839532_2016_建伟物流_2016年年度报告_2017-04-06.txt

江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-008 证券代码：839532 证券简称：建伟物流 主办券商：中泰证券 江苏建伟物流股份有限公司 Jiangsu Jumway Logistics Co., Ltd. 建伟物流 NEEQ :839532 年度报告 2016 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 公 司 年 度 大 事 记 公司股票于 2016 年 10 月 28 日起在 全国中小企业股份转让系统挂牌公 开转让，证券简称：建伟物流，证券 代码：839532，转让方式为协议转让。 2016 年 10 月 30 日，公司荣获中国交 通运输协会颁发的“2016 年度全国先 进物流企业”称号。 2016 年 3 月 21 日，公司因 2015 年进 行的慈善捐款荣获苏州市现代物流业 商会颁发的“公益慈善基金捐赠企业” 称号。 2016 年 3 月 31 日，公司完成股份制 改造，并取得了苏州市工商行政管理 局核发的统一社会信用代码为 91320583722263777Y 的《营业执照》。 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 目录 释义 ................................................................................................................................................... 1 第一节 声明与提示 ......................................................................................................................... 2 第二节 公司概况 ............................................................................................................................. 3 第三节 会计数据和财务指标摘要.................................................................................................. 5 第四节 管理层讨论与分析.............................................................................................................. 7 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 16 第六节 股本变动及股东情况........................................................................................................ 19 第七节 融资及分配情况................................................................................................................ 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................................................................ 22 第九节 公司治理及内部控制........................................................................................................ 25 第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 29 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 1 释义 释义项目 释义 建伟物流、公司 指 江苏建伟物流股份有限公司 建伟控股 指 江苏建伟控股集团有限公司，系公司控股股东、 发起人之一 金富泰天 指 昆山金富泰天投资咨询企业（有限合伙），系公司 发起人之一 元、万元 指 人民币元、人民币万元 《公司章程》 指 《江苏建伟物流股份有限公司章程》 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、本期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 TMS 系统 指 英文 Transportation Management System 的简称， 运输管理系统，包括订单中心、调度中心、GPS 跟踪、结算管理、预警中心、机务安全管理等模 块，利用 GPS 定位技术、移动互联网与网络服务， 对客户订单、装运过程、在途跟踪、到货时效、 回单签收等物流各环节进行监控、协调，实时掌 握货物情况的管理系统 WMS 系统 指 英文 Warehouse Management System 的简称，仓储 管理系统，是通过入库业务、出库业务、储位转 移、盘点管理等功能，对货物的进出、存储、盘 点及客户个性化仓储需求实施系统定制化管控， 提供货物时效管理、货物先进先出管理的管理系 统 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 2 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务 报告的真实、完整。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司销售集中度高的风险 2016 年公司对前五大客户销售额占当期营业收入的比例为 65.55%，公司存在客户集中度高的风险。公司虽然与主要客户 长期稳定合作，但是没有签订长期的业务合同，存在客户流失 的可能。公司未来将扩大服务领域与服务范围，但若主要客户 因经营状况发生变化等因素减少对公司的采购，会对公司的经 营带来一定影响。 安全生产风险 公司的主要业务是国内道路货物运输服务和仓储装卸服 务，虽然公司在运输、仓储、装卸等各个业务环节均制定有详 细严格的管理制度，通过各类规章对员工及公司的责任范围进 行了详细界定，所有车辆均装有 GPS 全称监控，购买了货物运 输保险、财产一切保险、雇主责任险、公众责任险、交强险等 完善的保险类别，设置了安全委员会，同时在服务协议中与客 户约定了货物运输、仓储的风险责任条款，但受业务性质决定， 公司经营过程中仍存在安全事故风险，由于保险公司只在保险 额度内支付赔偿款，导致公司存在保险额度外有可能要承担一 定的赔偿责任。若出现较大的安全事故，不仅会使公司承担较 高的赔偿成本，还会对公司声誉及未来经营造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是。建伟物流自股改以来，公司治理规范，三会有效运行，各 项管理控制制度的执行经过了实践检验，内部控制体系逐渐完 善，实际控制人控制不当风险已消除。 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 3 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏建伟物流股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Jumway Logistics Co., Ltd. 证券简称 建伟物流 证券代码 839532 法定代表人 胡建雄 注册地址 江苏省昆山市周市镇 339 省道 479 号 办公地址 江苏省昆山市周市镇 339 省道 479 号 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 万方全、王健鹏 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 二、 联系方式 董事会秘书 吴山亭 电话 0512-50130867 传真 0512-55112215 电子邮箱 zqb@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省昆山市周市镇 339 省道 479 号；215314 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 说明：公司于2017年4月6日召开的第一届董事会第六次会议任命吴山亭先生为董事会秘书。 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-10-28 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） G54 道路运输业 主要产品与服务项目 国内道路货物运输服务和仓储装卸服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 15,000,000 做市商数量 - 控股股东 江苏建伟控股集团有限公司 实际控制人 胡建雄、许良梅 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 4 企业法人营业执照注册号 91320583722263777Y 是 税务登记证号码 91320583722263777Y 是 组织机构代码 91320583722263777Y 是 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 项目 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 67,858,213.88 53,171,524.78 27.62 毛利率% 31.97 29.18 - 归属于挂牌公司股东的净利润 8,900,281.84 5,381,389.75 65.39 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润 7,372,290.43 4,450,977.12 65.63 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌 公司股东的净利润计算） 26.90 22.75 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司 股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 22.29 18.82 - 基本每股收益 0.60 0.45 33.33 二、 偿债能力 单位：元 项目 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 73,484,958.67 100,404,877.07 -26.81 负债总计 35,563,010.18 74,398,859.73 -52.20 归属于挂牌公司股东的净资产 37,921,948.49 26,006,017.34 45.82 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.53 2.17 16.59 资产负债率% 48.39 74.10 - 流动比率 1.15 0.87 - 利息保障倍数 35.04 3.78 - 三、 营运情况 单位：元 项目 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 19,990,961.97 9,130,802.18 - 应收账款周转率 3.66 2.46 - 存货周转率 94.52 140.58 - 四、 成长情况 项目 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -26.81 -4.35 - 营业收入增长率% 27.62 -15.05 - 净利润增长率% 65.39 44.42 - 五、 股本情况 单位：股 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 6 项目 本期期末 上年期末 增减比例% 普通股总股本 15,000,000 12,000,000 25.00 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -33,217.85 计入当期损益的政府补助 1,604,720.44 交通罚款 -700.00 城建税滞纳金 -145.57 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 106,991.38 非经常性损益合计 1,677,648.40 所得税影响数 -149,656.99 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,527,991.41 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追组调整或重述情况 无 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 7 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司是处于道路货物运输行业的第三方物流服务提供商，拥有道路运输经营许可资质，近百辆多类型 的自有车辆，七十余驾驶从业人员、六万平方米的仓储空间及 TMS 系统、WMS 系统，为生产制造企业、贸 易企业、零售企业及电子商务企业提供运输、仓储、装卸、配送、分拣、包装及信息处理等全方位供应链 管理的第三方物流服务。公司通过提升服务质量和管理水平来稳定优质客户并为其增加新的服务内容，通 过公开市场挖掘潜在客户，互联网推广及参加或组织社团活动吸引新客户等方式开拓业务，收入主要来源 是运输服务和仓储装卸服务。 报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。 报告期后至报告披露日，公司商业模式也没有发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司业务增长较快，实现营业收入 67,858,213.88 元，较上年同期增长 27.62%，实现净 利润 8,900,281.84 元，较上年同期增长 65.39%。国内道路货物运输业务方面，公司本期开始大幅增加 毛利较高的危险品运输业务，收入较上期增加 27.51%。仓储装卸业务方面，公司从 2015 年底开始的 仓库改造增加了仓库的利用效率，同时不断开拓新客户，收入较上期增加 29.03%。公司本期归还了全 部银行借款，资产负债率大幅下降，财务结构更加稳健。公司本期加强安全生产管理，事故损失较上 期大幅下降。公司所在物流行业稳定发展，公司的商业模式未发生变化。 1、公司财务状况 本期末，公司资产总额为73,484,958.67元，较上期末减少26,919,918.40元，降幅26.81%，主要原 因系本期归还银行借款37,300,000.00元以及利润大幅增加导致经营性现金流净流入19,990,961.97元所 致；公司负债总额为35,563,010.18元，较上期末减少38,835,849.55元，降幅52.20%，主要原因系归还 银行借款及实际控制人胡建雄借款所致；公司净资产总额为37,921,948.49元，较上期末增加 11,915,931.15元，增幅45.82%，主要原因为：第一，本期实现净利润8,900,281.84元；第二，本期新增 股东金富泰天投入资金2,680,000.00元。 2、公司经营成果 报告期内，公司实现营业收入67,858,213.88元，较上期增加14,686,689.10元，增幅27.62%，主要 原因为：第一，公司本期新增危险品运输业务，使国内道路货物运输收入上升；第二，公司对仓库的 改造增加了仓库的利用效率，使仓储装卸收入上升。报告期内，公司实现净利润8,900,281.84元，较上 期增加3,518,892.09元，增幅65.39%，主要原因为：第一，公司业务规模不断扩大，本期收入增长27.62%； 第二，公司不断优化业务，毛利率由上期的29.18%上升至本期的31.97%，盈利能力不断提升；第三， 公司本期进一步控制销售费用和管理费用总体支出，同时归还了银行借款，使财务费用大幅下降，综 合导致期间费用增幅13.38%，低于营业收入的增长。 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 8 3、现金流量方面 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为19,990,961.97元，较上期增加10,860,159.79元，主 要原因为净利润的增加和收回对建伟控股等关联方往来款5,628,522.82元所致；公司投资活动产生的现 金流量净额为-1,027,008.46元，较上期减少23,655,628.44元，主要原因为上期收回2,800万元理财产品 投资，而本期未投资理财产品；公司筹资活动产生的现金流量净额为-36,960,508.69元，较上期净流出 额增加33,651,023.60元，主要原因为归还37,300,000.00元银行借款所致。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比 例% 占营业收 入的比重% 金额 变动比 例% 占营业收入 的比重% 营业收入 67,858,213.88 27.62 - 53,171,524.78 -15.05 - 营业成本 46,165,873.65 22.60 68.03 37,657,010.20 -23.26 70.82 毛利率% 31.97 - - 29.18 - - 管理费用 5,940,911.02 16.26 8.75 5,110,208.32 14.17 9.61 销售费用 4,959,140.43 17.25 7.31 4,229,485.11 14.11 7.95 财务费用 292,508.04 -45.02 0.43 531,982.77 -13.63 1.00 税金及附加 663,689.92 254.96 0.98 186,977.93 -4.88 0.35 资产减值损失 -76,408.86 -87.41 -0.11 -607,014.60 - -1.14 投资收益 - -100.00 - 13,424.65 - 0.03 营业利润 9,912,499.68 63.13 14.61 6,076,299.70 51.12 11.43 营业外收入 1,808,563.05 28.72 2.67 1,404,987.52 23.57 2.64 营业外支出 130,914.65 -74.94 0.19 522,333.64 146.09 0.98 净利润 8,900,281.84 65.39 13.12 5,381,389.75 44.42 10.12 项目重大变动原因： 1、本期营业收入 67,858,213.88 元，较上期增加 14,686,689.10 元，增幅 27.62%。