839653_2017_华盖科技_2017年年度报告_2018-04-24.txt

上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 证券代码：839653 证券简称：华盖科技 主办券商：中泰证券 2017 年度报告 华盖科技 NEEQ : 839653 上海华盖科技发展股份有限公司 ShangHai HuaGai Science & Technology Development Co.,Ltd. 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 公司年度大事记 2017 年 7 月，公司成功加入上海市信 息安全行业协会，成为会员单位。 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 目 录 第一节 声明与提示 ........................................................................................................ 2 第二节 公司概况 ........................................................................................................... 4 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................................. 6 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................................. 8 第五节 重要事项 ......................................................................................................... 22 第六节 股本变动及股东情况 ....................................................................................... 25 第七节 融资及利润分配情况 ....................................................................................... 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ........................................................... 31 第九节 行业信息 ......................................................................................................... 34 第十节 公司治理及内部控制 ....................................................................................... 34 第十一节 财务报告 ...................................................................................................... 42 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 1 释义 释义项目 释义 华盖科技、股份公司、公司 指 上海华盖科技发展股份有限公司 《公司章程》 指 《上海华盖科技发展股份有限公司章程》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会和监事会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日止 神州英才 指 神州英才企业管理顾问（北京）股份有限公司 派网 Panabit 指 北京派网软件有限公司 H9 指 公司开发的软件智能应用平台，主要应用于日常办公 钉钉 指 一款阿里巴巴出品的移动办公平台，主要用于商务沟 通和工作协同。 主办券商、中泰证券 指 中泰证券股份有限公司 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 2 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李永胜、主管会计工作负责人陈林兵及会计机构负责人（会计主管人员）陈林兵保证年 度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准 确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在豁免披露事项 □是 √否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人变动的风险 公司自成立以来，股权结构一直处于相对分散的状态，无单一 股东持有股权比例超过 50.00%的情形。目前，公司共有 4 名 自然人股东，分别是李永胜、刘飞、罗华斌和陈林兵，持股比 例分别为：26.85%、18.82%、18.00%和 18.00%，单一股东无法 对公司决策形成实质性控制。 2013 年 12 月 1 日签署了 《一 致行动协议书》，该协议书的签订解决了公司无实际控制人的 问题，使得公司经营决策的稳定性、治理的规范性得到提升， 对公司的持续经营能力和盈利能力有积极的影响，但是该《一 致行动协议书》的签订是基于同学、朋友间的信任和友谊关系， 一旦 4 名股东间的信任和友谊关系产生波动，极有可能导致《一 致行动协议书》中的内容无法得到有效执行，甚至共同实际控 制关系的破裂，使得各股东间无法达成一致意见，对公司的正 常经营产生消极影响。应对措施：针对公司具体情况制定完善 的内控制度，包含但不限于财务制度、销售管理、采购管理。 产品研发失败的风险 公司一直将研发创新视作本公司成长的主要驱动力。“以客户 和市场需求为导向”建设研发创新体系，从研发理念、组织机 构、研发流程和管理制度进行了系统的构建，以保持技术的不 断进步。在技术发展决策上，公司坚持“投产一代、研制一代、 构思一代”的产品开发指导思想，以市场需求为导向，善于吸 收和消化国内外的先进技术，研发出适销对路的优质产品不断 推向市场。但是收益和风险总是并存的，保持对研发的高投入 确实是存在一定的风险。 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 3 存在一定偿债风险 报告期内，公司流动比率是 1.14、速动比率 0.64，均较低， 公司短期偿债风险相对较高。应对措施：通过资本市场进行股 权融资，优化资产结构。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 4 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海华盖科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 ShangHai HuaGai Science & Technology Development Co.,Ltd. 证券简称 华盖科技 证券代码 839653 法定代表人 罗华斌 办公地址 上海市静安区江场西路 299 弄中铁时代广场 4 号楼 4 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张世冲 职务 董事会秘书、董事 电话 021-51212121 传真 021-51212480 电子邮箱 bjzsc@ 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市静安区江场西路 299 弄中铁时代广场 4 号楼 4 层 邮编：200436 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2015-12-30 挂牌时间 2016-11-07 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业—I65 软件和信息技术服务业 —I652 信息系统集成服务—I6520 信息系统集成服务 主要产品与服务项目 信息系统集成与服务、融合通信、网络安全 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） — 做市商数量 — 控股股东 — 实际控制人 李永胜、刘飞、罗华斌、陈林兵 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 5 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310000134671942G 否 注册地址 上海市静安区昌平路 710 号 3 楼 A 区 031 室 否 注册资本 30,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 济南市经七路 86 号证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张浩芬 王衍磊 会计师事务所办公地址 北京市崇文区崇文门外大街 11 号新城文化大厦 A 座 11 层 报告期后更新情况 √适用 □不适用 根据全国中小企业股份转让系统发布的《关于实施全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及 变更指引》及其过渡期有关事项的问答，自 2018 年 1 月 15 日起，公司股票转让方式由协议转让变更为 集合竞价交易。 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 358,511,230.93 370,164,340.77 -3.15% 毛利率% 13.7% 9.60% - 归属于挂牌公司股东的净利润 7,155,384.82 7,392,285.48 -3.20% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 5,597,482.09 6,220,122.33 -10.01% 加权平均净资产收益率%（依据归属于 挂牌公司股东的净利润计算） 12.53% 14.83% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌 公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润计算） 9.80% 12.48% - 基本每股收益 0.24 0.25 -4.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 232,332,753.31 179,839,011.81 29.19% 负债总计 171,631,755.65 126,293,398.97 35.90% 归属于挂牌公司股东的净资产 60,700,997.66 53,545,612.84 13.36% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.02 1.78 13.48% 资产负债率%（母公司） 72.60% 68.85% - 资产负债率%（合并） 73.87% 70.23% - 流动比率 1.14 1.13 - 利息保障倍数 2.58 2.88 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,565,111.90 -6,264,556.11 -124.98% 应收账款周转率 4.55 7.25 - 存货周转率 4.57 6.00 - 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 7 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 29.19% -4.52% - 营业收入增长率% -3.15% 7.31% - 净利润增长率% -3.20% 41.09% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 - 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 1,830,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,926.22 非经常性损益合计 1,832,926.22 所得税影响数 275,023.49 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,557,902.73 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 □适用 √不适用 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 8 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是处于软件和信息技术服务行业的信息系统集成服务提供商。公司主要通过软硬件集成、融合 通信及网络安全方案个性化定制，拥有信息系统集成与服务叁级资质，为政府、企业、教育、医疗、金 融等行业客户提供整体服务方案。公司主要凭借技术开发管理优势，通过参与客户招标的方式获得业务 机会，已建立起覆盖华北、华东、华南、华中、东北、西北、西南等地区的营销体系，并在多地建立了 本地技术服务中心，为用户提供及时的本地化服务。按客户需求，进行项目设计、调试和安装的定制化 服务。收入主要来源于系统集成和融合通信及网络安全等业务，形式主要是产品销售及服务收费。 报告期内及至披露日，公司的商业模式较上年未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年是公司“紧盯企业转型，强化管理质量，确保全面提升”战略目标的关键之年。一年来，公司 在全体干部职工以身作则认真工作，以生产经营为核心，夯实基础管理水平，深化改革创新力度，进一 步加快企业转型升级进程，在规模和效益方面取得了新的成绩。进一步增强了公司的核心竞争力，增强 了公司的整体抗风险能力，实现公司全面可持续发展更进了一步。 报告期内，公司实现营业收入 358,511,230.93 元，同比降低 3.15%；实现净利润 7,155,384.82 元，同 比增长-3.20%；经营活动产生的现金流量净额 1,565,111.90 元；资产总额 232,332,753.31 元，同比增长 29.19%；归属于挂牌公司股东的净资产为 60,700,997.66 元，同比增长 13.36%。实现营业毛利率 13.70%， 与上一年度的 9.60%相比提升了 4.10 个百分点，表明以提高公司产品附加值为核心的转型升级取得了实 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 9 质性的成果。为提升公司的整体盈利水平打下了坚实的基础。对比 2017 年总体目标实现情况如下： 1、巩固传统，创新发展，实现市场布局和转型升级两大战略目标新突破 2017 年，公司紧紧围绕市场变化和公司发展目标，在巩固传统市场和业务的基础上，解放思想，创 新模式，实现了市场布局更加趋于合理，产品结构日益完善的年度发展目标。 立足核心，拓展外延，优化市场布局。面对复杂、严峻的市场形势，公司以巩固传统核心市场，努 力拓展外延市场，培育新的核心市场为目标，通过创新开发思路，夯实开发工作基础，加强开发队伍建 设，完善开发组织机构，积极开拓新的办事处，进一步扩大了市场增量，保持了公司健康发展态势。一 年来，公司拓展了广西南宁、黑龙江哈尔滨和吉林长春等城市的市场，建立了办事处。为了进一步巩固 核心市场，公司设立了以广州为基地的南部大区、以成都为基地的西部大区和以北京为基地的中部大区。 形成了以上海、广东、四川、沈阳、北京为核心市场，同时兼顾做好江苏、湖北、江西、广西、陕西、 黑龙江、吉林、山西等辅助市场的格局。 保基础，调结构，加快转型升级。在传统分销市场份额锐减的情况下，公司在保持传统市场的同时， 紧盯企业转型，努力突破信息系统集成与服务业务，在网络安全产品上新开发了信息安全等保咨询服务 项目，产品结构得到大幅改善。在集成项目渠道合作上也得到进一步的拓宽，开始逐步建立与三大运营 商的长期合作关系。其中信息系统集成与服务产品占营业收入比例由上年同期的34.00%上升到46.10%。 公司积极打造企业品牌，取得上海信息安全协会会员资格，先后向中国信息安全认证中心提交申请了应 急处理、风险评估、安全运维三项服务资质认证，并有效激活自身信息系统集成及服务三级资质。2017 年公司资质累计中标项目38个，总计金额2965万元，所涉及产品基本覆盖公司当前所有业务，为转型升 级提供了软实力。 2、创新思路，完善好三大体系建设；狠抓落实，强化管理质量提升 当前企业外部环境日趋复杂，面临的挑战日益严峻，为促进企业健康可持续发展，一年来，公司以 “管理质量提高年”活动为抓手，从内控、资源和人才三个方面切实加强体系建设，夯实基础管理，确保 了各项指标的超额完成。 完善内控体系，夯实管理基础。一是健全组织机构。成立营销管理部、产品及解决方案部和项目管 理办公室，并将商务部和采购部合并为商务综合部，进一步完善公司组织建设，强化垂直职能管理部门 的引领作用。二是完善制度体系建设。分别颁布了：由营销管理部牵头的华盖“销售合同执行管理办法”、 华盖“技术实施派工流程”及使用说明；由技术服务中心牵头的华盖“2017 年度技术服务人员绩效考核细 则”、华盖“信息系统集成项目实施管理规范”；由产品及解决方案部牵头的派网 Panabit 渠道合作管理制 度 V2.0、2017 年华为渠道服务政策解读、2017 年华为中国区企业业务部经销商服务认证与管理支持政 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 10 策等 7 项制度。三是实施了台账管理措施。建立项目基础信息管理平台。健全信息系统集成项目实施管 理台帐，确保数据的可追溯性，为验收和结算提供原始依据，有效规避产值统计不规范、不准确的现象。 健全材料管理台帐，且与安装实施台帐有机结合，实现帐账结合，真正找到材料损耗原因，达到降本增 效目的。建立了投标项目台账和销售合同台账，确保销售数据统计的准确性和可追溯性。 完善办公系统资源整合，提高办公效率。彻底停用 H9 系统，人事管理及协同办公全部迁移到阿里 钉钉系统。 完善人才体系建设，适应转型升级。公司根据现有职工数量、专业结构、企业产品转型升级等现状， 坚持引进与培养相结合的原则，通过校园招聘、网络招聘、员工举荐相结合的方式，引进 15 名不同层 次的专业技术人才，淘汰了不合格人员 33 名。有针对性地对各类专业技术、管理人员开展各种培训， 自主举办及参加各类培训班 10 个，培训员工 200 余人次，16 人通过各类专业资格考试，其中有 9 名中 级项目经理，1 名高级项目经理，3 名等保安全建设专业资格，3 名华为工程师。基本满足了公司发展的 资质需求。健全职业发展的薪酬体系建设，完善激励机制，制定项目管理人员考核办法，积极促进薪资 结构多元化和差异化。加快适应公司产品结构调整的专业团队和公司专家队伍建设，并通过表彰奖励等 措施强化激励，提升专业技术水平，为公司的转型升级提供人才支持。 3、深化科技创新力度，提升企业核心竞争力 一年来，公司通过委托开发与自行开发相结合，加大课题研发、技术创新投入力度，稳步提升了企 业技术创新水平，开发完成了 6 个软件产品，取得了 9 个软件著作权。加强方案编制和审批工作，注重 方案的严肃性，重点审查缺项漏项，狠抓方案实用性、安全性、经济性、合理性，确保安装实施技术方 案和重大技术措施满足工程安全、质量要求。同时在行业信息化解决方案的编制上，还要兼顾前瞻性、 可扩展性，采取分期建设的方式，滚动开发分步实施。 4、推进收尾项目集中管理，加大呆坏账处理力度，提升盈利空间 加强总部项目管理办公室对全国项目的监督和帮扶，从招标文件、技术文件上寻找突破口，确保变 更理由更加合理，规避和降低审计风险。针对有蔓延或亏损苗头的项目，经营管理重心由开源节流并重 向节流偏移，注重挖潜现场潜力，提前介入，深度参与，加强审计，对症采取有效措施节支、增收、减 亏。同时，伴随着当前收尾项目普遍呈现出收尾期限长、社会审计日益严格的客观事实，为了提升整体 盈利能力，公司进一步加大了对收尾项目的管理力度。一是在组织机构上，每个立项项目必须成立项目 组，项目组成员是从销售部、信控部、财务部、综合商务部、技术部等相关部门抽调人员组成，并进一 步明确了公司和项目层面相关人员的具体工作职责。二是在制度建设上，建立了一套完整的管理制度和 后评价办法，明确收尾项目阶段性目标、任务和间接费使用标准，分阶段排查核算项目各项任务的完成 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 11 和各项制度执行情况，对收尾项目全过程跟踪督导。三是高度关注业主的资金动向。四是提前介入，及 时给予帮助指导。 5、巩固教育实践成果，加强企业文化工作，促进企业和谐发展 2017 年，公司组织了标语上墙活动，从视觉上加深员工对公司愿景、使命、核心价值观的记忆和理 解。4 月在武汉举办了由专业培训机构“神州英才”提供的为期两天的执行力培训课程，并且还举行了“共 走人生路”的游戏活动环节，增强了团队凝聚力和感恩文化。使得来自不同分公司的 100 多位同事们在寓 教于乐中经历了从陌生到了解再到熟悉并共同协作的感情升华。 (二) 行业情况 信息产业是国家先导、支柱与战略性产业；软件和信息技术服务业是我国服务于产业信息化和产业 升级的先导性产业，是传统产业特别是制造业转型升级的关键。为促进软件和信息技术服务业的健康发 展，推动计算机信息系统集成企业做大做强，国务院及有关部门先后颁布了一系列优惠政策，建立了行 业发展优良的政策环境。这些政策的颁布和执行，将有效促进软件和信息技术服务业尽快走上产业化、 规模化的发展道路。同时，信息化被确定为国家的重要战略举措，国家为此制定了一系列推进政策，为 软件和信息技术服务业的发展创造广阔的市场空间。 发展和提升软件和信息技术服务业，对于推动信息化和工业化深度融合，培育和发展战略性新兴产 业，加快经济发展方式转变和产业结构调整，提高国家信息安全保障能力和国际竞争力具有重要意义。 伴随着信息通信技术的迅速发展和应用不断深化，产业技术创新加速，软件与网络深入耦合，软件 与硬件、应用和服务深度融合，商业模式变革方兴未艾，新兴应用层出不穷，软件和信息技术服务业加 快向网络化、服务化、体系化和融合化方向演进。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上 年期末金额变 动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产 的比重 货币资金 2,789,144.70 1.20% 2,964,878.85 1.65% -5.93% 应收票据 300,000.00 0.13% - - 100% 应收账款 82,538,947.74 35.53% 58,975,119.89 32.79% 39.96% 预付款项 17,594,786.47 7.57% 23,467,205.05 13.05% -25.02% 其他应收款 2,564,335.09 1.10% 9,644,119.70 5.36% -73.41% 存货 87,141,484.54 37.51% 47,666,827.74 26.51% 82.81% 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 12 其他流动资产 3,272,705.18 1.41% 81,408.01 0.05% 3,920.13% 可供出售金融 资产 5,050,000.00 2.17% 5,050,000.00 2.81% 0.00% 长期股权投资 - - 投资性房地产 20,872,850.90 8.98% 22,093,289.66 12.29% -5.52% 固定资产 6,709,029.01 2.89% 6,289,772.98 3.50% 6.67% 在建工程 无形资产 1,838,319.35 0.79% 2,144,302.19 1.19% -14.27% 递延所得税资 产 1,661,150.33 0.71% 1,462,087.74 0.81% 13.61% 短期借款 79,161,394.00 34.07% 82,366,988.22 45.80% -3.89% 应付账款 76,230,628.89 32.81% 26,887,648.05 14.95% 183.52% 预收款项 6,220,046.66 2.68% 12,021,875.84 6.68% -48.26% 应付职工薪酬 81,627.00 0.04% 66,163.50 0.04% 23.37% 应交税费 888,488.95 0.38% 1,202,015.92 0.67% -26.08% 其他应付款 9,049,570.15 3.90% 3,748,707.44 2.08% 141.41% 长期借款 资产总计 232,332,753.31 - 179,839,011.81 - 29.19% 资产负债项目重大变动原因： 1.应收账款：报告期内应收账款账面价值较上年同期相比增加了39.96%，增加23,563,827.85元，主 要是报告期内信息系统集成类业务规模增长，项目类客户量增加，公司基本上都采用分期结算的方式， 截至年底未完成结算所致。 2.存货：报告期内存货较上年同期相比增加82.81%，增加39,474,656.80元，主要是报告期内信息系 统集成类业务规模增长，项目类客户量增加，由于项目实施周期长，导致期末发出商品大量增加所致。 3.预付款项：报告期内预付款项较上年同期相比降低 25.02%，减少 5,872,418.58 元，主要是报告期 内北京神州绿盟科技有限公司预付款项金额为 2,160,917.10 元和成都锐仕达工程技术有限公司预付款项 金额为 1,217,600.45 元合同已执行完毕。 4.其他应收款：报告期内其他应收款较上年同期相比降低 73.41%，减少 7,079,784.61 元，主要是报 告期内北京山石网科信息技术有限公司保证金金额 7,700,000.00 元因合同执行完毕已收回。 5.其他流动资产：报告期内其他流动资产较上年同期相比增加 3,920.13%，增加 3,191,297.17 元，主 要是报告期内待抵扣进项税额较上年同期增加 2,957,062.39 元所致。 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 13 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金 额变动比例 金额 占营业收入的 比重 金额 占营业收入 的比重 营业收入 358,511,230.93 - 370,164,340.77 - -3.15% 营业成本 309,403,916.60 86.30% 334,645,809.01 90.40% -7.54% 毛利率% 13.70% - 9.60% - - 管理费用 30,032,562.35 8.38% 16,618,739.22 4.49% 80.72% 销售费用 6,792,661.06 1.89% 5,982,315.65 1.62% 13.55% 财务费用 4,861,766.32 1.36% 4,772,881.71 1.29% 1.86% 营业利润 5,745,758.05 1.60% 7,395,679.67 2.00% -22.31% 营业外收入 1,833,489.93 0.51% 1,210,776.24 0.33% 51.43% 营业外支出 563.71 0.00% 11,720.48 0.00% -95.19% 净利润 7,155,384.82 2.00% 7,392,285.48 2.00% -3.20% 项目重大变动原因： 1.管理费用：（1）报告期内管理费用较上年同期相比增加 80.72%，增加 13,413,823.13 元，主要是报 告期内研究开发费较上年同期增加 19,050,559.07 元，主要是由于报告期内公司通过委托开发与自行开发 相结合，加大课题研发、技术创新投入力度，稳步提升了企业技术创新水平，开发完成了 6 个软件产品， 取得了 9 个软件著作权。（2）报告期内工资及社保较上年同期减少 1,151,088.58 元，主要是由于公司对 人员进行了一定的结构性优化，员工总人数减少了 18 人。（3）报告期内中介机构费用较上年同期减少 808,645.61 元，主要是由于上年度上新三板导致中介机构费用较大。 2.营业利润：报告期内营业利润较上年同期相比降低 22.31%，减少 1,649,921.62 元，主要是报告期 内研究开发费的集中投入，而新产品的产出需要一定的培育周期，导致报告期内营业利润出现负增长。 3.营业外收入：报告期内营业外收入较上年同期相比增加 51.43%，增加 622,713.69 元，主要是报告 期内公司得到政府补助 1,830,000.00 元，包括新三板挂牌补贴 1,000,000.00 元、张江高科专项发展基金 580,000.00 元、政府扶持资金 250,000.00 元。 4、毛利率：报告期内毛利率较上年同期相比增加 4.10%，主要是报告期内主营产品信息系统集成与 服务占营业收入比例从上年同期的 34.00%上升到 46.10%，而此项产品的毛利率也比融合通信、网络安 全要高所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 357,755,040.45 369,410,055.05 -3.16% 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 14 其他业务收入 756,190.48 754,285.72 0.25% 主营业务成本 308,183,477.84 333,425,370.25 -7.57% 其他业务成本 1,220,438.76 1,220,438.76 0% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 信息系统集成与服务 165,271,410.81 46.10% 125,854,299.46 34.00% 融合通信 51,481,610.74 14.36% 117,092,641.55 31.63% 网络安全 141,002,018.90 39.33% 126,463,114.04 34.16% 按区域分类分析： □适用 √不适用 收入构成变动的原因： 由于技术的变革，客户都开始选择购买 SAAS 服务的方式来满足融合通信的需求，导致以购买融合 通信产品自建系统的客户逐年下降。所以公司的融合通信产品占营业收入比例也逐年下降。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海通贸国际供应链管理有限公司 68,141,350.69 19.01% 否 2 上海亚迈计算机技术服务有限公司 51,433,241.51 14.35% 否 3 上海银城企业开发集团有限公司 24,470,605.84 6.83% 否 4 上海紫杉信息科技有限公司 13,825,327.25 3.86% 否 5 德昌县教育和科学技术知识产权局 7,855,043.52 2.19% 否 合计 165,725,568.81 46.24% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 安徽省皖煤国贸有限责任公司 189,023,415.47 54.55% 否 2 江苏能源物资有限公司 26,719,136.75 7.71% 否 3 北京神州数码有限公司 18,179,308.87 5.25% 否 4 航天丝路供应链管理有限公司 11,056,936.62 3.19% 否 5 中建材信息技术股份有限公司 8,379,001.32 2.42% 否 合计 253,357,799.03 73.12% - 3. 