839633_2017_ST金鼎_2017年年度报告_2018-06-26.txt

公告编号：2018-017 证券代码：839633 证券简称：ST 金鼎 主办券商：长江证券 2017 年度报告 ST 金鼎 NEEQ : 839633 安徽金鼎医药股份有限公司 （Anhui Jinding Pharmaceutical Co., Ltd） 公告编号：2018-017 1 目 录 第一节 声明与提示 ............................................................................................................ 3 第二节 公司概况 ............................................................................................................... 5 第三节 会计数据和财务指标摘要 ..................................................................................... 7 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................. 9 第五节 重要事项 ............................................................................................................. 16 第六节 股本变动及股东情况 ........................................................................................... 19 第七节 融资及利润分配情况 ........................................................................................... 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................................. 23 第九节 行业信息 ............................................................................................................. 26 第十节 公司治理及内部控制 ........................................................................................... 27 第十一节 财务报告 .......................................................................................................... 33 公告编号：2018-017 2 释义 释义项目 释义 股份公司、我公司、本公司、公司 指 安徽金鼎医药股份有限公司 普朗克 指 东至普朗克股权投资管理中心（有限合伙） 金鼎有限 指 安徽金鼎医药股份有限公司的前身“安徽金鼎医药有 限公司” 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 北京永拓 指 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 公司章程、章程 指 现行有效之《安徽金鼎医药股份有限公司章程》 三会 指 安徽金鼎医药股份有限公司股东大会、董事会、监事 会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 上期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期、本年度、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-017 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人蒋爱萍、主管会计工作负责人朱授基及会计机构负责人（会计主管人员）李美华保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 北京永拓会计师事务所对公司出具了带强调事项段的无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公 司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 √是 □否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 1、 董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 2018 年 6 月 25 日，公司召开了第一届董事会第十七次会议，会议审议了《2017 年年度报告及其摘 要》的议案，本次会议应到董事 5 人，实到董事 5 人，4 票赞成，1 票反对，弃权 0 票。反对理由：该 名董事对公司 2017 年度财务审计数据持反对意见。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 产品结构单一风险 公司规模较小，资金实力有限，该行业处于生命周期的成长阶 段，资金投入较大。目前公司投入规模化生产和销售的产品种 类较少，仅为二硝基二苄和酰亚胺两个产品，如未来出现市场 竞争加剧、下游需求下降等外部环境恶化的情况，将会对公司 的经营产生不利影响。 原材料价格波动风险 医药中间体的上游行业为基础化工原料行业，公司原材料的采 购价格与国际原油价格存在较大的关联性。近年来，随着全球 石油市场的价格波动，基础化工产品的供应价格也随之波动。 若化工原料价格上涨幅度过大，将导致企业经营成本增加，从 而降低企业的盈利水平。 客户过于集中的风险 从报告期内销售数据上看，公司对前三大客户的销售金额占营 业收入的比重为 100%，故公司客户集中度较高，公司产品的销 售收入受部分客户需求变动的影响较大。 环境保护风险 公司生产经营过程产生一定的废水、废气、废渣污染物，公司 公告编号：2018-017 4 兴建了环保设施对废水、废气进行处理后排放，废渣委托第三 方处理，污染治理水平达到相关法律法规的要求。如果未来国 家实施更加严格的环境保护标准，如收紧排污限制、实施更广 泛的污染管制规定、实施更严格的许可机制及更多物质被纳入 污染监管范围等，公司未来环保成本可能加大，从而在短期内 给公司盈利能力带来不利影响。同时，若未来公司产品结构、 生产规模、加工工艺等发生变化，也将对公司的环保和管理水 平提出更高要求，如果自身管理水平、设备和资金条件未能达 到同步，将会增加发生环境污染事故的风险。 安全生产风险 公司部分原材料具有易燃、易爆的特性，属于国家安监总局规 定的《危险化学品名录（2015 版）》所列危险化学品，公司已 经按照法律法规的要求办理了相关手续，建立了安全管理制度。 但如因操作不当、仓储条件不足、设备老化失修或其他偶发因 素，仍可能有发生失火、爆炸等安全事故的风险，从而对公司 的生产经营带来不利影响。 持续经营能力风险 报告期公司净亏损 16,819,801.67 元,截至 2017 年 12 月 31 日 止，流动负债高于流动资产 51,417,103.18 元,公司净资产为 -19,927,563.25 元。持续经营能力存在重大不确定性。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-017 5 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 安徽金鼎医药股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Jinding Pharmaceutical Co., Ltd 证券简称 ST 金鼎 证券代码 839633 法定代表人 蒋爱萍 办公地址 安徽东至经济开发区 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 何宝君 职务 董事会秘书 电话 0566-8167522 传真 0566-8167348 电子邮箱 635281799@ 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省池州市东至经济开发区 247260 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 安徽金鼎医药股份有限公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007-08-17 挂牌时间 2016-11-07 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-化学原料和化学制品制造业-专用化学产品制造-其他专用 化学产品制造 主要产品与服务项目 亚氨基二苄(2,2-二硝基二苄)、酰亚胺（环戊二碳酰胺）、氨基杂 环盐酸盐（氮杂双环盐酸盐）、1-（3-氮杂双环[3.3.0]辛基）-3-对 甲苯磺酰脲及副产品邻硝基甲苯聚合焦油、硫酸钠、羰基环己酮 聚合物、9%溴化钠溶液、硫酸铵盐、氢氧化锌溶液、醇酯混合液、 20%氢氧化钠溶液，生产、销售。（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动） 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 5,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 东至普朗克股权投资管理中心（有限合伙） 实际控制人 蒋爱萍、蒋秀娟 公告编号：2018-017 6 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91341721664249087J 否 注册地址 安徽东至经济开发区 否 注册资本 500 万元 否 五、 中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京永拓 签字注册会计师姓名 刘要红、马龙 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 六、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-017 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 41,105,330.43 59,251,968.19 -30.63% 毛利率% -5.28% 9.29% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -16,819,801.67 -10,451,860.26 -60.93% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -18,381,812.67 -8,918,831.18 106.10% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 146.03% -436.91% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 159.60% -372.83% - 基本每股收益 -3.36 -2.09 -60.77% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 42,578,075.80 52,720,097.51 -19.24% 负债总计 62,505,639.05 55,827,859.09 11.96% 归属于挂牌公司股东的净资产 -19,927,563.25 -3,107,761.58 -541.22% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 -3.99 -0.62 -543.55% 资产负债率%（母公司） 146.80% 105.89% - 资产负债率%（合并） 146.80% 105.89% - 流动比率 17.74% 32.82% - 利息保障倍数 -6.71 -3.31 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,863,971.81 514,843.14 456.28% 应收账款周转率 2351.37% 1478.59% - 存货周转率 390.70% 360.08% - 公告编号：2018-017 8 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -19.24% -20.52% - 营业收入增长率% -30.63% -13.61% - 净利润增长率% -60.93% -489.42% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,000,000 5000000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,819,260.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,400.00 非经常性损益合计 1,837,660.00 所得税影响数 275,649.00 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,562,011.00 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 0 -185,157.63 0 0 营业外支出 2,070,413.62 1,885,255.99 0 0 公告编号：2018-017 9 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司目前所处行业为化学原料及化学制品制造业(C26)，主营业务为医药中间体产品的研发、生产 和销售，主要产品包括亚氨基二苄(2,2-二硝基二苄)、酰亚胺（环戊二碳酰胺）、氨基杂环盐酸盐（氮 杂双环盐酸盐）等。公司采取自主研发和合作开发相结合的研发模式进行新产品的开发；公司设有专门 的供应部，生产所需的各类原材料、辅料等均由供应部根据生产情况制定采购计划并统一进行采购；公 司主要实行“以销定产”的生产模式，根据营销部制定的各品种年度销售计划以及订单情况，同时结合 各产品的生产能力和年初制定的生产预算，由制造部制定各车间的生产计划，协调和督促生产计划的完 成；主营业务收入来源于销售产品，公司的产品主要面向国内市场销售，客户主要是大型原料药制药厂 商和贸易商，主要采用直销的销售模式。 报告期内公司的商业模式较上年度未发生重大变化。报告期后至本报告披露日，公司的商业模式未 发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 1、2017 年的经营方向 2017 年的经营方针确定为：加强供应商建设、市场开发，项目研发增实力，加强管理提利润。各部 门、各项管理活动，包括制度设计、日常管理，都必须始终围绕经营方针展开、执行及落实。 2、2017 年的经营目标 年度销售收入 10,000 万元，年度税后利润 500 万元。经营目标未能实现的原因为：公司酰亚胺车间 5 月至 6 月、二硝基二苄车间 5 月至 10 月停产，年产量大幅减少所致。 3、主要经营策略 （1）市场策略：在目前行业的激烈竞争中，要实现销售收入的大幅度增长，全公司必须以市场为 导向，加强同现有主要客户合作的基础上，积极开拓市场，充分利用大股东和实际控制人的资源，拓宽 公司销售渠道，寻求公司的利润增长； （2）产品策略：在确保品质的基础上，进一步加强生产管理，控制和降低成本，提高核心竞争力。 在工艺、原材料和价格上，始终以满足客户需求为原则，降低产品利润，提升总体销售额，以价换量， 实现利润总量最大化。 公告编号：2018-017 10 (二) 行业情况 公司的主营业务为医药中间体的研发、生产及销售。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指 引》（2012 年修订），公司属于 C26 化学原料及化学制品制造业。 医药中间体行业的上游是基础化学品原材料制造业，下游是化学原料药和化学药品制剂制造业。我 国基础化工行业迅猛发展，目前大多数基础化工原料能够满足国内生产需求，部分产品大量出口到国外， 为我国医药中间体行业健康发展和市场扩容提供了基本保障。化工原料属于大宗原材料，行业竞争充分， 产品供应有保障，为医药中间体行业发展提供了充足的原材料。 医药中间体的下游是化学原料药和制剂，受到终端医药消费的影响。下游行业的技术更新及政策变 化会对包括中间体行业在内的精细化工行业产生直接影响。且医药制剂行业发展历史久远，行业集中度 较高，排名靠前的跨国制药企业对竞争充分、相对分散的医药中间体行业具有较大影响。近年来，全球 医药需求都保持稳定增长，也推动了医药中间体产业迅速扩容。 目前，医药中间体行业表现出充分竞争的市场格局。从中长期来看，未来中间体行业的企业竞争将 更为激烈，分化将更为明显，行业间的企业兼并、竞争淘汰现象将更为频繁，医药中间体行业集中度将 会显著上升。而中间体行业要保持高速增长，中国医药中间体生产企业还需要在原料药、生物、化学制 药中寻求新的发展机遇，推动我国医药业的发展。