839655_2016_威星电子_2016年年度报告_2017-05-15.txt

公告编号：2017-035 1 年度报告 2016 公告编号：2017-035 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 3 月： 荣获 “2015 年度全国智能建筑行业 80 强企业”； 2016 年 7 月： 完成股份制改造，整体变更为股份有限公司； 2016 年 9 月： 获滨江区 2016 年度瞪羚企业称号； 获浙江省 AAA 级“守合同重信用”企业； 2016 年 11 月： 在全国中小企业股份转让系统成功挂牌； 获国家级《高新技术企业证书》； 公告编号：2017-035 3 目 录 第一节 声明与提示 ...................................................................................................... 5 第二节 公司概况 .......................................................................................................... 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................ 11 第四节 管理层讨论与分析 ........................................................................................ 13 第五节 重要事项 ........................................................................................................ 26 第六节 股本变动及股东情况 .................................................................................... 31 第七节 融资及分配情况 ............................................................................................ 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 .................................................... 35 第九节 公司治理及内部控制 .................................................................................... 40 第十节 财务报告 ........................................................................................................ 47 公告编号：2017-035 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、股份公司、威星电子 指 浙江威星电子系统软件股份有限公司 威星有限、有限公司 指 浙江威星电子系统软件有限公司� 杰佛瑞公司 指 杭州杰佛瑞智能科技有限公司 锦星合伙 指 杭州锦星投资管理合伙企业(有限合伙)� 华邦信息 指 浙江华邦信息技术发展有限公司 股东大会 指 浙江威星电子系统软件股份有限公司股东大会� 董事会 指 浙江威星电子系统软件股份有限公司董事会 监事会 指 浙江威星电子系统软件股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》 《公司章程》 指 《浙江威星电子系统软件股份有限公司章程》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司� 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 律师、律师事务所 指 北京康达(杭州)律师事务所� 报告期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2017-035 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资 料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性 承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财 务报告的真实、完整。 致同会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留审计 报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-035 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、实际控制人不当控制风险 公司控股股东为傅东风,实际控制人为傅东风、方敏珍夫妇。 傅东风直接持有公司 54.08%股份,间接控制锦星合伙所持有的 股份公司全部表决权,即 9.71%,方敏珍直接持有公司 17.51%的 股份,两人共同控制公司股份占公司表决权比例为 81.30%。傅东 风同时担任股份公司董事长兼总经理,方敏珍担任股份公司董 事。股份公司成立后,公司依据公司法建立健全了公司治理机构 相关配套规章制度,但如果实际控制人利用其控制地位,通过行 使表决权对公司的经营决策、业务发展方向、人事、财务、监 督等进行不当控制,可能给公司经营和其他股东带来风险。 2、公司治理风险 股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化 企业发展所需的内部控制体系。但是,由于股份公司成立的时间 较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的 实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐 渐完善;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治 理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中可能存在因内部 管理不适应发展需,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 3、行业政策风险 公司所属的信息系统集成服务业是国家鼓励发展的产业,年 均增速普遍高于其他行业和国家经济增速。但是行业的持续快 速发展与国家宏观经济环境、信息技术产业政策息息相关。如 果国家宏观经济增速疲软,企业信息化建设投入将减少,进而对 公司收入情况造成不利影响。 4、关键技术人才流失的风险 公司所处的信息系统集成服务行业,对高级技术人才的综合 技术能力要求较高,除了必须具备专业技术能力外,还必须深入 了解金融、交通、医疗等行业的业务流程、管理标准和相关技 术。跨行业知识和技能的复合型人才对企业获取业务、完成业 绩至关重要,随着行业竞争日趋激烈,行业内企业普遍存在关键 技术人才流失风险。随着公司业务规模的扩大,人才问题日益突 公告编号：2017-035 7 出。未来公司应进一步加大人才招聘培养力度,以适应不断发展 的业务需要。如公司不能采取适宜政策吸引或保留关键技术人 才,将面临关键技术人才流失的风险。 5、行业竞争风险 国内信息系统集成服务业企业众多,企业规模普通偏小,行 业集中度不高,竞争较激烈。如果宏观经济下行等因素导致行业 景气度下降,进而导致经营环境发生较大的不利变化,将引发行 业竞争进一步加剧,行业的利润空间将受到挤压,对行业内企业 生产经营带来不利影响。公司目前虽然各项业务资质较为完备, 公司的核心团队在业内浸润多年,具有丰富的项目承揽和执行经 验,然而公司业务范围主要在浙江省内,且由于融资渠道的局限, 公司目前规模不大,市场有价格战和劣币驱逐良币趋势,如果公 司不能整合资源,提升核心竞争力,较难从现有市场脱颖而出。 6、营运资金不足的风险 2016 年度,公司经营活动产生的现金流量净额-1008.66 万 元,报告期内,公司所承接的系统集成项目从工程验收到款项的 回收往往需要相对长的一段时间,使得公司经营活动产生的现金 流量净额与同期的净利润不匹配。公司目前正处于成长期,需要 不断地进行市场开拓,若不能进一步提高获取运营资金的能力, 公司将存在营运资金不足的风险。 7、存货余额较大的风险 2016 年度期末,公司存货账面价值为 1.37 亿元,占期末流动 资产比例为 65.02%。公司主营业务为向行业用户提供智能化系 统工程及服务,适用《企业会计准则第 15 号-建造合同》准则, 公司的存货主要为未结算的建造合同,部分工程项目按完工百分 比法确认收入,结算时点受到合同条款和审批流程的影响而滞后 于完工进度,故形成已完工未结算的资产。 由于报告期末存货余额较大,存货资金占用成本较高。随着公 司业务的快速扩张,公司存货余额仍可能保持较高的水平,对公 司的资产结构、资产周转水平可能产生不利影响,对公司的流动 资金亦可能产生一定的压力。 8、税收优惠变动风险 公司于 2016 年 11 月 21 日被浙江省科学技术厅、浙江省财 公告编号：2017-035 8 政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合评定为高新 技术企业,有效期 3 年。根据相关规定,公司 2015 年度适用企业 所得税税率为 15%。如果未来国家税收政策发生不可预见的不 利变化,或者公司未通过高新技术企业复审,那么公司将无法享 受企业所得税优惠政策,这将对公司盈利能力产生一定的不利影 响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 公告编号：2017-035 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江威星电子系统软件股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG WEIXING ELECTRONIC SYSTEM SOFTWARE CO.,LED 证券简称 威星电子 证券代码 839655 法定代表人 傅东风 注册地址 杭州市西湖区西斗门路 3 号 1 号楼 8B、8C 办公地址 杭州市西湖区西斗门路 3 号 1 号楼 8B、8C 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙 江 省 杭 州 市 杭 大 路 15 号 嘉 华 国 际 商 务 中 心 201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 室 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 王涛、李士龙 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 罗华国 电话 0571-88101380 传真 0571-88101383 电子邮箱 zj.wxdz@ 公司网址 zj.wxdz@ 联系地址及邮政编码 杭州市西湖区西斗门路 3 号 1 号楼 8B、8C (310012)� 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 公告编号：2017-035 10 挂牌时间 2016 年 11 月 22 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务业向行业用户提供智能化系统工程及服 务� 主要产品与服务项目 向行业用户提供智能化系统工程及服务� 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 33,230,000 做市商数量 0 控股股东 傅东风 实际控制人 傅东风、方敏珍 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913301087384156160 否 税务登记证号码 913301087384156160 否 组织机构代码 913301087384156160 否 公告编号：2017-035 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 197,254,754.72 158,444,503.02 24.49% 毛利率 24.83% 24.88% - 归属于挂牌公司股东的净利润 23,812,758.37 17,152,485.60 38.83% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 23,455,474.17 17,127,444.11 36.95% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） 34.84% 42.51% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） 34.31% 42.44% - 基本每股收益 0.76 0.68 11.76% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 224,206,984.06 193,131,913.23 16.09% 负债总计 140,178,506.79 139,376,194.33 0.58% 归属于挂牌公司股东的净资产 84,028,477.27 53,755,718.90 56.32% 归属于挂牌公司股东的每股净 资产 2.53 1.79 41.12% 资产负债率 62.52% 72.17% - 流动比率 1.51 1.34 - 利息保障倍数 18.37 13.18 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -10,086,620.97 -26,513,690.24 - 公告编号：2017-035 12 应收账款周转率 5.27 4.97 - 存货周转率 1.58 1.71 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 16.09% 9.64% - 营业收入增长率 24.49% 43.63% - 净利润增长率 38.83% 216.96% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 33,230,000 30,000,000 10.77% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -6,278.59 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相 关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续 享受的政府补助除外) 1,100,000.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -585,915.75 其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00 非经常性损益合计 507,805.66 所得税影响数 150,521.46 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 357,284.20 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-035 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司所属行业为信息系统集成服务（I6520）。公司主要为行业用户提供智能化系统工程及服务。公司 致力于成为行业智能化的引导者，通过在视频处理、自动控制、计算机技术、系统集成等方面不断地探索 创新，在行业智能化领域形成了自己的核心技术，并积累了丰富的项目经验。现已发展成为国内具有较强 竞争能力的行业智能化综合方案提供商之一。公司连续三年名列全国智能建筑行业 80 强。 公司的主要业务涵盖智慧城市、智慧环保领域，包括智慧医疗、智慧社区、智慧酒店、智慧园区、智慧交 通、智慧金融、智慧文体、智慧校园、智慧政府、智慧水务等。目前，公司已形成较为稳定的研发模式、 采购模式、销售模式和盈利模式，具体如下： 1、研发模式 公司以满足客户需求为目标，由研发部负责系统集成业务整体方案的设计开发。以项目立项为起点， 对需求分析、概要设计、详细设计、程序编码、程序测试、软件交付、系统验收、系统维护全过程实施管 理。公司积极申请软件著作权，及时保护研发成果，目前已取得 24 项软件著作权。 2、采购模式 公司由运营管理部的采购专员根据制订的行业智能化解决方案内容“按需采购”，根据客户需求、产品 性能、质量、价格比较选取设备供应商，近年来，公司与众多国内外知名企业建立了良好合作关系，供货 渠道稳定。 3、销售模式 公司的销售模式主要依靠向客户提供行业智能化解决方案获取收入、利润和现金流。公司主要通过招 投标模式获取项目，履行合同约定，满足客户需求，并按合同向客户收取系统集成服务费，实现收入与利 润。运营管理部有专业的售后服务团队，跟踪服务后续情况，及时取得反馈，并保证客户使用及货款顺利 回收，进而完成整个销售过程。 4、盈利模式 公司作为系统集成项目总承包方，提供设计、采购、施工、调试、运维服务，通过向行业客户提供智 能化系统解决方案，收取服务费，实现盈利。公司从两个维度增加盈利能力，一方面将智能化行业拓展至 公告编号：2017-035 14 医疗、交通、金融、文体等领域，另一方面不断增加运营服务的内涵，通过增加附加值较高的技术服务比 重，满足客户对专业化服务的需求。 报告期内，主营业务未发生重大变化，业务结构较为稳定。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年度，在威星电子全体员工的共同努力下，公司取得了不俗的业绩，主要体现在： 1、 业务能力持续增强，营业收入稳步增长 2016 年，公司实现营业收入 1.97 亿元，较上期增长 24.49%。与此同时，公司竞争力进一步加强，新 签合同总额也保持同步增长，并连续中标多个有影响力的项目，如衢州市中心医院（合同额约 2688 万元）， 浙商证券总部办公大楼（合同额约 2379 万元），河南出入境检验检疫局综合实验楼（合同额约 1881 万元）， 黄岩公安分局办公指挥大楼（合同额约 1387 万元）等。这些项目的中标，将大大提升公司的影响力，也 将为公司后期 1-2 年提供持续稳定的收入来源，同时为公司后续的持续经营带来可靠的保证。 2、 持续加大研发投入，荣获高新技术企业 2016 年，公司持续加大研发投入，共立项并实际研发项目 6 个，新增软件著作权 13 项，新申报专利 6 项。同时公司获批为高新技术企业，享受企业所得税税率 15%的优惠，公司盈利能力大大加强。 3、 企业整体竞争力加强，企业形象提升 在报告期内，公司荣获滨江区 2016 年度瞪羚企业称号、被浙江省公司行政管理局认定的浙江省 AAA 级“守合同重信用”企业、荣获中国建筑业协会智能建筑分会“2015 年度全国智能建筑行业 80 强企业”。这 公告编号：2017-035 15 些荣誉不仅可为公司带来政府政策扶持，更有助于提升公司竞争力。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 197,254,754.72 24.49% - 158,444,503.02 43.63% - 营业成本 148,281,788.56 24.58% 75.17% 119,026,397.52 41.83% 75.12% 毛利率 24.83% - - 24.88% - - 管理费用 16,380,902.77 23.44% 8.30% 13,270,466.83 45.19% 8.38% 销售费用 1,265,216.59 86.23% 0.64% 679,374.33 -16.43% 0.43% 财务费用 1,677,474.45 -5.84% 0.85% 1,781,582.71 17.38% 1.12% 营业利润 29,219,678.60 32.33% 14.81% 22,080,568.94 195.00% 13.94% 营业外收入 1,100,000.00 21,738.40% 0.56% 5,037.00 -63.20% 0.00% 营业外支出 657,760.12 593.55% 0.33% 94,839.49 -26.67% 0.06% 净利润 23,812,758.37 38.83% 12.07% 17,152,485.60 216.96% 10.83% 项目重大变动原因： 1、 公司销售费用较上期增长 86.23%，主要原因是：（1）公司利用挂牌新三板这一契机，为提升公 司知名度和美誉度，加大了广告宣传的投入。（2）为承接更多业务，市场拓展费用增加。 2、 营业利润较上期增长增长 32.33%，主要因为：（1）得益于营业收入的大幅提升；（2）公司强化 采购等环节的内部管理，企业总成本费用收入占比下降。 3、 营业外收入大幅度增长的原因是公司获得杭州市高新技术开发区挂牌奖励资金 100 万元及获得 杭州市西湖区财政扶持奖励资金 10 万元（详见公司在股转系统的公告 2016-004 及 2016-004）。 4、 净利润较上期有了 38.83%的增长，主要因为（1）营业收入较上期增加 24.49%；（2）2016 年， 公司被评为高新技术企业，所得税税率由 25%降为 15%，纳税总额大幅度降低；（3）获得政府 奖励资金 110 万元（详见公司在股转系统的公告 2016-004 及 2016-004）。 （2）收入构成 单位：元 公告编号：2017-035 16 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 195,717,762.97 147,673,033.50 157,406,498.08 118,276,041.21 其他业务收入 1,536,991.75 608,755.06 1,038,004.94 750,356.31 合计 197,254,754.72 148,281,788.56 158,444,503.02 119,026,397.52 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 软硬件设备销售 22,545,528.58 11.43% 10,521,715.66 6.64% 系统集成 173,172,234.39 87.79% 146,884,782.42 92.70% 商品零售及技术服务 1,536,991.75 0.78% 1,038,004.94 0.66% 收入构成变动的原因： 主营业务收入占比较上期变化不大。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -10,086,620.97 -26,513,690.24 投资活动产生的现金流量净额 12,493,426.60 21,741,561.55 筹资活动产生的现金流量净额 8,331,207.07 2,507,285.22 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上期增加 16,427,069.27 元，是因为：（1）加强了对应收款的管控 力度；（2）因业务增长带动采购量增加，从供应商处取得更有利的商业信用。 2、筹资活动产生的现金流量净额较上期增加，主要系流动资金短期借款增加所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 24,852,717.08 12.60% 否 2 客户二 24,269,716.37 12.30% 否 3 客户三 16,117,581.02 8.17% 否 4 客户四 15,114,169.23 7.66% 否 5 客户五 9,675,709.24 4.91% 否 公告编号：2017-035 17 合计 90,029,892.94 45.64% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 联关系 1 供应商一 22,592,774.10 15.78% 否 2 供应商二 11,736,694.55 8.20% 否 3 供应商三 11,119,391.00 7.77% 否 4 供应商四 8,382,545.58 5.85% 否 5 供应商五 3,320,000.00 2.32% 否 合计 57,151,405.23 39.92% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 8,198,488.30 7,230,777.94 研发投入占营业收入的比例 4.16% 4.56% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 2016 年度，公司实际完成研发项目 6 项，新申请并获得软件著作权 13 项，申请专利 6 项。