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公告编号：2018-021 1 东南佳 NEEQ : 839566 苏州东南佳新材料股份有限公司 Suzhou Doneka New Materials Corp. Ltd. 年度报告 2017 公告编号：2018-021 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年，公司完成了高铁动车组受电弓用碳滑板的所有认证工作，并参加 了 2017 年 12 月由中国铁路总公司举行的项目招标，中标数量为该次招标总数 量的约 20%，实现了公司在该产品领域零的突破，也打破了该产品领域的国外 垄断，完成了公司在 2016 年制定的经营计划。 公告编号：2018-021 3 目 录 第一节 声明与提示 ...................................................................................... 5 第二节 公司概况 ......................................................................................... 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................. 9 第四节 管理层讨论与分析 ......................................................................... 11 第五节 重要事项 ....................................................................................... 21 第六节 股本变动及股东情况 ...................................................................... 23 第七节 融资及利润分配情况 ...................................................................... 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ......................................... 27 第九节 行业信息 ....................................................................................... 30 第十节 公司治理及内部控制 ...................................................................... 31 第十一节 财务报告 .................................................................................... 35 公告编号：2018-021 4 释义 释义项目 释义 公司 指 苏州东南佳新材料股份有限公司 东南碳制品 指 苏州东南碳制品有限公司 CRCC 指 中铁检验认证中心 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《苏州东南佳新材料股份有限公司公司章程》 董、监、高 指 苏州东南佳新材料股份有限公司董事、监事、高级管理 人员 股东大会 指 苏州东南佳新材料股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州东南佳新材料股份有限公司董事会 监事会 指 苏州东南佳新材料股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事 会议事规则》 证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-021 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任 何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人朱约辉、主管会计工作负责人朱约辉及会计机构负责人(会计主管人员) 王华保证年度 报告中财务报告的真实、准确、完整。 致同会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司 董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-021 6 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 行业竞争风险 我国铁路机车车辆准入门槛较高,技术标准和生产许可证管理 对潜在竞争者形成了无形的行业准入限制。在受电弓碳滑板领 域,特别是高铁动车组碳滑板领域,国内使用的主流产品均为 国外进口产品,国内缺少有能力自主研发生产该类产品的企 业。因此公司面对的竞争对手均为国际知名的跨国大公司或其 代理商。 技术与人才风险 作为轨道交通配套技术型行业,公司一直坚持自主研发,不断 推出新的产品和提高产品性能质量,从而获得了竞争优势。经 过多年的努力,公司积累了大量的自有技术并打造了一支稳定 的研发团队,随着行业竞争,若未来研发技术人员出现大量流 失,可能导致公司技术泄密,给公司经营带来风险。。 销售模式风险 因为产品的特殊性,公司的主营产品碳滑板的主要客户均采取 集中采购统一招标的模式,被动的使得公司的销售模式以投标 为主。招标规则、政策变化都会给公司的销售带来风险。 盈利能力较弱风险 公司目前所在的机车碳滑板(时速 160 公里以下)市场领域占 据了最大份额,但由于该市场较为成熟,竞争激烈,招标价格较 低,因此盈利较低。同时公司在高铁动车组受电弓用碳滑板、 城市轨道交通领域、工业碳刷领域的销售刚刚起步,成果在 2017 年并不非常显著,相对而言盈利能力较弱,未来需要改 善。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-021 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 苏州东南佳新材料股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Doneka New Materials Corp. Ltd. Doneka 证券简称 东南佳 证券代码 839566 法定代表人 朱约辉 办公地址 太仓市双凤镇温州工业园 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 赵志沧 职务 董事会秘书 电话 0512-81611151 传真 0512-81611121 电子邮箱 dongmi@ 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省太仓市双凤镇温州工业园温州路 2 号 215416 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 6 月 7 日 挂牌时间 2016 年 11 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 按照证监会《上市公司行业分类指引》(2012 年修订),公司属于 铁路、船舶、航空航天和其他运输设备制造业,行业代码 C37 主要产品与服务项目 轨道交通受电弓用碳滑板、滑板碳条及相关产品的研发、生产和 销售 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 19,960,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 朱约辉 实际控制人 朱约辉、陈美令 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320585795384086C 否 注册地址 太仓市双凤镇温州工业园 否 公告编号：2018-021 8 注册资本 19,960,000.00 否 - 五、中介机构 主办券商 德邦证券 主办券商办公地址 上海市浦东新区福山路 500 号城建国际中心 26 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 支彩琴、邓斌锋 会计师事务所办公地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 六、报告期后更新情况 √不适用 公告编号：2018-021 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 36,049,855.37 27,052,171.03 33.26% 毛利率% 41.72% 45.55% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,192,103.00 3,480,228.38 -8.28% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润 1,951,261.68 1,385,861.20 40.80% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公 司股东的净利润计算） 9.47% 13.54% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股 东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.79% 5.39% - 基本每股收益 0.16 0.20 -20.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 53,332,351.13 41,579,479.29 28.27% 负债总计 18,035,320.15 9,474,551.31 90.36% 归属于挂牌公司股东的净资产 35,297,030.98 32,104,927.98 9.94% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.77 1.61 9.94% 资产负债率（母公司） 32.04% 22.79% - 资产负债率（合并） 33.82% 22.79% - 流动比率 227.00% 340.00% - 利息保障倍数 10.19 41.88 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 529,363.73 -6,976,868.70 107.59% 应收账款周转率 248.00% 192.00% - 存货周转率 188.00% 161.00% - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 28.27% 22.78% - 营业收入增长率% 33.26% -10.03% - 净利润增长率% -8.28% -33.60% - 五、股本情况 公告编号：2018-021 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 19,960,000 19,960,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切 相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外) 1,446,724.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,994.86 非经常性损益合计 1,459,719.84 所得税影响数 218,878.52 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,240,841.32 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 √不适用 公告编号：2018-021 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司是铁路、轨道交通、动车组及高铁弓网受流系统等新材料产品的专业生产制造商， 主要产 品为受电弓用碳滑板、机车碳刷等碳材料产品，同时提供相关配套服务。主要客户为中国铁路总公司 下属的各集团有限公司、中国中车下属各大机车/车辆制造企业、各城市城轨/地铁公司和各地方铁路 局。 作为高新技术企业，公司拥有从原材料配方、加工工艺到成品组装工艺的所有关键核心技术的自 主知识产权，领先的完成了对从原材料到成品的全价值环节的技术能力覆盖。截止报告期末，公司已 授权专利共 16 项，其中包括 3 项核心发明专利。在中国碳滑板、滑板碳条研发、生产细分领域中位 于行业前列，填补了国家在这一细分领域的国产空白， 为中国铁路总公司、各地方铁路局和中国中车 集团等客户提供品质优越的国产碳滑板及碳刷等产品以及快速及时的售后服务，受到广大用户的认可 和赞誉。 公司在 2017 年 4 月收购苏州华源机车车辆配件有限公司 100%股权，全资控股该公司，正式进入 了机车车辆闸瓦业务领域。根据公司战略规划，将以此公司的认证资质、研发技术、生产能力为基点， 大力开发其他车辆闸片业务，经过一定时间的技术研发的积累后，将在以后正式进入其他车辆闸片市 场，对公司形成有力的业务支撑。 公司对售前、售中、售后、拓展、推广、市场情报收集与整理、客户技术需求动态、国家铁路技 术标准需求动态及商务管理等各环节工作进行全方位管理，同时统筹公司各项资源对各层次不同区域 客户的不同需求进行服务，采用投标、 直销、代理经销、战略合作等多元化的销售模式积极开拓市 场、开发客户。目前公司的收入来源是产品销售。 报告期内公司的商业模式较上年度无重大变化， 未对公司的经营情况产生影响。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 报告期是公司新三板挂牌后第一个完整的会计年度。随着公司身份的变化，以及在和各中介机构 合作的过程中收到的合理性建议，公司在报告期内紧紧围绕年初制定的各项计划和经营目标，以加大 研发力度、开发新产品、突出主营产品、 淘汰劣质客户、优化供应链管理、拓展新市场区域为新的营 销战略方针。 在这个过程中，公司成功研发了高铁动车组用碳滑板且通过了各项认证获得了供货资格，并成功 在 2017 年 12 月的中国铁路总公司的集采中中标；逐步以半成品贸易取代了纯原材料贸易的行为，增 加了产品附加值，提高了利润率；加大了主营产品的营销和推广；整合了部分原材料的供应以优化供 公告编号：2018-021 12 应链管理；并且在地铁城轨领域获得了初步的成功；对外收购机车车辆闸瓦生产型企业，正式进入该 领域，虽然尚未形成有效利润，但这只是收购完成初期的人力、物力、场地、资质等各方面必要的调 整，预计在今后会有改善，并且将以此企业为基点，尝试进入其他车辆闸片市场。在这一战略方针下， 公司在报告期内的营收及利润有了较大的变化。 （一） 公司经营情况分析 1、 营收情况 报告期内公司实现营业收入 36,049,855.37 元，较上年同期 27,052,171.03 元增加了 33.26%。其中 主营业务收入达 34,460,658.01 元，较上年同期 26,482,349.67 元，增加了 30.13%，占总营收的 95.59%。 营业收入的大幅增加证明了公司在年初制定的经营计划卓有成效，公司在维持现有的机车碳滑板龙头 地位的同时，在城轨/地铁碳滑板、机车碳刷等新产品领域实现了一定的突破，并且在 2017 年 4 月收 购了专业生产机车车辆用闸瓦的生产型企业苏州华源机车车辆配件有限公司后，营收的增长也因此得 利。 2、 资产情况 截止报告期期末，公司总资产是 53,332,351.13 元，较上年的 41,579,479.29 元增长了 28.27%，这 主要是因为公司在报告期内应收账款比上年增加了 3,839,724.02 元、存货比上年增加了 3,180,957.64 元导致，另外公司截止报告期末的净资产为 35,297,030.98 元，较上年的 32,104,927.98 元也增长了 9.94%，报告期内收购苏州华源机车车辆配件有限公司所带来的商誉 1,424,089.34 元也提高了公司非 流动资产，从另一方面也提高了公司总资产额。 3、 利润情况 报告期内公司实现净利 3,192,103.00 元，较上年同期 3,480,228.38 元下降 8.28%。主要原因是公司 在 2017 年 4 月收购了苏州华源机车车辆配件有限公司后，对该全资控股子公司的人员、技术、工艺、 生产场地等做了一系列的熟悉和调整，不可避免的在收购当年影响了该全资控股子公司的盈利能力， 实际母公司报告期内净利为 3,889,400.89 元，较上年同期增加了 11.76%。报告期内公司扣非后净利为 1,951,261.68 元，较上年同期 1,385,861.20 元增加了 40.80%，这一方面是公司在城轨/地铁、机车碳刷、 工业碳刷等市场获得进展后盈利能力有所提高导致，另一方面也因为公司在报告期内的非经常性损益 较上年同期有所减少。 4、 现金流量情况 报告期内公司由经营活动产生的现金流量净额为 529,363.73 元，较上年同期的-6,976,868.70 元有 较大幅度增长。购买商品、接受劳务支付的现金从上年同期的 20,727,697.87 元下降到报告期内的 19,206,906.54 元，支付给职工以及为职工支付的现金从上年同期的 6,003,871.79 元上升到报告期内的 8,464,836.79 元，而销售商品、提供劳务收到的现金从上年同期的 30,678,278.80 元上升到 37,460,709.25 元，由此可以看出公司在扩大营收的同时，在供应链节省成本方面获得了不小的进步，同时大幅增加 了员工的收入，展现了新三板企业的社会责任感，因此现金流量情况相比去年同期有了较大改善。 综上所述，报告期内公司总体运营较上年有明显改善。按照公司既定的经营战略方针，公司在报 告期内的运营结果表明公司基本完成年初设定的计划，并为公司在 2018 年度的发展夯实了基础。 （二） 市场情况 公司在报告期内，不但继续巩固了机车碳滑板市场的龙头地位，同时深挖城轨地铁用碳滑板、机 车碳刷、工业碳刷等其他主营产品的市场，大规模铺设渠道，不断开发新客户，培育潜在客户，并采 用多层次的阶梯产品来满足不同层次的客户需要，真正实现了以客户为中心的销售理念。同时公司在 报告期内对专业生产机车车辆闸瓦的全资控股子公司也完成了研发、生产、销售和服务全价值链的整 合和完善，这些业务的销售在报告期内已经形成了规模，基本完成了年初设定的经营计划。 （三） 技术研发创新能力 报告期内，公司新获得代表核心技术的发明专利一项：“受电弓滑板及其制造方法”。这代表了公 司完全自主研发的受电弓碳滑板有了法律上的保障，真正拥有了完全的自主知识产权，保证了公司的 公告编号：2018-021 13 产品在未来的核心竞争力。 （二）行业情况 根据国家发改委公布的资料、国家铁路及轨道交通行业杂志提供的信息，在“一带一路”国家战 略的继续深化以及中国铁路装备“走出去”的国家重大战略助推下，截至 报告期末，全国铁路运营总 里程已达 12.7 万公里，其中高铁 2.5 万公里，比 2012 年底增长了约 2.5 倍，占全球高铁运营总里 程的近七成。其中动车组保有量达到 2939 标准组左右。 2018 年将投产高速铁路 3,500 公里。到 2020 年，中国高铁总里程将达到 3 万公里，动车组保有量达到 3,800 标准组左右，其中“复兴号” 动车 900 组以上。 “十三五”期间中央将进一步加大预算内资金对交通基础设施的支持力度，重点 投向中西部铁路、城际铁路，地方财政性资金也将向城际铁路、城市轨道交通等领域倾斜。预计到 2020 年我国铁路投资继续保持高景气度。加密需求、新线需求促使未来高铁动车组需求仍保持较高水平， 同时到 2020 年我国城市轨道交通新建里程数复合增长率将超过 20%。 公司目前主要客户为：中国铁路总公司及其下属的 18 个集团有限公司、中国中车旗下各大机车 /车辆制造企业、各城市城轨/地铁公司以及各地方铁路公司。公司还在全国设立多个办事处，做到 24 小时随叫随到的服务机制为其提供优质的服务，增强基础客户粘性。同时，公司扩大销售队伍，积极 联系各地各级代理公司，不断开发新客户，培育潜在客户，采用多方式、多渠道开拓国内市场，满足 不同客户的需求。 现阶段，国家大力发展轨道交通事业，公司主营业务为受电弓碳滑板，业务领域内竞争相对激烈。 但对于公司而言，却没有太多的负面影响。高企的行业门槛和日益完善的铁路设备标准控制住了公司 的竞争对手数量。现有的国际竞争对手及其代理公司由于供应链条件的限制较难面对招标价格的下 滑。公司对产品拥有完全自主知识产权，对价格拥有较强的把控能力和调节能力，应对能力较竞争对 手稍强。因此在未来的市场，公司的竞争力会越来越强。 同时公司将从国家产业政策出发，把握国家发展大势，展开行业拓展，加强技术创新，丰富和优 化现有经营模式和多元化产品结构，稳定现有用户，开拓新的销售渠道，在激烈的市场竞争中继续增 强企业抗风险能力。 （三）财务分析 1．资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期 末金额变动比例 金额 占总资产 的比重 金额 占总资产 的比重 货币资金 9,215,895.31 17.25% 7,946,080.05 19.11% 15.98% 应收账款 16,485,066.42 30.86% 12,645,342.40 30.41% 30.36% 存货 12,787,484.15 23.94% 9,606,526.51 23.10% 33.11% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 8,329,917.03 15.59% 7,831,533.54 18.84% 6.36% 在建工程 - - 410,256.42 0.99% - 短期借款 10,000,000.00 18.72% 3,000,000.00 7.22% 233.33% 长期借款 - - - - - 资产总计 53,332,351.13 - 41,579,479.29 - 28.27% 资产负债项目重大变动原因 公告编号：2018-021 14 报告期末，公司货币资金较上年期末增加了 15.98%，主要是因为公司营收增长，回款增加导致。 报告期末，公司应收账款较上年期末增加了 30.36%，主要是因为公司的营收增长，而由于客户的 特殊性，账期较长，因此应收账款增长较多。 报告期末，公司的存货较上年期末增加了 33.11%，主要是因为公司的营收增长，订单增多，为了 保障客户的运营，公司增加存货以应对客户的紧急需求。 报告期末，公司的短期借款较上年期末增加了 233.33%，主要是公司为了生产经营的需求，在报 告期内新增了 700 万元的银行贷款，其中苏州银行 200 万元，浙商银行 500 万元。 报告期末，公司资产总计较上年期末增加 28.27%，主要是因为公司应收账款、存货以及商誉的大 幅增加导致。 2．营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年 同期金额变 动比例 金额 占营业收入 的比重 金额 占营业收入的比 重 营业收入 36,049,855.37 - 27,052,171.03 - 33.26% 营业成本 21,011,396.15 58.28% 14,731,081.57 54.45% 42.63% 毛利率 41.72% - 45.55% - - 管理费用 7,148,600.52 19.83% 7,254,626.63 26.82% -1.46% 销售费用 4,413,604.91 12.24% 2,691,579.02 9.95% 63.98% 财务费用 485,562.46 1.35% 154,559.03 0.57% 214.16% 营业利润 3,660,211.17 10.15% 1,481,979.29 5.48% 146.98% 营业外收入 15,240.71 0.04% 2,478,921.37 9.16% -99.39% 营业外支出 2,245.85 0.01% 12,715.98 0.05% -82.34% 净利润 3,192,103.00 9.10% 3,480,228.38 12.86% -8.28% 项目重大变动原因： 报告期末，公司的营业收入较上年期末增加了 33.26%，主要是因为公司在城轨/地铁领域、机车 碳刷领域、工业碳刷领域的市场开拓取得了初步成效，新品销售初步形成规模，另外公司新收购的全 资控股子公司苏州华源机车车辆配件有限公司也为公司贡献了 1,546,475.54 元的合并报表营业收入。 报告期末，公司的营业成本较上年期末增加了 42.63%，主要是因为公司的营收增长导致营业成本 增长。但由于公司对于新品的生产工艺、供应链等方面还未完善，因此成本较成熟产品稍高，导致营 业成本增加的比例稍稍超出了营收增长的比例。 报告期末，公司的销售费用较上年期末增加了 63.98%，主要是因为公司在 2017 年 2 月举办了拓 展产品销售、加强客户联络的产品推介会，产生了较大开支。同时公司在报告期内开拓新市场、推销 新产品以及招募新销售员，导致销售费用增加较多。 报告期末，公司的财务费用较上年期末增加了 214.16%，主要是因为公司在报告期内增加了 700 万元银行贷款，导致利息支付数额的增加。 报告期末，公司的营业利润增加了 146.98%，这是公司优化供应链、改善加工工艺、开发新产品、 开拓新市场、开发新客户等多管齐下获得的成果。 