 24.325 净资产 2 程淑琴 30.00 9.730 净资产 3 吕中文 79.1666 25.675 净资产、货币 4 刘海明 124.1667 40.270 净资产、货币 合计 308.3333 100.000 -- 2016 年 5 月 15 日，股份公司召开股东大会并作出决议：1）同意公司注册资本由 308.3333 万元增加至 350.0165 万元，其中张文辉增加 8.5 万元、邓少雄增加 7 万元、焦新琥增加 6.6 万 元、曹志水增加 3.5 万元、阮旭煜增加 3.5 万元、佟欣芮增加 3.5 万元、杜蓉蓉增加 3.5 万元、 仉强增加 1.6666 万元、刘海明增加 1.5333 万元，吕中文增加 1.5333 万元，李翔增加 0.85 万元； 本次增资认购价格为 60 元/股，上述股东均以现金认购本次新增股份。2）同意相应修改公司章 程。 2016 年 5 月 15 日，曹志水、阮旭煜、佟欣芮、杜蓉蓉、仉强、刘海明、吕中文、李翔分别 与股份公司签署了《股份认购协议》，上述股东均以 60 元/股认购本次新增股份。 2016 年 5 月 19 日，邓少雄、张文辉、焦新琥与股份公司签署了《北京航天恒丰科技股份有 限公司增资扩股之投资协议》，邓少雄、张文辉、焦新琥以 60 元/股认购公司本次新增股份，邓 少雄出资 420 万元，认购 7 万股，张文辉出资 510 万元，认购 8.5 万股，焦新琥出资 396 万元， 认购 6.6 万股。 2016 年 5 月 19 日，邓少雄、张文辉、焦新琥（乙方）与吕中文、刘海明（甲方）签署了《北 京航天恒丰科技股份有限公司增资扩股之投资协议之补充协议》，该补充协议主要内容如下：甲 方向乙方保证：本次增资完成后，目标公司 2016、2017、2018 年度保证净利润应至少达到以下 指标： 1、 2016 年度保证净利润不低于人民币 2000 万元； 2、 2017 年度保证净利润不低于人民币 3000 万元； 3、 2018 年度保证净利润不低于人民币 4000 万元。 本条所述“年度保证净利润”是指目标公司在承诺期（即 2016 年度、2017 年度、2018 年度） 内承诺可以实现的合并报表中归属于母公司所有者的扣除非经常性损益后的净利润。 如遇有以下情形，乙方有权要求甲方收购其持有目标公司的全部或部分股份。下列条件满足 其一，乙方即可向甲方提出股份转让要求： 目标公司 2016 年度、2017 年度、2018 年度任一年度的实际净利润未能达到当年年度保证净 利润的 70%；目标公司在 2016 年 12 月 31 日之前未能在股转系统挂牌成功。转让价格计算：股 份转让总价款应为乙方投资价款按年投资收益率 15%计算的收益与投资本金之和。股份转让之前 目标公司已向乙方分配的红利将从上述转让价款中扣除；股份转让之时应分配但未分配给乙方的 红利，将不在上述转让价款之外另行给予分配。 邓少雄与吕中文、刘海明签署的《投资协议之补充协议》无参与公司治理的约定。 若触发回购条款，邓少雄、张文辉、焦新琥（乙方）需要在承诺期（即 2016 年度、2017 年 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 48 度、2018 年度）各年度报告披露后的 90 天内行使，否则视为自动放弃行使该回购权。 2016 年 5 月 27 日，中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具“中兴华验字（2016）第 BJ03-0016 号”《验资报告》，确定各股东投入航天恒丰的出资全部到位，共缴纳出资 41.6832 万元，全部为 货币出资。 2016 年 5 月 25 日，北京市工商行政管理局房山分局为股份公司核发了变更后的营业执照。 本次增资及股权转让完成后，公司的股权结构如下：: 序号 股东 认缴出资（万元） 占股比例（%） 出资方式 1 刘海明 125.70 35.91 净资产、货币 2 吕中文 80.6999 23.05 净资产、货币 3 王波 75.00 21.43 净资产 4 程淑琴 30.00 8.57 净资产 5 张文辉 8.50 2.43 货币 6 邓少雄 7.00 2.00 货币 7 焦新琥 6.60 1.89 货币 8 曹志水 3.50 1.00 货币 9 杜蓉蓉 3.50 1.00 货币 10 阮旭煜 3.50 1.00 货币 11 佟欣芮 3.50 1.00 货币 12 仉强 1.6666 0.48 货币 13 李翔 0.85 0.24 货币 合计 350.0165 100.00 货币 2016 年 12 月 30 日，吕中文通过全国中小企 业股份转让系统以协议转让方式转让所持有 的 131,000 股，受让方是公司高管杜蓉蓉；刘海明通过全国中小企业股份转让系统以协议转让 方式转 让所持有的 132,000 股，受让方也是杜蓉蓉。 本次转让后公司的股权结构如下： 序号 股东 认缴出资（万元） 占股比例（%） 出资方式 1 刘海明 112.50 32.14 净资产、货币 2 王波 75.00 21.43 净资产 3 吕中文 67.4999 19.28 净资产、货币 4 程淑琴 30.00 8.57 净资产 5 杜蓉蓉 29.90 8.54 货币 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 49 6 张文辉 8.50 2.43 货币 7 邓少雄 7.00 2.00 货币 8 焦新琥 6.60 1.89 货币 9 曹志水 3.50 1.00 货币 10 阮旭煜 3.50 1.00 货币 11 佟欣芮 3.50 1.00 货币 12 仉强 1.6666 0.48 货币 13 李翔 0.85 0.24 货币 合计 350.0165 100.00 货币 本财务报表业经公司全体董事于 2017 年 4 月 19 批准。 二、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准则— 基本准则》及 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定 （以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务 状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二)会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 本报告期为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日止。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司选定记账本位币 的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期 限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条 件的投资，确定为现金等价物。 （六）外币业务和外币报表折算 1、外币交易折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 50 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符 合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均 计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改 变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折 算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 2、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未 分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交 易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权 益项目下单独列示。 处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务 报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算 处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （七）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价 值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金 融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损 益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始 确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确 定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报 价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议 价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 51 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息） 和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动 计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、 公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他 综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终 止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融 