839655_2022_威星电子_2022年年度报告_2023-04-23.txt

1 2022 年度报告 威星电子 NEEQ: 839655 浙江威星电子系统软件股份有限公司 ZHEJIANG WEIXING ELECTRONIC SYSTEM SOFTWARE CO.,LTD 2 公司年度大事记 1、2022 年 3 月，公司对外投资设立控股子公司浙江威航智能科技有限公司， 注册资本金人民币 1,000 万元，公司认缴出资 510 万元，出资占比 51%，为智 慧城市无人机解决方案提供商。 2、2022 年 3 月，公司与北京建工路桥集团有限公司签订《浙江公路技师学院 青山湖科技城校区建设工程设计-采购-施工（EPC）总承包水电、弱电智能化工 程》合同，合同金额：31,570,000.00 元。 3、2022 年 4 月，公司与浙江省一建建设集团有限公司签订《杭州钱塘健康驿 站项目弱电智能化专业分包工程》，合同金额：24,670,415.00 元；2022 年 6 月， 签订智能化工程分包补充协议，合同总价调整为：31,550,350.00 元。 4、2022 年 8 月 26 日，公司与海口中交国兴实业有限公司（发包人）和中交第 二航务工程局有限公司（总承包人）签订海口中交国际中心项目（海口下洋瓦 灶 C0506-1 地块项目）弱电智能化工程施工合同，合同金额：11,503,670.72 元。 5、2022 年 12 月，公司“国家高新技术企业”复审成功。 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 ............................................................................ 9 第四节 管理层讨论与分析 ...................................................................................................... 12 第五节 重大事件 ...................................................................................................................... 25 第六节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 29 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 34 第八节 行业信息 ...................................................................................................................... 38 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 42 第十节 财务会计报告 .............................................................................................................. 46 第十一节 备查文件目录 ............................................................................................................ 128 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人傅东风、主管会计工作负责人傅东风及会计机构负责人（会计主管人员）金生桀保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在 异议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在半数以上董事无法完全保证年度报告的真实性、准确性和完整性 □是 √否 董事会是否审议通过年度报告 √是 □否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 1、实际控制人不当控制 风险 公司控股股东为傅东风，实际控制人为傅东风、方敏珍夫妇。傅东风直接持 有公司 44.73%股份,间接控制锦星合伙所持有的股份公司全部表决权,即 7.52%，方敏珍直接持有公司 14.49%的股份，两人共同控制公司股份占公司 表决权比例为 66.74%。傅东风担任股份公司董事长，方敏珍担任股份公司 董事。股份公司成立后，,公司依据公司法建立健全了公司治理机构相关配 套规章制度，但如果实际控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的 经营决策、业务发展方向、人事、财务、监督等进行不当控制，可能给公司 经营和其他股东带来风险。 2、公司治理风险 股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的 内部控制体系。股份公司成立将近 7 年，公司治理和内部控制体系仍然需要 在生产经营过程中逐渐完善;同时，随着公司的快速发展,经营规模不断扩大, 对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管 理不适应发展需求,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 3、行业政策风险 公司所属的信息系统集成服务业是国家鼓励发展的产业,年均增速普遍高于 其他行业和国家经济增速。但是行业的持续快速发展与国家宏观经济环境、 信息技术产业政策息息相关。如果国家宏观经济增速疲软,企业信息化建设 5 投入将减少,进而对公司收入情况造成不利影响。 4、关键技术人才流失的 风险 公司所处的信息系统集成服务行业，对高级技术人才的综合技术能力要求 较高，除了必须具备专业技术能力外，,还必须深入了解金融、交通、医疗等 行业的业务流程、管理标准和相关技术。跨行业知识和技能的复合型人才对 企业获取业务、完成业绩至关重要,随着行业竞争日趋激烈，行业内企业普 遍存在关键技术人才流失风险。随着公司业务规模的扩大,人才问题日益突 出。未来公司应进一步加大人才招聘培养力度,以适应不断发展的业务需要。 如公司不能采取适宜政策吸引或保留关键技术人才,将面临关键技术人才流 失的风险。 5、行业竞争风险 国内信息系统集成服务业企业众多,企业规模普遍偏小,行业集中度不高,竞 争较激烈。如果宏观经济下行等因素导致行业景气度下降,进而导致经营环 境发生较大的不利变化,将引发行业竞争进一步加剧,行业的利润空间将受 到挤压,对行业内企业生产经营带来不利影响。公司目前虽然各项业务资质 较为完备,公司的核心团队在业内浸润多年,具有丰富的项目承揽和执行经 验,然而公司业务范围主要在浙江省内,且由于融资渠道的局限,公司目前规 模不大,市场有价格战和劣币驱逐良币趋势,如果公司不能整合资源,提升核 心竞争力,较难从现有市场脱颖而出。 6、存货余额较大的风险 2022 年,公司存货账面价值为 166,235,382.19 元,占期末总资产比例为 34.73%。公司存货主要为发出商品，即报告期各期末，公司在尚未竣工验收 的项目中已经投入的材料费、劳务费、技术服务费等成本。若未来公司不能 对存货进行有效的管理，或部分存货项目结转周期过长，导致营运资金占用 过多，将拉低公司整体运营效率与资产流动性，进而对公司经营业绩产生不 利影响。 7、税收优惠变动风险 公司于 2022 年 12 月 24 日被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国 家税务局联合评定为高新技术企业,有效期 3 年。根据相关规定,公司 2022 年度至 2024 年度适用企业所得税税率为 15%。如果未来国家税收政策发生 不可预见的不利变化,或者公司未通过高新技术企业复审,那么公司将无法 享受企业所得税优惠政策,这将对公司盈利能力产生一定的不利影响。 8、运营资金不足的风险 2022 年度，公司经营活动产生的现金流量净额-191,229.54 元。报告期内,公 司经营活动现金流入为 227,542,546.98 元，较上年同期减少 15.4%，而经营 活动现金流出为 227,733,776.52 元，较上年同期减少 20.45%，公司目前正 处于成长期,需要不断地进行市场开拓,若为不断扩大的业务筹集营运资金， 不能进一步提高获取运营资金的能力,公司将存在营运资金不足的风险。 本期重大风险是否发生 重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 是否存在被调出创新层的风险 □是 √否 行业重大风险 无。 6 释义 释义项目 释义 本公司、公司、股份公司、威星电子 指 浙江威星电子系统软件股份有限公司 威星有限、有限公司 指 浙江威星电子系统软件有限公司 锦星合伙 指 杭州锦星投资管理合伙企业（有限合伙） 股东大会 指 浙江威星电子系统软件股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江威星电子系统软件股份有限公司董事会 监事会 指 浙江威星电子系统软件股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《公司章程》 指 《浙江威星电子系统软件股份有限公司章程》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主板券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 律师、律师事务所 指 北京康达（杭州）律师事务所 报告期 指 2022 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 IDC 数据中心 指 互联网数据中心,利用互联网通信线路、带宽资源,建 立标准化的电信级机房环境,为企业、政府提供服务 器托管、租用以及相关增值等方面的全方位服务,是 支持企业及其商业联盟、分销商、供应商、客户等实 施价值链管理的平台。 云数据 指 通过集群应用、网络技术或分布式文件系统等功能, 将网络中大量各种不同类型的存储设备通过应用软 件集合起来协同工作,共同对外提供数据存储和业务 访问功能的系统。 物联网 指 互联网、传统电信网等信息承载体,让所有能行使独 立功能的普通物体实现互联互通的网络。 AI 指 人工智能,是研究、开发用于模拟、延伸和扩展人的智 能的理论、方法、技术及应用系统的一门新的技术科 学。 大数据 指 无法在一定时间范围内用常规软件工具进行捕捉、管 理和处理的数据集合,是需要新处理模式才能具有更 强的决策力、洞察发现力和流程优化能力的海量高增 长率和多样化的信息资产。 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 浙江威星电子系统软件股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG WEIXING ELECTRONIC SYSTEM SOFTWARE CO.,LTD VIEWSOFT 证券简称 威星电子 证券代码 839655 法定代表人 傅东风 二、 联系方式 董事会秘书姓名 周慧 联系地址 浙江省杭州市西湖区西斗门路 3 号 1 号楼 8B、8C 电话 0571-88101380 传真 0571-88101383 电子邮箱 zj.wxdz@ 公司网址 办公地址 浙江省杭州市西湖区西斗门路 3 号 1 号楼 8B、8C 邮政编码 310012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 24 日 挂牌时间 2016 年 11 月 22 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业 -I652 信息系统集成服务-I6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 智慧城市信息技术和智慧城市解决方案提供商 普通股股票交易方式 □集合竞价交易 √做市交易 普通股总股本（股） 60,240,000.00 优先股总股本（股） 0 做市商数量 2 控股股东 控股股东为傅东风 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（傅东风、方敏珍），一致行动人为（锦星合 伙） 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 913301087384156160 否 注册地址 浙江省杭州市西湖区西斗门路 3 号 1 号楼 8B、 8C 否 注册资本 60,240,000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市西湖区天目山路 198 号财通双冠大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 财通证券 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 潘晶晶 李亚娟 3 年 1 年 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 31 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 282,022,903.24 279,355,430.47 0.95% 毛利率% 24.72% 28.14% - 归属于挂牌公司股东的净利润 30,623,107.29 30,746,375.72 -0.40% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 29,498,738.65 30,519,653.36 -3.35% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 20.83% 26.43% - 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润计算） 20.39% 26.24% - 基本每股收益 0.51 0.51 0.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 478,616,912.05 509,986,279.76 -6.15% 负债总计 316,606,423.99 378,295,644.34 -16.31% 归属于挂牌公司股东的净资产 162,313,742.71 131,690,635.42 23.25% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.69 2.19 22.83% 资产负债率%（母公司） 65.83% 74.18% - 资产负债率%（合并） 66.15% 74.18% - 流动比率 1.3014 1.28 - 利息保障倍数 15.06 15.7 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -191,229.54 -17,311,071.78 98.90% 应收账款周转率 1.41 1.77 - 存货周转率 1.04 0.87 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -6.15% 15.99% - 营业收入增长率% 0.95% 59.41% - 净利润增长率% -1.39% 103.59% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 60,240,000.00 60,240,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 七、 与业绩预告/业绩快报中披露的财务数据差异 □适用 √不适用 八、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 冲销部分 -6,571.32 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外） 648,432.28 委托他人投资或管理资产的损益 3,674.38 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 672,102.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,968.69 非经常性损益合计 1,321,606.32 所得税影响数 198,683.56 少数股东权益影响额（税后） -1,445.88 非经常性损益净额 1,124,368.64 九、 补充财务指标 □适用 √不适用 11 十、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司所属行业为信息系统集成服务（I6520）。公司是国内智慧城市、数字政务和关键行业信息化 的领先企业。公司以“领航智慧城市、开启数字生活”为愿景，致力于成为“数字化改革的引领者”， 面向政府、公共安全、企业等行业提供信息系统建设和云计算、大数据等相关服务，涵盖信息基础设 施、业务应用、数据运营、网络信息安全等综合信息技术服务。现已发展成为国内具有较强竞争能力 的智慧城市信息技术和智慧城市解决方案提供商之一。目前，公司已形成较为稳定的研发模式、采购 模式、销售模式和盈利模式，具体如下： 1、研发模式 公司以满足客户需求为目标，由研发部负责系统集成业务整体方案的设计开发。以 项目立项为起点，对需求分析、概要设计、详细设计、程序编码、程序测试、软件交付、系统验收、 系统维护全过程实施管理。公司积极申请软件著作权，及时保护研发成果，目前已取得 73 项软件著作 权。 2、采购模式 公司采购的软硬件主要包括各类设备、施工材料、软件模块等。公司由运营管理部 中的采购专员根据制订的系统集成业务整体方案内容“按需采购”，根据客户需求、产品性能、质量、 价格比较选取设备供应商。近年来，公司与众多国内外知名企业建立了良好合作关系，供货渠道稳定。 3、销售模式 公司的销售模式主要依靠向客户提供综合信息技术服务获取收入、利润和现金流。 公司主要通过招投标模式获取项目，履行合同约定，满足客户需求，并按合同向客户收取服务费，实 现收入与利润。运营管理部有专业的售后服务团队，跟踪服务后续情况，及时取得反馈，并保证客户 使用及货款顺利回收，进而完成整个销售过程。 4、盈利模式 公司作为国内智慧城市、数字政务和关键行业信息化的领先企业，根据业主对特定 信息系统建设的要求和目标进行方案设计，参与招标或商务谈判。项目中标后，与客户签订合同，对 通用型设备制定采购计划，采购相应设备进行检验；对软件系统和定制化硬件设备，在充分了解客户 需求后进行研发，组织相应研发规划、研发测试、开发项目验收等流程。最终公司完成软硬件设备集 成安装及系统测试，进行系统试运行并竣工验收，并为客户提供系统运行维护、产品升级等服务，收 取服务费，实现盈利。公司从两个维度增加盈利能力，一方面将智慧城市行业拓展至医疗、交通、金 融、文体等领域，另一方面不断增加运营服务的内涵，通过增加附加值较高的技术服务比重，满足客 户对专业化服务的需求。 报告期内，主营业务未发生重大变化，业务结构较为稳定。 报告期末至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。 与创新属性相关的认定情况 √适用 □不适用 “专精特新”认定 □国家级 √省（市）级 “单项冠军”认定 □国家级 □省（市）级 “高新技术企业”认定 √是 “科技型中小企业”认定 √是 “技术先进型服务企业”认定 □是 其他与创新属性相关的认定情况 - 详细情况 1、2022 年通过高新复审，取得《高新技术企业证书》，证书编号： 13 GR202233005281，发证时间 2022 年 12 月 24 日，有效期三年。 2、2021 年 7 月，公司取得《浙江省科技型中小企业》认证证书， 证书编号：20213301002095。 3、公司取得浙江省“专精特新”中小企业。 4、公司取得浙江省创新性中小企业。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 一、报告期内，公司经营业绩情况 报告期内，公司实现营业收入 282,022,903.24 元，较上年同期增长 0.95%；公司营业成本 212,293,452.24 元，较上年同期增长 5.75%；营业利润 33,396,702.02 元，较上年同期减少 12.11%；归 属于挂牌公司股东的净利润 30,623,107.29 元，较上年同期减少 0.40%；归属于挂牌公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 29,498,738.65 元，较上年同期减少 3.35%。 报告期内，公司总资产 478,616,912.05 元，较上年同期减少 6.15%；归属于挂牌公司股东的所有 者权益 162,313,742.71 元，较上年同期增长 23.25%；归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.69 元，较 上年同期增长 22.83%。 报告期内，公司整体业绩较上年同期基本持平，企业业绩稳定。 二、报告期内，公司经营情况 1、持续研发投入，保持企业技术优势 在报告期内，公司持续加大研发投入，研发费用投入 9,490,958.06 元，相比去年同期增加 2.81%， 2022 年新取得软件著作权 6 项和 1 项发明专利。作为一家高科技企业，公司先后成立智慧城市研发中 心、大数据研发运营中心，致力于各种数字化场景应用领域的研究应用。目前公司拥有一个杭州市级 企业高新技术研发中心。数年的潜心钻研，公司现拥有 73 项计算机软件著作权，1 项发明专利，数十 项行业解决方案在市场上得到了良好的应用和认可。 报告期内，公司研发费用投入为营业收入 3.37%，有利于保持企业在行业内的技术领先优势，保 持提升企业竞争力，有利于作为高新技术企业享受相关税收优惠政策，提高企业盈利能力，企业盈利 能力的提高同时也为企业加大研发投入提供保证。 2、企业整体竞争力增强，企业形象提升 报告期内，公司的取得消防设施工程专业承包资质一级资质，成功申报了创新性中小企业和浙江 省专精特新中小企业。公司在企业资质方面的不断完善，保证企业在行业内的领先地位，有利于公司 14 的业务开展，保持企业市场竞争力。 3、优化资本结构，提高企业经营效益 公司 2022 年 12 月 31 日总资产 478,616,912.05 元，较上年同期减少 6.15%；归属于挂牌公司股 东的所有者权益 162,313,742.71 元，较上年同期增长 23.25%；报告期内资产负债率为 66.15%，较上年 同期下降 8.03%；企业净利润较上年同期减少 1.39%。 (二) 行业情况 国内的智慧城市概念最初由住建部提出，其定义随着智慧城市认知的深化和进程的推进而不断发 展。2014 年国家发改委从数字化与技术的角度对其进行明确定义，智慧城市是运用物联网、云计算、 大数据、空间地理信息集成等新一代信息技术，促进城市规划、建设、管理和服务智慧化的新理念和 新模式。 十八大以来，党中央、国务院高度重视新型智慧城市建设工作。习近平总书记在网络安全和信息 化工作座谈会上指出，要“统筹发展电子政务，构建一体化在线服务平台，分级分类推进新型智慧城 市建设”。《国民经济与社会发展“十三五”规划》将新型智慧城市作为我国经济社会发展重大工程 项目，提出“建设一批新型示范性智慧城市”。《国家信息化战略纲要》明确提出分级分类建设新型 智慧城市的任务。《“十三五”国家信息化规划》将新型智慧城市作为十二大优先行动计划之一，明 确了 2018 年和 2020 年新型智慧城市的发展目标，并从实施层面为新型智慧城市建设指明了方向和关 键环节。《智慧城市顶层设计指南》统一和规范了相关单位在开展智慧城市顶层设计时的相关要求， 明确了智慧城市顶层设计的概念范畴和实现过程，提出通过数字技术加深城市的智慧化是智慧城市发 展的保障，与现实城市平行，构建“数字孪生城市”，通过数字孪生城市建设模拟，指导智慧城市建 设。国家层面陆续发布相关的政策及相关评估模型和标准，我国智慧城市领域的标准体系逐步形成。 随着我国城市化进程的推进，我国规模城市总数居世界首位，城镇人口数量已占总人口数的 60%， 极速扩张的城市规模，带来了能源、环境、交通、公共安全等一系列不可忽视的问题，引发人们对未 来城市的无限担忧。智慧城市的出现，实现了城市发展方式与治理模式的巨大转变。 近年来，国内多地将智慧城市建设作为产业振兴发展的切入点，坚持高点占位、战略谋划、整合 资源，使其在新一轮互联网和信息产业发展中快速聚集放大乘数效应，促进新旧动能转换。智慧城市 建设现已上升为国家战略，随着政策红利的进一步释放、资金的大量投入，智慧城市产业也将迎来新 的发展高潮。随着城市精细化管理的推进，政府也越来越重视对城市居民和工作人群的生活与工作工 作环境幸福感的提升。我国城市治理建设在经过概念普及、政策推动、试点示范之后，已经进入爆发 式增长阶段，智慧城市、信息惠民、宽带中国等智慧城市相关试点已超过 700 个，开展新型智慧城市 顶层设计的省会城市及计划单列市、地级市已分别达 94%和 71%。 随着各级政府持续推动智慧城市建设工作，吸引了大量社会资本加速投入，直接拉动智慧城市产 业的大规模发展，据中国信通院等数据统计，中国智慧城市市场规模近几年均保持 30%以上增长，2021 年市场规模达到 21.08 万亿元，预计 2022 年其市场规模将达 24.3 万亿元。 现代信息技术突飞猛进，以 5G、云计算、大数据、物联网、人工智能等为代表的的数字技术创新， 给城市治理行业带来颠覆性的变革与创新，为交通、医疗、教育等领域带来了新的商业模式，创造了 巨大的经济空间。 15 (三) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与本期 期初金额变动比 例% 金额 占总资产的 比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 56,578,633.54 11.82% 47,639,184.21 9.34% 18.76% 应收票据 2,068,487.82 0.43% 13,727,667.35 2.69% -84.93% 应收账款 161,824,064.74 33.81% 158,367,009.62 31.05% 2.18% 存货 166,235,382.19 34.73% 242,751,811.13 47.60% -31.52% 投资性房地产 12,934,051.95 2.70% 0 0.00% 100.00% 长期股权投资 固定资产 1,862,391.08 0.39% 7,983,431.54 1.57% -76.67% 在建工程 32,540.71 0.01% 0 0.00% 100.00% 无形资产 商誉 短期借款 60,971,871.59 12.74% 44,564,041.54 8.74% 36.82% 长期借款 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期内，应收票据较上年期末减少 84.93%，原因为：甲方变更了结算方式。 2、报告期内，存货较上年期末减少 31.52%，原因为：已完工项目结转成本。 3、报告期内，投资性房地产较上年期末增加 100%，原因为：公司取得投资性房地产。 4、报告期内，固定资产较上年期末减少 76.67%，原因为：固定资产中房屋转列投资性房地产。 5、报告期内，在建工程较上年期末增加 100%，原因为：子公司自用无人机安装。 6、报告期内，短期借款较上年期末增加 36.82%，原因为：因业务拓展储备资金需要，公司增加了银 行贷款。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期 金额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 282,022,903.24 - 279,355,430.47 - 0.95% 营业成本 212,293,452.24 75.28% 200,742,873.76 71.86% 5.75% 毛利率 24.72% - 28.14% - - 销售费用 2,649,983.47 0.94% 4,447,830.87 1.59% -40.42% 管理费用 10,998,827.65 3.90% 10,935,588.44 3.91% 0.58% 研发费用 9,490,958.06 3.37% 9,231,658.38 3.30% 2.81% 16 财务费用 2,024,187.15 0.72% 2,027,376.59 0.73% -0.16% 信用减值损失 -5,235,003.29 -1.86% -12,839,921.62 -4.60% 59.23% 资产减值损失 -5,711,955.08 -2.03% -640,787.80 -0.23% -791.40% 其他收益 652,400.97 0.23% 50,454.42 0.02% 1,193.05% 投资收益 -451,039.10 -0.16% 0 0.00% -100.00% 公允价值变动 收益 资产处置收益 -6,571.32 0.00% 0 0.00% -100.00% 汇兑收益 营业利润 33,396,702.02 11.84% 37,996,678.37 13.60% -12.11% 营业外收入 679,232.64 0.24% 0 0.00% 营业外支出 7,130.35 0.00% 10,000.01 0.00% -28.70% 净利润 30,319,852.64 10.75% 30,746,375.72 11.01% -1.39% 项目重大变动原因： 1、报告期内，销售费用较上年同期减少 40.42%，原因为：公司完工项目维保费支出减少所致。 2、报告期内，信用减值损失较上年同期增加 59.23%，原因为：公司积极催收应收账款，前期计提信 用损失予以转回。 3、报告期内，资产减值损失较上年同期减少 791.40%，原因为：公司谨慎考虑将部分存货资产计提跌 价准备。 4、报告期内，其他收益较上年同期增加 1193.05%，原因为：部分 2021 年的政府补助在 2022 年实际 到账，另外，2021 年有新申报的科技项目，在 2022 年收到收到政府补助。 5、报告期内，投资收益较上年同期减少 100%，原因为：保理融资贴息费用。 6、报告期内，资产处置收益较上年同期减少 100%，原因为：公司未处置资产。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 282,022,903.24 279,355,430.47 0.95% 其他业务收入 0 0 0.00% 主营业务成本 212,072,797.62 200,742,873.76 5.64% 其他业务成本 220,654.62 0 100.00% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入 比上年同 期 增减% 营业成本 比上年同 期 增减% 毛利率比上 年同期增减 百分点 17 智 慧 场 景 解决方案 274,454,275.97 206,897,521.60 24.61% 1.74% 7.26% -3.88% 系 统 设 备 解决方案 6,834,892.28 4,604,020.70 32.64% -22.08% -36.59% 15.41% 其他 733,734.99 791,909.94 -7.93% -11.09% 36.12% -37.43% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，收到部分投资人反映，不能直观的理解公司的产品的分类，为了使投资人能更好的了解公 司的经营业务和经营情况，公司在本次年报的披露中，将产品分类调整为大家更容易理解的方式。