839625_2017_海大股份_2017年年度报告_2018-04-16.txt

海大股份 NEEQ:839625 江苏海大纺织机械股份有限公司 Jiangsu Haida Textile Machinery Co.,LTD 图片（如有） 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 11 月海大股份在中国纺织机械协会印染机械分会成立大会上当选为“中国纺 织机械协会印染机械分会会长单位”。 在第十八届上海国际纺织工业展览会上，中国纺织机 械协会李毅副会长、产业四部张雨桐主任莅临海大股 份展位现场指导并授牌。 2017 年 11 月海大股份被第三次 认定为高新技术企业 海大股份主持制定的“染整机械安装 中心尺 寸”纺织行业标准于 2017 年 4 月 21 日由中华人民共和国工业和信息化部发 布，从 2017 年 10 月 1 日起实施。 公告编号：2018-005 1 目录 第一节 声明与提示 .......................................................................................... 3 第二节 公司概况 ............................................................................................. 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 .................................................................... 8 第四节 管理层讨论与分析 ............................................................................. 10 第五节 重要事项 ........................................................................................... 20 第六节 股本变动及股东情况 .......................................................................... 23 第七节 融资及利润分配情况 .......................................................................... 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................................. 26 第九节 行业信息 ........................................................................................... 29 第十节 公司治理及内部控制 .......................................................................... 30 第十一节 财务报告 ........................................................................................ 35 公告编号：2018-005 2 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、海大股份 指 江苏海大纺织机械股份有限公司。 晨通机械 指 无锡市晨通机械制造有限公司,股份公司关联方之一。 海大咨询 指 无锡海大管理咨询企业(有限合伙),股份公司非发起人股 东。 主办券商 指 东北证券股份有限公司 会计师事务所 指 江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 上海协力(无锡)律师事务所 元 指 人民币元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统。 审计报告 指 江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《审计 报告》(苏亚锡审【2018】37 号) 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 公司章程 指 江苏海大纺织机械股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 纺织机械,纺机 指 把天然纤维或化学纤维加工成为纺织品所需要的各种机 械设备 印染及后整理机械 指 在纺织生产流程中对前处理,染色,印花,后整理,洗水流程 机械的总称 拉幅定形机 指 拉幅定形机是用于织物拉幅和定型的设备,可广泛应用 于梭织物、针织物等多种纺织品的后整理工序当中 预缩整理机 指 是一种机器,在一定的温度条件下,利用机械物理方法预 先调整纺织产品的缩率并进行整烫定型,使纺织产品的 密度预先收缩从而减小或避免纺织产品带在浸水或使用 过程中发生收缩。 非织造布 指 它是一种不需要纺纱织布而形成的织物,只是将纺织短 纤维或者长丝进行定向或随机排列,形成纤网结构,然后 采用机械、热粘或化学等方法加固而成。 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-005 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈海度、主管会计工作负责人董红漫及会计机构负责人(会计主管人员)董红漫保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济下行导致下游需求变化的风 险 公司主营业务为印染后整理设备的研发、生产、销售,主要 产品为印染后整理设备——定形机,属于纺织机械。受行业下游 纺织行业的固定资产投资规模、盈利能力及付款能力影响较大。 纺织机械在国内经济下行压力不减的大环境下,受纺织工业生产 增速趋缓、投资速度回落和能源、用工等综合成本持续上升的 影响,纺机行业利润增速放缓。若未来宏观经济增速持续趋缓、 宏观经济出现较大波动,行业下行趋势沿着产业链条逐次传导, 会使公司的产品需求受到不利影响。 产品较为单一的风险 报告期内,公司业务收入来源主要为印染后整理设备——定 形机及其配件销售。2017 年度,定形机及其配件销售收入占营业 收入的比例分别为 99.98%,产品较为结构单一,若该产品市场环 境出现重大不利变化,公司和经营活动将受到不利影响。 核心技术人员流失及技术泄密风险 公司在长期的生产实践中逐步掌握了主要产品的生产工艺 和核心技术,并培养了一批核心技术人才,这些核心技术人才是 公告编号：2018-005 4 本公司持续发展的重要资源和基础。同时,公司的大批熟练技术 员工也在工艺改进、技术设备改造方面积累了宝贵的经验,是公 司产品质量合格、品质稳定的重要保障。目前公司的核心技术 人员均在本公司任职,且多数为中高级管理人员,有利于公司的 长期稳定发展。随着行业竞争格局的不断变化,对技术人才的争 夺必将日趋激烈,若公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工 作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制,可能会造 成技术人才队伍的不稳定,从而对公司的业务及长远发展造成不 利影响。 公司治理风险 由于股份公司成立的时间较短,各项管理、控制制度的执行 尚未经过较长经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也 需要在生产经营过程中逐渐完善;同时,随着公司的快速发展,经 营规模不断扩大,特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系 统转让后,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营 中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健 康发展的风险。 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为陈海度,陈海度直接和间接持有公司 83% 的股份,陈海度在股份公司担任董事长、经理,在公司日常治理及 运营过程中掌控股份公司的实际经营管理权,能够对股份公司经 营决策、财务政策和人事任免等重大事项施予重大影响。如果 实际控制人对公司的经营决策、财务决策、重要人事任免等方 面进行不当控制或干涉,会导致公司决策偏向实际控制人的利 益,从而偏离公司及中小股东最佳利益。公司存在实际控制人不 当控制的风险。 已贴现及背书转让尚未到期的票据风 险 报告期内,公司应收票据余额逐年递增,客户以票据方式结 算的比例增加,为缓解支付压力,公司将收到的应收票据进行背 书转让。截至 2017 年 12 月 31 日,公司已背书或贴现尚未到期的 应收票据情况为 13,874,408.91 元。虽然公司应收票据全部为银 行承兑汇票,到期不能兑换的风险较小,但公司仍然存在已背书 公告编号：2018-005 5 或贴现票据到期无法兑换,进而导致被背书人向公司进行追索的 风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-005 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 江苏海大纺织机械股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Haida Textile Machinery Co.,LTD 证券简称 海大股份 证券代码 839625 法定代表人 陈海度 办公地址 无锡市南丰工业配套园 B 区 A12-13 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 董红漫 职务 董事会秘书 电话 13815107880 传真 051085011198 电子邮箱 768961904@ 公司网址 联系地址及邮政编码 无锡市南丰工业配套园 B 区 A12-13 号 214112 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 3 月 28 日 挂牌时间 2016 年 11 月 16 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C35 专用设备制造业-C355 纺织、服装和皮革加工专用设 备制造-C3551 纺织专用设备制造 主要产品与服务项目 定形机等纺织后整理设备 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 29,411,800 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 陈海度 实际控制人 陈海度 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913202131362047231 否 注册地址 无锡市南丰工业配套园 B 区 A12-13 号 否 公告编号：2018-005 7 注册资本 29,411,800.00 否 不适用 五、中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 朱戟、郑龙 会计师事务所办公地址 江苏省南京市中山北路 105-6 号 六、报告期后更新情况 √适用 普通股股票转让方式报告期后变更为集合竞价方式。 公告编号：2018-005 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 72,717,505.57 72,635,199.60 0.11% 毛利率% 21.28% 25.97% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -153,819.27 3,192,614.71 -104.82% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 437,479.70 1,267,911.91 -65.50% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司 股东的净利润计算） -0.39% 8.78% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东 的扣除非经常性损益后的净利润计算） -1.88% 3.49% - 基本每股收益 -0.01 0.11 - 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 72,179,472.78 78,470,467.39 -8.02% 负债总计 32,544,661.26 38,681,836.60 -15.87% 归属于挂牌公司股东的净资产 39,634,811.52 39,788,630.79 -0.39% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.09 1.35 -10.00% 资产负债率（母公司） 45.09% 49.29% - 资产负债率（合并） 45.09% 49.29% - 流动比率 210.63% 191.57% - 利息保障倍数 - 48.00 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,980,782.58 3,481,546.83 -156.89% 应收账款周转率 249.51% 349.00% - 存货周转率 258.90% 261.00% - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -8.02% 32.64% - 营业收入增长率% 0.11% 6.86% - 净利润增长率% -104.82% -25.30% - 五、股本情况 公告编号：2018-005 9 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 29,411,800 29,411,800 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 876,066.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 204,365.45 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -327,067.76 非经常性损益合计 753,363.69 所得税影响数 162,064.72 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 591,298.97 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 - -31,737.55 - - 营业外支出 32,587.55 850.00 - - 注：1、修改了财务报表的列报，在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”数据和相应调整，2017 年度“持续经营净利润”为-153,819.27 元，2016 年度“持续经营净利润”为 3,192,614.71 元； 2、对比较报表的列报进行了相应调整，在利润表总新增“资产处置收益”项目，将原列示为“营业外收入”、“营业外 支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目，2016 年“营业外支出”减少 31,737.55 元，“资产处置收益”减少 31,737.55 元。 公告编号：2018-005 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司主要从事纺织印染后整理设备的研发、生产及销售。自成立以来，专注于印染后整理机械的生 产、研发和销售，通过多年的市场调研和自主研发，公司积累了印染后整理机械领域的多项技术和丰富 的运营经验。同时，公司非常重视自身的服务水平以及关注印染后整理机械的发展趋势，积极关注印染 后整理机械的自动化控制、节能环保以及非织造材料的定形机技术的研究与开发，进而提供自身机械产 品的品质和附加值，从而获取收入、利润及现金流。 公司产品主要包括拉幅定形机、预缩整理机。其中拉幅定形机适用于棉、涤棉、涤纶及混纺织物作 拉幅、定形以及各种功能处理；预缩整理机适用于纯棉、涤棉、维棉等混纺织物防缩整理，经整理后的 织物具有尺寸稳定，手感丰满、柔软，缩水率低等优点。 客户主要集中在纺织行业织物加工后整理企业。 公司通过直销和经销的方式获取订单，以销定产，通过自主生产、委托加工和采购的方式获取各类 零部件和元器件，在车间装备、检验合格后入库、出库实现销售。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 具体变化情况说明： 不适用 二、经营情况回顾 （一）经营计划 1、财务运营状况 报告期内，公司实现营业收入72,717,505.57元，同比增长0.11%，基本持平；利润总额和净利润分别 -634，968.90元和-153，819.27元，与上期相比同比变动比例分别-118.78% 和-104.82%，变动的主要原 因系是报告期内原材料、配套件价格大幅上涨，导致产品成本增加，毛利率下降所致。 截至 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 72,179,472.78 元，净资产为 39,634,811.52 元。 2、业务经营情况 2017 年公司按照整体战略发展规划，不断提升管理能力，吸纳和培养专业人才，优化公司财务结构， 持续完善、升级公司产品服务及解决方案，强化市场营销力度，优化销售方式，加快市场拓展步伐，实 公告编号：2018-005 11 现了销售收入的稳步增长。 报告期内，经营管理层根据市场状况及业务发展需要，积极拓展和优化市场布局，积极加大产品研 发力度，提升研发水平，报告期内新增发明专利 2 项，实用新型专利 8 项。公司在扩大国内市场销售的 同时，进一步开拓海外市场，虽然海外市场订单未有明显增长，但对外宣传了品牌，提高了影响力。另 外，进一步深化了客户服务，满足了客户的多元化、个性化需求，客户满意度不断攀升，品牌效益进一 步凸显，市场竞争力稳步提升，行业领导地位进一步加强。报告期内公司参加了“第十八届上海国际纺织 工业展览会”，向国内外客户展示了最近两年海大股份定形机产品的最新研发成果，其中包括定形机余热 回收技术、滤网自动清洁技术、自动升降门等,取得了预期的效果。 报告期内，公司持续加大产品研发投入，被第三次认定为“高新技术企业”。 一流企业做标准，二流企业做品牌，三流企业卖技术，四流企业做产品是经济发展的普遍规律，公 司秉承争做一流企业的理念，在报告期内，主持制定了中华人民共和国纺织行业标准“染整机械安装中心 尺寸”，并于 2017 年 4 月 21 日发布，2017 年 10 月 1 日实施。 公司进一步加强人力资源工作，积极吸引、培养并稳定优秀人才，构建高质量可持续发展的优秀人 才梯队。一方面，公司加大内部人才的发掘和培养力度，强化对现有员工特别是骨干员工的培训，以使 员工掌握相应的专业知识与技能，达到理想的工作绩效。另一方面，公司积极拓展人才引进渠道，建立 灵活的人才选育机制，培养了一批掌握专业知识、熟悉行业情况的技术型、复合型人才，实现了公司各 项业务的稳定发展和良性运转。 （二）行业情况 受益于全球经济持续复苏，国内宏观经济的稳定增长、纺织行业运行整体平稳及国际国内纺织市场 需求回暖的形势，纺机行业克服了要素成本涨幅较大等不利因素，主营业务收入及利润增幅较大，进出 口贸易额呈现两位数的增长，纺机产品出口金额经过 2015、2016 年的小幅下滑后，2017 年出口金额达 到历史新高。 2017 年，纺机行业实现主营业务收入 1149.27 亿元，同比增长 9.64%，比上年同期提升 9.13 个百分 点；资产总额为 1067.98 亿元，同比增长 10.48%，比上年同期提升 8.68 个百分点；实现利润总额为 83.63 亿元，同比增长 23.11%；纺机行业固定资产投资额为 264.03 亿元，同比下降 11.76%。据海关统计，2017 年我国纺织机械进出口累计总额为 69.65 亿美元，同比增长 25.47%。其中：纺织机械出口 34.39 亿美元， 同比增长 15.41%；进口 35.26 亿美元，同比增长 37.13%。 纺织行业的产业结构调整与转型升级对装备制造业提出了更高要求。2017 年纺机行业顺应纺织业 的要求，产业结构调整更加深入，技术不断进步和创新，企业更加注重效率高、可靠性好、系统可控性 好的装备。行业整体运行稳中向好。2017 年，重点企业完成主营业务收入 401.95 亿元，同比增长 7.51%， 占全行业比重为 34.97%；实现营业利润为 57.99 亿元，同比增长 13.61%。其中亏损企业亏损额为 0.39 亿元，同比减少 35.92%；亏损面为 13.64%。 本公司主导产品为拉幅定形机，是纺织机械行业中印染及后整理设备的一种。由于拉幅定形机的适 用面广，加工对象从机织物逐渐延伸到针织物、非织造布、产业用纺织品等多种类型织物，供应范围涉 及多个领域，下游企业的改造及设备更新仍在持续进行中，这几年市场一直保持旺盛的需求，多家中高 端拉幅定形机生产企业销售保持增长，增幅维持在 10%左右。在经历了一段时期的增长，市场饱和的风 险越来越高，利润率已开始下降。总体而言，2017 年上半年国内市场有所回暖，但下半年开始受环保政 策影响，国内市场趋向冷淡。外部经济环境仍较为复杂，国产印染机械设备出口额仅保持低速增长。而 印染后整理部分环节的设备还和国外产品有着一定的差距，不能完全满足下游企业对于高档织物处理的 公告编号：2018-005 12 要求，也为海外设备的进口留有较大空间。同时国产设备的稳定性还有待提高，国内市场后续发展仍会 受到宏观调控及环保政策持续影响，整体情况不容乐观。