资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公 司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的， 将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的 金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部 分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当 期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确 认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融 负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若 与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的 合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部 分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非 现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 52 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该 金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的 非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价 6、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面 价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后， 预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价 值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量， 将认定其发生减值: ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥ 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益 工具投资人可能无法收回投资成本； ⑦ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确 认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客 观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （八）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金 额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生 的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实 际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现 值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 53 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款）单独进行减值测试。如有 客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失， 计提坏账准备。 单项金额重大是指：金额 100 万元及以上的应收账款、金额 50 万元及以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提 坏账准备。 2. 按组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划 分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实 际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的 坏账准备。 确定组合的依据 组合 1 以账龄作为划分依据 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5% 5% 1－2 年 10% 10% 2－3 年 30% 30% 3－4 年 50% 50% 4-5 年以上 80% 80% 5 年以上 100% 100% 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由：单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的 应收款项。 坏账准备的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，应当包括在具有类似信用风险特征的金融资产 组合中再进行减值测试。 （九）存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、委托加工物资等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 54 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加 工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发 生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务 合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购 数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类 别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目 的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价 准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、包装物的摊销方法 包装物不进行摊销，随库存商品结转成本。 （十）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年 度的有形资产。固定资产分类为：办公设备、生产设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确 认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的 可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本 以购买价款的现值为基础确定。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资 产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付 的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 3、固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入公司且其成本能够可靠计量时， 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 55 计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；其他后续支出于发生时计入当期 损益。 4、各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率 确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选 择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租 赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 5 3% 19.4% 生产设备 15 3% 6.5% 5、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处 置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在 剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。 企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产 组的可收回金额。 6、固定资产的处置 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期 损益。 