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关 系 1 浙江省一建建设集团有限公司 72,701,682.00 25.78% 否 2 中交第四公路工程局有限公司 54,444,869.73 19.31% 否 3 海天建设集团有限公司 31,045,109.03 11.01% 否 4 中建五局第三建设有限公司 20,071,281.44 7.12% 否 5 中国建筑一局（集团）有限公司 15,802,331.48 5.60% 否 合计 194,065,273.68 68.82% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关 系 1 浙江珩信建筑劳务有限公司 32,734,790.00 25.75% 否 2 杭州远翔建筑劳务有限公司 6,546,532.03 5.15% 否 3 杭州品安建筑劳务有限公司 5,282,440.00 4.15% 否 4 杭州海康威视科技有限公司 5,229,098.75 4.11% 否 5 浙江高远电缆有限公司 4,308,119.12 3.39% 否 合计 54,100,979.90 42.55% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -191,229.54 -17,311,071.78 98.90% 投资活动产生的现金流量净额 -5,115,158.58 -933,820.37 -447.77% 筹资活动产生的现金流量净额 13,217,714.83 -3,091,147.65 527.60% 现金流量分析： 18 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上年增加 98.9%，原因为：公司加紧应收账款催收，资 金得以回笼。 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上年减少 447.77%，原因为：公司购入资产支出。 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 527.60%，原因为：公司新增贷款所致。 (四) 投资状况分析 1. 主要控股子公司、参股公司情况 √适用 □不适用 单位：元 公司名 称 公司类 型 主要 业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润 海南虹 魔智能 云技术 有限公 司 控股子 公司 大数 据、 人工 智能 30,000,000 0 0 0 0 浙江威 航智能 科技有 限公司 控股子 公司 无人 机解 决方 案提 供商 10,000,000 4,401,321.98 381,112.96 2,865,518.91 -618,887.04 主要参股公司业务分析 □适用 √不适用 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2. 理财产品投资情况 √适用 □不适用 单位：元 理财产品类型 资金来源 未到期余额 逾期未收回金额 预期无法收回本 金或存在其他可 能导致减值的情 形对公司的影响 说明 银行理财产品 自有资金 0 0 不存在 合计 - 0 0 - 本次理财投资为子公司浙江威航智能科技有限公司使用公司自有的闲置资金购买银行理财产品，取 得理财利息收益 3674.38 元。 非金融机构委托理财、高风险委托理财或单项金额重大的委托理财 19 □适用 √不适用 3. 与私募基金管理人共同投资合作或合并范围内包含私募基金管理人的情况 □适用 √不适用 (五) 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 9,490,958.06 9,231,658.38 研发支出占营业收入的比例 3.37% 3.30% 研发支出中资本化的比例 0.00% 0.00% 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 2 本科以下 37 47 研发人员总计 38 49 研发人员占员工总量的比例 31.15% 43.75% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 1 0 公司拥有的发明专利数量 1 0 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 2. 关键审计事项说明： √适用 □不适用 关键审计事项 事项描述 审计应对 (一) 收入确认 相关信息披露详见财务报表附注三 （十九）及附注五（二）1。 威星电子公司的营业收入主要来自 于系统集成业务。2022 年度，威星 电子公司营业收入金额为人民币 28,202.29 万元,其中智慧场景解决 方 案 的 营 业 收 入 为 人 民 币 27,445.43 万 元 ， 占 营 业 收 入 针对收入确认，我们实施的审计程序主要包 括： (1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评 价其设计和确定其是否得到执行，并测试相关 内部控制的运行有效性； (2) 检查销售合同，了解主要合同条款或条件， 评价收入确认方法是否适当； (3) 对营业收入及毛利率按类型、项目、客户 20 97.32%。 由于营业收入是威星电子公司关键 业绩指标之一，可能存在威星电子 公司管理层（以下简称管理层）通 过不恰当的收入确认以达到特定目 标或预期的固有风险，因此，我们 将收入确认确定为关键审计事项。 实施分析程序，识别是否存在重大或异常波 动，并查明波动原因； (4) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客 户函证本期销售额； (5) 以抽样方式检查与收入确认相关的支持性 文件，包括销售合同、销售发票、签收单、验 收报告等； (6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施 截止测试，评价营业收入是否在恰当期间确 认； (7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务 报表中作出恰当列报。 （二）应收账款 的减值 相关信息披露详见财务报表附注三 （八）及附注五（一）3。 截至 2022 年 12 月 31 日，威星电子 公司应收账款账面余额为人民币 20,471.96 万元，坏账准备为人民币 4,289.55 万元，账面价值为人民币 16,182.41 万元。 管理层根据各项应收账款的信用风 险特征，以应收账款组合为基础， 按照相当于整个存续期内的预期信 用损失金额计量其损失准备。对于 以组合为基础计量预期信用损失的 应收账款，管理层以账龄为依据划 分组合，参照历史信用损失经验， 并根据前瞻性估计予以调整，编制 应收账款账龄与预期信用损失率对 照表，据此确定应计提的坏账准备。 由于应收账款金额重大，且应收账 款减值测试涉及重大管理层判断， 我们将应收账款减值确定为关键审 计事项。 针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要 包括： (1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控 制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执 行，并测试相关内部控制的运行有效性； (2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款 的后续实际核销或转回情况，评价管理层过往 预测的准确性； (3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估 的相关考虑和客观证据，评价管理层是否恰当 识别各项应收账款的信用风险特征； (4) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应 收账款，评价管理层按信用风险特征划分组合 的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验 及前瞻性估计确定的应收账款账龄与预期信 用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数 据（包括应收账款账龄、历史损失率、迁徙率 等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算 是否准确； (5) 结合应收账款函证和期后回款情况，评价 管理层计提应收账款坏账准备的合理性； (6) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在 财务报表中作出恰当列报。 （三）存货可变 现净值 相关信息披露详见财务报表附注三 （九）及附注五（一）7。 截至 2022 年 12 月 31 日，威星电子 公 司 存 货 账 面 余 额 为 人 民 币 17,201.81 万元，跌价准备为人民币 578.27 万元，账面价值为人民币 16,623.54 万元。 资产负债表日，存货采用成本与可 变现净值孰低计量，按照单个存货 针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主 要包括： (1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控 制，评价这些控制的设计，确定其是否得到执 行，并测试相关内部控制的运行有效性； (2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的 预测和实际经营结果，评价管理层过往预测的 准确性； (3) 以抽样方式复核管理层对存货估计售价的 21 成本高于可变现净值的差额计提存 货跌价准备。管理层在考虑持有存 货目的的基础上，根据合同约定价 格、未来结算价格等确定估计售价， 并按照估计售价减去至完工时估计 将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额确定存货的可 变现净值。 由于存货金额重大，且确定存货可 变现净值涉及重大管理层判断，我 们将存货可变现净值确定为关键审 计事项。 预测，将估计售价与历史数据、期后情况、市 场信息等进行比较； (4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成 本、销售费用和相关税费估计的合理性； (5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否 准确； (6) 结合存货监盘，检查在建项目施工状态， 是否存在非正常停工等情形，评价管理层是否 已合理估计可变现净值； (7) 检查在建项目是否存在合同成本超过合同 收入情况； (8) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已 在财务报表中作出恰当列报。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 (二十四) 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关于企业将固定 资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会计处理”规定，该项会 计政策变更对公司财务报表无影响。 2. 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关于亏损合同的 判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 3. 公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于发行方分 类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报 表无影响。 4. 公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于企业将以 现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务 报表无影响。 (八) 合并报表范围的变化情况 √适用 □不适用 22 本公司将海南虹魔智能云技术有限公司和浙江威航智能科技有限公司等两家子公司纳入本期合 并财务报表范围。 报告期内，公司新增了控股子公司浙江威航智能科技有限公司，纳入合并报表范围内。 (九) 企业社会责任 1. 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况 □适用 √不适用 2. 其他社会责任履行情况 √适用 □不适用 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，和社会共享企业发展成果。 公司诚信经营、依法纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，对公司全体股东和每一位员工负责。 以人为本，不断创新，持续发展，达到社会满意、客户满意、员工满意。� 三、 持续经营评价 报告期内，公司的财务、机构、人员、业务、资产与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业 分开，公司资产完整，人员、财务、机构、业务独立，具有直接面对市场独立自主经营的能力，在独 立性方面不存在严重缺陷；报告期公司具有独立的生产、采购、销售系统，能够独立获取利润和现金 流，公司业务不存在对关联方的依赖，具备持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制风险 公司控股股东为傅东风,实际控制人为傅东风、方敏珍夫妇。傅东风直接持有公司 44.73%股份,间 接控制锦星合伙所持有的股份公司全部表决权,即 7.52%,方敏珍直接持有公司 14.49%的股份,两人共同 控制公司股份占公司表决权比例为 66.74%。傅东风同时担任股份公司董事长,方敏珍担任股份公司董 事。股份公司成立后,公司依据公司法建立健全了公司治理机构相关配套规章制度,但如果实际控制人 利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营决策、业务发展方向、人事、财务、监督等进行不当控 制,可能给公司经营和其他股东带来风险。 应对措施：按照法律法规规范运作，完善公司治理结构，公司已建立了完备的内部管理制度及治 理体系（包括关联交易回避表决制度等）以约束公司实际控制人的各项行为，自股份公司成立以来， 在报告期内董事会、监事会运行正常，未出现违规等行为。 2、公司治理风险 股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。股份公 23 司成立将近 7 年,公司治理和内部控制体系仍然需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司的快速 发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内部管理 不适应发展需求,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：优化公司股权结构，大力培育机构投资者，建立股权制衡机制，实现公司治理良性循 环；提高决策机构（股东大会、董事会）的效率和效果，建立有效的监督机构（监事会）和监督程序 并使监督机构有效履行职能。规范公司治理结构中各治理机关的权力制衡机制；强化中介机构的监督 指导作用，强化信息披露制度。 3、行业政策风险 公司所属的信息系统集成服务业是国家鼓励发展的产业,年均增速普遍高于其他行业和国家经济 增速。但是行业的持续快速发展与国家宏观经济环境、信息技术产业政策息息相关。如果国家宏观经 济增速疲软,企业信息化建设投入将减少,进而对公司收入情况造成不利影响。 应对措施：公司将不断加大研发投入，提升核心竞争力，同时加强公司内部经营管理，提高企业 管控水平，以降低经营风险，增强政策风险抵抗能力。 4、关键技术人才流失的风险 公司所处的信息系统集成服务行业,对高级技术人才的综合技术能力要求较高,除了必须具备专业 技术能力外,还必须深入了解金融、交通、医疗等行业的业务流程、管理标准和相关技术。跨行业知识 和技能的复合型人才对企业获取业务、完成业绩至关重要,随着行业竞争日趋激烈,行业内企业普遍存 在关键技术人才流失风险。随着公司业务规模的扩大,人才问题日益突出。未来公司应进一步加大人才 招聘培养力度,以适应不断发展的业务需要。如公司不能采取适宜政策吸引或保留关键技术人才,将面 临关键技术人才流失的风险。 应对措施：制定具有竞争力、吸引力的薪酬福利体系；完善员工培训机制；引进外部高级技术人 才。报告期内，关键技术人才队伍稳定。 5、行业竞争风险 国内信息系统集成服务业企业众多,企业规模普遍偏小,行业集中度不高,竞争较激烈。如果宏观经 济下行等因素导致行业景气度下降,进而导致经营环境发生较大的不利变化,将引发行业竞争进一步加 剧,行业的利润空间将受到挤压,对行业内企业生产经营带来不利影响。公司目前虽然各项业务资质较 为完备,公司的核心团队在业内浸润多年,具有丰富的项目承揽和执行经验,然而公司业务范围主要在浙 江省内,且由于融资渠道的局限,公司目前规模不大,市场有价格战和劣币驱逐良币趋势,如果公司不能 整合资源,提升核心竞争力,较难从现有市场脱颖而出。 应对措施：面对市场的激烈竞争，公司将不断加强内部经营管理，提高企业管控水平；加大研发 投入，提高创新能力；合理市场布局，提升市场竞争力。 6、存货余额较大的风险 2022 年,公司存货账面价值为 166,235,382.19 元,占期末总资产比例为 34.73%。公司存货主要为发 出商品，即报告期各期末，公司在尚未竣工验收的项目中已经投入的材料费、劳务费、技术服务费等 成本。若未来公司不能对存货进行有效的管理，或部分存货项目结转周期过长，导致营运资金占用过 多，将拉低公司整体运营效率与资产流动性，进而对公司经营业绩产生不利影响。 应对措施：强化工程项目管理，加快工程结算进度。 7、税收优惠变动风险 公司 2022 年 12 月 24 日被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局联合评定为高 新技术企业,有效期 3 年。根据相关规定,公司 2022 年度至 2024 年度适用企业所得税税率为 15%。如 果未来国家税收政策发生不可预见的不利变化,或者公司未通过高新技术企业复审,那么公司将无法享 受企业所得税优惠政策,这将对公司盈利能力产生一定的不利影响。 应对措施：公司将充分利用目前的税收优惠政策，持续研发投入，加强自主创新，保持企业技术 领先优势，积极申报知识产权，维护企业核心技术，同时关注国家税收优惠政策，及时掌握税收政策 24 变化并积极利用，进而能够持续享受现行高新技术企业发展的各项优惠政策。 8、运营资金不足的风险 2022 年度，公司经营活动产生的现金流量净额-191,229.54 元。报告期内,公司经营活动现金流入 为 227,542,546.98 元，较上年同期减少 15.4%，而经营活动现金流出为 227,733,776.52 元，较上年同期 减少 20.45%，公司目前正处于成长期,需要不断地进行市场开拓,若为不断扩大的业务筹集营运资金， 不能进一步提高获取运营资金的能力,公司将存在营运资金不足的风险。 应对措施：公司将加速资金回笼，拓展融资渠道，合理安排资金使用。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 25 第五节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在提供担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他 资源的情况 □是 √否 五.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在经股东大会审议通过的收购及出售资产、对外投 资，以及报告期内发生的企业合并事项 √是 □否 五.二.(五) 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(六) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(七) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在应当披露的其他重大事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 √是 □否 单位：元 性质 累计金额 合计 占期末净资产 比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 11,381,666.39 5,297,000.00 16,678,666.39 10.28% 2、 以临时公告形式披露的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 26 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 购买原材料、燃料、动力，接受劳务 销售产品、商品，提供劳务 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 其他 80,000,000 55,800,000 企业集团财务公司关联交易情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资产或股权收购、出售 与关联方共同对外投资 提供财务资助 1,045,879.00 1,045,879.00 提供担保 委托理财 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 傅宇坤为公司实际控制人傅东风、方敏珍之子，本次拆入资金 1,045,879.00 元，用于公司的日常经 营。关联方为公司提供资金拆入，公司不需要支付利息，属于关联方为公司发展的支持行为，有利于 缓解公司资金周转压力，对公司业务发展有积极作用，不会对公司造成不利影响，不存在损害公司和 股东利益的情形。 (五) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 事项类型 临时公告披露 时间 交易/投资/合 并标的 交易/投资/合并 对价 是否构成关 联交易 是否构成重 大资产重组 收购资产 2022 年 9 月 8 日 河南贤郄建筑 工程有限公司 现金 否 否 27 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 2022 年 9 月 6 日，第二届董事会第十六次会议审议通过《关于公司拟购买资产的议案》，收购河 南贤郄建筑工程有限公司。本次股权交易完成后，公司取得河南贤郄建筑工程有限公司 100%股权。 2022 年 9 月 16 日，第二届董事会第十七次会议审议通过《关于将全资子公司资质转移到母公司的议 案》，同意接受全资子公司河南贤郄建筑工程有限公司分立出的消防设施工程专业承包一级资质。通过 本次资产收购，有利于公司进一步扩大公司业务承接范围，可提升公司综合竞争力，对公司相关业务 拓展有积极影响。 (六) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 7 月 9 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 关 于 避 免 同 业 竞争的承诺 正在履行中 其他股东 2016 年 7 月 9 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 5%以上股东关 于 避 免 同 业 竞 争的承诺 正在履行中 董监高 2016 年 7 月 9 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 关 于 避 免 同 业 竞争的承诺 正在履行中 其他 2016 年 7 月 9 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 核 心 技 术 人 员 关 于 避 免 同 业 竞争的承诺 正在履行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 7 月 9 日 - 挂牌 资金占用 承诺 关 于 不 占 用 公 司资金的承诺 正在履行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 7 月 9 日 - 挂牌 减少及避 免关联交 易 关 于 减 少 及 避 免 关 联 交 易 的 承诺 正在履行中 董监高 2016 年 7 月 9 日 - 挂牌 减少及避 免关联交 易 关 于 减 少 及 避 免 关 联 交 易 的 承诺 正在履行中 其他股东 2016 年 7 月 9 日 - 挂牌 资金占用 承诺 关 于 不 占 用 公 司资金的承诺 正在履行中 董监高 2016 年 7 月 9 日 - 挂牌 资金占用 承诺 关 于 不 占 用 公 司资金的承诺 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、避免同业竞争承诺：公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、控股股东、实际控制人、 占股 5%以上的自然人股东共同出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。 28 2、规范关联交易的承诺：公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、占股 5%以 上的自然人股东共同出具了《关于减少及避免关联交易的承诺函》。 3、不占用公司资金的承诺：公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、占股 5% 以上的自然人股东共同出具了《关于不占用公司资金的承诺函》。 (七) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限 类型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 货币资金 存款 冻结 16,382,031.93 3.42% 银行承兑、保函保证 金等 投资性房地产 固定资产 抵押 6,993,860.05 1.46% 银行借款 总计 - - 23,375,891.98 4.88% - 资产权利受限事项对公司的影响： 公司冻结的货币资金为保函保证金、欠薪诚信保证金、应付票据保证金，均为公司正常经营中发 生的保证金，占公司总资产的 3.42%，对公司的经营不会产生不良影响。 公司抵押的固定资产为车辆、房产，抵押账面价值 6,993,860.05 元，占公司总资产的 1.46%，抵 押原因为公司银行借款，不会对公司的经营产生不良影响。 29 第六节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 27,761,250 46.08% 1,665,000 29,426,250 48.85% 其中：控股股东、实际控 制人 13,422,134 22.28% 16,900 13,439,034 22.31% 董事、监事、高管 1,350,000 2.24% 0 1,350,000 2.24% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 32,478,750 53.92% -1,665,000 30,813,750 51.15% 其中：控股股东、实际控 制人 26,763,750 44.43% 0 26,763,750 44.43% 董事、监事、高管 4,050,000 6.72% 0 4,050,000 6.72% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 60,240,000 - 0 60,240,000.00 - 普通股股东人数 127 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东 名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末 持 股比 例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有 无限售股 份数量 期末持有 的质押股 份数量 期末 持有 的司 法冻 结股 份数 量 1 傅 东 风 26,943,991 0 26,943,991 44.73% 20,215,868 6,728,123 4,700,000 0 2 方 敏 珍 8,730,509 0 8,730,509 14.49% 6,547,882 2,182,627 0 0 3 潘炜 5,400,000 0 5,400,000 8.96% 4,050,000 1,350,000 0 0 4 杭 州 锦 星 投 资 管 理 合 伙 4,511,384 16,900 4,528,284 7.52% 0 4,528,284 0 0 30 企 业 （ 有 限 合 伙） 5 蒋 文 妹 3,280,700 200,000 3,480,700 5.78% 0 3,480,700 0 0 6 曹 月 英 1,665,000 0 1,665,000 2.76% 0 1,665,000 0 0 7 财 通 证 券 股 份 有 限 公 司 做 市 专 用 证 券 账户 1,430,534 -6,208 1,424,326 2.36% 0 1,424,326 0 0 8 张 大 阳 1,260,000 0 1,260,000 2.09% 0 1,260,000 0 0 9 赵 洋 帆 1,000,000 0 1,000,000 1.66% 0 1,000,000 0 0 10 王 维 仁 900,000 0 900,000 1.49% 0 900,000 0 0 合计 55,122,118 210,692 55,332,810 91.84% 30,813,750 24,519,060 4,700,000 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 截至本报告签署之日，傅东风与方敏珍系夫妻关系，锦星合伙系傅东风担任执行事务合伙人的企 业，曹月英系方敏珍的表妹，除此之外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司控股股东为傅东风，傅东风直接持有公司44.73%股份，间接控制锦星合伙所持有的股份公司 全部表决权，即7.52%。傅东风，男，1964年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，经 济师。1998年1月至2016年5月，任华邦信息执行董事；2012年11月至2016年7月，任浙江威星电子系统 软件股份有限公司董事长；2016年7月至2021年9月，任浙江威星电子系统软件股份有限公司董事长、 总经理；2021年9月至今，任浙江威星电子系统软件股份有限公司董事长。 31 于2016年11月22日带领浙江威星电子系统软件股份有限公司正式挂牌新三板，凭借丰富的行业经 验、先进的设计理念及自身的核心优势，成功带领团队构建起涵盖战略规划、系统设计、软件开发、 系统集成、产品增值等内容的一体化IT服务体系,已然成为政府、金融机构、公检法、学校、酒店、城 市综合体、智慧社区和交通、水处理、商用物业等行业信息化建设的领军企业。 荣获2016年度“浙商年度创新人物”； 荣获2017年度“浙江省优秀中小企业家”。 报告期内，公司控股股东未发生变化。� (二) 实际控制人情况 公司控股股东为傅东风，实际控制人为傅东风、方敏珍夫妇。傅东风直接持有公司44.73%股份， 间接控制锦星合伙所持有的股份公司全部表决权，即7.52%，方敏珍直接持有公司14.49%的股份，两人 共同控制公司股份占公司表决权比例为66.74%。傅东风担任股份公司董事长，方敏珍担任股份公司董 事。傅东风，男，1964年2月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，经济师。