现金流量状况 单位：元 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 15 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,565,111.90 -6,264,556.11 -124.98% 投资活动产生的现金流量净额 -792,231.16 810,731.89 -197.72% 筹资活动产生的现金流量净额 -948,614.89 5,572,577.22 -117.02% 现金流量分析： 报告期内经营活动产生的现金流量为1,565,111.90元，比去年同期增加流入7,829,668.01元，其中购买 商品、接受劳务支付的现金较去年减少52,000,870.64元，变动比例-12.64%；支付其他与经营活动有关的 现金较去年增长7,318,455.61元，增长比8.79%。 本年度经营活动产生的现金流量净额为1,565,111.90元，本年度实现的净利润为7,155,384.82元，经营 活动产生的现金流量净额与净利润差异的主要原因是：（1）业务发展需要，项目上各种配套设备及原 材料等各项采购使存货增加39,179,567.79元；（2）应收账款增加导致经营性应收项目增加15,334,099.78 元；（3）应付供应商款项增加导致经营性应付项目的增加40,883,516.73元；（4）资产减值准备本期金 额986,088.94元、固定资产折旧本期金额2,126,727.66元、无形资产摊销本期金额305,982.84元、财务费用 本期金额4,821,403.54元。 投资活动产生的现金流量净额为-792,231.16元，上年度为810,731.89元，减少1,602,963.05元，主要 原因是（1）处置子公司及其他营业单位收到的现金净额较上年同期减少958,503.68元，增长比-100.00%； （2）报告期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加645,721.84元，增长 比660.44%。 筹资活动产生的现金流量净额为-948,614.89 元，上期为 5,572,577.22 元，减少 6,521,192.11 元，主要 原因是（1）报告期内收到其他与筹资活动有关的现金 20,309,682.35 元；（2）报告期内偿还债务支付的 现金较上年同期增加 18,907,835.03 元，增长比 18.74%；（3）报告期内支付其他与筹资活动有关的现金 13,231,299.48 元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有1 家全资子公司，北京华盖创新科技发展有限公司成立于2007年7月20日， 统一社会信用代码91110108665646893G；注册地址：北京市海淀区海淀苏州街18号院-4楼13层12A05室； 法定代表人：朱建国；注册资本：100.00万元，主要经营活动技术开发、技术转让、技术咨询、技术服 务、技术推广；基础软件服务；应用软件服务。（依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须要经 批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 16 的经营活动。） 截至 2017 年 12 月 31 日，北京华盖创新科技发展有限公司总资产 1,788,123.29 元，净资产 -2,663,248.90 元，2017 年度实现营业收入 96,581.20 元，营业成本 90,136.76 元，净利润-565,069.93 元。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司购买江苏银行理财产品金额 100,000.00 元 (五) 非标准审计意见说明 □适用 √不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42 号—持有待售的非流动资产、 处置组和终止经营》，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的《企业会计准则第 16 号—政府补助》。本 次会计政策变更采用未来适用法处理。 本公司编制 2017 年度财务报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》（财会 〔2017〕30 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失以及非货币性 资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。 此项会计政策变更对公司 2016 年度财务报表不产 生影响。 会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 前期会计差错更正 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 (七) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 (八) 企业社会责任 公司在努力做好企业运营和业务发展的同时，始终把社会责任感放在公司发展的重要位置，时刻不 忘企业所应承担的社会责任，坚持实现对社会、员工、客户及投资者共同发展的理念，促进企业与社会 的协调、和谐与可持续发展。同时，积极参加各类慈善活动，助力公益事业，承担社会责任。报告期内， 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 17 公司及员工多次参与社会公益组织活动。 三、 持续经营评价 一、深度经营核心市场，战略性开拓潜在市场 市场是企业最关键、最核心的目标要素，市场是通过深耕细作培养起来的，而不是靠投机能捕捉来 的，培养并形成核心市场是企业持续发展的重要保障，也是公司经过多年良好运作与努力付出的结果。 因此，我们要牢牢把握好已经形成的核心市场优势，进行深度经营，控制、掌握并运用市场规则，通过 合法的形式战略性开拓潜在市场。 1. 借助优势，精耕细作，深度经营核心市场。通过近些年的发展，公司已经形成了良好的市场格 局，今年我们仍然要继续立足上海、广东、四川、沈阳、北京核心市场，辅以江苏、湖北、江西、广西、 陕西、黑龙江、吉林、山西、山东市场。继续加强外联，积极与原厂驻地机构和相关合作单位的沟通， 建立密切关系，为经营核心市场布好局，深度控制核心市场，为公司在当地的发展争取更大优势。 打造品牌产品是提升公司核心竞争力的重要基础，也是做强做优公司的必经之路。公司在传统分销 领域加大与华为、山石、飞塔等大厂商的合作，精耕细作当地渠道市场。形成了鲜明的技术、管理、经 营优势。同时，近几年在信息系统集成服务上取得了长足的发展，在大项目的管理实施中，也逐步展现 出了良好的发展势头。公司要珍惜这些资源，抓住优势乘势而上，在市场中继续开发类似项目，不断打 造出公司品牌产品。另外在网络安全服务上，随着2017年6月1日起中国《网络安全法》正式施行，国家 实行网络安全等级保护制度。关系国家安全、国计民生，一旦数据泄露、遭到破坏或者丧失功能可能严 重危害国家安全、公共利益的关键信息基础设施，必须要通过相应级别的等保测评。政府、运营商、电 力、交通、水利、金融、教育、科研、工业制造、医疗卫生等行业对信息安全产品、服务的需求强劲， 拉动了信息安全市场的整体需求。公司今年将开始筹建信息安全服务事业部，开展咨询评估、安全建设、 安全整改、安全运维等服务。不断打造出公司品牌产品，增加公司盈利空间。 2. 创新模式，整合资源，战略性开拓潜在市场。公司经过几年的努力，虽然在产品结构调整方面 得到改善，也在南宁、济南、长春等几个城市新设立了办事处，但质量上都还有待改善。产品上要继续 提高网络安全和信息系统集成的比重。既要开拓潜在市场，更要提升现有的辅助市场，使其逐步转变为 公司的核心市场。各属地要创新模式，结合公司的资源尽快摸索出符合本地的业务模式。 二、规范制度落实，强基固本，提升管理质量 合法合规经营是立企之本，是底线要求，也是市场的新常态。因此，我们要下大力气在制度梳理、 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 18 建设、落实上下功夫，使制度体系真正有效运行，实现依法依规治企的目标。 3. 深化制度梳理，推进流程固化。公司经过几年的建制度、重落实，基础管理水平得到了明显提 高，讲纪律、守规矩的习惯基本形成。但随着公司的发展、市场环境的不断改变，有些制度不能更好地 适应当前环境，因此，我们在今年要以“规范制度落实年”活动为契机，在公司整体制度的框架下，广 泛收集各方建议，对公司制度、流程进行再梳理、再完善，形成一套科学规范的制度体系。在梳理制度 流程中，要着重强化突出责任制和可追溯性，突出公司、项目领导班子责任主体，真正做到办事有章可 循，有章可依，责任到人。 4. 加强职能部门建设，强化制度落实，发挥引领作用。总部职能部门是公司谋划发展与落实制度 的中枢。以问题为导向，以执行制度为原则，以落实责任主体和实施主体为抓手，以夯实基础为目的， 培养总部各职能部门指导、服务、管控项目能力，发挥职能部门的引领作用。坚持综合检查和过程中动 态督查，不断强化制度，夯实基础。公司和部门两级领导班子要发挥好带头作用，确保制度落地，明显 提升管理质量和管理效益。 5. 加强项目管理，强化现场管控。一是深入开展前期工作。对项目合同及安装实施方案继续坚持 会审制度。帮助制定项目章程，成立项目组，任命项目经理和挑选项目组成员。分析项目生产经营管理 中的重点、难点和亮点，完成项目总体预算，识别项目风险和约束条件。二是加强过程把控。持续坚持 项目管理“进度制胜”理念，强化系统思维、创新思维、底线思维、问题导向思维原则。抓重点、破难 点、削断点。继续开展以台帐、日报、定期项目会为重点的安装实施监控。三是加强收尾项目管控。加 强对收尾项目遗留问题的解决，加强督促项目最终决算工作力度。四是加强信息化建设。将项目资料、 过程文档等组织过程资产全部录入项目管理软件中。项目的预算、决算、成本、费用等也一同录入项目 管理软件中，以便对全体项目的溯源、查询、比较和分析。 三、注重创新驱动，增强持续发展动力 在创新发展方面，随着公司的发展壮大和市场环境的变化，公司的发展规模和整合资源能力的矛盾、 转型升级程度与宏观发展大势之间的矛盾、发展速度与资金的矛盾等等，一些原来的次要矛盾逐渐变成 了阻碍公司发展的主要矛盾，我们必须通过改革创新主动解决这些问题。 6. 抓好商业模式创新。没有固定的商业模式，只有僵化的思维方式。我们要充分认识国家深化改 革对地方财政和政府行为导向产生的影响和变化，真正把握住市场脉搏，了解政策导向，科学研判，甄 选项目信息。灵活应用相关政策，发挥公司固有的优势，实现杠杆作用，以尽量少量的资金撬动大额的 项目。今年将在当前跟踪的重点项目外，还要在资源、条件类同的不同属地之间做好模式复制工作。 7. 重视产品创新。紧跟技术前沿，了解行业需求，开发出更多既有实用性又有先进性的行业应用 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 19 解决方案。以课题研发带动技术创新，今年将重点研究信息安全等级保护和安全运营中心，争取今年完 成研发形成产品。取得软件著作权和软件产品登记测试报告。为公司创造更好的经济和社会效益。 四、继续推进人才强企，为企业发展提供持续动力 人力资源是企业最宝贵、最重要、最核心的资源，要实现企业的做强做优目标，必须持续推动人才 强企战略。 8. 加大人才引进，促进结构调整。认真贯彻落实公司属地化管理部署，按照“市场化、专业化、 属地化”的原则，紧紧围绕公司产品结构调整方向，继续引进涉及产品领域的高端人才和应届毕业生， 促进人才结构调整。加快公司基地建设，推进属地化建设进程，为引得来、留得住人才提供条件。 9. 细化职业规划，加强专家管理。继续监督、指导、推进项目员工短、中、长期职业生涯发展规 划，帮助员工实现职业发展目标。继续加强公司级专家队伍管理，集合集体智慧优势，服务好公司发展。 10. 坚持分层培训，提高培训效果。继续加大员工培训力度，坚持分层、分类、分批培养，切实提 升培训效果。以公司业务模块纵向培训和项目业务技能横向培训相结合，形成公司和项目联合培训机制。 公司统一筹划方案，充分利用内部和外部资源，重点强化对中层干部培训，并分批次对基层专业技术人 员开展培训，以师带徒、轮岗等形式对应届毕业生进行培训。 11. 完善制度建设，健全激励机制。在现有薪酬体系框架范围内，进一步完善薪酬改革、取证奖励、 项目员工和领导班子考核管理等办法。利用薪酬的导向作用引导员工的工作动机和行为，充分调动员工 工作积极性、主动性。 五、盈利能力的分析 报告期内，公司实现营业收入 358,511,230.93 元，同比增长-3.15%；实现净利润 7,173,761.14 元，同 比增长-2.96%；经营活动产生的现金流量净额 1,565,111.90 元；资产总额 232,329,510.43 元，同比增长 29.18%；归属于挂牌公司股东的净资产为 60,719,373.98 元，同比增长 13.40%。实现主营业务毛利率 13.85%，与上一年度的 9.61%相比提升了 4 个百分点，同比增长 44.12%，表明以提高公司产品附加值为 核心的转型升级取得了实质性的成果。为提升公司的整体盈利水平打下了坚实的基础。 六、合法合规经营 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能 力；法人治理结构健全、三会运作规范；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行 良好；行业发展势头良好，主要财务、业务等经营指标稳步增长且健康；经营管理层、核心业务人员队 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 20 伍稳定；考虑到公司业务发展需要，2018 年公司将采取定向增发股票的方式进行融资以补充流动资金， 以满足公司业务发展的需求并降低经营风险。报告期内公司不存在重大违法违规经营的情形。 综上所述，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 □是 √否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人变动的风险 公司自成立以来，股权结构一直处于相对分散的状态，无单一股东持有股权比例超过 50.00%的情 形。目前，公司共有 4 名自然人股东， 分别是李永胜、 刘飞、 罗华斌和陈林兵， 持股比例分别为： 26.85%、18.82%、18.00%和 18.00%， 单一股东无法对公司决策形成实质性控制。 2013 年 12 月 1 日 签署了 《一致行动协议书》 ，该协议书的签订解决了公司无实际控制人的问题，使得公司经营决策的 稳定性、治理的规范性得到提升，对公司的持续经营能力和盈利能力有积极的影响，但是该《一致行动 协议书》的签订是基于同学、朋友间的信任和友谊关系，一旦 4 名股东间的信任和友谊关系产生波动， 极有可能导致《一致行动协议书》中的内容无法得到有效执行，甚至共同实际控制关系的破裂，使得各 股东间无法达成一致意见，对公司的正常经营产生消极影响。 应对措施：针对公司具体情况制定完善的内控制度，包含但不限于财务制度、销售管理、采购管理。 2、应收账款账面价值较大的风险 报告期内，公司应收账款账面价值为 82,538,947.74 元，占当期资产总额的比例为 35.53%。较上年 同期相比增加 23,563,827.85 元，随着公司经营规模的扩大，应收账款账面余额有可能继续增加。虽然目 前客户信用和回款良好，但如果客户资信状况、经营状况出现恶化，导致应收账款不能按照合同规定在 货款回收期内及时收回，将可能给公司带来呆坏账风险。 应对措施：针对上述风险，公司指定专门人员跟踪负责应收账款控制及回收，缩短销售货款的回收 周期，并定期了解客户的付款进度及其经营动态，尽可能保证款项及时收回，以降低公司应收账款发生 呆坏账的风险。 3、产品研发失败的风险 公司一直将研发创新视作本公司成长的主要驱动力。“以客户和市场需求为导向”建设研发创新体 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 21 系，从研发理念、组织机构、研发流程和管理制度进行了系统的构建，以保持技术的不断进步。在技术 发展决策上，公司坚持“投产一代、研制一代、构思一代”的产品开发指导思想，以市场需求为导向， 善于吸收和消化国内外的先进技术，研发出适销对路的优质产品不断推向市场。但是收益和风险总是并 存的，保持对研发的高投入确实是存在一定的风险。 应对措施：加强科学决策，调整合适的投入比例。 4、存在一定偿债风险 报告期内，公司流动比率是 1.14、速动比率 0.64，均较低，公司短期偿债风险相对较高。 应对措施：通过资本市场进行股权融资，优化资产结构。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在日常性关联交易事项 √是 □否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 √是 □否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项 或者本年度发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 □是 √否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 √是 □否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在自愿披露的其他重要事项 □是 √否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4．财务资助（挂牌公司接受的） 80,000,000.00 36,157,400.00 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 112,000,000.00 62,600,000.00 6．其他 总计 192,000,000.00 98,757,400.00 上述关联交易，在 2016 年 12 月 29 日召开的第一届董事会第四次会议决议已审议通过，提交 2017 年第一次临时股东大会，于 2017 年 1 月 13 日审议通过。 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要 决策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 李永胜、罗华斌、陈 林兵、刘飞 为公司提供担 保 30,000,000.00 是 2017-5-4 2017-016 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 23 李永胜、谭英丽 为公司提供担 保 15,000,000.00 是 2017-7-19 2017-027 陈林兵、陈勤 为公司提供抵 押 10,050,000.00 是 2017-7-19 2017-027 李永胜、谭英丽、陈 林兵、陈勤 为公司提供担 保 10,300,000.00 是 2017-9-20 2017-035 罗华斌、李永胜、陈 林兵、刘飞 为公司提供担 保 12,000,000.00 是 2017-12-8 2017-042 上海羽子明办公设 备有限公司 房租 230,000.00 否 总计 - 77,580,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司报告期偶发性关联交易主要包括以下事项： 1、关联方李永胜、罗华斌、陈林兵、刘飞为公司拟向供应商安徽省皖煤国贸有限责任公司就产品或服 务购销事宜所签订的协议（或合同）提供履约担保，承担连带保证责任，担保金额不超过 3000 万元， 用于补充流动资金。关联方罗华斌、李永胜、刘飞、陈林兵为公司股东及一致行动人，关联方不收取任 何费用。该偶发性关联交易经公司第一届董事会第八次会议审议通过，并经 2017 年第二次临时股东大 会审议通过。 2、关联方罗华斌、殷肖玲、陈林兵、陈勤、李永胜为公司拟向交通银行股份有限公司上海市分行 市西支行申请综合授信人民币壹仟捌佰万元整，授信品种为短期流动资金贷款，授信期限自本议案通过 之日起至 2018 年 12 月 31 日，用于本公司贸易合同项下的采购。公司股东罗华斌以其与殷肖玲共有的 房产、公司股东陈林兵以其与陈勤共有的房产两处房产作为抵押担保。上海市中小微企业政策性融资担 保基金管理中心、上海创业接力融资担保有限公司、股东李永胜为该授信提供连带责任保证，公司实际 控制人李永胜、罗华斌、陈林兵作为反担保人向上海创业接力融资担保有限公司提供反担保，用于补充 流动资金。该偶发性关联交易经公司第一届董事会第十次会议审议通过，并经 2017 年第四次临时股东 大会审议通过。 3、公司股东罗华斌、李永胜、刘飞、陈林兵及配偶为拟向中国工商银行上海市静安支行贷款人民 币壹仟零叁拾万元提供担保，该笔贷款期限自本议案通过之日起至 2018 年 12 月 31 日，用于本公司贸 易合同项下的采购。其中柒佰叁拾万元由陈林兵、陈勤共有房产进行抵押担保。另外叁佰万元由上海市 中小微企业政策性融资担保基金管理中心担保，同时李永胜、谭英丽、陈林兵、陈勤、罗华斌、刘飞对 全部贷款承担个人连带责任担保，用于补充流动资金。关联方罗华斌、李永胜、刘飞、陈林兵为公司股 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 24 东及一致行动人，关联方不向公司收取任何费用。该偶发性关联交易经公司第一届董事会第十二次会议 审议通过，并经 2017 年第五次临时股东大会审议通过。 4、公司股东罗华斌、李永胜、刘飞、陈林兵及配偶为公司向江苏银行股份有限公司上海闸北支行 申请综合授信人民币壹仟贰佰万元整提供连带担保，用于补充流动资金。关联方罗华斌、李永胜、刘飞、 陈林兵为公司股东及一致行动人，关联方不向公司收取任何费用。该偶发性关联交易经公司第一届董事 会第十四次会议审议通过，并经 2017 年第七次临时股东大会审议通过。 5、关联方上海羽子明办公设备有限公司租用公司江场西路 299 弄 5 号 401 物业用于办公，按市场 公允价格支付房租，符合公司和全体股东的利益。本议案经第一届董事会第十八次会议审议，并提请 2017 年度股东大会审议。 关联方自愿为公司提供抵押及担保，有利于充盈公司流动资金，有利于公司业务发展，具有合理性 和必要性。符合公司和全体股东的利益，对公司有积极影响。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 投资性房地产 抵押 20,872,850.90 8.98% 银行抵押贷款 固定资产 抵押 5,172,602.12 2.23% 银行抵押贷款 应收账款 质押 15,978,580.00 6.88% 银行质押保理借款 总计 - 42,024,033.02 18.09% - 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 0 0% 11,625,000.00 11,625,000.00 38.75% 其中：控股股东、实际控 制人 0 0% 6,125,000.00 6,125,000.00 20.42% 董事、监事、高管 0 0% 6,125,000.00 6,125,000.00 20.42% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 30,000,000 100% -11,625,000.00 18,375,000.00 61.25% 其中：控股股东、实际控 制人 24,500,000 81.67% -6,125,000.00 18,375,000.00 61.25% 董事、监事、高管 24,500,000 81.67% -6,125,000.00 18,375,000.00 61.25% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 5 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股 数 持股变 动 期末持股 数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 李永胜 8,052,500 0 8,052,500 26.85% 6,039,375.00 2,013,125.00 2 刘飞 5,647,100 0 5,647,100 18.82% 4,235,325.00 1,411,775.00 3 上 海华盖 信息 科技有限公司 5,500,000 0 5,500,000 18.33% 0 5,500,000 4 罗华斌 5,400,200 0 5,400,200 18.00% 4,050,150.00 1,350,050.00 5 陈林兵 5,400,200 0 5,400,200 18.00% 4,050,150.00 1,350,050.00 合计 30,000,000 0 30,000,000 100% 18,375,000.00 11,625,000.00 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东李永胜、罗华斌、刘飞和陈林兵是共同实际控制人，华盖信息为员工持股平台。 除上述情况外，股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 26 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司不存在控股股东。截至报告期末，公司共有 5 位股东，分别是李永胜、刘飞、华盖信息、罗华 斌和陈林兵，持股比例分别为：26.85%、18.82%、18.33%、18.00%和 18.00%，无单一股东持有公司 50.00% 以上的股权，无单一股东可以对公司决策形成实质性控制。因此公司不存在控股股东。 上述四个自然人股东李永胜、罗华斌、陈林兵和刘飞为公司的共同实际控制人，认定依据如下： 四人在有限公司创立前就是朋友或同学关系，其中李永胜和罗华斌是高中同学，刘飞、罗华斌、陈 林兵共同在北京同一所学校求学，有限公司成立前，四人的关系就已经非常紧密，对创建公司有着相同 的看法；有限公司成立时，李永胜、刘飞、罗华斌和陈林兵就是创始股东，相互间的股权比例差别也不 大，在公司成长过程中，对公司的发展战略、重大经营决策、日常经营活动均能形成一致意见；公司历 次董事会、股东会（股东大会）的决议各方均有着相同的表决意见；李永胜、罗华斌、陈林兵和刘飞在 公司分别担任公司董事长兼副总经理、董事兼总经理、董事和监事会主席，对公司股东大会或者董事会 决策具有重大影响；各方间不存在股权代持的情形，均是股东个人实际持股。上述四人分别于 2013 年 12 月 1 日及 2015 年 12 月 30 日签署了两份《一致行动协议书》，继续维持共同实际控制人关系。基于以 上理由，以及李永胜、罗华斌、陈林兵、刘飞签订了《一致行动协议书》，应当认定四人形成了对公司 的共同实际控制关系，故上述四人均为公司的共同实际控制人。 李永胜，男，1975 年 11 月出生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于北京建设大学，计算机应用 系。1997 年 7 月至 1998 年 11 月任北京大时空科贸有限责任公司售后服务部技术经理；1998 年 11 月至 2000 年 1 月任上海盖华网络工程有限公司总经理；2000 年 1 月共同创立有限公司，2000 年 1 月至 2015 年 12 月任华盖有限副总经理；股份公司成立以后，担任公司董事长兼副总经理，任期三年。 刘飞，男，1975 年 8 月出生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于中国管理软件学院，计算机应用 系。1997 年 7 月至 1998 年 11 月任北京计算机一厂技术工程师；1998 年 11 月至 2000 年 1 月任上海盖华 网络工程有限公司技术工程师；2000 年 1 月共同创立有限公司，2000 年 1 月至 2015 年 12 月任华盖有 限副总经理；股份公司成立以后，担任公司监事会主席，任期三年。 罗华斌，男，1975 年 11 月出生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于中国管理软件学院，计算机 应用系。1997 年 7 月至 1998 年 11 月任北京大时空科贸有限责任公司售后服务部技术工程师；1998 年 11 月至 2000 年 1 月任上海盖华网络工程有限公司技术工程师；2000 年 1 月共同创立有限公司，2000 年 1 月至 2015 年 12 月任华盖有限执行董事；股份公司成立以后，担任公司董事兼总经理，任期三年。 陈林兵，男，1975 年 8 月出生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于中国管理软件学院，计算机应 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 27 用系。1997 年 7 月至 1998 年 11 月任北京大时空科贸有限责任公司售后服务部技术工程师；1998 年 11 月至 2000 年 1 月任上海盖华网络工程有限公司技术工程师；2000 年 1 月共同创立有限公司，2000 年 1 月至 2015 年 12 月任华盖有限副总经理；股份公司成立以后，担任公司董事，任期三年，2016 年 12 月 27 日起担任财务部负责人，任期至 2018 年 12 月 27 日。