7、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入 账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 56 （十一）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差 额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化， 计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用 或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现 金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化 的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资 本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借 款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的， 在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月 的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使 用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的 借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益 后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门 借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额， 调整每期利息金额。 （十二）无形资产 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 57 1、无形资产的计价方法 （1）取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所 发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无 形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值， 并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提 下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确 凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的 账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值； 以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、 在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无 形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无 形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命（年） 依 据 知识产权-非专利技术 10 知识产权-非专利技术“一种高效菌种微生物肥料 制造方法技术”评估报告书 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、无形资产减值准备的计提 使用寿命不确定的无形资产使用寿命复核 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的， 公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的， 以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 58 的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减 记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使 该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 5、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的 阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以 生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 6、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或 无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用 或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生 时计入当期损益。 （十三）商誉 商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。 对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分 摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账 面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关 资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组 或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资 产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回 金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合 进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值 部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商 誉的减值损失。 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 59 商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。 （十四）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入 固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使 以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十五）预计负债 涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提 供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事 项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现 金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价 值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 （十六）职工薪酬 除因解除与职工的劳动关系而给予的补偿外，在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪 酬确认为负债。 按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括基本养老保险、医疗保险、住房公积 金及其他社会保障制度，（同时建立了补充养老保险制度），相应的支出在职工提供服务的会计期 间计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补 偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议并即将实施，同时 本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工劳动关系给予补偿产 生的预计负债，并计入当期损益。 （十七）收入 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理 权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能 流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 企业具体的收入确认方法：企业接到订单组织发货，发出货物并取得承运单位出具的运单或 者经过月底跟客户对账后确认收入实现。 2、提供劳务收入的确认方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收 入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益， 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 60 不确认提供劳务收入。 3、确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定 让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （十八）建造合同 1、建造合同的结果能够可靠估计 在资产负债表日，建造合同的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和费用。 完工百分比法，是指根据合同完工进度确认收入与费用的方法。采用累计实际发生的合同成本占 合同预计总成本的比例确定合同完工进度根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比 例确定。 