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产的 比重 金额 占总资产的 比重 货币资金 2,407,543.64 3.34% 6,303,750.74 8.03% -61.81% 应收票据 28,500,692.41 10.71% 29,787,187.33 12.44% -20.81% 应收账款 23,550,836.08 39.49% 20,669,349.02 37.95% -4.32% 预付账款 - 1.12% - 0.98% 4.59% 其他应收款 2,777,177.04 0.01% 3,787,528.34 0.11% -95.62% 存货 - 32.63% - 26.33% 13.94% 其他流动资产 - 7.69% - 8.57% -17.47% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 2,777,177.04 3.85% 3,787,528.34 4.83% -26.68% 在建工程 - - - - - 无形资产 50,123.09 0.07% 100,148.04 0.13% -49.95% 长期待摊费用 - - 158,123.33 0.20% -100.00% 递延所得税资产 802,132.41 1.11% 320,982.78 0.41% 171.68% 应付票据 600,000.00 0.83% 7,200,000.00 9.18% -91.67% 应付账款 15,851,991.92 21.96% 13,648,310.20 17.39% 16.15% 预收款项 14,898,578.99 20.64% 16,218,865.48 20.67% -8.14% 应交税费 765,132.48 1.06% 1,015,642.85 1.29% -24.67% 应付股利 392,500.00 0.54% 517,500.00 0.66% -24.15% 其他应付款 36,457.87 0.05% 81,518.07 0.10% -55.28% 资产总计 72,179,472.78 - 78,470,467.39 - -8.02% 资产负债项目重大变动原因 不适用 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 72,717,505.57 - 72,635,199.60 - 0.11% 营业成本 57,243,176.54 78.71% 53,774,560.00 73.99% 6.45% 毛利率 21.28% - 25.97% - - 管理费用 14,083,232.54 19.36% 15,219,651.74 20.94% -7.47% 公告编号：2018-005 13 销售费用 2,202,610.88 3.03% 2,228,912.89 3.07% -1.18% 财务费用 -60,040.30 -0.08% 128,082.80 0.18% -146.88% 营业利润 -930,901.14 -1.28% 1,228,143.81 1.69% -175.80% 营业外收入 623,000.00 0.86% 2,154,260.01 2.96% -71.08% 营业外支出 327,067.76 0.45% 850.00 0.00% 38,378.56% 净利润 -153,819.27 -0.21% 3,192,614.71 4.39% -104.82% 项目重大变动原因： 不适用 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 72,704,343.18 72,622,550.03 0.11% 其他业务收入 13,162.39 12,649.57 4.05% 主营业务成本 57,243,176.54 53,774,560.00 6.45% 其他业务成本 0.00 0.00 - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 主机业务 56,539,958.59 77.74% 59,023,352.13 81.22% 配件业务 8,430,086.65 11.59% 8,454,902.27 11.63% 加工配套业务 7,734,297.94 10.63% 5,144,295.63 7.08% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 本期较上期相比，收入构成未发生重大变化。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 红柳纺织科技沐阳有限公司 10,726,495.73 14.75% 否 2 乐星机械(无锡)有限公司 5,669,169.35 7.80% 否 3 昌邑华利达印染有限公司 2,762,393.16 3.80% 否 4 山东富丽恒家纺股份有限公司 2,669,517.95 3.67% 否 5 安徽万方织染有限公司 2,340,598.29 3.22% 否 合计 24,168,174.48 33.24% 截至报告期末,公司应收账款余额为 28,500,692.41 元,前五客户应收账款余额为 7,934,301.64 元，占全部应收账款 27.84%。其中：红柳纺织科技沐阳有限公司余额为 1,300,000.00 元，占全部应收账款 4.56%；乐星机械(无锡)有限公司 余额为 1,897,801.64 元，占全部应收账款 6.66%；昌邑华利达印染有限公司余额为 1,178,000.00 元，占全部应收账款 4.13%； 山东富丽恒家纺股份有限公司余额为 1,565,000.00 元，占全部应收账款 5.49%；安徽万方织染有限公司余额为 1,993,500.00 元，占全部应收账款 6.99%。 公告编号：2018-005 14 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 无锡市竞杰物联网科技有限公司 10,902,578.00 16.67% 否 2 无锡市晨通机械制造有限公司 6,838,630.81 10.46% 是 3 无锡意高机电设备有限公司 4,626,690.00 7.07% 否 4 无锡林之友贸易有限公司 3,749,353.47 5.73% 否 5 江阴市兴腾印染机械有限公司 3,227,387.00 4.93% 否 合计 29,344,639.28 44.86% - 截至报告期末,公司应付账款余额为 15,851,991.92 元, 前五供应商应付账款余额为 8,579,019.32 元，占全部应付账 款 54.12%。其中：无锡市竞杰物联网科技有限公司余额为 1,928,083.64 元，占全部应付账款 12.16%；无锡市晨通机械 制造有限公司余额为 5,599,946.68 元，占全部应付账款 35.33%；无锡意高机电设备有限公司余额为 398,314.00 元，占 全部应付账款 2.51%；无锡林之友贸易有限公司余额为 0 元，；江阴市兴腾印染机械有限公司余额为 652,675.00 元，占 全部应付账款 4.12%。 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,980,782.58 3,481,546.83 -156.89% 投资活动产生的现金流量净额 1,509,665.43 -6,828,456.57 -122.11% 筹资活动产生的现金流量净额 -125,000.00 5,417,838.87 -102.31% 现金流量分析： 1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额-1,980,782.58 元，较上年同期减少 5,462,329.41 元， 降幅为 156.89%，主要原因是报告期内原材料、配套件价格大幅上涨，导致购买商品、接受劳务支付的 现金增加了 9,289,068.69 元。 2、报告期内公司投资活动产生的现金流量净额 1,509,665.43 元，较上年同期降低 122.11%，主要原 因系上期购买理财产品等投资产品投资支出较大所致。 3、报告期内公司筹资活动产生的现金流量净额 125,000.00 元，较上年同期降低 102.31%，主要原因 系上期收到新增股东货币出资 5,417,838.87 元所致。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司购买理财产品的情况：一是江苏银行聚宝财富的不保本、浮动收益型理财产品，累计 投资 100 万元，报告期末未到期余额为 0 万元；二是陆家嘴财富管理（上海）有限公司的不保本、浮动 收益型理财产品，累计投资 1,100 万元，报告期末未到期余额为 500 万元。 公告编号：2018-005 15 如上委托理财议案已经 2017 年 8 月 29 日第一届董事会第五次会议审议通过。 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 1、重要会计政策变更 （1）财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42号一持有待售的非流动资产、处置组和终 止经营》，自 2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营， 要求采用未来适用法处理。 （2）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6 月12日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至 施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 （3）财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企 业财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 名称 本年影响金额 比较数据影响 金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润” 和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 持续经营净利润 -153,819.27 3,192,614.71 （2）自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常 活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目 重分类至“其他收益”项目。比较数据不调整。 营业外收入 -253,066.00 不调整 其他收益 253,066.00 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项目， 将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支 出”的资产处置损益重分类至“资产处置收 益”项目。比较数据相应调整。 营业外支出 0.00 31,737.55 资产处置收益 0.00 -31,737.55 2、重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。 公告编号：2018-005 16 （七）合并报表范围的变化情况 √不适用 （八）企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全 体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，和社会 共享企业发展成果。 三、持续经营评价 报告期内，公司的经营模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；公司的行业 地位持续提升，所处行业的经营环境未发生重大变化；报告期内，公司各项财务指标健康、良好，营业 收入增长6.86%；经营活动产生的现金流量净额为3,481,546.83元，经营资金运转较为稳健。公司核心经 营团队稳定，管理水平持续提升，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 四、未来展望 √适用 （一）行业发展趋势 近几年，由于中国劳动力成本不断趋升，东南亚地区劳工成本低的优势显现，加上该地区各国实施 的税收及政策优惠，许多纺织服装企业纷纷掘金东南亚，到东南亚投资逐渐成为热潮，尤其是对越南、 柬埔寨、缅甸、老挝等国，投资者的兴趣更是浓厚。2017 年中国纺织企业也在顺应这个大潮，融入掘金 东南亚的大军中，今年以来，包括天虹纺织、香港溢达集团、红豆集团、鲁泰纺织等数十家纺织企业纷 纷到此地区拓展建厂。而同时在国内经济发达地区的纺织企业也同样在部署新疆等中西部地区建厂。 作为中国的传统支柱产业，“互联网+纺织”将是改变纺织现状的一大创举，随着 2 年发展，涌现出 一大批“互联网+”B2B 平台，其中不乏全球纺织网，阿里巴巴等老牌明星，也有链尚网，布联网，搜布 等新兴平台。电子商务带给纺织行业的除了交易流程更加便捷，更多的是突破了原有的地域限制，蒋中 国各地面料和服装厂的供需联合在了一起，从而解决传统的卖布难和找布烦问题。 近来出现“机器换人”热潮，其出发点是提高生产环节的自动化与高效率，以机器替代传统的人工操 作。2017 年人工成本增长令服装企业困难加剧，由此形成了这股热潮。 2017 年，服装行业的科技创新能力大幅提升，多项行业关键技术取得进步并得到推广，数字化、网 路化技术在产业链各环节广泛应用。企业重视并不断加大科技投入取得成效，全行业有 17 项成果获得 国家科技技术奖。其中“筒子纱数字化自动染色成套技术与装备”获国家科技进步一等奖，650 项成果获 中国纺织工业联合会科学技术奖，规模以上企业有效发明专利数是“十一五”末的 3.4 倍。因此，创新驱 动在行业的转型升级发展过程中起到的带动作用愈发明显。 中国是世界上规模最大的纺织品服装生产国、消费国和出口国，是纺织产业链最完整、门类最齐全 的国家，具有迈进世界纺织强国阵营的扎实基础和明显优势。随着科技的发展以及互联网+时代的到来， 纺织业的未来将开辟出新的格局。 公告编号：2018-005 17 （二）公司发展战略 拉幅定形是使织物成为具有使用功能的合格成品的重要整理过程。织物在漂炼、染色和印花等多种 前道工序的加工过程中，由于受到外力及化学品的作用，会产生经向伸长、幅宽不均匀以及纬斜等形状 与尺寸的变化，也会产生极光、手感粗糙等问题，通过拉幅定形整理可有效消除织物的加工产生的缺陷， 满足用户对纺织品的要求，而拉幅定形机则是织物在这一印染整理生产流程中的关键设备。 拉幅定形整理过程是在拉幅定形机上完成的，拉幅定形机可对棉、毛、麻、丝、化纤织物进行高温 环境下的处理。具有一定含湿量的织物通过超喂和上针机构被针板或布铗握持，逐渐纬向拉至设定尺寸， 进入烘房后在热风吹拂下进行烘干、定形，再到出机、降温，最终落布成为缺陷得到消除、尺寸稳定、 手感柔和的成品。大多数类型的织物都需要进行最终的定形整理，很多印染工厂还对织物在前处理后的 进行预定形处理，因此拉幅定形机具有很大的工艺需求，是印染生产中不可或缺的装备。 据统计，2010 年中国印染布产量达 601 亿米，创历史纪录，随后一路该数量 2015 年回落至 509 亿 米，2016 年反弹到 533.7 亿米。在此过程中，拉幅定形机的需求量却始终在上升，似乎并未受到印染布 产量下降的影响。 据中国纺织机械协会统计生产中高档拉幅定形机的企业在 30 家以上，经过核实，其中 14 家主要拉 幅定形机制造企业 2016 年的产量达到 1056 台，2015 年产量为 829 台，约占全部中高档机型的 70%。因 此估算 2016 年国产中高档拉幅定形机全部产量达到 1500 台以上，2015 年达到 1200 台以上。2016 年较 2015 年产量增加 24%。 分析来看，拉幅定形机旺销的背后，主要有三大需求：更新换代需求、技术改造需求和出口需求， 外加近年来印染企业环保改造和园区搬迁等因素推动的需求。国产定形机技术的进步、质量水平和节能 减排效果的提升得到用户的认可，加快了用户企业的技术改造速度。我国政府提出的“一带一路”战略使 我国纺织业向东南亚等地转移的步伐加快，出口需求增长。近年来，受园区搬迁、环保压力等多重因素 的影响，推动了拉幅定形机需求的提升，定形机市场出现空前旺盛的需求。很多印染企业在搬迁的同时 进行技术改造，采购能够满足园区排放标准和能源供应要求的新型设备。预计“十三五”期间，需求量仍 将保持高位。 2018 年公司确定以研发、销售、生产定形机为主，计划于 2018 年 5 月以前缩减直至停止承接、生 产配套加工业务，未来五年，公司年平均生产定形机目标在 80 台以上。 公司定形机产品的研发方向： 近年来数控新技术的采用，使机器的自动化程度大幅提升，新型高端国产设备普遍具有工艺参数实 时监控能力，人机友好的操作界面。布面温度、烘房湿度和落布含潮率等参数实现自动闭环控制，操作 人员对烘干与定形温度和时间了如指掌，避免织物因过度烘燥造成能源浪费。对烘房湿度的实时监测数 据用于控制排气风机的运行，当湿度达到设定值后风机运行，废气排出，而不会因排气风机始终工作带 走大量热能。采用滤网自动过滤技术，定时清洁滤网，避免出现堵网造成气流不畅的情况发生，有效降 低热风循环阻力，提高烘燥能效，减少定形机火灾隐患。 从长远看，尽管中国印染布产量在下降，不过在可以预见的未来我国仍将是全球最大的印染布生产 国。随着产业结构调整不断深化，印染产能（特别是低端产能）扩充的时代已经过去，印染企业对装备 的需求主要来自技术升级和更新换代，在新装备采购时将会越来越多地倾向高端装备，这对国内多数定 形机制造企业提出了挑战。为应对可能出现的高端装备需求潮，公司研发生产的拉幅定形机的发展方向 是在不降低织物整理质量要求的前提下，继续降低能耗，提高生产效率，采用新技术提高机器的自动化 水平和实时监控能力，并提高机器的运行可靠性和易操作性。 公告编号：2018-005 18 （三）经营计划或目标 公司 2018 年营业收入目标 1 亿。 （四）不确定性因素 《纺织印染工业大气污染物排放标准》的发布大大提高纺织印染企业的环保投入成本，约束限制纺 织印染行业企业的发展，面临着日趋严厉的环保政策，纺织印染企业将进入新一轮洗牌。这对本公司产 品销售带来了一定的影响和不确定性。 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、宏观经济下行导致下游需求变化的风险 公司主营业务为印染后整理设备的研发、生产、销售，主要产品为印染后整理设备——定形机，属 于纺织机械。受行业下游纺织行业的固定资产投资规模、盈利能力及付款能力影响较大。2015 年，纺织 机械行业实现主营业务收入 1,179.07 亿元，同比增长 3.80%，国内经济下行压力不减的大环境下，受纺 织工业生产增速趋缓、投资速度回落和能源、用工等综合成本持续上升的影响，纺机行业利润增速放缓。 若未来宏观经济增速持续趋缓、宏观经济出现较大波动，行业下行趋势沿着产业链条逐次传导，会使公 司的产品需求受到不利影响。 应对措施：一方面，公司根据纺织行业结构调整趋势，继续加大环保节能拉幅定形机的研发投入， 提供产品附加值，另一方面扭转以往“重生产、轻市场”的思想，树立现代市场营销理念，搭建适应现代 市场竞争的工业产品营销体系，根据市场环境和竞争特点，围绕产品、价格、售后服务、分销体系和促 销手段等方式应对下游需求下降风险。 2、产品较为单一的风险 报告期内，公司业务收入来源主要为印染后整理设备——定形机及其配件销售。2016 年度，定形机 及其配件销售收入占营业收入的比例分别为 99.98%，产品较为结构单一，若该产品市场环境出现重大不 利变化，公司和经营活动将受到不利影响。 应对措施：公司在继续提高主要产品定形机的市场份额的同时，充分利用在纺织行业累计的品牌认 可度和市场资源，拓宽产品线条，在其他纺织机械例如预缩整理机、染色机上进行研发投入与市场开拓， 降低对定形机单一产品的依赖。 3、核心技术人员流失及技术泄密风险 公司在长期的生产实践中逐步掌握了主要产品的生产工艺和核心技术，并培养了一批核心技术人 才，这些核心技术人才是本公司持续发展的重要资源和基础。同时，公司的大批熟练技术员工也在工艺 改进、技术设备改造方面积累了宝贵的经验，是公司产品质量合格、品质稳定的重要保障。目前公司的 核心技术人员均在本公司任职，且多数为中高级管理人员，有利于公司的长期稳定发展。随着行业竞争 格局的不断变化，对技术人才的争夺必将日趋激烈，若公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环 境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制，可能会造成技术人才队伍的不稳定，从而对公司的业 务及长远发展造成不利影响。 应对措施：公司建立了一套有竞争力的人事制度来保证核心技术人员的稳定。包括调整完善薪酬模 公告编号：2018-005 19 式、提供发展空间及提升平台、完善福利体制等，同时加强核心人员及关键岗位人员的储备及梯队建设， 为公司的经营发展提供有力保障。 4、公司治理风险 有限公司在公司治理制度的建立及运行方面存在一些瑕疵，如关联交易等重大事项未履行相关决策 程序。股份公司设立后，公司建立了股东大会、董事会、监事会及管理层的“三会一层”治理结构并制定 了相关的会议和工作制度，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是，由于股份公司成立的时 间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需 要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，特别是公司股份进入 全国中小企业股份转让系统转让后，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内 部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司将提升各项决策的民主度与透明度，充分发挥监事会的监督作用，并向公司全体员 工开放批评、监督渠道，以督促管理层严格按照《公司法》、《公司章程》等相关规定各尽其责，履行勤 勉忠诚义务，使公司规范治理的水平不断提升。同时，公司管理层将认真学习公司治理相关制度，并主 动积极与公司主办券商及法律顾问沟通，确保公司治理做到形式、实质上均规范运行。 