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 (二) 实际控制人情况 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 □适用 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 三、 债券融资情况 □适用 √不适用 债券违约情况 □适用 √不适用 公开发行债券的特殊披露要求 □适用 √不适用 四、 间接融资情况 √适用 □不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违 约 银行借款 江苏银行股份有限公司 12,000,000.00 5.44% 2016/12/15-2017/12/5 否 银行借款 江苏银行股份有限公司 12,000,000.00 5.44% 2017/12/14-2018/12/13 否 银行借款 交通银行股份有限公司 上海市西支行 6,500,000.00 5.05% 2016/8/24-2017/7/31 否 银行借款 交通银行股份有限公司 上海市西支行 3,000,000.00 5.27% 2016/8/30-2017/8/21 否 银行借款 交通银行股份有限公司 上海市西支行 7,000,000.00 5.44% 2017/8/30-2018/8/14 否 银行借款 交通银行股份有限公司 上海市西支行 3,000,000.00 5.66% 2017/9/21-2018/9/17 否 银行借款 招商银行股份有限公司 上海张杨支行 7,013,000.00 5.66% 2016/9/1-2017/3/1 否 银行借款 招商银行股份有限公司 上海张杨支行 5,460,700.00 5.66% 2016/9/30-2017/3/30 否 银行借款 招商银行股份有限公司 上海张杨支行 5,526,300.00 5.66% 2016/7/27-2017/1/27 否 银行借款 招商银行股份有限公司 上海张杨支行 5,526,300.00 5.66% 2017/1/23-2017/7/23 否 银行借款 招商银行股份有限公司 上海张杨支行 7,013,000.00 5.66% 2017/2/27-2017/8/27 否 银行借款 招商银行股份有限公司 5,460,700.00 5.66% 2017/3/7-2017/9/7 否 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 29 上海张杨支行 银行借款 招商银行股份有限公司 上海张杨支行 5,500,000.00 5.66% 2017/9/12-2018/3/11 否 银行借款 招商银行股份有限公司 上海张杨支行 7,000,000.00 5.66% 2017/9/1-2018/3/1 否 银行借款 招商银行股份有限公司 上海张杨支行 5,494,450.00 5.66% 2017/8/29-2018/2/28 否 银行借款 上海浦东发展银行股份 有限公司上海浦东发展 银行静安支行 7,500,000.00 5.25% 2016/6/1-2017/6/29 否 银行借款 上海浦东发展银行股份 有限公司上海浦东发展 银行静安支行 7,500,000.00 5.25% 2017/6/16-2018/6/15 否 银行借款 中国银行股份有限公司 上海市虹口支行 5,000,000.00 5.26% 2016/3/30-2017/3/30 否 银行借款 中国银行股份有限公司 上海市虹口支行 11,000,000.00 5.26% 2016/5/13-2017/5/13 否 银行借款 中国银行股份有限公司 上海市虹口支行 5,000,000.00 5.26% 2017/3/31-2018/3/30 否 银行借款 中国银行股份有限公司 上海市虹口支行 6,000,000.00 5.26% 2017/4/26-2018/4/25 否 银行借款 中国银行股份有限公司 上海市虹口支行 5,000,000.00 5.26% 2017/5/9-2018/5/8 否 银行借款 中国工商银行股份有限 公司上海市静安支行 3,000,000.00 4.39% 2017/10/13-2018/9/25 否 保理 上海浦东发展银行 2,208,000.00 4.35% 2016/9/19-2017/2/23 否 保理 上海浦东发展银行 2,582,400.00 4.35% 2016/9/26-2017/4/16 否 保理 上海浦东发展银行 2,808,000.00 4.35% 2016/10/27-2017/5/20 否 保理 上海浦东发展银行 3,807,840.00 4.35% 2016/11/18-2017/6/5 否 保理 上海浦东发展银行 2,264,800.00 4.35% 2016/12/09-2017/6/21 否 保理 上海浦东发展银行 1,448,960.00 4.35% 2017/1/6-2017/7/12 否 保理 上海浦东发展银行 2,880,000.00 4.35% 2017/1/6-2017/7/20 否 保理 上海浦东发展银行 2,208,000.00 4.35% 2017/3/21-2017/10/1 否 保理 上海浦东发展银行 2,582,400.00 4.35% 2017/4/12-2017/11/8 否 保理 上海浦东发展银行 1,536,000.00 4.35% 2017/5/15-2017/11/15 否 保理 上海浦东发展银行 1,256,000.00 4.35% 2017/5/15-2017/12/7 否 保理 上海浦东发展银行 2,244,800.00 4.35% 2017/6/8-2017/12/23 否 保理 上海浦东发展银行 1,575,200.00 4.35% 2017/6/8-2017/12/28 否 保理 上海浦东发展银行 1,510,800.00 4.35% 2017/6/16-2017/12/10 否 保理 上海浦东发展银行 2,189,200.00 4.35% 2017/6/16-2017/12/25 否 保理 上海浦东发展银行 2,866,400.00 4.35% 2017/8/16-2018/2/15 否 保理 上海浦东发展银行 2,239,200.00 4.35% 2017/9/27-2018/4/2 否 保理 上海浦东发展银行 2,533,024.00 4.35% 2017/10/23-2018/5/18 否 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 30 保理 上海浦东发展银行 1,442,800.00 4.35% 2017/11/15-2018/5/30 否 保理 上海浦东发展银行 1,423,600.00 4.35% 2017/11/15-2018/6/2 否 保理 上海浦东发展银行 2,161,920.00 4.35% 2017/12/09-2018/6/21 否 保理 平安商业保理有限公司 3,400,000.00 8.50% 2016/12/14-2017/3/14 否 保理 平安商业保理有限公司 2,295,948.22 8.50% 2016/12/29-2017/3/28 否 合计 - 198,959,742.22 - - - 违约情况 □适用 √不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 □适用 √不适用 (二) 利润分配预案 □适用 √不适用 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 31 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪 酬 李永胜 董事、副总经理 男 43 专科 2015.12.28—2018.12.27 是 罗华斌 董事、总经理 男 43 专科 2015.12.28—2018.12.27 是 陈林兵 董事 男 43 专科 2015.12.28—2018.12.27 是 陈林兵 财务总监 男 43 专科 2016.12.27—2018.12.27 是 张世冲 董事、董秘 男 43 本科 2015.12.28—2018.12.27 是 苑庆春 董事 男 39 本科 2015.12.28—2017.8.08 是 毛旦 董事 男 42 专科 2017.8.07—2018.12.27 是 刘飞 监事会主席 男 43 专科 2015.12.28—2018.12.27 是 梁丽君 监事 女 38 本科 2015.12.28—2018.12.27 是 冯涛 职工监事 男 36 本科 2015.12.28—2018.12.27 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人之间不存在任何关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 李永胜 董事、副总经理 8,052,500 - 8,052,500 26.85% - 刘飞 监事会主席 5,647,100 - 5,647,100 18.82% - 陈林兵 董事、财务总监 5,400,200 - 5,400,200 18.00% - 罗华斌 董事、总经理 5,400,200 - 5,400,200 18.00% - 苑庆春 董事 - - - - - 毛旦 董事 - - - - - 张世冲 董事、董秘 - - - - - 梁丽君 监事 - - - - - 冯涛 职工监事 - - - - - 合计 - 24,500,000 0 24,500,000 81.67% 0 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 32 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 □是 √否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 财务总监是否发生变动 □是 √否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 苑庆春 董事 离任 - 个人原因提出离职 毛旦 - 新任 董事 董事会任免 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 毛旦，男，董事，1976 年 1 月出生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于复旦大学计算机信息应用 及管理（电子工程系），专科学历。1997 年 9 月至 2001 年 2 月任上海博科资讯股份有限公司售前工程师、 客户经理；2001 年 10 月至 2003 年 3 月任香港欣邦网络科技有限公司大客户经理；2003 年 3 月至 2011 年 8 月任上海鼎飞信息技术有限公司销售总监；2011 年 8 月至 2015 年 8 月，任东软集团客户总监；2015 年 9 至 2015 年 12 月任上海华盖科技发展有限公司沪杭销售部总经理；2016 年至今任上海华盖科技发展 股份有限公司沪杭销售部总经理，2017.8.07 起担任公司董事，任期至 2018 年 12 月 27 日。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售人员 60 65 技术人员 97 70 行政人员 25 28 管理人员 16 17 员工总计 198 180 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 2 2 本科 61 57 专科 126 105 专科以下 9 16 员工总计 198 180 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 33 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、薪酬政策： 为了吸引更多的外部人才同时保证内部员工的稳定性，报告期内公司进一步完善了员工薪酬体系和 员工激励机制。公司依据《劳动法》及相关法律法规，均与员工签署《劳动合同》及缴纳社保、公积金， 构建和谐稳定的劳动关系。员工激励方面，公司加强了员工绩效考核的力度并通过表彰奖励等措施强化 激励，力求员工的付出能够得到高回报。 2、培训计划： （1）内部培训：针对不同岗位的新进员工，组织在岗的优秀员工有针对性的进行专业培训，相互分 享经验，使新进员工快速融入，提升员工整体素质及综合能力。 （2）外部培训：报告期内公司与“神州英才”合作，组织员工、管理人员参加多场课程培训，进一 步提升公司员工的专业技能及管理水平。 3、需公司承担费用的离退休职工人数：无。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： □适用 √不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： □适用 √不适用 核心人员的变动情况： 公司尚未认定核心员工，报告期内核心技术人员冯涛未发生变动。 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 34 第九节 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 董事会是否设置专门委员会 □是 √否 董事会是否设置独立董事 □是 √否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露则 （试行）》和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、股东大会、董事会以及管理层之间 权责分明，形成行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司三会的召集、召开表决程序符合相 关法律、法规的要求，严格建立了行之有效的内控体系。公司相关机构和人员依法运行，未出现违法违 规情况，切实履行应尽的责任和义务。公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规，做到及时、准确、 完整、不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 报告期内，（1）公司 2017 年 1 月 13 日召开的 2017 年第一次临时股东大会，审议通过修订了《公 司章程》；（2）公司 2017 年 4 月 5 日召开的第一届董事会第七次会议审议通过了《年度报告重大差错责 任追究制度》；（3）公司分别于 2017 年 6 月 21 日召开的第一届董事会第九次会议和 2017 年 7 月 10 日 召开的 2017 年第三次临时股东大会审议通过了《承诺管理制度》、《利润分配管理制度》、《募集资金管 理制度》，通过制度的建立为公司进一步规范化的运作奠定了良好的基础。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，给所有股东提供合适的保护和平 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 35 等权利。公司制定了《公司章程》 、“三会”《议事规则》、《对外投资管理制度》、《对外担保管 理制度》、《关联交易管理办法》等管理制度，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转 让系统业务规则》等法律、法规及规范性文件的要求。通过对上述制度的实施，畅通了股东知晓公司经 营和决策的渠道，提升了股东参与公司经营、监督企业运营的积极性，保障了公司决策运行的有效性和 贯彻力度，切实有效的保护了股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利，便于接受投资者 及社会公众的监督。因此，公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东特别是中小 股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、融资、关联交易、对外担保等事项遵照 《公司章程》 以及公司 内部控制制度的程序和规则执行，股东大会、 董事会、监事会的召集、召开程序、出席大会的人员、 表决程序均符合 《公司法》、《公司章程》及相关内部控制制度的规定，董事、监事均认真履行各自的 权利和义务。 4、 公司章程的修改情况 2017 年 1 月 13 日 2017 年第一次临时股东大会审议，审议通过了《关于提请修改公司章程的议案》。 修改情况如下：（1）原章程第七条“董事长或经理为公司的法代表人”调整为“总经理为公司法定代表 人”（2）原章程第十七条增加设立日期（3）原章程第八十四条“关联董事回避后董事会不足法定人数 时”改为“关联董事回避后表决人数不足 3 人时”（4）原章程第一百六十三条“公司应按法律、行政法 规、部门规章、规范性文件和全国股份转让系统有限公司有关规定在全国股份转让系统公司网站上刊登 公告和其他需要披露的信息”调整为“公司应按法律、行政法规、部门规章、规范性文件和全国股份转 让系统有限公司有关规定可以在省级以上报刊、全国股份转让系统公司网站上刊登公告和其他需要披露 的信息”。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 11 1、2017 年 3 月 14 日召开的第一届董事会第五 次会议，审议《关于向中国银行申请贷款额度 的议案》、《关于公司以自有房产作为抵押向中 国银行申请贷款额度的议案》、《关于提请召开 2017 年第二次临时股东大会的议案》、 《关于公 司股东罗华斌为公司向中国银行申请贷款额度 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 36 提供担保的议案》、《关于公司股东为公司向中 国银行申请贷款额度提供担保的议案》5 个议 案。 2、2017 年 3 月 23 日召开的第一届董事会第六 次会议，审议《关于向中国银行申请贷款额度 的议案》、《关于公司以自有房产作为抵押向中 国银行申请贷款额度的议案》、《关于取消原定 于 2017 年 4 月 03 日召开的 2017 年第二 次临时股东大会的议案》3 个议案。 3、2017 年 4 月 5 日召开的第一届董事会第七 次会议，审议《关于<2016 年度总经理工作报 告>的议案》、《关于<2016 年度董事会工作报 告>的议案》、《关于<2016 年度财务决算报告> 的议案》、 《关于<2017 年度财务预算报告>的议 案》、《关于<上海华盖科技发展股份有限公司 年度报告重大差错责任追究制度>的案》、《关 于<2016 年度报告及年度报告摘要>的议案》、 《关于<2016 年度利润分配方案>的议案》等议 案。 4、2017 年 5 月 2 日召开的第一届董事会第八 次会议，审议《关于向平安商业保理有限公司 获取保理融资的议案》、《关于股东为公司向供 应商提供履约担保的议案》、《关于召开 2017 年第二次临时股东大会的议案》3 个议案。 5、2017 年 6 月 21 日召开的第一届董事会第九 次会议，审议《关于制定公司<承诺管理制度> 的议案》、《关于制定公司<利润分配管理制度> 的议案》、《关于制定公司<募集资金管理制度> 的议案》、《关于经营范围变更并修改<公司章 程>的议案》、《关于向浦发银行申请贷款额度 的议案》、等议案。 6、2017 年 7 月 17 日召开的第一届董事会第十 次会议，审议《关于选举毛旦先生为公司第一 届董事会董事的议案》、《关于向交通银行股份 有限公司上海市分行市西支行融资并由关联方 提供担保及反担保的议案》、《关于召开 2017 年第四次临时股东大会的议案》3 个议案。 7、2017 年 8 月 15 日召开的第一届董事会第十 一次会议，审议《关于<2017 年半年度报告> 的议案》1 个议案。 8、2017 年 9 月 18 日召开的第一届董事会第十 二次会议，审议《关于向中国工商银行上海市 静安支行融资并由关联方提供担保的议案》、 《关于提议召开公司 2017 年第五次临时股东 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 37 大会的议案》2 个议案。 9、2017 年 11 月 23 日召开的第一届董事会第 十三次会议，审议《关于公司向江苏银行股份 有限公司（上海市闸北支行）融资暨关联方提 供担保的议案》、《关于召开 2017 年第六次临 时股东大会的议案》2 个议案。 10、2017 年 12 月 7 日召开的第一届董事会第 十四次会议，审议《关于向江苏银行申请贷款 额度的议案》、《关于公司以自有房产作为抵押 向江苏银行申请贷款额度的议案》、《关于公司 股东为公司向江苏银行申请贷款额度提供担保 的议案》、《关于取消 2017 年第六次临时股东 大会的议案》、《提请召开 2017 年第七次临时 股东大会的议案》5 个议案。 11、2017 年 12 月 25 日召开的第一届董事会第 十五次会议，审议《关于续聘会计师事务所的 议案》、《预计 2018 年度日常性关联交易的议 案》、《关于经营范围变更并修改<公司章程>的 议案》、《关于提请召开 2018 年第一次临时股 东大会的议案》4 个议案。 监事会 2 1、2017 年 4 月 5 日召开的第一届监事会第三 次会议，审议《关于<2016 年度监事会工作报 告>的议案》、《关于<2016 年度财务决算报告> 的议案》、 《关于<2017 年度财务预算报告>的议 案》、 《关于<2016 年年度报告及年度报告摘要> 的议案》、 《关于<2016 年度利润分配方案>的议 案》5 个议案。 2、2017 年 8 月 15 日召开的第一届监事会第四 次会议，审议《关于<2017 年半年度报告>的议 案》1 个议案。 股东大会 7 1、2017 年 1 月 15 日召开的 2017 年第一次临 时股东大会，审议《关于续聘会计师事务所的 议案》、《关于提请修改公司章程的议案》、《预 计 2017 年度关联方李永胜、谭英丽、罗华斌、 殷肖玲、陈林兵、陈勤、刘飞、许燕波为公司 向中国银行大柏树支行借款提供担保的议案》、 《预计 2017 年度关联方李永胜、谭英丽为公 司向上海浦东发展银行静安支行借款提供担保 的议案》、《预计 2017 年度关联方李永胜、罗 华斌、陈林兵为公司向平安商业保理有限公司 借款提供担保的议案》、 《预计 2017 年度关联方 陈林兵向公司提供借款的议案》、《预计 2017 年度关联方李永胜向公司提供借款的议案》、 《预计 2017 年度关联方罗华斌向公司提供借 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 38 款的议案》、《预计 2017 年度关联方刘飞向公 司提供借款的议案》9 个议案。 2、2017 年 4 月 26 日召开的 2016 年年度股东 大会，审议《关于<2016 年度董事会工作报告> 的议案》、《关于<2016 年度监事会工作报告> 的议案》、《关于<2016 年度财务决算报告>的 议案》、《关于<2017 年度财务预算报告>的议 案》、《关于<2016 年度报告及年度报告摘要> 的议案》、《关于 2016 年度利润分配方案的议 案》6 个议案。 3、2017 年 5 月 22 日召开的 2017 年第二次临 时股东大会，审议《关于股东为公司向供应商 提供履约担保的议案》1 个议案。 4、2017 年 7 月 10 日召开的 2017 年第三次临 时股东大会，审议《关于制定公司<承诺管理 制度>的议案》、《关于制定公司<利润分配管理 制度>的议案》、《关于制定公司<募集资金管理 制度>的议案》、《关于经营范围变更并修改<公 司章程>的议案》、《关于向浦发银行申请贷款 额度的议案》、《关于提名毛旦先生为公司第一 届董事会董事的议案》6 个议案。 5、2017 年 8 月 7 日召开的 2017 年第四次临时 股东大会，审议《关于选举毛旦先生为公司第 一届董事会董事的议案》、关于向交通银行股份 有限公司上海市分行市西支行融资并由关联方 提供担保及反担保的议案》2 个议案。 6、2017 年 10 月 12 日召开的 2017 年第五次临 时股东大会，审议《关于向中国工商银行上海 市静安支行融资并由关联方提供担保的议案》1 个议案。 7、2017 年 12 月 29 日召开的 2017 年第七次临 时股东大会，审议《关于公司股东为公司向江 苏银行申请贷款额度提供担保的议案》1 个议 案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、出席人员及表决程序均严格遵照《公司 法》、《公司章程》及三会议事规则的程序和要求，公司股东、董事、监事均按要求出席了相关会议，并 认真履行了各自的权利及义务。 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 39 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司依据相关法律、法规的要求及规范公司经营的要求，建立《年度报告重大差错责任 追究制度》、《承诺管理制度》、《利润分配管理制度》、《募集资金管理制度》等制度，并认真履行股东大 会、董事会、监事会议事程序，制定有效的内部控制制度并不断的完善。今后公司将继续加强董事、监 事及高级管理人员对相关法律法规的学习，使其勤勉尽责的履行职责和义务，使公司治理更加规范。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司按照《信息披露管理制度》和《投资者关系管理制度》的要求，及时准确的编制并 披露各项定期报告、临时报告，确保公司信息披露内容真实、准确、完整，保障了股东及潜在投资人的 知情权、参与权、质询权。公司董事会秘书负责投资者关系管理工作，同时通过电话、邮件、线下交流 等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道通畅。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督项 无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，严格遵守《公司法》和《公司章程》等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和完善 公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于共同实际控制人及其控制的其他企 业，其独立性情况具体如下： 1、业务独立 公司在业务上独立于股东和其他关联方。公司拥有独立的业务经营体系和直接面向市场独立经营的 能力，拥有独立的客户服务体系与市场营销体系。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营 能力，不存在依赖共同实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形。 2、资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与经营业务体系相配套的资产。公司具有开 展业务所需的技术、设备、设施、场所，同时具有与经营有关的品牌。公司资产独立完整、产权明晰， 没有以资产、权益或信誉为股东及股东下属企业或个人提供担保的行为，不存在被共同实际控制人及其 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 40 控制的企业占用而损害公司利益的情形。 3、人员独立 公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》的有关规定产生；公司高级管理 人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也未在 控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司的劳动、人事及工资管理与控股股东、实际控 制人及其所控制的其他企业严格分离；公司单独设立财务部门，财务人员没有在控股股东、实际控制人 及其所控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务。 公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》相关的法律法规。截止至报告期末，公司与所有员工签订了劳 动合同，并按照具体情况合法合规的缴纳了社会保险，公司的劳动用工合法合规。 4、财务独立 公司建立了独立的财务会计部门，配备了专门的财务人员，具有独立的财务核算体系，能够独立做 出财务决策，并制订了财务管理的相关制度，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开户，不存在 与共同实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税人，不存在与共同实 际控制人及其控制的其他企业混合纳税的情形。 5、机构独立 按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的 总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。 公司各内部组织机构和各经营管理部门均独立履行其职能，独立负责公司的生产经营活动，独立行使经 营管理职权，公司组织机构具有独立性。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司依据全国中小企业股份转让系统的有关规定，结合公司实际情况，制订完善公司的 内部管理制度，保证公司内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。 1、会计核算方面：公司严格按照国家法律法规关于会计核算的要求，从公司实际情况出发，制定 会计核算的具体制度，并按照要求进行独立核算，确保公司合法合规开展会计核算工作。 2、财务管理方面：公司严格贯彻和落实各项财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到规 范工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、风险控制方面：公司围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法 律风险等前提下，采取“事前防患、事中控制”等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 41 报告期内，公司在会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内容管理制度方面不存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月 5 日召开的第一届董事会第七次会议审议通过制定了《年度报告重大差错责任追究制度》， 报告期内未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守 相关制度，执行情况良好。 