870775_2016_科曼信息_2016年年度报告_2017-04-17.txt

深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 1 证券代码：870775 证券简称：科曼信息 公告编号：2017-003 科曼信息 NEEQ:870775 深圳市科曼信息技术股份有限公司 Shenzhen Keymantek Co., Ltd. 年度报告 2016 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 2 公司年度大事记 一、深圳市科曼信息技术股份有限公司的《智能电表红外通信全性能检测平 台研发》于 2016 年 7 月 20 日被列入深圳市科技创新委员会 2016 年第五批拟资 助项目范围，将获得金额为人民币 80 万元的政府资助。 二、公司于 2016 年 11 月 25 日通过长城（天津）质量保证中心的环境管理 体系 ISO14001：2004、职业健康安全管理体系 OHSAS18001:2007、质量管理体 系 ISO9001：2008 的审核认证。 附证书图片： 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 3 目录 第一节声明与提示……………………………………………………………………….….5 第二节公司概况………………………………………………………………………………9 第三节会计数据和财务指标摘要………………………….…..………………………..11 第四节管理层讨论与分析……………………………………..…..………………………13 第五节重要事项……………………………………………….…….……………………..…27 第六节股本变动及股东情况…………………………….…..….………………………..31 第七节融资及分配情况…………………………………….…….………………………..33 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况………….………………………..34 第九节公司治理及内部控制…………………………………….………………………..39 第十节财务报告…………………………………………………….………………………..47 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、科曼信息 指 深圳市科曼信息技术股份有限公司 科曼有限、有限公司 指 深圳市科曼信息技术有限公司，系公司改制前的名称 股东大会 指 深圳市科曼信息技术股份有限公司股东大会 董事会 指 深圳市科曼信息技术股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市科曼信息技术股份有限公司监事会 三会 指 股份公司股东大会、董事会、监事会 《章程》、《公司章程》 指 《深圳市科曼信息技术股份有限公司公司章程》 三会议事规则 指 深圳市科曼信息技术股份有限公司《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 科曼咨询 指 深圳市科曼信息咨询管理企业（有限合伙） 海兴控股、浙江海兴 指 浙江海兴控股集团有限公司 海兴电力 指 杭州海兴电力科技股份有限公司 海兴有限 指 杭州海兴电力科技有限公司，系杭州海兴电力科技股份有限公司改制 前的名称 米特讯 指 深圳市米特讯科技有限公司，系公司全资子公司 宁波恒力达/恒力达 指 宁波恒力达科技有限公司 恒力达成套设备 指 宁波恒力达成套设备有限公司 报告期、本期 指 2016 年度或 2016 年 1 至 12 月 元（万元） 指 人民币元（万元） 主办券商、南京证券 指 南京证券股份有限公司 全国中小企业股份转让系统、股转系 统、股转公司、新三板 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司，是经国务院批准设立的全 国性证券交易场所 经办律师、律师事务所 指 广东海埠律师事务所 希格玛、会计师 指 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 操作卡/操作员卡 指 用于标识并确定操作员身份信息的智能卡，通过国家电网公司用电信 息密钥管理（国网级）系统发行与安全单元配合使用 智能移动作业终端、现场作业终端、 智能移动数据终端 指 又称计量现场手持设备，一种适用于计量人员现场应用，通过应用密 码技术实现与电能表、采集终端等设备进行数据交换，实现安全认证、 数据采集、参数设置、应急停复电、密钥更新、标识读写和封印管理 等操作的便携式手持设备 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中 财务报告的真实、完整。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了希会审字(2017)1433号审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、公司发展引致的治 理风险 公司于 2016 年 9 月由科曼有限整体变更设立后，依法建立健全法人治理结 构，制定了适合公司目前发展阶段的内部控制体系。公司进入全国中小企业股 份转让系统后，将对公司治理及内控体系提出更高的要求。公司管理层需要加 强新制度的执行力度以满足未来发展需要；同时，随着公司业务的快速发展， 需要在经营过程中进一步完善公司治理结构和内部控制体系，以增强企业的抗 风险能力。因此，公司可能存在治理结构和内部控制体系不能较好地适应发展 需要而引致的风险，从而对公司的经营产生不利影响。 2、产业政策调整风险 自国家提出了名为“坚强智能电网”的发展规划以来，国家相关部门陆续 出台了一系列有利于智能电网发展的指导意见和政策，直接或间接为智能电网 用电信息采集系统产业的市场发展提供了政策支持。但如果经济形势发生较大 波动，电力行业投资政策出现调整，将会给本行业发展带来不确定性。 3、行业客户个性化需 求风险 智能移动作业终端及后台系统最终用户为各网省电力公司。受区域环境影 响，不同省份的用户对设备和系统的性能、用途等具有不同的需求，因此各生 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 6 产厂商要充分了解行业需求的差异性，为行业用户进行定制性的设备研发和软 件开发，一定程度上增大了企业研发的难度。 4、行业下游产品规范 标准变动风险 公司智能移动作业终端主要用途为智能电表提供抄表、费控及现场运维等 移动作业服务，产品最终用户为国网及各网省公司。受国家电网发展政策和用 电需求侧使用环境的变化，智能电表使用性能、规约和协议等规范标准也将发 生调整，一旦智能移动作业终端不能及时有效适应下游变化，将可能给本行业 发展带来风险。 5、技术研发失败和泄 密的风险 目前，公司主营业务所处行业涉及电力技术、信息技术和软件技术等诸 多技术领域，属于技术密集型行业，需要持续的技术研发投入，不断推出适 应市场需求的新产品，如果公司不能及时研发适应市场新技术的产品，可能 面临竞争力下降的风险。另外，新技术开发面临较高的失败率，公司可能因 此遭受损失。同时，技术泄密也是客观存在的风险，公司也可能因核心技术 泄密遭受损失。 6、行业竞争状况导致 毛利率波动的风险 报告期内公司主营业务毛利率为 60.49%。公司密切跟踪行业技术发展 的最新情况，不断研发技术含量高、适销对路的新产品，并不断优化升级产 品和服务结构，为客户提供系统解决方案，从而使毛利率保持较高水平。未 来随着国家电网公司投资策略的调整，及行业竞争的加剧，如果公司不能保 持持续的竞争优势，则公司主营业务毛利率将存在下降的风险。 7、税收优惠变动风险 根据财税（2012）27 号文件规定，我国境内新办的集成电路设计企业 和符合条件的软件企业，经认定后，在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起 计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的 法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。本公司于 2013 年 6 月 5 日经深圳市福田区国家税务局备案，自开始获利年度起（2014 年度），两 年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。根据财税（2011）100 号文 件规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征 收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。未来 如果公司不能享受优惠税率，将会影响企业的净利润水平。 8、期末应收账款余额 较大的风险 随着公司销售收入的逐年增大，应收账款余额占营业收入的比例上升幅 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 7 度较大。截至 2016 年 12 月 31 日，应收账款余额为 26,873,285.87 元,占当 期营业收入比例的 45.16%。报告期内，公司的应收账款均是正常经营过程 中形成，符合公司经营的实际情况，但是如果市场发生异常波动，或者因客 户原因导致应收账款不能及时收回，将会对公司经营产生不利影响。 9、存货跌价风险 2016 年 12 月 31 日公司存货账面余额为 7,186,416.12 元，占期末流动 资产比例的 11.52%。公司主营产品为电力智能移动作业终端及后台系统、 MST-II 现场服务智能数据终端、MST-7 系列移动作业终端等产品,智能数据 终端是一种技术更新较快、集成部件多、精密度较高且对原材料性能要求高 的电子产品，受技术进步影响导致产品价格下降或被市场淘汰的风险较高， 并且如果因仓储保管不善出现质量问题，将面临较大的存货跌价风险。 10、公司存在同一关 联方既是供应商又是 客户的情况 电力系统信息化的实施，需要较高的信息安全保证。智能移动作业终端 生产厂商向电力系统销售，除需要拥有国家密码管理局颁发的《商用密码销 售许可证》外，产品入网还需符合电力行业的信息安全规范并获得由电科院 负责实施的专利许可，获得专利许可的具体形式为取得电科院销售的安全套 件。此安全套件即为电力系统使用的商用密码产品，需要安装在本公司产品 上销售给客户。 2015 年 5 月前，公司与恒力达同为海兴电力子公司，基于公司资质获 得情况及业务协同性的考虑（公司《商用密码产品销售许可证》于 2014 年 10 月获得），由恒力达与电科院签署安全套件的专利许可合同与产品供货 协议，公司根据业务向恒力达报送安全套件采购量需求，由恒力达完成下单， 产品下单后由中国电力科学研究院直接发货至科曼信息，恒力达在收到科曼 信息支付的采购货款后向中国电力科学研究院支付采购费用。同时，由于恒 力达不具备移动作业终端的生产能力，其通过招投标获取订单后，由公司向 恒力达提供 ODM 产品的模式实现销售。 2015 年 5 月后，公司成为海兴控股（海兴电力的控股股东）的子公司， 为保证公司的独立性，避免同业竞争和减少关联交易，逐步转由公司自主采 购安全套件，并逐步减少关联销售比例。 目前，公司已被列入获得现场服务终端专利许可的授权厂家名单，独立 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 8 采购安全套件。 本期重大风险是否发 生重大变化： 否 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 深圳市科曼信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shen Zhen Keymantek Co.,Ltd. 证券简称 科曼信息 证券代码 870775 法定代表人 夏耀华 注册地址 深圳市龙岗区坂田岗头村金荣达科技工业园第二栋四层 办公地址 深圳市龙岗区坂田岗头村金荣达科技工业园第二栋四层 主办券商 南京证券股份有限公司 主办券商办公地址 江苏省南京市江东中路 389 号 会计师事务所 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 赵琰、徐伟 会计师事务所办公地址 西安市高新区高新路 25 号希格玛大厦三层、四层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 严茂建 电话 0755-23981390-802 传真 0755-82772661 电子邮箱 keymantek@ 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市龙岗区坂田岗头村金荣达科技工业园第二栋四层；518129 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 2 月 13 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 主站系统、智能移动作业终端、TP2000 计量手持设备检测平台、 计量用采设备红外全性能检测平台 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,000,000 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 周良璋 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 10 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440300570029032F 是 税务登记证号码 91440300570029032F 是 组织机构代码 91440300570029032F 是 说明：报告期内，原有限公司的“三证”（组织机构代码证 57002903-2，税务登记证 440300570029032，营业执照 440301105245333），三证合一变更为统一社会信用代码: 91440300570029032F。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 59,507,669.59 48,537,777.59 22.60% 毛利率 59.33% 61.44% - 归属于挂牌公司股东的净利润 20,361,693.47 22,412,643.27 -9.15% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 20,322,767.20 22,399,728.77 -9.27% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 44.38% 85.00% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 44.30% 84.95% - 基本每股收益 0.68 1.49 -54.36% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 64,920,355.87 42,936,888.40 51.20% 负债总计 10,734,834.71 5,363,060.71 100.16% 归属于挂牌公司股东的净资产 54,185,521.16 37,573,827.69 44.21% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.81 2.50 -27.60% 资产负债率（母公司） 16.41% 12.41% - 资产负债率（合并） 16.54% 12.49% - 流动比率 5.81 7.77 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 5,674,248.90 17,242,540.94 - 应收账款周转率 2.95 4.32 - 存货周转率 3.03 2.27 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 51.20% 85.38% - 营业收入增长率 22.60% 168.17% - 净利润增长率 -9.15% 336.30% - 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 12 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 15,000,000 100% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府补 助除外） 40,115.11 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 4,429.20 非经常性损益合计 44,544.31 所得税影响数 5,618.04 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 38,926.27 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司所处行业为“C3919 其他计算机制造信息采集及识别设备”。公司是行业移动应用 软、硬件及系统解决方案提供商，核心业务为提供以智能移动作业终端为载体的电力现场 服务及移动作业应用解决方案，并为客户开发构建现场作业管控平台及提供日常维护。提 供的主要产品为智能移动作业终端及主站系统和检测装置等。公司非常重视研发投入，培 养了一批优秀的技术人员，并在各业务领域积累了丰富的技术经验，已获得发明专利 1 项、 实用新型 1 项和外观设计专利 3 项，软件著作权 18 项。 公司采用直销模式为国家电网及旗下各网省电力公司和智能电表生产厂商等下游客户 提供产品和服务。公司凭借多年积累的市场经验，针对不同客户的产品需求，组织安排灵 活的生产模式。为满足客户对通用产品需求，公司通过对市场的预测并结合库存现状和产 品生产周期，组织物料采购和产品生产，储备安全库存；另外为满足客户对产品个性化需 求，公司根据销售订单或合同要求，下达生产计划，组织安排生产。为保障生产经营顺利 实施，公司根据销售订单和生产经营计划，制定采购计划，由采购部向长期合作的供应商 直接采购原材料。 报告期内，公司商业模式没有发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司上下紧密团结，围绕全年经营目标，通过强化产品创新、加强市场营 销，努力增强主营业务盈利能力，实现了经营业绩的稳步增长。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 14 2016 年，公司实现营业收入 59,507,669.59 元,较上年同期增长 22.60%，在行业竞争 中发挥了主导优势。公司加大新产品研发力度，成功的推出了新型的智能移动现场作业终 端及应用软件，获得良好的市场效果，会成为公司未来新的盈利点；另外公司为客户提供 的主站软件系统的升级服务工作也在不断深入，增强了客户的稳定性；2015 年开发完成的 红外功能和性能检测装置也陆续获得各个省级电力公司的认可，也将带动公司业务的新发 展；同时公司筹备在数据采集终端、身份证识别终端和指纹识别终端等新产品、新技术的 研发工作，为 2017 年及以后年度发展提供更多的产品和技术储备。 2016 年，公司逐步完善法人治理，全面加强内部控制，积极配合专业机构辅导，于 2016 年 9 月完成股份制改造，并于 2016 年 10 月向股转公司提交挂牌新三板申报申请，为公司 顺利挂牌新三板，登陆资本市场扩宽融资渠道奠定基石。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收 入的比重 营业收入 59,507,669.59 22.60% 100.00% 48,537,777.59 168.17% 100.00% 营业成本 24,203,421.25 29.33% 40.67% 18,714,232.65 260.30% 38.56% 毛利率 59.33% - - 61.44% - - 管理费用 11,295,228.41 38.43% 18.98% 8,159,543.57 41.83% 16.81% 销售费用 2,810,197.58 13.76% 4.72% 2,470,193.64 70.79% 5.09% 财务费用 -308,913.27 -1,567.77% -0.52% -18,522.54 -845.84% -0.04% 营业利润 19,601,350.00 6.88% 32.94% 18,339,775.00 363.64% 37.78% 营业外收入 2,850,967.78 -30.09% 4.79% 4,077,801.83 245.17% 8.40% 营业外支出 400.00 -91.89% 0.00% 4,933.56 0.00% 0.01% 净利润 20,361,693.47 -9.15% 34.22% 22,412,643.27 336.30% 46.18% 项目重大变动原因： （1）营业成本比上年度增加 548.92 万元，增长 29.33%，主要原因是①、销售规模扩 大，销售收入增长，营业成本增加；②、部分原材料涨价、制造费用（房租）、直接人工 增加导致； （2）管理费用比上年度增加 313.57 万元，增长 38.43%，主要原因是新三板挂牌中介 机构服务费、管理人员工资和研发投入增长； （3）财务费用比上年度减少 29.04 万元，下降 1,567.77%,主要原因是公司将闲置资金 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 15 以定期存款方式取得利息收入冲减所致； （4）营业外收入比上年度减少 122.68 万元，下降 30.09%，主要原因是软件产品销售 下降，享受的增值税退税金额下降； （5）营业外支出比上年度减少 0.45 万元，下降 91.89%，主要原因是公司非日常性支 出减少。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 57,059,491.45 22,543,257.43 47,202,195.49 18,077,665.97 其他业务收入 2,448,178.14 1,660,163.82 1,335,582.10 636,566.68 合计 59,507,669.59 24,203,421.25 48,537,777.59 18,714,232.65 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 智能移动作业 终端系统及服 务 53,148,158.10 89.31% 46,296,212.58 95.38% 检测装置 3,911,333.35 6.57% 905,982.91 1.87% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司收入由主营业务收入和其他业务收入组成，其中主营业务收入占比 95.88%，比上年度减少 1.37%；其他业务收入占比 4.12%，比上年度增加 1.37%。具体原因 如下： （1）主营业务收入来源于智能移动作业终端系统及服务和检测装置的销售。 报告期内，智能移动作业终端系统及服务占主营业务收入比例为 89.31%，比上年度下 降了 6.07%；检测装置占主营业务收入比例为 6.57%，比上年度增加了 4.70%。主要原因为 2015 年检测装置完成开发，2016 年公司从技术、性能上继续对检测装置进行完善，并加大 市场推广力度，客户的认可度大大提高，销售增长幅度大于智能移动作业终端系统及服务。 （2）其他业务收入占比为 4.12%，比上年度增加 1.37%，主要原因是销售给其他厂商智 能移动作业终端产品的配件增加。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 5,674,248.90 17,242,540.94 投资活动产生的现金流量净额 -1,189,087.00 -548,455.63 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 16 筹资活动产生的现金流量净额 -2,100,000.00 - 现金流量分析： （1）经营活动产生的现金流量净额同比减少了 1,156.83 万元，下降 67.09%；与本年 度净利润 2,036.17 万元差异为 1,468.74 万元。 主要原因是：①、一方面公司参与电网公司集中招标，中标金额大幅增加，因电网公 司货款结算周期较长导致应收账款增加。另外部分客户采用票据支付公司货款，公司应收 票据大幅增加且尚未承兑。②、另一方面公司业务规模扩大，支付供应商物料款大幅增加， 同时支付的经营活动中发生的管理费、制造费、销售费和税费也在增加，公司启动新三板 挂牌支付中介机构服务费用，因此经营活动产生的现金流出较 2015 年大幅增长；上述一系 列原因导致经营活动产生的现金流量净额比 2015 年减少。 因公司业务规模扩大，2016 年营业收入较 2015 年增长 22.60%，尽管公司经营活动现 金流入比 2015 年有较小幅度增加，但未能与营业收入同比例增长。另外公司 2016 年成本 费用比 2015 年有不同程度的增长，但公司主要是以智能移动作业终端为载体提供整体解决 方案，毛利率和销售净利率都较高。上述一系列原因，导致公司本年度经营活动产生的现 金流量净额与净利润存在差异。 （2）投资活动产生的现金流量净额减少了 64.06 万元，主要是公司本期增加固定资产 所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额减少了 210 万元，主要是公司本期支付现金分红所 致。 （4）主要客户情况 单位：元 序 号 客户名称 销售金额 年度销 售占比 是否存在关联关系 1 国网青海省电力公司 8,132,068.94 13.67% 否 2 北京博纳电气股份有限公司 5,506,700.86 9.25% 否 3 北京孚川电子科技有限公司 4,505,213.68 7.57% 否 4 杭州海兴电力科技股份有限公司 3,771,880.33 6.34% 是 5 浙江晨泰科技股份有限公司 2,033,333.33 3.42% 否 合计 2,3949,197.14 40.25% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占 比 是否存在关联关 系 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 17 1 宁波恒力达科技有限公司 4,280,846.17 18.13% 是 2 北京振中电子技术有限公司 2,427,111.19 10.28% 否 3 深圳市丰成瑞物联科技有限公 司 2,038,570.79 8.63% 否 4 深圳智能汇通科技有限公司 1,900,192.36 8.05% 否 5 国网计量中心 1,762,136.74 7.46% 否 合计 12,408,857.25 52.55% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,393,833.64 4,395,460.80 研发投入占营业收入的比例 9.06% 9.05% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 5 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 2016 年度公司研发人员 42 人，投入研发费用 5,393,833.64 元，主要用于 P41 营销移 动作业终端项目、P43 现场作业终端项目、P51 智能无源 RS485 集线装置项目、P71 费控交 互终端、用电信息采集主站子系统项目和智能电表红外通信全性能检测平台研发项目等研 发，并成功开发了 P41 作业终端产品和配套应用软件、用电信息采集主站子系统定制软件 和智能电表红外通信全性能检测装置，其它项目按照公司计划仍处于开发之中。项目的开 发为公司创造了经济效益，大大提升了公司的核心竞争力。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 21,730,482.41 12.33% 33.47% 19,345,320.51 629.67% 45.06% -11.58% 应收账款 25,279,330.69 95.99% 38.94% 12,898,514.12 45.33% 30.04% 8.9% 存货 7,186,416.12 9.90% 11.07% 6,538,757.63 -12.45% 15.23% -4.16% 长期股权 投资 - - - - - - - 固定资产 1,569,829.19 102.6% 2.42% 774,843.65 17.08% 1.80% 0.61% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 18 资产总计 64,920,355.87 51.20% - 42,936,888.40 85.38% - - 资产负债项目重大变动原因： （1）应收账款比去年同期增长了 95.99％，主要原因：一方面随着市场规模扩大，公司 加大市场营销力度，智能移动作业终端系统及服务和检测装置两大业务收入规模扩大，营业 收入较 2015 年增长 22.60%；另一方面公司参与电网公司集中招标，中标金额大幅增加，因 电网公司货款结算周期较长导致应收账款增加，另外公司部分业务在年底发生，货款在下年 结算。 （2）固定资产同比增长了 102.6%，主要是报告期公司购买设备所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无。 （三）外部环境的分析 1、 宏观环境 2016 年，我国经济运行缓中趋稳、稳中向好。国内生产总值达到 74.4 万亿元，增长 6.7%， 名列世界前茅，对全球经济增长的贡献率超过 30%。2016 年居民消费价格上涨 2%。工业企业 利润由上年下降 2.3%转为增长 8.5%，单位国内生产总值能耗下降 5%，经济发展的质量和效 益明显提高。全社会用电量为 59,198 亿千万时，同比增长 5%；为十三五智能电网全面升级 提供稳定的经济环境和市场预期，有力的带动国家电网对智能用电信息化升级改造和建设， 为智能移动作业终端及主站系统行业的发展提供机会。 2、 行业发展及趋势 智能电网将现代信息和通信技术深度集成应用于电网业务所涉及的各个环节，实现电网 高度信息化、自动化和互动化。国家电网公司积极促进智能用电信息化发展，2016 年新装智 能电能表 7476 万只，逐步实现用电信息“全采集、全覆盖”。公司提供的智能移动作业终端 及主站系统作为智能电网智能用电信息化辅助系统，为智能电表提供现场抄表、调价、设参、 现场运维、拉合闸等作业，并将现场数据传输至主站系统，通过主站系统实现现场数据分类 管理，为提高电力营销部门信息化管理水平提供技术支撑；在行业大发展趋势下，也赢得了 较大的发展空间。十三五期间，智能电网将进行全面升级，尤其智能用电信息化升级，需要 更多的具备现场信息运维功能的智能移动作业终端和应用系统软件，为智能移动作业终端及 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 19 主站系统行业带来新的机遇。 3、行业竞争格局 受国家电网、南方电网及各网省公司集中招标采购模式影响，行业内市场竞争较为激烈。 行业内专注于计量现场手持终端软件开发和硬件生产的企业较少，且规模较小，一些企业凭 借软件开发和产品设计优势，与硬件设备提供商合作，获取市场订单。公司凭借自己的研发 实力和硬件生产能力，不仅能够为用户提供主站系统和其他应用系统，还能提供计量现场手 持设备及多功能服务终端等整套系统，并为系统后续的升级、运维等提供系统解决方案，在 市场竞争中具有较强的优势。 4、行业内主要竞争对手 在电力行业智能移动现场作业终端产品领域，主要竞争对手有北京振中电子技术有限公 司（简称“北京振中”）、广州捷宝电子科技股份有限公司（以下简称“捷宝科技”）等十 余家供应商，公司凭借技术和品质实力，在行业中具有较强的竞争优势。 5、重大事件 2016 年，国网公司为了提升现场作业工作效率和服务水平，提出由国网计量中心负责 牵头智能用电现场运维系统及配套产品开发。公司凭借多年研发经验，具备丰富的技术沉淀， 目前已完成大部分研发工作，一旦成熟，将对公司业务发展和收入规模带来成倍的增长。 （四）竞争优势分析 （1）产品和技术服务优势 公司提供的智能移动作业终端及后台系统在行业内处于主导地位。公司自设立以来专注 于智能电网用电信息采集技术与通讯技术的研发，以智能移动作业终端为载体构建智能移动 作业终端及后台系统，为电力营销部门用电信息采集、传输和管理提供软、硬件系统解决方 案及技术服务。 随着智能电网建设的发展，在智能移动作业终端及后台系统的基础上，公司根据用户需 求，还研发了智能电表现场信息安全抽查与评价系统、本地费控智能电表充值故障处理系统、 电力现场作业移动云系统，并成功的应用在国网上海电力公司、北京市电力公司和四川省电 力公司。另外电力现场作业移动云系统获得国网四川省电力公司科技一等奖。 随着技术的积累，针对智能电表、用采设备及计量现场手持终端设备红外通信功能、性 能的检测，公司开发了计量用采设备检测装置及系统。