报告期末，公司的营业外收入下降了 99.39%，是因为在 2016 年度，公司由于挂牌新三板获得了 多项政府补助，而在报告期内则没有这些补助。 报告期内，公司的营业外支出下降了 82.34%，原因是“非流动资产毁损报废损失”及“其他营业 公告编号：2018-021 15 外支出”较 2016 年有了很大的改善。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 34,460,658.01 26,482,349.67 30.13% 其他业务收入 1,589,197.36 569,821.36 178.89% 主营业务成本 19,744,763.58 14,548,770.10 35.71% 其他业务成本 1,266,632.57 182,311.47 594.76% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 轨道交通受电弓用碳 滑板、电刷等产品 28,695,632.56 79.60% 24,914,941.20 92.10% 闸瓦 2,103,729.56 5.84% - - 其他 3,661,295.89 10.16% 1,567,408.47 5.79% 按区域分类分析： √不适用 收入构成变动的原因： 报告期末，主营业务收入较上年期末增加 30.13%，是因为公司营收整体增长，另外公司新收购的 全资控股子公司苏州华源机车车辆配件有限公司也为公司贡献了 1,546,475.54 元的合并报表营业收 入，并且主营业务收入占总营收比例并未发生变化导致。 报告期末，公司其他业务收入较上年期末增加 178.89%，是因为公司部分工业碳刷新客户需求部 分原材料如铜粉导致。 报告期末，公司主营业务成本较上年期末增加 35.71,%，是公司营收整体增长导致。 报告期末，其他业务成本较上年期末增加 594.76,%，是公司在直接销售原材料时无法较大提高销 售产品的附加值导致该部分销售业绩成本较高。 报告期末，按产品分类，轨道交通受电弓用碳滑板、电刷等产品较上年增加 15.17%，这是公司在 城规/地铁产品领域、机车碳刷领域方面做出的突破。 报告期末，公司由于收购了闸瓦生产企业苏州华源机车车辆配件有限公司，因此形成了闸瓦的销 售额，而 2016 年无此产品收入。 报告期末，公司其他主营业务产品的收入较上年期末增加了 133.59%，是因为公司在半成品碳制 品胚料方面发展了新客户导致。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 朔黄铁路发展有限责任公司机辆分公 司 3,793,279.99 10.52% 否 2 北京京铁运输有限公司肃宁分公司 2,449,641.04 6.80% 否 3 南通摩鑫电碳有限公司 2,253,078.60 6.25% 否 4 中车株洲电力机车有限公司 1,772,564.12 4.92% 否 5 武汉铁路局武汉物资供应段 1,646,927.52 4.57% 否 公告编号：2018-021 16 合计 11,915,491.27 33.06% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在 关联关系 1 上海易贝商贸有限公司 1,874,773.25 6.35% 否 2 苏州瑞本智能科技有限公司 1,778,530.00 6.02% 否 3 国网江苏省电力有限公司苏州供电分 公司 1,523,499.29 5.16% 否 4 苏州福田高新粉末有限公司 1,304,415.00 4.42% 否 5 巨旦纳米科技(昆山)有限公司 1,169,729.55 3.96% 否 合计 7,650,947.09 25.91% - 3．现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 529,363.73 -6,976,868.70 107.59% 投资活动产生的现金流量净额 -6,393,146.97 -3,661,338.27 74.61% 筹资活动产生的现金流量净额 6,477,515.36 18,260,215.00 -64.53% 现金流量分析： 报告期末，经营活动产生的现金流量净额较上年期末增加了 107.59%，主要是因为公司营收较 上年增加，导致销售商品、提供劳务收到的现金较上年增加了 6,782,430.65 元。 报告期末，投资活动产生的现金流量净额较上年期末降低了 74.61%，主要是在 2017 年公司全 资收购了闸瓦生产企业苏州华源机车车辆配件有限公司，导致“取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额”为 4,116,435.62 元，而上年该项目数额为 0 元。 报告期末，筹资活动产生的现金流量净额较上年期末降低了 64.53%，是因为报告期内公司没有 进行增资扩股，而上年在公司股改增资的时候吸收投资收到的现金为 15,352,000.00 元。同时报告 期内进行银行贷款同时偿还银行贷款，导致筹资活动现金流出较高达 8,522,484.64 元，而上年则为 91,785.00 元。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截止到报告期末，公司拥有一家全资控股子公司。 2017 年 4 月 12 日，经公司第一届董事会第八次会议审议通过，公司以人民币 9,200,000.00 元 全资收购了苏州华源机车车辆配件有限公司的 100%股权。并于 2017 年 4 月 13 日发布了对外投资公 告，对该收购事项进行了详细说明。成交价格以经审计账面价值或评估价值为参考依据时的特殊披 露： 根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）（以下称致同） 在致同审字（2017）第 321ZC0064 号《审计报告》中的数据，苏州华源机车车辆配件有限公司在截止 2016 年 12 月 31 日时净资产 为人民币 7,560,712.15 元。 根据江苏中天资产评估事务所（以下称中天）在苏中资评报字 （2017）第 C5026 号《评估报告》中的数据，苏州华源机车车辆配件有限公司的评估价格为 7,855,700.00 元。 苏州华源机车车辆配件有限公司拥有中铁检验认证中心（以下称 CRCC）颁发的 机车闸瓦类产品的认证证书，拥有给中铁供货闸瓦的资质。但此类证书属于行政类许可，中天根据 相关规定无法对此证书进行评估。公司拥有多张 CRCC 认证证书，并且有丰富的长时间的 CRCC 认 证操作经验，根据证书获取难度和耗时，公司可以对苏州华源机车车辆配件有限公司的 CRCC 认证 公告编号：2018-021 17 证书的价格予以大概的认定，同时鉴于公司计划进入闸瓦领域，以便将来进入高铁动车组闸片市 场，该公司的资质和相关认证证书非常关键。因此经过交易双方协商， 公司决定以人民币 9,200,000.00 元对苏州华源机车车辆配件有限公司的全部股权进行收购。 机车闸瓦产品相对成熟，市场相对稳定，华源在 2016 年度经审计的营收为 2,347,117.17 元， 在报告期内实现营收 2,353,132.38 元，相对持平，这得益于公司收购华源前既得的中标合同及相关 订单。但在收购完成之后，公司对华源进行了厂址迁移，员工更换，导致成本上升，同时公司对闸 瓦产品的工艺并不熟悉，在重新整编生产流程、作业规范、操作标准时并没有完全的科学的进行制 定，同样也造成了成本的上升。另外报告期内，公司对闸瓦市场了解不够充分，在收购完成后参加 的招投标中报价过低，也导致了利润的减少。综合多方面因素，在收购华源之后，公司不可避免的 使得华源的利润在报告期内下降，截止期末华源的净利润为-577,274.20 元，也因此使得公司合并报 表的总体净利润低于去年同期。 经过在报告期内对华源的投入，营收和利润情况将在 2018 年得到较大改善，同时公司会加大对 华源的投入，以期尽快开发出适用于其他车辆的闸片产品，为公司的利润增长做有力的支撑。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）非标准审计意见说明 √不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 1、 会计政策变更： 根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》（2017），政府补助的会计处理方法从总额法改为允许 采用净额法，将与资产相关的政府补助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用寿命内平均分配改 为按照合理、系统的方法分配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府 补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露要求不需提供比较信息，不对比较报 表中其他收益的列报进行相应调整。 2、 会计估计变更 公司报告期内无会计估计变更事项。 （七）合并报表范围的变化情况 √适用 报告期内，公司财务报表合并范围新增一家全资控股子公司。 报告期内，公司全资收购了闸瓦生产企业苏州华源机车车辆配件有限公司，并在 2017 年 5 月 1 日起将该全资控股子公司的财务数据纳入公司财报合并报表范围。 （八）企业社会责任 公司自成立以来，一直遵守法律、法规，合法经营，照章纳税。自公司于新三板挂牌之后，公司 对自身要求更加严格，各项治理工作更趋规范。与此同时，公司尽力为每一位股东及员工在创造收益 的同时承担了相应的法律责任。公司积极承担国家宣导的诚信经营、科学发展、保护环境、文化建设、 公告编号：2018-021 18 职业健康等社会责任，始终把社会责任放在公司发展规划中的重要位置，踏踏实实做好每一项对社会 有益的事，和社会共享企业发展成果。 三、持续经营评价 报告期内，公司通过公司实际控制人为公司担保而获得数笔银行贷款，使得公司流动资金获得了 有力补充。凭此，公司有能力增聘销售人员以铺设新渠道、开发新客户、推销新产品，同时公司也加 大了对研发的投入，完成了高铁动车组用碳滑板的从研发到批量生产的一系列工作。因此，公司的整 体经营能力和综合竞争能力都得到了提升。与此同时，凭借公司相对较高的利润率，公司的资产负债 率和偿债能力均处在合理水平，公司财务风险在可控范围。 公司自成立以来一直坚持走自主研发的道路，从机车碳滑板到高铁动车组碳滑板，从机车碳刷到 工业碳刷，全都从原材料配方到成品制造拥有自主知识产权。在将来，公司会继续自主创新、砥砺前 行，不断升级配方、改善工艺，在提高现有产品的质量以服务好客户以外，还会继续研发新产品、开 拓新市场，丰富和优化产品结构及经营模式，跟随国家“一带一路”战略规划，与时俱进，进一步增 强公司的竞争力。 公司的核心技术人员稳定，管理团队优秀，为公司的可持续性发展提供了有力支撑。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。 四、未来展望 √适用 （一）行业发展趋势 （二）公司发展战略 公司主要销售的产品为机车及高铁动车组用碳滑板、城轨/地铁用碳滑板、机车碳刷、机车闸瓦、 工业碳刷等碳材料铁路相关产品。根据国家“一带一路”和“走出去”的战略方针，以及国家已经开 始铺展的“八横八纵”高铁运行线路，公司确认了稳步增长、开发新品、调整产品结构、优化运营成 本的战略规划，继续稳固自身在产品领域的领导地位并谋求更大的突破。 1、 稳步增长： 公司目前连续三年稳占机车碳滑板市场最大份额，而刚进入市场的高铁动车组碳滑板在首次参加 招标时就中标 20%左右的招标数量，同时公司在城轨/地铁碳滑板、机车碳刷、机车闸瓦等领域也开始 形成销售规模。这些产品对于公司以及市场都是成熟产品，也是公司主营业务收入的来源，是公司发 展的基石。公司会继续改善工艺以提高质量，优化成本以提高利润，保证公司稳步发展。 经国务院同意，国家发展改革委、交通运输部联合印发《交通基础设施重大工程建设三年行动计 划》，2016-2018 年拟重点推进铁路、公路、水路、机场、城市轨道交通项目 303 项，涉及项目总投 资额约 4.7 万亿元。在“一带一路”建设以及铁路“走出去”等重大战略助推下，我国铁路车辆设备 出口高速增长。另外， “十三五”期间铁路投资将继续保持增长势头。同时到 2020 年我国城市轨道 交通新建里程数复合增长率将超过 20%。 根据国家已经公开的信息，可以断定在未来的至少五到十年内，铁路相关产品行业整体呈上升趋 势，这对所有铁路相关产品的生产企业都是巨大的利好。 公司生产的产品主要为受电弓用碳滑板、机车碳刷、机车闸瓦等。这些产品均为铁路运营的必需 品、易耗品。因此行业趋势整体趋好的情况对公司的运营以及持续盈利能力是巨大的助力。 公司目前连续三年稳占机车碳滑板市场最大份额，而刚进入市场的高铁动车组碳滑板在首次参加 招标时的中标数量就达该次招标总数量的 20%左右，同时公司在城轨/地铁碳滑板、机车碳刷、机车闸 瓦等领域也开始形成销售规模，而规划中的其他车辆闸片业务也将在未来给公司带来可观的盈利。 公告编号：2018-021 19 2、 开发新品： 鉴于公司产品销售模式主要是招投标，因此可以预见的在未来的销售中，售价会逐步趋低，利润 增长空间有限。因此公司在未来的发展，除了稳固现有产品的销售地位以外，更要着力于开发新品。 公司考虑到这一点，才在报告期内全资收购了机车闸瓦生产企业苏州华源机车车辆配件有限公司，用 于研发和生产其他车辆闸片。收购完成后，公司基本具备了研发能力、生产能力和认证资质，为公司 进入新市场奠定了基础。 3、 调整产品结构： 鉴于公司产品销售模式主要是招投标，该销售模式具有一定的不确定性，因此给公司的发展带来 一定的风险。因此，公司计划逐步增大非招投标模式的产品销售规模，其中除了公司已经在大力拓展 的城轨/地铁碳滑板、工业碳刷等产品以外，公司还计划尝试进入铁路车辆维保售后市场，以对公司的 销售模式做有力的补充，对产品结构做调整，降低固有模式所带来的营收变动风险，增强公司的竞争 能力。 4、 优化运营成本： 公司目前所处位置是江苏太仓，具有一定的区位优势，但同时带来的是较高的劳动力成本。另外， 公司的原材料主要是石墨、铜等，其价格受国际原材料价格和国家环保措施的影响较大。因此优化运 营成本是公司未来发展工作的重中之重。在未来，逐步建设新的生产基地、优化工艺等工作都在公司 的战略规划当中。 （三）经营计划或目标 公司董监高及管理层将坚持上述稳步增长、开发新品、调整产品结构、优化运营成本的战略规划， 以此分阶段、分步骤的制定相应计划，在维持好现有客户保证稳定增长的同时，开发新品、开发新客 户、进入新市场，加快产品多元化，推动企业可持续发展，并以壮大公司实力、增强公司盈利能力、 回报每一位股东为经营目的，力争成为行业的领军企业。 公司经营计划所涉及资金主要为自有资金、银行贷款、股权融资。 （四）不确定性因素 公司主营业务产品目前由于国家政策导向，业务空间依然在增长，但新技术也在不断发展，未来 存在新技术替代目前技术的潜在可能，另外，产品持续性及收益性也存在风险。 公司计划开发的其他新产品，也因为认证耗时长、要求高、标准严等客观限制，可能会延长新产 品投入市场和批量销售的时间，一定程度上可能影响公司发展步伐。 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1．行业竞争风险 我国铁路机车车辆准入门槛较高，技术标准和生产许可证管理对潜在竞争者形成了无形的行业准 入限制。在受电弓碳滑板领域， 特别是高铁动车组碳滑板领域， 国内使用的主流产品均为国外进口 产品，国内缺少有能力自主研发生产该类产品的企业。 因此公司面对的竞争对手均为国际知名的跨国 大公司。 应对措施： 公司持续加大研发投入、自动化设备引进、工艺改善、供应链优化的力度，以降低成本、提高产 品性能、提高产品稳定性、增加产品竞争力，继续保持在机车碳滑板领域的领先地位，同时加快提高 高铁动车组碳滑板市场份额的步伐。 2.技术与人才风险 作为轨道交通配套技术型行业，公司一直坚持自主研发，不断推出新的产品和提高产品性能质量， 公告编号：2018-021 20 从而获得了竞争优势。经过多年的努力，公司积累了大量的自有技术并打造了一支稳定的研发团队， 随着行业竞争，若未来研发技术人员出现大量流失，可能导致公司技术泄密，给公司经营带来风险。 应对措施： 随着公司实力不断壮大、经营规模扩大、产品线扩展，公司将不断加大核心技术团队的建设，完 善现有产品，把技术模块化、标准化，形成有效的技术管控。同时对人才进行细化管理，采用多种激 励方法加强核心技术人员留用和吸纳培养新技术人才。另外公司对关键原材料进行隔离采购、分段加 工，确保原材料配方的保密性，保障公司的核心竞争力。 3.销售模式风险 因为产品的特殊性，公司的主营产品碳滑板的主要客户均采取集中采购统一招标的模式，被动的 使得公司的销售模式以投标为主。 招标规则、政策变化都会给公司的销售带来风险。 应对措施： 公司进一步深化供应链优化，降低成本，同时改善工艺、引进自动化设备，确保公司产品的质量、 性能在行业内的领先地位，从而确保在投标中的绝对竞争力。同时公司大力研发新产品、拓展新区域、 开发新市场，以增长销售额，降低投标产生的销售额的占比，降低风险，目前在城市轨交领域、机车 碳刷、工业碳刷等市场的开发已经形成一定规模的销售，会在之后几年中逐步体现出成果来。 4.盈利能力较弱风险 公司目前所在的机车碳滑板（时速 160 公里以下）市场领域占据了最大份额，但由于该市场较 为成熟，竞争激烈， 盈利较低。同时公司在高铁动车组碳滑板市场、城轨/地铁、机车碳刷、工业碳 刷、闸瓦闸片等市场拓展工作和产品开发工作刚刚起步，成果在 2017 年并不非常显著，因此公司相 对而言盈利能力较弱，未来需要改善。 应对措施： 公司通过持续加大研发投入、自动化设备引进、工艺改善、供应链优化的力度，以降低成本，提 高利润率。同时通过研发新产品、拓展新区域、开发新市场，以增加公司营收和提高利润率。 （二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-021 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 五、二、(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二、(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或 者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1．购买原材料、燃料、动力 1,000,000.00 525,137.04 2．销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 300,000.00 247,052.39 3．投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4．财务资助（挂牌公司接受的） - - 5．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6．其他 1,000,000.00 800,491.81 总计 2,300,000.00 1,572,681.24 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履 行必要 决策程 序 临时报告披露时间 临时报告 编号 朱约辉、陈美令 关联担保向苏州银 行贷款 2,000,000.00 是 2017 年 3 月 23 日 2017-002 朱约辉、陈美令 关联担保向浙商银 行贷款 5,000,000.00 是 2017 年 4 月 13 日 2017-007 公告编号：2018-021 22 朱约辉、陈美令 关联担保向上海银 行续贷 3,000,000.00 是 2017 年 5 月 19 日 2017-017 苏州东南碳制品 有限公司 免息短期借款用于 转贷 3,000,000.00 是 2017 年 5 月 19 日 2017-018 朱约辉、陈美令 关联担保向浙商银 行续贷 5,000,000.00 是 2017 年 12 月 4 日 2017-031 苏州东南碳制品 有限公司 免息短期借款用于 转贷 5,000,000.00 是 2017 年 12 月 4 日 2017-032 总计 - 23,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述所有偶发性关联交易均是用于公司正常经营需求的银行贷款而发生的，公司本身轻资产，无 不动产，无可抵押物，在银行贷款时处于不利情形，因此需要实际控制人为公司进行担保，方能正常 获得银行贷款。 实际控制人朱约辉、陈美令夫妇为公司提供担保的行为，不向公司收取任何费用，不存在损害公 司和其他股东利益的情形。公司股东苏州东南碳制品有限公司免息借款给公司用于转贷的行为，不产 生任何费用，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 关联方为公司无偿提供担保或无息短期借款，有利于提高公司的筹资效率，可解决公司资金需求， 不会对公司产生不利影响，且不会对其他股东的利益造成损害。 公告编号：2018-021 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 986,666 4.94% 7,153,330 8,139,996 40.78% 其中：控股股东、实际控 制人 0 0.00% 3,100,000 3,100,000 15.53% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售 条件股 份 有限售股份总数 18,973,334 95.06% 7,153,330 11,820,004 59.22% 其中：控股股东、实际控 制人 12,400,000 62.12% 3,100,000 9,300,000 46.59% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 19,960,000 - 14,306,660 19,960,000 - 普通股股东人数 4 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变 动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 朱约辉 12,400,000 0 12,400,000 62.12% 9,300,000 3,100,000 2 太仓百源企 业管理中心 (有限合伙) 2,960,000 0 2,960,000 14.83% 986,668 1,973,332 3 苏州东南碳 制品有限公 司 2,600,000 0 2,600,000 13.03% 866,668 1,733,332 4 太仓利源企 业管理中心 (有限合伙) 2,000,000 0 2,000,000 10.02% 666,668 1,333,332 合计 19,960,000 0 19,960,000 100.00% 11,820,004 8,139,996 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 股东朱约辉是公司法人、董事长、总经理；股东太仓百源企业管理中心（有限合伙）的执行事 务合伙人是股东朱约辉；股东苏州东南碳制品有限公司是股东朱约辉及其夫人陈美令出资设立的公 司，股东朱约辉为法人代表；股东太仓利源企业管理中心（有限合伙）的执行事务合伙人是股东朱 约辉。 公告编号：2018-021 24 二、 优先股股本基本情况 √不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司股东是朱约辉、太仓百源企业管理中心（有限合伙）、苏州东南碳制品有限公司、太仓利源 企业管理中心（有限合伙），分别占股 62.12%、 14.83%、 13.03%、 10.02%。控股股东是朱约辉。 股东朱约辉先生， 1973 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，本科学历。 1997 年至 2002 年担任温州东南碳制品有限公司总经理； 2003 年至 2015 年担任苏州东南碳制品有限公 司总经理； 2016 年 3 月至 2016 年 5 月担任苏州东南佳新材料有限公司执行董事兼总经理； 2016 年 5 月 28 日至今担任公司董事长、总经理，任期三年。 报告期内，公司控股股东无变化。 （二）实际控制人情况 股东朱约辉直接持有公司 62.12%的股份。同时朱约辉出资设立了股东苏州东南碳制品有限公司， 通过苏州东南碳制品有限公司间接持有公司 12.90%的股份；朱约辉出资入伙了股东太仓百源企业管 理中心（有限合伙）， 通过太仓百源企业管理中心（有限合伙）间接持有公司 0.80%的股份；朱约辉 出资入伙了股东太仓利源企业管理中心（有限合伙）， 通过太仓利源企业管理中心（有限合伙）间接 持有公司 2.10%的股份。总计持有公司股份比例为 77.93%。 朱约辉与陈美令为夫妇关系，且陈美令通过苏州东南碳制品有限公司间接持有公司 0.13%的股 份，通过太仓利源企业管理中心（有限合伙）间接持有公司 1.20%的股份，合计持有公司股份占公司 总股本的 1.33%。根据《中华人民共和国民法通则》、《中华人民共和国婚姻法》陈美令能够对公司经 营决策产生实质性影响，可以全面控制公司的经营管理活动，均对公司经营管理有重大影响。 因此， 朱约辉、陈美令为实际控制人。 朱约辉先生， 1973 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，本科学历。 