839655_2019_威星电子_2019年年度报告_2020-04-26.txt

1 吧 2019 年度报告 威星电子 NEEQ : 839655 浙江威星电子系统软件股份有限公司 ZHEJIANG WEIXING ELECTRONIC SYSTEM SOFTWARE CO.,LTD 2 公司年度大事记 1、2019 年 4 月，公司竞选成为杭州市安全技术防范行业协会副理事长单位； 2、2019 年 5 月，公司中标“纳雍县人民医院采购整体搬迁建设项目智能化系 统”，中标金额：51,980,901.11 元； 3、2019 年 6 月，公司成功延续“建筑智能化系统设计专项甲级”资质； 4、2019 年 7 月，公司被杭州高新开发区（滨江）经济和信息化局评为“2018 年度瞪羚企业”； 5、2019 年 12 月，公司成功获评“国家高新技术企业”； 6、2019 年 12 月，公司与盐城万达华府投资发展有限公司签署了《万达公寓智 能化工程合同》，合同金额：23,925,875.96 元； 7、2019 年 12 月，公司成功延续“专业音响工程设计施工一体化一级资质”。 3 目 录 第一节 声明与提示 .................................................................................................................5 第二节 公司概况 ....................................................................................................................7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .........................................................................................9 第四节 管理层讨论与分析 ................................................................................................... 12 第五节 重要事项 .................................................................................................................. 22 第六节 股本变动及股东情况 ............................................................................................... 25 第七节 融资及利润分配情况 ............................................................................................... 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ................................................................ 29 第九节 行业信息 .................................................................................................................. 32 第十节 公司治理及内部控制 ............................................................................................... 33 第十一节 财务报告 ............................................................................................................... 37 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、股份公司、威星电子 指 浙江威星电子系统软件股份有限公司 威星有限、有限公司 指 浙江威星电子系统软件有限公司 锦星合伙 指 杭州锦星投资管理合伙企业(有限合伙) 华邦信息 指 浙江华邦信息技术发展有限公司 股东大会 指 浙江威星电子系统软件股份有限公司股东大会 董事会 指 浙江威星电子系统软件股份有限公司董事会 监事会 指 浙江威星电子系统软件股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《公司章程》 指 《浙江威星电子系统软件股份有限公司章程》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 律师、律师事务所 指 北京康达(杭州)律师事务所 报告期 指 2019 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 IDC 数据中心 指 互联网数据中心,利用互联网通信线路、带宽资源,建 立标准化的电信级机房环境,为企业、政府提供服务器 托管、租用以及相关增值等方面的全方位服务,是支持 企业及其商业联盟、分销商、供应商、客户等实施价 值链管理的平台。 云数据 指 通过集群应用、网络技术或分布式文件系统等功能,将 网络中大量各种不同类型的存储设备通过应用软件 集合起来协同工作,共同对外提供数据存储和业务访 问功能的系统。 物联网 指 互联网、传统电信网等信息承载体,让所有能行使独立 功能的普通物体实现互联互通的网络。 AI 指 人工智能,是研究、开发用于模拟、延伸和扩展人的智 能的理论、方法、技术及应用系统的一门新的技术科 学。 大数据 指 无法在一定时间范围内用常规软件工具进行捕捉、管 理和处理的数据集合,是需要新处理模式才能具有更 强的决策力、洞察发现力和流程优化能力的海量高增 长率和多样化的信息资产。 公告编号：2020-032 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人傅东风、主管会计工作负责人傅东风及会计机构负责人（会计主管人员）许立伟保证 年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 致同会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、 准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制风险 公司控股股东为傅东风,实际控制人为傅东风、方敏珍夫妇。傅 东风直接持有公司 44.73%股份,间接控制锦星合伙所持有的股 份公司全部表决权,即 8.04%,方敏珍直接持有公司 14.49%的股 份,两人共同控制公司股份占公司表决权比例为 67.26%。傅东 风同时担任股份公司董事长兼总经理,方敏珍担任股份公司董 事。股份公司成立后,公司依据公司法建立健全了公司治理机 构相关配套规章制度,但如果实际控制人利用其控制地位,通过 行使表决权对公司的经营决策、业务发展方向、人事、财务、 监督等进行不当控制,可能给公司经营和其他股东带来风险。 2、公司治理风险 股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业 发展所需的内部控制体系。但是,由于股份公司成立的时间较 短,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完 善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理 将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内部 管理不适应发展需求,而影响公司持续、稳定、健康发展的风 险。 3、行业政策风险 公司所属的信息系统集成服务业是国家鼓励发展的产业,年均 公告编号：2020-032 6 增速普遍高于其他行业和国家经济增速。但是行业的持续快速 发展与国家宏观经济环境、信息技术产业政策息息相关。如果 国家宏观经济增速疲软,企业信息化建设投入将减少,进而对公 司收入情况造成不利影响。 4、关键技术人才流失的风险 公司所处的信息系统集成服务行业,对高级技术人才的综合技 术能力要求较高,除了必须具备专业技术能力外,还必须深入了 解金融、交通、医疗等行业的业务流程、管理标准和相关技术。 跨行业知识和技能的复合型人才对企业获取业务、完成业绩至 关重要,随着行业竞争日趋激烈,行业内企业普遍存在关键技术 人才流失风险。随着公司业务规模的扩大,人才问题日益突出。 未来公司应进一步加大人才招聘培养力度,以适应不断发展的 业务需要。如公司不能采取适宜政策吸引或保留关键技术人 才,将面临关键技术人才流失的风险。 5、行业竞争风险 国内信息系统集成服务业企业众多,企业规模普遍偏小,行业集 中度不高,竞争较激烈。如果宏观经济下行等因素导致行业景 气度下降,进而导致经营环境发生较大的不利变化,将引发行业 竞争进一步加剧,行业的利润空间将受到挤压,对行业内企业生 产经营带来不利影响。公司目前虽然各项业务资质较为完备, 公司的核心团队在业内浸润多年,具有丰富的项目承揽和执行 经验,然而公司业务范围主要在浙江省内,且由于融资渠道的局 限,公司目前规模不大,市场有价格战和劣币驱逐良币趋势,如 果公司不能整合资源,提升核心竞争力,较难从现有市场脱颖而 出。 6、存货余额较大的风险 2019 年,公司存货账面价值为 207,404,798.72 元,占期末总资产 比例为 61.20%。公司主营业务为智慧城市信息技术和智慧城 市解决方案提供商，适用《企业会计准则第 15 号-建造合同》 准则,公司的存货主要为未结算的建造合同,部分工程项目按完 工百分比法确认收入,结算时点受到合同条款和审批流程的影 响而滞后于完工进度,故形成已完工未结算的资产。由于报告 期末存货余额较大,存货资金占用成本较高。随着公司业务的 快速扩张,公司存货余额仍可能保持较高的水平,对公司的资产 结构、资产周转水平可能产生不利影响,对公司的流动资金亦 可能产生一定的压力。 7、税收优惠变动风险 公司于 2019 年 12 月 4 日被浙江省科学技术厅、浙江省财政 厅、浙江省国家税务局联合评定为高新技术企业,有效期 3 年。 根据相关规定,公司 2019 年度至 2021 年度适用企业所得税税 率为 15%。如果未来国家税收政策发生不可预见的不利变化, 或者公司未通过高新技术企业复审,那么公司将无法享受企业 所得税优惠政策,这将对公司盈利能力产生一定的不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 注：报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 259.29 万元，报告期内经营活动产生的现金流量 净额同比大幅增加，2018 年公司曾存在的营运资金不足风险已消除。 公告编号：2020-032 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 浙江威星电子系统软件股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG WEIXING ELECTRONIC SYSTEM SOFTWARE CO.,LTD 证券简称 威星电子 证券代码 839655 法定代表人 傅东风 办公地址 浙江省杭州市西湖区西斗门路 3 号 1 号楼 8B、8C 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周慧 职务 董事会秘书 电话 0571-88101380 传真 0571-88101383 电子邮箱 zj.wxdz@ 公司网址 联系地址及邮政编码 浙江省杭州市西湖区西斗门路 3 号 1 号楼 8B、8C,310012 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 4 月 24 日 挂牌时间 2016 年 11 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I65-652-6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 智慧城市信息技术和智慧城市解决方案提供商 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股） 40,160,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 3 控股股东 傅东风 实际控制人及其一致行动人 傅东风、方敏珍、锦星合伙 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913301087384156160 否 公告编号：2020-032 8 注册地址 浙江省杭州市西湖区西斗门路 3 号 1 号楼 8B、8C 否 注册资本 40,160,000.00 否 注册资本与总股本不一致的,请进行说明。 五、 中介机构 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 室 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 朱泽民、李士龙 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 1、公司于 2019 年 10 月 28 日召开第一届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于变更公司名 称的议案》和《关于变更公司证券简称的议案》，且该议案已经 2019 年第二次临时股东大会审议通 过。现因公司经营发展需要，提升公司未来可持续发展能力，延续公司名称在市场的良好口碑及知名 度，公司董事会站在战略布局和公司名称变更问题的综合考虑，决定取消公司名称和证券简称变更。 已于 2020 年 4 月 15 日召开的第二届董事会第一次会议审议通过《关于取消公司名称和证券简称变更 的议案》。具体详见公司于 2020 年 4 月 16 日在全国中小企业股份转让系统发布的《关于取消公司相 关信息变更的公告》（公告编号：2020-014）。 2、公司于 2020 年 4 月 15 日召开的第二届董事会第一次会议审议通过《关于修订<公司章程>的 议案》。根据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《全国中小企业股份转让系统挂牌公 司治理规则》等相关规定，公司拟修订《公司章程》的部分条款。内容详见公司于 2020 年 4 月 16 日 于全国中小企业股份转让系统信息披露平台（www.neeq.cc 或 ）公告的《关于拟修 订<公司章程>公告》（公告编号：2020-015）。 以上议案尚需公司 2020 年第二次临时股东大会审议，此次股东大会预定于 2020 年 5 月 6 日在公 司会议室召开。 公告编号：2020-032 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 201,982,777.85 182,874,993.37 10.45% 毛利率% 28.16% 29.32% - 归属于挂牌公司股东的净利润 27,532,575.43 29,514,040.21 -6.71% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常 性损益后的净利润 29,014,347.39 28,988,782.10 0.09% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） 15.04% 19.53% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂 牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算） 15.85% 19.18% - 基本每股收益 0.69 0.75 -8.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 338,902,699.34 268,109,492.26 26.40% 负债总计 142,074,284.06 98,008,973.51 44.96% 归属于挂牌公司股东的净资产 196,828,415.28 170,100,518.75 15.71% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.90 4.24 15.57% 资产负债率%（母公司） 41.92% 36.56% - 资产负债率%（合并） 41.92% 36.56% - 流动比率 2.36 2.56 - 利息保障倍数 26.91 41.27 - 注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列 报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 2,592,886.93 -16,692,985.63 115.53% 应收账款周转率 3.23 4.37 - 存货周转率 1.06 1.19 - 公告编号：2020-032 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 26.40% 27.73% - 营业收入增长率% 10.45% 23.60% - 净利润增长率% -6.71% 37.08% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 40,160,000 40,160,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 计入负债的优先股数量 0 0 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量 持续享受的政府补助除外） 756,924.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,124,857.26 非经常性损益合计 -1,367,933.26 所得税影响数 113,838.70 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -1,481,771.96 七、 补充财务指标 □适用 √不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 √会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 (空) □不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 公告编号：2020-032 11 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账 款 48,119,498.65 应收票据 38,032.00 应收账款 48,081,466.65 应付票据及应付账 款 66,078,361.48 应付票据 0.00 应付账款 66,078,361.48 注：编制合并报表的公司应当以合并财务报表数据填列或计算以上数据和指标。 公告编号：2020-032 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司所属行业为信息系统集成服务（I6520）。公司主要为智慧城市信息技术和智慧城市解决方案 提供商，为客户提供智慧城市行业解决方案，业务涉及系统集成、智慧水务、数据中心。公司致力于 成为“智慧城市”的引导者，通过在视频处理、自动控制、计算机技术、系统集成、大数据、云存储 等方面不断地探索创新，在智慧城市领域形成了自己的核心技术，并积累了丰富的项目经验。现已发 展成为国内具有较强竞争能力的智慧城市信息技术和智慧城市解决方案提供商之一。目前，公司已形 成较为稳定的研发模式、采购模式、销售模式和盈利模式，具体如下： 1、研发模式 公司以满足客户需求为目标，由研发部负责系统集成业务整体方案的设计开发。以项目立项为起 点，对需求分析、概要设计、详细设计、程序编码、程序测试、软件交付、系统验收、系统维护全过 程实施管理。公司积极申请软件著作权，及时保护研发成果，目前已取得 41 项软件著作权。 2、采购模式 公司由运营管理部的采购专员根据制订的系统集成业务整体方案内容“按需采购”，根据客户需 求、产品性能、质量、价格比较选取设备供应商，近年来，公司与众多国内外知名企业建立了良好合 作关系，供货渠道稳定。 3、销售模式 公司的销售模式主要依靠向客户提供信息系统集成服务获取收入、利润和现金流。公司主要通过 招投标模式获取项目，履行合同约定，满足客户需求，并按合同向客户收取服务费，实现收入与利润。 运营管理部有专业的售后服务团队，跟踪服务后续情况，及时取得反馈，并保证客户使用及货款顺利 回收，进而完成整个销售过程。 4、盈利模式 公司作为智慧城市信息技术和智慧城市解决方法提供商，提供设计、采购、施工、调试、运维服 务，通过向行业客户提供智慧城市解决方案，收取服务费，实现盈利。公司从两个维度增加盈利能力， 一方面将智慧城市行业拓展至医疗、交通、金融、文体等领域，另一方面不断增加运营服务的内涵， 通过增加附加值较高的技术服务比重，满足客户对专业化服务的需求。 报告期内，主营业务未发生重大变化，业务结构较为稳定。 报告期末至报告披露日，公司商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 一、报告期内，公司经营业情况 报告期内，公司实现营业收入 201,982,777.85 元，较上年同期增长 10.45%；公司营业成本 公告编号：2020-032 13 145,106,075.64 元，较上年同期增长 12.27%；营业利润 33,991,601.51 元，较上年同期减少 0.89%；归 属于挂牌公司股东的净利润 27,532,575.43 元，较上年同期减少 6.71%；归属于挂牌公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 29,014,347.39 元，较上年同期增长 0.09%。 报告期内，公司总资产 338,902,699.34 元，较上年同期增长 26.4%；归属于挂牌公司股东的所有 者权益 196,828,415.28 元，较上年同期增长 15.71%；归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.90 元，较上 年同期增长 15.57%。 报告期内，公司整体业绩呈上升趋势，其主要原因是经过以前年度公司的战略布局，新承接项目 持续增加，使得公司在 2018 年度和 2019 年度的营业收入持续有较大的增长。 报告期内，归属于挂牌公司股东的净利润 27,532,575.43 元，较上年同期减少 6.71%，其原因是报 告期内公司营业成本增加，虽然 2019 年度公司营业收入较上年同期增长 10.45%，但是营业成本也较 上年同期增长了 12.27%，营业成本增长幅度大于营业收入的增长幅度，导致在营业收入持续增长的情 况下，归属于挂牌公司股东的净利润较上年同期相比反而减少了。 报告期内，归属于挂牌公司股东的所有者权益 196,828,415.28 元，较上年同期增长 15.71%，其原 因是报告期内公司实现净利润 27,532,575.43 元，持续盈利，使得归属于挂牌公司股东的所有者权益增 长。 二、报告期内，公司经营情况 1、持续加大研发投入，保持企业技术优势 在报告期内，公司持续加大研发投入，研发费用投入 9,331,231.93 元，相比去年同期增长 10.44%， 2019 年新取得软件著作权 5 项。持续稳定增长的研发投入，有利于保持企业在行业内的技术领先优 势，保持提升企业竞争力，有利于作为高新技术企业享受相关税收优惠政策，提高企业盈利能力，企 业盈利能力的提高同时也为企业加大研发投入提供保证。 2、企业整体竞争力增强，企业形象提升 报告期内，公司成功延续了“建筑智能化系统设计专项甲级资质”和“专业音响工程设计施工一 体化一级资质”，保证企业在行业内的领先地位，有利于公司的业务开展，保持企业市场竞争力。报 告期内，公司收到当地政府给予的各项资助资金 756,924.00 元。 3、优化资本结构，提高企业经营效益 公司 2019 年 12 月 31 日总资 338,902,699.34 元，较上年同期增长 26.4%；归属于挂牌公司股东的 所有者权益 196,828,415.28 元，较上年同期增长 15.71%；报告期内资产负债率为 41.92%，较上年同期 增长 5.36%；企业净利润较上年同期减少 6.71%。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例% 金额 占总资产 的比重% 金额 占总资产的 比重% 货币资金 31,142,607.18 9.19% 15,989,760.41 5.96% 94.77% 应收票据 1,381,146.55 0.41% 38,032.00 0.01% 3,531.54% 应收账款 65,437,411.78 19.31% 48,081,466.65 17.93% 36.10% 存货 207,404,798.72 61.20% 172,439,757.90 64.32% 20.28% 投资性房地产 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 长期股权投资 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 固定资产 1,356,781.65 0.40% 1,921,741.78 0.72% -29.40% 在建工程 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 短期借款 16,225,419.04 4.79% 12,430,000.00 4.64% 30.53% 长期借款 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 注：本报告中资产负债类报表项目及财务指标默认可比期间为“本期期初”。如需在资产负债表中混合列 报新旧报表项目，可填写“上年期末”数据作为可比期间数据，并在报告全文中保持口径一致。 公告编号：2020-032 14 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金较上年期末增长94.77%，主要原因是：（1）公司加强了企业内部的管理，加快了资 金的回笼，报告期内现金及现金等价物净增加额为513.46万元；（2）公司转变了货款的支付形式，主 要以票据作为结算方式。 2、应收票据较上年期末增长3,531.54%，主要原因是：部分客户新增以票据方式结算。 3、应收账款较上年期末增长36.10%，主要原因是：（1）报告期内公司系统集成主营业务收入较上 年同期增长10.51%；（2）2017年开始公司业务加大了与大房企和国有大型建筑总承包企业的合作力度， 与多家国内头部房地产企业建立了良好的合作关系，新签的订单量持续增加。通过这样的业务合作方 式，增强了公司业务的稳定性和可持续性。大房企和国有大型建筑总承包企业由于内部管理制度严格， 审批环节多、周期长，回款周期相对滞后，但资金回笼有保障。 4、短期借款较上年期末增加30.53%，主要原因是：公司经过近几年的战略布局，新承接项目持续 增加，对现金流需求增大，故增加了银行贷款融资额度。 5、存货较上年期末增加20.28%，主要系因公司主营业务为智慧城市信息技术和智慧城市解决方案 提供商，适用《企业会计准则第15号-建造合同》准则，公司的存货主要为未结算建造合同，部分工程 项目按完工百分比法确认收入，结算时点受到合同条款和审批流程等影响而滞后于完工进度，故形成 已完工未结算的资产，导致报告期末公司存货余额较大。