其中，国内道路货 物运输收入 49,665,155.96 元，较上期增加 10,715,885.80 元，增幅 27.51%，主要原因为：第一，公司 2016 年危险品运输业务大幅增加，新增对液化空气上海有限公司等企业的危险品运输业务收入5,713,680.42元； 第二，公司与主要客户之一大进合紧固件（昆山）有限公司进一步加强业务合作，本期新增运输收入 2,309,170.03 元；第三，公司不断开拓新客户，本期新增苏州来伊份食品有限公司等新客户。本期仓储装 卸收入 17,822,108.36 元，较上期增加 4,010,110.10 元，增幅 29.03%，主要原因为：第一，公司从 2015 年 底开始改造仓库，建造立体货架，使仓储能力和效率有所提高；第二，公司不断开拓新的客户，如杰能科 （中国）生物工程有限公司等，使仓储装卸收入增幅较大。 2、本期综合毛利率 31.97%，较上期增加 2.79 个百分点。其中，国内道路货物运输服务本期毛利率 17.41%，较上期增加 5.51 个百分点，主要原因为：第一，本期降低毛利较低的外包运输线路，特别是长 途运输线路；第二，在严格控制运输质量的前提下，更换价格更低的外包运输单位，提高毛利率；第三， 公司利用网络信息技术增强车辆调配能力，不断提高车辆利用效率；第四，本期开始增加毛利较高的危险 品运输业务，整体毛利率进一步上升。仓储装卸服务本期毛利率 71.13%，较上期降低 4.81 个百分点，主 要原因为公司为满足不断增加的仓储装卸业务，在提高自身仓库仓储能力的同时，也租赁外部仓库使用， 其成本较高，因此导致本期仓储装卸毛利率较上期有所下降。 3、本期管理费用 5,940,911.02 元，较上期增加 830,702.70 元，增幅 16.26%，主要原因为： （1）工资较上期增加 420,195.67 元，增幅 31.74%，主要原因为：第一，公司管理人员本期工资上涨 8%-10%左右；第二，公司本期从有限公司改制为股份公司，外聘董事会秘书等高级管理人员，相应工资 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 9 成本上升。 （2）咨询服务费较上期增加 754,210.82 元，增幅 123.21%，主要为公司挂牌增加的中介机构服务费。 （3）业务招待费较上期增加 104,492.20 元，增幅 53.42%，主要原因为公司管理层本期为开拓新业务， 相应增加业务招待费所致。 （4）税金较上期减少 499,802.31 元，降幅 63.94%，主要原因为：根据财会〔2016〕22 号财政部关 于印发《增值税会计处理规定》的通知规定：“全面试行营业税改征增值税后，‘营业税金及附加’科目 名称调整为‘税金及附加’科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教 育费附加及房产税、土地使用税、车船税、印花税等相关税费；利润表中的‘营业税金及附加’项目调整 为‘税金及附加’项目。”核算范围的变化，由此导致本期管理费用中的税金较上期大幅降低。 （5）修理费较上期增加 108,181.61 元，增幅 88.41%，主要原因为本期公司对办公楼进行维修以及消 防设施维护所致。 （6）办公费较上期增加 51,905.70 元，增幅 125.61%，主要为公司为挂牌增加的打印费、办公设备租 赁等支出。 （7）差旅费较上期增加 61,520.84 元，增幅 285.56%，主要为公司管理人员为开拓业务增加的差旅费 用。 4、本期销售费用 4,959,140.43 元，较上期增加 729,655.32 元，增幅 17.25%，主要原因为： （1）工资较上期增加 300,281.76 元，增幅 12.50%，主要原因为公司销售人员所有增加，且本期销售 人员工资上涨 8%-10%所致。 （2）修理费较上期增加 170,046.60 元，增幅 108.86%，主要为对仓库进行外部维修和消防设备维护 发生的费用。 （3）水电费较上期增加 29,312.37 元，增幅 31.86%，主要原因为公司本期业务量增加，销售业务部 门用电量增加所致。 （4）低值易耗品及摊销较上期增加 182,832.93 元，增幅 710.11%，主要原因为公司本期对仓库进行 改造，领用的托盘等低值易耗品增加所致。 （5）业务招待费较上期增加 101,259.00 元，增幅 107.47%，主要原因为公司销售部门本期为开拓市 场发生较多业务招待费用。 5、本期财务费用为 292,508.04 元，较上期减少 239,474.73 元，降幅 45.02%，主要原因为： （1）公司本期归还银行借款 3,730 万元，相应利息支出大幅减少。 （2）公司上期计提控股股东建伟控股资金使用利息费 1,834,366.52 元，导致上期利息收入较高，建 伟控股已于 2016 年 1 月归还借款，本期未发生相关利息收入。 6、本期税金及附加 663,689.92 元，较上期增加 476,711.99 元，增幅 2.55 倍，主要原因见本节“管理 费用”之“税金”部分解释。 7、本期资产减值损失为应收账款本期计提的坏账准备 67,614.07 元和其他应收款本期转回的坏账准备 144,927.71 元，本期较上期变动较大，主要原因系上期末应收账款余额大幅下降导致坏账准备转回较多， 而本期末应收账款余额变动不大。 8、上期因购买理财产品产生投资收益 13,424.65 元，本期未发生投资收益。 9、本期营业利润为 9,912,499.68 元，较上期增加 3,836,199.98 元，增幅 63.13%。主要原因为： （1）公司营业收入增加 27.62%，同时毛利率较上期增加 2.79 个百分点，综合导致营业毛利上升。 （2）公司本期进一步控制销售费用和管理费用总体支出，同时归还了银行借款，使财务费用大幅下 降，综合导致期间费用增幅 13.38%，低于营业收入的增长。 10、本期营业外收入 1,808,563.05 元，较上期增加 403,575.53 元，增幅 28.72%，主要原因为公司本 期取得 2016 年昆山市转型升级创新发展（现代物流）专项基金政府补助 363,700.00 元。 11、本期营业外支出 130,914.65 元，较上期减少 391,418.99 元，降幅 74.94%。主要原因为公司本期 进一步加强安全风险管控，降低了事故发生率，事故损失减少 388,371.97 元。 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 10 12、本期净利润 8,900,281.84 元，较上期增长 3,518,892.09 元，增幅 65.39%，主要原因为公司营业利 润大幅增加 63.13%，同时政府补贴增加、事故损失减少所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 67,487,264.32 46,165,873.65 52,761,268.42 37,640,220.24 其他业务收入 370,949.56 - 410,256.36 16,789.96 合计 67,858,213.88 46,165,873.65 53,171,524.78 37,657,010.20 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 国内道路货物运输服务 49,665,155.96 73.19 38,949,270.16 73.25 仓储装卸服务 17,822,108.36 26.26 13,811,998.26 25.98 合计 67,487,264.32 99.45 52,761,268.42 99.23 按区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 上海 36,842,001.78 54.29 29,487,918.37 55.46 江苏 28,512,261.44 42.02 22,437,492.62 42.20 北京 1,865,783.29 2.75 833,470.04 1.56 其他 267,217.81 0.39 2,387.39 0.01 合计 67,487,264.32 99.45 52,761,268.42 99.23 收入构成变动的原因： 公司其他业务收入为运输车辆租赁的收入，因出租的车辆已提足折旧，本期未有相关成本发生。 公司主营业务收入按产品分类主要为国内道路货物运输收入和仓储装卸收入，本期较上期未发生重大 变化；公司主营业务收入按区域划分主要为上海、江苏、北京和其他地区，本期较上期区域收入比例未发 生重大变化。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 19,990,961.97 9,130,802.18 投资活动产生的现金流量净额 -1,027,008.46 22,628,619.98 筹资活动产生的现金流量净额 -36,960,508.69 -3,309,485.09 现金流量分析： 1、报告期内，公司实现净利润 8,900,281.84 元，经营活动产生的现金流量净额为 19,990,961.97 元， 主要原因为：（1）公司本期收回关联方往来款 5,628,522.82 元，备用金较上期末减少 1,175,512.56 元，应 收账款较上期末增加 2,187,626.50 元等原因综合导致经营性应收项目减少 5,408,471.92 元；（2）公司本期 固定资产折旧 4,942,026.66 元，无形资产摊销 263,549.20 元，导致现金流净额与净利润产生差异 5,205,575.86 元；（3）公司本期经营性应付项目增加 500,170.10 元、存货增加 339,957.64 元等其他因素综 合导致现金流净额与净利润差异 406,037.64 元。 2、报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-1,027,008.46 元，较上期减少 23,655,628.44 元，主要 原因为：（1）公司 2015 年赎回理财产品产生现金流入 2,800.00 万元，本期未购买理财产品；（2）本期 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 11 公司购置固定资产和无形资产共产生 1,061,559.30 元资金流出，较上期减少 4,571,685.37 元。 3、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-36,960,508.69 元，较上期金额变动较大，主要原因为 本期偿还借款本金和利息 39,640,508.69 元产生现金流出，同时吸收新股东金富泰天投资款 2,680,000.00 元产生现金流入，综合导致现金净流出金额较大。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 上海安吉汽车零部件物流有限公司 20,547,205.40 30.28 否 2 通颖物流（上海）有限公司 6,998,751.22 10.31 否 3 特灵空调系统（中国）有限公司 5,990,243.40 8.83 否 4 丹尼斯克（中国）有限公司 5,548,776.04 8.18 否 5 大进合紧固件（昆山）有限公司 5,397,102.49 7.95 否 合计 44,482,078.55 65.55 - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 上海永众物流有限公司 6,092,426.03 17.18 否 2 怀远县禹通汽贸有限公司 2,962,542.11 8.35 否 3 利辛县中集物流装备有限公司 2,867,591.80 8.09 否 4 上海居尚物流有限公司 2,083,230.90 5.87 否 5 昆山市春光石油经贸有限公司 2,045,470.09 5.77 否 合计 16,051,260.93 45.26 - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 无 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产 比重的增 减% 金额 变动 比例% 占总资产 的比重% 金额 变动 比例% 占总资产 的比重% 货币资金 12,254,013.22 -59.49 16.68 30,250,568.40 1,580.00 30.13 -13.45 应收账款 18,683,397.96 13.26 25.42 16,495,771.46 -32.58 16.43 8.99 预付账款 30,447.47 -25.63 0.04 40,939.58 -80.46 0.04 - 其他应收款 111,134.58 -98.55 0.15 7,672,553.24 85.77 7.64 -7.49 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 12 存货 658,414.08 106.75 0.90 318,456.44 46.56 0.32 0.58 长期股权投资 - - - - - - - 其他流动资产 111,297.60 -13.97 0.15 129,375.00 -99.54 0.13 0.02 固定资产 32,331,510.03 -11.59 44.00 36,569,751.24 0.09 36.42 7.58 在建工程 - - - - -100.00 - - 其他非流动资产 311,200.00 - 0.42 - - - 0.42 短期借款 - -100.00 - 37,300,000.00 0.00% 37.15 -37.15 应付利息 - -100.00 - 72,882.94 -9.43 0.07 -0.07 其他应付款 10,298,303.22 5.78 14.01 9,735,466.22 -26.66 9.70 4.31 长期借款 - - - - - - - 长期应付款 - -100.00 - 2,000,000.00 0.00% 1.99 -1.99 股本 15,000,000.00 25.00 20.41 12,000,000.00 0.00% 11.95 8.46 资本公积 13,620,069.42 1,515.33 18.53 843,176.99 0.00% 0.84 17.69 专项储备 1,315,762.83 34.25 1.79 980,113.52 32.43 0.98 0.81 盈余公积 1,335,042.29 -35.55 1.82 2,071,380.66 63.85 2.06 -0.24 未分配利润 6,651,073.95 -34.22 9.05 10,111,346.17 59.56 10.07 -1.02 资产总计 73,484,958.67 -26.81 - 100,404,877.07 -4.35 - - 资产负债项目重大变动原因： 1、期末货币资金余额 12,254,013.22 元，较上期末减少 17,996,555.18 元，降幅 59.49%。主要原因为： （1）本期归还银行借款 37,300,000.00 元；（2）本期利润大幅增加，经营活动产生的现金净流入额较上 期增加 10,860,159.79 元。 2、期末其他应收款余额 111,134.58 元，较上期末减少 7,561,418.66 元，降幅 98.55%，主要原因为 本期收回关联方往来款 5,628,522.82 元以及备用金减少 1,175,512.56 元所致。 3、公司存货主要为柴油、汽车配件、劳保用品、办公用品等，期末存货余额 658,414.08 元，较上 期末增加 339,957.64 元，增幅 106.75%，主要原因为公司为满足不断扩大的运输业务量，柴油储备增加 所致。 4、期末其他非流动资产余额 311,200.00 元，为公司采购叉车预付款 183,200.00 元和采购货架预付 款 128,000.00 元。 5、本期公司归还全部银行借款和利息，期末公司无短期借款余额和应付利息余额。 6、期末其他应付款余额 10,298,303.22 元，主要为向控股股东建伟控股的暂借款 10,000,000.00 元， 公司无需支付利息；上期末其他应付款余额 9,735,466.22 元，主要为向实际控制人胡建雄的暂借款 9,392,806.98 元，公司已于本期归还。 7、本期公司归还实际控制人胡建雄长期无息借款 2,000,000.00 元，期末公司无长期应付款余额。 8、期末资本公积余额 13,620,069.42 元，较上期末增加 12,776,892.43 元，主要原因为 2016 年 3 月 31 日公司整体变更为股份有限公司，各股东以公司经审计的截止 2016 年 1 月 31 日扣除专项储备后的净 资产 28,620,069.42 元，以 1:0.5241 的比例折股，剩余部分 13,620,069.42 元计入资本公积所致。 9、期末专项储备余额 1,315,762.83 元，较上期末增加 335,649.31 元，增幅 34.25%，主要原因为公 司依据“财政部、安全监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的通知”（财企【2012】 16 号）和《企业会计准则解释第 3 号》规定，交通运输企业以上年度实际营业收入为计提依据，危险品 货运业务按照 1.5%、普通货运业务按照 1%提取高危行业企业安全生产费用，并计入专项储备科目。公 司上期普通货运收入 38,949,270.16 元，按照 1%比例计提专项储备 389,492.70 元，本期实际使用 53,843.39 元，期末余额增加 335,649.31 元。 10、期末盈余公积余额 1,335,042.29 元，较上期末减少 736,338.37 元，降幅 35.55%，主要原因为公 司本期股改时将 2,071,380.66 元盈余公积计入股份公司股本和资本公积，同时本年因盈利计提盈余公积 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 13 1,335,042.29 元。 11、期末未分配利润余额 6,651,073.95 元，较上期末减少 3,460,272.22 元，降幅 34.22%，主要原因 为公司本期股改时将 11,025,511.77 元未分配利润计入股份公司股本和资本公积，同时本年净利润计提盈 余公积后转入未分配利润 7,565,239.55 元。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 公司是处于道路货物运输行业的第三方物流服务提供商。第三方物流是现代物流的主要组织形式。 现代物流是以传统仓储、运输业务为基础，利用先进的理念和技术手段，对由此延伸的加工、配送、包 装、信息服务等功能进行有效整合和提升，注重物流系统设计和物流资源的合理规划。近年来，我国物 流产业规模持续快速增长，然而，目前我国的第三方物流发展水平与世界发达经济体相比，仍有较大差 距。因此，未来我国第三方物流行业仍有较大的业务提升空间。随着企业发展及社会化分工的完善，服 务外包业务将获得进一步的发展，企业物流外包需求的增加，将进一步推动现代物流服务内容由销售物 流向供应物流、生产物流和回收物流等环节延伸。 