839530_2017_昆仑联通_2017年年度报告_2018-04-23.txt

昆仑联通 NEEQ : 839530 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 Beijing Com&Lan Tech. Corp., Ltd. 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2. 昆仑联通自胜云安全平台及产品正式上线，为客户提供全方位、一站式的云安全解决方案，真正 做到“零部署、零安装、快速使用”。 3. 在 2017 年 7 月 Microsoft Inspire 大会上颁发了《FY17 Top CSP Direct Partner》奖项，昆仑 联通作为微软在华金牌合作伙伴获此殊荣。 1. 中国方案商 500 强（VAR500），昆仑联通荣获 2017 中国十佳安全方案商 4. 昆仑联通出席首届中国新闻出版业智库高峰论坛，昆仑联通帮助出版行业用户提高融合出版的网 络安全性能，通过等级保护测评，建立以“动态监控+态势感知+身份授权+行为审计”为核心的 安全机制管理保障体系。 公告编号：2018-001 1 目 录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 3 第二节 公司概况 ............................................................................................. 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................... 7 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................... 9 第五节 重要事项 ........................................................................................... 18 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 19 第七节 融资及利润分配情况 .......................................................................... 22 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 23 第九节 行业信息 ........................................................................................... 26 第十节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 28 第十一节 财务报告 ........................................................................................ 30 公告编号：2018-001 2 释义 释义项目 释义 昆仑联通、公司、股份公司、本公司 指 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 股东大会 指 北京昆仑联通科技发展股份有限公司股东大会 股东会 指 北京昆仑联通科技发展股份有限公司股东会 董事会 指 北京昆仑联通科技发展股份有限公司董事会 监事会 指 北京昆仑联通科技发展股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 上海昆联 指 上海昆联数码科技有限公司 公司高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书 北京自胜 指 北京自胜信息系统有限公司 昆联投资 指 北京昆联投资管理合伙企业(有限合伙) (已于 2018 年 3 月 21 日名称变更为北京昆仑联合科技合伙企业(有限合 伙)) 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 北京昆仑联通科技发展股份有限公司章程 立信、会计师事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期 指 2017 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-001 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人胡衡沅、主管会计工作负责人晋健及会计机构负责人(会计主管人员) 孙晓黎保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 软件和信息技术服务业行业集中度较低,竞争较为激烈。在实际 的市场竞争中,会面临不同程度的同质化风险,需要公司发挥自 身的多厂商战略优势、存量用户优势和业务流程优势来加以应 对。经过多年的运营和积累,公司在行业中具有较强的市场竞争 优势。如果本公司不能正确把握行业的市场动态和发展趋势,不 能根据行业标准和客户需求及时进行技术和业务模式创新,则 可能对未来经营产生不利影响。 销售模式转型风险 随着各行业信息化建设中软、硬件平台基本搭建完成,用户的集 成需求逐渐向广度和深度推进,逐渐从简单的硬件集成需求,向 完善网络环境、应用开发和较高层次集成服务需求发展。目前, 传统的产品销售在公司中还占有相当大的比例,真正全面实现 围绕解决方案的销售模式还需要一定时间。虽然近几年公司通 过引入综合营销理念,实现从初级产品销售向解决方案销售的 平滑过渡,但是软件与信息技术服务业分工越来越细,客户需求 越来越专业,从而要求 IT 服务商的定位更细致,如果公司在转 公告编号：2018-001 4 型的发展中,未准确把握技术发展的趋势,可能产生对公司生产 经营不利的转型风险。 核心人才引进和流失风险 核心技术人员是本公司保持核心竞争力的保证。公司通过提供 有竞争力的薪酬、福利和建立公平的竞争晋升机制,提供全面、 完善的培训计划,创造开放、协作的工作环境来吸引、培养一批 核心技术人才。目前公司部分核心骨干人员也持有公司股份。 随着行业竞争格局的不断变化,对技术人才的争夺必将日趋激 烈,若公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面 持续提供具有竞争力的待遇和激励机制,可能会造成技术人才 队伍的不稳定,从而对公司的业务及长远发展造成不利影响。 应收账款的回收风险 公司 2017 年末应收账款为 17,117.88 万元,占同期资产总额的 49.70%。报告期内,公司应收账款金额较大。随着公司经营规模 的扩大和营业收入的增长,存在降低公司资产流动性、加大公司 经营资金压力的风险。同时,大额应收账款占用了公司的流动资 金,对公司业务的进一步拓展产生了一定的制约作用。若一旦大 额应收账款不能及时收回,将会对公司资金周转产生不利影响, 同时也可能面临坏账风险。 实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人胡衡沅先生直接持有公司 2,425.68 万股,持股比例为 33.69%,同时为公司股东昆联投资(持有公司 1,077.84 万股,持股比例为 14.97%)的唯一执行事务合伙人,处 于绝对控股的地位。若实际控制人或控股股东通过不当行使表 决权或其他方式控制公司的经营决策,或与公司发生不规范的 关联交易,则可能给公司的经营及其他股东的利益带来损失。尽 管公司制定了《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《对外担保管理办法》、《对外投资管 理办法》、《关联交易管理办法》等规则制度,建立了关联交易 回避表决机制等以避免股权集中带来的风险,但控股股东及其 关联方仍可利用对公司的实质控制权,对公司的人事任免、生产 经营决策等重大问题施加影响,给公司生产经营带来一定影响, 公司存在股权集中及实际控制人不当控制的风险。 公司治理风险 有限公司阶段,公司已经制定了与日常生产经营管理相关的内 部控制制度,并且得到良好的执行,但未按照股份公司的标准系 统设立“三会”议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理 制度及对外投资管理制度等规章制度。2015 年 12 月,有限公司 整体变更为股份公司后,相应的内部控制制度得以健全,但由于 股份公司设立时间距今较短,公司及管理层规范运作意识的提 高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此,公司短期 内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的 风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 第二节 公司概况 公告编号：2018-001 5 一、基本信息 公司中文全称 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Com&Lan Tech. Corp., Ltd. 证券简称 昆仑联通 证券代码 839530 法定代表人 胡衡沅 办公地址 北京市海淀区成府路 28 号优盛大厦 A 座 15 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 毛艳丽 职务 运营部总经理兼董事会秘书 电话 010-52818088 传真 010-52818077 电子邮箱 mao.yl@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区成府路 28 号优盛大厦 A 座 15 层,100083 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998 年 8 月 26 日 挂牌时间 2016 年 11 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业—互联网和相关服务-其他互联 网服务-其他互联网服务 主要产品与服务项目 向企业用户提供整合式、一站式 IT 综合服务,包括增值供货服务、 部署交付服务、系统集成服务、运营维护服务、基础架构咨询服 务以及面向企业用户的企业云服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 72,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 胡衡沅 实际控制人 胡衡沅 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 911101071023143503 否 注册地址 北京市石景山区实兴大街 30 号 院 3 号楼 2 层 A-0200 房间 否 公告编号：2018-001 6 注册资本 72,000,000.00 否 - 五、中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李素英、孙彤 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 六、报告期后更新情况 √适用 1. 根据《全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引》，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。 公告编号：2018-001 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 854,535,449.77 710,252,855.47 20.31% 毛利率% 9.83% 8.65% - 归属于挂牌公司股东的净利润 24,358,465.45 9,761,574.52 149.53% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 23,351,381.58 8,724,373.83 167.66% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 21.27% 10.02% _ 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 20.39% 8.95% _ 基本每股收益 0.34 0.14 142.86% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 343,538,568.51 295,781,146.73 16.15% 负债总计 216,846,765.20 193,447,808.87 12.10% 归属于挂牌公司股东的净资产 126,691,803.31 102,333,337.86 23.80% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.76 1.42 23.94% 资产负债率（母公司） 61.40% 62.22% - 资产负债率（合并） 63.12% 65.40% - 流动比率 1.55% 1.50% - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 107,121,299.57 50,280,592.23 113.00% 应收账款周转率 4.92% 4.67% - 存货周转率 36.85% 22.75% - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 16.15% 12.25% - 营业收入增长率% 20.31% 13.12% - 净利润增长率% 149.53% 96.50% - 五、股本情况 公告编号：2018-001 8 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 72,000,000 72,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 229,789.06 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 968,498.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 144,490.62 非经常性损益合计 1,342,778.50 所得税影响数 335,694.63 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,007,083.87 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-001 9 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司是整合式、一站式 IT 服务供应商，拥有丰富的项目实施与运营经验，一流的 IT 专业技术人才， 获得 ISO9001 质量管理体系认证，主要业务涵盖增值供货、企业级解决方案、安心云服务三大板块，面 向企业用户提供包括 IT 需求及资产管理、方案寻源与供货、项目实施与交付、系统集成、IT 基础架构咨 询与运维、网络优化与数据备份、企业公有/私有云与混合云解决方案、Web/移动应用云安全解决方案 等企业级专业服务，满足用户的多样化需求，获取相应的服务收入，这是公司最主要的业务模式。 在盈利模式方面，主要依靠增值供货、企业级解决方案、安心云服务三大业务的销售收入，通过与 微软、VMware、赛门铁克、Oracle、Adobe 等国内外上千家厂商建立合作伙伴关系，为用户提供灵活多 样的专业服务；企业级解决方案是专为企业互联网信息化建设打造的整合式、一站式的 IT 服务，帮助企 业在公有云、私有云、网络管理、信息安全等方面提供全方位、立体化的咨询、实施及交付，为公司创 造了持续的收入；安心云服务是公司打造的自有产品，为企业 IT 建设的整个生命周期提供全方位技术服 务。 在营销队伍和营销平台的建设上，经过多年的管理和运营，积累了宝贵和丰富的经验，逐步完善了 售前、售后技术支持，电话销售，市场营销团队的建设，实现了 CRM、ERP、OA、资产管理等信息化系 统建设，并打造了“空中讲堂”线上营销品牌，有效地提升了厂商、用户与公司之间的粘合度。 营销理念的突破、营销技术创新和营销队伍的建设，使公司成为更加专业的 IT 服务供应商，可以更 全面的了解客户的需求，更好地满足和服务客户，增加了客户的粘性，为公司带来了稳定的客户源，保 证了公司持续不断地盈利。 报告期内，公司着重加大了安心云服务的建设工作，重点打造企业级解决方案整合销售模式，加大 研发投入，引入更多基于云服务，大数据解决方案等符合未来技术方向的新的产品和服务内容，丰富完 善安心云服务自主品牌的内涵，不断提升自有产品的营业收入比例和公司利润率。 1、增值供货 增值供货是公司的传统服务内容，公司基于对客户长期发展的多维度了解和自身对新技术解决方案 的深厚积累，结合多年的品牌和经验，为客户提高性价比最高的综合方案。这与普通的 IT 供货有着较大 不同。通过此类业务不仅保持了与客户的高频度业务往来，同时做到了对客户提供有效的资产管理服务， 深入了解客户的 IT 状况，为结合客户的实际情况提供最为有效的 IT 服务打下来大数据基础。通过此业务， 公司与众多 IT 原厂维护了紧密的合作关系，为打造跨平台全面服务体系不断引入新的产品和技术资源。 2、企业级解决方案 企业级解决方案是公司一直在加大投入的方向，利用自身丰富的厂商资源和技术储备，打造适合全 行业多类别的 IT 解决方案，满足中大型企业在信息化建设方面的各种需求，实现公司收入的快速增长， 对利润率的提升起到重要的作用，也是公司对客户的核心价值的重要体现。 3、安心云服务 安心云服务是公司重点发展的业务。公司在自主产品和自主服务建设方面持续投入，不断加强研发 队伍的建设，开发新产品和基于自有产品的新的云服务。目前已开发出公司自有安心云服务系列产品， 满足企业 IT 建设全生命周期的需求。使公司有了更加广阔的市场发展空间，和良好的营业收入，并在公 司整体利润率提升方面起到了重大的作用，是公司利润增长的主要引擎。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生重大变化；报告期后至报告披露日，公司的商业模式较 上年度未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 公告编号：2018-001 10 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 报告期内，公司的主营业务稳定发展，财务状况良好。公司营业收入来自于软硬件产品销售，IT技 术服务，系统集成业务。 2017年度公司实现营业收入85,453万元，较去年同期增长20.31%，实现净利润2,435万元，较去年同 期增长149.53%；截止2017年12月31日，公司总资产为34,440万元，净资产为12,669万元，公司总资产、 净资产较去年同期分别增长16.15%、23.81%。 （二）行业情况 信息产业是国家先导、支柱与战略性产业；软件是信息产业的核心，是信息技术应用与国家信息化 建设的基石。为鼓励软件行业发展，国务院及有关部门先后颁布了一系列优惠政策，建立了行业发展优 良的政策环境。这些政策的颁布和执行，将有效促进软件企业尽快走上产业化、规模化的发展道路。同 时，信息化被确定为国家的重要战略举措，国家为此制定了一系列推进政策，为软件行业的发展创造广 阔的市场空间。 根据工信部最新数据，2017 年我国软件和信息技术服务业继续呈现稳中向好运行态势，收入和效益 同步加快增长，创新能力不断提升，产业结构持续调整优化，服务和支撑保障能力显著增强。企业研发 投入不断增强，创新能力逐步提升。对重点软件企业的监测显示，全年企业研发投入强度接近 11%。据 中国版权保护中心的数据，2017 年我国软件著作权登记量突破 70 万件，比上年增长达 85%，呈现爆发 式增长；大数据、云计算、人工智能等新技术迅速得到应用和扩展，产业活力不断增强。 国家政策支持、市场需求旺盛、云计算、物联网、移动互联网等新技术驱动与战略性新兴产业政 策为软件及信息技术服务发展创造良好条件，为 IT 服务商带来了巨大的发展空间。公司需要顺应发展趋 势，加大自主产品及服务的创新与投入，以便更好的满足老客户的多样化需求和挖掘新客户。但机遇与 风险是并存的，IT 服务商也面临着新的挑战。行业的竞争加剧，传统产品销售利润减少等，都促使服务 商寻找适合自身特点的发展道路，公司也将继续优化自身的商业模式，打造优质的自主品牌。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产 的比重 货币资金 83,761,207.96 24.32% 57,273,143.95 19.36% 46.25% 应收账款 171,178,819.54 49.70% 175,890,198.62 59.47% -2.68% 存货 14,499,698.51 4.21% 27,325,019.74 9.24% -46.94% 长期股权投资 - - - 公告编号：2018-001 11 固定资产 5,393,685.16 1.57% 4,400,098.58 1.49% 22.58% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - - - - - - - 资产总计 343,538,568.51 100.00% 295,781,146.73 100.00% 16.15% 资产负债项目重大变动原因 1. 报告期内，货币资金变动比列为 46.25%，主要原因为公司其他货币资金中，银行理财产品资金 的增长所致。 2. 报告期内，存货变动比例为-46.94%，为库存商品大幅减少所致。主要原因是公司加强了对库存 商品的审批控制力度，同时优化对库存商品转销、消耗的的管理，加快库存商品的销售流转速 度，降低库存额度。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的 比重 营业收入 854,535,449.77 - 710,252,855.47 - 20.31% 营业成本 770,531,406.57 90.17% 648,839,058.73 91.35% 18.76% 毛利率 9.83% - 8.65% - 13.65% 管理费用 25,737,803.72 3.02% 26,561,836.71 3.74% -2.69% 销售费用 26,730,053.73 3.13% 19,774,568.23 2.78% 35.17% 财务费用 -665,626.72 -0.08% -122,582.77 -0.02% 443.00% 营业利润 31,211,517.12 3.65% 14,615,403.97 2.06% 113.55% 营业外收入 391,937.27 0.05% 60,978.63 0.01% 542.75% 营业外支出 17,657.59 0.00% 17,399.29 0.00% 1.48% 净利润 24,358,465.45 2.85% 9,761,574.52 1.37% 149.53% 项目重大变动原因： 1. 报告期内，销售费用变动比例为 35.17%，较上年同期增长约 696 万元。主要原因为员工工资水 平提升，薪酬支出大幅增长。 2. 报告期内，财务费用变动比例为 443.00%，主要原因为本期未发生利息支出，同时本期利息收 入较上年同期增加了 35.25 万元。 3. 报告期内，营业利润和净利润变动比例分别为 113.55%和 149.53%，主要原因为报告期内公司的 整体营业收入增长了 20.31%，其中系统集成和 IT 技术服务收入占营业收入的比例较去年同期 有较大增长。同时系统集成、IT 技术服务的毛利率均高于公司平均毛利率，使得公司利润和净 利润增长较大。 4. 报告期内，营业外收入增加 33.1 万，变动比例为 542.75%，主要原因为公司获得中关村科技园 区 30 万元股改政策支持资金。 （2）收入构成 公告编号：2018-001 12 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 854,535,449.77 710,252,855.47 20.31% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 770,531,406.57 648,839,058.73 18.76% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 软硬件产品销售 473,612,492.96 55.42% 490,129,335.41 69.01% 系统集成 217,960,186.53 25.51% 123,232,865.27 17.35% IT 技术服务 162,962,770.28 19.07% 96,890,654.79 13.64% 合计 854,535,449.77 100.00% 710,252,855.47 100.00% 按区域分类分析： √适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 华东 258,069,705.83 30.20% 208,129,583.60 29.30% 华北 553,568,064.36 64.78% 463,373,156.93 65.24% 华中 14,441,649.10 1.69% 13,387,953.59 1.89% 东北 13,758,020.74 1.61% 10,884,641.64 1.53% 华南 14,698,009.74 1.72% 14,477,519.71 2.04% 合计 854,535,449.77 100.00% 710,252,855.47 100.00% 收入构成变动的原因： 1. 