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 977,292.38 2.30% 228,752.46 0.43% 327.23% 应收账款 1,226,208.62 2.88% 2,270,080.04 4.31% -45.98% 存货 7,479,951.84 17.57% 14,672,051.94 27.83% -49.02% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 24,191,072.28 56.82% 26,671,765.53 50.59% -9.30% 在建工程 3,639,816.45 8.55% 3,986,091.77 7.56% -8.69% 短期借款 37,300,000.00 87.60% 34,500,000.00 65.44% 8.12% 长期借款 - - - - - 资产总计 42,578,075.80 - 52,720,097.51 - -19.24% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金比去年同期增加 327.23%，主要是本期新增了本公司与银行开展银行承兑汇票业务形成 的保证金余额。 2、应收账款比去年同期下降 45.98%，主要为产品销售减少，营业收入较去年大幅下降，去年部分 账款已收回所致。 3、存货比例比去年同期下降 49.02%，主要是上年期末存货发出，本期产量减少所致。 4、固定资产比去年同期下降 9.30%，主要是机器设备折旧和减值损失所致。 5、在建工程比去年同期下降 8.69%，主要是雨污分流、10KV 配电工程转入固定资产所致。 6、短期借款比去年同期增加 8.12%，主要是流动资金借款略有增加所致。 公告编号：2018-017 11 7、截至报告期末，公司资产总计 42,578,075.80 元，负债总计 62,505,639.05 元，资产负债率 146.80%，银行短期借款 3,730 万元。公司银行信用良好，并未出现因信用状况不良而导致的无法继续 取得银行借款的情形。公司拥有多项房屋建筑物及土地使用权可用于抵押贷款。公司可以通过合理安排 融资节奏以及利用现有授信额度满足现有及未来适量扩展的生产经营需求。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收 入的比重 营业收入 41,105,330.43 - 59,251,968.19 - -30.63% 营业成本 43,274,473.48 105.28% 53,744,534.42 90.71% -19.48% 毛利率% -5.28% - 9.29% - - 管理费用 10,368,551.72 25.22% 9,645,800.42 16.28% 7.49% 销售费用 964,749.94 2.35% 975,013.86 1.65% -1.05% 财务费用 2,944,433.37 7.16% 2,676,718.93 4.52% 10.00% 营业利润 -17,057,461.67 -41.50% -8,616,838.45 -14.54% -97.95% 营业外收入 238,660.00 0.58% 266,850.00 0.45% -10.56% 营业外支出 1,000.00 0.00% 1,885,255.99 3.18% -99.95% 净利润 -16,819,801.67 -40.92% -10,451,860.26 -17.64% -60.93% 项目重大变动原因： 1、营业收入：较上年下降 30.63%，主要原因为报告期内因环保督查，当地集中开展环境整治工作， 公司酰亚胺车间 5 月至 6 月、二硝基二苄车间 5 月至 10 月处于停产状态所致。 2、营业成本：较上年下降 19.48%，主要原因为产品产量减少，消耗的原料减少所致。 3、管理费用：较上年增加 7.49%，主要原因为研发费用投入增加所致。 4、销售费用：较上年下降 1.05%，主要原因为公司业务减少，运输费下降所致。 5、财务费用：较上年增加 10.00%，主要原因为贷款利息与票据贴现息增加所致。 6、营业利润：较上年下降 97.95%，主要原因为营业收入大幅下降，期间营业成本的下降远低于营 业收入的下降指标以及管理费用的增加所致。 7、营业外收入：较上年下降 10.56%，主要原因为上期有理赔款发生所致。 8、营业外支出：较上年下降 99.95%，主要原因为上年发生氨基杂环盐酸盐商品存货盘亏损失所致。 9、净利润：较上年下降 60.93%，主要原因为营业收入下降较大，期间营业成本和费用高于营业收 入下降指标，致使利润总额大幅下降。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 40,809,759.91 59,189,936.78 -31.05% 其他业务收入 295,570.52 62,031.41 376.49% 主营业务成本 43,018,998.29 53,676,389.54 -19.85% 其他业务成本 255,475.19 68,144.88 274.90% 公告编号：2018-017 12 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 二硝基二苄 17,793,428.73 43% 16,234,073.55 27.40% 酰亚胺 23,311,901.70 57% 42,955,863.23 72.50% 按区域分类分析： □适用√不适用 收入构成变动的原因： 收入构成变动的主要原因： 1、主营业务收入较上年下降 31.05%，主要原因为报告期内因环保督查，当地集中开展环境整治工 作，公司酰亚胺车间 5 月至 6 月、二硝基二苄车间 5 月至 10 月处于停产状态所致。主营业务成本较上 年下降 19.85%，主要原因为产品产量大幅减少，消耗的原料减少所致。 2、按产品分类的收入构成指标变动主要是因为公司仅有两个产品，其中酰亚胺产品的产能较去年 下降幅度更大。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 浙江九洲药业股份有限公司 23,821,044.00 51.50% 否 2 山东科源制药股份有限公司 22,268,425.00 48.14% 否 3 山东海佑福瑞达制药有限公司 165,000.00 0.36% 否 合计 46,254,469.00 100% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 寿光立业化工有限公司 8,709,919.00 32.47% 否 2 莱芜宗鑫工贸有限公司 1,943,500.00 7.25% 否 3 山东彩客东奥化学有限公司 1,871,870.00 6.98% 否 4 常州市星瑞化工有限公司 1,442,461.00 5.38% 否 5 宁波大榭开发区甬大化工原料有限公 司 1,071,463.00 3.99% 否 合计 15,039,213.00 56.07% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,863,971.81 514,843.14 456.28% 投资活动产生的现金流量净额 -1,985,906.40 -4,914,474.46 -59.59% 筹资活动产生的现金流量净额 -909,525.49 2,981,746.38 -130.50% 公告编号：2018-017 13 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期变动大（较去年同期增加 456.28%）的原因：公司产量 减少，购买商品等支付的现金大量减少，公司亏损，支付的各项税费有所减少以及应收账款等经营性应 收的下降。 2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期变化（较去年同期减少 59.59%）的原因：购建固定资 产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期变动大（较去年同期减少 130.50%）的原因：公司亏损， 定期存款、票据保证金等其他与筹资活动有关的现金大量减少所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无。 2、委托理财及衍生品投资情况 本年度无委托理财及衍生品投资。 (五) 非标准审计意见说明 √适用 □不适用 审计意见类型： 带强调事项段的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 1、审计报告中强调事项内容：如审计报告财务报表附注五、未分配利润所示，金鼎医药近 2 年连 续亏损，其持续经营能力存在重大不确定性。 2、根据北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出具的京永专字(2018)第 310245 号专项说明的意 见：截至 2017 年 12 月 31 日，该强调事项段对报告期金鼎医药的财务状况和经营成果没有影响；金鼎 医药未涉及明显违反企业会计准则和相关信息披露规范性的规定。 3、董事会认为北京永拓出具带强调事项段的无保留意见审计报告的内容客观反映了公司的实际情 况，并就此事项出具了《关于 2017 年年报审计出具带强调事项段的无保留意见审计报告所涉事项的专 项说明》，具体内容参见公司于 2018 年 6 月 27 日在 2017 年年报审计出具带强调事项段的无保留意见审计报告所涉事项的专项说明的公告》（公告编号： 2018-021）。 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （1）重要会计政策变更 执行《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、《企业会计准则第 16 号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》。 财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》， 自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用 未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了《企业会计准则第 16 号——政府补助》，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至 公告编号：2018-017 14 施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会（2017）30 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程及 无形资产而产生的处置利得或损失，计入资产处 置收益，不再计入营业外收入或营业外支出。比 较数据进行调整。 列示资产处置收益本期金额 0.00 元，上期金额 -185,157.63 元。 与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收 益，不再计入营业外收入。比较数据不进行调整。 列示其他收益本期金额 1,600,000.00 元。 （2）重要会计估计变更 本公司在报告期内无重要会计估计变更事项。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 无。 三、 持续经营评价 公司近两年连续亏损，2017 年度净亏损 16,819,801.67 元,截至 2017 年 12 月 31 日止，流动负债高 于流动资产 51,417,103.18 元,公司净资产为-19,927,563.25 元。持续经营能力存在重大不确定性。原 因分析：报告期内因环保督查，当地集中开展环境整治工作，公司酰亚胺车间 5 月至 6 月、二硝基二苄 车间 5 月至 10 月处于停产状态，车间开工率低，产量大幅减少，导致公司经营出现严重亏损。公司根 据目前实际经营情况，为保证公司正常经营，采取了以下措施来实现公司的持续经营： （1）凭借实际控制人的影响力，积极开展银行渠道融资，一方面改善公司的资金状况，支持业务 的发展，形成新的现金流；另一方面优化公司负债结构，促进公司融资方式的健康发展； （2）在目前行业的激烈竞争中，加强同现有主要客户合作的基础上，积极开拓市场，充分利用大 股东和实际控制人的资源，拓宽公司销售渠道，寻求公司的利润增长； （3）积极与地方政府沟通，积极协调借款相关的金融机构及借款单位，利用过桥资金归还银行借 款，同时借新还旧，减轻公司偿还银行借款的资金压力； （4）在产品管理方面，公司将进一步优化生产管理，加强成本费用控制。 本公司董事会认为随着公司采取的后续改善措施的实施，公司的盈利能力和现金流量将得到显著改 善，自本报告期末起 12 个月内具备持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是√否 公告编号：2018-017 15 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、产品结构单一风险 公司规模较小，资金实力有限，该行业处于生命周期的成长阶段，资金投入较大。目前公司投入规 模化生产和销售的产品种类较少，仅为二硝基二苄和酰亚胺两个产品，如未来出现市场竞争加剧、下游 需求下降等外部环境恶化的情况，将会对公司的经营产生不利影响。 2、原材料价格波动风险 医药中间体的上游行业为基础化工原料行业，公司原材料的采购价格与国际原油价格存在较大的关 联性。近年来，随着全球石油市场的价格波动，基础化工产品的供应价格也随之波动。若化工原料价格 上涨幅度过大，将导致企业经营成本增加，从而降低企业的盈利水平。 3、客户过于集中的风险 从报告期内销售数据上看，公司对前三大客户的销售金额占营业收入的比重为 100%，故公司客户集 中度较高，公司产品的销售收入受部分客户需求变动的影响较大。 4、环境保护风险 公司生产经营过程产生一定的废水、废气、废渣污染物，公司兴建了环保设施对废水、废气进行处 理后排放，废渣委托第三方处理，污染治理水平达到相关法律法规的要求。如果未来国家实施更加严格 的环境保护标准，如收紧排污限制、实施更广泛的污染管制规定、实施更严格的许可机制及更多物质被 纳入污染监管范围等，公司未来环保成本可能加大，从而在短期内给公司盈利能力带来不利影响。同时， 若未来公司产品结构、生产规模、加工工艺等发生变化，也将对公司的环保和管理水平提出更高要求， 如果自身管理水平、设备和资金条件未能达到同步，将会增加发生环境污染事故的风险。 5、安全生产风险 公司部分原材料具有易燃、易爆的特性，属于国家安监总局规定的《危险化学品名录（2015 版）》 所列危险化学品，公司已经按照法律法规的要求办理了相关手续，建立了安全管理制度。但如因操作不 当、仓储条件不足、设备老化失修或其他偶发因素，仍可能有发生失火、爆炸等安全事故的风险，从而 对公司的生产经营带来不利影响。 6、持续经营能力风险 2017 年度净亏损 16,819,801.67 元,截至 2017 年 12 月 31 日止，流动负债高于流动资产 51,417,103.18 元,公司净资产为-19,927,563.25 元。持续经营能力存在重大不确定性。 7、已采取并实施中的风险控制措施 （1）公司酰亚胺车间自 2017 年 6 月份复产、二硝基二苄车间自 2017 年 11 月复产，截止报告披露 日，公司开工率已逐步稳定，产量有了明显提高。 （2）转变经营理念，注重与优质供应商、客户建立持续稳定的合作关系，在加强同现有主要客户 合作的基础上，积极开拓市场，并不断寻求更加多元的合作模式。 （3）加强现场管理，提升生产、质量、安全、环保等综合管理水平，不断优化完善，进一步有效 控制并降低生产成本，寻求公司的利润增长。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 公告编号：2018-017 16 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(二) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行 必要决策 程序 临时报告 披露时间 临时报告 编号 东至普朗克 股权投资管 理中心（有 限合伙）、蒋 爱萍、崔森 冰 本公司向安徽东至农村商 业银行股份有限公司香隅 支行借款 280 万元，公司股 东东至普朗克股权投资管 理中心、蒋爱萍、崔森冰为 本次借款提供股权质押担 保 4,775,000.00 是 2017.2.10 2017-002 蒋爱萍、崔 森冰、蒋秀 娟、东至普 朗克股权投 资管理中心 （ 有 限 合 伙） 本公司向安徽东至农村商 业银行股份有限公司香隅 支行借款 1700 万元，该借 款由东至县中信融资担保 有限责任公司提供保证担 保，其中 17,000,000.00 元 由公司股东蒋爱萍、蒋秀 娟、崔森冰、东至普朗克股 权投资管理中心（有限合 17,000,000.00 是 2017.3.3 2017.10.9 2017-007 2017-042 公告编号：2018-017 17 伙）提供连带责任担保 蒋爱萍、蒋 秀娟、崔森 冰、东至普 朗克股权投 资管理中心 （ 有 限 合 伙） 本公司向东至县众泰小额 贷款有限公司借款 200 万 元，由蒋爱萍、蒋秀娟、崔 森冰、东至普朗克股权投资 管理中心（有限合伙）提供 保证担保 8,020,605.28 是 2017.11.8 2017-047 仙居县天顶 林业有限公 司 茶叶 134,424.00 是 2018.6.27 2018-024 蒋秀娟 2017 年期初本公司对蒋秀 娟 的 欠 款 余 额 为 1,260,000.00 元，本期本公 司 累 计 向 蒋 秀 娟 借 款 1,300,000.00 元，偿还本金 650,000.00 元，该借款蒋秀 娟不收取任何费用 1,300,000.00 是 2017.4.26 2017.8.23 2017.12.26 2017-024 2017-032 2017-050 总计 - 31,230,029.28 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、本公司向安徽东至农村商业银行股份有限公司香隅支行借款 280 万元，为补充公司流动资金， 符合公司经营需要，未对公司生产经营产生影响。 