1997 年 至 2002 年担任温州东南碳制品有限公司总经理； 2003 年至 2015 年担任苏州东南碳制品有限公 司总经理； 2016 年 3 月至 2016 年 5 月担任苏州东南佳新材料有限公司执行董事兼总经理； 2016 年 5 月 28 日至今担任东南佳董事长、总经理，任期三年。 陈美令女士， 1977 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，大专学历。 1997 年 至 2003 年担任温州东南碳制品有限公司销售部经理； 2004 年至 2005 年担任苏州东南碳制品有限 公司采购部经理； 2006 年至 2015 年担任苏州东南碳制品有限公司财务经理； 2016 年至今，担任 苏州东南佳新材料股份有限公司财务副经理。 公告编号：2018-021 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 √不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 √不适用 三、 债券融资情况 √不适用 债券违约情况: √不适用 公开发行债券的特殊披露要求: √不适用 四、 间接融资情况 √适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 担保贷款 上海银行 3,000,000.00 5.22% 2016-5-24 至 2017-5-23 否 担保贷款 苏州银行 2,000,000.00 5.87% 2017-3-31 至 2018-3-30 否 担保贷款 上海银行 3,000,000.00 5.44% 2017-5-24 至 2018-5-23 否 担保贷款 浙商银行 5,000,000.00 5.44% 2017-6-16 至 2017-12-15 否 担保贷款 浙商银行 5,000,000.00 5.44% 2017-12-19 至 2018-6-4 否 合计 - 18,000,000.00 - - - 违约情况: √不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 √不适用 （二） 利润分配预案 公告编号：2018-021 26 √适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.00 2.00 4.00 根据致同会计师事务所(特殊普通合伙) 出具的 2017 年年度审计报告，截至 2017 年 12 月 31 日，公司资本公积-股本溢价为 9,855,995.27 元，未分配利润 4,863,202.35 元。 结合公司当前实际经营情况与未来可持续发展，同时兼顾对投资者的合理回报，公司拟以现有总股 本 19,960,000.00 股为基数，以资本公积-股本溢价向公司全体在册股东每 10 股转增 4 股，以未分配利 润向公司全体在册股东每 10 股送 2 股。本次权益分派以公司资本公积-股本溢价和未分配利润结合，自 然人股东朱约辉和法人股东苏州东南碳制品有限公司不需纳税，太仓利源企业管理中心（有限合伙）和 太仓百源企业管理中心（有限合伙）则穿透到每个合伙人，按比例缴纳个人所得税。共计转增股本 11,976,000.00 股。方案实施完毕后，公司总股本将变更为 31,936,000.00 股，注册资金将变更为 31,936,000.00 元（最终股本数和注册资金数以中国证券登记结算有限责任公司和苏州市工商行政管理局 的登记为准）。此次利润分配后，公司资本公积-股本溢价减少 7,984,000.00 元，余额为 1,871,995.27 元； 公司未分配利润减少 3,992,000.00 元，余额变为 871,202.35 元。 公告编号：2018-021 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 起始日期 是否在公司领取薪酬 朱约辉 董事长 男 45 本科 2016-5-28 是 陈军华 董事 男 42 高中 2016-5-28 是 王建新 董事 男 41 本科 2016-5-28 是 王丽珊 董事 女 45 大专 2016-5-28 是 赵志沧 董事 男 39 本科 2016-5-28 是 曹勇 监事会主席 男 43 大专 2016-5-28 是 吴翃宇 职工监事 男 30 本科 2017-5-11 是 吴约克 监事 男 27 大专 2017-7-21 是 朱约辉 总经理 男 45 本科 2016-5-28 是 王华 财务经理 男 44 大专 2016-5-28 是 赵志沧 副总经理、 董事会秘书 男 39 本科 2016-5-28 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长、总经理朱约辉先生是公司控股股东及实际控制人。其余董监高成员互为同事，与公 司控股股东、实际控制人无直接或间接亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变 动 期末持普通 股股数 期末普通股 持股比例% 期末持有股 票期权数量 朱约辉 董事长、总经理 12,400,000 0 12,400,000 62.12% 0 陈军华 董事 0 0 0 0.00% 0 王建新 董事 0 0 0 0.00% 0 王丽珊 董事 0 0 0 0.00% 0 赵志沧 董事、董事会秘 书、副总经理 0 0 0 0.00% 0 曹勇 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 吴翃宇 职工监事 0 0 0 0.00% 0 吴约克 监事 0 0 0 0.00% 0 王华 财务经理 0 0 0 0.00% 0 合计 - 12,400,000 0 12,400,000 62.12% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 公告编号：2018-021 28 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、 换届、离任） 期末职务 变动原因 吕新嘉 职工监事 离任 员工 岗位调动 陈其连 监事 离任 无 离职 吴翃宇 员工 新任 职工监事 新任就职 吴约克 员工 新任 监事 新任就职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 吴翃宇，男， 1988 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，本科学历。2012.04- 2015.04 加入苏州东南碳制品，负责石墨制品销售；2015.04-2016.04 任苏州东南佳新材料股份有限 公司采购经理；2016.04-至今 任苏州东南佳新材料科技股份有限公司销售经理，负责地铁滑板销售、 工业电刷销售、海门地区驻点材料贸易电碳毛坯销售等业务。 吴约克，男， 1991 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，汉族，大专学历。2012.02- 2013.04 加入苏州东南碳制品，负责销售内勤发货；2013.04-2015.05 担任苏州东南碳制品研发部工 艺员，负责配料工作；2015.05-2017.03 加入苏州东南佳新材料有限公司，担任总经理办公室总经理 秘书；2017.03 至今担任销售部文员。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 9 13 生产人员 45 61 销售人员 12 16 技术人员 16 13 财务人员 6 6 员工总计 88 109 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 13 15 专科 30 36 专科以下 45 58 员工总计 88 109 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 人员变动及人才引进：截止报告期末，公司及控股子公司在职员工 109 人，主要是因为公司营收 增加导致所需产能增大、以及销售渠道铺设等新增的一线工人和销售人员，以及公司全资收购华源之 后增加的人员。公司主要通过网上招聘、校园直招和人才市场设点等方法进行人员招聘。 公告编号：2018-021 29 员工薪酬政策：公司实施全员劳动合同制，依据《中华人民共和国劳动法》和地方相关法律法规、 规范性文件，与所有员工签订《劳动合同》，向员工制服的薪酬包括薪金、津贴和奖金，公司同时按照 相关规定，为员工办理社会保险和公积金并代缴代扣个人所得税，具备较完善的福利结构。同时公司 建立有 KPI 考核制度、薪酬奖金制度等体系文件，建立健全了企业人才的良性聘用、竞争机制，提升 了人力资源的使用效率。 培训计划：公司有全套完善的培训制度。公司每年会在预算中做出培训计划的相关预算，其中包 括入职培训、岗位培训、公司文化培训、管理培训、安全培训等一整套培训计划。培训资源有内部管 理人员、外聘讲师、外聘第三方培训机构。培训时间分定期和不定期两种，针对公司不同时间段的具 体需求进行专门培训，以提高员工素质、素养、能力，为公司健康的可持续发展提供有力保障。 公司不存在需公司承担费用的离退休职工。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： √不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： √不适用 核心人员变动情况： 无 公告编号：2018-021 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 √否 公告编号：2018-021 31 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司于 2016 年 6 月 7 日正式变更为股份公司， 2016 年 11 月 9 日正式在全国中小企业股 份转让系统挂牌。 在 2016 年度，公司严格按照《公司法》、《证券法》 及《非上市公众公司监督管理办法》等法律、 法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范 运作，严格进行信息披露，保护广大投资者利益。公司已经建立了各司其职、各负其责、相互配合、 相互制约同时高质高效的法人治理结构，并形成包括《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《投资者关系管理制度》、《关联交易管理办法》、《对外投资管理办法》、 《信息披露管理制度》、《防范控股股东及关联方资金占用管理制度》等在内的一系列管理制度。 报告期内，公司严格按照法律法规、《公司章程》及内部管理制度的规定开展运营，公司董事、监 事和高级管理人员均忠实履行义务，依法运作，未出现违法、违规现象或重大缺陷。 报告期内没有新建相关制度，也未对公司上述制度进行修改。 今后，公司将密切关注监管机构出台的新政策、新规定、新办法，并结合公司实际情况适时制定 或修改相应管理制度，保障公司健康、合法、合规的持续发展。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理严格按照《公司法》、《证券法》及《非上市公众公司监督管理办法》等法律、法规、规范性 文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等权利，保证了所有股东充分行使自己的权利。 报告期内，公司严格按照《公司章程》、《公司法》和《股东大会议事规则》等相关规定要求组织召开 股东大会，各股东充分行使了知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策都按照《公司章程》及相关法律法规所规定的程序和规则进行。截 止至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司未对《公司章程》进行修改。 （二）三会运作情况 公告编号：2018-021 32 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、 第一届董事会第七次会议于 2017 年 3 月 23 日召开,审议 《关于公司实际控制人朱约辉、陈美令为公司从苏州银行 股份有限公司太仓支行贷款 200 万提供担保暨关联交易的 议案》 2、 第一届董事会第八次会议于 2017 年 4 月 12 日召开，审议 《关于<苏州东南佳新材料股份有限公司 2016 年度审计报 告>的议案》、《关于<苏州东南佳新材料股份有限公司 2016 年年度报告及摘要>的议案》、《关于<2016 年度董事会工作 报告>的议案》、 《关于<2016 年度总经理工作报告>的议案》、 《关于<2016 年度财务决算报告>的议案》、《关于<2017 年 度财务预算报告>的议案》、《关于 2016 年度利润分配方案 的议案》、《关于公司于 2017 年续聘致同会计师事务所（特 殊普通合伙）为公司审计机构的议案》、《关于预计 2017 年 度日常性关联交易的议案》、《关于公司以现金方式收购苏 州华源机车车辆配件有限公司全部股权的议案》、《关于公 司实际控制人朱约辉、陈美令为公司从浙商银行股份有限 公司太仓支行贷款 500 万提供担保暨关联交易的议案》、 《关 于会计政策变更的议案》、《关于提请召开 2016 年年度股东 大会的议案》 3、 第一届董事会第九次会议于 2017 年 5 月 18 日召开，审议 《关于公司实际控制人朱约辉、陈美令为公司从上海银行 股份有限公司太仓支行贷款 300 万提供担保暨关联交易的 议案》、《关于公司向公司股东苏州东南碳制品有限公司借 款 300 万用于公司贷款转贷的议案》 4、 第一届董事会第十次会议于 2017 年 7 月 21 日召开，审议 《关于提请召开 2017 年第一次临时股东大会的议案》 5、 第一届董事会第十一次会议于 2017 年 8 月 28 日召开，审 议《关于<2017 年半年度报告>的议案》 6、 第一届董事会第十二次会议于 2017 年 12 月 4 日召开，审 议《关于公司实际控制人朱约辉、陈美令为公司从浙商银行 股份有限公司太仓支行续贷 500 万向苏州香塘担保股份有 限公司提供反担保暨关联交易的议案》、《关于公司向公司 股东苏州东南碳制品有限公司借款 500 万用于公司贷款转 贷的议案》 监事会 3 1、 第一届监事会第三次会议于 2017 年 4 月 12 日召开,审议 《关于<苏州东南佳新材料股份有限公司 2016 年年度报告 及摘要>的议案》、《关于<2016 年度监事会工作报告>的议 案》、《关于<2016 年度财务决算报告>的议案》、《关于<2017 年度财务预算报告>的议案》、《关于 2016 年度利润分配方 案的议案》、《关于会计政策变更的议案》 2、 第一届监事会第四次会议于 2017 年 7 月 21 日召开，审议 公告编号：2018-021 33 《关于监事辞职并选新监事的议案》 3、 第一届监事会第五次会议于 2017 年 8 月 28 日召开，审议 《关于<2017 年半年度报告>的议案》 股东大会 2 1、 2016 年度股东大会于 2017 年 5 月 3 日召开,审议《关于< 苏州东南佳新材料股份有限公司 2016 年年度报告及摘要> 的议案》、《关于<2016 年度董事会工作报告>的议案》、 《关于<2016 年度监事会工作报告>的议案》、《关于<2016 年度财务决算报告>的议案》、《关于<2017 年度财务预算 报告>的议案》、《关于 2016 年度利润分配方案的议案》、 《关于公司于 2017 年续聘致同会计师事务所(特殊普通合 伙)为公司审计机构的议案》、《关于预计 2017 年度日常 性关联交易的议案》 2、 2017 年度第一次临时股东大会于 2017 年 8 月 7 日召开,审 议《关于监事辞职并选举新监事的议案》 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 三会会议的召集、召开程序、决议内容均符合《公司法》、《公司章程》和相关议事规则的规定， 公司股东、董事、监事均能按要求出席相关会议，履行相关权利义务。三会决议内容完整、要件齐备， 会议决议均能够正常签署，会议决议能够得到执行。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司进一步规范了治理结构，股东大会、董事会、监事会、总经理、董事会秘书和管 理层均严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规、部门规章及规范性文件的要求，履行各自的权 利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策和财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的 程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行 应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法律、法规的要求。报告期内公司无来自控股股东 及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况。公司管理层未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权 益；定期召开董事会、监事会、股东大会，保障股东行使权利。同时在日常工作中，建立了通过电话、电 子邮件、网络通信软件等进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者 之间畅通有效的沟通。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责，在监督活动中未发现公司存在重大风险事项， 对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照《公司法》、《公司章程》和各项公司内部管理制度进行规范动作，逐步建立健全了公司 法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面与公司控股股东、实际控制人分开，具有完整的 公告编号：2018-021 34 业务系统和独立运营能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，结合公司自 身的实际情况制定的。报告期内，会计核算体系、财务管理体系及风险控制体系等重大内部管理体系在完 整性和合理性方面不存在重大缺陷。今后公司将根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断对内部控制 制度进行调整和完善。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露负责人及公司管理层 严格遵守了相关制度，执行情况良好。 截止报告期末，公司尚未建立《年度报告差错责任追究制度》。 今后将择机建立该项制度，以确保年 度报告不发生重大差错。 公告编号：2018-021 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 致同审字(2018)第 321ZA0048 号 审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 中国北京朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 邮编 100004 审计报告日期 2018 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 支彩琴、邓斌锋 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 致同审字（2018）第 321ZA0048 号 苏州东南佳新材料股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了苏州东南佳新材料股份有限公司（以下简称东南佳公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及 公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东南佳公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表 审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们 独立于东南佳公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适 当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 东南佳公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括东南佳公司 2017 年年度报 告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财 务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面， 我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 东南佳公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执 行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估东南佳公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如 适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算东南佳公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督东南佳公司的财务报告过程。 公告编号：2018-021 36 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具 包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影 响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执 行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些 风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由 于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据所获取的审计证据，就可能导致 对东南佳公司的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们 得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的 相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的 信息。然而，未来的事项或情况可能导致东南佳公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 （6）就东南佳公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审 计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 支彩琴 中国注册会计师 邓斌锋 中国·北京 二Ｏ一八年四月二十四日 公告编号：2018-021 37 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 9,215,895.31 7,946,080.05 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 - 432,590.00 应收账款 五、5/十四、1 16,485,066.42 12,645,342.40 预付款项 五、4 1,205,797.85 900,201.82 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、5/十四、2 1,150,092.00 689,990.30 买入返售金融资产 - - - 存货 五、6 12,787,484.15 9,606,526.51 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、7 72,982.96 - 流动资产合计 - 40,917,318.69 32,220,731.08 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - -- 固定资产 五、8 8,329,917.03 7,831,533.54 在建工程 五、9 - 410,256.42 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 公告编号：2018-021 38 商誉 五、10 1,424,089.34 - 长期待摊费用 五、11 801,077.63 579,863.95 递延所得税资产 五、12 681,808.44 221,154.30 其他非流动资产 五、13 1,178,140.00 315,940.00 非流动资产合计 - 12,415,032.44 9,358,748.21 资产总计 - 53,332,351.13 41,579,479.29 流动负债： 短期借款 五、14 10,000,000.00 3,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五、15 761,306.47 106,000.00 应付账款 五、16 4,349,972.19 4,040,865.32 预收款项 五、17 52,220.00 10,500.