公司能够为客户提供系统解决方案、 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 20 专业化产品和技术服务等综合性服务，与客户建立了良好的合作关系，具有产品和技术服务 优势。 （2）技术研发优势 公司一直高度重视研发规划制定、研发项目管理、研发团队建设及研发成果转化等工作。 公司的研发团队，尤其是核心技术人员具有丰富的专业领域技术研发与系统设计经验。公司 已逐步形成了一套成熟高效的研发和创新体系，不断加强公司的核心竞争优势。已经成功的 研发了各种电力应用系统、多种型号的计量现场手持终端设备以及多功能现场服务终端；还 开发了各种检测装置和平台，其中智能电表红外通信全性能检测平台填补了电力红外通信检 测的空白。目前公司已获得专利 5 项，其中，发明专利 1 项，实用新型 1 项，外观设计 3 项； 软件著作权 18 项。 （3）客户资源优势 公司拥有广泛的客户资源，并长期服务于国内多个网省电力公司和行业内多个知名大型 智能电表生产企业。公司凭借提供智能移动作业终端系统及服务的质量、技术优势，为电力 用户提供现场移动作业系统解决方案，受到下游客户的高度认可。优质客户资源是公司宝贵 的财富。 （五）持续经营评价 本年度公司经营规模快速扩大，产品市场占有率、经营业绩稳步增长，资产负债结构合 理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 摆脱贫穷困难，实现共同富裕，是我国全面建设小康社会的重要目标。公司将积极响应 党中央、国务院及地方政府的号召，找准定位、积极作为，在谋求自身发展的同时，将积极 履行扶贫与社会责任义务，发挥自身在产业链上的影响力，广泛动员供应商、服务商等各类 合作伙伴共同参与扶贫与社会责任事业，不断加大对贫困地区人才的引进和培养，为其创造 一个公平的就业平台，提高贫困地区人员的就业能力和收入水平。 （七）自愿披露 无。 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 智能电网将现代信息和通信技术深度集成应用于电网业务所涉及的各个环节，实现电网 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 21 高度信息化、自动化和互动化。国家电网公司积极促进智能用电信息化发展，2016 年新装智 能电能表 7476 万只，逐步实现用电信息“全采集、全覆盖”。公司提供的智能移动作业终端 及主站系统作为智能电网智能用电信息化辅助系统，为智能电表提供现场抄表、调价、设参、 现场运维、拉合闸等作业，并将现场数据传输至主站系统，通过主站系统实现现场数据分类 管理，为提高电力营销部门信息化管理水平提供技术和系统支撑；在行业大发展趋势下，也 赢得了较大的发展空间。十三五期间，智能电网将进行全面升级，尤其智能用电信息化升级， 需要更多的具备现场信息运维功能的智能移动作业终端和应用系统软件，为智能移动作业终 端及主站系统行业带来新的机遇，有利于公司经营业绩和盈利能力提升。 （二）公司发展战略 （1）业务和市场拓展规划 公司紧抓国家智能电网发展机遇，将加大现有业务研发投入，进一步提高公司技术水平 和产品质量，深入挖掘智能电网用电信息采集系统及设备行业的市场机会，巩固和扩展现有 业务在国家电网的市场份额，同时大力开拓南方电网的市场，成为电力行业内智能移动作业 终端及后台系统和计量用采设备检测装置及系统的优质供应商，成为智能电网用电信息采集 系统技术运维服务的优质系统解决方案服务商。 另外，公司将把握物联网发展趋势，加大多功能多行业应用的智能移动终端的研发投入， 并以此为载体构建信息采集、传输和管理系统，推广应用于物流和仓储行业、采（油）矿、 交通、地理信息和医药等领域。 （2）人才培养规划 近年来，随着公司业务迅速发展，对技术开发和经营管理等复合型人才的需求加大。公 司将通过外部引进和内部培养等方式发掘复合型、创新型人才，同时通过实施股权激励和完 善企业文化等物质和精神激励机制吸引和留住人才，构建一只具有创新性、竞争性和凝聚力 的人才队伍，为实现公司发展战略提供人才保障。 （3）技术创新及产品开发计划 公司将加大财务和人员投入，加强与电力用户和国内高校、研究所等科研机构的合作， 提高公司的技术创新实力和综合研发能力。在现有技术和产品的基础上，公司将重点发展多 功能、智能化、互动化的智能移动作业终端产品，构建具有数据采集、传输、管理等用途的 信息管理系统，为电力、采（油）矿、医药、物流等行业提供系统解决方案。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 22 ①对原有智能移动作业终端及后台系统进行升级改造，扩充其适应市场需求的功能，使 原有系统满足智能电网未来发展的趋势。 ②提升智能移动作业终端、智能电表及用采设备的检测技术，提高检测的自动化、精确 化等性能，完善检测装置（平台），满足电力用户的要求。 ③把握智能电网的发展趋势，针对电网公司对智能电表及用电信息采集系统现场作业和 现场运维等服务的需求，加强对信息采集技术、人工智能技术、通信技术等核心技术的研发， 开发满足具有信息采集和技术服务等多功能的现场作业和技术运维服务平台，为电力用户提 供智能化、互动化的现场运维服务系统解决方案。 ④把握物联网发展机遇，加大对移动智能终端信息采集、传输和管理系统技术的研发和 市场推广，并拓展应用于物流、交通、新能源、采（油）矿等众多领域。 （三）经营计划或目标 引进优秀人才，强化内部控制管理，制定合适的销售策略，加强技术研发投入，进一步 提高产品的附加值，实现收入和利润的增长。为满足经营目标所需资金，公司一方面完善销 售信用政策，加强应收账款催收工作，同时加强资金管理，提高自有资金利用效率；另一方 通过新三板定向增发募集资金或通过银行贷款获得外部融资。 上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，并 且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 公司主要依据当前国家电网政策、市场竞争情况及公司发展现状等因素，制定未来发展 战略、经营目标或计划。未来上述因素是否发生变化存在不确定性，若上述因素发生重大变 化，可能导致公司发展战略、经营目标实现存在不确定性。除此之外，公司不存在其他不确 定性因素。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公司发展引致的治理风险 公司于 2016 年 9 月由科曼有限整体变更设立后，依法建立健全法人治理结构，制定了适 合公司目前发展阶段的内部控制体系。公司进入全国中小企业股份转让系统后，将对公司治 理及内控体系提出更高的要求。公司管理层需要加强新制度的执行力度以满足未来发展需要； 同时，随着公司业务的快速发展，需要在经营过程中进一步完善公司治理结构和内部控制体 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 23 系，以增强企业的抗风险能力。因此，公司可能存在治理结构和内部控制体系不能较好地适 应发展需要而引致的风险，从而对公司的经营产生不利影响。 应对措施：公司将严格遵守《公司法》、《非上市公众公司管理办法》及有关业务规则， 并严格执行已制定的《公司章程》、《三会议事规则》、《关联方交易规则》、《重大投资 决策程序与规则》、《对外担保管理办法》、《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》 等内部治理制度和细则。根据公司所处行业的业务特点，公司建立了与目前规模及近期战略 相匹配的组织架构，制定了各项内部管理制度，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范 运作的内部控制环境，从制度层面上防范公司发展引致的治理风险。 2、产业政策调整风险 自国家提出了名为“坚强智能电网”的发展规划以来，国家相关部门陆续出台了一系列 有利于智能电网发展的指导意见和政策，直接或间接为智能电网用电信息采集系统产业的市 场发展提供了政策支持。但如果经济形势发生较大波动，电力行业投资政策出现调整，将会 给本行业发展带来不确定性。 应对措施：鉴于国家宏观经济缓中趋稳、稳中向好，全社会用电量稳定增长，智能电网 也处于全面升级阶段，目前电力行业投资政策稳定；另外公司将把握物联网发展趋势，加大 多功能多行业应用的智能移动终端的研发投入，并以此为载体构建信息采集、传输和管理系 统，推广应用于物流和仓储行业、采（油）矿、交通、地理信息和医药等领域，降低对智能 电网行业的依赖。 3、行业客户个性化需求风险 智能移动作业终端及后台系统最终用户为各网省电力公司。受区域环境影响，不同省份 的用户对设备和系统的性能、用途等具有不同的需求，因此各生产厂商要充分了解行业需求 的差异性，为行业用户进行定制性的设备研发和软件开发，一定程度上增大了企业研发的难 度。 应对措施：深入市场调查，加强与客户沟通，挖掘客户个性化需求，精准发力；同时公 司将加大财务和技术人员投入，加强与电力用户和国内科研机构的合作，提高公司的技术创 新实力和综合研发能力，以满足客户个性化需求。 4、行业下游产品规范标准变动风险 公司智能移动作业终端主要用途为智能电表提供抄表、费控及现场运维等移动作业服务， 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 24 产品最终用户为国网及各网省公司。受国家电网发展政策和用电需求侧使用环境的变化，智 能电表使用性能、规约和协议等规范标准也将发生调整，一旦智能移动作业终端不能及时有 效适应下游变化，将可能给本行业发展带来风险。 应对措施：加强与国家电网公司标准制定部门的交流，深入了解行业发展政策和标准规 约变化情况，及时调整并适应下游变化。 5、技术研发失败和泄密的风险 目前，公司主营业务所处行业涉及电力技术、信息技术和软件技术等诸多技术领域，属于 技术密集型行业，需要持续的技术研发投入，不断推出适应市场需求的新产品，如果公司不 能及时研发适应市场新技术的产品，可能面临竞争力下降的风险。另外，新技术开发面临较 高的失败率，公司可能因此遭受损失。同时，技术泄密也是客观存在的风险，公司也可能因 核心技术泄密遭受损失。 应对措施：完善人事管理制度，并与技术人员签订保密协议；实施激励机制，对技术做出 贡献的人员给予精神和物质奖励；加强与电力用户、国内高校和研究所的合作，提高公司的 技术创新实力和综合研发能力。 6、行业竞争状况导致毛利率波动的风险 报告期内公司主营业务毛利率为 60.49%。公司密切跟踪行业技术发展的最新情况，不断 研发技术含量高、适销对路的新产品，并不断优化升级产品和服务结构，为客户提供系统解 决方案，从而使毛利率保持较高水平。未来随着国家电网公司投资策略的调整，及行业竞争 的加剧，如果公司不能保持持续的竞争优势，则公司主营业务毛利率将存在下降的风险。 应对措施：公司持续密切跟踪行业技术发展的最新情况，不断研发技术含量高、适销对 路的新产品，并不断优化升级产品和服务结构，为客户提供系统解决方案，继续领跑行业的 发展。 7、税收优惠变动风险 根据财税（2012）27 号文件规定，我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的软件 企业，经认定后，在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企 业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。 本公司于 2013 年 6 月 5 日经深圳市福田区国家税务局备案，自开始获利年度起（2014 年度）， 两年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。根据财税（2011）100 号文件规定，增值 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 25 税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际 税负超过 3%的部分实行即征即退政策。未来如果公司不能享受优惠税率，将会影响企业的净 利润水平。 应对措施：公司将继续加大研发的投入，引进优秀技术人才，持续提升企业竞争能力， 提高行业竞争地位，从而提高公司的盈利能力，以减少因税收优惠政策可能发生的变化给公 司带来的不利影响。 8、期末应收账款余额较大的风险 随着公司销售收入的逐年增大，应收账款余额占营业收入的比例上升幅度较大。截至 2016 年 12 月 31 日，应收账款余额为 26,873,285.87 元,占当期营业收入比例的 45.16%。报 告期内，公司的应收账款均是正常经营过程中形成，符合公司经营的实际情况，但是如果市 场发生异常波动，或者因客户原因导致应收账款不能及时收回，将会对公司经营产生不利影 响。 应对措施：公司的主要客户是各网省电力公司和智能电表生产厂家等国企和大型知名民 企，公司依据行业特点给予优质客户一定的信用账期，这对公司的资金周转造成一定压力。 公司一方面完善信用政策，加强对客户信用评估，选择优质客户，同时加强对应收账款回收 力度，防范坏账风险。另一方面公司在银行拥有良好的信誉，可以通过贷款获得资金，另外 还可以通过新三板定向增发方式化解短期资金压力。 9、存货跌价风险 2016 年 12 月 31 日公司存货账面余额为 7,186,416.12 元，占期末流动资产比例的 11.52%。公司主营产品为电力智能移动作业终端及后台系统、MST-II 现场服务智能数据终端、 MST-7 系列移动作业终端等产品,智能数据终端是一种技术更新较快、集成部件多、精密度较 高且对原材料性能要求高的电子产品，受技术进步影响导致产品价格下降或被市场淘汰的风 险较高，并且如果因仓储保管不善出现质量问题，将面临较大的存货跌价风险。 应对措施：进一步完善销售、生产及采购体系，根据销售情况科学安排生产计划、采购 物料、储备库存，提高供货及时性，降低存货积压数量，避免因市场变化导致跌价风险；同 时加强库存管理，避免存货因意外毁损或其他因素而产生跌价风险。 10、公司存在同一关联方既是供应商又是客户的情况 电力系统信息化的实施，需要较高的信息安全保证。智能移动作业终端生产厂商向电力 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 26 系统销售，除需要拥有国家密码管理局颁发的《商用密码销售许可证》外，产品入网还需符 合电力行业的信息安全规范并获得由电科院负责实施的专利许可，获得专利许可的具体形式 为取得电科院销售的安全套件。此安全套件即为电力系统使用的商用密码产品，需要安装在 本公司产品上销售给客户。 2015 年 5 月前，公司与恒力达同为海兴电力子公司，基于公司资质获得情况及业务协同 性的考虑（公司《商用密码产品销售许可证》于 2014 年 10 月获得），由恒力达与电科院签 署安全套件的专利许可合同与产品供货协议，公司根据业务向恒力达报送安全套件采购量需 求，由恒力达完成下单，产品下单后由中国电力科学研究院直接发货至科曼信息，恒力达在 收到科曼信息支付的采购货款后向中国电力科学研究院支付采购费用。同时，由于恒力达不 具备移动作业终端的生产能力，其通过招投标获取订单后，由公司向恒力达提供 ODM 产品的 模式实现销售。 2015 年 5 月后，公司成为海兴控股（海兴电力的控股股东）的子公司，为保证公司的独 立性，避免同业竞争和减少关联交易，逐步转由公司自主采购安全套件，并逐步减少关联销 售比例。 应对措施：公司已被列入获得现场服务终端专利许可的授权厂家名单，已实现独立采购 安全套件，未来不再通过恒利达采购；另外公司已通过国家电网供应商资质认证，能够直接 参与国家电网招投标，未来不再通过恒利达销售。 （二）报告期内新增的风险因素 无。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明：不适用。 （二）关键事项审计说明： 无。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 27 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司 资金、资产的情况 是 二（一） 是否存在日常性关联交易事项 是 二（二） 是否存在偶发性关联交易事项 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 二（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、 资产、资 源） 占用性质 （借款、 垫支、其 他） 期初余额 累计发生 额 期末 余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 宁波恒力达科 技有限公司 资金 垫支招投 标服务费 17,860.00 0 0 是 是 杭州海兴电力 科技股份有限 公司 资金 垫支招投 标服务费 36,455.68 0 0 是 是 深圳市志明远 科技开发有限 公司 资金 借款 0 20,000.00 0 是 是 占用原因、归还及整改情况： 报告期内，公司与海兴电力和恒力达发生的往来款项主要因为 2015 年 5 月之前公司与 恒力达同属于海兴电力子公司，海兴电力和恒力达中标后，由公司代垫部分招投标服务费， 占用资金金额较小，且发生次数不多，累计金额不重大，公司已于挂牌前清理完毕。深圳 市志明远科技开发有限公司为公司股东夏阳华配偶控制的企业，其他应收款款项性质为小 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 28 额短期拆借，公司已于挂牌前清理完毕。 为进一步规范公司关联方资金占用问题，持股 5%以上股东、董事、监事和高级管理人 员出具了《规范关联交易的承诺书》。公司今后将避免关联方违规占用资金情况。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力，或接受劳务 5,000,000.00 4,666,317.87 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或 者受托销售 7,000,000.00 4,742,820.43 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 12,000,000.00 9,409,138.30 说明：2016 年公司购买原材料、燃料、动力或接受劳务等日常性关联交易发生金额 4,666,317.87 元，其中 2016 年 1-6 月发生关联交易 4,611,261.45 元，7-12 月发生关联 交易 55,056.42 元；公司销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售等 日常关联交易发生金额 4,742,820.43 元，其中 2016 年 1-6 月发生关联交易 1,351,645.19 元，7-12 月发生关联交易 3,391,175.24 元。针对公司 2016 年 1-6 月发生的日常性关联 交易，深圳市科曼信息技术股份有限公司于 2016 年 8 月 23 日召开了《创立大会暨第一次 股东大会》，审议通过了《关于公司近两年关联交易的议案》；同时《创立大会暨第一次 股东大会》审议通过了《关于公司 2016 年度日常关联交易预计的议案》，对 2016 年 7-12 月日常性关联交易发生额进行了预计。 （三）承诺事项的履行情况 承诺事项 1： 公司任高管的股东夏耀华、徐斌、严茂建自愿承诺自公司股票在股份转让系统挂牌之 日起三年内不转让其所持有的股份；公司核心技术人员陈向、黎慈军自愿承诺自公司股票 在股份转让系统挂牌之日起三年内不转让其所持有的股份。目前所有人都没有转让股份。 承诺事项 2： 为规范关联方与公司之间的潜在的关联交易，公司的实际控制人、主要股东、董事、 监事、高级管理人员已分别出具了《关于规范关联交易的承诺书》，承诺规范并避免其与 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 29 公司之间可能发生的关联交易。内容如下： “本人作为深圳市科曼信息技术股份有限公司（以下简称“股份公司”）持股 5%以上 股东、董事、监事或高级管理人员，就减少并规范关联交易事项，特做出此承诺函，承诺 如下： 本人现有（如有）及将来与股份公司发生的关联交易是公允的，是按照正常商业行为 准则进行的。本人保证将继续规范并逐步减少与股份公司及其子公司、分公司、合营或联 营公司发生关联交易。 保证本人及本人所控制的公司、分公司、合营或联营公司及其他任何类型的企业不以 垄断采购和销售业务渠道等方式干预股份公司的经营，损害其利益。关联交易活动应遵循 商业原则, 关联交易的价格原则上应不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准。 作为股份公司股东，本人保证将按照法律法规和股份公司章程的规定，在审议涉及本 人的关联交易时，切实遵守：1、股份公司董事会上进行关联交易表决时的回避程序； 2、股份公司股东大会上进行关联交易表决时的回避程序。本人保证上述确认系真实、可靠 的，不存在虚假陈述或遗漏。” 本承诺履行情况如下：2016 年公司启动新三板挂牌工作过程中，针对日常经营中所存 在的关联交易情况，公司制定了《关联交易规则》，具体规定了关联交易的审批程序。针 对 2016 年 1-6 月发生的日常性关联交易，公司于 2016 年 8 月 23 日召开了《创立大会暨第 一次股东大会》，审议通过了《关于公司近两年关联交易的议案》；同时《创立大会暨第 一次股东大会》审议通过了《关于公司 2016 年度日常关联交易预计的议案》，对 2016 年 7-12 月日常性关联交易发生额进行了预计。公司管理层已严格按照公司章程和《关联交易 规则》的规定执行。 承诺事项 3： 为了避免未来发生同业竞争的情形，公司实际控制人、持股 5%以上股东、董事、监事、 高级管理人员、核心技术人员出具了《避免同业竞争承诺书》，摘录如下： “本人作为深圳市科曼信息技术股份有限公司（以下简称“公司”）控股股东、实际 控制人、持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员，本人目前从未从 事或参与公司存在同业竞争的行为。为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺 如下： 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 30 1）本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务 及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任 何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权。 2）本人在持有公司股份/在公司任职期间，本承诺为有效之承诺。 3）本人愿意承担因违反上述承诺，由本人直接原因造成的，并经法律认定的公司的全 部经济损失。” 目前没有出现违反承诺相关事项的情形。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 31 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 15,000,000 100.00 -15,000,000 其中：控股股东、 实际控制人 8,250,000 55.00 -8,250,000 董事、监事、高管 3,332,500 22.22 -3,332,500 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 30,000,000 30,000,000 100.00 其中：控股股东、 实际控制人 7,500,000 7,500,000 25.00 董事、监事、高管 16,640,000 16,640,000 55.47 核心员工 - - - - - 总股本 15,000,000 15,000,000 30,000,000 普通股股东人数 9 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 浙江海兴控股集 团有限公司 8,250,000 -750,000 7,500,000 25.00 7,500,000 - 2 夏耀华 3,332,500 3,332,500 6,665,000 22.22 6,665,000 - 3 周君鹤 - 6,000,000 6,000,000 20.00 6,000,000 - 4 深圳市科曼信息 咨询管理企业 （有限合伙） - 3,000,000 3,000,000 10.00 3,000,000 - 5 徐斌 1,275,000 1,275,000 2,550,000 8.50 2,550,000 - 6 夏阳华 1,130,000 1,130,000 2,260,000 7.53 2,260,000 - 7 严茂建 637,500 637,500 1,275,000 4.25 1,275,000 - 8 陈向 300,000 300,000 600,000 2.00 600,000 - 9 黎慈军 75,000 75,000 150,000 0.50 150,000 - 合计 15,000,000 15,000,000 30,000,000 100.00 30,000,000 - 前十名股东间相互关系说明： 1、周君鹤持有公司 20.00%的股份，海兴控股持有公司 25.00%的股份，周君鹤持有海兴控 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 32 股 10%的股权，周君鹤为海兴控股的股东。 2、夏耀华持有公司 22.22%的股份，夏阳华持有公司 7.53%的股份，夏耀华和夏阳华为兄弟 关系。 3、科曼咨询持有公司 10%的股份，周君鹤持有科曼咨询出资额的 99.90%，夏耀华持有科曼 咨询出资额的 0.10%。 除上述情况外，公司股东之间没有其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司无控股股东。 （二）实际控制人情况 公司的实际控制人为周良璋。 周良璋，男，1963 年出生，大学本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。其主要经历 如下：曾任杭州仪表厂外经处副处长，杭州意达工业仪表制造公司总经理，杭州和兴电器有 限公司执行董事、总经理，杭州通达节能设备厂厂长，杭州海兴电器有限公司董事长、总经 理；现任海兴控股执行董事，海聚投资董事，海兴电力董事长，恒力达成套设备执行董事兼 总经理。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 33 第七节 融资及分配情况及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行 方案 公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价 格 （元/ 股） 发行数 量 （股） 募集金 额 （元） 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集 资金 用途 是否 变更 - - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： 无。 二、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 - - - - - - 三、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年 6 月 22 日 2.5 - 10 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年度分配预案 - - - 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 周万荣 董事长 男 55 大专 2016 年 8 月 23 日 -2019 年 8 月 22 日 否 夏耀华 董事、总经 理 男 47 大专 2016 年 8 月 23 日 -2019 年 8 月 22 日 是 徐斌 董事、副总 经理 男 42 硕士 2016 年 8 月 23 日 -2019 年 8 月 22 日 是 周君鹤 董事 男 28 2016 年 8 月 23 日 -2019 年 8 月 22 日 否 黄坤 董事 女 28 本科 2016 年 8 月 23 日 -2019 年 8 月 22 日 否 徐雍湘 监事 女 46 大专 2016 年 8 月 23 日 -2019 年 8 月 22 日 否 黎慈军 监事 男 34 硕士 2016 年 8 月 23 日 -2019 年 8 月 22 日 是 周承辉 职工监事 男 54 本科 2016 年 8 月 23 日 -2019 年 8 月 22 日 是 严茂建 副总经理、 董事会秘书 男 51 本科 2016 年 8 月 23 日 -2019 年 8 月 22 日 是 康笑丛 财务负责人 男 39 硕士 2016 年 8 月 23 日 -2019 年 8 月 22 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司实际控制人周良璋和周君鹤为父子关系；董事长周万荣是实际控制人周良璋姐姐之 配偶；公司董事长周万荣是公司董事周君鹤之父的姐姐之配偶；公司董事周君鹤与公司董事 黄坤系配偶关系。 除此之外，公司董事、监事和高级管理人员之间不存在配偶、直系血亲或三代以内的旁 系血亲关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 数量变动 期末持普通 期末普通股 期末持有 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 35 通股股数 股股数 持股比例% 股票期权 数量 夏耀华 董事、总经 理 3,332,500 3,332,500 6,665,000 22.22 - 徐斌 董事、副总 经理 1,275,000 1,275,000 2,550,000 8.50 - 周君鹤 董事 - 6,000,000 6,000,000 20.00 - 黎慈军 监事 75,000 75,000 150,000 0.50 - 严茂建 副总经理、 董事会秘 书 637,500 637,500 1,275,000 4.25 - 合计 5,320,000 11,320,000 16,640,000 55.47 - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 简要变动原因 徐斌 - 新任 董事兼副总经理 股改任命 黄坤 - 新任 董事 股改任命 黎慈军 - 新任 监事 股改任命 周承辉 - 新任 监事 股改任命 严茂建 - 新任 副总经理兼董事会秘书 股改任命 康笑丛 - 新任 财务负责人 股改任命 报告期新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： （1）报告期新任董事人员及简历： 徐斌，男，1975 年出生，硕士研究生学历，中国国籍，无境外永久居留权。1998 年 9 月 至 2011 年 3 月任深圳市机场股份公司软件工程师，2011 年 3 月至 2016 年 8 月任科曼有限副 总经理，2016 年 8 月 23 日至今任公司副总经理、董事。 黄坤，女，1989 年出生，大学本科学历，中国国籍、无境外永久居留权。2011 年 9 月至 今任海兴电力审计专员， 2016 年 8 月 23 日至今任公司董事。 （2）报告期新任监事人员及简历： 黎慈军，男，1983 年出生，硕士研究生学历，中国国籍，无境外永久居留权。2009 年 8 月至 2011 年 2 月任深圳市科曼电子技术有限公司软件工程师，2011 年 3 月至 2016 年 8 月任 科曼有限技术总监，2016 年 8 月 23 日至今任公司技术总监、监事。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 36 周承辉，男，1963 年出生，大学本科学历，中国国籍、无境外永久居留权。1984 年 2 月 至 2003 年 8 月任岳阳市仪器仪表厂副厂长，2003 年 1 月至 2008 年 12 月任深圳市依赛克科 技有限公司总经理，2009 年 1 月至 2013 年 12 月任湖南麓华微电子有限公司总工程师，2014 年 8 月至 2016 年 8 月任科曼有限副总工程师，2016 年 8 月 23 日至今任公司副总工程师、监 事。 （3）报告期新任高级管理人员及简历： 严茂建，男，1966 年出生，大学本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。1988 年 7 月 至 1992 年 6 月任成都航空仪表公司助理工程师，1992 年 7 月至 1993 年 6 月，任广东省东莞 桥头电子一厂维修工程师，1993 年 7 月至 1996 年 7 月任深圳市丕希软件科技有限公司硬件 工程师，1996 年 7 月至 1998 年 6 月任深圳市棋港电子有限公司总经理，1998 年 7 月至 2001 年 9 月任深圳市爱普森电子有限公司总经理，2001 年 9 月至 2009 年 8 月任深圳市深科达电 能仪表有限公司副总经理，2009 年 8 月至 2011 年 3 月任深圳市科曼电子技术有限公司产品 经理工程师，2011 年 3 月至 2016 年 8 月任科曼有限副总经理，2016 年 8 月 23 日至今任公司 副总经理、董事会秘书。 