2、本公司向安徽东至农村商业银行股份有限公司香隅支行借款 1700 万元，为补充公司流动资金， 符合公司经营需要，未对公司生产经营产生影响。 3、本公司与东至县众泰小额贷款有限公司签订《借款合同》，借款金额为 200 万元，为补充公司流 动资金，符合公司经营需要，未对公司生产经营产生影响。 4、采购茶叶的原因为公司日常办公使用及招待需要，未对公司生产经营产生影响。 5、与蒋秀娟资金往来是向关联方拆入资金，该借款蒋秀娟不收取任何费用，为补充公司流动资金， 符合公司经营需要，未对公司生产经营产生影响。 (二) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 土地（权证号：东国用 （2009）第 2174 号、 东国用（2007）第 1536 号、东国用（2009）第 0052 号）及房产（权 证号：房地权东字第 2009-2098 号）及在建 工程（位于香隅化工园 区，建筑面积 2468.76 平方米） 抵押 6,948,114.03 13.49% 为补充公司流动资金， 2017 年 5 月 15 日，本公 司与中国建设银行股份 有限公司东至支行签订 了编号为 C 建东（2017） 017 号《人民币流动资金 借款合同》、2017 年 5 月 18 日签订 C 建东（2017） 018 号《人民币流动资金 借款合同》，借款合计金 公告编号：2018-017 18 额为 1250 万元 生产设备 抵押 8,020,605.28 15.58% 为补充公司流动资金，公 司向东至县众泰小额贷 款有限公司申请短期贷 款 200 万元，借款期限 6 个月，年利率 17.88%， 并以公司自有的生产设 备为本次贷款提供抵押 担保 总计 - 14,968,719.31 29.07% - 公告编号：2018-017 19 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制 人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 5,000,000 100.00% 0 5,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制 人 3,650,000 73.00% 0 3,650,000 73.00% 董事、监事、高管 1,125,000 22.50% 0 1,125,000 22.50% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 5,000,000 - 0 5,000,000 - 普通股股东人数 4 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 东 至 普 朗 克 股 权 投 资 管 理 中 心（有限合伙） 2,050,000 0 2,050,000 41.00% 2,050,000 0 2 蒋爱萍 1,600,000 0 1,600,000 32.00% 1,600,000 0 3 崔森冰 1,125,000 0 1,125,000 22.50% 1,125,000 0 4 熊莉莉 225,000 0 225,000 4.50% 225,000 0 合计 5,000,000 0 5,000,000 100.00% 5,000,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东蒋爱萍系东至普朗克股权投资管理中心（有限合伙）普通合伙人、执行事务合伙人；蒋爱萍与 东至普朗克股权投资管理中心（有限合伙）的有限合伙人蒋秀娟、蒋馨瑶分别系夫妻关系、父女关系， 蒋秀娟与蒋馨瑶系母女关系。除此以外，公司股东之间不存在其他关联关系，亦无通过投资、协议或其 他安排形成一致行动关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-017 20 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 东至普朗克股权投资管理中心（有限合伙）：执行事务合伙人为蒋爱萍，成立日期 2016 年 3 月 18 日，统一社会信用代码为 91341721MA2MTWRLXU，经营范围为股权投资、投资管理、投资咨询。（依法须 经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） (二) 实际控制人情况 1、蒋爱萍，公司董事长、总经理，男，1967 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学 历。1988 年 4 月至 1994 年 3 月，任浙江仙琚制药股份有限公司职工；1994 年 4 月至 2002 年 4 月，任 浙江仙居仙明制药有限公司经营部经理；2002 年 5 月至 2007 年 7 月，任新干县金鼎医药化工有限公司 总经理；2007 年 8 月至 2016 年 5 月，任安徽金鼎医药有限公司董事长兼总经理；2016 年 6 月至今任安 徽金鼎医药股份有限公司董事长兼总经理，任期三年。 2、蒋秀娟，公司董事，女，1966 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1989 年 2 月至 2006 年 10 月，任浙江仙琚制药有限公司化验室化验员；2008 年 4 月至 2016 年 5 月，任安徽金 鼎医药有限公司财务经理；2016 年 6 月至今，任安徽金鼎医药股份有限公司董事，任期三年。蒋秀娟系 蒋爱萍的配偶。 3、蒋爱萍夫妻二人通过直接和间接持股能够控制股东（大）会 73.00%的表决权，能够控制公司的 经营决策和人事任免等重大事项，是公司的共同实际控制人。 公告编号：2018-017 21 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 银行借款 安徽东至农村商 业银行香隅支行 2,800,000 6.525 2017.2.13-2018.2.13 否 银行借款 安徽东至农村商 业银行香隅支行 7,000,000 5.22 2017.3.27-2018.3.26 否 银行借款 中国银行股份有 限公司东至支行 3,000,000 5.44 2017.3.28-2018.3.27 否 银行借款 中国建设银行股 份有限公司东至 支行 9,000,000 5.307 2017.5.15-2018.5.14 否 银行借款 中国建设银行股 份有限公司东至 支行 3,500,000 5.307 2017.5.18-2018.5.17 否 银行借款 安徽东至农村商 业银行香隅支行 10,000,000 6.09 2017.11.16-2018.11.15 否 银行借款 东至县众泰小额 贷款有限公司 2,000,000 17.88 2017.12.1-2018.5.31 否 合计 - 37,300,000 - - - 违约情况 □适用 √不适用 公告编号：2018-017 22 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 公告编号：2018-017 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 蒋爱萍 董事长、总 经理 男 51 中专 2016.5.15-2019.5.14 是 崔森冰 董事、副总 经理 男 51 中专 2016.5.15-2019.5.14 是 蒋秀娟 董事 女 52 高中 2016.5.15-2019.5.14 是 邹建军 董事 男 45 高中 2016.5.15-2019.5.14 是 蒋爱珠 董事 女 54 中专 2016.5.15-2019.5.14 否 蒋永章 监事会主席 男 48 中专 2016.5.15-2019.5.14 是 万海生 监事 男 43 初中 2016.5.15-2019.5.14 是 方维政 监事 男 42 大专 2016.5.15-2019.5.14 是 何宝君 董事会秘书 男 32 本科 2016.5.15-2019.5.14 是 郑建军 副总经理 男 49 本科 2016.5.15-2019.5.14 是 李美华 财务负责人 女 56 大专 2016.5.15-2019.5.14 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长蒋爱萍与董事蒋秀娟系夫妻关系，董事蒋爱珠与董事长蒋爱萍系姐弟关系，董事蒋秀娟与监 事会主席蒋永章系姐弟关系。除此之外，其他董事、监事、高级管理人员相互之间不存在亲属关系。东 至普朗克股权投资管理中心（有限合伙）是公司控股股东，蒋爱萍为普朗克的执行事务合伙人。蒋爱萍、 蒋秀娟夫妻二人是公司共同实际控制人。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 蒋爱萍 董事长、总经 理 1,600,000 0 1,600,000 32.00% 0 崔森冰 董事、副总经 理 1,125,000 0 1,125,000 22.50% 0 蒋秀娟 董事 邹建军 董事 蒋爱珠 董事 蒋永章 监事会主席 公告编号：2018-017 24 万海生 监事 方维政 监事 何宝君 董事会秘书 郑建军 副总经理 李美华 财务负责人 合计 - 2,725,000 0 2,725,000 54.50% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 19 18 生产人员 108 86 销售人员 2 2 技术人员 5 6 财务人员 6 6 员工总计 140 118 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 5 3 专科 15 15 专科以下 120 100 员工总计 140 118 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、员工薪酬政策 公司员工薪酬包括岗位工资、绩效工资、津贴等，公司已制定《薪酬管理制度》及《薪酬实施细则》 并认真实施。公司实行劳动合同制，公司与员工签订《劳动合同书》，按国家有关法律法规及地方相关 政策，为员工办理五险。公司为每位员工提供健康体检、节日慰问等福利。 2、人员培训 公司一直很重视员工的培训和自身发展工作，制定了系统的培训计划与人才培育制度及流程，全面 加强员工的培训，包括新员工入职培训、新员工试用期岗位技能培训实习、在职员工专业的课程培训以 及特殊岗位管理人员外送培训，不断提升员工的自身素质和专业技能。 3、需公司承担费用的离退休职工人数 公告编号：2018-017 25 无。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 无。 公告编号：2018-017 26 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2018-017 27 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 □是 √否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转 让系统公司制定的相关法律法规及相关规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立建全公司内部 管理和控制制度确保公司规范运作。股份公司成立以来，公司制订了《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《重大财务决策制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易决策制度》、《对 外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《信息披露事 务管理制度》等在内的一系列管理制度。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合 有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司的经营决策、投资 决策及财务决策基本能够按照《公司法》、《公司章程》及相关内控制度规定的程序和规则进行。公司将 在未来的治理实践中，继续严格执行相关法律法规、《公司章程》以及各项内部管理制度；继续强化董 事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作方面的理解能力和执行能力，使其勤勉尽责，使公司治 理更加完善。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 《公司章程》规定了公司股东依法享有股东收益权、知情权、参与权、质询权和表决权以及股东大 会、董事会决议违法时有请求人民法院认定无效或撤销等权利。公司治理文件为公司科学、规范决策， 维护全体股东权益特别是中小股东充分行使其合法权利提供了制度保证。公司治理在实际运作过程中严 格按《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统公司制定 的相关法律法规及相关规范性文件和《公司章程》等各项制度的规定和要求，召集、召开股东大会，履 行了内部流程，给予公司所有股东充分的知情权、话语权。董事会经过评估认为：公司的治理机制能够 有效给所有股东提供合适的保护和平等的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全 国中小企业股份转让系统公司制定的相关法律法规的相关规范性文件要求和相关内部控制制度的规定 程序和规则进行，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。截 止报告期末，在公司重要的人事变动、财务管理、对外投资、融资、关联交易、担保事项上，上述机构 成员均依法运作，能够切实履行应尽的职责和义务。 公告编号：2018-017 28 4、 公司章程的修改情况 2016 年 5 月 15 日，股份公司召开了创立大会暨首次股东大会，审议通过了《关于整体变更设立安 徽金鼎医药股份有限公司的议案》，同意将安徽金鼎医药有限公司整体变更为安徽金鼎医药股份有限公 司、《关于审议安徽金鼎医药股份有限公司章程的议案》等，公司章程详见公司《公开转让说明书》“第 六节附件”之“四、公司章程”。 2016 年 6 月 16 日，股份公司召开了 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了《安徽金鼎医药股份 有限公司章程（挂牌适用稿）》。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 1、2017 年 2 月 10 日，第一届董事会第六次会 议审议通过： 《关于公司向安徽东至农村商业银 行股份有限公司香隅支行申请借款的议案》、 《关于公司股东东至普朗克股权投资管理中 心、蒋爱萍、崔森冰为公司向安徽东至农村商 业银行股份有限公司香隅支行申请借款提供质 押担保的议案》、《关于提请召开 2017 年第一 次临时股东大会的议案》。2、2017 年 3 月 2 日， 第一届董事会第七次会议审议通过： 《关于公司 向安徽东至农村商业银行股份有限公司香隅支 行申请借款的议案》、《公司董事蒋爱萍、崔森 冰、蒋秀娟为公司借款向东至县中信融资担保 有限责任公司提供个人信用反担保的议案》、 《关于公司向中国银行股份有限公司东至支行 申请借款的议案》、《关于公司借款进行资产抵 押的议案》、《关于提请召开 2017 年第二次临 时股东大会的议案》。3、2017 年 4 月 19 日， 第一届董事会第八次会议审议通过： 《关于公司 向东至县众泰小额贷款有限公司申请短期贷款 并进行资产抵押的议案》、《关于提请召开 2017 年第三次临时股东大会的议案》。4、2017 年 4 月 24 日，第一届董事会第九次会议审议通过： 《2016 年度总经理工作报告》的议案、《2016 年度董事会工作报告》的议案、《2016 年度财 务决算报告》的议案、《2016 年年度报告及其 摘要》的议案、《2017 年度财务预算报告》的 议案、《公司董事会关于 2016 年年报审计出 具“带强调事项段的无保留意见审计报告”所涉 事项的专项说明》的议案、《关于变更公司证券 简称的议案》、《公司因流动资金周转向蒋秀娟 个人借款的议案》、《关于提请召开 2016 年年 公告编号：2018-017 29 度股东大会的议案》等 9 项议案。5、2017 年 4 月28 日，第一届董事会第十次会议审议通过： 《关于公司向中国建设银行股份有限公司东至 支行申请贷款的议案》、《关于公司贷款进行资 产抵押的议案》、《关于提请召开 2017 年第四 次临时股东大会的议案》。6、2017 年 8 月 21 日，第一届董事会第十一次会议审议通过：《安 徽金鼎医药股份有限公司 2017 年半年度报告》 的议案、 《公司因流动资金周转向蒋秀娟个人借 款的议案》、《关于提请召开 2017 年第五次临 时股东大会的议案》。7、2017 年 9 月 29 日， 第一届董事会第十二次会议审议通过： 《关于公 司向安徽东至农村商业银行股份有限公司香隅 支行申请借款的议案》、《关于公司股东东至普 朗克股权投资管理中心（有限合伙）、蒋爱萍、 崔森冰为公司向安徽东至农村商业银行股份有 限公司香隅支行申请借款提供连带责任担保的 议案》、《关于提请召开 2017 年第六次临时股 东大会的议案》。8、2017 年 11 月 6 日，第一 届董事会第十三次会议审议通过： 《关于公司向 东至县众泰小额贷款有限公司申请短期借款并 进行资产抵押的议案》、《关于公司股东东至普 朗克股权投资管理中心（有限合伙）、蒋爱萍以 及公司董事蒋秀娟为公司向东至县众泰小额贷 款有限公司申请短期借款提供保证担保的议 案》、《关于提请召开 2017 年第七次临时股东 大会的议案》。9、2017 年 12 月 22 日，第一届 董事会第十四次会议审议通过： 《关于续聘北京 永拓会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度财务审计机构的议案》、《关于追认公 司向关联方蒋秀娟借款的议案》、《关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案》、《关于提请 召开 2018 年第一次临时股东大会的议案》。 