839618_2020_天利再造_2020年年度报告_2021-04-28.txt

1 2020 年度报告 天利再造 NEEQ : 839618 辽 宁 天 利 再 造 科 技 股 份 有 限 公 司 Liaoning Tianli Remanufacturing Technology Co.,Ltd. 2 公司年度大事记 2020 年 5 月 13 日 辽宁天利再造科技股份有限公司召开第二届董事会第六次会议 （公告编号：2020-022），董事会于 2020 年 5 月 13 日收到总经理付成先生递交的辞 职报告，自 2020 年 5 月 13 日起辞职生效。根据付成先生提名，公司拟聘任张艺南女 士为公司总经理，根据《公司章程》第五条规定，公司法定代表人为总经理，暨公司 法定代表人由付成先生变更为张艺南女士，具体内容详见公司于 2020 年 5 月 14 日在 全国中小企业股份转让系统指定披露平台（）上披露的《辽宁天利 再造科技股份有限公司高级管理人员辞职公告》（公告编号：2020-024）和《辽宁天利 再造科技股份有限公司高级管理人员任命公告》（公告编号：2020-025）。 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................................ 4 第二节 公司概况 ........................................................................................................................ 8 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 .......................................................................... 10 第四节 重大事件 ...................................................................................................................... 18 第五节 股份变动、融资和利润分配 ...................................................................................... 20 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 .......................................................... 24 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 .......................................................................... 27 第八节 财务会计报告 .............................................................................................................. 33 第九节 备查文件目录 .............................................................................................................. 85 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张艺南、主管会计工作负责人付成及会计机构负责人（会计主管人员）陈栩保证年度报 告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应 对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异 议或无法保证其真实、准确、完整 □是 √否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 □是 √否 是否存在未按要求披露的事项 □是 √否 是否被出具非标准审计意见 □是 √否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 实际控制人不当控制的风险 公司实际控制人为付成,通过直接及间接方式持有股份公司 709.02 万股,占公司股本总额的 70.9%。付成现任公司董事长。 若实际控制人付成利用控股地位,通过行使表决权等方式对公司 的经营决策、人事、财务进行不当控制,可能给公司经营和其他 少数股东权益带来风险。 应对措施：公司已建立了完善的法人治理结构，健全了各项规 章制度，公司治理较为完善，相对降低了股权集中及实际控制 人不当控制的风险，同时付成已承诺不利用实际控制人身份影 响公司的独立性，保持公司在资产、人员、财务机构和业务方 面的完整性和独立性，不利用公司违规提供担保，不占用公司 资金。 管理效果：公司完全遵照规章制度运行，各机构完整独立，报 告期内，大股东无占用公司资金、违规提供担保等违规事项。 客户相对集中的风险 公司仍存在客户相对集中的情况。如果不继续开发新客户并逐 渐摆脱客户相对集中的状况。则会对经营活动产生一定的不利 影响。 应对措施：（1）2020 年公司将继续保持同国有大中型冶金企 5 业的联系，主动了解用户需求，针对用户需求为其“量身定做” 产品方案；（2）企业将加强网络渠道建设，在更贴近地服务客 户同时，积极开发新客户以降低客户过度集中的风险。（3）2020 年公司专注的产品方向由设备制作向节能服务转变；提出“绿 色再制造”的发展方向，并找寻新的利润增长点。 管理效果：公司同中国第一重型机械有限公司建立合作关系； 在互联网上同多家钢铁企业建立合作意向；同时积极开展绿色 再制造产品的研发及技术手段。 技术人才流失风险 技术人才是专业技术服务企业的核心竞争力之一，对公司产品 创新、持续发展有着重要的影响，其中核心技术人员在关键技 术的设计、研发及应用各个环节起到举足轻重的作用。公司在 近几年的发展过程中培养了一批了解再制造修复工艺、了解国 内外再制造设备的技术队伍，并组建了具有专业知识和技术能 力的研发团队， 通过持续不断的研发投入，在堆焊修复领域已 经掌握了相关的核心技术，形成了较为突出的核心技术优势。 若公司核心技术人员大量流失，可能对公司长期稳定发展带来 风险。 应对措施：增强核心技术人员的凝聚力，扩大企业规模，提高 企业竞争力；同时积极大力培养后备人才，积极加强产学研及 鞍山市技师学院的学校合作，壮大公司的技术队伍，提高公司 研发部门的抗离职风险的能力。 管理效果：公司技术研发人员稳定，储备人才也更多的参与研 发事项；同时，公司董事长付成先生在产学研及与大中专院校 合作方面亲自参与。分散了关键技术集中的风险。 存货减值的风险 截至 2020 年 12 月 31 日公司存货账面原值为 560.11 万元, 占 当期期末资产总额的比例 40.40%,存货占资产总额的比例较高。 虽然公司目前经营情况良好,但受钢铁行业经营情况和宏观经济 政策影响大,公司存货仍然存在发生减值的可能。 应对措施：公司将继续严格管理存货，合理降低发生存货减值 的风险，同时，公司将根据实际情况计提跌价准备。 管理效果：公司目前存货主要是为鞍钢股份有限公司储备的轧 辊修复备件及焊床制作备件，目前尚无减值风险存在。 应收账款余额较大的风险 截至 2020 年 12 月 31 日，公司应收账款余额为 218.91 万元，占 当期营业收入的比重为 38.86%，公司对合同执行和回款情况等 过程进行全程紧密跟踪，尽量防范应收账款坏账风险，并按照 会计政策计提坏账准备，但应收账款期末余额较大，仍然存在 发生坏账的风险。 应对措施：公司应收账款主要集中在国内大、中型冶金企业， 信誉高偿债能力较强，但资金审批严格，周转期长，从而导致 我公司应收账款期限较长，虽然过去从没发生过但并不排除应 收帐款要不回来的风险。2020 年下半年，公司继续提高风险意 识加强应收账款的管理，扩大市场逐步减少用户集中的风险。 管理效果 ：虽然账期较长，但公司所合作客户信誉良好，2020 年已陆续回款多笔。 6 经营性现金流不足的风险 2020年经营活动产生的现金净流量为244.54万元,上年同期经营 活动产生的现金净流量增长 59.17%，虽然本期现金流有所好转， 但仍有营运资金紧张而产生流动资金短缺的风险。 应对措施：公司制定严格的资金使用预算管理制度，增强资金 预算管理的科学性；维护与当地银行的良好合关系，不断拓展 融资渠道；严格执行公司的信用政策，强化应收账款管理，不 断减少经营性应收项目。 管理效果：公司严格执行相关管理制度，但由于公司帐期相对 较长，流动资金紧张状况缓解效果不是很明显。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 释义 释义项目 释义 天利再造、公司、本公司、股份公司 指 辽宁天利再造科技股份有限公司 主办券商、太平洋证券 指 太平洋证券股份有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 科威技术 指 鞍山市科威技术有限公司 众成科技 指 鞍山众成科技合伙企业（有限合伙） 英国 Corewire Ltd. 指 英国科威尔公司 三会 指 公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、董事会秘书、财务负责人 公司章程 指 辽宁天利再造科技股份有限公司章程 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理 人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可 能导致公司利益转移的其他关系 股东大会 指 辽宁天利再造科技股份有限公司股东大会 董事会 指 辽宁天利再造科技股份有限公司董事会 监事会 指 辽宁天利再造科技股份有限公司监事会 轧辊 指 轧钢厂轧钢机上重要零件，利用一对或一组轧辊滚动 时产生的压力来轧碾钢材 堆焊 指 材料表面改性的一种经济而快速焊接增材的工艺方 法，越来越广泛地应用于各个工业部门零件的复合制 造和恢复尺寸修复中 增材制造 指 采用材料逐渐累加的方法制造实体零件的技术，相对 于传统的材料“去除一切削”加工技术，是一种逐层 累加的制造方法 表面处理 指 在基体材料表面上人工形成一层与基体的机械、物理 和化学性能不同的表层的工艺方法，使其改变、提高 7 表面功能和性能 热处理 指 材料在固态下，通过加热、保温和冷却的手段，以获 得预期组织和性能的一种金属热加工工艺 CASTRIP 指 是目前世界上最先进超短流程的超薄带铸轧新技术， 是由美国NUCOR公司，日本IHI合作开发的专利技术 日本 IHI IHI 公司(英语:IHI Corproation，日语:株式会社IHI)， 曾称为"石川岛播磨重工业"，是日本一家重工业公 司，亦为日本重要的军事防务品供应商 美国.NUCOR.钢铁公司 指 Nucor Corporation——美国最大的钢铁集团生产商 沙钢 指 全称：江苏沙钢集团有限公司 起薄带铸轧生产线 指 目前世界最先进的超短流程铸轧薄钢带（0.2~1.0mm） 60 米连铸连轧 25 吨钢卷的超薄带连续生产线 报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 期初 指 2020 年 1 月 1 日 期末 指 2020 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 辽宁天利再造科技股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning Tianli Remanufacturing Technology Co.,Ltd TLZZ 证券简称 天利再造 证券代码 839618 法定代表人 张艺南 二、 联系方式 董事会秘书 张艺南 联系地址 辽宁省鞍山市达道湾经济开发区创业园 5 号 电话 0412-8582258 传真 0412-8582268 电子邮箱 astianli@ 公司网址 http://www.tianli- 办公地址 辽宁省鞍山市达道湾经济开发区创业园 5 号 邮政编码 114011 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 辽宁省鞍山市达道湾经济开发区创业园 5 号 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1995 年 12 月 25 日 挂牌时间 2016 年 11 月 4 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） M 科学研究和技术服务业-M74 专业技术服务业-M749 工业与专 业设计及其他专业技术服务-M7499 其他未列明专业技术服务业 主要业务 堆焊再制造相关技术研发和应用服务；堆焊在制造装备的设计研 究与制造、销售； 主要产品与服务项目 堆焊在制造装备的设计研究与制造、销售；堆焊材料及堆焊装备 配件的销售。 普通股股票交易方式 □连续竞价交易 √集合竞价交易 □做市交易 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 鞍山市科威技术有限公司 9 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（付成），无一致行动人 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是 否变更 统一社会信用代码 91210300603653457Q 否 注册地址 辽宁省鞍山市达道湾经济开发区中小企业创业 园 5 号 是 注册资本 10,000,000.00 否 不存在注册资本与总股本不一致的情形。 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 太平洋证券 主办券商办公地址 云南省昆明市北京路 926 号同德广场写字楼 31 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 太平洋证券 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘斌 李娟 2 年 2 年 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、 自愿披露 □适用 √不适用 七、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 10 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 5,632,609.67 4,082,532.05 37.97% 毛利率% 25.56% 7.86% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -738,333.28 -831,175.46 11.17% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润 -737,461.61 -1,505,408.63 51.01% 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的净利润计算） -9.83% -10.02% - 加权平均净资产收益率%（依据归属 于挂牌公司股东的扣除非经常性损益 后的净利润计算） -9.81% -18.14% - 基本每股收益 -0.0738 -0.0831 11.19% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 13,864,598.64 16,106,303.43 -13.92% 负债总计 6,719,460.29 8,222,831.80 -18.28% 归属于挂牌公司股东的净资产 7,145,138.35 7,883,471.63 -9.37% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.71 0.79 -10.13% 资产负债率%（母公司） 48.46% 51.05% - 资产负债率%（合并） 48.46% 51.05% - 流动比率 1.55 1.58 - 利息保障倍数 -4.81 -10.07 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 2,445,352.35 1,536,361.28 59.17% 应收账款周转率 1.57 0.99 - 存货周转率 0.58 0.48 - 11 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -14.23% 4.34% - 营业收入增长率% 37.97% -11.86% - 净利润增长率% 5.15% -257.01% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 10,000,000.00 10,000,000.00 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 (七) 非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切 相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收 入和支出 -871.67 非经常性损益合计 -871.67 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 -871.67 (八) 补充财务指标 □适用 √不适用 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用 12 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用 （1）会计政策变更 ① 执行新收入准则 财政部 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则 14 号—收入》（以下简称“新收入准则），本公司 2020 年 度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响 数调整 2020 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执行 新收入准则对 2020 年期初报表项目影响如下： 报表项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 1 月 1 日 负债 合同负债 1,044,247.71 预收款项 1,060,910.72 其他流动负债 16,,663.01 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响如下： 对资产负债表的影响： 报表项目 新准则下 原准则下 负债 合同负债 2,955.75 预收款项 3,340.00 其他流动负债 384.25 对利润表的影响： 报表项目 新准则下本期发生额 原准则下本期发生额 营业成本 4,192,839.39 4,163,646.93 销售费用 81,089.41 110,281.87 ②其他会计政策变更 本公司报告期内不存在其他会计政策变更。 （2）会计估计变更、重大前期会计差错更正 本公司报告期内不存在会计估计变更、重大前期会计差错更正。 (十) 合并报表范围的变化情况 □适用 √不适用 13 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 1、研发模式 公司隶属于“专业技术服务业（M74）”所处细分行业为再制造装备及技术服务。产品主要为各种表 面堆焊再制造装备；公司提供的服务主要为表面堆焊再制造技术服务。产品和服务可以应用于冶金、矿 山、轨道交通、汽车模具、舰船、机床等领域。公司是集大型轧辊再制造自动堆焊机床设计、研发、 制 造与服务为一体的国家高新技术企业。公司现有专利 22 项，其中：国家发明专利 4 项，实用新型专利 17 项，外观设计 1 项；自动堆焊机床系列产品的专利技术资源储备正逐步推向市场，提高了公司核新竞 争力、是公司稳定持续发展的基础。 公司坚持以技术和市场为核心的经营理念，鼓励创新。