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例% 金额 占营业收入 的比重% 金额 占营业收入 的比重% 营业收入 201,982,777.85 - 182,874,993.37 - 10.45% 营业成本 145,106,075.64 71.84% 129,250,599.24 70.68% 12.27% 毛利率 28.16% - 29.32% - - 销售费用 2,097,873.76 1.04% 2,062,460.49 1.13% 1.72% 管理费用 8,660,571.26 4.29% 7,954,596.05 4.35% 8.88% 研发费用 9,331,231.93 4.62% 8,449,049.71 4.62% 10.44% 财务费用 1,133,113.80 0.56% 717,167.06 0.39% 58.00% 信用减值损失 -1,564,105.17 -0.77% - - - 资产减值损失 - 0.00% -690,439.14 -0.38% - 其他收益 429,424.00 0.21% 940,013.42 0.51% -54.32% 投资收益 0 0.00% 0 0.00% - 公允价值变动 收益 0 0.00% 0 0.00% - 资产处置收益 0 0.00% 0 0.00% - 汇兑收益 0 0.00% 0 0.00% - 营业利润 33,991,601.51 16.83% 34,298,084.30 18.75% -0.89% 营业外收入 2,000.74 0.00% 18,969.62 0.01% -89.45% 营业外支出 2,126,858.00 1.05% 290,473.12 0.16% 632.20% 净利润 27,532,575.43 13.63% 29,514,040.21 16.14% -6.71% 项目重大变动原因： 报告期内，公司实现营业收入201,982,777.85元，较上年同期增长10.45%；公司营业成本 145,106,075.64元，较上年同期增长12.27%；营业利润33,991,601.51元，较上年同期减少0.89%；净利润 27,532,575.43元，较上年同期减少6.71%。主要原因是公司所属信息系统集成服务行业，2019年度公司 新承接项目持续增长，收入较上年同期保持持续增长的趋势，相应营业成本较上年同期也有增长，报 告期内虽公司项目管理体系较为完善，但材料及人工成本上涨幅度较大，毛利率相较上年同期略有下 公告编号：2020-032 15 降，综合导致报告期内虽然营业收入持续增长，但是公司净利润略有下降的状况。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 201,978,947.66 181,324,705.17 11.39% 其他业务收入 3,830.19 1,550,288.20 -99.75% 主营业务成本 145,106,075.64 129,103,145.92 12.40% 其他业务成本 0.00 147,453.32 -100.00% 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 系统集成 194,016,890.81 96.06% 175,567,974.32 96.00% 10.51% 软硬件设备销 售 6,283,188.61 3.11% 5,756,730.85 3.15% 9.15% 设计收入 518,868.24 0.26% - - - 运维收入 1,160,000.00 0.57% - - - 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同 期金额变动比 例% 收入金额 占营业收入的 比重% 收入金额 占营业收入的 比重% 国内 201,982,777.85 100.00% 181,324,705.17 99.15% 11.39% 收入构成变动的原因： 1、因公司近几年在大数据、数据中心方向的布局，在报告期内，公司在系统运维和数据运维方面的收 入开始增长，故单独统计运维收入，让公司管理层和投资者更好的了解公司在该领域业务开展情况。 2、公司一直都具备建筑智能化系统设计专项甲级资质，今年首次单独统计设计收入，以完善公司财务 统计的数据结构。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关联关系 1 中交第四公路工程局有限公司 28,244,859.71 13.98% 否 2 纳雍县人民医院 25,070,300.84 12.41% 否 3 杭州市滨江区教育局 10,112,482.60 5.01% 否 4 温州市茶山新农村建设投资有限公司 9,500,411.93 4.70% 否 5 杭州余杭城市建设集团有限公司 8,013,936.14 3.97% 否 合计 80,941,991.22 40.07% - 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 公告编号：2020-032 16 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关联关系 1 杭州品建建筑劳务有限公司 24,598,797.61 16.99% 否 2 杭州特丰建筑劳务有限公司 22,602,841.02 15.61% 否 3 北京伟仕佳杰信息技术服务有限公司 14,430,516.81 9.97% 否 4 杭州海康威视科技有限公司 6,143,894.63 4.08% 否 5 普天线缆集团（上海）楼宇智能有限 公司 3,920,214.47 2.70% 否 合计 71,696,264.54 49.36% - 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 2,592,886.93 -16,692,985.63 115.53% 投资活动产生的现金流量净额 -286,602.01 -1,919,440.16 85.07% 筹资活动产生的现金流量净额 2,828,324.37 13,204,770.46 -78.58% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长 115.53%，主要系公司报告期内营业收入增加，结算 的现金流增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增长 85.07%，主要系公司报告期内购建固定资产、无形资 产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 78.58%，主要系公司报告期内股本未发生变化，而上 年度定向增发股票 500 万股，筹集资金 2,750 万元，导致本期吸收投资收到的现金较上年同期减少。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 不适用。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 (四) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 （1）重要会计政策变更 ①新金融工具准则 财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（修订）》、《企业 会计准则第 23 号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第 24 号——套期会计（修 订）》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（修订）》 （以下统称“新金融工具准则”）。 公告编号：2020-032 17 变更后的会计政策参见附注三、6。 新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将 金融资产划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变 动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产。混合合同包含的主合同属于金融资产的，不应从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而 应当将该混合合同作为一个整体适用金融资产分类的相关规定。 采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。 2019 年 1 月 1 日，本公司没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产或金融负债，也没有撤销之前的指定。 新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际已发生减 值损失确认减值准备的方法。“预期信用损失法”模型要求持续评估金融资产的信用风险， 因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于原金融工具准则。 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：  以摊余成本计量的金融资产；  以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；  租赁应收款；  财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止 确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。 本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计量（含减 值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日（即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其他综合收益。同时，本公 司未对比较财务报表数据进行调整。 于 2019 年 1 月 1 日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进行分类和 计量的结果对比如下： 原金融工具准则 新金融工具准则 项 目 类别 账面价值 项 目 类别 账面价值 应收票据 摊余成本 38,032.00 应收票据 摊余成本 36,464.74 应收款项 融资 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益 -- 应收账款 摊余成本 48,081,466.65 应收账款 摊余成本 47,389,515.89 应收款项 融资 以公允价值计量且 其变动计入其他综 合收益 -- 其他应收 款 摊余成本 12,312,093.31 其他流动 资产 摊余成本 -- 公告编号：2020-032 18 其他应收 款 摊余成本 12,058,930.27 于 2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如下： 项 目 调整前账面金额 （2018年12月31 日） 重分类 重新计量 调整后账面金额 （2019年1月1日） 资产： 应收票据 38,032.00 -- -1,567.26 36,464.74 应收账款 48,081,466.65 -- -691,950.76 47,389,515.89 其他应收款 12,312,093.31 -- -253,163.04 12,058,930.27 递延所得税资产 1,280,412.24 -- 142,002.16 1,422,414.40 负债： 其他应付款-应付利息 23,386.69 -23,386.69 -- -- 短期借款-应付利息 -- 23,386.69 -- 23,386.69 股东权益： 盈余公积 7,230,617.63 -- -80,467.90 7,150,149.73 未分配利润 65,049,266.45 -- -724,211.00 64,325,055.45 本公司将根据原金融工具准则计量的 2018 年年末损失准备与根据新金融工具准则确定的 2019 年年初损失准备之间的调节表列示如下： 计量类别 调整前账面金额 （2018年12月31 日） 重分类 重新计量 调整后账面金额 （2019年1月1 日） 应收票据减值准备 -- 1,567.26 1,567.26 应收账款减值准备 5,051,596.35 -- 691,950.76 5,743,547.11 其他应收款减值准备 3,484,485.27 -- 253,163.04 3,737,648.31 ②新债务重组准则 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》（以下简称”新 债务重组准则”)，修改了债务重组的定义，明确了债务重组中涉及金融工具的适用《企 业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等准则，明确了债权人受让金融资产以外 的资产初始按成本计量，明确债务人以资产清偿债务时不再区分资产处置损益与债务重 组损益。 根据财会[2019]6 号文件的规定，“营业外收入”和“营业外支出”项目不再包含债务重组 中因处置非流动资产产生的利得或损失。 本公司对 2019 年 1 月 1 日新发生的债务重组采用未来适用法处理，对 2019 年 1 月 1 日以 前发生的债务重组不进行追溯调整。 公告编号：2020-032 19 新债务重组准则对本公司财务状况和经营成果无重大影响。 ③新非货币性交换准则 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》（以下简 称“新非货币性交换准则”），明确了货币性资产和非货币性资产的概念和准则的适用范 围，明确了非货币性资产交换的确认时点，明确了不同条件下非货币性资产交换的价值计 量基础和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。本公司对 2019 年 1 月 1 日以后新发 生的非货币性资产交换交易采用未来适用法处理，对 2019 年 1 月 1 日以前发生的非货币 性资产交换交易不进行追溯调整。 新非货币性资产交换准则对本公司财务状况和经营成果无重大影响。 ④财务报表格式 财政部于 2019 年 4 月发布了《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通 知》（财会[2019]6 号），2018 年 6 月发布的《财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务 报表格式的通知》（财会[2018]15 号）同时废止；财政部于 2019 年 9 月发布了《财政部关 于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会[2019]16 号），《财政部关于修订印 发 2018 年度合并财务报表格式的通知》（财会[2019]1 号）同时废止。根据财会[2019]6 号和 财会[2019]16 号，本公司对财务报表格式进行了以下修订： 资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账款”；将 “应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 本公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6 号文进行调整。 财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。 （2）重要会计估计变更：无。 三、 持续经营评价 报告期内，公司的财务、机构、人员、业务、资产与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业 分开，公司资产完整，人员、财务、机构、业务独立，具有直接面对市场独立自主经营的能力，在独 立性方面不存在严重缺陷；报告期公司具有独立的生产、采购、销售系统，能够独立获取利润和现金 流，公司业务不存在对关联方的依赖，具备持续经营能力。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制风险 公司控股股东为傅东风,实际控制人为傅东风、方敏珍夫妇。傅东风直接持有公司 44.73%股份,间 接控制锦星合伙所持有的股份公司全部表决权,即 8.04%,方敏珍直接持有公司 14.49%的股份,两人共同 控制公司股份占公司表决权比例为 67.26%。傅东风同时担任股份公司董事长兼总经理,方敏珍担任股 份公司董事。股份公司成立后,公司依据公司法建立健全了公司治理机构相关配套规章制度,但如果实 际控制人利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营决策、业务发展方向、人事、财务、监督等进 行不当控制,可能给公司经营和其他股东带来风险。 公告编号：2020-032 20 应对措施：按照法律法规规范运作，完善公司治理结构，公司已建立了完备的内部管理制度及治 理体系（包括关联交易回避表决制度等）以约束公司实际控制人的各项行为，自股份公司成立以来， 在报告期内董事会、监事会运行正常，未出现违规等行为。 2、公司治理风险 股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是,由 于股份公司成立的时间较短,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公 司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因 内部管理不适应发展需求,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：优化公司股权结构，大力培育机构投资者，建立股权制衡机制，实现公司治理良性循 环；提高决策机构（股东大会、董事会）的效率和效果，建立有效的监督机构（监事会）和监督程序 并使监督机构有效履行职能。规范公司治理结构中各治理机关的权力制衡机制；强化中介机构的监督 指导作用，强化信息披露制度。 3、行业政策风险 公司所属的信息系统集成服务业是国家鼓励发展的产业,年均增速普遍高于其他行业和国家经济 增速。但是行业的持续快速发展与国家宏观经济环境、信息技术产业政策息息相关。如果国家宏观经 济增速疲软,企业信息化建设投入将减少,进而对公司收入情况造成不利影响。 应对措施：公司将不断加大研发投入，提升核心竞争力，同时加强公司内部经营管理，提高企业 管控水平，以降低经营风险，增强政策风险抵抗能力。 4、关键技术人才流失的风险 公司所处的信息系统集成服务行业,对高级技术人才的综合技术能力要求较高,除了必须具备专业 技术能力外,还必须深入了解金融、交通、医疗等行业的业务流程、管理标准和相关技术。跨行业知识 和技能的复合型人才对企业获取业务、完成业绩至关重要,随着行业竞争日趋激烈,行业内企业普遍存 在关键技术人才流失风险。随着公司业务规模的扩大,人才问题日益突出。未来公司应进一步加大人才 招聘培养力度,以适应不断发展的业务需要。如公司不能采取适宜政策吸引或保留关键技术人才,将面 临关键技术人才流失的风险。 应对措施：制定具有竞争力、吸引力的薪酬福利体系；完善员工培训机制；引进外部高级技术人 才。报告期内，关键技术人才队伍稳定。 5、行业竞争风险 国内信息系统集成服务业企业众多,企业规模普遍偏小,行业集中度不高,竞争较激烈。如果宏观经 济下行等因素导致行业景气度下降,进而导致经营环境发生较大的不利变化,将引发行业竞争进一步加 剧,行业的利润空间将受到挤压,对行业内企业生产经营带来不利影响。公司目前虽然各项业务资质较 为完备,公司的核心团队在业内浸润多年,具有丰富的项目承揽和执行经验,然而公司业务范围主要在浙 江省内,且由于融资渠道的局限,公司目前规模不大,市场有价格战和劣币驱逐良币趋势,如果公司不能 整合资源,提升核心竞争力,较难从现有市场脱颖而出。 应对措施：面对市场的激烈竞争，公司将不断加强内部经营管理，提高企业管控水平；加大研发 投入，提高创新能力；合理市场布局，提升市场竞争力。 6、存货余额较大的风险 2019 年,公司存货账面价值为 207,404,798.72 元,占期末总资产比例为 61.2%。公司主营业务为智 慧城市信息技术和智慧城市解决方案提供商，适用《企业会计准则第 15 号-建造合同》准则,公司的存 货主要为未结算的建造合同,部分工程项目按完工百分比法确认收入,结算时点受到合同条款和审批流 程的影响而滞后于完工进度,故形成已完工未结算的资产。由于报告期末存货余额较大,存货资金占用 成本较高。随着公司业务的快速扩张,公司存货余额仍可能保持较高的水平,对公司的资产结构、资产周 转水平可能产生不利影响,对公司的流动资金亦可能产生一定的压力。 应对措施：强化工程项目管理，加快工程结算进度。 7、税收优惠变动风险 公司于 2019 年 12 月 4 日被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局联合评定为高 新技术企业,有效期 3 年。根据相关规定,公司 2019 年度至 2021 年度适用企业所得税税率为 15%。如 果未来国家税收政策发生不可预见的不利变化,或者公司未通过高新技术企业复审,那么公司将无法享 受企业所得税优惠政策,这将对公司盈利能力产生一定的不利影响。 应对措施：公司将充分利用目前的税收优惠政策，持续研发投入，加强自主创新，保持企业技术 领先优势，积极申报知识产权维护企业核心技术，同时关注国家税收优惠政策，及时掌握税收政策变 公告编号：2020-032 21 化并积极利用，进而能够持续享受现行高新技术企业发展的各项优惠政策。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 公告编号：2020-032 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事 项或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 √是 □否 五.二.(四) 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 10,000,000.00 0.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 80,000,000.00 19,195,694.40 6．其他 (二) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始 日期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 7 月 9 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 关 于 避 免 同 业 竞争的承诺 正在履行中 其他股东 2016 年 7 月 9 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 5%以上股东关 于 避 免 同 业 竞 争的承诺 正在履行中 董监高 2016 年 7 月 9 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 关 于 避 免 同 业 竞争的承诺 正在履行中 其他 2016 年 7 月 9 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 核 心 技 术 人 员 关 于 避 免 同 业 竞争的承诺 正在履行中 公告编号：2020-032 23 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 7 月 9 日 - 挂牌 资金占用 承诺 关 于 不 占 用 公 司资金的承诺 正在履行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2016 年 7 月 9 日 - 挂牌 减少及避 免关联交 易 关 于 减 少 及 避 免 关 联 交 易 的 承诺 正在履行中 董监高 2016 年 7 月 9 日 - 挂牌 减少及避 免关联交 易的承诺 关 于 减 少 及 避 免 关 联 交 易 的 承诺 正在履行中 其他股东 2016 年 7 月 9 日 - 挂牌 减少及避 免关联交 易的承诺 关 于 减 少 及 避 免 关 联 交 易 的 承诺 正在履行中 其他股东 2016 年 7 月 9 日 - 挂牌 资金占用 承诺 关 于 不 占 用 公 司资金的承诺 正在履行中 董监高 2016 年 7 月 9 日 - 挂牌 资金占用 承诺 关 于 不 占 用 公 司资金的承诺 正在履行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2018 年 1 月 10 日 - 发行 业绩补偿 承诺 详 见 承 诺 事 项 详细情况之 4 正在履行中 实 际 控 制 人 或 控 股 股东 2018 年 1 月 10 日 - 发行 回购承诺 详 见 承 诺 事 项 详细情况之 4 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、避免同业竞争承诺公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、控股股东、实际控制人、 占股 5%以上的自然人股东共同出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。 2、规范关联交易的承诺公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、占股 5%以上 的自然人股东共同出具了《关于减少及避免关联交易的承诺函》。 3、不占用公司资金的承诺公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、占股 5%以 上的自然人股东共同出具了《关于不占用公司资金的承诺函》。 4、公司《2018 年第一次股票发行方案》（公告编号：2018-003）中： “9.1 业绩承诺：丙方（傅东风、方敏珍）承诺，甲方（浙江威星电子系统软件股份有限公司） 2017-2019 年三年平均盈利目标为实现净利润 3,467 万元（以下简称“三年平均盈利目标”），其中 2017 年盈利目标为净利润 2,300 万元（2017 年不扣除非经常性损益），2018 年盈利目标为调整后净 利润 3,500 万元，2019 年盈利目标为调整后净利润 4,600 万元。本协议所述之“调整后净利润”，系 指经由甲方股东大会或董事会聘请的、具有证券从业资格的会计师事务所审计后的净利润（以扣除非 经常性损益前后较低者为准）。 如甲方 2017-2019 年三年平均实际实现的净利润低于三年平均盈利目标 3,467 万元的九折即 3,120 万元，则乙方（蒋文妹、陈亮）有权按下列公式要求控股股东或实际控制人对乙方进行现金补偿：业 绩未达标现金补偿金额=（3,467 万元-三年实际实现的平均净利润）×M×乙方本次认购的股份比例。 其中：三年实际实现的平均净利润=（2017 年不扣除非经常性损益的净利润+2018 年调整后净利 润+2019 年调整后净利润）÷3M=本轮投后市值（亿元）/2017 年不扣除非经常性损益的净利润，本轮 投后市值为 2.21 亿元。 上述现金补偿的具体方案，应自各方收到会计师事务所出具的发行人 2019 年审计报告后的 10 日 内确定，控股股东及实际控制人应确保采用法律上可行的方式落实相应的现金补偿。” 9.2 回购权条款“9.2.1 出现以下情形之一的，乙方有权要求控股股东或实际控制人以约定价格回 购乙方所持有的公司股份： （1）甲方未能于 2019 年 1 月 1 日前与证券公司签 IPO 辅导协议或未能在 2020 年 7 月 1 日前获 得中国证监会出具的 IPO 申请的受理函，或未有 A 股上市公司与甲方股东签订收购甲方股权的收购协 议； （2）实际控制人发生变化，或者实际控制人不履行或不能履行其管理控制公司的义务； 公告编号：2020-032 24 （3）甲方的核心业务发生重大变化。 回购价格计算方式为：Q=Y×（1+I×D/365）－回购前乙方已获得的税后分红，其中 Q 为回购金 额，Y 为回购时乙方所持的股份数量×本次认购价格（5.5 元/股），I 为约定利率即 10%，D 为自本次 认购款汇到甲方账户之日起至控股股东或实际控制人完成剩余股份回购之日止的实际天数。 9.2.2 出现以下情形之一的，可触发乙方所持股份的提前回购，是否实施视乙、丙双方协商而定， 回购价格按 9.2.1 的方式计算，其中本情形下 I 约定利率为 12%： （1）根据公司 2018 年审计报告，实际实现的当年度调整后净利润低于当年盈利目标的 80%； （2）实际控制人发生本协议约定的违约行为导致乙方本次投资目的无法实现； （3）实际控制人发生变化，或者董事、监事、高级管理人员发生重大变化并对公司上市产生严重 影响； （4）公司或实际控制人出现重大违法违规行为导致影响公司上市； （5）公司的核心业务发生重大变化以致严重影响公司正常业务经营。 