监事会 2 1、2017 年 4 月 24 日，第一届监事会第四次会 议审议通过：《2016 年度监事会工作报告》的 议案、《2016 年年度报告及其摘要》的议案、 《2016 年度财务决算报告》的议案、《2017 年 度财务预算报告》的议案、《公司因流动资金周 转向蒋秀娟个人借款的议案》、《公司监事会关 于 2016 年年报审计出具“带强调事项段的无 保留意见审计报告”所涉事项的专项说明》等 6 项议案。2、2017 年 8 月 21 日，第一届监事会 第五次会议审议通过： 《安徽金鼎医药股份有限 公司 2017 年半年度报告》的议案、《公司因流 公告编号：2018-017 30 动资金周转向蒋秀娟个人借款的议案》。 股东大会 8 1、2017 年 2 月 27 日，2017 年第一次临时股 东大会审议通过： 《关于公司股东东至普朗克股 权投资管理中心、蒋爱萍、崔森冰为公司向安 徽东至农村商业银行股份有限公司香隅支行申 请借款提供质押担保的议案》。2、2017 年 3 月 20 日，2017 年第二次临时股东大会审议通过： 《公司董事蒋爱萍、崔森冰、蒋秀娟为公司借 款向东至县中信融资担保有限责任公司提供个 人信用反担保的议案》、《关于公司借款进行资 产抵押的议案》。3、2017 年 5 月 11 日，2017 年第三次临时股东大会审议通过： 《关于公司向 东至县众泰小额贷款有限公司申请短期贷款并 进行资产抵押的议案》。4、2017 年 5 月 16 日， 2016 年年度股东大会审议通过：《2016 年度董 事会工作报告》的议案、《2016 年度监事会工 作报告》的议案、《2016 年财务决算报告》的 议案、《2016 年年度报告及其摘要》的议案、 《2017 年度财务预算报告》的议案、《公司因 流动资金周转向蒋秀娟个人借款的议案》等 6 项议案。5、2017 年 5 月 18 日，2017 年第四 次临时股东大会审议通过： 《关于公司贷款进行 资产抵押的议案》。6、2017 年 9 月 14 日，2017 年第五次临时股东大会审议通过： 《公司因流动 资金周转向蒋秀娟个人借款的议案》。7、2017 年 10 月 31 日，2017 年第六次临时股东大会审 议通过： 《关于公司向安徽东至农村商业银行股 份有限公司香隅支行申请借款的议案》、《关于 公司股东东至普朗克股权投资管理中心（有限 合伙）、蒋爱萍、崔森冰为公司向安徽东至农村 商业银行股份有限公司香隅支行申请借款提供 连带责任担保的议案》。8、2017 年 11 月 30 日， 2017 年第七次临时股东大会审议通过：《关于 公司向东至县众泰小额贷款有限公司申请短期 借款并进行资产抵押的议案》、《关于公司股东 东至普朗克股权投资管理中心（有限合伙）、蒋 爱萍以及公司董事蒋秀娟为公司向东至县众泰 小额贷款有限公司申请短期借款提供保证担保 的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格遵循相关法律法规及公司章程规定，股东大会、董事会、监事会的召集、提案 审议、通知时间、召开程序、表决和决议等事项均符合法律、行政法规和公司章程的要求。决议内容没 有违反《公司法》、《公司章程》及三会议事规则等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合《公 公告编号：2018-017 31 司法》等法律法规的任职要求，能够按照《公司章程》、三会议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职 责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照《公 司法》、《非上市公司监督管理办法》等相关法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，并结合公 司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其 责、相互制约的科学有效的管理机制。董事会负责审议公司的经营战略和重大决策。公司管理层在董事 会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动。公司的各项内部控制制度健全，并将内控制度的检查 融入到日常工作中，通过不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和规 范化运作。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义 务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司将根据经营发展需要，按照协调运转、有效制衡的 要求，进一步梳理公司决策层、经营层、监督层的关系，完善落实三会议事规则，加强董事、监事、管 理层人员在公司治理方面的能力培训，不断提升公司的治理水平。 报告期内，公司管理层未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司针对投资者关系制定了《投资者关系管理制度》，就保证股东充分行使知情权、参与权、质询 权和表决权等权利做出原则性安排，并在“三会”议事规则和总经理工作细则等其他制度中做出了具体 安排，进一步加强了公司与投资者和潜在投资者之间的信息沟通，加深投资者对公司的了解和认同，建 立与投资者之间长期、稳定的良性合作关系，促进公司诚信自律、规范运作，提升公司投资价值。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公 司章程的规定，已建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级 管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。监事会 对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司拥有完整的产品研发、销售与服务体系，完整的业务流程以及独立生产经营的能力。公司根据 生产经营的需要，设置了行政部、质保部、EHS 管理部、制造部、营销部、供应部、财务部、研发中心 共 8 个部门，并合法拥有与生产经营有关的资产，拥有独立完整的供应、研发、销售系统，具有独立运 营业务的能力。公司不存在关联采购与关联销售，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。目 前公司不存在业务被控制的情况。 2、资产独立性 安徽金鼎医药股份有限公司整体变更设立，资产完整、权属清晰。股份公司的资产与发起人的资产 公告编号：2018-017 32 在产权上已经明确界定并划清，公司拥有独立于发起人的生产经营系统、辅助经营系统和配套设施；拥 有独立的产品研发和产品销售系统。公司股东及其关联方未占有和支配公司资产，不存在资产、资金被 控股股东占用而损害公司利益的情况。 3、人员独立性 公司的董事、监事、高级管理人员的任免均依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，履 行相应的程序。公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员没有在公司控股股东及其控制的 其他企业中担任除董事、监事以外的职务，也没有在公司控股股东及其控制的其他企业领取薪酬，公司 的财务人员没有在公司控股股东及其控制的其他企业中兼职。公司拥有独立、完整的人事管理体系，制 定了独立的劳动人事管理制度，由公司独立与员工签订劳动合同。 4、财务独立性 公司依法制定了财务内部控制制度，设置了独立的财务部门，建立了独立完善的财务会计核算体系 和财务管理制度以及风险控制等内部管理制度。公司聘有专门的财务人员，能够独立作出财务决策。本 公司独立在银行开户，并无与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用一个银行账户的情况。公 司均独立纳税，与股东单位无混合纳税现象。不存在控股股东和实际控制人干预本公司资金运用的情况。 截至报告期末，公司无资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项 或者其他方式占用的情形。 5、机构独立性 公司根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为最高权力机构、设置董 事会为决策机构、设置监事会为监督机构，并设有相应的办公机构和经营部门，各职能部门分工协作， 形成有机的独立运营主体。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定， 结合公司自身的实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存在 重大缺陷。由于内部控制制度是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展 情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，从会计人员、财务部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行公司的财务管理 体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、 事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层，严格遵守了公司制定的《信息披露事务管理制度》，执行情况良好。截至报告期末，公司未建立《年 度报告差错责任追究制度》。 公告编号：2018-017 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 强调事项段 审计报告编号 京永审字（2018）第 146194 号 审计机构名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 审计报告日期 2018-06-21 注册会计师姓名 刘要红、马龙 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 安徽金鼎医药股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的安徽金鼎医药股份有限公司（以下简称“金鼎医药”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金鼎医药 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注五、未分配利润所示，安徽金鼎医药股份有限公司 近 2 年连续亏损，其持续经营能力存在重大不确定性。 本段内容不影响已发表的审计意见。 四、其他信息 金鼎医药管理层对其他信息负责。其他信息包括金鼎医药 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包 括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估金鼎医药的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运 用持续经营假设，除非金鼎医药计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督金鼎医药的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 公告编号：2018-017 34 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 金鼎医药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致金鼎医药不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘要红 中国•北京 中国注册会计师：马龙 二〇一八年六月二十一日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 977,292.38 228752.46 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、2 500,000.00 应收账款 五、3 1226208.62 2270080.04 预付款项 五、4 749,269.11 837,143.92 公告编号：2018-017 35 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、5 141,728.48 315,557.61 买入返售金融资产 存货 五、6 7,479,951.84 14,672,051.94 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、7 14,085.44 流动资产合计 11,088,535.87 18,323,585.97 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五、8 24,191,072.28 26,671,765.53 在建工程 五、9 3,639,816.45 3,986,091.77 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、10 3,284,821.80 3,364,824.84 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 五、11 373,829.40 373,829.40 非流动资产合计 31,489,539.93 34,396,511.54 资产总计 42,578,075.80 52,720,097.51 流动负债： 短期借款 五、12 37,300,000.00 34,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 五、13 780,000.00 应付账款 五、14 18,249,194.08 15,028,339.12 公告编号：2018-017 36 预收款项 五、15 95,140.21 45,140.21 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、16 2,566,686.95 2,755,061.30 应交税费 五、17 783,291.09 473,375.88 应付利息 五、18 40,327.51 75,615.42 应付股利 其他应付款 五、19 2,690,999.21 2,950,327.16 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 62,505,639.05 55,827,859.09 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 62,505,639.05 55,827,859.09 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、20 5,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、21 401,979.80 401,979.80 减：库存股 其他综合收益 专项储备 五、22 3,381,396.04 3,381,396.04 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五、23 -28,710,939.09 -11,891,137.42 归属于母公司所有者权益合计 -19,927,563.25 -3,107,761.58 公告编号：2018-017 37 少数股东权益 所有者权益合计 -19,927,563.25 -3,107,761.58 负债和所有者权益总计 42,578,075.80 52,720,097.51 法定代表人：蒋爱萍 主管会计工作负责人：朱授基 会计机构负责人：李美华 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 41,105,330.43 59,251,968.19 其中：营业收入 五、24 41,105,330.43 59,251,968.19 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 59,762,792.10 67,683,649.01 其中：营业成本 五、24 43,274,473.48 53,744,534.42 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、25 460,556.31 560,809.55 销售费用 五、26 964,749.94 975,013.86 管理费用 五、27 10,368,551.72 9,645,800.42 财务费用 五、28 2,944,433.37 2,676,718.93 资产减值损失 五、29 1,750,027.28 80,771.83 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、30 -185,157.63 其他收益 五、31 1,600,000.00 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -17,057,461.67 -8,616,838.45 加：营业外收入 五、32 238,660.00 266,850.00 减：营业外支出 五、33 1,000.00 1,885,255.99 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -16,819,801.67 -10,235,244.44 减：所得税费用 五、34 216,615.82 