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 金额 变动 占总资产 金额 变动 占总资产 公告编号：2017-035 18 比例 的比重 比例 的比重 的增减 货币资金 17,682,177.29 137.54% 7.89% 7,443,851.92 -16.93% 3.85% 4.03% 应收账款 43,089,882.99 35.43% 19.22% 31,817,542.45 -0.44% 16.47% 2.74% 存货 137,190,503.19 22.35% 61.19% 112,126,799.21 52.29% 58.06% 3.13% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,970,318.94 -23.66% 0.88% 2,581,113.25 60.60% 1.34% -0.46% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 31,000,000.00 82.35% 13.83% 17,000,000.00 -19.05% 8.80% 5.02% 长期借款 0.00 -100.00% 0.00% 6,980,000.00 -0.29% 3.61% -3.61% 资产总计 224,206,984.06 16.09% - 193,131,913.23 9.64% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金较上期增长 137.54%,短期借款较上期增长 82.35%,此 2 项的增加主要系因业务发展需要 公司加大了融资力度，加强了资金储备。 2、因公司业务迅猛发展，营业收入大幅增加，加之系统集成行业普遍存在垫支的特点，决定了工程决算 存在滞后性，导致存货和应收账款增长较快。 3、长期借款变动是因为原金额为 698 万元的长期借款将于 2017 年到期，调整至“一年内到期的非流 动负债”。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内投资了中国建设银行发行的对公黄金积存产品，该产品为购买特定重量的特定实物黄金资 产的特定权益（以下称“积存金”），积存金价格波动受黄金价格影响，报告期内已全部赎回。 （三）外部环境的分析 信息系统集成服务是软件和信息技术服务业的一个重要组成部分，起步于上世纪 70 年代，快速发展 于上世纪末本世纪初。随着信息技术产业的高速发展，信息系统集成服务业呈现了高成长性、高技术投入、 公告编号：2017-035 19 高附加值等特征。在全球范围内，目前发达国家占据全球系统集成市场近八成的市场份额，发展中国家需 求日益突出，国际间技术交流与合作不断增加。我国信息系统集成服务业尽管起步较晚，但得益于政府扶 持及经济增长，经过十余年发展，我国已成为亚洲及太平洋地区规模最大的信息系统集成市场。 “十八大”报告将城镇化作为未来推进经济结构战略性调整的主要手段。中央经济工作会议提出要提高 城镇化质量，走集约、智能、绿色、低碳的新型城镇化道路。新型城镇化道路在信息系统集成之上融合了 云计算、大数据、物联网等新技术，有利于优化城镇化建设模式，从粗放型向集约型转变，促进经济可持 续发展。2013 年住房城乡建设部公布了首批 90 个国家智慧城市试点，2015 年，国家智慧城市试点已达 277 个，“十二五”期间智慧城市投资总规模超 1.6 万亿元。 我国正采取多种措施大力发展环保行业，“十二五”期间，我国节能环保产业以超过 15.00%速度增长， 环保投资 3.4 万亿元，比“十一五”期间增长 62.00%。2012 年至 2014 年，我国在生态保护和环境治理方面 的城镇固定资产投资和建设规模持续增长，2014 年投资总额达到 1,807.71 亿元，较 2012 年增长了 67.31%。 “十三五”规划在资源环境、生态建设方面的力度将会进一步加大，重点加强感知层与智慧层的建设，实现 从“数字环保”到“智慧环保”的跨越。2015 年 7 月，国务院发布《生态环境监测网络建设方案》，到 2020 年，全国生态环境监测网络基本实现环境质量、重点污染源、生态状况监测全覆盖，各级各类监测数据系 统互联共享，初步建成陆海统筹、天地一体、上下协同、信息共享的生态环境监测网络。未来五年，依靠 信息系统集成技术的环境监测产业将迎来黄金发展阶段。 （四）竞争优势分析 公司主营业务为向行业用户提供智能化系统工程及服务。公司拥有业内领先的信息系统集成项目团队， 依靠自主研发与创新，凭借可靠的工程质量，优质的后续服务，丰富的项目经验，为国内智能化需求方提 供综合解决方案。公司拥有建筑智能化系统设计专项甲级、电子与智能化工程专业承包壹级等多项工程资 质，拥有软件著作权多达 24 项，已在业内拥有一定知名度，连续三年名列全国智能建筑行业 80 强，并于 2011 年荣获“浙江省优秀安装质量奖”、2014 年荣获“浙江省优秀建筑装饰工程奖”。现已发展成为国内具有 较强竞争能力的行业智能化综合方案提供商之一。 1、竞争优势 （1）技术研发优势 公司坚持以技术创新带动企业发展，始终注重自主研发水平的提高。截至报告期末，公司研发人员占 公告编号：2017-035 20 公司总人数 42.53%，公司研发投入同比增长 13.38%。通过长期的技术积淀和持续的研发投入，具备了较强 的技术实力，使得公司能够取得较好的业绩，并不断开拓高端客户、大型重点项目，在市场竞争中处于有 利地位。公司积极申请发明专利和软件著作权，及时保护研发成果，目前已取得软件著作权 24 项，已申请 6 项专利。 （2）运作经验丰富 10余年的行业浸润，公司积累了丰富的项目经验，并掌握了较高的技术水平，为公司承接大型项目提 供了雄厚技术支持。报告期内新承接的金额较大且具有行业影响力的项目有衢州市中心医院（合同额约2688 万元），浙商证券总部办公大楼（合同额约2379万元），河南出入境检验检疫局综合实验楼（合同额约1881 万元），黄岩公安分局办公指挥大楼（合同额约1387万元）等。 （3）人才优势 经过十余年的沉淀与积累，公司拥有稳定的专业化团队，核心团队具有相当强的专业背景，关键技术人 员行业经验都在十年以上，在公司服务多年，具有较强的凝聚力。截至报告期末，公司拥有研发人员 37 名， 占员工总数 42.53%。公司拥有高级工程师 5 人，工程师 15 人，一级注册建造师 18 人，二级注册建造师 11 人。计算机系统集成高级项目经理 3 人，项目经理 12 人。 （4）资质优势 经过在智能化领域 10 余年的深耕，公司在该领域的资质体系积累了行业领先的竞争优势，公司拥有建 筑智能化系统设计专项甲级、电子与智能化工程专业承包壹级资质、建筑机电安装工程专业承包贰级资质、 城市及道路照明工程专业承包叁级资质，浙江省安全技术防范行业资信等级证书壹级资质、信息系统集成 及服务叁级资质等多项资质，相关资质较为齐全，并被评为国家级高新技术企业。为公司持续保持主营业 务增长提供了强大的资质保障。 2、公司竞争劣势 （1）资金瓶颈 公司所处的信息系统集成服务行业依赖于技术创新，而技术的开发需要大量的人力与资金投入。同时， 公司通过总承包模式所开展工程业务，该业务模式要求企业承包工程的设计、施工、调试等交付前的全部 工作，对总承包的企业垫资和融资能力有一定的要求。随着行业竞争日趋激烈，业主方对总承包方的垫资 和融资能力要求也会有所提高。目前的资金来源主要为股东投入和银行贷款，融资渠道相对单一，资金成 公告编号：2017-035 21 为了公司规模扩张、技术开发的瓶颈。 （2）业务区域过于集中 公司成立以来主要立足于浙江省内市场开拓业务，在浙江省内具有领先的市场地位和良好的品牌声誉。 虽然公司已开始向省外地区拓展业务，并在报告期内在省外地区承接了数个大项目，但报告期内公司业务 仍主要集中在浙江省内，与同行业领先企业相比在市场布局方面存在一定差距。 （3）品牌认知不足 公司为中国建筑业协会智能建筑分会常务理事单位、中国勘察设计协会工程智能设计分会理事单位， 在信息系统集成服务行业已具有一定的知名度。但由于行业的高度分散化，公司的品牌知名度有待进一步 提高。 （五）持续经营评价 报告期内，公司的财务、机构、人员、业务、资产与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业分开， 公司资产完整，人员、财务、机构、业务独立，具有直接面对市场独立自主经营的能力，在独立性方面不 存在严重缺陷；报告期公司具有独立的生产、采购、销售系统，能够独立获取利润和现金流，公司业务不 存在对关联方的依赖，具备持续经营能力。 报告期内，公司实现营业收入 1.97 亿元，较上期增长 24.49%。与此同时，公司竞争力进一步加强，新 签合同总额也保持同步增长，并连续中标多个有影响力的项目。这些项目的中标，将大大提升公司的影响 力，也将为公司后期 1-2 年提供持续稳定的收入来源，同时为公司后续的持续经营带来可靠的保证。 （六）扶贫与社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，和社会共享企业发展成果。公司 诚信经营、依法纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，对公司全体股东和每一位员工负责。以人为本， 不断创新，持续发展，达到社会满意、客户满意、员工满意。 （七）自愿披露 不适用 公告编号：2017-035 22 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 顺应国家新型城镇化战略和智慧城市建设带来的的良好发展机遇与契机，以公司总体战略为纲领，结 合公司现有优势，加大技术研发投入，合理规划市场布局，力争成为国内知名的智慧城市综合解决方案提 供商、数据中心建设与运维服务商、环境环保治理专家。 （三）经营计划或目标 1、加大研发投入，保持技术优势 随着信息技术的快速发展，针对金融、教育、医疗等行业客户，对采用云计算、大数据等最新技术的 应用解决方案需求量越来越大。行业客户对后续运维服务的需求越来越旺盛，对运维服务能力的要求也越 来越高。公司将持续加大研发投入力度，提高自主研发水平，开发满足行业客户需求的软硬件一体化解决 方案，加强运维管理软件系统的研发，完善系统功能，提升服务能力。 2、拓展销售渠道，加强品牌建设 公司目前主要业务区域在浙江省内，省外业务占比较少。公司将加强区域市场渗透，通过对区域用户 的具体分析，制定针对性强的竞争策略。整合企业各项资源，积极拓展浙江省外市场，提高公司在省外市 场知名度，扩大公司市场规模。报告期内，公司已在省外承接了多个大型项目。 3、依托资本市场，推动企业突破资金瓶颈、保障长远发展 随着企业规模日益扩大，行业技术更新换代加快以及银行间接融资成本的不断上升，公司管理层已深 刻认识到需要充分利用资本市场融资功能的重要性，并通过在全国中小企业股份转让系统挂牌迈出了公司 资本市场融资的第一步。未来，公司将紧紧依托资本市场，通过多种融资方式突破现存的资金瓶颈，保障 公司长远发展。 （四）不确定性因素 公告编号：2017-035 23 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制风险 公司控股股东为傅东风，实际控制人为傅东风、方敏珍夫妇。傅东风直接持有公司 54.08%股份，间 接控制锦星合伙所持有的股份公司全部表决权，即 9.71%，方敏珍直接持有公司 17.51%的股份，两人共 同控制公司股份占公司表决权比例为 81.30%。傅东风同时担任股份公司董事长兼总经理，方敏珍担任股 份公司董事。股份公司成立后，公司依据公司法建立健全了公司治理机构相关配套规章制度，但如果实际 控制人利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营决策、业务发展方向、人事、财务、监督等进行不 当控制，可能给公司经营和其他股东带来风险。 应对措施：按照法律法规规范运作，完善公司治理结构，公司已建立了完备的内部管理制度及治理体 系（包括关联交易回避表决制度等）以约束公司实际控制人的各项行为，自股份公司成立以来，在报告期 内董事会、监事会运行正常，未出现违规等行为。 2、公司治理风险 股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由 于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司治 理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大， 对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公 司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：优化公司股权结构，大力培育机构投资者，建立股权制衡机制，实现公司治理良性循环； 提高决策机构（股东大会、董事会）的效率和效果，建立有效的监督机构（监事会）和监督程序并使监督 机构有效履行职能。规范公司治理结构中各治理机关的权力制衡机制；强化中介机构的监督指导作用，强 化信息披露制度。 3、行业政策风险 公司所属的信息系统集成服务业是国家鼓励发展的产业，年均增速普遍高于其他行业和国家经济增 速。但是行业的持续快速发展与国家宏观经济环境、信息技术产业政策息息相关。如果国家宏观经济增速 疲软，企业信息化建设投入将减少，进而对公司收入情况造成不利影响。 公告编号：2017-035 24 应对措施：公司将不断加大研发投入，提升核心竞争力，同时加强公司内部经营管理，提高企业管控 水平，以降低经营风险，增强政策风险抵抗能力。 4、关键技术人才流失的风险 公司所处的信息系统集成服务行业，对高级技术人才的综合技术能力要求较高，除了必须具备专业技 术能力外，还必须深入了解金融、交通、医疗等行业的业务流程、管理标准和相关技术。跨行业知识和技 能的复合型人才对企业获取业务、完成业绩至关重要，随着行业竞争日趋激烈，行业内企业普遍存在关键 技术人才流失风险。随着公司业务规模的扩大，人才问题日益突出。未来公司应进一步加大人才招聘培养 力度，以适应不断发展的业务需要。如公司不能采取适宜政策吸引或保留关键技术人才，将面临关键技术 人才流失的风险。 应对措施：制定具有竞争力、吸引力的薪酬福利体系；完善员工培训机制；引进外部高级技术人才。 报告期内，关键技术人才队伍稳定。 5、行业竞争风险 国内信息系统集成服务业企业众多，企业规模普通偏小，行业集中度不高，竞争较激烈。如果宏观经 济下行等因素导致行业景气度下降，进而导致经营环境发生较大的不利变化，将引发行业竞争进一步加剧， 行业的利润空间将受到挤压，对行业内企业生产经营带来不利影响。公司目前虽然各项业务资质较为完备， 公司的核心团队在业内浸润多年，具有丰富的项目承揽和执行经验，然而公司业务范围主要在浙江省内， 且由于融资渠道的局限，公司目前规模不大，市场有价格战和劣币驱逐良币趋势，如果公司不能整合资源， 提升核心竞争力，较难从现有市场脱颖而出。 应对措施：面对市场的激烈竞争，公司将不断加强内部经营管理，提高企业管控水平；加大研发投入， 提高创新能力；合理市场布局，提升市场竞争力。 6、营运资金不足的风险 2016 年度,公司经营活动产生的现金流量净额-1008.66 万元,报告期内,公司所承接的系统集成项目从 工程验收到款项的回收往往需要相对长的一段时间,使得公司经营活动产生的现金流量净额与同期的净利 润不匹配。公司目前正处于成长期,需要不断地进行市场开拓,若不能进一步提高获取运营资金的能力,公司 将存在营运资金不足的风险。 应对措施：公司将拓展融资渠道，合理安排资金使用。 7、存货余额较大的风险 公告编号：2017-035 25 2016 年度期末,公司存货账面价值为 1.37 亿元,占期末流动资产比例为 65.02%。公司主营业务为向行 业用户提供智能化系统工程及服务,适用《企业会计准则第 15 号-建造合同》准则,公司的存货主要为未结 算的建造合同,部分工程项目按完工百分比法确认收入,结算时点受到合同条款和审批流程的影响而滞后于 完工进度,故形成已完工未结算的资产。 由于报告期末存货余额较大,存货资金占用成本较高。随着公司业务的快速扩张,公司存货余额仍可能保 持较高的水平,对公司的资产结构、资产周转水平可能产生不利影响,对公司的流动资金亦可能产生一定的 压力。 应对措施：强化工程项目管理，加快工程结算进度。 （二） 报告期内新增的风险因素 1、税收优惠变动风险 公司于 2016 年 11 月 21 日被浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税 务局联合评定为高新技术企业,有效期 3 年。根据相关规定,公司 2015 年度适用企业所得税税率为 15%。 如果未来国家税收政策发生不可预见的不利变化,或者公司未通过高新技术企业复审,那么公司将无法享受 企业所得税优惠政策,这将对公司盈利能力产生一定的不利影响。 应对措施：公司将充分利用目前的税收优惠政策，加大研发投入，加强自主创新，保持企业技术领 先优势，积极申报知识产权维护企业核心技术，同时关注国家税收优惠政策，及时掌握税收政策变化并积 极利用，进而能够持续享受现行高新技术企业发展的各类优惠政策。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-035 26 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节二(一) 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(四) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为挂 牌前已清 理事项 罗华国 资金 借款 307,269.90 5,000.00 0.00 是 是 总计 - - 307,269.90 5,000.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 上述资金占用发生在有限公司阶段，为罗华国个人借款，所占用资金在公司挂牌前已全部归还。为此， 公司建立了《防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度》，自股份公司成立以来，再未发生关联方占 公告编号：2017-035 27 用公司资金情况。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 傅东风、方敏珍、曹月英 关联担保(本公司作为 被担保方) 5,000,000.00 否 傅东风、方敏珍、曹月英 关联担保(本公司作为 被担保方) 6,000,000.00 否 傅东风、方敏珍 关联担保(本公司作为 被担保方) 10,000,000.00 否 傅东风、方敏珍 关联担保(本公司作为 被担保方) 6,960,000.00 否 傅东风、方敏珍 关联担保(本公司作为 被担保方) 10,000,000.00 是 总计 - 37,960,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司资金需求较大，而自身可用于抵押担保的资产有限，故通过接受关联方无偿担保的方式获得部 分银行贷款。接受关联方担保对于公司现阶段的发展来说是有利、必要的，且在未来一段时间内仍将持续。 关联方为公司提供担保，有利于解决公司资金需求问题。关联方为公司提供担保主要解决公司业务开 展过程中的资金需求问题，公司无需支付任何对价，不会对公司造成不利影响，不存在损害公司和股东利 益的情形。 （三）承诺事项的履行情况 1、避免同业竞争承诺 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、控股股东、实际控制人、占股 5%以上 的自然人股东共同出具了《关于避免同业竞争的承诺函》。承诺内容如下： “本人作为浙江威星电子系统软件股份有限公司（以下简称“威星电子”或“公司”）的董事、监事、高 级管理人员、核心技术人员、控股股东、实际控制人或占股 5%以上的自然人股东，现就避免与威星电子 的主营业务构成同业竞争做出如下承诺： （1）本人未投资与威星电子相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织，或 公告编号：2017-035 28 从事与威星电子相同、类似的经营活动；也未在与威星电子经营业务相同、类似或构成竞争的任何企业任 职； （2）本人未来将不以任何方式从事（包括与他人合作直接或间接从事）或投资于任何业务与威星电 子相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织；或在该经济实体、机构、经济组织 中担任董事、高级管理人员或核心技术人员； （3）当本人及控制的企业与威星电子之间存在竞争性同类业务时，本人及控制的企业自愿放弃同威 星电子的业务竞争； （4）本人及控制的企业不向其他在业务上与威星电子相同、类似或构成竞争的公司、企业或其他机 构、组织或个人提供资金、技术或提供销售渠道、客户信息等支持； （5）上述承诺在本人任职期间有效，如违反上述承诺，本人愿意承担给公司造成的全部经济损失。” 报告期内，所有做出承诺人员并未出现同业竞争情况。 2、规范关联交易的承诺 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、占股 5%以上的自然人股东共 同出具了《关于减少及避免关联交易的承诺函》。承诺内容如下： “本人作为浙江威星电子系统软件份有限公司（以下简称“威星电子”或“公司”）的董事、监事、高级 管理人员、控股股东、实际控制人或占股 5%以上的自然人股东，现就减少及避免关联交易做出如下承诺： （1）本承诺出具日后，本人及本人直接或间接控制的企业将尽可能避免与威星电子之间的关联交易； （2）对于无法避免或者因合理原因发生的关联交易，本人及本人直接或间接控制的企业将严格遵守 《公司法》等有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，遵循等价、有偿、公平交易的原则， 履行合法程序并订立相关协议或合同，及时进行信息披露，保证关联交易的公允性； （3）本人承诺不通过关联交易损害威星电子及其他股东的合法权益； （4）本人有关关联交易承诺将同样适用于与本人关系密切的家庭成员（包括配偶、父母、配偶的父 母、兄弟姐妹及其配偶、年满 18 周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母）等重要关联 方，本人将在合法权限内促成上述人员履行关联交易承诺。” 报告期内，三位股东为作为关联方为公司贷款提供了担保，主要解决公司业务开展过程中的资金需 求问题，公司无需支付任何对价，不会对公司造成不利影响，不存在损害公司和股东利益的情形。 3、不占用公司资金的承诺 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、占股 5%以上的自然人股东共 同出具了《关于不占用公司资金的承诺函》。承诺内容如下： 公告编号：2017-035 29 “本人作为浙江威星电子系统软件股份有限公司（以下简称“威星电子”或“公司”）的董事、监事、高 级管理人员、控股股东、实际控制人或占股 5%以上的自然人股东，现就威星电子与本人及本人直接或间 接控制的企业之间的资金往来事项作出如下承诺： （1）本人及本人直接或间接控制的企业在与威星电子发生的经营性往来中，不占用威星电子资金。 （2）威星电子不以下列方式将资金直接或间接地提供给本人及本人直接或间接控制的企业使用： 1）有偿或无偿地拆借公司的资金给本人及本人直接或间接控制的企业使用； 2）通过银行或非银行金融机构向本人及本人直接或间接控制的企业提供委托贷款； 3）委托本人及本人直接或间接控制的企业进行投资活动； 4）为本人及本人直接或间接控制的企业开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 5）代本人及本人直接或间接控制的企业偿还债务； 6）全国中小企业股份转让系统有限责任公司、中国证券监督管理委员会认定的其他方式。 本人郑重声明，上述承诺的内容是真实的，不存在任何虚假陈述、遗漏或误导成分，上述承诺如与 事实不符，本人愿意承担由此引起的一切法律责任。” 自股份公司成立以来，所有承诺人未出现占用公司资金情况。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类 型 账面价值 占总资产的 比例 发生原因 货币资金 冻结 1,667,485.22 0.74% 保证金 应收账款 质押 4,148,008.28 1.85% 质押保证借款 总计 - 5,815,493.50 2.59% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 1、 货币资金冻结为农民工保证金和银行保函保证金。 2、 应收账款质押： （1）本公司于 2016 年 6 月 16 日与招商银行股份有限公司杭州凤起支行（以下简称招 商银行凤起支行）签订《最高额应收账款质押合同》（2016 年授质字第 099 号），合同约定 质押担保的范围为招商银行凤起支行根据《授信协议》(2016 年授字第 099 号)在授信额度 内向本公司提供的贷款及其他授信本金余额之和（最高限额为人民币 1,000.00 万元），以及 利息、罚息、复息、违约金、手续费、保险费和追讨债权及实现质权的其他相关费用，用 公告编号：2017-035 30 于质押的应收账款为本公司与衢州市政府投资项目建设中心签署的《建设工程施工合同》 （编号：CF-2013-0201）（以下简称衢州市政府投资项目建设中心）项下所产生的全部应收 账款，截至 2016 年 12 月 31 日，衢州市政府投资项目建设中心应收账款余额为 9,723.50 元，扣除坏账准备的净额是 9,237.33 元。期末《授信协议》下银行借款余额为 1,000.00 万 元。 （2）本公司于 2016 年 10 月 24 日与招商银行股份有限公司杭州凤起支行（以下简称 招商银行凤起支行）签订《最高额应收账款质押合同》（2016 年授质字第 161 号），合同约 定质押担保的范围为招商银行凤起支行根据《授信协议》(2016 年授字第 161 号)在授信额 度内向本公司提供的贷款及其他授信本金余额之和（最高限额为人民币 1,000.00 万元），以 及利息、罚息、复息、违约金、手续费、保险费和追讨债权及实现质权的其他相关费用， 用于质押的应收账款为本公司与浙商证券股份有限公司签署的《明珠国际广场 1 号楼（浙 商证券股份有限公司办公大楼）智能化工程》（以下简称浙商证券股份有限公司建设项目） 项下所产生的全部应收账款，截至 2016 年 12 月 31 日，浙商证券股份有限公司建设项目应 收账款余额为 4,356,601.00 元，扣除坏账准备的净额是 4,138,770.95 元。