9.2.3 如乙方已根据市场情况自行增持公司股份的，回购时应不包含其自行增持的股份。如乙方本 次发行完成后至回购前发生送股、派息、资本公积转增股本等除权、除息事项，将按相关规则对回购 价格做相应调整。 9.2.4 控股股东或实际控制人应在收到乙方行使上述回购权的书面通知之日起的十五（15）个工作 日内与乙方签署相关股份转让协议等交易文件，并将该等股份转让事项提交有关政府部门，履行必要 的审批和登记手续。控股股东或实际控制人承诺以个人资产保证上述回购的执行。”此外，共同出售 权、反稀释条款等详见公司披露于全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台的《2018 年第一次股 票发行方案》（公告编号：2018-003）。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类 型 账面价值 占总资产的比 例% 发生原因 货币资金 存款 冻结 12,072,524.27 3.56% 保证金 总计 - - 12,072,524.27 3.56% - 说明：1、货币资金冻结为保函保证金、欠薪诚信保证金和应付票据保证金； 2、本公司于 2019 年 6 月 27 日起与杭州联合农村商业银行股份有限公司古荡支行签订《银行承 兑协议》，协议约定承兑票据之前，公司需在指定保证金账户存入保证金。截至 2019 年 12 月 31 日，本 公司该保证金账户下受限的货币资金是 969.07 万元。 (四) 调查处罚事项 （1）在 2019 年 8 月 28 日，位于绍兴市越城区绍兴会稽路西侧 1#地块一期（越州府工地）发生一起 触电事故。经查认定为公司安全生产主体责任不落实，安全管理、安全教育培训和安全技术交底不到 位，对事故发生负有主要责任。2019 年 11 月 29 日 ，公司收到绍兴市越城区应急管理局下发的《行 政处罚决定书》（越应急罚[2019]57 号），责令整改并处罚款 30 万元（根据《中华人民共和国安全生 产法》第一百零九条，（一）发生一般事故的，处二十万元以上五十万元一下罚款）。公司已在处罚 决定书规定时间内足额缴纳罚款，并按规定完成了整改。 （2）公司于 2017 年以支付手续费的方式，取得杭州璇武科技有限公司开具的 3 份增值税专用发票共 计 220,068.00 元，被税务稽查部门认定为虚开取得，上述发票单位未进行抵扣，少缴企业所得税 33,010.20 元。2020 年 1 月 13 日公司 收到《行政处罚决定书》（杭税一稽罚[2020] 17 号），被处以 少缴税款 60%的罚款计 19,806.12 元。公司已在处罚决定书规定时间内足额缴纳罚款，并按规定完成 了整改。 公司已积极整改、自查，杜绝类似事件再次发生。上述 2 笔罚款金额占公司净利润比重极小，不 会影响公司财务状况。公司目前生产经营正常，上述行政处罚事项不会对公司正常运营产生重大影响。 公告编号：2020-032 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 17,660,000 43.97% 0 17,660,000 43.97% 其中：控股股东、实际控 制人 9,175,500 22.85% -7,000 9,168,500 22.83% 董事、监事、高管 1,552,500 3.87% 0 1,552,500 3.87% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 22,500,000 56.03% 0 22,500,000 56.03% 其中：控股股东、实际控 制人 17,842,500 44.43% 0 17,842,500 44.43% 董事、监事、高管 4,657,500 11.60% 0 4,657,500 11.60% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 40,160,000 - 0 40,160,000 - 普通股股东人数 31 注：请按照上年年末股本结构填列本期期初股本结构情况。“核心员工”按《非上市公众公司监督管理办 法》的有关规定界定；“董事、监事及高级管理人员”包括挂牌公司的董事、监事和高级管理人员（身份 同时为控股股东及实际控制人的除外）。 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有 限售股份 数量 期末持有无限 售股份数量 1 傅东风 17,969,660 -7,000 17,962,660 44.73% 13,477,245 4,485,415 2 方敏珍 5,820,340 0 5,820,340 14.49% 4,365,255 1,455,085 3 潘炜 3,600,000 0 3,600,000 8.96% 2,700,000 900,000 4 杭州 锦星投 资 管理 合伙企 业 （有限合伙） 3,228,000 0 3,228,000 8.04% 0 3,228,000 5 蒋文妹 3,180,000 0 3,180,000 7.92% 0 3,180,000 6 曹月英 1,110,000 0 1,110,000 2.76% 832,500 277,500 7 财通 证券股 份 有限 公司做 市 专用证券账户 933,000 -3,000 930,000 2.32% 0 930,000 8 张大阳 900,000 0 900,000 2.24% 675,000 225,000 9 陈亮 812,000 -20,000 792,000 1.97% 0 792,000 10 中银 国际证 券 股份 有限公 司 做市 专用证 券 账户 599,000 10,000 609,000 1.52% 0 609,000 合计 38,152,000 -20,000 38,132,000 94.95% 22,050,000 16,082,000 公告编号：2020-032 26 普通股前十名股东间相互关系说明： 截至本报告签署之日，傅东风与方敏珍系夫妻关系，锦星合伙系傅东风担任执行事务合伙人的企 业，曹月英系方敏珍的表妹，除此之外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 公司控股股东为傅东风，傅东风直接持有公司 44.73%股份，间接控制锦星合伙所持有的股份公司 全部表决权，即 8.04%。傅东风，男，1964 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历， 经济师。1998 年 1 月至 2016 年 5 月，任华邦信息执行董事；2012 年 11 月至 2016 年 7 月，任威星有 限董事长；2016 年 7 月至今，任威星电子董事长、总经理。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司控股股东为傅东风，实际控制人为傅东风、方敏珍夫妇。傅东风直接持有公司 44.73%股份， 间接控制锦星合伙所持有的股份公司全部表决权，即 8.04%，方敏珍直接持有公司 14.49%的股份，两 人共同控制公司股份占公司表决权比例为 67.26%。傅东风同时担任股份公司董事长兼总经理，方敏珍 担任股份公司董事。傅东风，男，1964 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，经济 师。1998 年 1 月至 2016 年 5 月，任华邦信息执行董事；2012 年 11 月至 2016 年 7 月，任威星有限董 事长；2016 年 7 月至今，任威星电子董事长、总经理。 方敏珍，女，1963 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1982 年 6 月至 1993 年 7 月，任东阳佐村丝绸厂会计；1993 年 8 月至 1997 年 12 月，任东阳光大工贸实业有限公司会计； 1998 年 1 月至 2012 年 9 月，任华邦信息财务总监；2013 年 4 月至 2016 年 5 月，任华邦信息监事； 2012 年 11 月至 2016 年 7 月，任威星有限董事；2016 年 7 月至今，任威星电子董事。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2020-032 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √适用 □不适用 单位：元或股 发行 次数 发行 方案 公告 时间 新增 股票 挂牌 转让 日期 发行 价格 发行 数量 标的 资产 情况 募集 金额 发行 对象 中董 监高 与核 心员 工人 数 发行 对象 中做 市商 家数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 1 2018 年 1 月 12 日 2018 年 4 月 25 日 5.5 5,000, 000 - 27,50 0,000 0 0 2 0 0 2、存续至报告期的募集资金使用情况 √适用 □不适用 单位：元 发行次数 发行情况 报告书披 露时间 募集金额 报告期内 使用金额 是否 变更 募集 资金 用途 变更用途情 况 变更用 途的募 集资金 金额 是否履行必要 决策程序 2018 年第 一次股票 发行 2018 年 4 月 20 日 27,500,000 0 否 - - 已事前及时履 行 募集资金使用详细情况： 经 2018 年 1 月 12 日公司第一届董事会第十一次会议、2018 年 1 月 29 日公司 2018 年第一次临 时股东大会审议通过，公司向 2 名股东共计发行 500.00 万股，每股发行价格 5.50 元，共计募集资金 人民币 2750.00 万元。募集资金用途为补充流动资金。公司已设立募集资金专项账户，签订募集资金 三方监管协议，三方监管协议与全国中小企业股份转让系统三方监管协议范本不存在重大差异。公司 不存在变更募集资金用途的情况。公司不存在变更募集资金用途的情况。截至 2018 年 12 月 31 日， 该次股票发行募集资金已使用完毕。公司募集资金使用情况具体详见公司披露于全国中小企业股份转 让系统指定信息披露平台（）的《2018 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报 告》（2019-006）。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 公告编号：2020-032 28 四、 可转换债券情况 □适用 √不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 √适用 □不适用 单位：元 序号 贷款方 式 贷款提供 方 贷款提 供方类 型 贷款规模 存续期间 利息 率% 起始日期 终止日期 1 抵押借 款 杭州联合 农村商业 银行股份 有限公司 古荡支行 银行 9,430,000.00 2019 年 5 月 9 日 2020 年 5 月 6 日 6.09% 2 抵押借 款 杭州联合 农村商业 银行股份 有限公司 古荡支行 银行 6,570,000.00 2019 年 6 月 6 日 2020 年 5 月 6 日 6.09% 3 抵押借 款 杭州联合 农村商业 银行股份 有限公司 古荡支行 银行 19,076.40 2019 年 10 月 2 4 日 2020 年 10 月 20 日 6.09% 4 抵押借 款 杭州联合 农村商业 银行股份 有限公司 古荡支行 银行 176,618.00 2019 年 10 月 2 9 日 2020 年 10 月 23 日 6.09% 5 抵押借 款 招商银行 凤起支行 银行 3,000,000 2019 年 1 月 8 日 2019 年 10 月 22 日 5.00% 合计 - - - 19,195,694.40 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 （二）权益分派预案 □适用 √不适用 公告编号：2020-032 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公 司领取薪 酬 起始日期 终止日期 傅东风 董事长、总经 理 男 1964 年 2 月 本科 2016 年 7 月 5 日 2020 年 4 月 15 日 是 方敏珍 董事 女 1963 年 8 月 高中 2016 年 7 月 5 日 2020 年 4 月 15 日 是 曹月英 董事 女 1965 年 3 月 初中 2016 年 7 月 5 日 2020 年 4 月 15 日 是 潘炜 董事 男 1989 年 7 月 本科 2016 年 7 月 5 日 2020 年 4 月 15 日 否 张大阳 董事 男 1970 年 6 月 本科 2016 年 7 月 5 日 2020 年 4 月 15 日 否 王维仁 监事会主席 男 1962 年 1 月 高中 2016 年 7 月 5 日 2020 年 4 月 15 日 否 刘绍帅 监事 男 1986 年 3 月 本科 2018 年 4 月 16 日 2020 年 4 月 15 日 是 李敬堂 监事 男 1973 年 1 1 月 大专 2016 年 7 月 5 日 2020 年 4 月 15 日 是 彭德华 副总经理 男 1978 年 1 月 本科 2016 年 7 月 5 日 2020 年 4 月 15 日 是 洪永龙 副总经理 男 1976 年 1 2 月 本科 2018 年 1 0 月 17 日 2020 年 4 月 15 日 是 周慧 董事会秘书 女 1982 年 1 1 月 本科 2018 年 6 月 25 日 2020 年 4 月 15 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 截至本报告签署之日，傅东风与方敏珍系夫妻关系，曹月英系方敏珍的表妹，除此之外，公司董事、 监事、高级管理人员之间不存在其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 傅东风 董事长、总经 理 17,969,660 -7,000 17,962,660 44.73% 0 方敏珍 董事 5,820,340 0 5,820,340 14.49% 0 潘炜 董事 3,600,000 0 3,600,000 8.96% 0 曹月英 董事 1,110,000 0 1,110,000 2.76% 0 张大阳 董事 900,000 0 900,000 2.24% 0 王维仁 监事会主席 600,000 0 600,000 1.49% 0 公告编号：2020-032 30 李敬堂 监事 0 0 0 0.00% 0 刘绍帅 监事 0 0 0 0.00% 0 彭德华 副总经理 0 0 0 0.00% 0 洪永龙 副总经理 0 0 0 0.00% 0 周慧 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 30,000,000 -7,000 29,993,000 74.67% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 √是 □否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 黄涛 财务总监 离任 无 个人原因 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 5 5 研发人员 41 41 工程人员 30 30 行政及后勤人员 5 4 财务人员 4 5 销售人员 10 10 员工总计 95 95 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 1 本科 29 28 专科 44 47 专科以下 20 19 员工总计 95 95 (二) 核心员工基本情况及变动情况 □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 √适用 □不适用 公告编号：2020-032 31 报告期后，公司于 2020 年 3 月 27 日召开第一届董事会第二十二次会议、第一届监事会第十六次 会议，于 2020 年 4 月 15 日召开 2020 年第一次临时股东大会、第二届董事会第一次会议、第二届监 事会第一次会议，审议并通过公司董监高换届事宜，选举傅东风为公司第二届董事长，傅东风、方敏 珍、潘炜、李敬堂、刘绍帅为公司第二届董事，选举曹月英为公司第二届监事会主席，曹月英、能娜 娜、万豪杰为公司第二届监事，任命彭德华、洪永龙为副总经理，任命许立伟为财务负责人，任命周 慧为董事会秘书。 公告编号：2020-032 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 公告编号：2020-032 33 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 股份公司成立后，公司按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管 指引第 3 号——章程必备条款》、《全国中小企业股份有限公司挂牌公司治理规则》等相关法律法规的 要求，结合公司所处行业的业务特点，通过了新的《公司章程》，制定了各项内部管理制度，例如：《募 集资金管理制度》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外担保决策制 度》、《关联交易管理制度》、《防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度》、《对外投资管理制度》、 《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《承 诺管理制度》、《利润分配管理制度》、《年度报告重大差错责任追究制度》等。由于股份公司成立时间 尚不长，公司仍需加强管理层在公司治理和规范运作方面的培训，熟悉《公司法》、《非上市公众公司 监督管理办法》等相关规定，强化规范运作的意识，严格履行职责执行《公司法》、《公司章程》及相 关细则等规定，保障股东各项权利，使公司规范治理更加完善。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运 作的内部控制环境，从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证了股 东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权以及其他合法权益，并对纠纷解决机制、表决回避制度、 投资者关系管理、财务管理和风险控制等制度作出了规定。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内,公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均已履行规定程序。 4、 公司章程的修改情况 1、公司因拟变更公司名称和证券简称，经第一届董事会第二十一次会议、2019 年第二次临时股东大 会审议通过，公司对章程进行了修改，公司名称由“浙江威星电子系统软件股份有限公司”变更为“浙 江威星云智能技术股份有限公司”、公司证券简称由“威星电子”变更为“威星云”。【该议案已在 2020 年 4 月 15 日召开的第二届董事会第一次会议审议取消，详细内容见 2020 年 4 月 16 日公司在全国中 小企业股份转让系统指定信息披露平台（www.neeq.cc 或 ）披露的《关于取消公司 相关信息变更的公告》（公告编号：2020-014）】。 2、公司因经营发展需要，增加经营范围，经第一届董事会第二十一次会议、2019 年第二次临时股东 大会审议通过，公司对章程进行了修改，经营范围变更为：技术开发、技术服务、技术咨询、成果转 让：大数据技术开发与应用、云计算技术开发与应用、云存储技术开发与应用、互联网技术开发与应 用、物联网技术开发与应用，电子系统软件及终端系列产品，智能化机电产品及高新技术产品；设计、 安装、调试：弱电系统网络工程及信息系统集成，音视电子系统、机电设备安装工程、城市及道路照 明工程[除承装（修、试）电力设施]、涉密信息系统集成（系统集成、安防监控、综合布线）、消防设 施工程专业承包；批发、零售：计算机软件及终端产品，智能化机电产品，通讯设备，电子元器件； 公告编号：2020-032 34 其他无需报经审批的一切合法项目。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次 数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 （一）2019 年 4 月 24 日召开的第一届董事 会第十九次会议，审议通过了以下议案： 1、《2018 年度董事会工作报告》； 2、《2018 年度总经理工作报告》； 3、《2018 年年度报告及摘要》； 4、《2018 年度财务决算报告》； 5、《2019 年度财务预算报告》； 6、《2018 年度利润分配方案》； 7、《关于续聘公司 2019 年度财务报告审计 机构的议案》； 8、《关于 2018 年度募集资金存放与实际使 用情况的专项核查报告》； 9、《关于预计公司 2019 年度日常性关联交 易的议案》； 10、《控股股东、实际控制人及其他关联方 资金占用情况的专项说明》； 11、《关于提请召开 2018 年年度股东大会的 议案》。 （二）2019 年 8 月 27 日召开的第一届董事 会第二十次会议，审议通过了以下议案： 1、《2019 年半年度报告》； 2、《关于补充确认偶发性关联交易的议案》； 3、《关于提请召开 2019 年第一次临时股东 大会的议案》。 （三）2019 年 10 月 28 日召开的第一届董事 会第二十一次会议，审议通过了以下议案： 1、《关于变更公司名称的议案》； 2、《关于变更公司证券简称的议案》； 3、《关于变更公司经营范围的议案》； 4、《关于修订<公司章程>的议案》； 5、《关于提请召开 2019 年第二次临时股东 大会的议案》。 监事会 3 （一）2019 年 2 月 20 日召开的第一届监事 会第十二次会议，审议通过了以下议案： 1、《公司监事会对董事会、董事及高级管理 人员 2018 年履职情况的评价报告的议案》。 （二）2019 年 4 月 24 日召开的第一届监事 会第十三次会议，审议通过了以下议案： 1、《2019 年度监事会工作报告》； 2、《2018 年年度报告及摘要》； 3、《2018 年度财务决算报告》； 4、《2019 年度财务预算报告》； 5、《2018 年度利润分配方案》； 6、《关于续聘公司 2019 年度财务报告审计 公告编号：2020-032 35 机构的议案》； 7、《关于 2018 年度募集资金存放与实际使 用情况的专项核查报告》。 （三）2019 年 8 月 27 日召开的第一届监事 会第十四次会议，审议通过了以下议案： 1、《2019 年半年度报告》。 股东大会 3 （一）2019 年 5 月 17 日召开的 2018 年年度 股东大会，审议通过了以下议案： 1、《2018 年度董事会工作报告》； 2、《2018 年度监事会工作报告》； 3、《2018 年年度报告及摘要》； 4、《2018 年度财务决算报告》； 5、《2019 年度财务预算报告》； 6、《2018 年度利润分配方案》； 7、《关于续聘公司 2019 年度财务报告审计 机构的议案》； 8、《关于 2018 年度募集资金存放与实际使 用情况的专项核查报告》； 9、《关于预计公司 2019 年度日常性关联交 易的议案》。 （二）2019 年 9 月 13 日召开的 2019 年第一 次临时股东大会，审议通过了以下议案： 1、《关于补充确认偶发性关联交易的议案》。 （三）2019 年 11 月 15 日召开的 2019 年第 二次临时股东大会，审议通过了以下议案： 1、《关于变更公司名称的议案》； 2、《关于变更公司证券简称的议案》； 3、《关于变更公司经营范围的议案》； 4、《关于修订<公司章程>的议案》。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 会议的召开、召集、表决程序及出席人员资格均符合《公司法》和《公司章程》的规定，董事会 及股东大会决议真实、合法、有效。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度监督事项无异 议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司按照法律法规规范运作，建立健全法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面 与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互分开，具有独立完整的业务体系及面向市场自 主经营的能力。 1、业务分开情况 公司主要向行业用户提供智慧城市信息技术和智慧城市解决方案，具有独立的研发体系、管理体 系及销售体系，面向市场独立经营，具有完整的业务体系，不存在需要依赖控股股东、实际控制人进 行生产经营活动的情形。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显 失公平的关联交易。 公告编号：2020-032 36 2、资产分开情况 公司通过整体变更设立，所有与经营性业务相关的资产等在整体变更过程中已全部进入股份公 司，并已办理相关资产权属的变更和转移手续。公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营，公 司目前业务和生产经营必须的办公设备，软件著作权和其他资产的权属完全由公司独立享有，不存在 与股东共用的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害 公司利益的情况。 3、人员分开情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、 财务总监和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任除 董事、监事以外的职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司单独设立财 务部门，财务人员未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。 4、财务分开情况 公司成立了独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，财务人员均专职在公司工作，不存 在兼职的情形；公司建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立进行财务决策；公司独立在 银行开户，不存在与其他单位共享银行账户的情况；公司办理了独立的税务登记证，依法独立纳税。 5、机构分开情况 公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立 了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司 章程》和各项规章制度行使职权，其履行职能不受控股股东、实际控制人的干预，与控股股东、实际 控制人之间不存在上下级隶属关系，不存在股东直接干预公司机构设置的情形。公司生产经营场所与 股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内 部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核 算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序 工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律 风险等的前提下，采取事前防范，事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 根据信息披露管理办法等相关法律法规，公司按照《年度报告重大差错责任追究制度》进一步践 行信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。 