国家和地方政府非常重视现代物流业的发展，相继建立推进现代物流业发展的综合协调机制，陆续 出台各类产业政策，积极引导物流业健康、有序发展上述一系列政策的出台，极大地改善了现代物流服 务行业的发展环境，为现代物流服务行业发展创造了良好的机遇。在过去的十余年中，国家大力发展交 通运输基础设施建设，编织全国高速公路网络和铁路网络，兴建以及更新机场，进一步发展海运以及内 河航运。交通运输基础设施的优化有力促进了物流业的发展。目前，大多数物流企业建立了管理信息系 统，物流信息平台建设快速推进。先进的信息技术能帮助现代物流企业进行资源整合和系统规划，实现 供应链各环节的无缝联接，大大降低物流过程中库存积压、送货延时、运输不可控等风险。 物流行业为完全竞争性行业，行业内技术参差不齐，低端物流企业有待整合。国际物流公司凭借其 雄厚的资金实力和丰富的行业经验，在跨境物流业务方面具有一定优势，随着我国进出口货物规模的扩 大，更多资本进入物流行业，物流服务市场的竞争将加剧。公司所在行业面临着更加剧烈的竞争。 近年来，电子商务的快速发展颠覆了消费者的购物体验，迅速融入消费者的生活习惯，网下的实体 物流层面迎来了需求端的爆发，而使快递、零担配送和与之相适应的仓储体系的需求呈现爆发式增长。 现代物流业，尤其是快递行业正借助电子商务快速发展的良好势头，得到了高速增长。 （四） 竞争优势分析 经过多年不断的发展，公司凭借优质的服务和运营能力，积累了稳定的行业品牌大客户资源，获得 了来自于各界的奖励和荣誉，建立了 TMS 系统、WMS 系统等信息系统，整合了资源，打造一体化供应 链的物流企业。公司为中国物流与采购联合会认定的家“AAAA”级物流企业和江苏省经济贸易委员会认 定的“省重点物流企业”，2016 年被全国交通运输协会评选为全国先进物流企业，在业内具有较高的市场 地位。 公司的竞争优势为： 1、优质的客户资源。基于行业的品牌与客户壁垒，公司凭借优质的服务和运营能力，积累了稳定 的优质客户资源，包括上海安吉汽车零部件物流有限公司（汽车物流中外合资企业），丹尼斯克（中国） 有限公司（全球性食品添加剂生产商）、特灵空调系统（中国）有限公司（全球性空调系统生产商）， 大进合紧固件（昆山）有限公司（韩商独资）等品牌客户。知名优质客户将最新的物流需求输送给公司， 有利于公司及时掌握行业的最新变化趋势，设计符合客户个性化需求的业务模式，并复制扩展至其他客 户，保持公司业务模式的创新性和先进性，同时服务好知名优质客户也提升了公司的行业知名度，利于 公司新客户的开发以及新业务的拓展。 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 14 2、品牌优势。凭借多年的优质服务，公司获得了来自于社会各界的奖励和荣誉，确定了公司在行 业内良好的品牌形象，以及优于竞争对手的品牌优势，也一定程度上帮助企业在竞争中脱颖而出，使得 公司维持良好的运营环境和可持续发展的能力。 3、先进的管理系统。公司经过多年的发展，一贯重视先进管理系统和管理技术的应用，重视信息 化、科技化系统的建设，打造一体化供应链的物流企业。公司通过建造立体货架、穿梭式货架打破传统 仓储行业平面存储模式，大幅提高了仓库的利用效率，并为客户节省了仓储费用。通过采用 WMS 系统， 客户可在线管理存储货物，并随时监控货物情况，自动平台对接，利用用户名、密码，直接进入后台， 查询自己的货物在库、出货情况。公司还通过采用 TMS 系统及创新性的接入 APP 系统，使用信息化工 具管理整个运输过程，实现接单、订单录入、订单分配，订单跟踪和到货确认的全程跟踪，客户可以在 电脑系统上随时查看运行轨迹、路线、运输时效、货物在途情况及回单签收情况。以上资源整合，都巩 固了公司的竞争优势。 公司竞争劣势为： 1、人才资源劣势 虽然公司一贯重视人才培养和先进管理工具的使用工作，但是局限于物流行业的发展过程和历史， 公司人力资源的层次相比很多行业仍显薄弱，尤其是在互联网和信息技术高速发展和大规模运用时代， 公司对这些技术工具仍然处于使用阶段，缺乏足够的人才能力对行业进行革新性的改造，相对于行业内 以大规模流程改造为特征的公司，公司在人才资源方面处于相对劣势。 2、全国性的服务网络 公司主要业务集中于江浙沪地区，缺少全国性的服务网络，公司现有的管理平台及服务技术尚不能 覆盖到全国区域业务，致使开展全国业务的竞争力可能会弱于业务网络覆盖全国的竞争对手。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核 算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管 理层相对稳定、核心人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有良 好的持续经营能力。 1、盈利能力方面 本期公司营业收入 67,858,213.88 元，较上期增加 27.62%；毛利率为 31.97%，较上期有了进一步提 升；本期归属于挂牌公司股东的净利润 8,900,281.84 元，较上期增长 65.39%，公司盈利能力较强。 2、偿债能力方面 公司流动比率由上期末的 0.87 上升至本期末的 1.15，公司的短期偿债能力进一步增强；公司资产负 债率由上期末的 74.10%下降至本期末的 48.39%，长期偿债能力进一步增强。因此，不存在由于偿债能 力弱对公司持续经营产生影响的情况。 3、现金流量方面 公司本期经营活动产生的现金流量金额为 19,990,961.97 元，较上期增加 10,860,159.79 元，增幅 118.94%；公司货币资金期末余额 12,254,013.22 元，可以满足未来一定时期的现金需求。因此公司不存 在由于现金流量不足对持续经营产生影响的情况。 综上，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利事项。 （六） 扶贫与社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品和优异的服务，努 力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到 发展实践中，以科技创新支持绿色制造和环境保护，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享 企业发展成果，2016 年公司荣获“公益慈善基金捐赠企业”称号。 二、 风险因素 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 15 （一） 持续到本年度的风险因素 1、公司销售集中度高的风险 2016 年公司对前五大客户销售额占当期营业收入的比例为 65.55%，公司存在客户集中度高的风险。 公司虽然与主要客户长期稳定合作，但是没有签订长期的业务合同，存在客户流失的可能。公司未来将 扩大服务领域与服务范围，但若主要客户因经营状况发生变化等因素减少对公司的采购，会对公司的经营 带来一定影响。 应对措施：公司未来将继续扩大业务的服务区域，建立辐射全国性的运输及服务网络，不断扩大客户 群体。同时，公司在深入服务生产制造领域的基础上，未来将扩大在消费领域的服务，通过新业务开发客 户资源，丰富公司收入，从而减轻对主要客户的依赖。 2、安全生产风险 公司的主要业务是国内道路货物运输服务和仓储装卸服务，虽然公司在运输、仓储、装卸等各个业务 环节均制定有详细严格的管理制度，通过各类规章对员工及公司的责任范围进行了详细界定，所有车辆均 装有 GPS 全程监控系统，购买了货物运输保险、财产一切保险、交强险等完善的保险类别，设置了安全 委员会，同时在服务协议中与客户约定了货物运输、仓储的风险责任条款，但受业务性质决定，公司经营 过程中仍存在安全事故风险，而由于保险公司只在保险额度内支付赔偿款，所以导致公司存在保险额度外 有可能要承担一定的赔偿责任。若出现较大的安全事故，不仅会使公司承担较高的赔偿成本，还会对公司 声誉及未来经营造成不利影响。 应对措施：公司成立了安全委员会，并成立了安全管理领导小组，组长由公司总经理童建忠担任，组 员由各部门主要负责人构成。在制度构建上，公司依据《道路交通安全法》、《道路交通安全法实施条例》 等法律法规，制订了一系列保证安全生产，降低事故发生率的安全管理制度。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 16 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 是 二（一） 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 二（二） 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 二（三） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 公司发生的对外担保事项： 单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类 型 （保证、 抵押、质 押） 责任类型 （一般或 者连带） 是否履行 必要决策 程序 是否关 联担保 昆山市建伟汽 车销售租赁有 限公司 11,000,000.00 2013.07.04-2018.07.03 抵押 一般 是 是 昆山建辉汽车 销售服务有限 公司 10,000,000.00 2014.02.19-2019.02.19 抵押 一般 是 是 昆山建辉汽车 销售服务有限 公司 14,500,000.00 2014.02.19-2019.02.19 抵押 一般 是 是 昆山建睿汽车 销售服务有限 公司 50,000,000.00 2015.6.26-2020.6.25 保证 连带 是 是 昆山市建伟汽 车销售租赁有 限公司 70,000,000.00 2013.5.28-2018.5.27 抵押和 保证 连带 是 是 总计 155,500,000.00 - - - - 对外担保分类汇总： 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 17 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 155,500,000.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 155,500,000.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿情况： 截止 2016 年 3 月 31 日，以上对外担保全部解除。公司于 2016 年 5 月 2 日召开的 2015 年年度股东 大会对以上对外关联担保进行了确认。 截止报告期末，公司无关联方担保情况。 （二） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资 产、资源） 占用性质 （借款、垫支、 其他） 期初余额 累计发生额 期末余 额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 江苏建伟控股 集团有限公司 资金 借款 1,470,719.28 -1,470,719.28 0.00 是 是 绩溪县建伟运 输有限公司 资金 垫支 4,122,792.37 -4,122,792.37 0.00 是 是 总计 5,593,511.65 -5,593,511.65 0.00 占用原因、归还及整改情况： 报告期内，公司控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金情况如下： （1）为补充建伟控股的流动资金，增强集团整体资金利用效率，公司于 2015 年 1 月借款给控股股东 建伟控股 2,800.00 万元，并于 2015 年 12 月收回全部借款，并按同期银行借款利率确认应收的资金使用利 息。2016 年 1 月建伟控股已经向公司支付相应期间的资金使用利息。 （2）为缓解绩溪县建伟运输有限公司资金紧张情况，2014 年和 2015 年公司分别为绩溪县建伟运输 有限公司垫付油费及过路费 2,380,076.35 元和 1,742,716.02 元，2016 年 1 月绩溪县建伟运输有限公司已归 还全部欠款。 截止挂牌前，公司拆借给关联方的款项全部收回。 为减少和规范关联交易行为，杜绝关联方资金占用，公司制定了新的《公司章程》和《关联交易管理 办法》，具体规定了关联交易的审批程序，公司控股股东、实际控制人胡建雄和许良梅出具了《规范关联 交易承诺函》、《关于资金占用事项的承诺书》，公司的控股股东和实际控制人以外的其他股东以及公司 董事、监事、高级管理人员签署了《规范关联交易的承诺函》。公司今后将杜绝向关联方有偿和无偿拆借 资金行为的发生，合理、有效保护公司及股东利益，因此以上关联交易未来将不会持续。 （三） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程 序 江苏建伟控股集团有限公司 控股股东借款给公司 10,000,000.00 是 总计 - 10,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内公司关联交易为与关联方之间的资金拆借。2016 年 3 月，为补充公司的流动资金，建伟控 股借给公司资金 1,000.00 万元，借款合同约定为无息借款。对于该偶发性关联交易，公司已于 2016 年 5 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 18 月 2 日召开的 2015 年年度股东大会进行了确认，该关联交易未对公司生产经营产生重大不利影响。公司 今后将杜绝向关联方有偿和无偿拆借资金行为的发生，合理、有效保护公司及股东利益，因此该类关联交 易未来将不会持续。 （四） 承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的承诺 承诺内容：为避免同业竞争，维护公司及全体股东的利益，公司控股股东、实际控制人和董事、监事 及高级管理人员出具了《避免同业竞争承诺函》。 履行情况：报告期内,公司控股股东、实际控制人和董事、监事及高级管理人员未有违反承诺情况。 2、关于避免资金占用的承诺 承诺内容：为避免资金占用，公司控股股东、实际控制人胡建雄和许良梅出具了《关于资金占用事项 的承诺书》。 履行情况：报告期内，公司控股股东、实际控制人胡建雄和许良梅未有违反承诺情况。 3、关于规范关联交易的承诺 承诺内容，为尽量减少和规范关联交易，公司控股股东、实际控制人胡建雄和许良梅和公司董事、监 事、高级管理人员出具了《规范关联交易承诺函》承诺。 履行情况：报告期内，控股股东、实际控制人胡建雄和许良梅和公司董事、监事、高级管理人员未有 违反承诺情况。 4、关于加强对司机交通法律法规和安全培训的承诺 承诺内容：公司承诺在今后运营管理中加强对司机的交通法律法规和安全培训，要求司机严格遵守交 通秩序，文明驾驶，并督促责任驾驶员尽快缴纳尚未缴纳的罚款。 履行情况：公司本期对司机进行交通法律法规和安全的相关培训，督促驾驶员尽快缴纳罚款，公司未 违反承诺。 5、关于交通事故处理赔偿事宜的承诺 承诺内容：2016 年 7 月 2 号公司驾驶员发生的交通事故预计总赔偿金额 30,005.00 元，保险赔偿金额 30,005.00 元，根据根据公司实际控制人出具的承诺，其将督促公司尽快妥善处理赔偿事宜，并承诺将承 担因公司未及时妥善处理故事所引发的赔偿纠纷给公司造成的一切损失。 履行情况：该事故已及时妥善处理，未引起赔偿纠纷，公司实际控制人未违反承诺。 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 19 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 12,000,000 100.00 -12,000,000 - - 其中：控股股东、实际控制人 12,000,000 100.00 -12,000,000 - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 - - 15,000,000 15,000,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 - - 13,493,250 13,493,250 89.96 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 12,000,000 - 3,000,000 15,000,000 - 普通股股东人数 2 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 建伟控股 12,000,000 1,493,250 13,493,250 89.96 13,493,250 0 2 金富泰天 - 1,506,750 1,506,750 10.04 1,506,750 0 合计 12,000,000 3,000,000 15,000,000 100.00 15,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 胡建雄持有建伟控股 95%的股份，许良梅持有金富泰天 99%的股份，胡建雄同许良梅系夫妻关系， 同为公司实际控制人。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 建伟控股持有本公司 89.96%的股份，系公司控股股东。建伟控股全称为江苏建伟控股集团有限公司， 成立于 2008 年 03 月 08 日，注册资本 3,000.00 万元人民币，法定代表人为胡建雄，统一社会信用代码： 91320583672548618H。 本期公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 20 胡建雄通过建伟控股控制公司 89.96%的股份，许良梅通过金富泰天控制公司 10.04%的股份，胡建雄 和许良梅合计控制公司 100%的股份，胡建雄和许良梅系夫妻关系，胡建雄担任公司董事长，许良梅担任 公司董事，胡建雄、许良梅对公司的经营决策有重大影响，为公司实际控制人。 胡建雄，男，汉族，1969 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，获得上海交通大学海 外教育学院 EMBA 学位。1990 年 7 月至 1995 年 1 月，供职于绩溪县建伟运输有限公司，任经理； 1995 年 2 月至 2000 年 7 月，供职于绩溪县建伟运输有限公司昆山分公司，任经理； 2000 年 8 月至 2016 年 2 月，供职于昆山市建伟物流有限公司，任执行董事； 2008 年 3 月至今，供职于建伟控股，任执行董事兼 总经理； 2016 年 3 月至今，供职于公司，任董事长，任职期限自 2016 年 3 月 10 日至 2019 年 3 月 9 日。 许良梅，女，汉族，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2006 年 3 月至 2011 年 2 月，供职于昆山市建伟汽车销售租赁有限公司，任经理； 2011 年 3 月至 2012 年 10 月，供职于昆山 建伟地产置业有限公司，任经理； 2012 年 11 月至 2015 年 5 月，供职于昆山建伟物业管理有限公司，任 经理；2015 年 6 月至今，供职于上海建伟企业发展有限公司，任经理； 2016 年 3 月至今，供职于公司， 任董事，任职期限自 2016 年 3 月 10 日至 2019 年 3 月 9 日。 