期末《授信协议》 下银行借款余额为 1,000.00 万元。 公告编号：2017-035 31 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条 件股份 无限售股份总数 0 0.00% 1,076,667 1,076,667 3.24% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条 件股份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% 2,153,333 32,153,333 96.76% 其中：控股股东、实际控制人 23,790,000 71.60% 0 23,790,000 71.60% 董事、监事、高管 6,210,000 18.69% 0 6,210,000 18.69% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 30,000,000 - 3,230,000 33,230,000 - 普通股股东人数 8 注：“期末”指本报告期期末，即 2016 年 12 月 31 日。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 傅东风 17,969,660 0 17,969,660 54.08% 17,969,660 0 2 方敏珍 5,820,340 0 5,820,340 17.51% 5,820,340 0 3 潘炜 3,600,000 0 3,600,000 10.83% 3,600,000 0 4 杭州锦星投资 管理合伙企业 (有限合伙) 0 3,228,000 3,228,000 9.71% 2,153,333 1,074,667 5 曹月英 1,110,000 0 1,110,000 3.34% 1,110,000 0 6 张大阳 900,000 0 900,000 2.71% 900,000 0 7 王维仁 600,000 0 600,000 1.81% 600,000 0 公告编号：2017-035 32 8 孙美文 0 2,000 2,000 0.01% 0 2,000 合计 30,000,000 3,230,000 33,230,000 100.00% 32,153,333 1,076,667 前十名股东间相互关系说明： 截至本年报签署之日，傅东风与方敏珍系夫妻关系，曹月英系方敏珍的表妹，锦星合伙系傅东风担 任执行事务合伙人的企业，除此之外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为傅东风，傅东风直接持有公司 54.08%股份，间接控制锦星合伙所持有的股份公司全 部表决权，即 9.71%。 傅东风，男，1964 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，经济师。1998 年 1 月至 2016 年 5 月，任华邦信息执行董事；2012 年 11 月至 2016 年 7 月，任威星有限董事长；2016 年 7 月至今， 任威星电子董事长、总经理。 报告期内，公司控股股东未发生变化 （二）实际控制人情况 公司控股股东为傅东风，实际控制人为傅东风、方敏珍夫妇。傅东风直接持有公司 54.08%股份，间 接控制锦星合伙所持有的股份公司全部表决权，即 9.71%，方敏珍直接持有公司 17.51%的股份，两人共 同控制公司股份占公司表决权比例为 81.30%。傅东风同时担任股份公司董事长兼总经理，方敏珍担任股 份公司董事。 傅东风，男，1964 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，经济师。1998 年 1 月至 2016 年 5 月，任华邦信息执行董事；2012 年 11 月至 2016 年 7 月，任威星有限董事长；2016 年 7 月至今， 任威星电子董事长、总经理。 方敏珍，女，1963 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1982 年 6 月至 1993 年 7 月，任东阳佐村丝绸厂会计；1993 年 8 月至 1997 年 12 月，任东阳光大工贸实业有限公司会计；1998 年 公告编号：2017-035 33 1 月至 2012 年 9 月，任华邦信息财务总监；2013 年 4 月至 2016 年 5 月，任华邦信息监事；2012 年 11 月 至 2016 年 7 月，任威星有限董事；2016 年 7 月至今，任威星电子董事。 报告期内，公司控股股东未发生变化 公告编号：2017-035 34 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 抵押 建设银行 5,000,000.00 5.66% 2016.09.12 -2017.09.11 否 抵押 建设银行 6,000,000.00 5.66% 2016.02.02- 2017.02.01 否 质押 招商银行 10,000,000.00 5.00% 2016.06.23- 2017.06.22 否 抵押 招商银行 6,960,000.00 7.38% 2014.08.13- 2017.08.13 否 质押 招商银行 10,000,000.00 5.00% 2016.10.25- 2017.10.12 否 合计 - 37,960,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-035 35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 傅东风 董事长、总经理 男 53 本科 2016.7.5-2019.6.20 是 方敏珍 董事 女 54 高中 2016.7.5-2019.6.20 是 曹月英 董事 女 52 初中 2016.7.5-2019.6.20 是 潘炜 董事 男 28 本科 2016.7.5-2019.6.20 否 张大阳 董事 男 47 本科 2016.7.5-2019.6.20 否 王维仁 监事会主席 男 55 高中 2016.7.5-2019.6.20 否 周慧 监事 女 35 本科 2016.7.5-2019.6.20 是 李敬堂 监事 男 44 大专 2016.7.5-2019.6.20 是 彭德华 副总经理 男 39 本科 2016.7.5-2019.6.20 是 黄良璧 副总经理 男 41 硕士 2016.7.5-2019.6.20 是 黄涛 财务总监 男 37 大专 2016.7.5-2019.6.20 是 罗华国 董事会秘书 男 41 本科 2016.7.5-2019.6.20 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长兼总经理傅东风与董事方敏珍系夫妻关系，董事曹月英系董事方敏珍的表妹。除此之外， 公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在其他亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例 期末持有股票期 权数量 傅东风 董事长、总经理 17,969,660 0 17,969,660 54.08% 0 方敏珍 董事 5,820,340 0 5,820,340 17.51% 0 曹月英 董事 1,110,000 0 1,110,000 3.34% 0 张大阳 董事 900,000 0 900,000 2.71% 0 潘炜 董事 3,600,000 0 3,600,000 10.83% 0 王维仁 监事会主席 600,000 0 600,000 1.81% 0 李敬堂 监事 0 0 0 0.00% 0 公告编号：2017-035 36 周慧 监事 0 0 0 0.00% 0 彭德华 副总经理 0 0 0 0.00% 0 黄良璧 副总经理 0 0 0 0.00% 0 黄涛 财务总监 0 0 0 0.00% 0 罗华国 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 30,000,000 0 30,000,000 90.28% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、 离任） 期末职务 简要变动原因 傅东风 董事长 新任 董事长、总经理 第一届董事会第一次会议通过 王维仁 监事 新任 监事会主席 第一届监事会第一次会议选举 通过 张大阳 __________ 新任 董事 第一次股东大会选举通过 潘炜 __________ 新任 董事 第一次股东大会选举通过 李敬堂 技术部经理 新任 监事 第一次股东大会选举通过 周慧 人事部经理 新任 监事 公司职工代表大会选举通过 罗华国 董事长助理 新任 董事会秘书 第一届董事会第一次会议通过 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 傅东风，男，1964 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，经济师。1998 年 1 月至 2016 年 5 月，任华邦信息执行董事；2012 年 11 月至 2016 年 7 月，任威星有限董事长；2016 年 7 月至今， 任威星电子董事长、总经理。 王维仁，男，1962 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1985 年 1 月至 1996 年 12 月，任东阳市装饰绣品厂厂长；1997 年 1 月至 2003 年 10 月，任福州康达保健品有限公司总经理；2015 年 10 月至 2016 年 7 月，任威星有限监事；2016 年 7 月至今，任威星电子监事会主席。 公告编号：2017-035 37 张大阳，男，1970 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1992 年 2 月至 1996 年 10 月，任东阳市律师事务所律师；1996 年 10 月至今，任国翔律所主任律师；2015 年 10 月至 2016 年 7 月， 任威星有限董事；2016 年 7 月至今，任威星电子董事 。 潘炜，男，1989 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2011 年 6 月至今，任永民橡 塑总经理；2015 年 10 月至 2016 年 7 月，任威星有限董事；2016 年 7 月至今，任威星电子董事。 李敬堂，男，1973 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1993 年 5 月至 1999 年 12 月，任杭州银江电子有限公司项目经理；2000 年 3 月至 2012 年 12 月，任华邦信息杭州分公司工程技术 部经理；2013 年 1 月至 2016 年 7 月，任威星有限技术部经理；2016 年 7 月至今，任威星电子监事。 周慧，女，1982 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2008 年 6 月至 2012 年 12 月，任华邦信息杭州分公司商务助理；2013 年 1 月至 2016 年 7 月，任威星有限市场部副经理；2016 年 7 月至今，任威星电子职工代表监事。 罗华国，任公司董事会秘书，男，1976 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，一级 建造师，高级人力资源管理师。1998 年 11 月到 2011 年 3 月，历任华邦信息程序开发员、部门经理、总经 理助理；2011 年 9 月至 2013 年 10 月，任杭州星软科技有限公司分公司总经理；2014 年 2 月至 2016 年 7 月，任威星有限董事长助理；2016 年 7 月至今，任威星电子董事会秘书。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 5 5 研发人员 37 37 工程人员 31 30 行政及后勤人员 4 4 财务人员 3 3 销售人员 10 8 员工总计 90 87 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 公告编号：2017-035 38 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 2 本科 33 30 专科 40 34 专科以下 16 21 员工总计 90 87 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司队伍稳定，员工流动性不大。这得益于公司富有竞争力的薪酬政策、激励体系和良好 的培训机制。 公司历来注重员工能力的培养，定期或不定期通过多种方式组织员工参加培训，包括入职培训，业务 知识培训，技能培训，以内部培训、现场培训为主，辅之委外培训。 公司的招聘渠道多样，有校园招聘、网络招聘和现场招聘，对于高端人才等引进，多用猎头招聘。 报告期内，有 1 名员工退休，因之前公司持续为其缴纳社保，无需公司承担费用。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 17,969,660 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 核心技术人员共 3 人，无变动，具体情况如下： 傅东风，男，1964 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，经济师。1998 年 1 月至 2016 年 5 月，任华邦信息执行董事；2012 年 11 月至 2016 年 7 月，任威星有限董事长；2016 年 7 月至今， 任威星电子董事长、总经理。 黄良璧，任公司副总经理，男，1976 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，高级工 程师，一级建造师。1997 年 7 月到 2001 年 5 月，任南京华盈智能工程有限公司工程部经理；2001 年 5 月 至 2016 年 7 月，任威星有限总工程师；2012 年 1 月至 2015 年 12 月，任杰佛瑞公司执行董事、经理；2016 年 7 月至今，任威星电子副总经理。 彭德华，任公司副总经理，男，1978 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，高级工 公告编号：2017-035 39 程师，一级建造师。2001 年 7 月到 2002 年 9 月，任杭州东冠信息技术有限公司设计师；2002 年 9 月至 2016 年 7 月，任威星有限副总经理；2016 年 7 月至今，任威星电子副总经理。 公告编号：2017-035 40 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 股份公司成立后，公司按照《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《非上市公众公司监管指引 第3号——章程必备条款》等相关法律法规的要求，结合公司所处行业的业务特点，通过了新的《公司章程》， 制定了各项内部管理制度，例如：《关联交易管理制度》、《对外担保决策制度》、《对外投资管理制度》、《防 范控股股东及关联方占用公司资金管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》、《利润 分配管理制度》、《承诺管理制度》等。 由于股份公司成立时间尚不长，公司仍需加强管理层在公司治理和规范运作方面的培训，熟悉《公司 法》、《非上市公众公司监督管理办法》等相关规定，强化规范运作的意识，严格履行职责执行《公司法》、 《公司章程》及相关细则等规定，保障股东各项权利，使公司规范治理更加完善。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运作的 内部控制环境，从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证了股东充分行 使知情权、参与权、质询权和表决权以及其他合法权益，并对纠纷解决机制、表决回避制度 、投资者关系 管理、财务管理和风险控制等制度作出了规定。 公告编号：2017-035 41 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均已履行规定程序。 4、公司章程的修改情况 1、2016 年 06 月 25 日首次股东大会通过了新制定的《浙江威星电子系统软件股份有限公司章程》； 2、因公司注册资本增加，2016 年 7 月 20 日 2016 年第一次临时股东大会对章程进行了修改，注册资本由 3000 万元变更为 3323 万元。； 3、因公司经营范围变更，2016 年 8 月 14 日 2016 年第二次临时股东大会对章程进行了修改。公司经营范 围变更为：“技术开发、技术服务、技术咨询、成果转让：电子系统软件及终端系列产品，智能化机电产品 及高新技术产品；设计、安装、调试：弱电系统网络工程及信息系统集成，音视电子系统、机电设备安装 工程、城市及道路照明工程[除承装（修、试）电力设施]；批发、零售：计算机软件及终端产品，智能化机 电产品，通讯设备，电子元器件；其他无需报经审批的一切合法项目（依法须经批准的项目，经相关部门 批准后方可开展经营活动）”。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 (一)、2016 年 06 月 25 日召开一届一次董事 会,审议通过了以下议案: 1、《关于选举第一届董事会董事长的议案》 2、《关于聘任公司总经理的议案》 3、《关于聘任公司副总经理、财务总监、董 事会秘书的议案》 4、《总经理工作细则》 5、《董事会秘书工作细则》 (二)、2016 年 7 月 5 日召开一届二次董事会, 审议通过了以下议案: 1、《关于增加公司注册资本的议案》; 2、《关于修改公司章程的议案》 3、 《关于浙江威星电子系统软件股份有限公 司申请股票进入全国中小企业股份转让系 统挂牌并公开转让的议案》; 4、 《关于提请股东大会授权公司董事会全权 公告编号：2017-035 42 办理公司申请股票进入全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让的议案》; 5、 《公司在全国中小企业股份转让系统挂牌 后适用的<公司章程>的议案》; 6、 《关于浙江威星电子系统软件股份有限公 司股票采用协议转让方式的议案》 7、《投资者关系管理制度》; 8、《信息披露事务管理制度》; 9、 《关于对浙江威星电子系统软件股份有限 公司近两年一期关联交易确认意见的议 案》; 10、《关于公司董事会就公司治理机制执行 情况的说明和自我评价的议案》; 11、《承诺管理制度》; 12、《利润分配管理制度》; 13、 《关于提请召开公司 2016 年第一次临时 股东大会的议案》 (三)、2016 年 7 月 30 日召开一届三次董事 会,审议通过了以下议案: 1、《关于变更公司经营范围的议案》; 2、《关于修改公司章程的议案》; 3、《关于提请召开公司 2016 年第二次临时 股东大会的议案》 (四)、2016 年 10 月 8 日召开一届四次董事 会,审议通过了以下议案: 1、《关于公司申请银行贷款的议案》 2、 《关于公司实际控制人为公司贷款提供担 保的议案》 3、《关于提请召开公司 2016 年第三次临时 股东大会的议案》 监事会 2 (一)、2016 年 06 月 25 日召开一届一次监事 会,审议通过了《关于选举第一届监事会主 席的议案》; (二)、2016 年 7 月 5 日召开一届二次监事会, 审议通过了以下议案: 1、 《关于浙江威星电子系统软件股份有限公 司申请股票进入全国中小企业股份转让系 统挂牌并公开转让的议案》; 2、 《公司在全国中小企业股份转让系统挂牌 后适用的<公司章程>的议案》; 3、 《关于浙江威星电子系统软件股份有限公 司股票采用协议转让方式的议案》; 公告编号：2017-035 43 4、 《关于对浙江威星电子系统软件股份有限 公司近两年一期关联交易确认意见的议 案》。 股东大会 4 (一)、2016 年 06 月 25 日首次股东大会审议 通过了以下议案: 1、 《关于浙江威星电子系统软件有限公司整 体变更为股份有限公司筹办情况的报告》 2、 《关于浙江威星电子系统软件有限公司整 体变更为股份公司改制费用的报告》 3、 《关于设立浙江威星电子系统软件股份有 限公司的议案》 4、 《浙江威星电子系统软件股份有限公司章 程》 5、 《关于选举浙江威星电子系统软件股份有 限公司第一届董事会成员的议案》 6、 《关于选举浙江威星电子系统软件股份有 限公司第一届监事会股东代表监事的议案》 7、《股东大会议事规则》 8、《董事会议事规则》 9、《监事会议事规则》 10、《对外担保决策制度》 11、《关联交易管理制度》 12、《防范控股股东及关联方占用公司资金 管理制度》 (二)、2016 年 7 月 20 日召开 2016 年第一次 临时股东大会,审议通过了以下议案: 1、《关于增加公司注册资本的议案》; 2、《关于修改公司章程的议案》; 3、 《关于浙江威星电子系统软件股份有限公 司申请股票进入全国中小企业股份转让系 统挂牌并公开转让的议案》; 4、 《关于股东大会授权公司董事会全权办理 公司申请股票进入全国中小企业股份转让 系统挂牌并公开转让的议案》; 5、 《公司在全国中小企业股份转让系统挂牌 后适用的<公司章程>的议案》; 6、 《关于浙江威星电子系统软件股份有限公 司股票采用协议转让方式的议案》; 7、《投资者关系管理制度》; 8、 《关于对浙江威星电子系统软件股份有限 公司近两年一期关联交易确认意见的议 案》; 9、《承诺管理制度》; 公告编号：2017-035 44 10、《利润分配管理制度》; (三)、2016 年 8 月 14 日召开 2016 年第二次 临时股东大会,审议通过了以下议案: 1、《关于变更公司经营范围的议案》; 2、《关于修改公司章程的议案》; (四)、2016 年 10 月 23 日召开 2016 年第三 次临时股东大会,审议通过了《关于公司实 际控制人为公司贷款提供担保的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 会议的召开、召集、表决程序及出席人员资格均符合《公司法》和《公司章程》的规定，董事会及股 东大会决议真实、合法、有效。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司未发生治理改进情况。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照《投资者关系管理制度》和《信息披露管理制度》，按时编制并通过全国中小企业 股份转让系统信息披露平台（）及时、充分、完整的披露各期定期报告与临时报告，确保投资 者能够及时了解公司生产经营，财务状况等重要信息。公司还通过网站发布、电话咨询解答、现场来访接待等方 式，与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公告编号：2017-035 45 公司按照法律法规规范运作，建立健全法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互分开，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 1、业务分开情况 公司主要向行业用户提供智能化系统工程及服务，具有独立的研发体系、管理体系及销售体系，面向市场独 立经营，具有完整的业务体系，不存在需要依赖控股股东、实际控制人进行生产经营活动的情形。公司与控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。 2、资产分开情况 公司通过整体变更设立，所有与经营性业务相关的资产等在整体变更过程中已全部进入股份公司，并已办理 了相关资产权属的变更和转移手续。公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营，公司目前业务和生产经营 必须的办公设备，软件著作权和其他资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东共用的情况。公司对所有资 产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东占用而损害公司利益的情况。 3、 人员分开情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司总经理、财务总监 和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职 务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司单独设立财务部门，财务人员未在控股股东、 实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。 4、 财务分开情况 公司成立了独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，财务人员均专职在公司工作，不存在兼职的情 形；公司建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立进行财务决策；公司独立在银行开户，不存在与其 他单位共享银行账户的情况；公司办理了独立的税务登记证，依法独立纳税。 