公告编号：2020-032 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 致同审字（2020）第 332ZA3295 号 审计机构名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 审计报告日期 2020 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 朱泽民、李士龙 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 会计师事务所审计报酬 250,000.00 审计报告正文： 审计报告 致同审字（2020）第 332ZA3295 号 浙江威星电子系统软件股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了浙江威星电子系统软件股份有限公司（以下简称威星电子公司）财务报 表，包括 2019 年 12 月 31 日的资产负债表，2019 年度的利润表、现金流量表、股东权益 变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了威星电子公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会 计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国 注册会计师职业道德守则，我们独立于威星电子公司，并履行了职业道德方面的其他 责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 威星电子公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括威星电 子公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 公告编号：2020-032 38 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何 形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其 他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存 在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该 事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 威星电子公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导 致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估威星电子公司的持续经营能力，披露与持续 经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算威星电子公 司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督威星电子公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合 理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证 按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误 导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计 程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由 于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现 由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 公告编号：2020-032 39 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据所获取的审计证 据，就可能导致对威星电子公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在 重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们 应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来 的事项或情况可能导致威星电子公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关 交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包 括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 李士龙 朱泽民 中国·北京 二〇二〇年四月二十四日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 31,142,607.18 15,989,760.41 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五、2 1,381,146.55 38,032.00 应收账款 五、3 65,437,411.78 48,081,466.65 应收款项融资 五、4 312,787.26 公告编号：2020-032 40 预付款项 五、5 2,315,940.94 1,700,054.59 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、6 24,248,902.46 12,312,093.31 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、7 207,404,798.72 172,439,757.90 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、8 3,461,625.95 338,405.71 流动资产合计 335,705,220.84 250,899,570.57 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 0 0 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 0 0 固定资产 五、9 1,356,781.65 1,921,741.78 在建工程 0 0 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、10 183,666.67 241,666.67 递延所得税资产 五、11 1,657,030.18 1,280,412.24 其他非流动资产 五、12 13,766,101.00 非流动资产合计 3,197,478.50 17,209,921.69 资产总计 338,902,699.34 268,109,492.26 流动负债： 短期借款 五、13 16,225,419.04 12,430,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 五、14 30,935,471.00 应付账款 五、15 67,105,494.53 66,078,361.48 公告编号：2020-032 41 预收款项 五、16 11,452,015.40 5,697,097.73 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、17 3,152,390.38 2,400,554.24 应交税费 五、18 3,313,215.56 5,901,774.14 其他应付款 五、19 6,331,131.58 5,501,185.92 其中：应付利息 23,386.69 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、20 3,559,146.57 流动负债合计 142,074,284.06 98,008,973.51 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 0.00 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 142,074,284.06 98,008,973.51 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、21 40,160,000.00 40,160,000.00 其他权益工具 其中：优先股 0.00 永续债 资本公积 五、22 57,660,634.67 57,660,634.67 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、23 9,903,407.27 7,230,617.63 一般风险准备 未分配利润 五、24 89,104,373.34 65,049,266.45 归属于母公司所有者权益合 计 196,828,415.28 170,100,518.75 少数股东权益 公告编号：2020-032 42 所有者权益合计 196,828,415.28 170,100,518.75 负债和所有者权益总计 338,902,699.34 268,109,492.26 法定代表人：傅东风 主管会计工作负责人：傅东风 会计机构负责人：许立伟 （二）利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 五、25 201,982,777.85 182,874,993.37 其中：营业收入 五、25 201,982,777.85 182,874,993.37 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 166,856,495.17 148,826,483.35 其中：营业成本 五、25 145,106,075.64 129,250,599.24 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、26 527,628.78 392,610.80 销售费用 五、27 2,097,873.76 2,062,460.49 管理费用 五、28 8,660,571.26 7,954,596.05 研发费用 五、29 9,331,231.93 8,449,049.71 财务费用 五、30 1,133,113.80 717,167.06 其中：利息费用 1,230,131.69 844,936.18 利息收入 139,757.37 149,221.04 加：其他收益 五、31 429,424.00 940,013.42 投资收益（损失以“－”号填列） 0 0 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填 列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 0 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、32 -1,564,105.17 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、33 -690,439.14 资产处置收益（损失以“-”号填列） 0 0 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 33,991,601.51 34,298,084.30 加：营业外收入 五、34 2,000.74 18,969.62 减：营业外支出 五、35 2,126,858.00 290,473.12 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 31,866,744.25 34,026,580.80 减：所得税费用 五、36 4,334,168.82 4,512,540.59 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 27,532,575.43 29,514,040.21 公告编号：2020-032 43 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 27,532,575.43 29,514,040.21 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损 以“-”号填列） 27,532,575.43 29,514,040.21 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 27,532,575.43 29,514,040.21 （一）归属于母公司所有者的综合收益总 额 27,532,575.43 29,514,040.21 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.69 0.75 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：傅东风 主管会计工作负责人：傅东风 会计机构负责人：许立伟 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 165,837,849.89 123,565,941.07 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 公告编号：2020-032 44 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、37 26,189,433.77 29,243,255.18 经营活动现金流入小计 192,027,283.66 152,809,196.25 购买商品、接受劳务支付的现金 122,807,729.93 115,045,442.48 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 12,302,705.70 10,935,640.49 支付的各项税费 9,271,265.81 6,366,415.36 支付其他与经营活动有关的现金 五、37 45,052,695.29 37,154,683.55 经营活动现金流出小计 189,434,396.73 169,502,181.88 经营活动产生的现金流量净额 2,592,886.93 -16,692,985.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 286,602.01 1,919,440.16 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 286,602.01 1,919,440.16 投资活动产生的现金流量净额 -286,602.01 -1,919,440.16 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 27,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 19,195,694.40 12,430,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 19,195,694.40 39,930,000.00 偿还债务支付的现金 15,430,000.00 22,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 591,572.98 856,971.78 公告编号：2020-032 45 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、37 345,797.05 3,868,257.76 筹资活动现金流出小计 16,367,370.03 26,725,229.54 筹资活动产生的现金流量净额 2,828,324.37 13,204,770.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,134,609.29 -5,407,655.33 加：期初现金及现金等价物余额 13,935,473.62 19,343,128.95 六、期末现金及现金等价物余额 19,070,082.91 13,935,473.62 法定代表人：傅东风 主管会计工作负责人：傅东风 会计机构负责人：许立伟 公告编号：2020-032 46 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,160,00 0.00 57,66 0,634. 67 7,230, 617.6 3 65,049, 266.45 170,10 0,518.7 5 加：会计政策变更 -80,4 67.90 -724,21 1.00 -804,67 8.90 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 40,160,00 0.00 57,66 0,634. 67 7,150, 149.7 3 64,325, 055.45 169,29 5,839.8 5 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填 列） 2,753, 257.5 4 24,779, 317.89 27,532, 575.43 （一）综合收益总额 27,532, 575.43 27,532, 575.43 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 2,753, 257.5 4 -2,753, 257.54 公告编号：2020-032 47 1．提取盈余公积 2,753, 257.5 4 -2,753, 257.54 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 40,160,000 57,66 0,634. 67 9,903, 407.2 7 89,104, 373.34 196,82 8,415.2 8 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 35,160,00 0.00 37,412, 898.81 4,279,2 13.61 38,486, 630.26 115,33 8,742.6 公告编号：2020-032 48 8 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 35,160,00 0.00 37,412, 898.81 4,279,2 13.61 38,486, 630.26 115,33 8,742.6 8 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 5,000,000. 00 20,247, 735.86 2,951,4 04.02 26,562, 636.19 54,761, 776.07 （一）综合收益总额 29,514, 040.21 29,514, 040.21 （二）所有者投入和减少资本 5,000,000. 00 20,247, 735.86 25,247, 735.86 1．股东投入的普通股 5,000,000. 00 20,247, 735.86 25,247, 735.86 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 2,951,4 04.02 -2,951, 404.02 1．提取盈余公积 2,951,4 04.02 -2,951, 404.02 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 公告编号：2020-032 49 4．设定受益计划变动额结转留存收益 5. 其他综合收益结转留存收益 6．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 40,160,00 0.00 57,660, 634.67 7,230,6 17.63 65,049, 266.45 170,10 0,518.7 5 法定代表人：傅东风 主管会计工作负责人：傅东风 会计机构负责人：许立伟 公告编号：2020-032 50 财务报表附注 一、公司基本情况 浙江威星电子系统软件股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系在原 浙江威星电子系统软件有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，由傅东风、 方敏珍等 6 名自然人作为发起人，注册资本为 3,000.00 万元，股本总额为 3,000.00 万元（每股人民币 1 元）。公司于 2002 年 4 月 24 日在杭州市工商局高新区（滨 江）分局登记注册，现公司统一社会信用代码：913301087384156160。公司注册地 址及办公地：浙江省杭州市西湖区西斗门路 3 号 1 号楼 8B、8C。全国中小企业 股份转让系统代码：839655。 2016 年 7 月 20 日，公司申请增加注册资本 323.00 万元，即公司注册资本由原 3,000.00 万元增资为 3,323.00 万元。新增注册资本由杭州锦星投资管理合伙企业 （有限合伙）认缴。该次增资业经浙江天华会计师事务所有限公司出具《验资报 告》（天华验字（2016）第 96 号）审验。 2017 年 3 月 2 日，公司申请增加注册资本人民币 193.00 万元，即公司注册资本 由原 3,323.00 万元增资为 3,516.00 万元。新增注册资本由财通证券股份有限公司、 国海证券股份有限公司和中银国际证券有限责任公司认缴，认缴价格 5.20 元/ 股，实际收到 1,003.60 万元，其中计入股本 1,930,000.00 元，扣除此次发行费用 256,320.75 元后计入资本公积 7,849,679.25 元。此次增资业经致同会计师事务所 （特殊普通合伙）出具《验资报告》（致同验字（2017）第 110ZC0117 号）审验。 2018 年 1 月 29 日，公司申请增加注册资本人民币 500.00 万元，即公司注册资本 由原 3,516.00 万元增资为 4,016.00 万元。新增注册资本由蒋文妹、陈亮认缴，认 缴价格 5.50 元/股，实际收到 2,750.00 万元，其中计入股本 5,000,000.00 元，扣 除此次发行费用 2,252,264.14 元后计入资本公积 20,247,735.86 元。此次增资业 经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具《验资报告》（致同验字（2018）第 330ZC0041 号）审验。 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 4,016.00 万股，公司注册资本 为 4,016.00 万元。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。 本公司业务性质和经营范围：技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：电子 系统软件及终端系列产品，智能化机电产品及高新技术产品；设计、安装、调试： 弱电系统网络工程及信息系统集成，音视电子系统、机电设备安装工程、城市及 道路照明工程[除承装（修、试）电力设施]、涉密信息系统集成（系统集成、安防 监控、综合布线）、消防设施工程专业承包；批发、零售：计算机软件及终端产 品，智能化机电产品，通讯设备，电子元器件；其他无需报经审批的一切合法项 目（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第二届董事会第二次会议于 2020 年 4 月 24 日批准。 公告编号：2020-032 51 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定 （统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证 券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露 有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史 成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定预期信用损失、固定资产折旧、收入确认政 策，具体会计政策见附注三、6、附注三、9 和附注三、16。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年的经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的 货币为人民币。 5、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有 的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、金融工具 金融工具是指形成一方的金融资产，并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 公告编号：2020-032 52 ② 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融 负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金 融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量 特征，将金融资产分为以下三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量 且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产。 以摊余成本计量的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，分类为以摊余成本计量的金融资产：  本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；  该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和 以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计 量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、 按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：  本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售 该金融资产为目标；  该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和 以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算 的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综 合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收 益中转出，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资 公告编号：2020-032 53 产外，本公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产。在初始确认时，为消除或显著减少会计错配，本公司将部分本应 以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产不可 撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包 括利息和股利收入）计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 管理金融资产的业务模式，是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务 模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融 资产还是两者兼有。