839592_2016_中航科电_2016年年度报告_2017-04-19.txt

公告编号：2017-012 证券代码：839592 证券简称：中航科电 主办券商：西部证券 北京中航科电测控技术股份有限公司 Beijing Zhonghang Kedian Measurement & Control Technology Co., Ltd. 年度报告 2016 中航科电 NEEQ : 839592 1 公告编号：2017-012 1、2016 年 1 月，通过中国新时代认证中 心认证，颁发了《武器装备质量体系认 证证书》 公 司 年 度 大 事 2、2016 年 6 月，通过中央军委装备发展 部审核，颁发了《装备承制单位注册证 书》 3、2016 年 12 月，公司取得了由北京 市企业诚信创建活动秘书处和北京电源 行业协会联合颁发了《北京市诚信创建 企业》证书，证书编号为 CX-2016-0088. 4、2016 年 12 月，由北京市科学技术委 员会、北京市发展和改革委员会、北京 市经济和信息化委员会、北京市住房和 城乡建设委员会、北京市质量技术监督 局、中关村科技园区管理委员会联合批 准，颁发了证书号为：XCP2016XJ0087 和 XCP2016DZ0372 的新技术新产品（服 务）证书。 2 公告编号：2017-012 目 录 第一节 声明与提示……………………………………………………...5 第二节 公司概况………………………………………………………...7 第三节 会计数据和财务指标摘要……………………………………..8 第四节 管理层讨论析………………...…………………………….…10 第五节 重要事项……………………………………………………….23 第六节 股本变动及股东情况…………………………………………27 第七节 融资及分配情况………………………………………………29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工况……………………..31 第九节 公司治理及内部控制…………………………………………35 第十节 财务报告……………………………………………………….42 3 公告编号：2017-012 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、中航 科电 指 北京中航科电测控技术股份有限公司 有限公司、中航科电有限公司 指 北京中航科电测控技术有限公司 股东会 指 北京中航科电测控技术有限公司股东会 股东大会 指 北京中航科电测控技术股份有限公司股东大会 董事会 指 北京中航科电测控技术股份有限公司董事会 监事会 指 北京中航科电测控技术股份有限公司监事会 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司股转系统 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公转书 指 公开转让说明书 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》 会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 评估事务所 指 北京国融兴华资产评估有限责任公司 金鑫创业 指 北京金鑫创业科技有限公司 吉昌顺达 指 北京吉昌顺达机械技术有限公司 平昌创益 指 北京平昌创益商贸中心 北宇全营 指 北京北宇全营科技有限公司 北宇星通 指 北京北宇星通科技有限公司 汇智光达 指 北京汇智光达科技中心(有限合伙) 汇智中航 指 北京汇智中航科技中心(有限合伙) 加固计算机 指 加固计算机指是为适应各种恶劣环境,在计算机设计 时,对影响计算机性能的各种因素,如系统结构、电气特 性和机械物理结构等,采取相应保证措施的计算机,又 称抗恶劣环境计算机。其特点是:具有较强的环境适应 性、高可靠性和高可维性;较强的实时处理能力;系列 化、标准化和模块化。 4 公告编号：2017-012 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的 真实、完整。 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与 否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 5 公告编号：2017-012 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、市场竞争风险 公司现有业务主要面向军工、航空航天行业,该行业 拥有众多大型国营、私营企业,上述企业在行业深耕多 年,同行业内众多大型客户建立了极其稳定的业务合作 关系。公司近年来不断加大产品研发力度,凭借性能优异 产品不断提升相关市场的占有率。但是,公司作为行业新 进入者,在客户资源、合作关系等多方面同上述大型国 营、私营企业还存在一定差距,如果公司不能继续保持在 产品和技术上的优势,将在市场竞争中处于不利地位。 2、运营资金不足的风险 公司 2016 年、2015 年度、经营活动现金流量净额 分别为-40,113,605.17 万元、-781,447.54 元,公司近期 经营活动的现金流量呈下降趋势,主要原因系报告期内 公司销售额较上期增长 65.05%,由于军工单位付款流程 繁琐,审批手续复杂,付款时间比较长所致。公司报告期 后第一季度已收现金回款 22,000,000.00 元,资金状况 已大幅改善,但仍存在现金流量不足,影响生产经营的风 险。 3、前五大客户占比较大的风险 2016 年、2015 年来自前五大客户的收入分别占当期 营业收入的 60.15%、47.70%,占比较大,且前五大客户主 要来自军工、航空航天领域。如果公司不能维持同前五 大客户业务关系,并强化公司在军工、航空航天领域的影 响力,将会对公司现有业务产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 6 公告编号：2017-012 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京中航科电测控技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Zhonghang Kedian Measurement & Control Technology Co.,Ltd. 证券简称 中航科电 证券代码 839592 法定代表人 李光明 注册地址 北京市海淀区风慧中路 7 号新材料创业大厦 5 层 528 办公地址 北京市昌平区阳坊镇温南路工业区北区 4 号 主办券商 西部证券股份有限公司 主办券商办公地址 西安市新城区东新街 232 号信托大厦 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 吴军兰、叶茜 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 刘静 电话 13552775149 传真 010-89770648 电子邮箱 147721538@ 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市昌平区阳坊镇温南路工业区北区 4 号 102205 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 11 月 11 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 加固计算机、装备机械产品加工、训练模拟和测控设备、 测试软件服务、传感器、工业自动化设备、北斗导航产品 生产、销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 56,250,000 做市商数量 0 控股股东 - 7 公告编号：2017-012 实际控制人 李光明、金维国 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911101087990254941 否 税务登记证号码 911101087990254941 否 组织机构代码 911101087990254941 否 8 公告编号：2017-012 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 122,282,303.72 74,085,921.01 65.05% 毛利率 33.06% 23.98% - 归属于挂牌公司股东的净利润 9,673,882.83 9,418,532.36 2.71% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的 净利润 9,670,518.47 9,456,740.11 2.26% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） 13.56% 45.85% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） 13.56% 46.04% - 基本每股收益 0.22 1.88 -88.30% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 154,644,212.60 97,234,827.35 59.04% 负债总计 37,220,275.92 71,984,773.50 -48.29% 归属于挂牌公司股东的净资产 117,423,936.68 25,250,053.85 365.04% 归属于挂牌公司股东的每股净资 产 2.09 5.05 -58.61% 资产负债率 24.07% 74.03% - 流动比率 2.79 0.97 - 利息保障倍数 131.95 - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -40,113,605.17 -781,447.54 - 应收账款周转率 3.07 3.18 - 存货周转率 3.10 2.01 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 59.04% 15.31% - 营业收入增长率 65.05% 20.28% - 净利润增长率 2.71% 72.61% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 56,250,000 30,000,000 87.50% 9 公告编号：2017-012 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 资产减值损失 - 计入当期损益的政府补助 4,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,958.07 非经常性损益合计 3,958.07 所得税影响数 593.71 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 3,364.36 10 公告编号：2017-012 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 报告期内所处行业：根据中国证监会 2012 年 10 月 26 日发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订）的规定，公司所处行业属于 C39 计算机、通信和其他电子设备制造业；根据《国民经济行 业分类（GB/T 4754-2011）》，公司所处行业属于 C3919 其他计算机制造。 报告期内公司主要产品为：加固计算机、高端装备机械产品加工、训练模拟和测控设备、测试 软件服务、传感器、工业自动化设备、北斗导航产品生产、销售。加固计算机和高端装备机械产品 加工业务为公司收人的主要来源。 公司立足于军工产品的研发、生产和销售，产品主要用于军工、航空航天领域和工业制造领域 的厂商。 下游客户主要为军队、大型国有企业或其下游企业以及军事院校和研究所，此类客户的特点是 实力雄厚，需求量大且较为稳定。针对这些客户公司实行以直销为主的销售模式。向军方的销售严 格按照军方采购程序履行。在与客户签订项目合同后，公司按客户项目的具体需求情况，严格执行 原材料采购程序、 生产系统工作程序、生产质量控制程序及产品检验等规范进行产品生产；然后， 按照针对客户需求所设计的整体解决方案进行安装集成；最后根据客户的要求及时交货，并申请客 户对项目进行验收、完工确认， 同时按销售合同的约定为该项目提供相应的售后服务。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。报告期后至报告披露日，公司的商业模式亦 未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 11 公告编号：2017-012 总体回顾： 1、总体经营情况：报告期内公司实现营业收入 122,282,303.72 元，较上年同期增长 65.05%。 实现净利润 9,673,882.83 元，较上年同期增长 2.71%。截止 2016 年 12 月末，公司资产总额 154,644,212.60 元，较上年年末增长 59.04%；负债总额 37,220,275.92 元，较上年年末下降 48.29%； 公司净资产 117,423,936.68 元，较上年年末增长 365.04%。经营活动产生的现金流量净额 -40,113,605.17，较上年同期下降 5033.24%，主要原因系公司报告期内应收账款增加 224%，研发 投入 12,569,016.38 元，较上年同期增加 479.50%。 2、公司研发情况：公司以市场需求为导向，专注于技术研发。报告期内公司研发投入 12,569,016.38 元，占营业收入 10.28%，公司拥有有效专利 20 件，其中实用新型专利 18 件，外观 设计 2 项。 3、投融资情况：报告期内公司与 2016 年 9 月份与中国建设银行北京中关村分行签订了 1 年期 的短期借款合同，合同期限自 2016 年 9 月 14 日到 2017 年 9 月 13 日。担保债权最高额为 800.00 万元，由北京晨光昌盛融资担保有限公司提供担保。 4、公司治理情况：报告期内，公司依据《公司法》、《公司章程》的相关规定设立了股东大 会、董事会和监事会，建立了三会治理结构。公司为了完善治理结构，进一步建立健全了基本治理 制度，根据《公司法》以及其他有关法律法规和《公司章程》的规定，制定了《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》。三会议事规则对三会的成员资格、召开程序、议事规 则、提案、表决程序等都作了进一步细化规定。进一步加强并完善了内控制度，严格遵守《非上市 公众公司监督管理办法》和公司三会议事规则。形成较为完整、合理的内控制度。加强制度有效运 作和执行，最大限度保证公司计划目标的完成，保证公司财务资料的真实、合法及完整。确保公司 财务独立、资产完整和安全。公司治理情况基本符合证监会和全国中小企业股份转让有限公司发布 的有关公司治理规范性文件的要求。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项 目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收 入的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 122,282,303.72 65.05% - 74,085,921.01 20.28% - 营业成本 81,857,956.10 45.34% 66.94% 56,321,773.30 14.11% 76.02% 毛利率 33.06% - - 23.98% - - 12 公告编号：2017-012 管理费用 23,594,409.24 368.99% 19.30% 5,030,920.40 123.08% 6.79% 销售费用 4,290,310.40 183.51% 3.51% 1,513,304.24 3.06% 2.04% 财务费用 208,288.52 54,455.78% 0.17% 381.79 -92.60% - 营业利润 10,335,732.85 -7.21% 8.45% 11,138,814.89 51.72% 15.03% 营 业 外 收 入 4,010.23 431,107.53 % 0.00% 0.93 0.00% 0.00% 营 业 外 支 出 52.16 -99.88% 0.00% 44,951.22 55.24% 0.06% 净利润 9,673,882.83 2.71% 7.91% 9,418,532.36 72.61% 12.71% 项目重大变动原因： 1、 报告期内公司主营收入 122,282,303.72 元，较上年同期增长 65.05%，主要原因系：(1) 收购金鑫创业设备后金鑫创业高端装备机械产品加工业务 24,564,079.27 元转移至中航科电。（2） 报告期内测控软件服务服务业务增加 11,639,281.14 元。 2、报告期内公司主营成本 81,857,956.10 元，较上年同期增长 45.34%，主要系生产规模扩大 导致主营收入较上一年同期大幅增加，因测控设备和测控软件服务类产品的材料成本降低导致成本 变动比例小于收入变动比例。 3、管理费用较上年同期增长 368.99%，主要系报告期内技术研发投入增长较大，管理及技术 人员薪酬费用的增幅较大以及本期对固定资产投入导致折旧费用有所增加所致。 4、销售费用较上年同期增长 183.51%，主要系公司加大市场拓展力度，挖掘潜在客户的需求， 在销售推广、开拓潜力市场等方面加大投入所致。 5、财务费用较上年同期增长 54,455.78%，主要系报告期内增加银行贷款 800.00 万产生的借 款利息和贷款费用所致。 6、营业外收入较上年同期增长 431,107.53%，主要系收到政府信用评级报告补助 4000.00 元 所致。 7、 营业外支出较上年同期下降 99.88%，主要系上年同期发生税收滞纳金 44951.22 元，报告 期内无此现象发生所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金 额 主营业务收入 122,282,303.72 81,857,956.10 74,085,921.01 56,321,77 3.30 其他业务收入 - - - - 合计 122,282,303.72 81,857,956.10 74,085,921.01 56,321,77 3.30 13 公告编号：2017-012 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入 比例 加固计算机 37,631,606.52 30.77% 26,797,009.24 36.17% 高端装备机械产品加工 41,408,608.68 33.86% 21,331,700.66 28.79% 测控设备 16,526,960.29 13.52% 7,360,336.38 9.93% 传感器 4,438,532.98 3.63% 3,472,249.48 4.69% 工业自动化设备 7262,352.14 5.94% 6,831,596.45 9.22% 测控软件服务 10,793,913.11 8.83% 3,354,631.97 4.53% 北斗导航 4,220,330.0 3.45% 4,938,396.83 6.67% 合计 122,282,303.72 100.00% 74,085,921.01 100.00% 收入构成变动的原因： 1、公司主要产品包括加固计算机、高端装备机械产品加工、测控设备、传感器、工业自动化 设备、测控软件服务和北斗导航。其中高端装备机械产品加工和加固计算机为公司收入的主要来源。 2、报告期内，加固计算机 2016 年收入较 2015 年同期增加 40.43%，占营业收入比例为 30.77%， 主要原因系加固计算机业务主要客户为 A 公司，该客户近二年来产品销量不断增加，公司的订单量 也随之增加；此外，加固计算机是公司精心研发生产的主要产品之一，在该产品服务、技术和加工 水平上具有一定优势，业内口碑较好，客户认可度高，市场竞争优势十分明显，故而公司订单量稳 中有升，持续增长。 3、高端装备机械产品加工2016年收入较2015年同期增加94.12%元，占营业收入比例为33.86%， 主要原因系报告期内收购金鑫创业高端机械加工设备及附属设施 133 台，随着生产规模的不断扩大， 公司生产能力也大幅提升，在保留原有客户的基础上，加大市场开发力度，使销售收入稳步上升。 4、测控设备 2016 年收入较 2015 年同期增加 124.54%，占营业收入比例为 13.52%，主要原因 系：（1)硬件平台方面分布式、嵌入式测控平台的产品已经推出，并在装备保障测试、设备监控及 健康状态管理，模拟仿真训练装备领域的多个项目中投入使用；（2)基于 PXI/PXIe 标准总线的系 统平台产品和测试测量模块产品已经成型；市场不断扩展，销售业务持续增长。 5、测控软件服务 2016 年收入较 2015 年同期增加 221.76%元，占营业收入比例为 8.83%， 主要原因系 2016 年公司加大技术研发和服务投入，高薪聘用中高端专业技术人才，提升了公司测 控软件服务技术的核心竞争力，加深了客户对测控软件服务的认可度，同时加大了市场开发力度， 逐步将军工技术应用于高端工业自动化市场，使该业务销量逐年持续增加。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -40,113,605.17 -781,447.54 投资活动产生的现金流量净额 -27,316,160.65 -13,409,451.85 14 公告编号：2017-012 筹资活动产生的现金流量净额 65,282,101.44 25,000,000.00 现金流量分析： 1、公司经营活动产生的现金流量净额-40,113,605.17 元，报告期较上年同期减少 39,332,157.63 元，主要原因是：（1）本报告期内应收账款增加了 39,965,714.81 元，较上年同期 增长 224.09%；（2）本报告期内，公司加大研发投入，购买商品、接受劳务支付的现金和为职工支 付的现金、支付的各项税费净额等较上年同期增加 36,789,238.49 元。 2、公司投资活动产生的现金流量净额-27,316,160.65 元，报告期内较上年同期减少 13,906,708.80 元，主要系收购金鑫创业设备投入 21,165,276.00 元所致。 3、公司筹资活动产生的现金流量净额报告期内较上年同期增加 40,282,101.44 元，主要系公 司收到股东投资款所致。 