839633_2016_金鼎医药_2016年年度报告_2017-04-25.txt

公告编号：2017-017 证券代码：839633 证券简称：金鼎医药 主办券商：长江证券 金鼎医药 NEEQ :839633 安徽金鼎医药股份有限公司 （Anhui Jinding Pharmaceutical Co., Ltd） 年度报告 2016 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 2 公司年度大事记 2016 年 8 月 8 日上午 9:00，公司召开了 6S 精益管理启动大会，大会宣布了推进 组织架构及 6S 精益管理的目的，并由公司董事长、总经理蒋爱萍亲自对第一批样板区 授牌，随后举行了隆重的宣誓仪式。 2016 年 12 月 5 日，公司取得“高新技术企业”证书，有效期三年。 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节声明与提示…………………………………………………………………5 第二节公司概况……………………………………………………………………7 第三节主要会计数据和关键指标…………………………………………………9 第四节管理层讨论与分析…………………………………………………………11 第五节重要事项……………………………………………………………………19 第六节股本、股东情况……………………………………………………………22 第七节融资情况……………………………………………………………………24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况…………………………………26 第九节公司治理及内部控制………………………………………………………29 第十节财务报告……………………………………………………………………34 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 股份公司、我公司、本公司、公司 指 安徽金鼎医药股份有限公司 普朗克 指 东至普朗克股权投资管理中心（有限合伙） 金鼎有限 指 安徽金鼎医药股份有限公司的前身“安徽金鼎医药有限公司” 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 公司章程、章程 指 现行有效之《安徽金鼎医药股份有限公司章程》 三会 指 安徽金鼎医药股份有限公司股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、总经理助理 报告期、本年度、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报 告的真实、完整。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无保留意见审计报告， 本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 6 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 产品结构单一风险 公司规模较小，资金实力有限，该行业处于生命周期的成长 阶段，资金投入较大。目前公司投入规模化生产和销售的产 品种类较少，仅为二硝基二苄和酰亚胺两个产品，如未来出 现市场竞争加剧、下游需求下降等外部环境恶化的情况，将 会对公司的经营产生不利影响。 原材料价格波动风险 医药中间体的上游行业为基础化工原料行业，公司原材料的 采购价格与国际原油价格存在较大的关联性。近年来，随着 全球石油市场的价格波动，基础化工产品的供应价格也随之 波动。若化工原料价格上涨幅度过大，将导致企业经营成本 增加，从而降低企业的盈利水平。 客户过于集中的风险 从报告期内销售数据上看，公司对前五大客户的销售金额占 营业收入的比重为 89.15%，故公司客户集中度较高，公司产 品的销售收入受部分客户需求变动的影响较大。 环境保护风险 公司生产经营过程产生一定的废水、废气、废渣污染物，公 司兴建了环保设施对废水、废气进行处理后排放，废渣委托 第三方处理，污染治理水平达到相关法律法规的要求。如果 未来国家实施更加严格的环境保护标准，如收紧排污限制、 实施更广泛的污染管制规定、实施更严格的许可机制及更多 物质被纳入污染监管范围等，公司未来环保成本可能加大， 从而在短期内给公司盈利能力带来不利影响。同时，若未来 公司产品结构、生产规模、加工工艺等发生变化，也将对公 司的环保和管理水平提出更高要求，如果自身管理水平、设 备和资金条件未能达到同步，将会增加发生环境污染事故的 风险。 安全生产风险 公司部分原材料具有易燃、易爆的特性，属于国家安监总局 规定的《危险化学品名录（2015 版）》所列危险化学品，公 司已经按照法律法规的要求办理了相关手续，建立了安全管 理制度。但如因操作不当、仓储条件不足、设备老化失修或 其他偶发因素，仍可能有发生失火、爆炸等安全事故的风险， 从而对公司的生产经营带来不利影响。 持续经营能力风险 报告期公司产生净亏损-10,451,860.26 元，报告期末净资产为 人民币-3,107,761.58 元，公司持续经营能力存在不确定性。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 安徽金鼎医药股份有限公司 英文名称及缩写 Anhui Jinding Pharmaceutical Co., Ltd 证券简称 金鼎医药 证券代码 839633 法定代表人 蒋爱萍 注册地址 安徽东至经济开发区 办公地址 安徽东至经济开发区 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 会计师事务所 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 刘要红、刘彪 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 何宝君 电话 0566-8167522 传真 0566-8167348 电子邮箱 635281799@ 公司网址 联系地址及邮政编码 安徽省东至经济开发区 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 安徽金鼎医药股份有限公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-11-07 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 化学原料和化学制品制造业（C26） 主要产品与服务项目 亚氨基二苄(2,2-二硝基二苄)、酰亚胺（环戊二碳酰胺）、氨基 杂环盐酸盐（氮杂双环盐酸盐）、1-（3-氮杂双环[3.3.0]辛基） -3-对甲苯磺酰脲及副产品邻硝基甲苯聚合焦油、硫酸钠、羰基 环己酮聚合物、9%溴化钠溶液、硫酸铵盐、氢氧化锌溶液、醇酯 混合液、20%氢氧化钠溶液，生产、销售。（依法须经批准的项 目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 5,000,000 做市商数量 0 控股股东 东至普朗克股权投资管理中心（有限合伙） 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 8 实际控制人 蒋爱萍、蒋秀娟 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91341721664249087J 否 税务登记证号码 91341721664249087J 否 组织机构代码 91341721664249087J 否 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 59,251,968.19 68,586,953.79 -13.61% 毛利率% 9.29% 18.69% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -10,451,860.26 2,683,983.54 -489.42% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净 利润 -8,918,831.18 2,679,925.93 -432.80% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股 东的净利润计算） -436.91% 4.35% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的 扣除非经常性损益后的净利润计算） -372.83% 4.35% - 基本每股收益 -2.09 0.54 -487.04% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 52,720,097.51 66,334,946.10 -20.52% 负债总计 55,827,859.09 58,716,799.27 -4.92% 归属于挂牌公司股东的净资产 -3,107,761.58 7,618,146.83 -140.79% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 -0.62 1.52 -140.79% 资产负债率% 105.89% 88.52% - 流动比率 32.82% 55.82% - 利息保障倍数 -3.31 2.29 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 514,843.14 13,681,542.38 - 应收账款周转率 14.79 10.86 - 存货周转率 3.60 3.74 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -20.52% 10.00% - 营业收入增长率% -13.61% -13.42% - 净利润增长率% -489.42% 39.26% - 五、股本情况 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -185,157.63 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 116,850.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,735,255.99 非经常性损益合计 -1,803,563.62 所得税影响数 270,534.54 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -1,533,029.08 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司目前所处行业为化学原料及化学制品制造业(C26)，主营业务为医药中间体产品的研发、生产和 销售，主要产品包括亚氨基二苄(2,2-二硝基二苄)、酰亚胺（环戊二碳酰胺）、氨基杂环盐酸盐（氮杂双 环盐酸盐）等。公司采取自主研发和合作开发相结合的研发模式进行新产品的开发；公司设有专门的供应 部，生产所需的各类原材料、辅料等均由供应部根据生产情况制定采购计划并统一进行采购；公司主要实 行“以销定产”的生产模式，根据营销部制定的各品种年度销售计划以及订单情况，同时结合各产品的生 产能力和年初制定的生产预算，由制造部制定各车间的生产计划，协调和督促生产计划的完成；主营业务 收入来源于销售产品，公司的产品主要面向国内市场销售，客户主要是大型原料药制药厂商和贸易商，主 要采用直销的销售模式。报告期内，公司的商业模式未发生较大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年公司全年实现营业收入 59,251,968.19 元，较去年同期 68,586,953.79 元下降 13.61%；营业 成本 53,744,534.42 元，较上年下降 3.63%；实现净利润-10,451,860.26 元，较去年同期 2,683,983.54 元下降 489.42%；公司本年毛利率 9.29%；公司总资产为 52,720,097.51 元，较年初 66,334,946.10 元减 少 20.52%。 营业收入下降的主要原因系本期由于 G20 峰会期间，二硝基二苄唯独的两家下游销售客户浙江九洲药 业股份有限公司、张家港保税区禾之诚贸易有限公司几乎停止采购原料，导致本企业二硝基二苄生产线此 期间处于停产检修状态所致；本期波动情况较大，本公司主要系生产医药中间体受下游企业的需求影响较 大，随着下游企业对药品的需求，相应对产品的需求较大，反之，对产品的需求较小。利润下降的主要原 因为营业收入大幅下降，期间营业成本的下降远低于主营业务收入的下降以及管理费用的大幅增加所致。 报告期内业务情况： 公司紧跟行业发展趋势，逐步转变经营理念，创新业务模式和管理模式，注重与优质供应商、客户建 立持续稳定的合作关系，不断改善优化现有生产工艺，了解掌握先进的安全环保技术手段，提升质量、安 全、环保管理水平。目前公司已与康宁公司建立合作关系，开发二硝基二苄微通道工艺技术。为进一步提 升公司综合管理水平，公司与深圳市华天谋企业管理顾问有限公司建立长期合作关系，引进 6S 管理，持 续改善，进一步降低生产成本，提高市场竞争力。为了降低产品结构单一风险，公司在加快推进氨基杂环 盐酸盐项目投入生产运行。在人才引进、员工管理、员工培训、员工激励和团队建设等方面，推出新制度， 有效增强员工认同感和使命承诺感，员工通过多层次全方位的培训方式，成为金鼎公司留住人才和发展人 才的有效手段。 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 12 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 本期 上年同期 项目 金额 变动比例 占营业收入 的比重 金额 变动比例 占营业收入 的比重 营业收入 59,251,968.19 -13.61% - 68,586,953.79 -13.42% - 营业成本 53,744,534.42 -3.63% 90.71% 55,767,503.75 -16.85% 81.31% 毛利率 9.29% - - 18.69% - - 管理费用 9,645,800.42 100.49% 16.28% 4,811,186.44 -1.26% 7.01% 销售费用 975,013.86 -2.99% 1.65% 1,005,028.53 11.86% 1.46% 财务费用 2,676,718.93 -9.90% 4.52% 2,970,983.38 -9.33% 4.33% 营业利润 -8,431,680.82 -342.95% -14.23% 3,470,493.85 36.06% 5.06% 营业外收入 266,850.00 184.79% 0.45% 93,700.00 415.12% 0.14% 营业外支出 2,070,413.62 2,245.02% 3.49% 88,289.85 4,458.19% 0.13% 净利润 -10,451,860.26 -489.42% -17.64% 2,683,983.54 39.26% 3.91% 项目重大变动原因： 1、营业收入：较上年下降 13.61%，主要原因系本期由于 G20 峰会期间，二硝基二苄唯独的两家下游 销售客户浙江九洲药业股份有限公司、张家港保税区禾之诚贸易有限公司几乎停止采购原料，导致本企业 二硝基二苄生产线此期间处于停产检修状态所致；本期波动情况较大，本公司主要系生产医药中间体受下 游企业的需求影响较大，随着下游企业对药品的需求，相应对产品的需求较大，反之，对产品的需求较小。 2、营业成本：较上年下降 3.63%，原因为单位成本增加所致，单位成本增加分析如下：二硝基二苄， 2016 年 1-3 月与 2015 年 1-3，单位成本相比上期同比有所下降，主要原因系：邻硝基甲苯、甲酸乙酯采 购价格下降较大而辅助原材料价格变化较小所致；本期 4 月、7 月-12 月，单位成本上涨较大，主要原因 系本期由于 G20 峰会期间，二硝基二苄唯独的两家下游销售客户浙江九洲药业股份有限公司、张家港保税 区禾之诚贸易有限公司从 4 月开始直到 11 月都处于半停产状态，导致本公司该段期间也处在半停产检修 状态，直到 11 月份才正式开工，致使该段时间内摊余成本大幅增加。酰亚胺，2016 年度较 2015 年度， 单位成本相比上期同比上升较大，主要原因系溴素、环己酮采购价格上升较大而其它辅材价格变化较小所 致；本期 10 月份单位成本相比增加较大，主要原因系 9 月份车间停产导致 10 月份单位摊余成本增加所致。 3、管理费用：较上年增加 100.49%，主要原因为停产期间费用增加以及公司挂牌期间聘请中介机构 相关服务费增加所致。 4、销售费用：较上年下降 2.99%，主要原因为公司业务减少，差旅费下降；今年未参加展会，展会 服务费下降。 5、财务费用：较上年下降 9.90%，主要原因为贷款利息减少所致。 6、营业利润：较上年下降 342.95%，主要原因为营业收入大幅下降，期间营业成本的下降远低于主 营业务收入的下降以及管理费用的大幅增加所致。 7、营业外收入：较上年增加 184.79%，原因为新增保险赔偿款以及政府项目补助增加所致。 8、营业外支出：较上年增加 2245.02%，主要原因为氨基杂环盐酸盐商品存货盘亏损失以及非流动资 产处置增加所致。 9、净利润：较上年下降 489.42%，原因为营业收入下降较大，期间营业成本和费用高于营业收入下 降指标，致使利润总额大幅下降。 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 13 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 59,189,936.78 53,676,389.54 68,461,750.70 55,653,733.14 其他业务收入 62,031.41 68,144.88 125,203.09 113,770.61 合计 59,251,968.19 53,744,534.42 68,586,953.79 55,767,503.75 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 二硝基二苄 16,234,073.55 27.40% 38,941,135.25 56.78% 酰亚胺 42,955,863.23 72.50% 29,520,615.45 43.04% 收入构成变动的原因： 二硝基二苄营业收入占比下降 29.38%，酰亚胺营业收入占比增加 29.46%。原因为公司目前主营业务 就两个产品，由于 G20 峰会期间，二硝基二苄唯独的两家下游销售客户浙江九洲药业股份有限公司、张家 港保税区禾之诚贸易有限公司几乎停止采购原料，导致本企业二硝基二苄生产线此期间处于停产检修状态 所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 514,843.14 13,681,542.38 投资活动产生的现金流量净额 -4,914,474.46 -4,142,584.95 筹资活动产生的现金流量净额 2,981,746.38 -7,975,246.59 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较去年同期变动大（较去年同期减少 96.24%）的原因：营业收入下 降较大，期间营业成本和费用高于营业收入下降指标，致使利润总额大幅下降所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较去年同期变化（较去年同期减少 18.63%）的原因：购建固定资产、 无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较去年同期变动大（较去年同期增加 137.39%）的原因：取得借款 收到的现金和收到的定期存款、票据保证金等其他与筹资活动有关的现金增加所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 山东科源制药股份有限公司 22,115,332.26 37.32% 否 2 浙江九洲药业股份有限公司 9,851,312.82 16.63% 否 3 山东洪智生物科技有限公司 9,115,726.50 15.38% 否 4 张家港保税区禾之诚贸易有限公司 6,805,196.67 11.49% 否 5 常州对外贸易有限公司 4,934,829.06 8.33% 否 合计 52,822,397.31 89.15% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 寿光立业化工有限公司 8,559,381.19 19.65% 否 2 安徽华尔泰化工股份有限公司 5,312,345.17 12.20% 否 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 14 3 常州市盈瑞化工有限公司 3,171,216.58 7.28% 否 4 彩客化学（东营）有限公司 3,037,724.79 6.97% 否 5 国网安徽省电力公司东至县供电公司 2,996,825.24 6.88% 否 合计 23,077,492.97 52.98% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 2,369,046.64 2,822,259.04 研发投入占营业收入的比例 4.00% 4.11% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 2 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 2016 年度公司研发支出总额为 2,369,046.64 元，占公司营业收入的 4.00%，比去年同期下降 16.06%，公司研发支出的构成主要为研发人员工资及福利、社会保险、研发设备折旧费等，公司能够将 发生的与研发活动直接相关的支出按照项目与费用性质归类，并由此确保研发费用准确核算，本报告期 内公司研发投入占营业收入的比例准确、合理。 