经过多年技术积累，形成了具有自主知识产 权的系列堆焊机床产品，包括大型支撑辊自动堆焊工作站、双丝摆动埋弧自动轧辊堆焊机床、模具自动 堆焊工作站、深孔内壁自动堆焊机床、大功率等离子高速堆焊机床等核心技术，主要围绕依赖进口的超 大型轧辊、高铁车轴、轮毂、舰船传动轴、汽车模具的再制造服务技术，开发出具有较大市场前景的先 进技术产品。公司拥有一支实践经验丰富掌握专业技术的团队，通过良好的品牌形象及市场认可度开拓 业务，大型自动堆焊再制造装备主要面向大型国营冶金企业，为其提供定制化全套解决方案和交钥匙工 程服务。凭借自主研发设计生产的焊接专用设备及原创性应力控制焊接工艺和英国 corewire ltd 独家 代 理的焊接材料作为技术壁垒，使公司处于同行业中的领先地位。 公司拥有一支经验丰富，实力雄厚的技术研发队伍，掌握最新的表面改性和再制造技术，与中科院 自动化所新松机器人公司、沈阳工业大学等院校进行产学研合作，根据企业发展的需要，提出了多项具 有前瞻性和应用价值的研究课题，共同开发适合中国市场需求的焊接设备及材料。 2、采购模式 公司的对外采购主要为圆钢、锻棒、焊接材料及再制造装备用的标准电控元器件、驱动器、PLC 控 制器、工控机、焊接电源、焊接控制器、送丝机等。采购部门根据生产需要，制定统一采购计划，通过 考察供应商质量、价格、地点、信用等级等指标进行选择，并达成合作意向，签订供货协议。 3、生产模式 由于生产的产品属于非标准化的产品，因此主要采取“以销定产”的方式进行生产，即根据与客户签 订的订单安排组织生产，选择非关键部件产品进行外协生产。外协方根据公司设计要求或提供的样品进 行生产、加工，外协的内容并非生产过程中的核心关键环节。 4、技术服务模式 公司的技术服务主要为表面堆焊再制造修复服务，鞍钢签订“功能性包保”协议，如连铸辊、夹送 辊 等采用了“功能承包”服务模式后，显著地降低了运行成本，增加了利润，提高了生产效率。由于再制造 技术尚属新兴的循环经济产业，公司在堆焊再制造装备的销售时，采用“交钥匙工程”的销售服务方式， 深受用户的欢迎，除提供成套再制造装备，且根据用户需要，提供项目设计、工艺设计、设备选型、配 套工程和技术培训、技术指导，直到顺利达产。如本钢大型轧辊自动堆焊工作站采用这种服务方式，提 升了服务质量，稳定了与用户的长期合作关系，使销售市场稳定发展。 5、销售模式 公司订单通过招投标平台获得，部分通过竞争性谈判、单一来源获得，公司营销方式为主动上门服 务取得订单。产品主要通过公司网站(www.tianli-)及百度和阿里巴巴平台进行推广。定期参加国际、 国内行业展会、研讨会，并通过冶金、锻造、设备维修行业的纸质宣传品等推广公司产品，进一步扩大 公司品牌知名度。 报告期内、报告期后至本报告披露日，公司商业模式较上年度无重大变化。 14 行业信息 是否自愿披露 □是 √否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 □是 √否 主营业务是否发生变化 □是 √否 主要产品或服务是否发生变化 □是 √否 客户类型是否发生变化 □是 √否 关键资源是否发生变化 □是 √否 销售渠道是否发生变化 □是 √否 收入来源是否发生变化 □是 √否 商业模式是否发生变化 □是 √否 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 变动比例% 金额 占总资产的比 重% 金额 占总资产的比 重% 货币资金 192,732.27 1.39% 345,452.35 2.14% -44.21% 应收票据 1,907,196.88 13.76% 200,000.00 1.24% 853.60% 应收账款 2,189,098.70 15.79% 2,787,553.68 17.31% -21.47% 存货 5,601,068.13 40.40% 8,694,778.85 53.98% -35.58% 投资性房地产 - 长期股权投资 - 固定资产 2,330,265.48 16.81% 2,888,960.80 17.94% -19.34% 在建工程 872,562.83 6.29% 13,368.37 0.08% 6,427.07% 无形资产 商誉 短期借款 2,300,000.00 14.28% -100.00% 长期借款 - 资产合计 13,864,598.64 - 16,106,303.43 - -13.92% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金比期初降低 44.21%主要原因为公司在 2020 年底归还了中国邮政储蓄银行 230 万元的贷款；应 收票据比期初增长的原因为公司在 2020 年底收到本钢板材股份有限公司给付的商业承兑汇票，金额 114.79 万元。存货比期初减少 35.58%主要原因为公司正在建设焊丝生产线材料的领用；在建工程比年初 增长 6427.07%主要是公司在 2020 年新建了两条焊丝生产线发生的支出；短期借款比年初减少 230 万元， 主要是公司在 2020 年底归还中国邮政储蓄银行 230 万元的贷款。 15 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的 比重% 金额 占营业收入的 比重% 营业收入 5,632,609.67 - 4,082,532.05 - 37.97% 营业成本 4,192,839.39 74.44% 3,761,579.80 92.14% 11.46% 毛利率 25.56% - 7.86% - - 税金及附加 11,313.74 0.20% 34,984.11 0.86% -67.66% 销售费用 81,089.41 1.44% 83,270.88 2.04% -2.62% 管理费用 611,788.99 10.86% 654132.25 16.02% -6.47% 研发费用 946,078.41 16.80% 781,880.04 19.15% 21.00% 财务费用 178,206.17 3.16% 165,627.59 4.06% 7.59% 信用减值损失 -469,166.95 -8.33% 62,455.17 1.53% -851.21% 资产减值损失 58,866.75 1.05% 32,703.75 0.80% 80.00% 其他收益 - - - - - 投资收益 - - - - - 公允价值变动 收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -799,006.64 -14.19% -1,303,783.70 -31.94% 38.72% 营业外收入 0.94 0.00% 500,150.45 12.25% -100.00% 营业外支出 872.61 0.02% 3,916.28 0.10% -77.72% 利润总额 -799,878.31 -14.20% -807,549.53 -19.78% 0.95% 所得税费用 -61,545.03 -1.09% 23,625.93 0.58% -360.50% 净利润 -738,333.28 -13.11% -831,175.46 -20.36% 11.17% 项目重大变动原因： 营业收入比上年同期增长 37.97%主要是公司在 2020 年承揽了新兴铸管股份有限公司邯郸建筑开发分公 司焊床制作业务；税金及附加比上年同期降低 67.66%主要是 2020 年缴纳的增值税比上年同期降低；营 业外收人比上年同期降低 100%主要是上年同期收到政府补助 50 万元，本期未收到政府补助。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 5,632,609.67 4,073,227.05 38.28% 其他业务收入 - 9,305.00 -100.00% 主营业务成本 4,192,839.39 3,761,579.80 11.46% 其他业务成本 - - - 16 按产品分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利 率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上年 同期增减% 焊床制作 3,557,522.05 2,537,277.17 28.68% - - - 冶金常耗件修复 1,707,000.95 1,335,165.51 21.78% -48.02% -57.28% 16.96% 其他收入 368,086.67 320,396.71 12.96% -53.36% -49.64% -6.44% 按区域分类分析： √适用 □不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比 上年同期 增减% 营业成本比 上年同期 增减% 毛利率比上年 同期增减% 东北地区 2,075,087.62 1,655,562.22 20.22% -46.29% -54.04% 6.76% 华北地区 3,557,522.05 2,537,277.17 28.68% 1,694.84% 1,944.40% 27.24% 华东地区 -100.00% -100.00% -27.62% 收入构成变动的原因： 收入构成变动的主要原因是公司在 2020 年承揽了新兴铸管股份有限公司邯郸建筑开发分公司焊床制作 业务。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占 比% 是否存在关 联关系 1 新兴铸管股份有限公司邯郸建筑开发分公司 3,557,522.05 63.16% 否 2 本钢板材股份有限公司 851,630.00 15.12% 否 3 鞍钢股份有限公司 541,670.00 9.62% 否 4 唐山曹妃甸工业区长白机电设备检修有限公司 138,067.26 2.45% 否 5 鞍山君威机械制造有限公司 132,743.36 2.36% 否 合计 5,221,632.67 92.71% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占 比% 是否存在关 联关系 1 鞍山市电业局 358,000.00 22.50% 否 2 元适工程贸易（上海）有限公司 308,000.00 19.36% 否 3 山东凯日焊业有限公司 125,989.00 7.92% 否 4 苏州威奥得焊材科技有限公司 119,518.00 7.51% 否 17 5 肯纳司太立（上海）金属有限公司 48,000.00 3.02% 否 合计 959,507.00 60.31% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 2,445,352.35 1,536,361.28 59.17% 投资活动产生的现金流量净额 -745,635.02 -92,312.37 -707.73% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,854,272.38 -1,172,495.83 -58.15% 现金流量分析： 1、公司加大回款力度，对长期欠款及欠质量保证金的企业进行催要，济南第二汽车改装厂货款近 10 年 在 2020 年已收回，所以本期经营活动产生的现金流量净额比上年同期大幅增长； 2、公司在 2020 年新建 2 条焊丝生产线，导致投资流量净额比上年同期增加； 3、公司在 2020 年归还中国邮政储蓄银行 230 万元的贷款，导致筹资活动产生现金流量比上年同期增加。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 □适用 √不适用 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 □是 √否 三、 持续经营评价 报告期内，公司营业收入为 5,632,609.67 元，公司不存在营业收入小于 100 万元、净资产为负等问 题。 报告期内，公司的主营业务明确，具有连续性，质量可靠的产品、稳定的客户群体为公司未来的业 绩提供了有效的保障。2020 年公司的主要精力放在了新产品的设计、研发与制作上。使公司始终处于同 行业中高端技术的前列地位，从而达到技术含量高，附加值较高的持续良性发展阶段。 公司管理机制较为完善，根据《公司法》、《证劵法》、《公司章程》及股份转让系统规则要求召开股 东大会、董事会、监事会，合规合法。公司业务、资产、人员、财务机构等完全独立，保持良好的公司 独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等内部控制系统运行良好；公司成员没有违法违规 行为。随着循经济再制造理念的深入人心，再制造市场将迅速扩展，将迎来再制造需求的高峰。市场对 再制造装备的需求更加强烈，随着业务类型的增加、产品技术升级，规模效应也将随之体现，利润水平 有望好转。不存在可能影响公司持续经营能力的重大不利风险。在可预见的未来公司具备持续经营和盈 利能力。 18 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 □是 √否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 □是 √否 是否对外提供借款 □是 √否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资 源的情况 □是 √否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 □是 √否 是否存在其他重大关联交易事项 □是 √否 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事 项以及报告期内发生的企业合并事项 □是 √否 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 □是 √否 是否存在股份回购事项 □是 √否 是否存在已披露的承诺事项 √是 □否 四.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 □是 √否 是否存在被调查处罚的事项 □是 √否 是否存在失信情况 □是 √否 是否存在破产重整事项 □是 √否 是否存在自愿披露的其他事项 □是 √否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 □是 √否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 □适用 √不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 (三) 承诺事项的履行情况 19 承诺主体 承诺开始日 期 承诺结束 日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情 况 实际控制人 或控股股东 2016 年 11 月 4 日 - 挂牌 同业竞争 承诺 详见下方文字说 明 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 11 月 4 日 - 挂牌 资金占用 承诺 详见下方文字说 明 正在履行中 实际控制人 或控股股东 2016 年 11 月 4 日 - 挂牌 其他承诺 （承诺缴 纳 公 积 金） 详见下方文字说 明 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、关于避免同业竞争的承诺 公司在申请挂牌时，公司实际控制人付成先生出具了《避免同业竞争承诺函》1\，在报告期间均如 实履行了此项承诺，未有任何违背。 2、关于避免资金占用的承诺 公司在申请挂牌时，公司控股股东鞍山市科威技术有限公司、实际控制人付成先生出具了《避免资 金占用的承诺函》，自出具承诺函之日起均如实履行此项承诺，未有任何违背，前期资金占用已于挂牌 前全部归还公司。 3、关于为员工缴纳住房公司积金的承诺 公司在申请挂牌时，公司实际控制人付成先生出具书面承诺 “将逐步规范住房公积金缴纳行为， 若公司因住房公积金未缴纳事宜被追究行政或民事法律责任的，其将对公司承担全额补偿义务。”此承 诺长期有效，目前正常履行中。 报告期内，以上承诺均正在履行中，承诺人严格遵守承诺，未发生违背承诺的情况。 20 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售 条件股 份 无限售股份总数 5,988,213.00 59.88% 0 5,988,213.00 59.88% 其中：控股股东、实际控制 人 5,321,547.00 53.22% 0 5,321,547.00 53.22% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售 条件股 份 有限售股份总数 4,011,787.00 40.12% 0 4,011,787.00 40.12% 其中：控股股东、实际控制 人 3,678,453.00 36.78% 0 3,678,453.00 36.78% 董事、监事、高管 1,221,215.00 12.21% 0 1,221,215.00 12.21% 核心员工 1,221,215.00 12.21% 0 1,221,215.00 12.21% 总股本 10,000,000.00 - 0 10,000,000.00 - 普通股股东人数 3 股本结构变动情况： □适用 √不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序 号 股东名称 期初持股数 持股变 动 期末持股数 期末持 股比 例% 期末持有限 售股份数量 期末持有无 限售股份数 量 期末 持有 的质 押股 份数 量 期末持 有的司 法冻结 股份数 量 1 鞍山市科威 技术有限公 司 7,371,714.00 0 7,371,714.00 73.72% 2,457,238.00 4,914,476.00 0 0 2 付成 1,628,286.00 0 1,628,286.00 16.28% 1,221,215.00 407,071.00 0 0 3 鞍山众成科 技合伙企业 （ 有 限 合 伙） 1,000,000.00 0 1,000,000.00 10.00% 333,334.00 666,666.00 0 0 合计 10,000,000.00 0 10,000,000.00 100.00% 4,011,787.00 5,988,213.00 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 21 公司自然人股东付成是鞍山市科威技术有限公司的控股股东，自然人股东付成是法人股东鞍山 众成科技合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人。除上述关联关系外，股东之间不存在其他关联 关系，同时也不存在股份代持的情况。 二、 优先股股本基本情况 □适用 √不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： □是 √否 (一) 控股股东情况 报告期内，公司控股股东无变动，公司控股股东鞍山市科威技术有限公司情况介绍如下： 公司控股股东鞍山市科威技术有限公司直接持有公司 7,371,714.00 股股份，占公司股份总额的 73.72%。 鞍山市科威技术有限公司，统一社会信用代码：912103027471429712，法定代表人：付博雅，注册资本： 150 万元，注册地址：鞍山市铁东区东山街 72-7 号，成立日期：2003 年 4 月 21 日，营业期限：2003 年 4 月 21 日至长期，经营范围：金属表面强化处理、焊接、环保、节能新技术、新设备的研制开发；经营 货物及技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 报告期内，公司实际控制人无变动，公司实际控制人付成的情况介绍如下： 公司实际控制人付成直接持有公司 1,628,286.00 股股份，占公司股份总额 16.28%，同时系科威技术 的控股股东和众成科技的执行事务合伙人，通过科威技术和众成科技控制天利再造超过 50%股份的表决 权，付成先生担任公司董事长职务，全面负责公司整体发展规划并组织领导公司技术研发及产品创新， 在公司日常经营实际运作中担任重要职责。 付成，男，1953 年 8 月生，中国国籍，无境外永久居留权，大学本科学历，高级焊接工程师。