4、报告期内公司净利润为9,673,882.83元，而经营活动产生的现金流量净额为-40,113,605.17 元，主要系应收账款金额较大所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关 联关系 1 北京金鑫创业科技有限公司 24,564,079.27 20.09% 是 2 A 公司 17,949,285.17 14.68% 否 3 B 公司 11,250,000.00 9.20% 否 4 C 公司 10,002,890.00 8.18% 否 5 北京飞讯数码科技有限公司 9,786,509.80 8.00% 否 合计 73,552,764.24 60.15% - 注：因 A、B、C 三家公司涉密，系非关联方，故不披露名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联 关系 1 北京嘉宇恒源技术有限公司 4,782,721.34 8.45% 否 2 北京佳捷诚讯科技有限公司 2,542,289.00 4.49% 否 3 德为显示科技股份有限公司 2,464,200.00 4.36% 否 4 北京中智讯通科技发展有限公司 2,448,000.00 4.33% 否 5 北京中瑞中科科技有限公司 1,850,394.00 3.27% 否 合计 14,087,604.34 24.90% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 12,569,016.38 2,168,950.78 15 公告编号：2017-012 研发投入占营业收入的比例 10.28% 2.93% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 10 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期内，公司实际发生的研发投入金额为 12,569,016.38 元，营业收入为 122,282,303.72 元，研发投入金额占营业收入的比例为 10.28%。报告期内，研发费用总支出比上年同期增长 479.50%。 主要是公司加大技术研发和服务投入，高薪聘用中高端专业技术人才，在改善研发环境等方面付出 代价比较高，公司未对费用资本化；本报告期主要研发项目分别为：舰载发电机监控系统、火箭发 动机试车台采集控制系统、锂电池 pack 生产线系统、电子装备自动化测试系统软件和车载图像显 示终端共计 5 个项目。其中前 4 各项目全部于 2016 年 12 月底前结束，车载图像显示终端项目需持 续到 2017 年 8 月份。上述研发项目对增强中航科电产品的市场竞争力起到积极的作用。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 产比重 的增减 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 金额 变动 比例 占总资 产的比 重 货币资金 11,587,311.51 -15.64% 7.49% 13,734,975.89 369.43% 14.13% -6.54% 应收账款 57,800,397.35 224.09% 37.38% 17,834,682.54 -31.24% 18.34% 19.04% 存货 23,565,887.21 -19.47% 15.24% 29,262,751.72 9.15% 30.09% -14.85 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 43,465,004.00 113.95% 28.11% 20,315,885.91 141.72% 20.89% 7.22% 在建工程 90,090.90 - 0.06% - - - 0.06% 短期借款 8,000,000.00 - 5.17% - - - 5.17% 长期借款 227,073.37 - 0.15% - - - 0.15% 资产总计 154,644,212.60 59.04% - 97,234,827.35 - - - 资产负债项目重大变动原因： 1、公司在报告期内，货币资金较上年同期减少 15.64%，原因系（1）本报告期内公司加大研发 投入，销售规模较上年同期增加 60.05%，导致购买商品、接受劳务支付的现金和为职工支付的现金 及支付的各项税费净额等较上年同期大幅增加。（2）应收账款大幅增加。 2、报告期内应收账款 57,800,397.35 元，较上年同期增长 224.09%，主要原因系（1）2016 年 7 月份公司收购了金鑫创业设备，同时将金鑫创业的业务也转移至中航科电，使公司 2016 年业务 量大幅提升，营业收入相比增加 60.05%，导致应收账款相应增加；（2）由于公司客户大部分为军 工单位，因军工单位付款流程复杂，审批手续繁多导致收款时间长；但公司应收账款的账龄结构合 16 公告编号：2017-012 理，公司 93%以上的应收账款账龄保持在 1 年以内，应收账款质量良好，无重大回款风险。（3）2017 年 1-3 月份，公司已收到 2016 年应收账款回款 2200.00 万。 3、报告期内公司固定资产增加 23,149,118.09 元，主要系收购金鑫创业设备 21,165,276.00 元。 4、报告期内新增银行短期流动资金贷款 8,000,000.00 元，贷款期限为 2016.9.14-2017.09.13 日。 5、2016 年总资产为 154,644,212.60 元，报告期内增加了 57,409,385.25 元，主要系公司业务 规模增加，导致公司各项资产大幅增加所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 - （2）委托理财及衍生品投资情况 - （三）外部环境的分析 国防军工行业发展趋势： 1、高度重视，军民融合上升为国家战略。 军民融合发展关乎国家安全和发展全局，实现国防科技工业军民融合深度发展，国防建设将获 得更大的支撑力，经济建设将拥有更强的牵引力，既是兴国之举，又是强军之策。2013 年以来，政 府高层高度重视，不断加强政策支持，2016 年政治局审议通过《关于经济建设和国防建设融合发展 的意见》，再次明确军民融合上升为国家战略，并提出要加紧推进国家和地方军民融合领导机构建 设，编制好经济建设和国防建设融合发展“十三五”规划，构建军民融合法治保障体系等。可以预 计，今年国家级军民融合领导机构有望成立，军民融合“十三五”规划等相关配套措施或将持续落 地。 2012 年 11 月，中国共产党第十八次全国代表大会，作出“坚持走中国特色军民融合式发展路 子，坚持富国与强军相统一”的战略部署； 2013 年 11 月，十八届三中全会进一步把推动军民融合深度发展作为深化国防和军队改革的三 大任务之一，把健全国防工业体系作为军民融合深度发展的重要内容； 2015 年 3 月，十二届全国人大三次会议，把军民融合发展上升为国家战略，是我们长期探索经 济建设和国防建设协调发展规律的重大成果，是从国家安全和发展战略全局出发作出的重大决策。 17 公告编号：2017-012 强国必须强国防，强军必须强军工，推进国防科技工业军民融合深度发展，对于实现强国梦强军梦 具有十分重要而深远的意义； 2016 年 3 月，中共中央政治局会议审议通过《关于经济建设和国防建设融合发展的意见》，会 议再次明确“军民融合上升为国家战略”。会议强调，推进军民融合发展是一项利国利军利民的大 战略，军地双方要站在党和国家事业发展全局的高度来认识思考问题，切实把思想和行动统一到党 中央决策部署上来，把军民融合的理念和要求贯穿经济建设和国防建设全过程，加快形成全要素、 多领域、高效益的军民深度融合发展格局。 2、民参军核心是引导优势民营企业、优质社会资源，进入军品科研生产等的各个领域，推动军 工产业升级，而不是完全放开军工市场。 鼓励和引导民间资本参与国防科技工业，（1）有助于“小核心、大协作”的国防科技工业体 系建设。现代武器装备系统日益复杂，重大装备的协作配套单位经常高达数千家，武器装备配套需 求不断扩大。只有充分发挥包括民间资本在内的全社会大协作，才能更好的满足武器装备科研生产 的需求，也有助于军工企业更加集中精力的进行核心能力建设。（2）有利于充分发挥民营企业在 新兴领域的技术优势。改革开放 30 多年来，民间资本与民营企业已成为国民经济和国家创新体系 的重要组成部分，尤其在信息技术、智能装备、新材料等新兴领域经常扮演着领先潮流、甚至是填 补国内空白的角色。（3）有望对国防科技工业领域的改革形成倒逼的力量。民间资本参与范围的 不断扩大势必会对武器装备科研生产与采购的公平性和竞争性提出更高的要求，从而倒逼武器装备 采办、科研体系及制度规范的进一步改革，同时将对军工企业的管理效率提升产生正面刺激。 3、从企业数量上看，2013 年底全国 2093 家单位获得武器装备科研生产许可证，其中军工企业、 民口国有企业、民营企业各占 1/3，民口企业 1400 多家，但尚不能满足我国军民融合深度发展需要， 而美国从事国防军工科研生产获得 DSS（国家安全服务局）授予相应安全级别的军工项目承包商 13500 家。 从市场空间上看，我国军民融合还有相当辽阔的发展潜力。我们假设中国国防预算以每年 8.00% 的增速稳定增长，2020 年我国军费规模将达到 12984 亿元，其中武器装备建设费用占比 1/3 左右， 假设民参军占比提升至 50.00%，仅 2020 年民参军市场规模或将超过 2164 亿元，无限潜力亟待开发。 4、中国国防信息化建设持续加速，未来 10 年市场总规模有望达到 1.66 万亿元。2014 年中国国 防装备领域投入约 2586 亿元，其中国防信息化开支约 750 亿元，；2015 年国防装备总支出约 2927 亿元，其中国防信息化开支约 878 亿元，同比增长 17.00%，占比为 30.00%。据预测，2025 年中国 国防信息化开支将增长至 2513 亿元，年复合增长率 11.60%，占 2025 年国防装备费用（6284 亿元） 18 公告编号：2017-012 比例达到 40.00%。未来 10 年国防信息化总规模有望达到 1.66 万亿元。 （四）竞争优势分析 报告期内，公司拥有的核心技术与研发能力以及相关生产与服务资质是公司立足行业领先地 位、保持市场占有率的核心竞争力。同时，公司的核心管理团队稳定，关键技术人员未出现流失， 通过不断的优化公司制度、组织流程，保障公司高效、快速跟进市场的变化。 1、竞争优势： (1)技术优势 经过多年持续的研发投入，在装备保障测试、设备监控与健康状态管理、模拟 仿真训练装备、加固计算机、北斗导航终端应用方面，公司已积累了一批国际、国内领先的核心 技术。 2016 年公司成功研发出具有自主知识产权的嵌入式通用数据测控平台，为公司在设备监控与 健康状态管理及模拟仿真训练装备领域的平台型硬件产品，同时，在装备保障测试领域，基于国际 通用测试标准 ATML 研发的 TESTPRO 软件平台在多种型号的装备保障测试中已经推广应用，在加固 计算机领域，研制了基于国产化核心芯片的终端和服务器产品，均为开拓军民两用多维度市场奠定 了良好的基础。 公司的主营产品拥有完全自主知识产权，核心技术均为公司自主研发成果，整体技术实力在国 内同类企业中处于领先地位。 这是公司多年来坚持自主创新发展战略的结果，也为公司今后持续进行自主创新提供了技术 平台。 (2)资质优势 出于保密及技术安全的需要，我国要求军工产品供货商具备军工产品质量体系认证、武 器装 备科研生产的保密资质等。经过多年的努力。经过多年的努力，公司陆续获得了服务于 军工装备 市场必须的行业准入资质。包括：GB/T19001-2000 和军品 GJB9001A-2001 质量体系证书、三级保密 资格认证及武器装备生产的相关资质等，这些资质使公司优先进入到一个外国、外资和无军工资质 的国内企业所不能进入的市场领域，确立了比较优越竞争优势。 （3）市场优势 公司具有服务国防军工的全套资质，其产品主要面向国防军工、行业领域。国防军工客户在选 择产品和服务供应商时，不仅要考虑供应商的各项资质是否达标，也对产品的技术、可靠性和技术 服务能力较为敏感，用户在经过严格的投标等筛选程序后一旦确定产品和服务 的供应商，后期很 少会因为产品和服务之间微小的差异而更换可靠成熟的供应商，对在用的 产品和服务具有一定的 19 公告编号：2017-012 依赖性，客户粘度普遍较高。通过不断的技术创新和持续优质的服务，目前公司已与一大批国防军 工领域的客户建立了良好的合作关系，客户忠诚度较高，具有较 为明显的竞争优势。日后公司将 继续围绕立足国防军工、拓展民用市场的策略，以领先的技术、优异的质量、完善的服务不断为客 户创造更大价值，在保持公司军用和行业市场的竞争优势同时，拓展民用市场。 2、竞争劣势 公司现有市场销售体系还不够完善、市场销售能力还比较欠缺，随着公司的快速发展，公司需 进一步完善销售体系、扩充销售队伍，以满足各类产品业务化推广的需求。 （五）持续经营评价 报告期内在经济宏观背景下，公司关注市场形势变化，积极采取应对措施，加快经营结构和商 业模式调整，一方面以市场为导向，专注于公司高新技术产品的研发；另一方面加大市场区域拓展， 努力实现主打产品的跨地区、跨行业的市场突破。同时，公司还提出全员服务意识提升行动，一方 面丰富优化现有产品，另一方面通过提升产品、技术的服务意识和水平，做终身业务，以售后服务 带动潜在市场，取得了较好的经营成果。 公司发展势头稳定，资金利润情况良好，主营业务收入中 军工产品测控系列、加固机系列主导市场；同时，公司制定的长远发展战略：“以市场需求为先导， 以科技研发为杠杆，依托 2017 年公司将进一步依托资本市场拓展企业新的发展空间，建设更大的发 展平台，持续加大研发力度，确保公司经营稳定，持续增长，保持现在和未来的市场竞争力。公司 资产负债结构合理，具备持续经营能力，没有影响公司持续经营能力的重大不利因素。公司不存在 实际控制人失联或高级管理人员无法履职情况发生；无拖欠员工工资或无法支付供应商货款现象； 主要生产、经营资质正常。 （六）扶贫与社会责任 报告期内，公司诚信经营，照章纳税，高度重视企业的社会责任，维护员工的合法权益，诚心 对待客户和供应商，积极参与国防建设事业。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、收入波动的风险:公司所处军工、航空航天行业客户受具体需求、年度采购计划及国防预算 等诸多因素的影响，其年度订单金额存在不确定性，且军工行业采购特点也使得公司订单数量、订 单金额、研发周期、交货时间上具有不确定性，上述因素的不确定性可能会使公司营业收入在不同 年度产生一定的波动。 20 公告编号：2017-012 应对措施:军工行业合同内容主要是非标定制类产品，产品研发周期通常较长，且研发过程拥 有一定的不确定性，这是军工行业的特点。公司将继续紧密贴合军工、航空航天客户需求，从需求 调研到产品设计各个流程阶段保持同客户的直接沟通，降低研发过程的不确定性，促使公司业绩规 模稳定增长。 2、行业政策变化的风险：公司产品主要场面向军工、航空航天领域，上述行业易受国家政策 的影响，如果国家减少对上述领域的投入，将直接影响公司业务收入。同时，公司属于民营性质的 军工企业，近几年国家大力支持非公有制企业参与军民两用高技术开发及其产业化，公司得以快速 发展，如果国家政策对民营企业参与军工行业予以限制，公司现有业务将会受到较大影响。 应对措施:国防军工、航空航天作为国家战略性行业，国家一直在持续加大投入，行业政策短 期内不会出现大的变动，针对民营性质企业参与军工、航空航天领域业务，近几年国家逐步出台政 策鼓励，行业政策呈现持续性特点，随着军民融合政策的进一步落实，公司以此为契机，加大自身 研发投入，发展公司实力，将公司打造成为技术先进、实力雄厚的民营企业。另外公司依托多年的 军工产品的研发生产经验，将公司业务逐步拓展用于高端民用产品、努力开发民品市场，使公司成 为既是军工产品企业同时也是高端民品制造商。 3、核心研发人才流失的风险：公司产品主要面向军工、航空航天行业，现有业务对人员研发能 力要求非常高，且公司目前正处在规模快速发展时期，如果公司核心研发人才流失，将直接影响公 司产品在相关业务领域的领先性，使企业丧失快速提升市场占有率的时机，使企业在市场竞争中陷 入不利地位。 应对措施:公司目前已建立事业部形式的组织结构，同时配合良好的业绩激励机制，通过良好 的物质激励，使公司核心技术人员获得良好的回报。另外，公司正在实施股权激励计划，为部分核 心人员分配公司股份，使其对公司拥有一定归属感，与公司共同发展。通过上述几种方式保证公司 核心技术团队的稳定性。 4、市场竞争风险：公司现有业务主要面向军工、航空航天行业,该行业拥有众多大型国营、私 营企业,上述企业在行业深耕多年,同行业内众多大型客户建立了极其稳定的业务合作关系，公司近 年来不断加大产品研发力度,凭借性能优异产品不断提升相关市场的占有率。但是,公司作为行业新 进入者,在客户资源、合作关系等多方面同上述大型国营、私营企业还存在一定差距,如果公司不能 继续保持在产品和技术上的优势,将在市场竞争中处于不利地位。 应对措施：公司近年来不断加大产品研发力度,凭借性能优异产品不断提升相关市场的占有率， 21 公告编号：2017-012 通过加大新技术、新产品研发力度提升自身技术水平，使公司不断提升竞争实力；彰显公司技术优 势和服务优势。 5、运营资金不足的风险：公司 2016 年度经营活动现金流量净额为-40,113,605.17 元,公司近 期经营活动的现金流量下降趋势,主要原因系：报告期内公司销售额大幅增长所致,因为军工单位付 款流程繁琐,审批手续复杂,付款时间比较长。 应对措施： （1）、实施有效的内部控制管理，加大应收账款的催收力度，强化业务人员的绩效考核，把应 收账款的收缴与业务人员的薪酬体系直接挂钩，推行责任到人管理； （2）、完善资金管理，加强资金业务过程的控制，加快资金周转速度； （3）、保持适当的资产结构，合理使用资金，发挥资金的最大效益； 6、前五大客户占比较大的风险：2016 年、2015 年来自前五大客户的收入分别占当期营业收入 的 60.15%、47.70%,占比较大,且前五大客户主要来自军工、航空航天领域。如果公司不能维持同前 五大客户业务关系,并强化公司在军工、航空航天领域影响力,将会对公司现有业务产生不利影响。 应对措施： （1）、适当加快公司产品军品转民品的市场开拓。公司通过积极开拓民品市场，加快公司相关 产品军转民，增加公司产品在民用市场的营业收入。 （2）开拓新客户。公司通过多年的技术积累，在一定的细分领域有自身的技术优势，利用公司 的技术优势，研发相应产品，积极开拓新客户。 （二）报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： （二）关键事项审计说明： 无 22 公告编号：2017-012 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 第五节二 (一) 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二 (二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二 (三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二 (四) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形 式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 北京吉昌顺 达机械技术 有限公司 资金 借款 61,002.00 0.00 0.00 是 是 总计 - - 61,002.00 0.00 0.00 - - 占用原因、归还及整改情况： 北京吉昌顺达机械技术有限公司与中航科电属于同一控制人控制的企业，借款金额 61002 元发生在有限公司期间（2015 年 7 月 10 日），于公司股改前 2016 年 3 月 31 日已归还。已在 公开转让说明书中披露说明。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 23 公告编号：2017-012 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决 策程序 北京金鑫创业科技有限公司 采购原材料 1,048,879.96 否 北京北宇星通科技有限公司 加工费 754,700.00 否 北京金鑫创业科技有限公司 加工件销售 24,589,542.93 否 北京平昌创益商贸中心 房屋租赁 1,728,000.00 否 李光荣 资金拆入 25,702.94 否 李光荣 资金拆入 39,956.00 否 赵前云 资金拆入 62,809.00 否 北京金鑫创业科技有限公司 机械设备转让 21,165,276.00 是 高召 资金拆出 2,000.00 否 李光明、金维国、李光荣、赵前 云、北京金鑫创业科技有限公司 反担保 8,000,000.00 否 总计 - 57,416,866.83 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、金鑫设备转让中航后金鑫材料库部分材料尚有库存，该部分材料均为金鑫为执行完合同所 需材料，为此金鑫在业务合同转至中航的同时按购进价格将库房剩余材料同步转让给中航。这样一 是节约了中航接收金鑫转移来业务的材料采购运输成本；二是节省了中航外出采购的时间，更好的 保障了客户供货周期。材料转让加工按金鑫采购加格同价转让，价格公允。已经第一届董事会第七 次会议审议，尚需提交股东大会审议。 2、北京北宇星通科技有限公司加工费发生在有限公司期间，因北宇星通是专业的钣金加工企 业，技术雄厚、设备先进，中航科电客户多为军工单位，对产品质量要求严格，在附件的钣金厂商 中，北宇星通价格公允，质量满足客户需求，服务满意度高，对公司产品信誉的提升有积极作用。 已经第一届董事会第七次会议审议，尚需提交股东大会审议。 3、金鑫设备转让中航后，部分业务合同需要逐步转移至中航科电，在逐步转移的过程中，金 鑫将从外部接收的业务合同平价转签至中航科电，从而产生关联销售。随着公司规模的不断扩大， 公司产能增加，同时增加了公司的市场竞争力。2017 年金鑫该项业务逐渐减少，预计年底前全部 转移结束，2018 年地前金鑫创业启动注销程序。已在公开转让说明书中披露说明。 4、北京中航科电测控技术有限公司与北京平昌创益商贸中心签订房屋租赁合同，将北京市昌 平区阳坊镇温南路工业区 04 号，面积为 6,000.00 平米的工业用房租赁给北京中航科电，按照 0.8 元/平方/天,一个月 30 天计算，租赁期自 2011 年 07 月 01 日起至 2021 年 06 月 30 日止。已在公开 转让说明书中披露说明。 5、为满足公司生产经营需要，报告期内股东金维国妻子李光荣先后为公司垫付房屋租赁费用 25,702.94 元、39,956.00 元，未收取垫付利息或费用。25,702.94 元垫资已在挂牌前全部还清（已 在公开转让说明书中披露说明），39,956.00 元垫资公司暂未归还（已经第一届董事会第七次会议 24 公告编号：2017-012 审议，尚需提交股东大会审议）。上述交易保障了公司的正常生产经营，减少外部借款的费用，对 公司发展起到积极帮助作用。 6、为满足公司生产经营需要，报告期内股东李光明妻子赵前云为公司垫付房屋租赁费用 62,809.00 元，未收取垫付利息或费用。上述垫资公司暂未归还。上述交易保障了公司的正常生产 经营，减少外部借款的费用，对公司发展起到积极帮助作用。已经第一届董事会第七次会议审议， 尚需提交股东大会审议。 7、公司为消除同业竞争，于 2016 年 6 月 22 日由北京国融兴华资产评估有限责任公司出具国 融兴华评报字[2016]第 010252 号《收购设备项目评估报告》，验证截至基准日 2016 年 4 月 30 日， 在持续经营条件下，中航科电拟收购的设备共 133 台，主要为立式加工中心、卧式铣床、数控车床、 普通车床、高速立式综合加工中心、螺杆式空气压缩机等，评估价值为 2,116.53 万元。上述设备 账面原值为 30,452,524.14 元，净值为 16,744,456.28 元，成新率为 54.99%，评估成新率为 76.48%。 收购金鑫创业设备后，大大提高公司产能和生产规模，为公司持续发展起到积极的作用。已在公开 转让说明书中披露说明。 8、高召于 2016 年 10 月 31 日因业务需要向公司借款 2,000.00 元, 已于 2016 年 11 月归还。 