2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 项目 金额 变动 比例 占总资产 的比重 金额 变动 比例 占总资产 的比重 占总资产 比重的增 减 货币资金 228,752.46 -96.39% 0.43% 6,338,637.40 7,543.68% 9.56% -9.13% 应收账款 2,270,080.04 -60.48% 4.31% 5,744,601.26 -16.56% 8.66% -4.35% 存货 14,672,051.94 -3.34% 27.83% 15,179,737.47 3.44% 22.88% 4.95% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 26,671,765.53 3.12% 50.59% 25,863,659.71 -4.49% 38.99% 11.60% 在建工程 3,986,091.77 27.45% 7.56% 3,127,679.64 49.30% 4.71% 2.85% 短期借款 34,500,000.00 1.92% 65.44% 33,850,000.00 -1.02% 51.03% 14.41% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 52,720,097.51 -20.59% - 66,334,946.10 10.02% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金比去年同期下降 96.39%，主要为营业收入下降较大，期间营业成本和费用高于营业收 入下降指标，利润总额大幅下降，致使银行存款和其它货币资金大幅减少所致。 2、应收账款比去年同期下降 60.48%，主要为产品销售减少，营业收入较去年大幅下降，去年部分 账款已收回所致。 3、存货比例比去年同期下降 3.34%，主要是客户采购量下降，产能降低，库存商品增加的指标低于 在产品、发出商品下降的指标。 4、固定资产比去年同期增加 3.12%，主要是购买机器设备、办公及其他设备所致。 5、在建工程比去年同期增加 27.45%，主要是 104 研发综合楼及雨污分流改造投入所致。 6、短期借款比去年同期增加 1.92%，主要是流动资金借款略有增加所致。 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 15 7、截至报告期末，公司资产总计 52,720,097.51 元，负债总计 55,827,859.09 元，资产负债率 105.89%，银行短期借款 3,450 万元。公司银行信用良好，并未出现因信用状况不良而导致的无法继续 取得银行借款的情形。公司拥有多项房屋建筑物及土地使用权可用于抵押贷款。公司可以通过合理安排 融资节奏以及利用现有授信额度满足现有及未来适量扩展的生产经营需求。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无。 （2）委托理财及衍生品投资情况 本年度无委托理财及衍生品投资。 （三）外部环境的分析 公司的主营业务为医药中间体的研发、生产及销售。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指 引》（2012 年修订），公司属于 C26 化学原料及化学制品制造业。 医药中间体行业的上游是基础化学品原材料制造业，下游是化学原料药和化学药品制剂制造业。我 国基础化工行业迅猛发展，目前大多数基础化工原料能够满足国内生产需求，部分产品大量出口到国外， 为我国医药中间体行业健康发展和市场扩容提供了基本保障。化工原料属于大宗原材料，行业竞争充分， 产品供应有保障，为医药中间体行业发展提供了充足的原材料。 医药中间体的下游是化学原料药和制剂，受到终端医药消费的影响。下游行业的技术更新及政策变 化会对包括中间体行业在内的精细化工行业产生直接影响。且医药制剂行业发展历史久远，行业集中度 较高，排名靠前的跨国制药企业对竞争充分、相对分散的医药中间体行业具有较大影响。近年来，全球 医药需求都保持稳定增长，也推动了医药中间体产业迅速扩容。 目前，医药中间体行业表现出充分竞争的市场格局。从中长期来看，未来中间体行业的企业竞争将 更为激烈，分化将更为明显，行业间的企业兼并、竞争淘汰现象将更为频繁，医药中间体行业集中度将 会显著上升。而中间体行业要保持高速增长，中国医药中间体生产企业还需要在原料药、生物、化学制 药中寻求新的发展机遇，推动我国医药业的发展。 （四）竞争优势分析 医药中间体行业市场竞争较为激烈，公司十余年来，已建立了独特的竞争优势以维持持续经营。具 体如下： （1）销售方面 公司自 2007 年成立以来，经过多年经营积累，已经在医药中间体行业形成了一定的品牌价值，公 司拥有优质的客户资源，多年来与下游主要客户如浙江九洲药业股份有限公司、张家港保税区禾之诚贸 易有限公司、山东科源制药股份有限公司等保持了稳固而良好的合作关系，公司在加强同以上主要客户 合作的基础上，积极开拓市场，现已与新开拓客户常州对外贸易有限公司等公司成功建立了供应商关系。 （2）技术创新方面 公司历来重视新产品研发和对现有生产工艺的持续改进，在二硝基二苄的合成、闪蒸干燥机和格列 齐特医药中间体 1,2-环戊二甲酸制备等工艺上有深厚的技术沉淀，尤其在二硝基二苄加成溴化合成法 和 1,2-环戊二甲酸制备等技术工艺领域拥有核心技术，现已申请相关发明专利。公司是安徽省高新技 术企业、建有完善的检测分析实验室、资源齐全的产品研发中心，并与上海同济大学签订了长期合作协 议，为企业的可持续发展提供技术保证。 （3）产品优势 公司自成立以来，专注于生产、研发和销售医药中间体产品。公司建立了一整套完整合理的管理模 式和管理制度，对公司研发、生产、销售、仓管及财务等各个领域综合管理，增强了公司对市场环境变 化的应对能力。同时，公司执行严格的质量管理，不断地进行产品生产过程检查和改进，加强环节管理， 保证质量管理体系有效运行，稳定的产品质量是形成良好市场口碑和树立品牌知名度的有力保障。 （4）人才建设方面 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 16 在人才引进、员工管理、员工培训、员工激励和团队建设等方面，推出新制度，有效增强员工认同 感和使命承诺感，员工通过多层次全方位的培训方式，成为金鼎公司留住人才和发展人才的有效手段。 （五）持续经营评价 报告期末，公司资产负债率为 105.89%。原因分析：由于 G20 峰会期间，二硝基二苄唯独的两家下 游销售客户浙江九洲药业股份有限公司、张家港保税区禾之诚贸易有限公司几乎停止采购原料，导致本 企业二硝基二苄生产线此期间处于停产检修状态，营业收入较上年下降 13.61%；单位成本增加导致营业 成本较上年仅下降 3.63%，期间营业成本和费用增加指标高于营业收入下降指标，致使利润总额大幅下 降所致。公司根据目前实际经营情况，为保证公司正常经营，采取了以下措施来实现公司的持续经营： （1）凭借实际控制人的影响力，积极开展银行渠道融资，一方面改善公司的资金状况，支持业务 的发展，形成新的现金流；另一方面优化公司负债结构，促进公司融资方式的健康发展。 （2）在目前行业的激烈竞争中，加强同现有主要客户合作的基础上，积极开拓市场，充分利用大 股东和实际控制人的资源，拓宽公司销售渠道，寻求公司的利润增长。 （3）在巩固现有行业地位的基础上，通过不断的技术创新，形成自主研发技术，保持行业技术领 先水平，保证产品适应国家政策和社会发展的需求。目前，公司已与康宁公司建立合作关系，开发二硝 基二苄微通道工艺技术；引进相关工程技术人员，通过继续加强员工培训和绩效考核等方式加快营销、 管理、技术复合型人才培养，同时公司制定相应的制度以吸引和留住人才，以满足公司业务发展需要。 （4）在产品管理方面，公司将进一步优化生产管理，加强成本费用控制，提高产品产量，加快车 间设备、生产流程自动化改造和性能改进，对产品质量实行严格的把关，树立公司产品的良好口碑。为 进一步提升公司综合管理水平，公司与深圳市华天谋企业管理顾问有限公司建立长期合作关系，引进 6S 管理，持续改善，以 CTPM 活动为平台，打造金鼎医药独有的工作氛围，在 2017 年，将建立指标管理体 系，设置 KPI 绩效指标，实行改进式的绩效考核，保证业务透明性，保证流程、部门绩效目标的有效达 成。 （5）盘活资产，在改善公司资产结构的基础上，有效提高公司资产的使用效率。 （6）公司董事会将沿着医药原料药和大健康的战略方向发展，进行业务转型升级，争取提升公司 整体竞争能力和盈利水平，为股东争取最大的利益。 （7）新产品氨基杂环盐酸盐的投产，氨基杂环盐酸盐生产过程较复杂，技术水平较高，属于降糖 药物格列齐特产业链中更高级医药中间体产品，毛利率较高，该产品投入生产后，将会进一步提高公司 的盈利水平。 （六）扶贫与社会责任 无。 （七）自愿披露 无。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、产品结构单一风险 公司规模较小，资金实力有限，该行业处于生命周期的成长阶段，资金投入较大。目前公司投入规模 化生产和销售的产品种类较少，仅为二硝基二苄和酰亚胺两个产品，如未来出现市场竞争加剧、下游需求 下降等外部环境恶化的情况，将会对公司的经营产生不利影响。 2、原材料价格波动风险 医药中间体的上游行业为基础化工原料行业，公司原材料的采购价格与国际原油价格存在较大的关联 性。近年来，随着全球石油市场的价格波动，基础化工产品的供应价格也随之波动。若化工原料价格上涨 幅度过大，将导致企业经营成本增加，从而降低企业的盈利水平。 3、客户过于集中的风险 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 17 从报告期内销售数据上看，公司对前五大客户的销售金额占营业收入的比重为 89.15%，故公司客户 集中度较高，公司产品的销售收入受部分客户需求变动的影响较大。 4、环境保护风险 公司生产经营过程产生一定的废水、废气、废渣污染物，公司兴建了环保设施对废水、废气进行处理 后排放，废渣委托第三方处理，污染治理水平达到相关法律法规的要求。如果未来国家实施更加严格的环 境保护标准，如收紧排污限制、实施更广泛的污染管制规定、实施更严格的许可机制及更多物质被纳入污 染监管范围等，公司未来环保成本可能加大，从而在短期内给公司盈利能力带来不利影响。同时，若未来 公司产品结构、生产规模、加工工艺等发生变化，也将对公司的环保和管理水平提出更高要求，如果自身 管理水平、设备和资金条件未能达到同步，将会增加发生环境污染事故的风险。 5、安全生产风险 公司部分原材料具有易燃、易爆的特性，属于国家安监总局规定的《危险化学品名录（2015 版）》 所列危险化学品，公司已经按照法律法规的要求办理了相关手续，建立了安全管理制度。但如因操作不当、 仓储条件不足、设备老化失修或其他偶发因素，仍可能有发生失火、爆炸等安全事故的风险，从而对公司 的生产经营带来不利影响。 6、持续经营能力风险 报告期公司产生净亏损-10,451,860.26 元，报告期末净资产为人民币-3,107,761.58 元，公司持续经 营能力存在不确定性。 7、已采取并实施中的风险控制措施 （1）加快推进新项目投入生产运行，扩大产品种类，公司在现有已掌握技术的基础上致力于新技术、 新工艺的发展应用，目前公司已与康宁公司建立合作关系，开发二硝基二苄微通道工艺技术。为提高市场 竞争地位公司开始向原料药延伸。 （2）转变经营理念，注重与优质供应商、客户建立持续稳定的合作关系，在加强同现有主要客户合 作的基础上，积极开拓市场。 （3）创新业务模式和管理模式，了解掌握先进的安全环保技术，加快车间设备、生产流程自动化改 造和性能改进，提高本质安全、环保水平。公司与深圳市华天谋企业管理顾问有限公司建立长期合作关系， 引进 6S 管理，持续改善，以 CTPM 活动为平台，打造金鼎医药独有的工作氛围，通过 CTPM 活动的开展， 提升员工积极性，提升综合管理水平，进一步优化生产管理，降低生产成本，提高市场竞争力。 （二）报告期内新增的风险因素 新增持续经营能力风险。 产生原因：由于 G20 峰会期间，二硝基二苄唯独的两家下游销售客户浙江九洲药业股份有限公司、张 家港保税区禾之诚贸易有限公司几乎停止采购原料，导致本企业二硝基二苄生产线此期间处于停产检修状 态，营业收入较上年下降 13.61%；单位成本增加导致营业成本较上年仅下降 3.63%，期间营业成本和费用 增加指标高于营业收入下降指标，致使利润总额大幅下降所致，最终导致公司报告期产生净亏损 -10,451,860.26 元，报告期末公司净资产为人民币-3,107,761.58 元。 公司根据目前实际经营情况，为保证公司正常经营，采取了以下措施来实现公司的持续经营： （1）凭借实际控制人的影响力，积极开展银行渠道融资，一方面改善公司的资金状况，支持业务的 发展，形成新的现金流；另一方面优化公司负债结构，促进公司融资方式的健康发展。 （2）在目前行业的激烈竞争中，加强同现有主要客户合作的基础上，积极开拓市场，充分利用大股 东和实际控制人的资源，拓宽公司销售渠道，寻求公司的利润增长。 （3）在巩固现有行业地位的基础上，通过不断的技术创新，形成自主研发技术，保持行业技术领先 水平，保证产品适应国家政策和社会发展的需求。目前，公司已与康宁公司建立合作关系，开发二硝基二 苄微通道工艺技术；引进相关工程技术人员，通过继续加强员工培训和绩效考核等方式加快营销、管理、 技术复合型人才培养，同时公司制定相应的制度以吸引和留住人才，以满足公司业务发展需要。 （4）在产品管理方面，公司将进一步优化生产管理，加强成本费用控制，提高产品产量，加快车间 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 18 设备、生产流程自动化改造和性能改进，对产品质量实行严格的把关，树立公司产品的良好口碑。为进一 步提升公司综合管理水平，公司与深圳市华天谋企业管理顾问有限公司建立长期合作关系，引进 6S 管理， 持续改善，以 CTPM 活动为平台，打造金鼎医药独有的工作氛围，在 2017 年，将建立指标管理体系，设置 KPI 绩效指标，实行改进式的绩效考核，保证业务透明性，保证流程、部门绩效目标的有效达成。 （5）盘活资产，在改善公司资产结构的基础上，有效提高公司资产的使用效率。 （6）公司董事会将沿着医药原料药和大健康的战略方向发展，进行业务转型升级，争取提升公司整 体竞争能力和盈利水平，为股东争取最大的利益。 （7）新产品氨基杂环盐酸盐的投产，氨基杂环盐酸盐生产过程较复杂，技术水平较高，属于降糖药 物格列齐特产业链中更高级医药中间体产品，毛利率较高，该产品投入生产后，将会进一步提高公司的盈 利水平。 因此，虽然 2016 发生亏损，净资产为负，给公司的持续经营能力造成负面的影响，但公司管理层和 员工对公司未来发展仍充满信心，公司的持续经营能力将逐步改善。 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 是 审计意见类型： 带强调事项段的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：董事会认为北京永拓会计师事务所（普通合伙）出具带强调事项段的无 保留意见审计报告的内容客观反映了公司的实际情况；董事会就此事项出具了关于 2016 年年报审计出具 “带强调事项段的无保留意见”所涉及事项的专项说明，具体内容参见公司于 2017 年 4 月 26 日在 2016 年年报审计出具带强调事项段的无保留意见审计报 告所涉事项的专项说明的公告” （二）关键事项审计说明： 提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注五、未分配利润所示，2016 度，贵公司产生净亏损 -10,451,860.26 元。截至 2016 年 12 月 31 日止，贵公司的累计亏损为人民币-11,891,137.42 元。截至 2016 年 12 月 31 日止，贵公司的净资产为人民币-3,107,761.58 元。上述事项表明，存在可能导致对贵公 司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 19 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、 资产的情况 是 五、二（一） 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者 本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五、二（三） 是否存在被调查处罚的事项 是 五、二（四） 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、 资源） 占用性质 （借款、垫 支、其他） 期初余额 累计发生额 期末 余额 是否 归还 是否为 挂牌前 已清理 事项 新干县金鼎医 药化工有限公 司 资金 借款 2,706,737.00 -2,706,737.00 0.00 是 是 总计 2,706,737.00 -2,706,737.00 0.00 占用原因、归还及整改情况： 期初余额 2706737.00 元属于短期借款，已于 2016 年 3 月 28 日归还，且为挂牌前已清理事项。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必 要决策程序 新干县金鼎医药化工有限公司 PGZ1500(钛 Ta2)材质平板全自动刮 刀下卸料离心机及配套设备 1,500,000.00 是 仙居县天顶林业有限公司 茶叶 148,491.00 是 蒋秀娟、崔森冰、蒋爱萍、熊莉莉 本公司向中国建设银行股份有限公 0.00 是 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 20 司东至支行借款合计金额为1250万 元，由蒋秀娟、崔森冰、蒋爱萍、 熊莉莉提供保证担保 蒋爱萍、蒋秀娟、崔森冰、东至普朗 克股权投资管理中心（有限合伙） 本公司向东至县众泰小额贷款有限 公司借款金额为 200 万元，由蒋爱 萍、蒋秀娟、崔森冰、东至普朗克 股权投资管理中心（有限合伙）提 供连保证担保 0.00 是 蒋爱萍 本公司向安徽东至农村商业银行股 份有限公司香隅支行借款 1000 万 元，公司股东、实际控制人蒋爱萍 为本次借款提供连带责任担保 0.00 是 蒋爱萍 应付款 70,739.00 是 蒋秀娟 应付款 1,260,000.00 是 总计 - 2,979,230.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、采购设备原因为公司生产需要，未对公司生产经营产生影响。 2、采购茶叶的原因为公司日常办公使用及招待需要，未对公司生产经营产生影响。 3、本公司向中国建设银行股份有限公司东至支行借款 1250 万元，为补充公司流动资金，符合公司经 营需要，未对公司生产经营产生影响。 4、本公司向东至县众泰小额贷款有限公司借款 200 万元，为补充公司流动资金，符合公司经营需要， 未对公司生产经营产生影响。 5、本公司向安徽东至农村商业银行股份有限公司香隅支行借款 1000 万元，为补充公司流动资金，符 合公司经营需要，未对公司生产经营产生影响。 6、蒋爱萍应付款为公司向蒋爱萍个人借款，为报告期初余额，报告期内没有新发生情形。具体情况 详见公司《公开转让说明书》“十四、关联方、关联方关系及关联方往来、关联方交易”之“（三）关联 方往来”。 7、蒋秀娟应付款为公司向蒋秀娟个人借款，具体情况详见公司于 2017 年 4 月 26 日在 （三）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产 权利受 限类型 账面价值 占总资产 的比例 发生原因 生产设备 抵押 8,734,438.01 16.57% 为补充公司流动资金，公司向东至县众 泰小额贷款有限公司申请短期贷款 200 万元，借款期限 6 个月,并以公司自有的 生产设备为本次贷款提供抵押担保 房产：房地权东字第 2009-2098 号、 土地：东国用（2009） 第 2174 号、东国用 （2007）第 1536 号 抵押 3,674,194.85 6.97% 与中国建设银行股份有限公司东至支行 签订最高额抵押合同，2016 年 5 月 29 日 至 2019 年 5 月 28 日间最高额 1150 万元 的抵押担保 在建工程：104 研发中 心、 土地：东国用（2009） 抵押 3,368,661.16 6.39% 与中国建设银行股份有限公司东至支行 签订最高额抵押合同，2016 年 6 月 1 日 至 2019 年 5 月 31 日间最高额 400 万元 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 21 第 0052 号 的抵押担保 总计 15,777,294.02 29.93% - （四）调查处罚事项 东至县环境保护局于 2016 年 6 月 20 日对我公司进行调查，发现危险废物贮存场所地面防腐层破坏， 副产品贮存场所地面未采取防腐防渗措施。