本公司以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资 产进行管理的特定业务目标为基础，确定管理金融资产的业务模式。 本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估，以确定相关金融资产在特定日 期产生的合同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支 付。其中，本金是指金融资产在初始确认时的公允价值；利息包括对货币时间价 值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本借贷风险、成本 和利润的对价。此外，本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金 额发生变更的合同条款进行评估，以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要 求。 仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时，所有受影响的相关金融资产在业务 模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，否则金融资产在初始确认 后不得进行重分类。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产， 相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不 考虑重大融资成分的应收账款，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确 认金额。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债、以摊余成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融 负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等 金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债 其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生 的利得或损失计入当期损益。 公告编号：2020-032 54 金融负债与权益工具的区分 金融负债，是指符合下列条件之一的负债： ①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。 ②在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。 ③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该 合同将交付可变数量的自身权益工具。 ④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的 自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 权益工具，是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。 如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务， 则该合同义务符合金融负债的定义。 如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算 该工具的本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了 使该工具持有方享有在发行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者， 该工具是本公司的金融负债；如果是后者，该工具是本公司的权益工具。 （4）衍生金融工具及嵌入衍生工具 本公司无衍生金融工具。初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并 以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产， 公允价值为负数的确认为一项负债。因公允价值变动而产生的任何不符合套期会 计规定的利得或损失，直接计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如主合同为金融资产的，混合工具作为一个整 体适用金融资产分类的相关规定。如主合同并非金融资产，且该混合工具不是以 公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理，嵌入衍生工具与该主合同在 经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的 工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金 融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独 计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产或金融负债。 （5）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、7。 （6）金融资产减值 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：  以摊余成本计量的金融资产； 公告编号：2020-032 55  以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；  租赁应收款；  财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不 符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。 预期信用损失的计量 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流 量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据 的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现 金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自 初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内 的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚 未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损 失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段， 本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初 始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违 约事件而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信用损失，是指因资产负债 表日后 12 个月内（若金融工具的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可 能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失 的一部分。 在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合 同期限（包括考虑续约选择权）。 本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具，按照其未 扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工 具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。 对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于 整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风 险特征对应收票据和应收账款划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定 组合的依据如下： A、应收票据 公告编号：2020-032 56  应收票据组合 1：较高信用等级的银行承兑汇票  应收票据组合 2：较低信用等级的银行承兑汇票  应收票据组合 3：商业承兑汇票 B、应收账款  应收账款组合 1：信用风险组合  应收账款组合 2：应收其他款项 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算 预期信用损失。 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损 失率对照表，计算预期信用损失。 其他应收款 本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期 信用损失，确定组合的依据如下：  其他应收款组合 1：保证金及押金  其他应收款组合 2：备用金  其他应收款组合 3：往来款  其他应收款组合 4：其他 对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个 存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 债权投资、其他债权投资 对于债权投资和其他债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞 口的各种类型，通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失 率，计算预期信用损失。 信用风险显著增加的评估 本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生 违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化，以评估金 融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，本公司考虑无须付出不必要的额 外成本或努力即可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。本公司考虑的 公告编号：2020-032 57 信息包括：  债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况；  已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级（如有）的严重恶化；  已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化；  现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化，并将对债务人对本公 司的还款能力产生重大不利影响。 根据金融工具的性质，本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风 险是否显著增加。以金融工具组合为基础进行评估时，本公司可基于共同信用风 险特征对金融工具进行分类，例如逾期信息和信用风险评级。 如果逾期超过 30 日，本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。 已发生信用减值的金融资产 本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来 现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发生信用减 值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：  发行方或债务人发生重大财务困难；  债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；  本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何 其他情况下都不会做出的让步；  债务人很可能破产或进行其他财务重组；  发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。 预期信用损失准备的列报 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重 新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损 失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融 资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的债权投资，本公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资 产的账面价值。 核销 如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回，则直接减 记该金融资产的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通 常发生在本公司确定债务人没有资产或收入来源可产生足够的现金流量以偿还 将被减记的金额。但是，按照本公司收回到期款项的程序，被减记的金融资产仍 公告编号：2020-032 58 可能受到执行活动的影响。 已减记的金融资产以后又收回的，作为减值损失的转回计入收回当期的损益。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方 （转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认 该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该 金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别 下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的 资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程 度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法 定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 7、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易 在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相 关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日 能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其 经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允 价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济 利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济 利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技 术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可 行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而 言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值， 公告编号：2020-032 59 是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次 输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第 三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和 负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 8、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品、建造合同形成的已完工未结算资产。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时按个别计价法计 价。 建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行 合同有关的直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛 利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计 已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分在存货中 列示为“建造合同形成的已完工未结算资产”；在建合同已结算的价款超过累计 已发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分在预收款项中列示为“建 造合同形成的已结算尚未完工款”。 为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能 订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证 据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常 按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响 因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 9、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。 公告编号：2020-032 60 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠 地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折 旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准 备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定 资产的年折旧率如下： 类 别 使用年限 （年） 残值率% 年折旧率% 运输设备 5.00 5.00 19.00 电子设备 5.00 5.00 19.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金 额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、12。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ②本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权 时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种 选择权。 ③即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产 公允价值。 ⑤租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属 于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产 价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合 公告编号：2020-032 61 理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计 提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租 赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预 计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资 产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损 益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 10、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为 费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ① 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而 以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续 超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累 计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑 公告编号：2020-032 62 差额计入当期损益。 11、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产 以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有 用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计 量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成 项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定 用途之日转为无形资产。 具体研发项目的资本化条件： 12、资产减值 对固定资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方 法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公 司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命 不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每 年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产 组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他 资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可 收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相 关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中 受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不 公告编号：2020-032 63 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的 减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面 价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 13、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不 能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 14、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的 报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福 利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福 利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期 应付职工薪酬” 项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基 准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住 房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职 工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大 的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指 向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划； 设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬 负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议 所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 公告编号：2020-032 64 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关 于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定 受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划 净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 15、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考 虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响 重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负 债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳 估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补 偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所 确认负债的账面价值。 