已经第一届董事会第七次会议审议，尚需提交股东大会审议。 9、2016 年 9 月 14 日由北京晨光昌盛融资担保有限公司为中航科电在建行北京市中关村支行 担保壹年期贷款 8,000,000.00 元，李光明、金维国、李光荣、赵前云、北京金鑫创业科技有限公司 为北京晨光昌盛融资担保有限公司提供反担保，李光明和金维国是中航科电实际控制人，为公司贷 款提供反担保承担连带责任。已经第一届董事会第七次会议审议，尚需提交股东大会审议。 （三）承诺事项的履行情况 公司在挂牌时，公司股东、法定代表人、董事、监事及高级管理人员做出的重要声明和承诺包 括： 1、本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈 述或重 大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主 管会计工作的负 责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。 2、公司董事、监事、高级管理人员于 2016 年 6 月 28 日出具书面声明，郑重承诺：公司及公 司董事、监事、高级管理人员均不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形。公司董 事、监事、高级管理人员无应对所任职公司最近 24 个月因重大违法违规行为被处罚负有责任的情 25 公告编号：2017-012 形；不存在个人负有数额较大债务到期未清偿的情形；不存在欺诈或其他不诚实行为，不存在最近 两年受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施、受到全国股份转让系统公司公开谴责 的情形。 3、承诺公司最近二年无重大诉讼、仲裁及未决诉讼、仲裁事项等发表的书面声明。 4、公司所有股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签署了《关于避免同业竞争的 承诺函》， 相关内容详见本公司《公开转让说明书》之“第三节 公司治理”之五（二）、“同业 竞争情况”；公司所有 董事、监事、高级管理人员均签署了重要声明和承诺，相关内容详见本公 司《公开转让说明书》之“第三 节 公司治理”之“七（三）”。在报告期内均严格履行了上述承 诺，未有任何违背。 5、为减少关联交易控制不当的风险，公司持股 5%以上的主要股东、董事、监事和高级管理人 员向公 司出具了《关于减少和规范关联交易的承诺函》，承诺将尽可能避免和减少关联交易的发 生。 截止报告期末，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员及核心员工严格履行 上述承诺。未发生违背上述承诺的情况。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 梅赛德斯-奔 驰 S400 抵押 1,158,400.01 0.75% 车辆按揭贷款 总计 1,158,400.01 - 2016 年 1 月份，中航科电于 2016 年 1 月 14 日与梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公司签订梅赛德 斯-奔驰 S400 贷款抵押合同，等额本息贷款总金额 600,000.00 元，贷款年利率 4.99%，期限 36 个 月，每月净还款 17979.84 元。 26 公告编号：2017-012 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售 条件股 份 无限售股份总数 - - 7,316,666 7,316,666 13.01% 其中：控股股东、实 际控制人 - - 2,500,000 2,500,000 4.44% 董事、监事、高管 - - 4,300,000 4,300,000 7.64% 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% 18,933,334 48,933,334 86.99% 其中：控股股东、实 际控制人 30,000,000 100.00% 7,500,000 37,500,000 66.67% 董事、监事、高管 - - 12,900,000 42,900,000 76.27% 核心员工 - - - - - 总股本 30,000,000 100.00% 26,250,000 56,250,000 100.00% 普通股股东人数 7 股份公司于 2016 年 6 月设立，股份期初数为股份公司设立时的期初数，下同。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限 售股份数量 期末持有 无限售股 份数量 1 李光明 15,000,000 5,000,000 20,000,000 35.56% 18,750,000 1,250,000 2 金维国 15,000,000 5,000,000 20,000,000 35.56% 18,750,000 1,250,000 3 北京汇智中 航科技中心 （有限合伙） - 5,201,000 5,201,000 9.25% 3,467,334 1,733,666 4 北京汇智光 达科技中心 （有限合伙） - 3,849,000 3,849,000 6.85% 2,566,000 1,283,000 5 刘瑞涛 - 2,400,000 2,400,000 4.26% 1,800,000 600,000 6 杨俊飞 - 2,400,000 2,400,000 4.26% 1,800,000 600,000 7 高召 - 2,400,000 2,400,000 4.26% 1,800,000 600,000 合计 30,000,000 26,250,000 56,250,000 100.00% 48,933,334 7,316,666 前十名股东间相互关系说明： 金维国为李光明之妹夫，李光明为北京汇智中航科技中心（有限合伙）的普通合伙人，金维国 为北京汇智光电科技中心（有限合伙）的普通合伙人；除此之外，其他前十大股东之间无任何关联 关系。 27 公告编号：2017-012 二、优先股股本基本情况 单位： 股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 李光明直接持有公司 35.56%的股份，通过汇智中航间接持有公司 2.06%的股份，总共持有公 司 37.62%的股份；金维国直接持有公司 35.56%的股份，通过汇智光达间接持有公司 2.06%的股份， 总共持有公司 37.62%的股份；两人为公司目前最大持股股东，持股比例均未超过 50%，公司无控股 股东。报告期内控股股东无变动情况。 （二）实际控制人情况 金维国为李光明之妹夫，二人直接和间接总共持有公司 75.24%的股份，二人合计持有的股份 能够对股东大会产生重大影响。李光明曾持有有限公司 50%股权，曾任有限公司监事，现任公司董 事长兼总经理；金维国曾持有有限公司 50%股权，曾任有限公司执行董事兼法定代表人，现任公司 董事兼副总经理。二人在历次的股东（大）会和董事会上，都持有相同的表决意见，对公司的治理 和经营有相同的理念和目标。2016 年 6 月 28 日，两人共同签署了《一致行动协议》，双方约定对 于未来公司的经营和决策中采取一致行动，在股东大会行使表决权时保持一致意见后共同行使投票 权。因此，李光明和金维国两人为公司共同实际控制人。 （1）实际控制人 李光明 男，1968 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，大学专科学历，毕业于皖西联合大学 应用电子技术专业。1991 年 2 月至 1997 年 10 月，任北京科技大学采矿系教员组长；1997 年 11 月 至今，任北京金鑫创业科技有限公司执行董事；2007 年 2 月至 2016 年 6 月，任北京中航科电测控 技术有限公司监事；2008 年 12 月至今，任北京北宇星通科技有限公司监事；2013 年 8 月至今，任 北京吉昌顺达机械技术有限公司执行董事兼经理；2015 年 9 月至今，任北京北宇全营科技有限公司 监事；2016 年 6 月至今，就职于中航科电，现任公司董事长兼总经理。 28 公告编号：2017-012 金维国 男，1969 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，大学专科学历，毕业于皖西联合大学 机械制造及设备专业。1996 年 2 月至 1998 年 5 月，任北京科技大学采矿系教员；1996 年 12 月至 今，任北京金鑫创业科技有限公司监事兼副总经理；2007 年 2 月至 2016 年 6 月，任北京中航科电 测控技术有限公司执行董事；2013 年 8 月至今，任北京吉昌顺达机械技术有限公司监事；2016 年 6 月至今，就职于中航科电，现任公司董事兼副总经理。 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公 告时间 新增股票挂 牌转让日期 发行 价格 发行数 量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行 对象 中外 部自 然人 人数 发行 对象 中私 募投 资基 金家 数 发行 对象 中信 托及 资管 产品 家数 募 集 资 金 用 途 是 否 变 更 - - - - - - - - - - 选 择 募集资金使用情况： - 二、债券融资情况 - - - - - - 选择 合计 - - - - - - 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 三、间接融资情况 单位：元 29 公告编号：2017-012 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否 违约 银行借款 中国建设银行股份有 限公司北京市中关村 分行 8,000,000.00 5.22% 2016.9.14-2017.9.13 否 车辆按揭 梅赛德斯-奔驰汽车 金融有限公司 600,000.00 4.99% 2016.1.14-2019.1.13 否 合计 - 8,600,000.00 - - - 2016 年 1 月份，中航科电于 2016 年 1 月 14 日与梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公司签订梅赛德 斯-奔驰 S400 贷款抵押合同，等额本息贷款总金额 600,000.00 元，贷款年利率 4.99%，期限 36 个 月，每月净还款 17979.84 元。 违约情况: 不适用 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 30 公告编号：2017-012 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领 取薪酬 李光明 董事长、总经理 男 49 EMBA 2016.6.1-2019.5.31 是 金维国 董事、副总经理 男 48 EMBA 2016.6.1-2019.5.31 是 刘瑞涛 董事、副总经理 男 35 本科 2016.6.1-2019.5.31 是 高召 董事、副总经理 男 39 本科 2016.6.1-2019.5.31 是 杨俊飞 董事、副总经理 男 48 本科 2016.6.1-2019.5.31 是 刘昕 监事会主席 女 31 硕士 2016.6.1-2019.5.31 是 杨立涛 职工监事 男 37 本科 2016.6.1-2019.5.31 是 张明磊 职工监事 男 33 硕士 2016.6.1-2019.5.31 是 刘静 财务负责人、董 事会秘书 女 50 本科 2016.6.1-2019.5.31 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事金维国是董事长李光明之妹夫，二人为亲戚关系。除此之外，公司董事、监事、高级管 理人员之间不存在关联关系，亦和公司控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通股持 股比例 期末持有 股票期权 数量 李光明 董事长、总经理 15,000,000 5,000,000 20,000,00 0 35.56% - 金维国 董事、副总经理 15,000,000 5,000,000 20,000,00 0 35.56% - 刘瑞涛 董事、副总经理 - 2,400,000 2,400,000 4.26% - 杨俊飞 董事、副总经理 - 2,400,000 2,400,000 4.26% - 高召 董事、副总经理 - 2,400,000 2,400,000 4.26% - 刘昕 监事会主席 - - - - - 杨立涛 职工监事 - - - - - 张明磊 职工监事 - - - - - 刘静 财务负责人、董 事会秘书 - - - - - 合计 - 30,000,000 17,200,000 47,200,00 83.90% - 31 公告编号：2017-012 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型 （新任、换 届、离任） 期末职务 简要变动原因 李光明 监事 新任 董事长、总经理 股份公司设立，股东大会选举、 董事会选举、聘任 金维国 执行董事 新任 董事、副总经理 股份公司设立，股东大会选举、 董事会聘任 刘瑞涛 - 新任 董事、副总经理 股份公司设立，股东大会选举、 董事会聘任 杨俊飞 - 新任 董事、副总经理 股份公司设立，股东大会选举、 董事会聘任 高召 - 新任 董事、副总经理 股份公司设立，股东大会选举、 董事会聘任 刘昕 - 新任 监事会主席 股份公司设立，股东大会、监事 会选举 杨立涛 - 新任 职工监事 股份公司设立，职工大会选举 张明磊 - 新任 职工监事 股份公司设立，职工大会选举 刘静 - 新任 财务负责人、董 事会秘书 股份公司设立，董事会聘任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、李光明，男，1968 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，大学专科学历， 毕业于皖西联合大学应用电子技术专业。1991 年 2 月至 1997 年 10 月，任北京科技大 学采矿系教员组长；1997 年 11 月至今，任北京金鑫创业科技有限公司执行董事；2007 年 2 月至 2016 年 6 月，任北京中航科电测控技术有限公司监事；2008 年 12 月至今， 任北京北宇星通科技有限公司监事；2013 年 8 月至今，任北京吉昌顺达机械技术有限 公司执行董事兼经理；2015 年 9 月至今，任北京北宇全营科技有限公司监事；2016 年 6 月至今，就职于中航科电，现任公司董事长兼总经理。 2、金维国，男，1969 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，大学专科学 历，毕业于皖西联合大学机械制造及设备专业。1996 年 2 月至 1998 年 5 月，任北京科 技大学采矿系教员；1996 年 12 月至今，任北京金鑫创业科技有限公司监事兼副总经理； 32 公告编号：2017-012 2007 年 2 月至 2016 年 6 月，任北京中航科电测控技术有限公司执行董事；2013 年 8 月至今，任北京吉昌顺达机械技术有限公司监事；2016 年 6 月至今，就职于中航科电， 现任公司董事兼副总经理。 3、刘瑞涛，男，1982 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，大学专科学 历，毕业于吉林大学计算机应用与维护专业。2005 年 6 月至 2008 年 11 月，任湖南国 洋电子商务科技有限公司技术总监；2008 年 2 月至 2012 年 2 月，任华声在线股份有限 公司高级软件工程师；2012 年 2 月至 2014 年 3 月，任拓维信息股份有限公司高级软件 工程；2014 年 2 月至 2015 年 9 月，任杭州盈高科技有限公司高级软件工程师；2015 年 9 月至 2016 年 6 月，任北京中航科电测控技术有限公司副总经理；2016 年 6 月至今， 就职于中航科电，现任公司董事兼任副总经理。 4、杨俊飞，男，1969 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，大学专科学历， 毕业于北京广播电视大学电器专业。1990 年 1 月至 1993 年 1 月，任北京显示仪器厂技 术员；1993 年 2 月至 2006 年 12 月，任北京三晶创业科技集团有限公司副总经理；2007 年 1 月至 2016 年 6 月，任北京中航科电测控技术有限公司副总经理；2016 年 6 月至今， 就职于中航科电，现任公司董事兼副总经理。 5、高召，男，1978 年 2 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历，毕业 于郑州航空工业管理学院机械设计及制造专业。2001 年 8 月至 2007 年 11 月，任中国 电子科技集团公司第十五研究所工程师；2007 年 12 月至 2008 年 7 月，任艺玛电子（上 海）有限公司工程师；2008 年 8 月至 2016 年 6 月，任北京中航科电测控技术有限公司 副总经理；2016 年 6 月至今，就职于中航科电，现任公司董事兼副总经理。 6、刘昕，女，1986 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历，毕 业于哈尔滨工业大学仪器科学与技术专业。2011 年 7 月至 2016 年 5 月，任北京中科泛 华测控技术有限公司软件技术主管；2016 年 5 月至 2016 年 6 月，任北京中航科电测控 技术有限公司技术主管；2016 年 6 月至今，任北京中航科电测控技术股份有限公司监 事会主席、技术主管。 7、杨立涛，男，1980 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历，毕 业于天津理工大学机械工程及自动化专业。2004 年 9 月至 2007 年 8 月，任天津天富软 管工业公司工程师；2007 年 9 月至 2008 年 8 月，任天津北洋集装箱有限公司工程师； 33 公告编号：2017-012 2008 年 9 月至 2010 年 7 月，任富士康精密组件（北京）有限公司工程师；2010 年 8 月至 2016 年 6 月，任北京中航科电测控技术有限公司项目经理；2016 年 6 月至今，就 职于中航科电，现任公司项目经理、职工代表监事。 8、张明磊，男，1984 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居住权，硕士学历，毕 业于中国科学院研究生院信号与信息处理专业。2004 年 8 月至 2007 年 8 月，就职于中 共广州市番禺区区委办公室，任科员；2007 年 9 月至 2010 年 7 月，在中国科学院声学 所东海站信号与信息处理专业攻读硕士研究生；2010 年 7 月至 2014 年 4 月，任北京星 地恒通信息科技有限公司嵌入式软件工程师；2014 年 4 月至 2016 年 6 月，任北京中航 科电测控技术有限公司北斗事业部副经理；2016 年 6 月至今，任中航科电北斗事业部 副经理。 9、刘静，财务负责人兼董事会秘书，女，1967 年 12 月出生，中国国籍，无境外 永久居住权，大学专科学历，毕业于安徽农学院。1986 年 7 月至 1995 年 12 月，任安 徽省金寨县白塔畈乡政府会计；1996 年 1 月至 1999 年 12 月，任深圳华谊电子有限公 司会计主管；2000 年 1 月至 2013 年 3 月，任海尔集团股份有限公司会计主管；2013 年 4 月至 2016 年 6 月，任北京中航测控技术有限公司财务负责人兼董事会秘书；2016 年 6 月至今，就职于中航科电，现任公司财务负责人兼董事会秘书。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 8 14 生产人员 232 177 销售人员 19 29 技术人员 62 103 财务人员 6 9 员工总计 327 332 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 17 29 本科 89 108 专科 149 121 34 公告编号：2017-012 专科以下 72 74 员工总计 327 332 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、报告期内，公司员工相对稳定，为了加强公司研发投入和扩大市场份额，增加了研发及销 售人员、研发人员的储备，其他岗位没有重大调整。公司在稳定发展，作为高新技术企业，要在行 业内保持技术领先，公司把 专业人才的引进和培养放在首位，同时，通过与高校、研究院进行产 学研合作吸纳高端人才共同研 发项目，在平等互利的基础上共同为公司发展做出贡献。 2．培训政策：公司人力资源部按照设岗增员、人员合理配备和不相容岗位分离的原则，通过 定期或不定期对员工进行上岗前培训教育，让员工时时了解企业文化、提高业务技能、增强团队意 识，以整体提高管理团队的综合管理能力。 3．招聘计划：公司人力资源部对本年度人员的变动与招聘做出计划，确定本年度需向外招聘 的人才数量。 4．薪酬政策：公司员工薪酬包括基本工资、奖金、补助等。公司实行全员劳动合同制，公司 与员工签订《劳动 合同书》，公司按国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策为员工购买社 会保险。 5．需公司承担费用的离退休职工人数：公司报告期内无需要公司承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员 工 - - - 核心技 术人员 3 3 2,400,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、韩子安：男，35 岁，毕业于哈尔滨工业大学机械电子工程/机电一体化专业，硕士学历。2006 年 8 月—2009 年 4 月在华北技术研究所担任加固计算机产品事业部的设计人员，主要从事产品的加 固开发工作；2009 年 4 月—2012 年 6 月在华锐风电科技（集团）股份有限公司担任研发中心的主 任设计师，主要负责传动部件的开发及大功率风电机组的设计工作；2012 年 6 月至今在北京中航科 电测控技术有限公司担任技术经理，主要负责公司军用产品以及生产部门的相关工作。 2、刘瑞涛：本报告第八节“一（三）”已说明。 3、杨凯：男，29 岁，毕业于沈阳理工大学测控技术与仪器专业，本科学历。2008 年 7 月—2015 年 10 月在北京中科泛华测控技术有限公司工作，历任应用工程师、区域销售经理、区域销售主管； 2015 年 11 月至今，在北京中航科电测控技术有限公司担任销售总监一职，负责公司产品在全国的 35 公告编号：2017-012 销售。 本期核心技术团队或关键技术人员无变动。 研发能力是公司发展的核心。产品研发方面，公司研发主要是面向控制系统、结构设计、外观 设计等方面。从初创到发展至今始终重视培养研发人才，综合专业背景、工作能力、年龄结构等多 因素发展研发队伍。通过高效的激励机制让队伍更有创造力和凝聚力。在多因素的共同作用下，公 司的研发实力不断增强。特别是公司具备自主研发控制系统的能力。