徐斌，副总经理，简历具体见“（1）本年新任董事人员及简历”。 康笑丛，财务负责人，男，1978 年出生，硕士研究生学历，中国国籍、无境外永久居留 权。2000 年 8 月至 2002 年 7 月任中钢集团洛阳耐火材料有限公司外销员，2005 年 4 月至 2006 年 6 月任丹文能源（中国）有限公司会计，2006 年 7 月至 2016 年 4 月任中海石油（中国） 有限公司深圳分公司作业公司财务经理，2016 年 6 月至今任公司财务负责人。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 研发技术人员 23 42 采购人员 2 2 行政及其他服务人员 11 13 生产管理和技术人员 29 18 销售人员 5 4 财务人员 4 5 仓储管理人员 2 3 品质管理人员 4 5 员工总计 80 92 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 37 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 4 本科 15 30 专科 22 26 中专及以下 40 32 员工总计 80 92 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 公司根据业务扩展的需要，引进相关人才； 2、 公司坚持公开招聘,平等竞争,择优录用的原则,有针对性地在当地人才交流网上发 布招聘通知,招聘优秀人才并提供与其自身价值相适应的岗位； 3、 公司对新老员工采用定期培训与非定期培训相结合的方式，不断提高员工整体素质； 4、 公司根据不同的岗位，依据员工手册，制定了不同的薪酬结构。高管有季度考核和 年度考核以及对应的考核工资。中层管理人员由年度基薪和年度奖金组成；职能部门员工由 工资、月度奖金和年度奖金组成； 5、公司无需承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 0 6 750,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司无经股东大会认定的核心员工，核心技术人员情况如下: 黎慈军，男，1983 年 12 月出生，软件工程师，硕士研究生学历，中国国籍，无境外永 久居留权。黎慈军先生长期从事软件技术研究与开发工作。2002 年 9 月-2006 年 6 月就读于 青岛大学（本科），学习应用物理学专业；2006 年 9 月-2009 年 6 月就读于中国地质大学（硕 士研究生），学习检测技术与自动化装置专业； 2009 年 8 月-2011 年 2 月任深圳市科曼电子 技术有限公司软件工程师；2011 年 3 月至今任公司监事、技术总监。 陈向，男，1983 年 11 月出生，软件工程师，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。 陈向先生长期从事软件技术研究与开发工作。2002 年 9 月-2006 年 7 月就读于湘潭大学，学 习自动化专业； 2006 年 7 月-2007 年 3 月任广东松下环境系统有限公司开发工程师；2007 年 4 月-2011 年 2 月任深圳市科曼电子技术有限公司软件工程师；2011 年 3 月至今任公司总 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 38 工程师。 宋家全，男，1988 年 10 月出生，软件工程师，本科学历，中国国籍，无境外永久居留 权。宋家全先生长期从事软件技术研究与开发工作。2007 年 9 月-2011 年 7 月就读于梧州学 院，学习电子信息工程；2011 年 8 月至今任公司设计部经理。 朱文玉，男，1992 年 1 月出生，软件工程师，大专学历，中国国籍，无境外永久居留权。 朱文玉先生长期从事软件技术研究与开发工作。2009 年 9 月-2012 年 7 月就读于湖南电子科 技职业学院，学习计算机科学与应用； 2012 年 9 月至今任公司软件部副经理。 何文铮，男，1987 年 3 月出生，工程师，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。何 文铮先生长期从事软件技术研究与开发工作。2005 年 9 月-2009 年 7 月就读于衡阳师范学院 南岳学院，学习电子信息科学与技术专业；2009 年 9 月-2011 年 1 月任新疆塔城市气象局工 程师； 2011 年 3 月至今任公司工程部经理。 喻桃，男，1988 年 5 月出生，工程师，本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。喻桃 先生长期从事软件技术研究与开发工作。2006 年 9 月-2010 年 6 月就读于华中科技大学，学 习信息安全专业；2011 年 5 月-2013 年 3 月任武汉安天信息技术有限责任公司软件工程师； 2013 年 9 月-2014 年 5 月任武汉大华视讯信息技术有限公司软件工程师； 2014 年 12 月至今 任公司软件部副经理。 报告期内公司核心技术人员任职情况稳定，没有发生变化。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 39 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现 重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企 业股份转让系统业务规则》等法律法规，依法设立了股东大会、董事会、监事会，制定了 较为完备的《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《总经理工作细则》、《关联交易规则》、《重大投资决策程序与规则》、《对 外担保管理办法》、《信息披露制度》、《投资者关系管理制度》等内部治理制度和细则， 依法建立健全了公司治理机制，建立健全了股份公司的股东大会、董事会、监事会等公司 治理机构及相关治理制度。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司结合自身的经营特点和风险因素，已建立较为完善的法人治理结构和健全的内部 控制制度，相应公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和 表决权等权利，符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求。 公司已在制度层面上规定投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度， 以及财务管理、风险控制相关的内部管理制度。公司内部控制活动在各个关键环节能够得 以较好的贯彻执行，发挥了较好的管理作用，对公司的经营风险起到有效的控制作用，能 够保证财务报告的真实、可靠，保护公司资产的安全与完整。公司治理机制注重保护股东 权益，能给公司大小股东提供合适的保护。《公司章程》就保证股东充分行使知情权、参 与权、质询权和表决权等权利作出原则性安排，并在“三会”议事规则等制度作出了具体 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 40 安排；公司就投资者关系管理制定了《投资者关系管理制度》；公司各内部机构和法人治 理机构的成员符合《公司法》的任职要求，公司股东大会和董事会能够较好地履行自己的 职责，对公司的重大决策事项作出决议，从而保证了公司的正常发展。公司监事会能够较 好地履行监管职责，保证公司治理的合法合规。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立了健全了由股东大会、董事会、监事会和管理层组成的治理机制，完善了《公 司章程》，制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》， 以及《关联交易规则》、《重大投资决策程序与规则》、《对外担保管理办法》、《信息 披露制度》、《投资者关系管理制度》等相关制度，明确了股东大会、董事会、监事会和 管理层的权责范围和工作流程。报告期内，公司各项重大事项均能按照股东大会、董事会、 监事会及管理层之间的权责范围和工作流程进行决策。 4、公司章程的修改情况 2016 年 8 月 23 日，股份公司全体发起人召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过 《关于<深圳市科曼信息技术股份有限公司章程>的议案》。 2016 年 11 月 21 日，公司召开了 2016 年第二次临时股东大会，审议通过《关于变更 公司章程的议案》。同意将公司原经营范围变更为：“软件的开发、设计和销售；电子标 签系统、监控系统的技术开发与销售；计算机技术咨询、计算机系统集成；从事货物及技 术进出口业务；数据采集手持终端、现场运维服务设备、智能成套设备及电子产品、光电 产品的开发、生产、销售”。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内 会议召开 的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、2016 年 4 月 5 日，有限公司董事会审议通过了《关于 2015 年利润分配方案的议案》。 2、2016 年 5 月 12 日，有限公司董事会审议通过《关于股东 浙江海兴控股集团有限公司股权转让的议案》。 3、2016 年 8 月 6 日，有限公司董事会会议审议通过《关于 公司申请变更为股份有限公司的议案》、《关于委托希格玛会计 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 41 师事务所（特殊普通合伙）对公司整体变更设立股份公司进行审 计并出具审计报告的议案》、《委托希格玛会计师事务所（特殊 普通合伙）对公司整体变更设立股份公司进行验资并出具验资报 告议案》、《根据整体变更事项以及全国中小企业股份转让系统 的要求重新制定公司<深圳市科曼信息技术股份有限公司章程>的 议案》、《由有限公司董事会承担股份公司筹备工作，并由有限 公司董事会具体负责股份公司设立事宜议案》、《公司董事、监 事、经理的任职期限至股份有限公司召开股东大会选举董事、监 事、经理后自动终止职权议案》。 4、2016 年 8 月 23 日，公司召开了第一届董事会第一次会议。 本次会议通过表决，一致同意： （1）选举周万荣先生为公司董事长；免去周万荣原有限公司 董事长职务。 （2）同意由总经理夏耀华先生同时担任公司法定代表人。 （3）聘任夏耀华为总经理、徐斌为副总经理、严茂建为副总 经理、康笑丛为财务负责人、严茂建为董事会秘书；免去夏耀华 原有限公司总经理职务。 （4）审议通过《深圳市科曼信息技术股份有限公司总经理工 作细则》。 （5）审议通过《深圳市科曼信息技术股份有限公司董事会秘 书工作细则》。 5、2016 年 8 月 28 日，公司召开了第一届董事会第二次会议， 审议通过《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 并公开转让的议案》 、《关于提请公司股东大会授权董事会全权 办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相关 事宜的议案》、《关于召开公司 2016 年第一次临时股东大会的议 案》。 6、2016 年 11 月 6 日，公司召开了第一届董事会第三次会议。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 42 审议通过《关于变更公司经营范围的议案》；审议通过《关于召 开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案》。 监事会 1 公司第一届监事会第一次会议于 2016 年 8 月 23 日在公司会 议室举行，本次会议以举手表决方式一致选举徐雍湘为公司监事 会主席；免去徐雍湘原有限公司监事职务。 股东大会 6 1、2016 年 4 月 16 日，有限公司股东会同意公司从原来的注 册资本 1500 万元增加至 3000 万元。 2、2016 年 5 月 25 日，公司股东会审议通过了《关于股东浙 江海兴控股集团有限公司股权转让的议案》。 3、2016 年 8 月 21 日，有限公司召开第三次临时股东会： （1）审议通过《关于公司申请变更为股份有限公司的议案》； （2）同意委托广东中联羊城资产评估有限公司对公司整体变 更设立股份公司进行资产评估并出具评估报告； （3）同意委托希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 整体变更设立股份公司进行审计并出具审计报告； （4）同意委托希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 整体变更设立股份公司进行验资并出具验资报告； （5）同意根据整体变更事项以及全国中小企业股份转让系统 的要求重新制定公司《深圳市科曼信息技术股份有限公司章程》； 同意由有限公司董事会承担股份公司筹备工作，并由有限公司董 事会具体负责股份公司设立事宜；公司董事、监事、经理的任职 期限至股份有限公司召开股东大会选举董事、监事、经理后自动 终止职权。 4、2016 年 8 月 23 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会： （1）审议通过了《关于<深圳市科曼信息技术股份有限公司筹 建工作报告>的议案》； （2）审议通过了《关于整体变更设立股份公司的议案》； （3）审议通过了《深圳市科曼信息技术股份有限公司设立费 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 43 用的议案》； （4）审议通过了《深圳市科曼信息技术股份有限公司章程的 议案》； （5）审议通过了关于《深圳市科曼信息技术股份有限公司股 东大会议事规则》； （6）审议通过了《深圳市科曼信息技术股份有限公司董事会 议事规则》； （7）审议通过了《深圳市科曼信息技术股份有限公司监事会 议事规则》； （8）审议通过了《深圳市科曼信息技术股份有限公司关联交 易规则》； （9）审议通过了《深圳市科曼信息技术股份有限公司重大投 资决策程序与规则》； （10）审议通过了《深圳市科曼信息技术股份有限公司对外担 保管理办法》； （11）审议通过了《深圳市科曼信息技术股份有限公司投资关 系管理制度》； （12）审议通过了《深圳市科曼信息技术股份有限公司信息披 露制度》； （13）审议通过了《关于选举深圳市科曼信息技术股份有限公 司第一届董事会董事的议案》； （14）审议通过了《关于选举深圳市科曼信息技术股份有限公 司第一届监事会非职工代表监事的议案》； （15）审议通过了《关于授权公司董事会全权处理一切有关股 份公司设立、登记及相关事宜的议案》； （16）审议通过了《关于聘请希格玛会计师事务所（特殊普通 合伙）为本年度财务审计机构的议案》； （17）审议通过了《关于公司近两年关联交易的议案》，审议 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 44 通过了《关于公司 2016 年度日常关联交易预计的议案》。 5、2016 年 9 月 13 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大 会，审议通过《关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统 挂牌并公开转让的议案》 ；与会股东同意聘请南京证券股份有限 公司为主办券商、广东海埠律师事务所为专项法律顾问、希格玛 会计师事务所（特殊普通合伙）为专项审计机构；与会股东同意 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌成功后，股票转让采 取协议转让方式，并同意《公司董事会对公司治理机制执行情况 的评估报告》； 审议通过《关于提请公司股东大会授权董事会全 权办理公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让相 关事宜的议案》。 6、2016 年 11 月 21 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大 会，审议通过《关于变更公司章程的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司各次股东大会均由董事会召集，会议通知按章程和法规规定的时间提前发布。各 次董事会会议由董事长召集和主持，会议能提前通知董事和监事，会议文件能够提前发给 董事和监事。各次监事会会议均由监事会主席召集和主持，会议能提前通知监事，会议文 件能够提前发给监事。 公司的三会召集、召开、表决程序都符合法律法规的要求，会议文件存档保存情况规 范，会议公告能够按照信息披露的规定按时发布，三会决议均能得到切实的执行。 （三）公司治理改进情况 报告期内公司已经依据《公司法》及其它法律法规建立了健全的公司治理结构。三会 会议的议事程序、表决方式、决议内容及签署均合法、合规、真实、有效，所作决议、记 录内容完备、合法有效。公司“三会”的相关人员均符合《公司法》任职要求，能够按照 “三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责和义务。公司股权结构较为简单，我们认 为当前公司治理状况能够保障公司的良性发展。公司将密切关注法律法规和国家政策变化， 与时俱进，及时准确的调整和规范公司治理。 （四）投资者关系管理情况 《公司章程》第九章规定了投资者关系管理工作，内容包括了投资者关系工作基本原 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 45 则、主要内容等。公司制定了《投资者关系管理制度》，对投资者关系管理的具体内容作 出规定。报告期内，公司严格按照投资者关系管理制度处理好与投资者的关系。通过信息 披露与交流，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同， 提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议（如有） 无。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会积极参与和监督公司各项事务。本年度内监事会未发现公司存 在风险，报告期内对公司的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与实际控制人及其控制的其它企业在业务、资产、人员、机构、财务等方面保持 相互独立，具有完整的业务体系，能够面向市场独立自主的经营。 1、业务独立情况 公司是行业移动应用软、硬件及系统解决方案提供商，核心业务为提供以智能移动终 端为载体的电力现场服务及移动作业应用解决方案，并为客户开发构建现场作业管控平台 及提供日常维护。业务涵盖：智能移动作业终端及后台系统、检测装置及系统的制造和销 售、用电信息采集业务的现场运维与技术服务。主要产品有主站系统和智能移动作业终端。 公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及研发、采购和销售部门，不依赖 于实际控制人及其控制的其它企业，公司具有面向市场独立自主的经营能力。公司与实际 控制人及其控制的其它企业之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。 2、资产独立情况 公司独立拥有与经营业务相关的机器设备、商标、专利等资产，所有主要资产不存在 被实际控制人及其控制的其它企业占用的情况。 3、人员独立情况 公司独立招聘员工，与员工签订劳动合同，并根据相关规定，独立为员工缴纳基本养 老保险、医疗、失业、工伤和生育等社会保险。公司董事、监事、高级管理人员严格按照 相关规定产生和任职，不存在实际控制人超越公司董事会和股东大会职权作出人事任免的 情形；公司高级管理人员、财务人员、核心技术人员等均是公司专职人员，且在公司领取 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 46 薪酬，除总经理夏耀华在股东单位科曼咨询担任有限合伙人（未在科曼咨询领取薪酬）、 在米特讯担任董事、在中本科技担任监事，副总经理严茂建在子公司米特讯担任董事长兼 总经理外，不存在其他人员在实际控制人控制的其他公司及关联公司任职及领取报酬。 4、机构独立情况 公司按照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策和监督 机构，建立了独立完整的法人治理结构。公司拥有独立的经营和办公场所，不存在与实际 控制人及其控制的其它企业混合经营、合署办公的情形。 5、财务独立情况 公司建立了独立的财务部门，制定了《财务部架构与管理职责》、《资产管理制度》、 《备用金管理制度》、《财务报告管理制度》等，目前有 5 名财务人员，专职在公司工作， 均取得了会计从业资格证书，不存在兼职情形，能够满足公司业务核算的需要。公司建立 了独立的财务核算体系，独立进行财务决策；公司开立了独立的银行账号，办理了独立的 税务登记证、独立纳税。公司财务独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司根据财政部颁布的《企业会计准则》，结合实际情况，制订了《深圳市科曼信息 技术股份有限公司内控制度汇编》，对财务人员岗位职责、会计核算管理、资金管理、财 务报销手续等内容作出了规定，同时还制订了《对外担保管理办法》、《重大投资决策程 序与规则》、《投资者关系管理制度》、《信息披露制度》等内部管理制度，进一步建立 健全了公司法人治理机制，能给股东提供合适的保护并保证股东充分行使知情权、参与权、 质询权和表决权等权利。 董事会认为公司结合自身的经营特点和风险因素，已建立较为完善的法人治理结构和 健全的内部控制制度，相应公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、 质询权和表决权等权利，符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求。公司已在制度 层面上规定投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度，以及财务管理、 风险控制相关的内部管理制度。公司内部控制活动在各个关键环节能够得以较好的贯彻执 行，发挥了较好的管理作用，对公司的经营风险起到有效的控制作用，能够保证财务报告 的真实、可靠，保护公司资产的安全与完整。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内， 公司尚未建立《年度报告重大差错责任追究制度》。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 47 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 希会审字(2017)1433 号 审计机构名称 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 西安市高新区高新路 25 号希格玛大厦三层、四层 审计报告日期 2017 年 4 月 17 日 注册会计师姓名 赵琰、徐伟 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 年 审计报告正文： 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） Xigema Cpas(Special General Partnership) 希会审字(2017)1433 号 审 计 报 告 深圳市科曼信息技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市科曼信息技术股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报 表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度合并及母公司的利润 表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：(1)按照企业会计准 则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以 使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 48 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度合并及母公司的经营 成果和现金流量。 希格玛会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：赵琰 中国西安市 中国注册会计师：徐伟 二○一七年四月十七日 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六（一） 21,730,482.41 19,345,320.51 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 应收票据 六（二） 6,720,022.75 1,200,000.00 应收账款 六（三） 25,279,330.69 12,898,514.12 预付款项 六（四） 172,888.23 888,744.10 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 六（五） 119,300.85 应收股利 其他应收款 六（六） 1,147,778.50 759,538.02 买入返售金融资产 存货 六（七） 7,186,416.12 6,538,757.63 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六（八） 1,156.58 38,609.35 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 49 流动资产合计 62,357,376.13 41,669,483.73 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 六（九） 1,569,829.19 774,843.65 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六（十） 187,514.07 133,333.22 开发支出 商誉 长期待摊费用 六（十一） 259,692.29 359,227.80 递延所得税资产 六（十二） 545,944.19 其他非流动资产 非流动资产合计 2,562,979.74 1,267,404.67 资产总计 64,920,355.87 42,936,888.40 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债 应付票据 应付账款 六（十三） 5,591,677.93 3,128,570.64 预收款项 六（十四） 28,000.00 681,889.63 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六（十五） 1,256,874.29 1,039,903.19 应交税费 六（十六） 3,814,866.46 497,849.37 应付利息 应付股利 六（十七） 其他应付款 六（十八） 43,416.03 14,847.88 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 50 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 10,734,834.71 5,363,060.71 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 10,734,834.71 5,363,060.71 所有者权益（或股东权益）： 股本 六（十九） 30,000,000.00 15,000,000.00 资本公积 六（二十） 8,104,153.59 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六（二十一） 1,643,901.20 2,287,801.54 一般风险准备 未分配利润 六（二十二） 14,437,466.37 20,286,026.15 归属于母公司所有者权益合计 54,185,521.16 37,573,827.69 少数股东权益 所有者权益合计 54,185,521.16 37,573,827.69 负债和所有者权益总计 64,920,355.87 42,936,888.40 法定代表人：_夏耀华__ 主管会计工作负责人：__康笑丛__ 会计机构负责人：_周亚_ 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 51 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 21,083,655.12 18,568,477.61 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产 衍生金融资产 应收票据 6,720,022.75 1,200,000.00 应收账款 十四（一） 25,279,330.69 12,898,514.12 预付款项 172,888.23 888,322.73 应收利息 119,300.85 应收股利 其他应收款 十四（二） 1,146,862.92 755,505.09 存货 7,176,305.02 6,528,646.53 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 36,109.79 流动资产合计 61,698,365.58 40,875,575.87 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十四（三） 1,000,000.00 1,000,000.00 投资性房地产 固定资产 1,559,983.55 759,109.61 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 187,514.07 133,333.22 开发支出 商誉 长期待摊费用 259,692.29 359,227.80 递延所得税资产 545,944.19 其他非流动资产 非流动资产合计 3,553,134.10 2,251,670.63 资产总计 65,251,499.68 43,127,246.50 流动负债： 短期借款 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 52 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5,591,677.93 3,128,570.64 预收款项 28,000.00 681,889.63 应付职工薪酬 1,230,373.66 1,032,319.86 应交税费 3,814,866.46 497,849.37 应付利息 应付股利 其他应付款 43,416.03 12,476.20 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 10,708,334.08 5,353,105.70 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 10,708,334.08 5,353,105.70 所有者权益： 股本 30,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 8,104,153.59 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,643,901.20 2,287,801.54 未分配利润 14,795,110.81 20,486,339.26 所有者权益合计 54,543,165.60 37,774,140.80 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 53 负债和所有者权益合计 65,251,499.68 43,127,246.50 法定代表人：_夏耀华__ 主管会计工作负责人：__康笑丛__ 会计机构负责人：_周亚_ （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六（二十三） 59,507,669.59 48,537,777.59 其中：营业收入 六（二十三） 59,507,669.59 