依据《中华人民共和国固体废物污染环境防治法》第七十五第 一款第（十一）项的规定，东至县环境保护局决定对我公司处以行政处罚：罚款人民币陆万元。 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 22 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 期初 期末 股份性质 数量 比例% 本期变动 数量 比例% 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 无限售条 件股份 核心员工 - - - - - 有限售股份总数 5,000,000 100.00% 0 5,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 3,650,000 73.00% 0 3,650,000 73.00% 董事、监事、高管 1,125,000 22.50% 0 1,125,000 22.50% 有限售条 件股份 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 5,000,000 - 0 5,000,000 - 普通股股东人数 4 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售 股份数量 期末持有无限售 股份数量 1 东至普朗克股 权投资管理中 心（有限合伙） 0 2,050,000 2,050,000 41.00% 2,050,000 0 2 蒋爱萍 3,650,000 2,050,000 1,600,000 32.00% 1,600,000 0 3 崔森冰 1,125,000 0 1,125,000 22.50% 1,125,000 0 4 熊莉莉 225,000 0 225,000 4.50% 225,000 0 合计 5,000,000 4,100,000 5,000,000 100.00% 5,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 股东蒋爱萍系普朗克普通合伙人、执行事务合伙人；蒋爱萍与普朗克的有限合伙人蒋秀娟、蒋馨瑶 分别系夫妻关系、父女关系，蒋秀娟与蒋馨瑶系母女关系。除此以外，公司股东之间不存在其他关联关 系，亦无通过投资、协议或其他安排形成一致行动关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 23 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 1、东至普朗克股权投资管理中心（有限合伙）：执行事务合伙人为蒋爱萍，成立日期 2016 年 3 月 18 日，统一社会信用代码为 91341721MA2MTWRLXU，经营范围为股权投资、投资管理、投资咨询。（依法 须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2、报告期初至 2016 年 3 月 22 日，金鼎有限的控股股东、实际控制人均为蒋爱萍。2016 年 3 月 22 日，员工持股平台普朗克通过股权受让方式持有公司 41.00%股权，成为公司的控股股东。 （二）实际控制人情况 1、蒋爱萍，公司董事长、总经理，男，1967 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中专学历。 1988 年 4 月至 1994 年 3 月，任浙江仙琚制药股份有限公司职工；1994 年 4 月至 2002 年 4 月，任浙江仙 居仙明制药有限公司经营部经理；2002 年 5 月至 2007 年 7 月，任新干县金鼎医药化工有限公司总经理； 2007 年 8 月至 2016 年 5 月，任安徽金鼎医药有限公司董事长兼总经理；2016 年 6 月至今任安徽金鼎医药 股份有限公司董事长兼总经理，任期三年。 2、蒋秀娟，公司董事，女，1966 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。1989 年 2 月至 2006 年 10 月，任浙江仙琚制药有限公司化验室化验员；2008 年 4 月至 2016 年 5 月，任安徽金鼎医 药有限公司财务经理；2016 年 6 月至今，任安徽金鼎医药股份有限公司董事，任期三年。蒋秀娟系蒋爱 萍的配偶。 3、自 2016 年 3 月 22 日至报告期末，蒋爱萍夫妻二人通过直接和间接持股能够控制股东（大）会 73.00% 的表决权，能够控制公司的经营决策和人事任免等重大事项，是公司的共同实际控制人。报告期内，虽然 公司控股股东发生了变更，但公司实际控制人未发生实质变更。 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 24 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方 案公告 时间 新增股 票挂牌 转让日 期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对 象中董 监高与 核心员 工人数 发行对 象中做 市商家 数 发行对 象中外 部自然 人人数 发行对 象中私 募投资 基金家 数 发行对 象中信 托及资 管产品 家数 募集资 金用途 是否变 更 募集资金使用情况： 无 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - - 债券违约情况： 无 公开发行债券的披露特殊要求： 无 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 中国银行股份有限公 司东至支行 3,000,000 5.8 2016.3.28-2017.3.28 否 银行借款 安徽东至农村商业银 行香隅支行 7,000,000 5.22 2016.3.29-2017.3.29 否 银行借款 中国建设银行股份有 限公司东至支行 9,000,000 5.655 2016.6.8-2017.6.7 否 银行借款 中国建设银行股份有 限公司东至支行 3,500,000 5.655 2016.6.13-2017.6.12 否 银行借款 安徽东至农村商业银 行香隅支行 10,000,000 6.09 2016.11.16-2017.11.16 否 银行借款 东至县众泰小额贷款 有限公司 2,000,000 15.48 2016.12.2-2017.6.2 否 合计 34,500,000 违约情况： 无违约情况。 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 25 四、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 蒋爱萍 董事长、总经理 男 50 中专 2016.5.15-2019.5.14 是 崔森冰 董事、副总经理 男 50 中专 2016.5.15-2019.5.14 是 蒋秀娟 董事 女 51 高中 2016.5.15-2019.5.14 是 邹建军 董事 男 44 高中 2016.5.15-2019.5.14 是 蒋爱珠 董事 女 53 中专 2016.5.15-2019.5.14 否 蒋永章 监事会主席 男 47 中专 2016.5.15-2019.5.14 是 方维政 监事 男 41 大专 2016.5.15-2019.5.14 是 万海生 监事 男 42 初中 2016.5.15-2019.5.14 是 何宝君 董事会秘书 男 31 本科 2016.5.15-2019.5.14 是 郑建军 副总经理 男 48 本科 2016.5.15-2019.5.14 是 向太平 总经理助理 男 32 本科 2016.5.15-2019.5.14 是 李美华 财务负责人 女 55 大专 2016.5.15-2019.5.14 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长蒋爱萍与董事蒋秀娟系夫妻关系，董事蒋爱珠与董事长蒋爱萍系姐弟关系，董事蒋秀娟与监事 会主席蒋永章系姐弟关系。除此之外，其他董事、监事、高级管理人员相互之间不存在亲属关系。东至普 朗克股权投资管理中心（有限合伙）是公司控股股东，蒋爱萍为普朗克的执行事务合伙人。蒋爱萍、蒋秀 娟夫妻二人是公司共同实际控制人。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股 股数 数量变动 期末持普通股 股数 期末普通股持 股比例% 期末持有股票 期权数量 蒋爱萍 董事长、总经理 1,600,000 0 1,600,000 32.00% 0 崔森冰 董事、副总经理 1,125,000 0 1,125,000 22.50% 0 蒋秀娟 董事 - - - - - 邹建军 董事 - - - - - 蒋爱珠 董事 - - - - - 蒋永章 监事会主席 - - - - - 方维政 监事 - - - - - 万海生 监事 - - - - - 何宝君 董事会秘书 - - - - - 郑建军 副总经理 - - - - - 向太平 总经理助理 - - - - - 李美华 财务负责人 - - - - - 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 27 合计 - 2,725,000 0 2,725,000 54.50% 0 （三）变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 16 19 生产人员 110 108 销售人员 2 2 技术人员 6 5 财务人员 5 6 员工总计 139 140 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 6 5 专科 12 15 专科以下 121 120 员工总计 139 140 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，公司整体人员变动幅度较小，公司中高层保持稳定，没有变动。 2、人才引进 报告期内公司有针对性地引进研发人员，着重新技术的创新开发，公司为其提供与其自身价值相适应 的待遇和职位，以保障公司发展的需求，同时校招人员为公司的人员储备，满足公司的持续发展战略。 3、人员培训 公司一直很重视员工的培训和自身发展工作，制定了系统的培训计划与人才培育制度及流程，全面加 强员工的培训，包括新员工入职培训、新员工试用期岗位技能培训实习、在职员工专业的课程培训以及特 殊岗位管理人员外送培训，不断提升员工的自身素质和专业技能。 4、薪酬政策 公司员工薪酬包括基本工资、绩效工资、奖金、津贴等。公司实行劳动合同制，公司与员工签订《劳 动合同书》，按国家有关法律法规及地方相关社会保障制度，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育 等社会保险。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 5 5 2,725,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司目前没有按照《非上市公众公司监督管理办法》规定程序认定的核心员工。 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 28 报告期内，公司核心技术团队或关键技术人员无变动，具体情况详见公司《公开转让说明书》“第二 节公司业务”之“三、公司业务关键资源要素”之“（五）公司核心技术人员情况”。 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 29 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，依据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份 转让系统公司制定的相关法律法规及相关规范性文件的要求，不断完善公司治理结构，建立建全公司内部 管理和控制制度确保公司规范运作。股份公司成立以来，公司制订了《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《监事会议事规则》、《重大财务决策制度》、《对外担保管理制度》、《关联交易决策制度》、 《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《信 息披露事务管理制度》等在内的一系列管理制度。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程 序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。公司的经营决策、 投资决策及财务决策基本能够按照《公司法》、《公司章程》及相关内控制度规定的程序和规则进行。公 司将在未来的治理实践中，继续严格执行相关法律法规、《公司章程》以及各项内部管理制度；继续强化 董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作方面的理解能力和执行能力，使其勤勉尽责，使公司治 理更加完善。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 《公司章程》规定了公司股东依法享有股东收益权、知情权、参与权、质询权和表决权以及股东大会、 董事会决议违法时有请求人民法院认定无效或撤销等权利。公司治理文件为公司科学、规范决策，维护全 体股东权益特别是中小股东充分行使其合法权利提供了制度保证。公司治理在实际运作过程中严格按《公 司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统公司制定的相关 法律法规及相关规范性文件和《公司章程》等各项制度的规定和要求，召集、召开股东大会，履行了内部 流程，给予公司所有股东充分的知情权、话语权。董事会经过评估认为：公司的治理机制能够有效给所有 股东提供合适的保护和平等的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》、《非上市公众公司监督管理办法》以 及全国中小企业股份转让系统公司制定的相关法律法规的相关规范性文件要求和相关内部控制制度的规定 程序和规则进行，根据各事项的审批权限，经过公司董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。截止 报告期末，在公司重要的人事变动、财务管理、对外投资、融资、关联交易、担保事项上，上述机构成员 均依法运作，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2016 年 5 月 15 日，股份公司召开了创立大会暨首次股东大会，审议通过了《关于整体变更设立安徽 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 30 金鼎医药股份有限公司的议案》，同意将安徽金鼎医药有限公司整体变更为安徽金鼎医药股份有限公司、 《关于审议安徽金鼎医药股份有限公司章程的议案》等，公司章程详见公司《公开转让说明书》“第六节 附件”之“四、公司章程”。 2016 年 6 月 16 日，股份公司召开了 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了《安徽金鼎医药股份有 限公司章程（挂牌适用稿）》。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内 会议召开 的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、第一届董事会第一次会议，会议审议通过：（一）《关于选举第一届董事会 董事长的议案》；（二）《关于聘任高级管理人员的议案》；（三）《关于公司 机构设置的议案》；（四）《总经理工作细则》；（五）《董事会秘书工作细则》； （六）《董事、监事、高级管理人员薪酬及绩效考核管理制度》；（七）《信息 披露事务管理制度》。 2、第一届董事会第二次会议，会议审议通过：（一）《关 于公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让的议案》；（二）《关 于提请股东大会授权董事会全权办理公司申请股票进入全国中小企业股份转让 系统挂牌转让相关事宜的议案》；（三）《关于本次公司申请股票进入全国中小 企业股份转让系统挂牌转让的决议有效期为十二个月的议案》；（四）《关于确 定公司股票转让方式的议案》；（五）《安徽金鼎医药股份有限公司章程（挂牌 适用稿），在公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌后实施的议案》；（六） 《关于公司 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日期间关联交易事项审核报告》； （七）《关于公司治理机制的评估意见》；（八）《关于提议召开股份有限公司 2016 年第一次临时股东大会的议案》。 3、第一届董事会第三次会议，会议审 议通过：（一）《关于公司向关联方购买设备的议案》；（二）《关于提议召开 股份有限公司 2016 年第二次临时股东大会的议案》。 4、第一届董事会第四次 会议，会议审议通过：（一）《关于公司向关联公司仙居县天顶林业有限公司采 购茶叶的议案》；（二）《关于公司向安徽东至农村商业银行股份有限公司香隅 支行申请借款的议案》；（三）《关于公司股东、实际控制人蒋爱萍为公司向安 徽东至农村商业银行股份有限公司香隅支行申请借款提供担保的议案》；（四） 《关于提请召开 2016 年第三次临时股东大会的议案》。 5、第一届董事会第五 次会议，会议审议通过：（一）《关于公司向东至县众泰小额贷款有限公司申请 短期贷款并进行资产抵押的议案》；（二）《关于提请召开 2016 年第四次临时 股东大会的议案》。 监事会 3 1、第一届监事会第一次会议，会议审议通过：《关于选举第一届监事会监事会 主席的议案》。 2、第一届监事会第二次会议，会议审议通过：《关于公司 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日期间关联交易事项审核报告》。 3、第一届监事 会第三次会议，会议审议通过：《关于公司向关联方购买设备的议案》。 股东大会 5 1、安徽金鼎医药股份有限公司创立大会暨首次股东大会，会议审议通过：（一） 《关于安徽金鼎医药股份有限公司筹办情况的报告》；（二）《关于整体变更设 立安徽金鼎医药股份有限公司的议案》；（三）《关于安徽金鼎医药股份有限公 司设立费用的议案》；（四）《对发起人用于抵作股款的财产作价的审核报告》； （五）《关于审议安徽金鼎医药股份有限公司章程的议案》；（六）《关于选举 第一届董事会成员的议案》；（七）《关于选举第一届监事会非职工代表监事的 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 31 议案》；（八）《关于聘请会计师事务所的议案》；（九）《安徽金鼎医药股份 有限公司股东大会议事规则》；（十）《安徽金鼎医药股份有限公司董事会议事 规则》；（十一）《安徽金鼎医药股份有限公司监事会议事规则》；（十二）《安 徽金鼎医药股份有限公司重大财务决策制度》；（十三）《安徽金鼎医药股份有 限公司对外担保管理制度》；（十四）《安徽金鼎医药股份有限公司关联交易决 策制度》；（十五）《安徽金鼎医药股份有限公司对外投资管理制度》；（十六） 《安徽金鼎医药股份有限公司投资者关系管理制度》。 2、2016 年第一次临时 股东大会，会议审议通过：（一）《关于公司申请股票进入全国中小企业股份转 让系统挂牌转让的议案》；（二）《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司 申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让相关事宜的议案》；（三）《关 于本次公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌转让的决议有效期为 十二个月的议案》；（四）《关于确定公司股票转让方式的议案》；（五）《安 徽金鼎医药股份有限公司章程（挂牌适用稿），在公司股票进入全国中小企业股 份转让系统挂牌后实施的议案》；（六）《关于公司 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 3 月 31 日期间关联交易事项审核报告》。 3、2016 年第二次临时股东大会，会 议审议通过：（一）《关于公司向关联方购买设备的议案》。 4、2016 年第三 次临时股东大会，会议审议通过：（一）《关于公司向关联公司仙居县天顶林业 有限公司采购茶叶的议案》；二、《关于公司股东、实际控制人蒋爱萍为公司向 安徽东至农村商业银行股份有限公司香隅支行申请借款提供担保的议案》。 5、 2016 年第四次临时股东大会，会议审议通过：（一）《关于公司向东至县众泰 小额贷款有限公司申请短期贷款并进行资产抵押的议案》。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1、股东大会：截止报告期末，公司有 4 名股东，其中 3 名自然人股东，1 名机构股东。公司严格按照 《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》以及全国中小企业股份转让系统公司制定的 相关法律法规及相关规范性文件的要求、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定召集、召开、表决， 确保平等对待所有股东享有平等权利地位。 