1969 年 12 月至 1973 年 9 月，就职于鞍钢废钢铁处理厂，工人；1973 年 9 月至 1976 年 12 月，于东北工学 院金属材料系粉末冶金专业学习；1977 年 1 月至 1982 年 10 月，就职于鞍钢计量厂科研室，任技术员、 助理工程师；1982 年 10 月至 1984 年 10 月，就职于冶金部鞍山冶金设备制造公司设计研究所五室，任 副主任、工程师；1984 年 10 月至 1986 年 12 月，就职于鞍钢机械制造公司材料保护研究所，任所长， 高级工程师，1987 年 1 月至 1988 年 3 月，就职于鞍钢机械制造公司铆焊厂机动科，任科长；1988 年 3 月至 1989 年 10 月，就职于鞍钢机械制造公司冶金粉材厂，任生产副厂长；1989 年 10 月至 1990 年 9 月，就职于鞍钢机械制造公司经营公司，任副部长；1990 年 10 月至 1992 年 2 月，就职于广州穗鞍机械 工程有限公司经营部，任部长；1992 年 2 月至 1995 年 8 月，就职于鞍钢附企公司表面工程研究所，任 所长；1995 年 9 月至 1995 年 11 月，在鞍钢三产科技开发公司，任经理；1995 年 12 月 2016 年 3 月， 于鞍山天利机械工程有限公司任董事长，执行董事兼总经理等职；2016 年 4 月至今，于鞍山众成科技合 伙企业（有限合伙）任执行事务合伙人。自 2016 年 3 月 28 日起，于辽宁天利再造科技股份有限公司任 董事长、总经理。 22 报告期内，公司实际控制人无变化。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 □适用 √不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 □适用 √不适用 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 □适用 √不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 □适用 √不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 □适用 √不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 □适用 √不适用 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 □适用 √不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： □适用 √不适用 23 (二) 权益分派预案 □适用 √不适用 十、 特别表决权安排情况 □适用 √不适用 24 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性 别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 张艺南 总经理、董事、董事会秘书 女 1961 年 9 月 2019 年 3 月 28 日 2022 年 3 月 27 日 付成 董事长 男 1953 年 8 月 2019 年 3 月 28 日 2022 年 3 月 27 日 陈栩 财务总监 男 1970 年 11 月 2019 年 3 月 28 日 2022 年 3 月 27 日 刘桂杰 董事 女 1964 年 9 月 2019 年 3 月 28 日 2022 年 3 月 27 日 付博雅 董事 女 1987 年 2 月 2019 年 3 月 28 日 2022 年 9 月 27 日 张黎 董事 男 1955 年 6 月 2019 年 3 月 28 日 2022 年 3 月 27 日 卢树忠 监事会主席 男 1949 年 10 月 2019 年 3 月 28 日 2022 年 3 月 27 日 徐爱梅 监事 女 1968 年 5 月 2019 年 3 月 28 日 2022 年 3 月 27 日 徐峰 职工代表监事 男 1981 年 7 月 2019 年 3 月 28 日 2022 年 3 月 27 日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 董事、董事会秘书、总经理张艺南与董事长付成为夫妻关系；董事付博雅为控股股东法定代表人， 同时与付成为父女关系，与张艺南为母女关系；董事张黎与董事、董秘、总经理张艺南系兄妹关系。除 此之外，董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通 股股数 数量变动 期末持普通 股股数 期末普通 股持股比 例% 期末持有 股票期权 数量 期末被授 予的限制 性股票数 量 付成 董事长 1,628,286.00 0 1,628,286.00 16.28% 0 0 合计 - 1,628,286.00 - 1,628,286.00 16.28% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 □是 √否 总经理是否发生变动 √是 □否 董事会秘书是否发生变动 □是 √否 25 财务总监是否发生变动 □是 √否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： √适用 □不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 付成 董事长、总经理 离任 董事长 经营需要 张艺南 董事、董事会秘 书 新任 董事、总经理、董事 会秘书 经营需要 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： √适用 □不适用 张艺南 性别：女 出生年月：1961 年 9 月 6 日 居住地址：辽宁省鞍山市铁东区东风街 70 栋 1 单元 27 层 49 号 中国国籍 教育经历：1982 年-1985 年辽宁广播电视大学·中文系；1992 年 2 月-1993 年 12 月，天津大学·硕士研究生；工作经历：1979 年 12 月-1982 年 3 月，鞍钢市石油化工局下属油漆厂， 企管科科员；1982 年 4 月-1990 年 4 月，鞍钢矿山附企铆焊厂，机关干部·劳资员；1990 年 5 月-1995 年 1 月，鞍钢附企金属材料保护厂人事科长；1995 年 1 月-1998 年 2 月，鞍钢第三产业科技公司 人事 科长；1998 年 3 月-2020 年 5 月 辽宁天利再造科技股份有限公司办公室主任。2020 年 5 月---至今 辽 宁天利再造科技股份有限公司 总经理 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 □适用 √不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 行政人员 2 0 0 2 技术人员 3 0 0 3 销售人员 1 0 0 1 生产人员 4 0 0 4 财务人员 2 0 0 2 员工总计 12 0 0 12 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 4 4 专科 2 2 专科以下 5 5 员工总计 12 12 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况 26 1、员工薪酬政策 公司以人为本，实行人性化管理，为此，公司建立了较为合理的薪酬考核体系和薪酬管理制度。同 时，公司依法为员工缴纳社会保险和住房公积金。 2、员工培训计划 公司员工培训分为：岗前培训、实操培训、技能培训及专题培训。每年定期开展相关培训工作，培 训注重理论与公司实际情况相结合，通过内部培训加外部培训的形式，从而提升员工的素养、技能。 3、需要公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司需要承担费用的离退休职工 2 人。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 √适用 □不适用 姓名 变动情况 任职 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 魏徐 无变动 电气工程师 0.00 0.00 0.00 付成 无变动 董事长 1,628,286.00 0.00 1,628,286.00 核心员工的变动对公司的影响及应对措施： □适用 √不适用 三、 报告期后更新情况 □适用 √不适用 27 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 √是 □否 投资机构是否派驻董事 □是 √否 监事会对本年监督事项是否存在异议 □是 √否 管理层是否引入职业经理人 □是 √否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 □是 √否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 √是 □否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业 股份转让系统业务规则（试行）》和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企 业管理制度、建立行之有效的内部控制管理体系，实现规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召 集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司 相关机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，认真履行信息披露义务，公司信息披露工作严格遵守 相关法律、法规及规范性文件的规定，做到及时、准确、完整。 为适应挂牌公司治理需要，公司按照国家法律、法规及证监会关于挂牌公司的要求制定了挂牌后适 用的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《对外投资制度》、《对外担保管理 制度》、《关联交易制度》、《投资者关系管理制度》，以保障公司规范运作。报告期内，公司根据全国中 小企业股份转让系统有限责任公司的要求，对公司章程、三会制度及其他相关制度进行了修订，制定了 《信息披露管理制度》。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司治理机制完善，符合《公司法》、《证券法》、《全国中小企业股份转让系统业务 规则（试行）》等法律、法规及规范性文件的要求。公司历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大 会的人员资格及股东大会的表决程序均符合《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》及其他法 律法规的规定，能够保护股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。同时，公司对投资者 关系管理、关联股东和董事的回避制度做出了规定，能够确保所有股东特别是中小股东充分行使其合法 权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大的决策均依据《公司章程》及有关的内部控制制度进行，根据各事项的审批权限，经过公 司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、 担保等事项上，均规范操作，杜绝出现违法、违规情况。报告期内，公司重大决策运作情况良好，能够 28 最大限度的促进公司的规范运作。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，经公司第二届董事会第五次会议、2019 年年度股东大会审议通过，对公司章程进行了修改。 根据年度股东大会增加议案，公司注册地址修改为鞍山市经济开发区中小企业创业园 5 号。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 第二届董事会第四次会议 1、 审议通过《关于续聘会计师事务所》议案。 2、 审议通过《关于召开公司 2020 年第一次临 时股东大会》议案 第二届董事会第五次会议 1. 审议通过《关于公司 2019 年度总经理工作 报告》议案 2. 审议通过《关于公司 2019 年度董事会工作 报告》议案 3. 审议通过《关于公司 2019 年度审计报告》 议案 4. 审议通过《关于公司 2019 年度财务决算报 告》议案 5. 审议通过《关于公司 2019 年度财务预算报 告》议案 6. 审议通过《关于公司 2019 年年度报告及其 摘要》议案 7. 审议通过《关于公司 2019 年度利润分配方 案》议案 8. 审议通过《关于提请召开公司 2019 年年度 股东大会》议案 9. 审议通过《关于补充 2019 年度偶发性关联 交易》议案 10. 审议通过《关于公司会计政策变更报告》 议案 11. 审议通过《关于公司 2019 年度控股股东、 实际控制人及其关联方占用资金占用的专 项说明》议案 12. 审议通过《关于修改公司章程》议案 13. 审议通过《关于修订股东大会议事规则》 议案 14. 审议通过《关于修订董事会议事规则》议 案 29 15. 审议通过《关于修订信息披露管理制度》 议案 16. 审议通过《关于续聘 2020 年度审计机构》 议案 第二届董事会第六次会议 审议通过《关于公司聘任总经理暨法定代 表人变更的议案》。 第二届董事会第七次会议 审议通过《关于公司 2020 年半年度报告》 的议案。 监事会 2 第二届监事会第四次会议 1. 审议通过《关于公司 2019 年度监事会工作 报告》议案 2. 审议通过《关于公司 2019 年度审计报告》 议案 3. 审议通过《关于公司 2019 年度财务决算报 告》议案 4. 审议通过《关于公司 2019 年度财务预算报 告》议案 5. 审议通过《关于公司 2019 年年度报告及其 摘要》议案 6. 审议通过《关于公司 2019 年度利润分配方 案》议案 7. 审议通过《关于公司会计政策变更报告》 议案 8. 审议通过《关于公司 2019 年度控股股东、 实际控制人及其关联方占用资金占用的专 项说明》议案 9. 审议通过《关于修订监事会议事规则》议 案 第二届监事会第五次会议 1、审议通过《关于公司 2020 年半年度报告》 议案 股东大会 2 2020 年第一次临时股东大会 审议通过《关于续聘会计师事务所》议案。 2019 年年度股东大会 1. 审议通过《关于公司 2019 年度董事会工作 报告》议案 2. 审议通过《关于公司 2019 年度财务决算报 告》议案 3. 审议通过《关于公司 2019 年度财务预算报 告》议案 4. 审议通过《关于公司 2019 年度利润分配方 30 案》议案 5. 审议通过《关于公司 2019 年年度报告及其 摘要》议案 6. 审议通过《关于公司 2019 年度审计报告》 议案 7. 审议通过《2019 年度监事会工作报告》 8. 审议通过《关于补充 2019 年度偶发性关联 交易》议案 9. 审议通过《关于修改公司章程》议案 10. 审议通过《关于公司 2019 年度控股股东、 实际控制人及其关联方占用资金占用的专 项说明》议案 11. 审议通过《关于修订股东大会议事规则》 议案 12. 审议通过《关于修订董事会议事规则》议 案 13. 审议通过《关于修订监事会议事规则》议 案 14. 审议通过《关于续聘 2020 年度审计机构》 议案 15. 审议通过《关于变更公司注册地址并修订 公司章程议案》 16. 审议通过《关于修改公司章程补充》议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议等符合法律、行政法规和《公司章程》的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席参加 相关会议，并履行相关权利和义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能正常签署，三会决议 均能够得到执行。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内,监事会根据《公司法》、《公司章程》、《监事会议事规则》等法律、法规的规定,认真 履行职责,对股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况,公司董事、 高级管理人员履行职责情况以及公司管理制度等进行了监督检查。认为:公司依法经营,决策程序符合相 关法律法规和规章制度的规定;公司内部控制制度已经建立健全,并能得到有效执行;公司董事、高级管 理人员在履行职责时,均能认真贯彻执行国家法律法规、规章制度和相关决议,未发现公司董事、高级管 理人员在执行职务、行使职权时有违反法律法规以及《公司章程》等规定或损害公司及股东利益的行为 未发现公司存在重大风险事项，监事会对本难度内的监督事项无异议。 31 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守《公司法》、《公司章程》等法律法规和规章制度，规范运作并逐步完善并健全公司法 人治理结构，保持自主经营能力，在业务、人员、资产、机构、财务等方面均独立于控股股东及实际控 制人控制的其他企业及其关联方，具体情况如下： 1、业务独立 公司是专门从事大型钢铁企业轧辊、冶金备件和汽车行业热锻模具的表面堆焊合金， 进行表面改性处理和失效备件再制造工艺技术的研究和生产服务，拥有独立的生产和服务系统，具有完 整的业务流程、独立的经营场所以及业务渠道。公司独立获得业务收入和利润，具有独立自主的经营能 力。 2、人员独立 公司董事、监事以及高级管理人员均按照《公司法》、《公司章程》等规定的程序产 生，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员未在控 股股东、实际控制人及其 控制的其他企业中担任除董事、监事外的其他职务，未在控股股东、实际控 制人及其控制的其他企业领取薪酬。公司财务人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业 中兼职。 3、资产独立 公司具备与经营业务体系相配套的资产。具有开展业务所需的设备、设施、场所。资产独立完整、 产权明晰，不存在被控股股东占用而损害公司利益的情形。 4、机构独立 公司机构设置完整。建立了规范的法人治理结构，设立了股东大会、董事会和监事 会，公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、业务清晰。公司组织机构 独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在混合经营的情形，自设立以来未发生股东干 预公司正常生产经营的现象。 5、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系制定了独立 的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独 立纳税，内部控制完整有效。公司成立以来，不存在股东占用公司资产或资金的情形,未出现为股东或其 下属企业以及有利益冲突的个人提供担保。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均依据《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规定，同时针对高 级管理人员制定了《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《财务负责人工作细则》，公司还建立 了《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会议事规则》、《股份公司对外投资管理制度》、 《股份公司关联交易管理制度》、《股份公司投资者关系管理制度》、 《投资者关系管理制度》、《信息披 露管理制度》等制度确保法人治理结构平稳运行。 1、会计核算体系方面 公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身出发，制定会计核算的具体细节制度， 并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、财务管理体系方面 公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指导下，有序工作、严格管理， 持续完善公司财务管理体系。 