报告期内，公司主营业务收入、成本较上年同期分别增长 20.31%、18.76% 2. 报告期内，公司主营业务收入按产品分类，软硬件产品销售收入占比降低，系统集成和 IT 技术 服务收入占比提高。 3. 报告期内，公司主营业务收入按区域分类，各区域占比结构较稳定，变化不大。 公司从传统增值代理商，转型为整合式、一站式 IT 服务商已初见成效，系统集成和 IT 技术服务已 成为拉动公司利润增长的重要引擎。公司将继续优化业务模式，加大自主服务的开发与投入，从而提高 公司整体销售收入规模和盈利能力。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 华晨宝马汽车有限公司 25,390,932.77 2.97% 否 2 中国外汇交易中心 22,184,256.92 2.60% 否 3 宜人恒业科技发展(北京)有限公司 18,507,461.82 2.17% 否 4 北京汇信志勤信息技术有限公司 14,483,712.32 1.69% 否 5 富士通(中国)信息系统有限公司 12,969,021.22 1.52% 否 公告编号：2018-001 13 合计 93,535,385.05 10.95% - 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 微软(中国)有限公司 133,455,313.87 17.32% 否 2 上海蓝云网络科技有限公司 90,620,534.42 11.76% 否 3 富通友联(北京)科技有限公司 41,396,143.18 5.37% 否 4 英迈电子商贸(上海)有限公司 40,717,018.81 5.28% 否 5 深圳市怡亚通供应链股份有限公司 33,343,931.16 4.33% 否 合计 339,532,941.44 44.06% - 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除 外。 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 107,121,299.57 50,280,592.23 113.00% 投资活动产生的现金流量净额 -77,979,080.80 -16,479,464.75 373.00% 筹资活动产生的现金流量净额 - 现金流量分析： 1. 报告期内，1. 经营性现金流量净额发生较大变化，主要由于公司整体营业收入稳步增长，故销 售商品、提供劳务收到的现金和购买商品、接受劳务支付的现金成比例增长；同时支付其他与 经营活动有关的现金同比下降，故整体现金流量净额增幅较大。变动幅度较大项目明细如下： （1）销售商品、提供劳务收到的现金增加 262,603,043.12（2）收到其他与经营活动有关的现 金减少 50,230,385.31（3）购买商品、接受劳务支付的现金增加 176,383,012.61（4）支付给 职工以及为职工支付的现金增加 5,182,895.01（5）支付的各项税费增加 11,665,853.97（6） 支付其他与经营活动有关的现金减少 37,620,399.16。2.公司经营活动产生的现金流量净额为 107,121,299.57；非经营性项目影响净利润金额 19,820,979.45 元，经营性应收项目的减少 5,687,365.65 元，经营性应付项目的增加 57,254,489.02 元；2017 年产生净利润 24,358,465.45 元。 2. 报告期内，投资活动产生的现金流量净额发生较大变化，主要由交易性金融资产的现金流入流 出导致的。2016 年、2017 年交易性金融资产的现金流入分别为 246,033,443.03 元， 379,8174,220.18 元；2016 年、2017 年交易性金融资产的现金流出分别为 254,907,060.38 元， 457,796,300.98 元。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司有 2 家全资子公司，具体情况如下： 公司名 称 企 业 类 型 注 册 地 点 法人 代表 注册资本 经营范围 公告编号：2018-001 14 上海昆联 有 限 公 司 上 海 张宏 1000 万元 电子、计算机领域内的技术咨询、技术服务、 技术开发、技术转让；销售计算机及软、硬 件，通讯设备及相关产品，电子产品，仪器 仪表，五金交电，机电设备，家用电器，汽 车配件，金属材料，（除贵金属），建筑材 料，日用百货。 北京自胜 有 限 公 司 北 京 胡衡 沅 500 万元 计算机系统服务；计算机技术开发、技术转 让、技术咨询、技术服务；经济信息咨询； 销售电子产品、计算机、软件及外围设备、 机械电器设备、仪器仪表、钢材、建筑材料、 五金交电、汽车配件；技术进出口、代理进 出口、货物进出口。 公司对纳入合并报表的子公司投资情况如下： 公司名称 期末实际出资额 持股比例（%） 表决权比例（%） 是否合并报表 上海昆联 1000 万元 100 100 是 北京自胜 500 万元 100 100 是 注：①上海昆联：公司与母公司昆仑联通开展的业务内容一致，均为软硬件销售、系统集成和IT技 术服务，上海昆联的功能定位主要是在于公司在华东地区的业务拓展。 ②北京自胜：公司与母公司昆仑联通开展的业务内容较为相近，但北京自胜的功能定位是为公司未 来新技术研发，新业务领域的开拓，创新服务领域而服务。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司购入工行、建行理财产品，投资收益约为 32 万。 报告期内，公司无衍生品投资。 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √不适用 （七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任 坚持从严治企，自觉遵纪守法、诚信经营、照章纳税；坚持服务民生，努力增加就业机会，积极构 建和谐劳动关系，尽力做到对社会负责、对员工负责、对每一位股东负责。社会责任一直以来都是公司 公告编号：2018-001 15 发展的重要目标之一。 三、持续经营评价 报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力; 会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标较为健 康;经营管理层、核心业务人员队伍稳定。内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此,公司拥 有良好的持续经营能力。 四、未来展望 √适用 （一）行业发展趋势 （二）公司发展战略 从长远来看,未来相当长的一段时间内,公司的业务仍会沿着当前的方向稳定发展。经过内部团队的 梳理和推广,一些具备独特竞争优势的专业化服务和专项解决方案会成为公司立足于市场和获得竞争优 势的核心竞争力。为了更好挖掘存量客户和新市场的巨大潜力,公司在不断寻找机遇,与 IT 厂商和第三 方解决方案供应商密切合作,推出新的解决方案,开拓行业和细分用户市场。 此外,立足于整合营销、综合营销和解决方案销售,公司内部在营销能力建设和营销技术探索方面的 努力也从未停止,未来通过建立具备大数据分析功能的业务引擎覆盖市场,并通过与厂商和第三方合作 伙伴的战略合作实现更多交叉销售,有望给公司带来跳跃式发展。 （三）经营计划或目标 - （四）不确定性因素 - 信息产业是国家先导、支柱与战略性产业；软件是信息产业的核心，是信息技术应用与国家信息化 建设的基石。为鼓励软件行业发展，国务院及有关部门先后颁布了一系列优惠政策，建立了行业发展优 良的政策环境。这些政策的颁布和执行，将有效促进软件企业尽快走上产业化、规模化的发展道路。同 时，信息化被确定为国家的重要战略举措，国家为此制定了一系列推进政策，为软件行业的发展创造广 阔的市场空间。 根据工信部最新数据，2017 年我国软件和信息技术服务业继续呈现稳中向好运行态势，收入和效益 同步加快增长，创新能力不断提升，产业结构持续调整优化，服务和支撑保障能力显著增强。企业研发 投入不断增强，创新能力逐步提升。对重点软件企业的监测显示，全年企业研发投入强度接近 11%。据 中国版权保护中心的数据，2017 年我国软件著作权登记量突破 70 万件，比上年增长达 85%，呈现爆发 式增长；大数据、云计算、人工智能等新技术迅速得到应用和扩展，产业活力不断增强。 国家政策支持、市场需求旺盛、云计算、物联网、移动互联网等新技术驱动与战略性新兴产业政 策为软件及信息技术服务发展创造良好条件，为 IT 服务商带来了巨大的发展空间。公司需要顺应发展 趋势，加大自主产品及服务的创新与投入，以便更好的满足老客户的多样化需求和挖掘新客户。但机遇 与风险是并存的，IT 服务商也面临着新的挑战。行业的竞争加剧，传统产品销售利润减少等，都促使服 务商寻找适合自身特点的发展道路，公司也将继续优化自身的商业模式，打造优质的自主品牌。 公告编号：2018-001 16 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 (一)市场竞争风险 软件和信息技术服务业行业集中度较低,竞争较为激烈。在实际的市场竞争中,会面临不同程度的同 质化风险,需要公司发挥自身的多厂商战略优势、存量用户优势和业务流程优势来加以应对。经过多年 的运营和积累,公司在行业中具有较强的市场竞争优势。如果本公司不能正确把握行业的市场动态和发 展趋势,不能根据行业标准和客户需求及时进行技术和业务模式创新,则可能对未来经营产生不利影响。 应对措施：公司将提高技术创新能力，加大研发上的投入，开发新产品和基于自有产品的新的云服 务。另外公司将结合市场情况，积极进行市场开发，提升厂商、用户与公司之间的粘合度，以此稳定公 司的客户源。 （二）销售模式转型风险 随着各行业信息化建设中软、硬件平台基本搭建完成,用户的集成需求逐渐向广度和深度推进,逐渐 从简单的硬件集成需求,向完善网络环境、应用开发和较高层次集成服务需求发展。目前,传统的产品销 售在公司中还占有相当大的比例,真正全面实现围绕解决方案的销售模式还需要一定时间。虽然近几年 公司通过引入综合营销理念,实现从初级产品销售向解决方案销售的平滑过渡,但是软件与信息技术服 务业分工越来越细,客户需求越来越专业,从而要求 IT 服务商的定位更细致,如果公司在转型的发展 中,未准确把握技术发展的趋势、不能满足客户的需求,从而出现对公司生产经营产生不利影响的转型风 险。 应对措施：公司将逐步推进销售模式转型，把安心云服务作为公司重点发展的业务，建立起一支具 有核心竞争力的技术团队，为企业 IT 建设的整个生命周期提供全方位技术服务。公司将继续保持在自 主产品研发上的投入，实现增值供货、企业级解决方案、安心云服务三大业务的共同增长。 (三)核心人才引进和流失风险 核心技术人员是本公司保持核心竞争力的保证。公司通过提供有竞争力的薪酬、福利和建立公平的 竞争晋升机制,提供全面、完善的培训计划,创造开放、协作的工作环境来吸引、培养一批核心技术人才。 目前公司部分核心骨干人员也持有公司股份。随着行业竞争格局的不断变化,对技术人才的争夺必将日 趋激烈,若公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励 机制,可能会造成技术人才队伍的不稳定,从而对公司的业务及长远发展造成不利影响。 应对措施：公司强调企业以人为本，提供有竞争力的薪酬以及灵活的奖励机制；掌握员工的思想动 态，采取相应的管理措施，提高管理水平，使员工更加关心企业，提高员工对企业的忠诚度；公司每年 会开展形式多样的聚会，团建等活动，丰富了员工的生活，增进了员工间的交流与沟通，增强企业的凝 聚力。 (四)应收账款的回收风险 本报告期期末应收账款账面价值为 17117.88 万元,占同期资产总额的 49.70%。报告期内,公司应收 账款金额较大。随着公司经营规模的扩大和营业收入的增长,存在降低公司资产流动性、加大公司经营 资金压力的风险。同时,大额应收账款占用了公司的流动资金,对公司业务的进一步拓展产生了一定的制 约作用。若一旦大额应收账款不能及时收回,将会对公司资金周转产生不利影响,同时也可能面临坏账风 险。 应对措施：公司将加强内部应收账款的管理，及时了解客户的资金情况，积极跟进收款进度以保证 款项的及时收回。 (五)实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人胡衡沅先生直接持有公司 2,425.68 万股,持股比例为 33.69%,同时为公 司股东昆联投资(持有公司 1,077.84 万股,持股比例为 14.97%)的唯一执行事务合伙人,处于绝对控股的 公告编号：2018-001 17 地位。若实际控制人或控股股东通过不当行使表决权或其他方式控制公司的经营决策,或与公司发生不 规范的关联交易,则可能给公司的经营及其他股东的利益带来损失。尽管公司制定了《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保管理办法》、《对外投资管理办法》、《关联交易 管理办法》等规则制度,建立了关联交易回避表决机制等以避免股权集中带来的风险,但控股股东及其关 联方仍可利用对公司的实质控制权,对公司的人事任免、生产经营决策等重大问题施加影响,给公司生产 经营带来一定影响,公司存在股权集中及实际控制人不当控制的风险。 应对措施：公司结合自身的经营特点和风险因素，已建立较为完善的法人治理结构和健全的内部控 制制度，以此降低治理稳定性的风险。 （六）公司治理风险 有限公司阶段，公司已经制定了与日常生产经营管理相关的内部控制制度，并且得到良好的执行， 但未按照股份公司的标准系统设立“三会”议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理制度及对外投 资管 理制度等规章制度。2015 年 12 月，有限公司整体变更为股份公司后，相应的内部控制制度得以 健全，但由于股份公司设立时间距今较短，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完 善均需要一 定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风 险。 应对措施：公司依据《公司法》、《证券法》等法律法规及规范性文件的规定制定了《公司章程》， 建立了股东大会、董事会、监事会和董事会秘书制度等各项制度，形成以股东大会、董事会、监事会、 经理分权与制衡为特征的公司治理结构。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素 公告编号：2018-001 18 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(五) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(六) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(九) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （六）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行 必要决策 程序 临时报告披露时 间 临时报告编 号 陈谦 公司关联方陈谦以 其如下房屋(房屋所 有权证号:京房权证 市海私字第 4720013 号)及对应的土地使 用权,向授信人中国 建设银行股份有限 公司北京中关村分 行提供抵押担保,担 保期限为三年。 10,000,000.00 是 2017 年 4 月 21 日 2017-013 总计 - 10,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易有助于公司业务的发展，不会对公司持续经营能力、损益及资产状况造成不利影响，不存 在损害公司及股东利益的情况，不会对公司正常经营造成重大影响。 公告编号：2018-001 19 （五）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 - - 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 1,000,000.00 856,140.00 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 - - 总计 1,000,000.00 856,140.00 （九）承诺事项的履行情况 1、为保障全体股东权益，避免出现同业竞争的情况，公司持股 5%以上的股东都签署了《避免同业 竞争承诺函》。 2、公司董事、监事、高级管理人员就自我诚信状况作出承诺。 3、公司股东、董事、监事、高级管理人员就规范关联交易作出承诺。 报告期内没有违背承诺。 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限 售条 件股 份 无限售股份总数 0 0.00% 25,320,600 25,320,600 35.17% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 6,064,200 6,064,200 8.42% 董事、监事、高管 0 0.00% 8,298,000 8,298,000 11.53% 核心员工 - - - - - 有限 售条 件股 份 有限售股份总数 72,000,000 100.00% -25,320,600 46,679,400 64.83% 其中：控股股东、实际控制人 24,256,800 33.69% -6,064,200 18,192,600 25.27% 董事、监事、高管 33,192,000 46.10% -8,298,000 24,894,000 34.58% 核心员工 - - - - - 总股本 72,000,000 0 72,000,000 普通股股东人数 9 （二）普通股前十名或持股 10%及以上股东情况 公告编号：2018-001 20 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 胡衡沅 24,256,800 0 24,256,800 33.69% 18,192,600 6,064,200 2 晋健 13,471,200 0 13,471,200 18.71% 10,103,400 3,367,800 3 张宏 9,698,400 0 9,698,400 13.47% 7,273,800 2,424,600 4 崔岳 6,120,000 0 6,120,000 8.50% 4,590,000 1,530,000 5 刘旭梅 3,772,800 0 3,772,800 5.24% 0 3,772,800 6 严强 1,836,000 0 1,836,000 2.55% 1,377,000 459,000 7 李昌容 1,224,000 0 1,224,000 1.70% 918,000 306,000 8 左贤超 842,400 0 842,400 1.17% 631,800 210,600 9 北 京 昆 联 投 资 管 理 合 伙 企业(有限合 伙) 10,778,400 0 10,778,400 14.97% 3,592,800 7,185,600 合计 72,000,000 0 72,000,000 100.00% 46,679,400 25,320,600 普通股前十名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东刘旭梅为股东张宏配偶的姐姐,故张宏与刘旭梅二人系亲属关系;公司股东胡衡沅持有昆联投资 99%的财产份额,为昆联投资的执行事务合伙人,股东胡衡沅与股东昆联投资存在关联关系;公司股东崔岳 持有昆联投资 1%的财产份额,为昆联投资的有限合伙人,股东崔岳与股东昆联投资存在关联关系。除上述情 形外,公司现有股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 胡衡沅先生:1970 年生人,中国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。1996 年毕业于北京大学信 息中心研究部,硕士学历。1991 年 7 月至 1993 年 1 月任北京四通数据有限公司工程师。1996 年 8 月至 1998 年任北京奥德计算机公司工程师。1998 年 8 月至 2001 年 12 月担任北京昆仑联通科技发展有限公 司副总经理。2001 年 12 月至 2010 年 2 月担任北京昆仑联通科技发展有限公司总经理。2010 年 2 月至 2015 年 11 月担任北京昆仑联通科技发展有限公司总经理兼执行董事。2003 年 3 月至今担任上海昆联数 码科技有限公司监事。2010 年 7 月至 2015 年 3 月担任北京昆仑联通信息技术有限公司执行董事兼经理。 2015 年 4 月至 2015 年 6 月担任北京昆仑联通信息技术有限公司监事。2015 年 5 月至今任北京自胜信息 系统有限公司执行董事兼经理。2015 年 12 月起担任北京昆仑联通科技发展股份有限公司董事长兼总经 理。 报告期内控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 胡衡沅先生:1970 年生人,中国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。1996 年毕业于北京大学信 息中心研究部,硕士学历。1991 年 7 月至 1993 年 1 月任北京四通数据有限公司工程师。1996 年 8 月至 公告编号：2018-001 21 1998 年任北京奥德计算机公司工程师。1998 年 8 月至 2001 年 12 月担任北京昆仑联通科技发展有限公 司副总经理。2001 年 12 月至 2010 年 2 月担任北京昆仑联通科技发展有限公司总经理。2010 年 2 月至 2015 年 11 月担任北京昆仑联通科技发展有限公司总经理兼执行董事。2003 年 3 月至今担任上海昆联数 码科技有限公司监事。2010 年 7 月至 2015 年 3 月担任北京昆仑联通信息技术有限公司执行董事兼经理。 2015 年 4 月至 2015 年 6 月担任北京昆仑联通信息技术有限公司监事。2015 年 5 月至今任北京自胜信息 系统有限公司执行董事兼经理。2015 年 12 月起担任北京昆仑联通科技发展股份有限公司董事长兼总经 理。 报告期内实际控制人未发生变化。 公告编号：2018-001 22 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √不适用 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √不适用 公告编号：2018-001 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 胡衡沅 董 事 长 兼 总 经理 男 47 硕士 2015-11-23 至 2018-11-23 是 晋健 董 事 兼 财 务 总监 男 52 硕士 2015-11-23 至 2018-11-23 是 左贤超 董事 男 37 本科 2015-11-23 至 2018-11-23 是 崔岳 董事 女 41 大专 2015-11-23 至 2018-11-23 是 严强 董事 男 39 本科 2015-11-23 至 2018-11-23 是 李昌容 董事 女 41 本科 2015-11-23 至 2018-11-23 是 刘潇 董事 男 37 本科 2015-11-23 至 2018-11-23 是 张宏 监事会主席 男 51 硕士 2015-11-23 至 2018-11-23 是 王晶 监事 女 41 本科 2015-11-23 至 2018-11-23 是 张青宇 监事 女 36 本科 2015-11-23 至 2018-11-23 是 毛艳丽 董事会秘书 女 33 本科 2015-11-23 至 2018-11-23 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 除公司董事严强与公司监事王晶为夫妻关系外，公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关 系。