5、实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为陈海度，陈海度直接和间接持有公司 83%的股份，陈海度在股份公司担任董事长、 经理，在公司日常治理及运营过程中掌控股份公司的实际经营管理权，能够对股份公司经营决策、财务 政策和人事任免等重大事项施予重大影响。如果实际控制人对公司的经营决策、财务决策、重要人事任 免等方面进行不当控制或干涉，会导致公司决策偏向实际控制人的利益，从而偏离公司及中小股东最佳 利益。公司存在实际控制人不当控制的风险。 应对措施：公司已建立科学的法人治理结构，制定《公司章程》、“三会”议事规则、关联交易及对外 担保等管理办法，以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为，防止控股股东、实际控制人对公司和 其他股东权益的侵害。 6、已贴现及背书转让尚未到期的票据风险 报告期内，公司应收票据余额逐年递增，客户以票据方式结算的比例增加，为缓解支付压力，公司 将收到的应收票据进行背书转让。截至 2017 年 12 月 31 日，公司已背书或贴现尚未到期的应收票据情 况为 13,874,408.91 元。虽然公司应收票据全部为银行承兑汇票，到期不能兑换的风险较小，但期末公司 仍然存在已背书或贴现票据到期无法兑换，进而导致被背书人向公司进行追索的风险。 应对措施：针对上述风险，公司应加强应收票据的管理，对应收票据的背书与贴现进行登记，及时 对到期票据进行回访。同时，公司应加强对应收账款的现金汇款，减少收取应收票据，防止应收票据风 险。 （二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-005 20 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(四) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 3,500,000.00 2,699,684.47 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他（租赁） 2,500,000.00 1,963,963.96 总计 6,000,000.00 4,663,648.43 注：如上日常性关联采购、租赁已经 2017 年 3 月 3 日第一届董事会第三次会议及 2017 年 3 月 22 日 2017 年第一次 临时股东大会审议通过。其中预计 2017 年度关联采购、关联委托加工、关联租赁分别为 50 万元、300 万元、250 万元。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行 必 要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 无锡市晨通机械 制造有限公司 关联担保 53,785,300.00 是 2017 年 8 月 30 日 2017-015 无锡市晨通机械 制造有限公司 财务资助 1,500,000.00 是 2017 年 8 月 30 日 2017-015 总计 - 55,285,300.00 - - - 公告编号：2018-005 21 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、2017 年 5 月 11 日，因江苏海大纺织机械股份有限公司银行承兑汇票项目的融资安排，由关联方 无锡市晨通机械制造有限公司将所属座落于无锡市新区南丰工业配套园面积为 42,426.7 平方米土地使用 权连同 26,803.79 平方米地上房产一并抵押给江苏银行股份有限公司新区支行，无锡市晨通机械制造有 限公司与江苏银行股份有限公司新区支行签订《最高额抵押合同》（合同编号：苏银锡（新区）高抵合 字 2017081132 号），抵押权人：江苏银行股份有限公司新区支行，抵押金额：53,785,300.00 元人民币， 抵押期限：自 2017 年 5 月 11 日至 2022 年 8 月 1 日止，抵押借款事项：银行承兑汇票最高额抵押。 2、2017 年 5 月 17 日，公司向无锡市晨通机械制造有限公司借款。交易标的:借款总额为 150 万元， 借款期限为 6 个月，本次借款不收取公司利息费用。 关联方为公司提供生产经营所需的应付票据融资担保服务，不向公司收取任何额外费用。上述关联 交易不会对公司造成不利影响，亦不会损害公司及其他股东的利益 如上偶发性关联交易的相关追认议案已经 2017 年 3 月 3 日第一届董事会第三次会议及 2017 年 3 月 22 日 2017 年第一次临时股东大会审议通过。 （三）承诺事项的履行情况 （一）避免同业竞争的承诺 挂牌前，为避免发生同业竞争，保证公司利益，公司控股股东、实际控制人及全体董事、监事和高 级管理人员出具了《避免同业竞争的承诺函》，承诺不从事任何与海大股份相同或相似的业务。 （二）不占用资金资产的承诺 挂牌前，公司的股东陈海度及陈丽洁均出具了《不占用资金资产承诺函》， 承诺将严格遵守《公 司章程》有关股东及其他关联方的约束性条款，不以任何方式变相占用公司资金、资产。不以利润分配、 资产重组、对外投资、资金占用、借款担保及其他任何方式损害公司和其他股东的合法权益。承诺人将 严格履行承诺事项，如违反本承诺给公司造成损失的，由承诺人承担所有损失。 公司全体董事、监事、高级管理人员亦均已做出《不占用资金资产承诺函》，承诺不占用公司资金、 资产或其他资源。 （三）关于规范关联交易的承诺 挂牌前，公司实际控制人陈海度及全体董监高均出具了《关于规范关联交易的承诺》，承诺“将敦促 海大股份管理层及海大股份管理层控制的企业尽量避免与海大股份产生非必要的关联交易；对于无法避 免的关联交易，将确保海大股份管理层、海大股份严格遵守有关关联交易的制度、履行关联交易审查及 决议程序，以确保关联交易的公允性和合法性。” （四）挂牌前，公司实际控制人陈海度出具承诺：若相关主管部门向公司追缴员工的社会保险费、 住房公积金等费用，则被追缴的社会保险费用、住房公积金概由本人承担，同时本人承诺承担公司因此 产生的相关费用及损失。 （五）公司及实际控制人于 2016 年 4 月 11 日出具承诺，公司将不会发生无真实交易背景的票据融 资等不规范的票据行为。若因不规范的票据行为导致公司受到任何损失的，实际控制人将予以承担。 报告期内，承诺人均自觉履行上述承诺，未出现违背承诺情况发生报告期内，承诺人均自觉履行上 公告编号：2018-005 22 述承诺，未出现违背承诺情况发生 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限 类型 账面价值 占总资产 的比例 发生原因 货币资金 冻结 300,000.00 0.42% 银行承兑汇票保证金使用受限 总计 - 300,000.00 0.42% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2018-005 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 1,470,600 5.00% 0 1,470,600 5.00% 其中：控股股东、实际控制 人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 27,941,200 95.00% 0 27,941,200 95.00% 其中：控股股东、实际控制 人 20,750,000 70.55% 0 20,750,000 70.55% 董事、监事、高管 20,750,000 70.55% 0 25,000,000 85.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 29,411,800 - 0 29,411,800 - 普通股股东人数 3 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比 例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 1 陈海度 20,750,000 0 20,750,000 70.55% 20,750,000 0 2 陈丽洁 4,250,000 0 4,250,000 14.45% 4,250,000 0 3 无锡海大管 理咨询企业 (有限合伙) 4,411,800 0 4,411,800 15.00% 2,941,200 1,470,600 合计 29,411,800 0 29,411,800 100.00% 27,941,200 1,470,600 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东陈海度与陈丽洁系父女关系，海大咨询的普通合伙人为公司股东陈海度，陈丽洁为海大 咨询的有限合伙人。 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公告编号：2018-005 24 陈海度直接持有公司 70.55%的股份，通过海大咨询控制公司股份 15%的股份；超过公司股份总额的 50%，系公司控股股东和实际控制人。 陈海度：男，中国国籍，1945 年 12 月出生，无境外永久居留权，初中学历。1960 年 1 月至 1970 年 7 月，任职于杨名辅机厂；1970 年 7 月至 1985 年 6 月，任无锡市太湖通用厂副厂长；1985 年 7 月至 2001 年 11 月，历任无锡市印染机械厂副厂长、厂长、书记；1998 年 11 月至 2001 年 11 月，任无锡市橡 塑制品厂厂长；2001 年 12 月至 2016 年 3 月，任海大有限董事长、经理；1998 年 6 月至 2016 年 4 月， 任晨通机械执行董事兼经理；2013 年 7 月至 2016 年 3 月，任海大科技执行董事兼经理；2016 年 3 月至 今任海大咨询执行事务合伙人。2016 年 3 月至今，任海大股份董事长、经理。 报告期内，公司控股股东、实际控制人为陈海度，未发生变更。 （二）实际控制人情况 详见如上控股股东情况。 公告编号：2018-005 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √不适用 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 √适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.09 - - 注：2017 年年度分配预案已经第一届董事会第七次会议及第一届监事会第四次会议审议通过，详见在全国中小企 业中小股转让系统()披露的公告。 公告编号：2018-005 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 陈海度 董事长、总经理 男 72 初中 2016.3.24-2019.3.23 是 陈丽洁 董事 女 43 本科 2016.3.24-2019.3.23 是 周伟红 董事、副总经理 男 48 本科 2016.3.24-2019.3.23 是 董红漫 董事、财务总监 女 49 专科 2016.3.24-2019.3.23 是 张存刚 董事、董事会秘 书 男 50 中专 2016.3.24-2019.3.23 是 俞雅莹 监事会主席 女 37 中专 2016.3.24-2019.3.23 是 赵子立 监事 男 33 本科 2016.3.24-2019.3.23 是 陈蓓菊 监事 女 42 职高 2016.3.24-2019.3.23 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长陈海度为公司控股股东和实际控制人,与股东、董事陈丽洁系父女关系公司,其他董事、 监事、高级管理人员系与控股股东、实际控制人无关联关系。 注：因公司岗位调整需要，免去张存刚先生董事会秘书职务，聘董红漫为公司董事会秘书，如上任免经 2018 年 3 月 26 日第一届董事会第六次会议审议通过。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 陈海度 董事长 20,750,000 0 20,750,000 70.55% 0 陈丽洁 董事 4,250,000 0 4,250,000 14.45% 0 合计 - 25,000,000 0 25,000,000 85.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换 届、离任） 期末职务 变动原因 过琳 董事 离任 无 个人原因辞职 陈丽洁 无 新任 董事 股东大会选举 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 公告编号：2018-005 27 陈丽洁女士，女，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1995 年 7 月毕业于无锡广播电视大学； 1995 年 7 月至 2004 年 8 月，任江苏银行无锡南站支行职员；2004 年 8 月至今任江苏海大纺织机械股份 有限公司销售部经理。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 5 5 采购人员 5 5 销售人员 3 3 研发及技术人员 25 27 行政人员 9 9 财务人员 3 3 装配车间人员 21 15 加工车间人员 65 62 员工总计 136 129 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 0 0 本科 6 9 专科 28 29 专科以下 101 90 员工总计 136 129 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、报告期内公司人员稳定，没有发生重大变化。 2、公司业务稳定，未大量引进人才。 3、公司高度重视员工培训与发展，为员工提供可持续发展的机会。为在职员工提供业务技能培训，为 公司的长远发展奠定基础。 4、公司结合国家法律法规及企业自身特点，制订了相应的薪酬制度。公司依法与员工签订《劳动合同》， 并为员工办理养老、医疗、失业、生育、工伤保险及住房公积金，为员工代扣代缴个人所得税。 5、报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： 公告编号：2018-005 28 √不适用 核心人员变动情况： 无 公告编号：2018-005 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 √否 公告编号：2018-005 30 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 2016年3月28日，有限公司以经审计的净资产折股整体变更为股份公司。股份公司成立后，公司建 立健全了公司治理结构，制定完善了《公司章程》及股东大会、董事会、监事会的相关制度。公司根据 《公司法》以及其他有关法律法规和《公司章程》的规定，制定了公司《股东大会议事规则》、《董事 会议事规则》、《监事会议事规则》、《经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》等相关制度。公司 的“三会”议事规则对“三会”的成员资格、召开程序、提案、表决程序等都作了相关规定。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》及全国中小企业股份转让系统等相关规范性文件 的要求。信息披露准确、真实、完整、及时。公司严格按照《公司法》等有关法律、法规的要求规范运 作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护所有股东的利益。 报告期内，公司依公司章程规定定期召开“三会”会议，公司股东、董事、监事均能按照要求出席 参加相关会议，并履行相关权利义务，确保每次会议程序合法，内容有效。现有的治理机制能为所有股 东提供合适的保障，能保证所有股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司现有治理机制符合相关法律法规要求，运行有效且可以满足公司经营发展需求。截止报告期末， 公司治理机构成员均依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。公 司治理的实际状况符合相关法规的要求。随着公司未来经营规模的扩大，业务范围的拓展，公司将不断 完善现有的公司治理机制，以保证公司的决策程序和议事规则民主科学，公司内部控制制度完整有效， 公司治理机制规范健全。公司2017年度根据经营需要发生的关联交易等重要事项，均严格按照相关法律 公告编号：2018-005 31 法规、《公司章程》及公司其他相关内控制度的规定履行了相应的决策程序。 4、公司章程的修改情况 无 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召 开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、2017 年 3 月 3 日第一届董事会第三次会议,审议通过《关于预计江苏 海大纺织机械股份有限公司 2017 年日常性关联交易的议案》、《关于 提名陈丽洁女士为公司董事的议案》等相关议案。 2、2017 年 3 月 28 日第一届董事会第四次会议,审议通过《公司 2016 年 度董事会工作报告》、《公司 2016 年度总经理工作报告》、《公司 2016 年度报告及摘要》等相关议案。 3、2017 年 8 月 29 日第一届董事会第五次会议,审议通过《关于公司 2017 年半年度报告的议案》、《关于追认公司 2017 年 1 至 7 月购买理财产 品的议案》、《关于公司使用自有闲置资金购买理财产品计划的议案》、 《关于追认公司 2017 年 1 至 7 月偶发性关联交易的议案》等相关议案。 监事会 2 1、2017 年 3 月 28 日第一届监事会第二次会议,审议通过《公司 2016 年 度监事会工作报告》、《公司 2016 年年度报告及摘要》等相关议案。 2、2017 年 8 月 29 日第一届监事会第三次会议,审议通过《关于公司 2017 年半年度报告的议案》等相关议案。 股东大会 3 1、2017 年 3 月 22 日 2017 年第一次临时股东大会，审议通过《关于预 计公司 2017 年度与关联方发生日常性关联交易的议案》、《关于提名陈 丽洁女士为公司董事的议案》等相关议案。 2、2017 年 4 月 20 日 2016 年年度股东大会，审议通过《公司 2016 年度 董事会工作报告》、《公司 2016 年度监事会工作报告》、《公司 2016 年度报告及摘要》等相关议案。 3、2017 年 9 月 15 日 2017 年第二次临时股东大会，审议通过《关于追 认公司 2017 年 1 至 7 月偶发性关联交易的议案》等相关议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、审议、表决等符合法律、行政法规 和公司章程、三会议事规则的规定，会议程序规范。公司三会成员符合《公司法》等法律法规的任职要 求，能够按照《公司章程》、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 公告编号：2018-005 32 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司延续和完善了已建立的公司治理结构，公司治理结构规范。股东大会、董事会、监 事会、董事会秘书和管理层均严格按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规和规范性文件的要求， 履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控 制度规定的程序和规则进行。 报告期内，上述机构和人员依法依规运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义 务，公司治理符合相关法规的要求。同时公司及时有效的听取吸收多方有助于改善公司治理的意见与建 议，并根据公司经营需要不断改进公司治理水平。 报告期内，公司的管理层未引进职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司重视投资者关系管理工作，制定并严格实施了《投资者关系管理制度》。董事会秘书张存刚先 生具体负责公司投资者关系管理事务，董事会办公室为投资者关系管理日常工作机构，负责投资者关系 管理工作的具体实施。通过电话、电子信箱、公司网站及现场接待等多种方式，加强与投资者之间的沟 通。投资者对公司了解和认同；公司信息披露及时、准确、真实、完整，确保所有投资者公平地获得公 司信息。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公 司章程的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管 理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和《公司章程》等规定或损害股东利益的行为。监事会对 报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司由有限公司整体变更而来，变更后严格遵守《公司法》、《公司章程》等法律法规和规章制度， 逐步健全和完善公司法人治理结构。公司具有完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能力，独 立运作、自主经营，独立承担责任和风险，在业务、资产、人员、财务、机构方面与董事、监事、高级 管理人员及持股 5%以上的股东及其控制的其他企业分开，具体情况如下： 1、公司业务与股东及其控制的其他企业分开 公司主要从事印染后整理设备的研发、生产、销售，公司的主要产品为定形机、预缩整理机。公司 公告编号：2018-005 33 建立了完备的生产、质量管理体系，取得了生产经营所必需的各项认证和许可证。公司具有独立面向市 场的自主经营能力以及独立的研发、生产和服务体系，公司具有独立的生产经营场所，具有独立的供应、 销售部门和渠道。公司有完整的业务流程，包括独立生产、采购、销售、服务等，具有自主的知识产权， 能够独立开展业务。