行业内公司普遍采用向第三方 外购通用型的控制系统，而公司能够自主研发专用型控制系统。通过自主研发控制系统，使得公司 的产品更能符合客户多样化的应用需求，提升产品附加值。报告期内公司有 103 个研发人员，本科 以上专职研发人员有 92 个。公司同时进行 5 个项目的研发，报告期内已完成 4 个项目的研发。报 告期内公司研发投入 9,826,092.20 元，占营业收入 7.50%。公司拥有有效专利 20 件，其中实用新 型专利 20 项。2016 年度报告获得专利 8 件，其中外观设计专利 1 件。公司雄厚的专业技术背景获 得了国内外新老客户的信任。 36 公告编号：2017-012 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺 陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司依据《公司法》、《公司章程》的相关规定设立了股东大会、董事会和监事 会，建立了三会治理结构。公司为了完善治理结构，进一步建立健全了基本治理制度，根据《公 司法》以及其他有关法律法规和《公司章程》的规定，制定了《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》。三会议事规则对三会的成员资格、召开程序、议事规则、提 案、表决程序等都作了进一步细化规定。 公司管理层进一步加强并完善内控制度，严格遵守《非上市公众公司监督管理办法》和公司 三会议事规则。形成较为完整、合理的内控制度。加强制度有效运作和执行，最大限度保证公司 计划目标的完成，保证公司财务资料的真实、合法及完整。确保公司财务独立、资产完整和安全。 公司治理情况基本符合证监会和全国中小企业股份转让有限公司发布的有关公司治理规范性文 件的要求。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《公司章程》和公司三 会议事规则的规定，规范股东大会的召集、召开、提案和表决程序，确保全体股东享有法律、法规 和公司章程规定的合法权利。《公司章程》中明确了投资者管理条款能够保护股东充分行使知情权、 37 公告编号：2017-012 参与权和表决权的权利，公司治理机制能够有效保护所有股东，确保其充分行使合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内发生的人事变动、关联交易、担保等重大决策事项，均严格按照相关法律 北京中航 科电测控技术股份有限公司 2016 年年度报告及《公司章程》等履行规定程序，并在全国中小企 业股份转让系统公告。 截至报告期末，公司重大决策事项均依法履行规定程序，未出现违法、违 规现象和重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 （1）2016 年 6 月 1 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，审议通过《北京中航科电测控技 术股份有限公司章程(草案)》； （2）、2016 年 7 月 6 日，公司召开 2016 年度第二次临时股东大会,审议公司申请挂牌并公开转 让及修改公司章程等议案，具体修改如下： 一、原条款： 第四条 公司注册资本为人民币 3,000 万元，每股为人民币 1 元，折合股份 3000 万股。 修改后条款：第四条 公司注册资本为人民币 5,625 万元，每股为人民币 1 元，折合股份 5625 万股。 二、 原条款：第十七条 公司或公司的子公司（包括公司的附属企业）不以赠与、垫资、担保、 补偿或贷款等形式，对购买或者拟购买公司股份的人提供任何资助。 修改后条款：第十七条 公司的股东名册如下： 序号 股东姓名/名 称 认购股份（股） 持股比例（%） 出资方式 出资时间 1 李光明 15,000,000 26.67 净资产折股 2016.3. 5,000,000 8.89 货币 2016.7. 2 金维国 15,000,000 26.67 净资产折股 2016.3. 5,000,000 8.89 货币 2016.7. 3 杨俊飞 2,400,000 4.26 货币 2016.7. 4 高召 2,400，000 4.26 货币 2016.7. 5 刘瑞涛 2,400,000 4.26 货币 2016.7. 6 北京汇智中航科技 5,201,000 9.25 货币 2016.7. 38 公告编号：2017-012 中心（有限合伙） 7 北京汇智光达科技 中心（有限合伙） 3,849,000 6.85 货币 2016.7.6 合计 56,250,000 100.00 - - 原第十七条变更为第十八条。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开 的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 1、2016 年 6 月 1 日公司召开第一届 董事会第一次会议,审议公司选举董 事长、聘任高管等议案、审议公司总 经理工资细则(草案); 2、2016 年 6 月 13 日公司召开第一届董事会第二 次会议,审议公司收购北京金鑫创业 科技有限公司设备及聘请评估机构的 议案、提议召开临时股东大会; 3、 2016 年 6 月 21 日公司召开第一届董 事会第三次会议, 审议公司挂牌并公 开转让及股票采取协议转让方式转让 的议案、提请召开股东大会审议公司 挂牌并公开转让及股票采取协议转让 方式转让的议案、审议公司授权董事 会办理公司挂牌并公开转让事宜的议 案、提请股东大会授权董事会办理公 司挂牌并公开转让事宜的议案、审议 公司聘请中介机构的议案、审议公司 董事会对治理机制执行情况的评估的 39 公告编号：2017-012 议案、审议公司增加注册资本的议案、 审议公司修改章程的议案、审议公司 聘任董事会秘书的议案、审议公司董 事会秘书工作细则的议案、审议授权 公司董事会办理增资工商变更登记手 续的议案、审议提请召开公司临时股 东大会的议案。 监事会 1 选举第一届监事会主席 股东大会 2 1、2016 年 6 月 1 日公司召开 2016 年 度第一次临时股东大会(创立大会), 审议设立股份公司的议案、审议公司 筹建费用报告、审议公司筹建工作报 告、审议选举第一届董事会董事议案、 审议选举第一届监事会代表监事议 案、审议公司章程(草案)、审议公司 三会议事规则、审议公司信息披露管 理制度、审议关联交易管理办法、审 议公司对外担保管理制度、审议公司 对外投资管理制度、审议公司防范资 金占用制度、审议公司投资者关系制 度、审议授权董事会办理工商登记手 续的议案。 2、2016 年 7 月 6 日公司 召开 2016 年度第二次临时股东大会, 审议公司申请挂牌并公开转让的议 案、审议公司股票采用协议转让方式 转让的议案、审议公司聘请中介机构 的议案、审议授权董事会办理公司挂 牌并公开转让事宜的议案、审议公司 增加注册资本的议案、审议公司修改 章程的议案、审议授权董事会办理增 40 公告编号：2017-012 资工商变更登记手续的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司严格遵循相关法律法规及公司章程规定，历次股东大会会议、董事会会议、监事 会会议的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规要 求。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司依据相关法律、法规的要求和全国中小企业股份转让系统发布的相关业务规 则完善公司的治理机制，依法经营、规范运作，未出现违法违规现象。股东大会、董事会、监事 会和管理层均严格按照法律、法规等要求，履行各自的权利和义务。公司经营决策、财务决策等 重大决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行。公司股东较为集中，所有 股东均能够出席股东大会进行表决，行使股东权利。此外，公司还加强了董事、监事及高级管理 人员的学习、培训，以进一步提高公司规范治理水平，切实促进公司的发展。公司将在今后的工 作中进一步改进和完善内部控制度，为公司长期稳定发展奠定坚实的基础。 （四）投资者关系管理情况 公司按照相关法律、法规的要求，通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台及时进行信 息披露， 保护投资者权益，使投资者或潜在投资者充分了解公司信息。同时，公司通过网站、 电话、电子邮件、微信或组织来司调研等方式，与投资者或潜在投资者进行沟通联系。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司按法律、法规及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定规范运 行。监事会未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 41 公告编号：2017-012 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司运营独立，与实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面 均已完全分开。 （一）业务独立 公司主营业务为加固计算机、计算机测量与控制软硬件、工业自动化设备、北斗导航设备及扭 矩转矩传感器产品的研发、生产、销售，装备机械产品加工业务。公司拥有独立完整的产、供、 销系统，具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及供应、销售部门和渠道。公司独立获取 业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖实际控制人及控制的其他企业进行生产 经营的情形，除已披露的情形外，公司与实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，不存 在影响公司独立性的关联方交易。公司实际控制人均已书面承诺不从事与公司构成同业相竞争的 业务，保证公司的业务独立于控股股东和实际控制人。 （二）资产独立 公司拥有的资产产权明晰，均由公司实际控制和使用。截至本公开转让说明书签署之日，公 司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在违规占用公司的资金和其他资产的情况，公 司资产独立。 （三）人员独立 公司高级管理人员均由公司董事会聘任或辞退，聘任及辞退的程序符合法律、行政法规及公 司章程的规定。股份公司总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在实际控制人及其 控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人或其控制的其 他企业领薪；公司的财务人员未在实际控制人或其控制的其他企业中兼职。 公司遵守《劳动法》、《劳动合同法》等相关法律法规与员工签订了劳动合同，并严格执行 有关的劳动工资制度，公司劳动关系、工资报酬、社会保险独立管理，公司人员独立。 （四）财务独立 公司设立独立的财务部门，配备专职的财务工作人员，制定了完善的财务管理制度和财务会 计制度，建立独立的财务核算体系，能够依法独立作出财务决策；公司开设独立基本存款账户， 独立运营资金，未与实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户；公司独立进行税务登记，依 法独立纳税；公司能够独立做出财务决策，自主决定资金使用事项，不存在实际控制人干预公司 资金使用安排的情况，公司财务独立。 （五）机构独立 公司依法设立股东大会、董事会、监事会等机构，聘请总经理、财务负责人和董事会秘书等 42 公告编号：2017-012 高级管理人员，组成完整的独立于实际控制人及关联方的法人治理结构，并有效运作。公司下设 加固机事业部、SMT 车间、传感器事业部、自动化事业部、测控事业部、北斗事业部、市场部、机 械加工车间、电装车间部、采购部、财务部、质量部、人事行政部、企划部、投融资部等职能部 门。各职能部门之间分工明确、各司其职，保证了公司运转顺利。截至本公开转让说明书出具之 日，公司不存在与实际控制人及其控制的其他企业混合经营、合署办公的情况，公司机构独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系： 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公 司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展 会计核算工作。 2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政 策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、 政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的 角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司暂未建立年度报告差错责任追究制度，为了进一步提高自身的规范运作水平， 加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，确保公司年报信息 披露的真实性、准确性、完整性和及时性，根据有关制度规定，并结合公司的实际情况，公司于 2017 年 4 月 18 日，分别于公司第一届董事会七次会议、公司第一届监事会第二次会议，审议通 过了《公司年报信息披露重大差错责任追究制度》。 43 公告编号：2017-012 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 [2017]京会兴审字第 6901M0011 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 审计报告日期 2017 年 4 月 18 日 注册会计师姓名 吴军兰、叶茜 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 [2017]京会兴审字第 6901M0011 号 北京中航科电测控技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京中航科电测控技术股份有限公司（以下简称北京中航公司）财务报表， 包括 2016 年 12 月 31 日资产负债表， 2016 年度利润表、现金流量表和股东权益变动表以及财务 报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是北京中航公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计 准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使 财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审 计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守 则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取 决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险 44 公告编号：2017-012 评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出 会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，北京中航公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 北京中航公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 北京兴华会计师事务所 中国注册会计师：吴军兰 （特殊普通合伙） 中国·北京 二○一七年四月十八日 中国注册会计师：叶茜 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五（一） 11,587,311.51 13,734,975.89 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 45 公告编号：2017-012 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五（二） 5,518,500.00 440,000.00 应收账款 五（三） 57,800,397.35 17,834,682.54 预付款项 五（四） 4,047,506.08 7,787,037.41 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（五） 656,721.15 497,394.02 买入返售金融资产 - - - 存货 五（六） 23,565,887.21 29,262,751.72 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 103,176,323.30 69,556,841.58 非流动资产： - - - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五（七） 43,465,004.00 20,315,885.91 在建工程 五（八） 90,090.09 - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五（九） 1,013,231.45 971,153.84 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五（十） 6,515,129.97 6,183,825.92 递延所得税资产 五（十一） 384,433.79 207,120.10 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 51,467,889.30 27,677,985.77 资产总计 154,644,212.60 97,234,827.35 流动负债： - - 短期借款 五（十二） 8,000,000.00 - 46 公告编号：2017-012 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五（十三） 3,007,255.37 536,439.00 应付账款 五（十四） 12,709,558.31 7,628,141.57 预收款项 五（十五） 2,112,695.36 3,112,428.20 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五（十六） 4,106,495.77 123,147.60 应交税费 五（十七） 6,341,200.57 5,596,354.69 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五（十八） 516,989.90 54,988,262.44 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 五（十九） 199,007.27 - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 36,993,202.55 71,984,773.50 非流动负债： - - - 长期借款 五（二十） 227,073.37 - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 227,073.37 - 负债合计 37,220,275.92 71,984,773.50 所有者权益（或股东权益）： - - - 股本 五（二十一） 56,250,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 47 公告编号：2017-012 资本公积 五（二十二） 54,256,738.68 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五（二十三） 691,719.80 2,025,005.39 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（二十四） 6,225,478.20 18,225,048.46 归属于母公司所有者权益合计 - - - 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 117,423,936.68 25,250,053.85 负债和所有者权益总计 154,644,212.60 97,234,827.35 法定代表人：李光明 主管会计工作负责人：韩明月 会计机构负责人：刘静 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 五（二十五） 122,282,303.72 74,085,921.01 其中：营业收入 五（二十五） 122,282,303.72 74,085,921.01 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 五（二十五） 其中：营业成本 五（二十五） 81,857,956.10 56,321,773.30 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 五（二十六） 813,515.35 193,775.95 销售费用 五（二十七） 4,290,310.40 1,513,304.24 管理费用 五（二十八） 23,594,409.24 5,030,920.40 财务费用 五（二十九） 208,288.52 381.79 资产减值损失 五（三十） 1,182,091.26 -113,049.56 加：公允价值变动收益（损失以“－” 号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收 益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - 10,335,732.85 11,138,814.89 加：营业外收入 五（三十一） 4,010.23 0.93 48 公告编号：2017-012 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五（三十二） 52.16 44,951.22 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） - 10,339,690.92 11,093,864.60 减：所得税费用 五（三十三） 665,808.09 1,675,332.24 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - 9,673,882.83 9,418,532.36 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - - - 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综 合收益 - - - 1．