1998年1月至 2016年5月，任华邦信息执行董事；2012年11月至2016年7月，任浙江威星电子系统软件股份有限公司 董事长；2016年7月至2021年9月，任浙江威星电子系统软件股份有限公司董事长、总经理；2021年9 月至今，任浙江威星电子系统软件股份有限公司董事长。 于 2016 年 11 月 22 日带领浙江威星电子系统软件股份有限公司正式挂牌新三板，凭借丰富的行 业经验、先进的设计理念及自身的核心优势，成功带领团队构建起涵盖战略规划、系统设计、软件开 发、系统集成、产品增值等内容的一体化 IT 服务体系,已然成为政府、金融机构、公检法、学校、酒 店、城市综合体、智慧社区和交通、水处理、商用物业等行业信息化建设的领军企业。 荣获 2016 年度“浙商年度创新人物”； 荣获 2017 年度“浙江省优秀中小企业家”。 方敏珍，女，1963 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1982 年 6 月至 1993 年 7 月，任东阳佐村丝绸厂会计；1993 年 8 月至 1997 年 12 月，任东阳光大工贸实业有限公司会计； 1998 年 1 月至 2012 年 9 月，任华邦信息财务总监；2013 年 4 月至 2016 年 5 月，任华邦信息监事；2 012 年 11 月至 2016 年 7 月，任威星有限董事；2016 年 7 月至今，任威星电子董事。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 32 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提 供方类 型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 保证贷 款 杭州联合银 行古荡支行 抵押+保证 9,430,000 2022 年 1 月 7 日 2023 年 1 月 6 日 5.55% 2 保证贷 款 杭州联合银 行古荡支行 抵押+保证 6,570,000 2022 年 1 月 12 日 2023 年 1 月 11 日 4.65% 3 保证贷 款 杭州联合银 行古荡支行 抵押+保证 6,960,000 2022 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 29 日 5.85% 4 抵押贷 款 杭州联合银 行古荡支行 抵押 3,040,000 2022 年 12 月 31 日 2023 年 12 月 29 日 4.75% 5 保证贷 款 国家开发银 行浙江省分 行 抵押+保证 10,000,000 2022 年 12 月 14 日 2023 年 12 月 13 日 3.85% 6 保证贷 款 杭州银行西 湖支行 质押+保证 5,000,000 2022 年 10 月 19 日 2023 年 10 月 16 日 4.60% 7 保证贷 款 工行延中支 行 抵押+保证 4,500,000 2022 年 12 月 19 日 2023 年 6 月 13 日 4.10% 8 保证贷 款 泰隆银行滨 江支行 保证 3,000,000 2022 年 5 月 30 日 2023 年 5 月 10 日 5.304% 9 保证贷 款 浙商银行 保证 5,000,000 2022 年 9 月 15 日 2023 年 8 月 29 日 4.50% 10 保证贷 款 浙商银行 保证 4,900,000 2022 年 9 月 15 日 2023 年 8 月 29 日 4.50% 11 保证贷 款 泰隆银行滨 江支行 保证 1,500,000 2022 年 4 月 26 日 2023 年 4 月 5 日 6.384% 12 保证贷 款 萧山农商行 党山支行长 保证 1,000,000 2022 年 9 月 30 日 2023 年 9 月 29 日 5.40% 33 沙分理处 合计 - - - 60,900,000 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 利润分配与公积金转增股本的执行情况： □适用 √不适用 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 34 第七节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 傅东风 董事长 男 1964 年 2 月 2020 年 4 月 15 日 2023 年 4 月 14 日 方敏珍 董事 女 1963 年 8 月 2020 年 4 月 15 日 2023 年 4 月 14 日 潘炜 董事 男 1989 年 7 月 2020 年 4 月 15 日 2023 年 4 月 14 日 李敬堂 董事 男 1973 年 11 月 2020 年 4 月 15 日 2023 年 4 月 14 日 刘绍帅 董事、副总经理 男 1986 年 3 月 2020 年 4 月 15 日 2023 年 4 月 14 日 赵科 监事会主席 男 1982 年 2 月 2021 年 9 月 29 日 2023 年 4 月 14 日 能娜娜 监事 女 1987 年 12 月 2020 年 4 月 15 日 2023 年 4 月 14 日 王丽萍 监事 女 1980 年 4 月 2021 年 9 月 29 日 2023 年 4 月 14 日 彭德华 总经理 男 1978 年 1 月 2021 年 9 月 14 日 2023 年 4 月 14 日 洪永龙 副总经理 男 1976 年 12 月 2020 年 4 月 15 日 2023 年 4 月 14 日 金生桀 财务负责人 男 1993 年 11 月 2022 年 8 月 26 日 2023 年 4 月 14 日 周慧 董事会秘书 女 1982 年 11 月 2020 年 4 月 15 日 2023 年 4 月 14 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 截至本报告签署之日，傅东风与方敏珍系夫妻关系，除此之外，公司董事、监事、高级管理人员 之间不存在其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普 通股股数 数量变动 期末持普 通股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 傅东风 董事长 26,943,991 0 26,943,991 44.73% 0 0 方敏珍 董事 8,730,509 0 8,730,509 14.49% 0 0 潘炜 董事 5,400,000 0 5,400,000 8.96% 0 0 李敬堂 董事 0 0 0 0.00% 0 0 刘绍帅 董事、副总 经理 0 0 0 0.00% 0 0 赵科 监 事 会 主 0 0 0 0.00% 0 0 35 席 能娜娜 监事 0 0 0 0.00% 0 0 王丽萍 监事 0 0 0 0.00% 0 0 彭德华 总经理 0 0 0 0.00% 0 0 洪永龙 副总经理 0 0 0 0.00% 0 0 金生桀 财 务 负 责 人 0 0 0 0.00% 0 0 周慧 董 事 会 秘 书 0 0 0 0.00% 0 0 合计 - 41,074,500 - 41,074,500 68.18% 0 0 (三) 变动情况 关键岗位变动情况 √适用 □不适用 职务 是否发生变动 变动次数 董事长 否 0 总经理 否 0 董事会秘书 否 0 财务总监 是 1 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 特殊说明 许立伟 财务负责人 离任 无 个人原因 无 金生桀 无 新任 财务负责人 公司发展需要 无 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： 金生桀，男，1993 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，会计师、经济 师。2016 年 1 月 1 日至 2016 年 7 月，任浙江威星电子系统软件有限公司，会计；2016 年 7 月至 2019 年 3 月，任浙江威星电子系统软件股份有限公司，会计；2019 年 4 月至 2022 年 8 月，任浙江威星电 子系统软件股份有限公司，财务经理；2022 年 8 月至今，任浙江威星电子系统软件有限公司，财务负 责人。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 36 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 4 0 0 4 研发人员 38 11 0 49 工程人员 58 0 14 44 行政人员 6 0 3 3 财务人员 6 0 1 5 销售人员 10 0 3 7 员工总计 122 11 21 112 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 2 本科 40 35 专科 53 48 专科以下 27 27 员工总计 122 112 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 报告期内，公司队伍稳定，员工流动性不大。这得益于公司富有竞争力的薪酬政策、激励体系和 良好的培训机制。公司历来注重员工能力的培养，定期或不定期通过多种方式组织员工参加培训，包 括入职培训，业务知识培训，技能培训，以内部培训、现场培训为主，辅之委外培训。 公司的招聘渠道多样，有校园招聘、网络招聘和现场招聘，对于高端人才的引进，多用猎头招聘。 报告期内，无需公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 1、报告期后，公司 2022 年 12 月 20 日召开的第二届董事会第十九次会议、2023 年 1 月 5 日召开的 2023 年第一次临时股东大会，审议并通过选举卢宗海先生担任公司第二届董事会董事，任职期限自股 东大会审议通过之日起至本届董事会任期届满。 2、报告期后，公司于 2023 年 3 月 17 日召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十三次会 议，于 2023 年 4 月 7 日召开 2023 年第二次临时股东大会、第三届董事会第一次会议、第三届监事会 第一次会议，审议并通过公司董监高换届事宜，选举傅东风为公司第三届董事长，傅东风、方敏珍、 潘炜、李敬堂、刘绍帅、卢宗海为公司第三届董事，选举赵科为公司第三届监事会主席，赵科、能娜 娜、王丽萍为公司第三届监事，任命彭德华为总经理，刘绍帅、洪永龙为副总经理，任命金生桀为财 37 务负责人，任命周慧为董事会秘书。 38 第八节 行业信息 □环境治理公司 □医药制造公司 √软件和信息技术服务公司 □计算机、通信和其他电子设备制造公司 □专业技术服务公司 □互联网和相关服务公司 □零售公司 □农林牧渔公司 □教育公司 □影视公司 □化工公司 □卫生行业公司 □广告公司 □锂电池公司 □建筑公司 □不适用 一、 业务许可资格或资质 公司重视管理体系和资质建设，已经建立了完善的管理体系，取得较为齐全的经营资质，为公司 经营管理和持续发展奠定良好基础。公司目前拥有电子与智能化工程专业承包一级、建筑机电安装工 程专业承包一级、消防设施工程专业承包一级、建筑智能化系统设计专项甲级、专业音响工程设计施 工一体化一级、ISO9001 认证（质量管理体系）、ISO14001 认证（环境管理体系）、ISO45001 认证（职 业健康安全管理体系）、ISO27001 认证（信息安全管理体系）等多项高级别资质。� 二、 知识产权 (一) 重要知识产权的变动情况 报告期内，公司通过转让方式取得 1 项发明专利，如下表所示： 序号 发明专利名称 专利号 发明授权日 1 一种临床急救医疗设备的信息采集管理系统和方法 ZL 2021 1 0407773.1 2022.10.11 通过自主申请取得 5 项计算机软件著作权。如下表所示： 序号 知识产权名称 证书号 授权时间 1 基于 Zigbee 技术的智能照明系统 V1.0 软著登字第 9579517 号 2022.5.23 2 基于大数据的制冷机房能效自动诊断技术软件 V1.0 软著登字第 9579610 号 2022.5.23 3 基于物联网的中央空调水系统数据采集与监控系 统 V1.0 软著登字第 9579535 号 2022.5.23 4 水冷式中央空调的数据机房暖通空调系统节能设 计软件 V1.0 软著登字第 9579543 号 2022.5.23 5 智能建筑电气及电网中的电力通信技术软件 V1.0 软著登字第 9579597 号 2022.5.23 6 智能建筑暖通空调系统开发软件 V1.0 软著登字第 9579545 号 2022.5.23 (二) 知识产权保护措施的变动情况 公司制定了相关的管理制度，组织知识产权申报工作，确保公司知识产权成果获得有效保护。 报告期内，公司加强了对专利、软件著作权等知识产权的申报、获取、利用的管理，加强了对知 识产权的保护。� 39 三、 研发情况 (一) 研发模式 公司报告期内的研发方式主要为自主研发。公司设有独立的研发部门，负责公司技术产品的研发， 截至报告期末，公司研发部共有 49 人。公司的研发活动，以满足客户需求为目标，由研发部负责系统 集成业务整体方案的设计开发。 公司已制定研发相关的内部管理制度，公司研发主要为系统集成软件新产品的研究开发及对现有 系统集成软件产品的迭代升级。研发过程中，以项目立项为起点，对需求分析、概要设计、详细设计、 程序编码、程序测试、软件交付、系统验收、系统维护全过程实施管理。公司积极申请软件著作权， 及时保护研发成果，目前公司拥有 1 项发明专利，73 项软件著作权。� (二) 主要研发项目 研发支出前五名的研发项目： 单位：元 序号 研发项目名称 报告期研发支出金额 总研发支出金额 1 基于互联网的智能小区用智慧消 防测控系统的研发 1,722,712.93 1,722,712.93 2 智慧城市数据管理系统的研发 1,685,048.48 1,685,048.48 3 基于大数据的智慧城市安防监控 设备的研发 1,875,726.55 1,875,726.55 4 智能管理平台自动评分模块的研 发 2,009,101.33 2,009,101.33 5 智慧城市末端设备采集系统的研 发 2,198,368.77 2,198,368.77 合计 9,490,958.06 9,490,958.06 研发项目分析： 报告期内，自主研发 5 个项目，目前已经按照计划完成，目前正在申报相关的知识产权的过程中。 公司的众多研发项目均立足于智慧城市建设领域，研发成果在智慧城市建设中被广泛运用，是公司承接 业务的核心竞争力，并已逐步转化为公司经营的效益。公司将保持与客户的良好沟通，把握技术发展的 趋势，持续投入技术研发，保持公司的技术先进性和核心竞争力。 1、基于互联网的智能小区用智慧消防测控系统的研发 智能小区因安全、舒适与便利的生活环境以及统一、便捷、高效的管理而备受人们青睐。随着科技 的发展以及人们物质生活水平的不断提高，智能小区住户家里存在的电器逐渐增多，室内装潢逐步高档 化、可燃装饰材料越来越多、电线布线越来越密集等，这些均极大提高了火灾发生的可能性。现在大多 数家庭是双职工家庭，白天家里通常没有人，这些家的房屋一旦有火灾发生，灾情得不到及时报警而延 误灭火时机。提出一种基于互联网的智能小区用智慧消防测控系统的研发，自动分析出消防灾情的性质、 类别等，并据此做出智能处理，实现系统的智慧化。 2、智慧城市数据管理系统的研发 智慧城市是把新一代信息技术充分运用在城市中各行各业基于知识社会下一代创新的城市信息化 高级形态，实现信息化、工业化与城镇化深度融合，通过各种智能化的应用，提升城市基础设施的运作 效率，提升城市运行管理和公共服务水平，有助于缓解“大城市病”，提高城镇化质量，实现精细化和动 态管理，并提升城市管理成效和改善市民生活质量。 40 3、基于大数据的智慧城市安防监控设备的研发 安防监控系统是应用光纤、同轴电缆或微波在其闭合的环路内传输视频信号，并从摄像到图像显示 和记录构成独立完整的系统。它能实时、形象、真实地反映被监控对象，不但极大地延长了人眼的观察 距离，而且扩大了人眼的机能，它可以在恶劣的环境下代替人工进行长时间监视，让人能够看到被监视 现场的实际发生的一切情况，并通过录像机记录下来。 在进行安装监控器时，我们通常需要利用特定的支架，从而来对监控器进行安装，然而此种方式会 导致装置的安装成本变大，且装置的适用性较差，不利于进行使用。为此，提出一种基于大数据的智慧 城市安防监控设备。 4、智能管理平台自动评分模块的研发 随着信息及网络通信技术的飞速发展，信息数字化在各个领域不断普及并加速了现代化的进程。辩 论赛、口语比赛、演讲比赛、现场考评、公开招聘、竞聘上岗、招标竞标等涉及到比分、赛时、评委打 分，如果比分排序仍采用人工或半人工方式，势必影响到比赛进度。基于此项需求，设计一个自动评分 模块，在硬件及网络的支持下，智能管理比赛分数，提供一种智能评分系统，以优化系统，提高效率。 5、智慧城市末端设备采集系统的研发 智慧城市起源于传媒领域，是指在城市规划、设计、建设、管理与运营等领域中，通过物联网、云 计算、大数据、空间地理信息集成等智能计算技术的应用，使得城市管理、教育、医疗、房地产、交通 运输、公用事业和公众安全等城市组成的关键基础设施组件和服务更互联、高效和智能，从而为市民提 供更美好的生活和工作服务、为企业创造更有利的商业发展环境、为政府赋能更高效的运营与管理机制。 在智慧城市的系统数据采集过程中，信息采集系统为不可缺少的系统。 四、 业务模式 公司所属行业为信息系统集成服务（I6520）。公司是国内智慧城市、数字政务和关键行业信息化 的领先企业。公司以“领航智慧城市、开启数字生活”为愿景，致力于成为“数字化改革的引领者”， 面向政府、公共安全、企业等行业提供信息系统建设和云计算、大数据等相关服务，涵盖信息基础设 施、业务应用、数据运营、网络信息安全等综合信息技术服务。现已发展成为国内具有较强竞争能力 的智慧城市信息技术和智慧城市解决方案提供商之一。 公司根据业主对特定信息系统建设的要求和目标进行方案设计，参与招标或商务谈判。项目中标 后，与客户签订合同，对通用型设备制定采购计划，采购相应设备进行检验；对软件系统和定制化硬 件设备，在充分了解客户需求后进行研发，组织相应研发规划、研发测试、开发项目验收等流程。最 终公司完成软硬件设备集成安装及系统测试，进行系统试运行并竣工验收，并为客户提供系统运行维 护、产品升级等服务，收取服务费，实现盈利。公司从两个维度增加盈利能力，一方面将智慧城市行 业拓展至医疗、交通、金融、文体等领域，另一方面不断增加运营服务的内涵，通过增加附加值较高 的技术服务比重，满足客户对专业化服务的需求。� 五、 产品迭代情况 □适用 √不适用 六、 工程施工安装类业务分析 √适用 □不适用 公司具备电子与智能化专业承包一级资质、消防设施工程专业承包一级资质、建筑机电安装工程 41 专业承包一级资质，承接上述专业分包工程不受限制。报告期内，公司在系统集成领域的营业收入占 总收入的 97.32%，涵盖智慧场景解决方案、系统设备解决方案和其他。 报告期内公司与发包方及分包方不存在纠纷，分包方（包括劳务分包方）与公司无关联关系，报 告期内无违规发包、转包、分包及挂靠的情况。� 七、 数据处理和存储类业务分析 □适用 √不适用 八、 IT 外包类业务分析 □适用 √不适用 九、 呼叫中心类业务分析 □适用 √不适用 十、 收单外包类业务分析 □适用 √不适用 十一、 集成电路设计类业务分析 □适用 √不适用 十二、 行业信息化类业务分析 √适用 □不适用 公司以面向政府、公共安全、企业等行业提供信息系统建设和云计算、大数据等相关服务，涵盖 信息基础设施、业务应用、数据运营、网络信息安全等综合信息技术服务。公司具备包括业务咨询、 系统策划和设计、开发与实施、运行与维护的全流程服务能力，业务覆盖主要包括政府机关、文体学 校、医疗卫生、酒店旅游等众多行业。� 十三、 金融软件与信息服务类业务分析 □适用 √不适用 42 第九节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 股份公司成立后，公司按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管 指引第 3 号——章程必备条款》、 《全国中小企业股份有限公司挂牌公司治理规则》等相关法律法规的 要求，结合公司所处行业的业务特点，通过了新的《公司章程》，制定了各项内部管理制度。例如：《募 集资金管理制度》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保决策制 度》、《关联交易管理制度》、《防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度》、《对外投资管理制度》、 《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《承 诺管理制度》、《利润分配管理制度》、《年度报告重大差错责任追究制度》等。 虽然股份公司已成立将近 7 年，公司仍需加强管理层在公司治理和规范运作方面的培训，熟悉《公 司法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关规定，强化规范运作的意识，严格履行职责执行《公 司法》、《公司章程》及相关细则等规定，保障股东各项权利，使公司规范治理更加完善。� 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运 作的内部控制环境，从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证了股 东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权以及其他合法权益，并对纠纷解决机制、表决回避制度、 投资者关系管理、财务管理和风险控制等制度作出了规定。� 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内,公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均已履行规定程序。 4、 公司章程的修改情况 2022 年 12 月 1 日，经公司第二届董事会第十八次会议、2022 年第一次临时股东大会审议通过， 对《公司章程》进行了修改，本次修订《公司章程》的主要原因为根据公司经营管理需要新增一名董 事，以及根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及《全国中小企业股份转让系统挂牌公 43 司治理规则》等相关规定修订董事长部分职权。� (二) 三会运作情况 1、 三会的召开次数 项目 股东大会 董事会 监事会 召开次数 2 9 3 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 会议的召开、召集、表决程序及出席人员资格均符合《公司法》和《公司章程》的规定，董事会 及股东大会决议真实、合法、有效。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司三会治理机制有效运行，形成了股东大会、董事会、监事会和高级管理人员各司 其职、各负其责、相互制约的有效的工作机制。同时，公司加强董事、监事和高级管理人员对《公司 法》、《公司章程》、三会议事规则及关联交易、对外担保、重大投资等决策管理制度的学习，提高公司 管理层规范运作意识。 截至报告期末，公司上述机构和人员依法运作，履行应尽的职责和义务，公司治理和实际状况符 合相关法规要求。� (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司制定了《投资者关系管理制度》，公司董事长为投资者管理管理事务的第一责任 人，公司董事会秘书为公司投资者关系管理负责人，公司董事会办公室是公司投资者管理的职能部门。 负责策划、安排组织投资者关系管理活动和日常事务。公司严格按照有关法律法规的规定和《信息披 露管理制度》、《投资者关系管理制度》的规定，加强信息披露事务和投资关系管理，确保所有投资者 公平获取公司信息，对重大未公开内幕信息执行严格的保密程序，控制知情人员范围。公司主动与监 管部门保持联系与沟通，做到信息披露的及时、真实、准确，更好地维护投资者的利益。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度监督事项无异 议。� (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司按照法律法规规范运作，建立健全法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面 44 与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互分开，具有独立完整的业务体系及面向市场自 主经营的能力。 1、业务分开情况 公司主要向行业用户提供智慧城市信息技术和智慧城市解决方案，具有独立的研发体系、管理体 系及销售体系，面向市场独立经营，具有完整的业务体系，不存在需要依赖控股股东、实际控制人进 行生产经营活动的情形。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显 失公平的关联交易。 2、资产分开情况 公司通过整体变更设立，所有与经营性业务相关的资产等在整体变更过程中已全部进入股份公 司，并已办理相关资产权属的变更和转移手续。公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营，公 司目前业务和生产经营必须的办公设备，软件著作权和其他资产的权属完全由公司独立享有，不存在 与股东共用的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害 公司利益的情况。 3、人员分开情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、 财务总监和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任除 董事、监事以外的职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司单独设立财 务部门，财务人员未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。 4、财务分开情况 公司成立了独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，财务人员均专职在公司工作，不存 在兼职的情形；公司建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立进行财务决策；公司独立在 银行开户，不存在与其他单位共享银行账户的情况；公司办理了独立的税务登记证，依法独立纳税。 5、机构分开情况 公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立 了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司 章程》和各项规章制度行使职权，其履行职能不受控股股东、实际控制人的干预，与控股股东、实际 控制人之间不存在上下级隶属关系，不存在股东直接干预公司机构设置的情形。公司生产经营场所与 股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。� (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部 控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核 算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序 工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律 风险等的前提下，采取事前防范，事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。� 45 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 根据信息披露管理办法等相关法律法规，公司按照《年度报告重大差错责任追究制度》进一步践 行信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。 三、 投资者保护 (一) 实行累积投票制的情况 □适用 √不适用 (二) 提供网络投票的情况 □适用 √不适用 (三) 表决权差异安排 □适用 √不适用 46 第十节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确 定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天健审〔2023〕2366 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 浙江省杭州市钱江路 1366 号华润大厦 B 座 31 层 审计报告日期 2023 年 4 月 21 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 潘晶晶 李亚娟 3 年 1 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 年 会计师事务所审计报酬 32 万元 审 计 报 告 天健审〔2023〕2633 号 浙江威星电子系统软件股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江威星电子系统软件股份有限公司（以下简称威星电子公司）财务报 表，包括 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2022 年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附 注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了威星电子公司 2022 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2022 年度的合并及 母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 47 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于威星电子公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相 信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独 发表意见。 (一) 收入确认 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三（十九）及附注五（二）1。 威星电子公司的营业收入主要来自于系统集成业务。2022 年度，威星电子公司营业 收入金额为人民币 28,202.29 万元,其中智慧场景解决方案的营业收入为人民币 27,445.43 万元，占营业收入 97.32%。 由于营业收入是威星电子公司关键业绩指标之一，可能存在威星电子公司管理层（以 下简称管理层）通过不恰当的收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，因此，我们将 收入确认确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对收入确认，我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解与收入确认相关的关键内部控制，评价其设计和确定其是否得到执行，并 测试相关内部控制的运行有效性； (2) 检查销售合同，了解主要合同条款或条件，评价收入确认方法是否适当； (3) 对营业收入及毛利率按类型、项目、客户实施分析程序，识别是否存在重大或异 常波动，并查明波动原因； (4) 结合应收账款函证，以抽样方式向主要客户函证本期销售额； (5) 以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件，包括销售合同、销售发票、签收 单、验收报告等； (6) 对资产负债表日前后确认的营业收入实施截止测试，评价营业收入是否在恰当 期间确认； 48 (7) 检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 (二) 应收账款的减值 1. 