3、风险控制体系方面 32 公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险和法律风险的前提下， 采取事前防范、事中控制等措施，从业务规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内公司的会计核算体系、财务管理体系等重大内部管理制度完善合理，未发现存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步提高规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提 高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 □适用 √不适用 (二) 特别表决权股份 □适用 √不适用 33 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 √无 □强调事项段 □其他事项段 □持续经营重大不确定性段落 □其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴财光华审会字(2021)第 206063 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2021 年 4 月 29 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 刘斌 李娟 2 年 2 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 年 会计师事务所审计报酬 8 万元 审计报告 中兴财光华审会字(2021)第 206063 号 辽宁天利再造科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了辽宁天利再造科技股份有限公司（以下简称天利再造公司）财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的资产负债表，2020 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了 天利再造公司 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对 财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职 业道德守则，我们独立于天利再造公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 34 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 天利再造公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括天利再造公司 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行 和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估天利再造公司的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算天利再造公司、终止运营 或别无其他现实的选择。 治理层负责监督天利再造公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 35 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对天利再造公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提 请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。 我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致天利再 造公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通 我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：刘斌 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：李娟 中国•北京 2021 年 4 月 29 日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 36 流动资产： 货币资金 五、1 192,732.27 345,452.35 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据 五、2 1,907,196.88 200,000.00 应收账款 五、3 2,189,098.70 2,787,553.68 应收款项融资 预付款项 五、4 81,641.90 294,788.80 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、5 416,939.17 686,697.20 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、6 5,601,068.13 8,694,778.85 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、7 16,844.87 流动资产合计 10,405,521.92 13,009,270.88 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、8 2,330,265.48 2,888,960.80 在建工程 五、9 872,562.83 13,368.37 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、10 256,248.41 194,703.38 其他非流动资产 37 非流动资产合计 3,459,076.72 3,097,032.55 资产总计 13,864,598.64 16,106,303.43 流动负债： 短期借款 五、11 2,300,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、12 3,229,924.24 2,854,768.26 预收款项 五、13 1,060,910.72 合同负债 五、14 2,955.75 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、15 应交税费 五、16 20,859.72 110,853.61 其他应付款 五、17 2,479,751.83 1,346,299.21 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、18 550,000.00 其他流动负债 五、19 985,968.75 流动负债合计 6,719,460.29 8,222,831.80 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 五、20 - 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 - - 负债合计 6,719,460.29 8,222,831.80 所有者权益（或股东权益）： 38 股本 五、21 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、22 100,206.03 100,206.03 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五、23 -2,955,067.68 -2,216,734.40 归属于母公司所有者权益合计 7,145,138.35 7,883,471.63 少数股东权益 所有者权益合计 7,145,138.35 7,883,471.63 负债和所有者权益总计 13,864,598.64 16,106,303.43 法定代表人：张艺南 主管会计工作负责人：付成 会计机构负责人：陈栩 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 5,632,609.67 4,082,532.05 其中：营业收入 五、24 5,632,609.67 4,082,532.05 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 6,021,316.11 5,481,474.67 其中：营业成本 五、24 4,192,839.39 3,761,579.80 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、25 11,313.74 34,984.11 销售费用 五、26 81,089.41 83,270.88 管理费用 五、27 611,788.99 654132.25 研发费用 五、28 946,078.41 781,880.04 财务费用 五、29 178,206.17 165,627.59 其中：利息费用 137,725.00 72,950.22 39 利息收入 379.70 458.84 加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确 认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、30 -469,166.95 62,455.17 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、31 58,866.75 32,703.75 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -799,006.64 -1,303,783.70 加：营业外收入 五、32 0.94 500,150.45 减：营业外支出 五、33 872.61 3,916.28 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -799,878.31 -807,549.53 减：所得税费用 五、34 -61,545.03 23,625.93 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -738,333.28 -831,175.46 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -738,333.28 -831,175.46 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以 “-”号填列） -738,333.28 -831,175.46 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的 税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的 金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 40 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后 净额 七、综合收益总额 -738,333.28 -831,175.46 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -738,333.28 -831,175.46 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.0738 -0.0831 （二）稀释每股收益（元/股） -0.0738 -0.0831 法定代表人：张艺南 主管会计工作负责人：付成 会计机构负责人：陈栩 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,536,732.39 6,406,680.97 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、35 362,180.64 728,457.84 经营活动现金流入小计 3,898,913.03 7,135,138.81 购买商品、接受劳务支付的现金 245,924.93 4,190,845.69 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 682,898.12 437,935.22 支付的各项税费 176,229.85 244,583.57 支付其他与经营活动有关的现金 五、35 348,507.78 725,413.05 41 经营活动现金流出小计 1,453,560.68 5,598,777.53 经营活动产生的现金流量净额 2,445,352.35 1,536,361.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 745,635.02 92,312.37 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 745,635.02 92,312.37 投资活动产生的现金流量净额 -745,635.02 -92,312.37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 6,900,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、35 3,819,865.64 4,739,012.64 筹资活动现金流入小计 3,819,865.64 11,639,012.64 偿还债务支付的现金 2,850,000.00 7,050,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 137,725.00 193,949.22 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、35 2,686,413.02 5,567,559.25 筹资活动现金流出小计 5,674,138.02 12,811,508.47 筹资活动产生的现金流量净额 -1,854,272.38 -1,172,495.83 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -168.05 223.31 五、现金及现金等价物净增加额 -154,723.10 271,776.39 加：期初现金及现金等价物余额 345,452.35 73,675.96 六、期末现金及现金等价物余额 190,729.25 345,452.35 法定代表人：张艺南 主管会计工作负责人：付成 会计机构负责人：陈栩 42 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 100,206.03 -2,216,734.40 7,883,471.63 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 100,206.03 -2,216,734.40 7,883,471.63 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -738,333.28 -738,333.28 （一）综合收益总额 -738,333.28 -738,333.28 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 43 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 100,206.03 -2,955,067.68 7,145,138.35 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余 公积 一般 风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 100,206.03 -1,385,558.94 8,714,647.09 44 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 100,206.03 -1,385,558.94 8,714,647.09 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） -831,175.46 -831,175.46 （一）综合收益总额 -831,175.46 -831,175.46 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资 本 3．股份支付计入所有者权益的 金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东）的分配 4．其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 45 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10,000,000.00 100,206.03 -2,216,734.40 7,883,471.63 法定代表人：张艺南 主管会计工作负责人：付成 会计机构负责人：陈栩 46 三、 财务报表附注 一、 公司基本情况 1、公司注册地、组织形式和总部地址 辽宁天利再造科技股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为鞍山天利机械 工程有限公司，成立于 1995 年 12 月 25 日。公司股票于 2016 年 11 月 4 日起在 全国股转系统挂牌公开转让。公司的基本信息如下： 证券简称：天利再造 证券代码：839618 注册号：91210300603653457Q 注册资本：1000 万 法定代表人：张艺南 公司住所：辽宁省鞍山经济开发区中小企业创业园 5 号 本公司的实际控制人是自然人付成 公司的基本组织架构：股东大会是公司的最高权力机构，董事会负责公司经 营活动的指挥与管理，监事会是公司的内部监督机构，总经理负责公司的日常经 营管理工作。截止报告期末，公司内设生产部、销售部、采购部、财务部、研发 部等部门。 2、公司经营范围与经营期限 冶金设备及轮辊、轨道船舶交通设备、汽车零部件及模具的再制造、增材制 造及其技术研发、技术服务（以上不含需审批的项目）；堆焊再制造设备及焊接 机器人、节能环保设备的设计、制造、销售；特种焊接材料、纳米合金材料的研 发、生产、销售（以上不含危险化学品）；经营货物及技术出进口。（依法须经批 准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 公司经营期间自 1995 年 12 月 25 日至长期。 3、公司的业务性质和主要经营活动 所属行业：根据《上市公司行业分类指引（2012 年修订）》，公司隶属于“专 业技术服务业（M74）”。根据《国民经济行业分类标准（GB/T4754-2011）》，公 司隶属于“其他专业技术服务业（M749）”。根据全国中小企业股份转让系统发 布的《挂牌公司管理型行业分类指引》，公司属于“M7499 其他未列明专业技术 服务业”。根据股转系统《挂牌公司投资型行业分类指引》，公司所处行业属于 “12101511，工业机械”。 47 公司业务包括为各种表面堆焊修复机床、为设备备件表面堆焊再制造，销售 特种堆焊材料及堆焊备件。 在报告期内，公司的主营业务未发生重大变更。 4、财务报表的批准报出 本财务报告业经公司董事会于 2021 年 4 月 29 日决议批准。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照 财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后颁布的《企业会计准则——基本准则》和各项 具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以 下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公 司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露 规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某 些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按 照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司报告期末起 12 个月的持续经营能力不存在重大疑虑因素或事项。