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -16,819,801.67 -10,451,860.26 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 -16,819,801.67 -10,451,860.26 公告编号：2018-017 38 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 -16,819,801.67 -10,451,860.26 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后 净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -16,819,801.67 -10,451,860.26 归属于母公司所有者的综合收益总额 - -16,819,801.67 -10,451,860.26 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 -3.36 -2.09 （二）稀释每股收益 -3.36 -2.09 法定代表人：蒋爱萍 主管会计工作负责人：朱授基 会计机构负责人：李美华 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 48,458,486.64 73,667,661.42 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益 公告编号：2018-017 39 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、35 1,852,660.69 2,990,921.96 经营活动现金流入小计 50,311,147.33 76,658,583.38 购买商品、接受劳务支付的现金 28,930,503.79 50,205,621.09 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 9,148,873.70 8,921,082.29 支付的各项税费 1,335,410.65 4,573,876.19 支付其他与经营活动有关的现金 五、35 8,032,387.38 12,443,160.67 经营活动现金流出小计 47,447,175.52 76,143,740.24 经营活动产生的现金流量净额 2,863,971.81 514,843.14 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 32,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 32,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,985,906.40 4,946,474.46 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,985,906.40 4,946,474.46 投资活动产生的现金流量净额 -1,985,906.40 -4,914,474.46 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 65,800,000.00 51,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、35 1,400,000.00 4,692,000.00 筹资活动现金流入小计 67,200,000.00 56,192,000.00 偿还债务支付的现金 63,000,000.00 50,850,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,476,317.95 2,360,253.62 公告编号：2018-017 40 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、35 2,633,207.54 筹资活动现金流出小计 68,109,525.49 53,210,253.62 筹资活动产生的现金流量净额 -909,525.49 2,981,746.38 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -31,460.08 -1,417,884.94 加：期初现金及现金等价物余额 228,752.46 1,646,637.4 六、期末现金及现金等价物余额 197,292.38 228,752.46 法定代表人：蒋爱萍 主管会计工作负责人：朱授基 会计机构负责人：李美华 公告编号：2018-017 41 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 5,000,000.00 401,979.80 3,381,396.04 -11,891,137.42 -3,107,761.58 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - 401,979.80 - - 3,381,396.04 - - -11,891,137.42 - -3,107,761.58 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） -16,819,801.67 -16,819,801.67 （一）综合收益总额 -16,819,801.67 -16,819,801.67 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 公告编号：2018-017 42 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 - - - 401,979.80 - - 3,381,396.04 - - -28,710,939.09 - -19,927,563.25 公告编号：2018-017 43 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专项 储备 盈 余 公 积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 5,000,000.00 3,655,444.19 -1,037,297.36 7,618,146.83 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 3,655,444.19 -1,037,297.36 7,618,146.83 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 401,979.80 -274,048.15 -10,853,840.06 -10,725,908.41 （一）综合收益总额 -10,451,860.26 -10,451,860.26 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 公告编号：2018-017 44 （三）利润分配 401,979.80 -401,979.80 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 401,979.80 -401,979.80 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 -274,048.15 -274,048.15 1．本期提取 2．本期使用 274,048.15 274,048.15 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 - - - 401,979.80 - - 3,381,396.04 - - -11,891,137.42 - -3,107,761.58 法定代表人：蒋爱萍 主管会计工作负责人：朱授基 会计机构负责人：李美华 公告编号：2018-017 45 安徽金鼎医药股份有限公司财务报表的附注 截止2017年12月31日 一、 公司（以下简称“公司”或“本公司”）的基本情况 1、公司的设立及资本等基本情况 安徽金鼎医药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2007 年 8 月 17 日在池州市东至县市场监督管理局注册成立，现持有统一社会信用代码为 91341721664249087J 号的企业法人营业执照。截至 2017 年 12 月 31 日止，公司 的注册资本为人民币 500.00 万元，股本为人民币 500.00 万元。 2、公司注册地及总部地址 注册地：安徽东至经济开发区 法定代表人姓名：蒋爱萍 公司类型：股份有限公司(非上市、自然人投资或控股) 3、业务性质及主要经营活动 业务性质：化学原料和化学制品制造业。 经营范围：亚氨基二苄（2,2-二硝基二苄）、酰亚胺（环戊二碳酰胺），氨基 杂环盐酸盐（氮杂双环盐酸盐）、1-（3-氮杂双环[3.3.0]辛基）-3-对甲苯磺酰 脲及副产品邻硝基甲苯聚合焦油、硫酸钠、羰基环己酮聚合物、9%溴化钠溶液、 硫酸铵盐、氢氧化锌溶液、醇酯混合液、20%氢氧化钠溶液，生产、销售。（依法 须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 二、 财务报表的编制基础 1、 编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部发布的《企业会计准则——基本准则》（财政部令第33号发布、财政部令 第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准 则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）， 以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号— —财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 公告编号：2018-017 46 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、 持续经营 公司近两年连续亏损，2017年度亏损16,819,801.67元,截至2017年12月31 日止，流动负债高于流动资产51,417,103.18元,公司净资产为-19,927,563.25 元。持续经营能力存在重大不确定性。 公司根据目前实际经营情况，为保证公司正常运转，采取了以下措施来实现 公司的持续运营： （1）凭借实际控制人的影响力，积极开展银行渠道融资，一方面改善公司 的资金状况，支持业务的发展，形成新的现金流；另一方面优化公司负债结构， 促进公司融资方式的健康发展； （2）在目前行业处于低谷的情况下，加强与大股东的沟通，充分利用大股 东和实际控制人的资源，拓宽公司业务渠道，寻求公司的利润增长。 （3）积极与地方政府沟通，积极协调借款相关的金融机构及借款单位，利 用过桥资金归还银行借款，同时借新还旧，减轻公司偿还银行借款的资金压力。 本公司董事会认为随着公司采取的后续改善措施的实施，公司的盈利能力和 现金流量将得到显著改善，自本报告期末起12个月内具备持续经营能力。 三、 重要会计政策和会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 2、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、 营业周期 本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标 准。 4、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、 现金及现金等价物的确定标准 公告编号：2018-017 47 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公 司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资。 6、 应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 ①单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的具体标准为：金额在500.00万元以上。 ②单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大 的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应 收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 类别 风险特征组合 依据 组合 1：账龄组合 按类似信用风险 特征组合 除已单独计提减值准备的应收款项外，根据以前年度与之相 同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应 收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定 坏账准备计提的比例。 组合 2：关联方组合 应收关联方款项。 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1：账龄组合 按类似信用风险 特征组合 账龄分析法 组合 2：关联方组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 类别 风险特征组合 账龄 1 年以内 （含 1 年） 1-2 年 2-3 年 3-4 年 4-5 年 5 年以上 组合 1：账龄组合 按类似信用风 险特征组合 5% 10% 30% 50% 80% 100% （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但已有明显迹象表明债务人很可能无法履行 还款义务的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，按 个别认定法计提坏账准备并计入当期损益。 7、 存货 公告编号：2018-017 48 （1）存货分类 本公司存货主要包括：原材料、在产品、库存商品、周转材料等。 （2）存货取得和发出存货的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成 本。存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。低值易耗品和包装 物于领用时按一次摊销法进行摊销。 （3）期末存货的计量 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现 净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 （4）按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价 准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至 完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （5）存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 （6）周转材料（低值易耗品和包装物）的摊销办法 低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法进行摊销。 8、 固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并 且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够 可靠计量的有形资产。 （1）固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、运输工具、办公及其他设备。 （2）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分 类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净 残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核， 如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 公告编号：2018-017 49 固定资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 5-10 5 9.50-19.00 运输设备 5 5 19.00 办公及其他设备 3 5 31.67 （3）融资租入固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确 认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理 确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧； 无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚 可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 9、 在建工程 本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明 细核算，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件 的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息 资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣 工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。 