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 42 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中喜审字【2018】第 1048 号 审计机构名称 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市崇文区崇文门外大街 11 号新城文化大厦 A 座 11 层 审计报告日期 2018 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 张浩芬 王衍磊 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 中喜审字【2018】第 1048 号 上海华盖科技发展股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海华盖科技发展股份有限公司（以下简称“华盖科技公司”）财务报表，包括2017年 12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合 并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华盖科技公 司2017年12月31日的合并及母公司财务状况以及2017年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于华盖科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的， 为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 华盖科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括财务报告中涵盖的信息， 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 43 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华盖科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算华盖科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督华盖科技公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗 漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 44 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华 盖科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结 论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务报表中的相关 披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致华盖科技公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （6）就华盖科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张浩芬 中国 北京 中国注册会计师：王衍磊 二〇一八年四月二十五日 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 45 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 2,789,144.70 2,964,878.85 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、（二） 300,000.00 0.00 应收账款 五、（三） 82,538,947.74 58,975,119.89 预付款项 五、（四） 17,594,786.47 23,467,205.05 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、（五） 2,564,335.09 9,644,119.70 买入返售金融资产 存货 五、（六） 87,141,484.54 47,666,827.74 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（七） 3,272,705.18 81,408.01 流动资产合计 196,201,403.72 142,799,559.24 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 五、（八） 5,050,000.00 5,050,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 五、（九） 20,872,850.90 22,093,289.66 固定资产 五、（十） 6,709,029.01 6,289,772.98 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（十一） 1,838,319.35 2,144,302.19 开发支出 商誉 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 46 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（十二） 1,661,150.33 1,462,087.74 其他非流动资产 非流动资产合计 36,131,349.59 37,039,452.57 资产总计 232,332,753.31 179,839,011.81 流动负债： 短期借款 五、（十三） 79,161,394.00 82,366,988.22 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十四） 76,230,628.89 26,887,648.05 预收款项 五、（十五） 6,220,046.66 12,021,875.84 卖出回购金融资产款 五、（十四） 应付手续费及佣金 五、（十四） 应付职工薪酬 五、（十六） 81,627.00 66,163.50 应交税费 五、（十七） 888,488.95 1,202,015.92 应付利息 应付股利 其他应付款 五、（十八） 9,049,570.15 3,748,707.44 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 171,631,755.65 126,293,398.97 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 47 非流动负债合计 负债合计 171,631,755.65 126,293,398.97 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十九） 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十） 15,918,669.84 15,918,669.84 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十一） 1,841,497.72 1,069,452.25 一般风险准备 未分配利润 五、（二十二） 12,940,830.10 6,557,490.75 归属于母公司所有者权益合 计 60,700,997.66 53,545,612.84 少数股东权益 所有者权益合计 60,700,997.66 53,545,612.84 负债和所有者权益总计 232,332,753.31 179,839,011.81 法定代表人：罗华斌 主管会计工作负责人：陈林兵 会计机构负责人：陈林兵 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,779,458.20 2,928,997.19 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 300,000.00 0.00 应收账款 十一、（一） 84,412,355.33 60,231,575.02 预付款项 17,594,786.47 23,467,205.05 应收利息 应收股利 其他应收款 十一、（二） 2,936,439.61 9,964,913.16 存货 87,141,484.54 47,666,827.74 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,272,705.18 81,408.01 流动资产合计 198,437,229.33 144,340,926.17 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 48 非流动资产： 可供出售金融资产 5,050,000.00 5,050,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十一、（三） 1,000,000.00 1,000,000.00 投资性房地产 20,872,850.90 22,093,289.66 固定资产 6,709,029.01 6,289,772.98 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,838,319.35 2,144,302.19 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 1,016,926.69 945,737.22 其他非流动资产 非流动资产合计 36,487,125.95 37,523,102.05 资产总计 234,924,355.28 181,864,028.22 流动负债： 短期借款 79,161,394.00 82,366,988.22 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 76,230,628.89 26,887,648.05 预收款项 5,549,962.08 11,351,791.26 应付职工薪酬 81,627.00 66,163.50 应交税费 675,373.88 987,409.22 应付利息 应付股利 其他应付款 8,861,122.87 3,560,236.16 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 170,560,108.72 125,220,236.41 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 49 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 170,560,108.72 125,220,236.41 所有者权益： 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 15,918,669.84 15,918,669.84 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,841,497.72 1,069,452.25 一般风险准备 未分配利润 16,604,079.00 9,655,669.72 所有者权益合计 64,364,246.56 56,643,791.81 负债和所有者权益合计 234,924,355.28 181,864,028.22 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、（二十三） 358,511,230.93 370,164,340.77 其中：营业收入 358,511,230.93 370,164,340.77 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 352,766,735.35 362,948,620.81 其中：营业成本 五、（二十三） 309,403,916.60 334,645,809.01 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 50 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十四） 689,740.08 563,334.54 销售费用 五、（二十五） 6,792,661.06 5,982,315.65 管理费用 五、（二十六） 30,032,562.35 16,618,739.22 财务费用 五、（二十七） 4,861,766.32 4,772,881.71 资产减值损失 五、（二十八） 986,088.94 365,540.68 加：公允价值变动收益（损失以“－”号 填列） 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（二十九） 1,262.47 179,959.71 其中：对联营企业和合营企业的投资 收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,745,758.05 7,395,679.67 加：营业外收入 五、（三十） 1,833,489.93 1,210,776.24 减：营业外支出 五、（三十一） 563.71 11,720.48 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,578,684.27 8,594,735.43 减：所得税费用 五、（三十二） 423,299.45 1,202,449.95 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,155,384.82 7,392,285.48 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 7,155,384.82 7,392,285.48 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 7,155,384.82 7,392,285.48 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合 收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收 益 1.权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 51 益 3.持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 7,155,384.82 7,392,285.48 归属于母公司所有者的综合收益总额 7,155,384.82 7,392,285.48 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.24 0.25 （二）稀释每股收益 0.24 0.25 法定代表人：罗华斌 主管会计工作负责人：陈林兵 会计机构负责人：陈林兵 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、（四） 358,504,786.49 369,739,004.30 减：营业成本 十一、（四） 309,403,916.60 334,739,364.21 税金及附加 689,608.61 560,890.71 销售费用 6,792,661.06 5,775,452.01 管理费用 29,847,147.46 15,703,939.20 财务费用 4,859,417.65 4,771,064.75 资产减值损失 474,596.48 149,318.37 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填 列） 投资收益（损失以“－”号填列） 1,262.47 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,438,701.10 8,038,975.05 加：营业外收入 1,833,489.93 1,210,776.24 减：营业外支出 563.71 11,720.48 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,271,627.32 9,238,030.81 减：所得税费用 551,172.57 1,249,745.57 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,720,454.75 7,988,285.24 （一）持续经营净利润 7,720,454.75 7,988,285.24 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 52 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收 益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产 的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损 益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 7,720,454.75 7,988,285.24 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 393,814,522.53 424,502,808.60 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 53 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十三） 72,137,843.63 78,489,010.30 经营活动现金流入小计 465,952,366.16 502,991,818.90 购买商品、接受劳务支付的现金 359,356,087.69 411,356,958.33 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 9,700,415.27 9,381,594.90 支付的各项税费 4,718,161.39 5,223,677.48 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十三） 90,612,589.91 83,294,144.30 经营活动现金流出小计 464,387,254.26 509,256,375.01 经营活动产生的现金流量净额 1,565,111.90 -6,264,556.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,262.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 五、（三十三） 958,503.68 收到其他与投资活动有关的现金 100,000.00 0.00 投资活动现金流入小计 101,262.47 958,503.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 743,493.63 97,771.79 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三十三） 150,000.00 50,000.00 投资活动现金流出小计 893,493.63 147,771.79 投资活动产生的现金流量净额 -792,231.16 810,731.89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 取得借款收到的现金 116,592,754.00 111,133,501.41 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三十三） 20,309,682.35 筹资活动现金流入小计 136,902,436.35 111,133,501.41 偿还债务支付的现金 119,798,348.22 100,890,513.19 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,821,403.54 4,670,411.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 54 润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三十三） 13,231,299.48 筹资活动现金流出小计 137,851,051.24 105,560,924.19 筹资活动产生的现金流量净额 -948,614.89 5,572,577.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 -175,734.15 118,753.00 加：期初现金及现金等价物余额 2,964,878.85 2,846,125.85 六、期末现金及现金等价物余额 2,789,144.70 2,964,878.85 法定代表人：罗华斌 主管会计工作负责人：陈林兵 会计机构负责人：陈林兵 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 393,701,522.53 423,034,588.63 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 72,137,752.30 78,488,877.72 经营活动现金流入小计 465,839,274.83 501,523,466.35 购买商品、接受劳务支付的现金 359,356,087.69 409,748,003.28 支付给职工以及为职工支付的现金 9,534,990.45 8,464,610.95 支付的各项税费 4,715,442.73 5,079,353.05 支付其他与经营活动有关的现金 90,641,446.90 83,923,919.53 经营活动现金流出小计 464,247,967.77 507,215,886.81 经营活动产生的现金流量净额 1,591,307.06 -5,692,420.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,262.47 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 100,000 0.00 投资活动现金流入小计 101,262.47 1,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 743,493.63 97,771.79 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 150,000 50,000.00 投资活动现金流出小计 893,493.63 147,771.79 投资活动产生的现金流量净额 -792,231.16 852,228.21 三、筹资活动产生的现金流量： 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 55 吸收投资收到的现金 0 0.00 取得借款收到的现金 116,592,754.00 111,133,501.41 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 20,309,682.35 筹资活动现金流入小计 136,902,436.35 111,133,501.41 偿还债务支付的现金 119,798,348.22 100,890,513.19 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,821,403.54 4,670,411.00 支付其他与筹资活动有关的现金 13,231,299.48 0.00 筹资活动现金流出小计 137,851,051.24 105,560,924.19 筹资活动产生的现金流量净额 -948,614.89 5,572,577.22 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -149,538.99 732,384.97 加：期初现金及现金等价物余额 2,928,997.19 2,196,612.22 六、期末现金及现金等价物余额 2,779,458.20 2,928,997.19 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 56 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 0.00 0.00 0.00 15,918,669.84 0.00 0.00 1,069,452.25 6,557,490.75 53,545,612.84 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 15,918,669.84 1,069,452.25 6,557,490.75 53,545,612.84 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 772,045.47 6,383,339.35 7,155,384.82 （一）综合收益总额 7,155,384.82 7,155,384.82 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 57 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 772,045.47 -772,045.47 1．提取盈余公积 772,045.47 -772,045.47 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 15,918,669.84 1,841,497.72 12,940,830.10 60,700,997.66 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 58 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少 数 股 东 权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减： 库存 股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 15,918,669.84 270,623.73 -35,966.21 46,153,327.36 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 15,918,669.84 270,623.73 -35,966.21 46,153,327.36 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 798,828.52 6,593,456.96 7,392,285.48 （一）综合收益总额 7,392,285.48 7,392,285.48 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 4．其他 （三）利润分配 798,828.52 -798,828.52 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 59 1．提取盈余公积 798,828.52 -798,828.52 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分 配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股 本） 2．盈余公积转增资本（或股 本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 15,918,669.84 1,069,452.25 6,557,490.75 53,545,612.84 法定代表人：罗华斌 主管会计工作负责人：陈林兵 会计机构负责人：陈林兵 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 60 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一 般 风 险 准 备 未分配利润 所有者权益合计 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 30,000,000.00 15,918,669.84 1,069,452.25 9,655,669.72 56,643,791.81 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 15,918,669.84 1,069,452.25 9,655,669.72 56,643,791.81 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 772,045.47 6,948,409.28 7,720,454.75 （一）综合收益总额 7,720,454.75 7,720,454.75 （二）所有者投入和减 少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 772,045.47 -772,045.47 1．提取盈余公积 772,045.47 -772,045.47 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 61 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 4．其他 （四）所有者权益内部 结转 1．资本公积转增资本 （或股本） 2．盈余公积转增资本 （或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 15,918,669.84 1,841,497.72 16,604,079.00 64,364,246.56 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 所有者权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 15,918,669.84 270,623.73 2,466,213.00 48,655,506.57 加：会计政策变更 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 62 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 15,918,669.84 270,623.73 2,466,213.00 48,655,506.57 三、本期增减变动金额（减 少以“－”号填列） 798,828.52 7,189,456.72 7,988,285.24 （一）综合收益总额 7,988,285.24 7,988,285.24 （二）所有者投入和减少资 本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投 入资本 3．股份支付计入所有者权 益的金额 4．其他 （三）利润分配 798,828.52 -798,828.52 1．提取盈余公积 798,828.52 -798,828.52 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的 分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 63 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 15,918,669.84 1,069,452.25 9,655,669.72 56,643,791.81 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 64 上海华盖科技发展股份有限公司 财务报表附注 一、公司基本情况 1、基本情况 上海华盖科技发展股份有限公司于 2015 年 12 月 30 日由上海华盖科技发展有限公司整 体变更设立，统一社会信用代码为 91310000134671942G，目前股本为人民币 3,000.00 万元。 公司于 2016 年 10 月 25 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：华盖科技， 证券代码：839653。 公司法定代表人：罗华斌； 住所：上海市静安区昌平路 710 号 3 楼 A 区 031 室； 经营范围：计算机系统集成、软件、网络工程的开发，计算机软硬件，电子电器的批发、 零售，从事货物及技术的进出口业务。【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展 经营活动】 本财务报表由本公司董事会于 2018 年 4 月 25 日批准报出。 2、合并财务报表范围 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 北京华盖创新科技发展有限公司 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准 则——基本准则》和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关 规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息 披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础，本公司财务报表 均已历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应减值准备。 2、持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 65 经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历一月一日至十二月三十一日。 3、营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并是指将两个或者两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。分 为同一控制下的企业合并和非同一控制下的企业合并。 （1） 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时的， 为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制 权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 并方控制权的日期。 