事项描述 相关信息披露详见财务报表附注三（八）及附注五（一）3。 截至 2022 年 12 月 31 日，威星电子公司应收账款账面余额为人民币 20,471.96 万 元，坏账准备为人民币 4,289.55 万元，账面价值为人民币 16,182.41 万元。 管理层根据各项应收账款的信用风险特征，以应收账款组合为基础，按照相当于整个 存续期内的预期信用损失金额计量其损失准备。对于以组合为基础计量预期信用损失的 应收账款，管理层以账龄为依据划分组合，参照历史信用损失经验，并根据前瞻性估计予 以调整，编制应收账款账龄与预期信用损失率对照表，据此确定应计提的坏账准备。 由于应收账款金额重大，且应收账款减值测试涉及重大管理层判断，我们将应收账款 减值确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对应收账款减值，我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解与应收账款减值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是否 得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性； (2) 复核以前年度已计提坏账准备的应收账款的后续实际核销或转回情况，评价管 理层过往预测的准确性； (3) 复核管理层对应收账款进行信用风险评估的相关考虑和客观证据，评价管理层 是否恰当识别各项应收账款的信用风险特征； (4) 对于以组合为基础计量预期信用损失的应收账款，评价管理层按信用风险特征 划分组合的合理性；评价管理层根据历史信用损失经验及前瞻性估计确定的应收账款账 龄与预期信用损失率对照表的合理性；测试管理层使用数据（包括应收账款账龄、历史损 失率、迁徙率等）的准确性和完整性以及对坏账准备的计算是否准确； (5) 结合应收账款函证和期后回款情况，评价管理层计提应收账款坏账准备的合理 性； (6) 检查与应收账款减值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 (三) 存货可变现净值 1. 事项描述 49 相关信息披露详见财务报表附注三（九）及附注五（一）7。 截至 2022 年 12 月 31 日，威星电子公司存货账面余额为人民币 17,201.81 万元，跌 价准备为人民币 578.27 万元，账面价值为人民币 16,623.54 万元。 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现 净值的差额计提存货跌价准备。管理层在考虑持有存货目的的基础上，根据合同约定价 格、未来结算价格等确定估计售价，并按照估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、 估计的销售费用和相关税费后的金额确定存货的可变现净值。 由于存货金额重大，且确定存货可变现净值涉及重大管理层判断，我们将存货可变现 净值确定为关键审计事项。 2. 审计应对 针对存货可变现净值，我们实施的审计程序主要包括： (1) 了解与存货可变现净值相关的关键内部控制，评价这些控制的设计，确定其是 否得到执行，并测试相关内部控制的运行有效性； (2) 复核管理层以前年度对存货可变现净值的预测和实际经营结果，评价管理层过 往预测的准确性； (3) 以抽样方式复核管理层对存货估计售价的预测，将估计售价与历史数据、期后 情况、市场信息等进行比较； (4) 评价管理层对存货至完工时将要发生的成本、销售费用和相关税费估计的合理 性； (5) 测试管理层对存货可变现净值的计算是否准确； (6) 结合存货监盘，检查在建项目施工状态，是否存在非正常停工等情形，评价管理 层是否已合理估计可变现净值； (7) 检查在建项目是否存在合同成本超过合同收入情况； (8) 检查与存货可变现净值相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。 四、其他信息 管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形 50 式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大 错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事 实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估威星电子公司的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他 现实的选择。 威星电子公司治理层（以下简称治理层）负责监督威星电子公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策， 则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 51 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对威星电子公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确 定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告 中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留 意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致 威星电子公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 (六) 就威星电子公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以 对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部 责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通 可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而 构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事 项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公 众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国·杭州 中国注册会计师： 二〇二三年四月二十一日 52 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、（一）1 56,578,633.54 47,639,184.21 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、（一）2 2,068,487.82 13,727,667.35 应收账款 五、（一）3 161,824,064.74 158,367,009.62 应收款项融资 五、（一）4 2,018,750.00 1,094,000.00 预付款项 五、（一）5 6,339,892.22 4,058,629.24 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（一）6 6,043,108.20 9,157,117.52 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（一）7 166,235,382.19 242,751,811.13 合同资产 五、（一）8 10,034,580.28 2,427,737.30 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（一）9 41,777.93 2,201,767.62 流动资产合计 411,184,676.92 481,424,923.99 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 五、（一）10 12,934,051.95 0 固定资产 五、（一）11 1,862,391.08 7,983,431.54 在建工程 五、（一）12 32,540.71 0 53 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 五、（一）13 1,949,610.32 2,067,312.29 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（一）14 9,666.75 67,666.71 递延所得税资产 五、（一）15 7,599,589.80 5,836,214.11 其他非流动资产 五、（一）16 43,044,384.52 12,606,731.12 非流动资产合计 67,432,235.13 28,561,355.77 资产总计 478,616,912.05 509,986,279.76 流动负债： 短期借款 五、（一）17 60,971,871.59 44,564,041.54 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 五、（一）18 42,071,855.99 41,266,070.70 应付账款 五、（一）19 72,558,783.92 85,952,403.73 预收款项 合同负债 五、（一）20 118,204,377.96 180,395,917.72 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（一）21 4,140,308.96 3,553,031.00 应交税费 五、（一）22 3,577,056.80 4,412,087.37 其他应付款 五、（一）23 3,101,854.98 1,196,407.50 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、（一）24 952,003.11 2,570,802.88 其他流动负债 五、（一）25 10,386,980.95 13,341,867.94 流动负债合计 315,965,094.26 377,252,630.38 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 五、（一）26 641,329.73 1,043,013.96 54 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 641,329.73 1,043,013.96 负债合计 316,606,423.99 378,295,644.34 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（一）27 60,240,000.00 60,240,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（一）28 38,619,984.67 38,619,984.67 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（一）29 6,354,339.04 3,260,465.07 一般风险准备 未分配利润 五、（一）30 57,099,419.00 29,570,185.68 归属于母公司所有者权益（或股 东权益）合计 162,313,742.71 131,690,635.42 少数股东权益 -303,254.65 0 所有者权益（或股东权益）合计 162,010,488.06 131,690,635.42 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 478,616,912.05 509,986,279.76 法定代表人：傅东风 主管会计工作负责人：傅东风 会计机构负责人：金生桀 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2022 年 12 月 31 日 2021 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 55,572,853.50 47,639,184.21 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 2,068,487.82 13,727,667.35 应收账款 十四、（一）1 161,411,459.51 158,367,009.62 应收款项融资 2,018,750.00 1,094,000.00 预付款项 5,574,373.27 4,058,629.24 其他应收款 十四、（一）2 5,749,135.98 9,157,117.52 其中：应收利息 55 应收股利 买入返售金融资产 存货 165,890,014.58 242,751,811.13 合同资产 10,034,580.28 2,427,737.30 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 0 2,201,767.62 流动资产合计 408,319,654.94 481,424,923.99 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十四、（一）3 1,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 12,934,051.95 0 固定资产 1,589,283.90 7,983,431.54 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 1,378,208.21 2,067,312.29 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 9,666.75 67,666.71 递延所得税资产 7,599,589.80 5,836,214.11 其他非流动资产 43,044,384.52 12,606,731.12 非流动资产合计 67,555,185.13 28,561,355.77 资产总计 475,874,840.07 509,986,279.76 流动负债： 短期借款 58,467,295.59 44,564,041.54 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 42,071,855.99 41,266,070.70 应付账款 72,558,758.42 85,952,403.73 预收款项 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 3,874,714.92 3,553,031.00 应交税费 3,577,056.80 4,412,087.37 其他应付款 3,101,854.98 1,196,407.50 其中：应付利息 应付股利 合同负债 118,168,586.26 180,395,917.72 56 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 688,778.72 2,570,802.88 其他流动负债 10,382,328.03 13,341,867.94 流动负债合计 312,891,229.71 377,252,630.38 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 354,235.26 1,043,013.96 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 354,235.26 1,043,013.96 负债合计 313,245,464.97 378,295,644.34 所有者权益（或股东权益）： 股本 60,240,000.00 60,240,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 38,619,984.67 38,619,984.67 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 6,354,339.04 3,260,465.07 一般风险准备 未分配利润 57,415,051.39 29,570,185.68 所有者权益（或股东权益）合计 162,629,375.10 131,690,635.42 负债和所有者权益（或股东权 益）总计 475,874,840.07 509,986,279.76 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、营业总收入 282,022,903.24 279,355,430.47 其中：营业收入 五、（二）1 282,022,903.24 279,355,430.47 利息收入 已赚保费 57 手续费及佣金收入 二、营业总成本 237,874,033.40 227,928,497.10 其中：营业成本 五、（二）1 212,293,452.24 200,742,873.76 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二）2 416,624.83 543,169.06 销售费用 五、（二）3 2,649,983.47 4,447,830.87 管理费用 五、（二）4 10,998,827.65 10,935,588.44 研发费用 五、（二）5 9,490,958.06 9,231,658.38 财务费用 五、（二）6 2,024,187.15 2,027,376.59 其中：利息费用 2,422,327.49 利息收入 696,091.91 加：其他收益 五、（二）7 652,400.97 50,454.42 投资收益（损失以“-”号填列） 五、（二）8 -451,039.10 0 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二）9 -5,235,003.29 -12,839,921.62 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二）10 -5,711,955.08 -640,787.80 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（二）11 -6,571.32 0 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 33,396,702.02 37,996,678.37 加：营业外收入 五、（二）12 679,232.64 0 减：营业外支出 五、（二）13 7,130.35 10,000.01 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 34,068,804.31 37,986,678.36 减：所得税费用 五、（二）14 3,748,951.67 7,240,302.64 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,319,852.64 30,746,375.72 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填 列） 30,319,852.64 30,746,375.72 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填 列） （二）按所有权归属分类： - - - 58 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -303,254.65 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 损以“-”号填列） 30,623,107.29 30,746,375.72 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合 收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收 益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 30,319,852.64 30,746,375.72 （一）归属于母公司所有者的综合收益总 额 30,623,107.29 30,746,375.72 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -303,254.65 0 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.51 0.51 （二）稀释每股收益（元/股） 0.51 0.51 法定代表人：傅东风 主管会计工作负责人：傅东风 会计机构负责人：金生桀 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、营业收入 十四、（二）1 279,163,167.95 279,355,430.47 减：营业成本 十四、（二）1 210,632,652.34 200,742,873.76 税金及附加 415,079.48 543,169.06 销售费用 2,135,281.38 4,447,830.87 管理费用 9,825,220.34 10,935,588.44 59 研发费用 十四、（二）2 9,490,958.06 9,231,658.38 财务费用 1,936,358.53 2,027,376.59 其中：利息费用 2,333,213.95 利息收入 694,785.49 加：其他收益 652,400.97 50,454.42 投资收益（损失以“-”号填列） 十四、（二）3 -454,713.48 0 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益（损失以“-”号填列） 以摊余成本计量的金融资产 终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填 列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -5,197,815.00 -12,839,921.62 资产减值损失（损失以“-”号填列） -5,711,955.08 -640,787.80 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 34,015,535.23 37,996,678.37 加：营业外收入 679,232.64 0 减：营业外支出 7,076.52 10,000.01 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 34,687,691.35 37,986,678.36 减：所得税费用 3,748,951.67 7,240,302.64 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 30,938,739.68 30,746,375.72 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列） 30,938,739.68 30,746,375.72 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 60 六、综合收益总额 30,938,739.68 30,746,375.72 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 174,986,094.97 225,232,129.19 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三）1 52,556,452.01 43,731,019.07 经营活动现金流入小计 227,542,546.98 268,963,148.26 购买商品、接受劳务支付的现金 145,401,573.33 206,706,842.08 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 16,290,220.55 15,623,046.98 支付的各项税费 7,595,368.75 8,611,355.52 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三）2 58,446,613.89 55,332,975.46 经营活动现金流出小计 227,733,776.52 286,274,220.04 经营活动产生的现金流量净额 -191,229.54 -17,311,071.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 500,000.00 取得投资收益收到的现金 3,674.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 61 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三）3 84,000.00 1,534,277.77 投资活动现金流入小计 587,674.38 1,534,277.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 5,202,832.96 1,468,098.14 投资支付的现金 500,000.00 0 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三）4 0 1,000,000.00 投资活动现金流出小计 5,702,832.96 2,468,098.14 投资活动产生的现金流量净额 -5,115,158.58 -933,820.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 取得借款收到的现金 69,900,000.00 45,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三）5 2,558,326.68 筹资活动现金流入小计 72,458,326.68 45,500,000.00 偿还债务支付的现金 55,407,470.26 44,256,800.02 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,788,707.56 2,458,226.06 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 0 0 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三）6 1,044,434.03 1,876,121.57 筹资活动现金流出小计 59,240,611.85 48,591,147.65 筹资活动产生的现金流量净额 13,217,714.83 -3,091,147.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0 0 五、现金及现金等价物净增加额 7,911,326.71 -21,336,039.80 加：期初现金及现金等价物余额 32,285,274.90 53,621,314.70 六、期末现金及现金等价物余额 40,196,601.61 32,285,274.90 法定代表人：傅东风 主管会计工作负责人：傅东风 会计机构负责人：金生桀 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2022 年 2021 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 169,746,903.89 225,232,129.19 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 52,555,970.59 43,731,019.07 经营活动现金流入小计 222,302,874.48 268,963,148.26 62 购买商品、接受劳务支付的现金 139,862,721.20 206,706,842.08 支付给职工以及为职工支付的现金 15,539,204.55 15,623,046.98 支付的各项税费 7,580,071.09 8,611,355.52 支付其他与经营活动有关的现金 57,731,974.16 55,332,975.46 经营活动现金流出小计 220,713,971.00 286,274,220.04 经营活动产生的现金流量净额 1,588,903.48 -17,311,071.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 84,000.00 1,534,277.77 投资活动现金流入小计 84,000.00 1,534,277.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 4,834,110.67 1,468,098.14 投资支付的现金 1,000,000.00 0 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 0 1,000,000.00 投资活动现金流出小计 5,834,110.67 2,468,098.14 投资活动产生的现金流量净额 -5,750,110.67 -933,820.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 67,400,000.00 45,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 2,558,326.68 筹资活动现金流入小计 69,958,326.68 45,500,000.00 偿还债务支付的现金 55,407,470.26 44,256,800.02 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,726,074.56 2,458,226.06 支付其他与筹资活动有关的现金 758,028.00 1,876,121.57 筹资活动现金流出小计 58,891,572.82 48,591,147.65 筹资活动产生的现金流量净额 11,066,753.86 -3,091,147.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 6,905,546.67 -21,336,039.80 加：期初现金及现金等价物余额 32,285,274.90 53,621,314.70 六、期末现金及现金等价物余额 39,190,821.57 32,285,274.90 63 64 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2022 年 归属于母公司所有者权益 少数股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 60,240,000.00 38,619,984.67 3,260,465.07 29,570,185.68 131,690,635.42 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 60,240,000.00 38,619,984.67 3,260,465.07 29,570,185.68 131,690,635.42 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 3,093,873.97 27,529,233.32 - 303,254.65 30,319,852.64 （一）综合收益总额 30,623,107.29 - 303,254.65 30,319,852.64 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 65 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 3,093,873.97 -3,093,873.97 1．