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、 实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同 业竞争。 2、公司资产与股东及其控制的其他企业分开 公司具备与经营业务体系相配套的资产。公司主要财产包括专利、商标等无形资产，机器设备、电 子设备、办公设备等主要经营、管理设备，以及土地使用权和房屋，相关财产均有权利凭证，公司拥有 独立、完整的生产经营所需的资产，不存在与其控股股东、实际控制人共用的情形；公司不存在以其资 产、权益或信誉为其控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。公司对所有资产拥有 完全的控制支配权，在资产方面与公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开。 公司生产经营场所系租赁使用，租赁费用参考市价。租赁房屋开展经营不影响公司的业务稳定，且 不影响公司的独立性。 3、公司人员与股东及其控制的其他企业分开 公司的人事及工资管理完全独立，公司董事、监事及高级管理人员严格按照《公司法》、《公司章程》 的有关规定产生。公司经理陈海度在海大咨询担任执行事务合伙人，由于海大咨询仅作为员工持股平台， 除持有海大股份股份外，不进行其他投资、经营活动，且陈海度未在海大咨询领薪，故陈海度担任海大 咨询执行事务合伙人不影响公司的人员独立。除此以外，公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书 等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领 取报酬。公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。综上所述， 公司董事、监事、高级管理人员、财务人员等不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。 公司与在册员工均签订了劳动合同或聘用合同。公司建立了独立的劳动人事制度和工资管理制度， 独立发放员工工资并为员工办理了社会保险。公司的人员独立。 4、公司财务与股东及其控制的其他企业分开 公司设立独立的财务部门，负责公司的会计核算和财务管理工作。公司财务负责人及财务人员均专 职在本公司工作并领取薪酬，未在与本公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。公司按 照《会计法》、《企业会计准则》等法律法规的要求，建立了符合自身特点的独立的会计核算体系和财务 公告编号：2018-005 34 管理制度，拥有独立的财务会计账簿。公司开设独立的银行账户，作为独立纳税人依法纳税。公司能够 依据《公司章程》和相关财务制度独立做出财务决策，不存在公司股东或其他关联方干预本公司资金使 用的情况；公司独立对外签订各项合同。 5、公司机构与股东及其控制的其他企业分开 公司根据《公司法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为最高权力机构，设置董事会为常设 经营决策机构，设置监事会为监督机构，设置经理负责董事会决议的执行工作，并依据经营和管理的需 要设有相应的职能部门。公司独立行使经营管理职权，建立独立完整的组织机构，设置了健全的内部经 营管理机构。各机构的运行和管理独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不受控股股东和 实际控制人的干预。公司具有独立的办公机构和场所，不存在与股东单位混合办公情形。公司与控股股 东、实际控制人及其控制的其他企业在机构设置、人员及办公场所等方面完全分开。 综上，公司业务、资产、人员、财务、机构与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开；公 司资产完整，在独立性方面不存在重大缺陷，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司建立了《财务系统管理制度》、《生产系统管理制度》、《营销系统管理制度》、《行政系统管理制 度》等一系列规章制度，涵盖了公司财务管理、研发管理、销售管理、产品采购、行政管理等经营过程 和各个具体环节，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。公司的财务管理和内部控制制度 在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部控制制度有效的保证了公司经营业务的有效进行， 保护了公司资产的安全完整，能够防止、发现、纠正错误，保证了公司财务资料的真实性、合法性、完 整性，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。 报告期内公司制订了一系列财务管理规范具体包括财务工作岗位职责、支票管理、现金管理、会计 档案管理等，股份公司财务部现有3名财务人员，无不良职业记录，可以充分满足公司财务核算的需要。 报告期内未发现上述管理制度重大缺陷的情况。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司已建立了年度报告重大差错责任追究制度，进一步规范本公司运作水平、增强信息 披露的真实性、准确性、完整性和及时性，及提高年报信息披露的质量和透明度，该制度相关议案已经 2017 年 3 月 28 日第一届董事会第第四次会议审议通过。 公告编号：2018-005 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 苏亚锡审 [2018] 37 号 审计机构名称 江苏苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 江苏省南京市中山北路 105-6 号 审计报告日期 2018 年 4 月 13 日 注册会计师姓名 朱戟、郑龙 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告正文： 江苏海大纺织机械股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏海大纺织机械股份有限公司（以下简称海大股份）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海大股份 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海 大股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表 审计意见提供了基础。 三、其他信息 海大股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括海大股份 2017 年度报告中涵 盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务 报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要 的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 公告编号：2018-005 36 在编制财务报表时，管理层负责评估海大股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适 用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算海大股份、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督海大股份的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包 含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大 错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务 报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行 以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意 遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 海大股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致海大股份不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 江苏苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师：朱戟 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：郑龙 中国 南京市 二○一八年四月十三日 二、 财务报表 （一）资产负债表 公告编号：2018-005 37 单位：元 项目 附注五 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1 2,407,543.64 6,303,750.74 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 2 7,732,201.70 9,764,119.17 应收账款 3 28,500,692.41 29,787,187.33 预付款项 4 805,052.34 769,741.59 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 5 3,700.00 84,550.00 买入返售金融资产 - - - 存货 6 23,550,836.08 20,669,349.02 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 7 5,550,014.07 6,724,987.05 流动资产合计 - 68,550,040.24 74,103,684.90 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 8 2,777,177.04 3,787,528.34 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 9 50,123.09 100,148.04 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 10 - 158,123.33 递延所得税资产 11 802,132.41 320,982.78 公告编号：2018-005 38 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 3,629,432.54 4,366,782.49 资产总计 - 72,179,472.78 78,470,467.39 流动负债： 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 12 600,000.00 7,200,000.00 应付账款 13 15,851,991.92 13,648,310.20 预收款项 14 14,898,578.99 16,218,865.48 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 15 - - 应交税费 16 765,132.48 1,015,642.85 应付利息 - - - 应付股利 17 392,500.00 517,500.00 其他应付款 18 36,457.87 81,518.07 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 32,544,661.26 38,681,836.60 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 32,544,661.26 38,681,836.60 公告编号：2018-005 39 所有者权益（或股东权益）： 股本 19 29,411,800.00 29,411,800.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 20 7,184,216.08 7,184,216.08 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 21 319,261.47 319,261.47 一般风险准备 - - - 未分配利润 22 2,719,533.97 2,873,353.24 归属于母公司所有者权益合计 - 39,634,811.52 39,788,630.79 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 39,634,811.52 39,788,630.79 负债和所有者权益总计 - 72,179,472.78 78,470,467.39 法定代表人：陈海度 主管会计工作负责人：董红漫 会计机构负责人：董红漫 （二）利润表 单位：元 项目 附注五 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 72,717,505.57 72,635,199.60 其中：营业收入 23- 72,717,505.57 72,635,199.60 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 74,105,838.16 71,518,002.02 其中：营业成本 23 57,243,176.54 53,774,560.00 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 24 299,457.05 376,499.50 销售费用 25 2,202,610.88 2,228,912.89 管理费用 26 14,083,232.54 15,219,651.74 财务费用 27 -60,040.30 128,082.80 资产减值损失 28 337,401.45 -209,704.91 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 公告编号：2018-005 40 投资收益（损失以“－”号填列） 29 204,365.45 142,683.78 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填 列） 30 - -31,737.55 其他收益 31 253,066.00 - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -930,901.14 1,228,143.81 加：营业外收入 32 623,000.00 2,154,260.01 减：营业外支出 33 327,067.76 850.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） - -634,968.90 3,381,553.82 减：所得税费用 34 -481,149.63 188,939.11 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - -153,819.27 3,192,614.71 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - -153,819.27 3,192,614.71 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -153,819.27 3,192,614.71 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或 净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分 类进损益的其他综合收益中享有的 份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重 分类进损益的其他综合收益中享有 的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动 损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 公告编号：2018-005 41 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税 后净额 - - - 七、综合收益总额 - -153,819.27 3,192,614.71 归属于母公司所有者的综合收益总 额 - -153,819.27 3,192,614.71 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - -0.01 0.11 （二）稀释每股收益 - -0.01 0.11 法定代表人：陈海度 主管会计工作负责人：董红漫 会计机构负责人：董红漫 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注五 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 41,199,933.86 39,610,629.17 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 35(1) 2,890,984.87 3,074,679.25 经营活动现金流入小计 - 44,090,918.73 42,685,308.42 购买商品、接受劳务支付的现金 - 19,703,524.05 10,414,455.36 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 10,847,598.46 8,636,622.74 支付的各项税费 - 2,815,670.93 2,724,678.42 支付其他与经营活动有关的现金 35(1) 12,704,907.87 17,428,005.07 经营活动现金流出小计 - 46,071,701.31 39,203,761.59 经营活动产生的现金流量净额 - -1,980,782.58 3,481,546.83 二、投资活动产生的现金流量： 公告编号：2018-005 42 收回投资收到的现金 - 20,000,000.00 34,400,000.00 取得投资收益收到的现金 - 204,365.45 142,683.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - - 3,740.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 20,204,365.45 34,546,423.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 194,700.02 474,880.35 投资支付的现金 - 18,500,000.00 40,900,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 18,694,700.02 41,374,880.35 投资活动产生的现金流量净额 - 1,509,665.43 -6,828,456.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 5,489,402.41 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - 5,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 10,489,402.41 偿还债务支付的现金 - - 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 125,000.00 71,563.54 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 125,000.00 5,071,563.54 筹资活动产生的现金流量净额 - -125,000.00 5,417,838.87 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -89.95 - 五、现金及现金等价物净增加额 - -596,207.10 2,070,929.13 加：期初现金及现金等价物余额 - 2,703,750.74 632,821.61 六、期末现金及现金等价物余额 - 2,107,543.64 2,703,750.74 法定代表人：陈海度 主管会计工作负责人：董红漫 会计机构负责人：董红漫 公告编号：2018-005 43 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 29,411,800.00 - - - 7,184,216.08 - - - 319,261.47 - 2,873,353.24 - 39,788,630.79 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 29,411,800.00 - - - 7,184,216.08 - - - 319,261.47 - 2,873,353.24 - 39,788,630.79 三、本期增减变动金额（减少以 “－”号填列） - - - - - - - - - - -153,819.27 - -153,819.27 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -153,819.27 - -153,819.27 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资 本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的 金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-005 44 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 29,411,800.00 - - - 7,184,216.08 - - - 319,261.47 - 2,719,533.97 - 39,634,811.52 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 - - - 1,676,436.94 - - - 2,500,000.00 - 21,930,176.73 - 31,106,613.67 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.00 - - - 1,676,436.94 - - - 2,500,000.00 - 21,930,176.73 - 31,106,613.67 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 24,411,800.00 - - - 5,507,779.14 - - - -2,180,738.53 - -19,056,823.49 - 8,682,017.12 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,192,614.71 - 3,192,614.71 （二）所有者投入和减少资本 4,411,800.00 - - - 1,077,602.41 - - - - - - - 5,489,402.41 1．