16、收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地 计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工 百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计 量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定； 公告编号：2020-032 65 D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的 劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经 发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本 公司确认收入。 ④建造合同 于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法 确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理： 如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合 同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费 用，不确认收入。 合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。 合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量； B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚地 区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地 确定。 （2）具体方法 本公司收入确认的具体方法如下： 软硬件设备销售收入确认原则：公司软硬件设备的销售包括为客户提供设备安装、 调试及系统试运行等配套服务，经验收合格后确认销售收入。 设计、运维收入确认原则：公司根据有关合同或协议约定的提供设计技术运维服 务，在完成服务后，经验收合格确认相关收入。 系统集成收入确认原则：本公司根据建造合同准则的规定，依据累计实际发生的 合同成本占合同预计总成本的比例确定的合同完工进度计算累计施工收入，减去 以前确认的部分，确认为当期的工程施工收入。 17、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的 政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元 计量。 公告编号：2020-032 66 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资 产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应 的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补 助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统 的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用 或损失的，计入当期损益；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入 递延收益，于相关成本费用或损失确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的 政府补助，直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致 的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无 关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产 账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计 入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 取得的政策性优惠贷款贴息，如果财政将贴息资金拨付给贷款银行，以实际收到 的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和政策性优惠利率计算借款费用。 如果财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。 18、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直 接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为 所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异 是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确 认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂 时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以 很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下 公告编号：2020-032 67 交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时 满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可 能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以 转回。 19、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资 租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为 应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直 接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融 资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生 的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认 融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司 采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或 当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 20、重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要 会计估计和关键假设进行持续的评价。很可能导致下一会计年度资产和负债的账 面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键假设列示如下： 公告编号：2020-032 68 金融资产的分类 本公司在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量 特征的分析等。 本公司在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的业务模式，考虑的因素包括 评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其 管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。 本公司在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时，存在以下 主要判断：本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额 发生变动；利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及与 成本和利润的对价。例如，提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未 偿付本金为基础的利息，以及因提前终止合同而支付的合理补偿。 应收账款预期信用损失的计量 本公司通过应收账款违约风险敞口和预期信用损失率计算应收账款预期信用损 失，并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率 时，本公司使用内部历史信用损失经验等数据，并结合当前状况和前瞻性信息对 历史数据进行调整。在考虑前瞻性信息时，本公司使用的指标包括经济下滑的风 险、外部市场环境、技术环境和客户情况的变化等。本公司定期监控并复核与预 期信用损失计算相关的假设。 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏 损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发 生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 建造合同 本公司根据建筑工程个别合同的完工百分比确认收益。管理层根据总预算成本中 所涉实际成本估计建筑工程完工百分比，亦估计有关合同收益。鉴于建筑合同中 所进行活动性质，进行活动之日及活动完成之日通常会归入不同的会计期间。本 公司会随着合同进程检讨并修订预算（若实际合同收益小于预计或实际合同成本， 则计提合同预计损失准备）中的合同收益及合同成本估计。 21、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 ①新金融工具准则 财政部于 2017 年颁布了《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量（修订）》、 《企业会计准则第 23 号——金融资产转移（修订）》、《企业会计准则第 24 号—— 套期会计（修订）》及《企业会计准则第 37 号——金融工具列报（修订）》（以下 统称“新金融工具准则”）。变更后的会计政策参见附注三、6。 公告编号：2020-032 69 新金融工具准则要求根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量 特征，将金融资产划分为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公 允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变 动计入当期损益的金融资产。混合合同包含的主合同属于金融资产的，不应从该 混合合同中分拆嵌入衍生工具，而应当将该混合合同作为一个整体适用金融资产 分类的相关规定。 采用新金融工具准则对本公司金融负债的会计政策并无重大影响。 2019 年 1 月 1 日，本公司没有将任何金融资产或金融负债指定为以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，也没有撤销之前的指定。 新金融工具准则以“预期信用损失法”替代了原金融工具准则规定的、根据实际 已发生减值损失确认减值准备的方法。“预期信用损失法”模型要求持续评估金 融资产的信用风险，因此在新金融工具准则下，本公司信用损失的确认时点早于 原金融工具准则。 本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：  以摊余成本计量的金融资产；  以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资；  租赁应收款；  财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不 符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。 本公司按照新金融工具准则的规定，除某些特定情形外，对金融工具的分类和计 量（含减值）进行追溯调整，将金融工具原账面价值和在新金融工具准则施行日 （即 2019 年 1 月 1 日）的新账面价值之间的差额计入 2019 年年初留存收益或其 他综合收益。同时，本公司未对比较财务报表数据进行调整。 于 2019 年 1 月 1 日，金融资产按照原金融工具准则和新金融工具准则的规定进 行分类和计量的结果对比如下： 原金融工具准则 新金融工具准则 项 目 类别 账面价值 项 目 类别 账面价值 应收票据 摊余成本 38,032.00 应收票据 摊余成本 36,464.74 应收款项 融资 以公允价值计量 且其变动计入其 他综合收益 -- 应收账款 摊余成本 48,081,466.65 应收账款 摊余成本 47,389,515.89 应收款项 融资 以公允价值计量 且其变动计入其 他综合收益 -- 其他应收 摊余成本 12,312,093.31 其他流动 摊余成本 -- 公告编号：2020-032 70 款 资产 其他应收 款 摊余成本 12,058,930.27 于 2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则时金融工具分类和账面价值调节表如 下： 项 目 调整前账面金 额 （2018年12月31 日） 重分类 重新计量 调整后账面金额 （2019年1月1 日） 资产： 应收票据 38,032.00 -- -1,567.26 36,464.74 应收账款 48,081,466.65 -- 691,950.76 47,389,515.89 其他应收款 12,312,093.31 -- 253,163.04 12,058,930.27 递延所得税资产 1,280,412.24 -- 142,002.16 1,422,414.40 负债： 其他应付款-应付利息 23,386.69 23,386.69 -- -- 短期借款-应付利息 -- 23,386.69 -- 23,386.69 股东权益： 盈余公积 7,230,617.63 -- -80,467.90 7,150,149.73 未分配利润 65,049,266.45 -- -724,211.00 64,325,055.45 本公司将根据原金融工具准则计量的 2018 年年末损失准备与根据新金融工具准 则确定的 2019 年年初损失准备之间的调节表列示如下： 计量类别 调整前账面金额 （2018年12月31 日） 重分类 重新计量 调整后账面金 额 （2019年1月1 日） 应收票据减值准备 -- 1,567.26 1,567.26 应收账款减值准备 5,051,596.35 -- 691,950.76 5,743,547.11 其他应收款减值准备 3,484,485.27 -- 253,163.04 3,737,648.31 ②新债务重组准则 财政部于 2019 年 5 月 16 日发布了《企业会计准则第 12 号——债务重组》（以下 简称” 新债务重组准则”)，修改了债务重组的定义，明确了债务重组中涉及金 融工具的适用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等准则，明确 了债权人受让金融资产以外的资产初始按成本计量，明确债务人以资产清偿债务 时不再区分资产处置损益与债务重组损益。 根据财会[2019]6 号文件的规定，“营业外收入”和“营业外支出”项目不再包含 债务重组中因处置非流动资产产生的利得或损失。 公告编号：2020-032 71 本公司对 2019 年 1 月 1 日新发生的债务重组采用未来适用法处理，对 2019 年 1 月 1 日以前发生的债务重组不进行追溯调整。 新债务重组准则对本公司财务状况和经营成果无重大影响。 ③新非货币性交换准则 财政部于 2019 年 5 月 9 日发布了《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》 （以下简称“新非货币性交换准则”），明确了货币性资产和非货币性资产的概念 和准则的适用范围，明确了非货币性资产交换的确认时点，明确了不同条件下非 货币性资产交换的价值计量基础和核算方法及同时完善了相关信息披露要求。本 公司对 2019 年 1 月 1 日以后新发生的非货币性资产交换交易采用未来适用法处 理，对 2019 年 1 月 1 日以前发生的非货币性资产交换交易不进行追溯调整。 新非货币性资产交换准则对本公司财务状况和经营成果无重大影响。 ④财务报表格式 财政部于 2019 年 4 月发布了《财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表 格式的通知》（财会[2019]6 号），2018 年 6 月发布的《财政部关于修订印发 2018 年 度一般企业财务报表格式的通知》（财会[2018]15 号）同时废止；财政部于 2019 年 9 月发布了《财政部关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知》（财会 [2019]16 号），《财政部关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知》（财会 [2019]1 号）同时废止。根据财会[2019]6 号和财会[2019]16 号，本公司对财务报表 格式进行了以下修订： 资产负债表，将“应收票据及应收账款”行项目拆分为“应收票据”及“应收账 款”；将“应付票据及应付账款”行项目拆分为“应付票据”及“应付账款”。 本公司对可比期间的比较数据按照财会[2019]6 号文进行调整。 财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等 无影响。 （2）重要会计估计变更：无。 （3）首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 项目 2018.12.31 2019.01.01 调整数 流动资产： 货币资金 15,989,760.41 15,989,760.41 -- 交易性金融资产 -- -- -- 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 -- -- -- 衍生金融资产 -- -- -- 应收票据 38,032.00 36,464.74 -1,567.26 应收账款 48,081,466.65 47,389,515.89 -691,950.76 应收款项融资 -- -- -- 公告编号：2020-032 72 项目 2018.12.31 2019.01.01 调整数 预付款项 1,700,054.59 1,700,054.59 -- 其他应收款 12,312,093.31 12,058,930.27 -253,163.04 其中：应收利息 -- -- -- 应收股利 -- -- -- 存货 172,439,757.90 172,439,757.90 持有待售资产 -- -- -- 一年内到期的非流动资产 -- -- -- 其他流动资产 338,405.71 338,405.71 -- 流动资产合计 250,899,570.57 249,952,889.51 -946,681.06 非流动资产： -- -- -- 债权投资 -- -- -- 可供出售金融资产 -- -- -- 其他债权投资 -- -- -- 持有至到期投资 -- -- -- 长期应收款 -- -- -- 设定受益计划净资产 -- -- -- 长期股权投资 -- -- -- 其他权益工具投资 -- -- -- 其他非流动金融资产 -- -- -- 投资性房地产 -- -- -- 固定资产 1,921,741.78 1,921,741.78 -- 在建工程 -- -- -- 生产性生物资产 -- -- -- 油气资产 -- -- -- 无形资产 -- -- -- 开发支出 -- -- -- 商誉 -- -- -- 长期待摊费用 241,666.67 241,666.67 -- 递延所得税资产 1,280,412.24 1,422,414.40 142,002.16 其他非流动资产 13,766,101.00 13,766,101.00 -- 非流动资产合计 17,209,921.69 17,351,923.85 142,002.16 资产总计 268,109,492.26 267,304,813.36 -804,678.90 流动负债： 短期借款 12,430,000.00 12,453,386.69 23,386.69 交易性金融负债 -- -- -- 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 -- -- -- 衍生金融负债 -- -- -- 应付票据 -- -- -- 应付账款 66,078,361.48 66,078,361.48 -- 预收款项 5,697,097.73 5,697,097.73 -- 应付职工薪酬 2,400,554.24 2,400,554.24 -- 公告编号：2020-032 73 项目 2018.12.31 2019.01.01 调整数 应交税费 5,901,774.14 5,901,774.14 -- 其他应付款 5,501,185.92 5,477,799.23 -23,386.69 其中：应付利息 23,386.69 -- -23,386.69 应付股利 -- -- -- 持有待售负债 -- -- -- 一年内到期的非流动负债 -- -- -- 其他流动负债 -- -- -- 流动负债合计 98,008,973.51 98,008,973.51 -- 非流动负债： -- 长期借款 -- -- -- 应付债券 -- -- -- 其中：优先股 -- -- -- 永续债 -- -- -- 长期应付款 -- -- -- 长期应付职工薪酬 -- -- -- 预计负债 -- -- -- 递延收益 -- -- -- 递延所得税负债 -- -- -- 其他非流动负债 -- -- -- 非流动负债合计 -- -- -- 负债合计 98,008,973.51 98,008,973.51 -- 股东权益： 股本 40,160,000.00 40,160,000.00 -- 资本公积 57,660,634.67 57,660,634.67 -- 减：库存股 -- -- -- 其他综合收益 -- -- -- 专项储备 -- -- -- 盈余公积 7,230,617.63 7,150,149.73 -80,467.90 未分配利润 65,049,266.45 64,325,055.45 -724,211.00 股东权益合计 170,100,518.75 169,295,839.85 -804,678.90 负债和股东权益总计 268,109,492.26 267,304,813.36 -804,678.90 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 适用税率% 增值税 应税收入 16、13、10、9、6、3 城市维护建设税 应纳流转税额 7、5 企业所得税 应纳税所得额 15 2、税收优惠及批文 公告编号：2020-032 74 本公司于 2019 年 12 月 4 日取得浙江省科学技术厅浙江省财政厅国家税务总局浙 江省税务局批准的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201933000985），享受 15% 的企业所得税优惠税率，有效期三年。故公司 2019-2021 年度企业所得税减按 15% 的税率计缴。 五、财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 2019.12.31 2018.12.31 库存现金： 32,751.92 33,882.92 银行存款： 19,037,330.99 13,901,590.70 其他货币资金： 12,072,524.27 2,054,286.79 合 计 31,142,607.18 15,989,760.41 （1）受到限制的其他货币资金情况如下： 项 目 2019.12.31 2018.12.31 保函保证金 326,046.65 500,000.00 欠薪诚信保证金 2,055,810.02 1,554,286.79 应付票据保证金 9,690,667.60 -- 合 计 12,072,524.27 2,054,286.79 （2）2019 年 12 月 31 日，除保函保证金、欠薪诚信保证金以及应付票据保证金 外，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收票据 票据种类 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 较 高 信 用 等 级 的 银 行 承 兑 汇 票 -- -- -- -- -- -- 较 低 信 用 等 级 的 银 行 承 兑 汇 票 1,420,056.09 38,909.54 1,381,146.55 -- -- -- 商 业 承 兑 汇票 -- -- -- 38,032.00 -- 38,032.00 合 计 1,420,056.09 38,909.54 1,381,146.55 38,032.00 -- 38,032.00 说明： （1）期末本公司不存在已质押的应收票据。 公告编号：2020-032 75 （2）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据 票据种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 较低信用等级的银行承兑汇 票 -- 1,300,000.00 商业承兑汇票 -- 2,259,146.57 说明：期末未终止确认金额已在其他流动资产和其他流动负债列报。 （3）期末本公司不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 （4）按坏账计提方法分类披露 类 别 2019.12.31 2019.01.01 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 预期 信用 损失 率(%) 金额 比例 (%) 金额 预期 信用 损失 率(%) 按单项计 提坏账准 备 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 按组合计 提坏账准 备 1,420,056.09 100.00 38,909.54 2.74 1,381,146.55 38,032.00 100.00 1,567.26 4.12 36,464.74 其中： 较高信用 等级的银 行承兑汇 票 -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- 较低信用 等级的银 行承兑汇 票 1,420,056.09 100.00 38,909.54 2.74 1,381,146.55 -- -- -- -- -- 商业承兑 汇票 -- -- -- -- -- 38,032.00 100.00 1,567.26 4.12 36,464.74 合 计 1,420,056.09 100.00 38,909.54 2.74 1,381,146.55 38,032.00 100.00 1,567.26 4.12 36,464.74 （5）本期计提、收回或转回的坏账准备情况。 坏账准备金额 2018.12.31 -- 首次执行新金融工具准则的调整金额 1,567.26 2019.01.01 1,567.26 本期计提 37,342.28 本期收回或转回 -- 公告编号：2020-032 76 本期核销 -- 本期转销 -- 其他 -- 2019.12.31 38,909.54 （6）本期不存在实际核销的应收票据情况。 