重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 - - - 2．权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合 收益 - - - 1．权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的其他综合收益中享有的份 额 - - - 2．可供出售金融资产公允价值变动损 益 - - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - - - 4．现金流量套期损益的有效部分 -- - - 5．外币财务报表折算差额 - - - 6．其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税后 净额 - - - 七、综合收益总额 - 9,673,882.83 9,418,532.36 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.22 1.88 （二）稀释每股收益 0.22 1.88 法定代表人：李光明 主管会计工作负责人：韩月明 会计机构负责人：刘静 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 49 公告编号：2017-012 一、经营活动产生的现金流量： 五（三十四） 销售商品、提供劳务收到的现金 - 96,197,224.36 95,620,686.01 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 7,553,833.37 10,673,290.86 经营活动现金流入小计 103,751,057.73 106,293,976.87 购买商品、接受劳务支付的现金 62,476,901.60 65,003,123.20 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 22,380,424.08 5,371,164.53 支付的各项税费 9,483,574.30 1,409,042.80 支付其他与经营活动有关的现金 49,523,762.92 35,292,093.88 经营活动现金流出小计 143,864,662.90 107,075,424.41 经营活动产生的现金流量净额 -40,113,605.17 -781,447.54 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资 产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金 净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资 产支付的现金 27,316,160.65 13,409,451.85 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金 净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 50 公告编号：2017-012 投资活动现金流出小计 27,316,160.65 13,409,451.85 投资活动产生的现金流量净额 -27,316,160.65 -13,409,451.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 57,500,000.00 25,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 - - - 取得借款收到的现金 8,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 65,500,000.00 25,000,000.00 偿还债务支付的现金 137,959.68 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 79,938.88 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 217,898.56 - 筹资活动产生的现金流量净额 65,282,101.44 25,000,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 -2,147,664.38 10,809,100.61 加：期初现金及现金等价物余额 13,734,975.89 2,925,875.28 六、期末现金及现金等价物余额 11,587,311.51 13,734,975.89 法定代表人：李光明 主管会计工作负责人：韩月明 会计机构负责人：刘静 51 公告编号：2017-012 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,025,005.39 ____ 18,225,048.46 ____ 25,250,053.85 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 5,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,025,005.39 ____ 18,225,048.46 ____ 25,250,053.85 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 51,250,000.00 ____ ____ ____ 54,256,738.681 ____ ____ ____ -1,333,285.59 ____ -11,999,570.27 ____ 92,173,882.83 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 9,673,882.83 ____ 9,673,882.83 （二）所有者投入和减少 资本 51,250,000.00 ____ ____ ____ 31,250,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 82,500,000.00 1．股东投入的普通股 51,250,000.00 ____ ____ ____ 31,250,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 82,500,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 967,388.28 ____ -967,388.28 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 967,388.28 ____ -967,388.28 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 52 公告编号：2017-012 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ 23,006,738.681 ____ ____ ____ -2,300,673.87 ____ -20,706,064.81 ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ 23,006,738.68 ____ ____ ____ -23,006,738.68 ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ 23,006,738.68 ____ ____ ____ ____ ____ -20,706,064.81 ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 56,250,000.00 ____ ____ ____ 54,256,738.68 ____ ____ ____ 691,719.80 ____ 6,225,478.20 ____ 117,423,936.68 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储 备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,083,152.15 ____ 9,748,369.34 ____ 15,831,521.49 加：会计政策变更 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 前期差错更正 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 同一控制下企业合 并 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 二、本年期初余额 5,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1,083,152.15 ____ 9,748,369.34 ____ 15,831,521.49 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 941,853.24 ____ 8,476,679.12 ____ 9,418,532.36 53 公告编号：2017-012 （一）综合收益总额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 9,418,532.36 ____ 9,418,532.36 （二）所有者投入和减少 资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．股东投入的普通股 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．其他权益工具持有者 投入资本 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．股份支付计入所有者 权益的金额 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （三）利润分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 941,853.24 ____ -941,853.24 ____ ____ 1．提取盈余公积 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 941,853.24 ____ -941,853.24 ____ ____ 2．提取一般风险准备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．对所有者（或股东） 的分配 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （四）所有者权益内部结 转 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．资本公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．盈余公积转增资本（或 股本） ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 3．盈余公积弥补亏损 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 4．其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （五）专项储备 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 1．本期提取 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2．本期使用 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ （六）其他 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 四、本年期末余额 5,000,000.00 ____ ____ ____ ____ ____ ____ ____ 2,025,005.39 ____ 18,225,048.46 ____ 25,250,053.85 54 公告编号：2017-012 法定代表人：李光明 主管会计工作负责人：韩月明 会计机构负责人：刘静 55 公告编号：2017-012 北京中航科电测控技术股份有限公司 2016年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、 公司基本情况 （一）公司注册地、组织形式 公司法定代表人: 李光明 公司法定住所:北京市海淀区丰慧中路 7 号新材料创业大厦 5 层 528。 注册资本：5,625.00 万元 统一社会信用代码：911101087990254941 （二）所处行业 根据中国证监会 2012 年 10 月 26 日发布的《上市公司行业分类指引》（2012 年修订） 的规定，公司所处行业属于 C39 计算机、通信和其他电子设备制造业；根据《国民经济行 业分类（GB/T 4754-2011）》，公司所处行业属于 C3919 其他计算机制造。 （三）经营范围 生产扭矩传感器、加固机；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售建筑材料、 汽车零配件、计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备、通讯设备、文化用品、五金 交电、金属矿石、金属材料、日用品、工艺品、首饰、家用电器、化工产品（不含危险化学 品及一类易制毒化学品）；货物进出口，技术进出口，代理进出口。 （四）主要产品（或提供的劳务等） 加固计算机、计算机测量与控制软硬件、工业自动化设备、北斗导航设备及扭矩转矩传 感器产品的研发、生产、销售，装备机械产品加工业务。 （五）公司历史沿革 1、北京中航科电测控技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2016 年 6 月在北京市工商行政管理局海淀分局成立并由其核发统一社会信用代码为 911101087990254941 的《营业执照》，核准有限公司整体变更为股份公司。 有限公司整体变更为股份公司时，公司股权结构如下： 序号 股东名称 股本（股） 出资比例（%） 1 李光明 15,000,000 50.00 56 公告编号：2017-012 序号 股东名称 股本（股） 出资比例（%） 2 金维国 15,000,000 50.00 合计 30,000,000 100.00 -- 2、2016 年 6 月 21 日，公司召开第一届董事会第三次会议，审议并通过：增加股份公 司注册资本、提请召开股份公司 2016 年度第二次临时股东大会等议案。 2016 年 7 月 6 日，公司召开 2016 年度第二次临时股东大会，审议并通过：增加股份公 司注册资本、修改股份公司章程等议案。本次增资价格为每股 2 元，定价依据为经审计的净 资产。2016 年 6 月 3 日，增资方签署了增资协议。 2016 年 7 月 14 日，北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具[2016]京会兴验字第 1101M0040 号《验资报告》，截至 2016 年 7 月 12 日为止，公司已收到 7 名特定对象缴纳 的认购资金 5,250.00 万元，其中：新增股本合计人民币 2,625.00 万元，剩余 2,625.00 万元 计入资本公积，各股东均以货币出资。 本次出资股东认购股份及实缴情况详见下表： 序号 姓名 本次认购股份数 （万股） 本次认购总价款 （万元） 本次实缴股份数 （万股） 本次实缴金额 （万元） 1 李光明 500.00 1,000.00 500.00 1,000.00 2 金维国 500.00 1,000.00 500.00 1,000.00 3 杨俊飞 240.00 480.00 240.00 480.00 4 高召 240.00 480.00 240.00 480.00 5 刘瑞涛 240.00 480.00 240.00 480.00 6 北京汇智中航科技 中心（有限合伙） 520.10 1,040.20 520.10 1,040.20 7 北京汇智光达科技 中心（有限合伙） 384.90 769.80 384.90 769.80 合计 2,625.00 5,250.00 2,625.00 5,250.00 2016 年 7 月，公司办理了工商变更登记，领取了北京市工商行政管理局海淀分局颁发 的统一社会信用代码为 911101087990254941 的《营业执照》。 本次增资后，公司股权结构如下： 序号 股东名称 股本（股） 出资比例（%） 出资方式 1 李光明 20,000,000 35.56 净资产+货币 2 金维国 20,000,000 35.56 净资产+货币 3 杨俊飞 2,400,000 4.26 货币 4 高召 2,400,000 4.26 货币 5 刘瑞涛 2,400,000 4.26 货币 6 北京汇智中航科技中心（有限合伙） 5,201,000 9.25 货币 7 北京汇智中航科技中心（有限合伙） 3,849,000 6.85 货币 57 公告编号：2017-012 序号 股东名称 股本（股） 出资比例（%） 出资方式 合计 56,250,000 100.00 - （六）财务报表批准报出 本财务报表公司董事会于 2017 年 4 月 18 日批准。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企业会计准 则—基本准则》、41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他 相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司 信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报 表。 （二）持续经营 本公司未来 12 个月具有持续经营的意向和能力。 三、 重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、 经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （五）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价 物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金及价值变动风险很小的投资。 （五）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 58 公告编号：2017-012 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且 其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项； 可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变 动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为 初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得 时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上 有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款，应收票据、预付账款，以向购货方 应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券 利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值 变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中 没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后 续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原 59 公告编号：2017-012 其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方， 则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确 认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认 条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转 移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确 认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差 额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终 止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项 金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公 司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金 融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其 一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出 的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值， 60 公告编号：2017-012 将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包 括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的 账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素 后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益 的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠 计量，将认定其发生减值： ① 债务人发生严重财务困难； ② 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； ③ 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； ④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； ⑤ 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； ⑥ 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使 权益工具投资人可能无法收回投资成本； ⑦ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。