本期公司实际控制人未发生变化。 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 21 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 挂牌以来不存在普通股股票发行情况。 二、 债券融资情况 不存在债券融资情况。 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 上海浦东发展银行 昆山支行 20,000,000.00 6.37 2015.2.16-2016.2.16 否 银行借款 昆山农村商业银行 新镇支行 5,750,000.00 6.42 2015.3.20-2016.3.19 否 银行借款 昆山农村商业银行 新镇支行 5,050,000.00 6.42 2015.3.20-2016.3.19 否 银行借款 昆山农村商业银行 新镇支行 2,500,000.00 6.42 2015.3.20-2016.1.20 否 银行借款 昆山农村商业银行 新镇支行 200,000.00 6.72 2015.1.22-2016.1.20 否 银行借款 昆山农村商业银行 新镇支行 3,800,000.00 6.42 2015.3.20-2016.3.19 否 合计 37,300,000.00 四、 利润分配情况 不存在利润分配情况。 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 胡建雄 董事长 男 48 大专 2016.3.10-2019.3.9 否 童建忠 董事、总经理 男 46 大专 2016.3.10-2019.3.9 是 许良梅 董事 女 37 大专 2016.3.10-2019.3.9 否 王震亚 董事、副总经 理 男 58 大专 2016.3.10-2019.3.9 是 汪全生 董事 男 44 初中 2016.3.10-2019.3.9 是 李菁 监事会主席 女 48 高中 2016.3.10-2019.3.9 是 张旭 监事 男 45 本科 2016.3.10-2019.3.9 否 张仁宏 监事 男 52 中专 2016.3.10-2019.3.9 是 朱松山 副总经理 男 48 大专 2016.3.10-2019.3.9 是 邓丰生 副总经理 男 34 本科 2016.3.10-2019.3.9 是 陈小锋 董事会秘书 男 39 研究生 2016.3.10-2017.2.5 是 李丽君 财务负责人 女 33 本科 2016.3.10-2019.3.9 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 胡建雄同许良梅系夫妻关系，张旭在控股股东建伟控股担任行政人事总监。除此之外，公司董事、监 事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 胡建雄 董事长 - - - - - 童建忠 董事、总经理 - - - - - 许良梅 董事 - - - - - 王震亚 董事、副总经理 - - - - - 汪全生 董事 - - - - - 李菁 监事会主席 - - - - - 张旭 监事 - - - - - 张仁宏 监事 - - - - - 朱松山 副总经理 - - - - - 邓丰生 副总经理 - - - - - 陈小锋 董事会秘书 - - - - - 李丽君 财务负责人 - - - - - 合计 - - - - - 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 23 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、 员工情况 （一） 在职员工基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 运输人员 76 77 行政管理人员 15 16 仓储装卸人员 16 17 营运人员 10 14 财务人员 4 4 员工总计 121 128 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - 1 本科 3 5 专科 20 22 专科以下 98 100 员工总计 121 128 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动、人才引进及招聘政策 公司期末人数较期初人数增加 7 人，主要为营运人员增加 4 人，系为满足公司业务开拓的需要主动招 聘。 2、培训 公司不断建立健全员工内训机制，鼓励员工自身的再深造和再学习，建立长效的内训制度，主动创造 条件为一些核心和关键岗位员工提供外部培训机会。公司致力于为每一位员工提供更广阔的发展空间。 3、薪酬政策 根据《中华人民共和国劳动法》、《中华人民共和国劳动合同法》、《中华人民共和国社会保险法》 等法律法规，公司与员工依法签订劳动合同，按时支付员工薪酬并依法及时缴纳各项社会保险费。员工个 人所得税依法从工资中代扣代缴。员工薪酬实行岗位绩效工资制，符合当地政府发布的工资指导相关要求。 4、本期末没有需公司承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 24 公司尚未进行核心员工认定，核心技术（业务）人员为童建忠、王震亚、朱松山，本期未发生变动， 简历详见《公开转让说明书》。 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 25 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司完成了股改并在全国中小企业股份转让系统挂牌，公司根据《公司法》、《证券法》、 《全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）》以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及 其他相关法律、法规的要求，建立起以股东大会、董事会、监事会、管理层分工与协作、分权与制衡为特 征的法人治理结构，同时修订并不断完善相关内部管理制度。依据挂牌公司的治理标准，公司建立了《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工 作细则》、《关联交易管理办法》、《对外投资管理制度》、《对外担保管理制度》、《投资者关系管理 制度》、《信息披露管理制度》、《防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度》等内部管理制度， 保证公司运作规范化、制度化；公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、 法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及 财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行， 报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责 和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 目前的公司治理符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统相关规定性文件的要求， 在召开股东大会前，均按照《公司法》，《公司章程》的规定提前通知，股东及股东代表均按时出席，对 各项议案予以审议并参与表决，最终形成书面决议同时签字予以确认。治理制度均履行了内部流程，同时 对投资者关系管理、关联股东和董事的回避制度作出了规定。公司的治理机制能够给所有的股东提供合适 的保护以及能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，确保所有股东特别是中小股 东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 在公司治理机制的运行方面，公司重要决策能够按照《公司章程》和相关议事规则的规定，通过相关 会议审议，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。 在公司重要人事变动、对外投资、融资、关联交易、对外担保等事项上，均规范操作，截至报告期末，“三 会”依法运作，公司重大决策运作良好，能够促进公司的规范运作。 4、公司章程的修改情况 报告期内，经董事会、股东大会审议对公司章程做了如下修订： 1、2016 年 3 月 10 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过了《江苏建伟物流股份有限 公司章程》，该章程根据《公司法》等有关法律法规及规范性文件的规定，结合有限公司整体变更为股份 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 26 公司的具体实际情况制定； 2、2016 年 5 月 2 日，公司召开 2015 年年度股东大会，审议通过了《江苏建伟物流股份有限公司 章程》和《关于公司经营范围变更的议案》，公司经营范围变更为：货物专用运输（罐式），货物专用运 输（集装箱），普通货运，危险品运输（按《道路运输经营许可证》核定范围经营）；仓储服务（不含危 险品），国内货运代理；物流方案设计。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 3、2016 年 7 月 15 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过了公司股票进入全国中小企 业股份转让系统挂牌公开转让之后适用的《江苏建伟物流股份有限公司章程》，增加对信息披露和投资者 关系管理、关于防范控股股东、实际控制人及其关联方资金占用的相关规定。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、2016 年 3 月 10 日，公司召开第一届董事会 第一次会议，审议通过了《关于审议<江苏建伟 物流股份有限公司总经理工作细则>的议案》、 《关于审议<江苏建伟物流股份有限公司董事会 秘书工作细则>的议案》等议案。 2、2016 年 4 月 10 日，公司召开第一届董事会 第二次会议，审议通过了《关于公司股票在全国 中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议 案》、 《关于公司股票在全国中小企业股份转让系 统挂牌后采取协议转让方式的议案》、《关于 <2015 年度财务决算报告>的议案》、 《关于审议< 江苏建伟物流股份有限公司章程>的议案》、《关 于公司经营范围变更的议案》、《关于确认 2014 年度、2015 年度及 2016 年第一季度关联交易的 议案》等议案。 3、2016 年 6 月 30 日，公司召开第一届董事会 第三次会议，审议通过了《关于审议<江苏建伟 物流股份有限公司章程>的议案》。 监事会 2 1、2016 年 3 月 10 日，公司召开第一届监事会 第一次会议，选举李菁为公司第一届监事会主 席。 2、2016 年 4 月 10 日，公司召开第一届监事会 第二次会议，审议通过了《关于<2015 年度监事 会工作报告>的议案》、《关于<2015 年度财务决 算报告>的议案》等议案。 股东大会 3 1、2016 年 3 月 10 日，公司召开第一次股东大 会，审议通过了《关于江苏建伟物流股份有限公 司设立的议案》、 《江苏建伟物流股份有限公司章 程》、 《关于选举江苏建伟物流股份有限公司第一 届董事会董事的议案》、 《关于选举江苏建伟物流 股份有限公司第一届监事会监事的议案》、 《关于 聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）为江苏 建伟物流股份有限公司年度财务审计机构的议 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 27 案》等议案。 2、2016 年 5 月 2 日，公司召开 2015 年年度股 东大会，审议通过了《关于公司股票在全国中小 企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案》、 《关 于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 后采取协议转让方式的议案》、《关于<2015 年度 财务决算报告>的议案》、《江苏建伟物流股份有 限公司章程》、 《关于公司经营范围变更的议案》、 《关于确认 2014 年度、2015 年度及 2016 年第 一季度关联交易的议案》等议案。 3、2016 年 7 月 15 日，公司召开 2016 年第二 次临时股东大会，审议通过了《江苏建伟物流股 份有限公司章程》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决 议等事项均符合《公司法》、《公司章程》、三会规则等要求；决议内容没有违反《公司法》、《公司章 程》等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公 司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司根据《公司法》、《章程》的要求，建立起以股东大会、董事会、监事会、管理层分 工与协作、分权与制衡为特征的法人治理结构，同时修订并不断完善相关内部管理制度，保证公司运作规 范化、制度化。公司股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均依法运作，能够切实履行相应的职责和 义务，公司治理的实际状况符合相关规定。 （四） 投资者关系管理情况 2016 年 4 月 10 日，股份公司召开第一届董事会第二次会议，审议通过了《投资者关系管理制度》、 《信息披露管理制度》，进一步加强和规范了公司与投资者和潜在投资者之间的信息沟通，促进投资者对 公司的了解。公司严格按照相关法律法规和公司《信息披露管理制度》的要求，通过全国中小企业股份转 让系统信息披露平台（）及时充分进行信息披露，切实保护投资者权益。董事会秘书在公 司董事会领导下负责相关事务的统筹与安排，为公司投资者关系管理工作直接责任人，负责公司投资者关 系管理的日常工作。董事会秘书通过邮件、电话、面谈等方式与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题， 沟通渠道畅通。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面独立于控股股东、实际控制人及控制的其他企业；具有 独立完整的业务体系；具有独立面向市场自主经营的能力；能够自主运作以及独立承担责任和风险。 1、业务独立 公司拥有独立完整的业务体系，拥有完整的业务流程，独立获取业务收入和利润，具有直接面向市场 独立经营的能力，不存在主要依赖公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业进行生产经营活动的情 况。不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 2、资产独立 公司资产独立完整、权属清晰，拥有与经营有关的资产，拥有开展业务所需的资质证书、技术、场所 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 28 和必要的设备设施。公司资产与股东资产严格分开，不存在与股东共有的情况。公司对所有资产拥有完全 的控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的 情况。 3、人员独立 公司建立了独立的劳动用工、人事、薪酬支付制度。公司的董事、监事和高级管理人员均严格按照《公 司法》、《公司章程》等相关法律和法规选举或聘任产生，合法有效，公司高级管理人员及财务人员未在 公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职或领取薪资，不存在违规兼职情况，公司的人事及 工资管理与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分离，公司的劳动、人事及工资管理独立、分 开。 4、财务独立 公司设有独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，能 够独立核算，独立作出财务决策。公司开立了独立的基本结算账户，未与股东单位及其他任何单位或人士 共用银行账号。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，截止报告期末公司不存在 其他资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其 它企业违规担保的情形。 5、机构独立 公司依据业务经营发展的需要，设立了独立完整的组织机构。已建立了股东大会、董事会、监事会等 完备的法人治理结构，聘任了总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员，并在公司内 部设立了从事相应业务的办公机构、职能部门。公司设有财务部、营运部、管理部、仓储部等职能部门， 各部门各司其职，分工协作。公司组织机构独立、分开，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不 存在合署办公、混合经营的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司已建立了较为健全完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度， 并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度， 保障公司健康平稳运行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正确开展会计核算工作，有效的保护了投资者的利益。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司遵守国家的法律法规及政策，严格贯彻和落实公司各项财务管理制度，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度持续完善风险控制体系。 报告期内公司在会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度未出现重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月 6 日，公司第一届董事会第六次会议审议通过了《关于《江苏建伟物流股份有限公司年度 报告重大差错责任追究制度》的议案。