股东投入的普通股 4,411,800.00 - - - 1,077,602.41 - - - - - - - 5,489,402.41 2．其他权益工具持有者投入 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-005 45 资本 3．股份支付计入所有者权益 的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 319,261.47 - -319,261.47 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 319,261.47 - -319,261.47 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分 配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 20,000,000.00 - - - 4,430,176.73 - - - -2,500,000.00 - -21,930,176.73 - - 1．资本公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股 本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 20,000,000.00 - - - 4,430,176.73 - - - -2,500,000.00 - -21,930,176.73 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 29,411,800.00 - - - 7,184,216.08 - - - 319,261.47 - 2,873,353.24 - 39,788,630.79 法定代表人：陈海度 主管会计工作负责人：董红漫 会计机构负责人：董红漫 公告编号：2018-005 46 江苏海大纺织机械股份有限公司 2017 年度财务报表附注 附注一、公司基本情况 江苏海大纺织机械股份有限公司（以下简称公司或本公司）经无锡市工商行政管理局批准，由陈海 度、陈丽洁共同发起设立，于2016年3月28日取得经无锡市工商行政管理局核发的320200400030473号《企 业法人营业执照》。 公司于2016年11月16日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，股票代码：839625，股票简称：海 大股份。 注册资本（股本）：人民币29,411,800.00元 公司主要经营活动：生产印染机械及配件。 公司地址：无锡市南丰工业配套园B区A12-13号 法定代表人：陈海度 附注二、财务报表的编制基础 一、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和各项 具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 二、持续经营 公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。 附注三、重要会计政策和会计估计 一、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经 营成果、所有者（股东）权益变动和现金流量等有关信息。 二、会计期间 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 三、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 四、现金及现金等价物的确定标准 公告编号：2018-005 47 现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。 公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变 动风险很小的投资，确定为现金等价物。 五、外币业务 （一）外币业务的核算方法 1.外币交易的初始确认 对于发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额 折算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采 用的汇率进行折算。 2.资产负债表日或结算日的调整或结算 资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理： （1）外币货币性项目的会计处理原则 对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率（中 间价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处 理。其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额，计入符合资本化条件 的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。 （2）外币非货币性项目的会计处理原则 ①对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）折算， 不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。 ②对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货的 期末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的存货成本进 行比较。 ③对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按照 公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公 允价值变动（含汇率变动）损益，计入当期损益。 六、应收款项 （一）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 1.单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 单项金额重大的应收款项，是指期末余额在 100.00 万元以上的应收款项。 2.单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 公告编号：2018-005 48 资产负债表日，公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减 值的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额 重大的应收款项经测试未发生减值的并入其他单项金额不重大的应收款项，依据其期末余额，按照账龄 分析法计提坏账准备。 应收款项发生减值的客观证据，包括下列各项：（1）债务人发生严重财务困难；（2）债务人违反了 合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财 务困难的债务人作出让步；（4）债务人很可能倒闭或进行其他债务重组。 （二）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 1.确定组合的依据 账龄组合 单项金额重大但经单独测试后未计提坏账准备的应收款项加上扣除单项计提坏账准备后的单项金 额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类似信用风险特征组合。 其他组合 是指公司应收关联方的款项。 2.按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合，公司按照账龄分析法计提坏账准备的计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1～2 年 10.00 10.00 2～3 年 20.00 20.00 3～4 年 30.00 30.00 4～5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 其他组合，公司不计提坏账准备。 （三）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项金额不重大的应收款项是指单项金额在 100.00 万元以下的应收款项。 公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项（与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收 款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等），可以单独进行减值测试，有 客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提 坏账准备。同时，公司将扣除单项计提坏账准备后的单项金额不重大的应收款项，以应收款项账龄为类 似信用风险特征组合计提坏账准备。 公告编号：2018-005 49 七、存货 （一）存货的分类 公司存货分为原材料、在产品、库存商品（产成品）、发出商品等。 （二）发出存货的计价方法 发出材料采用月末一次加权平均法核算，发出库存商品采用客户订单个别认定法核算。 （三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 1.存货可变现净值的确定依据 （1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中， 以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 （2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完 工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 （3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持 有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 （4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本 计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 2.存货跌价准备的计提方法 （1）公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。 （2）对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计提存货跌价准备。 （3）与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他 项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 （四）存货的盘存制度 公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。 （五）周转材料的摊销方法 1.低值易耗品的摊销方法 公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 2.包装物的摊销方法 公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。 八、固定资产 公告编号：2018-005 50 （一）固定资产的确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有 形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 2.该固定资产的成本能够可靠地计量。 （二）固定资产折旧 1.除已提足折旧仍继续使用的固定资产以外，公司对所有固定资产计提折旧。 2.公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固定资产类别、 预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损 益。 3.固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下： 固定资产类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5.00 4.75 机电设备 5-10 5.00 9.50-19.00 运输设备 5 5.00 19.00 办公设备 5 5.00 19.00 电子设备 5 5.00 19.00 家具 5 5.00 19.00 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可 使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。 资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，作为会 计估计变更处理。 4.符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用年限平均法单独计提折旧。 5.融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁 资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租 赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （三）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 1.融资租入固定资产的认定依据 在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。 2.融资租入固定资产的计价方法 公告编号：2018-005 51 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者和发生 的初始直接费用作为融资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将租赁 开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付款额之间的差额作为未确 认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实际利率法进行分摊。 3.融资租入固定资产的折旧方法 采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资 产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的， 在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 九、在建工程 （一）在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 （二）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价 值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款 等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化， 计入在建工程成本。 公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态 之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并按照 公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值， 但不调整原已计提的折旧额。 十、借款费用 （一）借款费用的范围 公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而 发生的汇兑差额等。 （二）借款费用的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入 相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可 销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （三）借款费用资本化期间的确定 1.借款费用开始资本化时点的确定 公告编号：2018-005 52 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建 或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件 的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。 2.借款费用暂停资本化时间的确定 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停 借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动 重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用 或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 3.借款费用停止资本化时点的确定 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。 在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生 额确认为当期损益。 购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可 供使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实 质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工， 但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 （四）借款费用资本化金额的确定 1.借款利息资本化金额的确定 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的 利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的 金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利 息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金 额，调整每期利息金额。 （4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息 金额。 2.借款辅助费用资本化金额的确定 （1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者 可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所 公告编号：2018-005 53 购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发 生额确认为费用，计入当期损益。 （2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3.汇兑差额资本化金额的确定 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产 的成本。 十一、无形资产 （一）无形资产的初始计量 1.