2、董事会：截止报告期末，公司有 5 名董事，董事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》及《董 事会议事规则》的要求。报告期内，公司董事会能够依法召集、召开会议，形成决议。公司全体董事依法 行使职权，勤勉履行责。 3、监事会：截止报告期末，公司有 3 名监事，监事会的人数及结构符合法律法规和《公司章程》及 《监事会议事规则》的要求。监事会能够依法召集、召开会议，形成决议。监事会成员能够认真、依法履 行职责，能够对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股 东的合法权益。 4、报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、 表决和决议均符合相关相关法律、法规、规范性文件及公司章程的规定，且均严格依法履行各自的权利义 务，未出现不符合法律、法规的情况。 （三）公司治理改进情况 1、公司管理机制的建立健全情况 报告期内，公司按照《公司法》等相关法律法规要求，在由股东大会、董事会、监事会和高级管理人 员组成的公司法人治理结构的有效管理下，制定了《重大财务决策制度》、《对外担保管理制度》、《关 联交易决策制度》、《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露事务管理制度》等， 进一步规范了投资者关系管理及信息披露程序，提高了管理层及员工的信息披露责任意识。 2、公司治理机制的执行情况 报告期内，公司共召开了五次股东大会、五次董事会会议、三次监事会会议，公司三会决议均得到了 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 32 有效执行。三会召开程序严格按照《公司法》、《公司章程》和《股东大会议事规则》、《董事会议事规 则》、《监事会议事规则》的规定进行，未发生损害股东及第三人合法权益的情形。 3、公司治理机制的改进和完善措施 报告期内，公司依据法律、法规的要求来规范公司经营合法、合规，制定并完善了内部控制制度。未 来公司将继续加强对董事、监事及高级管理人员在公司制度、法律、法规方面的培训，提高其规范治理公 司的意识，促进其严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及公司内部制度的规定，勤勉尽职地 履行义务，切实维护股东的权益。 （四）投资者关系管理情况 公司自挂牌以来，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，畅通投资者沟通联系、事务处 理的渠道。公司及时发布相关公告与信息，真诚对待关注公司信息与发展、寻找投资机会的银行、证券公 司、投资机构等相关机构邮件和实地调研考察等，如实回答提出相关问题。公司在与上述单位的沟通与磋 商中，让投资者更好的了解和理解公司的同时，也使公司对资本市场有了更深刻的认识。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司拥有完整的产品研发、销售与服务体系，完整的业务流程以及独立生产经营的能力。公司根据生 产经营的需要，设置了行政部、质保部、EHS 管理部、制造部、营销部、供应部、财务部、研发中心共 8 个部门，并合法拥有与生产经营有关的资产，拥有独立完整的供应、研发、销售系统，具有独立运营业务 的能力。公司不存在关联采购与关联销售，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。目前公司不 存在业务被控制的情况。 2、资产独立性 安徽金鼎医药股份有限公司整体变更设立，资产完整、权属清晰。股份公司的资产与发起人的资产在 产权上已经明确界定并划清，公司拥有独立于发起人的生产经营系统、辅助经营系统和配套设施；拥有独 立的产品研发和产品销售系统。公司股东及其关联方未占有和支配公司资产，不存在资产、资金被控股股 东占用而损害公司利益的情况。 3、人员独立性 公司的董事、监事、高级管理人员的任免均依据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，履 行相应的程序。公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员没有在公司控股股东及其控制的其 他企业中担任除董事、监事以外的职务，也没有在公司控股股东及其控制的其他企业领取薪酬，公司的财 务人员没有在公司控股股东及其控制的其他企业中兼职。公司拥有独立、完整的人事管理体系，制定了独 立的劳动人事管理制度，由公司独立与员工签订劳动合同。 4、财务独立性 公司依法制定了财务内部控制制度，设置了独立的财务部门，建立了独立完善的财务会计核算体系和 财务管理制度以及风险控制等内部管理制度。公司聘有专门的财务人员，能够独立作出财务决策。本公司 独立在银行开户，并无与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用一个银行账户的情况。公司均独 立纳税，与股东单位无混合纳税现象。不存在控股股东和实际控制人干预本公司资金运用的情况。截至报 告期末，公司无资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他 方式占用的情形。 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 33 5、机构独立性 公司根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的要求，设置股东大会作为最高权力机构、设置董 事会为决策机构、设置监事会为监督机构，并设有相应的办公机构和经营部门，各职能部门分工协作，形 成有机的独立运营主体。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据《公司法》、《证券法》、《公司章程》和国家有关法律法规的规 定，结合公司自身的实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存 在重大缺陷。由于内部控制制度是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展 情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，从会计人员、财务部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行公司的财务管理体 系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、 事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层， 严格遵守了公司制定的《信息披露事务管理制度》，执行情况良好。截至报告期末，公司未建立《年度报 告差错责任追究制度》。 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 34 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 带强调事项段的无保留意见 审计报告编号 京永审字（2017）第 146132 号 审计机构名称 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号 2 幢 13 层 审计报告日期 2017-04-24 注册会计师姓名 刘要红、刘彪 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 安徽金鼎医药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽金鼎医药股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日资产负债表，2016 年度利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定 编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准 则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划 和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册 会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控 制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以 及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 四、强调事项 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注五、未分配利润所示，2016 度，贵公司产生净亏损 -10,451,860.26 元。截至 2016 年 12 月 31 日止，贵公司的累计亏损为人民币-11,891,137.42 元。截至 2016 年 12 月 31 日止，贵公司的净资产为人民币-3,107,761.58 元。上述事项表明，存在可能导致对贵 公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。 北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：刘要红 中国•北京中国注册会计师：刘彪 二〇一七年四月二十四日 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 35 二、财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 228,752.46 6,338,637.40 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - 1,708,500.00 应收账款 五、2 2,270,080.04 5,744,601.26 预付款项 五、3 837,143.92 601,123.65 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、4 315,557.61 3,204,937.98 买入返售金融资产 - - - 存货 五、5 14,672,051.94 15,179,737.47 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 18,323,585.97 32,777,537.76 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、6 26,671,765.53 25,863,659.71 在建工程 五、7 3,986,091.77 3,127,679.64 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 36 无形资产 五、8 3,364,824.84 3,444,827.88 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - - 216,615.82 其他非流动资产 五、9 373,829.40 904,625.29 非流动资产合计 - 34,396,511.54 33,557,408.34 资产总计 - 52,720,097.51 66,334,946.10 流动负债： - 短期借款 五、10 34,500,000.00 33,850,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - 1,692,000.00 应付账款 五、11 15,028,339.12 14,165,006.07 预收款项 五、12 45,140.21 675,500.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、13 2,755,061.30 1,455,387.79 应交税费 五、14 473,375.88 1,147,043.11 应付利息 五、15 75,615.42 59,183.30 应付股利 - - - 其他应付款 五、16 2,950,327.16 5,672,679.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 55,827,859.09 58,716,799.27 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 37 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 55,827,859.09 58,716,799.27 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、17 5,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、18 401,979.80 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 五、19 3,381,396.04 3,655,444.19 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、20 -11,891,137.42 -1,037,297.36 归属于母公司所有者权益合计 - -3,107,761.58 7,618,146.83 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - -3,107,761.58 7,618,146.83 负债和所有者权益总计 - 52,720,097.51 66,334,946.10 法定代表人：蒋爱萍主管会计工作负责人：方维政会计机构负责人：李美华 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、21 59,251,968.19 68,586,953.79 其中：营业收入 五、21 59,251,968.19 68,586,953.79 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 67,683,649.01 65,116,459.94 其中：营业成本 五、21 53,744,534.42 55,767,503.75 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 38 营业税金及附加 五、22 560,809.55 406,108.78 销售费用 五、23 975,013.86 1,005,028.53 管理费用 五、24 9,645,800.42 4,811,186.44 财务费用 五、25 2,676,718.93 2,970,983.38 资产减值损失 五、26 80,771.83 155,649.06 加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - - 投资收益（损失以“－”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） - -8,431,680.82 3,470,493.85 加：营业外收入 五、27 266,850.00 93,700.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、28 2,070,413.62 88,289.85 其中：非流动资产处置损失 - 185,157.63 86,289.85 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） - -10,235,244.44 3,475,904.00 减：所得税费用 五、29 216,615.82 791,920.46 五、净利润（净亏损以“－”号填列） - -10,451,860.26 2,683,983.54 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -10,451,860.26 2,683,983.54 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他 综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其 他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -10,451,860.26 2,683,983.54 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - -2.09 0.54 （二）稀释每股收益 - -2.09 0.54 法定代表人：蒋爱萍主管会计工作负责人：方维政会计机构负责人：李美华 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 39 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 73,667,661.42 80,707,602.44 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、30（1） 2,990,921.96 111,940.19 经营活动现金流入小计 - 76,658,583.38 80,819,542.63 购买商品、接受劳务支付的现金 - 50,205,621.09 50,428,056.99 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 8,921,082.29 8,243,079.83 支付的各项税费 - 4,573,876.19 4,036,122.25 支付其他与经营活动有关的现金 五、30（2） 12,443,160.67 4,430,741.18 经营活动现金流出小计 - 76,143,740.24 67,138,000.25 经营活动产生的现金流量净额 - 514,843.14 13,681,542.38 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 32,000.00 26,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 32,000.00 26,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 4,946,474.46 4,168,584.95 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 40 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 4,946,474.46 4,168,584.95 投资活动产生的现金流量净额 - -4,914,474.46 -4,142,584.95 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 51,500,000.00 36,850,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、30（3） 4,692,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 56,192,000.00 36,850,000.00 偿还债务支付的现金 - 50,850,000.00 37,200,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,360,253.62 2,746,046.59 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 4,879,200.00 筹资活动现金流出小计 - 53,210,253.62 44,825,246.59 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,981,746.38 -7,975,246.