认定其已发生减值，将原直接 计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值 损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确 认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投 资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （六）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记 的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括 尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费 用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未 来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 61 公告编号：2017-012 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付款项、其他应收款） 单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账 面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特 征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款 组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算 本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 无风险组合 关联方款项、备用金 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 无风险组合 按个别方式评估确认减值损失，不计提坏账准备。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1－2 年 （含 2 年） 10.00 10.00 2－3 年 （含 3 年） 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特 征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款 组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算 本期应计提的坏账准备。 （七）存货 1、存货类别 本公司存货主要包括原材料、产成品、在产品、发出商品、包装物等。 2、发出存货的计价方法 存货的发出按加权平均法。 3、确定不同类别存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘 点的基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、 全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌 价准备，并计入当期损益。 62 公告编号：2017-012 本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。可变现净值为在正常生产过程中，以存货 的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 4、存货的盘存制度 对存货采用实地盘存制度。每年年末进行一次实地盘点，核对账簿记录，同时检查存货 质量，处理盘盈盘亏。对采购的材料及产成品采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 （八）固定资产 1、固定资产的确认条件 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一 个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产分为生产设施，机器设备，办公设备，管理设备等。 固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净残值率 确定的年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 5.00-10.00 5.00 19.00-9.50 机器设备 10.00 3.00 9.00-5.92 办公设备 5.00 5.00 19.00-13.00 管理设备 5.00 5.00 2.00 已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按该项固定资 产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。已达 到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧； 待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复 核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，进行相应的调整。 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 63 公告编号：2017-012 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租 赁。具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转 移给承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择 权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③ 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日 的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊， 如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公 允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值； 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准 备。 （九）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用 途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性 质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账 价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损 益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的 前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值， 除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换， 以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注 册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以 及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预 64 公告编号：2017-012 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 软件 10 年 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活 动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计， 以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 4、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在 发生时计入当期损益。 (十) 长期资产的减值测试方法及会计处理方法 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、 在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在 减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产 的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提 65 公告编号：2017-012 相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量 的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产 可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在 剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每 年年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方 法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将 商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公 允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量 的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的 比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或 者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计 算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或 者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊 的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于 其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （十一）长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不 含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。 长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。若长期待摊的费用项目不能 使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （十二）职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或 补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 本公司短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、 工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪 缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。本公司离职后福利，是指企业 为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福 利，短期薪酬和辞退福利除外。辞退福利，是指企业在职工劳动合同到期之前解除与职工的 劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。本公司其他长期职工福利，是 66 公告编号：2017-012 指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾 福利、长期利润分享计划等。 1、短期薪酬的会计处理方法 公司在职工为公司提供的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损 益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 （1）公司在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额 确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）对设定受益计划的会计处理通常包括如下步骤： ①根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财 务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间； ②设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值 所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的， 以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。资产上限是指公 司可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值； ③期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或 净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，其中服务成本 和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受 益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至 损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额； ④在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 3、辞退福利的会计处理方法 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并 计入当期损益：①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； ②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划进行会 计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划进行会计处理，但是重新计量其他长 期职工福利净负债或净资产所产生的变动计入当期损益后相关资产成本。 67 公告编号：2017-012 （十三）收入 1、销售商品的收入确认 （1）销售商品收入确认和计量的总体原则 ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； ③收入的金额能够可靠的计量； ④与交易相关的经济利益很可能流入企业； ⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准根据销售商品收 入确认和计量的总体原则同时结合本公司销售特点制定收入确认原则。 （3）关于本公司销售商品收入相应的业务特点分析和介绍 公司主要产品包括加固计算机、传感器、装备机械加工产品、卡具及工业自动化、测试 设备及软件服务等。公司销售一般采取直销方式。具体销售收入确认方法：加固计算机、传 感器、装备机械加工产品、卡具及工业自动化收入确认是以产品交付后，客户验收合格后确 认销售收入。测控设备是在合同约定的项目全部完成，产品经客户验收确认后，收到货款或 获取收款权力时，确认销售收入。测控服务软件是根据合同所约定的项目完工进度及相应款 项已收回来确认销售收入。 2、提供劳务的收入确认 （1）在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 （2）如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能 可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。 在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计： ①与合同相关的经济利益很可能流入企业； ②实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； ③固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合 同尚需发生的成本能够可靠地确定。 （3）合同完工进度的确认方法：本公司按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本 68 公告编号：2017-012 的比例确定合同完工进度。 （十四）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债 确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的 暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很 可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此 外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税 所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认 有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和 税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负 债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能 不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时 性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税 所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债， 根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税 计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其 余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够 的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很 可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （十五）租赁 经营租赁会计处理 1、租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 2、出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊， 确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的， 则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 69 公告编号：2017-012 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除， 按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （十六）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控 制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关 联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制 的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的 《上市公司信息披露管理办法》的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的 关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公 司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形 之一的个人； 由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本 公司及其控股子公司以外的企业。 （十七）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 本公司不存在会计政策变更 2、重要会计估计变更 70 公告编号：2017-012 报告期内，本公司未发生会计估计变更事项。 3、前期差错更正 本报告期未发生前期会计差错更正事项。 