48,537,777.59 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 六（二十三） 39,906,319.59 30,198,002.59 其中：营业成本 六（二十三） 24,203,421.25 18,714,232.65 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 六（二十四） 634,598.72 505,696.82 销售费用 六（二十五） 2,810,197.58 2,470,193.64 管理费用 六（二十六） 11,295,228.41 8,159,543.57 财务费用 六（二十七） -308,913.27 -18,522.54 资产减值损失 六（二十八） 1,271,786.90 366,858.45 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,601,350.00 18,339,775.00 加：营业外收入 六（二十九） 2,850,967.78 4,077,801.83 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 六（三十） 400.00 4,933.56 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 22,451,917.78 22,412,643.27 减：所得税费用 六（三十一） 2,090,224.31 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,361,693.47 22,412,643.27 其中：被合并方在合并前实现的净利润 20,361,693.47 22,412,643.27 归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 54 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税 后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 七、综合收益总额 20,361,693.47 22,412,643.27 归属于母公司所有者的综合收益总额 20,361,693.47 22,412,643.27 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.68 1.49 （二）稀释每股收益 0.68 1.49 法定代表人：_夏耀华__ 主管会计工作负责人：__康笑丛__ 会计机构负责人：_周亚_ （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四（四） 59,470,877.15 48,472,734.87 减：营业成本 十四（四） 24,203,421.25 18,663,248.91 营业税金及附加 634,587.02 505,696.82 销售费用 2,803,349.58 2,431,369.45 管理费用 11,105,018.82 7,984,551.97 财务费用 -308,631.82 -18,866.58 资产减值损失 1,271,950.97 366,646.19 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 55 其中：对联营企业和合营企业的投 资收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,761,181.33 18,540,088.11 加：营业外收入 2,848,467.78 4,077,801.83 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 400.00 4,933.56 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 22,609,249.11 22,612,956.38 减：所得税费用 2,090,224.31 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 20,519,024.80 22,612,956.38 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 20,519,024.80 22,612,956.38 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：_夏耀华__ 主管会计工作负责人：__康笑丛__ 会计机构负责人：_周亚_ （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 48,472,967.97 44,726,549.07 客户存款和同业存放款项净增加额 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 56 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 2,806,023.47 4,059,953.77 收到其他与经营活动有关的现金 六（三十二） 4,491,639.25 3,338,870.06 经营活动现金流入小计 55,770,630.69 52,125,372.90 购买商品、接受劳务支付的现金 23,509,530.15 15,797,992.59 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,730,745.73 6,100,234.73 支付的各项税费 5,296,757.12 5,142,386.60 支付其他与经营活动有关的现金 六（三十二） 14,559,348.79 7,842,218.04 经营活动现金流出小计 50,096,381.79 34,882,831.96 经营活动产生的现金流量净额 5,674,248.90 17,242,540.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 1,189,087.00 548,455.63 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,189,087.00 548,455.63 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 57 投资活动产生的现金流量净额 -1,189,087.00 -548,455.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,100,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,100,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -2,100,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,385,161.90 16,694,085.31 加：期初现金及现金等价物余额 19,345,320.51 2,651,235.20 六、期末现金及现金等价物余额 21,730,482.41 19,345,320.51 法定代表人：_夏耀华__ 主管会计工作负责人：__康笑丛__ 会计机构负责人：_周亚_ （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 48,433,967.97 44,650,449.07 收到的税费返还 2,806,023.47 4,059,953.77 收到其他与经营活动有关的现金 十四（五） 4,963,605.39 3,337,149.62 经营活动现金流入小计 56,203,596.83 52,047,552.46 购买商品、接受劳务支付的现金 23,506,630.15 15,722,273.24 支付给职工以及为职工支付的现金 6,600,136.00 5,970,534.03 支付的各项税费 5,296,427.12 5,142,386.60 支付其他与经营活动有关的现金 十四（五） 14,996,139.05 7,767,109.58 经营活动现金流出小计 50,399,332.32 34,602,303.45 经营活动产生的现金流量净额 5,804,264.51 17,445,249.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 58 净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 1,189,087.00 528,006.60 投资支付的现金 1,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,189,087.00 1,528,006.60 投资活动产生的现金流量净额 -1,189,087.00 -1,528,006.60 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,100,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,100,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -2,100,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,515,177.51 15,917,242.41 加：期初现金及现金等价物余额 18,568,477.61 2,651,235.20 六、期末现金及现金等价物余额 21,083,655.12 18,568,477.61 法定代表人：_夏耀华__ 主管会计工作负责人：__康笑丛__ 会计机构负责人：_周亚_ 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 59 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专 项 储 备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 15,000,000.00 2,287,801.54 20,286,026.15 37,573,827.69 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合 并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 2,287,801.54 20,286,026.15 37,573,827.69 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 15,000,000.00 8,104,153.59 -643,900.34 -5,848,559.78 16,611,693.47 （一）综合收益总额 20,361,693.47 20,361,693.47 （二）所有者投入和减 少资本 15,000,000.00 15,000,000.00 1．股东投入的普通股 15,000,000.00 15,000,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 2,051,902.48 -20,801,902.48 -18,750,000.00 1．提取盈余公积 2,051,902.48 -2,051,902.48 2．提取一般风险准备 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 60 3．对所有者（或股东） 的分配 -18,750,000.00 -18,750,000.00 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 8,104,153.59 -2,695,802.82 -5,408,350.77 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 8,104,153.59 -2,695,802.82 -5,408,350.77 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 8,104,153.59 1,643,901.20 14,437,466.37 5,418,521.16 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 26,505.90 134,678.52 15,161,184.42 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业 合并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 26,505.90 134,678.52 15,161,184.42 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 61 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 2,261,295.64 20,151,347.63 22,412,643.27 （一）综合收益总额 22,412,643.27 2,2412,643.27 （二）所有者投入和减 少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有 者投入资本 3．股份支付计入所有 者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 2,261,295.64 -2,261,295.64 1．提取盈余公积 2,261,295.64 -2,261,295.64 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 2,287,801.54 20,286,026.15 37,573,827.69 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 62 法定代表人：_夏耀华__ 主管会计工作负责人：__康笑丛__ 会计机构负责人：_周亚_ （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 2,287,801.54 20,486,339.26 37,774,140.80 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 2,287,801.54 20,486,339.26 37,774,140.80 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） 15,000,000.00 8,104,153.59 -643,900.34 -5,691,228.45 16,769,024.80 （一）综合收益总 额 20,519,024.80 20,519,024.80 （二）所有者投入 和减少资本 15,000,000.00 15,000,000.00 1．股东投入的普通 股 15,000,000.00 15,000,000.00 2．其他权益工具持 有者投入资本 3．股份支付计入所 有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 2,051,902.48 -20,801,902.48 -18,750,000.00 1．提取盈余公积 2,051,902.48 -2,051,902.48 2．对所有者（或股 东）的分配 -18,750,000.00 -18,750,000.00 3．其他 （四）所有者 8,104,153.59 -2,695,802.82 -5,408,350.77 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 63 权益内部结转 1．资本公积转增资 本（或股本） 2．盈余公积转增资 本（或股本） 3．盈余公积弥补亏 损 4．其他 8,104,153.59 -2,695,802.82 -5,408,350.77 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 8,104,153.59 1,643,901.20 14,795,110.81 54,543,165.60 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项储 备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 26,505.90 134,678.52 15,161,184.42 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 26,505.90 134,678.52 15,161,184.42 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 2,261,295.64 20,351,660.74 22,612,956.38 （一）综合收益总额 22,612,956.38 22,612,956.38 （二）所有者投入和减 少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 64 4．其他 （三）利润分配 2,261,295.64 -2,261,295.64 1．提取盈余公积 2,261,295.64 -2,261,295.64 2．对所有者（或股东） 的分配 3．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 15,000,000.00 2,287,801.54 20,486,339.26 37,774,140.80 法定代表人：_夏耀华__ 主管会计工作负责人：__康笑丛__ 会计机构负责人：_周亚 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 65 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 一、公司基本情况 （一）历史沿革 深圳市科曼信息技术股份有限公司，原名深圳市科曼信息技术有限公司（以下简称“公 司”或“本公司”），系由浙江海兴控股集团有限公司、陈向、夏阳华、黎慈军、夏耀华、 严茂建、徐斌出资组建的有限公司，于 2011 年 3 月 10 日在深圳市市场监督管理局登记成立， 注册资本为人民币 2000 万元，实收资本为人民币 800 万元。本公司设立出资业经深圳天信 达会计师事务所（普通合伙）于 2011 年 2 月 28 日以深天信达验字[2011]3 号验资报告验证。 各股东认缴的出资金额以及本公司股权结构如下： 股东名称 认缴出资金额 出资比例 出资方式 实缴出资金额 占实缴出资金 额的比例 浙江海兴控股 集团有限公司 11,000,000.00 55.000% 货币资金 4,000,000.00 50.000% 陈向 400,000.00 2.000% 货币出资22.24万 元；技术出资 17.76 万元 177,600.00 2.220% 夏阳华 2,550,000.00 12.750% 货币出资 141.68 万元；技术出资 113.32 万元 1,133,200.00 14.165% 黎慈军 100,000.00 0.500% 货币出资 5.56 万 元；技术出资 4.44 万元 44,400.00 0.555% 夏耀华 3,400,000.00 17.000% 货币出资 188.88 万元；技术出资 151.12 万元 1,511,200.00 18.890% 严茂建 850,000.00 4.250% 货币出资47.24万 元；技术出资 37.76 万元 377,600.00 4.720% 徐斌 1,700,000.00 8.500% 货币出资 94.4 万 元；技术出资 75.6 万元 756,000.00 9.450% 合 计 20,000,000.00 100.000% 8,000,000.00 100.00% 2012 年 3 月 28 日，根据本公司股东会决议和修改后的章程，本公司注册资本由 2000 万元变更为 1500 万元，实收资本由人民币 800 万元变更为人民币 1500 万元。增加的实收资 本 700 万元人民币由股东浙江海兴控股集团有限公司出资 425 万元，股东陈向出资 12.24 万元，股东夏阳华出资 77.93 万元，股东黎慈军出资 3.06 万元，股东夏耀华出资 103.88 万元，股东严茂建出资 25.99 万元，股东徐斌出资 51.90 万元。本次减少注册资本事项业经 深圳安汇会计师事务所（普通合伙）于 2012 年 3 月 29 日以深安汇会验字[2012]131 号验资 报告验证；本次新增 700 万元实收资本事项业经深圳博众会计师事务所（普通合伙）于 2012 年 4 月 2 日出具的深博众会验字[2012]167 号验资报告验证。上述变更完成后，本公司的注 册资本和实收资本均为人民币 1500 万元，公司股权结构如下： 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 66 股东名称 出资金额 出资比例 出资方式 浙江海兴控股集团有限公司 8,250,000.00 55.000% 货币资金 陈向 300,000.00 2.000% 货币出资 12.24 万元；技 术出资 17.76 万元 夏阳华 1,912,500.00 12.750% 货币出资 77.93 万元；技 术出资 113.32 万元 黎慈军 75,000.00 0.500% 货币出资 3.06 万元；技术 出资 4.44 万元 夏耀华 2,550,000.00 17.000% 货币出资 103.88 万元；技 术出资 151.12 万元 严茂建 637,500.00 4.250% 货币出资 25.99 万元；技 术出资 37.76 万元 徐斌 1,275,000.00 8.500% 货币出资 51.9 万元；技术 出资 75.6 万元 合 计 15,000,000.00 100.000% 2012 年 8 月 15 日，根据本公司股东会决议以及股权转让协议书的约定，本公司股东浙 江海兴控股集团有限公司将其所占有的本公司 55%股权转让给杭州海兴电力科技有限公司， 转让价格为 814.6365 万元，此次股权转让业经深圳联合产权交易所出具的股权转让见证书 （编号为 JZ20120815117）见证。经工商变更后本公司股权结构如下： 股东名称 出资金额 出资比例 出资方式 杭州海兴电力科技有限公司 8,250,000.00 55.000% 货币资金 陈向 300,000.00 2.000% 货币出资 12.24 万元；技术 出资 17.76 万元 夏阳华 1,912,500.00 12.750% 货币出资 77.93 万元；技术 出资 113.32 万元 黎慈军 75,000.00 0.500% 货币出资 3.06 万元；技术出 资 4.44 万元 夏耀华 2,550,000.00 17.000% 货币出资 103.88 万元；技术 出资 151.12 万元 严茂建 637,500.00 4.250% 货币出资 25.99 万元；技术 出资 37.76 万元 徐斌 1,275,000.00 8.500% 货币出资 51.9 万元；技术出 资 75.6 万元 合 计 15,000,000.00 100.000% 2012 年 9 月 18 日，根据本公司股东会决议以及股权转让协议书的约定，本公司股东夏 阳华将其所占有的本公司 5.217%股权转让给股东夏耀华，转让价格为 78.25 万元，此次股 权转让业经深圳联合产权交易所出具的股权转让见证书（编号为 JZ20120918046）见证。经 工商变更后本公司股权结构如下： 股东名称 出资金额 出资比例 出资方式 杭州海兴电力科技有限公司 8,250,000.00 55.000% 货币资金 陈向 300,000.00 2.000% 货币出资 12.24 万元；技术 出资 17.76 万元 夏阳华 1,130,000.00 7.533% 技术出资 113 万元 黎慈军 75,000.00 0.500% 货币出资 3.06 万元；技术出 资 4.44 万元 夏耀华 3,332,500.00 22.217% 货币出资 182.13 万元；技术 出资 151.12 万元 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 67 股东名称 出资金额 出资比例 出资方式 严茂建 637,500.00 4.250% 货币出资 25.99 万元；技术 出资 37.76 万元 徐斌 1,275,000.00 8.500% 货币出资 51.9 万元；技术出 资 75.6 万元 合 计 15,000,000.00 100.000% 2012 年 10 月 23 日，根据公司修改后的章程，本公司大股东杭州海兴电力科技有限公 司名称变更为杭州海兴电力科技股份有限公司。2012 年 10 月 24 日，公司完成了工商变更 登记。 2015 年 5 月 4 日，根据本公司股东会决议以及股权转让协议书的约定，本公司股东杭 州海兴电力科技股份有限公司将其所占有的本公司 55%股权转让给浙江海兴控股集团有限 公司，转让价格为 1500 万元，此次股权转让业经深圳联合产权交易所出具的股权转让见证 书（编号为 JZ20150504043）见证。经工商变更后本公司股权结构如下： 股东名称 出资金额 出资比例 出资方式 浙江海兴控股集团有限公 司 8,250,000.00 55.000% 货币资金 陈向 300,000.00 2.000% 货币出资 12.24 万元；技术出资 17.76 万元 夏阳华 1,130,000.00 7.533% 技术出资 113 万元 黎慈军 75,000.00 0.500% 货币出资 3.06 万元；技术出资 4.44 万 元 夏耀华 3,332,500.00 22.217% 货币出资 182.13 万元；技术出资 151.12 万元 严茂建 637,500.00 4.250% 货币出资 25.99 万元；技术出资 37.76 万元 徐斌 1,275,000.00 8.500% 货币出资 51.9 万元；技术出资 75.6 万 元 合 计 15,000,000.00 100.000% 2016 年 5 月 24 日，根据贵公司 2016 年 5 月 20 日召开的 2016 年第一次临时股东会决 议和 2016 年 5 月 24 日修改后的章程规定，贵公司申请增加注册资本人民币 1500 万元，由 未分配利润转增股本，转增基准日期为 2015 年 12 月 31 日，变更后注册资本和实收资本均 为人民币 3000 万元。本次新增 1500 万元实收资本事项业经希格玛会计师事务所（特殊普通 合伙）于 2016 年 6 月 20 日出具的希会验字（2016）0069 号验资报告验证。上述变更完成 后，本公司的注册资本和实收资本均为人民币 3000 万元，公司股权结构如下： 股东名称 出资金额 出资比例 出资方式 浙江海兴控股集团有限公司 16,500,000.00 55.000% 货币出资 825 万元 陈向 600,000.00 2.000% 货币出资 12.24 万元；技术出资 17.76 万 元 夏阳华 2,260,000.00 7.533% 技术出资 113 万元 黎慈军 150,000.00 0.500% 货币出资 3.06 万元；技术出资 4.44 万元 夏耀华 6,665,000.00 22.217% 货币出资 182.13 万元；技术出资 151.12 万元 严茂建 1,275,000.00 4.250% 货币出资 25.99 万元；技术出资 37.76 万 元 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 68 徐斌 2,550,000.00 8.500% 货币出资 51.9 万元；技术出资 75.6 万元 合 计 30,000,000.00 100.000% 2016 年 6 月 1 日，本公司召开股东会并作出决议，同意股东浙江海兴控股集团有限公 司将其持有本公司 20%的股权以 845.45 万元的价格转让给周君鹤；同意股东浙江海兴控股 集团有限公司将其持有本公司 10%的股权以 422.73 万元的价格转让给深圳市科曼咨询管理 企业（有限合伙），其他股东放弃优先购买权，并同意修改公司章程。 2016 年 6 月 27 日，出让方浙江海兴控股集团有限公司与受让方周君鹤签订了《股权转 让协议书》。同日，深圳联合产权交易所出具了见证书编号 JZ20160627176 的《股权转让见 证书》。 2016 年 6 月 27 日，出让方浙江海兴控股集团有限公司与受让方深圳市科曼咨询管理企 业（有限合伙）签订了《股权转让协议书》。同日，深圳联合产权交易所出具了见证书编号 JZ20160627168 的《股权转让见证书》。 本次转让完成后，本公司的股权结构如下： 股东名称 出资金额 出资比例 出资方式 浙江海兴控股集团有限公司 7,500,000.00 25.000% 货币出资 750 万元 陈向 600,000.00 2.000% 货币出资 12.24 万元；技术 出资 17.76 万元 夏阳华 2,260,000.00 7.533% 技术出资 113 万元 黎慈军 150,000.00 0.500% 货币出资 3.06 万元；技术出 资 4.44 万元 夏耀华 6,665,000.00 22.217% 货币出资 182.13 万元；技术 出资 151.12 万元 严茂建 1,275,000.00 4.250% 货币出资 25.99 万元；技术 出资 37.76 万元 徐斌 2,550,000.00 8.500% 货币出资 51.9 万元；技术出 资 75.6 万元 周君鹤 6,000,000.00 20.000% 货币出资 600 万元 深圳市科曼咨信息询管理企业 （有限合伙） 3,000,000.00 10.000% 货币出资 300 万元 合 计 30,000,000.00 100.000% 2016 年 8 月 21 日，本公司召开第三次临时股东会议并作出决议，审议通过了《关于公 司申请并更为股份有限公司的议案》，有限公司整体变更设立为股份有限公司，变更前后各 股东的持股比例不变。全体股东以 2016 年 6 月 30 日为基准日，将公司经审计净资产人民币 38,104,153.59 元按原持股比例折合成股份有限公司股本，共计折合股本 3000 万股，每股 面值 1 元人民币，净资产大于股本部分 8,104,153.59 元计入股份有限公司资本公积金。2016 年 8 月 23 日深圳市科曼信息技术股份有限公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过 《关于整体变更设立股份公司的议案》等议案，完成股份改制。 2016 年 9 月 8 日，本公司完成工商变更登记手续，领取了深圳市市场监督管理局核发 的统一社会信用代码为 91440300570029032F 的《企业法人营业执照》，名称变更为深圳市 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 69 科曼信息技术股份有限公司。此次股改验资已由希格玛会计师事务所（特殊普通合伙）出具 希会验字(2016)0108 号验资报告验证。经股改后，本公司股权结构如下： 股东名称 出资金额 出资比例 出资方式 浙江海兴控股集团有限公司 7,500,000.00 25.000% 净资产折股 陈向 600,000.00 2.000% 净资产折股 夏阳华 2,260,000.00 7.530% 净资产折股 黎慈军 150,000.00 0.500% 净资产折股 夏耀华 6,665,000.00 22.220% 净资产折股 严茂建 1,275,000.00 4.250% 净资产折股 徐斌 2,550,000.00 8.500% 净资产折股 周君鹤 6,000,000.00 20.000% 净资产折股 深圳市科曼信息咨询管理企业（有限合 伙） 3,000,000.00 10.000% 净资产折股 合 计 30,000,000.00 100.000% 本公司经营期限自 2011 年 3 月 10 日起永续经营，注册资本为 30,000,000.00 元，统一 社会信用代码为 91440300570029032F。公司法定代表人为夏耀华。注册地：深圳市龙岗区 坂田街道岗头村金荣达科技工业园第二栋四层。 公司股份于 2017 年 2 月 13 日起在全国中小企业股份转让系统（新三板）挂牌公开转让， 证券简称科曼信息，证券代码 870775。 （二）所处行业 公司所属行业为计算机、通信和其他电子设备制造业。 （三）经营范围 本公司经批准的经营范围：软件的开发、设计和销售；电子标签系统、监控系统的技术 开发与销售；计算机技术咨询、计算机系统集成；从事货物及技术进出口业务。数据采集手 持终端、现场运维服务设备、智能成套设备及电子产品、光电产品的开发、生产、销售。 （四）主要产品（或提供的劳务等） 本公司主营业务为智能移动作业终端系统及服务、检测装置。 二、本年度合并财务报表范围 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 子公司简称 深圳市米特讯科技有限公司 米特讯公司 本公司的子公司情况详见本附注“ 八、在其他主体中的权益”。 三、财务报表的编制基础 （一）编制基础 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 70 本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行 确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 （二）持续经营 本公司评估了报告期末起连续 12 个月的经营情况、现金流量以及债务偿付能力，不存 在影响持续经营能力的情形。 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、 月度起止日期按公历日期确定。公司会计年度为每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内 部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并 对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的 份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长 期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控制下的 企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本还应包含相关的商誉金额。长期 股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差 额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作 为合并对价的，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股 权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，应当调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 71 本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评 估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关 的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈 余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，计入债务性工 具的初始确认金额。 通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交 易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表 中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初 始投资成本，初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付 对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存 收益。 在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与 被合并方处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他 所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 2.非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企 业合并。 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权 而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会 计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新 增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；在合并财务报表中，对于购买日之前持有 的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值 的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合 收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益，不能重分类计入当期 损益的其他综合收益除外。 购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用， 应于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费 用，应当计人权益性工具或债务性工具的初始确认金额。在合并合同或协议中对可能影响合 并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响 金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。 非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公 允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认 为商誉；在控股合并情况下，该差额在合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 72 中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收 入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该 差额计入合并当期的合并利润表。 （六）合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权 力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响 其回报金额。相关活动是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。被投资方的相关活动根 据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和 处臵、研究与开发活动以及融资活动等。 母公司将其全部子公司（包括母公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表的合并范围， 包括被本公司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2.合并财务报表编制的方法 母公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体；合并财务报表以母公司 和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料编制合并财务报表，以反映 企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 （1）合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。 （2）抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份 额。 （3）抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相 关资产发生减值损失的，应当全额确认该部分损失。 （4）站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 少数股东损益，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。在合并财务报 表中，子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有 的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 本公司在编制合并财务报表时，如果子公司所采用的会计政策、会计期间与母公司不一 致的，需要按照母公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求 子公司按照母公司的会计政策和会计期间另行编报财务报表。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表 时，应当调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后 的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业合并增加的子公司 以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。母公司在报告期内处 置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 73 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务 合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。同时对比较报表的相关项目 进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下 企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表。母公司在报告期内处置子公司以及业务，将该子公司以及业务期初至处 置日的收入、费用、利润纳入合并利润表。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务 合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行 调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因非同一控制下企业 合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现 金流量表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。 子公司持有母公司的长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项， 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。子公司相互之间持有的 长期股权投资，比照母公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期股权投资与其对应的子 公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 3.合并财务报表编制特殊交易的会计处理 （1）母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数 股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始 持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 （2）企业因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，在合并财务 报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新 计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权 涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收 益。 （3）母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务 报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的 净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 （4）企业因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务 报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的 对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 74 开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （5）企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子 公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公 司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置款与处置投资对 应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制 权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及 经济影响符合下列一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。 ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。 ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。 ④一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （七）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1.合营安排的分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经 营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安 排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2.共同经营的会计处理方法 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进 行会计处理： （1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （八）现金及现金等价物的确定标准 现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的 同时具备期限短（一般指从购入日起不超过 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 1.发生外币交易时折算汇率的确定方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布 的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。 2.在资产负债表日对外币项目的折算方法、汇兑损益的处理方法 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 75 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确 认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照《企业会计准则第 17 号——借款费用》的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的 汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易 发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非 货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币 金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。 3.外币报表折算的会计处理方法 本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项 目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用 项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额， 在资产负债表中所有者权益项目“其他综合收益”中单独列示。以外币表示的现金流量表采 用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表 中单独列报。 （十）金融工具 1.金融工具的分类 按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：（1）以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产（2）持有至到期投资（3）贷款和应收款项（4）可供出售金融资 产。 按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债；（2）其他金融负债。 2.金融工具的确认依据 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合 同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》规定的终止确认条 件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。 3.金融工具的计量方法 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 76 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的 金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进 行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 （3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失， 除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，计入其他综合收益，在该金融资产终 止确认时转出，计入当期损益。 （4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权 益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外： ①与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 ②不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或 没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在 初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： A.《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额。 B.初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累计摊销额 后的余额。 4.金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移，是指公司（转出方）将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的 另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情 况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放 弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。 5.金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 77 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允 价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对 价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 6.金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转 移一项负债所需支付的价格。本公司公允价值计量按《企业会计准则第 39 号—公允价值计 量》的相关规定执行，具体包括： （1）公允价值初始计量 本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其 交易价格相等。其他相关会计准则要求或者允许企业以公允价值对相关资产或负债进行初始 计量，且其交易价格与公允价值不相等的，公司将相关利得或损失计入当期损益，但其他相 关会计准则另有规定的除外。 （2）公允价值的估值技术 本公司以公允价值计量相关资产或负债使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本 法。本公司使用多种估值技术计量公允价值时，会充分考虑各估值结果的合理性，选取在当 前情下最能代表公允价值的金额作为公允价值。公司在估值技术的应用中，优先使用相关可 观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观 察输入值。 （3）公允价值的层次划分 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值， 其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。第三层 次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 以上层次划分具体表现为：金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确 定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机 构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃 市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各 方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现 金流量折现法和期权定价模型等。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 78 7.金融资产减值测试方法及会计处理方法 （1）持有至到期投资 以摊余成本计量的持有至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量 （不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为 资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大的持有至到期投资单独进 行减值测试；对单项金额不重大的持有至到期投资可以单独进行减值测试，或包括在具有类 似信用风险特征的组合中，按照信用组合进行减值测试；单独测试未发生减值的持有至到期 投资，需要按照包括在具有类似信用风险特征的组合中，按照信用组合再进行测试；已单项 确认减值损失的持有至到期投资，不再包括在具有类似信用风险特征的组合中，按照信用组 合进行减值测试。 （2）应收款项 应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注四（十一）。 （3）可供出售金融资产 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期 这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计 提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损 失一并转出，计入减值损失。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣 除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观与 确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时，通过权益转回， 不通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资， 或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转 回。 （4）其他 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂 钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融 资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间 的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 （十一）应收款项 本公司采用备抵法核算坏帐损失。 对于单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。坏账准备根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额计提； 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 79 对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金 融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大 的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确 认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 1.单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 资产负债表日，应收账款余额大于 100 万元， 其他应收款余额大于 50 万元 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提；如经测试 未发现减值迹象的则按信用风险特征组合计提坏账准备。 2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、个别认定法） 账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 个别认定法组合 合并范围内的关联方或者其他几乎无信用风险的应收款项 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 1－2 年 10 10 2－3 年 20 20 3－4 年 50 50 4－5 年 80 80 5 年以上 100 100 组合中，采用个别认定法计提坏账准备的： 组合名称 方法说明 个别认定法组合 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备。 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；如经 测试未发现减值迹象的则按信用风险特征组合计提坏账准备。 （十二）存货 1.存货类别 本公司存货主要包括原材料、库存商品、在产品、委托加工物资、发出商品等。 2.发出存货的计价方法 公司存货的发出按加权平均法计价。 3.确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法 报告期末，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的 基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部 或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，以及工程承包合同预计存在的亏损部分，预计其成 本不可收回，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 80 本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 可变现净值为（1）在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的 成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。（2）为执行销售合同或者劳务合同而持有 的存货，其可变现净值以合同价格为计算基础，若持有存货的数量多于销售合同订购数量， 超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计算基础；没有销售合同约定的存货其可变现 净值以一般销售价格作为计算基础。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时一次摊销法摊销；包装物于领用时一次摊销法摊销。 （十三）长期股权投资 长期股权投资指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营 企业的权益性投资。 1.共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经 过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响 时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证 等潜在表决权因素。投资方能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 2.初始投资成本确定 （1）本公司合并形成的长期股权投资，按照附注四（五）确定其初始投资成本。 （2）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下 列规定确定其初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初 始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，按照《企业会计准则第 37 号——金融工具 列报》的有关规定确定。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 12 号—— 债务重组》的有关规定确定。 3.