董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 公告编号：2018-001 24 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变 动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 胡衡沅 董事长兼总经理 24,256,800 0 24,256,800 33.69% 0 晋健 董事兼财务总监 13,471,200 0 13,471,200 18.71% 0 左贤超 董事 842,400 0 842,400 1.17% 0 崔岳 董事 6,120,000 0 6,120,000 8.50% 0 严强 董事 1,836,000 0 1,836,000 2.55% 0 李昌容 董事 1,224,000 0 1,224,000 1.70% 0 张宏 监事会主席 9,698,400 0 9,698,400 13.47% 0 合计 - 57,448,800 0 57,448,800 79.79% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 30 22 商务人员 59 68 销售人员 97 90 技术人员 139 134 财务人员 15 16 员工总计 340 330 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 9 5 本科 167 168 专科 153 142 专科以下 11 15 员工总计 340 330 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 人员变动：报告期内，员工人数期初 340 人，期末 330 人，无重大人员变化，公司中高层员工较 为稳定。公司优化了部分职能工位，提高了员工工作效率。 2、 人才引进、招聘：报告期内，公司通过招聘网站、内外部推荐、人才市场、校园招聘等渠道网络优 公告编号：2018-001 25 秀人才，为公司发展提供了人才保障。 3、 培训：报告期内，结合公司人才发展需要，开展了各类员工培训，包括：公司新员工入职培训，公 司内部学习互动小组，外部专业机构培训，等形式提升员工各项技能。为实现公司战略目标提供保障。 4、 薪酬：公司制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度。员工薪酬主要包括工资、绩效奖金、绩效提成 等。公司与员工签订《劳动合同》，并按国家有关法律法规，及相关社会保障政策，为员工办理社会保 险和住房公积金。 5、 报告期内，公司无需承担费用的离退休员工。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： - 公告编号：2018-001 26 第九节 行业信息 √不适用 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》等法律法规以及全国 中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，持续完善法人治理结构，确保了公司规范运作。目 前公司在公司治理方面的各项规章制度主要有《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》、《董事会秘书工作制度》、《总经理工作细则》、《对外担保管理办法》、《对外投资管 理办法》、《关联交易管理办法》、《信息披露管理制度》等。 截至报告期末，股东大会、董事会、监事会均能够按照有关法律法规和《公司章程》规定依法规范 运作，未出现重大违法违规情形，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司结合自身的经营特点和风险因素，已建立较为完善的法人治理结构和健全的 内部控制制度，相应公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权 利，符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有 关内控制度规定的程序和规则进行。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司未对章程进行修改。 公告编号：2018-001 27 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 审议《关于变更会计师事务所的议案》 审议《关于提请召开 2017 年第一次临时股东大会的议 案》 审议《关于续聘会计师事务所的议案》 审议《关于提请召开 2017 年第二次临时股东大会的议 案》 审议《关于<公司总经理 2016 年度工作报告>的议案》； 审议《关于<公司董事会 2016 年度工作报告>的议案》； 审议《关于<公司 2016 年年度报告及其摘要>的议案》； 审议《关于<公司 2016 年度财务决算报告>及<公司 2017 年度财务预算报告>的议案》； 审议《关于<公司 2016 年度利润分配方案>的议案》； 审议《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司 2017 年度审计机构的议案》； 审议《关于使用自有闲置资金购买股票及理财产品的 议案》； 审议《申请综合授信额度暨关联担保的议案》； 审议《关于预计公司 2017 年度日常性关联交易的议 案》； 审议《关于确认 2016 年日常性关联交易的议案》； 审议《关于提议召开公司 2016 年度股东大会的议案》。 审议《关于<公司 2017 年半年度报告>的议案》 监事会 2 审议《关于<公司监事会 2016 年度工作报告>的议案》; 审议《关于<公司 2016 年年度报告及其摘要>的议案》; 审议《关于<公司 2016 年度财务决算报告>及<公司 2017 年度财务预算报告>的议案》; 审议《关于<公司 2016 年度利润分配方案>的议案》; 审议《申请综合授信额度暨关联担保的议案》; 审议《关于预计公司 2017 年度日常性关联交易的议 案》; 审议《关于确认 2016 年日常性关联交易的议案》。 审议《关于<公司 2017 年半年度报告>的议案》 股东大会 3 审议否决《关于变更会计师事务所的议案》 审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》 审议《关于<公司董事会 2016 年度工作报告>的议案》； 审议《关于<公司监事会 2016 年度工作报告>的议案》； 审议《关于<公司 2016 年年度报告及其摘要>的议案》； 审议《关于<公司 2016 年度财务决算报告>及<公司 2017 年度财务预算报告>的议案》； 审议《关于<公司 2016 年度利润分配方案>的议案》； 公告编号：2018-001 28 审议《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙） 为公司 2017 年度审计机构的议案》； 审议《关于使用自有闲置资金购买股票及理财产品的 议案》； 审议《申请综合授信额度暨关联担保的议案》； 审议《关于预计公司 2017 年度日常性关联交易的议 案》； 审议《关于确认 2016 年日常性关联交易的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等均符合《公司法》、《证券法》及公司章程等相关法律法规的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司治理机制持续完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务 规则（试行）》等法律法规及规范性文件的要求，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质 询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东特别是中小股东 充分行使其合法权利。 （四）投资者关系管理情况 公司已在制度层面上规定投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度以及与财务管理、 风险控制相关的内部管理制度。公司内部控制活动在采购、生产、销售等各个关键环节，能够得以较好的贯 彻执行，发挥了较好的管理控制作用。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照《公司法》和《公司章程》等法律法规和相关规章制度规范运作,建立健全了法人治理结 构,在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，并具有 完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立情况 公司主营业务为向企业用户提供整合式、一站式 IT 综合服务,包括增值供货服务、部署交付服务、系统 集成服务、运营维护服务、基础架构咨询服务以及面向企业用户的企业云服务。公司的业务独立于控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争以及影响公 司独立性的显失公平的关联交易。公司具有完整的业务体系以及直接面向市场独立经营的能力,本公司的业务 独立。 2、资产独立情况 本公司拥有独立、完整的生产经营所需的资产。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间 的资产产权关系清晰,本公司的资产完全独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司具有开展业 务所需的技术、设备、设施、场所,同时具有与生产经营有关的专利。公司对所有资产拥有完全的控制和支配 权。本公司的资产独立。 公告编号：2018-001 29 3、人员独立情况 本公司董事、监事、高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生,在劳动、人事、 工资报酬以及相应的社会保障等方面均完全独立管理。公司总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人 员均专职在本公司工作,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职 务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业处领薪;公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业中兼职。公司员工遵循《劳动法》、《劳动合同法》相关规定与公司签署了劳动合同,管理层及 核心技术人员与公司签订了竞业禁止协议。本公司的人员独立。 4、财务独立情况 本公司建立了独立的财务部门和财务核算体系,能够独立做出财务决策,具有规范的会计核算制度和财务 管理制度。本公司取得了《开户许可证》,并开立了基本存款账户,公司不存在与控股股东、实际控制人及其 控制的其他企业共用银行账户的情形。本公司持有独立的《税务登记证》,且独立进行纳税申报和缴纳税款。 本公司拥有独立自主筹借、使用资金的权利。本公司的财务独立。 5、机构独立情况 本公司按照《公司法》、《公司章程》的规定建立了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决 策、监督及经营管理机构,明确了各自的职权范围,建立了健全独立的法人治理结构,相关机构和人员能够依法 履行职责。公司目前已经具备较为健全的组织结构和内部经营管理机构,设置的程序合法,不受任何股东或其 他单位或个人的控制。公司上述各内部组织机构和各经营管理部门与控股股东、实际控制人及其控制的其他 企业间不存在机构混同的情形。本公司的机构独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《企业会计准则》及配套指引等法律、法规和规范 性文件的要求，结合公司实际情况，建立了较为完善的内部控制制度，形成了规范的管理体系，保证公司 生产经营业务的有效进行，保护公司资产的安全完整，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符 合公司发展要求。报告期内未发现公司存在内部控制设计和执行的重大缺陷，在公司未来经营发展中，公司 将结合自身发展实际需要，进一步完善内部控制制度，增强内部控制的执行力，使之适应公司发展的需要和 国家有关法律法规的要求。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司暂未建立年度报告重大差错责任追究制度。为进一步规范本公司运作水平，增强信息披 露的真实性、准确性、完整性和及时性，及提高年报信息披露的质量和透明度，公司将根据实际情况，逐步 完善该项制度。截至报告期末，未出现披露年度报告重大差错的情况。 公告编号：2018-001 30 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 信会师报字[2018]第 ZB10917 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2018 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 李素英、孙彤 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 信会师报字[2018]第 ZB10917 号 北京昆仑联通科技发展股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了北京昆仑联通科技发展股份有限公司（以下简称昆仑联通）财务报表，包 括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并 及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了昆仑联通 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经 营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于昆仑联通，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 昆仑联通管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。我们在审计报告日前已获取的 其他信息包括昆仑联通 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报 告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 公告编号：2018-001 31 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们对审计报告日前获取的其他信息已执行的工作，如果我们确定其他信息存在 重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估昆仑联通的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的 选择。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则 通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对昆仑联通持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得 出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请 报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致昆仑联 通不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 （6）就昆仑联通中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财 务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与管理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所 中国注册会计师：李素英 公告编号：2018-001 32 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：孙彤 中国•上海 2018 年 4 月 23 日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 (一) 83,761,207.96 57,273,143.95 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 (二) 47,893,567.72 9,275,068.90 衍生金融资产 应收票据 (三) 447,554.80 9,626,000.00 应收账款 (四) 171,178,819.54 175,890,198.62 预付款项 (五) 8,608,185.86 5,175,072.78 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 (六) 4,198,986.62 5,329,308.55 买入返售金融资产 存货 (七) 14,499,698.51 27,325,019.74 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 (八) 5,893,816.09 278,126.37 流动资产合计 336,481,837.10 290,171,938.91 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 公告编号：2018-001 33 固定资产 (九) 5,393,685.16 4,400,098.58 在建工程 - - 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 (十) 977,652.90 26,068.36 开发支出 商誉 长期待摊费用 (十一) 381,125.69 796,899.17 递延所得税资产 (十二) 304,267.66 386,141.71 其他非流动资产 非流动资产合计 7,056,731.41 5,609,207.82 资产总计 343,538,568.51 295,781,146.73 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 (十三) 190,689,286.78 178,768,838.17 预收款项 (十四) 8,868,370.91 7,753,585.74 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 (十五) 1,241,167.94 610,500.34 应交税费 (十六) 5,398,582.38 3,362,450.52 应付利息 (十七) 1,796,069.22 2,268,069.22 应付股利 其他应付款 (十八) 8,831,212.83 684,364.88 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 216,824,690.06 193,447,808.87 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 公告编号：2018-001 34 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 (十二) 22,075.14 其他非流动负债 非流动负债合计 22,075.14 0.00 负债合计 216,846,765.20 193,447,808.87 所有者权益（或股东权益）： 股本 (十九) 72,000,000.00 72,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 (二十) 21,184,284.74 21,184,284.74 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 (二十一) 2,404,937.03 1,175,344.67 一般风险准备 未分配利润 (二十二) 31,102,581.54 7,973,708.45 归属于母公司所有者权益合计 126,691,803.31 102,333,337.86 少数股东权益 所有者权益总计 126,691,803.31 102,333,337.86 负债和所有者权益总计 343,538,568.51 295,781,146.73 法定代表人：胡衡沅 主管会计工作负责人：晋健 会计机构负责人：孙晓黎 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 62,592,208.32 38,736,110.58 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 47,893,567.72 9,275,068.90 衍生金融资产 应收票据 447,554.80 9,626,000.00 应收账款 (一) 149,368,284.16 196,241,056.52 预付款项 6,062,293.75 3,013,378.40 应收利息 应收股利 公告编号：2018-001 35 其他应收款 (二) 3,146,947.40 3,283,955.38 存货 11,256,501.53 1,099,916.99 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 5,774,032.26 269,459.70 流动资产合计 286,541,389.94 261,544,946.47 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 (三) 12,837,180.39 12,837,180.39 投资性房地产 固定资产 1,917,077.13 1,227,593.11 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,848,486.23 1,006,901.69 开发支出 商誉 长期待摊费用 381,125.69 796,899.17 递延所得税资产 214,788.86 342,084.81 其他非流动资产 非流动资产合计 17,198,658.30 16,210,659.17 资产总计 303,740,048.24 277,755,605.64 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 174,510,851.21 161,869,840.72 预收款项 4,935,968.00 5,544,628.96 应付职工薪酬 335,374.13 应交税费 3,406,487.17 2,637,343.86 应付利息 1,796,069.22 2,268,069.22 应付股利 其他应付款 1,499,568.40 497,991.51 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 186,484,318.13 172,817,874.27 公告编号：2018-001 36 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 22,075.14 其他非流动负债 非流动负债合计 22,075.14 0.00 负债合计 186,506,393.27 172,817,874.27 所有者权益： 股本 72,000,000.00 72,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 21,184,284.74 21,184,284.74 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,404,937.03 1,175,344.67 一般风险准备 0.00 0.00 未分配利润 21,644,433.20 10,578,101.96 所有者权益合计 117,233,654.97 104,937,731.37 负债和所有者权益总计 303,740,048.24 277,755,605.64 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 854,535,449.77 710,252,855.47 其中：营业收入 854,535,449.77 710,252,855.47 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 824,292,431.47 695,808,726.73 其中：营业成本 (二十三) 770,531,406.57 648,839,058.73 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 公告编号：2018-001 37 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 (二十四) 1,766,067.81 717,013.88 销售费用 (二十五) 26,730,053.73 19,774,568.23 管理费用 (二十六) 25,737,803.72 26,561,836.71 财务费用 (二十七) -665,626.72 -122,582.77 资产减值损失 (二十八) 192,726.36 38,831.95 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） (二十九) 372,699.02 -302,346.12 投资收益（损失以“－”号填 列） (三十) 595,799.80 473,621.35 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） 31,211,517.12 14,615,403.97 加：营业外收入 (三十一) 391,937.27 60,978.63 减：营业外支出 (三十二) 17,657.59 17,399.29 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 31,585,796.80 14,658,983.31 减：所得税费用 (三十三) 7,227,331.35 4,897,408.79 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） 24,358,465.45 9,761,574.52 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 24,358,465.45 9,761,574.52 2.