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、18 1,937,334.39 1,605,765.36 应交税费 五、19 619,059.57 683,608.08 应付利息 五、20 16,880.42 4,785.00 应付股利 - - - 其他应付款 五、21 266,822.16 23,027.55 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 18,003,595.20 9,474,551.31 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 五、12 31,724.95 - 公告编号：2018-021 39 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 31,724.95 - 负债合计 - 18,035,320.15 9,474,551.31 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、22 19,960,000.00 19,960,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、23 9,855,995.27 9,855,995.27 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、24 617,833.36 228,893.27 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、25 4,863,202.35 2,060,039.44 归属于母公司所有者权益合计 - 35,297,030.98 32,104,927.98 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 35,297,030.98 32,104,927.98 负债和所有者权益总计 - 53,332,351.13 41,579,479.29 法定代表人：朱约辉 主管会计工作负责人：朱约辉 会计机构负责人：王华 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 4,062,602.47 7,946,080.05 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、2 - 432,590.00 应收账款 五、3/十四、1 15,777,268.30 12,645,342.40 预付款项 五、4 1,163,239.80 900,201.82 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、5/十四、2 1,435,732.00 689,990.30 存货 五、6 11,901,221.87 9,606,526.51 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 34,340,064.44 32,220,731.08 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 公告编号：2018-021 40 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十四、3 9,200,000.00 - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、8 7,546,787.06 7,831,533.54 在建工程 五、9 - 410,256.42 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五、11 801,077.63 579,863.95 递延所得税资产 五、12 230,967.52 221,154.30 其他非流动资产 五、13 842,140.00 315,940.00 非流动资产合计 - 18,620,972.21 9,358,748.21 资产总计 - 52,961,036.65 41,579,479.29 流动负债： 短期借款 五、14 10,000,000.00 3,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五、15 761,306.47 106,000.00 应付账款 五、16 3,805,670.73 4,040,865.32 预收款项 五、17 52,220.00 10,500.00 应付职工薪酬 五、18 1,709,617.22 1,605,765.36 应交税费 五、19 615,981.94 683,608.08 应付利息 五、20 16,880.42 4,785.00 应付股利 - - - 其他应付款 五、21 5,031.00 23,027.55 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 16,966,707.78 9,474,551.31 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 公告编号：2018-021 41 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 16,966,707.78 9,474,551.31 所有者权益： 股本 五、22 19,960,000.00 19,960,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、23 9,855,995.27 9,855,995.27 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、24 617,833.36 228,893.27 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、25 5,560,500.24 2,060,039.44 所有者权益合计 - 35,994,328.87 32,104,927.98 负债和所有者权益总计 - 52,961,036.65 41,579,479.29 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 36,049,855.37 27,052,171.03 其中：营业收入 五、26/十四、4 36,049,855.37 27,052,171.03 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 33,836,369.18 25,570,191.74 其中：营业成本 五、26/十四、4 21,011,396.15 14,731,081.57 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、27 289,938.78 208,907.33 销售费用 五、28 4,413,604.91 2,691,579.02 管理费用 五、29 7,148,600.52 7,254,626.63 财务费用 五、30 485,562.46 154,559.03 公告编号：2018-021 42 资产减值损失 五、31 487,266.36 529,438.16 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - - - 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号 填列） - - - 其他收益 五、32 1,446,724.98 - 三、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 3,660,211.17 1,481,979.29 加：营业外收入 五、33 15,240.71 2,478,921.37 减：营业外支出 五、34 2,245.85 12,715.98 四、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 3,673,206.03 3,948,184.68 减：所得税费用 五、35 481,103.03 467,956.30 五、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 3,192,103.00 3,480,228.38 其中：被合并方在合并前实现的净 利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 3,192,103.00 3,480,228.38 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 3,192,103.00 3,480,228.38 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收 益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 - - - 公告编号：2018-021 43 2．可供出售金融资产公允价值变 动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的 税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 3,192,103.00 3,480,228.38 归属于母公司所有者的综合收益 总额 - 3,192,103.00 3,480,228.38 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.16 0.20 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：朱约辉 主管会计工作负责人：朱约辉 会计机构负责人：王华 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 五、26/十四、4 34,503,379.83 27,052,171.03 减：营业成本 五、26/十四、4 19,207,237.79 14,731,081.57 税金及附加 五、27 289,281.28 208,907.33 销售费用 五、28 4,115,316.47 2,691,579.02 管理费用 五、29 6,857,127.75 7,254,626.63 财务费用 五、30 496,077.49 154,559.03 资产减值损失 五、31 526,846.94 529,438.16 加：公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填 列） - - - 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-” 号填列） - - - 其他收益 五、32 1,446,394.98 - 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） - 4,457,887.09 1,481,979.29 加：营业外收入 五、33 15,240.71 2,478,921.37 减：营业外支出 五、34 1,121.27 12,715.98 三、利润总额（亏损总额以“－” 号填列） - 4,472,006.53 3,948,184.68 减：所得税费用 五、35 582,605.64 467,956.30 公告编号：2018-021 44 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） - 3,889,400.89 3,480,228.38 （一）持续经营净利润 - 3,889,400.89 3,480,228.38 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其 他综合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债 或净资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重 分类进损益的其他综合收益中享 有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他 综合收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将 重分类进损益的其他综合收益中 享有的份额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变 动损益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 - - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 六、综合收益总额 - 3,889,400.89 3,480,228.38 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 37,460,709.25 30,678,278.80 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 公告编号：2018-021 45 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 3,544.98 - 收到其他与经营活动有关的现金 五、36 10,231,823.29 5,101,021.11 经营活动现金流入小计 - 47,696,077.52 35,779,299.91 购买商品、接受劳务支付的现金 - 19,206,906.54 20,727,697.87 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,464,836.79 6,003,871.79 支付的各项税费 - 3,683,784.46 3,229,721.55 支付其他与经营活动有关的现金 五、36 15,811,186.00 12,794,877.40 经营活动现金流出小计 - 47,166,713.79 42,756,168.61 经营活动产生的现金流量净额 - 529,363.73 -6,976,868.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 收回的现金净额 - 6,923.07 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 6,923.07 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 - 2,283,634.42 3,661,338.27 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - 4,116,435.62 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 6,400,070.04 3,661,338.27 投资活动产生的现金流量净额 - -6,393,146.97 -3,661,338.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 15,352,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现 金 - - - 取得借款收到的现金 - 15,000,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 15,000,000.00 18,352,000.00 偿还债务支付的现金 - 8,000,000.00 - 公告编号：2018-021 46 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 387,578.98 91,785.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、36 134,905.66 - 筹资活动现金流出小计 - 8,522,484.64 91,785.00 筹资活动产生的现金流量净额 - 6,477,515.36 18,260,215.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 776.67 - 五、现金及现金等价物净增加额 - 614,508.79 7,622,008.03 加：期初现金及现金等价物余额 - 7,840,080.05 218,072.02 六、期末现金及现金等价物余额 - 8,454,588.84 7,840,080.05 法定代表人：朱约辉 主管会计工作负责人：朱约辉 会计机构负责人：王华 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 35,558,938.02 30,678,278.80 收到的税费返还 - 3,544.98 - 收到其他与经营活动有关的现金 五、36 10,737,410.26 5,101,021.11 经营活动现金流入小计 - 46,299,893.26 35,779,299.91 购买商品、接受劳务支付的现金 - 18,285,549.05 20,727,697.87 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,012,477.13 6,003,871.79 支付的各项税费 - 3,683,583.16 3,229,721.55 支付其他与经营活动有关的现金 五、36 16,320,538.91 12,794,877.40 经营活动现金流出小计 - 46,302,148.25 42,756,168.61 经营活动产生的现金流量净额 - -2,254.99 -6,976,868.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 833.33 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净 额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 833.33 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 - 1,815,654.42 3,661,338.27 投资支付的现金 - 9,200,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净 额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 11,015,654.42 3,661,338.27 投资活动产生的现金流量净额 - -11,014,821.09 -3,661,338.27 三、筹资活动产生的现金流量： 公告编号：2018-021 47 吸收投资收到的现金 - - 15,352,000.00 取得借款收到的现金 - 15,000,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 15,000,000.00 18,352,000.00 偿还债务支付的现金 - 8,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 387,578.98 91,785.00 支付其他与筹资活动有关的现金 - 134,905.66 - 筹资活动现金流出小计 - 8,522,484.64 91,785.00 筹资活动产生的现金流量净额 - 6,477,515.36 18,260,215.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 776.67 - 五、现金及现金等价物净增加额 - -4,538,784.05 7,622,008.03 加：期初现金及现金等价物余额 - 7,840,080.05 218,072.02 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,301,296.00 7,840,080.05 公告编号：2018-021 48 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综合 收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 19,960,000.00 - - - 9,855,995.27 - - - 228,893.27 - 2,060,039.44 - 32,104,927.98 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 19,960,000.00 - - - 9,855,995.27 - - - 228,893.27 - 2,060,039.44 - 32,104,927.98 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） - - - - - - - - 388,940.09 - 2,803,162.91 - 3,192,103.00 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,192,103.00 - 3,192,103.00 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 388,940.09 - -388,940.09 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 388,940.09 - -388,940.09 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-021 49 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 19,960,000.00 - - - 9,855,995.27 - - - 617,833.36 - 4,863,202.35 - 35,297,030.98 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,160,000.00 - - - - - - - 311,269.96 - 2,801,429.64 - 13,272,699.60 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合 并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,160,000.00 - - - - - - - 311,269.96 - 2,801,429.64 - 13,272,699.60 公告编号：2018-021 50 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 9,800,000.00 - - - 9,855,995.27 - - - -82,376.69 - -741,390.20 - 18,832,228.38 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,480,228.38 - 3,480,228.38 （二）所有者投入和减 少资本 9,800,000.00 - - - 5,552,000.00 - - - - - - - 15,352,000.00 1．