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 29 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 大信审字[2017]第 15-00013 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2017-04-06 注册会计师姓名 万方全、王健鹏 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 大信审字[2017]第 15-00013 号 江苏建伟物流股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏建伟物流股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包 括 2016 年 12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表， 以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制， 以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册 会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保 证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审 计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价 管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 30 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：万方全 中 国 · 北 京 中国注册会计师：王健鹏 二○一七年四月六日 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 12,254,013.22 30,250,568.40 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、（二） 18,683,397.96 16,495,771.46 预付款项 - 30,447.47 40,939.58 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、（三） 111,134.58 7,672,553.24 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（四） 658,414.08 318,456.44 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、（五） 111,297.60 129,375.00 流动资产合计 - 31,848,704.91 54,907,664.12 非流动资产： 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 31 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（六） 32,331,510.03 36,569,751.24 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、（七） 8,733,509.68 8,648,325.45 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、（八） 260,034.05 279,136.26 其他非流动资产 五、（九） 311,200.00 - 非流动资产合计 - 41,636,253.76 45,497,212.95 资产总计 - 73,484,958.67 100,404,877.07 流动负债： 短期借款 五、（十） - 37,300,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、（十一） 11,965,231.38 11,548,828.99 预收款项 五、（十二） 1,301,746.18 1,241,724.97 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、（十三） 1,508,664.90 1,228,345.85 应交税费 五、（十四） 2,531,078.37 2,234,604.19 应付利息 - - 72,882.94 应付股利 - - - 其他应付款 五、（十五） 10,298,303.22 9,735,466.22 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 32 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 27,605,024.05 63,361,853.16 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 五、（十六） - 2,000,000.00 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 五、（十六） 7,957,986.13 9,037,006.57 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 7,957,986.13 11,037,006.57 负债合计 - 35,563,010.18 74,398,859.73 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十八） 15,000,000.00 12,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（十九） 13,620,069.42 843,176.99 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 五、（二十） 1,315,762.83 980,113.52 盈余公积 五、（二十一） 1,335,042.29 2,071,380.66 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（二十二） 6,651,073.95 10,111,346.17 归属于母公司所有者权益合计 - 37,921,948.49 26,006,017.34 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 37,921,948.49 26,006,017.34 负债和所有者权益总计 - 73,484,958.67 100,404,877.07 法定代表人：胡建雄 主管会计工作负责人：李丽君 会计机构负责人：李丽君 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 67,858,213.88 53,171,524.78 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 33 其中：营业收入 五、（二十三） 67,858,213.88 53,171,524.78 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 57,945,714.20 47,108,649.73 其中：营业成本 五、（二十三） 46,165,873.65 37,657,010.20 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五、（二十四） 663,689.92 186,977.93 销售费用 五、（二十五） 4,959,140.43 4,229,485.11 管理费用 五、（二十六） 5,940,911.02 5,110,208.32 财务费用 五、（二十七） 292,508.04 531,982.77 资产减值损失 五、（二十八） -76,408.86 -607,014.60 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - 13,424.65 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 9,912,499.68 6,076,299.70 加：营业外收入 五、（二十九） 1,808,563.05 1,404,987.52 其中：非流动资产处置利得 - 18,780.59 141,122.61 减：营业外支出 五、（三十） 130,914.65 522,333.64 其中：非流动资产处置损失 - 51,998.44 20,559.46 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - 11,590,148.08 6,958,953.58 减：所得税费用 五、（三十一） 2,689,866.24 1,577,563.83 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 8,900,281.84 5,381,389.75 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 8,900,281.84 5,381,389.75 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的 变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益 - - - 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 34 的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资 产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 8,900,281.84 5,381,389.75 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 8,900,281.84 5,381,389.75 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.60 0.45 （二）稀释每股收益 - 0.60 0.45 法定代表人：胡建雄 主管会计工作负责人：李丽君 会计机构负责人：李丽君 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 72,524,996.65 67,761,382.53 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十二） 18,447,254.64 80,154,412.86 经营活动现金流入小计 - 90,972,251.29 147,915,795.39 购买商品、接受劳务支付的现金 - 41,612,312.80 38,376,247.20 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 35 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 9,668,899.91 8,680,668.58 支付的各项税费 - 5,888,369.29 3,522,346.51 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十二） 13,811,707.32 88,205,730.92 经营活动现金流出小计 - 70,981,289.32 138,784,993.21 经营活动产生的现金流量净额 - 19,990,961.97 9,130,802.18 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - 28,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - - 13,424.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 - 34,550.84 248,440.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 34,550.84 28,261,864.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 - 1,061,559.30 5,633,244.67 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 1,061,559.30 5,633,244.67 投资活动产生的现金流量净额 - -1,027,008.46 22,628,619.98 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 2,680,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - 37,300,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 2,680,000.00 37,300,000.00 偿还债务支付的现金 - 39,300,000.00 37,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 340,508.69 3,309,485.09 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 39,640,508.69 40,609,485.09 筹资活动产生的现金流量净额 - -36,960,508.69 -3,309,485.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -17,996,555.18 28,449,937.07 加：期初现金及现金等价物余额 - 30,250,568.40 1,800,631.33 六、期末现金及现金等价物余额 - 12,254,013.22 30,250,568.40 法定代表人：胡建雄 主管会计工作负责人：李丽君 会计机构负责人：李丽君 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 36 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 12,000,000.00 - - - 843,176.99 - - 980,113.52 2,071,380.66 - 10,111,346.17 - 26,006,017.34 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,000,000.00 - - - 843,176.99 - - 980,113.52 2,071,380.66 - 10,111,346.17 - 26,006,017.34 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 3,000,000.00 - - - 12,776,892.43 - - 335,649.31 -736,338.37 - -3,460,272.22 - 11,915,931.15 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 8,900,281.84 - 8,900,281.84 （二）所有者投入和减少 资本 1,340,000.00 - - - 1,340,000.00 - - - - - - - 2,680,000.00 1．股东投入的普通股 1,340,000.00 - - - 1,340,000.00 - - - - - - - 2,680,000.00 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,335,042.29 - -1,335,042.29 - - 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 37 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 1,335,042.29 - -1,335,042.29 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 1,660,000.00 - - - 11,436,892.43 - - - -2,071,380.66 - -11,025,511.77 - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 1,660,000.00 - - - 11,436,892.43 - - - -2,071,380.66 - -11,025,511.77 - - （五）专项储备 - - - - - - - 335,649.31 - - - - 335,649.31 1．本期提取 - - - - - - - 389,492.70 - - - - 389,492.70 2．本期使用 - - - - - - - -53,843.39 - - - - -53,843.39 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,000,000.00 - - - 13,620,069.42 - - 1,315,762.83 1,335,042.29 - 6,651,073.95 - 37,921,948.49 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 38 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储备 盈余公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 12,000,000.00 - - - 843,176.99 - - 740,077.86 1,264,172.19 - 6,337,164.89 - 21,184,591.93 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 12,000,000.00 - - - 843,176.99 - - 740,077.86 1,264,172.19 - 6,337,164.89 - 21,184,591.93 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - 240,035.66 807,208.47 - 3,774,181.28 - 4,821,425.41 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,381,389.75 - 5,381,389.75 （二）所有者投入和减少 资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投 入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权 益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 807,208.47 - -1,607,208.47 - -800,000.00 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 807,208.47 - -807,208.47 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - -800,000.00 - -800,000.00 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 39 3．