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,417,884.94 1,563,710.84 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,646,637.40 82,926.56 六、期末现金及现金等价物余额 - 228,752.46 1,646,637.40 法定代表人：蒋爱萍主管会计工作负责人：方维政会计机构负责人：李美华 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 41 （四） 股东权益变动表 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 项目 股本 优先股 永续债 其他 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 少数股东 权益 所有者 权益 一、上年期末余额 5,000,000.0 0 - - - - - - 3,655, 444.1 9 - - -1,037,2 97.36 - 7,618,14 6.83 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 5,000,000.0 0 - - - - - - 3,655, 444.1 9 - - -1,037,2 97.36 - 7,618,14 6.83 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - 401,9 79.80 - - -274,0 48.15 - - -10,853, 840.06 - -10,725, 908.41 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -10,451, 860.26 - -10,451, 860.26 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 42 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 401,9 79.80 - - - - - -401,97 9.80 - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - 401,9 79.80 - - - - - -401,97 9.80 - - （五）专项储备 - - - - - - - -274,0 48.15 - - - - -274,04 8.15 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - -274,0 48.15 - - - - -274,04 8.15 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,000,000.0 0 - - - 401,9 79.80 - - 3,381, 396.0 4 - - -11,891, 137.42 - -3,107,7 61.58 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 43 上期 归属于母公司所有者权益 其他权益工具 项目 股本 优先股 永续债 其他 资本 公积 减：库存 股 其他综 合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风 险准备 未分配 利润 少数股东 权益 所有者 权益 一、上年期末余额 - - - - - - - 4,057, 439.23 - - -3,721,2 80.90 - 5,336,15 8.33 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 - - - - - - - 4,057, 439.23 - - -3,721,2 80.90 - 5,336,15 8.33 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - - - - - - - -401,9 95.04 - - 2,683,98 3.54 - 2,281,98 8.50 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,683,98 3.54 - 2,683,98 3.54 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1．股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1．提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 44 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - -401,9 95.04 - - - - -401,99 5.04 1．本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 - - - - - - - -401,9 95.04 - - - - -401,99 5.04 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 5,000,000.0 0 - - - - - - 3,655, 444.19 - - -1,037,2 97.36 - 7,618,14 6.83 法定代表人：蒋爱萍主管会计工作负责人：方维政会计机构负责人：李美华 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 45 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （本附注除特别注明外，均以人民币元列示） 一、 公司基本情况 1、公司注册地、组织形式、总部地址 安徽金鼎医药股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为安徽 金鼎医药有限公司，于 2007 年 8 月 17 日在池州市东至县市场监督管理局注册成 立。公司经全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的股转系统函 [2016]7645 号文批准，于 2016 年 10 月 25 日起在全国中小企业股份转让系统挂 牌公开转让。 2015 年 11 月 6 日，公司完成相关工商变更登记手续并取得池州市东至县市 场监督管理局换发的《营业执照》，按照工商部门新的营业执照办理要求，营业 执照、组织机构代码证、税务登记证使用统一社会信用代码。公司的统一社会信 用代码 91341721664249087J。公司住所：安徽东至经济开发区。法定代表人：蒋 爱萍。 2、业务性质及主要经营项目 业务性质：化学原料和化学制品制造业。 经营范围：亚氨基二苄（2,2-二硝基二苄）、酰亚胺（环戊二碳酰胺），氨 基杂环盐酸盐（氮杂双环盐酸盐）、1-（3-氮杂双环[3.3.0]辛基）-3-对甲苯磺 酰脲及副产品邻硝基甲苯聚合焦油、硫酸钠、羰基环己酮聚合物、9%溴化钠溶液、 硫酸铵盐、氢氧化锌溶液、醇酯混合液、20%氢氧化钠溶液，生产、销售。（依 法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企 业会计准则—基本准则》及41项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会 计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”），编制。此外，还按 照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 46 ——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露有关财务信息。 2、持续经营 2016度，公司产生净亏损-10,451,860.26元。截至2016年12月31日止，公司 的累计亏损为人民币-11,891,137.42元。截至2016年12月31日止，贵公司的净资 产为人民币-3,107,761.58元。持续经营能力存在重大的不确定性。 公司根据目前实际经营情况，为保证公司正常运转，采取了以下措施来实现 公司的持续运营： （1）凭借实际控制人的影响力，积极开展银行渠道融资，一方面改善公 司的资金状况，支持业务的发展，形成新的现金流；另一方面优化公司负债 结构，促进公司融资方式的健康发展； （2）在目前行业处于低谷的情况下，加强与大股东的沟通，充分利用大 股东和实际控制人的资源，拓宽公司业务渠道，寻求公司的利润增长； （3）加强成本费用控制； （4）盘活资产，在改善公司资产结构的基础上，有效提高公司资产的使 用效率。 三、 重要会计政策和会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状 况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价 物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性 划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、现金及现金等价物的确定标准 同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 47 金额现金、价值变动风险很小等四个条件的投资确定为现金等价物；权益性投资 不作为现金等价物。 6、外币业务和外币报表折算 (1)外币交易折算 本公司外币交易按交易发生日的即期汇率（或近似汇率）将外币金额折算为 人民币入账。 资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民 币；以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折算为人 民币；以历史成本计量的外币非货币性项目采用交易发生日的即期汇率折算为人 民币。 除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款本金及利 息的汇兑差额按资本化的原则处理外，其余情况下所产生的外币折算差额直接计 入当期损益。货币兑换形成的折算差额，计入财务费用。 (2)外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有 者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或近似汇率）折 算。 上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下其 他综合收益列示。 7、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1)坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据 表明应收款项发生减值的，计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难；②债 务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；③债务人很可能倒 闭或进行其他财务重组；④其他表明应收款项发生减值的客观依据。 (2)坏账准备的计提方法 ①单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准，计提 方法，本公司于资产负债表日，将本公司外的应收账款余额大于 500.00 万元， 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 48 其他应收款余额大于500.00 万元的应收款款项划分为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金 融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测 试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组 合中进行减值测试。 ②按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确认依据、坏账准备计提方法 A.信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款 项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通 常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检 查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确认依据： 项目 确认组合的依据 关联方组合 关联方公司、股东及配偶、董监高及配偶 账龄组合 应收款项期末实际账龄 B.根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似 信用风险特征（债务人根据合同条款还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济 状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确认。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 关联方组合 不提坏账 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法: 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 一年以内（含一年，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 49 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 ③单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 本公司对于单项金额虽不重大但已有明显迹象表明债务人很可能无法履行 还款义务的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，按 个别认定法计提坏账准备并计入当期损益。 (3)坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值 不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销 应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 8、存货 (1)存货的初始确认 存货，是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程 中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 (2)存货同时满足下列条件的，才能予以确认： ①与该存货有关的经济利益很可能流入企业； ②该存货的成本能够可靠地计量。 (3)存货分类 存货主要包括原材料、产成品（库存商品）等。 (4)存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成 本。存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。低值易耗品和包装 物于领用时按一次摊销法进行摊销。 (5)存货的盘存制度 存货的盘存采用永续盘存制。 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 50 (6)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时， 以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的 影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低 于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变 现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存 货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转 回，转回的金额计入当期损益。 9、固定资产 (1)固定资产的初始确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用年限 超过一年的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、 办公及其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2)固定资产的初始计量 固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。 (3)固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入公司且其成本能 够可靠计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值； 其他后续支出于发生时计入当期损益。 (4)固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命 和预计净残值率确定折旧率。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 51 固定资产类别 预计使用年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 5-10 5 9.50-19.00 运输设备 5 5 19.00 办公及其他设备 3 5 31.67 每年年度终了，应对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行 复核。必要时，作适当调整。 (5)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 本公司于资产负债表日检查固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该 资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为 基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组 为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其账面价 值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的 金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 (6)固定资产的处置 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后 的金额计入当期损益。 (7)融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所 有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有 固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资 产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得 租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折 旧。 10、 在建工程 在建工程成本按实际成本确定﹐包括在建期间发生的各项工程支出、工程达 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 52 到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程不计提 折旧。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到 预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价 值转入固定资产，并按公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工 决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 本公司在每一个资产负债表日检查在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 如果该资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项 资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的 资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产组的可收回金额低于其 账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 11、 借款费用 (1)借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生 产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额 确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能 达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产 而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已 经开始。