3、应收账款 （1）按账龄披露 账 龄 2019.12.31 1 年以内 59,784,026.48 1 至 2 年 7,077,912.49 2 至 3 年 1,626,418.14 3 至 4 年 476,930.30 4 至 5 年 310,845.19 5 年以上 1,363,125.00 小 计 70,639,257.60 减：坏账准备 5,201,845.82 合 计 65,437,411.78 （2）按坏账计提方法分类披露 类 别 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用 损失率(%) 按单项计提坏账准备 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备 70,639,257.60 100.00 5,201,845.82 7.36 65,437,411.78 其中： 信用风险组合 70,639,257.60 100.00 5,201,845.82 7.36 65,437,411.78 合 计 70,639,257.60 100.00 5,201,845.82 7.36 65,437,411.78 （续上表） 类 别 2019.01.01 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 预期信用 损失率(%) 按单项计提坏账准备 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备 53,133,063.00 100.00 5,743,547.11 10.81 47,389,515.89 公告编号：2020-032 77 其中： 信用风险组合 53,133,063.00 100.00 5,743,547.11 10.81 47,389,515.89 合 计 53,133,063.00 100.00 5,743,547.11 10.81 47,389,515.89 按组合计提坏账准备： 组合计提项目：信用风险组合 2019.12.31 应收账款 坏账准备 预期信用损失率 (%) 1 年以内 59,784,026.48 1,639,442.18 2.74 1 至 2 年 7,077,912.49 1,134,713.34 16.03 2 至 3 年 1,626,418.14 494,954.55 30.43 3 至 4 年 476,930.30 301,315.48 63.18 4 至 5 年 310,845.19 268,295.27 86.31 5 年以上 1,363,125.00 1,363,125.00 100.00 合 计 70,639,257.60 5,201,845.82 7.36 2018 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况： 种 类 2018.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备 的应收账款 53,133,063.00 100.00 5,051,596.35 9.51 48,081,466.65 其中：账龄组合 53,133,063.00 100.00 5,051,596.35 9.51 48,081,466.65 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 -- -- -- -- -- 合 计 53,133,063.00 100.00 5,051,596.35 9.51 48,081,466.65 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 坏账准备金额 2018.12.31 5,051,596.35 首次执行新金融工具准则的调整金额 691,950.76 2019.01.01 5,743,547.11 本期计提 -- 本期转回 541,701.29 本期核销 -- 公告编号：2020-032 78 本期转销 -- 其他 -- 2019.12.31 5,201,845.82 （4）本期无实际核销的应收账款情况。 （5）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末 余额合计数的比 例% 坏账准备 期末余额 无锡绿地东部置业有限公司 4,757,400.00 6.73 130,460.97 杭州奥体博览中心滨江建设指 挥部 3,415,463.00 4.84 93,661.37 绿地地产集团徐州新诚置业有 限公司 3,406,163.00 4.82 93,406.34 桐乡市安合置业有限公司 2,501,016.01 3.54 68,584.73 海宁祥生房地产开发有限公司 2,422,538.40 3.43 66,432.66 合 计 16,502,580.41 23.36 452,546.07 （6）因金融资产转移而终止确认的应收账款情况 项 目 转移方式 终止确认金额 与终止确认 相关的损失 中交第四公路工程局有限公司 应收账款保理 2,723,984.97 57,774.51 绿地地产集团盐城东部置业有限公司 应收账款保理 1,000,000.00 53,736.11 绿地地产集团无锡置业有限公司 应收账款保理 800,000.00 42,988.89 中建五局第三建设有限公司 应收账款保理 800,000.00 17,013.33 合 计 5,323,984.97 171,512.84 说明：期末，本公司因办理了不附追索权的应收账款保理，保理金额为 5,152,472.13 元，同时终止确认应收账款账面余额 5,323,984.97 元，账龄为一年以内。 4、应收款项融资 项 目 2019.12.31 2018.12.31 应收票据 312,787.26 —— 应收账款 -- —— 小 计 -- —— 减：其他综合收益-公允价值变动 -- —— 期末公允价值 312,787.26 —— 说明：期末不存在减值准备计提情况。 公告编号：2020-032 79 5、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 2019.12.31 2018.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 1,668,483.52 72.05 1,274,931.83 74.99 1 至 2 年 312,244.35 13.48 289,888.81 17.05 2 至 3 年 201,982.29 8.72 128,986.09 7.59 3 年以上 133,230.78 5.75 6,247.86 0.37 合 计 2,315,940.94 100.00 1,700,054.59 100.00 说明：期末，本公司无账龄超过 1 年的重要预付账款。 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 杭州共济智能科技有限公司 277,500.00 11.98 浙江洲明电子科技有限责任公 司 200,000.00 8.64 杭州聪能网络科技有限公司 130,725.28 5.64 杭州圆诺智能楼宇工程有限公 司 127,389.62 5.50 贵阳贵通电缆制造有限公司 107,360.98 4.64 合 计 842,975.88 36.40 6、其他应收款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 应收利息 -- -- 应收股利 -- -- 其他应收款 24,248,902.46 12,312,093.31 合 计 24,248,902.46 12,312,093.31 其他应收款 （1）按账龄披露 账 龄 2019.12.31 1 年以内 7,246,152.33 1 至 2 年 4,561,917.78 2 至 3 年 5,306,717.20 3 至 4 年 823,222.85 公告编号：2020-032 80 4 至 5 年 9,968,064.00 5 年以上 2,051,420.17 小 计 29,957,494.33 减：坏账准备 5,708,591.87 合 计 24,248,902.46 （2）按款项性质披露 项 目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 保 证 金 及 押 金 15,072,860.52 4,964,360.18 10,108,500.34 13,931,038.19 3,179,157.11 10,751,881.08 往 来 款 14,052,401.00 702,620.05 13,349,780.95 291,996.00 213,998.00 77,998.00 备 用 金 785,021.30 39,251.07 745,770.23 493,017.11 37,252.99 455,764.12 其 他 47,211.51 2,360.57 44,850.94 1,080,527.28 54,077.17 1,026,450.11 合 计 29,957,494.33 5,708,591.87 24,248,902.46 15,796,578.58 3,484,485.27 12,312,093.31 （3）坏账准备计提情况 期末，处于第一阶段的坏账准备： 类别 账面余额 未来 12 个 月 内 的 预 期 信 用 损 失率(%) 坏账准备 账面价值 理由 按单项计提坏账准备 -- -- -- -- 按组合计提坏账准备 29,957,494.33 19.06 5,708,591.87 24,248,902.46 保证金及押金 15,072,860.52 32.94 4,964,360.18 10,108,500.34 未逾期 往来款 14,052,401.00 5.00 702,620.05 13,349,780.95 未逾期 备用金 785,021.30 5.00 39,251.07 745,770.23 未逾期 其他 47,211.51 5.00 2,360.57 44,850.94 未逾期 合 计 29,957,494.33 19.06 5,708,591.87 24,248,902.46 期末，本公司不存在处于第二阶段和第三阶段的应收利息、应收股利和其他应收 款。 公告编号：2020-032 81 2018 年 12 月 31 日，坏账准备计提情况： 种 类 2018.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比 例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的其他应收 款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的 其他应收款 15,796,578.58 100.00 3,484,485.27 22.06 12,312,093.31 其中：账龄组合 15,796,578.58 100.00 3,484,485.27 22.06 12,312,093.31 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的其他 应收款 -- -- -- -- -- 合 计 15,796,578.58 100.00 3,484,485.27 22.06 12,312,093.31 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月 预期信用损 失 整个存续期预 期信用损失(未 发生信用减值) 整个存续期预 期信用损失 (已发生信用 减值) 2018年12月31日余额 3,484,485.27 -- -- 3,484,485.27 首次执行新金融工具准则 的调整金额 253,163.04 -- -- 253,163.04 2019 年 1 月 1 日余额 3,737,648.31 -- -- 3,737,648.31 2019 年 1 月 1 日余额在本 期 3,737,648.31 -- -- 3,737,648.31 --转入第二阶段 -- -- -- -- --转入第三阶段 -- -- -- -- --转回第二阶段 -- -- -- -- --转回第一阶段 -- -- -- -- 本期计提 1,970,943.56 -- -- 1,970,943.56 本期转回 -- -- -- -- 本期转销 -- -- -- -- 本期核销 -- -- -- -- 其他变动 -- -- -- -- 2019 年 12 月 31 日余额 5,708,591.87 -- -- 5,708,591.87 （5）本期无实际核销的其他应收款情况。 （6）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 公告编号：2020-032 82 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 绿地集团南京宝地置 业有限公司 往来款 11,423,080.00 注 1 38.13 571,154.00 绿地集团南京峰创置 业有限公司 往来款 2,343,021.00 注 2 7.82 117,151.05 海天建设集团有限公 司 保证金及押 金 855,000.00 1 年以内 2.85 86,704.13 盐城市公共资源交易 中心 保证金及押 金 800,000.00 1 年以内 2.67 81,126.67 杭州余杭城市建设集 团有限公司 保证金及押 金 729,580.00 1 至 2 年 2.44 152,400.61 合 计 -- 16,150,681.00 -- 53.91 1,008,536.46 注 1：绿地集团南京宝地置业有限公司余额中有 2,283,716.00 元系 2-3 年，有 9,139,364.00 元系 4-5 年。 注 2：绿地集团南京峰创置业有限公司余额中有 1,000,000.00 元系 1-2 年，有 1,343,021.00 元系 2-3 年。 7、存货 （1）存货分类 项 目 2019.12.31 2018.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,110,071.76 -- 3,110,071.76 865,878.98 -- 865,878.98 库存商品 4,643,289.87 -- 4,643,289.87 2,659,289.39 -- 2,659,289.39 建造合同形 成的已完工 未结算资产 199,651,437.09 -- 199,651,437.09 168,914,589.53 -- 168,914,589.53 合 计 207,404,798.72 -- 207,404,798.72 172,439,757.90 -- 172,439,757.90 （2）建造合同形成的已完工未结算资产 项 目 2019.12.31 累计已发生成本 387,692,578.25 累计已确认毛利 146,019,617.74 减：预计损失 -- 减：已办理结算的价款 334,060,758.90 建造合同形成的已完工尚未结算资产账面价 值 199,651,437.09 8、其他流动资产 项 目 2019.12.31 2018.12.31 公告编号：2020-032 83 未终止确认的应收票据 3,461,625.95 -- 预缴房租费 -- 338,405.71 合 计 3,461,625.95 338,405.71 说明：本期公司将 3,559,146.57 元承兑汇票背书予供应商，由于本公司管理层认 为该等未到期票据使用权等风险及回报未实质转移，故未终止确认该等应收票据 及应付供应商款项，另对未终止确认的应收票据计提预期信用损失 97,520.62 元。 9、固定资产 项 目 2019.12.31 2018.12.31 固定资产 1,356,781.65 1,921,741.78 固定资产清理 -- -- 合 计 1,356,781.65 1,921,741.78 固定资产 固定资产情况 项 目 运输设备 电子设备 合 计 一、账面原值： 1.2018.12.31 4,528,303.54 572,597.08 5,100,900.62 2.本期增加金额 155,139.82 98,490.28 253,630.10 其中：购置 155,139.82 98,490.28 253,630.10 3.本期减少金额 -- -- -- 4.2019.12.31 4,683,443.36 671,087.36 5,354,530.72 二、累计折旧 1.2018.12.31 2,818,718.94 360,439.90 3,179,158.84 2.本期增加金额 757,707.94 60,882.29 818,590.23 其中：计提 757,707.94 60,882.29 818,590.23 3.本期减少金额 -- -- -- 4.2019.12.31 3,576,426.88 421,322.19 3,997,749.07 三、减值准备 1.2018.12.31 -- -- -- 2.本期增加金额 -- -- -- 3.本期减少金额 -- -- -- 4.2019.12.31 -- -- -- 四、账面价值 1.2019.12.31 账面价值 1,107,016.48 249,765.17 1,356,781.65 公告编号：2020-032 84 2.2018.12.31 账面价值 1,709,584.60 212,157.18 1,921,741.78 10、长期待摊费用 项 目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 本期摊销 其他减 少 高尔夫会员费 241,666.67 -- 58,000.00 -- 183,666.67 11、递延所得税资产与递延所得税负债 未经抵销的递延所得税资产 项 目 2019.12.31 2018.12.31 可抵扣暂时 性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时 性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 11,046,867.85 1,657,030.18 8,536,081.62 1,280,412.24 12、其他非流动资产 项 目 2019.12.31 2018.12.31 预付购房款 -- 13,766,101.00 13、短期借款 短期借款分类 项 目 2019.12.31 2018.12.31 抵押借款 16,225,419.04[注] -- 抵押保证借款 -- 12,430,000.00 合 计 16,225,419.04 12,430,000.00 注：期末余额中短期借款本金 16,195,694.40 元，短期借款-应付利息 29,724.64 元。 说明：抵押担保情况见附注八、3（1）。 14、应付票据 种 类 2019.12.31 2018.12.31 银行承兑汇票 30,935,471.00 -- 说明：本期末无已到期未支付的应付票据金额。 15、应付账款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 货款 67,105,494.53 66,078,361.48 公告编号：2020-032 85 其中，账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 期末数 未偿还或未结转的原因 杭州德安森科技有限公司 4,488,504.08 与供应商结算不及时 上海金桥信息科技有限公司 2,994,730.13 与供应商结算不及时 杭州中润电子科技有限公司 1,711,698.77 与供应商结算不及时 合 计 9,194,932.98 16、预收款项 项 目 2019.12.31 2018.12.31 货款 5,583,661.39 2,733,175.55 建造合同形成的已结算 尚未完工款 5,868,354.01 2,963,922.18 合 计 11,452,015.40 5,697,097.73 （1）期末无账龄超过 1 年的重要预收款项 （2）建造合同形成的已结算未完工项目 项 目 期末数 累计已发生成本 14,672,766.32 累计已确认毛利 4,907,565.80 减：已办理结算的价款 25,448,686.13 减：预计损失 -- 建造合同形成的已结算未完工项目 -5,868,354.01 17、应付职工薪酬 项 目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 短期薪酬 2,311,247.52 12,461,919.34 11,738,961.38 3,034,205.48 离职后福利-设定提存 计划 89,306.72 715,028.53 686,150.35 118,184.90 合 计 2,400,554.24 13,176,947.87 12,425,111.73 3,152,390.38 （1）短期薪酬 项 目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 工资、奖金、津贴和补贴 1,776,498.02 10,585,664.06 10,158,103.26 2,204,058.82 职工福利费 3,300.00 230,726.86 230,726.86 3,300.00 社会保险费 76,209.77 583,193.18 559,293.99 100,108.96 其中：1．医疗保险费 65,988.86 509,885.03 488,973.24 86,900.65 2．工伤保险费 3,414.73 15,031.37 14,433.89 4,012.21 公告编号：2020-032 86 3．生育保险费 6,806.18 58,276.78 55,886.86 9,196.10 住房公积金 1,716.00 691,837.00 692,545.00 1,008.00 工会经费和职工教育经 费 453,523.73 370,498.24 98,292.27 725,729.70 合 计 2,311,247.52 12,461,919.34 11,738,961.38 3,034,205.48 （2）设定提存计划 项 目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 离职后福利 89,306.72 715,028.53 686,150.35 118,184.90 其中：1．基本养老保险费 80,776.34 690,999.55 663,117.17 108,658.72 2．失业保险费 8,530.38 24,028.98 23,033.18 9,526.18 合 计 89,306.72 715,028.53 686,150.35 118,184.90 18、应交税费 税 项 2019.12.31 2018.12.31 企业所得税 3,127,733.75 4,268,193.47 增值税 159,324.94 1,571,429.35 城市维护建设税 1,647.46 34,727.38 教育费附加 706.04 13,580.49 地方教育费附加 470.71 4,098.15 个人所得税 7,552.62 8,245.30 印花税 14,618.30 -- 车船税 540.00 1,500.00 其他 621.74 -- 合 计 3,313,215.56 5,901,774.14 19、其他应付款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 应付利息 -- 23,386.69 应付股利 -- -- 其他应付款 6,331,131.58 5,477,799.23 合 计 6,331,131.58 5,501,185.92 （1）应付利息 项 目 2019.12.31 2018.12.31 短期借款应付利息 -- 23,386.69 公告编号：2020-032 87 （2）其他应付款 项 目 2019.12.31 2018.12.31 往来款 5,215,899.66 4,718,516.12 保证金及押金 123,500.00 3,500.00 保险理赔款 400,000.00 -- 其他 591,731.92 755,783.11 合 计 6,331,131.58 5,477,799.23 其中，账龄超过 1 年的重要其他应付款 项 目 期末数 未偿还或未结转的原因 傅东风 2,498,809.10 与供应商结算不及时 20、其他流动负债 项 目 2019.12.31 2018.12.31 未终止确认的应收票据 3,559,146.57 -- 说明：本期公司将 3,559,146.57 元承兑汇票背书予供应商，由于本公司管理层认为 该等未到期票据使用权等风险及回报未实质转移，故未终止确认该等应收票据及 应付供应商款项。 21、股本（单位：万股） 项 目 2018.12.31 本期增减（+、-） 2019.12.31 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 4,016.00 -- -- -- -- -- 4,016.00 22、资本公积 项 目 2018.12.31 本期增加 本期减少 2019.12.31 股本溢价 57,660,634.67 -- -- 57,660,634.67 23、盈余公积 项 目 2018.12.31 首次执行新金 融工具准则调 整的金额 2019.01.01 本期增加 本期 减少 2019.12.31 法定盈余公积 7,230,617.63 -80,467.90 7,150,149.73 2,753,257.54 -- 9,903,407.27 说明： 2019 年度法定盈余公积增加 2,753,257.54 元，系按 2019 年度净利润的 10% 提取。 24、未分配利润 公告编号：2020-032 88 项 目 本期发生额 上期发生额 调整前 上期末未分配利润 65,049,266.45 38,486,630.26 调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -724,211.00 -- 调整后 期初未分配利润 64,325,055.45 38,486,630.26 加：本期归属于母公司所有者的净利润 27,532,575.43 29,514,040.21 减：提取法定盈余公积 2,753,257.54 2,951,404.02 期末未分配利润 89,104,373.34 65,049,266.45 说明：说明：根据《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响 2019 年 度期初未分配利润-724,211.00 元。 会计政策变更对期初未分配利润的影响参见附注三、21。 25、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 201,978,947.66 145,106,075.64 181,324,705.17 129,103,145.92 其他业务 3,830.19 -- 1,550,288.20 147,453.32 主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 系统集成 194,016,890.81 140,467,106.18 175,567,974.32 126,253,821.11 软硬件设备销售 6,283,188.61 3,724,997.12 5,756,730.85 2,849,324.81 设计收入 518,868.24 277,932.00 -- -- 运维收入 1,160,000.00 636,040.34 -- -- 合 计 201,978,947.66 145,106,075.64 181,324,705.17 129,103,145.92 26、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 205,496.69 160,483.30 教育费附加 90,294.99 71,917.11 地方教育费附加 59,420.88 47,944.65 印花税 93,571.14 45,422.56 残保金 66,908.67 52,123.12 其他 11,936.41 14,720.06 合 计 527,628.78 392,610.80 公告编号：2020-032 89 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 27、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,430,118.18 1,289,632.00 办公费 376,258.15 163,943.58 业务招待费 185,851.94 199,542.80 差旅费 105,120.49 158,210.04 广告宣传费 -- 251,132.07 其他 525.00 -- 合 计 2,097,873.76 2,062,460.49 28、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,993,330.88 2,280,749.87 业务招待费 2,176,798.04 2,425,690.35 办公费 1,322,779.56 920,889.52 折旧及摊销 757,707.94 668,937.53 中介服务费 481,506.30 477,358.49 差旅费 580,686.07 773,506.53 房租 347,762.47 407,463.76 合 计 8,660,571.26 7,954,596.05 29、研发费用 项 目 本期发生额 上期发生额 人工费 5,981,180.50 5,043,776.94 直接投入费 2,921,506.91 3,000,610.46 折旧费 60,882.29 52,045.72 其他 367,662.23 352,616.59 合 计 9,331,231.93 8,449,049.71 30、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,230,131.69 844,936.18 利息收入 139,757.37 149,221.04 手续费及其他 42,739.48 21,451.92 公告编号：2020-032 90 合 计 1,133,113.80 717,167.06 说明：企业获得银行贷款按照同期银行贷款基准利率给予 50%贴息补助，本期冲 减财务费用 327,500.00 元。 