固定造价合同的结果能够可靠估计确定依据为： （1）合同总收入能够可靠地计量； （2）与合同相关的经济利益很可能流入本公司； （3）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； （4）合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 成本加成合同的结果能够可靠估计，确定依据为： （1）与合同相关的经济利益很可能流入本公司； （2）实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 2、建造合同的结果不能可靠估计 建造合同的结果不能可靠估计的，分别情况进行处理： （1）合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在 其发生的当期确认为合同费用； （2）合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （十九）政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建或以 其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助；除与资产相关的政府补助之外的 政府补助为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损 益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 1、用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间， 计入当期损益。 2、用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 61 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补 助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且 预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 （二十）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认 但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差 异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商 誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可 抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得 税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款 抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债， 除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见 的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递 延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预 期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入 其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所 得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得 足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本集 团当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延 所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体 相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以 净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本集团递延所得税资产及递延 所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十一）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、 共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系 的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、分公司； 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 62 2、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其 他企业。 四、税项 （一）本公司主要税种及税率 本公司本报告期适用的主要税种及其税率列示如下 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税 额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 13% 城市维护建设 税 实缴增值税、消费税、营业税 7% 教育费附加 实缴增值税、消费税、营业税 3% 地方教育附加 实缴增值税、消费税、营业税 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% （二）税收优惠及批文 （1）增值税 本公司为农业企业，国税代码号：110111681238363。根据财政部国家税务总局 2008 年 4 月 29 日颁布的财税[2008]56 号文“财政部国家税务总局关于有机肥产品免征增值税的通知”：自 2008 年 6 月 1 日起，纳税人生产销售和批发、零售有机肥产品免征增值税。享受上述免税政策 的有机肥产品是指有机肥料、有机-无机复混肥料和生物有机肥。 （2）企业所得税 2014 年 10 月 30 日，本公司通过高新技术企业复审，被北京市科学技术委员会、北京市财 政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局联合认定为高新技术企业，证书号 “GR201411002755”，有效期 3 年。报告期内按 15%的优惠税率缴纳企业所得税。 五、 财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 6.21 96,176.63 银行存款 5,476,501.15 1,777,589.22 合 计 5,476,507.36 1,873,765.85 （二）应收票据 1、应收票据分类 种类 期末余额 期初余额 银行承兑票据 600,000.00 -- 商业承兑票据 -- -- 合计 600,000.00 -- （三）应收账款 1、 应收账款按种类披露 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 63 类别 期末 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 29,581,639.48 100 2,135,337.59 7.22 27,446,301.8 9 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合计 29,581,639.48 100 2,135,337.59 7.22 27,446,301.8 9 续表： 类别 期初 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提 坏账准备的应收账款 6,762,278.38 100 725,975.26 10.74 6,036,303.12 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合计 6,762,278.38 100 725,975.26 10.74 6,036,303.12 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1 年以内 27,821,714.30 94.05 1,391,085.72 5,246,017.01 77.57 262,300.85 1 至 2 年 413,231.81 1.40 41,323.18 154,000.00 2.28 15,400.00 2 至 3 年 149,060.00 0.50 44,718.00 1,164,281.37 17.22 349,284.41 3 至 4 年 999,653.37 3.38 499,826.69 197,980.00 2.93 98,990.00 4 至 5 年 197,980.00 0.67 158,384.00 -- -- -- 合计 29,581,639.48 100.00 2,135,337.59 6,762,278.38 100.00 725,975.26 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 1,409,362.33 元。 3、 本报告期，公司无核销的应收账款。