提取盈余公积 3,093,873.97 -3,093,873.97 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 66 四、本年期末余额 60,240,000.00 38,619,984.67 6,354,339.04 57,099,419.00 - 303,254.65 162,010,488.06 项目 2021 年 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 60,240,000.00 38,619,984.67 185,827.50 1,898,447.53 100,944,259.70 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 60,240,000.00 38,619,984.67 185,827.50 1,898,447.53 100,944,259.70 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 3,074,637.57 27,671,738.15 30,746,375.72 （一）综合收益总额 30,746,375.72 30,746,375.72 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 67 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 3,074,637.57 -3,074,637.57 1．提取盈余公积 3,074,637.57 -3,074,637.57 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股 本） 2.盈余公积转增资本（或股 本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转 留存收益 5.其他综合收益结转留存收 益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 68 四、本年期末余额 60,240,000.00 38,619,984.67 3,260,465.07 29,570,185.68 131,690,635.42 法定代表人：傅东风 主管会计工作负责人：傅东风 会计机构负责人：金生桀 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2022 年 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 60,240,000.00 38,619,984.67 3,260,465.07 29,570,185.68 131,690,635.42 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 60,240,000.00 38,619,984.67 3,260,465.07 29,570,185.68 131,690,635.42 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 3,093,873.97 27,844,865.71 30,938,739.68 （一）综合收益总额 30,938,739.68 30,938,739.68 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 69 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 3,093,873.97 -3,093,873.97 1．提取盈余公积 3,093,873.97 -3,093,873.97 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 60,240,000.00 38,619,984.67 6,354,339.04 57,415,051.39 162,629,375.10 70 项目 2021 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 60,240,000.00 38,619,984.67 185,827.50 1,898,447.53 100,944,259.70 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 60,240,000.00 38,619,984.67 185,827.50 1,898,447.53 100,944,259.70 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 3,074,637.57 27,671,738.15 30,746,375.72 （一）综合收益总额 30,746,375.72 30,746,375.72 （二）所有者投入和减少 资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 3,074,637.57 -3,074,637.57 1．提取盈余公积 3,074,637.57 -3,074,637.57 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 71 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1.资本公积转增资本（或 股本） 2.盈余公积转增资本（或 股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 5.其他综合收益结转留存 收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 60,240,000.00 38,619,984.67 3,260,465.07 29,570,185.68 131,690,635.42 72 三、 财务报表附注 浙江威星电子系统软件股份有限公司 财务报表附注 2022 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江威星电子系统软件股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系浙江威星电子系 统软件有限公司（以下简称威星电子有限）。威星电子有限以 2016 年 3 月 31 日为基准日， 整体变更为股份有限公司，于 2016 年 7 月 5 日在杭州市市场监督管理局登记注册，总部位 于浙江省杭州市。公司现持有统一社会信用代码为 913301087384156160 的营业执照，注册 资本 60,240,000.00 元，股份总数 60,240,000 股（每股面值 1 元）。公司股票已于 2016 年 11 月 22 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属软件和信息技术服务业。主要经营活动为向行业用户提供智能化系统工程及服 务。 本财务报表业经公司 2023 年 4 月 21 日三届二次董事会批准对外报出。 本公司将海南虹魔智能云技术有限公司和浙江威航智能科技有限公司等两家子公司纳 入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对金融工具减值、固定资产折旧、收入确认 等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 73 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表 中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值 份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足 冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首 先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行 复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差 额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及 其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号— —合并财务报表》编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是 指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的 金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利 率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法 74 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或 金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和 金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交 易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考 虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照《企业会计准则第 14 号——收入》所定义的交 易价格进行初始计量。 (2) 金融资产的后续计量方法 1) 以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系 的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确 认减值时，计入当期损益。 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益 计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益 的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损 益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得 或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益， 除非该金融资产属于套期关系的一部分。 (3) 金融负债的后续计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值 计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公 司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公 允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融 负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变 动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他 综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照《企业会计准则第 23 号——金融资产转移》相关规定进行计量。 3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的 75 贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：① 按照金融工具的减值 规定确定的损失准备金额；② 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号——收入》相 关规定所确定的累计摊销额后的余额。 4) 以摊余成本计量的金融负债 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金 融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。 (4) 金融资产和金融负债的终止确认 1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产： ① 收取金融资产现金流量的合同权利已终止； ② 金融资产已转移，且该转移满足《企业会计准则第23号——金融资产转移》关于金 融资产终止确认的规定。 2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或 该部分金融负债）。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转 移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认 该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该 金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关 负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所 转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入 其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以 公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分， 且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认 部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的 差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： 76 (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的 报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价； 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市 场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法 由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、 使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融工具减值 (1) 金融工具减值计量和会计处理 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动 计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成 的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用 损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所 有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用 减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后 整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 对于租赁应收款、由《企业会计准则第14号——收入》规范的交易形成，且不含重大融 资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收款项及合同资产，公司运用简 化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认 后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期 信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工 具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负 债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始 确认后是否已显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信 用风险自初始确认后并未显著增加。 77 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当 以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金 额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该 金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 (2) 按组合评估预期信用风险并采用三阶段模型计量预期信用损失的金融工具 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收款——账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结 合当前状况以及对未来经 济状况的预测，通过违约风 险敞口和未来12个月内或 整个存续期预期信用损失 率，计算预期信用损失 (3) 采用简化计量方法，按组合计量预期信用损失的应收款项及合同资产 1) 具体组合及计量预期信用损失的方法 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收银行承兑汇票 账龄 参考历史信用损失经验，结 合当前状况以及对未来经 济状况的预测，通过违约风 险敞口和整个存续期预期 信用损失率，计算预期信用 损失 应收商业承兑汇票 应收账款——账龄组合 合同资产——账龄组合 2) 应收票据、应收账款、合同资产——账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率 对照表 账 龄 应收票据 预期信用损失率(%) 应收账款 预期信用损失率(%) 合同资产 预期信用损失率(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 100.00 6. 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的， 公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利， 且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿 该金融负债。 78 不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 (九) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生 产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用个别计价法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净 值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计 售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在 正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计 的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有 合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进 行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 按照一次转销法进行摊销。 (十) 合同成本 与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。 公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。 如果合同取得成本的摊销期限不超过一年，在发生时直接计入当期损益。 公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围 且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产： 1. 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费 用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； 2. 该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源； 3. 该成本预期能够收回。 公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础 进行摊销，计入当期损益。 如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能 够取得的剩余对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产 减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够 79 取得的剩余对价减去估计将要发生的成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值 准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产 在转回日的账面价值。 (十一) 长期股权投资 1. 共同控制、重大影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权 的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决 策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或 发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并 财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合 并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的， 调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于 “一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计 处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制 方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成 本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为 其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务 报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作 为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各 项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账 面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其 他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始 投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本； 80 以债务重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本； 以非货币性资产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始 投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期 股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权， 对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再 对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工 具确认和计量》的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日 开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的， 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新 计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投 资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权 时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制 权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表 中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十二) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已 出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并按照投资性 房地产剩余产权年限计提折旧或进行摊销。 (十三) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会 81 计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限 （年） 残值率（%） 年折旧率 （%） 房屋及建筑物 年限平均法 36 5 2.64 通用设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 运输工具 年限平均法 5 5 19.00 (十四) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程 按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使 用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成 本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十五) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费 用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间 连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至 资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款 费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的 利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存 入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息 金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专 门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化 的利息金额。 