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020 年 12 月 31 日的财务状况以及 2020 年度的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的 报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动 性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 48 5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公 司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为 已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率的近似汇率折算 为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按 照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此 产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款 产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；②用于境外经营净投资有效套 期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确 认为当期损益）；以及③可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面 余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外 币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经 营时，转入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的 记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定 日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为 公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外 币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为 其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资 产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配 利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项 目，采用交易发生日的即期汇率近似的汇率折算。年初未分配利润为上一年折算 后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折 算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折 算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中 股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置 该境外经营的比例转入处置当期损益。 49 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率 的近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独 列报。年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他 原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该 境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当 期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失 对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于 少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分 股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入 处置当期损益。 7、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的 合同。当本公司成为金融工具合同的一方时，确认相关的金融资产或金融负债。 金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量：①对于以公允价值计量 且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益； ②对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。金融 资产和金融负债的后续计量取决于其分类。 金融资产或金融负债满足下列条件之一的，表明持有目的是交易性的：①取 得相关金融资产或承担相关金融负债的目的，主要是为了近期内出售或回购；② 初始确认时属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明近 期实际存在短期获利模式；③属于衍生工具，但符合财务担保合同定义的衍生工 具以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外。 （1）债务工具 债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具。债务工具的分类 和后续计量取决于本公司管理金融资产的业务模式，以及金融资产的合同现金流 量特征。不能通过现金流量特征测试的，直接分类为以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产；能够通过现金流量特征测试的，其分类取决于管理金融 资产的业务模式，以及是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融资产。 ①以摊余成本计量。本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金 流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在 特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付， 同时并未指定此类金融资产为以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司对 于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产因终止确认产生的 利得或损失以及因减值导致的损失直接计入当期损益。 50 ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益。本公司管理此类金融资产的 业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合 同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对 本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付，同时并未指定此类金融资产为以 公允价值计量且其变动计入当期损益。此类金融资产按照公允价值计量且其变动 计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息 收入计入当期损益。此类金融资产终止确认时，累计计入其他综合收益的公允价 值变动将结转计入当期损益。此类金融资产列示为其他债权投资。 ③以公允价值计量且其变动计入当期损益。本公司将持有的未划分为以摊余 成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，以公允价值 计量且其变动计入当期损益，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产，列示为交易性金融资产或其他非流动金融资产。 （2）权益工具 权益工具是指从发行方角度分析符合权益工具定义的工具。权益工具投资以 公允价值计量且其变动计入当期损益，列示为交易性金融资产，但本公司管理层 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益除外。指定为以公允价值计量 且其变动计入综合收益的，列示为其他权益工具投资，相关公允价值变动不得结 转至当期损益，且该指定一经作出不得撤销。相关股利收入计入当期损益。其他 权益工具投资不计提减值准备，终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得 或损失从其他综合收益转出，计入留存收益。 （3）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。满足以下条件之一时， 金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债：①该项指定能够消除或显著减少会计错配；②根据正式书面文件载明的风 险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组 合进行管理和业绩评价，并在公司内部以此为基础向关键管理人员报告。该指定 一经作出，不得撤销。 指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风 险变动引起的公允价值的变动金额，计入其他综合收益；其他公允价值变动，计 入当期损益。该金融负债终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失 从其他综合收益转出，计入留存收益。 本公司其他金融负债主要包括短期借款、长期借款。对于此类金融负债，采 用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）金融资产和金融负债的终止确认 51 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止； ②该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 转移给转入方； ③该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上 几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负 债（或该部分金融负债）。 （5）金融工具的减值 本公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。 信用损失，是指按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预 期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。 本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列 可能的结果而确定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无 须付出不必要的额外成本或努力即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经 济状况预测的合理且有依据的信息。本公司按照下列方法确定相关金融工具的预 期信用损失。 ①对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现 金流量之间差额的现值； 损失准备的增加或转回，作为减值损失或利得，计入当期损益。对于持有 的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，减值损失或利得计入 当期损益的同时调整其他综合收益。 A.对于应收票据和应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整 个存续期的预期信用损失计量损失准备。 当单项应收票据和应收账款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息 时，本公司依据信用风险特征，将应收票据和应收账款划分为若干组合，在组合 基础上计算预期信用损失。 对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率， 计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 应收票据组合 1 商业承兑汇票 应收票据组合 2 银行承兑汇票 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况 52 以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对 照表，计算预期信用损失。确定组合的依据如下： 应收账款组合 1 账龄组合：单项金额不重大以及单项金额重大但单独测 试未减值的应收款项，按信用风险特征进行分类 B.当单项其他应收款无法以合理成本取得评估预期信用损失的信息时，本公 司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用 损失。确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1 保证金组合：关联方、保证金、押金、质保金、备用金组 合 其他应收款组合 2 账龄组合：单项金额不重大以及单项金额重大但单独测试 未减值的应收款项（不包括保证金组合），按信用风险特征进行分类账龄组合 对于划分为账龄组合的应收账款和其他应收款，本公司以应收账款和其他应 收款的账龄作为信用风险特征，同时参考历史信用损失经验，结合当前状况以及 对未来经济状况的预测，计算预期信用损失。 合同约定期内的保证金组合，结合历史违约损失经验及目前经济状况，考虑 前瞻性信息，预期信用损失率为 0，超过合同约定期仍未收回的，自合同到期的 当月起，按实际账龄或用个别认定法计提坏账准。 （6）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量，并以其公允价 值进行后续计量。本公司衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入 当期损益。 嵌入衍生工具是指嵌入到非衍生工具（即主合同）中的衍生工具，与主合同 构成混合合同。混合合同包含的主合同属于金融工具准则规范的资产的，本公司 不从该混合合同中分拆嵌入衍生工具，而是将该混合合同作为一个整体适用金融 工具准则关于金融资产分类的相关规定。 混合合同包含的主合同不属于金融工具准则规范的资产，且同时符合下列条 件的，本公司从主合同中分拆嵌入衍生工具，将其作为单独存在的衍生工具进行 处理： ①嵌入衍生工具的经济特征和风险与主合同的经济特征和风险不紧密相关； ②与嵌入衍生工具具有相关条款的单独工具符合衍生工具的定义； ③该混合合同不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行会计处理。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行 该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融 53 负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以 外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具，以市场参与者在计量日发生的有序交易中，出 售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格确定其公允价值。不存在 活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在 当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场 参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并 尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实 可行时，使用不可观察输入值。 8、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品及自制半成品、库存 商品、其他存货等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、 在产品、库存商品等发出时采用加权平均法；低值易耗品领用时采用一次转销法 摊销；包装物按领用时采用一次转销法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常 按照单个、存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已 经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估 计的销售费用以及相关税费后的金额。 9、合同资产和合同负债 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同 资产或合同负债。合同资产是本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利， 且该权利取决于时间流逝之外的其他因素。合同负债是本公司已收或应收客户对 价而应向客户转让商品的义务。 合同资产按照预期信用损失法计提减值准备。无论是否包含重大融资成分， 本公司在资产负债表日均按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准 备，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准备的账面金额，将其差额确认 为减值损失，反之则确认为减值利得。实际发生减值损失，认定相关合同资产无 法收回，经批准予以核销。 54 资产负债表日，对于不同合同下的合同资产、合同负债，分别列示。对于同 一合同下的合同资产、合同负债，以净额列示，净额为借方余额的，根据其流动 性分别列示为合同资产或其他非流动资产，已计提减值准备的，减去合同资产减 值准备的期末余额后列示；净额为贷方余额的，根据其流动性列示为合同负债或 其他非流动负债。 