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 应收账款期末余 额 账龄 占应收账款总额 的比例（%） 北京恩格兰环境技术有限责任 公司 非关联方 6,725,886.00 1 年以内 22.74 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 64 内蒙古汇祥生物科技有限公司 非关联方 5,807,933.50 1 年以内 19.63 许伟 非关联方 5,007,690.00 1 年以内 16.93 白城市金龙艳科技有限责任公 司 非关联方 2,075,516.80 1 年以内 7.02 西安恒丰航天生物科技有限公 司 非关联方 1,463,585.00 1 年以内 4.95 合计 -- 21,080,611.30 -- 71.27 （四）预付款项 1、 预付账款按账龄列示 账龄 期末 期初 金 额 占总额比例（%） 金 额 占总额比例（%） 1 年以内 1,651,357.12 100.00 10,000.00 76.80 1-2 年 -- -- 3,020.00 23.20 合计 1,651,357.12 100.00 13,020.00 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占预付账款总额比 例（%） 迁安市福盛畜牧科技有 限公司 非关联方 1,542,835.40 1 年以内 93.43 北京新田智财技术咨询 服务有限公司 非关联方 80,700.00 1 年以内 4.89 北京市电力公司 非关联方 27,821.72 1 年以内 1.68 合计 -- 1,651,357.12 -- 100.00 （五）其他应收款 1、 其他应收款按种类披露 类别 期末 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 200,000.00 100.00 60,000.00 30.00 140,000.00 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合计 200,000.00 100.00 60,000.00 30.00 140,000.00 续表 类别 期初 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 65 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 5,663,272.10 100.00 427,946.05 7.56 5,235,326.05 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合计 5,663,272.10 100.00 427,946.05 7.56 5,235,326.05 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款 账龄 期末 期初 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 1 年以内 -- -- -- 5,210,000.00 93.77 260,500.00 1 至 2 年 100,000.00 50.00 10,000.00 15,000.00 0.26 1,500.00 2 至 3 年 -- -- -- 304,575.00 3.61 91,372.50 3－4 年 100,000.00 50.00 50,000.00 107,947.10 1.91 53,973.55 4-5 年 -- -- -- 25,750.00 0.45 20,600.00 合计 200,000.00 100.00 60,000.00 5,663,272.10 100.00 427,946.05 2、 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 -367,946.05 元。 3、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 200,000.00 200,000.00 备用金 -- 463,272.10 往来款 -- 5,000,000.00 合计 200,000.00 5,663,272.10 4、 期末其他应收账款中欠款金额前五名 单位名称 与本公司关系 其他应收账款 期末余额 账龄 占其他应收账款 总额的比例（%） 北京三文天知识产权 代理有限公司 非关联方 100,000.00 1-2 年 50.00 金电联行（北京）信 息技术有限公司 非关联方 100,000.00 3-4 年 50.00 合计 -- 200,000.00 -- 100.00 （六）存货 项目 期末 期初 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 2,388,308.97 -- 2,388,308.97 4,948,400.78 -- 4,948,400.78 库存商品 2,666,122.40 -- 2,666,122.40 5,018,446.79 -- 5,018,446.79 包装物 315,497.08 -- 315,497.08 441,751.55 -- 441,751.55 委托加工物资 911,942.33 -- 911,942.33 72,368.42 -- 72,368.42 合计 6,281,870.78 -- 6,281,870.78 10,480,967.54 -- 10,480,967.54 （七）其他流动资产 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 66 项目 期末 期初 短期银行理财产品 2,028,826.55 -- 合计 2,028,826.55 -- （八）固定资产 项目 生产设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1.2015 年 12 月 31 日余额 3,096,451.00 175,690.00 3,272,141.00 2.本期增加金额 购置 1,160,000.00 -- 1,160,000.00 3.本期减少金额 处置 -- -- -- 4.2016 年 12 月 31 日余额 4,256,451.00 175,690.00 4,432,141.00 二、累计折旧 1.2015 年 12 月 31 日余额 752,329.36 66,224.59 818,553.95 2.本期增加金额 计提 222,709.23 36,172.93 258,882.16 3.本期减少金额 处置 -- -- -- 4.2016 年 12 月 31 日余额 975,038.59 102,397.52 1,077,436.11 三、减值准备 1.2015 年 12 月 31 日余额 2.本期增加金额 计提 -- -- -- 3.本期减少金额 处置 -- -- -- 4.2016 年 12 月 31 日余额 -- -- -- 四、账面价值 1.2016 年 12 月 31 日账面价值 3,281,412.41 73,292.48 3,354,704.89 2.2015 年 12 月 31 日账面价值 2,344,121.64 109,465.41 2,453,587.05 （九）在建工程 1、在建工程情况 项目 期末 期初 账面余额 减值 准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 发酵设备 5,250,600.00 -- 5,250,600.00 -- -- -- 研发大楼设计费 220,000.00 -- 220,000.00 -- -- -- 改扩建工程 3,060,000.00 -- 3,060,000.00 -- -- -- 合计 8,530,600.00 -- 8,530,600.00 -- -- -- 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 67 2、重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 期初 余额 本期增加金 额 本期转 入固定 资产金 额 本期其 他减少 金额 期末余额 工程累计投 入占预算比 例(%) 工程进度 利息资 本化累 计金额 其中：本 期利息 资本化 金额 本期利息 资本化率 (%) 资金来 源 发酵设备 5,250,600.00 -- 5,250,600.00 -- -- 5,250,600.00 100.00 -- -- -- -- 国家拨 款、自 筹 研发大楼设计费 220,000.00 -- 220,000.00 -- -- 220,000.00 100.00 -- -- -- -- 自筹 改扩建工程 4,060,000.00 -- 3,060,000.00 -- -- 3,060,000.00 75.37 -- -- -- -- 自筹 合计 9,530,600.00 -- 8,530,600.00 -- -- 8,530,600.00 -- -- -- -- -- 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 68 （十）长期待摊费用 项目 期初 本期 增加 本期 摊销 累计 摊销 其他 减少 期末 办公楼及厂 区改造 4,434,307.12 2,200.00 383,532.72 1,192,774.60 - 4,052,974.40 合计 4,434,307.12 2,200.00 383,532.72 1,192,774.60 - 4,052,974.40 注：公司土地及房屋为租赁使用，出租方为北京昊远隆基房地产开发总公司。 （十一）递延所得税资产/递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,195,337.53 329,300.63 1,153,921.27 173,088.19 合计 2,195,337.53 329,300.63 1,153,921.27 173,088.19 （十二）短期借款 1、短期借款分类 类别 期末 期初 保证借款 -- 5,000,000.00 合计 -- 5,000,000.00 注：短期借款科目期初余额为 5,000,000.00 元，北京房山沪农商村镇银行人民币流动资金贷款合同：合 同期限自 2015 年 4 月 29 日至 2016 年 4 月 15 日，年利率 7.2%。担保方式为北京燕鸿融资担保有限责任 公司连带责任保证。 