股东投入的普通股 9,800,000.00 - - - 5,552,000.00 - - - - - - - 15,352,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 228,893.27 - -228,893.27 - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 228,893.27 - -228,893.27 - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-021 51 （六）其他 - - - - 4,303,995.27 - - - -311,269.96 - -3,992,725.31 - - 四、本年期末余额 19,960,000.00 - - - 9,855,995.27 - - - 228,893.27 - 2,060,039.44 - 32,104,927.98 法定代表人：朱约辉 主管会计工作负责人：朱约辉 会计机构负责人：王华 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 19,960,000.00 - - - 9,855,995.27 - - - 228,893.27 - 2,060,039.44 32,104,927.98 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 19,960,000.00 - - - 9,855,995.27 - - - 228,893.27 - 2,060,039.44 32,104,927.98 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） - - - - - - - - 388,940.09 - 3,500,460.80 3,889,400.89 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,889,400.89 3,889,400.89 （二）所有者投入和减 少资本 - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 388,940.09 - -388,940.09 - 公告编号：2018-021 52 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 388,940.09 - -388,940.09 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 19,960,000.00 - - - 9,855,995.27 - - - 617,833.36 - 5,560,500.24 35,994,328.87 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准 备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,160,000.00 - - - - - - - 311,269.96 - 2,801,429.64 13,272,699.60 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,160,000.00 - - - - - - - 311,269.96 - 2,801,429.64 13,272,699.60 公告编号：2018-021 53 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填 列） 9,800,000.00 - - - 9,855,995.27 - - - -82,376.69 - -741,390.20 18,832,228.38 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,480,228.38 3,480,228.38 （二）所有者投入和减 少资本 9,800,000.00 - - - 5,552,000.00 - - - - - - 15,352,000.00 1．股东投入的普通股 9,800,000.00 - - - 5,552,000.00 - - - - - - 15,352,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者 权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 228,893.27 - -228,893.27 - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - 228,893.27 - -228,893.27 - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东） 的分配 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部 结转 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 （或股本） - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-021 54 2．本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - 4,303,995.27 - - - -311,269.96 - -3,992,725.31 - 四、本年期末余额 19,960,000.00 - - - 9,855,995.27 - - - 228,893.27 - 2,060,039.44 32,104,927.98 公告编号：2018-021 55 财务报表附注 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 苏州东南佳新材料股份有限公司（原名苏州东南佳新材料有限公司，以下简称”本公司”） 是一家在江苏省注册的股份有限公司，于 2006 年 12 月 5 日由苏州东南碳制品有限公司、 母益强、陈学芬、龙政、孙导平共同出资设立，并经苏州市太仓工商行政管理局核准登记。 本公司统一社会信用代码：91320585795384086C。本公司总部位于太仓市双凤镇温州工业 园。 本公司初始注册资本为人民币 500.00 万元。初始股权结构如下： 股东名称 认缴注册资本 比例% 苏州东南碳制品有限公司 2,600,000.00 52.00 母益强 1,500,000.00 30.00 陈学芬 500,000.00 10.00 龙政 250,000.00 5.00 孙导平 150,000.00 3.00 合计 5,000,000.00 100.00 2014 年 5 月，母益强、陈学芬、龙政、孙导平将所持本公司全部股权转让给朱约辉。 2015 年 9 月，本公司注册资本增加 516.00 万元，由朱约辉以货币出资。本次增资后，股权 结构如下： 股东名称 认缴注册资本 比例% 苏州东南碳制品有限公司 2,600,000.00 25.59 朱约辉 7,560,000.00 74.41 合计 10,160,000.00 100.00 2016 年 1 月，本公司注册资本增加 484.00 万元，由朱约辉以货币出资。本次增资后，股权 结构如下： 股东名称 认缴注册资本 比例% 朱约辉 12,400,000.00 82.67 公告编号：2018-021 56 苏州东南碳制品有限公司 2,600,000.00 17.33 合计 15,000,000.00 100.00 2016 年 3 月，本公司注册资本增加 200.00 万元，由太仓利源企业管理中心（有限合伙）以 400.00 万元货币出资，其中 200.00 万元计入注册资本，200.00 万元计入资本公积。本次 增资及股权变更后，股权结构如下： 股东名称 认缴注册资本 比例% 朱约辉 12,400,000.00 72.95 苏州东南碳制品有限公司 2,600,000.00 15.29 太仓利源企业管理中心（有限合伙） 2,000,000.00 11.76 合计 17,000,000.00 100.00 2016 年 6 月，本公司变更为股份有限公司，并更名为苏州东南佳新材料股份有限公司。 2016 年 7 月，本公司注册资本增加 296.00 万元，由太仓百源企业管理中心（有限合伙）以 651.20 万元货币出资，其中 296.00 万元计入注册资本，355.20 万元计入资本公积。本次 增资后，股权结构如下： 股东名称 认缴注册资本 比例% 朱约辉 12,400,000.00 62.12 太仓百源企业管理中心(有限合伙） 2,960,000.00 14.83 苏州东南碳制品有限公司 2,600,000.00 13.03 太仓利源企业管理中心（有限合伙） 2,000,000.00 10.02 合计 19,960,000.00 100.00 2016 年 11 月 9 日，本公司在全国中小企业股份转让系统挂牌（股票代码 839566）。 本公司业务性质和主要经营活动为轨道交通、动车组及高铁弓网受流系统新材料产品以及 发电机及发电机组配件生产、销售。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第十九次会议批准报出。 2、合并财务报表范围 报告期内合并财务报表范围具体说明详见附注六、合并范围的变动及附注七、在其他主体 中的权益。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企 业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报 规则第 15 号—财务报告的一般规定》（2014 年修订）披露有关财务信息。 公告编号：2018-021 57 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计 量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、应收款项坏账准备政策以及收入确认 政策，具体会计政策参见附注三、14、附注三、11 和附注三、22。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的合 并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信 息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人 民币。 5、非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资 产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资 产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉， 按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净 资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并。 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资 成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算 而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用 公告编号：2018-021 58 与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投 资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资采用公允价值计量的，原计入 其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股 权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在 购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买 日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当 期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益 除外。 （2）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发 生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益 性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的 权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的 权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在 编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重 大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受 最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营 成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买 日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中 股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中 净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东 在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 公告编号：2018-021 59 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分 处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买 日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积 （股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控 制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按 原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉 之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被 投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 7、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、 流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务折算 本公司发生外币业务，按交易发生日的月初汇率折算为记账本位币金额。 资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期 汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益； 对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价 值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币 金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 9、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债 公告编号：2018-021 60 务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与 现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产系应收款项。应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可 确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、11）。应收款项采用实际 利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计 入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债系其他金融负债。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续 计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。 （5）金融资产减值 本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产 发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认后 实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计 量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： ①发行方或债务人发生严重财务困难； ②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； ③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； ④债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； ⑤因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其 进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计 量，包括： - 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； 公告编号：2018-021 61 - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； ⑦债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人 可能无法收回投资成本； ⑧其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现 金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流 量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减 值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类 似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括 单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进 行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资 产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值 已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期 损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日 的摊余成本。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资 产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况 处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃 对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应 确认有关负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利， 同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融 负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负 债表内分别列示，不予相互抵销。 10、公允价值计量 公告编号：2018-021 62 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一 项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资 产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最 有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司 采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金 融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能 力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使 用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用 不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重 要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取 得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入 值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的 不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行 重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 11、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 100.00 万元（含 100.00 万元）以上 的应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减 值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计 提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 公告编号：2018-021 63 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提 坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测 试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 应收合并范围内关 联方款项、备用金、 保证金、押金 资产类型 不计提坏账准备 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3 年以上 100 100 12、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、发出商品等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加 权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用 以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑 持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存 货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货 跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 公告编号：2018-021 64 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 本公司低值易耗品采用五五摊销法摊销。领用时按低值易耗品价值的 50%进行摊销，报废时， 摊销其余的 50%价值。 13、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司的权益性投资。 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照 取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非 同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买 价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允 价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算，除非投资符合持有待售的条件。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但 尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益 计入当期损益。 （3）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、18。