终止经营净利润 （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 归属于母公司所有者的净利润 24,358,465.45 9,761,574.52 六、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 0.00 0.00 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 0.00 0.00 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 公告编号：2018-001 38 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 0.00 0.00 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 七、综合收益总额 24,358,465.45 9,761,574.52 归属于母公司所有者的综合收益总 额 24,358,465.45 9,761,574.52 归属于少数股东的综合收益总额 0.00 0.00 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.34 0.14 （二）稀释每股收益 0.34 0.14 法定代表人：胡衡沅 主管会计工作负责人：晋健 会计机构负责人：孙晓黎 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 (四) 685,658,166.93 623,231,295.94 减：营业成本 (四) 638,985,027.76 576,625,103.51 税金及附加 1,216,434.47 505,668.75 销售费用 16,086,083.22 10,346,694.70 管理费用 14,279,538.37 21,899,989.12 财务费用 -595,317.90 -60,123.54 资产减值损失 9,443.15 -57,015.62 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） 372,699.02 -302,346.12 投资收益（损失以“－”号填 列） (五) 595,799.80 473,621.35 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 资产处置收益（损失以“-” 号填列） 公告编号：2018-001 39 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 16,645,456.68 14,142,254.25 加：营业外收入 105,687.65 978.63 减：营业外支出 17,657.55 17,399.29 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） 16,733,486.78 14,125,833.59 减：所得税费用 4,437,563.18 4,513,880.24 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 12,295,923.60 9,611,953.35 （一）持续经营净利润 12,295,923.60 9,611,953.35 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 六、综合收益总额 12,295,923.60 9,611,953.35 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,026,709,813.41 764,106,770.29 客户存款和同业存放款项净增加额 公告编号：2018-001 40 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 139,411.96 60,000.00 收到其他与经营活动有关的现金 (三十四) 29,239,464.02 79,469,849.33 经营活动现金流入小计 1,056,088,689.39 843,636,619.62 购买商品、接受劳务支付的现金 873,472,348.28 697,089,335.67 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 35,931,095.91 30,748,200.90 支付的各项税费 22,038,382.94 10,372,528.97 支付其他与经营活动有关的现金 (三十五) 17,525,562.69 55,145,961.85 经营活动现金流出小计 948,967,389.82 793,356,027.39 经营活动产生的现金流量净额 107,121,299.57 50,280,592.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 378,831,471.34 246,033,443.03 取得投资收益收到的现金 985,748.84 473,621.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 2,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 379,817,220.18 246,509,064.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 301,046.30 8,081,468.75 投资支付的现金 457,495,254.68 254,907,060.38 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 457,796,300.98 262,988,529.13 投资活动产生的现金流量净额 -77,979,080.80 -16,479,464.75 三、筹资活动产生的现金流量： 公告编号：2018-001 41 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 29,142,218.77 33,801,127.48 加：期初现金及现金等价物余额 48,455,609.99 14,654,482.51 六、期末现金及现金等价物余额 77,597,828.76 48,455,609.99 法定代表人：胡衡沅 主管会计工作负责人：晋健 会计机构负责人：孙晓黎 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 860,539,976.17 651,535,262.02 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 22,754,473.55 74,087,325.17 经营活动现金流入小计 883,294,449.72 725,622,587.19 购买商品、接受劳务支付的现金 735,642,337.07 607,928,146.53 支付给职工以及为职工支付的现金 22,433,598.24 23,287,077.51 支付的各项税费 15,211,928.20 8,645,877.12 支付其他与经营活动有关的现金 5,557,761.88 44,766,682.88 经营活动现金流出小计 778,845,625.39 684,627,784.04 经营活动产生的现金流量净额 104,448,824.33 40,994,803.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 375,331,471.34 246,033,443.03 取得投资收益收到的现金 921,942.81 473,621.35 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 2,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 376,253,414.15 246,509,064.38 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 196,731.30 5,194,679.18 公告编号：2018-001 42 投资支付的现金 453,995,254.68 254,907,060.38 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 454,191,985.98 260,101,739.56 投资活动产生的现金流量净额 -77,938,571.83 -13,592,675.18 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 26,510,252.50 27,402,127.97 加：期初现金及现金等价物余额 29,918,576.62 2,516,448.65 六、期末现金及现金等价物余额 56,428,829.12 29,918,576.62 公告编号：2018-001 43 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 72,000,000.00 21,184,284.74 1,175,344.67 7,973,708.45 102,333,337.86 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 同一控制下企业合 并 0.00 其他 0.00 0.00 二、本年期初余额 72,000,000.00 0.00 0.00 0.00 21,184,284.74 0.00 0.00 0.00 1,175,344.67 0.00 7,973,708.45 0.00 102,333,337.86 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,229,592.36 0.00 23,128,873.09 0.00 24,358,465.45 （一）综合收益总额 24,358,465.45 24,358,465.45 （二）所有者投入和减 少资本 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 0.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 0.00 4．其他 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,229,592.36 0.00 -1,229,592.36 0.00 0.00 1．提取盈余公积 1,229,592.36 -1,229,592.36 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 公告编号：2018-001 44 3．对所有者（或股东） 的分配 0.00 4．其他 0.00 （四）所有者权益内部 结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 0.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 4．其他 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 2．本期使用 0.00 （六）其他 0.00 四、本年期末余额 72,000,000.00 0.00 0.00 0.00 21,184,284.74 0.00 0.00 0.00 2,404,937.03 0.00 31,102,581.54 0.00 126,691,803.31 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 72,000,000.00 21,184,284.74 214,149.33 -826,670.73 92,571,763.34 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 同一控制下企业合 并 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 72,000,000.00 0.00 0.00 0.00 21,184,284.74 0.00 0.00 0.00 214,149.33 0.00 -826,670.73 0.00 92,571,763.34 公告编号：2018-001 45 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 961,195.34 0.00 8,800,379.18 0.00 9,761,574.52 （一）综合收益总额 9,761,574.52 9,761,574.52 （二）所有者投入和减 少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 0.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 0.00 4．其他 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 961,195.34 0.00 -961,195.34 0.00 0.00 1．提取盈余公积 961,195.34 -961,195.34 0.00 2．提取一般风险准备 0.00 3．对所有者（或股东） 的分配 0.00 4．其他 0.00 （四）所有者权益内部 结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本 （或股本） 0.00 2．盈余公积转增资本 （或股本） 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 4．其他 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 2．本期使用 0.00 公告编号：2018-001 46 （六）其他 0.00 四、本年期末余额 72,000,000.00 0.00 0.00 0.00 21,184,284.74 0.00 0.00 0.00 1,175,344.67 0.00 7,973,708.45 0.00 102,333,337.86 法定代表人：胡衡沅 主管会计工作负责人：晋健 会计机构负责人：孙晓黎 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 72,000,000.00 21,184,284.74 1,175,344.67 10,578,101.96 104,937,731.37 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 72,000,000.00 0.00 0.00 0.00 21,184,284.74 0.00 0.00 0.00 1,175,344.67 10,578,101.96 104,937,731.37 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,229,592.36 11,066,331.24 12,295,923.60 （一）综合收益总额 12,295,923.60 12,295,923.60 （二）所有者投入和减少 资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 0.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 0.00 4．其他 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,229,592.36 -1,229,592.36 0.00 1．提取盈余公积 1,229,592.36 0.00 -1,229,592.36 0.00 公告编号：2018-001 47 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 0.00 4．其他 0.00 （四）所有者权益内部结 转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 4．其他 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 2．本期使用 0.00 （六）其他 0.00 四、本年期末余额 72,000,000.00 0.00 0.00 0.00 21,184,284.74 0.00 0.00 0.00 2,404,937.03 21,644,433.20 117,233,654.97 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 72,000,000.00 21,184,284.74 214,149.33 1,927,343.95 95,325,778.02 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 0.00 其他 0.00 二、本年期初余额 72,000,000.00 0.00 0.00 0.00 21,184,284.74 0.00 0.00 0.00 214,149.33 1,927,343.95 95,325,778.02 三、本期增减变动金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 961,195.34 8,650,758.01 9,611,953.35 公告编号：2018-001 48 （减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 9,611,953.35 9,611,953.35 （二）所有者投入和减少 资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．股东投入的普通股 0.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 0.00 3．股份支付计入所有者 权益的金额 0.00 4．其他 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 961,195.34 -961,195.34 0.00 1．提取盈余公积 961,195.34 -961,195.34 0.00 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 0.00 4．其他 0.00 （四）所有者权益内部结 转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．资本公积转增资本（或 股本） 0.00 2．盈余公积转增资本（或 股本） 0.00 3．盈余公积弥补亏损 0.00 4．其他 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1．本期提取 0.00 2．本期使用 0.00 （六）其他 0.00 公告编号：2018-001 49 四、本年期末余额 72,000,000.00 0.00 0.00 0.00 21,184,284.74 0.00 0.00 0.00 1,175,344.67 10,578,101.96 104,937,731.37 财务报表附注 财务报表附注 第 1 页 财务报表附注 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 二○一七年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 北京昆仑联通科技发展股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）, 是由自 然人股东汤文彩、黄河、晋健、胡衡沅共同出资，于 1998 年 8 月 26 日成立的有限 公司，同时取得北京市工商行政管理局石景山分局，授予编号为 110107003665816 号企业法人营业执照，注册资本为人民币 100.00 万元，实收资本为人民币 100.00 万 元。公司成立时的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 汤文彩 30.00 30.00 黄河 30.00 30.00 晋健 30.00 30.00 胡衡沅 10.00 10.00 合计 100.00 100.00 1999 年 3 月，经股东会决议，吸收李玉祥、刘新华、葛衡、董云峰为公司新股东， 原股东晋健增加投资，变更公司注册资本，由原注册资本 100 万元变更为 275.00 万 元。本次实收资本到位情况已经中兑会计师事务所出具兑验字[1999]第 046 号验资报 告，予以验证。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 汤文彩 30.00 10.91 黄河 30.00 10.91 晋健 100.00 36.36 胡衡沅 10.00 3.64 葛衡 30.00 10.91 董云峰 15.00 5.45 李玉祥 30.00 10.91 刘新华 30.00 10.91 合计 275.00 100.00 上述股权变更已在 1999 年 4 月 20 日在北京行政管理局石景山分局进行变更。 2001 年 11 月，经股东会决议，同意原股东晋健、刘新华、葛衡、董云峰分别将其 股权全部转让给股东胡衡沅。 公司变更后的股权结构为： 财务报表附注 财务报表附注 第 2 页 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 汤文彩 30.00 10.91 黄河 30.00 10.91 胡衡沅 215.00 78.18 合计 275.00 100.00 上述股权变更已在 2001 年 11 月 27 日在北京行政管理局石景山分局进行变更。 2005 年 11 月，经股东会决议，吸收张宏为公司新股东，由张宏出资人民币 150.00 万元，将公司的注册资本增加为 425.00 万元。本次实收资本到位情况已经立信事务 所（特殊普通合伙）北京分所出具信会师京报字[2005]第 40126 号货币增资复核报告， 予以验证。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 汤文彩 30.00 7.06 黄河 30.00 7.06 胡衡沅 215.00 50.59 张宏 150.00 35.29 合计 425.00 100.00 上述股权变更已在 2005 年 11 月 4 日在北京行政管理局石景山分局进行变更。 2009 年 2 月，经股东会决议，公司注册资本由 425.00 万元增加到 600.00 万元，增 资后各人出资比例不变。