82 (十六) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊 费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目 不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十七) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为 负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和 财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时， 对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价 值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其 中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不 允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入 当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； (2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为 简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或 净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项 83 目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十八) 股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的 公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条 件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以 对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服 务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的， 按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权 益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关 成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债 的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件 才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对 可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成 本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应 地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具 的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件， 公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值 为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的 权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于 职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可 行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等 待期内确认的金额。 (十九) 收入 84 1. 收入确认原则 于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单 项履约义务是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一时点履行 履约义务：(1) 客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；(2) 客 户能够控制公司履约过程中在建商品；(3) 公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用 途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约 进度不能合理确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确 认收入，直到履约进度能够合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得 相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下 列迹象：(1) 公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务；(2) 公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权；(3) 公司 已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；(4) 公司已将该商品所有权上的 主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；(5) 客户 已接受该商品；(6) 其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 2. 收入计量原则 (1) 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户 转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给 客户的款项。 (2) 合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳 估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能 不会发生重大转回的金额。 (3) 合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以 现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用 实际利率法摊销。 (4) 合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承 诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。 3. 收入确认的具体方法 (1) 按时点确认的收入 智慧场景解决方案和系统设备解决方案，属于在某一时点履行履约义务。产品收入确认 需满足以下条件：智慧场景解决方案已根据合同约定为客户提供方案设计、设备安装、调试 及系统试运行等配套服务且客户验收合格；系统设备解决方案于发货并经客户签收后确认收 入。 85 (2) 按履约进度确认的收入 公司提供系统维护服务，由于公司履约的同时客户即取得并消耗公司履约所带来的经济 利益，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项，公司将其作为 在某一时段内履行的履约义务，按照履约进度确认收入，履约进度不能合理确定的除外。 (二十) 政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件； (2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府 补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政 府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或 其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助， 冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在 相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未 分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含 与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体 归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用 或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关 成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相 关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 5. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款 的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相 关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十一) 合同资产、合同负债 公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负 债。公司将同一合同下的合同资产和合同负债相互抵销后以净额列示。 公司将拥有的、无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列 示，将已向客户转让商品而有权收取对价的权利（该权利取决于时间流逝之外的其他因素） 86 作为合同资产列示。 公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务作为合同负债列示。 (二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂 时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法 获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价 值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列 情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十三) 租赁 1. 公司作为承租人 在租赁期开始日，公司将租赁期不超过 12 个月，且不包含购买选择权的租赁认定为短 期租赁；将单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁认定为低价值资产租赁。公司转租或 预期转租租赁资产的，原租赁不认定为低价值资产租赁。 对于所有短期租赁和低价值资产租赁，公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁付款 额计入相关资产成本或当期损益。 除上述采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，在租赁期开始日，公司对租赁确 认使用权资产和租赁负债。 (1) 使用权资产 使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：1) 租赁负债的初始计量金额；2) 在 租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金额； 3) 承租人发生的初始直接费用；4) 承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地 或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。 公司按照直线法对使用权资产计提折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有 权的，公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁 资产所有权的，公司在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。 (2) 租赁负债 在租赁期开始日，公司将尚未支付的租赁付款额的现值确认为租赁负债。计算租赁付 款额现值时采用租赁内含利率作为折现率，无法确定租赁内含利率的，采用公司增量借款 87 利率作为折现率。租赁付款额与其现值之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期各个期 间内按照确认租赁付款额现值的折现率确认利息费用，并计入当期损益。未纳入租赁负债 计量的可变租赁付款额于实际发生时计入当期损益。 租赁期开始日后，当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变化、 用于确定租赁付款额的指数或比率发生变动、购买选择权、续租选择权或终止选择权的评 估结果或实际行权情况发生变化时，公司按照变动后的租赁付款额的现值重新计量租赁负 债，并相应调整使用权资产的账面价值，如使用权资产账面价值已调减至零，但租赁负债 仍需进一步调减的，将剩余金额计入当期损益。 2. 公司作为出租人 在租赁开始日，公司将实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租 赁划分为融资租赁，除此之外的均为经营租赁。 (1) 经营租赁 公司在租赁期内各个期间按照直线法将租赁收款额确认为租金收入，发生的初始直接费 用予以资本化并按照与租金收入确认相同的基础进行分摊，分期计入当期损益。公司取得的 与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 (2) 融资租赁 在租赁期开始日，公司按照租赁投资净额（未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁 收款额按照租赁内含利率折现的现值之和）确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。 在租赁期的各个期间，公司按照租赁内含利率计算并确认利息收入。 公司取得的未纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。 3. 售后租回 (1) 公司作为承租人 公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产 转让是否属于销售。 售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司按原资产账面价值中与租回获得的使用 权有关的部分，计量售后租回所形成的使用权资产，并仅就转让至出租人的权利确认相关 利得或损失。 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司继续确认被转让资产，同时确认一项 与转让收入等额的金融负债，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对 该金融负债进行会计处理。 (2) 公司作为出租人 公司按照《企业会计准则第 14 号——收入》的规定，评估确定售后租回交易中的资产 转让是否属于销售。 售后租回交易中的资产转让属于销售的，公司根据其他适用的企业会计准则对资产购买 88 进行会计处理，并根据《企业会计准则第 21 号——租赁》对资产出租进行会计处理。 售后租回交易中的资产转让不属于销售的，公司不确认被转让资产，但确认一项与转让 收入等额的金融资产，并按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》对该金融 资产进行会计处理。 (二十四) 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关于 企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售的会 计处理”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 2. 公司自 2022 年 1 月 1 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》“关于亏 损合同的判断”规定，该项会计政策变更对公司财务报表无影响。 3. 公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于 发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会计处理”规定，该项会计政策 变更对公司财务报表无影响。 4. 公司自 2022 年 11 月 30 日起执行财政部颁布的《企业会计准则解释第 16 号》“关于 企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计处理”规定，该项会计政 策变更对公司财务报表无影响。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 以按税法规定计算的销售货物和应税劳务收 入为基础计算销项税额，扣除当期允许抵扣 的进项税额后，差额部分为应交增值税 13%、9%、6%、3% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值 的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12% 计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税税额 7%、5%、1% 教育费附加 实际缴纳的流转税税额 3% 地方教育附加 实际缴纳的流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 除上述以外的其他纳税主体 25% (二) 税收优惠 89 本公司于 2022 年 12 月 24 日取得《高新技术企业证书》 （证书编号：GR202233005281）， 享受 15%的企业所得税优惠税率，有效期为 2022 年至 2024 年，故 2022 年本公司享受 15%的 企业所得税优惠税率。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 31,625.52 2,752.02 银行存款 40,150,490.25 32,268,244.33 其他货币资金 16,396,517.77 15,368,187.86 合 计 56,578,633.54 47,639,184.21 (2) 抵押、质押或冻结等对使用有限制款项的说明 项 目 期末数 期初数 其他货币资金 应付票据保证金 14,640,957.45 12,690,236.22 欠薪诚信保证金 600,000.00 1,054,070.12 保函保证金 1,141,074.48 1,609,602.97 小 计 16,382,031.93 15,353,909.31 2. 应收票据 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项计提坏账准备 其中：银行承兑汇票 商业承兑汇票 按组合计提坏账准备 2,177,355.60 100.00 108,867.78 5.00 2,068,487.82 其中：银行承兑汇票 450,000.00 20.67 22,500.00 5.00 427,500.00 90 商业承兑汇票 1,727,355.60 79.33 86,367.78 5.00 1,640,987.82 合 计 2,177,355.60 100.00 108,867.78 5.00 2,068,487.82 （续上表） 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项计提坏账准备 500,000.00 3.34 500,000.00 100.00 其中：银行承兑汇票 商业承兑汇票 500,000.00 3.34 500,000.00 100.00 按组合计提坏账准备 14,450,176.16 96.66 722,508.81 5.00 13,727,667.35 其中：银行承兑汇票 220,000.00 1.47 11,000.00 5.00 209,000.00 商业承兑汇票 14,230,176.16 95.19 711,508.81 5.00 13,518,667.35 合 计 14,950,176.16 100.00 1,222,508.81 8.18 13,727,667.35 2) 采用组合计提坏账准备的应收票据 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 账龄组合 2,177,355.60 108,867.78 5.00 其中：1 年以内 2,177,355.60 108,867.78 5.00 小 计 2,177,355.60 108,867.78 5.00 (2) 坏账准备变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 收回 其他 转回 核销 其他[注] 单项计提 坏账准备 500,000.00 500,000.00 按组合计 提坏账准 备 722,508.81 -613,641.03 108,867.78 合 计 1,222,508.81 -613,641.03 500,000.00 108,867.78 [注]其他减少系已逾期票据转回应收账款核算 (3) 本期无实际核销的应收票据。 (4) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确认金额 期末未终止 确认金额 银行承兑汇票 2,329,169.27 91 商业承兑汇票 2,558,326.68 375,948.72 小 计 4,887,495.95 375,948.72 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期 不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该 等票据到期不获支付，依据《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 按组合计提坏账准备 204,719,574.90 100.00 42,895,510.16 20.95 161,824,064.74 合 计 204,719,574.90 100.00 42,895,510.16 20.95 161,824,064.74 （续上表） 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 (%) 金额 计提比 例(%) 按组合计提坏账准备 194,086,443.83 100.00 35,719,434.21 18.40 158,367,009.62 合 计 194,086,443.83 100.00 35,719,434.21 18.40 158,367,009.62 2) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 83,588,204.69 4,179,410.24 5.00 1-2 年 58,126,440.01 5,812,644.00 10.00 2-3 年 33,211,444.30 9,963,433.29 30.00 3-4 年 12,979,550.15 6,489,775.08 50.00 4-5 年 1,818,440.99 1,454,752.79 80.00 5 年以上 14,995,494.76 14,995,494.76 100.00 小 计 204,719,574.90 42,895,510.16 20.95 (2) 坏账准备变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 92 计提 收回 其他 转回 核销 其他 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 35,719,434.21 7,176,075.95 42,895,510.16 小 计 35,719,434.21 7,176,075.95 42,895,510.16 (3) 本期无实际核销的应收账款。 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余 额的比例（%） 坏账准备 绿地控股集团股份有限公司 39,238,805.87 19.17 11,917,288.65 中交建筑集团有限公司 21,950,023.25 10.72 1,289,183.43 中建五局第三建设有限公司 13,924,498.87 6.80 696,224.94 中建科工集团有限公司 9,274,908.67 4.53 927,490.87 中国建筑一局（集团）有限公司 7,348,683.16 3.59 367,434.16 小 计 91,736,919.82 44.81 15,197,622.05 (5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款情况 项 目 终止确认金额 与终止确认相关 的损失 金融资产转移方式 中交建筑集团有限公司 12,543,647.24 308,377.00 无追索权保理 中建五局第三建设有限公司 2,220,000.00 50,516.39 无追索权保理 合肥和禹房地产开发有限公司 1,986,761.00 76,209.19 无追索权保理 中建市政工程有限公司 1,100,000.00 15,683.34 无追索权保理 阜阳保盛房地产开发有限公司 731,780.00 21,953.40 无追索权保理 小 计 18,582,188.24 472,739.32 4. 应收款项融资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面价值 累计确认的 信用减值准备 账面价值 累计确认的 信用减值准备 银行承兑汇票 30,000.00 应收账款 2,018,750.00 106,250.00 1,064,000.00 56,000.00 合 计 2,018,750.00 106,250.00 1,094,000.00 56,000.00 (2) 应收款项融资信用减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 93 计提 其他 转回 转销 其他 按组合计提信用 减值准备 56,000.00 50,250.00 106,250.00 合 计 56,000.00 50,250.00 106,250.00 5. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例 （%） 减值 准备 账面价值 账面余额 比例 （%） 减值 准备 账面价值 1 年以内 6,025,690.86 95.04 6,025,690.86 3,572,545.45 88.02 3,572,545.45 1-2 年 302,956.25 4.78 302,956.25 158,408.08 3.90 158,408.08 2-3 年 6,975.11 0.11 6,975.11 180,523.96 4.45 180,523.96 3 年以上 4,270.00 0.07 4,270.00 147,151.75 3.63 147,151.75 合 计 6,339,892.22 100.00 6,339,892.22 4,058,629.24 100.00 4,058,629.24 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项 余额的比例（%） 浙江乾行信息技术股份有限公司 2,000,000.00 31.55 杭州欧维客通信技术有限公司 864,130.97 13.63 深圳市大疆百旺科技有限公司 773,809.00 12.21 杭州东建实业有限公司 251,804.57 3.97 浙江灵汇捷创智能科技有限公司 196,035.40 3.09 小 计 4,085,779.94 64.45 6. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单项计提坏账准备 908,000.00 7.77 908,000.00 100.00 按组合计提坏账准备 10,771,141.77 92.23 4,728,033.57 43.90 6,043,108.20 94 合 计 11,679,141.77 100.00 5,636,033.57 48.26 6,043,108.20 （续上表） 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单项计提坏账准备 992,000.00 6.33 992,000.00 100.00 按组合计提坏账准备 14,678,832.72 93.67 5,521,715.20 37.62 9,157,117.52 合 计 15,670,832.72 100.00 6,513,715.20 41.57 9,157,117.52 2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 青岛市绿野国际工程有 限公司 908,000.00 908,000.00 100.00 恒大系公司，已逾 期，预计无法收回 小 计 908,000.00 908,000.00 100.00 3) 采用组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 账龄组合 其中：1 年以内 2,515,830.73 125,791.53 5.00 1-2 年 2,264,765.40 226,476.54 10.00 2-3 年 711,452.78 213,435.83 30.00 3-4 年 2,058,110.79 1,029,055.40 50.00 4-5 年 438,539.00 350,831.20 80.00 5 年以上 2,782,443.07 2,782,443.07 100.00 小 计 10,771,141.77 4,728,033.57 43.90 (2) 坏账准备变动情况 项 目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发 生信用减值） 整个存续期预 期信用损失 （已发生信用 减值） 期初数 187,096.65 305,102.62 6,021,515.93 6,513,715.20 期初数在本期 —— —— —— --转入第二阶段 -101,914.44 101,914.44 95 --转入第三阶段 -49,801.70 49,801.70 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 40,609.32 -130,738.82 -787,552.13 -877,681.63 本期收回 本期转回 本期核销 其他变动 期末数 125,791.53 226,476.54 5,283,765.50 5,636,033.57 (3) 本期无核销的其他应收款情况。 (4) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 保证金及押金 9,654,053.20 12,884,226.38 往来款 1,234,300.00 2,277,619.89 备用金 751,876.15 507,128.19 其他 38,912.42 1,858.26 合 计 11,679,141.77 15,670,832.72 (5) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收 款余额的比 例（%） 坏账准备 青岛市绿野国际 工程有限公司 往来款 908,000.00 1-2 年 7.77 908,000.00 海天建设集团有 限公司 押金保证金 855,000.00 3-4 年 7.32 427,500.00 中交建筑集团有 限公司 押金保证金 528,195.34 1-2 年 4.52 52,819.53 押金保证金 190,000.00 3-4 年 1.63 95,000.00 中建五局第三建 设有限公司 押金保证金 128,000.00 1 年以 内 1.10 6,400.00 押金保证金 449,100.00 1-2 年 3.85 44,910.00 押金保证金 43,660.00 2-3 年 0.37 13,098.00 浙江好安好居置 业有限公司 押金保证金 500,000.00 5 年以 上 4.28 500,000.00 小 计 3,601,955.34 30.84 2,047,727.53 96 7. 