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个 会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时， 固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 公告编号：2018-021 65 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止 确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固 定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 10 5 9.50 运输设备 5 5 19.00 办公及其他设备 3-5 5 19.00-31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确 定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、18。 （4）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原 先估计数有差异的，调整预计净残值。 （5）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条 件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期 大修理间隔期间，照提折旧。 15、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程 达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注三、18。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资 本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损 益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、 公告编号：2018-021 66 转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用 停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款 费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个 月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专 门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资 本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入 当期损益。 17、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够 使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产 生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存 在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资 源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开 发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项 后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状 态之日转为无形资产。 18、资产减值 公告编号：2018-021 67 对子公司的长期股权投资、固定资产、在建工程、商誉等（存货、递延所得税资产、金融资 产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计 其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和 尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两 者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收 回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认 定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额， 减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的 方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相 关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合， 且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉 的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包 含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回 金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 19、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后 会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 20、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补 偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工 配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪 酬”项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为 公告编号：2018-021 68 职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负 债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期 结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基 金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指 除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司仅涉及设定提存计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当 期损益或相关资产成本。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提 存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规 定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变 动”部分计入当期损益或相关资产成本。 21、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有 事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关 未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值 进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只 能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价 公告编号：2018-021 69 值。 22、收入 （1）一般原则 ①销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的 继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利 益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入 的实现。 ②提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法 确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关 的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发 生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本 金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如 预计不能得到补偿的，则不确认收入。 （2）收入确认的具体方法 本公司收入确认的具体方法如下： 根据合同或订单将货物发出并经客户验收后，本公司据此确认收入。 23、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助， 按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府 补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补 公告编号：2018-021 70 助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将 政府补助整体作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分 期计入损益。与收益相关的政府补助，用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，计入当期 损益或冲减相关成本；用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，则计入递延收益，于相 关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助， 直接计入当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务，采用一致的方法处理。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补 助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； 存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他 情况的，直接计入当期损益。 24、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所 有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当 期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资 产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下 交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易 不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且 该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取 得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由 此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延 所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣 暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清 偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得 公告编号：2018-021 71 税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面 价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 25、经营租赁 本公司作为承租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益； 发生的初始直接费用，计入当期损益。 26、重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计 和关键假设进行持续的评价。 27、重要会计政策、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目 影响金额 根据《企业会计准则第 16 号——政府补助》 （2017），政府补助的会计处理方法从总额法 改为允许采用净额法，将与资产相关的政府补 助相关递延收益的摊销方式从在相关资产使用 寿命内平均分配改为按照合理、系统的方法分 配，并修改了政府补助的列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取 得的政府补助适用修订后的准则。对新的披露 要求不需提供比较信息，不对比较报表中其他 收益的列报进行相应调整。 ① 其他收益 ② 营业外收入 122,325.68 -122,325.68 （2）重要会计估计变更 本报告期内，本公司无重要会计估计变更。 四、税项 1、主要税种及税率 （1）流转税及附加税费 税种 计税依据 法定税率% 公告编号：2018-021 72 增值税 应税收入 17 城市维护建设税 应纳流转税额 5 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育附加 应纳流转税额 2 （2）企业所得税 纳税主体名称 所得税税率% 本公司 15 苏州华源机车车辆配件有限公司 25 2、税收优惠及批文 本公司经江苏省科学技术厅、江苏省财政局、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局审批认 定为高新技术企业，并于 2015 年 7 月 6 日取得《高新技术企业证书》（证书编号为 GR201532000645），证书有效期为 3 年，本公司 2015 年至 2017 年可享受 15%所得税优惠税 率。 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币金额 外币金 额 折算率 人民币金额 库存现金： 113,916.60 77,786.10 人民币 113,916.60 77,786.10 银行存款： 8,340,672.24 7,762,293.95 人民币 8,235,928.43 7,762,293.95 美元 975.24 6.5342 6,372.41 欧元 12,608.00 7.8023 98,371.40 其他货币资 金： 761,306.47 106,000.00 人民币 761,306.47 106,000.00 合计 9,215,895.31 7,946,080.05 说明：期末，其他货币资金 761,306.47 元为银行承兑汇票保证金，因不能随时用于支付， 该部分款项不作为现金流量表中的现金和现金等价物。 2、应收票据 公告编号：2018-021 73 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 432,590.00 说明：不存在客观证据表明本公司应收票据发生减值，未计提应收票据减值准备。 期末本公司已背书但尚未到期的应收票据 种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 440,000.00 说明：用于背书的银行承兑汇票是由信用等级较高的银行承兑，信用风险和延期付款风险 很小，可以判断票据所有权上的主要风险和报酬已经转移，故终止确认。 3、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的 应收账款 其中：账龄组合 17,584,522.48 100.00 1,099,456.06 6.25 16,485,066.42 资产状态组合 组合小计 17,584,522.48 100.00 1,099,456.06 6.25 16,485,066.42 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合计 17,584,522.48 100.00 1,099,456.06 6.25 16,485,066.42 应收账款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的 应收账款 其中：账龄组合 13,455,888.40 100.00 810,546.00 6.02 12,645,342.40 资产状态组合 组合小计 13,455,888.40 100.00 810,546.00 6.02 12,645,342.40 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合计 13,455,888.40 100.00 810,546.00 6.02 12,645,342.40 说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 公告编号：2018-021 74 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 15,871,280.20 90.26 793,564.01 5.00 15,077,716.19 1 至 2 年 1,135,453.30 6.46 113,545.33 10.00 1,021,907.97 2 至 3 年 550,631.80 3.13 165,189.54 30.00 385,442.26 3 年以上 27,157.18 0.15 27,157.18 100.00 合计 17,584,522.48 100.00 1,099,456.06 6.25 16,485,066.42 （续） 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 11,629,971.42 86.44 581,498.57 5.00 11,048,472.85 1 至 2 年 1,628,732.80 12.10 162,873.28 10.00 1,465,859.52 2 至 3 年 187,157.18 1.39 56,147.15 30.00 131,010.03 3 年以上 10,027.00 0.07 10,027.00 100.00 0.00 合计 13,455,888.40 100.00 810,546.00 6.02 12,645,342.40 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 190,023.30 元。 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额 合计数的比例% 坏账准备 期末余额 中车株洲电力机车有限公 司 1,681,491.00 9.56 84,074.55 南通摩鑫电碳有限公司 1,490,982.00 8.48 74,549.10 中国铁路西安局集团有限 公司 1,042,876.35 5.93 52,143.82 北京京铁运输有限公司 794,000.00 4.52 39,700.00 广州地铁物资有限公司 717,885.00 4.08 35,894.25 合计 5,727,234.35 32.57 286,361.72 4、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账龄 期末数 期初数 公告编号：2018-021 75 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 1,205,797.85 100.00 900,201.82 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 中铁检验认证中心 249,475.57 20.69 苏州福田高新粉末有限公司 199,890.00 16.58 国网江苏省电力有限公司苏州供电分 公司 196,684.90 16.31 苏州瑞本智能科技有限公司 150,650.00 12.49 柳州广起起重机电设备有限责任公司 121,500.00 10.08 合计 918,200.47 76.15 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 其中：账龄组合 资产状态组合 1,150,092. 00 98.70 1,150,092.0 0 组合小计 1,150,092. 00 98.70 1,150,092.0 0 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 15,190.00 1.30 15,190.00 100.00 合计 1,165,282. 00 100.00 15,190.00 1.30 1,150,092.0 0 其他应收款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 其中：账龄组合 资产状态组合 689,990.3 0 100.00 689,990.30 公告编号：2018-021 76 组合小计 689,990.3 0 100.00 689,990.30 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 689,990. 30 100.00 689,990.30 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 期初、期末均无按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款； （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 15,190.00 元； （3）其他应收款按款项性质披露 项目 期末余额 期初余额 员工备用金 119,392.00 127,490.30 押金、保证金 1,030,700.00 562,500.00 往来款 15,190.00 合计 1,165,282.00 689,990.30 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 中国铁路建设投资公 司 投标保证金 690,000.00 1 年以内 59.21 苏州香塘淏华担保有 限公司 担保保证金 250,000.00 1 年以内 21.45 陕西铁信招投标代理 有限责任公司 投标保证金 50,000.00 1 年以内 4.29 吴逸泽 员工备用金 25,000.00 1 年以内 2.15 中国神华国际工程有 限公司 投标保证金 20,000.00 1 年以内 1.72 合计 1,035,000. 00 88.82 6、存货 （1）存货分类 存货种 类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,521,065.01 119,714.16 2,401,350.85 2,286,007.48 2,286,007.48 在产品 699,594.55 699,594.55 751,396.12 751,396.12 公告编号：2018-021 77 库存商 品 5,988,068.19 412,290.98 5,575,777.21 5,032,175.84 663,816.02 4,368,359.82 低值易 耗品 1,375,639.63 1,375,639.63 625,889.67 625,889.67 发出商 品 2,735,121.91 2,735,121.91 1,574,873.42 1,574,873.42 合计 13,319,489.29 532,005.14 12,787,484.15 10,270,342.53 663,816.02 9,606,526.51 （2）存货跌价准备 存货种类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 119,714.16 119,714.16 库存商品 663,816.02 189,165.13 47,561.58 488,251.75 412,290.98 合计 663,816.02 308,879.29 47,561.58 488,251.75 532,005.14 说明：本期存货跌价准备其他增加系非同一控制合并苏州华源机车车辆配件有限公司购买 日账面存货跌价准备金额。 