10、 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产 的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间 公告编号：2018-017 50 连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为 费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购 建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程 序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借 款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期 实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产 支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率， 计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率 计算确定。 11、 无形资产 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来 经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确 认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 （1）购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款 的现值之间的差额，除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期 损益。 （2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本， 但合同或协议约定价值不公允的除外。 （3）本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。 研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发 是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 公告编号：2018-017 51 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发 项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以 使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的 意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品 存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用 性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有 能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期 内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本 扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资 产减值准备累计金额。 对于使用寿命有限的各项无形资产的摊销年限分别为： 无形资产类别 净残值 使用寿命 摊销方法 备注 土地使用权 - 土地使用年限 直线法 出让方式取得 12、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种 形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期 职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益 人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债， 并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利 计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离 职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固 定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划， 是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利 公告编号：2018-017 52 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工 薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或 费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上 述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会 计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 13、 预计负债 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： ①该义务是企业承担的现时义务； ②履行该义务很可能导致经济利益流出企业； ③该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需 支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数 按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： ①或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 ②或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时 间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后 确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额 只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计 负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该 账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进 行调整。 公告编号：2018-017 53 14、 收入 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本 无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济 利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予 以确认。 （1）销售商品 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品 实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收 入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务 本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时， 以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可 靠计量为前提。 （3）让渡资产使用权 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时， 确认让渡资产使用权收入。 15、 政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资 产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长 期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相 对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政 府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，或者确认为递延收益在 相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补 公告编号：2018-017 54 助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相关成本费用 或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关 成本费用。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整 资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部 分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 16、 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 ①资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期 间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回 该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延 所得税资产。 ②资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额 用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 ③资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很 可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所 得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所 得税负债。 17、 资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 使用而预计的下跌。 公告编号：2018-017 55 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当 期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用 来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期， 如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额 等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、 无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用《企业会计准则第 8 号——资产减值》 的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。 可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账 面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同 时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其 可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产 组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于 其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定， 以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依 据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定及尚未达到可使用状 态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试 结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 18、 重要会计政策和会计估计的变更 公告编号：2018-017 56 （1）重要会计政策变更 执行《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》、 《企业会计准则第16号——政府补助》和《财政部关于修订印发一般企业财务报 表格式的通知》。 财政部于2017年度发布了《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》，自2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的 非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的 准则自2017年6月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未 来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后 的准则进行调整。 财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通 知》（财会（2017）30号），对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) 处置未划分为持有待售的固定资产、在建工程及无形资产 而产生的处置利得或损失，计入资产处置收益，不再计入 营业外收入或营业外支出。比较数据进行调整。 列示资产处置收益本期金额 0.00 元，上期金额 -185,157.63 元。 与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再 计入营业外收入。比较数据不进行调整。 列示其他收益本期金额 1,600,000.00 元。 （2）重要会计估计变更 本公司在报告期内无重要会计估计变更事项。 四、 税项 1、 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 公告编号：2018-017 57 2、 税收优惠 （1）安徽金鼎医药股份有限公司已取得 2017 年度安徽省东至县国家税务局 颁发的企业所得税优惠备案表,享受优惠期间 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日,实际执行税率为 15%。 五、 财务报表项目注释 以下注释项目除特别注明之外，“期末”指 2017 年 12 月 31 日，“期初”指 2017 年 1 月 1 日，“本期”指 2017 年度，“上期”指 2016 年度。 1、 货币资金 （1）明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 7,225.44 2,161.40 银行存款 190,066.94 226,591.06 其他货币资金 780,000.00 合计 977,292.38 228,752.46 （2）截至 2017 年 12 月 31 日，其他货币资金余额为本公司与银行开展银行 承兑汇票业务形成的保证金余额。