本次实收资本到位情况已经东审（北京）会计师事务所出 具东审字[2009]第 03-027 号验资报告，予以验证。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 汤文彩 42.355 7.06 黄河 42.355 7.06 胡衡沅 303.5325 50.59 张宏 211.7575 35.29 合计 600.00 100.00 上述股权变更已在 2009 年 3 月 16 日在北京行政管理局石景山分局进行变更。 2009 年 7 月，经股东会决议，公司注册资本由 600.00 万元增加到 1,000.00 万元，增 资后各人出资比例不变。本次实收资本到位情况已经北京中恒会计师事务所有限公 司出具中恒验字[2009]第 006 号验资报告，予以验证。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 汤文彩 70.595 7.06 黄河 70.595 7.06 胡衡沅 505.8925 50.59 财务报表附注 财务报表附注 第 3 页 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 张宏 352.9175 35.29 合计 1,000.00 100.00 上述股权变更已在 2009 年 7 月 24 日在北京行政管理局石景山分局进行变更。 2010 年 1 月，经公司股东会决议，同意汤文彩将其持有的本公司 7.06%的股权、黄 河将其持有的本公司 7.06%的股权及张宏将其持有的本公司 13.29%的股权出让给胡 衡沅。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 胡衡沅 780.00 78 张宏 220.00 22 合计 1,000.00 100.00 上述股权变更已在 2010 年 2 月 2 日在北京行政管理局石景山分局进行变更。 2010 年 7 月，经股东会决议，公司注册资本由 1,000.00 万元增加到 1,500.00 万元， 增资后各人出资比例不变。本次实收资本到位情况已经北京中恒会计师事务所有限 公司出具中恒审字[2010]第 272 号验资报告，予以验证。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 胡衡沅 1,170.00 78.00 张宏 330.00 22.00 合计 1,500.00 100.00 上述股权变更已在 2010 年 7 月 28 日在北京行政管理局石景山分局进行变更。 2011 年 6 月，经股东会决议，同意崔岳接受胡衡沅在本公司 10%的股权、严强接受 胡衡沅在本公司 3%的股权及李昌容接受胡衡沅在本公司 2%的股权。公司注册资本 由 1,000.00 万元增加到 2,000.00 万元。本次实收资本到位情况已经北京中恒会计师 事务所有限公司出具中恒审字[2011]第 253 号验资报告，予以验证。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 胡衡沅 1,260.00 63.00 张宏 440.00 22.00 崔岳 200.00 10.00 严强 60.00 3.00 李昌容 40.00 2.00 合计 2,000.00 100.00 上述股权变更已在 2011 年 6 月 13 日在北京行政管理局石景山分局进行变更。 2011 年 10 月，经股东会决议，公司注册资本由 2,000.00 万元增加到 3,600.00 万元， 财务报表附注 财务报表附注 第 4 页 增资后各人出资比例不变。本次实收资本到位情况已经北京中恒会计师事务所有限 公司出具中恒审字[2011]第 269 号验资报告，予以验证。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 胡衡沅 2,268.00 63.00 张宏 792.00 22.00 崔岳 360.00 10.00 严强 108.00 3.00 李昌容 72.00 2.00 合计 3,600.00 100.00 上述股权变更已在 2011 年 11 月 1 日在北京行政管理局石景山分局进行变更。 2014 年 12 月，经公司股东会决议，同意于连珠为公司新股东，注册资本由 3,600.00 万元增加到 5,000.00 万元。本次实收资本到位情况已经北京中恒会计师事务所有限 公司出具中恒验字（2015）第 205 号验资报告，予以验证。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 胡衡沅 3,150.00 63.00 张宏 792.00 15.84 崔岳 500.00 10.00 严强 150.00 3.00 李昌容 100.00 2.00 于连珠 308.00 6.16 合计 5,000.00 100.00 上述股权变更已在 2015 年 1 月 6 日在北京行政管理局石景山分局进行变更。 2015 年 6 月，经公司股东会决议，同意股东胡衡沅将其所持有的有限公司 22%（实 缴注册资本 1,100.00 万元人民币货币出资）股份、1.38%（实缴注册资本 69 万元人 民币货币出资）股份，分别转让给晋健，左贤超，于连珠将其持有有限公司的 6.16% （实缴注册资本 308.00 万元人民币货币出资）股份转让给刘旭梅并退出股东会。2015 年 6 月 25 日，股东胡衡沅与晋健、左贤超签订《股权转让书》，于连珠与刘旭梅签 订《股权转让书》。就上述股权变更事项，公司于 2015 年 6 月 25 日制定《北京昆仑 联通科技发展股份有限公司章程修正案》，2015 年 7 月 30 日，公司就上述变更事项 向北京市工商行政管理局石景山分局申请办理工商变更登记。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 胡衡沅 1,981.00 39.62 晋健 1,100.00 22.00 张宏 792.00 15.84 崔岳 500.00 10.00 财务报表附注 财务报表附注 第 5 页 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 刘旭梅 308.00 6.16 严强 150.00 3.00 李昌容 100.00 2.00 左贤超 69.00 1.38 合计 5,000.00 100.00 2015 年 9 月，经公司股东会决议，同意北京昆联投资管理合伙企业（有限合伙）为 公司新股东，公司注册资本由 5,000.00 万人民币增加到 5,880.00 万人民币。此次增 加的 880.00 万元由股东北京昆联投资管理合伙企业（有限合伙）以货币方式出资 880.00 万元。本次实收资本到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）北京 分所出具信会师京报字[2015]第 40111 号验资报告，予以验证。 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 胡衡沅 1,981.00 33.69 晋健 1,100.00 18.71 张宏 792.00 13.47 崔岳 500.00 8.50 刘旭梅 308.00 5.24 严强 150.00 2.55 李昌容 100.00 1.70 左贤超 69.00 1.17 北京昆联投资管理合伙企业（有 限合伙） 880.00 14.97 合计 5,880.00 100.00 上述股权变更已在 2015 年 9 月 17 日在北京行政管理局石景山分局进行变更。 2015 年 12 月 4 日经创立大会批准，根据公司发起人协议及章程（草案）的规定， 公司整体变更为股份有限公司的基准日为 2015 年 9 月 30 日。变更后注册资本为人 民币 7,200.00 万元，由昆仑联通科技发展有限公司截至 2015 年 9 月 30 日止经审计 的所有者权益（净资产）人民币 93,184,284.74 元，按 1: 0.77 的比例折合股份总 额 7,200 万股，每股面值 1 元，共计股本人民币 7,200.00 万元投入，由原股东按原 比例分别持有。本次注册资本变更及实收情况已经立信会计师事务所（特殊普通合 伙）北京分所出具信会师京报字[2015]第 40131 号验资报告，予以验证。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 胡衡沅 2,425.68 33.69 晋健 1,347.12 18.71 张宏 969.84 13.47 崔岳 612.00 8.50 刘旭梅 377.28 5.24 严强 183.60 2.55 李昌容 122.40 1.70 左贤超 84.24 1.17 北京昆联投资管理合伙企业（有 限合伙） 1,077.84 14.97 财务报表附注 财务报表附注 第 6 页 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 合计 7,200.00 100.00 2016 年 10 月 14 日，公司收到全国中小企业股份转让系统文件《关于同意北京昆仑 联通科技发展股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函》 （股转系统 函[2016]7459 号），同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。2016 年 10 月 17 日，根据《关于全国中小企业转系统有限责任公司有关收费事宜的通知》（股 转系统公告[2013]7 号）的相关规定，以及双方共同签署的《全国中小企业股份转让 系统挂牌协议的相关约定》，本公司挂牌首日总股本为 72,000,000 股，缴纳挂牌费用 为人民币 83,333.33 元。2016 年 11 月 2 日，本公司股票正式在全国股份转让系统挂 牌公开转让。 公司经营范围：计算机技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；信息咨询；销 售机械电器设备、仪器仪表、钢材、建筑材料、五金交电、百货、电子计算机软硬 件及外围设备、汽车配件；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经 营或禁止进出口的商品和技术除外）；计算机系统集成。（依法须经批准的项目，经 相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 法定代表人：胡衡沅 企业法人营业执照注册号：第 110107003665816 号 注册地址：北京市石景山区实兴大街 30 号院 3 号楼 2 层 A-0200 房间 (二) 合并财务报表范围 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 上海昆联数码科技有限公司 北京自胜信息系统有限公司 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会 计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》的 财务报表附注 财务报表附注 第 7 页 披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估 计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司 的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并 方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财 务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面 价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的 股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或 承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本 公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确 认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额， 经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用， 财务报表附注 财务报表附注 第 8 页 于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司 所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财 务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据 相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企 业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公 司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并 财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控 制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务 报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包 括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价 值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益 总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子 公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产 负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入 合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的 各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方 控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同 一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 财务报表附注 财务报表附注 第 9 页 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并 资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利 润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并 现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之 前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计 量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购 买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和 利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有 者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计 划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 ①一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收 入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳 入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩 余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子 公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除 净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权 时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变 动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按 照上述原则进行会计处理。 ②分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股 权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常 表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 财务报表附注 财务报表附注 第 10 页 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在 丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额 的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧 失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧 失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关 政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处 理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享 有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整 合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减 的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置 价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算 的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价， 资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为 共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规 定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 财务报表附注 财务报表附注 第 11 页 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币 记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的 汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇 兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 (十) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投 资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入 当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公 允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利 率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不 财务报表附注 财务报表附注 第 12 页 包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等， 以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其 现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领 取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值 不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工 具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同 时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转 出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续 计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转 移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的 风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形 式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资 产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值， 在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊， 并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额 财务报表附注 财务报表附注 第 13 页 中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形） 之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确 认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部 分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债， 且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融 负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价 （包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的 相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分 的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间 的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃 市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当 前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值， 并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减 值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关 因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接 财务报表附注 财务报表附注 第 14 页 计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升 且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以 转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十一) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将单个客户欠款 100 万元及以上 的应收账款，确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有 客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额 计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相 应组合计提坏账准备. 