合并方在同一控制下企业合并中取得的资产和负债(包括最终控制方收购被合并方而形 成的商誉)，按合并日在最终控制方财务报表中的账面价值为基础进行相关会计处理。合并 方取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整 资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。 （2） 非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同多方最终控制的，为非同一控制下的企业 合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方， 参与合并的其他企业为被购买方。购买日是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公 允价值计量。 支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被 购买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。合并成本支付的合并对价的公 允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值 之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项 可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性 证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复核，复核后 合并成本支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有 的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 66 额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，对于购买日之前持有的被购买方的股 权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期 投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益的，采用与 被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，除净损益、其他综合收益和 利润分配外的其他股东权益变动，转为购买日所属当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至 2016 年 12 月 31 日止年度的财务报表。子公司，是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分 割的部分，以及本公司所控制的结构化主体等)。 编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本公司内部各 公司之间的所有交易产生的资产、负债、权益、收入、费用和现金流量于合并时全额抵消。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的 份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本 公司取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本公司对其控制权终止。在编制合并财务报 表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务 报表进行调整。 对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并 当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进行调 整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。 如果相关事实和情况的变化导致对控制要素中的一项或多项发生变化的，本公司重新评 估是否控制被投资方。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同 经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进 行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 67 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、14 长期股权投资 8、现金及现金等价物的确定标准 现金，是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本公司 持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务及外币报表折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生当期平均汇率将外币金额折算为记账本位币金额。 于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生的结算和 货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑 差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币 性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的 外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的差额根据非货币性项 目的性质计入当期损益或其他综合收益。 对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表 中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润” 项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生 当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。处 置境外经营时，将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置 比例计算。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率 变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 10、金融工具 金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合 同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一 部分)，即从其账户和资产负债表内予以转销： 1）收取金融资产现金流量的权利届满； 2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金 流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和 报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬， 但放弃了对该金融资产的控制。 如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融 负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条款几 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 68 乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，差额计入 当期损益。 以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产， 是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日， 是指本公司承诺买入或卖出金融资产的日期。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具的衍 生工具。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其 初始确认金额。 金融资产的后续计量取决于其分类： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足下列 条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可 辨认金融工具 组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于 衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权 益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现 和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产相关 的股利或利息收入，计入当期损益。 2）持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能 力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行 后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。 3）贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资 产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生 的利得或损失，均计入当期损益。 4）可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述 金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 69 溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产 的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综合收益确认， 直到该金融资产终止确认或发生减值时，其累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融 资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计 入其初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足下列 条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中管理的可 辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管 理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生 工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交 付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有 已实现和未实现的损益均计入当期损益。 2）其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）金融工具抵销 同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同 时变现该金融资产和清偿该金融负债。 （5）财务担保合同 财务担保合同，是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履 行债务或者承担责任的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量，不属于指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资 产负债表日履行相关现时义务所需支出的当前最佳估计数确定的金额，和初始确认金额扣除 按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。 （6）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 70 生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后实 际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的 事项。金融资产发生减值的客观证据，包括发行人或债务人发生严重财务困难、债务人违反 合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等)、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组， 以及公开的数据显示预计未来现金流量确已减少且可计量。 1）以摊余成本计量的金融资产 发生减值时，将该金融资产的账面通过备抵项目价值减记至预计未来现金流量(不包括 尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该 金融资产原实际利率(即初始确认时确定的实际利率)折现确定，并考虑相关担保物的价值。 减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算 确认。对于贷款和应收款 项，如果没有未来收回的现实预期且所有抵押品均已变现或已转入本公司，则转销贷款 和应收款项以及与之相关的减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认 减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的 金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重 大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项 确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价 值已恢复，且客观上与确认该损失后发生事项有关，原确认减值损失予以转入当期损益。但 该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 2）可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成 的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取 得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。 “严重”根据公允价值低于成本的程度进行判断，“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长 短进行判断。存在发生减值的客观证据的，转出的累计损失，为取得成本扣除当前公允价值 和原已计入损益的减值损失后的余额。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益 转回，减值之后发生的公允价值增加直接在其他综合收益中确认。 在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。本公司根据公允价值低于成本的程 度或期间长短，结合其他因素进行判断 对于可供出售债务工具投资，其减值按照与以摊余成本计量的金融资产相同的方法评估。 不过，转出的累计损失，为摊余成本扣除当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 71 减值后利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的折现率作为利率计算 确认。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上 与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 3）以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融 资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当 期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 （7）金融资产转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融 资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情 况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放 弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务 担保金额两者之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价 中，将被要求偿还的最高金额。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断 依据或金额标准 期末余额 200 万元以上的应收款项 单项金额重大并单项 计提坏账准备的计提 方法 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有 客观证据表明其已发生减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额 确认减值损失，计入当期损益。单独测试未发生减值的单项重大的应收款项， 应包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 信用风险特征组合 以账龄作为信用风险特征确定应收款项组合 关联方组合 合并范围以内及合并范围以外的关联方 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 不计提坏账准备 计提比例如下： 账龄 1 年以内 1～2 年 2～3 年 3 年以上 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 72 比例(%) 5 15 30 100 （3）单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的 理由 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可 能无法履行还款义务的应收款项等。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量 现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 12、存货 （1）存货分类：存货包括库存商品、发出商品等。 （2）计价方法：存货采用实际成本计价；库存商品发出时采用全月一次加权平均法结 转成本。 （3）存货盘存制度：采用永续盘存制度。 （4）于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值 的，计提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失， 使得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记 的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料按类别计提，产成品按单 个项目计提。 13、持有待售资产 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售： （1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出 售； （2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批 准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准； （3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 14、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司和联营企业的权益性投资。 长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。通过同一控制下的企业合并取得 的长期股权投资，以合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价 值的份额作为初始投资成本；初始投资成本与合并对价账面价值之间差额，调整资本公积(不 足冲减的，冲减留存收益)；合并日之前的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资 单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收 益和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益； 其中，处置后仍为长期股权投资的按比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转。通过 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 73 非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本(通过多次交 易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值 与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付出的资产、发生或 承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和；购买日之前持有的因采用权益法核算而确 认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基 础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他股东权益变动 而确认的股东权益，在处置该项投资时转入当期损益；其中，处置后仍为长期股权投资的按 比例结转，处置后转换为金融工具的则全额结转；购买日之前持有的股权投资作为金融工具 计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时全部转入当期损益。除企业合并 形成的长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付 现金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必 要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作为初始 投资成本；通过非货币性资产交换取得的，按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交 换》确定初始投资成本。 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本 法核算。控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报， 并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额。 采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价。追加或收回投资的，调整长期股权 投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同 控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控 制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与 决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资 产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于 投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长 期股权投资的成本。 采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益 和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认资产等的公允价 值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内 部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分(但内部交易损失属于资产减值损失 的，应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认，但投出或出售的资产构成业务 的除外。对于首次执行企业会计准则之前已经持有的对联营企业的长期股权投资，如存在与 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 74 该投资相关的股权投资借方差额，还应扣除按原剩余期限直线摊销的股权投资借方差额，确 认投资损益。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期 股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以 及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失 义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外股东权益的其他变动， 调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核 算的长期股权投资，终止采用权益法的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益 和利润分配以外的其他股东权益变动而确认的股东权益，全部转入当期损益；仍采用权益法 的，原权益法核算的相关其他综合收益采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基 础进行会计处理并按比例转入当期损益，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以 外的其他股东权益变动而确认的股东权益，按相应的比例转入当期损益。 15、投资性房地产 （1）投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认： A、与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入公司； B、该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 （2）投资性房地产按照成本进行初始计量，成本按以下方法确定： A、外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其 他支出。 B、自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的 必要支出构成。 C、以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 D、与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产的确认条件的，应当计入投 资性房地产成本；不满足的应当在发生时计入当期损益。 （3）公司应采用成本模式对投资性房地产进行后续计量 投资性房地产转换为其他资产时，应当将房地产转换前的帐面价值作为转换后的入帐价 值。 16、固定资产计价和折旧方法 （1）确认条件 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予 以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认 被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。 （2）公司固定资产按预计使用年限和预计净残值采用直线法计提折旧，分类折旧年限 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 75 如 下： 类别 折旧年限(年) 残值率（%） 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 5 4.75 电子设备 3 5 31.67 运输工具 4 5 23.75 17、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到 预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 18、借款费用 借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者 溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借 款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活 动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止 资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： （1）专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后 的金额确定。 （2）占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘 以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态 必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在 中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开 始。 19、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 76 以确认，并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计 量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。 