31、其他收益 补助项目（产生其他收益的 来源） 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 2018 年瞪羚企业资助资金 343,900.00 -- 与收益相关- 杭州市 2018 年企业利用资 本市场扶持资金 68,750.00 68,750.00 与收益相关- 2018 年度人才激励专项资 金 16,774.00 -- 与收益相关- 2017 瞪羚企业资助资金 -- 832,000.00 与收益相关- 2017 年度企业利用资本市 场扶持资金补助 -- 25,100.00 与收益相关- 2017 年度人才激励专项资 金 -- 10,605.00 与收益相关- 个人所得税手续费返还 -- 3,558.42 与收益相关- 合 计 429,424.00 940,013.42 -- 说明： （1）政府补助的具体信息，详见附注十一、政府补助。 （2）其他收益全部系非经常性损益。 32、信用减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 应收票据坏账损失 -37,342.28 —— 应收账款坏账损失 541,701.29 —— 其他应收款坏账损失 -1,970,943.56 —— 其他流动资产坏账损失 -97,520.62 合 计 -1,564,105.17 —— 33、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 —— -690,439.14 34、营业外收入 公告编号：2020-032 91 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 无须支付的应付款项 -- 10,878.62 -- 其他 2,000.74 8,091.00 2,000.74 合 计 2,000.74 18,969.62 2,000.74 35、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 工伤赔款 1,781,580.66 -- 1,781,580.66 行政罚款 305,000.00 -- 305,000.00 税收滞纳金 1,654.24 8,902.13 1,654.24 交通事故理赔款 -- 277,600.00 -- 其他 38,623.10 3,970.99 38,623.10 合 计 2,126,858.00 290,473.12 2,126,858.00 36、所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 4,568,784.60 4,616,106.46 递延所得税费用 -234,615.78 -103,565.87 合 计 4,334,168.82 4,512,540.59 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 31,866,744.25 34,026,580.80 按适用税率计算的所得税费用 4,780,011.64 5,103,987.12 不可抵扣的成本、费用和损失 562,769.98 319,837.48 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-” 填列） -1,008,612.80 -911,284.01 所得税费用 4,334,168.82 4,512,540.59 37、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2020-032 92 保证金及押金 22,069,260.80 26,468,225.61 理赔款 1,496,704.81 -- 政府补助 429,424.00 940,013.42 欠薪诚信保证金 1,554,286.79 1,045,385.11 保函保证金 500,000.00 630,619.00 利息收入 139,757.37 149,221.04 其他 -- 9,791.00 合 计 26,189,433.77 29,243,255.18 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 保证金及押金 22,506,972.83 27,351,113.90 费用类 10,473,198.19 7,749,282.86 应付票据保证金 9,690,667.60 -- 欠薪诚信保证金 2,055,810.02 1,554,286.79 保函保证金 326,046.65 500,000.00 合 计 45,052,695.29 37,154,683.55 （3）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 往来款 345,797.05 1,483,257.76 定增发行费用 -- 2,385,000.00 合 计 345,797.05 3,868,257.76 38、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 27,532,575.43 29,514,040.21 加：资产减值损失 -- 690,439.14 信用减值损失 1,564,105.17 -- 固定资产折旧 818,590.23 721,895.68 无形资产摊销 -- -- 长期待摊费用摊销 433,141.55 83,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） -- -- 公告编号：2020-032 93 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- -- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- -- 财务费用（收益以“－”号填列） 1,230,131.69 844,936.18 投资损失（收益以“－”号填列） -- 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -234,615.78 -103,565.87 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- -- 存货的减少（增加以“－”号填列） -34,965,040.82 -38,698,187.17 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -23,438,143.91 -24,073,128.83 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 39,670,380.85 14,705,867.71 其他 -10,018,237.48 -378,282.68 经营活动产生的现金流量净额 2,592,886.93 -16,692,985.63 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 19,070,082.91 13,935,473.62 减：现金的期初余额 13,935,473.62 19,343,128.95 加：现金等价物的期末余额 -- -- 减：现金等价物的期初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 5,134,609.29 -5,407,655.33 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 一、现金 19,070,082.91 13,935,473.62 其中：库存现金 32,751.92 33,882.92 可随时用于支付的银行存款 19,037,330.99 13,901,590.70 二、现金等价物 -- -- 其中：三个月内到期的债券投资 -- -- 三、期末现金及现金等价物余额 19,070,082.91 13,935,473.62 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现 金和现金等价物 -- -- 39、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 公告编号：2020-032 94 货币资金 12,072,524.27 保证金 说明：本公司于 2019 年 6 月 27 日起与杭州联合农村商业银行股份有限公司古荡 支行签订《银行承兑协议》，协议约定承兑票据之前，公司需在指定保证金账户 存入保证金。截至 2019 年 12 月 31 日，本公司该保证金账户下受限的货币资金 是 969.07 万元。 六、金融工具风险管理 本公司的主要金融工具包括货币资金、应收票据、应收账款、应收款项融资、其 他应收款、其他流动资产、应付票据、应付账款、其他应付款及短期借款。各项 金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本 公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险 敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融 风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管 理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相 应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理 政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的 内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利 率风险和商品价格风险）。 董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相 关指引并监督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分 析本公司所面临的风险，这些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了 市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸多方面。本公司定期评估市场环境及 本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进行更新。本公司的风 险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过与本 公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部 门就风险管理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员 会。 本公司通过适当的多样化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应 的风险管理政策减少集中于单一行业、特定地区或特定交易对手的风险。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、应收票 据、应收账款、其他应收款等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存 公告编号：2020-032 95 款不存在重大的信用风险。 对于应收票据、应收账款和其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞 口。本公司基于对客户的财务状况、信用记录及其他因素诸如目前市场状况等评 估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控， 对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等 方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司应收账款的债务人为分布于不同行业和地区的客户。本公司持续对应收账 款的财务状况实施信用评估，并在适当时购买信用担保保险。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本 公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。本公司应收账款中， 前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 23.36%（2018 年：32.31%）；本 公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额 的 53.91%（2018 年：22.05%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产结算的义务时遇到资 金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监 控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行 借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足 够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。本公司通过经营业务产生的 资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2019 年 12 月 31 日，本公司尚未使 用的银行借款额度为 1,402.30 万元（2018 年 12 月 31 日：0.00 万元）。 期末，本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金 流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）： 项 目 2019.12.31 一年以内 一年至五年 五年以上 合计 金融资产： 货币资金 31,142,607.18 -- -- 31,142,607.18 应收票据 1,381,146.55 -- -- 1,381,146.55 应收账款 65,437,411.78 -- -- 65,437,411.78 应收款项融资 312,787.26 -- -- 312,787.26 其他应收款 24,248,902.46 -- -- 24,248,902.46 其他流动资产 3,461,625.95 -- -- 3,461,625.95 金融资产合计 125,984,481.18 -- -- 125,984,481.18 金融负债： 公告编号：2020-032 96 短期借款 16,574,144.80 -- -- 16,574,144.80 应付票据 30,935,471.00 -- -- 30,935,471.00 应付账款 67,105,494.53 -- -- 67,105,494.53 其他应付款 6,331,131.58 -- -- 6,331,131.58 其他流动负债（不含递延收 益） 3,559,146.57 -- -- 3,559,146.57 金融负债和或有负债合计 124,505,388.48 -- -- 124,505,388.48 期初，本公司持有的金融资产、金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金 流量的到期期限分析如下（单位：人民币元）： 项 目 2018.12.31 一年以内 一年至五年 五年以上 合计 金融资产： 货币资金 15,989,760.41 -- -- 15,989,760.41 应收票据 38,032.00 -- -- 38,032.00 应收账款 48,081,466.65 -- -- 48,081,466.65 其他应收款 12,312,093.31 -- -- 12,312,093.31 其他流动资产 338,405.71 -- -- 338,405.71 金融资产合计 76,759,758.08 -- -- 76,759,758.08 金融负债： 短期借款 12,430,000.00 -- -- 12,430,000.00 应付账款 66,078,361.48 -- -- 66,078,361.48 其他应付款 5,501,185.92 -- -- 5,501,185.92 金融负债和或有负债合计 84,009,547.40 -- -- 84,009,547.40 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表 中的账面金额有所不同。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动 而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动 的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷 款承诺）。 公告编号：2020-032 97 本公司密切关注利率变动对本公司利率风险的影响。本公司目前并未采取利率对 冲政策。但管理层负责监控利率风险，并将于需要时考虑对冲重大利率风险。由 于本公司存在的货币资金为流动性存款，故银行存款的公允价值利率风险并不重 大。 本公司持有的计息金融工具如下（单位：人民币元）： 项 目 本年数 上年数 固定利率金融工具 金融负债 其中：短期借款 16,225,419.04 12,430,000.00 合 计 16,225,419.04 12,430,000.00 浮动利率金融工具 金融资产 其中：货币资金 31,142,607.18 15,989,760.41 合 计 31,142,607.18 15,989,760.41 于 2019 年 12 月 31 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点， 而其他因素保持不变，本公司的净利润及股东权益将减少约 5,228.06 元（2018 年 12 月 31 日：3,590.98 元）。 对于资产负债表日持有的、使本公司面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏 感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按 照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使 本公司面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利 润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。上 一年度的分析基于同样的假设和方法。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回 报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整融资方式、调整支付给股东的股利 金额、向股东返还资本、发行新股与其他权益工具或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2019 年 12 月 31 日，本公司的资产负债率为 41.92%（2018 年 12 月 31 日：36.56%）。 七、公允价值 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值 层次可分为： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 公告编号：2020-032 98 第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的 资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。 第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察 输入值）。 （1）以公允价值计量的项目和金额 于 2019年12月31日，以公允价值计量的资产及负债按上述三个层次列示如下： 项 目 第一层次公 允价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公 允价值计量 合计 应收款项融资 -- 312,787.26 -- 312,787.26 持续以公允价值计量的资 产总额 -- 312,787.26 -- 312,787.26 本年度，本公司的金融资产及金融负债的公允价值计量未发生第一层次和第二 层次之间的转换，亦无转入或转出第三层次的情况。 （2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额 本集团以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票 据、应收账款、其他应收款、应付票据、应付账款、其他应付款等。 其他不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很 小。 八、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人情况 实际控制人名 称 注册地 业务性 质 注册资本(万 元) 对本公司持股 比例% 对本公司表决 权比例% 傅东风 -- -- -- 44.73 44.73 方敏珍 -- -- -- 14.49 14.49 本公司最终控制方是：傅东风和方敏珍 傅东风和方敏珍为夫妻关系，合计持有公司 2,378.30 万元股份，占比 59.22%，能 对生产经营实现实际控制，故认定为实际控制人。 2、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 傅宇坤 本公司实际控制人之子 曹月英 本公司董事、实际控制人方敏珍之 表妹 方希良 本公司实际控制人方敏珍之弟 公告编号：2020-032 99 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 3、关联交易情况 （1）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 借款起始日 借款终止日 担保是否已经 履行完毕 傅东风、方敏 珍的房产 9,447,307.28 2019/5/9 2020/5/6 否 方 希 良 的 房 产、傅宇坤的 房产 6,582,058.20 2019/6/6 2020/5/6 否 傅宇坤的房产 19,111.41 2019/10/24 2020/10/20 否 傅宇坤的房产 176,942.15 2019/10/29 2020/10/23 否 （2）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 9 人，上期关键管理人员 9 人，支付薪酬情况见下表： 项 目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 2,017,563.00 1,895,494.00 4、关联方应收应付款项 应付关联方款项 项目名称 关联方 2019.12.31 2018.12.31 其他应付款 傅东风 2,498,809.10 2,498,809.10 九、 承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 资本承诺 已签约但尚未于财务报表中确认的资本承诺 2019.12.31 2018.12.31 购建长期资产承诺 -- 3,684,309.00 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在其他应披露的承诺事项。 2、或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事 项。 公告编号：2020-032 100 十、资产负债表日后事项 截至 2020 年 4 月 24 日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 政府补助 （1）采用总额法计入当期损益的政府补助情况 补助项目 种类 本期计入损 益的金额 上期计入损 益的金额 计入损益的列 报项目 与资产相关/与 收益相关 2018 年瞪羚企业 资助资金 财政拨款 343,900.00 -- 其他收益 与收益相关 杭州市 2018 年 企 业 利 用 资 本 市场扶持资金 财政拨款 68,750.00 68,750.00 其他收益 与收益相关 2018 年度人才激 励专项资金 财政拨款 16,774.00 -- 其他收益 与收益相关 2017 瞪羚企业资 助资金 财政拨款 -- 832,000.00 其他收益 与收益相关 2017 年度企业利 用 资 本 市 场 扶 持资金补助 财政拨款 -- 25,100.00 其他收益 与收益相关 2017 年度人才激 励专项资金 财政拨款 -- 10,605.00 其他收益 与收益相关 个 人 所 得 税 手 续费返还 财政拨款 -- 3,558.42 其他收益 与收益相关 合 计 429,424.00 940,013.42 （2）政策性优惠贷款贴息政府补助情况 补助项目 种类 本期冲减相关成 本的金额 上期冲减相关成 本的金额 冲减相关成本 的列报项目 与资产相关/ 与收益相关 2018 年瞪羚企 业资助资金 财 政 拨 款 327,500.00 -- 财务费用 与收益相关 说明：财政将贴息资金直接拨付给本公司，贴息冲减借款费用。 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相 关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 受的政府补助除外） 756,924.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,124,857.26 非经常性损益总额 -1,367,933.26 公告编号：2020-032 101 减：非经常性损益的所得税影响数 113,838.70 非经常性损益净额 -1,481,771.96 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 15.04 0.69 -- 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 15.85 0.72 -- 浙江威星电子系统软件股份有限公司 2020 年 4 月 24 日 公告编号：2020-032 102 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室