除此之外，本公司无因抵押、质押或冻结等对 使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 2、 应收票据 （1）应收票据分类列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 500,000.00 合计 500,000.00 3、 应收账款 （1）应收账款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2018-017 58 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 1,290,745.92 100.00 64,537.30 5.00 1,226,208.62 其中：组合 1：账龄组合 1,290,745.92 100.00 64,537.30 5.00 1,226,208.62 组合 2：关联方组合 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 1,290,745.92 100.00 64,537.30 5.00 1,226,208.62 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的应收账款 2,389,557.94 100.00 119,477.90 5.00 2,270,080.04 其中：组合 1：账龄组合 2,389,557.94 100.00 119,477.90 5.00 2,270,080.04 组合 2：关联方组合 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 合计 2,389,557.94 100.00 119,477.90 5.00 2,270,080.04 1）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 无。 2）组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1,290,745.92 64,537.30 5.00 合计 1,290,745.92 64,537.30 5.00 3）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期转回坏账准备金额 54,940.60 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 公告编号：2018-017 59 无。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关 系 期末余额 账龄 占应收账 款期末余 额的比例 （%） 坏账准备 山东科源制药股份有 限公司 第三方 824,833.46 1 年以内 63.90 41,241.67 浙江九洲药业股份有 限公司 第三方 465,912.46 1 年以内 36.10 23,295.63 合计 1,290,745.92 100.00 64,537.30 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无。 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 4、 预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 1 年以内 712,469.11 95.09 836,943.92 99.98 1-2 年 36,600.00 4.88 200.00 0.02 2-3 年 200.00 0.03 合计 749,269.11 100.00 837,143.92 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项期末 余额的比例（%） 国网安徽省电力公司东至县供电公司 第三方 451,150.62 60.21 上海企上制冷设备有限公司 第三方 90,000.00 12.01 安徽信发建工集团有限公司香隅分公 司 第三方 55,000.00 7.34 山东国邦药业股份有限公司 第三方 28,000.00 3.74 杭州泓凯环保科技有限公司 第三方 27,000.00 3.60 公告编号：2018-017 60 合计 651,150.62 86.90 5、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 1,130,766.82 100.00 989,038.34 87.47 141,728.48 其中：组合 1：账龄组合 1,130,766.82 100.00 989,038.34 87.47 141,728.48 组合 2：关联方组合 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 1,130,766.82 100.00 989,038.34 87.47 141,728.48 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 比例 （%） 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏 账准备的其他应收款 1,143,314.82 100.00 827,757.21 72.40 315,557.61 其中：组合 1：账龄组合 1,143,314.82 100.00 827,757.21 72.40 315,557.61 组合 2：关联方组合 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 1,143,314.82 100.00 827,757.21 72.40 315,557.61 1）期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 无。 2）组合 1 中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 公告编号：2018-017 61 1 年以内 140,766.82 7,038.34 5.00 4-5 年 40,000.00 32,000.00 80.00 5 年以上 950,000.00 950,000.00 100.00 合计 1,137,966.82 989,038.34 3）期末无单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额161,281.13元；本期收回或转回坏账准备金额0.00 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 无。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关 系 期末余额 账龄 占其他应 收款期末 余额的比 例（%） 坏账准备 东至县财政局 第三方 750,000.00 5 年以上 66.33 750,000.00 东至县安全生产监督 管理局 第三方 200,000.00 5 年以上 17.69 200,000.00 员工个人应缴养老保 险 第三方 97,227.46 1 年以内 8.60 4,861.37 安徽省财政厅 第三方 40,000.00 4-5 年 3.54 32,000.00 员工个人应缴医疗保 险 第三方 22,355.26 1 年以内 1.97 1,117.76 合计 1,109,582.72 98.13 987,979.14 （5）涉及政府补助的其他应收款 无。 （6）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无。 （7）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无。 6、 存货 （1）存货分类 单位：元 币种：人民币 公告编号：2018-017 62 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,346,444.68 2,346,444.68 在产品 1,048,428.24 1,048,428.24 库存商品 2,965,113.41 73,022.30 2,892,091.11 发出商品 1,192,987.81 1,192,987.81 合计 7,552,974.14 73,022.30 7,479,951.84 续表 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,479,751.45 2,479,751.45 在产品 3,881,089.58 3,881,089.58 库存商品 7,462,633.03 7,462,633.03 发出商品 848,577.88 848,577.88 合计 14,672,051.94 14,672,051.94 （2）存货跌价准备 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 73,022.30 73,022.30 合计 73,022.30 73,022.30 （2）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无。 7、 其他流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税进项税 14,085.44 合计 14,085.44 8、 固定资产 公告编号：2018-017 63 （1）固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其 他 合计 1．账面原值 （1）期初余额 11,422,080.91 32,699,610.51 116,800.00 1,651,676.57 45,890,167.99 （2）本期增加金额 1,450,061.73 703,847.34 178,272.65 2,332,181.72 a．购置 633,847.34 178,272.65 812,119.99 b．在建工程转入 1,450,061.73 70,000.00 1,520,061.73 （3）本期减少金额 a．处置或报废 （4）期末余额 12,872,142.64 33,403,457.85 116,800.00 1,829,949.22 48,222,349.71 2．累计折旧 （1）期初余额 3,000,648.12 15,125,872.23 110,960.00 980,922.11 19,218,402.46 （2）本期增加金额 428,168.40 2,570,941.17 243,100.95 3,242,210.52 a．计提 428,168.40 2,570,941.17 243,100.95 3,242,210.52 （3）本期减少金额 a．处置或报废 （4）期末余额 3,428,816.52 17,696,813.40 110,960.00 1,224,023.06 22,460,612.98 3．减值准备 （1）期初余额 （2）本期增加金额 1,570,664.45 1,570,664.45 （3）本期减少金额 （4）期末余额 1,570,664.45 1,570,664.45 4．账面价值 （1）期末账面价值 9,443,326.12 14,135,980.00 5,840.00 605,926.16 24,191,072.28 （2）期初账面价值 8,421,432.79 17,573,738.28 5,840.00 670,754.46 26,671,765.53 9、 在建工程 （1）在建工程情况 单位：元 币种：人民币 公告编号：2018-017 64 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 105 车间 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 10KV 配电工 程 70,000.00 70,000.00 104 研发中心 综合楼 2,301,045.52 2,301,045.52 2,301,045.52 2,301,045.52 锅炉房 46,121.36 46,121.36 46,121.36 46,121.36 焚烧炉 1,252,649.57 1,252,649.57 1,252,649.57 1,252,649.57 雨污分流 276,275.32 276,275.32 合计 3,639,816.45 3,639,816.45 3,986,091.77 3,986,091.77 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资 产金额 本期其他减少 金额 期末余额 105 车间 40,000.00 40,000.00 10KV 配电工程 70,000.00 70,000.00 104 研发中心综合 楼 2,301,045.52 2,301,045.52 锅炉房 46,121.36 46,121.36 焚烧炉 1,252,649.57 1,252,649.57 雨污分流 276,275.32 1,173,786.41 1,450,061.73 合计 3,986,091.77 1,173,786.41 1,520,061.73 3,639,816.45 10、 无形资产 （1）无形资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 土地使用权 合计 1．账面原值 （1）期初余额 4,000,152.00 4,000,152.00 （2）本期增加金额 a．购置 （3）本期减少金额 a．处置 公告编号：2018-017 65 （4）期末余额 4,000,152.00 4,000,152.00 2．累计摊销 （1）期初余额 635,327.16 635,327.16 （2）本期增加金额 80,003.04 80,003.04 a．计提 80,003.04 80,003.04 （3）本期减少金额 a．处置 （4）期末余额 715,330.20 715,330.20 3．减值准备 （1）期初余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4．账面价值 （1）期末账面价值 3,284,821.80 3,284,821.80 （2）期初账面价值 3,364,824.84 3,364,824.84 11、 其他非流动资产 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预付工程款 373,829.40 373,829.40 合计 373,829.40 373,829.40 12、 短期借款 （1）短期借款分类 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 保证及抵押借款 37,300,000.00 34,500,000.00 合计 37,300,000.00 34,500,000.00 （2）期末无逾期未偿还的短期借款。 （3）借款情况 公告编号：2018-017 66 A、2,000,000.00 元为本公司从东至县众泰小额贷款有限公司取得的借款， 该笔借款由蒋爱萍、蒋秀娟、崔森冰、东至普朗克股权投资管理中心（有限合伙） 提供保证担保。 B、19,800,000.00 元为本公司从东至农村商业银行香隅支行取得的借款， 该 笔 借 款 由 东 至 县 中 信 融 资 担 保 有 限 责 任 公 司 提 供 保 证 担 保 ， 其 中 17,000,000.00 元由公司股东蒋爱萍、蒋秀娟、崔森冰、东至普朗克股权投资管 理中心（有限合伙）提供连带责任担保，2,800,000.00 元由公司股东蒋爱萍、 崔森冰、东至普朗克股权投资管理中心（有限合伙）提供股权质押担保。 C、3,000,000.00元为本公司从中国银行股份有限公司东至支行取得的借款， 该笔借款由东至县中信融资担保有限责任公司提供保证担保。 D、12,500,000.00 元为本公司从中国建设银行股份有限公司东至支行取得 的借款，借款条件为本公司以编号为房地权东字第 2009-2098 号的房屋、编号为 东国用（2009）第 2174 号的土地使用权、编号为东国用（2007）第 1536 号的土 地使用权、编号为东国用（2009）第 0052 号的土地使用权以及位于香隅化工园 区面积为 2468.76 平方米的在建工程提供抵押担保。 13、 应付票据 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 780,000.00 合计 780,000.00 14、 应付账款 （1）应付账款列示 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 货款 18,249,194.08 15,028,339.12 合计 18,249,194.08 15,028,339.12 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 无。 15、 预收款项 公告编号：2018-017 67 （1）预收款项列示 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 货款 95,140.21 45,140.21 合计 95,140.21 45,140.21 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 无。 