存货 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 发出商品 -在建项 目 171,089,342.93 5,782,735.43 165,306,607.50 243,417,416.15 665,605.02 242,751,811.13 库存商品 928,774.69 928,774.69 合 计 172,018,117.62 5,782,735.43 166,235,382.19 243,417,416.15 665,605.02 242,751,811.13 (2) 存货跌价准备 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 其他 转回或转销 其他 发出商品- 在建项目 665,605.02 5,164,216.39 47,085.98 5,782,735.43 合 计 665,605.02 5,164,216.39 47,085.98 5,782,735.43 2) 确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因 项 目 确定可变现净值 的具体依据 本期转回存货 跌价准备的原 因 转销存货跌价 准备的原因 发出商品 - 在建项目 相关产成品估计售价减去至完工估计将 要发生的成本、估计的销售费用以及相关 税费后的金额确定可变现净值 本期售出 8. 合同资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 应 收 质 保 金 11,325,055.48 1,290,475.20 10,034,580.28 3,075,075.49 647,338.19 2,427,737.30 合 计 11,325,055.48 1,290,475.20 10,034,580.28 3,075,075.49 647,338.19 2,427,737.30 (2) 合同资产减值准备计提情况 1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 其他 转回 转销或核销 其他 按组合计提 647,338.19 643,137.01 1,290,475.20 小 计 647,338.19 643,137.01 1,290,475.20 2) 采用账龄组合计提减值准备的合同资产 97 账 龄 期末数 账面余额 减值准备 计提比例（%） 1 年以内 1,322,757.98 66,137.90 5.00 1-2 年 9,753,289.11 975,328.91 10.00 5 年以上 249,008.39 249,008.39 100.00 小 计 11,325,055.48 1,290,475.20 11.39 9. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 账面余额 减 值 准 备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 留 抵 及 预 缴 税 额 41,777.93 41,777.93 2,201,767.62 2,201,767.62 合 计 41,777.93 41,777.93 2,201,767.62 2,201,767.62 10. 投资性房地产 (1) 明细情况 项 目 房屋及建筑物 合 计 账面原值 期初数 本期增加金额 13,945,992.84 13,945,992.84 1) 外购 5,949,836.84 5,949,836.84 2) 固定资产转入 7,996,156.00 7,996,156.00 期末数 13,945,992.84 13,945,992.84 累计折旧和累计摊销 期初数 本期增加金额 1,011,940.89 1,011,940.89 1) 计提或摊销 220,654.62 220,654.62 2) 固定资产转入 791,286.27 791,286.27 期末数 1,011,940.89 1,011,940.89 账面价值 98 期末账面价值 12,934,051.95 12,934,051.95 期初账面价值 (2) 其他说明 投资性房地产本期增加均系工抵房。 11. 固定资产 项 目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 合 计 账面原值 期初数 7,996,156.00 867,855.33 4,683,443.36 13,547,454.69 本期增加金额 57,491.83 283,943.39 1,183,319.75 1,524,754.97 1) 购置 57,491.83 47,693.81 1,183,319.75 1,288,505.39 2) 在建工程转入 236,249.58 236,249.58 本期减少金额 7,996,156.00 7,136.28 8,003,292.28 1) 处置或报废 7,136.28 7,136.28 2) 转入投资性房地 产 7,996,156.00 7,996,156.00 期末数 925,347.16 276,807.11 5,866,763.11 7,068,917.38 累计折旧 期初数 791,286.27 610,520.37 4,162,216.51 5,564,023.15 本期增加金额 101,800.07 38,049.75 294,504.56 434,354.38 1) 计提 101,800.07 38,049.75 294,504.56 434,354.38 本期减少金额 791,286.27 564.96 791,851.23 1) 处置或报废 564.96 564.96 2) 转入投资性房 地产 791,286.27 791,286.27 期末数 712,320.44 37,484.79 4,456,721.07 5,206,526.30 账面价值 期末账面价值 213,026.72 239,322.32 1,410,042.04 1,862,391.08 期初账面价值 7,204,869.73 257,334.96 521,226.85 7,983,431.54 12. 在建工程 99 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 待组装样机 32,540.71 32,540.71 合 计 32,540.71 32,540.71 13. 使用权资产 项 目 房屋及建筑物 合 计 账面原值 期初数 2,067,312.29 2,067,312.29 本期增加金额 791,172.15 791,172.15 1) 租入 791,172.15 791,172.15 期末数 2,858,484.44 2,858,484.44 累计折旧 期初数 本期增加金额 908,874.12 908,874.12 1) 计提 908,874.12 908,874.12 期末数 908,874.12 908,874.12 账面价值 期末账面价值 1,949,610.32 1,949,610.32 期初账面价值 2,067,312.29 2,067,312.29 14. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 会员费 67,666.71 57,999.96 9,666.75 合 计 67,666.71 57,999.96 9,666.75 15. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 应收账款坏账准备 42,873,794.09 6,431,069.11 35,719,434.21 5,357,915.13 100 存货跌价准备 5,782,735.43 867,410.31 665,605.02 99,840.75 合同资产减值准备 1,290,475.20 193,571.28 647,338.19 97,100.73 其他非流动资产减值 准备 501,809.52 75,271.43 597,207.84 89,581.18 应收票据坏账准备 108,867.78 16,330.17 1,222,508.81 183,376.32 应收款项融资坏账准 备 106,250.00 15,937.50 56,000.00 8,400.00 合 计 50,663,932.02 7,599,589.80 38,908,094.07 5,836,214.11 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 其他应收款坏账准备 5,636,033.57 6,513,715.20 可抵扣亏损 618,887.04 应收账款坏账准备 21,716.07 合 计 6,276,636.68 6,513,715.20 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2027 年 618,887.04 合 计 618,887.04 16. 其他非流动资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 购房款[注] 33,886,522.00 33,886,522.00 2,894,105.00 2,894,105.00 合同资产 9,659,672.04 501,809.52 9,157,862.52 10,309,833.96 597,207.84 9,712,626.12 合 计 43,546,194.04 501,809.52 43,044,384.52 13,203,938.96 597,207.84 12,606,731.12 [注]购房款系尚未交付的工抵房 (2) 合同资产 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 应收质保 金 9,659,672.04 501,809.52 9,157,862.52 10,309,833.96 597,207.84 9,712,626.12 101 合 计 9,659,672.04 501,809.52 9,157,862.52 10,309,833.96 597,207.84 9,712,626.12 2) 合同资产减值准备计提情况 ① 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 其他 转回 转销或核销 其他 按组合计提 597,207.84 -95,398.32 501,809.52 小 计 597,207.84 -95,398.32 501,809.52 ② 采用账龄组合计提减值准备的合同资产 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 9,313,753.70 465,687.69 5.00 1-2 年 344,218.34 34,421.83 10.00 5 年以上 1,700.00 1,700.00 100.00 小 计 9,659,672.04 501,809.52 5.19 17. 短期借款 项 目 期末数 期初数 抵押及保证借款 29,040,000.00 35,000,000.00 保证借款 18,900,000.00 4,500,000.00 信用借款 7,960,000.00 质押及保证借款 5,000,000.00 5,000,000.00 借款利息 71,871.59 64,041.54 合 计 60,971,871.59 44,564,041.54 18. 应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 42,071,855.99 41,266,070.70 合 计 42,071,855.99 41,266,070.70 19. 应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 102 货款 58,717,204.99 70,767,890.46 劳务款 13,841,578.93 15,184,513.27 合 计 72,558,783.92 85,952,403.73 (2) 期末无账龄 1 年以上重要的应付账款。 20. 合同负债 项 目 期末数 期初数 预收货款 118,204,377.96 180,395,917.72 合 计 118,204,377.96 180,395,917.72 21. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 3,478,256.78 15,945,175.55 15,362,787.38 4,060,644.95 离职后福利—设定提存计 划 74,774.22 932,105.49 927,215.70 79,664.01 合 计 3,553,031.00 16,877,281.04 16,290,003.08 4,140,308.96 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 3,210,149.75 14,187,117.53 13,583,998.83 3,813,268.45 职工福利费 33,782.00 597,076.88 599,776.88 31,082.00 社会保险费 51,897.92 655,798.68 652,231.98 55,464.62 其中：医疗保险费 50,843.91 641,447.85 638,109.03 54,182.73 工伤保险费 1,041.08 14,350.83 14,122.95 1,268.96 生育保险费 12.93 12.93 住房公积金 100.00 329,487.00 328,762.00 825.00 工会经费和职工教育经费 182,327.11 175,695.46 198,017.69 160,004.88 小 计 3,478,256.78 15,945,175.55 15,362,787.38 4,060,644.95 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 72,177.66 899,858.91 895,137.44 76,899.13 103 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 失业保险费 2,596.56 32,246.58 32,078.26 2,764.88 小 计 74,774.22 932,105.49 927,215.70 79,664.01 22. 应交税费 项 目 期末数 期初数 企业所得税 3,448,680.01 4,400,491.95 增值税 98,163.30 房产税 16,385.22 代扣代缴个人所得税 9,586.25 9,803.72 城市维护建设税 2,411.71 989.62 教育费附加 1,033.56 424.12 地方教育附加 784.25 377.96 土地使用税 12.50 合 计 3,577,056.80 4,412,087.37 23. 其他应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 往来款 2,261,916.00 172,880.72 押金保证金 130,000.00 其他 839,938.98 893,526.78 合 计 3,101,854.98 1,196,407.50 (2) 期末无账龄 1 年以上重要的其他应付款。 24. 一年内到期的非流动负债 项 目 期末数 期初数 一年内到期的租赁负债 952,003.11 663,332.62 一年内到期的长期借款 1,882,833.31 一年内到期的融资租赁款 24,636.95 合 计 952,003.11 2,570,802.88 104 25. 其他流动负债 项 目 期末数 期初数 待转销项税额 10,011,032.23 9,896,421.59 已背书未到期的应收票据 375,948.72 3,445,446.35 合 计 10,386,980.95 13,341,867.94 26. 租赁负债 项 目 期末数 期初数 应付租赁款 650,656.24 1,082,897.14 减：未确认融资费用 9,326.51 39,883.18 合 计 641,329.73 1,043,013.96 27. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“—”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 60,240,000.00 60,240,000.00 28. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 38,619,984.67 38,619,984.67 合 计 38,619,984.67 38,619,984.67 29. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 3,260,465.07 3,093,873.97 6,354,339.04 合 计 3,260,465.07 3,093,873.97 6,354,339.04 (2) 其他说明 本期增加系按 2022 年度母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积。 30. 未分配利润 105 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 29,570,185.68 1,898,447.53 加：本期归属于母公司所有者的净利润 30,623,107.29 30,746,375.72 减：提取法定盈余公积 3,093,873.97 3,074,637.57 期末未分配利润 57,099,419.00 29,570,185.68 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 282,022,903.24 212,072,797.62 279,355,430.47 200,742,873.76 其他业务收入 [注] 220,654.62 合 计 282,022,903.24 212,293,452.24 279,355,430.47 200,742,873.76 其中：与客户之 间的合同产生的 收入 282,022,903.24 212,072,797.62 279,355,430.47 200,742,873.76 [注]其他业务成本系本期投资性房地产折旧，本期暂无租金收入 (2) 收入分解信息 1) 收入按商品或服务类型分解 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 智慧场景解决方 案 274,454,275.97 206,897,521.60 269,758,680.01 192,900,707.74 系统设备解决方 案 6,834,892.28 4,604,020.70 8,771,530.24 7,260,385.76 其他 733,734.99 791,909.94 825,220.22 581,780.26 小 计 282,022,903.24 212,293,452.24 279,355,430.47 200,742,873.76 2) 收入按商品或服务转让时间分解 项 目 本期数 上年同期数 在某一时点确认收入 281,300,470.80 278,530,210.25 在某一时段内确认收入 722,432.44 825,220.22 小 计 282,022,903.24 279,355,430.47 2. 税金及附加 106 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 142,365.93 206,623.90 印花税 96,306.89 148,047.71 教育费附加 67,789.48 96,519.31 地方教育附加 45,193.07 64,346.23 房产税 43,693.92 车船税 16,630.00 13,080.00 水利建设专项基金 4,612.21 14,551.91 土地使用税 33.33 合 计 416,624.83 543,169.06 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 1,224,650.94 1,456,160.04 维保费 777,256.26 2,221,086.70 业务招待费 387,949.07 444,786.51 车辆使用费 116,921.68 104,683.36 办公费 82,074.58 130,835.60 差旅费 30,589.17 64,023.15 其他 30,541.77 26,255.51 合 计 2,649,983.47 4,447,830.87 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 3,759,530.91 3,763,376.01 业务招待费 2,030,843.81 2,508,687.28 中介服务费 1,961,121.71 804,387.91 办公费 1,666,117.17 2,125,217.46 折旧费 897,474.05 996,988.13 财产保险费 271,926.01 327,758.99 107 差旅费 178,921.21 164,497.08 其他 232,892.78 244,675.58 合 计 10,998,827.65 10,935,588.44 5. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 7,367,749.51 5,905,447.56 直接投入 1,630,680.72 2,847,406.52 折旧费用 398,662.37 102,544.45 其他 93,865.46 376,259.85 合 计 9,490,958.06 9,231,658.38 6. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 2,422,327.49 2,583,499.65 减：利息收入 696,091.91 740,364.53 手续费 297,951.57 184,241.47 合 计 2,024,187.15 2,027,376.59 7. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性损益的金额 与收益相关的政府补助[注] 648,432.28 48,468.23 648,432.28 代扣个人所得税手续费返还 3,968.69 1,986.19 3,968.69 合 计 652,400.97 50,454.42 652,400.97 [注]本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)2 之说明 8. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 保理利息 -454,713.48 理财产品利息 3,674.38 108 合 计 -451,039.10 9. 信用减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 -5,235,003.29 -12,839,921.62 合 计 -5,235,003.29 -12,839,921.62 10. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 存货跌价损失 -5,164,216.39 -665,605.02 合同资产减值损失 -547,738.69 24,817.22 合 计 -5,711,955.08 -640,787.80 11. 资产处置收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性 损益的金额 固定资产处置收益 -6,571.32 -6,571.32 合 计 -6,571.32 -6,571.32 12. 营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 无需支付的款项 679,232.64 679,232.64 合 计 679,232.64 679,232.64 13. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常 性 损益的金额 滞纳金 7,075.91 7,075.91 捐赠支出 10,000.00 其他 54.44 0.01 54.44 合 计 7,130.35 10,000.01 7,130.35 109 14. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 5,512,327.36 9,109,505.55 递延所得税费用 -1,763,375.69 -1,869,202.91 合 计 3,748,951.67 7,240,302.64 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 34,068,804.31 37,986,678.36 按母公司适用税率计算的所得税费用 5,048,431.94 5,698,001.75 调整以前期间所得税的影响 -314,749.15 725,790.01 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 162,228.15 1,702,168.95 研发费加计扣除的影响 -1,167,707.95 -1,038,561.57 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异 或可抵扣亏损的影响 20,748.68 152,903.50 所得税费用 3,748,951.67 7,240,302.64 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到押金保证金 50,530,441.36 42,448,156.62 收到的利息收入 696,091.91 514,086.76 收到的政府补助 648,432.28 48,468.23 其他 681,486.46 720,307.46 合 计 52,556,452.01 43,731,019.07 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付押金保证金 48,458,390.80 42,061,154.90 付现费用 9,754,624.22 12,005,164.30 其他 233,598.87 1,266,656.26 合 计 58,446,613.89 55,332,975.46 110 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收回拆借款及利息 84,000.00 1,534,277.77 合 计 84,000.00 1,534,277.77 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付拆借款 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 5. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到票据贴现款 2,558,326.68 合 计 2,558,326.68 6. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付使用权资产租赁款 1,044,434.03 360,965.71 支付融资租赁款 82,250.00 归还拆借款及利息 1,432,905.86 合 计 1,044,434.03 1,876,121.57 7. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 30,319,852.64 30,746,375.72 加：资产减值准备 10,946,958.37 13,480,709.42 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资 产折旧 655,009.00 1,099,532.58 使用权资产折旧 908,874.12 无形资产摊销 111 长期待摊费用摊销 57,999.96 57,999.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 损失（收益以“－”号填列） 6,571.32 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 2,422,327.49 2,357,221.88 投资损失（收益以“－”号填列） 451,039.10 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -1,763,375.69 -1,869,202.91 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 71,352,212.55 -27,323,585.42 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -37,424,276.22 -73,901,472.02 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -78,124,422.18 38,041,349.01 其他 经营活动产生的现金流量净额 -191,229.54 -17,311,071.78 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 40,196,601.61 32,285,274.90 减：现金的期初余额 32,285,274.90 53,621,314.70 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 7,911,326.71 -21,336,039.80 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 40,196,601.61 32,285,274.90 其中：库存现金 31,625.52 2,752.02 可随时用于支付的银行存款 40,150,490.25 32,268,244.33 可随时用于支付的其他货币资金 14,485.84 14,278.55 可用于支付的存放中央银行款项 112 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 40,196,601.61 32,285,274.90 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物 (3) 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明 项 目 期末数 期初数 其他货币资金 其中：银行承兑汇票保证金 14,640,957.45 12,690,236.22 欠薪诚信保证金 600,000.00 1,054,070.12 保函保证金 1,141,074.48 1,609,602.97 小 计 16,382,031.93 15,353,909.31 (4) 不涉及现金收支的商业汇票背书转让金额 项 目 本期数 上期数 背书转让的商业汇票金额 5,943,911.96 14,216,255.73 其中：支付货款 5,943,911.96 14,216,255.73 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 16,382,031.93 银行承兑、保函保证金等 投资性房地产 6,993,860.05 银行借款抵押等 应收票据 375,948.72 期末未终止确认的票据 合 计 23,751,840.70 2. 