2、已到期未偿还的短期借款情况 截止 2016 年 12 月 31 日已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元 （十三）应付账款 1、应付账款列士 账龄 期末 期初 1 年以内 712,566.45 5,011,254.64 1-2 年 -- 188,738.00 2-3 年 -- 30,000.00 合计 712,566.45 5,229,992.64 2、前五大应付账款情况 期末应付账款中金额前五名单位情况： 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 69 单位名称 期末余额 与公司关系 账龄 占应付账款 总额的比例 （%） 青州鲁塑包装制品有 限公司 296,610.10 非关联方 1 年以内 41.63 马连玉 236,400.00 非关联方 1 年以内 33.18 连云港晨光塑业有限 公司 54,479.25 非关联方 1 年以内 7.65 雨诺防结材料有限公 司 31,500.00 非关联方 1 年以内 4.42 廊坊市吉晖化工科技 发展有限公司 30,000.00 非关联方 1 年以内 4.21 合计 648,989.35 -- -- 91.09 （十四）预收款项 1、预收款项列示 账龄 期末 期初 1 年以内 732,550.00 1,319,620.50 1-2 年 143,393.00 131,377.00 2-3 年 -- 376,472.00 合计 875,943.00 1,827,469.50 2、按预收对象归集的期末余额前五名的情况 单位名称 期末余额 与公司关系 账龄 占应付账款总 额的比例（%） 安徽莱姆佳生物科技 股份有限公司 400,000.00 非关联方 1 年以内 45.67 北京欣风景生态园林 工程有限公司 276,193.00 非关联方 1 年以内 21.53 1-2 年 10.00 邓荣 67,200.00 非关联方 1-2 年 7.67 湖南省中科农业有限 公司 50,000.00 非关联方 1 年以内 5.71 新疆汇祥畜牧养殖有 限公司 50,000.00 非关联方 1 年以内 5.71 合计 843,393.00 -- -- 96.29 （十五）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初 本期增加 本期支付 期末 一、短期薪酬 -- 2,564,489.96 2,351,276.44 213,213.52 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 70 项目 期初 本期增加 本期支付 期末 二、离职后福利-设定 提存计划 -- 62,608.98 62,608.98 -- 三、辞退福利 -- -- -- -- 四：一年内到期的其 他福利 -- -- -- -- 合计 -- 2,627,098.94 2,413,885.42 213,213.52 2、短期薪酬 短期薪酬项目 期初 本期增加 本期支付 期末 一、工资、奖金、津贴 和补贴 -- 2,344,763.43 2,144,763.43 200,000.00 二、职工福利费 -- 162,992.86 162,992.86 -- 三、社会保险费 -- 56,733.67 43,520.15 13,213.52 其中：1、医疗保险费 -- 53,100.08 39,886.56 13,213.52 2、工伤保险费 -- 990.95 990.95 -- 3、生育保险费 -- 2,642.64 2,642.64 -- 四、住房公积金 -- -- -- -- 五、工会经费和职工教 育经费 -- -- -- -- 六、短期带薪缺勤 -- -- -- -- 七、短期利润分享计划 -- -- -- -- 八、其他短期薪酬 -- -- -- -- 合计 -- 2,564,489.96 2,351,276.44 213,213.52 3、设定提存计划列示 项目 期初 本期增加 本期支付 期末 1、基本养老保险 -- 60,355.24 60,355.24 -- 2、失业保险 -- 2,253.74 2,253.74 -- 3、企业年金缴费 -- -- -- -- 合计 -- 62,608.98 62,608.98 -- （十六）应交税费 税种 期末 期初 增值税 - - 消费税 - - 营业税 - - 城建税 - - 企业所得税 1,906,651.22 1,737,050.85 个人所得税 - - 房产税 - - 土地增值税 - - 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 71 税种 期末 期初 城镇土地使用税 - - 教育费附加 - - 印花税 1,800.00- - 合计 1,908,451.22 1,737,050.85 注：本公司为农业企业，国税代码号：110111681238363，企业自 2008 年 6 月 1 日起，生 产销售和批发、零售有机肥产品免征增值税。有机产品是指有机肥料、有机-无机复混肥料 和生物有机肥。 （十七）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 往来款 -- 4,500,000.00 保证金 166,000.00 150,000.00 代垫差旅费 154,801.14 293,921.00 合计 320,801.14 4,943,921.00 2、重要的账龄超过 1 年的其他应付款 无。 3、期末前五大其他应付款情况的说明 单位名称 期末余额 款项性质 账龄 占其他应收款总额比例（%） 北 京 中 能 皓 宇 能 源 技 术 有限公司 116,000.00 保证金 1 年以内 36.16 江 苏 科 海 生 物 工 程 设 备 有限公司 50,000.00 保证金 1 年以内 15.59 吴朝永 48,828.00 代垫差旅费 1 年以内 15.22 于春雨 35,159.99 代垫差旅费 1 年以内 10.96 郑涛 38,247.33 代垫差旅费 1 年以内 11.92 合计 288,235.32 -- -- 89.85 （十八）其他流动负债和其他非流动负债 1、其他流动负债列示 项目 期末 期初 1 年内到期的递延收益 547,916.67 -- 合计 547,916.67 -- 2、其他非流动负债列示 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 72 项目 期末 期初 递延收益转入 266,666.66 -- 合计 266,666.66 -- 3、其他流动负债和其他非流动负债的明细情况 项目 期初 本期增加 本期减少 期末 菜田果园面源污 染综合防治技术 研究与集成示范 -- 800,000.00 266,666.67 533,333.33 抗病型生物土壤 修复剂产品的开 发与示范 -- 500,000.00 218,750.00 281250.00 合计 -- 1,300,000.00 485,416.67 814,583.33 注：菜田果园面源污染综合防治技术研究与集成示范，由北京市科学技术委员会牵头， 2016 年 1 月开始，总金额 800,000.00 元，2018 年 12 月课题结束。抗病型生物土壤修 复剂产品的开发与示范，由北京市房山区科学技术委员会牵头，2016 年 6 月开始，总 金额 500,000.00 元，2017 年 9 月课题结束 （十九）股本 项目 期初 本期增减变动 期末 金额 比例 （%） 增资 减资 小计 金额 比例 （%） 王波 750,000.00 25.00 -- -- -- 750,000.00 21.43 程淑琴 300,000.00 10.00 -- -- -- 300,000.00 8.57 吕中文 750,000.00 25.00 56,999.00 132,000.00 -75,001.00 674,999.00 19.28 刘海明 1,200,000.00 40.00 57,000.00 132,000.00 -75,000.00 1,125,000.00 32.14 上海旭 万股权 投资基 金有限 公司 -- -- 83,333.00 83,333.00 -- -- -- 张文辉 -- -- 85,000.00 -- 85,000.00 85,000.00 2.43 邓少雄 -- -- 70,000.00 -- 70,000.00 70,000.00 2.00 焦新琥 -- -- 66,000.00 -- 66,000.00 66,000.00 1.89 曹志水 -- -- 35,000.00 -- 35,000.00 35,000.00 1.00 杜蓉蓉 -- -- 299,000.00 -- 299,000.00 299,000.00 8.54 阮旭煜 -- -- 35,000.00 -- 35,000.00 35,000.00 1.00 佟欣芮 -- -- 35,000.00 -- 35,000.00 35,000.00 1.00 仉强 -- -- 16,666.00 -- 16,666.00 16,666.00 0.48 李翔 -- -- 8,500.00 -- 8,500.00 8,500.00 0.24 实收资 3,000,000.00 100.00 500,165.00 -- 500,165.00 3,500,165.00 100.00 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 73 项目 期初 本期增减变动 期末 金额 比例 （%） 增资 减资 小计 金额 比例 （%） 本合计 2016 年 1 月 6 日，上海旭万股权投资基金有限公司投资 500 万入股，其中 83,333.00 元入股本，占股权比例 2.7%，剩余 4,916,667.00 元，入资本公积，由北京兴华会计师事务 所出具[2016]京会兴验字第 03040002 号验资报告。 2016 年 5 月 15 日，股份公司召开股东大会并作出决议：1）同意公司注册资本由 308.3333 万元增加至 350.0165 万元，其中张文辉增加 8.5 万元、邓少雄增加 7 万元、焦新 琥增加 6.6 万元、曹志水增加 3.5 万元、阮旭煜增加 3.5 万元、佟欣芮增加 3.5 万元、杜蓉 蓉增加 3.5 万元、仉强增加 1.6666 万元、刘海明增加 1.5333 万元，吕中文增加 1.5333 万 元，李翔增加 0.85 万元；截止 2016 年 5 月 26 日股东出资 25,010,000.00 元。注册资本 416,832.00 元，超缴 24,593,168.00 元作为资本公积，已由中兴华会计师事务所出具验资报 告，报告文号[2015]京会兴验字第 03010053 号。 （二十）资本公积 项目 期初 本期增加 期末 股本溢价 8,674,848.63 29,509,835.00 38,184,683.63 （二十一）盈余公积 项目 期初 本期增加 本期减少 期末 法定盈余公积 28,708.23 1,307,495.40 -- 1,336,203.63 （二十二）未分配利润 项目 本期 上期 调整前 上年末未分配利润 258,374.07 1,715,234.02 调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -- 调整后 年初未分配利润 258,374.07 1,715,234.02 加：本期归属于公司所有者的净利润 13,074,954.03 7,056,115.35 减：提取法定盈余公积 1,307,495.40 28,708.23 提取任意盈余公积 -- -- 提取一般风险准备 -- -- 应付投资者红利 -- -- 转增资本 -- 8,484,267.07 期末未分配利润 12,025,832.70 258,374.07 （二十三）营业收入、营业成本 1、营业收入和营业成本 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 74 项目 本期 上期 主营业务收入 49,288,510.60 37,041,600.20 收入合计 49,288,510.60 37,041,600.20 主营业务成本 27,243,971.12 22,500,169.29 营业成本 27,243,971.12 22,500,169.29 2、主营业务（分产品） 产 品 名 称 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 生 物 有 机 肥 49,288,510.60 27,243,971.12 37,041,600.20 22,500,169.29 合 计 49,288,510.60 27,243,971.12 37,041,600.20 22,500,169.29 3、主营业务分地区 地区 名称 本期 上期 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 华 北 32,609,884.00 15,956,136.95 15,766,690.68 10,836,555.49 东 北 7,989,664.00 6,227,221.87 4,658,481.20 3,044,729.42 西 北 223,676.00 124,947.54 11,492,218.68 5,867,617.04 华 东 3,797,185.00 2,078,553.79 1,075,559.16 573,720.77 华 中 --- --- 2,804,724.00 1,397,045.24 西 南 --- --- 1,243,926.48 780,501.33 华 南 4,668,101.60 2,857,110.97 --- --- 合 计 49,288,510.60 27,243,971.12 37,041,600.20 22,500,169.29 4、公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例 （%） 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 75 许伟 8,127,852.00 16.49 内蒙古汇祥生物科技有限公司 8,008,864.00 16.25 北京恩格兰环境技术有限责任公司 7,247,214.00 14.70 白城市金龙艳科技有限责任公司 5,228,200.00 10.61 西安恒丰航天生物科技有限公司 2,322,917.00 4.71 合计 30,935,047.00 62.76 （二十四）销售费用 项目 本期 上期 业务拓展费 127,707.01 368,664.50 广告宣传费 201,103.79 142,027.00 差旅费 73,299.53 1,803.00 运费 234,067.50 539,583.80 其他 46,307.90 -- 合计 682,485.73 1,052,078.30 （二十五）管理费用 项目 本期 上期 办公费 111,474.74 150,261.40 劳保费 17,908.64 57,158.00 公共交通费 209,098.46 117,077.75 工资 1,050,860.52 595,766.92 福利费 162,992.86 169,953.84 社会保险 94,806.76 96,054.21 差旅费 199,214.05 190,392.50 业务招待费 44,622.68 42,536.24 折旧与摊销 117,377.06 140,226.12 租赁费 1,043,166.67 412,500.00 研发费 2,204,945.63 2,543,643.00 中介咨询费 1,043,600.00 705,000.00 其他 184,703.79 143,516.00 合计 6,484,770.87 5,364,085.98 （二十六）财务费用 项目 本期 上期 利息支出 58,235.29 452,769.86 减：利息收入 1,608.73 2,043.13 利息净支出 56,626.56 450,726.73 手续费支出 4,546.87 73,630.50 现金折扣 14,979.20 -- 合计 76,152.63 524,357.23 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 76 （二十七）资产减值损失 项目 本期 上期 坏账损失 1,041,416.28 797,062.29 合计 1,041,416.28 797,062.29 （二十八）投资收益 1、投资收益情况 项目 本期 上期 银行理财产品收益 44,702.07 -- 合计 44,702.07 -- （二十九）营业外收入 1、营业外收入分项目情况 项目 本期 上期 非流动资产处置利得合计 -- -- 其中：固定资产处置利得 -- -- 无形资产处置利得 -- -- 债务重组利得 -- -- 非货币性资产交换利得 -- -- 原材料盘盈 -- -- 政府补助 1,635,416.67 1,510,000.00 处置废品收入 -- 15,650.00 合计 1,635,416.67 1,525,650.00 2、政府补助明细 项目 拨款单位 取得时间 金额 备注 科技创新奖励资金 北京市科学 技术委员会 2016 年 850,000.00 -- 第四届创新创业大赛奖金 北京市科学 技术委员会 2016 年 300,000.00 -- 菜田果园面源污染综合防 治技术研究与集成示范 北京市科学 技术委员会 2016 年 266,666.67 注 1. 抗病型生物土壤修复剂产 品的开发与示范 北京市房山 区科学技术 委员会 2016 年 218,750.00 注 2. 合计 -- -- 1,635,416.67 -- 注 1.菜田果园面源污染综合防治技术研究与集成示范，由北京市科学技术委员会牵头，2016 年 1 月 开始，总金额 800,000.00 元，2018 年 12 月课题结束。 注 2.抗病型生物土壤修复剂产品的开发与示范，由北京市房山区科学技术委员会牵头，2016 年 6 月 开始，总金额 500,000.00 元，2017 年 9 月课题结束 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 77 （三十）营业外支出 项目 本期 上期 税收滞纳金 47,522.45 -- 财务失窃损失 -- 28,023.00 合计 47,522.45 28,023.00 （三十一）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期 上期 按税法及相关规定计算的当期所得税 2,473,568.67 1,364,918.10 递延所得税调整 -156,212.44 -119,559.34 合计 2,317,356.23 1,245,358.76 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期 上期 利润总额 15,392,310.26 8,301,474.11 按法定/适用税率计算的所得税费 用 2,308,846.54 1,245,221.12 子公司适用不同税率的影响 -- -- 调整以前期间所得税的影响 -- -2,414.53 非应税收入的影响 -- -- 不可抵扣的成本、费用和损失的影 响 9,805.73 2,552.17 使用前期未确认递延所得税资产的 可抵扣亏损的影响 -- -- 本期未确认递延所得税资产的可抵 扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -- -- 本期预交所得税的影响 -1,296.04 -- 所得税费用 2,317,356.23 1,245,358.76 （三十二）现金流量表项目注释 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期 上期 利息收入 1,608.73 2,334.56 往来款 12,848,595.59 4,601,139.86 政府拨款 1,635,416.67 510,000.00 合计 14,485,620.99 5,113,474.42 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期 上期 往来款 13,020,580.21 4,688,301.76 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 78 项目 本期 上期 管理费用 4,999,478.67 3,473,324.21 手续费支出 4,546.87 73,630.50 销售费用 682,485.73 912,416.65 营业外支出 46,226.41 -- 合计 18,753,317.89 9,147,673.12 （三十三）现金流量表补充资料 1、采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 本期 上期 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 13,074,954.03 7,056,115.35 加：资产减值准备 1,041,416.28 797,062.29 固定资产折旧 258,882.16 284,934.18 油气资产折耗 -- -- 生产性生物资产折旧 -- -- 无形资产摊销 -- 长期待摊费用摊销 383,532.72 289,020.57 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损 失 -- -- 固定资产报废损失 -- -- 公允价值变动损失 -- -- 财务费用 73,214.49 452,769.86 投资损失 -44,702.07 -- 递延所得税资产减少 -156,212.44 -119,559.34 递延所得税负债增加 -- -- 存货的减少 4,199,096.76 990,661.25 经营性应收项目的减少 -20,819,040.72 -2,483,006.0 1 经营性应付项目的增加 -9,484,905.65 -1,848,843.3 8 经营活动产生的现金流量净额 -11,398,964.44 5,419,154.77 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 5,476,507.36 1,873,765.85 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 79 补充资料 本期 上期 减：现金的年初余额 1,873,765.85 465,634.94 加：现金等价物的年末余额 -- -- 减：现金等价物的年初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 3,602,741.51 1,408,130.91 2、现金和现金等价物 项目 本期 上期 一、现金 5,476,507.36 1,873,765.85 其中：库存现金 6.21 96,176.63 可随时用于支付的银行存款 5,476,501.15 1,777,589.22 可用于支付的其他货币资金 -- -- 可用于支付的存放中央银行款项 -- -- 存放同业款项 -- -- 拆放同业款项 -- -- 二、现金等价物 -- -- 其中：三个月内到期的债券投资 -- -- 三、年末现金及现金等价物余额 5,476,507.36 1,873,765.85 六、 关联方及关联交易 （一）本企业最终控制方是自然人吕中文、刘海明、王波、程淑琴。 股东 期末余额 期初余额 持股比例（%） 表决权比例（%） 持股比例（%） 表决权比例（%） 刘海明 32.14 32.14 40.00 40.00 王波 21.43 21.43 25.00 25.00 吕中文 19.28 19.28 25.00 25.00 程淑琴 8.57 8.57 10.00 10.00 合计 81.42 81.42 100.00 100.00 （二）不存在控制关系的关联方 股东 期末余额 期初余额 持股比例（%） 表决权比例（%） 持股比例（%） 表决权比例（%） 杜蓉蓉 8.54 8.54 -- -- （三）本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 香港得力达化工有限公司 股东王波控制的企业 -- 北京航天恒丰药业有限公司 控股股东吕中文控制的企 业 76679273-4 北京航天立兴科技发展有限公司复合微生物 控股股东吕中文担任负责 -- 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 80 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 菌肥厂 人的分公司 刘海明 董事、总经理 -- 吕中文 董事长 -- 王波 董事、吕中文之配偶 -- 程淑琴 监事会主席、刘海明之配偶 -- 黄欣欣 董事 -- 杜蓉蓉 董事、财务总监、董事会秘 书 -- 郑涛 监事 -- 王慧平 监事 -- 吕中梅 控股股东吕中文之姐 -- （四）关联方交易 1. 关联方交易 关联方 关联交易内 容 关联交易定价 方式及决策程 序 本期 金额 占同类交易金 额的比例（%） 王波 房屋租赁 市场公允价 132,000.00 12.66 程淑琴 房屋租赁 市场公允价 132,000.00 12.66 合计 -- -- 264,000.00 25.32 2. 关联方应收应付款项 (1) 应付关联方款项 ① 其他应付款 债权人 期末 期初 吕中文 -- 1,800,000.00 刘海明 -- 650,000.00 合计 -- 2,450,000.00 3. 关联方担保 被担 保方 担保金额 借款期限 保证期间 还款时间 备注 王波 2,400,000.00 2012/6/14 至 2017/6/14 2 年 2015/6/11 已履行完毕 吕中文 2,000,000.00 2013/5/8 至 2015/5/8 合同生效日至主债务 期限届满之后 2 年 2015/4/29 已履行完毕 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 81 被担 保方 担保金额 借款期限 保证期间 还款时间 备注 吕中文 750,000.00 2014/11/3 至 2019/11/3 合同生效日至主债务 期限届满之后 2 年 2016/1/22 已履行完毕 吕中文 2,130,000.00 2014/12/3 至 2019/12/3 合同生效日至主债务 期限届满之后 2 年 2016/1/22 已履行完毕 吕中文 2,400,000.00 2015/5/28 至 2020/5/28 合同生效日至主债务 期限届满之后 2 年 2016/1/22 已履行完毕 吕中文 1,800,000.00 2015/6/4 至 2017/6/4 合同生效日至主债务 期限届满之后 2 年 2016/5/27 已履行完毕 七、 或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 八、 承诺事项 本公司无需要披露的承诺事项。 九、 资产负债表日后事项 本公司无需要披露的日后事项。 十、 其他重要事项 （一）当期非经常性损益明细表 根据中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（2010）规定，本公司非经常性损益发生情况如下： 项目 本期 上期 非流动资产处置损益 -- -- 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 -- -- 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,635,416.67 1,510,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -- -- 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 产生的收益 -- -- 非货币性资产交换损益 -- -- 委托他人投资或管理资产的损益 -- -- 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 -- -- 债务重组损益 -- -- 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -- -- 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 82 项目 本期 上期 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的 损益 -- -- 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当 期净损益 -- -- 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -- -- 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得 的投资收益 -- -- 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -- -- 对外委托贷款取得的损益 -- -- 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允 价值变动产生的损益 -- -- 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 -- -- 受托经营取得的托管费收入 -- -- 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -47,522.45 -12,373.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 238,184.13 224,644.05 合计 1,349,710.09 1,272,982.95 (二)净资产收益率及每股收益 本期 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 34.71 3.94 3.94 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 31.12 3.53 3.53 上期 加权平均净资产收 益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 51.57 0.86 0.86 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 42.26 0.70 0.70 （三）对赌协议 2016 年 5 月 19 日公司股东吕中文、刘海明（甲方）与邓少雄、张文辉、焦新琥（乙 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 83 方）签署补充协议，协议规定甲方承诺公司 2016 年净利润（扣除非经常性损益后的净利润） 达到 2000 万元，如果实际净利润达不到保证净利润的 70%，乙方有权要求甲方收购其持有 目标公司（本公司）的全部或部分股份，转让价格计算：股份转让总价款应为乙方投资价 款按年投资收益率 15%计算的收益与投资本金之和。 若触发回购条款，邓少雄、张文辉、焦新琥（乙方）需要在承诺期（即 2016 年度、2017 年度、2018 年度）各年度报告披露后的 90 天内行使，否则视为自动放弃行使该回购权。 上述《投资协议之补充协议》（详见本附注一、（二）、（17））之约定，使得本公司股权 在本公司年度报告披露后 90 天内产生了在新老（上述协议甲乙双方）股东之间变动的不确 定性。 北京航天恒丰科技股份有限公司 二〇一七年四月二十一日 北京航天恒丰科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-005 84 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室