5、 机构分开情况 公司依照《公司法》和《公司章程》设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合自身 经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照《公司章程》和各项规章制度 行使职权，其履行职能不受控股股东、实际控制人的干预，与控股股东、实际控制人之间不存在上下级隶属关系， 不存在股东直接干预公司机构设置的情形。公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、 合署办公的情况。 公告编号：2017-035 46 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实 际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而 持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、 关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细 节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、 关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格 管理，继续完善公司财务管理体系。 3、 关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前 提下，采取事前防范，事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 为了进一步提高公司规范运作水平，加强年报信息披露责任人的责任意识，提高年报信息披露的质量和透 明度，确保公司年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，公司根据相关法律、法规、规范性文件及《公 司章程》等制度规定，并结合公司的实际情况，制定了年度报告差错责任追究制度，该制度将随本报告一同披露。 公告编号：2017-035 47 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 致同审字(2017)第 110ZB3315 号 审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 审计报告日期 2017 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 王涛、李士龙 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 浙江威星电子系统软件股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江威星电子系统软件股份有限公司（以下简称威星电子公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的公司资产负债表，2016 年度的公司利润表、公司现金流量表、公司股东权益变动 表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是威星电子公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的 规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存 在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于 注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 公告编号：2017-035 48 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理 性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，威星电子公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了威星 电子公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 中国注册会计师 中国·北京 二Ｏ一七年四月二十四日 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 17,682,177.29 7,443,851.92 结算备付金 ____________ ____________ 拆出资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 ____________ ____________ 公告编号：2017-035 49 损益的金融资产 衍生金融资产 ____________ ____________ 应收票据 五、2 300,000.00 ____________ 应收账款 五、3 43,089,882.99 31,817,542.45 预付款项 五、4 891,493.02 1,271,029.50 应收保费 ____________ ____________ 应收分保账款 ____________ ____________ 应收分保合同准备金 ____________ ____________ 应收利息 ____________ ____________ 应收股利 ____________ ____________ 其他应收款 五、5 11,856,034.14 25,003,420.57 买入返售金融资产 ____________ ____________ 存货 五、6 137,190,503.19 112,126,799.21 划分为持有待售的资产 ____________ ____________ 一年内到期的非流动资产 ____________ ____________ 其他流动资产 ____________ ____________ 流动资产合计 211,010,090.63 177,662,643.65 非流动资产： 发放贷款及垫款 ____________ ____________ 可供出售金融资产 ____________ ____________ 持有至到期投资 ____________ ____________ 长期应收款 ____________ ____________ 长期股权投资 - - 投资性房地产 ____________ ____________ 固定资产 五、7 1,970,318.94 2,581,113.25 在建工程 - - 工程物资 ____________ ____________ 固定资产清理 ____________ ____________ 生产性生物资产 ____________ ____________ 公告编号：2017-035 50 油气资产 ____________ ____________ 无形资产 ____________ ____________ 开发支出 ____________ ____________ 商誉 ____________ ____________ 长期待摊费用 五、8 412,666.67 820,460.78 递延所得税资产 五、9 1,453,552.62 2,928,331.55 其他非流动资产 五、10 9,360,355.20 9,139,364.00 非流动资产合计 13,196,893.43 15,469,269.58 资产总计 224,206,984.06 193,131,913.23 流动负债： 短期借款 五、11 31,000,000.00 17,000,000.00 向中央银行借款 ____________ ____________ 吸收存款及同业存放 ____________ ____________ 拆入资金 ____________ ____________ 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 ____________ ____________ 衍生金融负债 ____________ ____________ 应付票据 ____________ ____________ 应付账款 五、12 77,009,895.39 69,252,661.69 预收款项 五、13 10,168,462.61 17,470,176.16 卖出回购金融资产款 ____________ ____________ 应付手续费及佣金 ____________ ____________ 应付职工薪酬 五、14 1,982,066.96 1,729,376.03 应交税费 五、15 5,447,227.29 7,733,637.89 应付利息 五、16 65,272.72 48,244.01 应付股利 ____________ ____________ 其他应付款 五、17 7,545,581.82 19,162,098.55 应付分保账款 ____________ ____________ 保险合同准备金 ____________ ____________ 公告编号：2017-035 51 代理买卖证券款 ____________ ____________ 代理承销证券款 ____________ ____________ 划分为持有待售的负债 ____________ ____________ 一年内到期的非流动负债 五、18 6,960,000.00 ____________ 其他流动负债 ____________ ____________ 流动负债合计 140,178,506.79 132,396,194.33 非流动负债： 长期借款 五、19 0.00 6,980,000.00 应付债券 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 长期应付款 ____________ ____________ 长期应付职工薪酬 ____________ ____________ 专项应付款 ____________ ____________ 预计负债 ____________ ____________ 递延收益 ____________ ____________ 递延所得税负债 ____________ ____________ 其他非流动负债 ____________ ____________ 非流动负债合计 ____________ 6,980,000.00 负债合计 140,178,506.79 139,376,194.33 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、20 33,230,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 ____________ ____________ 其中：优先股 ____________ ____________ 永续债 ____________ ____________ 资本公积 五、21 29,563,219.56 ____________ 减：库存股 ____________ ____________ 其他综合收益 ____________ ____________ 专项储备 ____________ ____________ 公告编号：2017-035 52 盈余公积 五、22 2,126,154.99 2,370,214.47 一般风险准备 ____________ ____________ 未分配利润 五、23 19,109,102.72 21,385,504.43 归属于母公司所有者权益合计 84,028,477.27 53,755,718.90 少数股东权益 ____________ ____________ 所有者权益总计 84,028,477.27 53,755,718.90 负债和所有者权益总计 224,206,984.06 193,131,913.23 法定代表人：傅东风 主管会计工作负责人：傅东风 会计机构负责人：黄涛 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 197,254,754.72 158,444,503.02 其中：营业收入 五、24 197,254,754.72 158,444,503.02 利息收入 ____________ ____________ 已赚保费 ____________ ____________ 手续费及佣金收入 ____________ ____________ 二、营业总成本 ____________ ____________ 其中：营业成本 五、24 148,281,788.56 119,026,397.52 利息支出 ____________ ____________ 手续费及佣金支出 ____________ ____________ 退保金 ____________ ____________ 赔付支出净额 ____________ ____________ 提取保险合同准备金净额 ____________ ____________ 保单红利支出 ____________ ____________ 分保费用 ____________ ____________ 营业税金及附加 五、25 909,611.91 2,688,769.35 销售费用 五、26 1,265,216.59 679,374.33 管理费用 五、27 16,380,902.77 13,270,466.83 财务费用 五、28 1,677,474.45 1,781,582.71 公告编号：2017-035 53 资产减值损失 五、29 -493,258.16 -1,109,123.12 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） ____________ ____________ 投资收益（损失以“－”号填列） 五、30 -13,340.00 -26,466.46 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 ____________ ____________ 汇兑收益（损失以“-”号填列） ____________ ____________ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 29,219,678.60 22,080,568.94 加：营业外收入 五、31 1,100,000.00 5,037.00 其中：非流动资产处置利得 ____________ ____________ 减：营业外支出 五、32 657,760.12 94,839.49 其中：非流动资产处置损失 6,278.59 ____________ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 29,661,918.48 21,990,766.45 减：所得税费用 五、33 5,849,160.11 4,838,280.85 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 23,812,758.37 17,152,485.60 其中：被合并方在合并前实现的净利 润 ____________ ____________ 归属于母公司所有者的净利润 23,812,758.37 17,152,485.60 少数股东损益 ____________ ____________ 六、其他综合收益的税后净额 ____________ ____________ 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ____________ ____________ (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 ____________ ____________ 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 ____________ ____________ 公告编号：2017-035 54 份额 （二）以后将重分类进损益的其他综 合收益 ____________ ____________ 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 ____________ ____________ 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 ____________ ____________ 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 ____________ ____________ 4．现金流量套期损益的有效部分 ____________ ____________ 5．外币财务报表折算差额 ____________ ____________ 6．其他 ____________ ____________ 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 ____________ ____________ 七、综合收益总额 23,812,758.37 17,152,485.60 归属于母公司所有者的综合收益总 额 ____________ ____________ 归属于少数股东的综合收益总额 ____________ ____________ 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.76 0.68 （二）稀释每股收益 ____________ ____________ 法定代表人：傅东风 主管会计工作负责人：傅东风 会计机构负责人：黄涛 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 141,395,864.38 126,274,606.39 客户存款和同业存放款项净增加额 ____________ ____________ 公告编号：2017-035 55 向中央银行借款净增加额 ____________ ____________ 向其他金融机构拆入资金净增加额 ____________ ____________ 收到原保险合同保费取得的现金 ____________ ____________ 收到再保险业务现金净额 ____________ ____________ 保户储金及投资款净增加额 ____________ ____________ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产净增加额 ____________ ____________ 收取利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 拆入资金净增加额 ____________ ____________ 回购业务资金净增加额 ____________ ____________ 收到的税费返还 ____________ ____________ 收到其他与经营活动有关的现金 五、34 36,124,240.65 32,216,219.34 经营活动现金流入小计 177,520,105.03 158,490,825.73 购买商品、接受劳务支付的现金 126,370,861.65 138,744,113.81 客户贷款及垫款净增加额 ____________ ____________ 存放中央银行和同业款项净增加额 ____________ ____________ 支付原保险合同赔付款项的现金 ____________ ____________ 支付利息、手续费及佣金的现金 ____________ ____________ 支付保单红利的现金 ____________ ____________ 支付给职工以及为职工支付的现金 8,946,129.68 7,351,743.39 支付的各项税费 10,965,701.08 3,294,955.65 支付其他与经营活动有关的现金 五、34 41,324,033.59 35,613,703.12 经营活动现金流出小计 187,606,726.00 185,004,515.97 经营活动产生的现金流量净额 -10,086,620.97 -26,513,690.24 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 ____________ 373,533.54 取得投资收益收到的现金 ____________ ____________ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 ____________ ____________ 公告编号：2017-035 56 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 ____________ ____________ 收到其他与投资活动有关的现金 五、34 25,457,825.59 40,347,813.82 投资活动现金流入小计 25,457,825.59 40,721,347.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 280,991.20 1,142,992.31 投资支付的现金 ____________ ____________ 质押贷款净增加额 ____________ ____________ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 ____________ ____________ 支付其他与投资活动有关的现金 五、34 12,683,407.79 17,836,793.50 投资活动现金流出小计 12,964,398.99 18,979,785.81 投资活动产生的现金流量净额 12,493,426.60 21,741,561.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 6,460,000.00 5,700,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 ____________ ____________ 取得借款收到的现金 36,017,000.00 17,000,000.00 发行债券收到的现金 ____________ ____________ 收到其他与筹资活动有关的现金 五、34 14,137,898.50 25,594,335.96 筹资活动现金流入小计 56,614,898.50 48,294,335.96 偿还债务支付的现金 22,037,000.00 21,020,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,690,754.41 1,818,818.39 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 ____________ ____________ 支付其他与筹资活动有关的现金 五、34 24,555,937.02 22,948,232.35 筹资活动现金流出小计 48,283,691.43 45,787,050.74 筹资活动产生的现金流量净额 8,331,207.07 2,507,285.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 ____________ ____________ 五、现金及现金等价物净增加额 10,738,012.70 -2,264,843.47 加：期初现金及现金等价物余额 5,276,679.37 7,541,522.84 六、期末现金及现金等价物余额 16,014,692.07 5,276,679.37 法定代表人：傅东风主管会计工作负责人：傅东风会计机构负责人：黄涛 公告编号：2017-035 57 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,370,214.47 ____ 21,385,504.43 ____ 53,755,718.90 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,370,214.47 ____ 21,385,504.43 ____ 53,755,718.90 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 3,230,000.00 ____ ____ ____ 29,563,219.56 ____ ____ ____ -244,059.48 ____ -2,276,401.71 ____ 30,272,758.37 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 23,812,758.37 ____ 23,812,758.37 （二）所有者投入和减少 资本 3,230,000.00 ____ ____ ____ 3,230,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 6,460,000.00 1．