后续计量及损益确认方法 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 81 投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算；对被投资单位 具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，投资方对联营企业的权益性投 资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体 间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，都可以对间接持有的该部分投 资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 （1）采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本； 被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 （2）采用权益法核算的长期股权投资，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股 权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额 计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。被投资单位可辨认净资产的公允价值，比照 《企业会计准则第 20 号——企业合并》的有关规定确定。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益和其 他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。 按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账 面价值；本公司于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配之外所有者权益的其他变 动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有或应分担被投资单位的 净损益份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位净 利润进行调整后确认。对被投资单位采用的与本公司不一致的会计政策及会计期间、以本公 司取得投资时被投资单位固定资产及无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额，以 及以本公司取得投资时有关资产的公允价值为基础计算确定的资产减值准备金额等对被投 资单位净利润的影响进行调整，并且将本公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损 益予以抵销，在此基础上确认投资损益和其他综合收益等。本公司与被投资单位发生的内部 交易损失，按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确 认。 在确认应分担的被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资及其他实质上构成对被投 资单位净投资的长期权益减记至零为限（投资企业负有承担额外损失义务的除外）；如果被 投资单位以后各期实现盈利的，在收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认 的亏损分担额的金额，依次恢复长期权益、长期股权投资的账面价值。 （十四）固定资产 1.固定资产的确认条件 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 82 （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产分为生产设备、电子设备、运输设备等。 固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净残值率 确定的年折旧率如下： 固定资产类别 预计净残值率(%) 预计使用年限(年) 年折旧率(%) 生产设备 5.00 5 19.00 电子设备 5.00 3-5 19.00-31.67 运输设备 5.00 5 19.00 其他 5.00 3-5 19.00-31.67 已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资 产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达 到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧； 待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，进行相应的调整。 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租 赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有 权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于 行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选 择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；（4）承租 人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；（5） 租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公 允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值； 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准 备。 （十五）在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产 的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的， 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转 入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按 实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 83 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的 判断标准，应符合下列情况之一： （1）固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； （2）已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合 格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； （3）该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； （4）所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 （十六）借款费用资本化 1.借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇 兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可 使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： （1）资产支出已经发生。 （2）借款费用已经发生。 （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2.资本化期间 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停 资本化的期间不包括在内。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益， 直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资 产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用， 在发生时计入当期损益。 3.资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下 列规定确定： 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 84 （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际 发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取 得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资 产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定 一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相 关借款实际发生的利息金额。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资 产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后 发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在 发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （十七）无形资产 1.无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为：（1）使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并 在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进 行相应的调整；（2）使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行 复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2.使用寿命有限的无形资产，使用寿命估计情况 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：（1）运用 该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；（2）技术、工艺 等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；（3）以该资产生产的产品或提供劳务的市 场需求情况；（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；（5）为维持该资产带来经济利益 能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；（6）对该资产控制期限的相关 法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；（7）与公司持有其他资产使用寿命的关 联性等。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线 法摊销。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 85 项目 摊销年限（年） 残值率（%） 非专利技术 5 0 软件 10 0 3.使用寿命不确定的无形资产，使用寿命不确定的判断依据以及对其寿命的复核程序 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：（1）来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或 法律规定无明确使用年限；（2）综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产 为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 4.内部研究、开发支出会计政策 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满 足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具 有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的 方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资 产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以 完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶 段的支出能够可靠地计量。 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进 行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商 业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实 质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的 可能性较大等特点。 （十八）资产减值 1.长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本 模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产的减值测试方法及会计 处理方法： （1）公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象 的，进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产 的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提 相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 86 作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计 净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下 跌。 ②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期 发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来 现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的 净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 2.有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金 额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定 资产组的可收回金额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流 入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生 产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资 产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。 3.因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权益，无论是 否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。 4.资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以 使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 （十九）长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不 含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。 长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。若长期待摊的费用项目不能 使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （二十）职工薪酬 1.短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计 入当期损益或相关资产成本。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 87 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育 经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应 的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2.离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提 供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入 当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制 度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机 构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职 工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一 项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余 和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内 支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上 的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损 益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收 益，并且在后续会计期间不转回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差 额，确认结算利得或损失。 3.辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认 与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪 酬负债，并计入当期损益。 （二十一）预计负债 1.预计负债的确认标准 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固 定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债： 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 88 （1）该义务是本公司承担的现时义务。 （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。 （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2.预计负债的计量方法 预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连 续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其 他情况下，最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。 （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基 本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。 公司资产负债表日对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实 反映当前最佳估计数，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 （二十二）收入 收入是公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的 经济利益的总流入。收入在其经济利益很可能流入、经济利益的流入额能够可靠计量且同时 满足以下不同类型收入的确认条件时，予以确认。本公司的营业收入主要包括销售商品收入、 提供劳务收入、让渡资产使用权收入，收入确认原则如下： 1.销售商品的收入确认 （1）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施 控制； （3）收入的金额能够可靠的计量； （4）与交易相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 公司目前销售商品收入主要指数据采集手持终端设备的销售收入，其收入确认原则是根 据合同的约定，将商品运送到合同约定地点，由客户验收合格后确认收入的实现。 2.提供劳务的收入确认 （1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 （2）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能 可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。 在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计： ①与合同相关的经济利益很可能流入企业； 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 89 ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合 同尚需发生的成本能够可靠地确定。 （3）合同完工进度的确认方法：本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本 的比例确定合同完工进度。 本公司为客户提供技术服务的收入确认原则：根据技术项目合同的约定，为客户提供技 术服务，并出具相关的报告或者提出相关的解决方案，经客户组织人员验收合格后确认收入。 3.让渡资产使用权收入确认 在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时，本 公司分别以下情况确认收入： （1）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十三）政府补助 1.政府补助的类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 2.政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别 下列情况处理：（1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在 确认相关费用的期间，计入当期损益；（1）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直 接计入当期损益。 3.区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助。 本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补 助。 4.与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按 照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 5.政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。 除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 90 （二十四）递延所得税资产和递延所得税负债 1.暂时性差异 暂时性差异包括资产与负债的账面价值与计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认，但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额。暂时 性差异分为应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异。 2.递延所得税资产的确认依据 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由 此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下 列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很 可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 3.递延所得税负债的确认依据 对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以 下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该 交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差 异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 4.递延所得税资产的减值 在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法 取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外， 其他的情况应计入当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所 得税资产账面价值可以恢复。 （二十五）租赁 租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经 营性租赁与融资性租赁两种方式。 1.经营租赁的会计处理方法 对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。 出租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 2.融资租赁的会计处理方法 （1）承租人的会计处理 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 91 在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确 认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师 费、差旅费、印花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额 的现值时，采用出租人租赁内含利率作为折现率。 未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期 届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折 旧。 或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）出租人的会计处理 在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融 资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余 值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。 未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。 或有租金是指金额不固定、以时间长短以外的其他因素(如销售量、使用量、物价指数 等)为依据计算的租金。由于或有租金的金额不固定，无法采用系统合理的方法对其进行分 摊，因此或有租金在实际发生时计入当期损益。 （二十六）会计政策、会计估计变更及前期差错更正的说明 1. 会计政策变更 本公司报告期无会计政策变更。 2.会计估计变更 本公司报告期无会计估计变更。 3.前期差错更正 本公司报告期无前期差错更正。 五、税项 （一）主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 10%、12.5% 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 92 注：公司及子公司米特讯公司销售商品业务按 17%的税率缴纳增值税；技术咨询服务费 收入按 6%的税率缴纳增值税。本公司享受的税收优惠政策详见附注五、（二）。 （二）税收优惠 1.根据财税（2012）27 号文件规定，我国境内新办的集成电路设计企业和符合条件的 软件企业，经认定后，在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年 免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满 为止。本公司于 2013 年 6 月 5 日经深圳市福田区国家税务局备案，自开始获利年度起（2014 年度），两年免征企业所得税，三年减半征收企业所得税。 2.根据财税（2011）100 号文件规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产 品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。本公 司在报告期内按规定享受该优惠政策。 3.根据财税[2015]34 号文件规定，自 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，对年应 纳税所得额低于 20 万元（含 20 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额， 按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司的子公司深圳市米特讯科技有限公司在报告期内按规 定享受该优惠政策。 六、合并财务报表项目注释 以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元。期末系指“2016 年 12 月 31 日”， 年初系指“2016 年 1 月 1 日”，本期系指“2016 年度”，上期系指“2015 年度”。 （一）货币资金 项 目 期末余额 期初余额 库存现金 24,607.00 146,456.28 银行存款 21,705,875.41 19,198,864.23 其他货币资金 合 计 21,730,482.41 19,345,320.51 说明：2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日公司货币资金不存在抵押、质押、冻结 等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 （二）应收票据 种 类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 6,720,022.75 1,200,000.00 商业承兑汇票 合 计 6,720,022.75 1,200,000.00 1. 