对所有者（或股东）的 分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结 转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或 股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - 240,035.66 - - - - 240,035.66 1．本期提取 - - - - - - - 506,346.50 - - - - 506,346.50 2．本期使用 - - - - - - - -266,310.84 - - - - -266,310.84 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,000,000.00 - - - 843,176.99 - - 980,113.52 2,071,380.66 - 10,111,346.17 - 26,006,017.34 法定代表人：胡建雄 主管会计工作负责人：李丽君 会计机构负责人：李丽君 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 40 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址。 公司名称：江苏建伟物流股份有限公司（以下简称“本公司”、“江苏建伟”） 注册地址：江苏省昆山市周市镇 339 省道 479 号 组织形式：股份有限公司 总部地址：江苏省昆山市周市镇 339 省道 479 号 （二） 企业的业务性质和主要经营活动。 1、 所处行业 公司主营业务为国内道路货物运输服务和仓储装卸服务。根据中国证监会发布《上市公 司行业分类指引》（2012 年修订）规定，公司属于“G54 道路运输业”；根据《国民经济 行业分类与代码》（GB/T4754-2011），公司属于“G5430 道路货物运输业”。 2、 主要业务 公司主要业务构成为国内道路货物运输服务和仓储装卸服务。 （三） 财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本财务报表业经本公司董事会于 2017 年 4 月 6 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准 则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营：本公司管理层对江苏建伟自 2016 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能 力进行评价后，认为不存在对持续经营能力产生重大怀疑的事项。 三、 重要会计政策和会计估计 具体会计政策和会计估计提示： (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 41 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分 标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付 的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转 换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发 生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项期末余额中 50 万元（含 50 万元）以上，有客观证据表 明可收回性与以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特 征组合存在明显差异的应收款项，确定为单项金额重大并单项计提 坏账的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的 计提方法 对于单项金额重大、有客观证据表明可收回性与以信用期和账龄作 为风险特征组成类似信用风险特征组合存在明显差异的应收款项， 单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来 现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 2、按组合计提坏账准备的应收款项 按款项账龄的组合 除股东的往来款、关联公司的应收款项以外，未按单项计提坏账准 备的应收款项 无风险组合 股东的往来款、关联公司的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 按款项账龄的组合 账龄分析法 无风险组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款比例（%） 其他应收款比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 20 20 2 至 3 年 50 50 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 42 账 龄 应收账款比例（%） 其他应收款比例（%） 3 年以上 100 100 (七) 存货 1、存货的分类 存货是指本公司在提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价 准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 (八) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计 年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入 企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、专用设施及其他、电子设备、运输设备；折旧 方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预 计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与 原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价 入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20 5 4.75 专用设施及其他 5 5 19.00 电子设备 3 5 31.67 运输设备 4 5 23.75 (九) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 43 出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但 合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年 度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相 应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有 确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 资产类别 预计使用寿命（年） 摊销方法 备注 土地使用权 50 直线法 土地使用期限内摊销 软件 5 直线法 软件使用期限内摊销 商标权 10 直线法 商标使用期限内摊销 2、使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确 定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他 法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍 无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式， 由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (十) 长期资产减值 固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值 测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计 入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值 两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可 收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立 产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十一) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 44 1、短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期 损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发 生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公 允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房 公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规 定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或 相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生 的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 企业向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定 提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职 工福利净负债或净资产。 (十二) 收入 1、销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的 金额确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额 能够可靠地计量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够 可靠地计量。 2、提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务 收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 45 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生 的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相 同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成 本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 公司各业务收入确认具体方法： （1）国内道路货物运输收入：依客户指令完成运输后取得签收凭证，依协议约定的单 位运价及接受服务方签字确定的实际运量计量确认货运收入 （2）仓储装卸服务收入：①仓储服务每月按合同约定日期，按照合同或协议约定租用 的仓储面积或实际占用仓储面积和协议仓储单价（包含管理费）计量仓储收入并开具发票。 ②装卸服务：公司在装卸服务完成后，依据业务凭证及合同约定的价格进行收入的确认。 （3）租赁服务收入：租赁服务按年签订合同，分月确认收入。 3、让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量 时确认让渡资产使用权收入。 (十三) 政府补助 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为 股东投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别 下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认 相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当 期损益。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的 政府补助。 本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 4、与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 46 照相关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。 5、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相 关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。 除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 (十四) 递延所得税资产 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项 目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为 限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵 扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 (十五) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1、主要会计政策变更说明 本报告期内无会计政策变更事项。 2、主要会计估计变更说明 公司报告期内无会计估计变更事项。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 差额部分为应交增值税额 6%、11%、17% 城市维护建设税 按已缴流转税额计缴 5% 教育费附加 按已缴流转税额计缴 3% 地方教育费附加 按已缴流转税额计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% 注：本公司从事的物流辅助服务，包括仓储服务和装卸服务，适用 6%增值税税率；从事的交通运输服务适 用 11%增值税税率；从事的汽车租赁业务适用 17%增值税税率。 (二)重要税收优惠及批文 依据财税[2015]98号文规定：物流企业大宗商品仓储设施用地减按50%征城镇土地使用 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 47 税，本公司享受土地使用税减半征收的税收优惠。税收优惠备案有效期为2014年1月1日至 2016年12月31日。 五、 财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类别 期末余额 期初余额 现金 57,464.63 27,576.06 银行存款 12,196,548.59 30,222,992.34 合计 12,254,013.22 30,250,568.40 (二)应收账款 1、 应收账款分类 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 1.单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 2.按组合计提坏账准备的应收账 款 19,666,734.70 100.00 983,336.74 5.00 其中：组合 1：按款项账龄的组合 19,666,734.70 100.00 983,336.74 5.00 组合 2：无风险组合 3.单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 合计 19,666,734.70 100.00 983,336.74 5.00 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 1.单项金额重大并单项计提坏账 准备的应收账款 2.按组合计提坏账准备的应收账 款 17,411,494.13 100.00 915,722.67 5.26 其中：组合 1：按款项账龄的组合 17,411,494.13 100.00 915,722.67 5.26 组合 2：无风险组合 3.单项金额虽不重大但单项计提 坏账准备的应收账款 合计 17,411,494.13 100.00 915,722.67 5.26 2、 按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 48 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 1 年以内 19,666,734.70 100.00 983,336.74 17,110,507.73 98.27 855,525.39 1 至 2 年 300,986.40 1.73 60,197.28 合计 19,666,734.70 100.00 983,336.74 17,411,494.13 100.00 915,722.67 3、 截止 2016 年 12 月 31 日，按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额 的比例(%) 坏账准备余额 上海安吉汽车零部件物流有限公司 6,124,950.11 31.14 306,247.51 大进合紧固件（昆山）有限公司 2,618,783.43 13.32 130,939.17 特灵空调系统(中国)有限公司 2,218,084.95 11.28 110,904.25 通颖物流（上海）有限公司 2,183,470.00 11.10 109,173.50 丹尼斯克（中国）有限公司 1,033,936.20 5.26 51,696.81 合计 14,179,224.69 72.10 708,961.24 (三)其他应收款 1、 其他应收款 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他 应收款 2.