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时， 借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完 工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 (2)借款费用资本化期间 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 53 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款 费用暂停资本化的期间不包括在内。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过 程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，借款费用暂停资本化，直 至资产的购建活动重新开始。 (3)借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或 者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本 化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 一般借款应予资本化的利息金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资 产支出按年加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据 一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价 或者溢价金额，调整每期利息金额。 12、 无形资产 （1）无形资产 ①无形资产的计价方法 无形资产按取得时的实际成本入账。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产 达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支 付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按其在被合并方的账面 价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公 允价值确定其入账价值。 ②无形资产使用寿命及摊销 Ⅰ、使用寿命有限的无形资产 在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合 理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 无形资产类别 使用寿命 摊销方法 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 54 无形资产类别 使用寿命 摊销方法 土地使用权 50 年 直线法 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核；如必 要，对使用寿命进行调整。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利 益的期限内按直线法摊销。 Ⅱ、使用寿命不确定的无形资产 使用寿命不确定的无形资产不予摊销。期末，对使用寿命不确定的无形资产 的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是 可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊 销。 （2）研究与开发支出 公司根据研发活动是否在很大程度上具备了形成一项新产品或新技术的基 本条件为主要判断依据，划分研究阶段和开发阶段。 已进行的研究活动将来是否会转入开发、开发后是否会形成无形资产等均具 有较大的不确定性时，研发项目处于研究阶段；当研发项目在很大程度上具备了 形成一项新产品或新技术的基本条件时，研发项目进入开发阶段。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列 条件的，确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③能够证明该无形资产将如何产生经济利益； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并 有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损 益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债 表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 55 本公司在每一个资产负债表日检查使用寿命确定的无形资产是否存在可能 发生减值的迹象。如果该等资产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产 的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计 的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。如果资产或资产 组的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。 使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存 在减值迹象，每年均进行减值测试。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 13、 预计负债 因产品质量保证、对外提供担保、未决诉讼等事项形成的现时义务，其履行 很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。 对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综 合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值 影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间 推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费 用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当 前的最佳估计数。 14、 收入 （1）收入确认原则 ①销售商品 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留 与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金 额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的 成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 本公司依据客户合同或订单安排发出货物，将货物交付承运人承运，承运人 送达货物后，经客户签收确认时确认销售收入。 ②提供劳务 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 56 在提供劳务交易的总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益 很可能流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，按完工百分比法确认收入。 ③让渡资产使用权 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 15、 政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。公司取得 的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补 助；除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分 配，计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 1、用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确 认相关费用的期间，计入当期损益。 2、用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 16、 递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为 资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税 基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产 及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性 差异，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确 认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业 合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的 资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负 债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按 照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 57 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和 递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整 商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无 法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税 资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 17、 职工薪酬 职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住 房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。 于职工提供服务的期间确认应付的职工薪酬，并根据职工提供服务的受益对 象计入相关资产成本和费用。 18、 重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 本报告期未发生重要会计政策变更。 （2）会计估计变更 本报告期未发生会计估计变更。 19、 重大会计判断和估计 本公司在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司 需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、 估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础 上作出的。实际的结果可能与本公司的估计存在差异。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估 计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又 影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重 大调整的关键假设和不确定性主要有： （1）所得税 本公司在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中，部分交易和事项 其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性，在计提各个地区的所得税费用 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 58 时，本公司需要作出重大判断。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关 的审批，如果这些税务事项的最终认定结果与最初入账的金额存在差异，该差异 将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生影响。此外， 递延所得税资产的转回取决于本公司于未来年度是否能够产生足够的应纳税所 得额用来抵扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计，则须对递延 所得税资产的价值作出调整，因而可能对本公司的财务状况及经营业绩产生影 响。 （2）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命 内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告 期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合 预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折 旧和摊销费用进行调整。 （3）固定资产的可使用年限 本公司的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功 能的固定资产在以往年度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以 前估计的使用年限不同时，管理层将对固定资产的预计使用年限进行相应的调 整，或者当报废或出售技术落后相关设备时相应地冲销或冲减相应的固定资产。 因此，根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同，因 而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值和折旧费用的重大调整。 （4）非金融长期资产减值 本公司在资产负债表日对非金融资产进行减值评估，以确定资产可收回金额 是否下跌至低于其账面价值。如果情况显示该资产的账面价值超过其可收回金 额，其差额确认为减值损失。 可收回金额是资产（或资产组）的公允价值减去处置费用后的净额与资产（或 资产组）预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。在预计未来现金流量现值 时，需要对该资产（或资产组）未来可使用寿命、生产产品的产量、售价、相关 经营成本以及计算现值时使用的折现率等做出重大判断。本公司在估计可收回金 额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出的有 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 59 关产量、售价和相关经营成本等的预测。倘若未来事项与该等估计不符，可收回 金额将需要作出修订，这些修订可能会对本公司的经营业绩或者财务状况产生影 响。 （5）坏账准备计提 本公司管理层对应收款项所计提的坏账准备金额的估计是基于客户的信用 记录及目前的市场情况而确定的。管理层于每个资产负债表日前重新衡量坏账准 备的金额。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的 账面价值及坏账准备的计提或转回。 （6）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可 变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基 于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证 据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出 判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账 面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （7）安全生产费 本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益， 同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直 接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出， 待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资 产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不 再计提折旧。 四、 税项 1、主要税种及税率 公司本期度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率 增值税 应税收入 17%、13% 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 60 税种 计税依据 税率 土地使用税 纳税人实际占用的土地面积 6 元/平方米 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2% 计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴 1.2% 城市维护建设税 实际缴纳的流转税 5% 教育费附加 实际缴纳的流转税 3% 地方教育费附加 实际缴纳的流转税 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% 2、税收优惠 （1）安徽金鼎医药股份有限公司已取得 2016 年度安徽省东至县国家税务局 颁发的企业所得税优惠备案表,享受优惠期间 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日,实际执行税率为 15%。 五、 财务报表主要项目注释 以下注释项目除特别注明之外，金额单位为人民币元。附注中期末指 2016 年 12 月 31 日，期初指 2015 年 12 月 31 日，本期指 2016 年度，上期指 2015 年 度。 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 2,161.40 21,916.47 银行存款 226,591.06 1,624,720.93 其他货币资金 4,692,000.00 合计 228,752.46 6,338,637.40 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露 期末余额 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 61 期末余额 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 2,389,557.94 100.00 119,477.90 5.00 其中：账龄组合 2,389,557.94 100.00 119,477.90 5.00 关联方及其他组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 2,389,557.94 100.00 119,477.90 5.00 续表 期初余额 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 6,046,948.70 100.00 302,347.44 5.00 其中：账龄组合 6,046,948.70 100.00 302,347.44 5.00 关联方及其他组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账 款 合计 6,046,948.70 100.00 302,347.44 5.00 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 期末余额 账龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年，下同） 2,389,557.94 100.00 119,477.90 合计 2,389,557.94 100.00 119,477.90 续表 账龄 期初余额 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 62 账面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年，下同） 6,046,948.70 100.00 302,347.44 合计 6,046,948.70 100.00 302,347.44 （3）无期初已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期 又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。 （4）本期无应收账款实际核销情况。 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关 系 应收账款 期末余额 账龄 占应收账款总 额的比例（%） 浙江九洲药业股份有限公司 非关联方 1,252,445.06 1 年以内 52.41 山东科源制药股份有限公司 非关联方 1,137,112.88 1 年以内 47.59 合计 2,389,557.94 100.00 3、预付款项 （1）账龄分析 期末余额 期初余额 账龄 账面余额 占总额 比例（%） 账面余额 占总额 比例（%） 1 年以内 836,943.92 99.98 601,123.65 100.00 1-2 年 200.00 0.02 合计 837,143.92 100.00 601,123.65 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关 系 期末余额 账龄 性质 未结算 原因 国网安徽省电力公司东至县 供电公司 非关联方 481,022.55 1 年以内 电费 款项尚未 到期 安徽华尔泰化工股份有限公 司 非关联方 117,549.19 1 年以内 材料款 款项尚未 到期 内蒙古兰太实业股份有限公 司泰达制钠厂 非关联方 77,230.77 1 年以内 材料款 款项尚未 到期 浙江顺其贸易有限公司 非关联方 53,876.92 1 年以内 材料款 款项尚未 到期 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 63 单位名称 与本公司关 系 期末余额 账龄 性质 未结算 原因 山东国邦药业股份有限公司 非关联方 28,000.00 1 年以内 材料款 款项尚未 到期 合计 757,679.43 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 期末余额 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 1,143,314.82 100.00 827,757.21 72.40 其中：账龄组合 1,143,314.82 100.00 827,757.21 72.40 关联方及其他组合 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 1,143,314.82 100.00 827,757.21 72.40 续表 期初余额 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提 坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应 收账款 3,769,053.82 100.00 564,115.84 14.97 其中：账龄组合 1,062,316.82 28.19 564,115.84 53.10 关联方及其他组合 2,706,737.00 71.81 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 64 单项金额虽不重大但单项 计提坏账准备的应收账款 合计 3,769,053.82 100.00 564,115.84 14.97 （2）账龄组合中按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 期末余额 账龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年，下同） 151,485.41 13.25 7,574.27 1-2 年 1,829.41 0.16 182.94 2-3 年 3-4 年 40,000.00 3.50 20,000.00 4-5 年 750,000.00 65.60 600,000.00 5 年以上 200,000.00 17.49 200,000.00 合计 1,143,314.82 100.00 827,757.21 续表 期初余额 账龄 账面余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内（含 1 年，下同） 42,316.82 3.98 2,115.84 1-2 年 2-3 年 40,000.00 3.77 12,000.00 3-4 年 780,000.00 73.42 390,000.00 4-5 年 200,000.00 18.83 160,000.00 合计 1,062,316.82 100.00 564,115.84 （3）本期无期初已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在 本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。 （4）本期无其他应收款实际核销情况 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 65 单位名称 与本公司关系 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款 总 额 的 比 例 （%） 东至县财政局 非关联方 750,000.00 4-5 年 65.60 东至县安全生产监督管理 局 非关联方 200,000.00 5 年以上 17.49 员工个人应缴养老保险 非关联方 76,750.50 1 年以内 6.71 安徽省财政厅 非关联方 40,000.00 3-4 年 3.50 池州天晟元文化传播有限 公司 非关联方 30,000.00 1 年以内 2.63 合计 1,096,750.50 95.93 5、存货 （1）存货的分类 期末余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,479,751.45 2,479,751.45 在产品 3,881,089.58 3,881,089.58 库存商品 7,462,633.03 7,462,633.03 发出商品 848,577.88 848,577.88 合计 14,672,051.94 14,672,051.94 续表 期初余额 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,515,563.97 2,515,563.97 在产品 5,024,967.80 5,024,967.80 库存商品 6,127,513.39 6,127,513.39 发出商品 1,511,692.31 1,511,692.31 合计 15,179,737.47 15,179,737.47 （2）报告期末存货无跌价情况。 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 66 6、固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 办公及其他设备 合计 一、账面原值 1、期初余额 11,006,322.17 29,711,582.18 116,800.00 988,031.81 41,822,736.16 2、本期增加额 415,758.74 3,529,743.61 673,355.87 4,618,858.22 （1）购置 807,863.25 290,905.97 1,098,769.22 （2）在建工程转入 415,758.74 2,721,880.36 382,449.90 3,520,089.00 3、本期减少额 541,715.28 9,711.11 551,426.39 （1）处置或报废 541,715.28 9,711.11 551,426.39 4、期末余额 11,422,080.91 32,699,610.51 116,800.00 1,651,676.57 45,890,167.99 二、累计折旧 1、期初余额 2,461,390.70 12,502,460.41 110,960.00 884,265.34 15,959,076.45 2、本期增加额 539,257.42 2,948,455.03 105,882.32 3,593,594.77 （1）计提 539,257.42 2,948,455.03 105,882.32 3,593,594.77 3、本期减少额 325,043.21 9,225.55 334,268.76 （1）处置或报废 325,043.21 9,225.55 334,268.76 4、期末余额 3,000,648.12 15,125,872.23 110,960.00 980,922.11 19,218,402.46 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加额 （1）计提 3、本期减少额 （1）处置或报废 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 8,421,432.79 17,573,738.28 5,840.00 670,754.46 26,671,765.53 2、期初账面价值 8,544,931.47 17,209,121.77 5,840.00 103,766.47 25,863,659.71 （2）本期增加的固定资产：在建工程中完工转入 3,520,089.00 元，外购机 器设备原值 807,863.25 元；外购办公及其他设备原值 290,905.97 元。 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 67 （3）期末用于抵押的固定资产账面价值 1,456,703.13 元，详见附注五、10 所述。 （4）房屋权证未变更为股份公司。 7、在建工程 （1）在建工程账面余额 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 105 车间 40,000.00 40,000.00 40,000.00 40,000.00 10KV 配电工程 70,000.00 70,000.00 70,000.00 70,000.00 104 研发中心综合楼 2,301,045.52 2,301,045.52 1,373,677.00 1,373,677.00 自控系统 240,956.39 240,956.39 锅炉房 46,121.36 46,121.36 30,000.00 30,000.00 焚烧炉 1,252,649.57 1,252,649.57 1,235,555.55 1,235,555.55 雨污分流 276,275.32 276,275.32 137,490.70 137,490.70 合计 3,986,091.77 3,986,091.77 3,127,679.64 3,127,679.64 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位：元币种：人民币 项目 名称 预算数 期初 余额 本期增 加金额 本 期 转 入 固 定 资 产 金 额 本 期 其 他 减 少 金 额 期末 余额 工程累 计投入 占预算 比例 (%) 工程 进度 利 息 资 本 化 累 计 金 额 其 中： 本 期 利 息 资 本 化 金 额 本 期 利 息 资 本 化 率 (% ) 资金 来源 104 研 发中心综 合楼 2,527,989.2 1 1,373,677.0 0 927,368. 52 2,301,045. 52 91.02 91.02% 自筹 焚烧 炉 1,400,000.0 0 1,235,555.5 5 17,094.0 2 1,252,649. 57 89.47 89.47% 自筹 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 68 合计 3,927,989.2 1 2,609,232.5 5 944,462. 54 - - 3,553,695. 09 （3）期末用于抵押的 104 研发中心综合楼账面价值 2,301,045.52 元，详见 附注五、10 所述。 8、无形资产 （1）无形资产情况 项目 土地所有权 合计 一、账面原值 1、期初余额 4,000,152.00 4,000,152.00 2、本期增加额 （1）购置 3、本期减少额 （1）处置或报废 4、期末余额 4,000,152.00 4,000,152.00 二、累计摊销 1、期初余额 555,324.12 555,324.12 2、本期增加额 80,003.04 80,003.04 （1）计提 80,003.04 80,003.04 3、本期减少额 （1）处置或报废 4、期末余额 635,327.16 635,327.16 三、减值准备 1、期初余额 2、本期增加额 （1）计提 3、本期减少额 （1）处置或报废 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 3,364,824.84 3,364,824.84 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 69 项目 土地所有权 合计 2、期初账面价值 3,444,827.88 3,444,827.88 （2）期末用于抵押的无形资产账面价值 3,364,824.84 元，详见附注五、 10 所述。 （3）土地权证未变更为股份公司。 9、其他非流动资产 类别 期末余额 期初余额 预付工程款 373,829.40 821,775.29 预付工程设备款 82,850.00 合计 373,829.40 904,625.29 10、短期借款 （1）短期借款分类 类别 期末余额 期初余额 保证+抵押借款 12,500,000.00 抵押借款 18,000,000.00 保证借款 22,000,000.00 13,000,000.00 质押借款 2,850,000.00 合计 34,500,000.00 33,850,000.00 (2)期末本公司不存在逾期未偿还的短期借款。 (3) 期末短期借款明细如下 3-1、2016 年 5 月 27 日，本公司与中国建设银行股份有限公司东至支行签订 了编号为 C 东（2016）018 号《人民币流动资金借款合同》、2016 年 6 月 13 日 签订 C 东（2016）020 号《人民币流动资金借款合同》，借款合计金额为 1250 万元，由蒋秀娟、崔森冰、蒋爱萍、熊莉莉提供保证担保，以土地（权证号：东国 用（2009）第 2174 号、东国用（2007）第 1536 号、东国用（2009）第 0052 号） 及房产（权证号：房地权东字第 2009-2098 号）及在建工程（位于香隅化工园区， 建筑面积 2468.76 平方米）作为抵押物，为提供抵押担保。 3-2、2016 年 3 月 28 日，本公司与中国银行东至支行营业部签订了合同编号 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 70 为 2016 年东中小借字 005 号《流动资金循环借款合同》，借款金额 300 万元,由 保证人东至县中信融资担保有限责任公司为本公司提供保证担保。 3-3、2016 年 3 月 29 日，本公司与东至农村商业银行香隅支行签订了合同编 号为香隅支行（部）流借字 2016 年第 2017 号《流动资金循环借款合同》，借款 金额 700 万元,由保证人东至县中信融资担保有限责任公司为本公司提供保证担 保。 3-4、2016 年 11 月 16 日，本公司与东至农村商业银行香隅支行签订了编号 为 2016 年第 2091 号《流动资金借款合同》，借款金额为 1000 万元，由东至县 中信融资担保有限责任公司提供保证担保。 3-5、2016 年 12 月 2 日，本公司与东至县众泰小额贷款有限公司签订了编号 为 2016 年众字第 314 号《借款合同》，借款金额为 200 万元，由蒋爱萍、蒋秀 娟、崔森冰、东至普朗克股权投资管理中心（有限合伙）提供连保证担保。 11、应付账款 （1）应付账款明细情况 期末余额 期初余额 账龄 账面余额 占总额 比例（%） 账面余额 占总额 比例（%） 1 年以内 12,477,050.99 83.02 12,109,131.28 85.49 1-2 年 1,706,415.05 11.36 1,026,299.95 7.24 2-3 年 434,496.48 2.89 635,753.23 4.49 3 年以上 410,376.60 2.73 393,821.61 2.78 合计 15,028,339.12 100.00 14,165,006.07 100.00 （2）应付账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 性质 寿光立业化工有限公司 非关联方 2,000,683.33 1 年以内 材料款 彩客化学（东营）有限公司 非关联方 1,803,735.13 1 年以内 材料款 莱芜宗鑫工贸有限公司 非关联方 927,239.47 1 年以内 材料款 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 71 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 性质 东至文俊商贸中心 非关联方 582,318.08 1 年以内 材料款 东至县巨鑫化工设备销售有限公司 非关联方 551,468.44 1 年以内 材料款 合计 5,865,444.45 12、预收账款 （1）预收账款明细情况 期末余额 期初余额 账龄 账面余额 占总额 比例（%） 账面余额 占总额 比例（%） 1 年以内 45,140.21 100.00 675,500.00 100.00 合计 45,140.21 100.00 675,500.00 100.00 （2）预收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 性质 山东洪智生物科技有限公司 非关联方 45,140.21 1 年以内 货款 合计 45,140.21 13、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 类别 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、短期薪酬 1,455,387.79 9,210,985.73 7,911,312.22 2,755,061.30 二、离职后福利-设定提存计 划 1,009,770.07 1,009,770.07 合计 1,455,387.79 10,220,755.80 8,921,082.29 2,755,061.30 (2)短期薪酬列示 类别 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,455,387.79 8,463,259.23 7,163,585.72 2,755,061.30 2、职工福利费 293,086.57 293,086.57 3、社会保险费 439,639.93 439,639.93 其中：工伤保险 57,777.64 57,777.64 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 72 医疗保险 362,380.28 362,380.28 生育保险 19,482.01 19,482.01 4、工会经费 15,000.00 15,000.00 合计 1,455,387.79 9,210,985.73 7,911,312.22 2,755,061.30 （3）设定提存计划列示 类别 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 基本养老保险 971,485.50 971,485.50 失业保险 38,284.57 38,284.57 合计 1,009,770.07 1,009,770.07 14、应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 15,980.80 644,571.78 企业所得税 332,722.64 332,722.64 城市建设维护税 814.05 32,243.60 房产税 24,653.22 21,491.10 土地使用税 60,013.95 60,013.95 水利基金 3,429.35 3,960.94 印花税 3,612.98 6,780.40 教育费附加 488.43 19,346.16 地方教育费附加 325.63 12,897.45 个人所得税 31,334.83 13,015.09 合计 473,375.88 1,147,043.11 15、应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 75,615.42 59,183.30 合计 75,615.42 59,183.30 16、其他应付款 （1）其他应付款明细情况 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 73 期末余额 期初余额 账龄 账面余额 占总额 比例（%） 账面余额 占总额 比例（%） 1 年以内 2,819,588.16 95.57 2,427,679.00 42.80 1-2 年 130,739.00 4.43 245,000.00 4.32 2-3 年 3,000,000.00 52.88 合计 2,950,327.16 100.00 5,672,679.00 100.00 （2）其他应付款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 其他应付款 期末余额 账龄 占总额比例 （%） 蒋秀娟 关联方 1,260,000.00 1 年以内 42.71 应美利 非关联方 990,000.00 1 年以内 33.56 仙居县天顶林业有限公司 关联方 148,491.00 1 年以内 5.03 安徽通济环保科技有限公司 非关联方 130,000.00 1 年以内 4.40 蒋爱萍 公司实际控制人 70,739.00 1-2 年 2.40 合计 2,599,230.00 88.10 17、股本 本年增减变动（+ 、-） 项目 期初余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 期末余额 股份总 数 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 注: 2016 年 5 月 15 日，本公司以经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙） 出具的京永审字（2016）第 146144 号审计报告确认的安徽金鼎医药有限公司 2016 年 3 月 31 日净资产 5,401,979.80 元(剔除专项储备 3,590,063.87 元)为基准折 合成股份，改制设立股份有限公司，其中：折合股本 5,000,000.00 元，超过部 分 401,979.80 元计入资本公积，改制后的公司名称为安徽金鼎医药股份有限公 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 74 司，注册资本为人民币 500 万元，由北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）出 具的京永验字(2016)第 21063 号验资报告进行验证。 