无形资产按照其能为本公司带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本公司带 来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。 本公司无形资产的使用寿命如下： 项目 摊销年限（年） 软件 10 使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本公司至少于每年年度终 了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无 形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是有限 的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的 支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资 本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资 产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产 的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售 该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支 出，于发生时计入当期损益。 20、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等 长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收 回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公 允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值 准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资 产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合 理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。 在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合 的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠 计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 77 额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计 算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊 的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于 其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 21、长期待摊费用 本公司的长期待摊费用是指企业已经支出，但摊销年限在 1 年以上的各项费用或因收购 一些资产及业务而付出的收购对价超出收购资产的账面金额的部分。长期待摊费用在受益期 限内分期平均摊销。 22、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相 关资产成本。 （2）离职后福利的会计处理方法 本公司的职工参加由当地政府管理的养老保险，相应支出在发生时计入相关资产成本或 当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债， 并计入当期损益：企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期职工福利，适用离职后福利的有关规定确认和计量其他长期职工 福利净负债或净资产，但变动均计入当期损益或相关资产成本。 23、预计负债 除了非同一控制下企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的 义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或 有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 78 价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计 数对该账面价值进行调整。 企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后， 按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余额， 以两者之中的较高者进行后续计量。 24、股份支付 股份支付，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支 付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授 予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成 等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，本公司根 据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为 基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 权益工具的公允价值采用布莱克-斯科尔斯模型确定。 在满足业绩条件和服务期限条件的期间，应确认以权益结算的股份支付的成本或费用， 并相应增加资本公积。可行权日之前，于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的 累计金额反映了等待期已届满的部分以及本公司对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行 权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场 条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。 此外，增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服 务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认 的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益 结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的 新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的 方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 25、股份回购 回购自身权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。除股份支付之外，发行(含 再融资)、回购、出售或注销自身权益工具，作为权益的变动处理。 26、收入确认原则 （1）公司收入确认的一般方法 收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 79 确认。 1）销售商品收入 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与 所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计 量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确 定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式， 实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。 2）提供劳务收入 于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认 提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交 易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济 利益很可能流入本公司，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能 够可靠地计量。本公司以已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工 进度。 提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应 收的合同或协议价款不公允的除外。 3）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 4）使用费收入 按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 5）租赁收入 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认，或有租金在实际发生时计入 当期损益。 （2）公司收入确认的具体方法 销售商品收入确认具体方法：公司的业务为信息系统集成与服务、融合通信、网络安全 业务，根据客户需求将相关通信器件发送至客户处，根据客户需求进行集成、调试等工序， 取得客户验收单后确认收入。 房屋租赁收入确认的具体办法：公司将闲置办公场所租赁至承租方，根据合同每月应收 租金金额确认收入。 27、政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得的、用于购建 或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助；除与资产相关的政府补 助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 80 期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费 用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 政府补助中，与日常活动相关的，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关 的，计入营业外收支。 28、递延所得税资产和递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入 股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。 本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应 交纳或返还的所得税金额计量。 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及 未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非： （1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特征 的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会 计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 （2）对于与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时 间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能 取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由 此产生的递延所得税资产，除非： （1）可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发生 时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 （2）对于与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的， 确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用 来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照 预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清 偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 81 价值。于资产负债表日，本公司重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得足够的应 纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资产。 29、经营租赁和融资租赁 （1）经营租赁会计处理 1）作为经营租赁承租人 经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损益， 或有租金在实际发生时计入当期损益。 2）作为经营租赁出租人 经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发 生时计入当期损益。 （2）融资租赁会计处理 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中 较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作 为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公 司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 30、其他重要的会计政策和会计估计 编制财务报表要求管理层作出判断、估计和假设，这些判断、估计和假设会影响收入、 费用、资产和负债的列报金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。这些假设和估 计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债账面金额进行重大调整。 （1）估计的不确定性 以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会 导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。 （2）除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外) 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的 迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也 进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时， 进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的 净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。公允价值减去处置费用后的 净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于 该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现值时，管理层必须估计该项资产或资产组 的预计未来现金流量，并选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （3）商誉减值 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 82 的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来 资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （4）非上市股权投资的公允价值 非上市的股权投资的估值，是根据具有类似合同条款和风险特征的其他金融工具的当前 折现率折现的预计未来现金流量。这要求本公司估计预计未来现金流量、信用风险、波动和 折现率，因此具有不确定性。 （5）开发支出 确定资本化的金额时，管理层必须作出有关资产的预计未来现金流量适用的折现率以及 预计受益期间的假设。 （6）递延所得税资产 在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损的限度内，应就所有尚未利用的可 抵扣亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来取得应纳税所得额 的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （7）折旧 本公司对固定资产在考虑其残值后，在预计可使用年限内按直线法计提折旧。本公司定 期审阅预计可使用年限，以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。预计可使用年限是本公 司根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估计发生重大变化， 则会在未来期间对折旧费用进行调整。 （8）无形资产的可使用寿命 无形资产的预计可使用寿命，以过去性质及功能相似的无形资产的实际使用寿命为基础， 按照历史经验施行估计，并考虑该些无形资产适用的合同性权利或其他法定权利的期限。 如果该些无形资产的可使用寿命缩短或延长，则对于可使用寿命有限的无形资产，应改 变其摊销年限；对于可使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的， 应当估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的处理原则进行处理。 （9）应收款项的坏账准备 应收款项的坏账准备由管理层根据会影响应收款项回收的客观证据(如债务人破产或出 现严重财政困难的可能性)确定。管理层将会于每年年末重新估计坏账准备。 （10）以可变现净值为基础计提的存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及 陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。本公司将于每年年末对单个存货是否陈旧和滞销、 可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。 （11）所得税 本公司及其子公司因分布在国内若干省份而需分别在其所在地缴纳企业所得税。在计提 企业所得税时，由于有关企业所得税的若干事项尚未获得主管税务机关确认，因此需以现行 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 83 的税收法规及其他相关政策为依据，作出可靠的估计和判断。若有关事项的最终税务结果有 别于已确认金额时，该些差额将对当期的所得税造成影响。 31、主要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 本公司自2017年5月28日起执行财政部制定的《企业会计准则第 42号—持有待售的非流 动资产、处置组和终止经营》，自2017年6月12日起执行经修订的《企业会计准则第16号— 政府补助》。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 本公司编制2017年度财务报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2017〕30号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和 损失以及非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。 此项会计政策变更 对公司2016年度财务报表不产生影响。 （2）会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 32、前期会计差错更正 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 四、 税项 税 种 计税依据 税率 2017 年度 2016 年度 增值税（注 1） 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收 入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵 扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%/6%/5% 17%/6% 企业所得税（注 2） 按应纳税所得额计征 15%、25% 15%、25% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及营业税计征 7% 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税及营业税计征 3% 3% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税及营业税计征 2% 2% 河道管理费 按实际缴纳的增值税及营业税计征 1% 1% 土地使用税 按应税土地的实际占用面积计征 12 元/平米 12 元/平米 房产税 按房产原值/租金计征 1.2%/12% 1.2%/12% 注 1：其中：商品销售适用 17%的税率，技术服务适用 6%的税率，不动产租赁业务适用 5%的征收率。 注 2：上海华盖科技发展股份有限公司于 2015 年度被认定为高新技术企业（证书编号：GR201531001478）, 有效期三年，2015-2017 年度企业所得税按 15%税率征收；子公司北京华盖创新科技发展有限公司税率为 25%。 五、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 货币资金 项目 2017.12.31 2016.12.31 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 84 项目 2017.12.31 2016.12.31 现金 91,955.65 208,030.77 银行存款 2,697,189.05 2,756,848.08 其他货币资金 - - 合计 2,789,144.70 2,964,878.85 注：截止 2017 年 12 月 31 日，无因质押、冻结等对使用有限制的款项。 (二) 应收票据 1、应收票据分类 总类 2017.12.31 2016.12.31 银行承兑汇票 300,000.00 - 合计 300,000.00 - 2、期末公司无质押的应收票据，也无已背书或贴现未到期的应收票据以及无因出票人无力 履约而将票据转为应收账款的票据。 (三) 应收账款 1、应收账款按种类披露 种类 2017.12.31 金额 比例% 坏账准备 账面价值 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 - - - - 账龄组合 91,431,993.14 100.00 8,893,045.40 82,538,947.74 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 91,431,993.14 100.00 8,893,045.40 82,538,947.74 续上表 种类 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 账面价值 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 - - - - 账龄组合 66,192,492.39 100.00 7,217,372.50 58,975,119.89 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 66,192,492.39 100.00 7,217,372.50 58,975,119.89 应收账款种类的说明： 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2017.12.31 账面余额 金额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年，下 同） 79,621,522.38 5.00 3,981,076.13 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 85 账龄 2017.12.31 账面余额 金额 计提比例（%） 坏账准备 1-2 年 6,887,995.62 15.00 1,033,199.34 2-3 年 1,491,007.44 30.00 447,302.23 3 年以上 3,431,467.70 100.00 3,431,467.70 合计 91,431,993.14 - 8,893,045.40 续上表 账龄 2016.12.31 账面余额 金额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年，下 同） 55,476,499.28 5.00 2,773,824.97 1-2 年 6,057,002.20 15.00 908,550.33 2-3 年 1,605,705.30 30.00 481,711.59 3 年以上 3,053,285.61 100.00 3,053,285.61 合计 66,192,492.39 - 7,217,372.50 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 2017 年计提坏账准备的金额为 1,675,672.90 元。 3、本期无实际核销的坏账情况 4、应收账款质押情况详见五、（十三）短期借款附注。 5、应收账款中欠款金额前五名情况 2017 年 12 月 31 日 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款 总额的比例 （%） 上海亚迈计算机技术服务有限公司 非关联方 17,827,170.00 1 年以内 19.50 德昌县教育和科学技术知识产权局 非关联方 11,944,000.00 1 年以内 8,958,000.00 元， 1-2 年 2,986,000.00 元 13.06 上海紫杉信息科技有限公司 非关联方 6,087,028.35 1 年以内 6.66 上海银城企业开发集团有限公司 非关联方 5,207,200.00 1 年以内 5.70 上海圣堡科技有限公司 非关联方 4,714,885.00 1 年以内 5.16 合计 45,780,283.35 50.08 (四) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 2017.12.31 2016.12.31 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 86 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内（含 1 年，下同） 13,213,649.70 75.10 17,384,159.46 74.07 1-2 年 1,402,556.06 7.97 4,685,913.24 19.97 2-3 年 2,741,554.06 15.58 1,200,732.35 5.12 3 年以上 237,026.65 1.35 196,400.00 0.84 合计 17,594,786.47 100.00 23,467,205.05 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 2017 年 12 月 31 日 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 未结算原因 北京山石网科信息技术有限公 司 非关联方 6,062,445.32 1 年以内 未到结算期 上海多提亚贸易有限公司 非关联方 5,150,000.00 1 年以内 未到结算期 杭州华为企业通信技术有限公 司 非关联方 1,911,800.11 2-3 年 合同履行期长 攀枝花市至禾商贸有限公司 非关联方 500,000.00 1-2 年 未到结算期 江苏南都元宝信息科技有限公 司 非关联方 479,843.00 1 年以内 429,788.00 元，1-2 年 50,055.00 元 未到结算期 合计 14,104,088.43 (五) 其他应收款 1、其他应收款按种类披露 种类 2017.12.31 金额 比例% 坏账准备 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 - - - - 关联方组合 - - - - 账龄组合 2,859,411.88 100.00 295,076.79 2,564,335.09 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 - - - - 合计 2,859,411.88 100.00 295,076.79 2,564,335.09 续表一 种类 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 - - - - 关联方组合 - - - - 账龄组合 10,333,691.44 100.00 689,571.74 9,644,119.70 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 - - - - 合计 10,333,691.44 100.00 689,571.74 9,644,119.70 其他应收款种类的说明： 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 87 账龄 2017.12.31 金额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年，下 同） 2,088,733.25 5.00 104,436.67 1-2 年 503,756.42 15.00 75,563.46 2-3 年 216,922.21 30.00 65,076.66 3 年以上 50,000.00 100.00 50,000.00 合计 2,859,411.88 295,076.79 续上表 账龄 2016.12.31 金额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年，下 同） 9,106,798.87 5.00 455,339.95 1-2 年 1,078,565.62 15.00 161,784.84 2-3 年 108,400.00 30.00 32,520.00 3 年以上 39,926.95 100.00 39,926.95 合计 10,333,691.44 689,571.74 2、其他应收款按性质列示 项目 2017.12.31 2016.12.31 押金、保证金 1,103,585.30 9,244,654.00 房屋租赁款 794,000.00 554,926.95 备用金 160,300.00 230,000.00 社保、公积金 159,321.57 142,971.02 往来款 473,273.65 29,000.00 其他 168,931.36 132,139.47 合计 2,859,411.88 10,333,691.44 3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况。 