股东投入的普通股 3,230,000.00 ____ ____ ____ 3,230,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 6,460,000.00 公告编号：2017-035 58 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,126,154.99 ____ -2,126,154.99 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,126,154.99 ____ -2,126,154.99 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ 26,333,219.56 ____ ____ ____ -2,370,214.47 ____ -23,963,005.09 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-035 59 4．其他 ____ ____ ____ ____ 26,333,219.56 ____ ____ ____ -2,370,214.47 ____ -23,963,005.09 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 33,230,000.00 ____ ____ ____ 29,563,219.56 ____ ____ ____ 2,126,154.99 ____ 19,109,102.72 ____ 84,028,477.27 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 24,300,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 654,965.91 ____ 5,948,267.39 ____ 30,903,233.30 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 24,300,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 654,965.91 ____ 5,948,267.39 ____ 30,903,233.30 公告编号：2017-035 60 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 5,700,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,715,248.56 ____ 15,437,237.04 ____ 22,852,485.60 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 17,152,485.60 ____ 17,152,485.60 （二）所有者投入和减少 资本 5,700,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 5,700,000.00 1．股东投入的普通股 5,700,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 5,700,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,715,248.56 ____ -1,715,248.56 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,715,248.56 ____ -1,715,248.56 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 公告编号：2017-035 61 转 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 30,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,370,214.47 ____ 21,385,504.43 ____ 53,755,718.90 法定代表人：傅东风 主管会计工作负责人：傅东风 会计机构负责人：黄涛 公告编号：2017-035 62 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 浙江威星电子系统软件股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系在原浙江 威星电子系统软件有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，由傅东风、方 敏珍等 6 名自然人作为发起人，注册资本为 3,000.00 万元，股本总额为 3,000.00 万元（每股人民币 1 元）。公司于 2002 年 4 月 24 日在杭州市工商局高新区（滨 江）分局登记注册，现公司统一社会信用代码：913301087384156160。公司注册 地址及办公地：杭州市西湖区西斗门路 3 号 1 号楼 8B、8C。全国中小企业股份 转让系统代码：839655。 2016 年 6 月 21 日，公司以截止 2016 年 3 月 31 日公司净资产总计人民币 56,333,219.56 元，其中净资产人民币 3000.00 万元以 1：1 的比例折合为公司的 股本，本次股改业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具验资报告（致同验 字（2016）第 110ZB0454 号）。 2016 年 7 月 20 日，公司申请增加注册资本 323.00 万元，即公司注册资本由原 3,000.00 万元增资为 3,323.00 万元。新增注册资本由杭州锦星投资管理合伙企业 （有限合伙）认缴。该次增资业经浙江天华会计师事务所有限公司出具《验资报 告》（天华验字（2016）第 96 号）审验。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构。 本公司（以下简称“本公司”）业务性质和经营范围：技术开发、技术服务、技术 咨询、成果转让：电子系统软件及终端系列产品，智能化机电产品及高新技术产 品；设计、安装、调试：弱电系统网络工程及信息系统集成，音视电子系统、机 电设备安装工程、城市及道路照明工程[除承装（修、试）电力设施]；批发、零 售：计算机软件及终端产品，智能化机电产品，通讯设备，电子元器件；其他无 需报经审批的一切合法项目（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 公告编号：2017-035 63 经营活动）。 本公司所属行业为信息系统集成服务（I6520）。主营业务为向行业用户提供智能 化系统工程及服务。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第八次会议于 2017 年 4 月 24 日批准。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定 （统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券 的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露 有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史 成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 本公司 2015 年度的合并利润表、合并现金流量表及合并股东权益变动表含原子 公司杭州杰佛瑞智能科技有限公司 2015 年度的经营成果和现金流量。本公司于 2015 年 12 月 18 日注销原子公司杭州杰佛瑞智能科技有限公司，因此 2016 年度 不再编制合并财务报表。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、以及收入确认政策，具体会 计政策参见附注三、10、附注三、16。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 公告编号：2017-035 64 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具 的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融 负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金 融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当 公告编号：2017-035 65 期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金 融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易 费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融 资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等 金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意 图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照 摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计 入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、7）。应收款项采用实际利率法，按 摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计 入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及 除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续 计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币 性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确 认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售 公告编号：2017-035 66 金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与 该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始 确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融 负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等 金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付 该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实 际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当 期损益。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、6。 （5）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表 日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的， 计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实 公告编号：2017-035 67 际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行 可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的 数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流 量确已减少且可计量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益 工具投资人可能无法收回投资成本； ⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负 债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资 成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续 12 个月均低于其 初始投资成本。 ⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 公告编号：2017-035 68 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预 计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损 益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关 担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值， 确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产 （包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金 融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有 类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融 资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失 予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准 备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价 值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供 出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原 已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且 客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回， 计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益 工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资 产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的 公告编号：2017-035 69 现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认， 不得转回。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方 （转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认 该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该 金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别 下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的 资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程 度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法 定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时， 金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融 资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 6、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或 者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易 在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相 关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日 能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其 公告编号：2017-035 70 经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允 价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济 利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济 利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技 术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可 行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而 言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值， 是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次 输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第 三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和 负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 7、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以 上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单 独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其 账面价值的差额计提坏账准备。 公告编号：2017-035 71 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及 未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准 备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 8、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品、工程施工等. （2）发出存货的计价方法 公告编号：2017-035 72 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品、工程施工等发出时采用 个别计价法计价。 建造合同按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行 合同有关的直接费用和间接费用。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛 利（亏损）与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计 已发生的成本和累计已确认的毛利（亏损）之和超过已结算价款的部分在存货中 列示为“建造合同形成的已完工未结算资产”；在建合同已结算的价款超过累计已 发生的成本与累计已确认的毛利（亏损）之和的部分在预收款项中列示为“建造 合同形成的已结算尚未完工款”。 为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能 订立的，在取得合同时计入合同成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的 销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证 据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常 按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响 因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 9、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对 被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 （1）初始投资成本确定 公告编号：2017-035 73 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合 并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份 额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作 为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支 付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行 权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 本公司对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用 权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的 已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润， 确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可 辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小 于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账 面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合 收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面 价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少 长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外 所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资 本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位 各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对 被投资单位的净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控 公告编号：2017-035 74 制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益 法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以 及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置 后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金 融工具确认和计量》进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损 益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核 算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股 权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能 够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余 股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资 单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号—金融工具 确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价 值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单 位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司应享有的被投 资单位因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长 期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同 自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计 算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发 生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时， 公告编号：2017-035 75 首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相 关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参 与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与 方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集 体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的 保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并 不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单 位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投 资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股 权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可 转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50% 的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该 种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被 投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大 影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形 成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、 13。 