政府补助 (1) 明细情况 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 瞪羚第二批租房补贴 317,700.00 其他收益 根据杭州市高新区经济和信息化局办公室《关于下达 2020 年度杭州高新区（滨江）瞪羚企业政策资助资金 的通知》(区经信〔2022〕34 号)拨入 113 市级研发中心补贴 200,000.00 其他收益 根据杭州市高新区科学技术局《关于下达 2021 年度 省级国际科技合作基地、省级企业研究院、省级研发 中心、市级研发中心认定奖励的通知》(区科技 〔2022〕44 号)拨入 稳岗补贴、一次性留工 培训补贴 110,961.52 其他收益 根据人力资源社会保障部等《关于做好失业保险稳岗 位提技能防失业工作的通知》(人社部发〔2022〕23 号)拨入 省科认定奖励 10,000.00 其他收益 根据杭州市高新区科技局《关于领取 2021 年浙江省 科技型中小企业认定奖励的通知》(浙科发高 〔2021〕72 号)拨入 其他 9,770.76 其他收益 小 计 648,432.28 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 648,432.28 元。 六、合并范围增加 公司名称 股权取得 方式 股权取得时点 出资额(万元) 出资比例(%) 浙江威航智能科技有限公 司 设立 2022 年 3 月 510.00 51.00 七、在其他主体中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 海南虹魔智能云技 术有限公司[注] 海南省 海口市 人工智能 100.00 设立 浙江威航智能科技 有限公司 浙江省 杭州市 无人机销售 51.00 设立 [注]海南虹魔智能云技术有限公司尚未开展经营活动 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的 负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本 公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和 进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险 及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 1. 信用风险管理实务 (1) 信用风险的评价方法 114 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努 力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级 以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础， 通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定 金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增 加： 1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例； 2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、 市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。 (2) 违约和已发生信用减值资产的定义 当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准 与已发生信用减值的定义一致： 1) 债务人发生重大财务困难； 2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款； 3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况 下都不会做出的让步。 2. 预期信用损失的计量 预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历 史统计数据（如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等）的定量分析及前瞻 性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五(一)2、五 (一)3、五(一)4、五(一)6、五(一)8 及五(一)16 之说明。 4. 信用风险敞口及信用风险集中度 本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采 取了以下措施。 (1) 货币资金 本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 (2) 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择 与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会 面临重大坏账风险。 115 由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至 2022 年 12 月 31 日， 本公司应收账款的 44.81%（2021 年 12 月 31 日：29.15%）源于余额前五名客户，本公司不 存在重大的信用集中风险。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。 (二) 流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资 金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法 偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，优化融资结构 的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度 以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 上年年末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 60,971,871.59 62,535,767.57 62,535,767.57 应付票据 42,071,855.99 42,071,855.99 42,071,855.99 应付账款 72,558,783.92 72,558,783.92 72,558,783.92 其他应付款 3,101,854.98 3,101,854.98 3,101,854.98 其他流动负债 375,948.72 375,948.72 375,948.72 租赁负债（含一 年内到期部分） 1,593,332.84 1,753,531.00 1,058,754.34 694,776.66 小 计 180,673,648.04 182,397,742.18 181,702,965.52 694,776.66 （续上表） 项 目 上年年末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 46,446,874.85 47,140,611.30 47,140,611.30 应付票据 41,266,070.70 41,266,070.70 41,266,070.70 应付账款 85,952,403.73 85,952,403.73 85,952,403.73 其他应付款 1,196,407.50 1,196,407.50 1,196,407.50 其他流动负债 3,445,446.35 3,445,446.35 3,445,446.35 租赁负债（含一 年内到期部分） 1,706,346.58 1,895,070.00 758,028.00 1,137,042.00 小 计 180,013,549.71 180,896,009.58 179,758,967.58 1,137,042.00 (三) 市场风险 116 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。 市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公 司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例， 并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本 公司以浮动利率计息的银行借款有关。 截至2022年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币15,500,000.00元（2021 年12月31日：人民币9,500,000.00元），在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准 点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风 险不重大。 九、公允价值的披露 (一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况 项 目 期末公允价值 第一层次公允 价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允 价值计量 合 计 持续的公允价值计量 应收款项融资 2,018,750.00 2,018,750.00 持续以公允价值计量的资产总额 2,018,750.00 2,018,750.00 (二) 持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 对于持有的建信融通应收账款，按账龄计提坏账准备后的账面净值确定其公允价值。 十、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 本公司最终控制方是傅东风和方敏珍夫妇。傅东风直接持有公司 44.73%股份,间接控制 持股平台杭州锦星投资管理合伙企业（有限合伙）所持有的股份公司全部表决权即 7.52%, 方敏珍直接持有公司 14.49%的股份,两人共同控制公司股份占公司表决权比例为 66.74%。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 117 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 傅宇坤 公司实际控制人之子 方希良 公司实际控制人方敏珍之弟 杜帅杰 子公司浙江威航智能科技有限公司之少数股 东 (二) 关联交易情况 1. 本公司及子公司作为被担保方的关联担保情况 (1) 借款担保情况 担保方 借款金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否 已经履行 完毕 备注 傅东风、方敏 珍 10,000,000.00 2022/12/14 2023/12/13 否 杭州高科技融资担保有限公司 提供保证担保，傅东风、方敏 珍以其房产提供反担保 傅东风、方敏 珍 9,430,000.00 2022/1/7 2023/1/6 否 傅东风、方敏珍提供保证担保 并以其房产设立抵押 方希良、傅宇 坤 6,570,000.00 2022/1/12 2023/1/11 否 方希良、傅宇坤提供保证担保 并以方希良、公司房产设立抵 押 傅东风、方敏 珍 5,000,000.00 2022/10/19 2023/10/16 否 杭州高科技融资担保有限公司 提供保证担保，傅东风以其公 司股权质押提供反担保 傅东风 5,000,000.00 2022/9/15 2023/8/29 否 杭州高科技融资担保有限公司 提供保证担保，傅东风提供反 担保 傅东风 4,900,000.00 2022/9/15 2023/8/29 否 傅东风提供保证担保，杭州市 融资担保有限公司提供连带保 证 傅东风、方敏 珍 4,500,000.00 2022/12/19 2023/6/13 否 杭州高科技融资担保有限公司 提供保证担保，傅东风、方敏 珍提供反担保 傅东风、方敏 珍、傅宇坤 3,040,000.00 2022/12/31 2023/12/29 否 傅宇坤、傅东风、方敏珍提供 保证担保并以其房产设立抵押 傅东风、方敏 珍 3,000,000.00 2022/5/30 2023/5/10 否 傅东风、方敏珍提供保证担保 傅宇坤、杜帅 杰 1,500,000.00 2022/4/26 2023/4/5 否 傅宇坤、杜帅杰提供保证担保 小 计 52,940,000.00 (2) 票据担保情况 担保方 票据金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已 经履行完毕 傅东风、方敏珍 14,033,759.26 2022/1/25 2023/12/6 否 傅宇坤 10,459,718.24 2022/1/25 2023/9/16 否 方希良 3,551,643.70 2022/10/17 2023/11/21 否 傅宇坤、傅东风、方敏 珍、方希良 2,835,995.65 2022/1/15 2023/12/15 否 傅东风 1,763,391.08 2022/8/24 2023/5/24 否 118 傅宇坤、傅东风、方敏 珍 286,972.00 2022/3/31 2023/1/30 否 小 计 32,931,479.93 公司应付票据承兑人均系杭州联合银行，银行对公司授信额度为 6,000.00 万元，其中 信用授信 2,200.00 万元、抵押授信 3,800.00 万元，傅宇坤、傅东风、方希良以各自房产抵 押，同时傅宇坤、方敏珍、傅东风提供连带保证，银行授信的有效期截至 2023 年 7 月 18 日。 2. 关联方资金拆入 拆出方 项目 期初余额 拆借本金 归还本金 期末余额 傅宇坤 本金 1,045,879.00 1,045,879.00 3. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 2,518,926.76 2,061,402.65 (三) 关联方应收应付款项 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 傅宇坤 1,045,879.00 小 计 1,045,879.00 十一、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司向银行申请开立的尚处在有效期内的保函余额为 1,491,074.48 元。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 十二、资产负债表日后事项 截至 2023 年 4 月 21 日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 (一) 租赁 公司作为承租人 1. 使用权资产相关信息详见本财务报表附注五(一)13 之说明。 2. 公司对短期租赁和低价值资产租赁的会计政策详见本财务报表附注三(二十三)之说 119 明。计入当期损益的短期租赁费用和低价值资产租赁费用金额如下： 项 目 本期数 上年同期数 短期租赁费用 180,776.04 663,650.47 合 计 180,776.04 663,650.47 3. 与租赁相关的当期损益及现金流 项 目 本期数 上年同期数 租赁负债的利息费用 80,503.36 与租赁相关的总现金流出 1,225,210.07 696,833.00 4. 租赁负债的到期期限分析和相应流动性风险管理详见本财务报表附注八(二)之说明。 (二) 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 公司实际控制人之一傅东风为公司贷款提供担保的担保机构提供反担保，将其持有的本 公司限售流通股 4,700,000 股进行质押，占公司总股本的 7.80%，质押权人为杭州高新融资 担保有限公司，质押期间为 2022 年 10 月 19 日至 2023 年 10 月 19 日。 十四、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 按组合计提坏账准备 204,285,253.60 100.00 42,873,794.09 20.99 161,411,459.51 合 计 204,285,253.60 100.00 42,873,794.09 20.99 161,411,459.51 （续上表） 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比 例(%) 按组合计提坏账准备 194,086,443.83 100.00 35,719,434.21 18.40 158,367,009.62 合 计 194,086,443.83 100.00 35,719,434.21 18.40 158,367,009.62 2) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 120 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 83,153,883.39 4,157,694.17 5.00 1-2 年 58,126,440.01 5,812,644.00 10.00 2-3 年 33,211,444.30 9,963,433.29 30.00 3-4 年 12,979,550.15 6,489,775.08 50.00 4-5 年 1,818,440.99 1,454,752.79 80.00 5 年以上 14,995,494.76 14,995,494.76 100.00 小 计 204,285,253.60 42,873,794.09 20.99 (2) 坏账准备变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 收回 其他 转回 核销 其他 按 组 合 计 提 坏 账 准 备 35,719,434.21 7,154,359.88 42,873,794.09 小 计 35,719,434.21 7,154,359.88 42,873,794.09 (3) 本期无实际核销的应收账款。 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余 额的比例（%） 坏账准备 绿地控股集团股份有限公司 39,238,805.87 19.21 11,917,288.65 中交建筑集团有限公司 21,950,023.25 10.74 1,289,183.43 中建五局第三建设有限公司 13,924,498.87 6.82 696,224.94 中建科工集团有限公司 9,274,908.67 4.54 927,490.87 中国建筑一局（集团）有限公司 7,348,683.16 3.60 367,434.16 小 计 91,736,919.82 44.91 15,197,622.05 (5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款情况 项 目 终止确认金额 与终止确认相关 的损失 金融资产转移方式 中交建筑集团有限公司 12,543,647.24 308,377.00 无追索权保理 中建五局第三建设有限公司 2,220,000.00 50,516.39 无追索权保理 合肥和禹房地产开发有限公司 1,986,761.00 76,209.19 无追索权保理 中建市政工程有限公司 1,100,000.00 15,683.34 无追索权保理 阜阳保盛房地产开发有限公司 731,780.00 21,953.40 无追索权保理 小 计 18,582,188.24 472,739.32 121 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单项计提坏账准备 908,000.00 7.99 908,000.00 100.00 按组合计提坏账准备 10,461,697.33 92.01 4,712,561.35 45.05 5,749,135.98 合 计 11,369,697.33 100.00 5,620,561.35 49.43 5,749,135.98 （续上表） 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提 比例 （%） 单项计提坏账准备 992,000.00 6.33 992,000.00 100.00 按组合计提坏账准备 14,678,832.72 93.67 5,521,715.20 37.62 9,157,117.52 合 计 15,670,832.72 100.00 6,513,715.20 41.57 9,157,117.52 2) 期末单项计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例 （%） 计提理由 青岛市绿野国际工程有 限公司 908,000.00 908,000.00 100.00 恒大系公司，已逾 期，预计无法收回 小 计 908,000.00 908,000.00 100.00 3) 采用组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 账龄组合 其中：1 年以内 2,206,386.29 110,319.31 5.00 1-2 年 2,264,765.40 226,476.54 10.00 2-3 年 711,452.78 213,435.83 30.00 3-4 年 2,058,110.79 1,029,055.40 50.00 4-5 年 438,539.00 350,831.20 80.00 122 5 年以上 2,782,443.07 2,782,443.07 100.00 小 计 10,461,697.33 4,712,561.35 45.05 (2) 坏账准备变动情况 项 目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期 信用损失（未发 生信用减值） 整个存续期预 期信用损失 （已发生信用 减值） 期初数 187,096.65 305,102.62 6,021,515.93 6,513,715.20 期初数在本期 —— —— —— --转入第二阶段 -113,238.27 113,238.27 --转入第三阶段 -71,145.28 71,145.28 --转回第二阶段 --转回第一阶段 本期计提 36,460.93 -120,719.07 -808,895.71 -893,153.85 本期收回 本期转回 本期核销 其他变动 期末数 110,319.31 226,476.54 5,283,765.50 5,620,561.35 (3) 本期无核销的其他应收款情况。 (4) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 保证金及押金 9,345,433.76 12,884,226.38 往来款 1,234,300.00 2,277,619.89 备用金 751,876.15 507,128.19 其他 38,087.42 1,858.26 合 计 11,369,697.33 15,670,832.72 (5) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收 款余额的比 例（%） 坏账准备 青岛市绿野国际 工程有限公司 往来款 908,000.00 1-2 年 7.99 908,000.00 123 海天建设集团有 限公司 押金保证金 855,000.00 3-4 年 7.52 427,500.00 中交建筑集团有 限公司 押金保证金 528,195.34 1-2 年 4.65 52,819.53 押金保证金 190,000.00 3-4 年 1.67 95,000.00 中建五局第三建 设有限公司 押金保证金 128,000.00 1 年以 内 1.13 6,400.00 押金保证金 449,100.00 1-2 年 3.95 44,910.00 押金保证金 43,660.00 2-3 年 0.38 13,098.00 浙江好安好居置 业有限公司 押金保证金 500,000.00 5 年以 上 4.40 500,000.00 小 计 3,601,955.34 31.68 2,047,727.53 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 浙江威航智能科技 有限公司 1,000,000.00 1,000,000.0 0 海南虹魔智能云技 术有限公司[注] 小 计 1,000,000.00 1,000,000.0 0 (3) 其他说明 根据章程约定，浙江威航智能科技有限公司注册资本为人民币 1,000.00 万元，由本公 司认缴出资 510.00 万元，截至 2022 年 12 月 31 日，公司已缴纳出资 100.00 万元。 根据章程约定，海南虹魔智能云技术有限公司注册资本为人民币 3,000.00 万元，由本 公司认缴出资 3,000.00 万元，截至 2022 年 12 月 31 日，公司尚未出资。 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 279,163,167.95 210,411,997.72 279,355,430.47 200,742,873.76 124 其他业务收入 [注] 220,654.62 合 计 279,163,167.95 210,632,652.34 279,355,430.47 200,742,873.76 其中：与客户之 间的合同产生的 收入 279,163,167.95 210,411,997.72 279,355,430.47 200,742,873.76 [注]其他业务成本系本期投资性房地产折旧，本期暂无租金收入 (2) 收入分解信息 1) 收入按商品或服务类型分解 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 智慧场景解决方 案 274,454,275.97 206,897,521.60 269,758,680.01 192,900,707.74 系统设备解决方 案 3,975,156.99 2,943,220.80 8,771,530.24 7,260,385.76 其他 733,734.99 791,909.94 825,220.22 581,780.26 小 计 279,163,167.95 210,632,652.34 279,355,430.47 200,742,873.76 2) 收入按商品或服务转让时间分解 项 目 本期数 上年同期数 在某一时点确认收入 278,440,735.51 278,530,210.25 在某一时段内确认收入 722,432.44 825,220.22 小 计 279,163,167.95 279,355,430.47 2. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 7,367,749.51 5,905,447.56 直接投入 1,630,680.72 2,847,406.52 折旧费用 398,662.37 102,544.45 其他 93,865.46 376,259.85 合 计 9,490,958.06 9,231,658.38 3. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 保理利息 -454,713.48 合 计 -454,713.48 125 十五、其他补充资料 (一) 非经常性损益 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲 销部分 -6,571.32 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、 减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外） 648,432.28 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 3,674.38 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、 衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易 性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金 融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 672,102.29 其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,968.69 小 计 1,321,606.32 减：企业所得税影响数（所得税减少以“－”表示） 198,683.56 少数股东权益影响额（税后） -1,445.88 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 1,124,368.64 126 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 20.83 0.51 0.51 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 20.07 0.49 0.49 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 30,623,107.29 非经常性损益 B 1,124,368.64 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 29,498,738.65 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 131,690,635.42 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的 净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净 资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他 其他综合收益 I1 增减净资产次月起至报告期期末的累计月 数 J1 资本公积（股权激励） I2 增减净资产次月起至报告期期末的累计月 数 J2 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L=D+A/2+E×F/K-G× H/K±I×J/K 147,002,189.07 加权平均净资产收益率 M=A/L 20.83% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 20.07% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 127 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 30,623,107.29 非经常性损益 B 1,124,368.64 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 29,498,738.65 期初股份总数 D 60,240,000 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H× I/K-J 60,240,000 基本每股收益 M=A/L 0.51 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.49 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 浙江威星电子系统软件股份有限公司 二〇二三年四月二十一日 128 第十一节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室