2017 年转回坏账准备的金额为 394,494.95 元。 4、本报告期无实际核销的其他应收款项。 5、其他应收账款中欠款金额前五名情况 2017 年 12 月 31 日 单位名称 与本公司关 系 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 上海多提亚贸易有限 公司 非关联方 房屋租赁款 564,000.00 1 年以内 19.72 上海创业接力融资担 保有限公司 非关联方 保证金 300,000.00 1 年以内 10.49 上海羽子明办公设备 有限公司 关联方 房屋租赁款 230,000.00 1 年以内 8.04 日出东方太阳能股份 非关联方 保证金 200,000.00 1-2 年 6.99 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 88 单位名称 与本公司关 系 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 有限公司 广东省广播电视网络 股份有限公司 非关联方 保证金 111,000.00 1 年以内 3.88 合计 1,405,000.00 49.12 (六) 存货 1、存货按类别列示 项目 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 58,926,101.53 168,283.64 58,757,817.89 48,130,200.39 463,372.65 47,666,827.74 发出商品 28,383,666.65 - 28,383,666.65 - - - 合计 87,309,768.18 168,283.64 87,141,484.54 48,130,200.39 463,372.65 47,666,827.74 2、存货跌价准备 项目 2016.12.31 本期增加 本期转回 本期核销 2017.12.31 存货跌价准备 463,372.65 295,089.01 - 168,283.64 合 计 463,372.65 295,089.01 - 168,283.64 (七) 其他流动资产 项目 2017.12.31 2016.12.31 待抵扣进项税额 2,988,470.40 31,408.01 银行理财产品 100,000.00 50,000.00 预缴企业所得税 184,234.78 - 合计 3,272,705.18 81,408.01 (八) 可供出售金融资产 1、可供出售金融资产情况 项目 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可 供 出 售 权 益工具 5,050,000.00 - 5,050,000.00 5,050,000.00 - 5,050,000.00 其中：按成本 计量的 5,050,000.00 - 5,050,000.00 5,050,000.00 - 5,050,000.00 合计 5,050,000.00 - 5,050,000.00 5,050,000.00 - 5,050,000.00 2、年末按成本计量的可供出售金融资产 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 89 被投资单位 核算 方法 投资 成本 2016.12.31 增减变动 2017.12.31 减值准备 在被投 资单位 持股比 例（%） 上海羽子明办公设 备有限公司（注 1） 成本 法 50,000.00 - 50,000.00 - 10% 上海同翔国际贸易 有限公司（注 2） 成本 法 5,000,000.00 - 5,000,000.00 - 10% 合计 5,050,000.00 5,050,000.00 - 注1：公司投资上海羽子明办公设备有限公司（历史名称：上海华盖软件发展有限公司）50,000.00元，投资 比例10%。对其无重大影响，采用成本法核算。 注2：公司投资上海同翔国际贸易有限公司5,000,000.00元，投资比例10%。对其无重大影响，采用成本法核 算。 (九) 投资性房地产 1、投资性房地产情况 项目 房屋 合计 一、账面原值 1、年初余额 25,693,447.85 25,693,447.85 2、本年增加金额 - - （1）购置 - - （2）固定资产转入 - - （3）企业合并增加 - - 3、本年减少金额 - - （1）处置或报废 - - 4、年末余额 25,693,447.85 25,693,447.85 二、累计折旧 1、年初余额 3,600,158.19 3,600,158.19 2、本年增加金额 1,220,438.76 1,220,438.76 （1）固定资产累计折旧转入 - - （2）计提 1,220,438.76 1,220,438.76 3、本年减少金额 - - （1）处置或报废 - - 4、年末余额 4,820,596.95 4,820,596.95 三、减值准备 1、年初余额 - - 2、本年增加金额 - - （1）计提 - - 3、本年减少金额 - - （1）处置或报废 - - 4、年末余额 - - 四、账面价值 - - 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 90 项目 房屋 合计 1、年末账面价值 20,872,850.90 20,872,850.90 2、年初账面价值 22,093,289.66 22,093,289.66 2、期末未发现投资性房地产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 3、投资性房地产抵押情况详见五、（十三）短期借款附注。 (十) 固定资产 1、固定资产情况 2017 年 12 月 31 日 项目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 研发设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 7,643,537.42 130,888.44 2,636,154.75 - 10,410,580.61 2、本年增加金额 - - 43,493.63 1,282,051.30 1,325,544.93 （1）购置 - - 43,493.63 1,282,051.30 1,325,544.93 （2）在建工程转入 - - - - - （3）企业合并增加 - - - - - 3、本年减少金额 - - - - - （1）处置或报废 - - - - - （2）转投资性房地产 - - - - - 4、年末余额 7,643,537.42 130,888.44 2,679,648.38 1,282,051.30 11,736,125.54 二、累计折旧 1、年初余额 2,107,866.88 98,439.00 1,914,501.75 - 4,120,807.63 2、本年增加金额 363,068.42 25,905.02 512,578.99 4,736.47 906,288.90 （1）计提 363,068.42 25,905.02 512,578.99 4,736.47 906,288.90 （2）新增 - - - - - 3、本年减少金额 - - - - - （1）处置或报废 - - - - - （2）转投资性房地产 - - - - - 4、年末余额 2,470,935.30 124,344.02 2,427,080.74 4,736.47 5,027,096.53 三、减值准备 1、年初余额 - - - - - 2、本年增加金额 - - - - - （1）计提 - - - - - 3、本年减少金额 - - - - - （1）处置或报废 - - - - - 4、年末余额 - - - - - 四、账面价值 1、年末账面价值 5,172,602.12 6,544.42 252,567.64 1,277,314.83 6,709,029.01 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 91 项目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 研发设备 合计 2、年初账面价值 5,535,670.54 32,449.44 721,653.00 - 6,289,772.98 2、期末未发现固定资产存在明显减值迹象，故未计提减值准备。 3、固定资产抵押情况详见五、（十三）短期借款附注。 (十一)无形资产 2017 年 12 月 31 日 项目 软件类 合计 一、账面原值 1、年初余额 3,059,829.06 3,059,829.06 2、本年增加金额 - - （1）购置 - - （2）内部研发 - - （3）企业合并增加 - - 3、本年减少金额 - - （1）处置 - - 4、年末余额 3,059,829.06 3,059,829.06 二、累计摊销 1、年初余额 915,526.87 915,526.87 2、本年增加金额 305,982.84 305,982.84 （1）计提 305,982.84 305,982.84 3、本年减少金额 - - （1）处置 - - 4、年末余额 1,221,509.71 1,221,509.71 三、减值准备 1、年初余额 - - 2、本年增加金额 - - （1）计提 - - 3、本年减少金额 - - （1）处置 - - 4、年末余额 - - 四、账面价值 1、年末账面价值 1,838,319.35 1,838,319.35 2、年初账面价值 2,144,302.19 2,144,302.19 (十二)递延所得税资产 项目 2017.12.31 2016.12.31 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 92 项目 2017.12.31 2016.12.31 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 9,188,122.19 1,635,907.78 7,906,944.24 1,392,581.84 存货跌价准备 168,283.64 25,242.55 463,372.65 69,505.90 合 计 9,356,405.83 1,661,150.33 8,370,316.89 1,462,087.74 (十三) 短期借款 1、 短期借款明细 贷款类型 2017.12.31 2016.12.31 质押借款（注 1） 28,666,944.00 19,366,988.22 抵押借款（注 2） 44,494,450.00 63,000,000.00 保证借款（注 3） 6,000,000.00 - 合计 79,161,394.00 82,366,988.22 质押借款注 1： 公司于 2012 年 3 月 19 日与上海浦东发展银行签订编号为 98212012280031 的《保理协议书》。协议约 定公司以应收账款质押获取上海浦东发展银行短期借款。该协议约定保理额度为 1800 万元人民币，融资比 例为 80%，贷款利率中国人民银行公布的同期贷款基准利率。截止 2017 年 12 月 31 日该项贷款余额共计为 12,666,944.00 元，其中：2,866,400.00 元的贷款期限为 2017 年 8 月 16 日至 2018 年 2 月 15 日，2,239,200.00 元的贷款期限为 2017 年 9 月 27 日至 2018 年 4 月 2 日，2,533,024.00 元的贷款期限为 2017 年 10 月 23 日至 2018 年 5 月 18 日，1,442,800.00 元的贷款期限为 2017 年 11 月 15 日至 2018 年 5 月 30 日，1,423,600.00 元 的贷款期限为 2017 年 11 月 15 日至 2018 年 6 月 2 日，2,161,920.00 元的贷款期限为 2017 年 12 月 4 日至 2018 年 6 月 21 日。 公司于 2017 年 3 月 24 日与中国银行股份有限公司上海市虹口支行签订编号分别为虹口 2017 年流字第 16281101-02 号、虹口 2017 年流字第 16281101-03 号、虹口 2017 年流字第 16281101-04 号的《流动资金借 款合同》（该三项合同同属于编号为 2017 年 16281101 号的《授信额度协议》项下的单项协议）。合同约定 借款金额共为 1600 万元整，借款期限分别为 2017 年 3 月 31 日至 2018 年 3 月 30 日、2017 年 4 月 26 日至 2018 年 4 月 25 日和 2017 年 5 月 9 日至 2018 年 5 月 8 日，借款用途为采购电子设备。贷款利率为提款日 前一工作日全国银行间同业拆借贷款基准利率保价平均利率加 94 基点，即 5.3%。该项借款由担保人李永 胜和谭英丽签订的编号为虹口 2017 年最高保字第 16281101 号的最高额保证合同、刘飞和许燕波签订的编 号为虹口 2017 年最高保字第 16281102 号的最高额保证合同、陈林兵和陈勤签订的编号为虹口 2017 年最高 保字第 16281103 号的最高额保证合同、罗华斌和殷肖玲签订的编号为虹口 2017 年最高保字第 16281104 号 的最高额保证合同、上海华盖科技发展股份有限公司签订的编号为 2017 年华盖质总字第一号的保证金质押 总协议合同提供担保，罗华斌和殷肖玲签订的编号为 2016 年 DE1606590001B 的最高额抵押合同提供担 保。 抵押借款注 2： 公司于 2017 年 12 月 14 日与江苏银行股份有限公司签订编号为 JK153117000460 的《流动资金借款合 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 93 同》。合同约定借款金额为 1200 万元整，借款期限为 2017 年 12 月 14 日起至 2018 年 12 月 13 日止，贷款 利率为 5.4375%，该款项由公司以江场西路 299 弄 5 号 403 室和 405 室以及 4 号地下 2 层车位（人防）F261、 （人防）F262、（人防）F263 为抵押物，并签订了编号为 DY153116000035 的最高额抵押合同，该款项由 罗华斌、李永胜、刘飞、陈林兵提供连带责任保证。 公司于 2017 年 8 月 29 日与交通银行股份有限公司上海市西支行签订编号为 Z1708LN15628298 的《流 动资金借款合同》。合同约定：借款金额为 700 万元整，借款期限为 2017 年 8 月 30 日至 2018 年 8 月 14 日。 借款利率为中国人民银行公布的同期基准利率增加 1.1375%，即 5.435%。该款项由保证人李永胜、谭英丽 签订编号为 Z1608LN15695477-2 的保证合同及由抵押人陈林兵、陈勤签订的编号为 Z1608LN15695477-1 的 《抵押合同》提供最高额抵押，最高债权额为 1005 万元整，以房产（沪房地闸字（2014）第 011928 号）、 车位 C56 及房产、车位占用范围内的土地使用权为抵押。 公司于 2016 年 7 月 12 日与招商银行上海分行签订了编号为 1002160705 的《授信协议》，循环额度 2300 万元，授信期间为 2016 年 7 月 13 日至 2019 年 7 月 12 日，本期共提取借款 17,994,450 元，其中 7,000,000.00 元借款期限为 2017 年 9 月 1 日起至 2018 年 3 月 1 日止，5,494,450.00 元借款期限为 2017 年 8 月 29 日起至 2018 年 2 月 28 日止，5,500,000.00 元借款期限为 2017 年 9 月 12 日起至 2018 年 3 月 11 日止。贷款利率为 5.655%，该款项由公司签订的编号为 1002160705 的最高额抵押合同担保，抵押物为房产（沪房地普字（2004） 第 056292 号）、房产（沪房地静安 2016 第 016606 号）、房产（沪房地嘉字（2007）第 014024 号），同时该 借款由李永胜、陈林兵、罗华斌、刘飞提供保证担保。 公司于 2017 年 6 月 16 日与上海浦东发展银行股份有限公司上海浦东发展银行静安支行签订编号为 98212017280199 的《流动资金借款合同》。合同约定借款金额为 750 万元整，借款期限为 12 个月，即 2017 年 6 月 16 日至 2018 年 6 月 15 日，借款用途为流动资金周转。借款利率为贷款发放日浦发银行公布的一年 的浦发银行贷款基础利率增加 111.75BPS。公司签订编号为 ZD9821201600000002 最高额抵押合同以位于江 场三路 153 号 401 室之房产为抵押物，被担保借款金额最高不超过 1200 万元；同时该借款由李永胜，谭英 丽提供保证担保。 保证借款注 3： 公司于 2017 年 9 月 21 日与交通银行股份有限公司上海市西支行签订编号为 Z1709LN15638771 的《流 动资金借款合同》。合同约定：借款金额为 300 万元整，借款期限为 2017 年 9 月 21 日至 2018 年 9 月 17 日。 借款利率为中国人民银行公布的同期基准利率增加 1.355%，即 5.655%。该款项由保证人上海创业接力融资 担保有限公司签订的编号为 21709LN15638771-1 的《担保合同》及李永胜、谭英丽签订的编号为 Z1608LN15695477-2 的《保证合同》共同担保。 公司于 2017 年 9 月 26 日与中国工商银行股份有限公司上海市静安支行签订编号为 06171000068 的《小 企业借款合同》。合同约定借款金额共为 300 万元整，借款期限为 2017 年 10 月 13 日至 2018 年 9 月 25 日， 借款用途为支付货款。贷款利率以基准利率加浮动幅度确定，基准利率为提款日与借款期限相对应档次的 中国人民银行基准贷款利率 4.35%，浮动幅度为上浮 1%，即 4.3935%。该项借款由担保人李永胜、谭英丽 签订的编号为 06171000068102 的最高额保证合同、陈林兵、陈勤签订的编号为 06171000068103 的最高额 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 94 保证合同提供担保。 (十四)应付账款 1、应付账款明细 项目 2017.12.31 2016.12.31 1 年以内（含 1 年，下同） 69,919,374.84 24,834,310.94 1-2 年 5,614,516.00 2,044,628.00 2-3 年 689,268.94 - 3 年以上 7,469.11 8,709.11 合 计 76,230,628.89 26,887,648.05 2、应付账款金额前五名单位情况 2017 年 12 月 31 日 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 江苏能源物资有限公司 非关联方 31,261,390.00 1 年以内 安徽省皖煤国贸有限责任公司 非关联方 8,968,644.10 1 年以内 北京神州数码有限公司 非关联方 5,773,170.61 1 年以内 上海同翔国际贸易有限公司 关联方 5,000,000.00 1-2 年 英迈电子商贸（上海）有限公司 非关联方 4,191,161.70 1 年以内 合 计 55,194,366.41 (十五)预收款项 1、预收款项明细 项目 2017.12.31 2016.12.31 1 年以内（含 1 年，下同） 3,496,285.47 10,197,792.67 1-2 年 1,808,743.49 1,128,524.17 2-3 年 720,494.70 261,086.00 3 年以上 194,523.00 434,473.00 合 计 6,220,046.66 12,021,875.84 2、预收款项金额前五名单位情况 2017 年 12 月 31 日 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 济南木禾信息技术有限公司 非关联方 791,167.00 1-2 年 北京高环超润科技有限公司 非关联方 342,982.00 1 年以内 中国外运华南有限公司 非关联方 323,500.00 1 年以内 河南省华豫天成网络有限公司 非关联方 290,884.00 1 年以内 北京华新数码科技有限公司 非关联方 273,000.00 1 年以内 合 计 2,021,533.00 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 95 (十六)应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 1、短期薪酬 66,163.50 8,127,571.63 8112108.13 81,627.00 2、离职后福利-设定提存计划 - 1,588,018.65 1,588,018.65 - 3、辞退福利 - - - - 4、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 66,163.50 9,715,590.28 9,700,126.78 81,627.00 2、短期薪酬列示 项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 1、工资、奖金、津贴和补贴 66,163.50 6,695,382.90 6,679,919.4 81,627.00 2、职工福利费 - 91,300.28 91,300.28 - 3、社会保险费 - 811,509.45 811,509.45 - 其中：医疗保险费 - 720,839.36 720,839.36 - 工伤保险费 - 22,475.41 22,475.41 - 生育保险费 - 68,194.68 68,194.68 - 4、住房公积金 - 529,379.00 529,379.00 - 5、工会经费和职工教育经费 - - - - 6、短期带薪缺勤 - - - - 7、短期利润分享计划 - - - - 8、其他短期薪酬 - - - - 合计 66,163.50 8,127,571.63 8,112,108.13 81,627.00 3、设定提存计划列示 项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 1、基本养老保险费 - 1,539,513.39 1,539,513.39 - 2、失业保险费 - 48,505.26 48,505.26 - 3、企业年金缴费 - - - - 合计 - 1,588,018.65 1,588,018.65 - (十七) 应交税费 税费项目 2017.12.31 2016.12.31 企业所得税 213,115.07 316,667.61 增值税 596,983.30 798,670.11 城市维护建设税 39,279.84 44,561.59 教育费附加 30,346.46 32,165.42 河道管理费 - 4,234.07 代扣代缴个人所得税 3,268.63 3,557.12 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 96 印花税 4,780.00 2,160.00 水利建设基金 715.65 - 合计 888,488.95 1,202,015.92 (十八)其他应付款 1、其他应付款明细 项目 2017.12.31 2016.12.31 1 年以内（含 1 年，下同） 8,678,412.75 3,722,755.25 1-2 年 366,681.13 23,946.92 2-3 年 2,471.00 2,005.27 3 年以上 2,005.27 - 合 计 9,049,570.15 3,748,707.44 2、其他应付款按性质列示 项目 2017.12.31 2016.12.31 往来款 180,000.00 2,649,197.00 保理借款 7,880,000.00 801,617.13 设备采购款 800,000.00 社保、住房公积金 113,222.50 86,237.17 押金、保证金 39,550.00 14,550.00 其他 36,797.65 197,106.14 合计 9,049,570.15 3,748,707.44 3、其他应付账款金额前五名单位情况 2017 年 12 月 31 日 单位名称 与本公司关 系 款项性质 账面余额 账龄 占总额比 例（%） 平安商业保理有限公司 非关联方 保理借款 7,880,000.00 1 年以内 87.08 上海纽盾科技股份有限公司 非关联方 设备采购款 800,000.00 1 年以内 8.84 上海亚迈计算机技术服务有限 公司 非关联方 往来款 180,000.00 1-2 年 1.99 沈阳盛易科技有限公司 非关联方 押金、保证金 25,000.00 1 年以内 0.28 黄燕霞 非关联方 其他 12,692.00 1 年以内 0.14 合 计 8,897,692.00 98.33 (十九)股本 项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 股份总数 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 97 (二十) 资本公积 项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 股本溢价 15,918,669.84 - - 15,918,669.84 合 计 15,918,669.84 - - 15,918,669.84 (二十一) 盈余公积 投资者名称 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 法定盈余公积 1,069,452.25 772,045.47 - 1,841,497.72 合 计 1,069,452.25 772,045.47 - 1,841,497.72 (二十二) 未分配利润 项 目 2017.12.31 2016.12.31 年初未分配利润 6,557,490.75 -35,966.21 加：本期归属于母公司所有者的净利润 7,155,384.82 7,392,285.48 减：提取法定盈余公积 772,045.47 798,828.52 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 其他所有者内部结转 - - 年末未分配利润 12,940,830.10 6,557,490.75 (二十三) 营业收入和营业成本 1、营业收入、营业成本 项 目 2017 年度 2016 年度 主营业务收入 357,755,040.45 369,410,055.05 其他业务收入 756,190.48 754,285.72 合计 358,511,230.93 370,164,340.77 主营业务成本 308,183,477.84 333,425,370.25 其他业务成本 1,220,438.76 1,220,438.76 合计 309,403,916.60 334,645,809.01 2、主营业务（分产品） 产品名称 2017 年度 2016 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 信息系统集成与服务 165,271,410.81 135,835,458.19 125,854,299.46 112,230,578.13 融合通信 51,481,610.74 46,249,115.26 117,092,641.55 108,469,973.43 网络安全 141,002,018.90 126,098,904.39 126,463,114.04 112,724,818.69 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 98 产品名称 2017 年度 2016 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 357,755,040.45 308,183,477.84 369,410,055.05 333,425,370.25 3、其他业务 类别名称 2017 年度 2016 年度 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 房屋租赁收入 756,190.48 1,220,438.76 754,285.72 1,220,438.76 合计 756,190.48 1,220,438.76 754,285.72 1,220,438.76 4、公司前五名客户的营业收入情况 2017 年度 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（%） 上海通贸国际供应链管理有限公司 68,141,350.69 19.01 上海亚迈计算机技术服务有限公司 51,433,241.51 14.35 上海银城企业开发集团有限公司 24,470,605.84 6.83 上海紫杉信息科技有限公司 13,825,327.25 3.86 德昌县教育和科学技术知识产权局 7,855,043.52 2.19 合计 165,725,568.81 46.24 (二十四) 税金及附加 项目 2017 年度 2016 年度 城市维护建设税 221,860.97 204,225.44 教育费附加 95,058.73 87,493.71 地方教育费附加 62,647.79 57,997.93 河道管理费 7,742.87 18,526.25 印花税 134,402.00 25,728.49 土地使用税 3,680.16 3,680.16 房产税 164,347.56 165,682.56 合计 689,740.08 563,334.54 (二十五) 销售费用 项目 2017 年度 2016 年度 工资及社保 2,171,979.02 1,715,929.65 差旅费 1,090,039.29 1,334,176.93 业务招待费 1,472,904.15 1,106,454.65 租赁费 494,419.35 363,971.50 交通费 467,126.35 243,098.60 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 99 项目 2017 年度 2016 年度 运杂费 350,882.26 440,643.27 会务费 268,725.61 45,823.73 中标服务费 210,479.58 34,696.92 通讯费 84,423.19 91,065.02 水电物业费 61,611.09 74,922.74 办公费 35,953.63 234,093.80 培训费 7,801.40 39,000.00 折旧费 - 31,919.73 其他 76,316.14 226,519.11 合计 6,792,661.06 5,982,315.65 (二十六) 管理费用 项目 2017 年度 2016 年度 研究开发费 22,718,161.58 3,667,602.51 工资及社保 2,516,513.93 6,620,888.74 折旧费 906,288.90 1,088,836.86 租赁费 679,005.54 514,125.88 办公费 570,140.23 