存货跌价准备（续） 存货种类 确定可变现净值的 具体依据 本期转回或转销 存货跌价准备的原因 原材料 估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费 后的金额 库存商品 估计售价减去至完工时估 计将要发生的成本、估计 的销售费用以及相关税费 后的金额 库存商品估计售价上升， 减值迹象消失，转回存货 跌价准备 库存商品出售，转销存货 跌价准备 7、其他流动资产 项 目 期末数 期初数 增值税留抵税额 72,982.96 8、固定资产 项目 机器设备 办公及其他设备 运输设备 合计 一、账面原值： 公告编号：2018-021 78 1. 2017.01.01 9,161,096.24 313,121.63 315,120.95 9,789,338.82 2.本期增加金额 2,181,207.00 88,363.72 2,269,570.72 （1）购置 775,780.53 78,890.57 854,671.10 （2）在建工程转入 410,256.42 410,256.42 （3）企业合并增加 995,170.05 9,473.15 1,004,643.20 3.本期减少金额 13,135.00 3,658.12 16,793.12 处置或报废 13,135.00 3,658.12 16,793.12 4. 2017.12.31 11,329,168.24 397,827.23 315,120.95 12,042,116.42 二、累计折旧 1. 2017.01.01 1,824,679.95 108,178.28 24,947.05 1,957,805.28 2.本期增加金额 1,628,904.80 73,813.67 59,872.92 1,762,591.39 计提 1,628,904.80 73,813.67 59,872.92 1,762,591.39 3.本期减少金额 5,108.32 3,088.96 8,197.28 处置或报废 5,108.32 3,088.96 8,197.28 4. 2017.12.31 3,448,476.43 178,902.99 84,819.97 3,712,199.39 三、减值准备 四、账面价值 1. 2017.01.01 账面价值 7,336,416.29 204,943.35 290,173.90 7,831,533.54 2. 2017.12.31 账面价值 7,880,691.81 218,924.24 230,300.98 8,329,917.03 说明 1：期末不存在抵押、担保的固定资产。 说明 2：期末不存在暂时闲置的固定资产。 说明 3：2017 年 4 月 30 日，本公司收购苏州华源汽车车辆配件有限公司 100%股权，增加固 定资产 1,004,643.20 元（公允价值计量），以净额列示于本期企业合并增加固定资产原值 中。 9、在建工程 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净 值 账面余额 减值准备 账面净值 在安装设备 410,256.42 410,256.42 10、商誉 被投资单位名称 期初余 额 本期增加 本期减 少 期末余额 形成原 因 苏州华源机车车辆配件有限公 司 1,424,089.34 1,424,089.34 非同一 控制下 企业合 公告编号：2018-021 79 并 说明：本期增加额系非同一控制下企业合并苏州华源机车车辆配件有限公司，合并成本大 于购买日被合并方可辨认净资产公允价值份额所形成的商誉。 11、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期摊销 其他减少 租入厂房装 修费用 579,863.95 349,514.56 128,300.88 801,077.63 12、递延所得税资产与递延所得税负债 未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债 项目 期末数 期初数 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税资 产/负债 可抵扣/应纳税暂 时性差异 递延所得税资 产/负债 递延所得税资产： 资产减值准备 1,646,651.20 257,684.46 1,474,362.02 221,154.30 可抵扣亏损 1,696,495.92 424,123.98 小计 3,343,147.12 681,808.44 1,474,362.02 221,154.30 递延所得税负债： 非同一控制企业合并资产 评估增值 126,899.80 31,724.95 说明：其中一年后预期转回的递延所得税负债为 12,678.33 元。 13、其他非流动资产 项目 期末数 期初数 预付设备、工程款 1,178,140.00 315,940.00 14、短期借款 项目 期末数 期初数 保证借款 10,000,000.00 3,000,000.00 公告编号：2018-021 80 说明：本期末短期借款余额系： 1）2017 年 5 月 24 日本公司向上海银行苏州分行流动资金借款 300 万元，由苏州市信用再 担保有限公司、本公司实际控制人朱约辉及其妻子陈美令提供担保。 2）2017 年 3 月 31 日本公司向苏州银行太仓支行流动资金借款 200 万元，由本公司实际控 制人朱约辉及其妻子陈美令提供最高额保证担保。 3）2017 年 12 月 19 日本公司向浙商银行苏州太仓支行流动资金借款 500 万元，由苏州香塘 淏华担保有限公司提供担保，由本公司实际控制人朱约辉及其妻子陈美令提供反担保。 15、应付票据 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 761,306.47 106,000.00 说明：本期末已到期未支付的应付票据总额为 304,149.00 元，已于 2018 年 1 月 2 日承兑 16、应付账款 项目 期末数 期初数 材料款 3,157,485.11 2,554,509.12 房租款 971,808.69 1,108,252.61 装修款 25,500.00 216,663.59 设备款 52,794.70 110,950.00 其他 142,383.69 50,490.00 合计 4,349,972.19 4,040,865.32 17、预收款项 项目 期末数 期初数 货款 52,220.00 10,500.00 18、应付职工薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,571,340.36 8,291,453.7 0 7,969,861. 17 1,892,932.89 离职后福利-设定提存计划 34,425.00 498,152.12 488,175.62 44,401.50 辞退福利 6,800.00 6,800.00 合计 1,605,765.36 8,796,405.8 2 8,464,836. 79 1,937,334.39 （1）短期薪酬 公告编号：2018-021 81 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,553,266.81 7,490,533.04 7,179,658.14 1,864,141.71 职工福利费 235,740.27 235,740.27 社会保险费 18,073.55 270,855.39 264,747.20 24,181.74 其中：1．医疗保险费 13,770.00 204,470.00 200,024.00 18,216.00 2．工伤保险费 3,442.50 53,620.38 52,235.64 4,827.24 3．生育保险费 861.05 12,765.01 12,487.56 1,138.50 住房公积金 53,204.00 53,204.00 工会经费和职工教育经费 241,121.00 236,511.56 4,609.44 合计 1,571,340.36 8,291,453.70 7,969,861.17 1,892,932.89 （2）设定提存计划 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 34,425.00 498,152.12 488,175.62 44,401.50 其中：1．基本养老保险费 32,703.75 485,385.75 474,826.50 43,263.00 2．失业保险费 1,721.25 12,766.37 13,349.12 1,138.50 合计 34,425.00 498,152.12 488,175.62 44,401.50 （3）辞退福利 说明：本期发生的辞退福利为离职人员补偿金。 19、应交税费 税项 期末数 期初数 增值税 454,791.77 569,967.36 企业所得税 88,133.96 33,528.95 个人所得税 27,608.46 22,117.63 城市维护建设税 22,739.59 28,498.37 教育费附加及地方教育附加 22,739.59 28,498.37 其他税种 3,046.20 997.40 合计 619,059.57 683,608.08 20、应付利息 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 16,880.42 4,785.00 21、其他应付款 公告编号：2018-021 82 项目 期末数 期初数 代垫款项 266,822.16 18,233.55 往来款 4,794.00 合计 266,822.16 23,027.55 22、股本（单位：万股） 股东名称 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 股本金额 比例％ 股本金额 比例％ 朱约辉 1,240.00 62.12 1,240.00 62.12 太仓百源企业管理中心 （有限合伙） 296.00 14.83 296.00 14.83 苏州东南碳制品有限公 司 260.00 13.03 260.00 13.03 太仓利源企业管理中心 （有限合伙） 200.00 10.02 200.00 10.02 合计 1,996.00 100.00 1,996.00 100.00 23、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 9,855,995.27 9,855,995.27 24、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 228,893.27 388,940.09 617,833.36 说明：本期盈余公积增加系按照母公司净利润的 10%提取的法定盈余公积。 25、未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 期初未分配利润 2,060,039.44 2,801,429.64 加：本期归属于母公司所有者的净利润 3,192,103.00 3,480,228.38 减：提取法定盈余公积 388,940.09 228,893.27 净资产折股 3,992,725.31 期末未分配利润 4,863,202.35 2,060,039.44 26、营业收入和营业成本 公告编号：2018-021 83 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 34,460,658.01 19,744,763.5 8 26,482,349.67 14,548,770.10 其他业务 1,589,197.36 1,266,632.57 569,821.36 182,311.47 （1）主营业务（分行业） 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 铁路运输设备 制造行业 34,460,658.01 19,744,763.58 26,482,349.67 14,548,770.10 （2）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 轨道交通受电 弓用碳滑板、电 刷等产品 28,695,632.56 13,797,300.35 24,914,941.20 12,936,151.00 闸瓦 2,103,729.56 2,310,864.01 其他 3,661,295.89 3,636,599.22 1,567,408.47 1,612,619.10 合计 34,460,658.01 19,744,763.58 26,482,349.67 14,548,770.10 （3）主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 西北 12,082,645.92 5,708,063.54 4,445,951.78 2,539,858.96 华中 7,625,326.94 3,887,409.27 6,294,422.84 3,347,012.71 华北 6,351,098.89 3,670,527.19 9,766,857.88 5,317,271.92 华东 4,393,947.31 4,197,833.30 3,879,702.97 2,137,651.28 其他 4,007,638.95 2,280,930.28 2,095,414.20 1,206,975.23 合计 34,460,658.01 19,744,763.58 26,482,349.67 14,548,770.10 27、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 136,712.84 99,196.97 教育费附加 136,712.84 99,196.96 车船使用税 960.00 480.00 公告编号：2018-021 84 印花税 15,553.10 10,033.40 合计 289,938.78 208,907.33 说明：各项主要税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 28、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,396,657.84 949,309.19 差旅费 872,218.14 671,966.52 业务招待费 633,912.21 313,319.58 运费 559,582.49 392,287.66 会议费 404,876.05 招标服务费 202,643.48 170,276.28 销售佣金 145,081.34 租赁费 50,921.25 48,011.91 广告宣传费 63,766.78 28,043.30 水电费 26,756.73 23,006.26 办公费 24,775.61 26,342.85 员工培训费 23,530.72 折旧费 6,256.12 6,674.13 其他 2,626.15 62,341.34 合计 4,413,604.91 2,691,579.02 29、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 3,086,498.34 2,769,507.81 职工薪酬 1,703,126.13 1,251,785.09 咨询服务费 939,717.65 2,491,748.04 代理费 637,753.97 209,940.95 员工培训费 193,316.03 44,393.10 折旧费 96,571.61 81,048.00 办公费 93,751.66 88,916.97 租赁费 80,284.56 83,315.88 差旅费 65,006.53 33,248.59 技术服务费 60,970.89 28,874.35 公告编号：2018-021 85 项目 本期发生额 上期发生额 汽车费 55,523.25 26,563.28 业务招待费 50,287.95 39,906.06 其他 42,156.28 9,939.30 水电费 39,064.08 34,540.00 修理费 4,571.59 34,509.41 税费 26,389.80 合计 7,148,600.52 7,254,626.63 30、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 399,674.40 96,570.00 减：利息收入 53,427.27 12,505.90 承兑汇票贴息 15,170.86 汇兑损益 -7,160.02 手续费及其他 146,475.35 55,324.07 合计 485,562.46 154,559.03 31、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 205,213.30 -134,377.86 存货跌价损失 282,053.06 663,816.02 合计 487,266.36 529,438.16 32、其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生 额 与资产相关/与 收益相关 新三板奖励 1,200,000.00 与收益相关 国家知识产权管理体系认证奖励费 100,000.00 与收益相关 太仓市级以上科技小巨人企业奖 80,000.00 与收益相关 科技政策奖励（高品项目） 20,000.00 与收益相关 苏州市级企业技术中心研发平台奖励基金 15,000.00 与收益相关 科技政策奖励（民营科技企业） 10,000.00 与收益相关 其他 21,724.98 与收益相关 合计 1,446,724.98 公告编号：2018-021 86 说明：上述其他收益均属于非经常性损益。 33、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 政府补助 2,397,000.00 其他 15,240.71 81,921.37 合计 15,240.71 2,478,921.37 其中，政府补助明细如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关 /与收益相关 新三板奖励 2,000,000.00 与收益相关 苏州市 2016 年度重点产业技 术创新项目经费 200,000.00 与收益相关 科技政策奖励经费款 100,000.00 与收益相关 2015 年太仓市中小企业扶持资 金 40,000.00 与收益相关 双峰镇 2015 年度科技创新、 名标名牌企业奖励款 30,400.00 与收益相关 商标注册奖励 13,600.00 与收益相关 专利经费资助 8,000.00 与收益相关 “中国梦太仓篇章”二等奖 5,000.00 与收益相关 合计 2,397,000.00 说明：上述营业外收入均属于非经常性损益。 34、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产毁损报废损失 1,672.77 4,408.04 滞纳金 744.91 其他 573.08 7,563.03 合计 2,245.85 12,715.98 说明：上述营业外支出均属于非经常性损益。 35、所得税费用 公告编号：2018-021 87 （1）所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 592,418.86 547,372.02 递延所得税费用 -111,315.83 -79,415.72 合计 481,103.03 467,956.30 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 3,673,206.03 3,948,184.68 按适用税率（15%）计算的所得税费用 550,980.90 592,227.70 某些子公司适用不同税率的影响 -79,880.05 对以前期间当期所得税的调整 26,344.96 48,166.51 不可抵扣的成本、费用和损失 116,663.78 35,275.18 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -221,308.94 -207,713.09 其他 88,302.37 所得税费用 481,103.03 467,956.30 说明：其他项披露金额系非同一控制下企业合并苏州华源机车车辆配件有限公司，固定资 产公允价值与计税基础的差异所形成的递延所得税费用。 36、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到关联方往来款 8,000,000.00 2,640,118.84 收到与收益相关的政府补助 1,446,724.98 2,397,000.00 收到保证金 659,500.00 收到非关联方往来款 60,805.31 50,000.00 收到银行存款利息及其他 64,793.00 13,902.27 合计 10,231,823.29 5,101,021.11 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付关联方往来款 8,000,000.00 1,185,413.28 支付的费用 6,606,322.67 6,825,284.14 公告编号：2018-021 88 支付保证金 1,112,500.00 536,500.00 支付非关联方往来款 80,220.56 4,172,440.14 支付手续费及其他 12,142.77 75,239.84 合计 15,811,186.00 12,794,877.40 （3）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 借款担保费 134,905.66 37、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 3,192,103.00 3,480,228.38 加：资产减值准备 487,266.36 529,438.16 固定资产折旧 1,762,591.39 1,259,894.31 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 128,300.88 32,650.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,672.77 4,408.04 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 533,803.39 96,570.00 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -143,040.78 -79,415.72 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 31,724.95 存货的减少（增加以“－”号填列） -2,398,823.76 -1,777,018.83 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,107,232.64 3,342,535.44 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 40,998.17 -13,866,158.60 其他 经营活动产生的现金流量净额 529,363.73 -6,976,868.70 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 公告编号：2018-021 89 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 8,454,588.84 7,840,080.05 减：现金的期初余额 7,840,080.05 218,072.02 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 614,508.79 7,622,008.03 说明：公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额为 1,766,363.95 元。 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 项目 本期发生额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 9,200,000.00 其中：苏州华源机车车辆配件有限公司 9,200,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 5,083,564.38 其中：苏州华源机车车辆配件有限公司 5,083,564.38 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 取得子公司支付的现金净额 4,116,435.62 （3）现金及现金等价物的构成 项目 期末数 期初数 一、现金 8,454,588.84 7,840,080.05 其中：库存现金 113,916.60 77,786.10 可随时用于支付的银行存款 8,340,672.24 7,762,293.95 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 8,454,588.84 7,840,080.05 38、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 761,306.47 银行承兑汇票保证金 39、外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 104,743.81 其中：美元 975.24 6.5342 6,372.41 公告编号：2018-021 90 欧元 12,608.00 7.8023 98,371.40 六、合并范围的变动 非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 被购买方名 称 股权取 得时点 股权取得成 本 股权 取得 比例 （% ） 股权 取得 方式 购买日 购买 日的 确定 依据 购买日至期 末被购买方 的收入 购买日至 期末被购 买方的净 利润 苏州华源机 车车辆配件 有限公司 2017.4. 