四、 税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率(%) 增值税 产品销售、技术服务收入 17.00、6.00 城市维护建设税 应缴纳流转税额 7.00、5.00 教育费附加 应缴纳流转税额 3.00 地方教费附加 应缴纳流转税额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 25.00、15.00 2、税收优惠 《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15％的税率征收企业所得税。企业从 2015 年按 15%税率征收。 五、 会计报表项目注释(以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元) （一） 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 392,781.21 214,190.99 银行存款 11,194,530.30 13,520,784.90 合计 11,587,311.51 13,734,975.89 （二）应收票据 1、应收票据分类 种类 期末余额 期初余额 商业承兑票据 1,795,300.00 200,000.00 银行承兑票据 3,723,200.00 240,000.00 合计 5,518,500.00 440,000.00 2、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 种类 期末余额 期初余额 商业承兑票据 200,000.00 - 银行承兑票据 1,610,904.00 4,708,700.00 71 公告编号：2017-012 种类 期末余额 期初余额 合计 1,810,904.00 4,708,700.00 （三）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 1、单项金额重大并 单独计提坏账准备 的应收账款 - - - - - 2、按信用风险特征 组合计提坏账准备 的应收账款 60,322,993.40 100.00 2,522,596.05 4.18 57,800,397.35 账龄组合 42,142,696.05 69.86 2,522,596.05 5.99 39,620,100.00 无风险组合 18,180,297.35 30.14 - - 18,180,297.35 3、单项金额不重大 但单独计提坏账准 备的应收账款 - - - - - 合计 60,322,993.40 100.00 2,522,596.05 4.18 57,800,397.35 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 1、单项金额重大并 单独计提坏账准备 的应收账款 - - - - - 2、按信用风险特征 组合计提坏账准备 的应收账款 19,211,319.33 100.00 1,376,636.79 7.17 17,834,682.54 账龄组合 19,211,319.33 100.00 1,376,636.79 7.17 17,834,682.54 无风险组合 - - - - - 3、单项金额不重大 但单独计提坏账准 备的应收账款 - - - - - 合计 19,211,319.33 100.00 1,376,636.79 7.17 17,834,682.54 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 37,882,162.06 1,894,108.10 5.00 72 公告编号：2017-012 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 至 2 年 3,795,869.49 379,586.95 10.00 2 至 3 年 431,527.00 215,763.50 50.00 3 年以上 33,137.50 33,137.50 100.00 合计 42,142,696.05 2,522,596.05 - 续 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 17,761,306.83 888,065.34 5.00 1 至 2 年 591,087.00 59,108.70 10.00 2 至 3 年 858,925.50 429,462.75 50.00 合计 19,211,319.33 1,376,636.79 组合中，按无风险组合期末应收账款余额 账龄 期末余额 应收账款 占期末余额的比例(%) 北京金鑫创业科技有限公司 18,180,297.35 30.14 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,145,959.26 元；本期无收回或转回坏账准备金额。 3、期末应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 名称 关联关系 余额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 北京金鑫创业科技有限公司 关联方 18,180,297.35 1 年以内 30.14 A 非关联方 8,101,279.00 1 年以内 13.43 D 非关联方 4,302,702.00 1 年以内 7.13 北京飞讯数码科技有限公司 非关联方 3,947,685.85 1 年以内 6.54 E 非关联方 3,484,800.00 1 年以内 5.78 合计 -- 38,016,764.20 -- 63.02 （四）预付款项 1、预付款项按账龄列示： 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 4,047,506.08 100.00 7,447,134.60 95.64 1-2 年 338,702.80 4.35 2-3 年 1,200.01 0.02 合计 4,047,506.08 100.00 7,787,037.41 100.00 73 公告编号：2017-012 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 占预付款项期末 余额合计数的比 例（%） 预付款 时间 未结算原因 北京鑫力达数控科技有 限公司 非关 联方 783,475.67 19.36 1 年以内 未发货 北京鸿鑫汇丰金属材料 有限公司 非关 联方 584,973.45 14.45 1 年以内 未发货 北京圣发世纪不锈钢材 料有限公司 非关 联方 480,466.39 11.87 1 年以内 未发货 北京鼎盛信德投资有限 公司 非关 联方 343,063.50 8.48 1 年以内 未发货 中国机床销售与技术服 务公司 非关 联方 309,574.33 7.65 1 年以内 设备未到 合计 2,501,553.34 61.81 -- -- （五）其他应收款 1、其他应收款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 1、单项金额重大并 单独计提坏账准备 的其他应收账款 - - - - - 2、按信用风险特征 组合计提坏账准备 的其他应收账款 697,017.00 100.00 40,295.85 5.78 656,721.15 账龄组合 697,017.00 100.00 40,295.85 5.78 656,721.15 无风险组合 - - - - - 3、单项金额不重大 但单独计提坏账准 备的其他应收账款 - - - - - 合计 697,017.00 100.00 40,295.85 5.78 656,721.15 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 1、单项金额重大并 单独计提坏账准备 的其他应收账款 - - - - - 74 公告编号：2017-012 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 2、按信用风险特征 组合计提坏账准备 的其他应收账款 501,557.87 100.00 4,163.85 0.83 497,394.02 账龄组合 71,177.00 14.19 4,163.85 5.85 67,013.15 无风险组合 430,380.87 85.81 430,380.87 3、单项金额不重大 但单独计提坏账准 备的其他应收账款 - - - - - 合计 501,557.87 100.00 4,163.85 0.83 497,394.02 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他收账款 项目 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 684,917.00 34,245.85 5.00 2－3 年 12,100.00 6,050.00 50.00 合计 697,017.00 40,295.85 - 续表 项目 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 59,077.00 2,953.85 5.00 1－2 年 12,100.00 1,210.00 10.00 合计 71,177.00 4,163.85 - 组合中，按无风险组合期末无其他收账款余额，期初余额如下： 项目 期初余额 其他应收款 占期末余额的比例(%) 高召 300,000.00 59.81 北京吉昌顺达机械技术有限公司 61,002.00 12.16 杜明英 33,887.00 6.76 冀卓英 24,000.00 4.79 孙先国 10,350.00 2.06 代垫社保费 1,141.87 0.23 合计 430,380.87 85.81 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 36,132.00 元；本期无收回或转回坏账准备情况。 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 暂借款 - 61,002.00 75 公告编号：2017-012 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 432,000.00 50,240.00 备用金 - 390,315.87 押金 265,017.00 - 招标款 - - 合计 697,017.00 501,557.87 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末余额合计 数的比例（%） 坏账准备期 末余额 中招国际招标有 限公司 招标款 342,000.00 1 年以内 49.07 17,100.00 北京鼎盛信德投 资有限公司 押金 228,709.00 1 年以内 32.81 11,435.45 中国远东国际招 标公司 招标款 90,000.00 1 年以内 12.91 4,500.00 于正芳 押金 24,208.00 1 年以内 3.47 1,210.40 王邦武 押金 12,100.00 2-3 年 1.74 6,050.00 合计 - 697,017.00 -- 100.00 40,295.85 （六）存货 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 7,780,071.08 - 7,780,071.08 发出商品 6,071,375.94 - 6,071,375.94 原材料 6,220,078.57 - 6,220,078.57 周转材料 1,985,173.11 - 1,985,173.11 在产品 509,289.60 - 509,289.60 半成品 999,898.91 999,898.91 合计 23,565,887.21 - 23,565,887.21 续表 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 产成品 5,627,085.53 - 5,627,085.53 发出商品 3,522,966.59 - 3,522,966.59 原材料 19,915,759.21 - 19,915,759.21 周转材料 85,473.35 - 85,473.35 在产品 111,467.04 - 111,467.04 合计 29,262,751.72 - 29,262,751.72 注：1、发出商品是由军工单位对产品质量要求严格，验收时间比较长，流程比较复杂，尚 76 公告编号：2017-012 未验收结束。 2、对 2016 年 12 月 31 日的存货进行减值测试，未发现减值迹象。 （七）固定资产 项目 办公设备 机器设备 运输工具 管理设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 685,975.57 21,551,690.17 541,668.00 - 22,779,333.74 2.本期增加金 额 450,419.91 23,787,687.69 1,158,400.0 1 753,927.65 26,150,435.26 (1)购置 450,419.91 23,787,687.69 1,158,400.0 1 753,927.65 26,150,435.26 (2)在建工程 转入 - - - - - (3)企业合并 增加 - - - - - 3.本期减少金 额 - - - - - (1)处置或报 废 - - - - - 4.期末余额 1,136,395.4 8 45,339,377.8 6 1,700,068.0 1 753,927.65 48,929,769.0 0 二、累计折旧 1.期初余额 231,010.54 2,115,979.64 116,457.65 - 2,463,447.83 2.本期增加金 额 149,518.47 2,683,632.85 153,000.85 15,165.00 3,001,317.41 (1)计提 149,518.47 2,683,632.85 153,000.85 15,165.00 3,001,317.41 3.本期减少金 额 - - - - - (1)处置或报 废 - - - - - 4.期末余额 380,529.01 4,799,612.49 269,458.50 15,165.00 5,464,765.00 三、减值准备 1.期初余额 - - - - - 2.本期增加金 额 - - - - - (1)计提 - - - - - 3.本期减少金 额 - - - - - (1)处置或报 废 - - - - - 4.期末余额 - - - - - 四、账面价值 - - - - - 1.期末账面价值 755,866.47 40,539,765.37 1,430,609.5 1 738,762.65 43,465,004.00 2.期初账面价值 454,965.03 19,435,710.53 425,210.35 - 20,315,885.91 77 公告编号：2017-012 （八） 在建工程 1、在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 厂区管道工程 90,090.09 - 90,090.09 - - - 合计 90,090.09 - 90,090.09 - - - （九）无形资产 项目 ERP 软件 专利权 合计 一、账面原值 1. .期初余额 1,145,299.13 - - 2.本期增加金额 132,282.05 25,641.51 157,923.56 购置 132,282.05 25,641.51 157,923.56 3.本期减少金额 - - - 4. 期末余额 1,277,581.18 25,641.51 1,303,222.69 二、累计摊销 1. .期初余额 174,145.29 - 174,145.29 2.本期增加金额 115,632.27 213.68 115,845.95 计提 115,632.27 213.68 115,845.95 3.本期减少金额 - - - 4. 期末余额 289,777.56 213.68 289,991.24 三、减值准备 1. .期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - 3.本期减少金额 - - - 4. 期末余额 - - - 四、账面价值 1. 期末账面价值 987,803.62 25,427.83 1,013,231.45 2. .期初账面价值 971,153.84 - 971,153.84 （十）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 金额 本期摊销 金额 其他减少 金额 期末余额 厂房装修 6,183,825.92 562,166.00 - 5,621,659.92 实验室装修 - 305,825.24 5,013.55 - 300,811.69 车间改造装修 - 495,495.50 4,095.00 - 491,400.49 培训学费 - 1,120,000.00 1,120,000.00 - - 担保费 - 173,584.92 72,327.05 - 101,257.87 合计 6,183,825.92 2,094,905.66 1,691,274.55 - 6,515,129.97 （十一）递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 78 公告编号：2017-012 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,562,891.90 384,433.79 1,380,800.64 207,120.10 （十二）短期借款 1、短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 保证借款 8,000,000.00 - 合计 8,000,000.00 - 注：公司与 2016 年 9 月份与中国建设银行北京中关村分行签订了 1 年期的短期借款合同， 合同期限自 2016 年 9 月 14 日到 2017 年 9 月 13 日。担保债权最高额为 800.00 万元，由北 京晨光昌盛融资担保有限公司提供担保。 （十三）应付票据 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 3,007,255.37 536,439.00 合计 3,007,255.37 536,439.00 注;本期末已到期未支付的应付票据总额为 70000.00 元。 （十四）应付账款 1、 应付账款账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 12,258,053.31 95.35 7,109,535.76 93.20 1－2 年 445,905.00 4.61 48,555.60 0.64 2－3 年 - - 470,050.21 6.16 3 年以上 5,600.00 0.04 合计 12,709,558.31 100.00 7,628,141.57 100.00 2、应付账款余额前五大情况 单位 关联关系 金额 占期末余额 比例(%) 性质内容 北京艾博唯科技有限公司 非关联方 941,048.37 7.40 货款 北京中智讯通科技发展有限 公司 非关联方 784,615.39 6.17 货款 北京京北奋进机械设备有限 公司 非关联方 700,000.00 5.51 加工费 北京同步创展科技有限公司 非关联方 692,307.70 5.45 设备款 北京力通科信电子有限公司 非关联方 556,147.10 4.38 货款 合计 3,674,118.56 28.91 - （十五）预收账款 79 公告编号：2017-012 1、 预收账款账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 金额 金额 占总额比例（%） 1 年以内 1,240,943.36 58.74 2,741,378.20 88.08 1－2 年 871,752.00 41.26 222,300.00 7.14 2－3 年 - - 148,750.00 4.78 合计 2,112,695.36 100.00 3,112,428.20 100.00 2、预收账款余额前五大情况表 单位 关联关系 金额 占期末余额 比例(%) 性质内容 F 非关联方 743,000.00 35.05 货款 凯迈（洛阳）测控有限公司 非关联方 252,605.00 11.92 货款 上海均诚机械设备有限公司 非关联方 142,240.00 6.71 货款 全球能源互联网研究院 非关联方 112,068.30 5.29 货款 北京海兰盈华科技有限公司 非关联方 106,500.00 5.02 货款 合计 - 1,356,413.30 63.99 - （十六）应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 47,066.98 24,148,356.88 20,342,670.40 3,852,753.46 二、离职后福利- 设定提存计划 76,080.62 2,215,415.37 2,037,753.68 253,742.31 合计 123,147.60 26,363,772.25 22,380,424.08 4,106,495.77 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、 津贴和补贴 - 22,335,528.02 18,653,743.00 3,681,785.02 二、职工福利费 - 41,171.20 41,171.20 - 三、社会保险费 47,066.98 1,484,137.66 1,360,236.20 170,968.44 其中：医疗保险费 42,491.64 1,346,774.52 1,233,761.88 155,504.28 工伤保险费 1,759.86 48,095.98 44,701.12 5,154.72 生育保险费 2,815.48 89,267.16 81,787.54 10,295.10 四、住房公积金 - 287,520.00 287,520.00 - 合计 47,066.98 24,148,356.88 20,342,670.40 3,852,753.46 80 公告编号：2017-012 (3)设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 73,250.80 2,145,642.27 1,972,876.09 246,016.98 2、失业保险费 2,829.82 69,773.10 64,877.59 7,725.33 合计 76080.62 2,215,415.37 2,037,753.68 253,742.31 （十七）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 2,915,389.56 1,105,683.16 企业所得税 3,940,940.06 4,378,603.07 个人所得税 165,922.36 1,500.14 城市维护建设税 132,125.84 55,284.16 教育费附加 83,383.85 33,170.50 地方教育费附加 55,589.21 22,113.66 印花税 229.96 - 合计 7,293,580.84 5,596,354.69 （十八）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 资金往来借款 105,765.00 22,640,398.07 厂区及办公租金 144,000.00 7,345,914.37 保险费 - 1,950.00 投资款 - 25,000,000.00 电费 42,224.90 - 投标押金 225,000.00 - 合计 516,989.90 54,988,262.44 2、公司无重要的账龄超过 1 年的其他应付款 （十九）一年内到期的非流动负债 1、一年内到期的非流动负债明细 项目 期末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 199,007.27 - 合计 199,007.27 - 2、一年内到期的长期借款 （1） 一年内到期的长期借款 项目 期末余额 年初余额 抵押借款 199,007.27 - 81 公告编号：2017-012 （2） 一年内到期的长期借款情况 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 期末余额 外币 金额 本币金额 梅赛德斯-奔驰汽 车金融有限公司 2016-1-14 2019-1-14 人民币 4.99 - 199,007.27 （二十）长期借款 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 227,073.37 - 注：公司于 2016 年 1 月 14 日与梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公司签订编号为 MB-A447668000 借款合同，借入期限为 36 个月，借款金额 60.00 万元，借款利率 4.99%，借款期间为 2016 年 1 月 14 日至 2019 年 1 月 14 日。 