截至 2016 年 12 月 31 日止公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 终止确认金额 未终止确认金额 银行承兑汇票 700,000.00 商业承兑汇票 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 93 合计 700,000.00 2.截至 2015 年 12 月 31 日止公司已背书或贴现且资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 终止确认金额 未终止确认金额 银行承兑汇票 100,000.00 商业承兑汇票 合计 100,000.00 （三）应收账款 1.应收账款分类披露： 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按账龄分析法组合计提坏 账准备的应收账款 26,873,285.87 100.00 1,593,955.18 5.93 25,279,330.69 按个别认定法组合计提坏 账准备的应收账款 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 合 计 26,873,285.87 100.00 1,593,955.18 5.93 25,279,330.69 续表： 种 类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按账龄分析法组合计提坏 账准备的应收账款 9,127,542.64 67.93 537,606.53 5.89 8,589,936.11 按个别认定法组合计提坏 账准备的应收账款 4,308,578.01 32.07 4,308,578.01 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 合 计 13,436,120.65 100.00 537,606.53 4.00 12,898,514.12 2.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 22,663,828.07 1,133,191.40 5.00 1－2 年 3,901,277.80 390,127.78 10.00 2－3 年 278,180.00 55,636.00 20.00 3－4 年 30,000.00 15,000.00 50.00 4－5 年 5 年以上 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 94 合 计 26,873,285.87 1,593,955.18 5.93 续表： 账 龄 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 7,562,954.59 378,147.73 5.00 1－2 年 1,534,588.05 153,458.80 10.00 2－3 年 30,000.00 6,000.00 20.00 3－4 年 4－5 年 5 年以上 合 计 9,127,542.64 537,606.53 5.89 3.本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 坏账准备 537,606.53 1,056,348.65 1,593,955.18 合计 537,606.53 1,056,348.65 1,593,955.18 4.按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 与本公司 关系 期末余额 期末余额 占应收账款期末 余额的比例(%) 已计提坏账准备 国网青海省电力公司 非关联方 6,882,681.67 25.61 344,134.08 国网四川省电力公司电力科 学研究院 非关联方 1,967,040.00 7.32 98,352.00 湖北科能电力电子有限公司 非关联方 1,873,706.60 6.97 93,685.33 深圳市科陆物联信息技术有 限公司 非关联方 1,837,725.83 6.84 91,886.29 国网江西省电力公司信息通 信分公司 非关联方 1,543,000.00 5.74 164,600.00 合 计 14,104,154.10 52.48 792,657.70 （四）预付款项 1.预付款项按账龄列示： 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 163,220.71 94.41 888,744.10 100.00 1 至 2 年 9,667.52 5.59 2 至 3 年 3 年以上 合 计 172,888.23 100.00 888,744.10 100.00 2.按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 占预付账款 期末余额的 比例(%) 预付款时间 未结算原因 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 95 国网电力科学研究院 非关联方 50,000.00 28.92 2016 年 10 月 交易未完成 深圳腾胜隆华科技有限 公司 非关联方 12,566.59 7.27 2016 年 9 月 交易未完成 中国石化销售有限公司 广东深圳石油分公司 非关联方 11,981.05 6.93 2016 年 12 月 交易未完成 深圳市新移科技有限公 司 非关联方 11,839.40 6.85 2016 年 12 月 交易未完成 深圳市巨兆数码股份有 限公司 非关联方 9,487.52 5.49 2015 年 7 月 交易未完成 合 计 95,874.56 55.46 （五）应收利息 项目 期末余额 期初余额 定期存款 119,300.85 委托贷款 债券投资 合 计 119,300.85 （六）其他应收款 1.其他应收款分类披露： 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按账龄分析法组合计提坏账 准备的其他应收款 1,265,106.42 100.00 117,327.92 9.27 1,147,778.50 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合 计 1,265,106.42 100.00 117,327.92 9.27 1,147,778.50 续表 1： 种 类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账 准备的其他应收款 按账龄分析法组合计提坏账准 备的其他应收款 818,204.51 100.00 58,666.49 7.17 759,538.02 单项金额虽不重大但单独计提 坏账准备的其他应收款 合 计 818,204.51 100.00 58,666.49 7.17 759,538.02 2.组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,118,654.57 56,322.73 5.00 1－2 年 8,351.85 835.19 10.00 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 96 2－3 年 29,600.00 5,920.00 20.00 3－4 年 108,500.00 54,250.00 50.00 4－5 年 5 年以上 合 计 1,265,106.42 117,327.92 9.27 续表： 账 龄 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 680,079.31 34,003.97 5.00 1－2 年 29,625.20 2,962.52 10.00 2－3 年 108,500.00 21,700.00 20.00 3－4 年 4－5 年 5 年以上 合 计 818,204.51 58,666.49 7.17 3.本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 坏账准备 58,666.49 58,661.43 117,327.92 合计 58,666.49 58,661.43 117,327.92 4.其他应收款按款项性质分类情况 项 目 期末余额 期初余额 押金、保证金 527,643.00 362,320.00 代扣代缴社保金、公积 金 30,358.06 27,557.73 员工备用金 707,105.36 428,326.78 合 计 1,265,106.42 818,204.51 5.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 款项性质 余额 账龄 占其他应收款 期末余额的比 例(%) 已计提坏账 准备 吴泓桦 非关联方 备用金 203,862.37 1 年以内 16.11 10,193.12 浙江顺舟电力高 技术有限公司 非关联方 保证金 130,000.00 1 年以内 10.28 6,500.00 深圳市金荣达投 资发展有限公司 非关联方 押金 108,000.00 3-4 年 8.54 54,000.00 刘雪峰 非关联方 备用金 99,246.01 1 年以内 7.84 4,962.30 杨司敏 非关联方 备用金 70,000.00 1 年以内 5.53 3,500.00 合 计 611,108.38 48.30 79,155.42 （七）存货 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 97 1.存货分类: 项 目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,810,086.73 160,406.39 2,649,680.34 库存商品 2,991,944.05 829,245.56 2,162,698.49 在产品 2,143,377.02 2,143,377.02 发出商品 230,660.27 230,660.27 合 计 8,176,068.07 989,651.95 7,186,416.12 续表： 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,753,293.84 390,003.59 2,363,290.25 库存商品 3,173,886.99 851,625.88 2,322,261.11 在产品 1,853,206.27 1,853,206.27 合 计 7,780,387.10 1,241,629.47 6,538,757.63 2.存货跌价准备情况 存货结构 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 390,003.59 229,597.20 160,406.39 库存商品 851,625.88 160,587.21 182,967.53 829,245.56 合计 1,241,629.47 160,587.21 412,564.73 989,651.95 注：存货跌价准备本期减少金额 412,564.73 元，其中 3810.39 元为原材料价值恢复而 转回的金额，其余 408,754.34 元为转销金额。 （八）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预缴企业所得税 36,109.79 待抵扣进项税 1,156.58 2,499.56 合计 1,156.58 38,609.35 （九）固定资产 项目 房屋及建 筑物 生产设备 运输设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值 1．期初余额 541,997.16 169,051.28 489,358.92 1,200,407.36 2．本期增加金额 951,504.31 140,285.11 1,091,789.42 购置 951,504.31 140,285.11 1,091,789.42 在建工程转入 其他转入 3．本期减少金额 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 98 处置或报废 转为投资性房地产 4． 期末余额 1,493,501.47 169,051.28 629,644.03 2,292,196.78 二、累计折旧 1．期初余额 129,638.93 49,071.88 246,852.90 425,563.71 2．本期增加金额 157,076.14 53,533.50 86,194.24 296,803.88 计提 157,076.14 53,533.50 86,194.24 296,803.88 其他转入 3．本期减少金额 处置或报废 转为投资性房地产 4． 期末余额 286,715.07 102,605.38 333,047.14 722,367.59 三、减值准备 1．期初余额 2．本期增加金额 计提 其他转入 3．本期减少金额 处置或报废 转为投资性房地产 4． 期末余额 四、账面价值 1．期末余额 1,206,786.40 66,445.90 296,596.89 1,569,829.19 2．期初余额 412,358.23 119,979.40 242,506.02 774,843.65 （十）无形资产 项 目 土地使用权 软件 非专利技术 合计 一.账面原值 1．期初余额 4,000,000.00 4,000,000.00 2．本期增加金额 189,993.57 189,993.57 购置 189,993.57 189,993.57 内部研发 其他转入 3．本期减少金额 处置 转入投资性房地产 4． 期末余额 189,993.57 4,000,000.00 4,189,993.57 二.累计摊销 1．期初余额 3,866,666.78 3,866,666.78 2．本期增加金额 2,479.50 133,333.22 135,812.72 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 99 计提 2,479.50 133,333.22 135,812.72 其他转入 3．本期减少金额 处置 转入投资性房地产 4．期末余额 2,479.50 4,000,000.00 4,002,479.50 三.减值准备 1．期初余额 2．本期增加金额 计提 其他转入 3．本期减少金额 处置 转入投资性房地产 4．期末余额 四.账面价值 1．期末余额 187,514.07 187,514.07 2．期初余额 133,333.22 133,333.22 本报告期末无通过公司内部研发形成的无形资产。 （十一）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 本期其他减少额 期末余额 装修费 359,227.80 41,497.00 141,032.51 259,692.29 合计 359,227.80 41,497.00 141,032.51 259,692.29 （十二）递延所得税资产与递延所得税负债 1.未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,700,886.86 337,610.86 无形资产摊销 1,666,666.67 208,333.33 合 计 4,367,553.53 545,944.19 2.未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异明细 项目 期末余额 期初余额 资产减值准备 48.19 1,837,902.49 可抵扣亏损 351,492.47 200,313.11 无形资产摊销 1,933,333.34 合计 351,540.66 3,971,548.94 本公司期初余额未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异金额为 3,771,023.57 元， 其中：资产减值准备 1,837,690.23 元，无形资产摊销 1,933,333.34 元，因为 2015 年度本 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 100 公司处于企业所得税免税期，本公司未就该暂时性差异确认递延所得税资产；本公司子公司 深圳市米特讯科技有限公司资产减值准备 212.26 元，可抵扣亏损 200,313.11 元。因为本公 司子公司深圳市米特讯科技有限公司未来能否取得用于抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所 得额存在较大的不确定性，因此未就该暂时性差异确认递延所得税资产。 本公司 2016 年 12 月 31 日未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异金额为 351,540.66 元，其中：本公司子公司深圳市米特讯科技有限公司资产减值准备 48.19 元， 可抵扣亏损 351,492.47 元。因为本公司子公司深圳市米特讯科技有限公司未来能否取得用 于抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额存在较大的不确定性，因此未就该暂时性差异确认 递延所得税资产。 （十三）应付账款 1.应付账款列示 项 目 期末余额 期初余额 应付材料款 5,109,240.49 3,023,848.33 应付设备款 286,914.53 104,722.31 应付服务款 195,522.91 - 合 计 5,591,677.93 3,128,570.64 2.账龄超过 1 年的重要应付账款情况 无。 （十四）预收款项 项目 期末余额 期初余额 货款 28,000.00 681,889.63 合 计 28,000.00 681,889.63 （十五）应付职工薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,039,903.19 6,594,680.07 6,377,708.97 1,256,874.29 离职后福利-设定提存计划 311,536.76 311,536.76 辞退福利 41,500.00 41,500.00 一年内到期的其他福利 合 计 1,039,903.19 6,947,716.83 6,730,745.73 1,256,874.29 1、短期薪酬列示 项目 2015 年 12 月 31 日余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 1,039,903.19 6,056,113.61 5,839,142.51 1,256,874.29 2.职工福利费 258,791.25 258,791.25 3.社会保险费 189,393.71 189,393.71 其中：基本医疗保险费 171,506.28 171,506.28 工伤保险费 6,835.04 6,835.04 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 101 项目 2015 年 12 月 31 日余额 本期增加 本期减少 期末余额 生育保险费 11,052.39 11,052.39 4.住房公积金 90,381.50 90,381.50 5.工会经费和职工教育经费 6.累积短期带薪缺勤 7.短期利润（奖金）分享计 划 8.其他短期薪酬 合计 1,039,903.19 6,594,680.07 6,377,708.97 1,256,874.29 2、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 296,189.44 296,189.44 失业保险费 15,347.32 15,347.32 合 计 311,536.76 311,536.76 （十六）应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 2,211,152.19 453,560.45 城市维护建设税 126,238.33 25,835.20 教育费附加 54,102.14 11,072.23 地方教育费附加 36,068.09 7,381.49 企业所得税 1,383,253.63 印花税 4,052.08 合 计 3,814,866.46 497,849.37 （十七）应付股利 2016 年 5 月 20 日公司召开 2016 年第一次临时股东大会，并通过《关于 2015 年利润分 配方案的议案》，具体分配方案如下： 股东名称 持股比例（%） 拟分红金额 报告期内已支付 期末余额 浙江海兴控股集团 有限公司 55.00 2,062,500.00 2,062,500.00 陈向 2.00 75,000.00 75,000.00 夏阳华 7.53 282,500.00 282,500.00 黎慈军 0.50 18,750.00 18,750.00 夏耀华 22.22 833,125.00 833,125.00 严茂建 4.25 159,375.00 159,375.00 徐斌 8.50 318,750.00 318,750.00 合 计 100.00 3,750,000.00 3,750,000.00 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 102 注：本公司 2016 年 6 月已足额履行代扣代缴义务，计提并缴纳自然人股东未分配利润 转增资本和向自然人股东分红产生的个人所得税共计 1,687,500.00 元。 （十八）其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 保证金及押金 20,503.20 12,476.20 应付租金 1,833.33 未支付报销款 22,912.83 其他 538.35 合 计 43,416.03 14,847.88 （十九）股本 1.报告期内各期末股本情况如下： 股东名称 期末余额 期初余额 浙江海兴控股集团有限公司 7,500,000.00 8,250,000.00 夏耀华 6,665,000.00 3,332,500.00 夏阳华 2,260,000.00 1,130,000.00 徐斌 2,550,000.00 1,275,000.00 严茂建 1,275,000.00 637,500.00 陈向 600,000.00 300,000.00 黎慈军 150,000.00 75,000.00 周君鹤 6,000,000.00 深圳市科曼咨询管理企业（有限合伙） 3,000,000.00 合 计 30,000,000.00 15,000,000.00 2.实收资本变动情况： 股 东 期初余额 本次变动增减（+、—） 期末余额 所有者投入 送 股 公 积 金 转 股 其他-未分配利 润转增资本 小计 浙江海 兴控股 集团有 限公司 8,250,000.00 -9,000,000.00 8,250,000.00 -750,000.00 7,500,000.00 夏耀华 3,332,500.00 3,332,500.00 3,332,500.00 6,665,000.00 夏阳华 1,130,000.00 1,130,000.00 1,130,000.00 2,260,000.00 徐斌 1,275,000.00 1,275,000.00 1,275,000.00 2,550,000.00 严茂建 637,500.00 637,500.00 637,500.00 1,275,000.00 陈向 300,000.00 300,000.00 300,000.00 600,000.00 黎慈军 75,000.00 75,000.00 75,000.00 150,000.00 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 103 周君鹤 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 深圳市 科曼信 息咨询 管理企 业（有 限合 伙） 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 合 计 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 30,000,000.00 注：本期变动增减系未分配利润转增资本 1500 万元以及浙江海兴控股集团有限公司向 新股东周君鹤、深圳市科曼信息咨询管理企业（有限合伙）转让股权影响，具体详见本附注 “一、公司基本情况（一）历史沿革”所述。 （二十）资本公积 注：2016 年 8 月 21 日，本公司召开第三次临时股东会议并作出决议，审议通过了《关 于公司申请变更为股份有限公司的议案》，有限公司整体变更设立为股份有限公司，变更前 后各股东的持股比例不变。全体股东以 2016 年 6 月 30 日为基准日，将公司经审计净资产人 民币 38,104,153.59 元按原持股比例折合成股份有限公司股本，共计折合股本 3000 万股， 每股面值 1 元人民币，净资产大于股本部分 8,104,153.59 元计入股份有限公司资本公积金。 2016 年 8 月 23 日本公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过《关于整体变更设立股 份公司的议案》等议案，完成股份改制。 （二十一）盈余公积 （二十二）未分配利润 项 目 本期金额 上期金额 本期期初余额 20,286,026.15 134,678.52 本期增加额 20,361,693.47 22,412,643.27 其中：本期净利润转入 20,361,693.47 22,412,643.27 其他调整因素 本期减少额 26,210,253.25 2,261,295.64 其中：本期提取盈余公积数 2,051,902.48 2,261,295.64 本期提取一般风险准备 本期分配现金股利数 3,750,000.00 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 8,104,153.59 8,104,153.59 合 计 8,104,153.59 8,104,153.59 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 2,287,801.54 2,051,902.48 2,695,802.82 1,643,901.20 任意盈余公积 合计 2,287,801.54 2,051,902.48 2,695,802.82 1,643,901.20 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 104 减少注册资本 转增实收资本 15,000,000.00 转增资本公积 5,408,350.77 本期期末余额 14,437,466.37 20,286,026.15 （二十三）营业收入和营业成本 项 目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 57,059,491.45 22,543,257.43 47,202,195.49 18,077,665.97 其他业务 2,448,178.14 1,660,163.82 1,335,582.10 636,566.68 合 计 59,507,669.59 24,203,421.25 48,537,777.59 18,714,232.65 主营业务（分产品） 项 目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 智能移动作业终端系统及服务 53,148,158.10 21,578,353.13 46,296,212.58 17,763,920.17 检测装置 3,911,333.35 964,904.30 905,982.91 313,745.80 合 计 57,059,491.45 22,543,257.43 47,202,195.49 18,077,665.97 本年度前五大客户销售情况 序 号 客户名称 销售金额 年度销 售占比 是否存在关联关系 1 国网青海省电力公司 8,132,068.94 13.67% 否 2 北京博纳电气股份有限公司 5,506,700.86 9.25% 否 3 北京孚川电子科技有限公司 4,505,213.68 7.57% 否 4 杭州海兴电力科技股份有限公司 3,771,880.33 6.34% 是 5 浙江晨泰科技股份有限公司 2,033,333.33 3.42% 否 合计 2,3949,197.14 40.25% - （二十四）税金及附加 税 种 本期金额 上期金额 城市维护建设税 354,207.64 294,990.11 教育费附加 151,803.27 126,423.92 地方教育费附加 101,202.17 84,282.79 印花税 11,563.78 残疾人保障金 15,821.86 合 计 634,598.72 505,696.82 说明：执行《增值税会计处理规定》财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处 理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该 规定将利润表中的“营业税及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 （二十五）销售费用 项 目 本期金额 上期金额 工资 295,720.95 636,314.71 社会保险费 45,092.48 66,479.87 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 105 项 目 本期金额 上期金额 公积金 10,121.54 10,157.35 福利费 20,779.00 40,302.67 水电费 2,163.48 2,199.78 折旧费 10,079.55 8,201.80 租赁费 12,541.95 12,703.08 通讯费 20,258.11 9,587.80 物流费 177,491.32 88,751.68 差旅费 235,687.74 493,096.67 业务招待费 336,134.91 406,465.65 市场开发费用 921,274.47 527,093.89 办公费 89,020.81 9,379.29 样机费 361,834.23 133,573.87 广告宣传费 1,322.00 投标费 242,736.29 其他 27,938.75 25,885.53 合 计 2,810,197.58 2,470,193.64 （二十六）管理费用 项 目 本期金额 上期金额 工资 2,067,569.77 1,902,775.64 社会保险费 170,564.40 138,523.59 公积金 25,334.00 18,634.25 一般福利费 182,689.42 230,089.90 辞退福利 41,500.00 招聘、培训费 23,595.21 71,263.57 检验认证费 60,749.87 34,206.91 水电费 39,723.76 26,761.57 装修费 141,156.51 45,158.92 折旧费 84,215.88 71,667.15 维修保养费 8,933.30 20,579.92 租赁费用 415,243.21 326,845.73 物业管理费 32,776.15 26,740.56 物流费用 15,545.50 11,807.87 差旅费用 625,402.02 190,697.65 车辆使用费 55,286.57 229,118.02 交通费 8,620.43 4,448.03 办公费 252,585.96 271,629.25 通讯费 27,555.88 29,876.21 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 106 项 目 本期金额 上期金额 专业服务费 1,584,809.75 88,241.33 残疾人保障金 8,572.79 欠薪保障基金 800.00 400.00 研发费用 5,393,833.64 4,395,460.80 印花税 11,250.00 538.35 其他 25,487.18 15,505.56 合 计 11,295,228.41 8,159,543.57 （二十七）财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 减：利息收入 321,099.27 24,022.90 银行手续费 12,186.00 5,500.36 合 计 -308,913.27 -18,522.54 （二十八）资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 坏账损失 1,115,010.08 337,362.70 存货跌价损失 156,776.82 29,495.75 合计 1,271,786.90 366,858.45 （二十九）营业外收入 项 目 发生额 计入当期非经常性损益的金额 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 政府补助（注①） 2,846,138.58 4,059,953.77 40,115.11 其他（注②） 4,829.20 17,848.06 4,829.20 17,848.06 合计 2,850,967.78 4,077,801.83 44,944.31 17,848.06 注①：根据财税（2011）100 号文件规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软 件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 根据该政策，本公司收到的即征即退增值税款与公司的主营业务直接相关，且该项税收优惠 并未约定固定的有效期，预计可以在未来一段时间内成为企业的稳定利润来源，因此不计入 当期非经常性损益。 