30 9,200,000. 00 100 控股 合并 2017.4. 30 形成 控制 2,103,729. 56 - 439,263.2 5 本期内，本公司取得了苏州华源机车车辆配件有限公司 100%股权，合并成本为 9,200,000.00 元。购买日确定为 4 月 30 日。 本公司于 2017 年 4 月 12 日召开第一届董事会第八次会议，决议通过收购苏州华源机车车 辆配件有限公司 100%股权的议案；2017 年 4 月 19 日，苏州华源机车车辆配件有限公司完 成股东工商变更；截止 2017 年 4 月 28 日，公司共支付苏州华源机车车辆配件有限公司股 权购买价款 550 万元，支付比例 59.78%；并实际控制被购买方的财务和经营政策，享有相 应的收益并承担相应的风险，故以 2017 年 4 月 30 日作为购买日。 （2）合并成本及商誉 项目 苏州华源机车车辆配 件有限公司 合并成本（现金）： 9,200,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 7,775,910.66 商誉 1,424,089.34 说明：可辨认净资产公允价值份额为苏州华源机车车辆配件有限公司 2017 年 4 月 30 日经 审计账面净资产价值按照江苏中天资产评估事务所苏中资评报字（2017）第 C5026 号评估 报告评估公允价值调整后的金额。 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 项目 苏州华源机车车辆配件有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 8,911,892.38 8,558,682.92 公告编号：2018-021 91 货币资金 5,083,564.38 5,083,564.38 应收账款 1,020,628.83 1,020,628.83 预付款项 234,983.58 234,983.58 其他应收款 15,200.00 15,200.00 存货 1,064,186.94 1,064,186.94 其他流动资产 171,072.09 171,072.09 固定资产 1,004,643.20 651,433.74 递延所得税资产 317,613.36 317,613.36 负债： 1,135,981.72 1,135,981.72 应付账款 953,861.75 953,861.75 应付职工薪酬 1,993.55 1,993.55 应交税费 260.55 260.55 其他应付款 179,865.87 179,865.87 净资产 7,775,910.66 7,422,701.20 减：少数股东权益 合并取得的净资产 7,775,910.66 7,422,701.20 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 苏州华源机车车辆配 件有限公司 太仓 太仓 机车用闸瓦 生产、销售 100 非同一控 制下合并 说明：2017 年 4 月 30 日，本公司购买苏州华源机车车辆配件有限公司 100%股权。 八、金融工具及风险管理 本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及 本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进 行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本 公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分 析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控 本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市 公告编号：2018-021 92 场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统 的执行是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇 率风险和商品价格风险/权益工具价格风险）。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和 应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在 重大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状 况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估 债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行 监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方 式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有 提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 32.57%（2016 年：34.48%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收 款总额的 88.82%（2016 年：85.27%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金 短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满 足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进 行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足 短期和长期的资金需求。 本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于2017年12月31日， 本公司尚未使用的银行借款额度为人民币 0 万元（2016 年 12 月 31 日：人民币 0 万元）。 期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如 下（单位：人民币万元）： 期末数 公告编号：2018-021 93 项目 一年以内 一年至五年以内 五年以上 合计 金融负债： 短期借款 1,000.00 1,000.00 应付票据 76.13 76.13 应付账款 435.00 435.00 应付利息 1.69 1.69 其他应付款 26.68 26.68 金融负债和或有负债合计 1,539.50 1,539.50 期初本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如 下（单位：人民币万元）： 期初数 项目 一年以内 一年至五年以内 五年以上 合计 金融负债： 短期借款 300.00 300.00 应付票据 10.60 10.60 应付账款 404.09 404.09 应付利息 0.48 0.48 其他应付款 2.30 2.30 金融负债和或有负债合计 717.47 717.47 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面 金额有所不同。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波 动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无长期银行借款及应付债券等长期带息债务。因此本公司 承担的利率变动市场风险不重大。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。 公告编号：2018-021 94 汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动 市场风险不重大。 于 2017 年 12 月 31 日，本公司期末外币金融资产列示见本附注五、39。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使 其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发 行新股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2017 年 12 月 31 日，本公司的资产负债率为 33.82%（2016 年 12 月 31 日：22.79%）。 九、公允价值 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分 为： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债 的市场报价之外的可观察输入值。 第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。 （1）以公允价值计量的项目和金额 于2017年12月31日，本公司无以公允价值计量的项目。 （2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收票据、应收账 款、其他应收款、短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款等。 十、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人 本公司控股股东为朱约辉、陈美令夫妻，直接持有本公司 62.12%股份，同时通过苏州东南 碳制品有限公司和太仓利源企业管理中心（有限合伙）间接持有本公司 17.13%股份，合计 持股比例为 79.25%，系本公司实际控制人。 公告编号：2018-021 95 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注七。 3、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 苏州东南碳制品有限公司 本公司股东 苏州东凯碳素有限公司 实际控制人控制的公司 苏州东翔碳素有限公司 实际控制人兄弟朱克己控制的公司 温州东南碳制品有限公司 实际控制人父亲朱宝光控制的公司 太仓市城厢镇主恩五金经营部 监事吴约克母亲控制的公司 董事、经理、财务总监及董事会秘书 关键管理人员 4、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 ①采购商品、接受劳务 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 苏州东南碳制品有限公司 材料采购 市场价格 11,780.43 617,366.97 温州东南碳制品有限公司 材料采购 市场价格 23,700.91 31,623.93 苏州东翔碳素有限公司 材料、库存商品采购 市场价格 3,478.57 1,281.03 太仓市城厢镇主恩五金经 营部 材料、设备采购 市场价格 486,177.13 ②出售商品、提供劳务 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 上期发生额 苏州东南碳制品有限公司 材料销售、碳刷销售 市场价格 123,132.73 108,615.38 温州东南碳制品有限公司 材料销售、碳块销售 市场价格 5,453.00 苏州东翔碳素有限公司 材料销售 市场价格 123,919.66 45,308.55 （2）关联租赁情况 公司承租 出租方名称 租赁资产种类 租赁费定价依据 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 苏州东南碳制 品有限公司 房屋 市场价格 800,491.81 848,016.01 公告编号：2018-021 96 （3）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经 履行完毕 朱约辉、陈美令 3,000,000.00 2017.5.24 2018.5.23 否 朱约辉、陈美令 2,000,000.00 2017.3.30 2018.3.29 否 朱约辉、陈美令 5,000,000.00 2017.6.5 2018.6.4 否 （4）关联方资金拆借情况 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 苏州东南碳制品有限公司 3,000,000. 00 2017/5/23 2017/5/25 用于偿还银 行借款 苏州东南碳制品有限公司 5,000,000. 00 2017/12/14 2017/12/20 用于偿还银 行借款 （5）关键管理人员薪酬（单位：万元） 本公司本期关键管理人员 9 人，上期关键管理人员 9 人，支付薪酬情况见下表： 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 106.42 85.27 5、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 苏州东南碳制品有限公司 11,396.28 569.81 127,080.0 0 6,354.00 应收账款 温州东南碳制品有限公司 6,380.01 319.00 应收账款 苏州东翔碳素有限公司 44,086.00 2,204.30 其他应收款 朱约辉 23,522.30 其他应收款 陈军华 17,000.00 其他应收款 王丽珊 5,000.00 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 公告编号：2018-021 97 应付账款 苏州东南碳制品有限公司 973,134.51 1,101,187.95 应付账款 温州东南碳制品有限公司 27,076.20 37,000.00 应付账款 苏州东翔碳素有限公司 750.00 1,390.00 应付账款 太仓市城厢镇主恩五金经营部 160,693.87 其他应付款 吕新嘉 3,172.00 其他应付款 曹勇 633.00 其他应付款 苏州东南碳制品有限公司 5,031.00 十一、承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的承诺事项。 2、或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十二、资产负债表日后事项 1、资产负债表日后利润分配情况说明 2018 年 4 月 24 日，本公司第一届董事会第十九次会议审议通过了《关于<2017 年度权益分 派方案>的议案》，同意以 2017 年 12 月 31 日公司总股本 19,960,000.00 股为基数，以资本 公积转增股本方式向全体股东每 10 股转增 4 股，以未分配利润转增股本方式向全体股东每 10 股转增 2 股，合计转增 11,976,000.00 股，转增后公司总股本将增加至 31,936,000.00 股。 2、资产负债表日后新设子公司情况说明 2018 年 3 月 12 日，本公司在湖北省仙桃市设立全资子公司湖北东南佳新材料有限公司，注 册资本 1,000.00 万元。 截至报告日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 公告编号：2018-021 98 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的 应收账款 其中：账龄组合 16,221,777.95 96.61 1,013,323.65 6.25 15,208,454.30 资产状态组合 568,814.00 3.39 568,814.00 组合小计 16,790,591.95 100.00 1,013,323.65 6.04 15,777,268.30 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合计 16,790,591.95 100.00 1,013,323.65 6.04 15,777,268.30 应收账款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计 提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的 应收账款 其中：账龄组合 13,455,888.40 100.00 810,546.00 6.02 12,645,342.40 资产状态组合 组合小计 13,455,888.40 100.00 810,546.00 6.02 12,645,342.40 单项金额虽不重大但单 项计提坏账准备的应收 账款 合计 13,455,888.40 100.00 810,546.00 6.02 12,645,342.40 说明：账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 14,868,439.37 91.66 743,421.97 5.00 14,125,017.40 1 至 2 年 775,549.60 4.78 77,554.96 10.00 697,994.64 2 至 3 年 550,631.80 3.39 165,189.54 30.00 385,442.26 3 年以上 27,157.18 0.17 27,157.18 100.00 - 合计 16,221,777.95 100.00 1,013,323.65 6.25 15,208,454.30 （续） 账龄 期初数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 11,629,971.42 86.44 581,498.57 5.00 11,048,472.85 公告编号：2018-021 99 1 至 2 年 1,628,732.80 12.10 162,873.28 10.00 1,465,859.52 2 至 3 年 187,157.18 1.39 56,147.15 30.00 131,010.03 3 年以上 10,027.00 0.07 10,027.00 100.00 0.00 合计 13,455,888.40 100.00 810,546.00 6.02 12,645,342.40 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 202,777.65 元。 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款期末余 额 占应收账款期末余额 合计数的比例% 坏账准备期末 余额 中车株洲电力机车有限公 司 1,681,491.00 10.01 84,074.55 南通摩鑫电碳有限公司 1,490,982.00 8.88 74,549.10 西安铁路局 794,000.00 4.73 39,700.00 北京京铁运输有限公司 717,885.00 4.28 35,894.25 广州地铁物资有限公司 715,222.55 4.26 35,761.13 合计 5,399,580.55 32.16 269,979.03 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 其中：账龄组合 资产状态组合 1,435,732. 00 98.95 1,435,732.0 0 组合小计 1,435,732. 00 98.95 1,435,732.0 0 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 15,190.00 1.05 15,190.00 100.00 - 合计 1,450,922. 00 100.00 15,190.00 1.05 1,435,732.0 0 其他应收款按种类披露（续） 种类 期初数 公告编号：2018-021 100 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏 账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他 应收款 其中：账龄组合 资产状态组合 689,990.3 0 100.00 689,990.30 组合小计 689,990.3 0 100.00 689,990.30 单项金额虽不重大但单项计 提坏账准备的其他应收款 合计 689,990. 30 100.00 689,990.30 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 期初、期末均无按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款； （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 15,190.00 元； （3）其他应收款按款项性质披露 项目 期末余额 期初余额 员工备用金 115,392.00 127,490.30 押金、保证金 1,001,500.00 562,500.00 合并范围内关联方往来款 318,840.00 往来款 15,190.00 合计 1,450,922.00 689,990.30 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期末余 额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 中国铁路建设投资公 司 投标保证金 690,000.00 1 年以内 47.56 苏州华源机车车辆配 件有限公司 合并范围内 关联方往来 款 318,840.00 1 年以内 21.97 苏州香塘淏华担保有 限公司 担保保证金 250,000.00 1 年以内 17.23 陕西铁信招投标代理 有限责任公司 投标保证金 30,000.00 1 年以内 2.07 吴逸泽 员工备用金 25,000.00 1 年以内 1.72 合计 1,313,840. 00 90.55 公告编号：2018-021 101 3、长期股权投资 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 9,200,000. 00 9,200,000. 00 （1）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减 值准备 减值准备 期末余额 苏 州 华 源 机 车 车 辆 配 件 有 限 公司 9,200,000. 00 9,200,000. 00 说明：2017 年 4 月 30 日，本公司购买苏州华源机车车辆配件有限公司 100%股权，购买价 格为 9,200,000.00 元。 4、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 32,810,182.47 17,940,605.2 2 26,482,349.67 14,548,770.10 其他业务 1,693,197.36 1,266,632.57 569,821.36 182,311.47 十五、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政 策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,446,724.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 12,994.86 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 1,459,719.84 减：非经常性损益的所得税影响数 218,878.52 非经常性损益净额 1,240,841.32 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,240,841.32 公告编号：2018-021 102 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 9.47 0.16 扣除非经常性损益后归属于公司普通 股股东的净利润 5.79 0.10 苏州东南佳新材料股份有限公司 2018 年 4 月 24 日 公告编号：2018-021 103 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报 表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 苏州东南佳新材料股份有限公司董事会秘书办公室