外购无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其 他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以 购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，应 当在信用期间内计入当期损益。 2.自行研究开发无形资产的初始计量 自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确 定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 公司自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出， 不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区 分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。 （二）无形资产的后续计量 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产 和使用寿命不确定的无形资产。 1.使用寿命有限的无形资产的后续计量 公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预 留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其 他资产实现的，其摊销金额计入相关资产的成本。 无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下： 无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%) 软件 5.00 0.00 20.00 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。 2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量 公告编号：2018-005 54 公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。 （三）无形资产使用寿命的估计 1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权 利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司续约不需要付出大 额成本的，续约期计入使用寿命。 2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同 行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。 3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命 不确定的无形资产。 （四）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准 根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。 1.研究阶段 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 2.开发阶段 开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产 出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （五）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自 身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无 形资产； 5.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （六）土地使用权的处理 1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资本增值 的，将其转为投资性房地产。 公告编号：2018-005 55 2.公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。 3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全部作为 固定资产。 十二、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资 产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额 低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费 用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并 确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。 资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 公司对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 十三、长期待摊费用 （一）长期待摊费用的范围 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上（不含 1 年）的 各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。 （二）长期待摊费用的初始计量 长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。 （三）长期待摊费用的摊销 长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。 十四、职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （一）短期薪酬 短期薪酬， 是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予以支付的 职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。 短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育 保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非 货币性福利以及其他短期薪酬。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关 公告编号：2018-005 56 资产成本。 （二）离职后福利——设定提存计划 公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴 费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负 债，并计入当期损益或相关资产成本。 （三）辞退福利 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁 减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （四）其他长期职工福利 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期 末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1.服务成本。 2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 十五、预计负债 （一）预计负债的确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时 符合以下三个条件时，确认为预计负债： 1.该义务是公司承担的现时义务； 2.该项义务的履行很可能导致经济利益流出公司； 3.该义务的金额能够可靠地计量。 （二）预计负债的计量方法 预计负债的金额按照该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 1.所需支出存在一个连续范围且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内 的中间值确定。 2.在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： （1）或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 公告编号：2018-005 57 （2）或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 十六、收入 公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入、让渡资产使用权收入，其确认原则如下： （一）销售商品收入的确认原则 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续 管理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入 公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 公司销售商品收入的具体政策： 主机业务：（1）货物已经发出且安装完毕，客户予以验收；（2）收入的金额能够可靠地计量；（3） 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认销售实现。 配件业务：（1）货物已经发出并经客户确认；（2）收入的金额能够可靠地计量；（3）相关的已发生 或将发生的成本能够可靠地计量时确认销售实现。 加工配套业务：（1）按客户设计要求完成制造加工的货物已经发出并经客户确认；（2）收入的金额 能够可靠地计量；（3）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认销售实现。 （二）提供劳务收入的确认原则 1.提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够可靠地确定， 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计。 2.提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供劳务收入： （1）如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认提供 劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； （2）如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提 供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； （3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损益（主 营业务成本），不确认提供劳务收入。 （三）让渡资产使用权收入的确认原则 公司在与交易相关的经济利益很可能流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用 权收入的实现。 公告编号：2018-005 58 十七、政府补助 （一）政府补助的类型 政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和 与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （二）政府补助的确认原则和确认时点 政府补助的确认原则： 1.公司能够满足政府补助所附条件； 2.公司能够收到政府补助。 政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。 （三）政府补助的计量 1.政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。 2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额 计量（名义金额为人民币1元）。 （四）政府补助的会计处理方法 1.与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益 的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接 计入当期损益。 2.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关 成本费用或损失的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益。 3.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进 行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。 4.与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与企业日常活动无关的政 府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 5.已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理： （1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 公告编号：2018-005 59 （2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。 （3）属于其他情况的，直接计入当期损益。 十八、递延所得税 公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认 1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价 值与其计税基础，资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期 且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递 延所得税资产。 2.递延所得税资产的确认依据 （1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣 暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常 生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增 加的应纳税所得额。 （2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得 足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获 得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3.递延所得税负债的确认依据 公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企 业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 （二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量 1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资产 或清偿该负债期间的适用税率计量。 2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接 在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入税 率变化当期的所得税费用。 3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致 的税率和计税基础。 4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。 公告编号：2018-005 60 十九、经营租赁与融资租赁 公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 （一）经营租赁的会计处理 作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益； 发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租 赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对 于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统 合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （二）融资租赁的会计处理 作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者 作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用； 在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初 始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算 确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁 款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之 和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算 确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 二十、重要会计政策和会计估计的变更 （一）重要会计政策变更 （1）财政部于 2017 年度发布了《企业会计准则第 42号一持有待售的非流动资产、处置组和终止 经营》，自 2017年5月28日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要 求采用未来适用法处理。 （2）财政部于2017年度修订了《企业会计准则第16号——政府补助》，修订后的准则自2017年6月12 日起施行，对于2017年1月1日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于2017年1月1日至施行日 新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 （3）财政部于2017年度发布了《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》，对一般企业 财务报表格式进行了修订，适用于2017年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 名称 本年影响金额 比较数据影响金额 公告编号：2018-005 61 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利 润”和“终止经营净利润”。比较数据相 应调整。 持续经营净利润 -153,819.27 3,192,614.71 （2）自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日 常活动相关的政府补助，从“营业外收入” 项目重分类至“其他收益”项目。比较数 据不调整。 营业外收入 -253,066.00 不调整 其他收益 253,066.00 （3）在利润表中新增“资产处置收益”项 目，将部分原列示为“营业外收入”及“营 业外支出”的资产处置损益重分类至“资 产处置收益”项目。比较数据相应调整。 营业外支出 0.00 31,737.55 资产处置收益 0.00 -31,737.55 （二）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。 附注四、税项 一、主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额－可抵扣进项税额 17%（销项税额） 城市维护建设税 缴纳的流转税额 7% 教育费附加 缴纳的流转税额 3% 地方教育费附加 缴纳的流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 个人所得税 由员工个人负担，公司为其代扣代缴 其他税费 按国家有关规定执行 二、税收优惠及批文 2011年8月，江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合授予 江苏海大印染机械有限公司高新技术企业证书，证书编号：GR201132000940。根据《中华人民共和国企 业所得税法》的相关规定，公司自获得高新技术企业认定后的三年内，将享受按15.00%的税率征收企业 所得税的优惠政策。公司于2014年、2017年度通过高新复审，并换领新的高新技术企业证书，证书编号： GR201732001122，有效期三年。 