10、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿 命超过一个会计年度的有形资产。 公告编号：2017-035 76 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠 地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折 旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准 备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定 资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 运输设备 5.00 5.00 19.00 电子设备 5.00 5.00 19.00 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金 额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、13。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： ① 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 ② 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择 权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行 使这种选择权。 ③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 ④ 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资 产公允价值。 公告编号：2017-035 77 ⑤ 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值， 其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属 于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产 价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合 理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计 提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租 赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预 计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资 产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损 益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 11、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的， 予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为 费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以 公告编号：2017-035 78 支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开 始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态 之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续 超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利 息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累 计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资 本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑 差额计入当期损益。 12、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产 以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售 的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产 公告编号：2017-035 79 品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有 用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计 量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成 项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定 可使用状态之日转为无形资产。 13、资产减值 对固定资产等（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方 法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公 司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命 不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每 年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流 量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难 以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产 组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他 资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可 收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按 照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相 关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中 公告编号：2017-035 80 受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不 包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的 减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面 价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 14、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不 能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 15、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的 报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福 利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福 利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应 付职工薪酬”项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基 准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住 房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职 工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大 的，则该负债将以折现后的金额计量。 公告编号：2017-035 81 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指 向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划； 设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司仅涉及设定 提存计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债， 并计入当期损益或相关资产成本。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬 负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议 所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用 时。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关 于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定 受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划 净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 16、收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权 相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地 公告编号：2017-035 82 计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠 地计量时，确认商品销售收入的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工 百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计 量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定； D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的 劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经 发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 ③让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本 公司确认收入。 ④建造合同 于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的，本公司根据完工百分比法 确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理： 如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合 同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费 用，不确认收入。 合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。 合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 公告编号：2017-035 83 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量； B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚 地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠 地确定。 （2）收入确认的具体方法 软硬件设备销售收入确认原则：公司软硬件设备的销售包括为客户提供设备安装、 调试及系统试运行等配套服务，经验收合格后确认销售收入。 系统集成收入确认原则：于资产负债表日，建造合同的结果能够可靠地估计的， 本公司根据完工百分比法确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地 估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实 际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收 回的，则在发生时作为费用，不确认收入。 合同预计总成本超过合同总收入的，本公司将预计损失确认为当期费用。 合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足：A、合同总收入能够可靠地计量； B、与合同相关的经济利益很可能流入企业；C、实际发生的合同成本能够清楚 地区分和可靠地计量；D、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠 地确定。 17、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿 证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金 时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政 府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计 公告编号：2017-035 84 量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资 产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应 的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补 助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配， 计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失， 则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益， 于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损 益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账 面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 18、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直 接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为 所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异， 采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异 是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确 认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所 得额； 公告编号：2017-035 85 （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂 时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转 回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以 很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所 得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下 交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时 满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可 能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该 资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间 很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延 所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以 转回。 19、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资 租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为 公告编号：2017-035 86 应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直 接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融 资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生 的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值 两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入 账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认 融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司 采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或 当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 20、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 影响金额 根据《增值税会计处理规定》 （财会〔2016〕 22 号）的规定，2016 年 5 月 1 日之后发 生的与增值税相关交易，影响资产、负债 等金额的，按该规定调整。利润表中的“营 业税金及附加”项目调整为“税金及附加” 项目，房产税、土地使用税、车船使用税、 印花税等原计入管理费用的相关税费，自 2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及附 加”。 ① 税金及附加 ② 管理费用 税金及附加增加 31,517.25 元，管理 费用减少 31,517.25 元 公告编号：2017-035 87 （2）重要会计估计变更：无。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 17、11、6、3 营业税 应税收入 3 城市维护建设税 应纳流转税额 7、5 企业所得税 应纳税所得额 25 2、税收优惠及批文 本公司于 2016 年 11 月 21 日取得浙江省科学技术厅浙江省财政厅浙江省国家税 务 局 浙 江 省 地 方 税 务 局 批 准 的 《 高 新 技 术 企 业 证 书 》（ 证 书 编 号 ： GR201633001393），享受 15%的企业所得税优惠税率，有效期三年。故公司 2016-2018 年度企业所得税减按 15%的税率计缴。 五、财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金： 41,822.51 38,077.37 银行存款： 15,972,869.56 5,238,602.00 其他货币资金： 1,667,485.22 2,167,172.55 合 计 17,682,177.29 7,443,851.92 说明： （1）受到限制的其他货币资金情况如下： 项 目 期末数 期初数 公告编号：2017-035 88 保函保证金 630,619.00 836,904.00 履约保证金 -- 303,371.60 欠薪诚信保证金 1,036,866.22 1,026,896.95 合 计 1,667,485.22 2,167,172.55 （2）2016 年 12 月 31 日，除保函保证金、欠薪诚信保证金外，本公司不存在抵 押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收票据 种 类 期末数 期初数 银 行 承 兑 汇 票 300,000.00 -- （1）期末本公司无已质押的应收票据 （2）期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据 种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 2,548,680.00 -- （3）期末本公司不存在因出票人未履约而其转应收账款的票据。 （4）其他说明：用于贴现或背书的的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承 兑，信用风险和延期付款风险很小，并且票据相关的利率风险已转移给银行，可 以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 公告编号：2017-035 89 种 类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的应 收账款 48,896,166.9 2 100.00 5,806,283.93 11.87 43,089,882.9 9 其中：账龄组合 48,896,166.9 2 100.00 5,806,283.93 11.87 43,089,882.9 9 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合 计 48,896,166.9 2 100.00 5,806,283.93 11.87 43,089,882.9 9 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 1,968,400.00 5.28 1,968,400.00 100.00 -- 按组合计提坏账准备的应 收账款 35,346,199.3 3 94.72 3,528,656.88 9.98 31,817,542.4 5 其中：账龄组合 35,346,199.3 3 94.72 3,528,656.88 9.98 31,817,542.4 5 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 -- -- -- -- -- 合 计 37,314,599.3 3 100.00 5,497,056.88 14.73 31,817,542.4 5 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 公告编号：2017-035 90 1 年以内 35,885,634. 27 73.39 1,794,281.71 5.00 34,091,352.56 1 至 2 年 3,840,322.1 5 7.85 384,032.22 10.00 3,456,289.93 2 至 3 年 4,254,178.3 1 8.70 850,835.66 20.00 3,403,342.65 3 至 4 年 3,863,355.0 2 7.90 1,931,677.51 50.00 1,931,677.51 4 至 5 年 414,440.69 0.85 207,220.35 50.00 207,220.34 5 年以上 638,236.48 1.31 638,236.48 100.00 -- 合 计 48,896,166. 92 100.00 5,806,283.93 -- 43,089,882.99 续： 账 龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 23,257,398. 90 65.80 1,162,869.95 5.00 22,094,528.95 1 至 2 年 6,699,790.0 2 18.95 669,979.00 10.00 6,029,811.02 2 至 3 年 4,336,333.2 4 12.27 867,266.65 20.00 3,469,066.59 3 至 4 年 414,440.69 1.17 207,220.35 50.00 207,220.34 4 至 5 年 33,831.11 0.10 16,915.56 50.00 16,915.55 5 年以上 604,405.37 1.71 604,405.37 100.00 -- 合 计 35,346,199. 33 100.00 3,528,656.88 -- 31,817,542.45 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 956,944.27 元 （3）本期实际核销的应收账款情况 公告编号：2017-035 91 项 目 核销金额 实际核销的应收账款 647,717.22 其中，重要的应收账款核销情况（逐项披露）： 单位名称 应收账款的 性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 是否由关联 交易产生 丰华花园酒店（安 吉）有限公司 工程款 647,717.22 确认无法收回 董事会审批 监事会审批 否 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余 额合计数的比例% 坏账准备 期末余额 浙商证券股份有限公司 4,356,601.00 8.91 217,830.05 嘉善县幽澜自来水有限公司 3,665,524.00 7.50 183,276.20 浙江省机关事务管理局 2,994,604.00 6.12 149,730.20 南京绿弘房地产开发有限公司 2,560,500.00 5.24 128,025.00 杭州德远瑞祥置业有限公司 2,249,711.00 4.60 421,766.75 合 计 15,826,940.00 32.37 1,100,628.20 4、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 885,245.16 99.30 816,267.08 64.22 1 至 2 年 6,247.86 0.70 -- -- 2 至 3 年 -- -- 454,762.42 35.78 3 年以上 -- -- -- -- 合 计 891,493.02 100.00 1,271,029.50 100.00 公告编号：2017-035 92 说明：期末，本公司无账龄超过 1 年的重要预付账款。 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 浙江耘岭科技有限公司 180,918.33 20.29 北京元鼎时代科技股份有限公司 170,000.00 19.07 河南睿派电子有限公司 157,500.00 17.67 杭州清泉建设科技有限公司 73,056.43 8.19 扬州联谊线缆有限公司 72,823.48 8.17 合 计 654,298.24 73.39 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 按组合计提坏账准备的其他 应收款 15,740,101.0 3 100.00 3,884,066.8 9 24.68 11,856,034.14 其中：账龄组合 15,740,101.0 3 100.00 3,884,066.8 9 24.68 11,856,034.14 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合 计 15,740,101.0 3 100.00 3,884,066.8 9 24.68 11,856,034.14 其他应收款按种类披露（续） 公告编号：2017-035 93 种 类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 1,000,000.00 3.20 1,000,000.0 0 100.00 -- 按组合计提坏账准备的其他 应收款 30,219,689.8 9 96.80 5,216,269.3 2 17.26 25,003,420.5 7 其中：账龄组合 30,219,689.8 9 96.80 5,216,269.3 2 17.26 25,003,420.5 7 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 -- -- -- -- -- 合 计 31,219,689.8 9 100.00 6,216,269.3 2 19.91 25,003,420.5 7 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 6,511,927.86 41.37 325,596.39 5.00 6,186,331.47 1 至 2 年 3,065,348.10 19.47 306,534.81 10.00 2,758,813.29 2 至 3 年 929,422.82 5.90 185,884.56 20.00 743,538.26 3 至 4 年 901,702.00 5.73 450,851.00 50.00 450,851.00 4 至 5 年 3,433,000.25 21.81 1,716,500.13 50.00 1,716,500.12 5 年以上 898,700.00 5.72 898,700.00 100.00 -- 合 计 15,740,101.03 100.00 3,884,066.89 -- 11,856,034.14 续： 账 龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 19,065,378.86 63.09 953,268.94 5.00 18,112,109.92 1 至 2 年 3,420,436.39 11.32 342,043.64 10.00 3,078,392.75 2 至 3 年 2,077,811.60 6.88 415,562.32 20.00 1,662,249.28 3 至 4 年 3,847,226.25 12.73 1,923,613.13 50.00 1,923,613.12 公告编号：2017-035 94 4 至 5 年 454,111.00 1.50 227,055.50 50.00 227,055.50 5 年以上 1,354,725.79 4.48 1,354,725.79 100.00 -- 合 计 30,219,689.89 100.00 5,216,269.32 -- 25,003,420.57 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 1,450,202.43 元。 （3）本期实际核销的其他应收账款情况 项 目 核销金额 实际核销的其他应收款 882,000.00 其中，重要的应收账款核销情况（逐项披露）： 单位名称 应收账款的性质 核销金额 核销原因 履行的核销 程序 是否由关联 交易产生 丰华花园酒店（安 吉）有限公司 履约保证金 882,000.00 确认无法收回 董事会审批 监事会审批 否 （4）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末余额 期初余额 往来款 1,031,996.00 14,217,836.50 保证金及押金 14,538,047.89 15,267,966.99 备用金 118,984.22 1,616,147.48 其他 51,072.92 117,738.92 合 计 15,740,101.03 31,219,689.89 （5）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性 质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 嘉善县幽澜自来水有限 公司 保证金 1,700,000.0 0 4-5 年 10.80 850,000.00 公告编号：2017-035 95 黄岩区会计核算中心公 安分中心台州市公安局 黄岩分局基建专户 保证金 1,386,998.6 0 1 年以内 8.81 69,349.93 杭州市建筑企业管理站 保证金 600,000.00 4-5 年 3.81 300,000.00 舟山市建筑业企业协会 保证金 600,000.00 4-5 年 3.81 300,000.00 何和忠 往来款 600,000.00 1-2 年 3.81 60,000.00 合 计 -- 4,886,998.6 0 -- 31.04 1,579,349.9 3 6、存货 （1）存货分类 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,800,419.72 -- 3,800,419.72 1,293,543.44 -- 1,293,543.44 库存商品 5,062,611.04 -- 5,062,611.04 17,482,257.60 -- 17,482,257.60 建 造 合 同 形 成 的 已 完 工 未结算资产 128,327,472.43 -- 128,327,472.4 3 93,350,998.17 -- 93,350,998.17 合 计 137,190,503.19 -- 137,190,503.1 9 112,126,799.21 -- 112,126,799.21 （2）建造合同形成的已完工未结算资产 项 目 期末数 累计已发生成本 282,795,973.75 累计已确认毛利 96,619,634.11 减：预计损失 -- 减：已办理结算的价款 251,088,135.43 公告编号：2017-035 96 建造合同形成的已完工尚未结算资产账面价值 128,327,472.43 7、固定资产 固定资产情况 项 目 运输设备 电子设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 3,615,107.31 323,837.00 3,938,944.31 2.本期增加金额 -- 60,000.00 60,000.00 其中：购置 -- 60,000.00 60,000.00 3.本期减少金额 282,465.00 7,606.83 290,071.83 (1)处置或报废 282,465.00 -- 282,465.00 (2)其他减少 -- 7,606.83 7,606.83 4.期末余额 3,332,642.31 376,230.17 3,708,872.48 二、累计折旧 1.期初余额 1,096,569.42 261,261.64 1,357,831.06 2.本期增加金额 633,201.58 15,862.65 649,064.23 其中：计提 633,201.58 15,862.65 649,064.23 3.本期减少金额 268,341.75 -- 268,341.75 其中：处置或报废 268,341.75 -- 268,341.75 4.期末余额 1,461,429.25 277,124.29 1,738,553.54 三、减值准备 1.期初余额 -- -- -- 2.本期增加金额 -- -- -- （1）计提 -- -- -- （2）其他增加 -- -- -- 3.本期减少金额 -- -- -- （1）处置或报废 -- -- -- （2）其他减少 -- -- -- 4.期末余额 -- -- -- 公告编号：2017-035 97 四、账面价值 1.期末账面价值 1,871,213.06 99,105.88 1,970,318.94 2.期初账面价值 2,518,537.89 62,575.36 2,581,113.25 说明：期末，本公司不存在被抵押、担保的固定资产。 8、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期摊销 其他减少 高尔夫会员费 415,666.78 -- 58,000.11 -- 357,666.67 房租费 319,794.00 -- 319,794.00 -- -- 商会会费 85,000.00 -- 30,000.00 -- 55,000.00 合 计 820,460.78 -- 407,794.11 -- 412,666.67 9、递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 9,690,350.82 1,453,552.62 11,713,326.20 2,928,331.55 10、其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付购房款 9,139,364.00 9,139,364.00 预付购车款 220,991.20 -- 合 计 9,360,355.20 9,139,364.00 11、短期借款 短期借款分类 项 目 期末数 期初数 公告编号：2017-035 98 质押保证借款 20,000,000.00 6,000,000.00 保证借款 11,000,000.00 11,000,000.00 合 计 31,000,000.00 17,000,000.00 说明： 质押保证借款为应收款质押，期末用于质押的应收账款见附注五、36，担保情况 见附注七、3（1）。 12、应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 77,009,895.39 69,252,661.69 其中，账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 期末数 未偿还或未结转的原因 杭州德安森科技有限公司 3,790,299.20 与供应商结算不及时 杭州中润电子科技有限公司 1,852,935.47 与供应商结算不及时 青岛国林实业股份有限公司 1,725,000.02 与供应商结算不及时 创业软件股份有限公司 1,064,401.20 与供应商结算不及时 合 计 8,432,635.89 13、预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 6,692,646.99 12,920,695.18 工程款 16,031.00 20,231.00 建造合同形成的已结算尚未完工款 3,459,784.62 4,529,249.98 合 计 10,168,462.61 17,470,176.16 （1）建造合同形成的已结算未完工项目 项 目 期末数 公告编号：2017-035 99 累计已发生成本 29,357,613.70 累计已确认毛利 8,408,443.25 减：已办理结算的价款 41,225,841.57 减：预计损失 建造合同形成的已结算未完工项目 -3,459,784.62 14、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,689,061.81 8,695,957.8 0 8,464,584.6 5 1,920,434.96 离职后福利-设定提存计划 40,314.22 438,619.06 417,301.28 61,632.00 合 计 1,729,376.03 9,134,576.8 6 8,881,885.9 3 1,982,066.96 （1） 短期薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,125,238.00 7,420,213.00 7,299,211.67 1,246,239.33 职工福利费 -- 262,541.40 262,541.40 -- 社会保险费 31,466.42 370,235.14 349,101.50 52,600.06 其中：1．医疗保险费 27,260.04 320,073.66 301,851.35 45,482.35 2．工伤保险费 1,446.49 16,914.82 15,980.98 2,380.33 3．生育保险费 2,759.89 33,246.66 31,269.17 4,737.38 住房公积金 -- 497,020.00 497,020.00 -- 工会经费和职工教育经费 532,357.39 145,948.26 56,710.08 621,595.57 合 计 1,689,061.81 8,695,957.80 8,464,584.65 1,920,434.96 （2）设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 公告编号：2017-035 100 离职后福利 40,314.22 438,619.06 417,301.28 61,632.00 其中：1．基本养老保险费 36,498.44 396,427.85 377,238.68 55,687.61 2．失业保险费 3,815.78 42,191.21 40,062.60 5,944.39 3．企业年金缴费 -- -- -- -- 4．其他 -- -- -- -- 合 计 40,314.22 438,619.06 417,301.28 61,632.00 15、应交税费 税 项 期末数 期初数 企业所得税 4,207,885.47 7,232,669.66 增值税 1,205,439.66 147,603.02 营业税 -- 334,624.01 城市维护建设税 13,489.13 10,679.60 教育费附加 5,781.05 4,576.97 地方教育费附加 3,854.05 3,051.32 个人所得税 10,777.93 433.31 合 计 5,447,227.29 7,733,637.89 16、应付利息 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 49,577.92 32,719.73 长期借款应付利息 15,694.80 15,524.28 合 计 65,272.72 48,244.01 17、其他应付款 项 目 期末数 期初数 往来款 7,075,863.09 18,884,702.42 其他 469,718.73 277,396.13 合 计 7,545,581.82 19,162,098.55 公告编号：2017-035 101 18、一年内到期的非流动负债 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 6,960,000.00 -- 说明：一年内到期的长期借款全部是保证借款，关联方担保情况见附注七、3（1）。 19、长期借款 项 目 期末数 利率区间 期初数 利率区间 保证借款 6,960,000.00 7.38% 6,980,0 00.00 7.38% 减：一年内到期的长期借款 6,960,000.00 -- -- -- 合 计 -- -- 6,980,0 00.00 -- 说明：本公司向招商银行股份有限公司杭州湖墅支行借款，借款期限自 2014 年 8 月 13 日至 2017 年 8 月 13 日，关联方担保情况见附注七、3（1）。 20、股本（单位：万股） 项 目 期初数 本期增减（+、-） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 3,000.00 323.00 -- -- -- 323.00 3,323.00 说明：本期股本变动详见附注一、1。 21、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 -- 29,563,219.56 -- 29,563,219.56 说明： 公告编号：2017-035 102 资本公积增加 26,333,219.56 元： 2016 年 6 月 25 日，公司以截止 2016 年 3 月 31 日公司净资产总计人民币 56,333,219.56 元，其中净资产人民币 3000 万元以 1：1 比例折合为公司的股本， 净资产折合股本后的余额 26,333,219.56 元转为资本公积； 资本公积增加 3,230,000.00 元： 2016 年 7 月 20 日，本公司增资 3,230,000.00 元，杭州锦星投资管理合伙企业（有 限合伙）出资 6,460,000.00 元，出资比例 9.72%，其中 3,230,000.00 元作为股本 溢价计入资本公积。 22、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,370,214.47 2,126,154.99 2,370,214.47 2,126,154.99 说明： 法定盈余公积增加 2,126,154.99 元系按 2016 年公司股改后净利润的 10%计提， 法定盈余公积减少 2,370,214.47 元，系公司净资产整体折股时转为资本公积。 