516,132.86 中介机构费用 530,495.86 1,339,141.47 住房公积金 529,379.00 526,327.80 水电物业费 465,527.57 450,876.40 业务招待费 196,840.93 175,399.84 差旅费 250,332.65 387,893.13 通讯费 108,658.85 56,941.73 会务费 91,690.08 501,786.73 职工福利费 91,300.28 114,033.90 招聘费 84,433.96 15,798.00 培训费 69,757.55 237,518.86 其他 224,035.44 405,434.51 合计 30,032,562.35 16,618,739.22 (二十七) 财务费用 类别 2017 年度 2016 年度 利息支出 4,821,403.54 4,581,152.56 减：利息收入 8,318.33 6,583.97 手续费及其他 48,681.11 198,313.12 合计 4,861,766.32 4,772,881.71 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 100 (二十八) 资产减值损失 项目 2017 年度 2016 年度 坏账准备 1,281,177.95 -97,831.97 存货跌价准备 -295,089.01 463,372.65 合计 986,088.94 365,540.68 (二十九) 投资收益 项目 2017 年度 2016 年度 银行理财产品收益 1,262.47 - 上海云时通讯技术有限公司处置收益 - 179,959.71 合计 1,262.47 179,959.71 (三十) 营业外收入 1、营业外收入分项目情况 项目 发生额 计入当期非经常性损益的金额 2017 年度 2016 年度 2017 年度 2016 年度 政府补助 1,830,000.00 600,273.60 1,830,000.00 600,273.60 无需支付的应付款 610,478.50 610,478.50 其他 3,489.93 24.14 3,489.93 24.14 合计 1,833,489.93 1,210,776.24 1,833,489.93 1,210,776.24 2、政府补助明细 项目 2017 年度 2016 年度 与资产相关/与收益相关 新三版挂牌补贴 1,000,000.00 - 与收益相关 张江高科专项发展基金（中小融通企业） 580,000.00 500,000.00 与收益相关 财政扶持资金 250,000.00 100,000.00 与收益相关 福利企业退税 273.60 与收益相关 合计 1,830,000.00 600,273.60 (三十一) 营业外支出 项目 发生额 计入当期非经常性损益的金额 2017 年度 2016 年度 2017 年度 2016 年度 税收滞纳金 563.71 10.94 563.71 10.94 罚款 - 11,709.54 - 11,709.54 合计 563.71 11,720.48 563.71 11,720.48 (三十二) 所得税费用 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 101 1、所得税费用表 项目 2017 年度 2016 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 556,742.79 1,239,367.32 16 年所得汇算清缴调整 65,619.25 -53,338.06 递延所得税费用 -199,062.59 16,420.69 合计 423,299.45 1,202,449.95 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 2017 年度 利润总额 7,578,684.27 按法定[或适用]税率计算的所得税费用 1,136,802.64 子公司适用不同税率的影响 -69,294.31 调整以前期间所得税的影响 65,619.25 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 100,269.26 研发支出加计扣除 -855,460.04 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 45,362.65 所得税费用 423,299.45 (三十三) 现金流量表附注 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 收到往来款 56,025,294.57 63,285,622.73 利息收入 8,318.33 6,583.97 营业外收入收现收入 1,833,489.93 600,273.60 收到保证金 14,270,740.80 14,596,530.00 合计 72,137,843.63 78,489,010.30 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年度 2016 年度 支付的各项费用 26,755,463.17 11,103,218.83 支付往来款 57,726,890.93 49,322,474.99 支付保证金 6,129,672.10 22,856,730.00 营业外支出中现金支出 563.71 11,720.48 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 102 项 目 2016 年度 2016 年度 合计 90,612,589.91 83,294,144.30 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 项目 2017 年度 2016 年度 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价 物 - 1,000,000.00 其中：上海云时通讯技术有限公司 - 1,000,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价 物 - 41,496.32 其中：上海云时通讯技术有限公司 - 41,496.32 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现 金等价物 - - 处置子公司收到的现金净额 - 958,503.68 4、收到其他与投资活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 银行理财产品 100,000.00 - 合计 100,000.00 - 5、支付其他与投资活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 银行理财产品 150,000.00 50,000.00 合计 150,000.00 50,000.00 6、收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 保理借款 20,309,682.35 - 合计 20,309,682.35 - 7、支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017 年度 2016 年度 保理借款 13,231,299.48 - 合计 13,231,299.48 - (三十四) 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 项目 2017 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 7,155,384.82 加：资产减值准备 986,088.94 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 103 项目 2017 年度 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,126,727.66 无形资产摊销 305,982.84 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - 财务费用（收益以“－”号填列） 4,821,403.54 投资损失（收益以“－”号填列） -1,262.47 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -199,062.59 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - 存货的减少（增加以“－”号填列） -39,179,567.79 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -15,334,099.78 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 40,883,516.73 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 1,565,111.90 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净变动情况 - 现金的期末余额 2,789,144.70 减：现金的期初余额 2,964,878.85 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -175,734.15 2、现金和现金等价物的构成 项目 2017 年度 2016 年度 一、现 金 2,789,144.70 2,964,878.85 其中：库存现金 91,955.65 208,030.77 可随时用于支付的银行存款 2,697,189.05 2,756,848.08 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 - 其中：三个月内到期的委托理财产品投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 2,789,144.70 2,964,878.85 (三十五) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 2017 年 12 月 31 日账面价值 2016 年 12 月 31 日账面价值 投资性房地产 20,872,850.90 22,093,289.66 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 104 固定资产 5,172,602.12 5,535,670.54 应收账款 15,978,580.00 23,884,596.00 合计 42,024,033.02 51,513,556.60 注：报告期所有权受到限制的资产情况详见附注五、（十三）短期借款。 六、在其他主体中的权益 子公司全称 业务性质 注册资本(元) 主营业务 1．通过设立或投资等方式取得 北京华盖创新科技发展有限公司 信息技术服务业 1,000,000.00 软件销售及服务 (续上表) 子公司全称 期末实际 出资额(元) 实质上构成对子公司净 投资的其他项目余额 持股比 例(%) 表决权 比例(%) 1．通过设立或投资等方式取得 北京华盖创新科技发展有限公司 1,000,000.00 - 100.00 100.00 七、 关联方及关联交易 (一) 本企业的子公司情况 参见附注六、在其他主体中的权益。 (二) 本企业的关联方情况 关联方名称 与本公司的关系 统一社会信用代码 李永胜 股东、董事长、副总经理 - 刘飞 股东、监事会主席 - 罗华斌 股东、董事、总经理 - 陈林兵 股东、董事、财务总监 - 张世冲 董事 - 苑庆春 董事 - 梁丽君 监事 - 冯涛 职工代表监事 - 张世冲 董事会秘书 - 谭英丽 审计部经理 - 上海羽子明办公设备有限公司（历 史名称：上海华盖软件发展有限公 司） 上海华盖科技持股 10%，公司李总持股约 29%，实际为李永胜控制的公司 9131010679895614X8 上海华盖信息科技有限公司 股东 913101065834851257 上海同翔国际贸易有限公司 公司持股 10% 91310115301738201J (三) 关联交易情况 1、销售商品/提供劳务 关联方名称 定价 原则 2017 年度 2016 年度 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 105 金额 金额 上海羽子明办公设备有限公司 市场价 219,047.62 - 武汉江民网安科技有限公司 市场价 - 1,105,059.58 合计 219,047.62 1,105,059.58 2、采购商品/接受劳务 关联方名称 定价 原则 2017 年度 2016 年度 金额 金额 武汉江民网安科技有限公司 市场价 - 959,740.22 上海同翔国际贸易有限公司 市场价 - 8,837,643.25 合计 - 9,797,383.47 3、关联方应收应付余额 项 目 关联方单位 2017.12.31 2016.12.31 预付账款 上海羽子明办公设备有限公司 - 218,381.21 应付账款 上海同翔国际贸易有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 其他应收款 上海羽子明办公设备有限公司 230,000.00 - 其他应付款 陈林兵 - 2,447.00 其他应付款 罗华斌 - 1,956.50 4、关联方担保 担保方 被担保方 担保银行 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 李永胜、谭英 丽、陈林兵、 陈勤 本公司 中国工商银行 上海市静安支 行 10,300,000.00 2017 年 9 月 26 日 2020 年 9 月 25 日 否 李永胜、谭英 丽 本公司 上海浦东发展 银行静安支行 32,000,000.00 2016 年 6 月 22 日 2019 年 6 月 21 日 否 陈林兵、陈勤 本公司 交通银行股份 有限公司上海 市西支行 10,050,000.00 2016 年 8 月 1 日 2019 年 7 月 31 日 否 李永胜、谭英 丽 本公司 交通银行股份 有限公司上海 市西支行 15,000,000.00 2016 年 8 月 1 日 2019 年 7 月 31 日 否 罗华斌、李永 胜、刘飞、陈 林兵 本公司 招商银行 23,000,000.00 2016 年 7 月 13 日 2019 年 7 月 12 日 否 罗华斌、李永 胜、刘飞、陈 林兵 本公司 江苏银行 12,000,000.00 2016 年 12 月 15 日 2017 年 12 月 5 日 是 罗华斌、李永 胜、刘飞、陈 本公司 江苏银行 12,000,000.00 2017 年 12 月 14 日 2018 年 12 月 13 日 否 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 106 担保方 被担保方 担保银行 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担 保 是 否 已 经 履 行 完 毕 林兵 罗华斌、殷肖 玲、李永胜、 谭英丽、陈林 兵、陈勤、刘 飞、许燕波 本公司 中国银行股份 有限公司上海 市虹口支行 16,000,000.00 2017 年 3 月 31 日 2018 年 5 月 9 日 否 罗华斌、殷肖 玲 本公司 中国银行股份 有限公司上海 市虹口支行 5,000,000.00 2015 年 12 月 10 日 2018 年 12 月 9 日 否 李永胜、罗华 斌、陈林兵 本公司 平安商业保理 有限公司 9,600,000.00 2016 年 6 月 17 日 2017 年 6 月 16 日 是 李永胜、罗华 斌、陈林兵 本公司 平安商业保理 有限公司 9,600,000.00 2017 年 6 月 17 日 2018 年 6 月 16 日 否 李永胜、罗华 斌、陈林兵、 刘飞 本公司 安徽省皖煤国 贸有限责任公 司 30,000,000.00 2017 年 5 月 4 日 2018 年 12 月 31 日 否 5、关联方拆借 项目 2017 年 1 月 1 日 拆入余额 本期拆入 本期拆出 2017 年 12 月 31 日 拆入余额 李永胜 - 16,907,400.00 16,907,400.00 - 罗华斌 - 3,000,000.00 3,000,000.00 - 陈林兵 - 16,250,000.00 16,250,000.00 - 八、承诺事项及或有事项 本公司无需要披露的承诺事项及或有事项。 九、 资产负债表日后事项 无。 十、其他重要事项说明 无。 十一、母公司主要财务报表项目注释 (一) 应收账款 1、应收账款按种类披露 种类 2017.12.31 金额 比例% 坏账准备 账面价值 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 107 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 - - - - 账龄组合 87,720,885.43 96.69 6,316,150.84 81,404,734.59 关联方组合（注） 3,007,620.74 3.31 - 3,007,620.74 组合小计 90,728,506.17 100.00 6,316,150.84 84,412,355.33 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 90,728,506.17 100.00 6,316,150.84 84,412,355.33 注：截至 2017 年 12 月 31 日，关联方组合为应收北京子公司 3,007,620.74 元。 续上表 种类 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 账面价值 单项金额重大并单项计提坏 账准备的应收账款 - - - - 账龄组合 62,481,384.68 95.56 5,151,970.40 57,329,414.28 关联方组合（注） 2,902,160.74 4.44 - 2,902,160.74 组合小计 65,383,545.42 100.00 5,151,970.40 60,231,575.02 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的应收账款 - - - - 合计 65,383,545.42 100.00 5,151,970.40 60,231,575.02 注：截至 2016 年 12 月 31 日，关联方组合为应收北京子公司 2,902,160.74 元。 应收账款种类的说明： 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2017.12.31 账面余额 金额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年，下同） 79621522.38 5.00 3,981,076.13 1-2 年 5704876.62 15.00 855,731.49 2-3 年 1307347.44 30.00 392,204.23 3 年以上 1087138.99 100.00 1,087,138.99 合计 87,720,885.43 6,316,150.84 续上表 账龄 2016.12.31 账面余额 金额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年，下同） 54,293,380.28 5.00 2,714,669.02 1-2 年 5,873,342.20 15.00 881,001.33 2-3 年 1,083,374.50 30.00 325,012.35 3 年以上 1,231,287.70 100.00 1,231,287.70 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 108 账龄 2016.12.31 账面余额 金额 计提比例（%） 坏账准备 合计 62,481,384.68 5,151,970.40 2、本期计提、收回或转回的应收账款情况 2017 年计提坏账准备的金额为 1,164,180.44 元。 3、应收账款中欠款金额前五名情况 2017 年 12 月 31 日 单位名称 与本公司关系 账面余额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 上海亚迈计算机技术服务有限公司 非关联方 17,827,170.00 1 年以内 19.65 德昌县教育和科学技术知识产权局 非关联方 11,944,000.00 1 年以内 8,958,000.00 元， 1-2 年 2,986,000.00 元 13.16 上海紫杉信息科技有限公司 非关联方 6,087,028.35 1 年以内 6.71 上海银城企业开发集团有限公司 非关联方 5,207,200.00 1 年以内 5.74 上海圣堡科技有限公司 非关联方 4,714,885.00 1 年以内 5.20 合计 45,780,283.35 50.46 (二) 其他应收款 1、其他应收款按种类披露 种类 2017.12.31 金额 比例% 坏账准备 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准 备的其他应收款 - - - - 关联方组合（注） 372,104.52 11.51 - 372,104.52 账龄组合 2,859,411.88 88.49 295,076.79 2,564,335.09 单项金额虽不重大但单项计提坏 账准备的其他应收款 - - - - 合计 3,231,516.40 100.00 295,076.79 2,936,439.61 注：关联方组合为应收子公司北京华盖创新科技发展有限公司 372,104.52 元。 续表一 种类 2016.12.31 金额 比例% 坏账准备 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备 的其他应收款 - - - - 关联方组合 320,793.46 3.01 - 320,793.46 账龄组合 10,333,691.44 96.99 689,571.74 9,644,119.70 单项金额虽不重大但单项计提坏账 准备的其他应收款 - - - - 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 109 合计 10,654,484.90 100.00 689,571.74 9,964,913.16 注：关联方组合为应收子公司北京华盖创新科技发展有限公司 320,793.46 元。 其他应收款种类的说明： 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2017.12.31 金额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年，下 同） 2,088,733.25 5.00 104,436.67 1-2 年 503,756.42 15.00 75,563.46 2-3 年 216,922.21 30.00 65,076.66 3 年以上 50,000.00 100.00 50,000.00 合计 2,859,411.88 295,076.79 续上表 账龄 2016.12.31 金额 计提比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年，下 同） 9,106,798.87 5.00 455,339.95 1-2 年 1,078,565.62 15.00 161,784.84 2-3 年 108,400.00 30.00 32,520.00 3 年以上 39,926.95 100.00 39,926.95 合计 10,333,691.44 689,571.74 2、其他应收款按性质列示 项目 2017.12.31 2016.12.31 往来款 845,378.17 349,793.46 押金、保证金 1,103,585.30 9,244,654.00 其他 168,931.36 132,139.47 社保、公积金 159,321.57 142,971.02 房屋租赁款 794,000.00 554,926.95 备用金 160,300.00 230,000.00 合计 3,231,516.40 10,654,484.90 3、本期计提、收回或转回的坏账准备情况。 2017 年转回坏账准备的金额为 394,494.95 元。 4、本报告期无实际核销的其他应收款项。 5、其他应收账款中欠款金额前五名情况 2017 年 12 月 31 日 单位名称 与本公司关 系 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款总 额的比例（%） 上海多提亚贸易有限 非关联方 往来款 564,000.00 1 年以内 17.45 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 110 单位名称 与本公司关 系 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款总 额的比例（%） 公司 北京华盖创新科技发 展有限公司 子公司 往来款 372,104.52 1 年以内 51311.06 元，1-2 年 320793.46 元 11.51 上海创业接力融资担 保有限公司 非关联方 保证金 300,000.00 1 年以内 9.28 上海羽子明办公设备 有限公司 非关联方 房屋租赁款 230,000.00 1 年以内 7.12 日出东方太阳能股份 有限公司 非关联方 备用金 200,000.00 1-2 年 6.19 合计 1,666,104.52 51.55 (三) 长期股权投资 项目 2016.12.31 本期增加 本期减少 2017.12.31 金额 减值准备 金额 减值准 备 对子公司投资 1,000,000.00 - - - 1,000,000.00 - 合计 1,000,000.00 - - - 1,000,000.00 - （1） 长期股权投资明细如下： 被投资单位名称 投资成本 占被投资单位注册资本比例 (%) 北京华盖创新科技发展有限公司 1,000,000.00 100.00 合计 1,000,000.00 (四) 营业收入和营业成本 1、营业收入、营业成本 项 目 2017 年度 2016 年度 主营业务收入 357,748,596.01 368,984,718.58 其他业务收入 756,190.48 754,285.72 合计 358,504,786.49 369,739,004.30 主营业务成本 308,183,477.84 333,518,925.45 其他业务成本 1,220,438.76 1,220,438.76 合计 309,403,916.60 334,739,364.21 2、主营业务（分产品） 产品名称 2017 年度 2016 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 信息系统集成与服务 165,271,410.81 135,835,458.19 125,428,962.99 112,324,133.33 融合通信 51,475,166.30 46,249,115.26 117,092,641.55 108,469,973.43 网络安全 141,002,018.90 126,098,904.39 126,463,114.04 112,724,818.69 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 111 产品名称 2017 年度 2016 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 357,748,596.01 308,183,477.84 368,984,718.58 333,518,925.45 3、其他业务 类别名称 2017 年度 2016 年度 其他业务收入 其他业务成本 其他业务收入 其他业务成本 房屋租赁收入 756,190.48 1,220,438.76 754,285.72 1,220,438.76 合计 756,190.48 1,220,438.76 754,285.72 1,220,438.76 4、公司前五名客户的营业收入情况 2017 年度 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（%） 上海通贸国际供应链管理有限公司 68,141,350.69 19.01 上海亚迈计算机技术服务有限公司 51,433,241.51 14.35 上海银城企业开发集团有限公司 24,470,605.84 6.83 上海紫杉信息科技有限公司 13,825,327.25 3.86 德昌县教育和科学技术知识产权局 7,855,043.52 2.19 合计 165,725,568.81 46.24 十二、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 2017 年度 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； 计入当期损益的政府补助 1,830,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享 有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； - 非货币性资产交换损益； - 委托他人投资或管理资产的损益； - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； - 债务重组损益； - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资 产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 - 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 112 项 目 2017 年度 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； - 对外委托贷款取得的损益； - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的 损益； - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期 损益的影响； - 受托经营取得的托管费收入； - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 2,926.22 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 合 计 1,832,926.22 减：所得税影响额 275,023.49 非经常性损益净额 1,557,902.73 其中：归属于少数股东损益的非经常性损益净额 - 归属于母公司净利润的非经常性损益净额 1,557,902.73 (二) 净资产收益率及每股收益 2017 年度 报告期利润 加权平均净资产收益 率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.53 0.24 0.24 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 9.80 0.19 0.19 上海华盖科技发展股份有限公司 （加盖公章） 二 〇 一 八 年 四 月 二 十 五 日 上海华盖科技科技发展股份有限公司 2017 年度报告 113 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 上海华盖科技发展股份有限公司 董事会 2018 年 4 月 25 日