根据财政部、国家税务总局、科技局 2017 年 5 月 2 日发布的《关于提高科技型中小企业研究开发 费用税前加计扣除比例的通知》（财税〔2017〕34 号），科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研 发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 公告编号：2018-005 62 12 月 31 日期间，再按照实际发生额的 75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资 产成本的 175%在税前摊销。根据《科技型中小企业评价办法》（国科发政〔2017〕115 号）和《科技型 中小企业评价工作指引（试行）》（国科火字〔2017〕144 号）及有关科技型中小企业享受研究开发费 加计扣除政策申报要求，公司符合相关条件，编入全国科技型中小企业名录，登记入库编号： 201732021405001131，享受上述税收优惠政策。 附注五、财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元） 1.货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 24,808.89 6,061.24 银行存款 2,082,734.75 2,697,689.50 其他货币资金 300,000.00 3,600,000.00 合计 2,407,543.64 6,303,750.74 注：其他货币资金期末余额为银行承兑汇票保证金。 2.应收票据 （1）应收票据分类列示 票据类别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 7,732,201.70 9,764,119.17 商业承兑汇票 合计 7,732,201.70 9,764,119.17 （2）期末公司无已质押的应收票据 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 13,874,408.91 商业承兑汇票 合计 13,874,408.91 （4）期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 3.应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 公告编号：2018-005 63 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 账龄组合 30,977,679.09 100.00 2,476,986.68 8.00 28,500,692.41 其他组合 组合小计 30,977,679.09 100.00 2,476,986.68 8.00 28,500,692.41 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合计 30,977,679.09 100.00 2,476,986.68 8.00 28,500,692.41 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账 准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账 准备的应收账款 账龄组合 31,922,622.56 100.00 2,135,435.23 6.69 29,787,187.33 其他组合 组合小计 31,922,622.56 100.00 2,135,435.23 6.69 29,787,187.33 单项金额不重大但单独计提坏 账准备的应收账款 合计 31,922,622.56 100.00 2,135,435.23 6.69 29,787,187.33 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 (%) 应收账款 坏账准备 计提 比例 (%) 1 年以内 20,865,602.49 1,043,280.12 5 25,025,912.91 1,251,295.65 5 1～2 年 7,251,464.10 725,146.41 10 4,952,023.44 495,202.34 10 2～3 年 1,496,236.00 299,247.20 20 1,944,686.21 388,937.24 20 3～4 年 1,364,376.50 409,312.95 30 合计 30,977,679.09 2,476,986.68 / 31,922,622.56 2,135,435.23 / （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 341,551.45 元。 公告编号：2018-005 64 （3）本期无实际核销的应收账款情况 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 期末余额 账龄 占应收账款 期末余额合 计数的比例 (%) 坏账准备 金额 安徽万方织染有限公司 1,993,500.00 1 年以内 6.44 99,675.00 浙江金三发新材科技有限公司 1,936,806.92 1-2 年 6.25 193,680.69 乐星机械（无锡）有限公司 1,897,801.64 1 年以内 6.13 94,890.08 沧州天河化纤制品股份有限公司 1,620,210.00 1 年以内:1,294.00 元 1-2 年:1,618,916.00 元 5.23 161,956.30 山东富丽恒家纺股份有限公司 1,565,000.00 1 年以内 5.05 78,250.00 合计 9,013,318.56 / 29.10 628,452.07 4.预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 715,342.34 88.85 570,478.18 74.11 1～2 年 3,040.00 0.38 71,793.41 9.33 2～3 年 1,700.00 0.21 123,640.00 16.06 3～4 年 81,140.00 10.08 3,830.00 0.50 4～5 年 3,830.00 0.48 合计 805,052.34 100.00 769,741.59 100.00 （2）账龄超过1年的重要预付款项 单位名称 期末余额 未及时结算原因 张家港市建业印染机械有限公司 71,400.00 客户订单延迟，要求供应商暂缓发货 上海鸿鹄机电科技有限公司 6,600.00 客户订单延迟，要求供应商暂缓发货 合计 78,000.00 / （3）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%) KAPrec GmbH (注) 376,743.42 46.80 张家港市建业印染机械有限公司 71,400.00 8.87 无锡市勤亦欣科技有限公司 60,000.00 7.45 常州旭润机械设备有限公司 44,400.00 5.52 公告编号：2018-005 65 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%) 南通亨达锅炉配套有限公司 43,048.16 5.35 合计 595,591.58 73.99 注:公司与德国 KAPrec GmbH 公司签订研发预热回收装置和清洁空气技术装置劳务合同，由德国 KAPrec GmbH 公司委派技 术专家与公司合作研发，研发周期为 2017 年 10 月 1 日至 2018 年 9 月 30 日，服务期费用总额为 178,092.00 欧元，报告 期内公司已支付 92,809.20 欧元，公司按权责发生制确认 44,523.00 欧元研发费用后，余额 48,286.20 欧元折合人民币 376,743.42 元列支预付款项。 5.其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 账龄组合 4,000.00 100.00 300.00 7.50 3,700.00 其他组合 组合小计 4,000.00 100.00 300.00 7.50 3,700.00 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 合计 4,000.00 100.00 300.00 7.50 3,700.00 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备 的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备 的其他应收款 账龄组合 89,000.00 100.00 4,450.00 5.00 84,550.00 其他组合 组合小计 89,000.00 100.00 4,450.00 5.00 84,550.00 单项金额不重大但单独计提坏账准 备的其他应收款 合计 89,000.00 100.00 4,450.00 5.00 84,550.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2018-005 66 账龄 期末余额 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 其他应收款 坏账准备 计提比 例(%) 1 年以内 2,000.00 100.00 5.00 89,000.00 4,450.00 5.00 1～2 年 2,000.00 200.00 10.00 合计 4,000.00 300.00 / 89,000.00 4,450.00 / （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额 4,150.00 元。 （3）本报告期无实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 复印机押金 4,000.00 2,000.00 投标保证金 50,000.00 预借差旅费 37,000.00 合计 4,000.00 89,000.00 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额 合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 无锡印尔美办公设备有限 公司 复印机押金 2,000.00 1-2 年 50.00 200.00 江苏筋斗云科技有限公司 复印机押金 2,000.00 1 年以内 50.00 100.00 合计 / 4,000.00 / 100.00 300.00 6.存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 5,195,169.72 5,195,169.72 4,299,234.48 4,299,234.48 在产品 7,570,271.84 7,570,271.84 12,607,031.35 12,607,031.35 发出商品 10,785,394.52 10,785,394.52 3,763,083.19 3,763,083.19 合计 23,550,836.08 23,550,836.08 20,669,349.02 20,669,349.02 7.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 理财产品 5,000,000.00 6,500,000.00 预缴的企业所得税 550,014.07 224,987.05 公告编号：2018-005 67 项目 期末余额 期初余额 合计 5,550,014.07 6,724,987.05 8.固定资产 项目 房屋及建筑物 机电设备 运输设备 电子设备 办公设备 家具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 1,013,428.12 12,535,129.23 2,058,996.40 408,500.86 217,172.57 54,266.21 16,287,493.39 2.本期增加金额 125,333.34 41,076.93 166,410.27 ⑴购置 125,333.34 41,076.93 166,410.27 ⑵在建工程转入 3.本期减少金额 ⑴处置或报废 4.期末余额 1,013,428.12 12,660,462.57 2,058,996.40 449,577.79 217,172.57 54,266.21 16,453,903.66 二、累计折旧 1.期初余额 361,418.46 10,070,769.98 1,501,522.14 323,340.86 194,915.26 47,998.35 12,499,965.05 2.本期增加金额 48,644.64 907,564.24 162,568.96 48,693.93 6,470.16 2,819.64 1,176,761.57 ⑴计提 48,644.64 907,564.24 162,568.96 48,693.93 6,470.16 2,819.64 1,176,761.57 3.本期减少金额 ⑴处置或报废 4.期末余额 410,063.10 10,978,334.22 1,664,091.10 372,034.79 201,385.42 50,817.99 13,676,726.62 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 ⑴计提 3.本期减少金额 ⑴处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 603,365.02 1,682,128.35 394,905.30 77,543.00 15,787.15 3,448.22 2,777,177.04 2.期初账面价值 652,009.66 2,464,359.25 557,474.26 85,160.00 22,257.31 6,267.86 3,787,528.34 9.无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 公告编号：2018-005 68 项目 软件 合计 1.期初余额 460,504.27 460,504.27 2.本期增加金额 ⑴购置 ⑵内部研发 3.本期减少金额 ⑴处置 4.期末余额 460,504.27 460,504.27 二、累计摊销 1.期初余额 360,356.23 360,356.23 2.本期增加金额 50,024.95 50,024.95 ⑴计提 50,024.95 50,024.95 3.本期减少金额 ⑴处置 4.期末余额 410,381.18 410,381.18 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 ⑴计提 3.本期减少金额 ⑴处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 50,123.09 50,123.09 2.期初账面价值 100,148.04 100,148.04 10.长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 摊销额 其他减少 专家技术服务费 158,123.33 158,123.33 合计 158,123.33 158,123.33 11.递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 公告编号：2018-005 69 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,477,286.68 371,593.00 2,139,885.23 320,982.78 可抵扣亏损 2,870,262.71 430,539.41 合计 5,347,549.39 802,132.41 2,139,885.23 320,982.78 12.应付票据 票据类别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 600,000.00 7,200,000.00 商业承兑汇票 合计 600,000.00 7,200,000.00 2017 年 8 月 11 日，因江苏海大纺织机械股份有限公司银行承兑汇票项目的融资安排，由关联方无 锡市晨通机械制造有限公司将所属座落于无锡市新区南丰工业配套园面积为 42,426.7 平方米土地使用 权连同 26,803.79 平方米地上房产一并抵押给江苏银行股份有限公司新区支行，无锡市晨通机械制造有 限公司与江苏银行股份有限公司无锡新区支行签订《最高额抵押合同》（合同编号：苏银锡（新区）高抵 合字 2017081132 号），抵押权人：江苏银行股份有限公司新区支行，抵押金额：53,785,300.00 元人民 币，抵押期限：自 2017 年 5 月 11 日至 2022 年 8 月 10 日止。抵押事项：抵押期限内签署的借款、银票、 贸易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同，及其修订或补充。 13.应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 货款 15,851,991.92 13,648,310.20 合计 15,851,991.92 13,648,310.20 （2）账龄超过1年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海海泰克系统工程有限公司 68,596.00 质量保证用途的未付货款 无锡市林诚通用机械有限公司 43,000.00 质量保证用途的未付货款 无锡市超灵机械设备有限公司 31,000.00 质量保证用途的未付货款 常州月夜纺织机械有限公司 25,600.00 质量保证用途的未付货款 太仓市双凤非织造布设备有限公司 15,000.00 质量保证用途的未付货款 合计 183,196.00 / 14.预收款项 （1）预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 公告编号：2018-005 70 项目 期末余额 期初余额 预收货款 14,898,578.99 16,218,865.48 合计 14,898,578.99 16,218,865.48 （2）账龄超过1年的重要预收款项 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 福建鑫华股份有限公司 700,000.00 客户设计变更，暂缓执行 合计 700,000.00 （3）预收款项期末账面余额前五名的单位明细 债权人名称 期末余额 账龄 占预收款项期末余额 的比例(%) 泗阳申久家纺面料有限公司 2,098,000.00 1 年以内 14.08 烟台坤泰汽车内饰件有限公司 1,676,500.00 1-2 年 11.25 浙江凯瑞博科技有限公司 1,328,000.00 1 年以内 8.91 上海双鸥纺织有限公司 1,057,647.09 1 年以内 7.10 南通雯霖纺织有限公司 1,000,000.00 1 年以内：900,000.00 元 1-2 年：100,000.00 元 6.71 合计 7,160,147.09 48.05 15.应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 10,166,806.67 10,166,806.67 二、离职后福利—设定提存计划 678,148.30 678,148.30 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 10,844,954.97 10,844,954.97 （2）短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 9,148,670.52 9,148,670.52 二、职工福利费 466,820.18 466,820.18 三、社会保险费 466,899.15 466,899.15 其中：1. 医疗保险费 392,201.00 392,201.00 2. 工伤保险费 53,268.00 53,268.00 3. 生育保险费 21,430.15 21,430.15 公告编号：2018-005 71 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 四、住房公积金 28,752.00 28,752.00 五、工会经费和职工教育经费 55,664.82 55,664.82 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 10,166,806.67 10,166,806.67 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 661,834.30 661,834.30 2、失业保险费 16,314.00 16,314.00 3、企业年金缴费 合计 678,148.30 678,148.30 16.应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 678,054.60 935,805.78 土地使用税 16.50 16.50 房产税 1,986.72 1,986.72 城市维护建设税 47,717.87 41,883.29 教育费附加 20,450.51 17,949.98 地方教育费附加 13,633.68 11,966.65 代扣代缴个人所得税 0.00 2,643.49 印花税 3,272.60 3,390.44 合计 765,132.48 1,015,642.85 17.应付股利 项目 期末余额 期初余额 普通股股利[注] 392,500.00 517,500.00 合计 392,500.00 517,500.00 注： 2011年10月15日，江苏海大印染机械有限公司召开股东会，决议分配公司2008年-2010年实现 的累计可分配利润2,332,587.83元，决定将其中的 2,300,000.00元分配给投资者 ,其中陈海度 1,725,000.00元，亿通（香港）有限公司575,000.00元,剩余32,587.83元暂不分配。 应付股东陈海度股利1,725,000.00元，已于2011年实际支付；应付亿通（香港）有限公司股利 575,000.00元，公司代扣代缴所得税57,500.00元后剩余股利517,500.00元。 