10、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使 用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够 可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计 提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减 值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类 固定资产的年折旧率如下： 类别 折旧方法 使 用 年 限（年） 残值率% 年折旧率% 机器设备 年限平均法 3-10 5 -10 9-31.67 运输设备 年限平均法 5 5 19 办公设备 年限平均法 5-10 5 9.5-19 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累 计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权 的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提 折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净 残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固 定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当 55 期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 11、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要 工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费 用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 12、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发 生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费 用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销 售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借 款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得 的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根 据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款 的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的 汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达 到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断 时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重 新开始。 13、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使 用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有 关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确 定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法 进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项 无形资产的账面价值全部转入当期损益。 14、研究开发支出 56 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形 资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或 出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产 的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明 其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发， 并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地 计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成 项目立项后，进入开发阶段。 15、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。 对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 16、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投 资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计 其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可 使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值 准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资 产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中 销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息 为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税 费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金 流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流 量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产 所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小 资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊 57 至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含 分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的 减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价 值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比 重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 17、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长 期职工福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、 医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、 非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期 职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公 允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失 业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁 减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本 两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利 预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止 提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等， 在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提 存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 18、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿， 则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超 58 过所确认负债的账面价值。 19、收入的确认原则 收入是本公司在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本 无关的经济利益的总流入。本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相 关商品或服务（简称商品）的控制权时确认收入。 合同中包含两项或多项履约义务的，本公司在合同开始日，按照各单项履约 义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务，按 照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。 交易价格是本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代 第三方收取的款项。本公司确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已 确认收入极可能不会发生重大转回的金额。合同中存在重大融资成分的，本公司 按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格，该交 易价格与合同承诺的对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。 满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，否则，属于在某一 时点履行履约义务：①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来 的经济利益；②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品；③本公司履约过程 中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就累计至今 已完成的履约部分收取款项。 对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该时段内按照履约进度确认收 入。履约进度不能合理确定时，本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的，按 照已经发生的成本金额确认收入，直至履约进度能够合理确定。对于在某一时点 履行的履约义务，本公司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。 ①商品销售收入 本公司按照合同约定将商品运至约定交货地点，将购买方验收时点作为控制 权转移时点，确认收入。本公司给予客户的信用期，根据客户的信用风险特征确 定，不存在重大融资成分。 1、焊床销售业务，本公司按照合同约定将商品运至约定交货地点经对方验 收后，公司确认与该笔交易相关的全部收入。 2、轧辊修复业务，分为两种模式：1）公司根据与客户的协议提供轧辊修复 服务，将修复后的轧辊送至客户，经客户确认后我方确认收入；2）产能承包模 式，在这种模式下，公司为钢铁企业提供轧辊修复服务，发生的修复服务成本计 入当期成本，根据客户每月提供的产量结算单确认对应收入。 3、焊床备件及焊丝焊剂均是按照先收取货款再交货的原则，在交货验收后 确认收入。 59 20、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政 府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关 的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应 收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值 不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入 当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、 系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发 生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的 政府补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益或冲 减相关资产的账面价值，已确认的政府补助需要退回的，调整资产账面价值。 与 收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为 递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本； 用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成 本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分 分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减 相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 取得政策性优惠贷款贴息的政府补助，企业将收到的贴息冲减相应的借款费 用。 21、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产 和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础 之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递 延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营 企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异 转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有 关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异 产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏 损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认 60 有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可 抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延 所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异 的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能 无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得 税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 22、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或 与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均 作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所 得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性 差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性 差异是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始 确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该 暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会 转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公 司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳 税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在 以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳 税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同 61 时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很 可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产 或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来 期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记 递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额 予以转回。 23、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 （1）会计政策变更 ① 执行新收入准则 财政部 2017 年颁布了修订后的《企业会计准则 14 号—收入》（以下简称“新 收入准则），本公司 2020 年度财务报表按照新收入准则编制。根据新收入准则的 相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2020 年年初留存收益 以及财务报表其他相关项目金额，不对比较财务报表数据进行调整。执行新收入 准则对 2020 年期初报表项目影响如下： 报表项目 2019年12月31日 2020年1月1日 负债 合同负债 1,044,247.71 预收款项 1,060,910.72 其他流动负债 16,663.01 与原收入准则相比，执行新收入准则对 2020 年度财务报表相关项目的影响 如下： 对资产负债表的影响： 报表项目 新准则下 原准则下 负债 合同负债 2,955.75 预收款项 3,340.00 62 报表项目 新准则下 原准则下 其他流动负债 384.25 对利润表的影响： 报表项目 新准则下 本期发生额 原准则下 本期发生额 营业成本 4,192,839.39 4,163,646.93 销售费用 81,089.41 110,281.87 ②其他会计政策变更 本公司报告期内不存在其他会计政策变更。 （2）会计估计变更 本公司报告期内部存在会计估计变更。 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 13 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 15 2、优惠税负及批文 1、本公司于 2018 年 6 月 1 日获得《高新技术企业证书》，证书编号： GR201521000011，有效期 2018 年 1 月至 2020 年 12 月。根据《中华人民共和国 企业所得税法》，本公司自 2018 年 1 月至 2020 年 12 月期间按照 15%的税率缴纳 企业所得税。 