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 除合并范围内关联方往来、各项保证金、押金等以外的款项 组合 2 合并范围内各公司之间的内部往来不计提坏账准备 组合 3 各项保证金、押金 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提坏账 组合 3 不计提坏账 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 0.5 0.5 1－2 年 10 10 财务报表附注 财务报表附注 第 15 页 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 2－3 年 30 30 3－4 年 50 50 4－5 年 5 年以上 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由：应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险 特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在明显差异。 坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额计提坏账准备。 (十二) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：在途物资、库存商品、发出商品。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按个别认定法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额， 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所 生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持 有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售 合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货， 按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、 具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并 计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资 产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 财务报表附注 财务报表附注 第 16 页 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十三) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活 动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一 同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位 为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施 加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以 及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益 在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投 资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合 并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面 价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始 投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份 新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲 减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资 的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控 制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本 法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 财务报表附注 财务报表附注 第 17 页 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资 成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为 初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价 值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的 公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面 价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价 款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投 资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权 投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额， 分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照 被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权 投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所 有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净 资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的 净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的， 以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被 投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例 计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位 发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企 财务报表附注 财务报表附注 第 18 页 业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附 注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、 （六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先， 冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的， 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投 资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合 同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入 当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接 处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进 行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所 有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重 新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处 置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大 影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用 权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在 终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降 等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够 对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权 视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共 同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计 处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时， 处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因 采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后 的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其 他所有者权益全部结转。 财务报表附注 财务报表附注 第 19 页 (十四) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超 过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和 预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同 方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 与生产经营有关的器 具、家具等 年限平均法 5 5 19.00 运输工具 年限平均法 4 5 23.75 (十五) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达 到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确 定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之 间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可 靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为 基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不 满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税 费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 财务报表附注 财务报表附注 第 20 页 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销； 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资 产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、 研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计 划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 (十六) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资 产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额 低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的 公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。 资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进 行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产 生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项 费用。 财务报表附注 财务报表附注 第 21 页 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、 摊销年限 项 目 预计使用寿命 装修费 56 个月 (十八) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和 职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为 本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额， 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年 金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定 比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关 资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务 归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余 确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十 二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹 配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 财务报表附注 财务报表附注 第 22 页 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计 入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计 划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格 两者的差额，确认结算利得或损失。 详见本附注“五、(十五) 应付职工薪酬”。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确 认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十九) 预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列 条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货 币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出 进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相 同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围 内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计 数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各 种可能结果及相关概率计算确定。 财务报表附注 财务报表附注 第 23 页 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基 本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账 面价值。 (二十) 收入 1、 销售商品收入确认的一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、 具体原则 国内销售收入确认时点为：根据合同的约定货物已经发出，取得客户签字确认 的验收单时，作为收入确认时点； 出口销售收入确认时点为：根据合同约定将产品报关、离港，以报关单上的出 口日期，作为收入确认时点。 （A ）货物销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方时确认 收入； （B）系统集成：系统集成项目本质上属于销售商品，附带的服务是为了使销 售的商品达到预计可使用状态而必须提供的简单劳务。系统集成业务适用（A） 中货物销售收入的确认原则。 （C）IT 专业服务：根据合同规定向用户提供的有偿后续服务，包括系统维护、 技术应用与支持、产品升级等。本公司根据与用户签订的相关合同签订的合同 总额与服务期间，按提供服务的进度确认收入。 (二十一) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资 产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期 资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外 的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或 其他方式形成长期资产的政府补助； 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助 财务报表附注 财务报表附注 第 24 页 之外的政府补助。 2、 确认时点 公司实际取得政府补助时作为确认时点。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递 延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与 本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业 外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的， 确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本 公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外 收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或 损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本 公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款 抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确 认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企 业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的 其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资 产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者 是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回 的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资 产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 财务报表附注 财务报表附注 第 25 页 (二十三) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用， 计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从 租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直 线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接 费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照 与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金 收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十四) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、 《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财 务报表格式的通知》。 财政部于 2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待 售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的 准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要 求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也 要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的 财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终 止经营净利润”。比较数据相应调整。 本 期 持 续 经 营 净 利 润 ： 24,358,465.45 元； 财务报表附注 财务报表附注 第 26 页 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 上 期 持 续 经 营 净 利 润 ： 9,761,574.52 元。 （2）部分与资产相关的政府补助，冲减了相关资产 账面价值。比较数据不调整。 无 （3）部分与收益相关的政府补助，冲减了相关成本 费用。比较数据不调整。 无 （4）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他 收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。 