借款条件：抵押借款。抵押资产为梅赛德斯-奔驰（车辆行驶证号 WDDUG6HB5GA235431） 并与梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公司签订了编号为 MB-A447668000 抵押合同。 （二十一）股本 投资者名称 期初余额 本期增加 本期减 少 期末余额 投资金额 所占比 例（%） 投资金额 所占 比例（%） 李光明 2,500,000.00 50.00 17,500,000.00 - 20,000,000.00 35.56 金维国 2,500,000.00 50.00 17,500,000.00 - 20,000,000.00 35.56 杨俊飞 2,400,000.00 2,400,000.00 4.26 高召 2,400,000.00 2,400,000.00 4.26 刘瑞涛 2,400,000.00 2,400,000.00 4.26 北京汇智中航科技中 心（有限合伙） 5,201,000.00 5,201,000.00 9.25 北京汇智光达科技中 心（有限合伙） 3,849,000.00 3,849,000.00 6.85 合 计 5,000,000.00 100.00 51,250,000.00 - 56,250,000.00 100.00 （二十二）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 54,256,738.68 54,256,738.68 注：资本公积的增减变动，详见本附注一（五）历史沿革。 （二十三）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 82 公告编号：2017-012 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 2,025,005.39 967,388.28 2,300,673.87 691,719.80 （二十四）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 18,225,048.46 9,748,369.34 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后期初未分配利润 18,225,048.46 9,748,369.34 加：本期归属于母公司所有者的净利润 9,673,882.83 9,418,532.36 减：提取法定盈余公积 967,388.28 941,853.24 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 - - 减：改制调整资本公积数 20,706,064.81 - 期末未分配利润 6,225,478.20 18,225,048.46 （二十五）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 122,282,303.72 81,857,956.10 74,085,921.01 56,321,773.30 （二十六）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 406,757.67 96,887.97 教育费附加 244,054.62 58,132.79 地方教育费附加 162,703.06 38,755.19 合计 813,515.35 193,775.95 （二十七）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,810,393.44 241,250.31 运输费 572,416.18 401,070.45 服务费 109,117.34 234,133.96 差旅费 379,382.60 88,565.18 业务招待费 438,388.63 164,905.29 折旧费 148,708.97 44,645.36 水电费 11,456.00 10,133.04 办公费 261,901.47 255,037.40 广告宣传费 275,938.14 - 福利费 76,369.25 - 设社保及公积金 206,238.38 - 83 公告编号：2017-012 项目 本期发生额 上期发生额 其他 - 73,563.25 合计 4,290,310.40 1,513,304.24 （二十八）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,481,683.49 1,026,839.32 办公费 380,387.52 309,661.14 通讯费 14,716.50 69,091.88 业务招待费 433,394.64 131,697.40 折旧费 148,425.68 204,959.12 差旅费 519,659.31 281,182.20 社保及公积金 592,078.85 - 培训费 1,233,256.26 - 福利费 389,382.09 - 租赁费 720,703.59 316,800.00 水电费 66,627.15 50,631.90 中介费 2,145,797.77 - 印花税 45,902.21 2,619.00 小车费 480,075.04 315,845.84 研发支出 12,569,016.38 2,168,950.78 无形资产摊销 115,845.95 - 服务费 599,896.98 - 担保费 72,327.05 - 咨询费 - 50,000.00 其他 585,232.78 102,641.82 合计 23,594,409.24 5,030,920.40 （二十九）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 79,938.88 - 减：利息收入 16,240.04 8,522.85 手续费支出 144,589.68 8,904.64 合计 208,288.52 381.79 （三十）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,182,091.26 -113,049.56 （三十一）营业外收入 84 公告编号：2017-012 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 其他 10.23 - 10.23 政府补助 4,000.00 - 4,000.00 合计 4,010.23 - 4,010.23 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益 相关 中关村信用促进会信用补助 4,000.00 - 与收益相关 （三十二）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性 损益的金额 罚款支出 52.09 - 52.09 其他 0.07 - 0.07 合计 52.16 - 52.16 （三十三）所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 843,121.78 1,508,989.79 递延所得税费用 -177,313.69 166,342.45 合计 665,808.09 1,675,332.24 （三十四）现金流量表项目 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 16,240.04 8,522.85 保证金往来及其他 7,533,583.10 10,664,768.01 政府补助 4,010.23 - 合计 7,553,833.37 10,673,290.86 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 保证金往来借款及其他 40,661,556.10 31,854,568.75 管理/销售费用等日常经营费用 8,862,154.66 3,392,573.91 罚款等支出 52.16 44,951.22 合计 49,523,762.92 35,292,093.88 （三十五）现金流量表补充资料 85 公告编号：2017-012 （１） 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 9,673,882.83 9,418,532.36 加：资产减值准备 1,182,091.26 -113,049.56 固定资产折旧 3,001,317.17 1,455,421.69 无形资产摊销 115,845.95 110,612.53 长期待摊费用摊销 1,691,274.55 562,166.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“－”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - - 财务费用（收益以“－”号填列） - 投资损失（收益以“－”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -177,313.69 166,342.45 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - 生物资产的减少（增加以“－”号填列） - - 存货的减少（增加以“－”号填列） 5,696,864.51 -2,453,585.21 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -41,464,010.61 11,255,478.96 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -19,833,557.14 -21,183,366.80 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -40,113,605.17 -781,447.54 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 11,587,311.51 13,734,975.89 减：现金的期初余额 13,734,975.89 2,925,875.28 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -2,147,664.38 10,809,100.61 （3） 现金和现金等价物的构成 86 公告编号：2017-012 项目 期末余额 期初余额 一、现金 11,587,311.51 13,734,975.89 其中：库存现金 392,781.21 214,190.99 可随时用于支付的银行存款 11,194,530.30 13,520,784.90 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 11,587,311.51 13,734,975.89 六、关联方及关联交易 （一）关联方情况 1、持股比例占 5%以上的关联方 关联方名称 关联方与本企业的关系 出资额 持股比例% 金维国 股东 20,000,000.00 35.56 李光明 股东 20,000,000.00 35.56 北京汇智中航科技中心 （有限合伙） 股东 5,201,000.00 9.25 北京汇智光达科技中心 （有限合伙） 股东 3,849,000.00 6.85 2、本公司的董事、监事、高级管理人员 关联方名称 关联方与本企业的关系 金维国 董事 李光明 董事、法定代表人 杨俊飞 董事 高召 董事 刘瑞涛 董事 刘昕 监事 杨立涛 监事 张明磊 监事 刘静 高级管理人员 3、持股比例占 5%以上的关联方、本公司的董事、监事、高级管理人员关系密切的家庭成员 关联方名称 关联方与本企业的关系 李光荣 金维国妻子 赵前云 李光明妻子 李光亮 李光明弟弟 5、关联法人 关联方名称 关联方与本企业的关系 87 公告编号：2017-012 北京金鑫创业科技有限公司 李光明、金维国共同控制, 北京平昌创益商贸中心 李光明担任该公司法人 北京北宇星通科技有限公司 李光明为该公司股东 湖南瑞涛网络科技有限公司 刘瑞涛担任该公司股东 北京吉昌顺达机械技术有限公司 李光明、金维国共同控制 （二）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （1）采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 北京金鑫创业科技有限公司 原材料 公允价值计量 1,048,879.96 1.6 北京北宇星通科技有限公司 加工费 公允价值计量 754,700.00 1.15 续表 1 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 上期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 北京金鑫创业科技有限公司 加工费 公允价值计量 630,000.00 1.22 北京北宇星通科技有限公司 加工费 公允价值计量 1,555,200.00 3.01 （2）出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 关联交易定价方 式及决策程序 本期发生额 金额 占同类交易金 额的比例（%） 北京金鑫创业科技有限公司 加工件销售 公允价值计量 24,589,542.93 20.11 2、关联方租赁情况 （1）本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 北京平昌创益商贸中心 房屋租赁 1,728,000.00 1,728,000.00 （2）关联租赁情况说明 北京中航科电测控技术有限公司与北京平昌创益商贸中心签订房屋租赁合同，将北京 市昌平区阳坊镇温南路工业区 04 号，面积为 6,000.00 平米的工业用房租赁给北京中航，按 照 0.8 元/平方/天,一个月 30 天计算，租赁期自 2011 年 07 月 01 日起至 2021 年 06 月 30 日 止。 3、关联担保情况 担保方 担保金额 担保起始日期 担保到期日期 担保是否已 经履行完毕 李光明、金维国、李光荣、赵前 8,000,000.00 2016 年 9 月 14 日 2017 年 9 月 13 日 否 88 公告编号：2017-012 担保方 担保金额 担保起始日期 担保到期日期 担保是否已 经履行完毕 云、北京金鑫创业科技有限公司 4、 关联方资金拆借 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 李光亮 1,800,000.00 2014-10-31 2016-1-13 已归还 李光亮 500,000.00 2014-12-13 2016-1-13 已归还 李光亮 500,000.00 2015-4-18 2016-1-13 已归还 李光亮 1,000,000.00 2015-9-25 2016-1-13 已归还 李光亮 2,000,000.00 2015-11-29 2016-1-13 已归还 李光荣 184,470.58 2014-8-29 2016-12-31 已归还 李光荣 36,323.00 2014-9-30 2016-12-31 已归还 李光荣 58,883.64 2014-9-30 2016-12-31 已归还 李光荣 300,000.00 2014-10-30 2016-12-31 已归还 李光荣 1,000,000.00 2014-10-31 2016-12-31 已归还 李光荣 1,600,000.00 2014-12-13 2016-12-31 已归还 李光荣 500,000.00 2014-12-13 2016-12-31 已归还 李光荣 36,323.00 2014-12-31 2016-12-31 已归还 李光荣 2,200,000.00 2014-12-31 2016-12-31 已归还 李光荣 20,000.00 2015-1-30 2016-12-31 已归还 李光荣 140,000.00 2015-2-12 2016-12-31 已归还 李光荣 38,140.00 2015-3-31 2016-12-31 已归还 李光荣 58,884.00 2015-3-31 2016-12-31 已归还 李光荣 38,140.00 2015-6-30 2016-12-31 已归还 李光荣 38,140.00 2015-9-30 2016-12-31 已归还 李光荣 62,809.00 2015-9-30 2016-12-31 已归还 李光荣 1,500,000.00 2015-10-27 2016-12-31 已归还 李光荣 38,140.00 2015-12-31 2016-12-31 已归还 李光荣 25,702.94 2016-1-31 2016-12-31 已归还 李光荣 39,956.00 2016-10-31 未到期 赵前云 2,361,872.00 2015-11-29 2016-12-31 已归还 赵前云 1,000,000.00 2015-11-29 2016-12-31 已归还 赵前云 62,809.00 2016-10-31 未到期 拆出 高召 300,000.00 2015-3-26 2016-12-31 已归还 高召 2,000.00 2016-10-31 2016-12-31 已归还 北京吉昌顺达机械技术有限公司 61,002.00 2015-7-10 2016-3-31 已归还 5、 关联方资产转让 关联方 关联转让内容 转让交易定价方 式及决策程序 金额 89 公告编号：2017-012 关联方 关联转让内容 转让交易定价方 式及决策程序 金额 北京金鑫创业科技有限公司 机械设备转让 评估价计量 21,165,276.00 注：公司 2016 年 6 月 22 日由北京国融兴华资产评估有限责任公司出具国融兴华评报字[2016] 第 010252 号《收购设备项目评估报告》，验证截至基准日 2016 年 4 月 30 日，在持续经营 条件下，中航科电拟收购的设备共 133 台，主要为立式加工中心、卧式铣床、数控车床、普 通车床、高速立式综合加工中心、螺杆式空气压缩机等，评估价值为 2,116.53 万元。上述 设备账面原值为 30,452,524.14 元，净值为 16,744,456.28 元，成新率为 54.99%，评估成 新率为 76.48% （三）关联方应收应付款项 1、应收款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付账款 北京北宇星通科技有 限公司 - - 400,000.00 - 其他应收款 北京吉昌顺达机械技 术有限公司 - - 61,002.00 - 其他应收款 高召 - - 300,000.00 - 应收账款 北京金鑫创业科技有 限公司 18,180,297.35 - - - 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 北京金鑫创业科技有限公司 - 274,390.84 其他应付款 北京平昌创益商贸中心 144,000.00 7,345,914.37 其他应付款 北京吉昌顺达机械技术有限公司 - - 其他应付款 李光荣 39,956.00 7,875,956.16 其他应付款 赵前云 62,809.00 3,361,872.00 其他应付款 李光亮 - 7,348,188.70 其他应付款 李光明 - 10,000,000.00 其他应付款 金维国 - 15,000,000.00 七、 承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截至财务报表报出日，本公司没有需要披露的承诺事项。 2、或有事项 （1）报告期内公司无未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响； 90 公告编号：2017-012 （2）报告期内公司无为其他单位提供债务担保形成的或有负责及其财务影响； （3）报告期内公司无其他或有负债及其财务影响； 八、日后事项 截至财务报表对外报出日，本公司期末已背书的商业承兑汇票不存在承担连带责任。 九、其他重要事项 截至财务报表报出日，公司没有需要披露的其他重要事项。 十、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 - - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相 关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 助除外） 4,000.00 - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,958.07 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表 示） 593.71 - 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 3,364.36 - 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.56 0.22 0.22 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股 东的净利润 13.56 0.22 0.22 北京中航科电测控技术股份有限公司 二〇一七年四月二十日 91 公告编号：2017-012 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 92