五、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指 2020 年 1 月 1 日，期末指 2020 年 12 月 31 日，本期指 2020 年度，上期指 2019 年度。 1、货币资金 63 项 目 2020.12.31 2019.12.31 库存现金 3,747.25 6,667.46 银行存款 188,985.02 338,778.27 其他货币资金 6.62 合 计 192,732.27 345,452.35 说明：截止 2020 年 12 月 31 日，本公司受限资金 2,003.02 元，该资金是本 公司美元户资金，因美元户未办理企业法人变更，被银行冻结，办理完企业法人 变更后可使用。 除前述受限资金外，本公司不存在质押、冻结、或有潜在收回风险的款项。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示： 类 别 2020.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 50,000.00 50,000.00 商业承兑汇票 1,954,944.08 97,747.20 1,907,196.88 合 计 2,004,944.08 97,747.20 1,907,196.88 （续） 类 别 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 200,000.00 200,000.00 商业承兑汇票 合 计 200,000.00 200,000.00 （2）坏账准备 本公司对应收票据，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期 信用损失计量损失准备。 ① 银行承兑汇票 2020 年 12 月 31 日，本公司按照整个存续期预期信用损失计量银行承兑汇 票坏账准备，本公司所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险，不会因银行或 其他出票人违约而产生重大损失。 ②商业承兑汇票 2020 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备： 64 账面余额 整个存续期预期 信用损失率% 坏账准备 商业承兑汇票 1,954,944.08 5.00 97,747.20 合计 1,954,944.08 5.00 97,747.20 ③坏账准备的变动 项 目 2020.01.01 本期增加 本期减少 2020.12.31 转回 转销或核销 应收票据 坏账准备 97,747.20 97,747.20 （3）期末公司已质押的应收票据： 期末公司无已质押的应收票据。 （4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 400,000.00 商业承兑汇票 807,035.83 合 计 400,000.00 807,035.83 3、应收账款 （1） 以摊余成本计量的应收账款 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 应收账款 3,480,146.86 1,291,048.1 6 2,189,098.7 0 3,707,182.0 9 919,628.41 2,787,553.68 合计 3,480,146.86 1,291,048.1 6 2,189,098.7 0 3,707,182.0 9 919,628.41 2,787,553.68 （2） 坏账准备 本公司对应收账款，无论是否存在重大融资成分，均按照整个存续期的预期 信用损失计量损失准备。 ① 2020 年 12 月 31 日，组合计提坏账准备： 组合——账龄组合 账面余额 整个存续期预期 信用损失率% 坏账准备 1 年以内 2,304,314.42 5.00 115,215.72 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 65 账面余额 整个存续期预期 信用损失率% 坏账准备 4 至 5 年 1,175,832.44 100.00 1,175,832.44 5 年以上 合 计 3,480,146.86 1,291,048.16 ②坏账准备的变动 项 目 2020.01.01 本期增加 本期减少 2020.12.31 转回 转销 应收账 款坏账 准备 919,628.41 371,419.75 1,291,048.16 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 3,480,146.86 元， 占应收账款期末余额合计数的比例 100.00%，相应计提的坏账准备期末余额汇总 金额 1,291,048.16 元。 单位名称 与公司关系 期末余额 账 龄 占应收账 款总额的 比例（%） 坏账准备期末 余额 新兴铸管股份有限公司 邯郸建筑开发分公司 非关联方 1,620,000.00 1 年以内 46.55 81,000.00 北京首钢机电公司机械 厂 非关联方 1,175,832.44 4-5 年 33.79 1,175,832.44 本钢板材股份有限公司 非关联方 437,776.68 1 年以内 12.58 21,888.83 鞍钢股份有限公司鲅鱼 圈钢铁分公司 非关联方 133,329.83 1 年以内 3.83 6,666.49 鞍钢股份有限公司 非关联方 113,207.91 1 年以内 3.25 5,660.40 合 计 3,480,146.86 100.00 1,291,048.16 4、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账 龄 2020.12.31 2019.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 67,158.04 82.26 287,541.80 97.54 1 至 2 年 9,531.86 11.67 7,247.00 2.46 2 至 3 年 4,952.00 6.07 3 年以上 合 计 81,641.90 100.00 294,788.80 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况： 66 单位名称 与本公司关 系 金 额 占预付账款总 额的比例% 账龄 未结算原因 鞍山市供电局 非关联方 34,632.69 42.42 1 年以内 预付电费充 值卡 鞍山铭阳物资经销有限 公司 非关联方 16,793.06 20.57 1 年以内 货物未提供 2,407.86 2.95 1-2 年 邯郸市达明冶金设备有 限公司 非关联方 8,000.00 9.80 1 年以内 货物未提供 鞍钢招标有限公司（成 都） 非关联方 4,952.00 6.07 2-3 年 服务未提供 上海玖钲机械设备有限 公司 非关联方 3,564.00 4.37 1-2 年 货物未提供 合 计 70,349.61 86.17 5、其他应收款 项 目 2020.12.31 2019.12.31 应收利息 应收股利 其他应收款 416,939.17 686,697.20 合 计 416,939.17 686,697.20 （1） 其他应收款情况 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 其他应收款 416,939.17 416,939.17 686,697.20 686,697.20 合计 416,939.17 416,939.17 686,697.20 686,697.20 ① 坏账准备 A. 2020 年 12 月 31 日，处于第一阶段的其他应收款坏账准备如下： 账面余额 未来 12 月内 预期信用 损失率% 坏账准备 理由 组合计提: 保证金组合 416,939.17 0.00 0.00 回收的可能性 合计 416,939.17 0.00 0.00 ②坏账准备的变动 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月内 预期信用损失 整个存续期预期信 用损失(未发生信用 整个存续期预期信用 损失(已发生信用减 67 减值) 值) 2020 年 1 月 1 日余额 0.00 0.00 期初余额在本期 —转入第一阶段 —转入第二阶段 —转入第三阶段 本期计提 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2020 年 12 月 31 日余 额 0.00 0.00 （2）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2020.12.31 2019.12.31 保证金、押金、质保金 404,962.20 683,113.20 备用金 11,976.97 3,584.00 合 计 416,939.17 686,697.20 （3）其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为关 联方 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收 款期末余额 合计数的比 例（%） 坏账准备 期末余额 河北纵横集团丰南 钢铁有限公司 否 质保金 186,393.20 1-2 年 44.71 鞍山达道湾建设投 资有限责任公司 否 保证金 105,000.00 5 年以上 25.18 中国第一重型机械 股份有限公司 否 质保金 63,649.00 1 年以内 15.27 新兴铸管新兴铸管 股份有限公司邯郸 建筑开发分公司 否 投标保证金 20,000.00 1-2 年 4.80 徐峰 否 备用金 11,204.00 1 年以内 2.69 合 计 386,246.20 92.64 6、存货 （1）存货分类 项 目 2020.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,748,484.77 36,508.50 2,711,976.27 自制半成品及在产品 2,128,827.77 2,128,827.77 库存商品 760,264.09 760,264.09 68 项 目 2020.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 合 计 5,637,576.63 36,508.50 5,601,068.13 （续） 项 目 2019.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,822,401.56 95,375.25 3,822,401.56 自制半成品及在产品 2,217,091.82 2,217,091.82 库存商品 2,750,660.72 2,655,285.47 合 计 8,790,154.10 95,375.25 8,694,778.85 （2）存货跌价准备 项 目 2020.01.01 本年增加金额 本年减少金额 2020.12.31 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 95,375.25 58,866.75 36,508.50 合 计 95,375.25 58,866.75 36,508.50 （3）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因 项 目 计提存货跌价准备的 具体依据 本年转回存货跌价准备 的原因 本年转销存货跌价准备 的原因 原材料 市场价格有所回升 7、其他流动资产 项 目 2020.12.31 2019.12.31 预缴增值税 16,844.87 合 计 16,844.87 8、固定资产 项 目 2020.12.31 2019.12.31 固定资产 2,330,265.48 2,888,960.80 固定资产清理 合 计 2,330,265.48 2,888,960.80 （1）固定资产情况及累计折旧 ①固定资产情况 项 目 机器设备 运输设备 办公设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 5,043,142.85 344,960.23 75,757.39 5,463,860.47 69 项 目 机器设备 运输设备 办公设备 合 计 2、本年增加金额 （1）购置 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3、本年减少金额 15,990.00 15,990.00 （1）处置或报废 15,990.00 15,990.00 （2）合并范围减少 4、年末余额 5,043,142.85 344,960.23 59,767.39 5,447,870.47 二、累计折旧 1、年初余额 2,213,679.75 301,542.18 59,677.74 2,574,899.67 2、本年增加金额 532,765.84 20,588.86 4,540.70 557,895.40 （1）计提 532,765.84 20,588.86 4,540.70 557,895.40 （2）企业合并增加 3、本年减少金额 15,190.08 15,190.08 （1）处置或报废 15,190.08 15,190.08 （2）合并范围减少 4、年末余额 2,746,445.59 322,131.04 49,028.36 3,117,604.99 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 （2）企业合并增加 3、本年减少金额 （1）处置或报废 （2）合并范围减少 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 2,296,697.26 22,829.19 10,739.03 2,330,265.48 2、年初账面价值 2,829,463.10 43,418.05 16,079.65 2,888,960.80 ②未办妥产权证书的固定资产情况 本公司不存在未办妥产权证书的固定资产 ③固定资产无用于抵押、担保、其他所有权受限的情况 9、在建工程 项 目 2020.12.31 2019.12.31 在建工程 872,562.83 13,368.37 工程物资 合 计 872,562.83 13,368.37 （1）在建工程情况 70 项 目 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面 价值 纳米合金生产线 872,562.83 872,562.83 13,368.37 13,368.37 合 计 872,562.83 872,562..83 13,368.37 13,368.37 （2）重要在建工程项目本年变动情况 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算 的比例% 工程进度% 纳米合金生产线 280 万元 自筹资金 31.16 31.16 续： 工程名称 2020.01.01 本期增加 本期减少 2020.12.31 金额 其中： 利息资 本化金 额 转入固定 资产 其他 减少 余额 其中： 利息资 本化金 额 纳米合金生产线 13,368.37 859,194.4 6 872,562.83 10、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产 项 目 2020.12.31 2019.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差 异 坏账准备 208,319.30 1,388,795.33 137,944.26 919,628.41 存货跌价准备 5,476.28 36,508.50 14,306.29 95,375.25 预提费用 42,452.83 283,018.87 42,452.83 283,018.87 合计 256,248.41 1,708,322.70 194,703.38 1,298,022.53 （2）未确认递延所得税资产明细 项 目 2020.12.31 2019.12.31 可抵扣亏损 2,867,084.08 2,005,571.45 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 2020.12.31 2019.12.31 备注 2022 年 687,475.55 687,475.55 2024 年 1,318,095.90 1,318,095.90 2025 年 861,512.63 合 计 2,867,084.08 2,005,571.45 说明：公司未来期间可抵扣亏损转回存在不确定性，基于谨慎性原则，可抵扣亏 损不确认递延所得税资产。 11、短期借款 71 （1）短期借款分类： 借款类别 2020.12.31 2019.12.31 信用借款 保证借款 抵押借款 2,300,000.00 质押借款 合 计 2,300,000.00 12、应付账款 （1）应付账款情况 项目 2020.12.31 2019.12.31 1 年 以 内 502,231.84 556,293.63 1 至 2 年 444,644.68 821,657.89 2 至 3 年 806,230.98 975,871.72 3 年以上 1,476,816.74 500,945.02 合 计 3,229,924.24 2,854,768.26 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 英国威尔德克拉德公司 1,076,007.57 对方未催收 鞍山市达道湾建设投资有限公司 1,261,839.87 对方未催收 太平洋证券股份有限公司 283,018.87 对方未催收 合 计 2,620,866.31 13、预收款项 项目 2020.12.31 2019.12.31 1 年 以 内 1,060,910.72 合 计 1,060,910.72 14．合同负债 项目 2020.12.31 2019.12.31 合同负债 2,955.75 — 减：列示于其他非流动负债的部分 — 合 计 2,955.75 — （1）分类 项 目 2020.12.31 2019.12.31 预收售楼款 — 预收工程款 — 预收制造产品销售款 2,955.75 — 72 预收设计咨询费 — 合 计 2,955.75 — 15、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 665,689.43 665,689.43 二、离职后福利-设定提存计划 17,208.69 17,208.69 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 682,898.12 682,898.12 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和 补贴 623,835.00 623,835.00 2、职工福利费 1,434.50 1,434.50 3、社会保险费 26,739.93 26,739.93 其中：医疗保险费 25,126.57 25,126.57 工伤保险费 1,105.78 1,105.78 生育保险费 507.58 507.58 4、住房公积金 13,680.00 13,680.00 5、工会经费和职工教育 经费 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 665,689.43 665,689.43 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 16,687.20 16,687.20 2、失业保险费 521.49 521.49 3、企业年金缴费 合 计 17,208.69 17,208.69 16、应交税费 税 项 2020.12.31 2019.12.31 增值税 80,351.69 企业所得税 20,859.72 20,859.72 城市维护建设税 5,624.62 教育费附加 2,410.55 73 地方教育费附加 1,607.03 合 计 20,859.72 110,853.61 17、其他应付款 项目 2020.12.31 2019.12.31 应 付 利 息 应付股利 其他应付款 2,479,751.83 1,346,299.21 合 计 2,479,751.83 1,346,299.21 （1）按款项性质列示其他应付款 项 目 2020.12.31 2019.12.31 关 联 方 借 款 2,379,751.83 1,246,299.21 待退款 100,000.00 100,000.00 合 计 2,479,751.83 1,346,299.21 （2）截止 2020 年 12 月 31 日，本公司不存在账龄超过 1 年的重要其他应付款。 