按组合计提坏账准备的其他应收款 167,934.04 100.00 56,799.46 33.82 其中：组合 1：按款项账龄的组合 167,934.04 100.00 56,799.46 33.82 组合 2：无风险组合 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款 合计 167,934.04 100.00 56,799.46 33.82 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的其他 应收款 2.按组合计提坏账准备的其他应收款 7,873,375.63 100.00 200,822.39 2.55 其中：组合 1：按款项账龄的组合 2,244,852.81 28.51 200,822.39 8.95 组合 2：无风险组合 5,628,522.82 71.49 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的 其他应收款 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 49 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 合计 7,873,375.63 100.00 200,822.39 2.55 2、 按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例% 坏账准备 账面余额 比例% 坏账准备 1 年以内 111,915.71 66.65 5,595.79 2,020,987.81 90.03 101,049.39 1 至 2 年 6,018.33 3.58 1,203.67 123,865.00 5.51 24,773.00 2 至 3 年 50,000.00 2.23 25,000.00 3 年以上 50,000.00 29.77 50,000.00 50,000.00 2.23 50,000.00 合计 167,934.04 100.00 56,799.46 2,244,852.81 100.00 200,822.39 3、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 备用金 20,598.33 1,196,110.89 押金、保证金 110,000.00 103,165.00 关联方往来 - 5,628,522.82 其他往来款 37,335.71 945,576.92 合计 167,934.04 7,873,375.63 4、 截止 2016 年 12 月 31 日，按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例(%) 坏账准备 余额 苏州来伊份食品有限 公司 押金、保证金 50,000.00 1 年以内 29.77 2,500.00 丹尼斯克（中国）有限 公司 押金、保证金 50,000.00 3 年以上 29.77 50,000.00 上海永众物流有限公 司 其他往来款 22,295.45 1 年以内 13.28 1,114.77 上海乐瑞婴童用品有 限公司 押金、保证金 10,000.00 1 年以内 5.95 500.00 陈根群 备用金 10,000.00 1 年以内 5.95 500.00 合计 142,295.45 84.72 54,614.77 (四)存货 存货项目 期末数 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 50 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 658,414.08 658,414.08 合计 658,414.08 658,414.08 存货项目 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 318,456.44 318,456.44 合计 318,456.44 318,456.44 (五)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 保险费 111,297.60 129,375.00 合计 111,297.60 129,375.00 (六)固定资产 项目 房屋及建筑物 专用设施及其 他 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值 1. 期 初 余额 41,800,285.54 14,527,759.75 17,066,365.37 558,448.62 73,952,859.28 2. 本 期 增加金额 18,619.65 757,264.98 17,964.96 793,849.59 其中：购 置 18,619.65 757,264.98 17,964.96 793,849.59 3. 本 期 减少金额 133,028.94 1,579,693.00 38,146.00 1,750,867.94 其中：处 置或报废 133,028.94 1,579,693.00 38,146.00 1,750,867.94 4. 期 末 余额 41,800,285.54 14,413,350.46 16,243,937.35 538,267.58 72,995,840.93 二、累计折旧 1. 期 初 余额 14,380,863.17 10,263,222.94 12,333,238.74 405,783.19 37,383,108.04 2. 本 期 增加金额 1,985,346.33 1,217,116.60 1,682,237.74 57,325.99 4,942,026.66 其中：计 提 1,985,346.33 1,217,116.60 1,682,237.74 57,325.99 4,942,026.66 3. 本 期 减少金额 122,332.35 1,502,298.59 36,172.86 1,660,803.80 其中：处 置或报废 122,332.35 1,502,298.59 36,172.86 1,660,803.80 4. 期 末 16,366,209.50 11,358,007.19 12,513,177.89 426,936.32 40,664,330.90 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 51 项目 房屋及建筑物 专用设施及其 他 运输工具 电子设备 合计 余额 三、减值准备 1. 期 初 余额 2. 本 期 增加金额 3. 本 期 减少金额 4. 期 末 余额 四、账面价值 1. 期 末 账面价值 25,434,076.04 3,055,343.27 3,730,759.46 111,331.26 32,331,510.03 2. 期 初 账面价值 27,419,422.37 4,264,536.81 4,733,126.63 152,665.43 36,569,751.24 (七)无形资产 项目 土地使用权 软件 商标权 合计 一、账面原值 1.期初余额 10,890,015.98 359,970.08 70,760.00 11,320,746.06 2.本期增加金额 263,263.35 85,470.08 348,733.43 其中：购置 263,263.35 85,470.08 348,733.43 3.本期减少金额 4.期末余额 11,153,279.33 445,440.16 70,760.00 11,669,479.49 二、累计摊销 1.期初余额 2,367,580.27 279,485.82 25,354.52 2,672,420.61 2.本期增加金额 232,612.82 23,860.70 7,075.68 263,549.20 其中：计提 232,612.82 23,860.70 7,075.68 263,549.20 3.本期减少金额 4.期末余额 2,600,193.09 303,346.52 32,430.20 2,935,969.81 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 8,553,086.24 142,093.64 38,329.80 8,733,509.68 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 52 项目 土地使用权 软件 商标权 合计 2.期初账面价值 8,522,435.71 80,484.26 45,405.48 8,648,325.45 (八)递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 资产减值准备 260,034.05 1,040,136.20 279,136.26 1,116,545.06 合计 260,034.05 1,040,136.20 279,136.26 1,116,545.06 (九)其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 林德叉车预付设备款 183,200.00 - 货架预付设备款 128,000.00 - 合计 311,200.00 - (十)短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 抵押及保证借款 - 37,300,000.00 合计 - 37,300,000.00 (十一)应付账款 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 11,863,163.55 11,390,630.99 1 年至 2 年（含 2 年） 102,067.83 151,948.00 3 年以上 - 6,250.00 合计 11,965,231.38 11,548,828.99 (十二)预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,301,746.18 1,241,724.97 合计 1,301,746.18 1,241,724.97 (十三)应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 1,183,066.86 9,419,120.70 9,139,386.66 1,462,800.90 二、离职后福利-设定提存 计划 45,278.99 530,098.26 529,513.25 45,864.00 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 53 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 合计 1,228,345.85 9,949,218.96 9,668,899.91 1,508,664.90 2、 短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 1,160,532.65 8,237,985.73 7,960,544.92 1,437,973.46 2.职工福利费 848,839.51 846,256.11 2,583.40 3.社会保险费 22,534.21 249,975.46 250,265.63 22,244.04 其中： 医疗保险费 16,848.01 202,306.40 200,808.81 18,345.60 工伤保险费 4,633.20 35,024.91 36,906.27 2,751.84 生育保险费 1,053.00 12,644.15 12,550.55 1,146.60 4.住房公积金 82,320.00 82,320.00 合计 1,183,066.86 9,419,120.70 9,139,386.66 1,462,800.90 3、 设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 1.基本养老保险 42,120.00 457,059.60 455,608.80 43,570.80 2.失业保险费 3,158.99 73,038.66 73,904.45 2,293.20 合计 45,278.99 530,098.26 529,513.25 45,864.00 (十四)应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 630,944.43 125,812.54 企业所得税 1,681,227.69 1,725,038.60 营业税 174,933.30 城市维护建设税 9,915.48 38,643.66 房产税 108,988.34 108,988.35 土地使用税 55,566.30 5,400.00 个人所得税 28,166.24 8,941.58 教育费附加 5,949.29 23,186.20 地方教育费附加 3,966.20 15,457.46 印花税 6,354.40 8,202.50 合计 2,531,078.37 2,234,604.19 (十五)其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 关联方往来款 10,000,000.00 9,392,806.98 车辆风险金 194,725.00 314,350.00 其他款项 103,578.22 28,309.24 合计 10,298,303.22 9,735,466.22 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 54 (十六)长期应付款 款项性质 期末余额 期初余额 胡建雄 - 2,000,000.00 合计 - 2,000,000.00 注：借款期限自 2008 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日，合同约定为无息借款，上述 借款于 2016 年 3 月归还。 (十七)递延收益 1、 递延收益按类别列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 政府补助 9,037,006.57 1,079,020.44 7,957,986.13 搬迁政府补 助 合计 9,037,006.57 1,079,020.44 7,957,986.13 2、 政府补助项目情况 项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计入营 业外收入金 额 其他 变动 期末余额 与资产相关 搬迁政府补助 9,037,006.57 1,079,020.44 7,957,986.13 7,957,986.13 合计 9,037,006.57 1,079,020.44 7,957,986.13 7,957,986.13 注：2010 年 1 月 25 日本公司和昆山经济技术开发区规划建设局签订动迁补偿协议，约 定就昆山开发区朝阳路 55 号（地号 1000559007）内所有不动产资产进行搬迁，搬迁补偿款 18,000,000.00 元，旧资产政府收回，搬迁补偿款冲减原固定资产净值 4,370,556.96 元；2012 年搬迁完成，搬迁款支付新资产购建支出 12,786,266.05 元，搬迁净收益 843,176.99 元。企 业取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后结余 843,176.99 元，作为资本公积处理。 (十八)股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送 股 公积 金转 股 其他 小计 股 份 总数 12,000,000.00 1,340,000.00 1,660,000.00 3,000,000.00 15,000,000.00 注 1：2016 年 1 月 5 日江苏建伟通过股东会决议，同意新股东昆山金富泰天投资咨询企 业（有限合伙）增加投资 2,680,000.00 元，其中：1,340,000.00 元增加注册资本，1,340,000.00 元作为资本公积。上述出资已经全部到位。 注 2：2016 年 3 月 31 日公司整体变更为股份有限公司，各股东以公司经审计的截止 2016 年 1 月 31 日扣除专项储备后的净资产 28,620,069.42 元以 1:0.5241 的比例折股，剩余部分 13,620,069.42 元计入资本公积，变更后注册资本为 1,500 万元人民币，普通股总数为 1,500 万股，每股面值人民币 1 元，江苏建伟控股集团有限公司持股数量为 13,493,250 股，持股比 例为 89.96%，昆山金富泰天投资咨询企业（有限合伙）持股数量为 1,506,750 股，持股比例 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 55 为 10.04%。 (十九)资本公积 类别 期初余额 本期增加额 本期减少 额 期末余额 一、股本溢价 - 13,620,069.42 - 13,620,069.42 二、其他资本公积 843,176.99 - 843,176.99 - 合计 843,176.99 13,620,069.42 843,176.99 13,620,069.42 注：2016 年 3 月变更为股份公司，将股改日（2016 年 1 月 31 日）账面扣除专项储备后 的净资产 28,620,069.42 元折合为股本 15,000,000.00 元，余额计入资本公积-股本溢价 13,620,069.42 元。 其他资本公积说明见“（十七）递延收益”。 (二十)专项储备 类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 变动原因 安全生产费 980,113.52 389,492.70 53,843.39 1,315,762.83 计提、使用 合计 980,113.52 389,492.70 53,843.39 1,315,762.83 注：本公司依据“财政部、安全监管总局关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理 办法》的通知”（财企【2012】16 号）和《企业会计准则解释第 3 号》规定，交通运输企业 以上年度实际营业收入为计提依据，危险品货运业务按照 1.5%、普通货运业务按照 1%提取 高危行业企业安全生产费用，并计入专项储备科目。 (二十一)盈余公积 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 1,430,056.39 890,028.19 1,430,056.39 890,028.19 任意盈余公积 641,324.27 445,014.10 641,324.27 445,014.10 合计 2,071,380.66 1,335,042.29 2,071,380.66 1,335,042.29 注：盈余公积变动说明见“（十八）股本”。 (二十二)未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前期初未分配利润 10,111,346.17 调整后期初未分配利润 10,111,346.17 加：本期归属于母公司股东的净利润 8,900,281.84 减：提取法定盈余公积 890,028.19 10% 提取任意盈余公积 445,014.10 5% 其他 11,025,511.77 期末未分配利润 6,651,073.95 (二十三)营业收入和营业成本 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 56 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 67,487,264.32 46,165,873.65 52,761,268.42 37,640,220.24 国内道路货物运输收入 49,665,155.96 41,019,910.49 38,949,270.16 34,316,317.09 仓储装卸收入 17,822,108.36 5,145,963.16 13,811,998.26 3,323,903.15 二、其他业务小计 370,949.56 - 410,256.36 16,789.96 合计 67,858,213.88 46,165,873.65 53,171,524.78 37,657,010.20 (二十四)税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 - 91,718.33 城市维护建设税 87,546.77 47,629.80 教育费附加 52,528.06 28,577.88 地方教育费附加 35,018.71 19,051.92 车船使用税 11,564.94 - 土地使用税 148,176.80 - 房产税 290,635.59 - 印花税 38,219.05 - 合计 663,689.92 186,977.93 (二十五)销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 2,702,037.49 2,401,755.73 福利费 543,183.56 516,390.79 修理费 326,250.13 156,203.53 保险费 288,268.87 294,804.71 社会保险 95,594.86 111,283.20 低值易耗及其摊销 208,579.97 25,747.04 业务招待费 195,479.90 94,220.90 办公费 121,583.62 114,055.64 水电费 121,303.61 91,991.24 车辆使用费 121,003.75 116,396.06 其他 235,854.67 306,636.27 合计 4,959,140.43 4,229,485.11 (二十六)管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 1,744,099.31 1,323,903.64 咨询服务费 1,366,329.69 612,118.87 折旧费 672,585.69 789,751.34 业务招待费 300,113.10 195,620.90 税金 281,861.97 781,664.28 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 57 项目 本期发生额 上期发生额 修理费 230,545.64 122,364.03 安全保卫费 176,504.88 198,908.74 福利费 305,655.95 377,428.62 保险费 109,350.42 113,213.53 会费 108,500.00 116,638.00 车辆使用费 98,217.93 75,980.71 办公费 93,229.45 41,323.75 社会保险 83,694.22 94,588.20 差旅费 83,065.04 21,544.20 其他 287,157.73 245,159.51 合计 5,940,911.02 5,110,208.32 (二十七)财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 340,508.69 2,501,893.86 减：利息收入（-） 53,111.60 1,977,377.69 手续费 5,110.95 7,466.60 合计 292,508.04 531,982.77 (二十八)资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -76,408.86 -607,014.60 合计 -76,408.86 -607,014.60 (二十九)营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置利得合计 18,780.59 141,122.61 18,780.59 其中：固定资产处置利得 18,780.59 141,122.61 18,780.59 递延收益 1,079,020.44 1,079,020.44 1,079,020.44 政府补助 525,700.00 160,000.00 525,700.00 罚没收入 42,635.01 24,807.00 42,635.01 其他收入 142,427.01 37.47 142,427.01 合计 1,808,563.05 1,404,987.52 1,808,563.05 2、 计入当期损益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 发生额 与收益相关 发生额 与收益相关 名牌产品奖励 20,000.00 20,000.00 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 58 项目 本期发生额 上期发生额 发生额 与收益相关 发生额 与收益相关 甩挂车辆补贴收入 162,000.00 162,000.00 140,000.00 140,000.00 物流专项基金 363,700.00 363,700.00 合计 525,700.00 525,700.00 160,000.00 160,000.00 (三十)营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置损失 合计 51,998.44 20,559.46 51,998.44 其中：固定资产处置损 失 51,998.44 20,559.46 51,998.44 对外捐赠支出 30,000.00 事故损失 78,070.64 466,442.61 78,070.64 罚款滞纳金支出 845.57 5,331.57 845.57 合计 130,914.65 522,333.64 130,914.65 (三十一)所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 2,670,764.03 1,425,810.18 递延所得税费用 19,102.21 151,753.65 合计 2,689,866.24 1,577,563.83 (三十二)现金流量表 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 18,447,254.64 80,154,412.86 其中：收回的政府补助 525,700.00 160,000.00 关联方资金拆入及拆出还款 15,593,511.65 79,663,167.89 收到的往来及其他款项 2,328,042.99 331,244.97 支付其他与经营活动有关的现金 13,811,707.32 88,205,730.92 其中：中介服务费 1,366,329.69 610,118.87 保险费 288,268.87 408,018.24 业务招待费 495,593.00 289,841.80 修理费 556,795.77 278,567.56 安全保卫费 176,504.88 198,908.74 车辆使用费 219,221.68 192,376.77 办公费 214,813.07 155,379.39 其他费用 1,064,473.38 701,421.16 关联方资金拆出及拆入还款 9,392,806.98 83,871,558.84 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 59 项目 本期发生额 上期发生额 支付的往来款 36,900.00 1,499,539.55 (三十三)现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 8,900,281.84 5,381,389.75 加：资产减值准备 -76,408.86 -607,014.60 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产 折旧 4,942,026.66 4,790,134.79 无形资产摊销 263,549.20 241,602.30 长期待摊费用摊销 28,722.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 33,217.85 -120,563.15 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 340,508.69 2,501,893.86 投资损失（收益以“－”号填列） -13,424.65 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 19,102.21 151,753.65 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） -339,957.64 -101,175.88 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 5,408,471.92 6,009,155.98 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 500,170.10 -9,131,672.12 其他 经营活动产生的现金流量净额 19,990,961.97 9,130,802.18 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 12,254,013.22 30,250,568.40 减：现金的期初余额 30,250,568.40 1,800,631.33 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -17,996,555.18 28,449,937.07 2、 现金及现金等价物 项 目 本期发生额 上期发生额 一、现金 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 60 项 目 本期发生额 上期发生额 其中：库存现金 57,464.63 27,576.06 可随时用于支付的银行存款 12,196,548.59 30,222,992.34 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 12,254,013.22 30,250,568.40 六、关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司 母公司名称 截止 2016 年 12 月 31 日实收资本 金额 截止 2016 年 12 月 31 日对本公司的持股 比例（%） 截止 2016 年 12 月 31 日对本公司的表决权 比例（%） 江苏建伟控股集团有限 公司 30,000,000.00 89.96 89.96 注：胡建雄通过建伟控股持有公司 89.96%的股份，许良梅通过金富泰天持有公司 10.04% 的股份，胡建雄和许良梅合计控制公司 100%的股份，胡建雄和许良梅系夫妻关系，胡建雄 担任公司董事长，许良梅担任公司董事，胡建雄、许良梅对公司的经营决策有重大影响，为 公司实际控制人。 (二) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 昆山伟建汽车销售服务有限公司 控股股东建伟控股参股 45%的股份，胡建雄任董事兼 总经理 昆山建睿汽车销售服务有限公司 控股股东建伟控股持有 100%股权，胡建雄任执行董事 兼总经理 昆山建辉汽车销售服务有限公司 控股股东建伟控股持有 100%股权，胡建雄任执行董事 昆山市建伟汽车销售租赁有限公司 控股股东建伟控股持有 100%股权，胡建雄任执行董事 兼总经理 绩溪县建伟运输有限公司 控股股东胡建雄曾持有 40.06%股权，已于 2015 年 12 月 31 日股权转让第三方 汪全生 董事 童建忠 董事、总经理 王震亚 董事、副总经理 (三) 关联交易情况 1、关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期 日 担保是否 已经履行 完毕 胡建雄、许良梅 江苏建伟物流股 份有限公司 20,000,000.00 2014/2/19 2019/2/19 是 江苏建伟物流股份有 昆山市建伟汽车 70,000,000.00 2013/5/28 2018/5/27 是 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 61 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期 日 担保是否 已经履行 完毕 限公司、江苏建伟控股 集团有限公司、昆山伟 建汽车销售服务有限 公司、昆山建睿汽车销 售服务有限公司 销售租赁有限公 司 江苏建伟物流股份有 限公司、江苏建伟控股 集团有限公司、昆山市 建伟汽车销售租赁有 限公司、昆山伟建汽车 销售服务有限公司 昆山建睿汽车销 售服务有限公司 50,000,000.00 2015/6/26 2020/6/25 是 江苏建伟物流股份有 限公司 昆山建辉汽车销 售服务有限公司 14,500,000.00 2014/02/19 2019/02/19 是 江苏建伟物流股份有 限公司 昆山建辉汽车销 售服务有限公司 10,000,000.00 2014/02/19 2019/02/19 是 江苏建伟物流股份有 限公司 昆山市建伟汽车 销售租赁有限公 司 11,000,000.00 2013/07/04 2018/07/03 是 注：截止 2016 年 12 月 31 日无关联方担保情况。 2、关联方资金拆借情况 关联方 2016 年 1 月 1 日 本年拆出 本年归还 2016 年 12 月 31 日 备注 江苏建伟控 股集团有限 公司 1,470,719.28 - 1,470,719.28 - 其他应收款 绩溪县建伟 运输有限公 司 4,122,792.37 - 4,122,792.37 - 其他应收款 关联方 2016 年 1 月 1 日 本年拆入 本年归还 2016 年 12 月 31 日 备注 江苏建伟控 股集团有限 公司 - 10,000,000.00 - 10,000,000.00 其他应付款 胡建雄 9,392,806.98 - 9,392,806.98 - 其他应付款 胡建雄 2,000,000.00 - 2,000,000.00 - 长期应付款 (四) 关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应收款 江苏建伟控股集团有限公司 - 1,470,719.28 其他应收款 绩溪县建伟运输有限公司 - 4,122,792.37 其他应收款 童建忠 - 28,218.50 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 62 其他应收款 王震亚 - 1,100.00 其他应收款 汪全生 - 5,692.67 合计 - 5,628,522.82 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 江苏建伟控股集团有限公 司 10,000,000.00 - 其他应付款 胡建雄 - 9,392,806.98 长期应付款 胡建雄 - 2,000,000.00 合计 10,000,000.00 11,392,806.98 (五) 关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,040,000.00 780,675.00 七、 承诺及或有事项 (一) 承诺事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项. (二) 或有事项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项. 八、 资产负债表日后事项 截止至审计报告日，公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 九、 补充资料 （一） 非经常性损益 根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益 （2008）》[证监会公告（2008）43 号]，本公司非经常性损益如下： 项目 2016 年度 2015 年度 1．非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的 冲销部分 -33,217.85 120,563.15 2．计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关， 按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,604,720.44 1,239,020.44 3．根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 -845.57 -5,331.57 4．除上述各项之外的其他营业外收入和支出 106,991.38 -471,598.14 5．所得税影响额 -149,656.99 47,758.75 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 63 项目 2016 年度 2015 年度 合计 1,527,991.41 930,412.63 （二） 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 2016 年度 2015 年度 2016 年度 2015 年度 归属于公司普通股股东的净利润 26.90 22.75 0.60 0.45 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 22.29 18.82 0.50 0.37 江苏建伟物流股份有限公司 二○一七年四月六日 江苏建伟物流股份有限公司 2016 年年度报告 64 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 江苏建伟物流股份有限公司 董事会 2017年4月7日