18、资本公积 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 401,979.80 401,979.80 合计 401,979.80 401,979.80 19、专项储备 （1）2016 年增减变动情况 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 3,655,444.19 274,048.15 3,381,396.04 合计 3,655,444.19 274,048.15 3,381,396.04 注：本公司上年末安全生产费用专户结余金额已达到上年度销售收入 5%，本期不计提安 全生产费。 20、未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 提取或分 配比例 调整前上年末未分配利润 -1,037,297.36 -3,721,280.90 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 -1,037,297.36 -3,721,280.90 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -10,451,860.26 2,683,983.54 盈余公积弥补亏损 其他转入 减：提取法定盈余公积 10.00% 提取任意盈余公积 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 75 项目 本期发生额 上期发生额 提取或分 配比例 应付股东股利 转作股本的普通股股利 401,979.80 期末未分配利润 -11,891,137.42 -1,037,297.36 21、营业收入及营业成本 （1）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 59,251,968.19 68,586,953.79 其中：主营业务收入 59,189,936.78 68,461,750.70 其他业务收入 62,031.41 125,203.09 营业成本 53,744,534.42 55,767,503.75 其中：主营业务成本 53,676,389.54 55,653,733.14 其他业务收入 68,144.88 113,770.61 （2）主营业务（分产品） 本期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 二硝基二苄 16,234,073.55 18,221,188.03 酰亚胺 42,955,863.23 35,455,201.51 合计 59,189,936.78 53,676,389.54 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 二硝基二苄 38,941,135.25 33,307,549.02 酰亚胺 29,520,615.45 22,346,184.12 合计 68,461,750.70 55,653,733.14 （3）主营业务（分地区） 本期发生额 地区名称 营业收入 营业成本 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 76 华东 59,180,235.93 53,667,592.32 华北 8,333.33 7,557.08 东北 1,367.52 1,240.14 合计 59,189,936.78 53,676,389.54 上期发生额 产品名称 营业收入 营业成本 华东 68,461,750.70 55,653,733.14 合计 68,461,750.70 55,653,733.14 （4）前五名客户的营业收入情况 客户名称 金额 占公司全部营业收入的比例 （%） 第一名 22,115,332.26 37.32 第二名 9,851,312.82 16.63 第三名 9,115,726.50 15.38 第四名 6,805,196.67 11.49 第五名 4,934,829.06 8.33 合计 52,822,397.31 89.15 22、税金及附加 税种 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 148,476.82 179,288.76 教育费附加 89,086.07 107,573.25 地方教育费附加 59,390.72 71,715.49 水利基金 41,152.20 47,531.28 土地使用税 160,037.18 房产税 42,859.64 印花税 19,806.92 合计 560,809.55 406,108.78 根据财政部财会〔2016〕22 号财政部关于印发《增值税会计处理规定》的通 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 77 知，按照《增值税会计处理规定》，2016 年 5 月 1 日以后发生的印花税等相关税 费调入本科目核算、列报。 23、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 303,440.00 305,117.14 福利费 10,940.36 38,962.72 社会保险费 38,778.44 39,882.86 运输费 350,325.40 350,046.38 装卸费 2,848.40 1,000.00 业务招待费 172,780.00 36,354.00 差旅费 68,354.09 174,610.34 展览费 32,640.00 广告宣传费 27,547.17 26,415.09 合计 975,013.86 1,005,028.53 24、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 942,201.77 315,914.76 福利费 30,858.18 50,148.77 工会经费 15,000.00 劳动保险费 133,651.02 80,093.77 社会保险费 143,301.64 42,431.02 聘请中介机构费 1,589,836.04 150,000.00 咨询费 52,584.95 低值易耗品摊销 354,103.09 办公费 205,466.28 202,266.70 业务招待费 389,422.31 193,078.07 各项税费 118,311.10 366,864.32 研究开发费 2,369,046.64 2,822,259.04 维修费 52,072.73 1,650.00 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 78 项目 本期发生额 上期发生额 无形资产摊销 80,003.04 80,003.04 折旧费 143,858.58 308,795.07 长期待摊费用摊销 27,390.83 财产保险费 58,665.62 21,724.85 差旅费 204,457.14 排污费 249,339.28 148,566.20 广告费 7,500.00 经济补偿金 33,600.74 培训费 51,566.00 停产期间费用 2,420,954.27 合计 9,645,800.42 4,811,186.44 25、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,376,685.74 2,691,605.45 减：利息收入 98,332.96 18,240.19 票据贴现息及担保费用 392,672.40 289,304.07 手续费及其他 5,693.75 8,314.05 合计 2,676,718.93 2,970,983.38 26、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 80,771.83 155,649.06 合计 80,771.83 155,649.06 27、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助（注） 116,850.00 93,700.00 理赔款 150,000.00 合计 266,850.00 93,700.00 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 79 注：当期取得的计入当期损益的政府补助种类及金额如下 当期取得的计入当期损益的政府补助种类及金额 政府补助的种类 本期发生额 上期发生额 新员工培训补贴款 10,850.00 8,700.00 大气污染防治补助资金 20,000.00 节能减排技术改造奖励 70,000.00 科技创新奖 16,000.00 5,000.00 优秀工业企业奖 30,000.00 与收益相关的政府补助 税收超任务奖 50,000.00 合计 116,850.00 93,700.00 28、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 185,157.63 86,289.85 其中：固定资产处置损失 185,157.63 86,289.85 捐赠支出 80,000.00 罚款支出 62,150.00 2,000.00 存货盘亏 1,743,105.99 合计 2,070,413.62 88,289.85 29、所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 332,722.64 递延所得税费用 216,615.82 459,197.82 合计 216,615.82 791,920.46 30、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款及其他 2,625,739.00 收到政府补贴款、理赔款 266,850.00 93,700.00 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 80 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 98,332.96 18,240.19 合计 2,990,921.96 111,940.19 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付的管理费用及销售费用 9,572,965.08 3,983,421.18 其他营业外支出 142,150.00 2,750.00 财务费用汇兑损失、手续费及其他 5,693.75 8,314.05 其他往来 2,722,351.84 436,255.95 合计 12,443,160.67 4,430,741.18 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 定期存款 3,000,000.00 票据保证金 1,692,000.00 合计 4,692,000.00 31、现金流量表补充资料 （1）采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -10,451,860.26 2,683,983.54 加：资产减值准备 80,771.83 155,649.06 固定资产折旧 3,593,594.77 3,344,279.59 油气资产折耗 生产性生物资产折旧 无形资产摊销 80,003.04 80,003.04 长期待摊费用摊销 27,390.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失 185,157.63 86,289.85 固定资产报废损失 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 81 补充资料 本期发生额 上期发生额 公允价值变动损失 财务费用 2,376,685.74 2,878,805.45 投资损失 递延所得税资产减少 216,615.82 459,197.82 递延所得税负债增加 存货的减少 507,685.53 -505,054.44 经营性应收项目的减少 7,361,269.97 165,163.19 经营性应付项目的增加 -3,435,080.93 4,305,834.45 其他 经营活动产生的现金流量净额 514,843.14 13,681,542.38 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 228,752.46 1,646,637.40 减：现金的期初余额 1,646,637.40 82,926.56 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,417,884.94 1,563,710.84 （2）现金和现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 228,752.46 1,646,637.40 其中：库存现金 2,161.40 21,916.47 可随时用于支付的银行存款 226,591.06 1,624,720.93 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 82 项目 期末余额 期初余额 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 228,752.46 1,646,637.40 六、 关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1）股东前 10 名情况 股东名称 性质 持股总数 对本企业的持 股比例（%） 对本企业 的表决权 比例（%） 蒋爱萍 实际控制人 1,600,000.00 32.00 32.00 崔森冰 股东 1,125,000.00 22.50 22.50 熊莉莉 股东 225,000.00 4.50 4.50 东至普朗克股权投资管理中心 股东 2,050,000.00 41.00 41.00 （2）子公司情况 无 （3）本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 统一社会信用代码 新干县金鼎医药化工有限公司 同一实际控制人 913608247363804059 蒋秀娟 董事 仙居县天顶林业有限公司 蒋爱萍亲姐弟控股之公司 91321024732008868H 2、关联方担保情况 （1）作为被担保方 担保方 担保余额（万元） 担保期间 担保是否已经 履行完毕 蒋秀娟、崔森冰、 蒋爱萍、熊莉莉 1,250.00 主合同 C 东（2016）018 号《人民币流动资金 借款合同》、C 东（2016）020 号《人民币流动 否 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 83 资金借款合同》约定的债务人履行债务期限届 满之日起二年 蒋爱萍、蒋秀娟、 崔森冰、东至普 朗克股权投资管 理中心（有限合 伙） 200.00 主合同 2016 年众字第 314 号《借款合同》约定 的债务人履行债务期限届满之日起二年 否 3、关联方交易 （1）关联方采购 对方单位名称 交易内容 定价 政策 本期发生额 上期发生额 新干县金鼎医药化工有限公司 PGZ1500(钛 Ta2)材质平 板全自动刮刀下卸料离 心机及配套设备 协商 价 1,500,000.00 新干县金鼎医药化工有限公司 邻硝基甲苯 市价 111,328.00 小计 1,500,000.00 111,328.00 （2）关联方销售无 4、关联方应收应付款项 项目 关联方 期末余额 期初余额 其他应收款 新干县金鼎医药化工有限公司 同一实际控制人 2,706,737.00 小计 2,706,737.00 应付账款 新干县金鼎医药化工有限公司 同一实际控制人 43,351.97 小计 43,351.97 其他应付款 蒋爱萍 实际控制人 70,739.00 70,739.00 蒋秀娟 董事 1,260,000.00 500,000.00 仙居县天顶林业有限公司 实际控制人亲姐 弟控股之公司 148,491.00 116,140.00 小计 1,479,230.00 686,879.00 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 84 七、 或有事项 无。 八、 资产负债表日后事项的非调整事项 截至本报告日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项的非调整事项。 九、 其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无其他需要披露的其他重要事项。 十、 补充资料 1、本公司非经常性损益发生情况如下： 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 -185,157.63 -86,289.85 其中：固定资产处置损益 -185,157.63 -86,289.85 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 116,850.00 93,700.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,735,255.99 -2,000.00 小计 -1,803,563.62 5,410.15 所得税影响额 270,534.54 -1,352.54 合计 -1,533,029.08 4,057.61 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 2016 年度 加权平均净资产收 益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 -436.9110 -2.0904 -2.0904 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 -372.8271 -1.7838 -1.7838 续表 每股收益 2015 年度 加权平均净资产收 益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 85 每股收益 2015 年度 加权平均净资产收 益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利 润 4.3547 0.5368 0.5368 扣除非经常性损益后归属于公 司普通股股东的净利润 4.3482 0.5360 0.5360 安徽金鼎医药股份有限公司 2017 年 4 月 24 日 安徽金鼎医药股份有限公司 2016 年度报告 86 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖 章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 安徽金鼎医药股份有限公司董事会秘书办公室。