无 （5）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部 分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类 至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 无 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算 销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分 为应交增值税 17%、6% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 北京自胜信息系统有限公司 15% 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 财务报表附注 财务报表附注 第 27 页 项目 期末余额 年初余额 库存现金 332,474.25 320,413.04 银行存款 31,265,349.51 39,635,191.95 其他货币资金 52,163,384.20 17,317,538.96 合计 83,761,207.96 57,273,143.95 其中其他货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 履约保证金 6,163,379.20 8,817,533.96 证券账户 5.00 5.00 银行理财产品 46,000,000.00 8,500,000.00 合计 52,163,384.20 17,317,538.96 截至 2017 年 12 月 31 日，其他货币资金中人民币 6,163,379.20 元为本公司向银行申 请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。 截止 2017 年 12 月 31 日其他货币资金中人民币 5.00 元为本公司存放中信建投证券 有限公司投资款。 (二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项目 期末余额 年初余额 交易性金融资产 47,893,567.72 9,275,068.90 其中：债券工具投资 47,893,567.72 权益工具投资 9,275,068.90 合计 47,893,567.72 9,275,068.90 (三) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 447,554.80 9,626,000.00 商业承兑汇票 财务报表附注 财务报表附注 第 28 页 项目 期末余额 年初余额 合计 447,554.80 9,626,000.00 2、 本公司期末无质押的应收票据。 3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 商业承兑汇票 720,000.00 合计 720,000.00 4、 本公司期末无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。 财务报表附注 财务报表附注 第 29 页 (四) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 172,397,485.73 100.00 1,218,666.19 0.71 171,178,819.54 177,150,366.91 100.00 1,260,168.29 0.71 175,890,198.62 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 172,397,485.73 100.00 1,218,666.19 171,178,819.54 177,150,366.91 100.00 1,260,168.29 175,890,198.62 财务报表附注 财务报表附注 第 30 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 168,642,972.40 843,214.86 0.50 1 至 2 年 3,754,513.33 375,451.33 10.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 172,397,485.73 1,218,666.19 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 192,726.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、 本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 234,228.46 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的核 销程序 款项是否 因关联交 易产生 航港发展有限公司 货款 119,888.30 无法收回 无 否 中国联通江苏省分公司 货款 108,743.20 无法收回 无 否 合计 228,631.50 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 财务报表附注 财务报表附注 第 31 页 应收账款 占应收账款合 计数的比例(%) 坏账准备 北京京东世纪贸易有限公司 12,096,505.00 7.02 60,482.53 成都万达电子科技有限公司 8,289,017.58 4.81 41,445.09 百度在线网络技术（北京）有限公司 7,742,912.00 4.49 38,714.56 壳牌(中国)有限公司 7,711,333.90 4.47 38,556.67 百威英博投资（中国）有限公司 6,325,369.00 3.67 31,626.85 合计 42,165,137.48 24.46 210,825.69 5、 本公司期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 6、 本公司期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 (五) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 8,608,185.86 100.00 5,175,072.78 100.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 8,608,185.86 100.00 5,175,072.78 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例 博思软件（中国）有限公司 5,311,800.00 61.71 紫光数码（苏州）集团有限公司 625,464.00 7.27 北京创意云智数据技术有限公司 398,925.00 4.63 苏州恒讯网络系统有限公司 356,000.00 4.14 云都虹桥大厦 4 楼 181,974.00 2.11 财务报表附注 财务报表附注 第 32 页 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合 计数的比例 合计 6,874,163.00 79.86 财务报表附注 财务报表附注 第 33 页 (六) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 4,198,986.62 100.00 4,198,986.62 5,329,308.55 100.00 5,329,308.55 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 4,198,986.62 100.00 4,198,986.62 5,329,308.55 100.00 5,329,308.55 财务报表附注 财务报表附注 第 34 页 组合中，采用其他方法计提坏账准备的明细如下： 组合名称 期末账面余额 年初账面余额 各项保证金、押金 4,198,986.62 5,329,308.55 合计 4,198,986.62 5,329,308.55 2、 本公司本期无计提、转回或收回的坏账准备情况。 3、 本公司本期无实际核销的其他应收款情况。 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 员工备用金 429,000.00 427,676.47 合同质保金 2,126,946.60 640,300.00 押金 1,574,568.72 3,278,491.18 其他 68,471.30 982,840.90 合计 4,198,986.62 5,329,308.55 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例(%) 坏账准备 期末余额 北京海淀置业集团有 限公司 房屋租赁押 金 1,019,000.00 1 年以内 24.27 国能汽车技术开发有 限责任公司 投标保证金 500,000.00 1 年以内 11.91 海淀区人民法院 保全押金 300,000.00 1 年以内 7.14 深信服科技股份有限 公司 保证金 188,470.00 1 年以内 4.49 罗来波 员工备用金 124,000.00 1 年以内 2.95 合计 2,131,470.00 50.76 财务报表附注 财务报表附注 第 35 页 6、 本报告期内无涉及政府补助的应收款项。 7、 本报告期内无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8、 本报告期内无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 (七) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 3,033,515.62 3,033,515.62 库存商品 11,466,182.89 11,466,182.89 27,325,019.74 27,325,019.74 合计 14,499,698.51 14,499,698.51 27,325,019.74 27,325,019.74 2、 存货跌价准备 本报告期内未计提存货跌价准备。 (八) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 物业费 99,408.01 补充医疗保险 164,719.22 138,031.13 车位费 83,809.52 131,428.57 房租 568,793.97 8,666.67 暂估进项税 4,506,767.75 折扣折让 470,317.62 合计 5,893,816.09 278,126.37 财务报表附注 财务报表附注 第 36 页 (九) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 电子设备 与生产经营有关的器具、家具等 运输工具 合计 1．账面原值 （1）年初余额 5,109,418.69 838,383.52 2,065,043.00 8,012,845.21 （2）本期增加金额 1,755,292.09 13,000.00 908,158.12 2,676,450.21 —购置 1,755,292.09 13,000.00 908,158.12 2,676,450.21 （3）本期减少金额 353,765.11 676,247.00 1,030,012.11 —处置或报废 353,765.11 676,247.00 1,030,012.11 （4）期末余额 6,510,945.67 851,383.52 2,296,954.12 9,659,283.31 2．累计折旧 （1）年初余额 1,507,562.10 413,910.15 1,691,274.39 3,612,746.64 （2）本期增加金额 1,330,001.89 143,609.47 156,949.38 1,630,560.74 —计提 1,330,001.89 143,609.47 156,949.38 1,630,560.74 （3）本期减少金额 335,274.56 642,434.65 977,709.21 —处置或报废 335,274.56 - 642,434.65 977,709.21 （4）期末余额 2,502,289.43 557,519.62 1,205,789.12 4,265,598.17 3．减值准备 （1）年初余额 财务报表附注 财务报表附注 第 37 页 项目 电子设备 与生产经营有关的器具、家具等 运输工具 合计 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置或报废 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 4,008,656.24 293,863.90 1,091,165.02 5,393,685.16 （2）年初账面价值 3,601,856.59 424,473.37 373,768.61 4,400,098.57 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 38 页 2、 本报告期内无暂时闲置的固定资产。 3、 本报告期内无通过融资租赁租入的固定资产情况。 4、 本报告期内无通过经营租赁租出的固定资产情况。 (十) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 1．账面原值 （1）年初余额 51,282.05 51,282.05 （2）本期增加金额 1,187,643.55 1,187,643.55 —购置 1,187,643.55 1,187,643.55 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 1,238,925.60 1,238,925.60 2．累计摊销 （1）年初余额 25,213.69 25,213.69 （2）本期增加金额 236,059.01 236,059.01 —计提 236,059.01 236,059.01 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 261,272.70 261,272.70 3．减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 —计提 （3）本期减少金额 —处置 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 977,652.90 977,652.90 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 39 页 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计 （2）年初账面价值 26,068.36 26,068.36 2、 本报告期内无未办妥产权证书的土地使用权情况。 (十一) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 办公室装修工 程款 726,312.48 378,945.64 347,366.84 消防工程款 23,821.44 12,428.57 11,392.87 办公室装修费 33,061.64 17,249.55 15,812.09 地板装修费 13,703.62 7,149.71 6,553.90 合计 796,899.17 415,773.48 381,125.69 (十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 可抵扣暂时性差 异 递延所得税资 产 资产减值准备 1,218,666.19 304,267.66 1,260,168.29 315,042.09 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产公允价值变 动 284,398.48 71,099.62 合计 1,218,666.19 304,267.66 1,544,566.77 386,141.71 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 40 页 2、 未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 年初余额 应纳税暂时性差 异 递延所得税负 债 应纳税暂时性差 异 递延所得税负 债 以公允价值计量且其 变动计入当期损益的 金融资产公允价值变 动 88,300.54 22,075.14 可供出售金融资产公 允价值变动 合计 88,300.54 22,075.14 (十三) 应付账款 1、 应付账款列示： 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 188,701,686.82 176,766,967.44 1-2 年 1,710,009.98 2,001,870.73 2-3 年 277,589.98 3 年以上 合计 190,689,286.78 178,768,838.17 2、 本公司期末无账龄超过一年的重要应付账款。 (十四) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 8,868,370.91 7,680,848.48 1-2 年 72,737.26 2-3 年 3 年以上 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 41 页 项目 期末余额 年初余额 合计 8,868,370.91 7,753,585.74 2、 本公司无账龄超过一年的重要预收款项。 (十五) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 502,910.24 33,874,988.22 33,569,025.25 808,873.21 离职后福利-设定提存计划 107,590.10 4,340,329.43 4,015,624.80 432,294.73 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 610,500.34 38,215,317.65 37,584,650.05 1,241,167.94 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和 补贴 416,181.44 27,368,076.54 27,261,819.11 522,438.87 （2）职工福利费 1,771,203.61 1,771,203.61 （3）社会保险费 55,086.80 2,476,107.24 2,306,346.02 224,848.02 其中：医疗保险费 48,622.40 2,218,198.35 2,065,931.00 200,889.75 工伤保险费 1,504.10 70,271.64 64,695.16 7,080.58 生育保险费 4,960.30 187,637.25 175,719.86 16,877.69 （4）住房公积金 31,642.00 2,189,471.33 2,159,527.01 61,586.32 （5）工会经费和职工教育 经费 70,129.50 70,129.50 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 502,910.24 33,874,988.22 33,569,025.25 808,873.21 3、 设定提存计划列示 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 42 页 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 102,604.80 4,176,702.21 3,862,833.30 416,473.71 失业保险费 4,985.30 163,627.22 152,791.50 15,821.02 企业年金缴费 合计 107,590.10 4,340,329.43 4,015,624.80 432,294.73 (十六) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 2,123,002.38 1,451,227.30 企业所得税 2,950,862.72 1,674,037.92 城市维护建设税 145,100.11 98,075.87 教育费附加 61,014.80 40,861.55 地方教育费附加 40,676.53 27,241.03 个人所得税 60,939.35 38,196.05 其他 594.19 3,127.60 印花税 16,392.30 29,683.20 合计 5,398,582.38 3,362,450.52 (十七) 应付利息 项目 期末余额 年初余额 应付股东借款利息 1,796,069.22 2,268,069.22 短期借款应付利息 合计 1,796,069.22 2,268,069.22 (十八) 其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 未开票税金 3,271,755.92 保证金 1,252,236.96 468,610.49 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 43 页 项目 期末余额 年初余额 社保 159,633.97 55,450.30 住房公积金 8,144.80 31,642.00 往来款 184,415.15 128,662.09 已开票款项 3,955,026.03 合计 8,831,212.83 684,364.88 2、 本公司无账龄超过一年的重要其他应付款。 (十九) 股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（－） 期末余额 发 行 新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总额 72,000,000.00 72,000,000.00 72,000,000.00 (二十) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 21,184,284.74 21,184,284.74 其他资本公积 合计 21,184,284.74 21,184,284.74 (二十一) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,175,344.67 1,229,592.36 2,404,937.03 任意盈余公积 合计 1,175,344.67 1,229,592.36 2,404,937.03 (二十二) 未分配利润 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 44 页 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 7,973,708.45 -826,670.73 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减－） 调整后年初未分配利润 7,973,708.45 -826,670.73 加：本期归属于母公司所有者的净利润 24,358,465.45 9,761,574.52 减：提取法定盈余公积 1,229,592.36 961,195.34 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 31,102,581.54 7,973,708.45 (二十三) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 854,535,449.77 770,531,406.57 710,252,855.47 648,839,058.73 其他业务 合计 854,535,449.77 770,531,406.57 710,252,855.47 648,839,058.73 (二十四) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 河道税 7,539.87 14,136.90 城市维护建设税 1,016,245.79 392,255.36 教育费附加 435,533.91 168,109.46 地方教育附加 290,355.94 112,072.96 印花税 16,392.30 30,439.20 合计 1,766,067.81 717,013.88 (二十五) 销售费用 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 45 页 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 774,368.28 518,108.09 业务招待费 1,809,155.41 2,722,846.97 差旅费 1,015,500.52 835,313.44 通讯费 74,059.58 85,665.41 交通费 1,015,149.89 725,582.42 汽车使用费 389,403.43 260,699.03 广告宣传费 7,500.00 141,298.05 其他 324.00 邮寄费 159,498.95 运费 5,609.00 展会费 20,500.00 福利费 210,014.90 48,021.00 工资 20,937,834.47 14,006,430.18 劳务费 16,000.00 会议费 102,367.09 101,507.85 服装费 40,602.00 修理费 26,641.50 培训费 35,136.42 81,853.34 服务费 176,800.95 装修费 1,372.76 运杂费 159,457.03 合计 26,730,053.73 19,774,568.23 (二十六) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 1,726,378.47 3,961,457.32 福利费 1,544,166.21 1,066,958.87 差旅费 637,178.89 727,934.34 车辆使用费 198,844.25 127,792.12 租赁费 5,810,145.90 5,893,012.62 业务招待费 1,591,055.19 713,945.82 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 46 页 项目 本期发生额 上期发生额 水电费 111,699.44 138,467.85 通讯费 237,688.84 371,886.27 咨询费 128,665.14 研发费 5,343,248.55 989,661.02 运费 12,828.77 1,152.79 展会费 5,841.70 折旧费 1,587,055.43 772,255.25 摊销费 651,832.49 420,901.72 工资 4,649,069.26 9,501,162.56 装饰装修费 85,645.12 交通费 314,600.38 604,257.25 修理费 9,404.69 3,259.32 绿化费 24,523.79 32,884.41 残疾人保障金 3,441.80 161,344.02 会议费 7,000.00 82,522.00 培训费 1,760.00 300.00 业务宣传费 227,963.47 367,111.97 其他 10,880.98 服务费 166,126.31 运杂费 508,258.10 341,935.46 补充医疗 220,390.73 186,480.04 诉讼费 13,596.64 3,666.87 合计 25,737,803.72 26,561,836.71 (二十七) 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 48,971.99 减：利息收入 668,405.28 315,934.32 汇兑损益 -18,037.97 128,604.51 手续费 17,466.53 15,769.68 其他 3,350.00 5.37 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 47 页 类别 本期发生额 上期发生额 合计 -665,626.72 -122,582.77 (二十八) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 192,726.36 38,831.95 存货跌价损失 合计 192,726.36 38,831.95 (二十九) 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 372,699.02 -302,346.12 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 合计 372,699.02 -302,346.12 (三十) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在 持有期间的投资收益 6,350.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产取得的投资收益 589,449.80 473,621.35 合计 595,799.80 473,621.35 (三十一) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 其他 391,937.27 60,978.63 138,714.08 合计 391,937.27 60,978.63 138,714.08 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 48 页 (三十二) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 其他 17,657.59 17,399.29 合计 17,657.59 17,399.29 (三十三) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 7,123,382.16 4,285,184.99 递延所得税费用 103,949.19 612,223.79 合计 7,227,331.35 4,897,408.78 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 31,475,796.80 按 25%税率计算的所得税费用 7,868,949.21 子公司适用不同税率的影响 -1,303,282.66 调整以前期间所得税的影响 264,282.68 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 397,382.12 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 7,227,331.35 (三十四) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 210,877.96 315,968.91 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 49 页 项目 本期发生额 上期发生额 其他往来 25,565,050.04 77,045,406.62 员工备用金 1,912,936.02 1,169,630.98 货款保证金 1,550,600.00 938,842.82 合计 29,239,464.02 79,469,849.33 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用及管理费用 7,537,506.64 11,817,863.43 归还股东资金 4,634,759.19 其他往来 34,909,365.47 支付房租 5,801,198.67 1,052,833.49 支付员工备用金 1,949,311.69 1,388,997.45 支付货款保证金 2,237,545.69 1,342,142.82 合计 17,525,562.69 55,145,961.85 (三十五) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 24,248,465.45 9,761,574.52 加：资产减值准备 192,726.36 40,837.20 固定资产折旧 1,630,560.73 772,255.25 无形资产摊销 346,059.01 5,128.24 长期待摊费用摊销 5,205,061.95 5,273,092.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 17,399.29 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -372,699.02 302,346.12 财务费用（收益以“－”号填列） 投资损失（收益以“－”号填列） -473,621.35 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 50 页 补充资料 本期金额 上期金额 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 81,874.05 616,710.70 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 22,075.14 -4,486.91 存货的减少（增加以“－”号填列） 12,825,321.23 5,434,688.29 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 5,687,365.65 -24,394,729.92 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 57,254,489.01 52,929,398.13 其他 经营活动产生的现金流量净额 107,121,299.57 50,280,592.23 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 77,597,828.76 48,455,609.99 减：现金的期初余额 48,455,609.99 14,654,482.51 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 29,142,218.77 33,801,127.48 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 77,597,828.76 48,455,609.99 其中：库存现金 332,474.25 320,413.04 可随时用于支付的银行存款 31,265,349.51 39,635,191.95 可随时用于支付的其他货币资金 46,000,005.00 8,500,005.00 可用于支付的存放中央银行款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 77,597,828.76 48,455,609.99 六、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 51 页 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方 式 直接 间接 北京自胜信息系统有限公司 北京 北京 有限公司 100.00 同一控 制下企 业合并 上海昆联数码科技有限公司 上海 上海 有限公司 100.00 同一控 制下企 业合并 2、 重要的非全资子公司：无 3、 重要非全资子公司的主要财务信息：无。 七、 关联方及关联交易 (一) 本公司的股东情况 母公司名称 关联关系 业务性质 注册资本 母公司对本 公司的持股 比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 胡衡沅 股东、总经理 19,810,000.00 33.69 33.69 晋健 股东、财务总监 7,920,000.00 18.71 18.71 张宏 股东 5,000,000.00 13.47 13.47 崔岳 股东 1,500,000.00 8.50 8.50 刘旭梅 股东 1,000,000.00 5.24 5.24 严强 股东 8,800,000.00 2.55 2.55 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 52 页 母公司名称 关联关系 业务性质 注册资本 母公司对本 公司的持股 比例(%) 母公司对本 公司的表决 权比例(%) 李昌容 股东 11,000,000.00 1.70 1.70 左贤超 股东 3,080,000.00 1.17 1.17 北京昆联投资管理 合伙企业（有限合 伙） 股东 690,000.00 14.97 14.97 (二) 本公司的子公司情况 子公司全称 子公司 类型 注册地 法定代 表人 业务范围 注册资本 表决权比 例(%) 组织机构代码 上海昆联 数码科技 有限公司 全 资 子 公 司 上海 市 张 宏 电子、计算机领域内的技 术咨询、技术服务、技术 开发、技术转让；销售计 算机及软、硬件，通信设 备及相关产品，电子产品， 仪器仪表，五金交电，机 电设备，家用电器，汽车 配件，金属材料，（除贵金 属），建筑材料，日用百货。 1000 万元 100 74925704-3 北京自胜 信息系统 有限公司 全资 子公 司 北京 胡 衡 沅 计算机系统服务；计算机 技术开发、技术转让、技 术咨询、技术服务；经济 信息咨询；销售电子产品、 计算机、软件及外围设备、 机械电器设备、仪器仪表、 钢材、建筑材料、五金交 电、汽车配件；技术进出 口、代理进出口、货物进 出口。 500 万元 100 31791538-0 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 北京双健塑料包装制品有限公司（简称“双健”） 股东控制的其他企业 北京中科希望信息股份有限公司 本公司股东崔岳的配偶高智为该公司的 实际控制人 陈谦 本公司股东晋健的配偶 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 53 页 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 周志玲 本公司股东胡衡沅的配偶 (四) 关联交易情况 1、 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及 母子公司交易已做抵销。 2、 其他关联交易 根据本公司与北京中科希望信息股份有限公司于 2017 签订的软件采购合同， 本公司向其采购软件共计 411,395.00 元，本年已支付 92,800.00 元；于 2017 年签订的软件销售合同，本公司向其销售软件共计 444,745.00 元。 (五) 关联方应收应付款项 1、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 应付利息 胡衡沅 751,605.36 751,605.36 李昌容 321,115.11 321,115.11 张宏 29,542.65 104,094.58 严强 429,053.23 429,053.23 崔岳 155,708.33 155,708.33 八、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的或有事项。 九、 资产负债表日后事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 54 页 十、 其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的其他重要事项。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 55 页 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 单项金额重大并单独计 提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计 提坏账准备的应收账款 150,227,439.59 100.00 859,155.43 0.57 149,368,284.16 197,324,997.26 100.00 1,083,940.74 0.55 196,241,056.52 单项金额不重大但单独 计提坏账准备的应收账 款 合计 150,227,439.59 100.00 859,155.43 149,368,284.16 197,324,997.26 100.00 1,083,940.74 196,241,056.52 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 56 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内 146,811,275.85 517,539.06 0.35 1 至 2 年 3,416,163.74 341,616.37 10.00 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 150,227,439.59 859,155.43 2、 本期计提、收回或转回应收账款情况 本期计提坏账准备金额 9,443.13；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、 本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 234,228.46 其中重要的应收账款核销情况 单位名称 应收账 款性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 款项是否 因关联交 易产生 航港发展有限公司 货款 119,888.30 无法收回 无 中国联通江苏省分公司 货款 108,743.20 无法收回 无 合计 228,631.50 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 57 页 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计 数的比例(%) 坏账准备 上海昆联数码科技有限公司 43,303,463.36 28.83 北京京东世纪贸易有限公司 12,096,505.00 8.05 成都万达电子科技有限公司 8,289,017.58 5.52 百度在线网络技术（北京）有限公 司 7,742,912.00 5.15 壳牌(中国)有限公司 7,711,333.90 5.13 合计 79,143,231.84 52.68 5、 本报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收款项情况。 6、 本报告期内无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 58 页 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比 例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比例 （%） 单项金额重大并单独计提 坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提 坏账准备的其他应收款 3,146,947.40 100.00 3,146,947.40 3,283,955.38 100.00 3,283,955.38 单项金额不重大但单独计 提坏账准备的其他应收款 合计 3,146,947.40 100.00 3,146,947.40 3,283,955.38 100.00 3,283,955.38 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 59 页 组合中，采用其他方法计提坏账准备的明细如下： 组合名称 期末账面余额 年初账面余额 各项保证金、押金 3,146,947.40 3,283,955.38 合计 3,146,947.40 3,283,955.38 2、 本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、 本期实际核销的其他应收款情况 本期无实际核销的其他应收款。 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 押金 1,324,410.32 3,163,332.78 其他 33,293.30 120,622.6 往来款 23,767.18 保证金 1,765,476.60 合计 3,146,947.40 3,283,955.38 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应 收款合计 数的比例 (%) 坏账准 备期末 余额 北京海淀置业集团有限公 司 房屋租赁押金 884,000.00 1 年以内 10.91 国能汽车技术开发有限责 任公司 投标保证金 500,000.00 2 年以内 6.17 海淀区人民法院 保全押金 300,000.00 3 年以内 3.70 太原市公安局 投标保证金 279,951.60 4 年以内 3.45 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 财务报表附注 第 60 页 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应 收款合计 数的比例 (%) 坏账准 备期末 余额 北京市朝阳区疾病预防控 制中心 投标保证金 229,800.00 5 年以内 2.84 合计 2,193,751.60 27.07 6、 本报告期内无涉及政府补助的应收款项。 7、 本报告期内无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8、 本报告期内无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 12,837,180.39 12,837,180.39 12,837,180.39 12,837,180.39 合计 12,837,180.39 12,837,180.39 12,837,180.39 12,837,180.39 1、 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 北京自胜信息系统有限 公司 7,860,243.22 7,860,243.22 上海昆联数码科技有限 公司 4,976,937.17 4,976,937.17 合计 12,837,180.39 12,837,180.39 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 61 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 685,658,166.93 638,985,027.76 623,231,295.94 576,625,103.51 合计 685,658,166.93 638,985,027.76 623,231,295.94 576,625,103.51 (五) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期 间的投资收益 6,350.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得 的投资收益 589,449.80 473,621.35 合计 595,799.80 473,621.35 十二、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 229,789.06 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取 得的投资收益 968,498.82 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 62 项 目 金额 说明 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动 产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调 整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 144,490.62 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -335,694.63 少数股东权益影响额 合 计 1,007,083.88 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 21.27 0.34 0.34 扣除非经常性损益后归属于公司 普通股股东的净利润 20.39 0.32 0.32 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 （加盖公章） 二 〇 一 八 年 四 月 二 十 三 日 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 63 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京市海淀区成府路 28 号优盛大厦 A 座 15 层