18、一年内到期的非流动负债 项 目 2020.12.31 2019.12.31 一年内到期的长期借款（附注五、20） 550,000.00 合 计 550,000.00 19、其他流动负债 项 目 2020.12.31 2019.12.31 待转销项税 178,932.92 已贴现未到期的商业承兑汇票 807,035.83 合 计 985,968.75 20、长期借款 （1）长期借款分类 借款类别 2020.12.31 2019.12.31 抵押+质押+保证借 款 550,000.00 减：一年内到期的长 期借款附注五、18 550,000.00 合 计 0.00 21、股本 项目 2019.12. 本期增减 2020.12.3 74 31 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 1 鞍山市科威技术有限 公司 7,371,714.0 0 7,371,714.00 付成 1,628,286.0 0 1,628,286.00 鞍山众成科技合伙企 业（有限合伙） 1,000,000.0 0 1,000,000.00 合 计 10,000,000.0 0 10,000,000.0 0 22、资本公积 项 目 2019.12.31 本期增加 本期减少 2020.12.31 股本溢价 100,206.03 100,206.03 其他资本公积 合 计 100,206.03 100,206.03 23、未分配利润 项 目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -2,216,734.40 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -2,216,734.40 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -738,333.28 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 净资产整体折股 期末未分配利润 -2,955,067.68 24、营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项 目 2020 年度 2019 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 5,632,609.67 4,192,839.39 4,073,227.05 3,761,579.80 其他业务 9,305.00 合 计 5,632,609.67 4,192,839.39 4,082,532.05 3,761,579.80 （2）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 75 行业名称 2020 年度 2019 年度 收入 成本 收入 成本 专有技术服务业 5,632,609.67 4,192,839.39 4,073,227.05 3,761,579.80 合 计 5,632,609.67 4,192,839.39 4,073,227.05 3,761,579.80 （3）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 产品名称 2020 年度 2019 年度 收入 成本 收入 成本 焊床制作 3,557,522.05 2,537,277.17 修复业务 1,707,000.95 1,335,165.51 3,283,945.56 3,125,412.55 其他业务 368,086.67 320,396.71 789,281.49 636,167.25 合 计 5,632,609.67 4,192,839.39 4,073,227.05 3,761,579.80 （4）前 5 名客户的营业收入情况 客户名称 与公司的关系 营业收入 占公司全部营业收 入的比例(%) 新兴铸管股份有限公司邯郸建 筑开发分公司 非关联方 3,557,522.05 63.16 本钢板材股份有限公司 非关联方 851,630.00 15.12 鞍钢股份有限公司 非关联方 541,670.00 9.62 唐山曹妃甸工业区长白机电设 备检修有限公司 非关联方 138,067.26 2.45 鞍山君威机械制造有限公司 非关联方 132,743.36 2.36 合 计 5,221,632.67 92.70 （5）2020 年度营业收入按收入确认时间列示如下： 项 目 产品销售 提供劳务 其它 合计 在某一时段内确认收入 在某一时点确认收入 3,925,608.72 1,707,000.95 5,632,609.67 合 计 3,925,608.72 1,707,000.95 5,632,609.67 （6）履约义务相关的信息 本公司收入确认政策详见附注三、19 本公司根据合同的约定，按照客户需 求的品类、标准及时履行供货义务。 本公司按照合同约定将商品运至约定交货地点，将购买方签收时点作为控制 权转移时点，确认收入。本公司给予客户的信用期，根据客户的信用风险特征确 定，不存在重大融资成分。 不同客户和产品的付款条件有所不同，本公司部分销售以预收款的方式进行， 其余销售则授予一定期限的信用期。 （7）分摊至剩余履约义务交易价格相关信息 本年末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的金额为 76 3,948,408.35 元，预计将于 2021 年期间确认收入。 25、税金及附加 项 目 2020 年度 2019 年度 城市维护建设税 5,419.05 17,766.29 教育费附加 2,324.48 7,614.13 地方教育费附加 1,548.31 5,076.09 车船使用税 900.00 2,700.00 印花税 1,121.90 1,827.60 合 计 11,313.74 34,984.11 26、销售费用 项 目 2020 年度 2019 年度 中标服务费 6,245.29 8,951.90 工资 40,150.00 37,358.00 社会保险费 1,445.41 11,164.19 差旅费 18,154.31 318.72 折旧 1,683.70 展会费用 4,528.31 广告费 15,094.40 10,566.06 其他 8,700.00 合 计 81,089.41 83,270.88 27、管理费用 项 目 2020 年度 2019 年度 中介费 160,610.87 117,166.65 职工薪酬 149,782.20 93,883.73 折旧费 25,129.56 73,426.45 差旅费 54,851.77 22,734.17 车杂费 35,806.65 78,531.74 办公费 42,617.07 43,373.29 残疾人保障金 5,784.93 业务招待费 2,330.00 67,204.00 房屋租赁费 137,215.20 137,215.20 电话费 2,445.67 6,225.92 其他 1,000.00 8,586.17 77 合 计 611,788.99 654,132.25 28、研发费用 项 目 2020 年度 2019 年度 工资 172,745.00 243,328.05 社保 3,629.45 12,185.20 材料 444,895.98 505,916.03 折旧 324,807.98 其他 20,450.76 合 计 946,078.41 781,880.04 29、财务费用 项 目 2020 年度 2019 年度 利息支出 137,725.00 72,950.22 减：利息收入 379.70 458.84 承兑汇票贴息 91,292.23 47,596.68 汇兑损失 40,124.74 减：汇兑收益 55,606.90 手续费 5,175.54 5,414.79 合 计 178,206.17 165,627.59 30、信用减值损失 项 目 2020 年度 2019 年度 应收票据信用减值损失 -97,747.20 应收账款信用减值损失 -371,419.75 15,981.80 其他应收款信用减值损失 46,473.37 合 计 -469,166.95 62,455.17 31、资产减值损失 项 目 2020年度 2019年度 存货跌价损失 58,866.75 32,703.75 合 计 58,866.75 32,703.75 32、营业外收入 项 目 2020 年度 2019 年度 计入当期非经常性损益 的金额 政府补助 500,000.00 78 其他 0.94 150.45 0.94 合 计 0.94 500,150.45 0.94 33、营业外支出 项 目 2020 年度 2019 度 计入当期非经常性损 益 固定资产报废损失 799.92 638.04 799.92 税收滞纳金 72.69 2,027.87 72.69 其他 1,250.37 合 计 872.61 3,916.28 872.61 34、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2020年度 2019年度 当期所得税费用 递延所得税费用 -61,545.03 23,625.93 合 计 -61,545.03 23,625.93 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 -799,878.31 按法定/适用税率计算的所得税费用 -119,981.75 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 150.7 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏 损的影响 129,226.89 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 研发费用加计扣除 -70,940.87 所得税费用 -61,545.03 35、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2020 年度 2019 年度 利息收入 379.70 458.84 政府补助 677,999.00 79 其他 0.94 保证金 361,800.00 50,000.00 合 计 362,180.64 728,457.84 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2020 年度 2019 年度 付现费用 321,256.53 637,585.18 保证金 20,000.00 85,800.00 税收滞纳金 72.69 2,027.87 受限资金 2,003.02 合 计 348,507.78 725,413.05 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2020 年度 2019 年度 关联方借款 3,819,865.64 4,739,012.64 合 计 3,819,865.64 4,739,012.64 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2020 年度 2019 年度 关联方借款 2,686,413.02 5,567,559.25 合 计 2,686,413.02 5,567,559.25 36、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2020年度 2019年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -738,333.28 -831,175.46 加：信用减值损失 469,166.95 -62,455.17 资产减值损失 -58,866.75 -32,703.75 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 557,895.40 526,367.08 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 资产处置损失（收益以“－”号填列） 固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 799.92 638.04 公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 财务费用（收益以“－”号填列） 137,893.05 193,725.92 投资损失（收益以“－”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -61,545.03 23,625.93 80 递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 存货的减少（增加以“－”号填列） 3,152,577.47 -1,964,750.07 经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -1,896,938.84 1,630,344.06 经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 884,706.48 1,924,665.70 其他 -2,003.02 经营活动产生的现金流量净额 2,445,352.35 1,536,361.28 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 …… 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 190,729.25 345,452.35 减：现金的期初余额 345,452.35 73,675.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -154,723.10 271,776.39 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2020年度 2019年度 一、现金 190,729.25 345,452.35 其中：库存现金 3,747.25 6,667.46 可随时用于支付的银行存款 186,982.00 338,778.27 可随时用于支付的其他货币资金 6.62 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 190,729.25 345,452.35 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 37、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 2,003.02 企业未变更法人，资金被银行冻结 38、外币货币性项目 81 （1）外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 306.98 6.5249 2,003.02 应付账款 其中：美元 93,356.50 6.5249 609,141.83 英镑 52,514.06 8.8903 466,865.75 39、政府补助 无。 六、 关联方及其交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 (万元) 母公司对 本公司的 持股比 例% 母公司对 本公司的 表决权比 例% 鞍山市科威技术有 限公司 鞍山市 研究开发、经营 货物与技术进出 口 150.00 73.72 73.72 本公司的最终控制方为自然人付成。 报告期内，母公司实收资本变化如下： 项 目 2020.01.01 本期增加 本期减少 2020.12.31 金 额 1,500,000.00 1,500,000.00 2、本公司的合营和联营企业情况：无 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 鞍山众成科技合伙企业（有限合伙） 股东，持股比例 10%，实际控制人付成持有该公司股份 40%，且为执行合伙人 鞍山新源水处理工程技术有限公司 实际控制人付成持股比例 40% 张艺南 总经理、法定代表人、董秘与付成为夫妻关系 张黎 董事、与张艺南系兄妹关系 付博雅 董事、母公司科威公司法人、与付成为父女关系 刘桂杰 董事 徐爱梅 监事 陈栩 财务总监 卢树忠 监事会主席 徐峰 监事 4、关联方交易情况 82 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 ①采购商品/接受劳务情况 关联方名称 关联交易内容 金额 2020 年度 2019 年度 鞍山市科威技术有限公司 货款 322,123.94 合 计 322,123.94 出售商品/提供劳务情况：无 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况：无 （3）关联租赁情况：无 （4）关联担保情况：无 （5）关联方资金拆借 ①向关联方拆入资金 关联方 期初余额 本期拆入 本期偿还 期末余额 本期支付利息 付成 1,246,299.21 3,819,865.64 2,686,413.02 2,379,751.83 无息 （6）关联方资产转让、债务重组情况：无 （7）关键管理人员报酬 项 目 2020年度 2019年度 关键管理人员报酬 279,600.00 279,600.00 5、关联方应收应付款项 （1）应付项目 项目名称 关联方名称 2020.12.31 2019.12.31 账面余额 账面余额 其他应付款 付成 2,379,751.83 1,246,299.21 七、承诺及或有事项 截止 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺及或有事项 八、资产负债表日后事项 截止本财务报告批准报出日，本公司不存在需披露的资产负债表日后事项。 九、其他重要事项 截止 2020 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十、补充资料 83 1、当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返 还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务 密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额 或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资 产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分 的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的 当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的 公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售 金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公 允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进 行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -871.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 -871.67 减：非经常性损益的所得税影响数 非经常性损益净额 -871.67 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 84 项 目 金额 说明 归属于公司普通股股东的非经常性损益 -871.67 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的 净利润 -9.83 -0.0738 -0.0738 扣除非经常损益后归属于 普通股股东的净利润 -9.81 -0.0737 -0.0737 辽宁天利再造科技股份有限公司 2021 年 4 月 29 日 85 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 辽宁省鞍山市达道湾经济开发区创业园 5 号会议室