16、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,755,061.30 8,051,422.45 8,239,796.80 2,566,686.95 二、离职后福利-设定提存计划 909,076.90 909,076.90 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 2,755,061.30 8,960,499.35 9,148,873.70 2,566,686.95 （2）短期薪酬列示 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,755,061.30 7,306,297.77 7,494,672.12 2,566,686.95 二、职工福利费 330,056.60 330,056.60 三、社会保险费 397,068.08 397,068.08 其中：医疗保险费 326,536.25 326,536.25 工伤保险费 52,245.80 52,245.80 生育保险费 18,286.03 18,286.03 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 18,000.00 18,000.00 合计 2,755,061.30 8,051,422.45 8,239,796.80 2,566,686.95 （3）设定提存计划列示 公告编号：2018-017 68 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 875,117.14 875,117.14 失业保险费 33,959.76 33,959.76 合计 909,076.90 909,076.90 17、 应交税费 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 305,124.72 15,980.80 企业所得税 332,722.64 332,722.64 城市建设维护税 15,271.25 814.05 房产税 22,267.26 24,653.22 土地使用税 60,013.95 60,013.95 水利基金 2,962.60 3,429.35 印花税 4,179.50 3,612.98 教育费附加 9,162.75 488.43 地方教育费附加 6,108.50 325.63 个人所得税 25,477.92 31,334.83 合计 783,291.09 473,375.88 18、 应付利息 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预提银行借款利息 40,327.51 75,615.42 合计 40,327.51 75,615.42 19、 其他应付款 （1）其他应付款列示 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 个人借款 2,080,739.00 2,320,739.00 公告编号：2018-017 69 检测费及技术服务费 574,915.00 558,891.00 其他 35,345.21 70,697.16 合计 2,690,999.21 2,950,327.16 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 无。 20、 股本 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 5,000,000.00 5,000,000.00 21、 资本公积 （1）明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 401,979.80 401,979.80 合计 401,979.80 401,979.80 22、 专项储备 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 3,381,396.04 179,654.70 179,654.70 3,381,396.04 合计 3,381,396.04 179,654.70 179,654.70 3,381,396.04 23、 未分配利润 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 调整前上年末未分配利润 -11,891,137.42 -1,037,297.36 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 -11,891,137.42 -1,037,297.36 加：本期净利润 -16,819,801.67 -10,451,860.26 减：提取法定盈余公积 公告编号：2018-017 70 转作股本的普通股股利 401,979.80 其他 期末未分配利润 -28,710,939.09 -11,891,137.42 24、 营业收入和营业成本 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 40,809,759.91 43,018,998.29 59,189,936.78 53,676,389.54 其他业务 295,570.52 255,475.19 62,031.41 68,144.88 合计 41,105,330.43 43,274,473.48 59,251,968.19 53,744,534.42 25、 税金及附加 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 47,548.15 148,476.82 教育费附加 28,528.89 89,086.07 地方教育费附加 19,019.25 59,390.72 水利基金 35,551.20 41,152.20 土地使用税 240,055.80 160,037.18 房产税 58,741.40 42,859.64 印花税 31,111.62 19,806.92 合计 460,556.31 560,809.55 26、 销售费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资 303,300.00 303,440.00 福利费 14,016.54 10,940.36 社会保险费 59,976.78 38,778.44 运输费 205,194.01 350,325.40 装卸费 2,848.40 公告编号：2018-017 71 业务招待费 232,180.54 172,780.00 差旅费 51,401.82 68,354.09 展览费 55,038.69 广告宣传费 28,135.85 27,547.17 其他 15,505.71 合计 964,749.94 975,013.86 27、 管理费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 工资及福利费 1,015,072.79 973,059.95 绿化费 162,000.00 工会经费 18,000.00 15,000.00 劳动保险费 18,701.09 133,651.02 社会保险费 171,422.19 143,301.64 聘请中介机构费 183,603.72 1,589,836.04 咨询费 201,204.62 52,584.95 低值易耗品摊销 158,128.42 354,103.09 办公费 394,143.95 205,466.28 业务招待费 369,972.08 389,422.31 各项税费 118,311.10 研究开发费 4,513,176.72 2,369,046.64 维修费 68,904.84 52,072.73 无形资产摊销 80,003.04 80,003.04 折旧费 359,661.90 143,858.58 安全生产专项储备金 179,654.70 财产保险费 223,554.70 58,665.62 差旅费 175,033.94 204,457.14 排污费 233,476.59 249,339.28 广告费 60,000.00 7,500.00 公告编号：2018-017 72 经济补偿金 186,250.02 33,600.74 培训费 9,087.37 51,566.00 停产期间费用 1,587,499.04 2,420,954.27 合计 10,368,551.72 9,645,800.42 28、 财务费用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,441,030.04 2,376,685.74 减：利息收入 1,452.69 98,332.96 票据贴现息及担保费用 496,769.52 392,672.40 手续费及其他 8,086.50 5,693.75 合计 2,944,433.37 2,676,718.93 29、 资产减值损失 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 106,340.53 80,771.83 存货跌价损失 73,022.30 固定资产减值损失 1,570,664.45 合计 1,750,027.28 80,771.83 30、 资产处置收益 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 非流动资产处置利得 减：非流动资产处置损失 185,157.63 合计 -185,157.63 31、 其他收益 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与 收益相关 新三板挂牌奖励费 1,000,000.00 与收益相关 公告编号：2018-017 73 企业上市直接融资奖励补助 500,000.00 与收益相关 高新技术企业奖励 100,000.00 与收益相关 合计 1,600,000.00 32、 营业外收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 理赔款 150,000.00 政府补助 219,260.00 116,850.00 其他 19,400.00 合计 238,660.00 266,850.00 计入当期损益的政府补助 单位：元 币种：人民币 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 新员工培训补贴款 10,850.00 与收益相关 大气污染防治补助资金 20,000.00 与收益相关 节能减排技术改造奖励 70,000.00 与收益相关 科技创新奖 16,000.00 与收益相关 环保专项资金 200,000.00 与收益相关 企业稳定就业岗位补贴 19,260.00 与收益相关 合计 219,260.00 116,850.00 33、 营业外支出 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 捐赠支出 80,000.00 罚款支出 62,150.00 存货盘亏 1,743,105.99 其他 1,000.00 合计 1,000.00 1,885,255.99 34、 所得税费用 公告编号：2018-017 74 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 递延所得税费用 216,615.82 合计 216,615.82 35、 现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 2,625,739.00 政府补助 1,819,260.00 116,850.00 理赔款 150,000.00 利息收入 1,452.69 98,332.96 其他 31,948.00 合计 1,852,660.69 2,990,921.96 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付的管理费用及销售费用 8,003,972.93 9,572,965.08 其他营业外支出 1,000.00 142,150.00 手续费及其他 8,086.50 5,693.75 其他往来 19,327.95 2,722,351.84 合计 8,032,387.38 12,443,160.67 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 定期存款 3,000,000.00 票据保证金 1,692,000.00 收到个人借款 1,400,000.00 公告编号：2018-017 75 合计 1,400,000.00 4,692,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 银行承兑汇票保证金 780,000.00 融资担保费 213,207.54 归还个人借款 1,640,000.00 合计 2,633,207.54 36、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -16,819,801.67 -10,451,860.26 加：资产减值准备 1,750,027.28 80,771.83 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 3,242,210.52 3,593,594.77 无形资产摊销 80,003.04 80,003.04 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（收益以 “－”号填列） 185,157.63 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 2,654,237.58 2,376,685.74 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 216,615.82 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 7,119,077.80 507,685.53 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 685,149.39 7,361,269.97 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,153,067.87 -3,435,080.93 其他 公告编号：2018-017 76 经营活动产生的现金流量净额 2,863,971.81 514,843.14 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 197,292.38 228,752.46 减：现金的期初余额 228,752.46 1,646,637.40 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -31,460.08 -1,417,884.94 （2）现金和现金等价物 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 197,292.38 228,752.46 其中：库存现金 7,225.44 2,161.40 可随时用于支付的银行存款 190,066.94 226,591.06 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 197,292.38 228,752.46 六、 关联方及关联交易 1、 本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 母公司对本企业 的持股比例(%) 母公司对本企业 的表决权比例(%) 东至普朗克股权投资管 理中心(有限合伙) 安徽省东至县 股权投资 41.00 41.00 公告编号：2018-017 77 本企业最终控制方是蒋爱萍先生。 2、 本企业的子公司情况 无。 3、 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 新干县金鼎医药化工有限公司 同一实际控制人 蒋秀娟 实际控制人配偶及公司股东 崔森冰 公司股东 仙居县天顶林业有限公司 实际控制人直系亲属控股公司 4、 关联交易情况 （1）采购商品、接受劳务的关联交易 单位：元 币种：人民币 对方单位名称 交易内容 本期发生额 上期发生额 仙居县天顶林业有限公司 茶叶 134,424.00 合计 134,424.00 （2）关联担保情况 A、本公司股东蒋爱萍、蒋秀娟、崔森冰、东至普朗克股权投资管理中心（有 限合伙）为本公司从东至县众泰小额贷款有限公司取得的 2,000,000.00 元借款 提供保证担保。 B、公司 2017 年度从东至农村商业银行香隅支行取得的借款 19,800,000.00 元 ， 该 借 款 由 东 至 县 中 信 融 资 担 保 有 限 责 任 公 司 提 供 保 证 担 保 ， 其 中 17,000,000.00 元由公司股东蒋爱萍、蒋秀娟、崔森冰、东至普朗克股权投资管 理中心（有限合伙）提供连带责任担保，2,800,000.00 元由公司股东蒋爱萍、 崔森冰、东至普朗克股权投资管理中心（有限合伙）提供股权质押担保。 （3）关联方资金拆借 向关联方拆入资金 单位：元 币种：人民币 关联方 拆入金额 起始日 到期日 说明 蒋秀娟 1,300,000.00 2017 年 1 月 1 日 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-017 78 合计 1,300,000.00 关联方拆入资金说明： 与 蒋 秀 娟 资 金 往 来 ： 2017 年 期 初 本 公 司 对 蒋 秀 娟 的 欠 款 余 额 为 1,260,000.00 元，本期本公司累计向蒋秀娟借款 1,300,000.00 元，偿还本金 650,000.00 元，该借款蒋秀娟不收取任何费用。 5、 关联方应收应付款项 （1）应收项目 无。 （2）应付项目 单位：元 币种：人民币 项目 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 蒋爱萍 170,739.00 70,739.00 其他应付款 蒋秀娟 1,910,000.00 1,260,000.00 其他应付款 仙居县天顶林业有限公司 282,915.00 148,491.00 合计 2,363,654.00 1,479,230.00 七、 承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的重大或有事项。 八、 资产负债表日后事项的非调整事项 截至本报告日止，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项的非调整事项。 九、 其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标 准定额或定量享受的政府补助除外） 1,819,260.00 公告编号：2018-017 79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 18,400.00 减：所得税影响额 275,649.00 合计 1,562,011.00 公告编号：2018-017 80 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 安徽东至经济开发区安徽金鼎医药股份有限公司董事会秘书办公室。 安徽金鼎医药股份有限公司 二零一八年六月二十七日