注②： 2015 年度营业外收入其他为供应商赞助款 17,848.06 元，2016 年度为供应商赠 送。 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关 即征即退的增值税 2,806,023.47 4,059,953.77 与收益相关 软件著作权登记补助 9,700.00 与收益相关 社保稳岗补贴 30,415.11 与收益相关 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 107 合计 2,846,138.58 4,059,953.77 （三十）营业外支出 项 目 发生额 计入当期非经常性损益的金额 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额 罚款 400.00 3,500.00 400.00 3,500.00 其他 1,433.56 1,433.56 合计 400.00 4,933.56 400.00 4,933.56 （三十一）所得税费用 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 2,636,168.50 递延所得税费用 -545,944.19 合 计 2,090,224.31 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期金额 上期金额 利润总额 22,451,917.78 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,806,489.72 子公司适用不同税率的影响 3,933.28 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失影响 68,262.63 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -471,399.18 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可 抵扣亏损的影响 15,122.77 研发费用加计扣除对所得税的影响 -332,184.91 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 2,090,224.31 （三十二）现金流量表项目 1.收到的其他与经营活动有关的现金： 项 目 本期金额 上期金额 往来款 1,890,323.72 1,987,367.16 存款利息 201,798.42 24,022.90 投标保证金 2,321,802.00 1,314,880.00 押金 37,600.00 4,500.00 与收益相关的政府补助 40,115.11 赞助费 8,100.00 合 计 4,491,639.25 3,338,870.06 2.支付的其他与经营活动有关的现金： 项 目 2016 年度金额 2015 年度金额 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 108 往来款 2,922,614.70 2,358,007.77 手续费 12,186.00 5,500.36 支付的各项费用 9,077,668.09 4,092,049.91 押金 79,230.00 7,280.00 投标保证金 2,467,250.00 1,375,880.00 各类罚款 400.00 3,500.00 合 计 14,559,348.79 7,842,218.04 3.现金流量表补充资料： 项 目 2016 年度金额 2015 年度金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 20,361,693.47 22,412,643.27 加：资产减值准备 1,271,786.90 366,858.45 固定资产折旧、投资性房地产折旧与摊销 296,803.88 219,705.10 无形资产摊销 135,812.72 800,000.04 长期待摊费用摊销 141,032.51 45,158.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 的损失 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 投资损失 递延所得税资产减少 -545,944.19 递延所得税负债增加 存货的减少 -395,680.97 900,448.65 经营性应收项目的减少 -20,423,003.02 -4,444,160.18 经营性应付项目的增加 4,831,747.60 -3,058,113.31 其他 经营活动产生的现金流量净额 5,674,248.90 17,242,540.94 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 21,730,482.41 19,345,320.51 减：现金的期初余额 19,345,320.51 2,651,235.20 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,385,161.90 16,694,085.31 4.现金和现金等价物的构成： 项目 期末余额 期初余额 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 109 一、现金 21,730,482.41 19,345,320.51 其中：库存现金 24,607.00 146,456.28 可随时用于支付的银行存款 21,705,875.41 19,198,864.23 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 21,730,482.41 19,345,320.51 其中：母公司或集团内子公司使用受限 制的现金和现金等价物 七、合并范围的变更 本期公司合并范围未发生变更。 八、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公 司名 称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 深圳 市米 特讯 科技 有限 公司 深圳市福田 区福保街道 益田 3008 滨 河大道与益 田路交界东 南皇都广场 3 号楼 616 广东 深圳 从事计算机软件，通讯产品的技术开发 及销售；智能交通产品的研发、道路交 通设施的上门安装、研发与销售；测试 设备的技术开发及销售；计算机软硬件 的技术咨询、技术服务、技术转让；经 营进出口业务（法律、行政法规、国务 院决定禁止的项目除外，限制的项目须 取得许可后方可经营） 100.00 新设 九、与金融工具相关的风险披露 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为利率 风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求降低对本公司财务业 绩的潜在不利影响。 （一）信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款。管理层已制 定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构， 管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对 方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收票据、应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本 公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市 场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控， 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 110 对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确 保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 （二）流动风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及 其他支付义务的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同 时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满 足短期和长期的资金需求。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 账面净值 账面原值 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年 以上 应付账款 5,591,677.93 5,591,677.93 5,362,044.30 144,211.86 85,421.77 预收款项 28,000.00 28,000.00 28,000.00 其他应付款 43,416.03 43,416.03 36,939.83 6,476.20 金融负债小 计 5,663,093.96 5,663,093.96 5,426,984.13 144,211.86 91,897.97 （三）市场风险 本公司的市场风险主要是利率风险。 利率风险是指市场利率变动的不确定性给固定收益投资组合造成影响的风险。 本公司的利率风险主要产生于银行借款。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利 率风险。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公 司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不 利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整是用于安排来降低利率风险 的。 十、关联方及关联交易 (一)本企业的母公司情况 本公司最终控制方是周良璋。 （二）本公司的子公司情况详见附注八在子公司中的权益。 （三）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 宁波恒力达科技有限公司 本公司股东浙江海兴控制的企业 杭州海兴电力科技股份有限公司 本公司的股东浙江海兴控制的企业 宁波恒力达成套设备有限公司 本公司的股东浙江海兴控制的企业 湖南海兴电器有限责任公司 本公司的股东浙江海兴控制的企业 南京海兴电网技术有限公司 本公司的股东浙江海兴控制的企业 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 111 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 海兴控股（香港）有限公司 本公司的股东浙江海兴控制的企业 海兴电力科技股份有限公司 本公司的股东浙江海兴控制的企业 海兴巴西控股有限公司 本公司的股东浙江海兴控制的企业 海兴科技（印尼）有限公司 本公司的股东浙江海兴控制的企业 Bangkit 印尼能源有限公司 本公司的股东浙江海兴控制的企业 海兴科技（肯尼亚）有限公司 本公司的股东浙江海兴控制的企业 ELETRA 电力股份有限公司 本公司的股东浙江海兴控制的企业 福特电力科技有限公司 本公司的股东浙江海兴控制的企业 海兴南非公司 本公司的股东浙江海兴控制的企业 HEXING AFRIQUE 本公司的股东浙江海兴控制的企业 海兴电力（尼日利亚）有限公司 本公司的股东浙江海兴控制的企业 深圳市中本科技发展有限公司 本公司股东夏阳华控制的企业 周良璋 本公司董事 夏耀华 本公司董事、持股 5%以上的股东 周万荣 本公司董事 张向程 本公司董事 周君鹤 本公司董事、持股 5%以上的股东 徐雍湘 本公司监事 夏阳华 本公司持股 5%以上的股东 徐斌 本公司持股 5%以上的股东 深圳市科曼信息咨询管理企业（有限合伙） 本公司持股 5%以上的股东 浙江海兴控股集团有限公司 本公司持股 5%以上的股东 深圳市志明远科技开发有限公司 本公司股东夏阳华配偶控制的企业 （四）关联交易情况 1.存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司 交易已作抵销。 2.购买商品、接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 宁波恒力达科技有限公司 采购商品 4,280,846.17 3,934,538.48 深圳市中本科技发展有限公司 采购商品 1,124,102.58 杭州海兴电力科技股份有限公司 采购商品 7,610.25 杭州海兴电力科技股份有限公司 服务费 385,471.70 合计 4,666,317.87 5,066,251.31 3.销售商品、提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 宁波恒力达科技有限公司 销售商品 970,940.10 3,812,039.99 宁波恒力达科技有限公司 咨询服务 1,330,188.68 杭州海兴电力科技股份有限公司 销售商品 3,771,880.33 2,038,747.85 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 112 深圳市中本科技发展有限公司 销售商品 82,051.28 合计 4,742,820.43 7,263,027.80 4.关联方往来款项余额 （1）应收票据 关联方名称 期末余额 期初余额 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 杭州海兴电力科 技股份有限公司 2,000,000.00 （2）应收账款 关联方名称 期末余额 期初余额 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 宁波恒力达科技 有限公司 189,419.29 杭州海兴电力科 技股份有限公司 4,119,158.72 （3）其他应收款 关联方名称 期末余额 期初余额 账面金额 坏账准备 账面金额 坏账准备 宁波恒力达科技有限公司 17,860.00 893.00 杭州海兴电力科技股份有 限公司 36,455.68 1,822.78 深圳市志明远科技开发有 限公司 说明：深圳市志明远科技开发有限公司为公司股东夏阳华配偶控制的企业。报告期内公 司向其提供 20000 元资金拆借，深圳市志明远科技开发有限公司已于 2016 年 8 月 5 日归还， 期末无余额。 （4）应付账款 关联方名称 期末余额 期初余额 宁波恒力达科技有限公司 2,130,440.00 十一、承诺及或有事项 （一）重大承诺事项 公司不存在需要披露的承诺事项。 （二）或有事项 公司不存在需要披露的或有事项。 十二、资产负债表日后事项 （一）重要的非调整事项 公司未发生重要的非调整事项。 （二）利润分配情况 公司未发生利润分配事项。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 113 （三）销售退回 公司未发生销售退回事项。 十三、其他重要事项 （一）债务重组 公司未发生债务重组事项。 （二）资产置换 公司未发生资产置换事项。 （三）年金计划 公司无年金计划。 （四）终止经营 公司无终止经营事项。 （五）分部信息 公司无需披露的分部信息。 （六）其他对投资者决策有影响的重要事项 无。 十四、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1.应收账款分类披露 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按账龄分析法组合计提坏 账准备的应收账款 26,873,285.87 100.00 1,593,955.18 5.93 25,279,330.69 按个别认定法组合计提坏 账准备的应收账款 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 合 计 26,873,285.87 100.00 1,593,955.18 5.93 25,279,330.69 续表： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的应收账款 按账龄分析法组合计提坏 账准备的应收账款 9,127,542.64 67.93 537,606.53 5.89 8,589,936.11 按个别认定法组合计提坏 账准备的应收账款 4,308,578.01 32.07 4,308,578.01 单项金额虽不重大但单独 计提坏账准备的应收账款 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 114 合计 13,436,120.65 100.00 537,606.53 4.00 12,898,514.12 2.应收账款分类的说明： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 22,663,828.07 1,133,191.40 5.00 1－2 年 3,901,277.80 390,127.78 10.00 2－3 年 278,180.00 55,636.00 20.00 3－4 年 30,000.00 15,000.00 50.00 4－5 年 5 年以上 合 计 26,873,285.87 1,593,955.18 5.93 续表： 账 龄 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 7,562,954.59 378,147.73 5.00 1－2 年 1,534,588.05 153,458.80 10.00 2－3 年 30,000.00 6,000.00 20.00 3－4 年 4－5 年 5 年以上 合 计 9,127,542.64 537,606.53 5.89 3.本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 坏账准备 537,606.53 1,056,348.65 1,593,955.18 合计 537,606.53 1,056,348.65 1,593,955.18 4.按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 与本公司 关系 期末余额 期末余额 占应收账款期末 余额的比例(%) 已计提坏账准备 国网青海省电力公司 非关联方 6,882,681.67 25.61 344,134.08 国网四川省电力公司电力科学研究 院 非关联方 1,967,040.00 7.32 115,504.00 湖北科能电力电子有限公司 非关联方 1,873,706.60 6.97 93,685.33 深圳市科陆物联信息技术有限公司 非关联方 1,837,725.83 6.84 91,886.29 国网江西省电力公司信息通信分公 司 非关联方 1,543,000.00 5.74 164,600.00 合 计 14,104,154.10 52.48 809,809.70 （二）其他应收款 1.其他应收款分类披露 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 115 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按账龄分析法组合计提坏账 准备的其他应收款 1,264,142.65 100.00 117,279.73 9.28 1,146,862.92 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合 计 1,264,142.65 100.00 117,279.73 9.28 1,146,862.92 续表： 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏 账准备的其他应收款 按账龄分析法组合计提坏账 准备的其他应收款 813,959.32 100.00 58,454.23 7.18 755,505.09 单项金额虽不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 813,959.32 100.00 58,454.23 7.18 755,505.09 2.其他应收款分类说明： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,117,690.80 56,274.54 5.00 1－2 年 8,351.85 835.19 10.00 2－3 年 29,600.00 5,920.00 20.00 3－4 年 108,500.00 54,250.00 50.00 4－5 年 5 年以上 合 计 1,264,142.65 117,279.73 9.28 续表： 账龄 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 675,834.12 33,791.71 5.00 1－2 年 29,625.20 2,962.52 10.00 2－3 年 108,500.00 21,700.00 20.00 3－4 年 4－5 年 5 年以上 合 计 813,959.32 58,454.23 7.18 3.本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况： 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 116 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 坏账准备 58,454.23 58,825.50 117,279.73 合计 58,454.23 58,825.50 117,279.73 4.其他应收款按款项性质分类情况： 项目 期末余额 期初余额 押金、保证金 527,643.00 358,320.00 代扣代缴社保金、公积金 29,394.29 27,312.54 员工备用金 707,105.36 428,326.78 合计 1,264,142.65 813,959.32 5.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 与本公司 关系 期末余额 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 的比例(%) 已计提坏账 准备 吴泓桦 非关联方 备用金 203,862.37 1 年以内 16.13 10,193.12 浙江顺舟电力高技术 有限公司 非关联方 保证金 130,000.00 1 年以内 10.28 6,500.00 深圳市金荣达投资发 展有限公司 非关联方 押金 108,000.00 3-4 年 8.54 54,000.00 刘雪峰 非关联方 备用金 99,246.01 1 年以内 7.85 4,962.30 杨司敏 非关联方 备用金 70,000.00 1 年以内 5.54 3,500.00 合 计 611,108.38 48.34 79,155.42 （三）长期股权投资 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司投资 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 对联营、合营企业投资 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 对子公司投资： 被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 深圳市米特讯 科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 （四）营业收入及营业成本 项 目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 57,022,699.01 22,543,257.43 47,140,229.69 18,029,502.74 其他业务 2,448,178.14 1,660,163.82 1,332,505.18 633,746.17 合 计 59,470,877.15 24,203,421.25 48,472,734.87 18,663,248.91 其中：主营业务（分产品） 项 目 本期金额 上期金额 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 117 收入 成本 收入 成本 智能移动作业终端及后台系统 53,111,365.66 21,578,353.13 46,234,246.78 17,715,756.94 检测装置 3,911,333.35 964,904.30 905,982.91 313,745.80 合 计 57,022,699.01 22,543,257.43 47,140,229.69 18,029,502.74 （五）现金流量表项目 1.收到的其他与经营活动有关的现金： 项 目 本期金额 上期金额 往来款 2,390,323.72 1,987,367.16 存款利息 200,264.56 23,802.46 投标保证金 2,301,802.00 1,314,880.00 押金 33,600.00 3,000.00 与收益相关的政府补助 37,615.11 赞助费 8,100.00 合 计 4,963,605.39 3,337,149.62 2.支付的其他与经营活动有关的现金： 项 目 本期金额 上期金额 往来款 3,420,915.91 2,358,007.77 手续费 10,933.59 4,935.88 支付的各项费用 9,037,409.55 4,023,005.93 押金 79,230.00 1,780.00 投标保证金 2,447,250.00 1,375,880.00 各类罚款 400.00 3,500.00 合 计 14,996,139.05 7,767,109.58 3.现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 20,519,024.80 22,612,956.38 加：资产减值准备 1,271,950.97 366,646.19 固定资产折旧、投资性房地产折旧与摊 销 290,915.48 216,270.20 无形资产摊销 135,812.72 800,000.04 长期待摊费用摊销 141,032.51 45,158.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产的损失 固定资产报废损失 公允价值变动损失 财务费用 投资损失 递延所得税资产减少 -545,944.19 递延所得税负债增加 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 118 项 目 本期金额 上期金额 存货的减少 -395,680.97 910,559.75 经营性应收项目的减少 -20,425,127.86 -4,436,994.06 经营性应付项目的增加 4,812,281.05 -3,069,348.41 其他 经营活动产生的现金流量净额 5,804,264.51 17,445,249.01 2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活 动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 21,083,655.12 18,568,477.61 减：现金的期初余额 18,568,477.61 2,651,235.20 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,515,177.51 15,917,242.41 4.现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 21,083,655.12 18,568,477.61 其中：库存现金 6,335.50 119,467.20 可随时用于支付的银行存款 21,077,319.62 18,449,010.41 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 21,083,655.12 18,568,477.61 其中：母公司或集团内子公司使用受限制 的现金和现金等价物 十五、补充资料 （一）非经常性损益明细表 项目 本期金额 上期金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产 减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性 的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经 营业务密切相关，符合国家政策规定、按 照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外） 40,115.11 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的 投资成本小于取得投资时应享有被投资 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 119 项目 本期金额 上期金额 单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合 费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公 允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初 至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产 生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期 保值业务外，持有交易性金融资产、交易 性金融负债产生的公允价值变动损益，以 及处置交易性金融资产、交易性金融负债 和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备 转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资 性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 期损益进行一次性调整对当期损益的影 响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 4,429.20 12,914.50 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 减：所得税影响额 5,618.04 合计 38,926.27 12,914.50 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 本期金额 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 44.38 0.68 0.68 扣除非经常性损益后归属于公司普通股 股东的净利润 44.30 0.68 0.68 十六、财务报表批准报出 本公司财务报表业经公司董事会批准于二〇一七年四月十七日对外报出。 深圳市科曼信息技术股份有限公司 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 120 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 深圳市科曼信息技术股份有限公司 2017 年 4 月 18 日