2015年10月8日，亿通（香港）有限公司将持有的本公司25%的股权125.00万元以人民币125.00万元 公告编号：2018-005 72 的价格转让给境内新股东何艳，公司未代扣代缴亿通（香港）有限公司股权转让所得税；2017年5月26 日，公司自查补缴了亿通（香港）有限公司股权转让所得税125,000.00元，剩余未付亿通（香港）有限 公司股利392,500.00元公司正办理股利境外汇出手续。 18.其他应付款 （1）按款项性质列示的其他应付款 项目 期末余额 期初余额 技术服务费 50,000.00 多收的货款（需退还） 9,219.27 9,219.27 员工宿舍押金 21,200.00 10,700.00 水费 8,488.20 工会经费 6,038.60 3,110.60 合计 36,457.87 81,518.07 （2）账龄超过1年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 吴江市盛泽金涛染织有限公司 6,138.40 多收的货款（需退还） 无锡爱杰升机器设备有限公司 1,805.87 多收的货款（需退还） 玉田县渲桦纺织有限公司 1,275.00 多收的货款（需退还） 合计 9,219.27 19.股本 项目 期初余额 本期增减变动（＋、－） 期末余额 发行新 股 送股 公积金 转股 其他 小计 陈海度 20,750,000.00 20,750,000.00 陈丽洁 4,250,000.00 4,250,000.00 无锡海大管理咨询企业 （有限合伙） 4,411,800.00 4,411,800.00 合计 29,411,800.00 29,411,800.00 20.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 7,184,216.08 7,184,216.08 其他资本公积 合计 7,184,216.08 7,184,216.08 公告编号：2018-005 73 21.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 319,261.47 319,261.47 合计 319,261.47 319,261.47 22.未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 2,873,353.24 -- 调整期初未分配利润合计数（调增＋，调减－） -- 调整后期初未分配利润 2,873,353.24 -- 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -153,819.27 -- 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 2,719,533.97 23.营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本基本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 （1）主机业务 56,539,958.59 45,056,252.72 59,023,352.13 43,995,809.92 （2）配件业务 8,430,086.65 6,658,416.92 8,454,902.27 6,200,533.80 （3）加工配套业务 7,734,297.94 5,528,506.90 5,144,295.63 3,578,216.28 主营业务小计 72,704,343.18 57,243,176.54 72,622,550.03 53,774,560.00 其他业务 （1）废品 13,162.39 12,649.57 其他业务小计 13,162.39 12,649.57 合计 72,717,505.57 57,243,176.54 72,635,199.60 53,774,560.00 （2）公司前5名客户的营业收入情况 客户名称 本期发生额 占本期营业收入的比例(%) 红柳纺织科技沐阳有限公司 10,726,495.73 14.75 乐星机械（无锡）有限公司 5,669,169.35 7.80 昌邑华利达印染有限公司 2,762,393.16 3.80 公告编号：2018-005 74 山东富丽恒家纺股份有限公司 2,669,517.95 3.67 安徽万方织染有限公司 2,340,598.29 3.22 合计 24,168,174.48 33.24 24.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 156,735.97 191,675.27 教育费附加 67,172.54 82,146.50 地方教育附加 44,781.70 54,764.34 房产税 7,946.88 7,946.88 土地使用税 66.00 66.00 车船使用税 5,304.00 5,264.00 印花税 17,449.96 34,636.51 合计 299,457.05 376,499.50 25.销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 展览广告费 312,696.22 787,279.53 业务招待费 370,411.43 454,844.38 工资 347,657.25 239,775.00 社保 64,937.20 34,328.90 运杂费 860,796.17 712,685.08 其它 246,112.61 合计 2,202,610.88 2,228,912.89 26.管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资、奖金 1,481,258.20 839,810.55 福利费 444,120.18 462,032.60 社会保险费 827,567.85 251,943.16 工会经费 55,664.82 55,914.00 教育经费 2,470.00 住房公积金 28,752.00 27,266.00 保险费 46,737.08 62,414.54 办公用品 493,435.69 466,126.19 折旧费 207,386.90 140,945.95 汽车费用 605,999.77 860,283.92 差旅费 695,830.88 804,164.70 公告编号：2018-005 75 项目 本期发生额 上期发生额 电话费 58,967.61 72,773.57 会费 35,680.07 27,200.00 水电费 16,809.45 15,016.12 邮电费 17,795.47 25,740.16 研发费 7,160,318.87 7,708,472.82 无形资产摊销 50,024.95 50,990.84 服务费 762,904.66 2,035,229.58 专利费 156,430.00 132,990.60 劳务费 450,660.37 494,341.45 房屋租金 74,228.84 209,363.96 保安费 274,738.51 305,782.91 其他 137,920.37 168,378.12 合计 14,083,232.54 15,219,651.74 27.财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 92,363.54 其中：票据贴现利息支出 20,800.00 减：利息收入 73,118.87 20,419.25 加：汇兑损失（减收益） -5,837.41 22,276.69 加：手续费支出 18,915.98 33,861.82 合计 -60,040.30 128,082.80 28.资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 337,401.45 -209,704.91 合计 337,401.45 -209,704.91 29.投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 204,365.45 142,683.78 合计 204,365.45 142,683.78 30.资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 固定资产处置利得或损失 -31,737.55 合计 -31,737.55 公告编号：2018-005 76 31.其他收益 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损 益的金额 政府补助计入 253,066.00 政府补助退回 合计 253,066.00 注：明细情况详见附注五-39.政府补助。 32.营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 ⑴债务重组利得 ⑵接受捐赠 ⑶政府补助 623,000.00 2,154,260.00 623,000.00 ⑷盘盈利得 ⑸非同一控制下的企业合并收益 ⑹罚款净收入 ⑺其他 0.01 合计 623,000.00 2,154,260.01 623,000.00 注：政府补助明细情况详见附注五-39.政府补助。 33.营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 税收滞纳金 327,067.76 327,067.76 罚款支出 850.00 合计 327,067.76 850.00 327,067.76 34.所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 157,483.37 递延所得税费用 -481,149.63 31,455.74 合计 -481,149.63 188,939.11 （2）会计利润与所得税费用的调整过程 项目 本期发生额 利润总额 -634,968.90 按法定/适用税率计算的所得税费用 -95,245.34 公告编号：2018-005 77 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 219,492.55 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 加计扣除对所得税的影响 -605,396.84 所得税费用 -481,149.63 35.现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到的银行存款利息收入款项 73,118.87 20,419.25 收到的政府补助款项 876,066.00 2,154,260.00 收到的各种往来款项 1,941,800.00 900,000.00 合计 2,890,984.87 3,074,679.25 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付的差旅费、办公费等 10,531,540.11 14,055,910.31 付现的营业外支出 327,067.76 850.00 支付的各种往来款项 1,846,300.00 3,371,244.76 合计 12,704,907.87 17,428,005.07 36.现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -153,819.27 3,192,614.71 加：资产减值准备 337,401.45 -209,704.91 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,176,761.57 1,504,872.54 无形资产摊销 50,024.95 50,990.84 长期待摊费用摊销 158,123.33 1,897,480.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列) 31,737.55 固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公告编号：2018-005 78 项目 本期金额 上期金额 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 财务费用(收益以“－”号填列) -89.85 71,563.54 投资损失(收益以“－”号填列) -204,365.45 -142,683.78 递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) -481,149.63 31,455.74 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 存货的减少(增加以“－”号填列) -2,881,487.06 -994,262.15 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 2,701,523.18 -12,611,855.93 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) -2,683,705.80 10,659,338.68 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,980,782.58 3,481,546.83 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 2,107,543.64 2,703,750.74 减：现金的期初余额 2,703,750.74 632,821.61 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -596,207.10 2,070,929.13 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,107,543.64 2,703,750.74 其中：库存现金 24,808.89 6,061.24 可随时用于支付的银行存款 2,082,734.75 2,697,689.50 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,107,543.64 2,703,750.74 公告编号：2018-005 79 （3）公司本期销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额为45,092,220.95元。 37.所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 300,000.00 银行承兑汇票保证金 合计 300,000.00 / 38.外币货币性项目 （1）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 2.58 16.86 其中：美元 2.58 6.5342 16.86 应收账款 231,274.90 1,511,196.45 其中：美元 231,274.90 6.5342 1,511,196.45 预付款项 48,286.20 376,743.65 其中：欧元 48,286.20 7.8023 376,743.65 预收款项 5,845,852.70 338,375.49 其中：日元 5,845,852.70 0.057883 338,375.49 39.政府补助 （1）计入当期损益或冲减相关成本的政府补助明细表 补助项目 种类（与资产相关/ 与收益相关） 金额 列报项目 计入当期损益 的金额 专利补助 与收益相关 38,600.00 其他收益 38,600.00 免申报展会补贴 与收益相关 91,000.00 其他收益 91,000.00 国外专家差旅补助 与收益相关 6,000.00 其他收益 6,000.00 国际市开拓资金补贴 与收益相关 26,000.00 其他收益 26,000.00 印尼纺机展扶持资金 与收益相关 16,800.00 其他收益 16,800.00 40、50 人员社保补贴 与收益相关 74,666.00 其他收益 74,666.00 车辆报废补助 与收益相关 23,000.00 营业外收入 23,000.00 企业直接融资奖励 与收益相关 300,000.00 营业外收入 300,000.00 创新发展专项引导资金 与收益相关 300,000.00 营业外收入 300,000.00 本期递延收益转入 — — 本期政府补助退回 — — 合计 876,066.00 876,066.00 公告编号：2018-005 80 附注六、关联方及关联交易 1.公司的控股股东基本情况 公司（个人）名称 关联关系 企业（个人）类型 注册地 法人代表 业务性质 陈海度 控股股东 自然人 不适用 不适用 不适用 (续表) 公司（个人）名称 对公司的持股比例 对公司的表决权比例 最终控制方（是/否） 陈海度 70.55% 70.55% 是 2.其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 无锡飞特尔科技有限公司 公司监事俞雅莹与鲁飞共同出资设立的有限公司，俞雅莹担 任监事 无锡市晨通机械制造有限公司 公司实际控制人陈海度控制的其他公司（占比70.00%） 注：何艳为实际控制人陈海度的儿媳，陈丽洁为实际控制人陈海度的女儿。 3.关联交易情况 （1）购销商品、接受和提供劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 无锡飞特尔科技有限公司 加工费 21,755.56 无锡市晨通机械制造有限公司 喷漆涂料 2,699,684.45 995,514.03 无锡市晨通机械制造有限公司 原材料采购 1,017,269.59 （2）关联租赁情况 公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确定的租赁费 上期确定的租赁费 无锡市晨通机械制造有限公司 房屋 1,963,963.96 1,963,963.96 （3）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 无锡市晨通机械制 造有限公司 53,785,300.00 2014 年 7 月 28 日 2017 年 7 月 27 日 是 无锡市晨通机械制 造有限公司 53,785,300.00 2017 年 5 月 11 2022 年 8 月 10 否 2017 年 8 月 11 日，因江苏海大纺织机械股份有限公司银行承兑汇票项目的融资安排，由关联方无 公告编号：2018-005 81 锡市晨通机械制造有限公司将所属座落于无锡市新区南丰工业配套园面积为 42,426.7 平方米土地使用 权连同 26,803.79 平方米地上房产一并抵押给江苏银行股份有限公司新区支行，无锡市晨通机械制造有 限公司与江苏银行股份有限公司新区支行签订《最高额抵押合同》（合同编号：苏银锡（新区）高抵合字 2017081132 号），抵押权人：江苏银行股份有限公司无锡新区支行，抵押金额：53,785,300.00 元人民币， 抵押期限：自 2017 年 5 月 11 日至 2022 年 8 月 10 日止，抵押事项：抵押期限内签署的借款、银票、贸 易融资、保函、资金业务及其他授信业务合同，及其修订或补充。 （4）关联方资金拆借 关联方名称 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入资金 无锡市晨通机械制造 有限公司 1,500,000.00 2017/1/1 2017/12/31 拆出资金 无锡市晨通机械制造 有限公司 1,500,000.00 2017/1/1 2017/12/31 4.关联方应收应付款项 （1）应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 无锡飞特尔纺染机械有限公司 5,400.00 应付账款 无锡市晨通机械制造有限公司 5,599,946.68 1,866,375.87 合计 5,599,946.68 1,871,775.87 附注七、承诺及或有事项 1.重大承诺事项 截止2017年12月31日，公司无应披露而未披露的重大承诺事项。 2.或有事项 截止2017年12月31日，公司不存在需要披露的重要或有事项。 附注八、资产负债表日后事项 截止财务报表批准报出日，公司无需要披露的重要的非调整事项、销售退回、利润分配等事项。 附注九、补充资料 1.当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 公告编号：2018-005 82 项目 金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受 的政府补助除外） 876,066.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位 可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债产生的公 允价值变动损益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公 允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 204,365.45 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -327,067.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计（影响利润总额） 753,363.69 减：所得税影响数 162,064.72 非经常性损益净额（影响净利润） 591,298.97 2.净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -0.39 -0.01 -0.01 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.88 -0.03 -0.03 附注十、财务报表之批准 公司本年度财务报表已于2018年4月13日经第一届董事会第七次会议审议批准。 董事长：陈海度 江苏海大纺织机械股份有限公司 二○一八年四月十三日 公告编号：2018-005 83 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室