23、未分配利润 项 目 本期发生额 上期发生额 调整前上期末未分配利润 21,385,504.43 5,891,389.73 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） -- -- 调整后期初未分配利润 21,385,504.43 5,891,389.73 加：本期归属于母公司所有者的净利润 23,812,758.37 17,209,363.26 减：提取法定盈余公积 2,126,154.99 1,715,248.56 提取任意盈余公积 -- -- 提取一般风险准备 -- -- 应付普通股股利 -- -- 公告编号：2017-035 103 股改转入资本公积 23,963,005.09 -- 期末未分配利润 19,109,102.72 21,385,504.43 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司 的金额 -- -- 24、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 195,717,762.97 147,673,033.50 157,406,498.08 118,276,041.21 其他业务 1,536,991.75 608,755.06 1,056,113.68 767,312.31 合 计 197,254,754.72 148,281,788.56 158,462,611.76 119,043,353.52 （30）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 软硬件设备销售 22,545,528.58 18,997,329.39 10,521,715.66 9,394,324.85 系统集成 173,172,234.39 128,675,704.11 146,884,782.42 108,881,716.36 合 计 195,717,762.97 147,673,033.50 157,406,498.08 118,276,041.21 （30）主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 国内 195,717,762.97 147,673,033.50 157,406,498.08 118,276,041.21 25、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 554,018.44 2,368,661.05 城市维护建设税 187,201.27 182,965.93 教育费附加 82,124.98 82,324.58 公告编号：2017-035 104 地方教育费附加 54,749.97 54,882.99 印花税 31,517.25 -- 合 计 909,611.91 2,688,834.55 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 26、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 598,248.61 496,429.23 办公费 128,879.19 37,964.60 差旅费 129,854.70 144,980.50 广告宣传费 294,240.00 -- 业务招待费 113,994.09 -- 合 计 1,265,216.59 679,374.33 27、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 研发费 8,198,488.30 7,230,777.94 职工薪酬 1,963,755.84 1,871,404.26 业务招待费 1,810,968.85 1,124,929.43 中介服务费 1,413,336.00 450,000.00 办公费 1,239,161.07 1,118,742.10 折旧及摊销 635,687.23 519,843.43 差旅费 728,132.38 551,482.82 房租 319,794.00 307,950.00 税费 71,579.10 103,853.62 合 计 16,380,902.77 13,278,983.60 28、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-035 105 利息支出 1,707,783.12 1,804,931.99 减：利息收入 57,657.01 42,387.55 手续费及其他 27,348.34 18,903.91 合 计 1,677,474.45 1,781,448.35 29、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -493,258.16 -1,117,633.17 30、投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 处置子公司取得的投资收益 -- -1,526.10 以公允价值计量且其变动计入当期损益 的金融资产持有期间取得的投资收益 -13,340.00 -- 合 计 -13,340.00 -1,526.10 31、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 政府补助 1,100,000.00 -- 1,100,000.00 其他 -- 43,946.52 -- 合 计 1,100,000.00 43,946.52 1,100,000.00 其中，政府补助明细如下： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 新三板补助 1,000,000.00 -- 与收益相关 政府扶强补助 100,000.00 -- 与收益相关 合 计 1,100,000.00 -- -- 公告编号：2017-035 106 32、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 处置非流动资产损失合计 6,278.59 -- 6,278.59 其中：处置固定资产损失 6,278.59 -- 6,278.59 税收滞纳金 494,670.75 -- 494,670.75 地方水利建设基金 65,565.78 93,752.09 -- 对外捐赠 1,000.00 -- 1,000.00 其他 90,245.00 1,290.48 90,245.00 合 计 657,760.12 95,042.57 592,194.34 33、所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 4,374,381.18 4,561,000.07 递延所得税费用 1,474,778.93 277,280.78 合 计 5,849,160.11 4,838,280.85 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 29,661,918.48 22,055,628.43 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 4,449,287.77 5,513,907.11 不可抵扣的成本、费用和损失 228,539.72 146,711.82 税率变动对期初递延所得税余额的影响 1,171,332.62 -- 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填 列） -- -822,338.08 所得税费用 5,849,160.11 4,838,280.85 34、现金流量表项目注释 公告编号：2017-035 107 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 57,657.01 42,387.55 政府补助 1,100,000.00 -- 投标保证金 32,790,711.09 30,714,211.70 保函保证金 836,904.00 406,285.00 履约保证金 303,371.60 -- 欠薪诚信保证金 1,026,896.95 1,013,261.35 其他 8,700.00 40,208.10 合 计 36,124,240.65 32,216,353.70 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 费用类 7,204,935.63 5,100,856.62 投标保证金 31,955,941.99 28,344,716.49 保函保证金 630,619.00 836,904.00 履约保证金 -- 303,371.60 欠薪诚信保证金 1,036,866.22 1,026,896.95 其他 495,670.75 9,000.00 合 计 41,324,033.59 35,621,745.66 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 往来款 22,696,325.59 34,347,813.82 理财产品 2,761,500.00 6,000,000.00 合 计 25,457,825.59 40,347,813.82 （4）支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-035 108 往来款 9,908,567.79 13,836,793.50 理财产品 2,774,840.00 4,000,000.00 合 计 12,683,407.79 17,836,793.50 （5）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 往来款 14,137,898.50 25,244,335.96 （6）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 往来款 24,555,937.02 22,598,232.35 子公司减资支付给少数股东的现金 -- 95,291.00 合 计 24,555,937.02 22,693,523.35 35、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 23,812,758.37 17,217,347.58 加：资产减值准备 -493,258.16 -1,117,633.17 固定资产折旧 649,064.23 532,688.43 无形资产摊销 -- -- 长期待摊费用摊销 407,794.11 87,999.96 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 益以“－”号填列） 6,278.59 -- 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -- -- 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -- -- 公告编号：2017-035 109 财务费用（收益以“－”号填列） 1,707,783.12 1,804,931.99 投资损失（收益以“－”号填列） 13,340.00 1,526.10 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,474,778.93 277,280.78 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -- -- 存货的减少（增加以“－”号填列） -25,063,703.98 -38,484,443.35 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -8,681,645.20 10,347,908.04 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -4,419,498.31 -16,338,356.94 其他 499,687.33 -747,626.20 经营活动产生的现金流量净额 -10,086,620.97 -26,418,376.78 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- -- 债务转为资本 -- -- 一年内到期的可转换公司债券 -- -- 融资租入固定资产 -- -- 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 16,014,692.07 5,276,679.37 减：现金的期初余额 5,276,679.37 7,915,033.92 加：现金等价物的期末余额 -- -- 减：现金等价物的期初余额 -- -- 现金及现金等价物净增加额 10,738,012.70 -2,638,354.55 （2）收到的处置子公司的现金净额 项目 期末数 期初数 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 -- 373,533.54 其中：杭州杰佛瑞智能科技有限公司（以下简称杰佛瑞公司） -- 373,533.54 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 -- 373,533.54 其中：杰佛瑞公司 -- 373,533.54 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 -- -- 其中：杰佛瑞公司 -- -- 处置子公司收到的现金净额 -- -- 公告编号：2017-035 110 （3）现金及现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 一、现金 16,014,692.0 7 5,276,679.37 其中：库存现金 41,822.51 38,077.37 可随时用于支付的银行存款 15,972,869.56 5,238,602.00 可随时用于支付的其他货币资金 -- -- 二、现金等价物 -- -- 其中：三个月内到期的债券投资 -- -- 三、期末现金及现金等价物余额 16,014,692.0 7 5,276,679.37 36、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,667,485.22 保证金 应收账款 4,148,008.28 质押保证借款 合 计 5,815,493.50 （1）本公司于 2016 年 6 月 16 日与招商银行股份有限公司杭州凤起支行（以下 简称招商银行凤起支行）签订《最高额应收账款质押合同》（2016 年授质字第 099 号），合同约定质押担保的范围为招商银行凤起支行根据《授信协议》(2016 年授 字第 099 号)在授信额度内向本公司提供的贷款及其他授信本金余额之和（最高 限额为人民币 1,000.00 万元），以及利息、罚息、复息、违约金、手续费、保险 费和追讨债权及实现质权的其他相关费用，用于质押的应收账款为本公司与衢州 市政府投资项目建设中心签署的《建设工程施工合同》（编号：CF-2013-0201） （以下简称衢州市政府投资项目建设中心）项下所产生的全部应收账款，截至 2016 年 12 月 31 日，衢州市政府投资项目建设中心应收账款余额为 9,723.50 元， 扣除坏账准备的净额是 9,237.33 元。期末《授信协议》下银行借款余额为 1,000.00 万元。 公告编号：2017-035 111 （2）本公司于 2016 年 10 月 24 日与招商银行股份有限公司杭州凤起支行（以下 简称招商银行凤起支行）签订《最高额应收账款质押合同》（2016 年授质字第 161 号），合同约定质押担保的范围为招商银行凤起支行根据《授信协议》(2016 年授 字第 161 号)在授信额度内向本公司提供的贷款及其他授信本金余额之和（最高 限额为人民币 1,000.00 万元），以及利息、罚息、复息、违约金、手续费、保险 费和追讨债权及实现质权的其他相关费用，用于质押的应收账款为本公司与浙商 证券股份有限公司签署的《明珠国际广场 1 号楼（浙商证券股份有限公司办公大 楼）智能化工程》（以下简称浙商证券股份有限公司建设项目）项下所产生的全 部应收账款，截至 2016 年 12 月 31 日，浙商证券股份有限公司建设项目应收账 款余额为 4,356,601.00 元，扣除坏账准备的净额是 4,138,770.95 元。 期末《授信协议》下银行借款余额为 1,000.00 万元。 六、金融工具及风险管理 本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风 险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层 对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融 风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管 理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相 应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理 政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的 内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利 率风险、汇率风险和商品价格风险/权益工具价格风险）。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 公告编号：2017-035 112 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金 融工具和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存 款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人 的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如 目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司 会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用 书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可 控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本 公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 32.37%（2015 年：35.69%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他 应收款占本公司其他应收款总额的 31.04%（2015 年：47.89%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时 发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行 监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银 行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供 足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期 期限分析如下（单位：人民币元）： 公告编号：2017-035 113 项 目 期末数 一年以内 一年至五年 五年以上 合计 短期借款 31,000,000.00 -- -- 31,000,000.00 应付账款 77,009,895.39 -- -- 77,009,895.39 其他应付款 7,545,581.82 -- -- 7,545,581.82 应付利息 65,272.72 -- -- 65,272.72 一年内到期的非流动负债 6,960,000.00 -- -- 6,960,000.00 负债合计 122,580,749.93 -- -- 122,580,749.9 3 期初本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期 期限分析如下（单位：人民币元）： 项 目 期初数 一年以内 一年至五年 五年以上 合计 短期借款 17,000,000.00 -- -- 17,000,000.00 应付账款 69,252,661.69 -- -- 69,252,661.69 其他应付款 19,162,098.55 -- -- 48,244.01 应付利息 48,244.01 -- -- 19,162,098.55 长期借款 -- 6,980,000.00 -- 6,980,000.00 负债合计 105,463,004.25 6,980,000.00 -- 112,443,004.2 5 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回 报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返 还资本、发行新股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 公告编号：2017-035 114 2016年12月31日，本公司的资产负债率为62.52%（2015年12月31日：72.17%）。 七、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人情况 实际控制人名称 注册地 业务性质 注册资本(万元) 母公司对本公司 持股比例% 母公司对本公司 表决权比例% 傅东风 -- -- -- 54.08 54.08 方敏珍 -- -- -- 17.51 17.51 本公司最终控制方是：傅东风和方敏珍 傅东风和方敏珍为夫妻关系，合计持有公司 2,379.00 万元股份，占比 71.59%， 能对生产经营实现实际控制，故认定为实际控制人。 2、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 曹月英 本公司董事、实际控制人方敏珍之表妹 傅伟良 本公司实际控制人之弟 傅国良 本公司实际控制人之弟 周慧 本公司之监事 罗华国 本公司之高管 彭德华 本公司之高管 黄良璧 本公司之高管 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 3、关联交易情况 （1）关联担保情况 本公司作为被担保方 公告编号：2017-035 115 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经 履行完毕 傅东风、方敏珍、 曹月英 5,000,000.00 2016.09.12 2017.09.11 否 傅东风、方敏珍、 曹月英 6,000,000.00 2016.02.02 2017.02.01 否 傅东风、方敏珍 10,000,000.00 2016.06.23 2017.06.22 否 傅东风、方敏珍 6,960,000.00 2014.08.13 2017.08.13 否 傅东风、方敏珍 10,000,000.00 2016.10.25 2017.10.12 否 （2）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 11 人，上期关键管理人员 11 人，支付薪酬情况见下表： 项 目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,112,464.00 1,147,416.00 4、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 傅伟良 -- -- 21,567.52 1,078.38 其他应收款 傅国良 -- -- 92,744.00 5,169.00 其他应收款 罗华国 -- -- 307,269.90 15,576.99 其他应收款 彭德华 -- -- 5,000.00 1,000.00 其他应收款 黄良璧 -- -- 5,000.00 250.00 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 傅东风 2,527,998.31 12,691,349.14 公告编号：2017-035 116 其他应付款 曹月英 -- 50,861.00 其他应付款 周慧 -- 86,009.44 八、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事 项。 九、资产负债表日后事项 （1）根据本公司 2017 年第二次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司申 请新增注册资本为人民币 193.00 万元，其中：财通证券股份有限公司认缴人民 币 96.00 万元，占新增注册资本的 49.74%，出资方式为货币；中银国际证券有限 责任公司认缴人民币 62.00 万元，占新增注册资本的 32.12%，出资方式为货币； 国海证券股份有限公司认缴人民币 35.00 万元，占新增注册资本的 18.14%，出资 方式为货币，变更后的股本为人民币 3,516.00 万元。截至 2017 年 3 月 9 日止， 本公司已收到新增股东缴纳的新增出资额合计人民币 10,036,000.00 元。其中股 本为人民币 1,930,000.00 元，扣除此次发行费用 253,773.58 元后计入资本公积为 人民币 7,852,226.42 元，新增股本占新增注册资本的 100.00%。本次增资业经致 同会计师事务所（特殊普通合伙）出具验资报告（致同验字（2017）第 110ZC0117 号）审验。 （2）截至 2017 年 4 月 24 日，除上述事项外本公司不存在其他应披露的资产负 债表日后事项。 十、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 公告编号：2017-035 117 项目 本期发生额 非流动性资产处置损益 -6,278.59 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国 家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,100,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -585,915.75 非经常性损益总额 507,805.66 减：非经常性损益的所得税影响数 150,521.46 非经常性损益净额 357,284.20 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） -- 归属于公司普通股股东的非经常性损益 357,284.20 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 34.84 0.76 -- 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 34.31 0.75 -- 浙江威星电子系统软件股份有限公司 2017 年 4 月 24 日 公告编号：2017-035 118 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室